분기보고서 3.9 (주)삼보판지 124311-0011322 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 40 기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020 년 5 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 삼보판지
대 표 이 사 : 류 진 호
본 점 소 재 지 : 경기도 시흥시 공단1대로28번길 120 (정왕동)
(전 화) 031-319-6523
(홈페이지) http://www.isambo.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 박 기 원
(전 화) 031-319-6523
목 차

【 대표이사 등의 확인 】

확 인 서

　우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

　또한, 당사는 「주식회사의외부감사에관한법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사의외부감사에관한법률」제2조에 의한 외감대상법인에 한함)

&cr;

2020. 5. 15
주식회사 삼보판지 &cr;
대표이사 류 진 호 (서명)&cr;
신고업무담당이사 박 기 원 (서명)
◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인 I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황&cr;&cr;1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
(주)고려제지1977.03.08경기 시흥시 군자천로 99골판지용&cr;원지 제조302,876의결권의 과반수 소유해당 (최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상)(주)삼화판지1987.07.24경기 포천시 가산면 가산로 170골판지,골판지상자 제조30,014실질 지배력의 보유해당 (최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상)(주)한청판지1985.08.28충북 청주시 상당구 문의면 남계길 22-66골판지,골판지상자 제조33,252실질 지배력의 보유해당 (최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※지배관계 근거 : 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

해당사항 없음.&cr;

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr; 당사의 명칭은 주식회사 삼보판지라고 표기합니다.&cr; 또한 영문으로는 SAMBO CORRUGATED BOARD Co.,Ltd.라 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간 &cr; 당사는 1973년 3월 15일 골판지, 골판지상자 제조 및 판매를 영위할 목적으로 삼보판지공업사로 설립되어 1981년 7월 23일 법인전환하였으며, 현재의 상호는 2006년 3월 26일자로 변경하였습니다. 또한 1996년 5월 29일 코스닥시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr; 본점주소 : 경기도 시흥시 공단1대로28번길 120 (정왕동)&cr; 전 화 : 031-319-6523&cr; 홈페이지 : http://www.isambo.com&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr; 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

&cr;바. 주요사업의 내용&cr; 당사는 공산품, 식품, 의약품 및 농ㆍ수산물 등 각종 제품의 외부포장에 사용되는 골판지 및 골판지상자를 제조하고 있고, 계열회사는 골판지, 골판지상자 및 골판지 제조에 사용되는 골판지용 라이너 및 골심지를 생산하고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 계열회사에 관한 사항&cr; [2020년 3월 31일 현재]

구 분 회사수 회 사 명
상장사 1 (주)삼보판지
비상장사 3 (주)고려제지, (주)삼화판지, (주)한청판지
계 4

아. 회사의 주권상장(등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1996년 05월 29일부해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

공시대상기간 (2016년 1월 1일 ~ 2020년 3월 31일) 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

가. 회사의 연혁

회 사 명 년 월 주 요 내 용
(주)삼보판지 2016. 03 사외이사 김동헌(중임) 선임
2016. 04 본점소재지 변경 (부천시 원미구 원미동→시흥시 정왕동)
2016. 05 공동대표이사 류동원(중임), 류진호(신임) 선임
2017. 03 단독대표이사 류진호(중임) 선임
2017. 03 이사 류동원(중임), 류경호(중임), 감사 금명조(신임) 선임
2017. 06 파주공장 영업양도, (주)동진판지 지분 매각
2018. 03 이사 류진호(중임), 이경선(신임), 김태형(신임), 사외이사 문수철(중임) 선임
2019. 03 사외이사 정연찬(신임) 선임
2019. 03 익산공장 준공
2019. 04 사외이사 문수철 중도퇴임
2019. 06 사외이사 양창석(신임) 선임
2019. 09 (주)한청판지 지분(100%) 매각
2019. 12 (주)삼화판지 지분(100%) 매각
2020. 03 이사 류동원(중임), 류경호(중임), 감사 금명조(중임) 선임
(주)고려제지 2017. 04 성주공장 준공
2018. 01 단독대표이사 류진호(중임) 선임
2019. 09 (주)한청판지 지분(100%) 인수
2019. 12 (주)삼화판지 지분(100%) 인수
(주)삼화판지 2018. 01 대표이사 류진호(신임) 선임
(주)한청판지 2016. 01 대표이사 류진호(신임) 선임

나. 경영진의 중요한 변동&cr; 2016년 4월 22일 이사회에서 류동원 이사, 류진호 이사가 공동대표이사로 선임되었습니다.&cr; 2017년 3월 24일 이사회에서 류진호 이사가 단독대표이사로 선임되었습니다.&cr; 2017년 3월 28일 정기주주총회에서 금명조 감사가 신규 선임되었습니다.

2017년 6월 27일 손효정 감사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.

2018년 3월 29일 정기주주총회에서 이경선 이사, 김태형 이사가 신규 선임되었고, 류종우 이사, 이재종 이사가 임기만료 되었습니다.

2019년 3월 29일 정기주주총회에서 정연찬 사외이사가 신규 선임되었고, 김동헌 사외이사가 임기만료 되었습니다.&cr; 2019년 4월 10일 문수철 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.

2019년 6월 11일 양창석 사외이사가 신규 선임되었습니다.

 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2018년 03월 29일무상증자보통주700,0005005002019년 03월 29일무상증자보통주1,470,000500500
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주98,000,000-98,000,000-16,170,000-16,170,000---------------------16,170,000-16,170,000-94,491-94,491-16,075,509-16,075,509-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-42,280--42,280-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주-42,280--42,280-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주52,211---52,211-우선주------보통주52,21142,280--94,491-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

※ 자기주식 취득 현황 : 2017년 6월 12일 당사와 (주)대림제지의 영업양수도에 반대하는 주주가 주식매수청구권을 행사하여 50,613주를 취득하였고, 2018년 3월 29일과 2019년 3월 29일 무상증자로 인한 단주 발생으로 각각 686주, 912주를 취득하였습니다. 2020년 3월 23일에는 주가 안정 및 주주가치 제고를 위하여 자기주식 150,000주를 취득하기로 이사회 결의하여 당분기말 현재 42,280주를 취득하였습니다.

 ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주16,170,000-우선주--보통주94,491자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,075,509-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사의 정관상 배당에 관련한 사항은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 신주의 배당기산일(제10조의 4)&cr; 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr; &cr; (2) 이익배당(제45조)&cr; ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. &cr; ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr; ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에 지급한다. &cr; &cr; (3) 배당금지급청구권의 소멸시효(제46조)&cr; ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr; ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

50050050010,55928,76159,0209565,01421,2406551,7844,029-2,015732----7.011.24보통주-1.480.56우선주---보통주---우선주---보통주-12550우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 상기 (연결)당기순이익은 연결포괄손익계산서의 지배기업소유주지분 기준입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr; &cr; 주식회사 삼보판지와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 사업부문을 다음과 같이 구성하였습니다.

사업부문 회 사 명 주요 제품
골판지 부문 (주)삼보판지, (주)한청판지, (주)삼화판지,&cr; (주)고려제지 골판지사업부 골판지, 골판지상자
골판지원지 부문 (주)고려제지 골판지원지

&cr; 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위: 천원)
구 분 제지부문 판지부문 내부거래 합 계
자산총액 252,831,777 415,705,259 (122,483,680) 546,053,356
부채총액 62,973,212 97,553,439 (17,387,286) 143,139,365
매출액 43,911,311 69,871,362 (21,966,757) 91,815,916
영업이익 9,106,174 3,203,735 (250,577) 12,059,332

<전기말>

(단위: 천원)
구 분 제지부문 판지부문 내부거래 합 계
자산총액 243,895,863 401,275,040 (114,404,064) 530,766,839
부채총액 65,019,002 88,206,773 (15,661,908) 137,563,867
매출액 181,813,512 275,479,631 (90,285,296) 367,007,847
영업이익 28,486,485 16,965,342 212,282 45,664,109

&cr; [골판지 부문]&cr; 가. 영업개황&cr; 당사는 1973年 3月 골판지 및 골 판지상자의 제조, 판매를 목적으로 개인업체로 설립, 1981年 7月에 법인으로 전환하여 현재까지 동사업을 영위하고 있으며, 시화 공장과 익산공장에서 생산설비를 가동 중입니다. 2007년도부터 골판지 생산업체를 인수,계열회사로 편입하여 물류비 절감 및 지방 영업망을 확보할 수 있게 되었습니다. 현재 골판지 부문 종속회사로 (주)한청판지와 (주)삼화판지를 보유하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 산업의 특성&cr; 골판지 및 골판지상자는 섬유제품, 전자제품, 식품, 의약품 및 농ㆍ수산물 등 각종제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품에 따라 규격이나 인쇄사양 등이 다양하여 기업체로부터 각각의 내용물의 규격에 맞게 주문을 받아 생산, 판매하고 있으며, 최근 경쟁력 우위를 확보하고 있는 상위업체들의 지방영업 확대로 인하여 산업구조조정이 이루어지고 있습니다.&cr;

다. 산업의 성장성&cr; 우리나라 전체 경제규모의 확대와 농ㆍ수산물의 포장, 전자상거래 등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가 및 스티로폼 완충제품이 골판지상자로 대체되고 있고, 동제품은 100% 재활용이 가능한 환경친화적 상품으로써 수요가 날로 증가하고 있는 추세입니다. 또한 내용물 보호측면뿐만 아니라 외관에도 신경을 쓰게 되어 고급제품에 대한 수요가 증가하고 있으므로 품질개선의 노력이 계속 요구되고 있습니다.&cr;&cr; 라. 경기변동의 특성&cr; 골판지포장산업은 전체 산업경기 변동에 민감하며 계절적인 경기변동 요인은 미미합니다. 골판지원지는 제조업생산지수 및 국내총생산(GDP)과 밀접한 상관관계를 가지며, 경기변동에 따라 유동적으로 내수수요량이 변동되고 있습니다. 또한 경제성장과 맞물려 수요는 완만한 증가를 보이는데 반해 골판지원지사의 설비 완료시마다 공급이 계단적으로 급증하여 수급불균형에 따른 가격변동성이 나타나고 있습니다.&cr;&cr; 마. 경쟁 요소 &cr; 정형화된 표준규격이 없고 100% 주문생산으로서 수요자의 요구에 맞는 정확한 품질과 납기관리 및 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보가 경쟁력을 좌우합니다.

바. 시장점유율 추이 &cr; 당사 및 경쟁회사의 시장점유율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천㎡)
구 분 국내&cr;총생산량 (주)삼보판지(당사) 태림포장공업(주) 대영포장(주)
생산량 시장점유율 생산량 시장점유율 생산량 시장점유율
2018년 5,960,000 235,206 3.95% 989,206 16.60% 543,870 9.13%
2017년 5,792,000 240,821 4.16% 968,529 16.72% 607,058 10.48%
2016년 5,616,000 255,510 4.55% 578,759 10.31% 578,952 10.31%
2015년 5,490,000 240,531 4.38% 565,257 10.30% 524,933 9.56%
2014년 5,299,000 224,916 4.24% 581,676 10.98% 490,667 9.26%

※ 국내 총생산량은 한국골판지포장공업협동조합 홈페이지에서 제공한 자료입니다.

&cr; [골판지원지 부문]&cr; 가. 영업개황&cr; 2005년 1월에 골판지원지 생산업체인 (주)고려제지 지분을 인수, 계열회사로 편입하여 원재료의 안정적인 수급을 확보할 수 있게 되었습니다. 골판지원지는 골을 만들어 완충역할을 하는 골심지와 골심지의 표면에 접합하여 인쇄를 하는 표면지와 안쪽의 이면지로 구분되는데, 당사는 표면지를 주축으로 하여 전지종의 골판지원지를 생산, 판매함으로써 경쟁력 있는 기업으로의 성장을 도모하고 있습니다. 골판지원지의 생산원료로는 펄프와 고지가 있으며, 펄프와 수입고지는 국제경기 및 환율변동이 가격에 큰 영향을 미치며, 국내고지는 골판지업계의 수요 증감및 수출 물량의 증감으로인한 수급 상황에 따른 가격 변동성에 영향을 받고 있습니다. 2013년 11월에는 소각로용 보일러 가동의 원료로 사용되는 고형연료와 고지의 원활한 수급을 위하여 (주)현대자원 지분을 인수하였습니다. &cr;

나. 산업의 특성 &cr; 제지산업은 설비투자에 대규모 자금이 소요되는 자본집약적 장치산업이며, 산업활동을 위한 필수불가결한 소재산업으로 대규모의 설비투자에 따른 진입장벽으로 신규업체의 진출이 어렵다는 장점과 수급불균형으로 인한 이익변동성이 크고 불황기에 고정비 부담으로 인해 채산성이 악화되는 단점을 지닌 경기변동형, 경기민감형 산업입니다. 또한 1990년대 초,중반 제지업계의 경쟁적 신,증설 투자로 생산량 세계 8위권으로 성장한 국내 제지산업은 수요의 70% 이상을 내수에 의존하고 있는 내수산업입니다.&cr;

다. 시장점유율 추이&cr; 골판지용 원지는 당사의 계열회사인 고려제지를 포함하여 신대양제지, 아세아제지,태림페이퍼 등에서 생산하고 있습니다. 당사의 시장점유율은 다음과 같습니다.

(단위 : ton)
구 분 국내&cr;총생산량 (주)고려제지
생산량 시장점유율
2018년 5,039,285 444,400 8.82%
2017년 5,069,354 444,786 8.77%
2016년 4,852,659 440,077 9.07%
2015년 4,676,769 418,425 8.95%
2014년 4,543,952 411,672 9.06%

※ 국내 총생산량은 한국제지공업연합회에서 제공한 자료입니다.&cr; &cr; 라. 자원조달상의 특성 &cr; 국제펄프가격 동향에 따라 원재료 조달비용이 크게 변동되며 수입지는 환율변동에,국내지는 국내 고지가격 변동에 따라 원재료 가격이 민감하게 변동됩니다.&cr;&cr;

2. 주요 제품, 서비스 등&cr;

가. 주요 제품등의 현황&cr; 연결회사는 공산품, 식품, 의약품 및 농ㆍ수산물 등 각종 제품의 외부포장에 사용되는 골판지 및 골판지상자를 100% 주문생산, 판매하고 있고, 골판지 제조에 사용되는골판지용 라이너 및 골심지를 생산하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)
골판지ㆍ골판지상자/골판지원지 제조 제품/상품 골판지 및 원지 타제품의 외부포장용&cr;골판지 생산용 - 90,564(98.6%)
기 타 - - 기타매출 - 1,252( 1.4%)
계 91,816(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원 / ㎡)
품 목 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
골판지원단 내 수 415 454 489
골판지상자 내 수 502 535 567
(단위 : 원 / ton)
품 목 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
골판지원지 내 수 428,559 442,635 492,550
수 출 407,829 434,663 521,346

&cr;(1) 산출기준

총매출액 ÷ 총출고 수량&cr;

(2) 주요 가격변동원인

수입펄프 및 고지가격 변동에 따라 골판지 원재료인 원지가격이 변동하며, 따라서제품가격도 민감하게 변동됨.

3. 주요 원재료 등 &cr;&cr; 가. 주요 원재료등의 현황 &cr; 연결회사 는 골판지ㆍ골판지 상 자 원재료인 골 판 지 용 원 지 의 99% 정도를 국내에서 조달하고 있 으며 , (주)고려 제지, (주)대림제지 , (주)아진피앤피, (주)전주페이퍼 등이 주요 매입처이며 , 이 중 (주)고려제지 와 ( 주) 대림제지는 계 열회사 및 관계회사로 써 총매 입 액 중 약 66%를 차지하고 있 습니다 . 또 한 골 판지용 원지의 원재료인 고지의 95% 정 도를 국 내에서 조달 하고, 펄프는 전 량 수입 하 고 있 습니다 . &cr; &cr; 주요 원재료 매입현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고
수입,국내 골판지원지 골판지용 원재료 40,754( 67.9%) -
국내 골판지원단 골판지상자용 원재료 113 ( 0.2%) -
수입,국내 고지 골판지원지용 원재료 15,466 ( 25.8% ) -
수입 펄프 〃 3,678 ( 6.1% ) -
60,011 (1 00%) -

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 / ㎏)
품 목 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
골판지원지 국내 388 411 467
수입 780 842 786
고지 국내 131 142 163
수입 148 174 241
펄프 국내 - - -
수입 623 781 914

&cr;(1) 산출기준&cr; 총매입액 ÷ 총매입수량

(2) 주요 가격변동원인&cr; 국제 펄프 및 고지가격 변동에 따라 원지가격이 변동됨.

