반기보고서 4.8 오토앤(주)

135211-0032202

반 기 보 고 서

(제 11 기 반기)

2022년 01월 01일2022년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 08월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	오토앤(주)
대 표 이 사 :	최찬욱
본 점 소 재 지 :	경기도 안양시 전파로24번길 63(안양동)
	(전 화) 070-4607-0431
	(홈페이지) http://www.auton.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 이재엽
	(전 화) 070-4607-0431

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	--------------------	1
I. 회사의 개요	--------------------	2
1. 회사의 개요	--------------------	2
2. 회사의 연혁	--------------------	7
3. 자본금 변동사항	--------------------	8
4. 주식의 총수 등	--------------------	9
5. 정관에 관한 사항	--------------------	10
II. 사업의 내용	--------------------	12
1. 사업의 개요	--------------------	12
2. 주요 제품 및 서비스	--------------------	14
3. 원재료 및 생산설비	--------------------	16
4. 매출 및 수주상황	--------------------	18
5. 위험관리 및 파생거래	--------------------	24
6. 주요계약 및 연구개발활동	--------------------	30
7. 기타 참고사항	--------------------	34
III. 재무에 관한 사항	--------------------	38
1. 요약재무정보	--------------------	38
2. 연결재무제표	--------------------	41
3. 연결재무제표 주석	--------------------	47
4. 재무제표	--------------------	93
5. 재무제표 주석	--------------------	99
6. 배당에 관한 사항	--------------------	143
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	--------------------	145
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적	--------------------	145
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적	--------------------	148
8. 기타 재무에 관한 사항	--------------------	149
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	--------------------	155
V. 회계감사인의 감사의견 등	--------------------	156
1. 외부감사에 관한 사항	--------------------	156
2. 내부통제에 관한 사항	--------------------	157
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	--------------------	158
1. 이사회에 관한 사항	--------------------	158
2. 감사제도에 관한 사항	--------------------	162
3. 주주총회 등에 관한 사항	--------------------	165
VII. 주주에 관한 사항	--------------------	168
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	--------------------	171
1. 임원 및 직원 등의 현황	--------------------	171
2. 임원의 보수 등	--------------------	175
IX. 계열회사 등에 관한 사항	--------------------	177
X. 대주주 등과의 거래내용	--------------------	178
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	--------------------	181
1. 공시내용 진행 및 변경사항	--------------------	181
2. 우발부채 등에 관한 사항	--------------------	181
3. 제재 등과 관련된 사항	--------------------	182
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	--------------------	182
XII. 상세표	--------------------	187
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	--------------------	187
2. 계열회사 현황(상세)	--------------------	187
3. 타법인출자 현황(상세)	--------------------	187
4. 시장 현황 및 경쟁 현황(상세)	--------------------	188
【 전문가의 확인 】	--------------------	202
1. 전문가의 확인	--------------------	202
2. 전문가와의 이해관계	--------------------	202

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----2--2-2--2-

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

다. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '오토앤 주식회사'입니다. 영문으로는 'AUTO& INC.'라 표기하며, 약식으로는 '오토앤(주)'라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 2012년 1월 31일에 설립되었습니다. 당사는 별도의 존속기한을 정하고 않고 있으며, 2022년 1월 20일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.

마 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
본점소재지	경기도 안양시 만안구 전파로24번길 63(안양동)
전화번호	070-4607-0431
홈페이지	http://www.auton.kr

바. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

※ 당사는 보고서 작성기준일 현재「중소기업기본법」제2조 및 동법 시행령 제3조에 따라 중소기업에 해당합니다.※ 당사는「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조2에 따라 벤처기업에 해당합니다.

확인기관	당사현황	발행번호
중소벤처기업부	확인일자 : 2022년 04월 01일	제 0010-2022-137149 호
기술보증기금	확인일자 : 2021년 01월 08일	제 20200116176 호

중소기업확인서 2022.04.01_1.jpg 중소기업확인서 오토앤_벤처기업확인서.jpg 벤처기업확인서

사. 주요 사업의 내용 자동차 산업은 자동차를 생산하고 판매하는 비포마켓(Before-Market)과 자동차 판매 후에 고객의 여러 가지 수요를 충족시켜 주기 위해 자연스럽게 형성된 2차 시장인 자동차 애프터마켓(After-Market)으로 나눌 수 있습니다. 당사는 "all about mobility life"라는 모토를 가지고 이 두개의 시장에 자동차 생활 관련 통합 플랫폼을 만들어 사업을 영위하고 있습니다(사업의 내용에 대한 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.)

아. 신용평가에 관한 사항

평가연월	신용평가전문기관	기업신용평가등급
2017년 12월	한국기업데이터	B
2018년 7월	한국기업데이터	B+
2019년 4월	나이스신용평가	B0
2020년 6월	한국기업데이터	B+
2021년 6월	한국기업평가	BB-
2022년 6월	한국기업데이터	BB-

※ 기업신용평가 등급 정의

등급	등급내용	정의
AAA	최우량	상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임
AA	매우우량	상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	우량	상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	양호	상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음
BB	보통이상	상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음
B	보통이상	현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 불안한 요소가 있음
CCC	보통이하	현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음
CC	미흡	상거래 신용위험의 가능성이 높음
C	불량	상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음
D	매우불량	현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음
NR	무등급	조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2022년 01월 20일미해당미해당

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경기도 안양시 만안구 전파로24번길 63(안양동)입니다.

설치(등기)일	내용	변경일
2012.01.31	경기도 의왕시 철도박물관로 37(삼동)	2012.01.31
2017.08.23	경기도 안양시 만안구 전파로24번길 63(안양동)	2017.08.18

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 (최근 3사업연도)

2020년 03월 28일정기주총-사외이사 김영종-2020년 07월 30일임시주총사외이사 조성원-사외이사 하재량2020년 11월 05일임시주총-사외이사 신윤호-2020년 11월 22일임시주총-사내이사 왕길항-2021년 03월 28일---사내이사 이상용2021년 03월 30일---사외이사 김영종사외이사 조성원2021년 03월 31일정기주총-대표이사 최찬욱사내이사 이재엽-2021년 04월 14일임시주총감사 최항집-감사 김현준2022년 03월 31일정기주총사내이사 이상용--

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

※ 2022년 3월 31일 정기 주주총회를 통해 이상용 사내이사가 선임되었습니다. 다. 최대주주의 변동 - 해당사항 없음 라. 상호의 변경 - 해당사항 없음

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

년 월	주 요 내 용
2018년 02월	현대자동차 블루멤버스 쇼핑몰 구축 오픈
2018년 11월	기아 레드멤버스 쇼핑몰 리뉴얼 오픈
2019년 12월	현대자동차 O2O 기반 블루멤버스 쇼핑몰 오픈
2020년 01월	현대자동차 제네시스 GV80 지급품 납품 개시
2020년 01월	현대자동차 그랜저 IG 커스터마이징 신차옵션 공기청정기 납품 개시
2021년 05월	현대자동차 아이오닉5(전기차) 커스터마이징 옵션용품 납품 개시
2021년 07월	기아 EV6(전기차) 커스터마이징 옵션용품 납품 개시
2021년 08월	현대자동차 eG80(전기차) 굿즈용품 납품 개시
2021년 09월	현대자동차 캐스퍼 AX 커스터마이징 신차옵션 시트백보드트레이 납품 개시현대자동차 제네시스 GV60(전기차) 커스터마이징 옵션용품 납품 개시
2022년 01월	한국거래소 코스닥 시장 신규상장

※ 2022년 1월 20일 한국거래소 코스닥 시장에 신규 상장하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제11기 반기(2022년 반기)	제10기(2021년말)	제9기(2020년말)	제8기(2019년말)	제7기(2018년말)
보통주	발행주식총수	12,875,570	9,911,664	174,831	167,360	162,000
	액면금액	500	500	5,000	5,000	5,000
	자본금	6,437,785,000	4,955,832,000	874,155,000	836,800,000	810,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	52,056	52,056	13,968
	액면금액	-	-	5,000	5,000	5,000
	자본금	-	-	260,280,000	260,280,000	69,840,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	6,437,785,000	4,955,832,000	1,134,435,000	1,097,080,000	879,840,000

※ 당사는 2022년 01월 17일 일반공모로 모집하여 발행한 신주 2,877,579주 및 상장 주선인의 의무취득분 86,327주, 총 12,875,570주를 2022년 01월 20일 코스닥 시장에 상장하였습니다.

나. 자본금 증자(감자) 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2018-02-22	유상증자	우선주	3,492	5,000	143,200	-
2018-03-19	유상증자	우선주	3,492	5,000	143,200	-
2018-06-12	유상증자	우선주	6,984	5,000	143,200	-
2019-06-07	유상증자	우선주	12,696	5,000	143,200	-
2019-06-19	유상증자	우선주	12,696	5,000	143,200	-
2019-10-02	유상증자	보통주	5,360	5,000	46,000	-
2019-10-02	유상증자	우선주	12,696	5,000	143,200	-
2020-12-17	전환권행사	보통주	7,471	5,000	133,965	전환사채의 보통주 전환
2021-04-27	-	우선주	-52,056	5,000	-	우선주→보통주 전환
		보통주	52,056	5,000	-
2021-04-27	신주인수권행사	보통주	6,984	5,000	143,200	전환우선주의 보통주 전환
2021-06-02	액면분할	보통주	2,104,839	500	-	1:10 액면분할(5,000원→500원)
2021-06-09	무상증자	보통주	7,483,872	500	-	증자비율 320%
2021-07-01	CB전환	보통주	89,082	500	2,500	-
2022-01-17	유상증자 (일반공모)	보통주	2,963,906	500	5,300	코스닥시장 상장 공모(주관사 의무인수분 포함)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000주1)12,875,570520,56013,396,130--520,560520,560--------------520,560520,560우선주→보통주 전환12,875,570-12,875,570-----12,875,570-12,875,570-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 종류주식 발행한도는 발행주식 총수의 50/100 범위내로 한다. (당사 정관 제9조 2)※ 2021년 6월 1:10 액면분할(액면가액 500원) 이전 주식은 액면가액 500원으로 전환하여 작성하였습니다.※ 당사는 2022년 01월 17일 일반공모로 모집하여 발행한 신주 2,877,579주 및 상장주선인 의무취득분 86,327주, 총 12,875,570주를 2022년 01월 20일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음 다. 다양한 종류의 주식 현황 - 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2020.04.21제9기임시주주총회- 사채발행에 관한 준용규정 조항 신설- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 신설-2020.12.11제9기임시주주총회- 정관 사업목적 변경(추가) [자동차 시험연구 및 연구용역업, 공학연구개발업(자동차부품) 추가]-2021.03.31제9기정기주주총회- 정관 사업목적 변경(추가) [통신판매중개업 추가]- 주식 등의 전자등록 조항 신설- 전자주주명부 조항 신설- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 조항 신설- 대표이사의 직무, 이사회 의사록, 위원회, 이사의 보수와 퇴직금, 상담역 및 고문에 관한 조항 신설- 기타 상장사 표준정관 준용-2021.04.14제10기임시주주총회- 발행예정주식총수 확대(5,000,000주 → 100,000,000주)- 액면분할(1주의 금액 5,000원 → 500원)- 조항 명칭변경 (1주의 금액 → 주권의 종류)- 주식 등의 전자등록 예외문구 신설- 신주의 동등배당 조항 삭제(배당기준일 명확화)- 명의개서대리인 문구 변경(업무 주체 명확화)- 주주명부의 폐쇄 및 기준일 조항 문구 변경 및 신설(폐쇄 및 기준일 명확화)- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록 조항 예외문구 신설- 주주총회 소집시기 조항 문구 변경(시기 명확화)- 주주총회 소집통지 조항 문구 신설 (전자통지, 이사.감사 선임공고, 소집통지 예외)- 감사의 수 조항 문구 삭제(불필요 내용 삭제)- 감사의 선임.해임 조항 문구 추가(해임에 관한 사항 추가)- 이익배당 조항 문구 변경(기준일 명확화)- 배당금지급청구권의 소명시효 조항 문구 신설(예외조항 추가)- 기타 상장사 표준정관 미비사항 보완 및 개정법규 준용-2022.03.31제10기정기주주총회

- 정관 사업목적 변경(추가) [차량관리 등에 관한 온라인/오프라인 컨텐츠 제작 및 판매, 교육 사업 추가] [특수목적 자동차 개조 및 유통.판매.정비업 추가] [의료제품 유통.판매업 추가] [자료 처리, 호스팅, 포털 및 기타 인터넷 정보 매개 서비스업 추가] [핀테크 관련 정보서비스업 추가] [핀테크 관련 수수료 정산 서비스업 추가] [간편결제 및 송금 서비스업 추가] [신차 및 중고차 판매업 추가] [각종 차량 및 기타 이동수단의 판매 및 동 부품의 제조 판매업 추가]

-

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 2008년 10월 현대자동차 그룹 사내 벤처로 시작해, 2012년 1월 '자동차 생활의 모든 것(all about mobility life)' 라는 모토를 가지고 설립된 '자동차 생활 플랫폼' 기업입니다.

자동차 산업은 차량 개발에서 판매까지의 1차 시장(비포마켓, Before-Market)과 차량을 인도받은 고객의 다양한 니즈를 충족시켜 주기 위한 2차 시장(애프터마켓, After-Market)으로 나뉘어질 수 있습니다. 당사는 비포마켓과 애프터마켓을 종합한 통합 자동차 생활 플랫폼 기업으로서 자동차 생활에 필요한 모든 상품과 서비스를 One-Stop 솔루션으로 제공하는 '커머스플랫폼 사업'과, 애프터마켓에서 수요가 검증된 아이템을 완성차와 연계해 신차 옵션, 신차 지급품 등의 완성차 브랜드 제품으로 개발, 브랜딩, 판매를 지원하는 '제품/서비스플랫폼 사업'을 영위 중에 있습니다. [커머스플랫폼] 당사의 자동차 생활 관련 상품/서비스의 거래를 중개하는 '커머스플랫폼'은 B2C/B2B 채널로 구성되어 있습니다. 자체 커머스플랫폼이 적용된 B2C 채널에는 현대/기아 멤버스 몰 등이 있으며, B2B 채널은 현대/기아 정비 MRO(Maintenance Repair Operation)몰 등이 있습니다. 커머스플랫폼은 자동차 관련 상품 2만여 개와 오프라인 장착점 1만여 개의 데이터, 온라인과 오프라인이 연계된 O2O(Online To Offline)시스템을 기반으로 다양한 자동차 생활 상품/서비스를 제공하고 있습니다. 또한 커머스플랫폼 영업 채널 확장을 위한 자체 API(Application Programming Interface)를 보유하고 있어, UI/UX의 변경만으로도 동일 데이터 기반의 다양한 특화형 커머스 솔루션을 구축할 수 있습니다. 현재 API 설계 및 개발/관리(ICT연구소)를 통해 현대자동차그룹의 주요 사이트에 당사의 플랫폼 서비스를 공급 중에 있으며, 플랫폼을 통해 발생되는 자동차의 개별데이터가 당사의 DB에 축적되고 있어, 이를 기반으로 보험, 금융, 중고차, 리스/렌트 등 차량 관련 B2C/B2B 커머스 플랫폼을 앞으로도 지속적으로 확장해 나갈 예정입니다. ※ 당사는 상장 이후 첫 신규 사업으로 다양한 공임비교 정보 서비스를 제공하는 애플리케이션인 "공임비교" 를 론칭(20 22년 8월) 할 예정입니다. [제품/서비스플랫폼] 자동차 생활 관련 제품/서비스의 개발, 브랜딩, 판매의 지원을 위한 '제품/서비스플랫폼'은 두 가지의 사업 영역으로 구성되어 있습니다. 첫 번 째는 '신차 영역' 으로서 애프터마켓 상품/서비스를 완성차 기준으로 품질과 상품성을 높여 신차와 연계된 제품/서비스로 개발해 제공하는 플랫폼입니다. 적용된 브랜드는 '제네시스', 'H-Genuine Accessories', 'KIA-Genuine Accessories' 등이 있으며, 이를 통해 개발된 제품은 신차옵션 제품으로 Built-In 공기청정기, 차량용 보호필름, 차량용 Pet 용품 등이 있고, 제네시스 신차 지급품으로 키홀더, 방향제, 컵홀더 등이 있습니다. 두 번째는 '애프터마켓 영역'으로서 오토앤 자체 브랜드 제품과 수입 총판 상품을 애프터마켓을 통해 판매하고 상품성을 검증하는 플랫폼입니다. 차량관리 용품 브랜드 '디테일링', 매트/거치대 용품 브랜드 '마차', '소프트99' 등의 브랜드로, 제품은 차량관리용 케미컬, 에어컨 필터, 거치대, 매트 등이 있습니다.

당사는 이러한 제품/서비스플랫폼을 통해 향후 제네시스와 현대/기아 브랜드로 출시되는신차 및 전기차에 대한 비포마켓 제품/지급품/옵션 등을 선행 개발 및 제조할 예정이며, 자동차가 단순 이동수단에서 공간 이동수단으로 변화하는 전기차 시대에 대응하기 위하여 무빙 오피스/차박 전용 제품과 미래형 전기 특장차 개발 사업을 신사업으로 추진할 예정입니다.

