(1) 산업의 특성 등중국 진주광택안료 산업은 선진국에 비해 늦은 80년대 말에서 90년대 중기에 태동하기 시작하였습니다. 80년대 말부터 중국 내 일부 기업이 진주광택안료를 제품 생산에 적용하기 시작하였으나 그 수요는 크지 않았습니다.
중국의 진주광택안료 산업 및 시장은 90년대 들어서면서 본격적인 성장을 시작하였습니다. 하지만 수요 성장 속도에 비해 국내 진주광택안료 생산 기업의 기술 발전이 여전히 초기 단계에 머물러 있던 상황에서 글로벌 기업인 Merck, BASF 등으로부터의 수입되는 진주광택안료가 기술적인 우위와 브랜드 인지도 등 강점을 기반으로 시장지배적인 위치를 점유하게 되었습니다. 90년대 중반 이후 국내 기업의 지속적인 연구개발의 효과가 나타나고 기술 발전에 가속도가 붙으면서 진주광택안료 시장은 본격적인 성장 국면에 진입하며 경쟁구도가 형성되었고 이것이 중국 진주광택안료 산업 발전의 기반이 되었습니다.
(2) 산업의 성장성 등2000년대에 진입하면서 중국 진주광택안료 생산 기업의 기술과 생산 설비 등이 큰 폭으로 향상되면서 시장 확대가 계속되고 있습니다. 또한 중국 내 공급능력이 시장의 수요를 초과하게 되면서 유럽과 미국 등 세계 각국으로의 수출이 시작되었습니다.
현재 중국 진주광택안료 산업은 고성장 단계에 진입한 것으로 판단됩니다. 국내 선도기업군의 기술력은 글로벌 기업과 비교할 수 있는 수준으로 향상되었으며, 제품의 적용 범위가 더욱 다양해지고, 천연운모, 합성운모, 이산화규소, 유리박편, 판상알루미나 등 다양한 원재료를 기반으로 진주광택안료의 종류와 부가가치가 확대되고 있습니다. 현재 중국 진주광택안료 생산업체수는 약 30개 수준이며 이 중 선도 기업은 지난 20여년 간의 발전을 통해 제품 라인업, 품질, 안정성 등 다양한 측면에서 괄목할만한 성장을 이루었습니다. 진주광택안료의 응용 범위가 현재에도 더욱 확대되고 있고 산업별 수요량도 증가하는 추세이기 때문에 전반적으로 산업 발전에 대한 전망은 긍정적인 것으로 평가되고 있습니다.
최근 5년간(2019~2024) 중국의 진주광택안료 시장은 연평균 성장률(CAGR) 약 8.5%를 기록하며 꾸준한 성장세를 보였으며, 2024년 시장 규모는 약 1억 4,047만 달러(USD)로 추정됩니다. 항후 2031년까지 약 2억 4천만 달러 이상에 이를 것으로 예측됩니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 합성운모와 천연운모를 가공한 화장품용 및 산업용 진주광택안료 시리즈를 생산하고 있습니다. 펄안료라고도 불리는 진주광택안료는 사용된 원재료에 따라 천연운모 진주광택안료, 합성운모 진주광택안료, 유리 진주광택안료 등으로 나눌 수 있으며, 적용 범위에 따라 화장품용 진주광택안료 시리즈, 산업용 진주광택안료 시리즈로 나눌 수 있습니다. 당사의 화장품용 진주광택안료는 메이크업, 샴푸, 린스, 구강케어, 립스틱, 아이섀도우, 파운데이션, 아이라이너, 아이브로우, 매니큐어, 헤어크림, 헤어스프레이등에 적용 되고 있으며, 산업용 진주광택안료는 자동차코팅, 페인트 및 도료, 가죽, 종이, 마스터배치 등에 적용되고 있습니다. 