&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;(1) 생산능력

(단위 : 천㎡,ton,천원)
사업부문 품목 사업소 제40기 1분기 제 39 기 연간 제 38 기 연간
수량 금액 수량 금액 수량 금액
제&cr;조&cr;업 골판지 시화공장 69,300 26,359,718 245,700 97,695,044 245,700 108,286,506
익산공장 23,310 10,077,772 70,538 33,224,589 39,150 19,307,432
삼보판지 계 92,610 36,437,490 316,238 130,919,633 284,850 127,593,938
계열회사 89,145 33,522,618 278,571 112,394,350 278,571 122,467,643
합 계 181,755 69,960,108 594,809 243,313,983 563,421 250,061,581
골판지원지 계열회사 123,750 39,279,971 495,000 170,601,955 495,000 179,688,471
합 계 123,750 39,279,971 495,000 170,601,955 495,000 179,688,471

&cr; (2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등&cr; &cr; 1) 시화사업소 &cr; 산출기준 : 표준생산능력&cr; 산출방법 : ①골겟타3호기 : 700,000㎡(일생산능력)×21日×3月 = 44,100,000㎡&cr; ②골겟타4호기 : 400,000㎡(일생산능력)×21日×3月 = 25,200,000㎡&cr; 계 : 69 ,300,000㎡

2) 익산사업소&cr; 산출기준 : 표준생산능력&cr; 산출방법 : ① 골겟타 : 370,000㎡(일생산능력)× 21日×3月 = 23,310,000㎡ &cr; &cr; 3) 계열회사 &cr; 산출 기준 : 표준생산능력&cr; 산출방법 : ① 1호기( 원지) : 1,500ton(일생산능력)× 27.5日×3月 = 123,750ton &cr; ② 골겟타1 : 630,000㎡(일생산능력)× 21日×3月 = 39,690,000㎡ &cr; ③ 골겟타2 : 390,000㎡(일생산능력)× 21日×3月 = 24,570,000㎡ &cr; ④ 골 겟타3 : 395,000㎡(일생산능력) × 21日×3月 = 24,885,000㎡ &cr; &cr; (나) 평균가동시간&cr; &cr; 1) 시화사업소 : &cr; ① 골겟타3호기 : 골판지생산 1日 평균가동시간 22시간, 분기 가동일수 63일

② 골겟타4호기 : 골판지생산 1日 평균가동시간 22시간, 분기 가동일수 63일

&cr; 2) 익산사업소 : &cr; ① 골겟타 : 골판지생산 1日 평균가동시간 12시간, 분기 가동일수 63일 &cr; &cr; 3) 계열회사 : &cr; ① 골 판지원지생 산 1日 평균가동시간 24시간, 분기 가동일수 83일 &cr; ② 골판지생산 1日 평균가동시간 22시간, 분기 가동일수 63일 * 3대&cr; ③ 골판지생산 1日 평균가동시간 11시간, 분기 가동일수 63일 * 1대 &cr;

나. 생산실적 및 가동률&cr; (1) 생산실적

(단위 : 천㎡,ton,천원)
사업&cr;부문 품 목 사업소 제40기 1분기 제 39 기 연간 제 38 기 연간
수량 금액 수량 금액 수량 금액
제&cr;조&cr;업 골판지 시화공장 61,137 23,254,749 225,057 89,486,990 205,466 90,554,315
익산공장 18,475 7,987,423 49,854 23,482,076 29,740 14,666,676
삼보판지 계 79,612 31,242,172 274,911 112,969,066 235,206 105,220,991
계열회사 70,703 26,587,578 270,693 109,215,833 252,821 111,147,219
합 계 150,315 57,829,750 545,604 222,184,899 488,027 216,368,210
골판지원지 계열회사 111,602 35,424,027 442,207 152,406,826 444,400 161,320,316
합 계 111,602 35,424,027 442,207 152,406,826 444,400 161,320,316

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)
품목 사업소 분기가동가능시간 실제가동시간 평균가동률
골판지 시화공장 2,772 2 ,445 88.20%
익산공장 756 5 99 79.23%
삼보판지 계 3,528 3 ,044 86.28%
계열회사 4,851 3 ,847 79.30%
합 계 8,379 6,891 82.24%
골판지원지 계열회사 1,992 1,796 90.16%
합 계 1,992 1,796 90.16%

다. 생산설비의 현황 등&cr; (1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지 ] (단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 분기증감 분기&cr;상각 분기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
본사&cr;및&cr;공장 자가 시흥시정왕동 79,745.8㎡ 80,543,258 80,543,258 87,800,126
익산시&cr;왕궁면 44,984.7㎡ 6,724,825 6,724,825 4,957,314
계열&cr;회사 자가 시흥시&cr;정왕동 79,021.8㎡ 74,880,829 74,880,829 82,629,675
성주군&cr;성주읍 66,193.8㎡ 11,659,511 11,659,511 7,958,491
포천시&cr;가산면 20,540.0㎡ 4,971,083 4,971,083 5,748,235
청주시&cr;문의면 52,573.0㎡ 5,306,004 5,306,004 6,049,691
합 계 184,085,510 - - - 184,085,510 195,143,532

※ 비고란의 금액은 국토교통부가 고시한 공시지가 입니다.&cr;

[자산항목 : 건물 ] (단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 분기증감 분기&cr;상각 분기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
본사&cr;및 &cr;공장 자가 시흥시&cr;정왕동 49,520.82㎡ 4,553,200 102,435 4,450,765 7,031,808
익산시&cr;왕궁면 39,392.96㎡ 19,198,428 232,838 18,965,590 12,429,491
계열&cr;회사 자가 시흥시&cr;정왕동 56,791.95㎡ 21,309,245 164,863 21,144,382 17,278,317
성주군&cr;성주읍 49,335.04 ㎡ 18,375,303 97,250 18,278,053 15,946,043
포천시&cr;가산면 10,667.29㎡ 3,897,581 32,857 3,864,724 2,479,521
청주시&cr;문의면 11,128.22㎡ 581,203 7,061 574,142 227,780
합 계 67,914,960 - - 637,304 67,277,656 55,392,960

※ 비고란의 금액은 지방세 과세시가표준액 입니다.&cr;

[자산항목 : 구축물 ] (단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 분기증감 분기&cr;상각 분기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
본사&cr;및&cr;공장 자가 시흥시&cr;정왕동 451,402 6,258 445,144
익산시&cr;왕궁면 1,379,744 17,911 1,361,833
계열&cr;회사 자가 시흥시&cr;정왕동 147,695 3,451 144,244
성주군&cr;성주읍 158,557 5,338 153,219
포천시&cr;가산면 553,455 12,914 540,541
청주시&cr;문의면 775,385 21,771 753,614
합 계 3,466,238 - - 67,643 3,398,595

[자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 분기증감 분기&cr;상각 분기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
본사&cr;및&cr;공장 자가 시흥시정왕동 골겟타 5,724,314 129,139 5,595,175
인쇄기 12,972,371 1 302,870 12,669,500
기 타 7,379,507 135,693 14,235 192,841 7,308,124
계 26,076,192 135,693 14,236 624,850 25,572,799
익산시&cr;왕궁면 골겟타 9,977,267 173,198 9,804,069
인쇄기 5,580,599 96,875 5,483,724
기 타 9,869,853 173,030 9,696,823
계 25,427,719 - - 443,103 24,984,616
계열&cr;회사 자가 시흥시&cr;정왕동 HEAD BOX 외 33,490,637 139,000 1,237,728 32,391,909
성주군&cr;성주읍 골겟타 외 25,014,849 48,000 488,139 24,574,710
포천시&cr;가산면 골겟타 외 9,745,821 90,000 268,724 9,567,097
청주시&cr;문의면 골겟타 1호기 외 3,876,585 121,862 3,754,723
계 72,127,892 277,000 - 2,116,453 70,288,439
합 계 123,631,803 412,693 14,236 3,184,406 120,845,854

[자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 분기증감 분기&cr;상각 분기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
본사&cr;및&cr;공장 자가 시흥시&cr;정왕동 6,599 4 1,645 4,950
익산시&cr;왕궁면 2,685 1 669 2,015
계열&cr;회사 자가 시흥시&cr;정왕동 119,457 18,185 101,272
성주군&cr;성주읍 187,392 13,651 173,741
포천시&cr;가산면 62,812 8,679 54,133
청주시&cr;문의면 52,575 3,919 48,656
합 계 431,520 - 5 46,748 384,767

[자산항목 : 기타의 유형자산 ] (단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 분기증감 분기&cr;상각 분기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
본사&cr;및&cr;공장 자가 시흥시&cr;정왕동 공기구비품 34,715 2,912 31,803
집기비품 539,693 50,774 40,500 549,967
익산시&cr;왕궁면 공기구비품 70,693 4,403 66,290
집기비품 345,148 36,774 18,323 290,051
계열&cr;회사 자가 시흥시&cr;정왕동 공기구비품 44 44
집기비품 177,323 9,403 11,092 175,634
성주군&cr;성주읍 공기구비품 18,949 1,411 17,538
집기비품 452,781 87,000 28,085 511,696
포천시&cr;가산면 집기비품 180,951 11,000 169,951
청주시&cr;문의면 집기비품 68,686 3,847 64,839
합 계 1,888,983 147,177 36,774 121,573 1,877,813

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 &cr; 연결회사는 전기에 이사회를 개최하여 청주 소재 공장의 생산능력 확충 및 노후시설 교체를 통한 생산성 향상을 위하여 약 520억원을 투자하여 공장을 증설 하기로 결의하였습니다.

사업부문 구분 투자기간 투자대상 기 지출금액 비 고
골판지 및&cr; 골판지상자 제조 증설 '19.11 ~ '21.05 건축물, 기계 82 억원 생산능력 증가(320,000㎡/일 → 530,000㎡/일)

5. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가. 매출실적

(단위 : 천㎡,ton,천원)
사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
수량 금액 수량 금액 수량 금액
제&cr;&cr;조&cr;&cr;업 제 품 골판지 및 &cr;골판지상자 수출 148,436 - 544,576 112,320 486,152 230,110
내수 67,314,495 265,621,579 253,561,345
합계 148,436 67,314,495 544,576 265,733,899 486,152 253,791,455
골판지 원지 수출 102,831 3,893,139 412,388 16,886,778 412,693 26,345,433
내수 39,747,392 163,907,634 176,939,543
합계 102,831 43,640,531 412,388 180,794,412 412,693 203,284,976
기타&cr;매출 수입임대료외 수출 - 2,319 16,123
내수 2,827,646 10,762,513 10,181,706
합계 2,827,646 10,764,832 10,197,829
합 계 수출 3,893,139 17,001,417 26,591,666
내수 109,889,533 440,291,726 440,682,594
내부거래 (21,966,757) (90,285,296) (92,485,513)
합계 91,815,915 367,007,847 374,788,747

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직 및 판매경로

영업직원들에 의한 영 업활 동으로 신규 및 기존 확보된 거래처에 의한 100% 주문생산 후 직접 납품하며 주요거래처 로 는 씨제이제일제당(주), 롯데알미늄(주), 쿠팡(주), (주)오리온, (주)퍼시스, 대상(주), (주)팔도 등 약 1,000여 개 업체 임 .

(2) 판매방법 및 조건

주 문생산 납기내 물 품인 도 후 현금 및 어음결제 조건 으 로 현금 비 율 이 96% 이 상 임 .

(3) 판매전략&cr; - 100% 주문생산, 판매로 영업직원들에 의한 방문수주 및 고객불만에 대한 서비스질 개선.&cr; - 원가절감을 통한 생산성향상 및 다양해지는 수요자의 요구에 부응한 정확한 납기관리, 품질개선 등 고객위주의 마케팅전략으로 경쟁력 강화.

&cr;

6. 수주상황 &cr; 전량 주문생산 납품되며 주문조건에 따라 수주일로부터 5일 이내에 납품하고 있음.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

7. 시장위험과 위험관리 &cr;

가. 외환위험

연결회사는 외화매출채권 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의변동비율은 합 리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
외화 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 98,341 (98,341) 77,476 (77,476)
JPY (407,099) 407,099 (410,813) 410,813
EUR - - 43,464 (43,464)

&cr; 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.&cr;

나. 이자율위험

연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향 분석시, 연결회사는 보고기간말현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 보고기간 종료일 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
당기순이익 증가(감소) (146,747) 146,747 (478,747) 478,747

&cr; 다. 가격위험

당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 시장성 있는 금융상품은 없 습니다. &cr;

8. 경영상의 주요계약 등

현재 경영상 주요계약 체결내역이 없습니다.

&cr;

9. 연구개발활동

현재 연구개발 담당조직이 없습니다.&cr;&cr;

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 천원)
구 분 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
2020년 3월말 2019년 12월말 2018년 12월말
[유동자산] 136,131,749 130,316,805 160,015,157
ㆍ현금 및 현금성자산 22,815,632 17,384,819 22,991,872
ㆍ매출채권 및 기타채권 64,955,263 66,218,522 67,431,308
ㆍ기타금융자산 23,070,000 21,000,000 37,010,620
ㆍ기타유동자산 347,675 403,014 2,187,562
ㆍ재고자산 24,943,179 25,310,450 30,393,795
[비유동자산] 409,921,607 400,450,443 382,651,337
ㆍ장기금융상품 58,164 55,373 93,361
ㆍ기타금융자산 41,045 41,045 41,045
ㆍ장기성매출채권 및 기타채권 1,893,401 2,654,549 1,722,128
ㆍ공동기업투자 6,127,044 5,032,621 3,654,783
ㆍ투자부동산 2,871,525 2,881,833 -
ㆍ유형자산 395,479,137 386,311,971 373,827,415
ㆍ무형자산 2,388,031 2,388,131 2,388,531
ㆍ이연법인세자산 1,063,260 1,084,920 924,074
자산총계 546,053,356 530,767,248 542,666,494
[유동부채] 67,282,433 68,368,209 121,061,627
[비유동부채] 75,856,932 69,195,657 59,173,641
부채총계 143,139,365 137,563,866 180,235,268
[지배기업의 소유주지분] 362,576,835 355,332,702 332,040,019
ㆍ자본금 8,085,000 8,085,000 7,350,000
ㆍ자본잉여금 3,133,136 3,165,053 3,172,175
ㆍ자본조정 Δ643,126 Δ366,731 Δ355,651
ㆍ기타포괄손익누계액 Δ6,278 Δ6,278 Δ6,278
ㆍ이익잉여금 352,008,103 344,455,658 321,879,773
[비지배지분] 40,337,156 37,870,680 30,391,207
자본총계 402,913,991 393,203,382 362,431,226

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법

 지분법 지분법 지분법
2020.1.1~2020.3.31 2019.1.1~2019.12.31 2018.1.1~2018.12.31
매출액 91,815,915 367,007,847 376,196,854
영업이익 12,059,332 45,664,519 55,141,538
당기순이익 12,159,050 32,097,264 64,650,484
지배기업의 소유주지분 10,559,419 28,760,644 59,020,434
비지배지분 1,599,631 3,336,620 5,630,050
지배지분에 대한 주당순이익(원) 655 1,784 3,662
연결에 포함된 회사수 3 3 3

[Δ는 음(-)의 수치임]

&cr; 나. 요약재무정보

(단위 : 천원)
구 분 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
2020년 3월말 2019년 12월말 2018년 12월말
[유동자산] 41,386,742 38,330,009 57,167,707
ㆍ현금 및 현금성자산 7,597,076 6,637,484 13,671,512
ㆍ매출채권 및 기타채권 26,716,308 25,453,643 22,200,253
ㆍ기타금융자산 - - 13,010,620
ㆍ기타유동자산 239,351 139,565 1,644,807
ㆍ재고자산 6,834,007 6,099,317 6,640,515
[비유동자산] 239,916,931 240,699,511 241,590,192
ㆍ장기금융상품 6,000 7,500 7,500
ㆍ기타금융자산 32,045 32,045 32,045
ㆍ기타채권 16,368 16,368 10,368
ㆍ종속기업투자 76,700,266 76,700,266 90,699,208
ㆍ투자부동산 12,461,713 12,481,337 14,368,047
ㆍ유형자산 150,677,966 151,439,322 136,263,202
ㆍ무형자산 22,573 22,673 23,073
ㆍ기타비유동자산 - - 186,749
자산총계 281,303,673 279,029,520 298,757,899
[유동부채] 32,859,363 29,138,287 53,044,568
[비유동부채] 24,765,104 24,776,077 34,439,817
부채총계 57,624,467 53,914,364 87,484,385
[자본금] 8,085,000 8,085,000 7,350,000
[자본잉여금] 9,683,536 9,683,536 -
[자본조정] Δ654,112 Δ377,717 Δ359,515
[기타포괄손익누계액] Δ6,279 Δ6,279 Δ6,279
[이익잉여금] 206,571,061 207,730,616 204,289,308
자본총계 223,679,206 225,115,156 211,273,514

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법

 원가법 원가법 원가법
2020.1.1~2020.3.31 2019.1.1~2019.12.31 2018.1.1~2018.12.31
매출액 37,472,157 139,868,908 126,535,646
영업이익 1,322,156 6,787,626 5,014,567
당기순이익 956,124 5,014,100 21,240,197
주당순이익(원) 59 311 1,318

[Δ는 음(-)의 수치임]

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_40_00125938_(주)삼보판지.ixd 2. 연결재무제표

※ 제 40기 1분기 및 제 39기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.&cr;

연결 재무상태표

제 40 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 39 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 40 기 1분기말

제 39 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

136,131,749,209

130,316,805,662

　　(1)현금및현금성자산 (주4,7,37)

22,815,631,911

17,384,819,165

　　(2)매출채권 및 기타유동채권 (주6,7,35,37)

64,955,262,785

66,218,522,108

　　(3)기타유동금융자산 (주7,10,37)

23,070,000,000

21,000,000,000

　　(4)기타유동자산 (주8)

347,674,877

403,014,367

　　(5)재고자산 (주9)

24,943,179,636

25,310,450,022

　Ⅱ.비유동자산

409,921,606,774

400,450,442,963

　　(1)장기금융상품 (주5,7)

58,163,820

55,373,580

　　(2)기타금융자산 (주7,10,37)

41,045,000

41,045,000

　　(3)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,12)

1,893,401,236

2,654,548,874

　　(4)공동기업투자 (주11)

6,127,044,314

5,032,621,145

　　(5)투자부동산 (주13)

2,871,524,559

2,881,833,002

　　(6)유형자산 (주14,16)

395,479,136,980

386,311,970,819

　　(7)무형자산 (주15)

2,388,030,898

2,388,130,898

　　(8)이연법인세자산 (주32)

1,063,259,967

1,084,919,645

　자산총계

546,053,355,983

530,767,248,625

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

67,282,433,310

68,368,208,847

　　(1)매입채무 및 기타유동채무 (주17,18,35,37)

29,575,693,541

29,674,941,724

　　(2)리스부채 (주17,19,37)

792,059,485

792,174,701

　　(3)단기차입금 (주16,17,20,24,37)

13,888,843,483

15,252,706,463

　　(4)유동성장기차입금 (주16,17,20,24,37)

6,503,349,496

7,938,899,496

　　(5)충당부채 (주24)

6,278,500,000

6,278,500,000

　　(6)당기법인세부채 (주32)

6,968,199,322

6,965,356,267

　　(7)기타금융부채 (주17,21)

2,099,575,716

84,852,091

　　(8)기타유동부채 (주22)

1,176,212,267

1,380,778,105

　Ⅱ.비유동부채

75,856,932,271

69,195,657,797

　　(1)장기차입금 (주16,17,20,24,37)

40,120,111,549

34,598,573,923

　　(2)리스부채 (주17,19,37)

756,008,515

771,003,580

　　(3)퇴직급여부채 (주23)

3,875,328,196

3,109,062,571

　　(4)충당부채 (주23,24)

328,530,609

304,551,072

　　(5)기타비유동금융부채 (주17,21)

1,199,900,000

1,109,900,000

　　(6)이연법인세부채 (주32)

29,577,053,402

29,302,566,651

　부채총계

143,139,365,581

137,563,866,644

자본

 　 　

　Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

362,576,834,276

355,332,702,454

　　(1)자본금 (주25)

8,085,000,000

8,085,000,000

　　(2)자본잉여금 (주25)

3,133,136,143

3,165,053,413

　　(3)기타자본구성요소 (주26)

(643,126,368)

(366,730,708)

　　(4)기타포괄손익누계액 (주26)

(6,278,691)

(6,278,691)

　　(5)이익잉여금(결손금) (주27)

352,008,103,192

344,455,658,440

　Ⅱ.비지배지분

40,337,156,126

37,870,679,527

　자본총계

402,913,990,402

393,203,381,981

자본과부채총계

546,053,355,983

530,767,248,625

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 39 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 40 기 1분기

제 39 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.수익(매출액)

91,815,915,439

91,815,915,439

87,189,950,352

87,189,950,352

　(1)제품매출액

89,175,768,047

89,175,768,047

85,038,111,113

85,038,111,113

　(2)상품매출액

1,388,545,599

1,388,545,599

1,415,730,639

1,415,730,639

　(3)기타수익(매출액)

1,251,601,793

1,251,601,793

736,108,600

736,108,600

Ⅱ.매출원가 (주29)