당사의 통합 자동차 생활 플랫폼은 커머스플랫폼에서 상품성이 검증된 개발 아이템을 발굴하고, 제품/서비스플랫폼이 보다 특화된 상품/서비스를 개발해 커머스플랫폼에 공급하는, 상호 유기적인 선순환 구조를 형성하고 있습니다. 이러한 구조를 기반으로 당사는 커머스플랫폼을 통해 회사의 외적 성장을 도모하고, 제품/서비스플랫폼을 통해 회사의 수익성을 확보하는 사업 모델을 운영하고 있습니다. 당사는 비포마켓과 애프터마켓 사이에서 당사 자체 API를 통한 국내 주요 완성차 업체인 전략적/사업적 제휴 관계에 있는 현대자동차, 기아 등을 대상으로 한 B2B 대상 제품/서비스 플랫폼 구축 및 운영과 자동차 관련 커머스몰 용품 등의 운영 등을 통해 B2C 대상 커머스 사업 등을 영위함으로써 국내 유일의 ICT 기반의 자동차 전문 플랫폼 회사로 성장 중에 있습니다. 현재 API 구조를 통해 운영 중인 플랫폼 채널에 대한 상세 사항은 아래의 "II. 사업의 내용- 2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4. 시장 현황 및 경쟁 현황(상세)' 참조

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등에 관한 사항 당사의 사업 부분은 크게 [커머스플랫폼] 과 [제품/서비스플랫폼] 으로 구분하고 있습니다. (1) 커머스플랫폼 주요 운영 채널

주요 채널	내용
블루멤버스 카라이프몰	현대자동차 멤버십 고객 대상 자동차 특화용품 및 장착, 보험 등 다양한 카 케어/생활 편의 서비스 상품 제공
기아멤버스 카앤라이프몰	기아 멤버십 고객 대상 자동차 특화 용품 및 장착, 보험 등 다양한 카 케어/생활 편의 서비스 상품 제공
현대 블루핸즈 정비 MRO몰	현대자동차 전국1,400개 정비소 대상 표준 시설 상품, 정비소 운영에 필요한 소모품, 정비외 수익 상품 제공
기아 오토큐 정비 MRO몰	기아 전국 800개 정비소 대상 표준 시설 상품, 정비소 운영에 필요한 소모품, 정비외 수익 상품 제공
르노삼성 정비 MRO몰	르노삼성 전국 240개 정비소 대상 표준 시설 상품, 정비소 운영에 필요한 소모품, 정비외 수익 상품 제공
현대/기아 카마스터몰	현대/기아 국내 영업사원 대상 판촉몰
현대커머셜 고트럭몰	국내 상용차 캐피탈1위 현대커머셜 고객 대상 상용차 특화 용품 제공
현대 디지털키 픽업앤세차	현대 디지털키 소유자 대상 픽업세차 서비스 상품 제공
벤츠 Mercedes me Care	벤츠 멤버십 고객 대상 세차 서비스 상품 제공
공임비교	다양한 공임비교 정보 서비스 제공

(2) 제품/서비스플랫폼 주요 브랜드 및 제품

주요 브랜드		내용	제품
h genuine accessories.jpg	H Genuine Accessories	현대자동차 액세서리/커스터마이징 브랜드	차종별 기능/편의/튜닝 제품 등
kia genuine accessories.jpg	KIA Genuine Accessories	기아 액세서리/커스터마이징 브랜드	차종별 기능/편의/튜닝 제품 등
genesis.jpg	GENESIS	제네시스 브랜드상품(제네시스 신차지급품 등) 개발/제조/유통	제네시스 브랜드상품 등
auto q.jpg	AUTO Q	기아 정비 브랜드 오토큐 상품 개발/제조/유통	오토큐 브랜드상품 등
디테일링.jpg	디테일링	오토앤 자동차 생활 케어 전문 브랜드	차량/운전자 케어 제품 등
카카오.jpg	카카오	오토앤 자동차 생활 액세서리 전문 브랜드	차량용 액세서리 등
오토크루.jpg	오토크루	오토앤 자동차 튜닝 전문 브랜드	서스펜션, 데칼 등
마차.jpg	마차	오토앤 자동차 매트/거치대 전문 브랜드	자동차 매트, 거치대 등
소프트99.jpg	소프트99	오토앤 총판 일본 자동차 관리 1위 브랜드	유리 발수, 유막제거 특화 제품 등

나. 주요 제품 및 서비스 등에 관한 세부 현황 (1) 주요 제품 등의 세부 현황

(단위 : 백만원, %)

품목	제11기 반기		제10기(2021년)		제9기(2020년)
	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
제품/서비스 플랫폼	14,551	70%	37,114	74%	37,102	75%
커머스 플랫폼	6,330	30%	13,227	26%	12,343	25%
합계	20,881	100%	50,341	100%	49,445	100%

(2) 주요 제품 등의 가격 변동 추이

(단위 : 원)

품목	제11기 반기	제10기(2021년)	제9기(2020년)
제품/서비스 플랫폼	17,047	17,566	17,752
커머스 플랫폼	3,884	4,146	5,450

※ 당사는 2만여 가지의 상품 및 서비스를 취급하며 판매단가는 각 품목의 판매량과 판매 채널에 따라 그 가격이 변동됩니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위 : 천원, USD)

유형	품목	통화	제11기 반기	제10기(2021년)	제9기(2020년)
원재료	신차지급품 및 신차옵션	원화	9,012,688	18,442,968	18,160,949
		외화	-	-	-
	기타	원화	267,177	277,161	586,478
		외화	-	-	-
상품	자동차 용품 등	원화	14,045,246	32,888,223	31,377,304
		외화	1,062,806	2,324,690	2,873,884
외주가공비	신차지급품 및 신차옵션 등	원화	948,170	1,660,830	867,256
		외화	-	-	-
합계		원화	24,273,281	53,269,182	50,991,987
		외화	1,062,806	2,324,690	2,873,884

※ 외화 단위는 USD이며, 적용 환율은 2022년 반기 기준 \ 1,292원, 2021년 \ 1,185원, 2020년 \ 1,198원 입니다.

나. 원재료 가격변동추이

(단위 : 원)

품목	제11기 반기	제10기(2021년)	제9기(2020년)
신차지급품	9,842	7,389	9,527
신차옵션	3,703	4,990	4,436
차량관리	1,248	1,342	1,496
합계	14,793	13,721	15,459

※ 신차지급품의 원재료 가격은 평균가격으로 신차지급품이 지급되는 차종의 판매량에 따라 변동됩니다. 신차옵션의 제품 가격은 전체 품목의 평균가격으로 판매되는 품목의 종류와 판매량에 따라 가격이 변동됩니다. 차량관리용품은 애프터마켓에서 판매되는 품목의 종류 및 판매량에 따라 가격이 변동됩니다.

다. 주요 매입처

(단위 : 천원, USD)

품목	매입처	통화	제11기 반기	제10기(2021년)	제9기(2020년)
신차지급품 및신차옵션 등	현대트랜시스 등	원화	9,279,865	18,720,129	18,747,427
		외화	-	-	-
상품	현대자동차(주),기아(주) 등	원화	14,045,246	32,888,223	31,377,304
		외화	1,135,622	2,324,690	2,873,884
합계		원화	23,325,111	51,608,352	50,124,731
		외화	1,135,622	2,324,690	2,873,884

※ 외화 단위는 USD이며, 적용 환율은 2022년 반기 기준 \ 1,292원, 2021년 \ 1,185원, 2020년 \ 1,198원 입니다.※ 현대자동차와 기아는 당사의 주요 주주로 당사에서는 현대자동차와 기아에서 제조하는 자동차 커스터마이징 품목을 매입하여 애프터마켓 시장에 판매하고 있습니다. 라. 생산 및 설비

(단위 : 천원)

유형	항목	소재지	기초장부가액	당반기 증감		당기상각	기말장부가액	비고
				증가	감소
토지	본사	안양시	2,805,000	-	-	-	2,805,000	-
건물	본사	안양시	2,608,077	-	-	(35,244)	2,572,833	-
시설장치	파레트랙 등	안양시 등	270,344	65,490	51,036	(6,774)	278,024	-
공구와기구	빌트인 공기청정기 금형 등	안양시 등	1,198,079	388,530	31,562	(179,128)	1,375,919	-
합계			6,881,500	454,020	82,598	(221,146)	7,031,776	-

마. 생산설비 투자계획 및 현황 - 해당사항 없음

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 2022년 반기 (연결)매출은 208.8억원으로 전년 동기 대비 15.7% 감소, 전반기 대비 18.3% 감소하였습니다. 2022년 2분기 (연결)매출은 121.7억원으로 전년 동기 대비 5.2% 증가, 전분기 대비 39.6% 증가하였습니다.

(단위 : 백만원, 1,000 USD)

사업부문	매출유형	품목	구분		제11기반기	제10기	제9기
제품/서비스플랫폼	제품	신차지급품및 신차옵션등	내수		10,428	26,599	27,961
			수출	원화	495	716	182
				외화	$383	$605	$152
	상품	일반 자동차용품등	내수		3,028	7,935	7,928
			수출	원화	37	28	-
				외화	$29	$23	-
	서비스	세차 및 장착등	내수		142	476	370
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
	기타	기타	내수		421	1,360	662
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
소계			내수		14,019	36,370	36,921
			수출	원화	532	744	182
				외화	$412	$628	$152
커머스플랫폼	제품	신차지급품및 신차옵션등	내수		558	1,029	1,213
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
	상품	일반 자동차용품등	내수		3,275	6,354	6,054
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
	서비스	세차 및 장착등	내수		-	-	-
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
	기타	기타	내수		2,497	5,844	5,076
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
소계			내수		6,330	13,227	12,343
			수출	원화	-	-	-
				외화	-	-	-
합계			내수		20,349	49,597	49,263
			수출	원화	532	744	182
				외화	$412	$628	$152

※ 외화 단위는 USD이며, 적용 환율은 2022년 반기 기준 \ 1,292원, 2021년 \ 1,185원, 2020년 \ 1,198원 입니다.※ 상기 매출은 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매조직 작성기준일 기준 당사 판매 조직은 플랫폼사업본부, BM사업본부, AM사업본부 3개로 구성되어 있습니다.

오토앤 판매조직.jpg 오토앤 판매조직

플랫폼사업본부는 신규 비즈니스 및 커머스 플랫폼 운영을 담당하고 있습니다. BM사업본부와 AM사업본부는 제품/서비스 관련 조직으로, BM사업본부는 자체 브랜드 제품과 총판, 오프라인 장착 서비스 등을 담당하고 있으며, AM사업본부는 해외 판매 운영 및 B2B를 담당하고 있습니다. 다. 판매경로

(단위 : %)

분류	구 분	판매경로	판매경로별 매출액 비중
			제11기 반기	제10기
커머스플랫폼	국 내	현대/기아 포인트몰	24.8%	21.0%
	국 내	현대/기아 MRO몰	4.6%	3.3%
	국 내	기타	1.2%	2.2%
제품/서비스플랫폼	국 내	신차 연계 상품	51.6%	52.4%
	국 내	B2B	12.7%	13.8%
	국 내	B2C	3.4%	5.6%
	수 출	수출	1.7%	1.8%
합계			100%	100%

※ 플랫폼의 성격 상 다양한 제품과 상품이 취급되어 주요 판매경로 별로 매출비중을 기입하였으며 커머스플랫폼의 기타 판매경로에는 넥센타이어, 오토앤자체 쇼핑몰, 르노삼성, 현대커머셜등이 있으며, 제품/서비스플랫폼의 기타 판매경로에는 판촉 채널등이 있습니다.

라. 판매전략

1) 커머스 플랫폼은 플랫폼비즈니스그룹에서 B2C 제휴영업과 제휴된 플랫폼을 통해 상품/서비스를 고객에게 판매를 하고 있고, 법인사업그룹에서 B2B 제휴영업과 법인 플랫폼을 통해 사업자 대상 상품/서비스 판매 업무를 하고 있습니다.2) 제품/서비스 플랫폼은 OEM사업그룹, 네트워크사업그룹, 필름사업그룹 3개가 함께 운영을 하고 있습니다. 네트워크사업그룹은 오프라인 장착 서비스를 오토앤 네트워크와 외부 네트워크를 통해서 판매를 하고 있으며, 애프터마켓에서 검증된 상품/서비스를 OEM사업그룹과 필름사업그룹에서 완성차 브랜드로 제품/서비스를 개발해서 완성차 옵션/지급품 등으로 판매를 하고 있습니다.

마지막으로 제품/서비스 플랫폼에서 개발된 제품을 AM사업본부의 해외사업그룹에서 수출을 하고 있습니다.

(1) B2C 커머스 플랫폼 제휴 영업

- 자동차 고객 DB를 소유한 완성차, 보험사, 중고차, 렌트사, 정유사 등의 업체와 전략적 모델을 개발해 제휴 수수료 기반 애프터마켓 커머스 플랫폼 개발, 제공 및 운영

(2) B2B 커머스 플랫폼 법인 영업

- B2C 제휴 사업자 또는 일반 사업자를 대상으로 법인 B2B 커머스 플랫폼을 만들어서 도매 가격 사업자에게 제공

(3) 애프터마켓 채널을 통해서 판매

- 오프라인 장착 서비스의 경우 오토앤 가맹점 36개와 장착 제휴업체 105개를 통해 판매

- 오토앤 자체 브랜드 제품 및 총판의 경우 네이버/쿠팡/11번가/G마켓 등에 입점을 해서 판매

(4) 완성차 채널을 통해 판매

완성차 브랜드 제품/서비스의 경우 3가지 판매 형태를 가지고 있습니다.

- 신차와 연계된 옵션/지급품 형태로 판매

- 완성차 멤버십 커머스 플랫폼을 통해 판매

- 완성차 정비네트워크 2천200개를 통한 판매

(5) 해외 판매

- B2B 판매의 경우, 오토앤 글로벌 사이트를 통해 현대/기아 해외 대리점 대상으로 제품 수출을 하고, 해외 전시회 참석을 통해 오토앤 브랜드 제품을 수출 중에 있습니다.

- B2C 판매의 경우, 현재 오토앤 본사는 미국 아마존 오픈마켓 채널을 직접 운영해서 판매하고 있으며, 중국은 오토앤 중국 법인을 통해 타오바오 같은 온라인 채널을 운영해서 판매하고 있습니다.

마. 주요매출처

(단위 : 백만원, 1,000 USD)

매출처			제11기 반기		제10기(2021년)		제9기(2020년)		거래 조건
			매출	비율	매출	비율	매출	비율
국내	A사 주1)		4,366	20.9%	19,791	39.3%	23,154	46.8%	어음(60일)
	B사 주2)		3,250	15.6%	142	0.3%	-	-	현금(익월)
	현대모비스 주3)		1,181	5.7%	2,275	4.5%	2,220	4.5%	어음(15일)
	현대자동차 주4)		524	2.5%	1,404	2.8%	707	1.4%	어음(60일)
	기아주식회사 주5)		109	0.5%	357	0.7%	216	0.4%	어음(60일)
	넥센타이어 주6)		23	0.1%	385	0.8%	300	0.6%	현금(익월)
	개인	블루멤버스/기아멤버스 주7)	5,246	25.1%	10,645	21.2%	10,267	20.8%	현금(익월)
		쿠팡 주8)	54	0.3%	678	1.4%	814	1.7%	현금(60일)
		스마트스토어 주9)	258	1.2%	679	1.4%	594	1.2%	구매확정 후 7일
	기타 주10)		5,338	25.6%	13,241	26.3%	10,991	22.2%	현금(익월)
수출	미국외 주11)		532	2.5%	744	1.5%	182	0.4%	계약별로 상이
			$412		$628		$152
합계			20,881		50,341	100%	49,445	100%	-

주1) 당사는 제네시스 지급품의 일부를 현대자동차의 1차 공급사인 A사의 물류 네트워크를 통하여 현대자동차에 공급하고 있습니다. 주2) 당사는 제네시스 지급품의 일부를 B사를 통하여 현대자동차에 공급하고 있습니다.주3) 당사는 현대모비스를 통해 일부 신차옵션 품목을 현대자동차, 기아에 공급하고 있습니다.주4) 당사는 현대자동차에 일부 신차옵션 품목을 공급하고 개발등의 용역을 제공하고 있습니다.주5) 당사는 기아 주식회사에 판촉품을 공급하고 용역을 제공하고 있습니다.주6) 당사는 넥센타이어에 판촉품을 공급하고 있습니다.주7) 당사는 현대자동차 블루멤버스 카라이프몰과 기아멤버스 카앤라이프몰을 운영하고 있습니다.주8) 당사는 쿠팡에 당사가 제조 및 유통하는 제품/상품을 공급하고 있습니다.주9) 당사는 네이버 스마트스토어에 당사가 제조 및 유통하는 제품/상품을 등록하여 고객에게 판매하고 있습니다. 고객이 구매한 품목에 대해 구매확정하면 일주일 이내에 판매금액이 당사로 입금됩니다.주10) 기타에는 이커머스 플랫폼이 적용된 채널인 블루핸즈몰, 오토큐몰, 오토앤B2B몰을 통한 매출과 제품/서비스 플랫폼을 통해 제조된 다양한 상품들의 판매처인 가맹점과 오픈마켓 매출이 포함되어 있습니다.주11) 외화 단위는 USD이며, 적용 환율은 2022년 반기 기준 \ 1,292원, 2021년 \ 1,185원, 2020년 \ 1,198원 입니다. 바. 수주상황 - 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.(1) 신용위험(2) 유동성위험(3) 시장위험(4) 자본위험상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 그리고 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. 나. 위험관리 개념체계 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.당사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.