현재 지속적인 신제품 개발을 통해 당사 제품 라인업은 1,000여종에 달할만큼 매우 다양해지고 있으며 국내외 화장품 및 산업용 업계 시장의 요구에 모두 대응할 수 있는 중국 내 유일의 로컬기업으로써 국내외 화장품 및 산업용 생산기업과의 협력을 통해 지속적으로 제품 경쟁력을 강화하기에 절대적으로 유리한 위치에 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| (단위 : RMB, %) |
| 품목 | 생산개시일 | 상표 | 2024년도 | 제품설명 | |
| 매출액 | 비중 | ||||
| 실버화이트진주안료시리즈 | 2010.01.05 | 컬러레이 | 27,774,366 | 11.61 | 파우더팩트 및 BB쿠션 등 |
| 간섭효과진주안료시리즈 | 2011.06.14 | 컬러레이 | 44,965,122 | 18.79 | 내산성, 내알카리성, 친환경성, 무독성 등의 특성아이섀도우, 립스틱, 립글로스, 매니큐어 및 바디클렌징 등에 사용 |
| 실버화이트진주안료시리즈II | 2013.01.28 | 컬러레이 | 19,579,752 | 8.18 | 여러 겹의 컬러 코팅을 통해 우수한 광택 효과내산성, 내알카리성, 친환경성, 무독성 등 특성아이섀도, 립스틱, 립글로스, 매니큐어 및 바디클렌징 등에 사용 |
|
변색시리즈 |
2013.01.09 |
컬러레이 |
69,477,765 | 29.04 | 다층 코팅 기술을 사용 각도에 따라 다른 컬러를 나타내는 효과진주같은 변색효과가 있고 합성기재제품은 반짝임, 채색도, 순도가 높음고급화장품 및 고급도료에 적용 |
|
골든시리즈 |
2011.02.05 |
컬러레이 |
31,260,301 | 13.07 | 옐로우 골든 시리즈부터 레드 골든 시리즈까지 다양한 컬러를 생산다양한 색조 화장품 전 부분에 사용, 장식용 고급도료 등에 적용 가능 |
| 기타시리즈 진주안료 | 2008.12.07 | 컬러레이 | 46,191,793 | 19.31 | 진주광택, 다이아몬드 광택 등 신비롭고 몽환적인 효과 연출내산성, 내알카리성, 친환경성, 무독성 등 특성메이크업 화장품 제품 및 기초케어 화장품에 많이 사용 |
| 운모파우더 | 2012.01.16 | 컬러레이 | 0 | 0 | 상기 시리즈들의 중간재 |
| 합계 | - | - | 239,249,102 | 100 | - |
주) 상기 매출액 및 비중은 24년 자체결산 재무수치를 기준으로 작성하였습니다.
(2) 시장점유율
중국의 진주광택안료 시장 경쟁 구도는 상대적으로 안정적이며 점유율 집중도가 높은 편입니다. 그리고 중국 내 화장품 산업의 발전과 이에 따른 진주광택안료 수요 증가는 생산 기업 증가로 이어지고 있으며 경쟁기업은 점차 증가하는 추세라고 할 수 있습니다. 그러나 시장점유율 상위권에 위치하고 있는 기업들은 잘 구축된 생산라인과 유통채널, 체계적인 경영시스템 등의 다양한 분야의 경쟁우위를 바탕으로 향후에도 지속적인 성장과 더불어 시장점유율 확대가 예상되고 있으며, 이에 따라 상위 기업에 대한 시장 집중도는 더욱 높아질 것으로 전망됩니다.