69,749,274,972

69,749,274,972

66,901,083,594

66,901,083,594

　(1)제품매출원가

68,437,059,363

68,437,059,363

65,593,931,126

65,593,931,126

　(2)상품매출원가

1,292,309,131

1,292,309,131

1,307,152,468

1,307,152,468

　(3)기타매출원가

19,906,478

19,906,478

0

0

Ⅲ.매출총이익

22,066,640,467

22,066,640,467

20,288,866,758

20,288,866,758

Ⅳ.판매비와관리비 (주28,29)

10,007,308,800

10,007,308,800

9,336,509,145

9,336,509,145

Ⅴ.영업이익(손실)

12,059,331,667

12,059,331,667

10,952,357,613

10,952,357,613

Ⅵ.금융수익 (주30)

160,528,359

160,528,359

247,139,088

247,139,088

Ⅶ.금융원가 (주30)

360,497,402

360,497,402

660,923,524

660,923,524

Ⅷ.기타이익 (주31)

3,584,493,646

3,584,493,646

1,271,500,449

1,271,500,449

Ⅸ.기타손실 (주31)

52,438,741

52,438,741

1,684,628,411

1,684,628,411

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)

15,391,417,529

15,391,417,529

10,125,445,215

10,125,445,215

XI.법인세비용 (주32)

3,232,367,659

3,232,367,659

1,466,114,186

1,466,114,186

XⅡ.당기순이익(손실)

12,159,049,870

12,159,049,870

8,659,331,029

8,659,331,029

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

10,559,418,750

10,559,418,750

7,784,529,173

7,784,529,173

　(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

1,599,631,120

1,599,631,120

874,801,856

874,801,856

XIV.기타포괄손익

17,287,370

17,287,370

(126,022,841)

(126,022,841)

　(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목

17,287,370

17,287,370

(126,022,841)

(126,022,841)

　　1.확정급여제도의 재측정손익 (주23)

17,287,370

17,287,370

(126,022,841)

(126,022,841)

XV.총포괄손익

12,176,337,240

12,176,337,240

8,533,308,188

8,533,308,188

XVI.총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

10,559,865,454

10,559,865,454

7,694,086,596

7,694,086,596

　(2)총 포괄손익, 비지배지분

1,616,471,786

1,616,471,786

839,221,592

839,221,592

XVII.주당이익

 　 　 　 　

　(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주33)

655

655

483

483

연결 자본변동표

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 39 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)

7,350,000,000

3,172,175,413

(355,651,161)

(6,278,691)

321,879,773,897

332,040,019,458

30,391,206,829

362,431,226,287

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

7,784,529,173

7,784,529,173

874,801,856

8,659,331,029

Ⅲ.기타포괄손익

0

0

0

0

(90,442,577)

(90,442,577)

(35,580,264)

(126,022,841)

Ⅳ.배당금지급

0

0

0

0

(732,435,050)

(732,435,050)

0

(732,435,050)

Ⅴ.무상증자

735,000,000

0

0

0

(735,000,000)

0

0

0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅶ.종속회사 유상증자 (주25)

0

0

0

0

0

0

0

0

2019.03.31 (Ⅷ.기말자본)

8,085,000,000

3,172,175,413

(355,651,161)

(6,278,691)

328,106,425,443

339,001,671,004

31,230,428,421

370,232,099,425

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)

8,085,000,000

3,165,053,413

(366,730,708)

(6,278,691)

344,455,658,439

355,332,702,453

37,870,679,528

393,203,381,981

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

10,559,418,750

10,559,418,750

1,599,631,120

12,159,049,870

Ⅲ.기타포괄손익

0

0

0

0

446,704

446,704

16,840,666

17,287,370

Ⅳ.배당금지급

0

0

0

0

(2,014,723,625)

(2,014,723,625)

0

(2,014,723,625)

Ⅴ.무상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(276,395,660)

0

0

(276,395,660)

0

(276,395,660)

Ⅶ.종속회사 유상증자 (주25)

0

(31,917,270)

0

0

(992,697,076)

(1,024,614,346)

850,004,812

(174,609,534)

2020.03.31 (Ⅷ.기말자본)

8,085,000,000

3,133,136,143

(643,126,368)

(6,278,691)

352,008,103,192

362,576,834,276

40,337,156,126

402,913,990,402

&cr;

연결 현금흐름표

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 39 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 40 기 1분기

제 39 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

18,571,453,561

15,671,869,437

　(1)당기순이익(손실)

12,159,049,870

8,659,331,029

　(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주36)

7,101,647,623

7,568,674,202

　(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주36)

1,905,887,927

(201,423,683)

　(4)이자지급(영업)

(181,074,760)

(562,356,872)

　(5)이자수취(영업)

143,681,162

275,802,373

　(6)법인세납부(환급)

(2,557,738,261)

(68,157,612)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(14,823,419,823)

(17,204,453,060)

　(1)장기금융상품의 처분

0

27,071,134

　(2)장기금융상품의 취득

(2,790,240)

0

　(3)기타금융자산의 처분

0

3,000,000,000

　(4)기타금융자산의 취득

(2,070,000,000)

0

　(5)단기대여금의 처분

316,132,577

220,523,629

　(6)단기대여금의 취득

(161,767,038)

(185,966,320)

　(7)장기대여금의 취득

(400,000,000)

0

　(8)유형자산의 처분

55,700,000

405,474,302

　(9)유형자산의 취득

(13,138,216,402)

(20,751,555,805)

　(10)선수금(유형자산처분)의 증가

0

80,000,000

　(11)보증금의 감소

958,500,000

0

　(12)법인세납부(환급)

(380,978,720)

0

Ⅲ.재무활동현금흐름

1,678,060,622

(2,596,529,735)

　(1)단기차입금의 증가

16,655,346,278

7,031,990,167

　(2)단기차입금의 상환

(18,261,705,258)

(8,132,865,429)

　(3)유동성장기부채의 상환

(2,737,512,374)

(1,199,033,332)

　(4)장기차입금의 증가

6,900,000,000

0

　(5)장기차입금의 상환

(76,500,000)

0

　(6)리스부채의 지급

(374,247,669)

(296,621,141)

　(7)자기주식의 취득

(276,395,660)

0

　(8)신주발행비 지급

(31,917,270)

0

　(9)현금의기타유입(유출)

(119,007,425)

0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

5,426,094,360

(4,129,113,358)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

4,718,386

1,002,469

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

5,430,812,746

(4,128,110,889)

Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주4)

17,384,819,165

22,991,872,399

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주4)

22,815,631,911

18,863,761,510

3. 연결재무제표 주석
제40(당) 기 1분기말 2020년 03월 31일 현재
제39(전) 기말 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 삼보판지와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;

(1) 지배기업의 개요&cr;

주식회사 삼보판지 (이하 "당사"라 함)는 1973년 3월 삼보판지공업사로 설립되어 1981년 7월 23일 삼보판지공업주식회사로 법인전환하였으며, 2006년 3월 24일 삼보판지 주식회사에서 주식회사 삼보판지로 상호를 변경하여 골판지 및 골판지 상자 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 시흥시 공단1대로28번길 120(정왕동) 시화공단 내에 소재하며, 전라북도 익산시 왕궁면 국가식품로2길 42 국가식품클러스터 내에 익산 공장을 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 당사는 1994년 10월 19일자로 코스닥시장에 상장하였으며 대표이사는 류진호입니 다. 당분기말 현재 당사 주식 5,349,000주(33.1%)를 보유한 대주주 류진호와 그 특수관계자 4인이 주식 10,223,421주(63.2%)를 보유하고 있습니다. &cr;

(2) 연결대상의 개요&cr; ① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명 주요&cr;영업활동 영업&cr;소재지 지분율 결산월
당분기 전기
(주)고려제지 골판지용 원지 제조 및 판매업 한국 85.76% 85.76% 12월
(주)한청판지 골판지,골판지상자 제조 및 판매 한국 100.00% 100.00% 12월
(주)삼화판지 골판지,골판지상자 제조 및 판매 한국 100.00% 100.00% 12월

② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위: 천원)
법인명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익
(주)고려제지 311,525,772 64,646,805 246,878,967 56,294,002 10,435,841
(주)한청판지 36,534,657 19,593,526 16,941,131 10,245,960 632,448
(주)삼화판지 39,172,933 18,661,853 20,511,080 9,770,554 346,592

<전기>

(단위: 천원)
법인명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익
(주)고려제지 302,875,517 66,326,693 236,548,824 229,030,535 22,331,709
(주)한청판지 33,251,698 17,019,809 16,231,889 47,127,421 3,058,126
(주)삼화판지 30,014,167 15,964,908 14,049,259 41,266,279 1,345,946

2. 연결재무제표 작성기준&cr;&cr;지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업"이라 함)의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

동 개정사항은 취득일이 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr;

2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr;

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;

4. 현금 및 현금성자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
보유현금 6,021 10,593
당좌예금 682,832 557,723
원화보통예금 14,895,056 10,250,636
외화보통예금 473,301 505,360
금전신탁 6,617,095 6,060,505
별단예금 17,707 -
주식예탁금 123,620 2
합 계 22,815,632 17,384,819

&cr;&cr;5. 사용이 제한된 금융자산

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 내 역 당분기말 전기말
장기금융상품 당좌개설보증금 12,000 13,500

&cr;

6. 매출채권및기타채권 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 70,691,989 72,915,652
(대손충당금) (7,072,686) (7,814,265)
미수금 242,117 110,660
(대손충당금) (24,761) (24,712)
미수수익 47,317 58,034
단기대여금 910,987 812,853
보증금 160,300 160,300
합 계 64,955,263 66,218,522

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
매출채권 미수금 매출채권 미수금
기초금액 7,814,265 24,712 6,288,659 18,081
손상차손 인식 65,045 49 1,728,098 6,631
손상차손 환입 (362,696) - (37,390) -
제각처리 금액 (443,928) - (165,102) -
제각채권 회수 - - - -
기말금액 7,072,686 24,761 7,814,265 24,712

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
6개월 이하 63,414,874 65,226,044
6개월 초과 7,277,115 7,689,608
합 계 70,691,989 72,915,652

&cr;연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 발생후 6개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생후 6개월을 초과하는 채권에대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.

7. 범주별 금융자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
유동
현금및현금성자산 22,815,632 - - 22,815,632
기타금융자산 23,070,000 - - 23,070,000
매출채권및기타채권 64,955,263 - - 64,955,263
비유동
장기금융상품 58,164 - - 58,164
기타금융자산 - 41,045 - 41,045
장기성매출채권및기타채권 1,893,401 - - 1,893,401
합 계 112,792,460 41,045 - 112,833,505

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
유동
현금및현금성자산 17,384,819 - - 17,384,819
기타금융자산 21,000,000 - - 21,000,000
매출채권및기타채권 66,218,522 - - 66,218,522
비유동
장기금융상품 55,374 - - 55,374
기타금융자산 - 41,045 - 41,045
장기성매출채권및기타채권 2,654,549 - - 2,654,549
합 계 107,313,264 41,045 - 107,354,309

8. 기타유동자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
선급금 61,809 59,179
(대손충당금) (16,000) (16,000)
선급비용 301,116 359,835
선급법인세 749 -
합 계 347,674 403,014

&cr;

9. 재고자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
상품 172,043 - 172,043 157,264 - 157,264
제품 8,522,864 - 8,522,864 8,974,816 - 8,974,816
재공품 239,089 - 239,089 243,236 - 243,236
원자재 12,453,149 (306,715) 12,146,434 12,285,779 (318,832) 11,966,947
부재료 213,584 - 213,584 178,713 - 178,713
저장품 2,960,610 - 2,960,610 2,791,342 - 2,791,342
미착품 688,556 - 688,556 998,132 - 998,132
합 계 25,249,895 (306,715) 24,943,180 25,629,282 (318,832) 25,310,450

10. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 (*1) 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 계
<유동>
은행 금융상품 23,070,000 - - 23,070,000
소 계 23,070,000 - - 23,070,000
<비유동>
(주)이트로닉스 - 45 - 45
우리담배(주) - - - -
(주)KBIZ 파주산단 - 10,000 - 10,000
한국골판지포장공업(협) - 31,000 - 31,000
소 계 - 41,045 - 41,045

(*1) 보유중인 공정가치 측정 금융자산은 지분상품으로 구성되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 (*1) 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 계
<유동>
은행 금융상품 21,000,000 - - 21,000,000
소 계 21,000,000 - - 21,000,000
<비유동>
(주)이트로닉스 - 45 - 45
우리담배(주) - - - -
(주)KBIZ 파주산단 - 10,000 - 10,000
한국골판지포장공업(협) - 31,000 - 31,000
소 계 - 41,045 - 41,045

(*1) 보유중인 공정가치 측정 금융자산은 지분상품으로 구성되어 있습니다.

11. 공동기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 주요영업활동 간주취득일 당분기말 전기말
지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액
(주)현대자원 한국 비금속재생재료&cr;처리업 2013-12-31 50% 1,570,000 6,127,044 50% 1,570,000 5,032,621

&cr; (2) 당분기 중 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 기초 취득 처분 이익(손실)에&cr; 대한 지분 배당 기 말
(주)현대자원 5,032,621 - - 1,094,423 - 6,127,044

(3) 전기 중 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 기초 취득 처분 이익(손실)에&cr; 대한 지분 배당 기말
(주)현대자원 3,654,783 - - 1,677,838 (300,000) 5,032,621

(4) 보고기간 종료일 현재 공동기업의 요약 재무정보 및 공동기업투자의 장부금액으로의 조 정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
자산 16,298,036 15,800,325
부채 4,043,947 5,735,083
순자산 12,254,089 10,065,242
지분율 50% 50%
순자산지분해당액 6,127,044 5,032,621
투자제거차액 - -
미실현손익 - -
공동기업투자 장부금액 6,127,044 5,032,621

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
매출액 6,629,115 19,148,000
당기순이익 2,188,846 3,355,676
기타포괄손익 - -
총포괄손익 2,188,846 3,355,676

&cr; 상기 공동기업의 재무제표는 독립된 감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표를 이용하였는 바, 동 피투자회사의 대표이사가 서명날인한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 필요한 경우 공동기업의 회계정책을 연결실체와 일치시키기 위하여 공동기업의 재무제표를 수정하여 사용하고 있습니다. &cr;&cr;

12. 장기성매출채권 및 기타채권 &cr; 당분기말과 전기말 현재 장기성매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
장기성매출채권 49,852 -
장기대여금 1,362,500 1,215,000
보증금 481,049 1,439,549
합 계 1,893,401 2,654,549

13. 투자부동산&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
토지 933,537 933,537
건물 2,061,116 2,061,116
감가상각누계액 (123,129) (112,820)
합 계 2,871,524 2,881,833

&cr; (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위 : 천원)
과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대체증(감)액 기 말
토 지 933,537 - - - - 933,537
건 물 1,948,296 - - (10,309) - 1,937,987
합 계 2,881,833 - - (10,309) - 2,871,524

② 전기

(단위 : 천원)
과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대체증(감)액 기 말
토 지 - - - - 933,537 933,537
건 물 - - - (112,821) 2,061,117 1,948,296
합 계 - - - (112,821) 2,994,654 2,881,833

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
임대수익 12,983 -
임대직접비용 10,309 -

&cr; (4 ) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2,957,440천원 이 며 공시지가 및 감정평가금액을 고려하여 추정하였습니다.

&cr;

14 . 유형자산

(1) 당분기말 과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위: 천원)
과 목 취득가액 정부보조금 감가상각누계액 기말 장부금액
토지 183,151,973 (323,509) - 182,828,464
건물 95,855,313 (914,091) (30,515,644) 64,425,578
구축물 7,776,889 (64,747) (4,378,294) 3,333,848
기계장치 258,505,836 (1,156,115) (137,538,703) 119,811,018
차량운반구 2,534,207 - (2,156,438) 377,769
기타의유형자산 4,411,513 (990) (2,533,700) 1,876,823
사용권자산 2,575,932 - (1,084,381) 1,491,551
건설중인자산 21,334,086 - - 21,334,086
합 계 576,145,749 (2,459,452) (178,207,160) 395,479,137

(*1) 당분기말 현재 정부보조금 약정에 따른 공장 및 설비의 장부금액 49,213,172천원은 정부보조금 수령과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 당분기말 현재 채권최고액은 3,075,286천원 입니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
과 목 취득가액 정부보조금 감가상각누계액 기말 장부금액
토지 183,151,973 (323,509) - 182,828,464
건물 95,855,313 (925,315) (29,888,648) 65,041,350
구축물 7,776,889 (65,599) (4,310,651) 3,400,639
기계장치 258,892,144 (1,175,690) (135,141,066) 122,575,388
차량운반구 2,673,942 - (2,249,422) 424,520
기타의유형자산 4,301,109 (1,051) (2,412,126) 1,887,932
사용권자산 2,377,993 - (892,994) 1,484,999
건설중인자산 8,668,678 - - 8,668,678
합 계 563,698,041 (2,491,164) (174,894,907) 386,311,970

(*1) 당기말 현재 정부보조금 약정에 따른 공장 및 설비의 장부금액 49,866,386천원은 정부보조금 수령과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 당기말 현재 채권최고액은 3,075,286천원 입니다.

&cr; (2) 당분기와 전기 중 유형자 산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기

(단위 : 천원)
과 목 기초장부금액 취 득(*1) 처 분 감가상각비(*1) 대체증(감)액 기말장부금액
토지 182,828,464 - - - - 182,828,464
건물 65,041,350 - - (615,772) - 64,425,578
구축물 3,400,639 - - (66,791) - 3,333,848
기계장치 122,575,387 364,693 (14,235) (3,162,827) 48,000 119,811,018
차량운반구 424,521 - (5) (46,747) - 377,769
기타의유형자산 1,887,932 110,403 - (121,512) - 1,876,823
사용권자산 1,484,999 232,054 - (225,502) - 1,491,551
건설중인자산 8,668,678 12,713,408 - - (48,000) 21,334,086
합 계 386,311,970 13,420,558 (14,240) (4,239,151) - 395,479,137

(*1) 정부보조금으로 취득한 유형자산의 당분기 감가상각비 31,713천원이 차감표시 되었습니다.

② 전기

(단위 : 천원)
과 목 기초장부금액 취 득(*1) 처 분 감가상각비(*2) 대체증(감)액 회계기준변경 기말장부금액
토지 186,239,527 (323,509) (2,154,017) - (933,537) - 182,828,464
건물 52,301,272 6,854,255 (1,489,733) (2,647,381) 10,022,937 - 65,041,350
구축물 2,202,168 1,473,647 (32,806) (334,084) 91,714 - 3,400,639
기계장치(*1) 98,514,502 14,634,435 (2,475,304) (11,936,973) 23,838,727 - 122,575,387
차량운반구 593,124 40,097 (5,863) (202,837) - - 424,521
기타의유형자산 730,557 1,175,324 (26,836) (433,719) 442,606 - 1,887,932
사용권자산 - 1,037,231 - (892,995) - 1,340,763 1,484,999
건설중인자산 33,246,265 11,461,690 - - (36,039,277) - 8,668,678
합 계 373,827,415 36,353,170 (6,184,559) (16,447,989) (2,576,830) 1,340,763 386,311,970

(*1) 유형자산 취득금액 760,169천원은 미지급금에서 대체되었습니다.&cr;(*2) 정부보조금으로 취득한 유형자산의 당기 감가상각비 107,046천원이 차감표시 되었습니다.