다. 금융위험관리 (1) 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도

(단위 : 천원)

구분	제11기 반기	제10기(2021년)
유동자산:
현금및현금성자산	17,059,890	4,097,728
단기금융자산	-	-
매출채권	7,671,349	11,795,745
유동기타금융자산	138	10
소계	24,731,377	15,893,483
비유동자산:
장기금융자산	27,355	15,437
비유동기타금융자산	187,735	141,575
소계	215,090	157,012
합계	24,946,467	16,050,495

ⅱ) 손상차손보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제11기 반기		제10기(2021년)
	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
90일 미만	7,614,300	-	11,798,690	-
90일 초과 ~ 180일 이하	59,357	-	-	-
180일 초과 270일 이하	-	-	-	-
270일 초과 1년 이하	-	-	-	-
1년 초과	16,029	16,029	16,029	16,029
합계	7,689,686	16,029	11,814,719	16,029

(2)유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
단기차입금	2,090,000	2,090,000	2,090,000	-	-	-
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880	4,149,880	-	-	-
유동성사채	2,300,000	2,300,000	2,300,000	-	-	-
유동신주인수권부사채	1,180,007	1,180,007	1,180,007	-	-	-
유동리스부채	565,460	565,460	565,460	-	-	-
매입채무	7,306,904	7,306,904	7,306,904	-	-	-
기타유동금융부채	1,126,216	1,126,216	1,126,216	-	-	-
장기차입금	79,050	79,050	-	58,250	20,800	-
사채	2,400,000	2,400,000	-	800,000	1,600,000	-
비유동리스부채	456,041	456,041	-	216,374	125,913	113,754
합계	21,653,558	21,653,558	18,718,467	1,074,624	1,746,713	113,754

(전기말) (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
단기차입금	2,090,000	2,090,000	2,090,000	-	-	-
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880	4,149,880	-	-	-
유동성사채	800,000	800,000	800,000	-	-	-
유동신주인수권부사채	1,157,028	1,157,028	1,157,028	-	-	-
유동리스부채	833,774	833,774	833,774	-	-	-
매입채무	6,701,360	6,701,360	6,701,360	-	-	-
기타유동금융부채	1,163,282	1,163,282	1,163,282	-	-	-
장기차입금	153,990	153,990	-	108,230	45,760	-
사채	4,700,000	4,700,000	-	2,300,000	2,400,000	-
비유동리스부채	578,701	578,701	-	230,678	185,651	162,372
합계	22,328,015	22,328,015	16,895,324	2,638,908	2,631,411	162,372

당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

라. 시장위험관리 (1) 환위험 연결회사는 매출채권 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD, CNY)

계정과목	외화종류	제11기 반기		제10기(2021년)
		외화금액	원화환산금액	외화금액	원화환산금액
자산:
현금및현금성자산	USD	548,342	708,951	303,140.19	359,373
	CNY	3.16	1	-	-
매출채권	USD	68,070.60	88,008	-	-
합계	USD	616,412.12	796,960	303,140.19	359,373
	CNY	3.16		-	-

당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	기말환율
	제11기 반기	제10기(2021년)
USD	1,292.90	1,185.50
CNY	192.75	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제11기 반기		제10기(2021년)
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	79,696	(79,696)	35,937	(35,937)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(2) 이자율위험 연결회사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제11기 반기	제10기(2021년)
부채:
단기차입금	1,850,000	1,850,000
합 계	1,850,000	1,850,000

당반기와 전기 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제11기 반기		제10기(2021년)
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
순이익 증가(감소)	18,500	(18,500)	18,500	(18,500)

(3) 가격위험 당사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 당사의 시장성 있는 금융상품은 없습니다. 마. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제11기 반기	제10기(2021년)
순부채:
단기차입금	2,090,000	2,090,000
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880
유동성사채	2,300,000	800,000
유동전환사채		-
유동신주인수권부사채	1,180,007	1,157,028
유동상환전환우선주부채		-
장기차입금	79,050	153,990
사채	2,400,000	4,700,000
신주인수권부사채	-	-
상환전환우선주부채	-	-
소 계	12,198,937	13,050,898
차감:	-	-
현금및현금성자산	17,059,890	4,097,728
단기금융자산	-	-
장기금융자산	27,355	15,437
소 계	17,087,245	4,113,165
순부채(자산)	-4,888,308	8,937,733
자 본	29,978,552	16,365,295
순부채비율	-16.31%	54.61%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 당사는 작성 기준일 현재 일상적인 영업활동 이외의 비경상적인 주요계약은 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 (1) 연구개발활동 개요 당사 연구개발조직은 커머스 플랫폼을 연구/개발하는 '플랫폼연구개발본부 - ICT연구소, 데이터전략그룹'과 제품/서비스 플랫폼을 연구/개발하는 '영업기술지원본부 - 중앙연구소, 기술개발사업그룹' 으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발조직 체계

오토앤 연구조직_2.jpg 연구조직체계

1) ICT연구소 / 데이터전략그룹 온라인과 오프라인이 통합된 자동차 특화 커머스 플랫폼의 개발을 위해 2012년 당사 설립부터 있던 IT개발 인력과 신규 전문인력을 채용해 2017년 설립 후 2018년 과학기술정보통신부에서 인가를 받았습니다. 현재 IoT 및 AI 기반 커머스플랫폼의 개발을 중점적으로 진행 중에 있습니다. 2) 중앙연구소 제품/서비스 플랫폼 중에서 디테일링 차량관리 케미컬 및 보호필름을 개발하는 연구소로 2012년 설립 후 2013년 과학기술정보통신부에서 정식 인가를 받았습니다. 3) 기술개발사업그룹 제품/서비스 플랫폼에 대한 다양한 자동차 용품 개발을 하는 조직입니다.(3) 연구개발인력 증감표

(단위 : 명)

구 분	기초	증가	감소	기말
2020년	23	9	-	32
2021년	32	-	4	28
2022년 반기	28	4	-	32

(4) 연구개발인력 구성

(단위 : 명)

학력	박사	석사	학사	기타	합계
인원	-	2	21	9	32

(5) 연구개발활동 실적

1) ICT연구소

과제명	관련기관 (업체)	연구목표 및 기대효과	상품화
기아 레드멤버스몰 구축	기아	1. 연구목표 - 자동차 유지보수 서비스를 온라인으로 구축 2. 기대효과 - 온라인에서 오프라인 서비스에 고객 관심도 증대 및 매출 확보	자동차 유비보수 서비스인 세차, 썬팅, 언더코팅 등 온라인 상품화
O2O플랫폼 구축	기아현대자동차현대커머셜 등	1. 연구목표 - 다양한 오프라인 자동차 서비스 확대 2. 기대효과 - O2O 서비스 경험 증대를 통한 매출 증대	광택, 튜닝, 배터리 교환, 엔진오일 교환 등 다양한 자동차 서비스 상품화
API플랫폼 구축	벤츠	1. 연구목표 - 시스템간 연동을 통한 O2O 서비스 확대 2. 기대효과 - 이종간에 시스템을 통한 매출 증대	출장세차 서비스 상품화
디지털키 서비스 제휴	현대자동차	1. 연구목표 - 디지털키 서비스를 활용한 O2O 서비스 확대 2. 기대효과 - 적용 모델 확대를 통한 매출 증대	비대면 세차 서비스 상품화
IOT 커머스 플랫폼 구축	고등기술연구소	IOT 기반 AI 커머스 플랫폼	개인맞춤형 차량관리 구독상품
고객 데이터 기반맞춤상품 구현	현대자동차기아	1. 연구목표 - 원클릭 시스템을 위한 데이터 기반 정보 제공2. 기대효과 - 개인의 데이터 기반을 통한 상품, 서비스를 제공하여 차별된 이커머스 경험을 제공하며 구매로 연결하여 매출 향상 기대	데이터 기반의 상품 추천 AI 시스템으로 고객에게 맞춤형 상품 제공
개인 맞춤화 상품 구축	현대자동차	1. 연구목표 - 커스텀마이징 애프터 마켓 판매 활성화 2. 기대효과 - 자동차 산업 내 개인 맞춤형 상품 사업 선도	현대샵 : Hyundai by Me 상품 출시

2) 기술개발사업그룹

과제명	관련기관 (업체)	내용	상품화 (적용 차종)
차량용빌트인 공기청정기1세대	현대자동차기아	조수석 빌트인 공기 청정기 개발	그랜저
차량용빌트인 공기청정기2세대	현대자동차기아	1세대 기준 형상개선, 공용화더뉴팰리세이드에 연계 적용	싼타페, 투싼, 카니발, 팰리세이드, 스타리아, 스포티지,더뉴팰리세이드(신차옵션으로 연계 5월 출시 예정)
차량용빌트인 공기청정기3세대	현대자동차기아	2세대 기준성능향상을 위한 듀얼팬, 신형 컨트롤러 개발	아이오닉
차량용빌트인 공기청정기3.5세대	현대자동차기아	3세대 기준 성능향상을 위한 듀얼팬 개선, 공간확장형, 콘트롤러 개선애프터 마켓 → 신차옵션으로 변경	K8(신차옵션으로 변경 5월 출시 예정)
차량용빌트인 공기청정기4세대	현대자동차기아	3.5세대 기준 듀얼팬 성능 개선, 시트통풍팬 동시적재, 콘트롤러 개선	GV70
KC 인증 무독성 코일매트	-	납과 카드뮴 및 프탈레이트계 가소제를 배제한 친환경 코일매트 개발	제출일 현재 차종별, 형상별 50여개 모델 제품 AM 판매중
Super wash 세차 system	S-Oil	나노 입자 및 비이온계 계면활성세제를 사용하는 세차 시스템 개발	S-oil 주유소 10개점 Super wash 세차 system 판매 세차용 케미컬류 지속 공급 중
차량용 빌트인공기청정기용디스플레이모듈	현대자동차 기아	공기질 관련 정보 개선 : 색상 → 색상 + 미세먼지량 + 작동 모드 정보	상품성 개선
차량용 천정형공기청정기	현대자동차 기아	천정 장착형 빌트인 공기 청정기 개발(저가형 빌트인 공기청정기)	소형 차량 전용동남아시아 및 중국향
무선충전 암레스트	현대자동차 기아	무선충전기능을 내장한 암레스트	특화차량용

3) 중앙연구소

과제명	관련기관 (업체)	내용	상품화 (적용 차종)	비고
디테일링 PRO (차량용 케미컬)	-	불소계수지를 이용한 초발수 차량용 광택 왁스 개발	차량용 도장면 왁스(디테일링 BT-X 상품 판매중)	종료
디테일링 PPF(차량용 보호필름)	-	내구성이 강한 보호필름 개발 및 발수와 스크래치 강도가 강한 코팅제 개발	차량용 보호 필름	종료
디테일링 PPF(차량용 보호필름)	-	내구성이 강한 보호필름 개발 및 발수와 자가복원이 우수한 PPF 개발	차량용 보호 필름	개발중
유리발수코팅제소재 개발(차량용 케미컬)	-	발수각 100도 이상을 갖는 차량용 유리발수코팅제 개발	차량용 유리발수코팅제	개발중

4) 정부과제 수행실적

연구과제명	주관부서	연구기간	정부출연금	관련제품	비고
자동차 전용 페인트 보호필름 개발 및 사업화	중소기업진흥공단(창업사관학교)	2012.03~2012.12	0.7억원	차량 전용 페인트 보호필름	종료
친환경 저분자 복합체를 이용하여 우수한 세정력/광택력을 발휘하는 생체 적합한 Hybrid형 자동차 케미컬 제형 개발 및 상품제조	한국산학연협회	2013.12~2014.11	0.7억원	차량용 왁스	종료
자동차 실내 내장형 스마트 공기 청정기 기술개발	중소벤처기업부	2020.05~2021.05	3억원	차량용 빌트인 공기청정기	종료
		2021.06~2022.05	3억원	차량용 빌트인 공기청정기	종료
항균 금속소재기반 자동차 공기필터 바이러스 차단 및 미세먼지 제거 성능 신뢰성 향상 기술개발	한국산업기술진흥원	2021.08~2022.06	1억원	차량용 에어컨 공기 필터	종료

(6) 연구개발비용

(단위 : 천원, %)

구분		제11기 반기	제10기	제9기
자산처리	원재료비	-	-	-
	인건비	551,174	1,246,795	1,275,588
	감가상각비	-	-	-
	위탁용역비	-	-	-
	기타 경비	-	-	-
	소 계	551,174	1,246,795	1,275,588
비용 처리	제조원가	-	-	-
	판관비	277,202	524,282	356,190
	소 계	277,202	524,282	356,190
(정부보조금)		-	-	-
합 계		828,376	1,771,077	1,631,778
매출액 대비 비율[연구개발비용 총계÷당기매출액×100]		4.00%	3.5%	3.3%

※ 상기 자료는 연결 누계기준으로 작성되었습니다.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황 (1) 특허증

등록번호	출원번호	출원일	등록일	내용	권리자
제10-1875575호	제10-217-0045102호	2017.04.07	2018.07.02	세차장에서 예비세차를 위해 사용되는 세제가루,세제용액공급조 및 예비세차 시스템	오토앤㈜
제10-1903594호	제10-2017-0045116호	2017.04.07	2018.09.21	세차용 거품 발생기 및 이를 구비한 거품 도포 장치	오토앤㈜
제10-2137810호	제10-2019-0130250호	2019.10.17	2020.07.20	인열강도가 향상된 열가소성 폴리우레탄 필름 및 그 제조방법	오토앤㈜

(2) 실용신안등록증

등록번호	출원번호	출원일	등록일	내용	권리자
제20-0491354호	제20-2019-0004709호	2019.11.21	2020.03.19	빌트인 타입의 공기청정장치를 구비한 시트백커버조립체 및 이를포함하는 차량용 시트	오토앤㈜
-	10-2020-0087828	2020.07.15	진행중	특허/UV-LED를 이용한 차량 내부 살균장치	오토앤㈜
-	10-2020-0112659	2020.09.03	진행중	특허/스마트기기를 위한 거치기능, 무선충전기능 및 살균기능이빌트인 타입으로 구현된 차량용 암레스트	오토앤㈜
-	10-2020-0122793	2020.09.23	진행중	특허/차량용 옷걸이 및 이를 포함하는 차량용 의류 관리시스템	오토앤㈜
제20-0493268호	제20-2019-0002267호	2019.06.03	2021.02.24	차량매트용 아일렛 및 그것이 적용된 차량매트	오토앤㈜
제20-0493269호	제20-2019-0002268호	2019.06.03	2021.02.24	가장자리 접힘을 위한 V자 홈 라인이 형성된 차량용 매트	오토앤㈜

(3) 상표등록증

등록번호	출원번호	출원일	등록일	내용	권리자	비고
제40-0935123호	제2012-0017938호	2012.03.20	2012.09.21	카카오_자동차용 와이퍼등 3건	오토앤㈜	카카오
제40-0941105호	제2012-0017940호	2012.03.20	2012.11.15	디테일링_세정제등 3건	오토앤㈜	디테일링
제40-1281134호	제40-2017-0015067호	2017.02.06	2017.08.30	디테일링_폴리염화비닐필름등 20건	오토앤㈜	디테일링 보호필름
제40-1384050호	제40-217-0149349호	2017.11.23	2018.08.03	마이엘_ 부품 및 부속품등 21건	오토앤㈜	마이엘
제40-1442519호	제40-2018-0066869호	2018.05.17	2019.01.31	다층필름등 8건	오토앤㈜	디테일링 틴트
제40-1442520호	제40-2018-0066873호	2018.05.17	2019.01.31	공기가습장치등 11건	오토앤㈜	디테일링 에어
제40-1442506호	제40-2018-0066857호	2018.05.17	2019.01.31	스크래치 방지 필름등 8건	오토앤㈜	디테일링 PPF
제40-1442517호	제40-2018-0066878호	2018.05.17	2019.01.31	금속제 가구등 10건	오토앤㈜	MCT
제40-1442522호	제40-2018-0066876호	2018.05.17	2019.01.31	자동차 내외장 관리업등 16건	오토앤㈜	오토크루
제40-15075566호	제40-2018-0066841호	2018.05.17	2019.08.07	자동차 타이어 및 휠용 세정제등 20건	오토앤㈜	디테일링 프로
제40-1576834호	제40-2019-0032638호	2019.03.05	2020.02.19	자동차 라디에이터용 세척용제등 155건	오토앤㈜	마차
제40-1551295호	제40-2019-0032647호	2019.03.05	2019.12.06	자동차 내외장 관리업등 13건	오토앤㈜	CLC car life care
제40-1551296호	제40-2019-0032657호	2019.03.05	2019.12.06	자동차 내외장 관리업등 13건	오토앤㈜	CLC

(4) 상표등록증 (해외)

등록번호	출원번호	출원일	등록일	내용	국가
31585133	해외	2020.02.07	-	디테일링 에어	중국
38843581	해외	2020.03.07	-	마차 12	중국
38861317	해외	2020.02.28	-	마차 27	중국
31588548	해외	2020.02.07	-	오토앤	중국
31602469	해외	2020.08.07	-	오토앤 12	중국
31604202	해외	2019.03.21	-	디테일링 틴트	중국
6259792	해외	2019.06.14	-	마차09	일본
6259793	해외	2019.06.14	-	마차12	일본
6259794	해외	2019.06.14	-	마차14	일본
6259795	해외	2019.06.14	-	마차27	일본
6654102	해외	2022.02.22	-	마차	미국