(3) 시장의 특성
현재 중국 진주광택안료 산업은 고성장 단계에 진입한 것으로 판단됩니다. 국내 선도기업군의 기술력은 글로벌 기업과 비교할 수 있는 수준으로 향상되었으며, 제품의 적용 범위가 더욱 다양해지고, 천연운모, 합성운모, 이산화규소, 유리박편, 판상알루미나 등 다양한 원재료를 기반으로 진주광택안료의 종류와 부가가치가 확대되고 있습니다. 현재 중국 진주광택안료 생산업체수는 약 30개 수준이며 이 중 선도 기업은 지난 20여년 간의 발전을 통해 제품 라인업, 품질, 안정성 등 다양한 측면에서 괄목할만한 성장을 이루었습니다. 진주광택안료의 응용 범위가 현재에도 더욱 확대되고 있고 산업별 수요량도 증가하는 추세이기 때문에 전반적으로 산업 발전에 대한 전망은 긍정적인 것으로 평가되고 있습니다. 최근 5년간(2019~2024) 중국의 진주광택안료 시장은 연평균 성장률(CAGR) 약 8.5%를 기록하며 꾸준한 성장세를 보였으며, 2024년 시장 규모는 약 1억 4,047만 달러(USD)로 추정됩니다. 항후 2031년까지 약 2억 4천만 달러 이상에 이를 것으로 예측됩니다.진주광택안료의 인지도 향상과 적용 범위 확대가 전반적인 중국 소비 수준 향상과 맞물리면서 진주광택안료의 수요는 화장품을 포함한 다양한 산업에서 지속적으로 확대될 전망입니다.공업용 진주광택안료의 응용 영역은 확대 추세를 보이고 있습니다. 수요량을 기준으로 진주광택안료의 사용량이 가장 큰 산업은 도료 산업입니다. 플라스틱 산업이 그 뒤를 잇고 있으며 특히, 자동차용 도료에서 공업용 진주광택안료의 중요성과 비중이 크게 확대되고 있습니다. 진주광택안료 기술이 발전함에 따라 제품의 성능과 안정성이 크게 업그레이드 되면서 공업용 진주광택안료는 도료와 플라스틱 외 다양한 산업으로 적용 범위를 확대해 나갈 것으로 전망됩니다.화장품용 진주광택안료의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 화장품의 종류와 기능이 다양화되고 메이크업 시장이 빠른 속도로 성장함에 따라 화장품용 진주광택안료 시장은 지속적인 고성장세를 보일 것으로 판단됩니다.진주광택안료의 품질과 안전성이 부각되면서 기존의 유기안료, 무기안료, 금속안료 등과 비교할 때 인체유해성분이 적은 진주광택안료는 점차 이들 안료시장을 대체해 나갈 수 있을 것으로 전망되어 진주광택안료의 장기적인 발전 가능성은 매우 높은 것으로 판단됩니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
회사는 현재 영위하는 사업을 중심으로 지속적인 연구개발과 생산프로세스 개선 등을 통해 화장품용 진주광택안료 시장에서의 지배력을 유지하기 위해 노력하고 있으며, 산업용 진주광택안료 시장을 확대하기 위해 노력하고 있습니다 . 현재 지속적인 연구개발을 통하여 다양한 종류의 펄 안료를 개발중에 있으며 또한 합성운모 신규 공장은 완공되어 가동을 진행중에 있으며, 2025년부터 수치가 적용 예정입니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
Ⅲ.경영참고사항의 1. 사업의 개요 참조
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 아래의 재무제표는 감사전 연결 재무제표 입니다. 외부 감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 일주일 전까지 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
- 대차대조표(재무상태표)
<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 12 기 2024. 12. 31 현재 |
| 제 11 기 2023. 12. 31 현재 |
| (단위 : RMB) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| I.유동자산 | 1,223,404,385 | 1,219,411,405 |
| 현금및현금성자산 | 932,489,073 | 898,054,539 |
| 단기금융자산 | 95,982,141 | 125,958,482 |
| 매출채권및기타채권-유동 | 98,995,737 | 101,962,523 |
| 재고자산 | 91,632,505 | 87,691,557 |
| 당기법인세자산 | 457,931 | 3,298,796 |
| 기타유동자산 | 3,846,998 | 2,445,508 |
| II.비유동자산 | 412,110,609 | 393,324,419 |
| 매출채권및기타채권-비유동 | 581,472 | 594,779 |
| 장기금융자산 | 35,485,800 | - |
| 관계기업투자 | 1,817,398 | 1,867,364 |
| 유형자산 | 370,012,697 | 382,512,899 |
| 무형자산 | 37,287 | 15,174 |
| 기타비유동자산 | 2,911,881 | 7,230,211 |
| 이연법인세자산-비유동 | 1,264,074 | 1,103,992 |
| 자 산 총 계 | 1,635,514,994 | 1,612,735,824 |
| 부 채 | ||