(3) 보험가입현황&cr;당분기말 현재 연결실체의 부동산 및 동산에 대한 보험가입내용은 다음과 같으며, 소유차량에 대하여 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다.

(단위:천원)
보험가입자산 보험의종류 부보금액 보험사
건물/구축물 재산종합위험보험&cr;화재보험 146,174,034 흥국화재해상보험,&cr;한화손해보험,&cr;DB손해보험,&cr;KB손해보험
기계장치 299,338,176
기타의유형자산 4,178,262
재고자산 44,870,000
합계 494,560,472

한편, 상기 부보금액은 국민은행, 산업은행, 신한은행 차입금에 대하여 121,953백만원의 질권을 설정하고 있습니다. &cr;&cr;

15. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
영업권 2,347,888 2,347,888
컴퓨터소프트웨어 1,100 1,200
시설이용권 39,043 39,043
합 계 2,388,031 2,388,131

&cr; (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기

(단위: 천원)
구 분 기초장부금액 취득 등 증가 처분 등 감소 상각비 손상차손 기말장부금액
영업권 2,347,888 - - - - 2,347,888
컴퓨터소프트웨어 1,200 - - (100) - 1,100
시설이용권(*) 39,043 - - - - 39,043
합 계 2,388,131 - - (100) - 2,388,031

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.&cr;

② 전기

(단위: 천원)
구 분 기초장부금액 취득 등 증가 처분 등 감소 상각비 손상차손 기말장부금액
영업권 2,347,888 - - - - 2,347,888
컴퓨터소프트웨어 1,600 - - (400) - 1,200
시설이용권(*) 39,043 - - - - 39,043
합 계 2,388,531 - - (400) - 2,388,131

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.&cr;

16. 담보로 제공된 자산 등 &cr; 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위:1단위)
차입처 담보제공자산 채권최고액 차입금액
국민은행 토지,건물,기계장치 44,300,000 3,041,561&cr; JPY 360,000,000
기업은행 토지,건물,기계장치 30,480,000 4,411,000
신한은행 토지,건물,기계장치 66,280,000 12,738,755
산업은행 토지,건물 30,000,000 20,000,000
우리은행 토지,건물 24,200,000 3,750,000
하나은행 토지,건물 5,250,000 -
익산시 토지 3,075,286 -
시흥환경기술개발센터 건물 1,106,300 -
한국로지스풀(주) 641,600 641,600
합 계 205,333,186 44,582,916&cr; JPY 360,000,000

한편, 연결실체는 도시가스요금 지급보증을 위하여 (주)삼천리에 토지 및 건물 150,000 천원을 담보로 제공하고 있 으며, 익산공장에 전세권 320,000천원이 설정되어 있습니다.&cr; &cr;

17. 범주별 금융부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 합 계
유동
매입채무및기타채무 29,575,693 - 29,575,693
리스부채 792,059 - 792,059
단기차입금 13,888,843 - 13,888,843
유동성장기부채 6,503,349 - 6,503,349
기타금융부채 2,099,576 - 2,099,576
비유동　
장기차입금 40,120,112 - 40,120,112
리스부채 756,009 - 756,009
기타금융부채 1,199,900 - 1,199,900
계 94,935,541 - 94,935,541

&cr; ② 전기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 합 계
유동
매입채무및기타채무 29,674,942 - 29,674,942
리스부채 792,175 - 792,175
단기차입금 15,252,706 - 15,252,706
유동성장기부채 7,938,899 - 7,938,899
기타금융부채 84,852 - 84,852
비유동　
장기차입금 34,598,574 - 34,598,574
리스부채 771,003 - 771,003
기타금융부채 1,109,900 - 1,109,900
계 90,223,051 - 90,223,051

18. 매입채무 및 기타채무 &cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매입채무 16,115,091 14,452,556
미지급금 9,648,687 11,108,125
미지급비용 3,811,915 4,114,261
합 계 29,575,693 29,674,942

&cr;

19. 리스부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
토지 30,434 34,508
건물 9,842 -
차량운반구 1,506,420 1,525,672
기타의유형자산 1,372 2,998
소 계 1,548,068 1,563,178
유동성 대체 792,059 792,175
리스부채(비유동)잔액 756,009 771,003

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 225,502 350,552
리스부채에 대한 이자비용 98,757 68,947
단기 리스료 2,400 3,039
소액자산 리스료 2,526 1,018

20. 차입금 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내 역 연이자율(%) 당분기말 전기말
국민은행 외화대출 0.79 4,070,988 3,828,492
신한은행 구매자금대출외 1.95~2.69 9,817,855 11,424,214
합 계 13,888,843 15,252,706

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내 역 연이자율(%) 당분기말 전기말
국민은행 시설자금 외 2.26~2.50 3,041,561 4,575,223
기업은행 시설자금 외 1.50~1.75 4,411,000 511,000
산업은행 시설자금 1.79~2.08 31,000,000 28,000,000
신한은행 일반시설자금대출 외 1.75~2.46 4,420,900 4,974,250
우리은행 일반시설자금대출 2.25 3,750,000 4,375,000
시흥녹색환경지원센터 대기오염개선기금 - - 102,000
소 계 46,623,461 42,537,473
유동성장기부채 대체 (6,503,349) (7,938,899)
장기차입금 잔액 40,120,112 34,598,574

&cr; &cr;21. 기타금융부채 &cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
임대보증금 84,852 1,199,900 84,852 1,109,900
미지급배당금 2,014,724 - - -
합 계 2,099,576 1,199,900 84,852 1,109,900

&cr;

22. 기타유동부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
선수금 98,765 142,076
예수금 1,057,447 1,218,702
예수보증금 20,000 20,000
합 계 1,176,212 1,380,778

23. 종업원급여&cr; (1) 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격 성이 있는 독립적인 보험계리 인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

① 당 분기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
당기근무원가 792,778 2,906,653
이자원가 93,381 356,097
사외적립자산 기대수익 (92,094) (300,809)
합 계 794,065 2,961,941

② 당분기와 전기 중 확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
확정급여채무(기초) 17,759,892 14,967,507
당기근무원가 792,778 2,906,653
이자원가 93,381 356,097
재측정요소(법인세 차감전) (97,641) 597,991
지급액 (209,855) (1,068,356)
확정급여채무(기말) 18,338,555 17,759,892
사외적립자산 (14,463,227) (14,650,829)
확정급여부채 3,875,328 3,109,063

③ 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 14,650,829 11,471,025
사외적립자산의 기대수익 92,094 300,808
재측정요소(법인세 차감전) (75,478) (138,512)
사용자의 기여금 57,806 3,763,127
지급액 (262,024) (745,619)
기말금액 14,463,227 14,650,829

④ 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
정기예금 14,358,192 14,556,561
외국인출국만기보험 105,035 94,268
합 계 14,463,227 14,650,829

⑤ 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
비용 차감전 재측정요소 22,163 (736,503)
법인세효과 (4,876) 162,031
법인세비용 차감후 재측정요소 17,287 (574,472)

⑥ 보험수리적 가정

당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
할인률 2.45% 2.47%
미래임금인상률 승급율+4.94% 승급율+4.94%

⑦ 보고기간종료일 현재 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 확정급여채무에 대한 영향
가정의 변동폭 가정의 증가로 인한 영향 가정의 감소로 인한 영향
할인율 1% (972) 1,106
임금상승률 1% 1,091 (977)

(2) 연결실체는 종업원을 위하여 장기근속 포상제도 등 기타 종업원급여 제도를 시행하고 있으며, 기타 종업원급여 관련 부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행 되 었습니다.

당분기와 전기 중 기타 종업원급여 관련 부채(비유동충당부채)의 변동 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초 비유동충당부채의 현재가치 304,551 194,428
당기근무원가 7,557 25,240
이자원가 1,826 6,484
재측정요소 32,168 87,113
급여지급액 (17,571) (8,714)
기말 비유동충당부채의 현재가치 328,531 304,551

&cr;

2 4. 충당부채 및 약정사항 &cr;(1) 당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 비 고
종업원급여관련부채(*1) 304,551 41,551 (17,571) 328,531
기타충당부채(*2) 6,278,500 - - 6,278,500
배출부채(*3) - - - - 온실가스 배출관련 부채
합 계 6,583,051 41,551 (17,571) 6,607,031

(*1) 연결실체는 기타종업원급여 관련 부채에 대하여 충당부채를 설정하였습니다. &cr;(주석23 참조)&cr;(*2) 연결실체는 손해배상 피소에 따른 원고의 손해배상 청구금액에 대해 손해배상충당금을 설정하였습니다.

(*3) 연결실체는 배출권제도의 규정의무를 이행하기 위해 배출권 할당 및 거래제도에 참여하고 있으며 배출권 부담추정액을 부채로 계상하고 있고 당분기말 현재 부채로 계상할 금액은 없습니다. 한편, 당분기말 현재 관련된 배출권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 톤)
구 분 2015년도분 2016년도분 2017년도분 2018년도분 2019년도분 2020년도분
수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액
기초 - - 5,038 - 12,288 - 42,085 - 65,408 - 194,797 -
무상할당 213,878 - 208,851 - 202,999 - 171,461 - 171,461 - 171,461 -
추가할당 - - 34,810 - 4,430 - - - - - - -
사용 (167,411) - (147,216) - (127,939) - (135,163) - - - - -
매도 (41,429) - (89,195) - (49,693) - (12,975) - (42,072) - - -
기말 5,038 - 12,288 - 42,085 - 65,408 - 194,797 - 366,258 -

(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원,외화단위: 1단위)
금융기관명 종 류 한도액 실행잔액
국민은행 시설자금대출 외 10,298,000 3,041,561
외화시설대출 JPY 410,000,000 JPY 360,000,000
수입신용장 한도 JPY 485,000,000 -
기업은행 구매자금대출 10,000,000 -
시설자금대출 외 4,411,000 4,411,000
산업은행 시설자금대출 외 62,500,000 31,000,000
한도대출 5,000,000 -
신한은행 일반자금대출 외 37,442,500 14,238,755
수입신용장 한도 JPY 200,000,000&cr; USD 3,000,000 JPY 25,315,000&cr;USD 1,063,832
우리은행 구매자금대출 2,400,000 -
시설자금대출 5,000,000 3,750,000
수입신용장 한도 USD 2,000,000 USD 250,115
하나은행 수입신용장 한도 USD 4,000,000 -

(3) 당분기말 현재 연결실체는 신한은행으로부터 발급받은 지급보증 서 178,000 천원을 한국가스공사에 제공하고 있 습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원,외화단위: 1단위)
보증제공자 지급보증액 지급보증처 비 고
류진호 16,740,493&cr;USD 8,400,000 신한은행 등 경영진

(5) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험으로부터 9,709백만원의 이행보증을 제공받고 있습니다.&cr;

(6) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 어음 중 1매가 미회수 되었으나 분실된 것으로 판단되며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영하지 아니하였습니다. 또한, 연결실체는 서울보증보험(주)에 담보용으로 제공한 백지어음 1매가 있습니다.&cr;

(7) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
사건명 원고 피고 소송가액 진행현황 결과
손해배상(*1) 유한킴벌리(주) (주)고려제지외 7 100,000 진행중 1심 계류중
공사대금(*1) (주)KT (주)고려제지 6,178,500 진행중 1심 계류중

(*1) 연결실체는 동 소송건으로 소송충당부채를 설정하였습니다.(주석24 참조)

&cr;

25. 자본금과 자본잉여금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원,천원)
구 분 당분기말 전기말
수권주식수 98,000,000 98,000,000
1주당 금액 500 500
발행주식수 16,170,000 16,170,000
자본금 8,085,000 8,085,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
지분취득차액(*1) 3,204,839 3,204,839
주식할인발행차금(*2) (71,703) (39,786)
합 계 3,133,136 3,165,053

(*1) 종속기업인 (주)고려제지의 지분을 추가 취득함으로 인한 비지배지분 감소액과 추가취득대가의 공정가치와의 차액 입니다.&cr;(*2) 지배기업인 (주)삼보판지의 무상증자 및 종속기업인 (주)한청판지와 (주)삼화판지의 유상증자에 따른 주식할인발행차금입니다.&cr; &cr;

26. 기타자본구성요소와 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
자기주식(*1) (643,126) (366,731)

(*1) 지배회사는 2017년 6월 12일자에 개최된 주주총회에서 경영효율성 증대 및 주요 종속회사 투자확대를 통한 이익증대를 목적으로 (주)동진판지 지분전량과 지배회사 영업의 일부를 양도하고 이에 상응하는 (주)고려제지 지분을 취득하는 결의를 한 바 있습니다. 이와 관련하여 반대주주의 주식매수청구권이 행사되어 2017년 8월 3일50,613주를 취득하였으며, 2018년 3월 29일과 2019년 3월 29일 무상증자를 실시하여 발생한 단수주 686주, 912주를 각각 취득하였습니다. 2020년 3월 23일 이사회를 개최하여 주가 안정 및 주주가치 제고를 위하여 자기주식 150,000주를 취득하기로 결의하였습니다. 당분기말 현재 42,280주를 취득하여 총취득금액 643,126천원을 자기주식의 과목으로 계상하였습니다.

&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (6,279) (6,279)
합 계 (6,279) (6,279)

주석10에서 설명하는 바와 같이 기준서 제1109호에 따라 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익으로 조정되었습니다.

&cr;

27. 이익잉여금 &cr; 당 분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금:
이익준비금(*1) 2,238,713 2,037,240
재평가적립금(*2) 29,411,067 29,411,067
소 계 31,649,780 31,448,307
임의적립금:
기업합리화적립금 2,619,657 2,619,657
기업발전적립금 30,500,000 20,500,000
재무구조개선적립금 17,000,000 17,000,000
사업확장적립금 44,500,000 44,500,000
별도적립금 6,000,000 6,000,000
임의적립금 12,000,000 12,000,000
소 계 112,619,657 102,619,657
기타이익잉여금 54,264,933 54,264,933
미처분이익잉여금 153,473,733 156,122,761
합 계 352,008,103 344,455,658

(*1) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;(*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

&cr;

28. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 3,075,638 2,849,791
퇴직급여 309,279 271,926
복리후생비 274,218 251,160
여비교통비 8,257 9,171
통신비 23,929 27,843
세금과공과 147,618 113,304
차량유지비 156,604 134,147
운반비 4,658,018 4,033,447
접대비 164,521 162,944
소모품비 112,112 107,676
광고선전비 23,250 1,750
지급수수료 471,454 422,287
보험료 55,381 41,572
임차료 36,136 70,903
감가상각비 417,436 354,761
대손상각비 (297,603) 117,730
무형자산상각비 100 100
수선비 5,441 10,700
가스수도비 4,157 7,783
수출비 258,947 263,030
도서인쇄비 3,540 2,280
협회비 10,810 1,110
교육훈련비 638 600
용역비 70,416 67,620
판매촉진비 3,601 2,935
잡비 13,411 9,939
합 계 10,007,309 9,336,509

&cr;&cr;29. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
제품 등 재고자산의 변동 2,839,736 3,417,989
상품 및 원재료의 매입액 39,713,748 39,900,928
종업원급여 9,353,521 8,526,806
감가상각비 및 무형자산상각비 4,249,559 3,749,232
외주비 238,439 929,739
기타 비용 23,361,581 19,712,899
합 계 79,756,584 76,237,593

&cr;

30. 금융수익 및 금융비용 &cr; (1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
금융수익:
이자수익 132,963 244,433
외화환산이익 4,931 2,617
외환차익 22,634 89
금융수익 계 160,528 247,139
금융비용:
이자비용 (117,650) (558,505)
외화환산손실 (242,709) (102,418)
외환차손 (138) -
금융비용 계 (360,497) (660,923)

(2) 범주별 금융상품의 순손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
계정과목 상각후원가로&cr;측정하는 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 합 계
순손익
이자수익 132,963 - - 132,963
외화환산이익 4,931 - - 4,931
외환차익 22,634 - - 22,634
이자비용 (117,650) - - (117,650)
외화환산손실 (242,709) - - (242,709)
외환차손 (138) - - (138)
순손익 계 (199,969) - - (199,969)

② 전분기

(단위: 천원)
계정과목 상각후원가로&cr;측정하는 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 합 계
순손익
이자수익 244,433 - - 244,433
외화환산이익 2,617 - - 2,617
외환차익 89 - - 89
이자비용 (558,505) - - (558,505)
외화환산손실 (102,418) - - (102,418)
순손익 계 (413,784) - - (413,784)

&cr;

31. 기타수익 및 기타비용 &cr; 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기타수익:
외환차익 59,258 28,092
외화환산이익 7,680 6,532
지분법이익 1,094,423 294,456
유형자산처분이익 50,194 43,412
임대수익 - 299,910
잡이익 2,372,939 599,098
기타수익 계 3,584,494 1,271,500
기타비용:
외환차손 (35,716) (6,695)
외화환산손실 (2,806) (2,449)
유형자산처분손실 (8,734) (176,845)
기타충당부채전입액 - (1,217,860)
잡손실 (5,183) (280,779)
기타비용 계 (52,439) (1,684,628)

&cr;

32 . 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세부담액 2,941,098 2,372,130
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 190,658 (610,029)
결손금 및 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 105,487 (358,572)
자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 (4,876) 37,553
법인세추납액 - 25,032
총법인세비용 3,232,367 1,466,114

(2) 당분기와 전분기 중 이연법인세 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기>

(단위: 천원)
구 분 기 초 증 감 기 말
일시적차이 (29,748,593) (190,658) (29,939,251)
결손금 및 이월세액공제 1,530,946 (105,487) 1,425,459
합 계 (28,217,647) (296,145) (28,513,792)

&cr; <전분기>

(단위: 천원)
구 분 기 초 증 감 기 말
일시적차이 (31,655,635) 610,029 (31,045,606)
결손금 및 이월세액공제 1,126,901 358,572 1,485,473
합 계 (30,528,734) 968,601 (29,560,133)

(3) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기 전분기
발생액 법인세효과 발생액 법인세효과
확정급여의 재측정요소 22,163 (4,876) (163,576) 37,553
합 계 22,163 (4,876) (163,576) 37,553

(4) 당분 기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 15,391,418 10,125,445
적용세율에 따른 법인세 3,597,077 2,024,904
조정사항 (364,710) (558,790)
비공제비용(수익) (47,604) (70,405)
법인세추납액 - 25,032
세액공제 (236,868) (403,880)
세율차이 및 기타 (80,238) (109,537)
법인세비용 3,232,367 1,466,114
유효세율(*1) 21.00% 14.48%

(*1) 유효세율은 법인세비용/법인세비용차감전순이익*100%을 적용하여 산출합니다.