(5) 디자인등록증

등록번호	출원번호	출원일	등록일	내용	권리자
제30-0937397호	제30-2017-0030840호	2017.07.05	2017.12.20	차량용시트커버	오토앤㈜
제30-1035613호	제30-2019-0026387호	2019.06.03	2019.12.02	차량용매트	오토앤㈜
제30-1035614호	제30-2019-0026388호	2019.06.03	2019.12.02	차량용매트	오토앤㈜
제30-1035615호	제30-2019-0026389호	2019.06.03	2019.12.02	차량용 매트의 하측 커버	오토앤㈜
제30-1035617호	제30-2019-0026390호	2019.06.03	2019.12.02	차량용 매트의 하측 커버	오토앤㈜
제30-1036043호	제30-2019-0026382호	2019.06.03	2019.12.04	차량 매트용 힐 패드	오토앤㈜
제30-1040561호	제30-2019-0026381호	2019.06.03	2020.01.03	차량 매트용 아일렛	오토앤㈜
제30-1071656호	제30-2019-0055956호	2019.11.21	2020.08.17	자동차용 시트백커버	오토앤㈜
제30-1042485호	제30-2019-0055954호	2019.11.21	2020.01.16	자동차용 시트백커버	오토앤㈜
제30-1124495호	30-2020-0041834	2020.09.03	2021.08.18	디자인/차량용 암레스트	오토앤㈜
제30-1151732호	제30-2021-0014343호	2021.03.25	2022.02.14	차량용 수납 트레이	오토앤㈜
제30-1155940호	제30-2021-0014339호	2021.03.25	2022.03.16	차량용 스티어링 휠 테이블	오토앤㈜
제30-1155941호	제30-2021-0014341호	2021.03.25	2022.03.16	차량용 글로브 박스 테이블	오토앤㈜
제30-1151729호	제30-2021-0024782호	2021.05.25	2022.02.14	차량 시트용 필터케이스	오토앤㈜
제30-1156176호	제30-2022-0003787호	2022.01.26	2022.03.17	자동차키 홀더	오토앤㈜
제30-1156177호	제30-2022-0003780호	2022.01.25	2022.03.17	카고박스 제작용 측면패널	오토앤㈜
제30-1156178호	제30-2022-0003781호	2022.01.26	2022.03.17	카고박스 제작용 측면패널	오토앤㈜
제30-1156179호	제30-2022-0003783호	2022.01.26	2022.03.17	카고박스 제작용 측면패널	오토앤㈜
제30-1156180호	제30-2022-0003775호	2022.01.26	2022.03.17	카고박스	오토앤㈜
제30-1156181호	제30-2022-0003788호	2022.01.26	2022.03.17	카드홀더	오토앤㈜
제30-1156182호	제30-2022-0003791호	2022.01.26	2022.03.17	카드홀더용 카드지지부재	오토앤㈜
제30-1156183호	제30-2022-0003789호	2022.01.26	2022.03.17	카드홀더용 클램프부재	오토앤㈜
제30-1162206호	제30-2021-0024778호	2021.05.25	2022.04.28	차량 시트 백커버에 구비되는 내부 프레임	오토앤㈜
제30-1162207호	제30-2021-0024780호	2021.05.25	2022.04.28	차량 시트용 공기정화장치를 위한 팬모듈	오토앤㈜
제30-1162208호	제30-2021-0024783호	2021.05.25	2022.04.28	차량 시트 백커버에 구비되는 내부 프레임	오토앤㈜
제30-1162209호	제30-2021-0024784호	2021.05.25	2022.04.28	차량 시트용 필터케이스	오토앤㈜
제30-1162178호	제30-2022-0003784호	2022.01.26	2022.04.28	카고박스 측면패널용 고정부재	오토앤㈜
제30-1162180호	제30-2022-0003786호	2022.01.26	2022.04.28	카고박스 측면패널용 푸시버튼	오토앤㈜
제30-1168946호	제30-2022-0021353호	2022.05.27	2022.06.14	차량용 스티커	오토앤㈜

나. 규제 환경

당사의 규제 환경은 크게 커머스 영역과 제조 영역으로 나눌 수 있습니다.

먼저 커머스 영역의 경우, 당사는 전자상거래 및 위치기반서비스인 O2O 플랫폼을 운영하고 있습니다. 이에 전자상거래 관련 및 위치기반 서비스에 대한 법규가 적용됩니다. 구체적으로 당사는 『전자상거래 등 소비자보호에 관한 법률』, 『정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률』, 『위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률』 및 하위법령에서 정하는 규제사항을 적용 받고 있으며, 『전자상거래 등 소비자보호에 관한 법률』 제12조(통신판매업자의 신고 등)에 따라 통신판매업자를 신고하였습니다. 또한, 당사는 『정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률』제47조(정보보호 관리체계 인증)에 의거하여 정보보호 관리체계(ISMS) 인증을 의무적으로 취득/유지하고 있습니다. 그리고 『위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률』제9조(위치기반서비스사업의 신고)에 따라 위치기반 서비스 사업 신고를 하였습니다.

다음으로 제조 영역의 경우, 당사는 차량 관리용 케미컬 제품을 제조하고 있습니다. 이에 당사가 기획하여 위탁생산하고 있는 자동차용 케미컬 제품은 아래와 같은 규제사항을 적용 받고 있습니다.

구분	일시	주요내용
생활화학제품 및 살생물제의 안전관리에 관한 법률(약칭: 화학제품안전법)	[시행 2021. 12. 31.][법률 제18170호, 2021. 5. 18., 일부개정]	이 법은 생활화학제품의 위해성(危害性) 평가, 살생물물질(殺生物物質) 및 살생물제품의 승인, 살생물처리제품의 기준, 살생물제품에 의한 피해의 구제 등에 관한 사항을 규정함으로써 국민의 건강 및 환경을 보호하고 공공의 안전에 이바지하는 것을 목적으로 한다.
자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률(약칭: 자원재활용법)	[시행 2021. 6. 10.][법률 제17426호, 2020. 6. 9., 일부개정]	이 법은 폐기물의 발생을 억제하고 재활용(再活用)을 촉진하는 등 자원(資源)을 순환적으로 이용하도록 함으로써 환경의 보전과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 한다.
자원순환기본법	[시행 2020. 5. 26.][법률 제17326호, 2020. 5. 26., 타법개정]	이 법은 자원을 효율적으로 이용하여 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생된 폐기물의 순환이용 및 적정한 처분을 촉진하여 천연자원과 에너지의 소비를 줄임으로써 환경을 보전하고 지속가능한 자원순환사회를 만드는 데 필요한 기본적인 사항을 규정함을 목적으로 한다.

구분	일시	주요내용
폐기물관리법	[시행 2020. 12. 4.][법률 제16699호, 2019. 12. 3., 타법개정]	법은 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 한다.
화학물질관리법	[시행 2021. 11. 19.][법률 제18174호, 2021. 5. 18., 일부개정]	이 법은 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해(危害)를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 한다.

당사는 케미컬 제품관련 모든 규제 사항을 충족한 제품을 생산/유통하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 부의 값은 ( )로 표기 하였습니다.

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제11기 반기	제10기	제9기
	2022년 6월말	2021년 12월말	2020년 12월말
[유동자산]	39,448	27,321	23,550
ㆍ현금및현금성자산	17,060	4,098	2,447
ㆍ단기금융상품	-	-	26
ㆍ기타유동금융자산	0	-	4
ㆍ매출채권	7,671	11,796	12,271
ㆍ재고자산	13,636	10,629	8,042
ㆍ기타	1,081	799	761
[비유동자산]	13,555	13,182	12,140
ㆍ기타비유동금융자산	188	142	60
ㆍ유형자산	7,233	7,100	6,618
ㆍ무형자산	2,076	2,222	2,174
ㆍ기타	4,058	3,718	3,288
자산총계	53,004	40,503	35,690
[유동부채]	20,062	18,677	17,662
[비유동부채]	2,963	5,461	13,481
부채총계	23,025	24,138	31,143
[지배기업 소유주지분]	29,979	16,365	4,547
ㆍ자본금	6,438	4,956	874
ㆍ이익잉여금	(955)	1,562	(167)
ㆍ기타	24,496	9,848	3,840
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	29,979	16,365	4,547
	2022년 1월~6월	2021년 1월~12월	2020년 1월~12월
매출액	20,881	50,341	49,445
영업이익	(3,653)	2,940	4,744
연결총당기순이익	(2,517)	1,751	3,434
기본주당순이익(단위 : 원)	(199)	191	488
희석주당순이익(단위 : 원)	(199)	176	334
연결에 포함된 회사수	3개	3개	3개

나.요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제11기 반기	제10기	제9기
	2022년 6월말	2021년 12월말	2020년 12월말
[유동자산]	39,366	27,290	23,512
ㆍ현금및현금성자산	16,914	4,071	2,376
ㆍ단기금융상품	-	-	26
ㆍ기타유동금융자산	0	-	4
ㆍ매출채권	7,748	11,835	12,337
ㆍ재고자산	13,623	10,586	8,009
ㆍ기타	1,081	799	760
[비유동자산]	13,601	13,227	12,185
ㆍ기타비유동금융자산	188	142	60
ㆍ유형자산	7,233	7,100	6,618
ㆍ무형자산	2,076	2,222	2,174
ㆍ기타	4,104	3,763	3,333
자산총계	52,966	40,517	35,697
[유동부채]	20,003	18,673	17,659
[비유동부채]	2,963	5,461	13,481
부채총계	22,967	24,134	31,140
[자본금]	6,438	4,956	874
[주식발행초과금]	24,059	-	-
[이익잉여금]	(931)	1,583	(157)
[기타]	433	9,845	3,840
자본총계	30,000	16,384	4,557
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2022년 1월~6월	2021년 1월~12월	2020년 1월~12월
매출액	20,764	50,123	49,437
영업이익	(3,649)	2,971	4,754
당기순이익	(2,514)	1,762	3,444
기본주당순이익(단위 : 원)	(199)	192	489
희석주당순이익(단위 : 원)	(199)	178	335

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 11 기 반기말 2022.06.30 현재

제 10 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 11 기 반기말	제 10 기말
자산
유동자산	39,448,367,949	27,321,318,292
현금및현금성자산 (주3,4,32)	17,059,889,748	4,097,728,018
매출채권 (주3,6,32)	7,671,349,378	11,795,745,170
유동기타금융자산 (주3,7,32)	138,370	10,072
재고자산 (주8)	13,636,039,934	10,629,177,833
당기법인세자산	1,792,260
유동기타자산 (주9)	1,079,158,259	798,657,199
비유동자산	13,555,275,814	13,181,865,639
장기금융자산 (주3,5,32)	27,355,274	15,436,854
유형자산 (주10)	7,232,895,226	7,100,206,924
무형자산 (주11)	2,076,356,985	2,222,036,343
사용권자산 (주13)	1,007,796,086	1,393,881,334
비유동기타금융자산 (주3,7,32)	187,735,000	141,575,000
비유동기타자산 (주9)	112,713,188	229,001,464
이연법인세자산	2,910,424,055	2,079,727,720
자산총계	53,003,643,763	40,503,183,931
부채
유동부채	20,062,072,328	18,677,269,584
단기차입금 (주3,14,32)	2,090,000,000	2,090,000,000
유동성장기차입금 (주3,14,32)	4,149,880,000	4,149,880,000
유동성사채 (주3,14,32)	2,300,000,000	800,000,000
유동신주인수권부사채 (주3,15,32)	1,180,007,347	1,157,027,991
유동리스부채 (주3,13,32)	565,460,187	833,773,863
매입채무 (주3,32)	7,306,903,960	6,701,360,465
기타유동금융부채 (주3,17,32)	1,126,216,220	1,163,282,122
유동파생상품부채 (주3,16)		555,636,564
기타유동부채 (주19)	170,045,548	566,797,953
계약부채 (주18)	525,348,590	333,385,771
당기법인세부채		42,676,010
환불부채	42,182,517	212,432,222
유동충당부채 (주20)	606,027,959	71,016,623
비유동부채	2,963,019,373	5,460,619,077
장기차입금 (주3,14,32)	79,050,000	153,990,000
사채 (주3,14,32)	2,400,000,000	4,700,000,000
비유동리스부채 (주13)	456,041,373	578,701,077
복구충당부채	27,928,000	27,928,000
부채총계	23,025,091,701	24,137,888,661
자본
지배기업소유주지분	29,978,552,062	16,365,295,270
자본금 (주23)	6,437,785,000	4,955,832,000
자본잉여금 (주23)	24,492,755,865	9,844,948,495
기타포괄손익누계액	3,453,554	2,812,741
이익잉여금 (주24)	(955,442,357)	1,561,702,034
비지배주주지분
자본총계	29,978,552,062	16,365,295,270
부채및자본총계	53,003,643,763	40,503,183,931

연결 포괄손익계산서

제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 11 기 반기		제 10 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
매출 (주25,33)	12,165,812,894	20,880,732,021	11,566,654,194	24,782,216,992
매출원가 (주27,33)	8,124,309,421	13,963,484,093	5,892,130,423	14,556,465,993
매출총이익	4,041,503,473	6,917,247,928	5,674,523,771	10,225,750,999
판매관리비 (주26,27,33)	5,048,198,023	10,570,264,172	4,511,134,372	8,390,055,904
영업이익	(1,006,694,550)	(3,653,016,244)	1,163,389,399	1,835,695,095
금융수익 (주3)	79,881,234	138,186,826	4,529,851	10,362,559
금융비용 (주3,13)	141,610,917	290,594,488	135,259,906	343,900,208
기타수익 (주28)	22,528,690	944,045,972	271,097	2,314,742
기타비용 (주28)	54,487,702	604,454,796	608,254	4,984,457
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,100,383,245)	(3,465,832,730)	1,032,322,187	1,499,487,731
법인세비용 (주29)	(325,714,029)	(948,688,339)	201,366,749	285,713,851
당기순이익(손실)	(774,669,216)	(2,517,144,391)	830,955,438	1,213,773,880
기타포괄이익(손실)	257,961	640,813	27,359,595	(5,504,177)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목			27,005,681	(6,713,289)
확정급여제도의 재측정요소			27,005,681	(6,713,289)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	257,961	640,813	353,914	1,209,112
해외사업환산손익	257,961	640,813	353,914	1,209,112
당기총포괄이익(손실)	(774,411,255)	(2,516,503,578)	858,315,033	1,208,269,703
주당손익 (주30)
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(199)	128	144
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(199)	133	133

연결 자본변동표

제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
		자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2021.01.01 (기초자본)		874,155,000	3,840,076,464	250,060	(167,380,029)	4,547,101,495		4,547,101,495
총포괄손익	연결당기순이익				1,213,773,880	1,213,773,880		1,213,773,880
	연결기타포괄손익			1,209,111	(6,713,289)	(5,504,178)		(5,504,178)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	상환전환우선주의 전환	260,280,000	8,414,003,799			8,674,283,799		8,674,283,799
	신주인수권의 행사	34,920,000	1,089,971,761			1,124,891,761		1,124,891,761
	전환사채 전환	44,541,000	242,832,471			287,373,471		287,373,471
	무상증자	3,741,936,000	(3,741,936,000)			0
	유상증자
	전환권대가 자본 변경
2021.06.30 (기말자본)		4,955,832,000	9,844,948,495	1,459,171	1,039,680,562	15,841,920,228		15,841,920,228
2022.01.01 (기초자본)		4,955,832,000	9,844,948,495	2,812,741	1,561,702,034	16,365,295,270		16,365,295,270
총포괄손익	연결당기순이익				(2,517,144,391)	(2,517,144,391)		(2,517,144,391)
	연결기타포괄손익			640,813		640,813		640,813
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	상환전환우선주의 전환
	신주인수권의 행사
	전환사채 전환
	무상증자
	유상증자	1,481,953,000	14,214,410,850			15,696,363,850		15,696,363,850
	전환권대가 자본 변경		433,396,520			433,396,520		433,396,520
2022.06.30 (기말자본)		6,437,785,000	24,492,755,865	3,453,554	(955,442,357)	29,978,552,062		29,978,552,062

연결 현금흐름표

제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 11 기 반기	제 10 기 반기
I. 영업활동현금흐름	(708,770,233)	3,684,373,218
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(403,259,212)	4,068,686,174
(1) 당기순이익	(2,517,144,391)	1,213,773,880
(2) 비현금비용(수익)조정 (주31)	1,503,263,571	1,275,338,466
(3) 영업자산ㆍ부채의 변동 (주31)	610,621,608	1,579,573,828
2. 이자의 수취	11,716,006	3,187,289
3. 이자의 지급	(268,510,717)	(199,421,914)
4. 법인세 환급액(납부액)	(48,716,310)	(188,078,331)
II. 투자활동현금흐름	(782,171,095)	(987,042,607)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	145,455
비품의 감소	145,455
2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(782,316,550)	(987,042,607)
단기금융상품의 증가		(6,000,000)
장기금융상품의 증가	(11,918,420)	(5,781,707)
시설장치의 취득	(65,490,000)	(142,718,900)
차량운반구의 취득		(6,100,000)
공구와 기구의 취득	(349,380,630)	(281,661,000)
건설중인 자산의 취득	(29,177,500)	(152,965,000)
소프트웨어의 취득		(85,066,000)
건설중인 무형자산의 취득	(280,190,000)	(303,750,000)
보증금의 증가	(46,160,000)	(3,000,000)
III. 재무활동현금흐름	14,381,072,666	2,922,304,704
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	15,708,701,800	4,000,000,000
유상증자	15,708,701,800	4,000,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,327,629,134)	(1,077,695,296)
유동성장기차입금의 상환	(74,940,000)	(49,980,000)
사채의 상환	(800,000,000)
주식발행비의 지급	(12,337,950)	(641,709,847)
리스부채의 상환	(440,351,184)	(386,005,449)
IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	12,890,131,338	5,619,635,315
V. 기초 현금및현금성자산	4,097,728,018	2,446,938,973
VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	72,030,391	5,568,045
VII. 반기말 현금및현금성자산 (주31)	17,059,889,747	8,072,142,333

3. 연결재무제표 주석

주석

제 11(당)반기말 : 2022년 06월 30일 현재

제 10(전)기말 : 2021년 12월 31일 현재

오토앤주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 가. 연결회사의 개요

당사는 현대차그룹의 사내 벤처에서 시작하여, 2012년 1월 31일에 자동차 용품, 부품 제조, 도소매, 자동차 관리업등을 주사업 목적으로 설립 되었으며, 경기도 안양시 만안구 전파로 24번길 63(안양동)에 본사를 두고 있습니다.당사의 자본금은 보고기간종료일 현재 6,437,785천원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,%)

주 주 명	당반기말		전기말
	보통주주식수	지분율	보통주주식수	지분율
최찬욱	1,431,860	11.12%	1,431,860	14.45%
현대자동차 주식회사	1,029,840	8.00%	1,029,840	10.39%
기아 주식회사	650,160	5.05%	650,160	6.56%
에스브이아이씨 44호 금융 R&D 신기술사업투자조합	533,232	4.14%	533,232	5.38%
엘앤에스 지디 청년창업투자조합	155,198	1.21%	387,996	3.91%
엘앤에스 신성장동력 글로벌스타(Global Star) 투자조합	155,198	1.21%	387,996	3.91%
KT-IBKC미래투자조합1호	213,292	1.66%	533,232	5.38%
주식회사 동성케미컬	-	0.00%	840,000	8.47%
DSC유망서비스산업펀드	-	0.00%	175,996	1.78%
DSC드림x청년창업펀드	-	0.00%	175,996	1.78%
DSC초기기업성장지원펀드	-	0.00%	533,232	5.38%
기타	8,706,790	67.62%	3,232,124	32.61%
합계	12,875,570	100%	9,911,664	100%

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 2개의 종속기업을 연결대상으로 연결재무제표를 작성하였습니다. 나. 종속기업 현황

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	지분율(%)	주된사업장	결산월	관계의성격	측정방법
오토원주식회사	100%	한국	12월	판매 및 외주용역	원가법
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	100%	중국	12월	매입 및 판매	원가법

(2) 당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
오토원주식회사	39,250	28,710	10,541	84,129	(871)	(871)
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	126,276	108,812	17,464	112,908	(2,679)	(2,679)

(전반기) (단위:천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
오토원주식회사	46,908	33,708	13,200	107,751	(2,644)	(2,644)
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	53,670	29,835	23,865	15,526	(2,119)	(2,119)

(3) 연결재무제표 작성대상범위의 변동당반기 중 연결재무제표 작성대상범위의 변동내용은 없습니다.