| I.유동부채 | 259,883,398 | 239,688,697 |
| 매입채무및기타채무-유동 | 73,457,277 | 59,371,954 |
| 단기차입금 | 181,400,000 | 176,500,000 |
| 리스부채(유동) | 423,490 | 434,474 |
| 기타유동부채 | 4,602,631 | 3,382,269 |
| II.비유동부채 | 131,356 | 606,510 |
| 확정급여부채 | - | 21,256 |
| 리스부채(비유동) | 131,356 | 585,254 |
| 부 채 총 계 | 260,014,754 | 240,295,207 |
| 자 본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 1,375,500,241 | 1,372,440,617 |
| 불입자본 | 398,423,514 | 398,423,514 |
| 기타포괄손익누계액 | (636,219) | 57,820 |
| 이익잉여금 | 977,712,946 | 973,959,283 |
| 비지배지분 | - | - |
| 자 본 총 계 | 1,375,500,241 | 1,372,440,617 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 1,635,514,995 | 1,612,735,824 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 12 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) |
| 제 11 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| (단위 : RMB) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| I.매출액 | 241,237,069 | 252,022,195 |
| II.매출원가 | 192,831,405 | 167,741,871 |
| III.매출총이익 | 48,405,664 | 84,280,324 |
| IV.판매비 | 7,315,982 | 15,735,093 |
| V.관리비 | 37,131,841 | 37,663,011 |
| VI.영업이익 | 3,957,841 | 30882,220 |
| VII.영업외수익 | 3,872,843 | 19,831,413 |
| VIII.영업외비용 | 5,947,185 | 17,512,786 |
| IX.금융수익 | 14,500,363 | 6,521,784 |
| IX.금융비용 | 8,903,803 | 3,559,462 |
| X.법인세비용차감전순이익 | 7,480,059 | 33,200,847 |
| XI.법인세비용 | 122,705 | 4,338,879 |
| X.계속영업이익 | 7,357,354 | - |
| XI.중단영업이익 | - | |
| XII.당기순이익 | 7,357,354 | 28,861,968 |
| XIII.기타포괄손익 | (694,040) | 911,557 |
| 지분법자본변동 | (57,356) | 6,020 |
| 해외사업환산손익 | (636,684) | 905,537 |
| XIV.총포괄이익 | 6,663,314 | 29,773,525 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||
| 지배기업의 소유주 | 7,357,354 | 28,870,816 |
| 비지배지분 | - | (8,848) |
| 당기총포괄이익(손실)의 귀속 | ||
| 지배기업의 소유주 | 6,663,314 | 29,782,373 |
| 비지배지분 | - | (8,848) |
| 주당손익 | ||
| 기본주당손익 | 0.11 | 0.5 |
| 희석주당손익 | 0.11 | 0.5 |
- 연결자본변동표
| 제 12 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) |
| 제 11 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| (단위 : RMB) |
| 과 목 | 자본금 | 기타불입자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 | 비지배지분 | 총 계 |
| 주식발행초과금 | |||||||
| 2023.1.1 | 398,423,514 | - | (853,737) | 945,088,467 | 1,342,658,244 | 8,848 | 1,342,667,092 |
| 총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 28,870,816 | 28,870,816 | (8,848) | 28,861,968 |
| 해외사업환산손익 | - | - | 905,537 | - | 905,537 | 905,537 | |
| 지분법자본변동 | - | - | 6,020 | - | 6,020 | - | 6,020 |
| 연결범위변동 | - | - | - | - | - | ||
| 유상증자 | - | - | |||||
| 2023.12.31 | 398,423,514 | - | 57,820 | 973,959,283 | 1,372,440,617 | - | 1,372,440,617 |