(5) 당사는 종속회사의 배당정책을 통제할 수 있기 때문에 종속회사의 순이익에 대한이연법인세부채 36,964,389천원 을 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;

33. 주당순이익 &cr; (1) 기본주당순이익의 산출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
당기순이익 지배기업지분 10,559,418,750 7,784,529,173
가중평균유통보통주식수(*1) 16,115,508주 16,118,701주
기본주당이익 655 483

(*1) 가중평균유통보통주식수

구 분 당분기 전분기
유통보통&cr;주식수 기초 16,117,789 16,118,701
기중 변동 (42,280) -
기말 16,075,509 16,118,701
유통보통주식수 적수 1,466,511,239 1,450,683,090
일수 91 90
가중평균유통보통주식수 16,115,508 16,118,701

당분기 중 자기주식 42,280주를 취득하였습니다. (주석26 참조)&cr;&cr;(2) 희석주당순이익&cr;당분기말과 전기말 현재 희석증권은 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. &cr;&cr;

34. 부문별 보고 &cr;

(1) 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업부문 주요 재화 및 용역 회사명
제지부문 골판지원지 (주)고려제지
판지부문 골판지원단, 상자 (주)삼보판지, (주)한청판지, (주)삼화판지,&cr; (주)고려제지 골판지사업부

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위: 천원)
구 분 제지부문 판지부문 내부거래 합 계
자산총액 252,831,777 415,705,259 (122,483,680) 546,053,356
부채총액 62,973,212 97,553,439 (17,387,286) 143,139,365
매출액 43,911,311 69,871,362 (21,966,757) 91,815,916
영업이익 9,106,174 3,203,735 (250,577) 12,059,332

<전기말>

(단위: 천원)
구 분 제지부문 판지부문 내부거래 합 계
자산총액 243,895,863 401,275,040 (114,403,654) 530,767,249
부채총액 65,019,002 88,206,773 (15,661,908) 137,563,867
매출액 181,813,512 275,479,631 (90,285,296) 367,007,847
영업이익 28,486,485 16,965,342 212,282 45,664,109

&cr; (3) 당분기와 전기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
지 역 당분기 전 기
한 국 87,922,776 350,120,177
일 본 외 3,893,139 16,887,670
합 계 91,815,915 367,007,847

(4) 보고기간종료일 현재 지역별 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
지 역 당분기말 전기말
한 국 409,921,607 400,450,443

(5) 당분기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.&cr;&cr;

35. 특수관계자와의 거래&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 지배회사는 주식회사 삼보판지입니다.

&cr;(2) 지배기업과 종속기업 및 종속기업 간의 거래는 연결 조정시 제거되었으므로 주석으로 공시되지 않습니다.&cr;&cr; (3) 당분기 및 전기 중 연결실체와 거래가 발생하였거나 보고기간 종료일 현재 채권채무가 존재하는 관계회사의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 구분 당분기말 전기말
공동기업 (주)현대자원 (주)현대자원

&cr; (4) 당분기와 전기 중 기타특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 회사명 당분기 전 기
기타수익 재고자산매입 기타수익 재고자산매입
공동기업 (주)현대자원 34,555 1,618,708 135,231 4,519,843

(5) 당분기말 과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 회사명 당분기말 전기말
채권 채무 채권 채무
매출채권 미수금 매입채무 미지급금 매출채권 미수금 매입채무 미지급금
공동기업 (주)현대자원 - 14,654 192,943 63,302 - 12,929 140,093 66,015

(6) 당분기말 현재 연결실체간 제공하고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 제공받는자 지급보증액 지급보증처
연결실체 (주)한청판지 4,336,800 신한은행
(주)삼화판지 5,552,000 신한은행
(주)삼보판지 11,629,790 국민은행 외
합 계 21,518,590

&cr; (7) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
단기급여 308,084 288,797

연결실체의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.

&cr;

36. 현 금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용 3,232,368 1,466,114
이자비용 117,650 558,505
이자수익 (132,963) (244,433)
감가상각비 4,249,460 3,749,132
무형자산상각비 100 100
종업원장기급여 41,550 75,630
퇴직급여원가 794,065 693,341
대손상각비 (297,603) 117,729
유형자산처분손실 8,734 176,845
유형자산처분이익 (50,194) (43,412)
지분법이익 (1,094,423) (294,456)
외화환산손실(금융) 242,709 102,419
외화환산손실(기타) 2,806 2,449
외화환산이익(금융) (4,931) (2,617)
외화환산이익(기타) (7,680) (6,532)
기타충당금전입액 - 1,217,860
합 계 7,101,648 7,568,674

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권의 감소(증가) 1,708,109 2,506,849
기타수취채권의 감소(증가) (104,744) 1,751
기타유동자산의 감소(증가) 56,089 627,260
재고자산의 감소(증가) 366,984 (1,219,765)
매입채무의 증가(감소) 1,677,631 (4,229,526)
기타지급채무의 증가(감소) (1,779,416) 2,435,913
기타금융부채의 증가(감소) 90,000 (95,502)
기타유동부채의 증가(감소) (85,558) (176,430)
퇴직금의 지급 (209,855) (271,583)
사외적립자산의 감소(증가) 204,219 224,322
상여금의 지급 (17,571) (4,713)
합 계 1,905,888 (201,424)

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 48,000 14,764,426
장기대여금의 유동성 대체 252,500 45,000
장기차입금의 유동성 대체 1,301,962 837,930
리스자산의 대체 359,137 3,367,419
무상증자 - 735,000
이익준비금의 적립 201,472 73,244
임의적립금의 적립 10,000,000 20,000,000

(4) 당분기 중 재무활동으로부터의 현금흐름내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 현금유입(유출) 환율변동 대체증(감) 기말잔액
단기차입금 15,252,706 (1,606,359) 242,496 - 13,888,843
유동성장기부채 7,938,899 (2,737,512) - 1,301,962 6,503,349
장기차입금 34,598,574 6,823,500 - ( 1,301,962) 40,120,112
리스부채 1,563,178 (374,247) - 359,137 1,548,068
합 계 59,353,357 2,105,382 242,496 359,137 62,060,372

&cr;&cr;37. 위험관리&cr; &cr; (1) 자본위험관리

연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
이자부차입금 총계(리스부채포함) 62,060,372 59,353,358
현금및현금성자산 (22,815,632) (17,384,819)
순부채 39,244,740 41,968,539
자본총계 402,913,990 393,203,382
순부채 대 자본비율 9.74% 10.67%

&cr; (2) 시장위험&cr;

① 외환위험

연결실체는 외화매출채권 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과같습니다.

(당분기말)

(원화단위: 천원)
외화 외화자산 외화부채 외화자산 &cr;원화환산액 외화부채 &cr;원화환산액
USD 806,750.34 2,393.30 986,333 2,926
JPY - 360,000,000 - 4,070,988
합 계 986,333 4,073,914

(전기말)

(원화단위: 천원)
외화 외화자산 외화부채 외화자산 &cr;원화환산액 외화부채 &cr;원화환산액
USD 1,043,697.42 374,458.00 1,208,303 433,548
JPY - 386,294,500 - 4,108,126
EUR - 335,000.00 - 434,639
합 계 1,208,303 4,976,313

&cr; 연결실체는 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
외화 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 98,341 (98,341) 77,476 (77,476)
JPY (407,099) 407,099 (410,813) 410,813
EUR - - 43,464 (43,464)

&cr; 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다.

② 이자율위험

연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
단기차입금 13,888,843 15,252,706
유동성장기부채 5,505,849 6,915,899
장기차입금 39,304,112 25,706,074
합 계 58,698,804 47,874,679

&cr; 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결실체는 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
순이익 증가(감소) (146,747) 146,747 (478,747) 478,747

③ 가격위험

당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 시장성 있는 금융상품은 없 습니다.

( 3) 신용위험

연결실체는 신 용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
6개월 이하 63,414,874 65,226,044
6개월 초과 7,277,115 7,689,608
합 계 70,691,989 72,915,652

&cr;(4) 유동성위험

신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 차입금 및 매입채무및기타채무를 당분기말과 전기말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다 .&cr; (당분기말)

(단위: 천원)
구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계
매입채무및기타채무 29,575,694 - - 29,575,694
차입금 20,392,193 24,990,162 15,129,950 60,512,305
리스부채 792,059 756,009 - 1,548,068
기타금융부채 2,099,576 459,000 740,900 3,299,476
합 계 52,859,522 26,205,171 15,870,850 94,935,543

&cr; (전기말)

(단위: 천원)
구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계
매입채무및기타채무 29,674,942 - - 29,674,942
차입금 23,191,606 28,628,788 5,969,786 57,790,180
리스부채 792,175 771,003 - 1,563,178
기타금융부채 84,852 369,000 740,900 1,194,752
합 계 53,743,575 29,768,791 1,377,900 90,223,052

&cr; 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(5) 공정가치의 추정

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간종료일의 종가입니다.&cr;

정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행 시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

&cr;한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 지분상품 당분기말 - - 41,045 41,045
전기말 - - 41,045 41,045
당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 당분기말 - - - -
전기말 - - - -

한편, 경영진은 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

38. 동일지배하의 거래&cr;지배회사는 연결실체의 경영효율성 증대를 위하여 2019년 9월 25일과 2019년 12월 12일 이사회 결의로 지배회사가 보유한 (주)한청판지 주식 2,000,000주(액면가액 5,000원)와 (주)삼화판지 주식 610,000주(액면가액 5,000원)를 각각 종속회사인 (주)고려제지에 전량 매각하였습니다.&cr;

4. 재무제표

※ 제 40기 1분기 및 제 39기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.&cr;

재무상태표

제 40 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 39 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 40 기 1분기말

제 39 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

41,386,742,521

38,330,009,476

　　(1)현금및현금성자산 (주4,6,36)

7,597,076,511

6,637,484,067

　　(2)매출채권 및 기타유동채권 (주6,7,34,36)

26,716,307,755

25,453,642,762

　　(3)기타유동자산 (주8)

239,351,426

139,565,686

　　(4)재고자산 (주9)

6,834,006,829

6,099,316,961

　Ⅱ.비유동자산

239,916,930,835

240,699,511,287

　　(1)장기금융상품 (주5,6)

6,000,000

7,500,000

　　(2)기타금융자산 (주6,10,36)

32,045,000

32,045,000

　　(3)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,11)

16,368,000

16,368,000

　　(4)종속기업투자 (주12)

76,700,265,921

76,700,265,921

　　(5)투자부동산 (주13)

12,461,712,522

12,481,336,790

　　(6)유형자산 (주14,16)

150,677,966,392

151,439,322,576

　　(7)무형자산 (주15)

22,573,000

22,673,000

　자산총계

281,303,673,356

279,029,520,763

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

32,859,362,705

29,138,287,256

　　(1)매입채무 및 기타유동채무 (주17,18,34,36)

22,425,373,878

20,830,829,546

　　(2)리스부채 (주17,19,36)

465,895,928

456,231,027

　　(3)단기차입금 (주16,17,20,24,36)

4,070,988,000

3,828,492,000

　　(4)당기법인세부채 (주32)

990,688,332

1,226,033,302

　　(5)유동성장기차입금 (주16,17,20,24,36)

1,938,149,496

1,938,149,496

　　(6)기타금융부채 (주17,21)

2,171,267,437

163,422,812

　　(7)기타유동부채 (주22)

796,999,634

695,129,073

　Ⅱ.비유동부채

24,765,104,116

24,776,077,042

　　(1)장기차입금 (주16,17,20,24,36)

2,618,911,549

2,854,073,923

　　(2)리스부채 (주17,19,36)

359,805,080

408,158,663

　　(3)퇴직급여부채 (주23)

957,140,483

598,658,725

　　(4)충당부채 (주23)

66,094,758

63,900,852

　　(5)이연법인세부채 (주32)

20,763,152,246

20,851,284,879

　부채총계

57,624,466,821

53,914,364,298

자본

 　 　

　Ⅰ.자본금 (주25)

8,085,000,000

8,085,000,000

　Ⅱ.자본잉여금 (주25)

9,683,535,630

9,683,535,630

　Ⅲ.기타자본구성요소 (주26)

(654,112,368)

(377,716,708)

　Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주10,26)

(6,278,691)

(6,278,691)

　Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주27)

206,571,061,964

207,730,616,234

　자본총계

223,679,206,535

225,115,156,465

자본과부채총계

281,303,673,356

279,029,520,763

&cr;

포괄손익계산서

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 39 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 40 기 1분기

제 39 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.수익(매출액) (주34)

37,472,156,876

37,472,156,876

30,823,574,314

30,823,574,314

　(1)제품매출액

35,475,180,537

35,475,180,537

29,104,340,845

29,104,340,845

　(2)상품매출액

1,092,302,914

1,092,302,914

1,076,943,539

1,076,943,539

　(3)기타수익(매출액)

904,673,425

904,673,425

642,289,930

642,289,930

Ⅱ.매출원가 (주29)

31,731,657,538

31,731,657,538

25,694,759,231

25,694,759,231

　(1)제품매출원가

30,687,307,439

30,687,307,439

24,700,386,875

24,700,386,875

　(2)상품매출원가

1,024,965,215

1,024,965,215

994,372,356

994,372,356

　(3)기타매출원가

19,384,884

19,384,884

0

0

Ⅲ.매출총이익

5,740,499,338

5,740,499,338

5,128,815,083

5,128,815,083

Ⅳ.판매비와관리비 (주28,29)

4,418,343,452

4,418,343,452

3,561,032,336

3,561,032,336

Ⅴ.영업이익(손실)

1,322,155,886

1,322,155,886

1,567,782,747

1,567,782,747

Ⅵ.금융수익 (주30)

15,448,751

15,448,751

70,125,345

70,125,345

Ⅶ.금융원가 (주30)

301,845,102

301,845,102

261,178,459

261,178,459

Ⅷ.기타이익 (주31)

160,749,988

160,749,988

107,349,515

107,349,515

Ⅸ.기타손실 (주31)

33,650,873

33,650,873

290,336,578

290,336,578

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)

1,162,858,650

1,162,858,650

1,193,742,570

1,193,742,570

XI.법인세비용 (주32)

206,734,411

206,734,411

(278,567,757)

(278,567,757)

XⅡ.당기순이익(손실)

956,124,239

956,124,239

1,472,310,327

1,472,310,327

XⅢ.기타포괄손익

(100,954,884)

(100,954,884)

(35,386,985)

(35,386,985)

　(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(100,954,884)

(100,954,884)

(35,386,985)

(35,386,985)

　　1.확정급여제도의 재측정손익 (주23)

(129,429,338)

(129,429,338)

(45,367,929)

(45,367,929)

　　2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 (주32)

28,474,454

28,474,454

9,980,944

9,980,944

XIV.총포괄손익

855,169,355

855,169,355

1,436,923,342

1,436,923,342

XV.주당이익

 　 　 　 　

　(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주33)

59

59

91

91

자본변동표

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 39 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)

7,350,000,000

0

(359,515,161)

(6,278,691)

204,289,307,622

211,273,513,770

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

1,472,310,327

1,472,310,327

Ⅲ.기타포괄손익

0

0

0

0

(35,386,985)

(35,386,985)

Ⅳ.배당금지급

0

0

0

0

(732,435,050)

(732,435,050)

Ⅴ.무상증자

735,000,000

0

0

0

(735,000,000)

0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

2019.03.31 (Ⅶ.기말자본)

8,085,000,000

0

(359,515,161)

(6,278,691)

204,258,795,914

211,978,002,062

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)

8,085,000,000

9,683,535,630

(377,716,708)

(6,278,691)

207,730,616,234

225,115,156,465

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

956,124,239

956,124,239

Ⅲ.기타포괄손익

0

0

0

0

(100,954,884)

(100,954,884)

Ⅳ.배당금지급

0

0

0

0

(2,014,723,625)

(2,014,723,625)

Ⅴ.무상증자

0

0

0

0

0

0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(276,395,660)

0

0

(276,395,660)

2020.03.31 (Ⅶ.기말자본)

8,085,000,000

9,683,535,630

(654,112,368)

(6,278,691)

206,571,061,964

223,679,206,535

&cr;

현금흐름표

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 39 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 40 기 1분기

제 39 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

2,816,847,818

2,135,047,006

　(1)당기순이익(손실)

956,124,239

1,472,310,327

　(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주35)

2,377,522,899

1,406,244,857

　(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주35)

(362,568,777)

(643,063,934)

　(4)이자지급(영업)

(41,660,454)

(162,086,193)

　(5)이자수취(영업)

8,188,751

72,917,189

　(6)법인세납부(환급)

(120,758,840)

(11,275,240)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1,091,739,725)

(9,742,287,579)

　(1)장기금융상품의 처분

1,500,000

0

　(2)기타금융자산의 처분

0

8,000,000,000

　(3)단기대여금의 처분

99,514,920

107,118,300

　(4)단기대여금의 취득

(126,655,240)

(137,652,540)

　(5)선수금(유형자산처분)의 증가

0

80,000,000

　(6)유형자산의 처분

55,700,000

353,500,000

　(7)유형자산의 취득

(740,820,685)

(18,145,253,339)

　(8)법인세납부(환급)

(380,978,720)

0

Ⅲ.재무활동현금흐름

(765,302,738)

(97,318,807)

　(1)단기차입금의 증가

13,483,199,087

6,341,990,167

　(2)단기차입금의 상환

(13,483,199,087)

(6,341,990,167)

　(3)유동성장기부채의 상환

(235,162,374)

0

　(4)리스부채의 지급

(134,737,279)

(97,318,807)

　(5)자기주식의 취득

(276,395,660)

0

　(6)현금의기타유입(유출)

(119,007,425)

0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

959,805,355

(7,704,559,380)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(212,911)

9,804

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

959,592,444

(7,704,549,576)

Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주4)

6,637,484,067

13,671,511,564

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주4)

7,597,076,511

5,966,961,988

5. 재무제표 주석
제40(당) 기 1분기말 2020년 03월 31일 현재
제39(전) 기말 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 삼보판지

&cr;1. 회사의 개요&cr;&cr; 주식회사 삼보판지 (이하 "당사"라 함)는 1973년 3월 삼보판지공업사로 설립되어 1981년 7월 23일 삼보판지공업주식회사로 법인전환하였으며, 2006년 3월 24일 삼보판지 주식회사에서 주식회사 삼보판지로 상호를 변경하여 골판지 및 골판지 상자 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 시흥시 공단1대로28번길 120(정왕동) 시화공단 내에 소재하며, 전라북도 익산시 왕궁면 국가식품로2길 42 국가식품클러스터 내에 익산 공장을 운영하고 있습니다. &cr; &cr; 당사는 1994년 10월 19일자로 코스닥시장에 상장하였으며 대표이사는 류진호입니다. 당분기말 현재 당사 주식 5,349,000주(33.1%)를 보유한 대주주 류진호와 그 특수관계자 4인이 주식 10,223,421주(63.2%)를 보유하고 있습니다. &cr; &cr;

2. 재무제표 작성기준&cr;