2. 중요한 회계처리방침 2.1 재무제표의 작성기준

연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2. 회계정책

반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세

연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

(4) 수익인식

연결회사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 포트폴리오 수준에서 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품율을 예측하고 있으며, 연결회사의 수익은 예측된 반품율의 변동에 영향을 받습니다.(5) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상기간)은 계약 당사자 중 일방에게라도 리스계약을 종료하지 않을 경제적 유인을 고려하여 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실하다고 판단한 경우에 리스기간에 포함됩니다.

3. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

(1) 금융상품의 범주별 분류

(당반기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
현금및현금성자산	17,059,890	-	-
매출채권	7,671,349	-	-
유동기타금융자산	138	-	-
장기금융자산	27,355	-	-
비유동기타금융자산	187,735	-	-
단기차입금	-	2,090,000	-
유동성장기차입금	-	4,149,880	-
유동성사채	-	2,300,000	-
유동신주인수권부사채	-	1,180,007	-
유동리스부채	-	565,460	-
매입채무	-	7,306,904	-
기타유동금융부채	-	1,126,216	-
유동파생상품부채	-	-	-
장기차입금	-	79,050	-
사채	-	2,400,000	-
비유동리스부채	-	456,041	-
합계	24,946,467	21,653,558	-

(전기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
현금및현금성자산	4,097,728	-	-
매출채권	11,795,745	-	-
유동기타금융자산	10	-	-
장기금융자산	15,437	-	-
비유동기타금융자산	141,575	-	-
단기차입금	-	2,090,000	-
유동성장기차입금	-	4,149,880	-
유동성사채	-	800,000	-
유동신주인수권부사채	-	1,157,028	-
유동리스부채	-	833,774	-
매입채무	-	6,701,360	-
기타유동금융부채	-	1,163,282	-
유동파생상품부채	-	-	555,637
장기차입금	-	153,990	-
사채	-	4,700,000	-
비유동리스부채	-	578,701	-
합계	16,050,495	22,328,015	555,637

(2) 금융상품 공정가치1) 연결회사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2)연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

(당반기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융부채 :
파생상품부채-전환권(유동)	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권(유동)	-	-	-	-
합계	-	-	-	-

(전기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융부채 :
파생상품부채-전환권(유동)	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권(유동)	-	-	555,637	555,637
합계	-	-	555,637	555,637

(3) 가치평가기법 및 투입변수

(전기말) (단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품부채-신주인수권(유동)	555,637	3	이항모형	기초자산가격	5,300원
				주가변동성	4.74%
				할인율	0.13~0.41%

(4) 금융수익과 금융비용1) 당반기 및 전반기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<금융수익>
이자수익	10,153	11,844	2,403	3,005
파생상품평가이익	-	-	611	611
외환차익	2,972	42,395	-	-
외화환산이익	66,756	83,947	1,516	2,387
합 계	79,881	138,186	4,530	6,004
<금융비용>
이자비용	129,279	263,679	113,300	305,355
리스이자비용	12,332	26,915	16,079	32,665
파생상품평가손실	-	-	10	10
사채상환손실	-	-	5,760	5,760
외화환산손실	-	-	110	110
합 계	141,611	290,594	135,260	343,900

2) 당반기 및 전반기 금융상품 범주별 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산	76,909	95,791	3,809	5,282
상각후원가측정금융부채	(138,639)	(248,199)	(135,139)	(343,780)
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	601	601
합계	(61,730)	(152,408)	(130,730)	(337,897)

4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당기말	전기말
현금	830	742
예금	17,059,060	4,096,986
합계	17,059,890	4,097,728

한편, 상기 예금 중 191,266천원이 소송과 관련하여 압류되어 있습니다. 5. 장단기금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 단기금융자산 및 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융기관	당반기말	전기말
단기금융자산	기업은행	-	-
장기금융자산	하나생명	20,355	15,437
장기금융자산	기업은행	7,000
합계		27,355	15,437

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예금 등은 없습니다.

6. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
매출채권 총액	7,689,686	11,814,718
대손충당금	(18,337)	(18,973)
매출채권 순액	7,671,349	11,795,745

(2) 당반기와 전반기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전반기말
기초금액	18,973	84,410
제각 및 환입액	-	35,438
대손상각비	(636)	(29,403)
반기말금액	18,337	90,445

7. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미수수익	138	-	10	-
보증금	-	187,735	-	141,575
합계	138	187,735	10	141,575

8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
상품	5,758,724	4,587,380
상품평가충당금	(1,226,898)	(1,139,620)
제품	5,267,164	3,880,087
제품평가충당금	(654,403)	(258,005)
원재료	4,603,893	3,670,919
원재료평가충당금	(112,440)	(111,583)
미착품	-	-
합계	13,636,040	10,629,178

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	484,533	(296,082)

9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	819,764	-	366,127	-
선급비용	228,554	112,713	260,460	229,001
부가세대급금	-	-	-	-
반품권자산	30,793	-	172,070	-
합계	1,079,111	112,713	798,657	229,001

10. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	2,805,000	-	-	2,805,000
건물	2,819,543	(246,710)	-	2,572,833
시설장치	1,077,313	(799,290)	-	278,024
차량운반구	56,473	(51,908)	-	4,566
공구와기구	2,280,099	(904,180)	-	1,375,919
비품	263,781	(213,664)	-	50,117
건설중인자산	146,438	-	-	146,438
합계	9,448,647	(2,215,751)	-	7,232,897

(전기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	2,805,000	-	-	2,805,000
건물	2,819,543	(211,466)	-	2,608,077
시설장치	1,062,860	(792,516)	-	270,344
차량운반구	56,473	(49,176)	-	7,298
공구와기구	1,923,130	(725,051)	-	1,198,079
비품	276,204	(212,305)	-	63,899
건설중인자산	147,510	-	-	147,510
합계	9,090,720	(1,990,514)	-	7,100,207

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	처분	감가상각비	손상차손	반기말장부가액
토지	2,805,000	-	-	-	-	-	2,805,000
건물	2,608,077	-	-	-	(35,244)	-	2,572,833
시설장치	270,344	65,490	-	-	(57,810)	-	278,024
차량운반구	7,298	-	-	-	(2,732)	-	4,566
공구와기구	1,198,079	349,381	30,250	-	(201,791)	-	1,375,919
비품	63,899	-	-	(10)	(13,772)	-	50,117
건설중인자산	147,510	29,178	(30,250)	-	-	-	146,438
합계	7,100,207	444,049	-	(10)	(311,350)	-	7,232,897

(전반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	처분	감가상각비	손상차손	반기말장부가액
토지	2,805,000	-	-	-	-	-	2,805,000
건물	2,678,566	-	-	-	(35,244)	-	2,643,321
시설장치	169,113	142,719	-	-	(46,690)	-	265,142
차량운반구	7,101	-	-	6,100	(2,850)	-	10,351
공구와기구	920,699	281,661	-	14,398	(129,849)	(14,398)	1,072,511
비품	37,323	-	-	-	(9,720)	-	27,603
건설중인자산	-	-	-	152,965	-	-	152,965
합계	6,617,801	424,380	-	173,463	(224,353)	(14,398)	6,976,893

한편, 당반기와 전반기의 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
판매비와관리비	128,008	107,611
서비스원가	6,599	4,445
제조원가	177,049	112,297
합계	311,656	224,353

(3) 당반기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지,건물	5,377,833	5,000,000	시설자금대출	4,000,000	기업은행

(4) 당반기말 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보험종류	자산	장부금액	부보금액	보험회사
재산종합보험	건물 비품	2,622,949	3,488,000	삼성화재

(*) 상기 보험과 관련하여 해당 보험금이 기업은행에 질권설정되어 있습니다.

11. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
소프트웨어	4,017,646	(2,269,479)	1,748,167
건설중인무형자산	328,190	-	328,190
합계	4,345,836	(2,269,479)	2,076,357

한편, 회사는 앱 개발 등 무형자산의 취득과 관련하여 총 930,000원의 계약을 맺고있으며,328,190천원이 집행되었습니다.

(전기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
소프트웨어	4,017,645	(1,843,609)	2,174,036
건설중인무형자산	48,000	-	48,000
합계	4,065,645	(1,843,609)	2,222,036

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

구분	소프트웨어	건설중인무형자산	합계
기초금액	2,174,036	48,000	2,222,036
증가(취득 및 대체)	-	280,190	280,190
감소(상각, 폐기 및 대체)	(425,869)	-	(425,869)
기말금액	1,748,167	328,190	2,076,357

(전반기) (단위:천원)

구분	소프트웨어	건설중인무형자산	합계
기초금액	2,048,292	126,100	2,174,392
증가(취득 및 대체)	211,166	303,750	514,916
감소(상각, 폐기 및 대체)	(351,682)	(126,100)	(477,782)
기말금액	1,907,776	303,750	2,211,526

(3)당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상개발연구비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
경상연구개발비	140,404	277,202	184,569	318,036

12. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
부동산	2,875,492	(2,071,570)	803,921
차량운반구	545,437	(341,563)	203,875
합계	3,420,929	(2,413,133)	1,007,796

(전기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
부동산	2,875,492	(1,722,706)	1,152,786
차량운반구	523,885	(282,790)	241,095
합계	3,399,377	(2,005,496)	1,393,881

(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	감가상각비	반기말장부가액
부동산	1,152,786	-	-	(348,864)	803,921
차량운반구	241,096	49,378	-	(86,599)	203,875
합계	1,393,881	49,378	-	(435,463)	1,007,796

(전반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	감가상각비	반기말장부가액
부동산	1,088,833	220,757	-	(300,971)	1,008,619
차량운반구	176,429	268,301	-	(89,316)	355,414
합계	1,265,262	489,057	-	(390,287)	1,364,033

(3) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
사용권자산 감가상각비
부동산	348,864	300,971
차량운반구	86,599	89,316
리스부채에 대한 이자비용	26,915	32,665
단기리스료 등	228,456	163,403
총합계	690,834	586,355

당반기 중 리스의 총 현금유출은 695,722천원입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	최소리스료	최소리스료의현재가치
1년 이내	594,239	583,458
1년 초과 5년 이내	481,022	438,043
합계	1,075,262	1,021,502

(전기말) (단위:천원)

구분	최소리스료	최소리스료의현재가치
1년 이내	877,488	856,940
1년 초과 5년 이내	613,149	555,535
합계	1,490,637	1,412,475

(5) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
유동	565,460	833,774
비유동	456,041	578,701
합계	1,021,502	1,412,475

(6) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	장부금액	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
유동성리스부채	565,460	565,460	-	-	-
비유동성리스부채	456,041	-	216,374	125,913	113,754
합계	1,021,502	565,460	216,374	125,913	113,754

(전기말) (단위:천원)

구분	장부금액	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
유동성리스부채	833,774	833,774	-	-	-
비유동성리스부채	578,701	-	230,678	185,651	162,372
합계	1,412,475	833,774	230,678	185,651	162,372

13. 정부보조금 당반기 및 전반기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

배부처	과제명	당반기	전반기	회계처리
중소기업기술정보진흥원	자동차 실내 내장형 스마트 공기 청정기 시스템의 기술 개발	134,299	102,312	비용상계
중소기업진흥공단	수출유망기업 지원_성장바우처		37,500	비용상계
중소기업진흥공단	고용노동부청년공제	4,832	2,500	비용상계
합계		139,131	142,312

연결회사의 자산취득과 관련한 정부보조금의 내역은 없습니다.

14. 차입금과 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	이자율(%)	당반기말	전기말
IBK기업은행	중소기업자금대출 등	3.95~4.01	240,000	240,000
하나은행	기술형창업지원대출	4.28	1,850,000	1,850,000
합계			2,090,000	2,090,000

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	이자율(%)	만기(년월)	당반기말	전기말
중소기업진흥공단	개발기술자금대출	2.13	2023.07	108,290	158,270
중소기업진흥공단	개발기술자금대출	2.4	2024.11	120,640	145,600
IBK기업은행	시설자금대출	4.485	2022.01	4,000,000	4,000,000
소계				4,228,930	4,303,870
유동성장기차입금				4,149,880	4,149,880
장기차입금				79,050	153,990

(3) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	합 계	1년 이하	2년 이하	3년 이하	3년 초과
장기차입금	4,228,930	4,149,880	58,250	20,800	-

(4) 단기차입금과 관련하여 제공받은 담보 및 보증내역등 당사는 상기 단기차입금과 관련하여 기술신용보증으로부터 1,777백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 대표이사가 3,105백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 한편, 외상물품대금 및 손해배상금 등과 관련하여 서울보증보험으로 부터1,049백만원의이행지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	발행일	상환일	이자율(%)	당반기말	전기말
제1회 무보증 사모사채	2020.04.23	2023.04.23	2.9	1,500,000	1,500,000
제2회 사모사채	2021.06.29	2024.06.28	5.2	3,200,000	4,000,000
소계				4,700,000	5,500,000
유동성사채				2,300,000	800,000
비유동성사채				2,400,000	4,700,000

(6) 사채와 관련하여 제공받은 담보 및 보증내역등 당사는 상기 사채와 관련하여 신용보증기금으로부터 1,500백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

15. 신주인수권부사채의 내용

(1) 당사가 발행한 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	발행일	행사만료일	행사가격	표시이자율	보장수익률	발행주식수	당반기말	전기말
제1회 신주인수권부사채	2018-02-28	2023-02-13	3,410원	1%	5%	73,332주	296,880	291,053
제2회 신주인수권부사채	2018-03-09	2023-03-08	3,410원	1%	5%	73,332주	296,176	290,365
제3회 신주인수권부사채	2018-05-30	2023-05-29	3,410원	1%	5%	146,664주	586,952	575,611
합계						293,328주	1,180,007	1,157,028

상기 신주인수권부사채에는 분리형 신주인수권과 함께 발행되었으며, 신주인수권의 내역은 다음과 같습니다.

구분	행사비율	행사가격	행사기간	특약
제1회신주인수권	권면금액의100%	주당 143,200원, 단 회사의 IPO시 산정된 공모가액 70% 하회 시 인수가격조정함	발행일부터 6개월 경과후부터 만기 직전일까지	신주인수권의 50%를 회사의 이사회가 지정하는 자에게 정해진 금액으로 매각
제2회신주인수권	권면금액의100%	주당 143,200원, 단 회사의 IPO시 산정된 공모가액 70% 하회 시 인수가격조정함	발행일부터 6개월 경과후부터 만기 직전일까지	신주인수권의 50%를 회사의 이사회가 지정하는 자에게 정해진 금액으로 매각
제3회신주인수권	권면금액의100%	주당 143,200원, 단 회사의 IPO시 산정된 공모가액 70% 하회 시 인수가격조정함	발행일부터 6개월 경과후부터 만기 직전일까지	신주인수권의 50%를 회사의 이사회가 지정하는 자에게 정해진 금액으로 매각

한편, 상기 신주인수권의 행사가격은 당사 주식의 액면분할 및 무상증자에 따라 3,410원으로 조정되었습니다.

16. 파생상품부채 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
파생상품부채-전환권	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권	-	-	555,637	-
합계	-	-	555,637	-

전기말 파생상품부채는 신주인수권부사채 발행시의 신주인수권의 평가금액이며 당기 연결회사의 IPO시 산정된 공모가액이 당초 인수가격의 70%를 하회하지 않아, 인수가격이 더 이상 조정되지 아니함에 따라 자본으로 재분류하였습니다.

17. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	429,250	-	457,582	-
미지급비용	609,966	-	615,700	-
임대보증금	87,000	-	90,000	-
합계	1,126,216	-	1,163,282	-

18. 계약부채 보고기간 종료일 현재 계약부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
선수금	423,917	280,815
고객충성제도	101,432	52,570
합계	525,349	333,385

19. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
예수금	91,896	82,160
부가세예수금	78,149	484,638
합계	170,045	566,798

20. 유동충당부채 당반기 및 전반기 중 유동충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기			전반기
	판매보증충당부채	기타충당부채	합계	판매보증충당부채
기초금액	71,017	-	71,017	80,825
전입액	5,323	600,705	606,028	128,118
사용액	(71,017)	-	(71,017)	(80,825)
반기말금액	5,323	600,705	606,028	128,118

연결회사의 기타충당부채는 소송 패소에 따른 손실 추정액을 산정한 금액이며, 기타비용의 잡손실로 계상하였습니다.