| 2024.1.1 | 398,423,514 | - | 57,820 | 973,959,283 | 1,372,440,617 | - | 1,372,440,617 |
| 총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 7,357,354 | 7,357,354 | - | 7,357,354 |
| 해외사업환산손익 | - | - | (636,684) | - | (636,684) | (636,684) | |
| 지분법자본변동 | - | - | (57,356) | - | (57,356) | - | (57,356) |
| 연결범위변동 | - | - | - | - | - | ||
| 유상증자 | - | - | - | - | |||
| 배당 | (3,603,691) | (3,603,691) | (3,603,691) | ||||
| 2024.12.31 | 398,423,514 | - | (636,220) | 977,712,946 | 1,375,500,240 | 1,375,500,240 |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
| 구분 | 제12(당)기 | 제11(전)기 |
|---|---|---|
| 배당종류 | - | 현금배당 |
| 주당배당금(원) | - | 10.7 |
| 배당금 총액(원) | - | 687,950,000 |
| 시가배당율(%) | - | 1.2 |
주1) 상기 제11(전)기의 배당금 총액은 500,000USD로, 1주당 배당금은 2023년 12월 31일 현재 당사주식 총수 64,041,675주를 대상으로 산정되었습니다. 주주총회일 당일 (2024년 04월 29일) 서울외국환중개(주)가 고시한 매매기준율 1,375.9원/USD를 적용하여 배당금 총액은 한화로 687,950,000원이며, 주당 배당금은 소숫점 둘째자리에서 반올림하여 10.7원입니다.
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사후보자여부 |
감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 |
최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 줘중비아오(도미니카) | 1971.01 | - | - | 본인 | 이사회 |
| 룽펑버(중국) | 1975.10 | - | - | - | 이사회 |
| 총 ( 2 ) 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 줘중비아오(도미니카) | 컬러레이 대표이사 | 2008.05~현재 |
1992.09-1997.11 중학교교사, 교무처주임, 중학교부총장(교감)1997.12-2003.10- 원저우시타이순현교육국- 제1지부 서기 겸 인사과 과장2003.11-2008.01- 타이주그룹 내 쑤저우과기유한회사 이사,- 원저우지아미유한회사 총경리2008.05-현재 저장컬러레이과기발전유한회사 동사장 겸 총경리 |
- |
| 룽펑버(중국) | 컬러레이 생산총괄이사 | 2010.06~현재 |
1999.9-2000.06 선전시첸쟝예술센터컬러디자인부2000.08-2009.11 저장태주그룹 진주광택안료 생산 공장장 2010.06-현재 저장컬러레이 공장장 |
- |
※ 기타 참고사항이사의 임기는 3년 입니다.
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 줘중비아오(도미니카) | - | - | - |
| 룽펑버(중국) | - | - | - |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| 금번 주주총회에서는 사외이사의 선임이 없습니다. |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| <사내이사 줘중비아오>사업분야 전문성과 탁월한 경영역량을 발휘하여 산업용 및 화장품용 펄 시장을 주도하여 리더십을 더욱 공고히 하는데 기여할 것으로 판단되어 동 후보자를 사내이사 후보로 추천함<사내이사 룽펑버>생산총괄 이사 및 공장장으로서 앞으로 회사가 성장하는데 필요한 생산 분야 전문가로서의 책임과 의무를 다할 것으로 평가되어 추천함 |
※ 기타 참고사항
해당사항이 없습니다.
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5( 2 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2,000,000 RMB |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5( 2 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 1,068,901 RMB |
| 최고한도액 | 2,000,000 RMB |
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 500,000 RMB |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 449,340 RMB |
| 최고한도액 | 500,000 RMB |