당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;당사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

동 개정사항은 취득일이 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr;

2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr;

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;&cr;

4. 현금및현금성자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
보유현금 2,277 7,286
당좌예금 682,832 557,723
원화보통예금 153,546 11,968
금전신탁 6,617,094 6,060,505
별단예금 17,707 -
주식예탁금 123,620 2
합 계 7,597,076 6,637,484

&cr;

5. 사용이 제한된 금융자산

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 내 역 당분기말 전기말
장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 7,500

&cr;

6. 금융상품의 범주별 분류&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)
재무상태표상 자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
현금및현금성자산 7,597,076 - - 7,597,076
매출채권및기타채권 26,716,308 - - 26,716,308
기타금융자산 - 32,045 - 32,045
장기금융상품 6,000 - - 6,000
장기매출채권및기타채권 16,368 - - 16,368
자산 계 34,335,752 32,045 - 34,367,797

② 전기말

(단위:천원)
재무상태표상 자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
현금및현금성자산 6,637,484 - - 6,637,484
매출채권및기타채권 25,453,643 - - 25,453,643
기타금융자산 - 32,045 - 32,045
장기금융상품 7,500 - - 7,500
장기매출채권및기타채권 16,368 - - 16,368
자산 계 32,114,995 32,045 - 32,147,040

&cr;

7. 매출채권 및 기타채권&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 28,055,466 26,788,422
(대손충당금) (1,423,738) (1,358,693)
미수금 54,749 21,223
(대손충당금) (1,350) (1,350)
단기대여금 31,181 4,041
합 계 26,716,308 25,453,643

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
매출채권 미수금 매출채권 미수금
기 초 금 액 1,358,693 1,350 1,074,481 152
손상차손 인식 65,045 - 284,212 1,198
손상차손 환입 - - - -
제각처리 금액 - - - -
제각채권 회수 - - - -
기 말 금 액 1,423,738 1,350 1,358,693 1,350

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
6개월 이하 26,664,322 25,478,404
6개월 초과 1,391,144 1,310,018
합 계 28,055,466 26,788,422

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 발생 후 6개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 6개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr;

8. 기타유동자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
선급금 39,688 48,642
대손충당금 (16,000) (16,000)
선급비용 215,663 106,924
합 계 239,351 139,566

9. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
제품 1,818,707 - 1,818,707 1,275,960 - 1,275,960
재공품 106,414 - 106,414 122,608 - 122,608
상품 97,111 - 97,111 79,209 - 79,209
원자재 4,552,056 (23,090) 4,528,966 4,403,881 (35,207) 4,368,674
저장품 251,360 - 251,360 252,745 - 252,745
미착품 31,448 - 31,448 121 - 121
합 계 6,857,096 (23,090) 6,834,006 6,134,524 (35,207) 6,099,317

&cr;

10. 기타금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 계
<비유동>
(주)이트로닉스 - 45 - 45
우리담배(주)(*1) - - - -
(주)KBIZ 파주산단 - 10,000 - 10,000
한국골판지포장공업(협) - 22,000 - 22,000
소 계 - 32,045 - 32,045

(*1) 우리담배(주)는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이며 손상차손 발생액 6,279천원을 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 계
<비유동>
(주)이트로닉스 - 45 - 45
우리담배(주)(*1) - - - -
(주)KBIZ 파주산단 - 10,000 - 10,000
한국골판지포장공업(협) - 22,000 - 22,000
소 계 - 32,045 - 32,045

(*1) 우리담배(주)는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이며 손상차손 발생액 6,279천원을 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.&cr; &cr;

11. 기타채권&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
보증금 16,368 16,368

&cr;

12. 종속기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말
지분율 취득원가 장부가액 지분율 취득원가 장부가액
(주)고려제지 국내 골판지용 원지 제조 85.76% 56,513,454 76,700,266 85.76% 56,513,454 76,700,266
(주)한청판지(*1) 국내 골판지 제조 - - - - - -
(주)삼화판지(*2) 국내 골판지 제조 - - - - - -
합 계 56,513,454 76,700,266 56,513,454 76,700,266

(*1) 당사는 경영효율성 증대 및 유동성 확보를 위하여 2019년 9월 25일자로 당사가 보유한 (주)한청판지 주식 2,000,000주(액면가액 5,000원)를 종속회사인 (주)고려제지에 전량 매각하였으나 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr;(*2) 당사는 경영효율성 증대 및 유동성 확보를 위하여 2019년 12월 16일자로 당사가 보유한 (주)삼화판지 주식 610,000주(액면가액 5,000원)를 종속회사인 (주)고려제지에 전량 매각하였으나 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위 : 천원)
회사명 자산 부채 순자산 매출액 당기순이익
(주)고려제지 311,525,772 64,646,805 246,878,967 56,294,002 10,435,841
(주)한청판지 36,534,657 19,593,526 16,941,131 10,245,960 632,448
(주)삼화판지 39,172,933 18,661,853 20,511,080 9,770,554 346,592

② 전기말

(단위 : 천원)
회사명 자산 부채 순자산 매출액 당기순이익
(주)고려제지 302,875,517 66,326,693 236,548,824 229,030,535 22,331,709
(주)한청판지 33,251,698 17,019,809 16,231,889 47,127,421 3,058,126
(주)삼화판지 30,014,167 15,964,908 14,049,259 41,266,279 1,345,946

&cr;

13. 투자부동산&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
토지 9,877,850 9,877,850
건물 3,139,883 3,139,883
감가상각누계액 (556,021) (536,397)
합 계 12,461,712 12,481,336

&cr; (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위 : 천원)
과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대체증(감)액 기 말
토 지 9,877,850 - - - - 9,877,850
건 물 2,603,486 - - (19,624) - 2,583,862
합 계 12,481,336 - - (19,624) - 12,461,712

② 전기

(단위 : 천원)
과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대체증(감)액 기 말
토 지 11,686,063 - - - (1,808,213) 9,877,850
건 물 2,681,983 - - (78,497) - 2,603,486
합 계 14,368,046 - - (78,497) - 12,481,336

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
임대수익 180,000 219,960
임대직접비용 20,264 20,911

(4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부가액 공정가치 장부가액 공정가치
토지 9,877,850 10,767,835 9,877,850 10,767,835
건물 2,583,862 3,647,959 2,603,486 3,579,498

투자부동산의 공정가치는 공시지가 및 기준시가 등을 고려하여 추정하였습니다.

&cr;&cr; 14. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위 : 천원)
과 목 취득가액 감가상각누계액 정부보조금(*1) 기말장부금액
토지 77,390,233 - (323,509) 77,066,724
건물 35,974,935 (15,142,442) (914,090) 19,918,403
구축물 3,830,658 (2,023,682) (64,747) 1,742,229
기계장치 70,793,828 (20,236,413) (1,108,262) 49,449,153
차량운반구 677,574 (670,609) - 6,965
기타의유형자산 1,834,231 (896,120) (990) 937,121
사용권자산 1,299,705 (505,916) 793,789
건설중인자산 763,582 - - 763,582
합 계 192,564,746 (39,475,182) (2,411,598) 150,677,966

(*1) 당분기말 현재 정부보조금 약정에 따른 공장 및 설비의 장부금액 49,213,172천원은 정부보조금 수령과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 당분기말 현재 채권최고액은 3,075,286천원 입니다.&cr;

② 전기말

(단위 : 천원)
과 목 취득가액 감가상각누계액 정부보조금(*1) 기말장부금액
토지 77,390,233 - (323,509) 77,066,724
건물 35,974,935 (14,826,793) (925,315) 20,222,827
구축물 3,830,658 (1,999,512) (65,599) 1,765,547
기계장치 71,457,135 (19,953,224) (1,127,837) 50,376,074
차량운반구 817,309 (808,025) - 9,284
기타의유형자산 1,820,231 (829,982) (1,051) 989,198
사용권자산 1,255,913 (418,699) 837,214
건설중인자산 172,454 - - 172,454
합 계 192,718,868 (38,836,235) (2,443,311) 151,439,322

(*1) 당기말 현재 정부보조금 약정에 따른 공장 및 설비의 장부금액 49,866,386천원은 정부보조금 수령과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 당기말 현재 채권최고액은 3,075,286천원 입니다.

&cr; (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위 : 천원)
과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각(*1) 대체증(감)액 등 기 말
토지 77,066,724 - - - - 77,066,724
건물 20,222,827 - - (304,424) - 19,918,403
구축물 1,765,548 - - (23,319) - 1,742,229
기계장치(*1) 50,376,073 135,693 (14,235) (1,048,378) - 49,449,153
차량운반구 9,284 - (5) (2,314) - 6,965
기타의유형자산 989,198 14,000 - (66,077) - 937,121
사용권자산 837,214 77,907 - (121,332) - 793,789
건설중인자산 172,454 591,128 - - - 763,582
합 계 151,439,322 818,728 (14,240) (1,565,844) - 150,677,966

(*1) 정부보조금으로 취득한 유형자산의 당분기 감가상각비 31,713천원이 차감표시 되었습니다.&cr;

② 전기

(단위 : 천원)
과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각(*1) 대체증(감)액 등 회계기준변경 기 말
토지 77,736,037 (323,509) (2,154,017) - 1,808,213 - 77,066,724
건물 3,503,051 6,853,903 (744,600) (1,473,581) 12,084,054 - 20,222,827
구축물 390,773 1,473,647 (32,806) (157,780) 91,714 - 1,765,548
기계장치(*1) 21,794,364 14,293,410 (2,469,065) (3,507,305) 20,264,669 - 50,376,073
차량운반구 31,112 - (2,245) (19,583) - - 9,284
기타의유형자산 342,646 465,768 (25,224) (236,598) 442,606 - 989,198
사용권자산 - 658,869 - (418,699) - 597,044 837,214
건설중인자산 32,465,219 172,454 - - (32,465,219) - 172,454
합 계 136,263,202 23,594,542 (5,427,957) (5,813,546) 2,226,037 597,044 151,439,322

(*1) 정부보조금으로 취득한 유형자산의 당기 감가상각비 97,199천원이 차감표시 되었습니다.

(3) 보험가입현황&cr; 당분기말 현재 당사의 부동산 및 동산에 대한 보험 가입내용은 다음과 같으며, 소유 차량에 대하여 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다.

(단위 : 천원)
보험가입자산 보험의 종류 보험가입액 보험기한 보험사
건물/구축물 재산종합위험보험 61,316,647 2021년 1월 19일 흥국화재해상보험(주) 외 3
기계장치 79,078,429
기타의유형자산 2,323,463
재고자산 8,700,000
합 계 151,418,539

&cr;

15. 무형자산&cr;(1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기 말
컴퓨터소프트웨어 1,200 - - (100) 1,100
시설이용권(*) 21,473 - - - 21,473
합 계 22,673 - - (100) 22,573

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.&cr;

(2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기 말
컴퓨터소프트웨어 1,600 - - (400) 1,200
시설이용권(*) 21,473 - - - 21,473
합 계 23,073 - - (400) 22,673

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.&cr;

16. 담보로 제공된 자산 등&cr; 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제 공되어 있는 자산내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 1단위)
차입처 담보제공자산 채권최고액 차입금종류 차입금액
국민은행 시화공장 대 지 79,745.80㎡&cr; 공장건물 59,300.87㎡ 37,800,000 시설자금&cr;외화대출 2,743,561&cr; JPY 360,000,000
기업은행 시화공장 대 지 79,745.80㎡&cr; 공장건물 59,300.87㎡ &cr; 기계장치 1점 10,800,000 에너지합리화자금 511,000
신한은행 시화공장 대 지 79,745.00㎡&cr; 공장건물 58,528.00㎡ &cr; 기계장치 4점 19,080,000 시설자금 1,302,500
우리은행 시화공장 대 지 79,745.80㎡&cr; 공장건물 59,300.87㎡ 18,200,000 - -
하나은행 시화공장 대 지 79,745.80㎡&cr; 공장건물 59,300.87㎡ 5,250,000 - -
익산시 익산공장 대 지 44,984.70㎡ 3,075,286 - -
합 계 94,205,286 4,557,061&cr; JPY 360,000,000

상기의 담보제공자산 이외에 익산공장에 전세권 320,000천원이 설정되어 있습니다. &cr;&cr;

17. 범주별 금융부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 범 주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위:천원)
재무상태표상 부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 합 계
매입채무및기타채무 22,425,374 - 22,425,374
리스부채(유동) 465,896 - 465,896
단기차입금 4,070,988 - 4,070,988
유동성장기차입금 1,938,149 - 1,938,149
기타금융부채 2,171,267 - 2,171,267
장기차입금 2,618,912 - 2,618,912
리스부채(비유동) 359,805 - 359,805
부채 계 34,050,391 - 34,050,391

② 전기말

(단위:천원)
재무상태표상 부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 합 계
매입채무및기타채무 20,830,829 - 20,830,829
리스부채(유동) 456,231 - 456,231
단기차입금 3,828,492 - 3,828,492
유동성장기차입금 1,938,149 - 1,938,149
기타금융부채 163,423 - 163,423
장기차입금 2,854,074 - 2,854,074
리스부채(비유동) 408,159 - 408,159
부채 계 30,479,357 - 30,479,357

&cr;

18. 매입채무 및 기타채무&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
매입채무 17,936,935 15,869,034
미지급금 3,179,172 3,544,572
미지급비용 1,309,267 1,417,223
합 계 22,425,374 20,830,829

19. 리스부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
차량운반구 825,701 864,390
소 계 825,701 864,390
유동성 대체 465,896 456,231
리스부채(비유동)잔액 359,805 408,159

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 당사의 리스와 관련하여 발생된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 121,332 105,504
리스부채에 대한 이자비용 18,142 17,875
단기 리스료 2,400 3,039
소액자산 리스료 1,806 1,018

&cr;

20. 장ㆍ단기차입금&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 내 역 연이자율(%) 당분기말 전기말
당분기
국민은행 외화대출 0.79 4,070,988 3,828,492
합 계 4,070,988 3,828,492

( 2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
차입처 내 역 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
국민은행 시설자금 2023.02.09 2.26 2,743,561 2,978,723
기업은행 에너지합리화자금 2027.06.15 1.75 511,000 511,000
신한은행 시설자금 2020.07.20 2.46 997,500 997,500
시설자금 2022.07.09 2.40 305,000 305,000
소 계 4,557,061 4,792,223
유동성장기부채 대체 (1,938,149) (1,938,149)
장기차입금 잔액 2,618,912 2,854,074

21. 기타금융부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유 동 비유동 유 동 비유동
임대보증금 84,852 - 84,852 -
금융보증계약부채 71,691 - 78,571 -
미지급배당금 2,014,724 - -
합 계 2,171,267 - 163,423 -

&cr;&cr;22. 기타유동부채&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
선수금 55,594 60,833
예수금 721,406 614,296
예수보증금 20,000 20,000
합 계 797,000 695,129

&cr;

23. 종업원급여&cr; (1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급 여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

① 당분기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
당기근무원가 251,690 906,072
이자원가 25,866 92,858
사외적립자산 기대수익 (22,996) (66,821)
합 계 254,560 932,109

② 당분기와 전기 중 확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
확정급여채무(기초) 4,689,024 3,844,718
당기근무원가 251,690 906,072
이자원가 25,866 92,858
재측정요소(법인세 차감전) 116,778 111,211
지급액 (46,933) (265,835)
확정급여채무(기말) 5,036,425 4,689,024
사외적립자산 (4,079,284) (4,090,365)
확정급여부채 957,141 598,659

③ 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 4,090,365 2,954,087
사외적립자산의 기대수익 22,996 66,821
재측정요소(법인세 차감전) (12,651) (23,861)
사용자의 기여금 6,073 1,357,789
지급액 (27,499) (264,471)
기말금액 4,079,284 4,090,365

④ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
정기예금 4,015,423 4,032,577
외국인출국만기보험 63,861 57,788

⑤ 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
법인세비용 차감전 재측정요소 (129,429) (135,072)
법인세효과 28,474 29,716
법인세비용 차감후 재측정요소 (100,955) (105,356)

⑥ 보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
할인률 2.45% 2.47%
미래임금인상률 4.94% 4.94%

⑦ 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 확정급여채무에 대한 영향
가정의 변동폭 가정의 증가로 인한 영향 가정의 감소로 인한 영향
할인율 1% (231) 256
임금상승률 1% 248 (228)

&cr;위 민감도분석은 보고기간말 현재 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향을 추정한 방법에 기초한 것입니다. &cr;

(2) 당사는 종업원을 위하여 장기근속 포상제도 등 기타 종업원급여 제도를 시행하고있으며, 기타종업원급여 관련 부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행 되 었습니다. &cr;

당분기와 전기 중 기타종업원급여 관련 부채(비유동충당부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초 비유동충당부채의 현재가치 63,901 -
당기근무원가 2,336 6,281
이자원가 310 841
재측정요소 10,848 56,779
급여지급액 (11,300) -
기말 비유동충당부채의 현재가치 66,095 63,901

&cr;

24. 우발채무 및 약정사항&cr; (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 1단위)
금융기관명 종 류 한도액 실행잔액
국민은행 시설자금대출 10,000,000 2,743,561
외화시설대출 JPY 410,000,000 JPY 360,000,000
SIGHT JPY 485,000,000 -
기업은행 구매자금대출 10,000,000 -
에너지합리화자금대출 511,000 511,000
산업은행 일반대출 1,500,000 -
신한은행 시설자금대출 4,397,500 1,302,500
구매자금대출 10,000,000 -
SIGHT JPY 200,000,000 JPY 25,315,000
우리은행 구매자금대출 2,400,000 -
SIGHT USD 1,000,000 -
하나은행 SIGHT USD 4,000,000 -

(2 ) 당분기말 현재 금융기관에게 당사가 제공한 지급 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보증수혜자 보 증 액 비 고
(주)삼화판지 5,552,000 종속회사
(주)한청판지 4,336,800 종속회사
합 계 9,888,800

(3) 당분기말 현재 당사가 보증수혜를 받은 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 1단위)
보증제공자 보 증 액 비 고
(주)고려제지 11,629,790 종속회사
류진호 11,188,493&cr;USD 4,800,000 경영진
합 계 22,818,283&cr;USD 4,800,000

(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부 터 331백만원 의 이행보증을 제공받고 있습니다.