21. 퇴직급여제도 (1) 확정급여 및 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
판매비와관리비	287,897	274,817
제조원가	9,521	8,316
서비스원가	3,597	3,044
합 계	301,015	286,177

한편, 연결회사는 전기 중 확정급여제도를 폐지하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
기초확정급여채무	-	681,401
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	-	-
이자비용	-	9,746
소 계	-	691,146
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	(14,950)
경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	-	23,557
소 계	-
제도에서 지급한 금액	-	(29,322)
반기말확정급여채무	-	670,431

(3) 당반기 및 전반기의 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위:%)

구 분	당반기	전반기
할인율	-	3.23
기대임금상승률	-	3.00
퇴직률	-	KDI표준중도퇴직률

22. 우발부채와 약정사항

(1) 약정사항

보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관명	약정내용	약정한도액	사용금액
하나은행	기업운전일반기타대출	1,850,000	1,850,000
기업은행	중소기업자금대출	300,000	240,000
	할인어음	1,500,000	-
	중소기업시설자금대출	4,000,000	4,000,000
합 계		7,650,000	6,090,000

연결회사는 상기 대출약정등과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 1,777백만원의 확정융자담보지급보증 및 대표이사의 지급보증을 제공받고 있으며, 시설자금대출에는 연결회사의 부동산이 담보제공되어 있습니다.(2) 대출약정 외 지급보증 받은 내역연결회사는 계약의 이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,049백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 연결회사의 보고기간 종료일 현재 계류중인 중요한 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사건명	원 고	피 고	계류법원	소가	소송결과 및 진행단계
손해배상	오토앤(주)	***	서울중앙지방법원	100,000	민사승소, 형사진행중
손해배상	***	오토앤(주)	수원지방법원	487,856	1심 패소, 항소 진행중
경정청구 거부처분 취소	오토앤(주)	안양세무서장	수원지방법원	566,274	1심 진행중
물품대금 청구	***	오토앤(주)	수원지방법원	375,000	1심 진행중

23. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당반기말	전기말
수권주식수	100,000,000주	100,000,000주
주당액면금액	500원	500원
발행주식수	12,875,570주	9,911,664주
자본금	6,437,785	4,955,832

(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	일자	증감주식수	자본금	주식발행초과금
<전기>
전기초		167,360주	836,800	2,865,189
전환사채의 전환	2020-12-16	7,471주	37,355	974,888
전기말		174,831주	874,155	3,840,077
<전기>
전기초			874,155	3,840,077
상환전환우선주 전환	2021-04-13	52,506주	260,280	8,414,004
신주인수권 행사	2021-04-13	6,984주	34,920	1,089,972
액면분할	2021-05-16	2,104,839주	-	-
무상증자	2021-05-27	7,483,872주	3,741,936	(3,741,936)
전환사채의 전환	2021-06-29	89,802주	44,541	242,831
전기말		9,911,664주	4,955,832	9,844,948
<당반기>
당기초		9,911,664주	4,955,832	9,844,948
유상증자	2022-1-15	2,963,906주	1,481,953	14,214,411
당반기말		12,875,570주	6,437,785	24,059,359

24. 연결이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
법정적립금	-	-
임의적립금	-	-
미처분이익잉여금(결손금)	(955,442)	1,561,702
합계	(955,442)	1,561,702

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
한 시점에 인식하는 수익
상품매출	6,339,962	7,095,670
제품매출	11,481,126	14,750,631
서비스매출	141,727	160,445
기타매출	2,917,917	2,764,130
소계	20,880,732	24,770,876
기간에 걸쳐 인식하는 수익
기타매출	-	11,342
소계	-	11,342
합계	20,880,732	24,782,217

(2) 연결회사는 단일의 보고부문을 가지고 있으며, 최고영업의사결정자는 해당 영업단위에 대한 내부 보고자료를 월단위로 검토하고 있습니다.① 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.- 플랫폼을 이용한 자동차관련 용품 등의 판매 ② 당반기와 전반기의 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
주식회사 A	4,366,352	10,124,677

26. 판매비와관리비

당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,134,062	4,259,944	1,801,733	3,501,666
퇴직급여	156,844	287,897	135,580	262,313
복리후생비	290,316	479,446	296,412	459,074
여비교통비	50,180	74,854	21,964	38,200
접대비	38,407	72,332	17,574	31,252
통신비	14,832	29,382	12,893	24,275
세금과공과	52,288	77,752	29,559	35,470
감가상각비	65,897	128,008	56,778	107,611
지급임차료	117,521	228,456	72,716	163,403
보험료	22,195	43,518	18,653	37,488
소모품비	120,054	192,075	103,547	255,932
지급수수료	1,002,313	2,761,931	787,879	1,525,015
광고선전비	173,240	294,954	82,270	209,099
경상연구개발비	140,404	277,202	184,569	318,036
판매촉진비	40,126	71,418	89,815	112,768
대손상각비	666	(636)	(48,439)	(29,403)
무형고정자산상각	212,846	425,869	178,245	351,682
운반비	222,816	478,400	494,013	646,042
도서인쇄비	229	311	111	377
차량유지비	11,509	19,592	9,557	17,374
사용권자산상각비	181,453	367,559	165,705	322,382
합 계	5,048,198	10,570,264	4,511,134	8,390,056

27. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
재고자산 변동	(3,175,492)	(1,645,986)
원료,재료,상품매입액	15,716,897	15,034,404
급여	4,425,792	3,658,639
퇴직급여	301,015	272,120
복리후생비	479,603	459,404
운반비	478,443	646,042
감가상각비	311,350	224,353
사용권자산상각비	435,463	424,239
무형자산상각비	425,869	351,682
외주가공비	948,170	762,803
광고선전비	294,954	209,099
지급수수료	2,768,957	1,527,048
연구개발비	277,202	318,036
소모품비	208,820	270,300
판매촉진비	71,418	112,768
기타비용	565,288	321,570
합계	24,533,749	22,946,521

28. 기타수익 및 기타비용 당반기 및 전반기 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기		전기
	3개월	누적	3개월	누적
기타수익:
유형자산처분이익	-	135	-	-
잡이익	22,529	943,911	271	2,315
소 계	22,529	944,046	271	2,315
기타비용:
유형자산처분손실	-	-	-	-
유형자산손상차손	-	-	-	-
기부금	600	1,200	-	-
잡손실	53,888	603,255	608	4,984
소 계	54,488	604,455	608	4,984

29. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

30. 주당순이익

당반기와 전반기의 주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익	(774,669,216)	(2,517,144,391)	1,213,773,880원	1,213,773,880원
가중평균유통보통주식수(*)	12,875,570주	12,646,318주	9,497,549주	8,426,178주
기본주당이익	(60)원	(199)원	128원	144원

(*) 가중평균유통보통주식수연결회사는 2021년 05월 16일에 1주당 금액을 5,000원에서 500원으로 변경하는 액면분할을 시행하였고, 2021년 05월 27일에 주식발행초과금을 재원으로 하는 320%의 무상증자를 실시하였습니다. 전기 유통주식수는 이러한 사항이 반영되었습니다.

(당반기)

구 분	일자	주식수	가중일수	적 수
기초	2022-01-01	9,911,664주	181	1,794,011,184
유상증자	2022-01-15	2,963,906주	167	494,972,302
합계		12,875,570주		2,288,983,486
일수				181
유통보통주식수				12,646,318주

(전반기)

구 분	일자	무증전 주식수	액면분할	무상증자 효과	주식수	가중일수	적 수
기초	2021-01-01	174,831주	1,573,479주	5,594,592주	7,342,902주	181	1,329,065,262
상환전환우선주 전환	2021-04-13	52,056주	468,504주	1,665,792주	2,186,352주	79	172,721,808
신주인수권 행사	2021-04-13	6,984주	62,856주	223,488주	293,328주	79	23,172,912
무상증자/액면분할	2021-06-12
전환사채전환	2021-06-29				89,082주	2	178,164
합계		233,871주	2,104,839주	7,483,872주	9,911,664주		1,525,138,146
일수							181
유통보통주식수							8,426,178주

(2) 희석주당이익

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익	(774,669,216)	(2,517,144,391)	1,299,832,466원	1,299,832,466원
가중평균유통희석주식수	12,875,570주	12,646,318주	9,746,363주	9,746,363주
희석주당이익	(60)원	(199)원	133원	133원

(*1) 희석보통주당기순이익

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(손실)	(774,669,216)	(2,517,144,391)	1,213,773,880원	1,213,773,880원
가산 :
이자비용	-	-	13,172,021원	82,035,433원
사채상환손실	-	-	-	4,493,043원
파생상품평가손실	-	-	5,448원	5,448원
차감 :
파생상품평가이익	-	-	475,338원	475,338원
희석보통주당기순이익	(774,669,216)	(2,517,144,391)	1,226,476,011원	1,299,832,466원

(*2) 희석가중평균유통보통주식수

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	12,875,570주	12,646,318주	8,426,178주	8,426,178주
희석성잠재적보통주 :
상환전환우선주 전환효과	-주	-주	2,186,352주	1,232,088주
전환사채 전환효과	-주	-주	87,124주	88,098주
신주인수권 효과	-주	-주	-주	0주
합계	12,875,570주	12,646,318주	9,746,363주	9,746,363주

당반기 및 전반기 신주인수권은 반희석효과가 발생하여, 희석증권수에 포함하지 않았습니다.

31. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,599,191	1,283,314
대손상각비	(636)	(29,403)
재고자산평가손실	484,533	(296,082)
감가상각비	311,350	224,353
사용권자산상각비	435,463	390,287
무형자산상각비	425,869	351,682
퇴직급여	-	9,746
사채상환손실	-	5,760
이자비용	290,594	338,019
파생상품평가손실	-	10
유형자산처분손실	-	-
잡손실	600,705	3,228
법인세비용	(948,688)	285,714
현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(95,927)	(7,976)
잡이익	11,844	3,005
파생상품평가이익	-	611
유형자산처분이익	135	-
외화환산이익	83,947	4,359
합계	1,503,264	1,275,338

(3) 당반기와 전반기의 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
매출채권의 증감	4,099,475	2,043,240
미수금의 증감	-	-
선급금의 증감	(453,637)	(620,729)
선급비용의 증감	31,906	(520,937)
부가세대급금의 증감	(47)	695
반품권자산의 증감	141,277	95,759
재고자산의 증감	(3,491,395)	(1,304,672)
장기선급비용의 증감	116,288	-
매입채무의 증감	643,658	2,572,918
미지급금의 증감	(28,332)	34,580
미지급비용의 증감	(4,838)	57,571
수입보증금의 증감	(3,000)	-
예수금의 증감	9,736	7,990
부가세예수금의 증감	(406,488)	(413,787)
선수금의 증감	143,101	(274,864)
고객마일리지충당부채의 증감	48,862	4,385
환불부채의 증감	(170,250)	(120,546)
보증충당부채의 증감	(65,694)	47,293
퇴직금의 지급	-	(29,322)
합계	610,622	1,579,574

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
건설중인자산의 공구와기구 대체	30,250	-
건설중인무형자산의 소프트웨어 대체	-	126,100
장기차입금의 유동성대체	74,940	4,049,980
사채의 유동성 대체	2,300,000	800,000

(5) 당반기 및 전반기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 440,351천원 및 641,710천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 26,915천원 및 32,665천원입니다.

32. 위험관리 (1) 위험관리의 개요연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험② 유동성위험③ 시장위험④ 자본위험상기 위험과 관련하여 연결회사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 그리고 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.(2) 위험관리 개념체계연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 연결회사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.

(3) 금융위험관리① 신용위험관리연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
유동자산:
현금및현금성자산	17,059,890	4,097,728
단기금융자산	-	-
매출채권	7,671,349	11,795,745
유동기타금융자산	138	10
소계	24,731,377	15,893,483
비유동자산:
장기금융자산	27,355	15,437
비유동기타금융자산	187,735	141,575
소계	215,090	157,012
합계	24,946,467	16,050,495

ⅱ) 손상차손보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말		전기말
	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
90일 미만	7,614,300	-	11,798,690	-
90일 초과 ~ 180일 이하	59,357	-	-	-
180일 초과 270일 이하	-	-	-	-
270일 초과 1년 이하	-	-	-	-
1년 초과	16,029	16,029	16,029	16,029
합계	7,689,686	16,029	11,814,719	16,029

② 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
단기차입금	2,090,000	2,090,000	2,090,000	-	-	-
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880	4,149,880	-	-	-
유동성사채	2,300,000	2,300,000	2,300,000	-	-	-
유동신주인수권부사채	1,180,007	1,180,007	1,180,007	-	-	-
유동리스부채	565,460	565,460	565,460	-	-	-
매입채무	7,306,904	7,306,904	7,306,904	-	-	-
기타유동금융부채	1,126,216	1,126,216	1,126,216	-	-	-
장기차입금	79,050	79,050	-	58,250	20,800	-
사채	2,400,000	2,400,000	-	800,000	1,600,000	-
비유동리스부채	456,041	456,041	-	216,374	125,913	113,754
합계	21,653,558	21,653,558	18,718,467	1,074,624	1,746,713	113,754

(전기말) (단위: 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
단기차입금	2,090,000	2,090,000	2,090,000	-	-	-
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880	4,149,880	-	-	-
유동성사채	800,000	800,000	800,000	-	-	-
유동신주인수권부사채	1,157,028	1,157,028	1,157,028	-	-	-
유동리스부채	833,774	833,774	833,774	-	-	-
매입채무	6,701,360	6,701,360	6,701,360	-	-	-
기타유동금융부채	1,163,282	1,163,282	1,163,282	-	-	-
장기차입금	153,990	153,990	-	108,230	45,760	-
사채	4,700,000	4,700,000	-	2,300,000	2,400,000	-
비유동리스부채	578,701	578,701	-	230,678	185,651	162,372
합계	22,328,015	22,328,015	16,895,324	2,638,908	2,631,411	162,372

연결회사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나,유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

③ 시장위험관리ⅰ) 환위험연결회사는 매출채권 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

계정과목	외화종류	당반기말		전기말
		외화금액	원화환산금액	외화금액	원화환산금액
자산:
현금및현금성자산	USD	548,341.52	708,951	303,140.19	359,373
	CNH	3.16	1
매출채권	USD	68,070.60	88,008
합계		USD 616,412.12CNH 3.16	796,960	303,140.19	359,373

당반기말과 전기말 에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구분	기말환율
	당반기말	전기말
USD	1,292.90	1,185.50
CNY	192.75	-

연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	79,696	(79,696)	35,937	(35,937)
CNY	-	-	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

ⅱ) 이자율위험연결회사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
부채:
단기차입금	1,850,000	1,850,000
합 계	1,850,000	1,850,000

보고기간 종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말		전기말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
순이익 증가(감소)	18,500	(18,500)	18,500	(18,500)

ⅲ) 가격위험연결회사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 연결회사의 시장성 있는 금융상품은 없습니다.

④ 자본위험관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
순부채:
단기차입금	2,090,000	2,090,000
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880
유동성사채	2,300,000	800,000
유동신주인수권부사채	1,180,007	1,157,028
장기차입금	79,050	153,990
사채	2,400,000	4,700,000
소계	12,198,937	13,050,898
차감:
현금및현금성자산	17,059,890	4,097,728
장기금융자산	27,355	15,437
소계	17,087,245	4,113,165
순부채(자산)	(4,888,308)	8,937,733
자 본	29,978,552	16,365,295
순부채비율	-16.31%	54.61%

33. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황

당반기말과 전기말 현재 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말	비고
기타특수관계자	현대자동차㈜	현대자동차㈜
	Hyundai Motor CompanyAustralia Pty Limited (HMCA)	Hyundai Motor CompanyAustralia Pty Limited (HMCA)	현대자동차㈜의 계열사
	현대캐피탈	현대캐피탈	현대자동차㈜의 계열사
	블루월넛	블루월넛	현대자동차㈜의 계열사
	기아 주식회사	기아 주식회사	현대자동차㈜의 계열사
	(주)동성화인텍	(주)동성화인텍	㈜동성케미컬의 계열사

(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	매출	상품매입	지급수수료	리스거래
기타특수관계자	현대자동차㈜	663,922	1,776,567	107,069	-
	Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)	39,358	-	-	-
	현대캐피탈	10,760	-	-	82,568
	블루월넛	-	-	63,868	-
	기아 주식회사	174,967	1,036,197	21,255	-
	(주)동성화인텍	-	301,737	-	-
합계		1,002,768	3,114,501	192,192	82,568

(전반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	매출	상품매입	지급수수료	리스거래
기타특수관계자	현대자동차㈜	255,446	943,919	3,292	-
	Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)	25,579	-	-	-
	현대캐피탈	-	-	-	78,410
	블루월넛	-	-	44,766	-
	기아 주식회사	17,979	927,191	18,375	-
	(주)동성화인텍	-	183,979	-	-
합계		417,431	2,055,089	66,712	78,410

한편, 연결회사가 특수관계자의 고객충성제도에 따른 포인트 결제가 가능한 플랫폼을 운영하며, 고객들의 매출대금을 대지급받거나 대지급하는 금액은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	포인트매출	보증연장 수수료
기타특수관계자	현대자동차㈜	5,453,217	1,373,734
	기아 주식회사	4,300,713	-
합계		9,753,930	1,373,734

(전반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	포인트매출	보증연장 수수료
기타특수관계자	현대자동차㈜	5,959,354	499,759
	기아 주식회사	4,484,277	-
합계		10,443,631	499,759

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 ·채무의 내용은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	채권	채무
		매출채권	매입채무	리스부채	미지급금
기타특수관계자	현대자동차㈜	583,229	594,027	-	34,465
	현대캐피탈	-	-	4,526	-
	기아 주식회사	17,718	139,917	-	4,864
	(주)동성화인텍	-	34,511	-	-
합계		691,903	768,455	4,526	39,329

(전기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	채권	채무
		매출채권	매입채무	리스부채	미지급금
기타특수관계자	현대자동차㈜	1,067,356	626,177	-	22,995
	현대캐피탈	-	-	3,933	-
	기아 주식회사	243,303	28,364	-	1,917
	(주)동성화인텍	-	3,449	-	-
합계		1,351,492	657,990	3,933	24,912

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다.

(5) 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
단기종업원급여	608,777	597,979
퇴직급여	68,512	41,501
합계	677,289	639,480

4. 재무제표

재무상태표

제 11 기 반기말 2022.06.30 현재

제 10 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 11 기 반기말	제 10 기말
자산
유동자산	39,365,816,396	27,290,080,005
현금및현금성자산 (주3,4,33)	16,913,842,766	4,070,570,931
매출채권 (주3,6,33)	7,748,007,212	11,835,256,871
유동기타금융자산 (주3,7,33)	138,370	10,072
재고자산 (주8)	13,622,924,851	10,585,584,932
당기법인세자산	1,792,260
유동기타자산 (주9)	1,079,110,937	798,657,199
비유동자산	13,600,675,814	13,227,265,639
장기금융자산 (주3,5,33)	27,355,274	15,436,854
비유동기타금융자산 (주3,7,33)	187,735,000	141,575,000
종속기업 및 공동기업 투자 (주10)	45,400,000	45,400,000
유형자산 (주11)	7,232,895,226	7,100,206,924
무형자산 (주12)	2,076,356,985	2,222,036,343
사용권자산 (주13)	1,007,796,086	1,393,881,334
비유동기타자산 (주9)	112,713,188	229,001,464
이연법인세자산	2,910,424,055	2,079,727,720
자산총계	52,966,492,210	40,517,345,644
부채
유동부채	20,003,498,681	18,672,888,055
단기차입금 (주3,15,33)	2,090,000,000	2,090,000,000
유동성장기차입금 (주3,15,33)	4,149,880,000	4,149,880,000
유동성사채 (주3,15,33)	2,300,000,000	800,000,000
유동신주인수권부사채 (주3,16,33)	1,180,007,347	1,157,027,991
유동리스부채 (주3,13,33)	565,460,187	833,773,863
매입채무 (주3,34)	7,251,639,589	6,698,602,596
기타유동금융부채 (주3,18,33)	1,122,906,944	1,161,693,737
기타유동부채 (주20)	170,045,548	566,762,678
계약부채 (주19)	525,348,590	333,385,771
당기법인세부채		42,676,010
유동파생상품부채 (주3,17,24,33)		555,636,564
환불부채	42,182,517	212,432,222
유동충당부채 (주21)	606,027,959	71,016,623
비유동부채	2,963,019,373	5,460,619,077
장기차입금 (주3,15,33)	79,050,000	153,990,000
사채 (주3,15,33)	2,400,000,000	4,700,000,000
비유동리스부채 (주3,15,33)	456,041,373	578,701,077
복구충당부채	27,928,000	27,928,000
부채총계	22,966,518,054	24,133,507,132
자본
자본금 (주24)	6,437,785,000	4,955,832,000
자본잉여금 (주24)	24,492,755,865	9,844,948,495
주식발행초과금	24,059,359,345	9,844,948,495
기타자본잉여금	433,396,520
이익잉여금 (주25)	(930,566,709)	1,583,058,017
자본총계	29,999,974,156	16,383,838,512
부채및자본총계	52,966,492,210	40,517,345,644

포괄손익계산서

제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 11 기 반기		제 10 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
매출 (주26)	12,062,573,108	20,763,808,643	11,552,200,831	24,760,731,255
매출원가 (주28)	8,033,333,955	13,858,836,438	5,916,803,021	14,536,577,229
매출총이익	4,029,239,153	6,904,972,205	5,635,397,810	10,224,154,026
판매관리비 (주27,28)	5,038,708,309	10,554,418,871	4,471,597,252	8,383,040,052
영업이익	(1,009,469,156)	(3,649,446,666)	1,163,800,558	1,841,113,974
금융수익 (주3)	79,850,539	138,136,999	4,523,948	10,350,246
금융비용 (주3)	141,610,917	290,594,488	135,259,906	343,900,208
기타수익 (주29)	22,518,690	944,035,967	251,768	2,285,413
기타비용 (주29)	54,487,679	604,444,877	1,479,081	4,984,456
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,103,198,523)	(3,462,313,065)	1,031,837,287	1,504,864,969
법인세비용 (주30)	325,714,029	948,688,339	(132,159,919)	(285,713,851)
당기순이익(손실)	(777,484,494)	(2,513,624,726)	899,677,368	1,219,151,118
기타포괄이익(손실)			27,005,681	(6,713,289)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목			27,005,681	(6,713,289)
확정급여제도의 재측정요소			27,005,681	(6,713,289)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
당기총포괄이익(손실)	(777,484,494)	(2,513,624,726)	926,683,049	1,212,437,829
주당손익 (주31)
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(199)	95	145
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(199)	94	134

자본변동표

제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)		874,155,000	3,840,076,464	(156,916,412)	4,557,315,052
총포괄손익	당기순이익			1,219,151,118	1,219,151,118
	기타포괄손익			(6,713,289)	(6,713,289)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	상환전환우선주의 전환	260,280,000	8,414,003,799		8,674,283,799
	신주인수권의 행사	34,920,000	1,089,971,761		1,124,891,761
	전환사채 전환	44,541,000	242,832,471		287,373,471
	무상증자	3,741,936,000	(3,741,936,000)		0
	유상증자
	전환권대가 자본 변경
2021.06.30 (기말자본)		4,955,832,000	9,844,948,495	1,055,521,417	15,856,301,912
2022.01.01 (기초자본)		4,955,832,000	9,844,948,495	1,583,058,017	16,383,838,512
총포괄손익	당기순이익			(2,513,624,726)	(2,513,624,726)
	기타포괄손익
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	상환전환우선주의 전환
	신주인수권의 행사
	전환사채 전환
	무상증자
	유상증자	1,481,953,000	14,214,410,850		15,696,363,850
	전환권대가 자본 변경		433,396,520		433,396,520
2022.06.30 (기말자본)		6,437,785,000	24,492,755,865	(930,566,709)	29,999,974,156

현금흐름표

제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 11 기 반기	제 10 기 반기
I. 영업활동현금흐름	(827,019,314)	3,696,280,343
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(521,458,467)	4,080,608,972
(1) 당기순이익	(2,513,624,726)	1,219,151,118
(2) 비현금비용(수익)조정 (주32)	1,503,313,397	1,275,350,779
(3) 영업자산ㆍ부채의 변동 (주32)	488,852,862	1,586,107,075
2. 이자의 수취	11,666,180	3,174,976
3. 이자의 지급	(268,510,717)	(199,421,914)
4. 법인세 환급액(납부액)	(48,716,310)	(188,081,691)
II. 투자활동현금흐름	(782,171,095)	(987,042,607)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	145,455
비품의 감소	145,455
2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(782,316,550)	(987,042,607)
단기금융상품의 증가		(6,000,000)
장기금융상품의 증가	(11,918,420)	(5,781,707)
시설장치의 취득	(65,490,000)	(142,718,900)
차량운반구의 취득		(6,100,000)
공구와 기구의 취득	(349,380,630)	(281,661,000)
건설중인 자산의 취득	(29,177,500)	(152,965,000)
소프트웨어의 취득		(85,066,000)
건설중인 무형자산의 취득	(280,190,000)	(303,750,000)
보증금의 증가	(46,160,000)	(3,000,000)
III. 재무활동현금흐름	14,381,072,666	2,922,304,704
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	15,708,701,800	4,000,000,000
유상증자	15,708,701,800	4,000,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,327,629,134)	(1,077,695,296)
유동성장기차입금의 상환	(74,940,000)	(49,980,000)
사채의 상환	(800,000,000)
주식발행비의 지급	(12,337,950)	(386,005,449)
리스부채의 상환	(440,351,184)	(641,709,847)
IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (주32)	12,771,882,257	5,631,542,440
V. 기초 현금및현금성자산	4,070,570,931	2,376,273,534
VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	71,389,578	4,358,934
VII. 반기말 현금및현금성자산 (주32)	16,913,842,766	8,012,174,908

5. 재무제표 주석

주석

제11(당)기 반기: 2022년 6월 30일 현재

제10(전)기 : 20201년 12월 31일 현재

오토앤주식회사

1. 일반사항

당사는 현대차그룹의 사내 벤처에서 시작하여, 2012년 1월 31일에 자동차 용품, 부품 제조, 도소매, 자동차 관리업등을 주사업 목적으로 설립 되었으며, 경기도 안양시 만안구 전파로 24번길 63(안양동)에 본사를 두고 있습니다.당사의 자본금은 보고기간종료일 현재 6,437,785천원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,%)

주 주 명	당반기말		전기말
	보통주주식수	지분율	보통주주식수	지분율
최찬욱	1,431,860	11.12%	1,431,860	14.45%
현대자동차 주식회사	1,029,840	8.00%	1,029,840	10.39%
기아 주식회사	650,160	5.05%	650,160	6.56%
에스브이아이씨 44호 금융 R&D신기술사업투자조합	533,232	4.14%	533,232	5.38%
엘앤에스 지디 청년창업투자조합	155,198	1.21%	387,996	3.91%
엘앤에스 신성장동력 글로벌스타(Global Star) 투자조합	155,198	1.21%	387,996	3.91%
KT-IBKC미래투자조합1호	213,292	1.66%	533,232	5.38%
주식회사 동성케미컬	-	0.00%	840,000	8.47%
DSC유망서비스산업펀드	-	0.00%	175,996	1.78%
DSC드림x청년창업펀드	-	0.00%	175,996	1.78%
DSC초기기업성장지원펀드	-	0.00%	533,232	5.38%
기타	8,706,790	67.62%	3,232,124	32.61%
합계	12,875,570	100%	9,911,664	100%

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 재무제표 작성기준

2.1. 재무제표 작성기준회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간종료일인 2022년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

가. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2. 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정반기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2021년 COVID-19의 확산으로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당반기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

(1) 금융상품의 범주별 분류

(당반기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
현금및현금성자산	16,913,843	-	-
매출채권	7,748,007	-	-
유동기타금융자산	138	-	-
장기금융자산	27,355	-	-
비유동기타금융자산	187,735	-	-
단기차입금	-	2,090,000	-
유동성장기차입금	-	4,149,880	-
유동성사채	-	2,300,000	-
유동신주인수권부사채	-	1,180,007	-
유동리스부채	-	565,460	-
매입채무	-	7,251,640	-
기타유동금융부채	-	1,122,907	-
장기차입금	-	79,050	-
사채	-	2,400,000	-
비유동리스부채	-	456,041	-
합계	24,877,078	21,594,985

(전기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
현금및현금성자산	4,070,571	-	-
매출채권	11,835,257	-	-
유동기타금융자산	10	-	-
장기금융자산	15,437	-	-
비유동기타금융자산	141,575	-	-
단기차입금	-	2,090,000	-
유동성장기차입금	-	4,149,880	-
유동성사채	-	800,000	-
유동신주인수권부사채	-	1,157,028	-
유동리스부채	-	833,774	-
매입채무	-	6,698,603	-
기타유동금융부채	-	1,161,694	-
유동파생상품부채	-	-	555,637
장기차입금	-	153,990	-
사채	-	4,700,000	-
비유동리스부채	-	578,701	-
합계	16,062,850	22,323,670	555,637

(2) 금융상품 공정가치1) 당사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(당반기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융부채 :
파생상품부채-전환권(유동)	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권(유동)	-	-	-	-
합계	-	-	-	-

(전기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융부채 :
파생상품부채-전환권(유동)	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권(유동)	-	-	555,637	555,637
합계	-	-	555,637	555,637

(3) 가치평가기법 및 투입변수

(전기말) (단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품부채-신주인수권(유동)	555,637	3	이항모형	기초자산가격	5,300원
				주가변동성	4.74%
				할인율	0.13~0.41%

(4) 금융수익과 금융비용1) 당반기 및 전반기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<금융수익>
이자수익	10,123	11,794	2,397	2,993
파생상품평가이익	-	-	611	611
외환차익	2,972	42,395	1,516	2,387
외화환산이익	66,756	83,947	-	4,359
합 계	79,851	138,136	4,524	10,350
<금융비용>
이자비용	129,279	263,679	113,300	305,355
리스이자비용	12,332	26,915	16,079	32,665
파생상품평가손실	-	-	10	10
사채상환손실	-	-	5,760	5,760
외화환산손실	-	-	110	110
합 계	141,611	290,594	135,259	343,900

2) 당반기 및 전반기 금융상품 범주별 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산	79,851	138,137	3,913	9,739
상각후원가측정금융부채	(141,611)	(290,594)	(135,249)	(343,890)
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	601	601
합계	(61,760)	(152,457)	(130,736)	(333,550)

4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
현금	830	742
예금	16,913,013	4,069,829
합계	16,913,843	4,070,571

한편, 상기 예금 중 191,266천원이 소송과 관련하여 압류되어 있습니다.

5. 장단기금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 단기금융자산 및 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융기관	당반기말	전기말
단기금융자산	기업은행	-	-
장기금융자산	하나생명	20,355	15,437
장기금융자산	기업은행	7,000
합계		27,355	15,437

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예금 등은 없습니다.

6. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
매출채권 총액	7,766,344	11,854,230
대손충당금	(18,337)	(18,973)
매출채권 순액	7,748,007	11,835,257

(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전반기말
기초금액	18,973	84,410
제각채권회수	-	35,438
대손상각비	(636)	(29,403)
반기말금액	18,337	90,445

7. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미수금	-	-	-	-
미수수익	138	-	10	-
보증금	-	187,735	-	141,575
합계	138	187,735	10	141,575

8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
상품	5,745,609	4,543,787
상품평가충당금	(1,226,898)	(1,139,621)
제품	5,267,164	3,880,087
제품평가충당금	(654,403)	(258,005)
원재료	4,603,893	3,670,919
원재료평가충당금	(112,440)	(111,583)
미착품	-	-
합계	13,622,925	10,585,584

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	484,533	(296,082)

9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	819,764	-	366,127	-
선급비용	228,554	112,713	260,460	229,001
반품권자산	30,793	-	172,070	-
합계	1,079,111	112,713	798,657	229,001

10. 종속기업

(1) 보고기간 종료일 현재 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	지분율(%)	주된사업장	결산월	관계의성격	측정방법
오토원주식회사	100%	한국	12월	판매 및 외주용역	원가법
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	100%	중국	12월	매입 및 판매	원가법

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 투자내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명	당반기말			전기말
	취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액
오토원주식회사	10,000	10,541	10,000	10,000	11,412	10,000
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	35,400	17,464	35,400	35,400	19,502	35,400
합계	45,400	28,005	45,400	45,400	30,914	45,400

(3) 당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
오토원주식회사	39,250	28,710	10,541	84,129	(871)	(871)
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	126,276	108,812	17,464	112,908	(2,679)	(2,679)

(전반기) (단위:천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
오토원주식회사	46,908	33,708	13,200	107,751	(2,644)	(2,644)
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	53,670	29,835	23,865	15,526	(2,119)	(2,119)

11. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	2,805,000	-	-	2,805,000
건물	2,819,543	(246,710)	-	2,572,833
시설장치	1,077,313	(799,290)	-	278,023
차량운반구	56,473	(51,908)	-	4,565
공구와기구	2,280,098	(904,180)	-	1,375,918
비품	263,780	(213,663)	-	50,117
건설중인자산	146,439	-	-	146,439
합계	9,448,646	(2,215,751)	-	7,232,895

(전기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	2,805,000	-	-	2,805,000
건물	2,819,543	(211,466)	-	2,608,077
시설장치	1,062,860	(792,516)	-	270,344
차량운반구	56,473	(49,176)	-	7,298
공구와기구	1,923,130	(725,051)	-	1,198,079
비품	276,204	(212,305)	-	63,899
건설중인자산	147,510	-	-	147,510
합계	9,090,720	(1,990,513)	-	7,100,207

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	처분	감가상각비	손상차손	반기말장부가액
토지	2,805,000	-	-	-	-	-	2,805,000
건물	2,608,077	-	-	-	(35,244)	-	2,572,833
시설장치	270,344	65,490	-	-	(57,810)	-	278,024
차량운반구	7,298	-	-	-	(2,732)	-	4,566
공구와기구	1,198,079	358,281	30,250	-	(202,087)	-	1,384,522
비품	63,899	-	-	-	(13,782)	-	50,117
건설중인자산	147,510	29,178	(30,250)	-	-	-	146,438
합계	7,100,207	452,948	-	-	(311,656)	-	7,241,499

(전반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	처분	감가상각비	손상차손	반기말장부가액
토지	2,805,000	-	-	-	-	-	2,805,000
건물	2,678,566	-	-	-	(35,244)	-	2,643,321
시설장치	169,113	142,719	-	-	(46,690)	-	265,142
차량운반구	7,101	-	-	6,100	(2,850)	-	10,351
공구와기구	920,699	281,661	-	14,398	(129,849)	(14,398)	1,072,511
비품	37,323	-	-	-	(9,720)	-	27,603
건설중인자산	-	-	-	152,965	-	-	152,965
합계	6,617,801	424,380	-	173,463	(224,353)	(14,398)	6,976,893

한편, 당반기와 전반기의 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
판매비와관리비	128,008	107,611
서비스원가	6,599	4,445
제조원가	177,049	112,297
합계	311,656	224,353

(3) 당기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지,건물	5,377,833	5,000,000	시설자금대출	4,000,000	IBK기업은행

(4) 당기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보험종류	자산	장부금액	부보금액	보험회사
재산종합보험	건물 비품	2,622,949	3,488,000	삼성화재

12. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
소프트웨어	4,017,646	(2,269,479)	1,748,167
건설중인무형자산	328,190	-	328,190
합계	4,345,836	(2,269,479)	2,076,357

한편, 회사는 앱 개발 등 무형자산의 취득과 관련하여총 930,000원의 계약을 맺고있으며,328,190천원이 집행되었습니다.