&cr; (5) 당분기말 현재 당사가 발행한 어음 중 1매가 미회수 되었으나 분실된 것으로 판단되며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영하지 아니하였습니다.&cr;

25. 자본금 및 자본잉여금&cr;(1)보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원,천원)
구 분 당분기말 전기말
수권주식수 98,000,000 98,000,000
1주당 금액 500 500
발행주식수 16,170,000 16,170,000
자본금 8,085,000 8,085,000

&cr;(2)보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기타자본잉여금(*1) 9,683,536 9,683,536
합 계 9,683,536 9,683,536

(*1) 당사는 2019년 9월 25일과 2019년 12월 12일 이사회 결의로 (주)한청판지,(주)삼화판지 주식 100%를 종속회사인 (주)고려제지에 매각하였으며, 동 회사들에 대한 지배력 변동이 없으므로 처분이익 2,929,948천원과 6,753,588천원을 각각 자본잉여금으로 계상하였습니다.&cr;

26. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액&cr; ( 1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본구성요소 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
자기주식(*1) (643,126) (366,731)
주식할인발행차금 (10,986) (10,986)
합 계 (654,112) (377,717)

(*1) 당사는 2017년 6월 12일자에 개최된 주주총회에서 경영효율성 증대 및 주요 종속회사 투자확대를 통한 이익증대를 목적으로 (주)동진판지 지분전량과 당사 영업의 일부를 양도하고 이에 상응하는 (주)고려제지 지분을 취득하는 결의를 한 바 있습니다. 이와 관련하여 반대주주의 주식매수청구권이 행사되어 2017년 8월 3일 50,613주를 취득하였으며, 2018년 3월 29일과 2019년 3월 29일 무상증자를 실시하여 발생한 단수주 686주, 912주를 각각 취득하였습니다. 2020년 3월 23일 이사회를 개최하여 주가 안정 및 주주가치 제고를 위하여 자기주식 150,000주를 취득하기로 결의하였습니다. 당분기말 현재 42,280주를 취득하여 총취득금액 643,126천원을 자기주식의 과목으로 계상하였습니다.

&cr;(2)보고기간 종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (6,279) (6,279)

주석10에서 설명하는 바와 같이 기준서 제1109호에 따라 2018년 1월1일에 이익잉여금에서 기타포괄손익으로 조정되었습니다.

&cr;

27. 이익잉여금&cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금
이익준비금(*1) 2,238,713 2,037,240
재평가적립금(*2) 29,411,067 29,411,067
소 계 31,649,780 31,448,307
임의적립금 　 　
기업합리화적립금 2,619,657 2,619,657
기업발전적립금 30,500,000 20,500,000
재무구조개선적립금 17,000,000 17,000,000
사업확장적립금 44,500,000 44,500,000
별도적립금 6,000,000 6,000,000
임의적립금 12,000,000 12,000,000
소 계 112,619,657 102,619,657
기타이익잉여금 54,264,933 54,264,933
미처분이익잉여금 8,036,692 19,397,719
합 계 206,571,062 207,730,616

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

28. 판매비와관리비 &cr; 당분기와 전분기 중 발생된 당사의 판매비 와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 1,308,741 1,235,734
퇴직급여 99,110 103,509
복리후생비 101,303 83,859
여비교통비 1,964 2,238
통신비 7,073 11,501
세금과공과 78,712 53,742
차량유지비 55,512 30,742
운반비 2,216,867 1,633,473
접대비 62,594 44,019
소모품비 35,336 41,906
광고선전비 1,250 1,250
지급수수료 206,769 140,408
보험료 38,365 29,680
임차료 5,406 4,057
감가상각비 118,880 49,804
대손상각비 65,045 84,341
무형자산상각비 100 100
수선비 640 65
가스수도비 1,023 927
교육훈련비 638 -
잡비 13,015 9,677
합 계 4,418,343 3,561,032

&cr;

29. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
제품 등 재고자산의 변동 (708,860) (248,662)
상품 및 원재료의 매입액 24,909,673 20,565,964
종업원급여 3,369,006 2,965,968
감가상각비 및 무형자산상각비 1,585,567 985,084
외주비 134,965 102,428
기타 비용 6,859,650 4,885,010
합 계 36,150,001 29,255,792

&cr;

30. 금융수익 및 금융비용 &cr;(1) 당분기와 전분기 중 당기손익 으로 인식된 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
금융수익:
이자수익 8,189 68,412
외환차익 7,260 89
외화환산이익 - 1,625
금융수익 합계 15,449 70,126
금융비용:
이자비용 58,997 158,759
외환차손 139 -
외화환산손실 242,709 102,419
금융비용 합계 301,845 261,178

(2) 범주별 금융상품의 순손익은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분 기

(단위 : 천원)
계정과목 상각후원가로&cr;측정하는 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 합 계
순손익
이자수익 8,189 - - 8,189
외환차익 7,260 - - 7,260
이자비용 (58,997) - - (58,997)
외환차손 (139) - - (139)
외화환산손실 (242,709) - - (242,709)
순손익 계 (286,396) - - (286,396)

&cr; ② 전분 기

(단위 : 천원)
계정과목 상각후원가로&cr;측정하는 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 합 계
순손익
이자수익 68,412 - - 68,412
외환차익 89 - - 89
외화환산이익 1,625 - - 1,625
이자비용 (158,760) - - (158,760)
외화환산손실 (102,419) - - (102,419)
순손익 계 (191,053) - - (191,053)

&cr;

31. 기 타수익 및 기타비용&cr; 당분기와 전분기 중 당사의 기 타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기타수익:
외환차익 3,625 5,427
외화환산이익 - 1,717
유형자산처분이익 50,194 31,255
잡이익 106,931 68,951
기타수익 합계 160,750 107,350
기타비용:
외환차손 22,562 2,410
외화환산손실 65 1,917
유형자산처분손실 8,734 175,617
잡손실 2,290 110,393
기타비용 합계 33,651 290,337

&cr;

32. 법인세비용(수 익)

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세부담액 266,393 315,780
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*1) (193,620) (245,757)
이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액(*2) 105,487 (358,572)
자본에 직접 반영된 법인세비용(*3) 28,474 9,981
법인세비용 206,734 (278,568)

(*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당분기말 이연법인세부채 20,917,228 21,269,823
전기말 이연법인세부채 21,110,848 21,515,580
이연법인세부채 증가(감소)액 (193,620) (245,757)

(*2) 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당분기말 세액공제로 인한 이연법인세자산 154,076 358,572
전기말 세액공제로 인한 이연법인세자산 259,563 -
이연법인세자산 감소(증가)액 105,487 (358,572)

(*3) 자 본 에 직 접 반영된 법인세비용

(단위 : 천원)
내 역 당분기 전분기
발생액 법인세효과 발생액 법인세효과
확정급여부채의 재측정요소 (129,429) 28,474 (45,368) 9,981
합 계 (129,429) 28,474 (45,368) 9,981

(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익(손실) 1,162,859 1,193,743
적용세율에 따른 세부담액 250,329 257,123
조정사항 (43,595) (535,691)
세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 - 184
세무상 공제되지 않는 수익의 법인세 효과 (28,474) (9,981)
세액공제로 인한 법인세효과 (154,076) (358,572)
기 타 138,955 (167,322)
법인세비용(수익) 206,734 (278,568)
유효세율(*1) 17.78% -

(*1) 유효세율은 법인세비용/법인세비용차감전순이익*100%을 적용하여 산출하였&cr;습니다.&cr; &cr; (3 ) 당분기 법인세부담세액은 266,393천원이며 선납법인세를 차감한 당분기 법인세부채는 265,110천원이며, 전년도분 법인세미지급액 725,578천원을 포함하여 당분기말 현재 납부할 법인세액은 990,688천원입니다.&cr; &cr;

33. 주당순손익&cr; (1) 기본주당순손익의 산출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
당기순이익(손실) 956,124,239 1,472,310,327
가중평균유통보통주식수(*1) 16,115,508주 16,118,701주
주당순이익(손실) 59 91

&cr;(*1) 가중평균유통보통주식수

구 분 당분기 전분기
유통보통&cr;주식수 기초 16,117,789 16,118,701
기중 변동 (42,280) -
기말 16,075,509 16,118,701
유통보통주식수 적수 1,466,511,239 1,450,683,090
일수 91 90
가중평균유통보통주식수 16,115,508 16,118,701

당분기 중 자기주식 42,280주를 취득하였습니다. (주석26 참조)

&cr;(2) 희석주당순손익&cr;당분기말과 전기말 현재 희석증권은 없으므로 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다.&cr;&cr;

34. 특수관계자와의 거래&cr; (1) 당분기 및 전기 중 당사와 거래가 발생하였거나 보고기간 종료일 현재 채권채무가 존재하는 관계회사의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 구분 당분기말 전기말
종속회사 (주)고려제지 (주)고려제지
(주)한청판지 (주)한청판지
(주)삼화판지 (주)삼화판지
기타특수관계자 (주)현대자원 (주)현대자원

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 주요 손익거래내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 회사명 수 익 비 용
매 출 기 타 재고자산매입 기 타
종속회사 (주)고려제지 664,097 - 14,191,026 99,837
(주)한청판지 - 4,681 69,452 -
(주)삼화판지 221,501 3,956 - 732
합 계 885,598 8,637 14,260,478 100,569

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 회사명 수 익 비 용
매 출 기 타 재고자산매입 기 타
종속회사 (주)고려제지 577,651 - 12,460,200 79,768
(주)한청판지 - - 62,570 -
(주)삼화판지 134,294 - - -
합 계 711,945 - 12,522,770 79,768

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 회사명 채 권 채 무
매출채권 미수금 매입채무 미지급금
종속회사 (주)고려제지 186,413 - 10,576,953 109,773
(주)한청판지 - 4,681 - 13,967
(주)삼화판지 63,140 3,956 - 805
합 계 249,553 8,637 10,576,953 124,545

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 회사명 채 권 채 무
매출채권 미수금 매입채무 미지급금
종속회사 (주)고려제지 164,800 - 9,801,402 136,485
(주)한청판지 - - - 34,399
(주)삼화판지 83,455 - - 4,106
합 계 248,255 - 9,801,402 174,990

(4) 당분기말 현재 당사는 (주)한청판지 등 특수관계회사의 차입금 등과 관련하여 신한은행에 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)
구 분 제공받는자 지급보증액 지급보증처
종속회사 (주)삼화판지 5,552,000 신한은행
(주)한청판지 4,336,800 신한은행
합 계 9,888,800

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 보증수혜를 받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보증제공자 보 증 액 비 고
(주)고려제지 11,629,790 종속회사
류진호 11,188,493&cr;USD 4,800,000 경영진
합 계 22,818,283&cr;USD 4,800,000

&cr;(6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
단기급여 58,958 54,383

당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.&cr;&cr;

35. 현금흐름표&cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
이자비용 58,998 158,760
법인세비용 206,734 (278,568)
감가상각비 1,585,467 984,984
무형자산상각비 100 100
퇴직급여원가 254,560 218,018
종업원장기급여 13,494 61,665
대손상각비 65,045 84,341
외화환산손실(금융) 242,709 102,419
외화환산손실(기타) 65 1,917
유형자산처분손실 8,734 175,617
이자수익 (8,189) (68,412)
외화환산이익(금융) - (1,625)
외화환산이익(기타) - (1,717)
유형자산처분이익 (50,194) (31,254)
계 2,377,523 1,406,245

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권의 감소(증가) (1,267,044) (1,643,024)
기타수취채권의 감소(증가) (33,525) 7,546
기타유동자산의 감소(증가) (106,665) 421,325
재고자산의 감소(증가) (734,690) 192,976
매입채무의 증가(감소) 2,067,900 (3,131,870)
기타지급채무의 증가(감소) (472,616) 3,508,213
기타유동부채의 증가(감소) 220,878 (40,801)
퇴직금의 지급 (46,933) (66,709)
사외적립자산의 감소(증가) 21,426 109,280
기타장기종업원급여의 지급 (11,300) -
계 (362,569) (643,064)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 - 12,620,367
장기차입금의 유동성 대체 235,162 638,298
리스자산의 대체 96,048 940,727
무상증자 - 735,000
이익준비금의 적립 201,472 73,244
임의적립금의 적립 10,000,000 20,000,000

(4) 당분기 중 재무활동으로부터의 현금흐름내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 현금유입(유출) 환율변동 대체증(감) 기말잔액
단기차입금 3,828,492 - 242,496 - 4,070,988
유동성장기부채 1,938,149 (235,162) - 235,162 1,938,149
장기차입금 2,854,074 - - ( 235,162 ) 2,618,912
리스부채 864,390 (134,737) - 96,048 825,701
합 계 9,485,105 (369,899) 242,496 96,048 9,453,750

&cr;

36. 위험관리&cr;(1) 자본위험관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
이자부차입금 총계(리스부채포함) 9,453,750 9,485,105
현금및현금성자산 (7,597,077) (6,637,484)
순부채 1,856,673 2,847,621
자본총계 223,679,207 225,115,156
순부채 대 자본비율 0.83% 1.26%

(2) 시장위험

① 외환위험

당사는 외화차입금 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(원화단위 : 천원)
외 화 외화자산 외화부채 외화자산 &cr;원화환산액 외화부채 &cr;원화환산액
USD 14,483.55 1,000.00 17,708 1,223
JPY - 360,000,000 - 4,070,988

&cr;(전기말)

(원화단위 : 천원)
외 화 외화자산 외화부채 외화자산 &cr;원화환산액 외화부채 &cr;원화환산액
USD - 1,000.00 - 1,158
JPY - 386,294,500 - 4,108,126
EUR - 335,000.00 - 434,639

&cr; 당사는 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
외 화 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 1,648 (1,648) (115) 115
JPY (407,099) 407,099 (410,813) 410,813
EUR - - (43,464) 43,464

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다.&cr;

② 이자율위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
단기차입금 4,070,988 3,828,492
유동성장기부채 940,649 940,649
장기차입금 1,802,912 2,038,074
합 계 6,814,549 6,807,215

이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
순이익 증가(감소) (17,036) 17,036 (68,072) 68,072

(3) 신용위험

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
6개월 이하 26,664,322 25,478,404
6개월 초과 1,391,144 1,310,018
합 계 28,055,466 26,788,422

(4) 유동성위험

신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 차입금 및 매입채무를 당분기말과 전기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 차입금 매입채무 및 기타채무 리스부채 기타금융부채 합 계
1년 미만 6,009,137 22,425,374 465,896 2,171,267 31,071,674
1년~2년 940,649 - 197,081 - 1,137,730
2년~5년 1,448,313 - 162,724 - 1,611,037
5년 초과 229,950 - - - 229,950
합 계 8,628,049 22,425,374 825,701 2,171,267 34,050,391

&cr; ② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 차입금 매입채무 및 기타채무 리스부채 기타금융부채 합 계
1년 미만 5,766,641 20,830,829 456,231 163,423 27,217,124
1년~2년 940,649 - 217,648 - 1,158,297
2년~5년 1,657,924 - 190,511 - 1,848,435
5년 초과 255,500 - - - 255,500
합 계 8,620,714 20,830,829 864,390 163,423 30,479,356

&cr; (5) 공정가치의 추정

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.&cr;

정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;&cr;매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 당사의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 당분기말 - - 32,045 32,045
전기말 - - 32,045 32,045
당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 당분기말 - - - -
전기말 - - - -

한편, 경영진은 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 &cr; 연결회사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률(%)
제40기 1분기 외상매출금 67,925,518 7,053,930 10.38
받을어음 2,762,471 14,756 0.53
부도어음 4,000 4,000 100.00
미수금 242,117 24,761 10.23
선급금 61,809 16,000 25.89
계 70,995,915 7,113,447 10.02
제 39 기 외상매출금 69,921,033 7,795,106 11.15
받을어음 2,990,619 15,159 0.51
부도어음 4,000 4,000 100.00
미수금 110,660 24,712 22.33
선급금 59,179 16,000 27.04
계 73,085,491 7,854,977 10.75
제 38 기 외상매출금 69,216,423 6,269,636 9.06
받을어음 3,816,693 15,023 0.39
부도어음 4,000 4,000 100.00
미수금 137,576 18,081 13.14
선급금 208,816 16,000 7.66
장기성매출채권 15,000 13,636 90.91
계 73,398,508 6,336,376 8.63

&cr; 2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)
구 분 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,854,977 6,336,376 3,284,145
2. 순대손처리액(①－②±③) (443,928) (178,738) ( 341,169 )
① 대손처리액(상각채권액) 443,928 178,738 341,169
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 (297,602) 1,697,339 3,393,400
4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,113,447 7,854,977 6,336,376

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;(1) 대손충당금 설정방침

연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 발생 후 6개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 6개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.

(2) 대손충당금 설정액 계산내역

(단위 : 천원)
계정과목 기말 잔액 설정율(%) 설정액 비 고
외상매출금 60,652,403 0.64 385,448 경과기간 6개월 이하
7,273,115 91.69 6,668,482 경과기간 6개월 초과
소 계 67,925,518 10.38 7,053,930
받을어음 2,762,471 0.53 14,756
부도어음 4,000 100.00 4,000
소 계 2,766,471 0.68 18,756
미수금 242,117 10.23 24,761
선급금 61,809 25.89 16,000
합 계 70,995,915 10.02 7,113,447

&cr; 4. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
금 액 63,414,874 1,341,764 5,413,196 522,155 70,691,989
구성비율 89.7 1.9 7.7 0.7 100

※ 위의 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매 출채권 입 니다.&cr; &cr;

나. 재고자산 현황 등 &cr; 연결회사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제40기 1분기 제 39 기 제 38 기 비고
골판지 제조 제 품 8,522,864 8,974,816 10,508,493
재공품 239,089 243,236 289,656
상 품 172,043 157,264 179,905
원재료 12,146,434 11,966,947 13,577,395
저장품 및 부재료 3,174,194 2,970,055 3,669,025
미착품 688,556 998,132 2,169,321
소 계 24,943,180 25,310,450 30,393,795
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.6% 4.8% 5.6%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 11.1회 10.0회 8.9회

2. 재고자산의 실사내역 등

① 실사일자&cr; 연결회사는 2020년 사업연도의 분기재무제표를 작성함에 있어서 2020년 3월 31일을 기준으로 계열회사별로 재고실사를 하였으므로 보고기간종료일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다. 연결회사의 2020년 3월 31일자 재고실사에는 외부감사인의 입회 없이 자체적으로 실시하였으며, 실사과정에서 장기체화재고ㆍ진부화재고ㆍ손상재고는 없었습니다.&cr;

② 장기체화재고 등의 현황&cr; 해당사항 없음.

다. 공정가치평가 내 역&cr; 1. 공정가치의 추정

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간종료일의 종가입니다.&cr;&cr;정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행 시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

2. 범주별 금융상품&cr; - 당분기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
유동
현금및현금성자산 22,815,632 - - 22,815,632
기타금융자산 23,070,000 - - 23,070,000
매출채권및기타채권 64,955,263 - - 64,955,263
비유동
장기금융상품 58,164 - - 58,164
기타금융자산 - 41,045 - 41,045
장기성매출채권및기타채권 1,893,401 - - 1,893,401
합 계 112,792,460 41,045 - 112,833,505

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 합 계
유동
매입채무및기타채무 29,575,693 - 29,575,693
리스부채 792,059 - 792,059
단기차입금 13,888,843 - 13,888,843
유동성장기부채 6,503,349 - 6,503,349
기타금융부채 2,099,576 - 2,099,576
비유동　
장기차입금 40,120,112 - 40,120,112
리스부채 756,009 - 756,009
기타금융부채 1,199,900 - 1,199,900
계 94,935,541 - 94,935,541

- 전기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
유동
현금및현금성자산 17,384,819 - - 17,384,819
기타금융자산 21,000,000 - - 21,000,000
매출채권및기타채권 66,218,522 - - 66,218,522
비유동
장기금융상품 55,374 - - 55,374
기타금융자산 - 41,045 - 41,045
장기성매출채권및기타채권 2,654,549 - - 2,654,549
합 계 107,313,264 41,045 - 107,354,309

(단위: 천원)
구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 합 계
유동
매입채무및기타채무 29,674,942 - 29,674,942
리스부채 792,175 - 792,175
단기차입금 15,252,706 - 15,252,706
유동성장기부채 7,938,899 - 7,938,899
기타금융부채 84,852 - 84,852
비유동　
장기차입금 34,598,574 - 34,598,574
리스부채 771,003 - 771,003
기타금융부채 1,109,900 - 1,109,900
계 90,223,051 - 90,223,051

- 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
기타포괄손익-공정가치&cr;측정 지분상품 당분기말 - - 41,045 41,045
전기말 - - 41,045 41,045
당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 당분기말 - - - -
전기말 - - - -

라. 유형자산의 재평가 &cr; 연결실체는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.&cr;&cr;

마. 채무증권 발 행실적 등

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기ㆍ반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 감사의견 등&cr;&cr; 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제40기 1분기(당분기)안경회계법인---제39기(전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음동일지배하의 거래, 영업권 손상제38기(전전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

※ 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.&cr;

나. 감사용역 체결현황

제40기 1분기(당분기)안경회계법인반기검토,중간,기말감사,내부회계관리제도160백만원-제39기(전기)대성삼경회계법인반기검토,중간,기말감사,내부회계관리제도40백만원937시간제38기(전전기)대성삼경회계법인반기검토,중간,기말감사,내부회계관리제도40백만원697시간
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제40기 1분기(당분기)-----제39기(전기)-----제38기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12019년 08월 14일회사측 : 감사&cr;감사인측 : 업무수행이사서면회의반기검토 결과보고22019년 11월 08일회사측 : 감사&cr;감사인측 : 업무수행이사서면회의중간감사 결과보고32020년 02월 21일회사측 : 감사&cr;감사인측 : 업무수행이사서면회의기말감사 결과보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

&cr;

2 . 내 부회계관리제도&cr;감사인은 제39기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요 &cr; 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 상근이사 3명과 비상근이사 4명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 경영에 관한 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 그 집행결과에 대한 보고를 받고 있습니다.&cr;

나. 중요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
류진호&cr;(출석:100%) 류동원&cr;(출석: 33%) 류경호&cr;(출석: 33%) 이경선&cr;(출석:100%) 김태형&cr;(출석:100%) 정연찬&cr;(출석:100%) 양창석&cr;(출석: 67%)
찬 반 여 부
1 2020.02.17 내부회계관리제도 운영실태&cr;보고의 건 가결 찬성 찬성 미참석 찬성 찬성 찬성 미참석
제39기 연결재무제표, 재무제표&cr;및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 미참석 찬성 찬성 찬성 미참석
전자투표채택 승인의 건 가결 찬성 찬성 미참석 찬성 찬성 찬성 미참석
2 2020.03.11 제39기 현금배당의 건 가결 찬성 미참석 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제39기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 미참석 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2020.03.23 자기주식 취득의 건 가결 찬성 미참석 미참석 찬성 찬성 찬성 찬성

다. 이사의 독립성

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한, 당사는 자산 2조원 미만이므로 상법 제542조의8에 의거 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였으며,보고서 작성기준일 현재 이사의 현황은 다음과 같습니다.

구분 성명 활동분야 추천인 임기 연임횟수 회사와의 거래 최대주주와의 관계
사내이사 류진호 총괄 이사회 3년 3회 없음 본인
사내이사 류동원 - 이사회 3년 5회 없음 특수관계인
사내이사 류경호 - 이사회 3년 1회 없음 특수관계인
사내이사 이경선 총괄 이사회 3년 - 없음 없음
사내이사 김태형 영업 이사회 3년 - 없음 없음
사외이사 정연찬 사외이사 이사회 3년 - 없음 없음
사외이사 양창석 사외이사 이사회 3년 - 없음 없음

라. 사외이사의 전문성&cr;보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행 보조를 위한 별도의 지원조직은 없으나 관련 업무를 담당하는 임직원이 사외이사가 직무수행을 할 수 있도록 지원 및 보조를 하고 있습니다.&cr;

사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
총무부 3 이사(31년)&cr;이사(29년)&cr;차장(16년) 이사회 개최 안건 자료 및 회사 전반에&cr; 대한 자료 제공, 기타 사외이사 업무 보조

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 동 보고서의 'Ⅷ.1.가' 임원의 현황을 참조 하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 감사의 독립성&cr; 당사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주총회 전 감사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.&cr;

다. 감사의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 비고
1 2020.02.17 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 &cr;- 제39기 연결재무제표, 재무제표 및 영업보고서&cr; 승인의 건&cr;- 전자투표채택 승인의 건 가결 참석
2 2020.03.11 - 제39기 현금배당의 건&cr;- 제39기 정기주주총회 개최의 건 가결 참석
3 2020.03.23 - 자기주식 취득의 건 가결 참석

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

라. 감사 교육실시 현황

2019년 10월 17일코스닥협회자본시장 관련 주요 이슈
교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

마. 감사 지원조직 현황

총무부3이사(31년)&cr;이사(29년)&cr;차장(16년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한&cr; 감사직무 수행지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

바. 준법지원인 등

당사는 자산 5천억원 미만이므로 상법 제542조의13에 의거 준법지원인을 선임하지아니하였습니다.&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도 &cr; 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 도입하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부 &cr; 행사된 사실이 없음.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 경영권 경쟁이 없었음.

VII. 주주에 관한 사항

&cr;가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
류진호본인보통주5,315,48232.875,349,00033.08장내매매류경호형보통주2,213,58113.692,213,58113.69-류동원사촌보통주2,455,08215.182,455,08215.18-류종우숙부보통주11,5540.0711,5540.07-류창승사촌보통주194,2041.20194,2041.20-보통주10,189,90363.0110,223,42163.22-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

※ 최대주주의 주요경력

최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간)
기간 경력사항 겸임현황
류진호 대표이사 2015년 1월~&cr; 2016년 1월~&cr; 2016년 5월~&cr; 2018년 1월~ (주)고려제지 대표이사&cr;(주)한청판지 대표이사&cr;(주)삼보판지 대표이사&cr; (주)삼화판지 대표이사 (주)고려제지 대표이사&cr;(주)한청판지 대표이사(주)&cr;삼화판지 대표이사
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

나. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
류진호5,349,00033.08류동원2,455,08215.18류경호2,213,58113.69--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
-
우리사주조합 -

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
3,12999.724,918,87930.42
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

※ 상기 소액주주현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준입니다.

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3 월중
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류 기명식 보통주
명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부
주주의 특전 없 음 공 고 http://www.isambo.com

라. 주가 및 주식거래실적

- 국내증권시장

(단위 : 원, 주)
종 류 3 월 2 월 '20년 1월 12 월 11 월 '19년 10월
보통주 주가 최고 8,480 9,700 9,150 8,620 8,600 8,500
최저 5,330 7,580 8,050 7,840 8,050 8,090
평균 6,847 8,563 8,570 8,275 8,357 8,300
일&cr;거래량 최고 351,599 2,463,428 344,968 104,301 79,805 91,053
최저 67,128 37,474 13,142 14,360 7,982 10,737
월간거래량 3,977,154 6,350,066 1,978,105 867,098 586,946 521,484

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
류진호남1977.01사장&cr;(대표이사)등기임원상근총괄- 美 Pepperdine University 졸업&cr;- 現 (주)고려제지,(주)한청판지,&cr; (주)삼화판지 대표이사5,349,000-본인11년2021.03.29류동원남1972.07이사등기임원비상근-- 美 University of California Riverside 졸업&cr;- (주)삼보판지 대표이사&cr;- 現 (주)동진판지 대표이사2,455,082-사촌17년6개월2023.03.27류경호남1972.09이사등기임원비상근-- 연세대학교 경영학과 대학원 졸업&cr;- (주)고려제지,(주)삼화판지 대표이사&cr;- 現 삼보개발(주) 대표이사2,213,581-형5년3개월2023.03.27이경선남1951.10이사등기임원상근총괄- 경동대학교 졸업&cr;- 現 (주)고려제지 전무이사&cr;- 現 (주)현대자원 대표이사--없음3년10개월2021.03.29김태형남1957.02이사등기임원상근영업- 경성대학교 졸업&cr;- 現 (주)고려제지 전무이사--없음2년3개월2021.03.29정연찬남1952.04사외이사등기임원비상근사외&cr;이사- 육군사관학교졸업(30기 임관)&cr;- 연세대학교 행정대학원 행정학 석사&cr;- 서울대학교 자연과학대학 과학기술혁신&cr; 최고전략과정&cr;- 경제기획원 투자심사국 예산실(행정사무관)&cr;- 대통령 경호실 기획관리관실(서기관)&cr;- 서울지방식품의약품 안전청 청장&cr;- 한국의약품수출입협회 상근부회장&cr;- 現 (주)에이코넬 사외이사--없음1년2022.03.28양창석남1958.03사외이사등기임원비상근사외&cr;이사- 경북대학교 경영학과 졸업&cr;- 영국 LSE 소련정치학 석사&cr;- 단국대학교 국제정치학 박사&cr;- 통일부 대변인, 사회문화교류본부장&cr;- 남북출입사무소장, 정세분석국장,&cr; 상근회담대표 &cr;- 통일부 기획조정실장&cr;- 통일부 남북회담본부장&cr;- 개성공업지구지원재단 상근감사&cr;- 現 (사)선양하나 한국대표&cr;- 現 한국기술교육대학교 교수--없음9개월2022.06.10금명조남1947.01감사등기임원상근감사- 감사원 부이사관&cr;- 한화손해보험(주)상근감사&cr;- (재)한국경제행정연구원 상근고문--없음3년2023.03.27
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

직원 등 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
-남277---2776년4개월2,943,26810,626-----여3---33년8개월25,7878,596-280---2806년4개월2,969,05510,604-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
10160,09016,009-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
등기이사71,000,000-감사1100,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
458,95814,740-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 급여를 지급하지 않는 비상근이사는 인원수에서 제외되어 있습니다.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
348,73716,246---------110,22110,221-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 급여를 지급하지 않는 비상근이사는 인원수에서 제외되어 있습니다.&cr;

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 임직원이 없으므로 기재를 생략하였습니다.&cr;&cr;2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

해당사항 없음.&cr;

 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 임직원이 없으므로 기재를 생략하였습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

해당사항 없음.

 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황&cr; (1) 기업집단의 명칭 : 삼보판지&cr;&cr;(2) 소속회사의 명칭

회 사 명 법인등록번호 비 고
(주)삼보판지 124311-0011322 상장(코스닥)
(주)고려제지 134811-0000604 비상장
(주)한청판지 150111-0003610 비상장
(주)삼화판지 115411-0001398 비상장
(주)대림제지 134811-0003020 상장(코스닥)
(주)동진판지 134211-0001620 비상장
(주)에스비개발프로젝트 121111-0281237 비상장
(주)삼보테크노타워자산관리 121111-0281229 비상장
(주)현대자원 120111-0120155 비상장

(3) 관계회사 및 자회사의 투자지분 현황

［ 2020년 3월 31일 현재 ］ (단위 : 주)
성 명&cr;(법인명) 피출자회사
(주)삼보판지 (주)대림제지 (주)고려제지 (주)동진판지 (주)한청판지 (주)삼화판지 (주)에스비개발프로젝트 (주)삼보테크노타워자산관리 (주)현대자원
류진호외&cr;특수관계인 10,223,421&cr;(63.22%) 27,850,705&cr;(61.89%) - 417,360&cr;(69.56%) - - 864,956&cr;(86.50%) 1,000&cr;(100.00%) -
(주)삼보판지 - - 8,536,725&cr;(85.76%) - - - - - -
(주)대림제지 - - 1,417,770&cr;(14.24%) 182,640&cr;(30.44%) - - - - -
(주)고려제지 - - - - 2,000,000&cr;(100%) 1,810,000&cr;(100%) - - 10,000&cr;(50.00%)

(4) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직은 없습니다.&cr;

(5) 계열회사 중 당사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향력을 미치는 회사는 없습니다 .

(6) 당해 기업집단은 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상에 해당되지 않습니다.&cr;

(7) 계열회사간 임직원 겸직 현황

[2020. 3. 31 현재]
성 명 직 위 상근여부 계열회사 직명
류 진 호 대표이사 상근 (주)고려제지 대표이사&cr; (주)한청판지 대표이사&cr; (주)삼화판지 대표이사
류 경 호 이 사 비상근 (주)고려제지 이사&cr; (주)삼화판지 이사&cr; (주)한청판지 이사
류 동 원 이 사 비상근 (주)대림제지 이사&cr; (주)대림제지 골판지사업부 대표이사&cr; (주)동진판지 대표이사
이 경 선 이 사 상근 (주)고려제지 전무이사&cr; (주)현대자원 대표이사
김 태 형 이 사 상근 (주)고려제지 전무이사

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
(주)고려제지&cr;(비상장)2005.01.03원자재안정적확보18,4248,536,72585.7676,700---8,536,72585.7676,700302,87522,3328,536,72585.7676,700---8,536,72585.7676,700302,87522,332
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 &cr;&cr; 가. 채무보증 내역

[기준일 : 2020년 3월 31일] (단위 : 백만원)
채무자&cr;(회사와의관계) 채권자 채무&cr;금액 보 증 금 액 보증기간 비 고
기초 증감 기말
(주)한청판지&cr;(계열회사) 신한은행 - 1,815 - 1,815 '16.3.28~본채무상환 구매자금
300 180 - 180 '09.10.30~본채무상환 시설자금
- 1,515 - 1,515 '10.6.28~본채무상환 기타어음대출
178 107 - 107 '13.9.27~보증해지 기타지급보증
1,200 720 - 720 '19.8.5~본채무상환 일반자금
(주)삼화판지&cr;(계열회사) 신한은행 8,318 5,552 - 5,552 '17.12.8~본채무상환 구매자금
합 계 9,996 9,889 - 9,889

나. 출자 및 출자지분 처분내역

(단위 :백만원)
성명&cr;(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고
출자지분의&cr;종류 거 래 내 역
기 초 증 가 감 소 기 말
(주)고려제지 계열회사 주식(보통주) 76,700 - - 76,700 -
합 계 76,700 - - 76,700 -

&cr;

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없음.&cr;&cr;

3. 대주주와의 영업거래

(단위 :백만원)
법인명 회사와의 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액
(주)고려제지 종속회사 매출,매입 2020.1.1~2020.3.31 원재료 매입, 부산물 매출 14,955
(주)대림제지 관계회사 매출,매입 2020.1.1~2020.3.31 원재료 매입, 부산물 매출 4,504

&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; 해당사항 없음.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr; 가. 공시사항의 진행 ㆍ변경상황

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항
2020.03.23 주요사항보고서&cr;(자기주식 취득 결정)

1. 취득목적 : 주가 안정 및 주주가치 제고

2. 취득(예정)금액 : 865,500,000원

3. 취득(예정)주식수 : 보통주 150,000주

4. 취득방법 : 장내 직접취득

5. 취득기간 : 2020.03.24 ~ 2020.06.23

6. 취득 후 보유예상기간 : 6개월 이상

7. 위탁투자중개업자 : KB증권

 공시서류제출일 현재 자기주식 취득이 완료되지 않았으며 기간 내에 취득 후 완료보고 할 예정입니다.

&cr;나. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제 39 기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) 1. 제39기 재무재표(이익잉여금처분계산서)&cr; 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 125원)&cr;2. 이사 선임의 건&cr; 2-1. 류동원 사내이사 선임의 건&cr; 2-2. 류경호 사내이사 선임의 건 &cr;3. 감사 선임의 건&cr; 3-1. 금명조 상근감사 선임의 건&cr;4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr; - 원안대로 승인 가결
임시주주총회&cr;(2019.06.11) 1. 이사 선임의 건&cr; 1-1. 양창석 사외이사 선임의 건 - 원안대로 승인 가결&cr;
제 38 기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) 1. 제38기 재무재표(이익잉여금처분계산서)&cr; 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 50원)&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr; 3-1. 정연찬 사외이사 선임의 건&cr; 4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;- 원안대로 승인 가결
제 37 기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.29) 1. 제37기 재무재표(이익잉여금처분계산서)&cr; 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 50원)&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr; 3-1. 류진호 사내이사 선임의 건&cr; 3-2. 이경선 사내이사 선임의 건 &cr; 3-3. 김태형 사내이사 선임의 건&cr; 3-4. 문수철 사외이사 선임의 건 &cr;4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건&cr;6. 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 - 원안대로 승인 가결&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인 가결&cr;- 원안대로 승인 가결&cr; - 원안대로 승인 가결

2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 3월 31일 ) (단위 : 원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

해당사항 없음.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

나. 채무보증 현황&cr; 채무보증에 대한 사항은 동 보고서의 'Ⅹ.1.가' 채무보증내역 항목을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 그밖의 우발채무 등 &cr; 보고기간말 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 총 2건이고 소송가액은 6,278백만원 입니다. 연결회사는 이와 관련하여 충당부채 6,278백만원을 계상하고 있으며, 이에 대한 최종결과는 보고기간말 현재로서는 알 수 없습니다. &cr;

3. 제재현황 등 그 밖 의 사항 &cr; &cr; 가 . 제재현황

일자 조치기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책
2019.05.15 중부지방&cr;국세청 (주)고려제지 추징금 부과&cr; 법인세 등 정기세무조사 추징금 납부 회계,세무교육 및 내부통제 강화
2019.06.07 수원지방&cr;검찰청 (주)고려제지 벌금 부과&cr; 원지가격 담합 관련 공정거래위원회&cr;법인 형사고발 벌금 납부 준법교육 강화
2019.06.24 경기도 (주)삼보판지 과태료 부과&cr; 대기방지시설에 연결된 부속장치가&cr;훼손된 상태로 방치&cr;(대기환경보전법 제31조 제1항 제4호) 과태료 납부 및&cr;훼손시설 보수 대기방지시설 유지&cr;보수활동 강화
2019.11.14 한국거래소 (주)삼보판지 불성실공시법인&cr;지정 및 제재금 부과 공시번복 : 회사합병 결정(종속회사의주요경영사항) 철회&cr;(코스닥시장공시규정 제28조) 제재금 납부 공시업무 프로세스&cr;점검 및 개선, 공시&cr;관련 교육 참석

&cr; 나. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 원)
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 ( )
내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -
순 매출액 -
영업손익 ( )
계속사업손익 ( )
당기순손익 ( )
자산총액 ( )
부채총액 ( )
자기자본 ( )
자본금 ( )
감사인 -
감사ㆍ검토&cr;의견 -
비 고

해당사항 없음.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.&cr;