(전기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
소프트웨어	4,017,645	(1,843,609)	2,174,036
건설중인무형자산	48,000	-	48,000
합계	4,065,645	(1,843,609)	2,222,036

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

구분	소프트웨어	건설중인무형자산	합계
기초금액	2,174,036	48,000	2,222,036
증가(취득 및 대체)	-	280,190	280,190
감소(상각, 페기 및 대체)	(425,869)	-	(425,869)
반기말금액	1,748,167	328,190	2,076,357

(전반기) (단위:천원)

구분	소프트웨어	건설중인무형자산	합계
기초금액	2,048,292	126,100	2,174,392
증가(취득 및 대체)	211,166	303,750	514,916
감소(상각, 페기 및 대체)	(351,682)	(126,100)	(477,782)
반기말금액	1,907,776	303,750	2,211,526

(3)당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상개발연구비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
경상연구개발비	140,404	277,202	184,569	318,036

13. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
부동산	2,875,492	(2,071,570)	803,921
차량운반구	545,437	(341,563)	203,875
합계	3,420,929	(2,413,133)	1,007,796

(전기말) (단위:천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
부동산	2,875,492	(1,722,706)	1,152,786
차량운반구	523,885	(282,790)	241,095
합계	3,399,377	(2,005,496)	1,393,881

(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	감가상각비	반기말장부가액
부동산	1,152,786	-	-	(348,864)	803,921
차량운반구	241,096	49,378	-	(86,599)	203,875
합계	1,393,881	49,378	-	(435,463)	1,007,796

(전반기) (단위:천원)

구분	기초장부가액	취득	대체	감가상각비	반기말장부가액
부동산	1,088,833	220,757	-	(300,971)	1,008,619
차량운반구	176,429	268,301	-	(89,316)	355,414
합계	1,265,262	489,057	-	(390,287)	1,364,033

(3) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
사용권자산 감가상각비
부동산	348,864	300,971
차량운반구	86,599	89,316
공구와기구	-	-
리스부채에 대한 이자비용	26,915	32,665
단기리스료 등	228,456	163,403
총합계	690,834	586,355

당반기 중 리스의 총 현금유출은 695,722천원입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	최소리스료	최소리스료의현재가치
1년 이내	594,239	583,458
1년 초과 5년 이내	481,022	438,043
합계	1,075,262	1,021,502

(전기말) (단위:천원)

구분	최소리스료	최소리스료의현재가치
1년 이내	877,488	856,940
1년 초과 5년 이내	613,149	555,535
합계	1,490,637	1,412,475

(5) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
유동	565,460	833,774
비유동	456,041	578,701
합계	1,021,502	1,412,475

(6) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

구분	장부금액	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
유동성리스부채	565,460	565,460	-	-	-
비유동성리스부채	456,041	-	216,374	125,913	113,754
합계	1,021,502	565,460	216,374	125,913	113,754

(전기말) (단위:천원)

구분	장부금액	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
유동성리스부채	833,774	833,774	-	-	-
비유동성리스부채	578,701	-	230,678	185,651	162,372
합계	1,412,475	833,774	230,678	185,651	162,372

14. 정부보조금 당반기 및 전반기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

배부처	과제명	당반기	전반기	회계처리
중소기업기술정보진흥원	자동차 실내 내장형 스마트 공기청정기 시스템의 기술 개발	134,299	102,312	비용상계
중소기업진흥공단	수출유망기업 지원_성장바우처		37,500	비용상계
중소기업진흥공단	고용노동부청년공제	4,832	2,500	비용상계
합계		139,131	142,312

당사의 자산취득과 관련한 정부보조금의 내역은 없습니다.

15. 차입금과 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	이자율(%)	당반기말	전기말
IBK기업은행	중소기업자금대출 등	3.95~4.01	240,000	240,000
하나은행	기술형창업지원대출	4.28	1,850,000	1,850,000
합계			2,090,000	2,090,000

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	이자율(%)	만기(년월)	당반기말	전기말
중소기업진흥공단	개발기술자금대출	2.13	2023.07	108,290	158,270
중소기업진흥공단	개발기술자금대출	2.4	2024.11	120,640	145,600
IBK기업은행	시설자금대출	4.485	2022.01	4,000,000	4,000,000
소계				4,228,930	4,303,870
유동성장기차입금				4,149,880	4,149,880
장기차입금				79,050	153,990

(3) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	합 계	1년 이하	2년 이하	3년 이하	3년 초과
장기차입금	4,228,930	4,149,880	58,250	20,800	-

(4) 단기차입금과 관련하여 제공받은 담보 및 보증내역등 당사는 상기 단기차입금과 관련하여 기술신용보증으로부터 1,777백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 대표이사가 3,105백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 한편, 외상물품대금 및 손해배상금 등과 관련하여 서울보증보험으로 부터 1,049백만원의이행지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	발행일	상환일	이자율(%)	당반기말	전기말
제1회 무보증 사모사채	2020.04.23	2023.04.23	2.9	1,500,000	1,500,000
제2회 사모사채	2021.06.29	2024.06.28	5.2	3,200,000	4,000,000
소계				4,700,000	5,500,000
유동성사채				2,300,000	800,000
비유동성사채				2,400,000	4,700,000

(6) 사채와 관련하여 제공받은 담보 및 보증내역등 당사는 상기 사채와 관련하여 신용보증기금으로부터 1,500백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

16. 신주인수권부사채의 내용

(1) 당사가 발행한 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	발행일	행사만료일	행사가격	표시이자율	보장수익률	발행주식수	당반기말	전기말
제1회 신주인수권부사채	2018-02-28	2023-02-13	3,410원	1%	5%	73,332주	296,880	291,053
제2회 신주인수권부사채	2018-03-09	2023-03-08	3,410원	1%	5%	73,332주	296,176	290,365
제3회 신주인수권부사채	2018-05-30	2023-05-29	3,410원	1%	5%	146,664주	586,952	575,611
합계						293,328주	1,180,007	1,157,028

상기 신주인수권부사채에는 분리형 신주인수권과 함께 발행되었으며, 신주인수권의 내역은 다음과 같습니다.

구분	행사비율	행사가격	행사기간	특약
제1회신주인수권	권면금액의 100%	주당 143,200원, 단 회사의 IPO시 산정된 공모가액 70% 하회 시 인수가격조정함	발행일부터 6개월 경과후부터 만기 직전일까지	신주인수권의 50%를 회사의 이사회가 지정하는 자에게 정해진 금액으로 매각
제2회신주인수권	권면금액의 100%	주당 143,200원, 단 회사의 IPO시 산정된 공모가액 70% 하회 시 인수가격조정함	발행일부터 6개월 경과후부터 만기 직전일까지	신주인수권의 50%를 회사의 이사회가 지정하는 자에게 정해진 금액으로 매각
제3회신주인수권	권면금액의 100%	주당 143,200원, 단 회사의 IPO시 산정된 공모가액 70% 하회 시 인수가격조정함	발행일부터 6개월 경과후부터 만기 직전일까지	신주인수권의 50%를 회사의 이사회가 지정하는 자에게 정해진 금액으로 매각

한편, 상기 신주인수권의 행사가격은 당사 주식의 액면분할 및 무상증자에 따라 3,410원으로 조정되었습니다.

17. 파생상품부채 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
파생상품부채-전환권	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권	-	-	555,637	-
합계	-	-	555,637	-

전기말 파생상품부채는 신주인수권부사채 발행시의 신주인수권의 평가금액이며 당기 연결회사의 IPO시 산정된 공모가액이 당초 인수가격의 70%를 하회하지 않아, 인수가격이 더 이상 조정되지 아니함에 따라 자본으로 재분류하였습니다.

18. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	425,941		455,994	-
미지급비용	609,966		615,700	-
임대보증금	87,000		90,000
합계	1,122,907	-	1,161,694	-

19. 계약부채 보고기간 종료일과 현재 계약부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
선수금	423,917	280,815
고객충성제도	101,432	52,571
합계	525,349	333,386

20. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말
예수금	91,896	82,160
부가세예수금	78,150	484,603
합계	170,046	566,763

21. 유동충당부채

당반기 및 전반기 중 유동충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기			전반기
	판매보증충당부채	기타충당부채	합계	판매보증충당부채
기초금액	71,017	-	71,017	80,825
전입액	5,323	600,705	606,028	128,118
사용액	(71,017)	-	(71,017)	(80,825)
반기말금액	5,323	600,705	606,028	128,118

당사의 기타충당부채는 소송 패소에 따른 손실 추정액을 산정한 금액이며, 기타비용의 잡손실로 계상하였습니다.

22. 퇴직급여제도 (1) 확정급여 및 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
판매비와관리비	287,897	274,817
제조원가	9,521	8,316
서비스원가	3,597	3,044
합 계	301,015	286,177

한편, 당사는 전기 중 확정급여제도를 폐지하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
기초확정급여채무	-	681,401
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	-	-
이자비용	-	9,746
소 계	-	691,146
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	(14,950)
경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	-	23,557
소 계	-
제도에서 지급한 금액	-	(29,322)
반기말확정급여채무	-	670,431

(3) 당반기 및 전반기의 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위:%)

구 분	당반기	전반기
할인율	-	3.23
기대임금상승률	-	3.00
퇴직률	-	KDI표준중도퇴직률

23. 우발부채와 약정사항

(1) 약정사항

보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관명	약정내용	약정한도액	사용금액
하나은행	기업운전일반기타대출	1,850,000	1,850,000
기업은행	중소기업자금대출	300,000	240,000
	할인어음	1,500,000	-
	중소기업시설자금대출	4,000,000	4,000,000
합 계		7,650,000	6,090,000

당사는 상기 대출약정등과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 1,777백만원의 확정융자담보지급보증 및 대표이사의 지급보증을 제공받고 있으며, 시설자금대출에는 당사의 부동산이 담보제공되어 있습니다.(2) 대출약정 외 지급보증 받은 내역당사는 계약의 이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,049백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당사의 보고기간 종료일 현재 계류중인 중요한 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사건명	원 고	피 고	계류법원	소가	소송결과 및 진행단계
손해배상	오토앤(주)	***	서울중앙지방법원	100,000	민사승소, 형사진행중
손해배상	***	오토앤(주)	수원지방법원	487,856	1심 패소, 항소 진행중
경정청구 거부처분 취소	오토앤(주)	안양세무서장	수원지방법원	566,274	1심 진행중
물품대금 청구	***	오토앤(주)	수원지방법원	375,000	1심 진행중

24. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당기말	전기말
수권주식수	100,000,000주	100,000,000주
주당액면금액	500원	500원
발행주식수	12,875,570주	9,911,664주
자본금	6,437,785	4,955,832

(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	일자	증감주식수	자본금	주식발행초과금
<전기>
전기초		167,360주	836,800	2,865,189
전환사채의 전환	2020-12-16	7,471주	37,355	974,888
전기말		174,831주	874,155	3,840,077
<전기>
전기초			874,155	3,840,077
상환전환우선주 전환	2021-04-13	52,506주	260,280	8,414,004
신주인수권 행사	2021-04-13	6,984주	34,920	1,089,972
액면분할	2021-05-16	2,104,839주	-	-
무상증자	2021-05-27	7,483,872주	3,741,936	(3,741,936)
전환사채의 전환	2021-06-29	89,802주	44,541	242,831
전기말		9,911,664주	4,955,832	9,844,948
<당반기>
당기초		9,911,664주	4,955,832	9,844,948
유상증자	2022-1-15	2,963,906주	1,481,953	14,214,411
당반기말		12,875,570주	6,437,785	24,059,359

(3) 전기말의 파생상품부채는 관련 Refixing 조항의 소멸로 법인세효과를 제외한 금액을 기타자본잉여금으로 재분류 하였습니다.

25. 이익잉여금

(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
1. 법정적립금	-	-
2. 임의적립금	-	-
3. 미처분이익잉여금(결손금)	(930,567)	1,583,058
합계	(930,567)	1,583,058

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당반기와 전반기 중 당사의 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
한 시점에 인식하는 수익
상품매출	6,232,965	7,091,929
제품매출	11,483,808	14,752,540
서비스매출	129,119	140,790
기타매출	2,917,917	2,764,130
소계	20,763,809	24,749,389
기간에 걸쳐 인식하는 수익
기타매출	-	11,342
소계	-	11,342
합계	20,763,809	24,760,731

(2) 당사는 단일의 보고부문을 가지고 있으며, 최고영업의사결정자는 해당 영업단위에 대한 내부 보고자료를 월단위로 검토하고 있습니다.① 당사의 보고부문은 다음과 같습니다.- 플랫폼을 이용한 자동차관련 용품 등의 판매 ② 당기와 전기의 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
주식회사 A	4,366,352	10,124,677

③ 당사의 당반기와 전반기의 보고부문에 대한 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
국내	20,231,520	24,611,636
미국	118,843	91,345
아태	122,894	41,532
유럽	416	1,494
중동	290,135	14,724
합 계	20,763,808	24,760,731

27. 판매비와관리비

당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,130,346	4,251,299	1,798,341	3,494,899
퇴직급여	156,844	287,897	135,580	262,313
복리후생비	290,316	479,446	296,412	459,074
여비교통비	50,180	74,854	21,964	38,200
접대비	38,407	72,332	17,574	31,252
통신비	14,832	29,382	12,893	24,275
세금과공과	49,185	74,458	29,426	35,277
감가상각비	65,897	128,008	56,778	107,611
지급임차료	117,521	228,456	72,716	163,403
보험료	22,195	43,518	18,653	37,487
소모품비	120,054	192,075	103,547	255,932
지급수수료	1,000,450	2,759,499	751,919	1,525,013
광고선전비	173,240	294,954	82,270	209,099
경상연구개발비	140,404	277,202	184,569	318,036
판매촉진비	40,126	71,418	89,815	112,768
대손상각비	666	(636)	(48,439)	(29,403)
무형고정자산상각	212,846	425,869	178,245	351,682
운반비	222,009	476,925	493,960	645,990
도서인쇄비	229	311	111	377
차량유지비	11,509	19,592	9,557	17,374
사용권자산상각비	181,453	367,559	165,705	322,382
합 계	5,038,709	10,554,418	4,471,596	8,383,041

28. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
재고자산 변동	(3,205,970)	(1,645,986)
원료,재료,상품매입액	15,645,886	15,034,404
급여	4,417,147	3,651,871
퇴직급여	301,015	272,120
복리후생비	479,603	459,404
운반비	476,968	645,990
감가상각비	311,350	224,353
사용권자산상각비	435,463	390,287
무형자산상각비	425,869	351,682
외주가공비	948,170	762,803
광고선전비	294,954	209,099
지급수수료	2,766,525	1,527,046
연구개발비	277,202	318,036
소모품비	208,820	270,300
판매촉진비	71,418	112,768
기타비용	558,836	335,440
합계	24,413,256	22,919,617

29. 기타수익 및 기타비용 당반기 및 전반기 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기		전기
	3개월	누적	3개월	누적
기타수익:
유형자산처분이익	-	135	-	-
잡이익	22,519	943,901	252	2,285
소 계	22,519	944,036	252	2,285
기타비용:
유형자산처분손실	-	-	-	-
유형자산손상차손	-	-	-	-
기부금	600	1,200	-	-
잡손실	53,888	603,245	1,479	4,984
소 계	54,488	604,445	1,479	4,984

30. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.0%입니다.

31. 주당순이익 당반기와 전반기의 주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익	(777,484,494)	(2,513,624,726)	899,677,368원	1,219,151,118원
가중평균유통보통주식수(*)	12,875,570주	12,646,318주	9,497,549주	8,426,178주
기본주당이익	(60)원	(199)원	95원	145원

(*) 가중평균유통보통주식수당사는 2021년 05월 16일에 1주당 금액을 5,000원에서 500원으로 변경하는 액면분할을 시행하였고, 2021년 05월 27일에 주식발행초과금을 재원으로 하는 320%의 무상증자를 실시하였습니다. 전기 유통주식수는 이러한 사항이 반영되었습니다.

(당반기)

구 분	일자	주식수	가중일수	적 수
기초	2022-01-01	9,911,664주	181	1,794,011,184
유상증자	2022-01-15	2,963,906주	167	494,972,302
합계		12,875,570주		2,288,983,486
일수				181
유통보통주식수				12,646,318주

(전반기)

구 분	일자	무증전 주식수	액면분할	무상증자 효과	주식수	가중일수	적 수
기초	2021-01-01	174,831주	1,573,479주	5,594,592주	7,342,902주	181	1,329,065,262
상환전환우선주 전환	2021-04-13	52,056주	468,504주	1,665,792주	2,186,352주	79	172,721,808
신주인수권 행사	2021-04-13	6,984주	62,856주	223,488주	293,328주	79	23,172,912
무상증자/액면분할	2021-06-12
전환사채전환	2021-06-29				89,082주	2	178,164
합계		233,871주	2,104,839주	7,483,872주	9,911,664주		1,525,138,146
일수							181
유통보통주식수							8,426,178주

(2) 희석주당이익

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익	(777,484,494)	(2,513,624,726)	912,379,498원	1,305,209,704원
가중평균유통희석주식수	12,875,570주	12,646,318주	9,746,363주	9,746,363주
희석주당이익	(60)원	(199)원	94원	134원

(*1) 희석보통주당기순이익

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(손실)	(777,484,494)원	(2,513,624,726)원	899,677,368원	1,219,151,118원
가산 :
이자비용		-	13,172,021원	82,035,433원
사채상환손실	-	-	-	4,493,043원
파생상품평가손실			5,448원	5,448원
차감 :
파생상품평가이익			475,338원	475,338원
희석보통주당기순이익	(777,484,494)원	(2,513,624,726)원	912,379,498원	1,305,209,704원

(*2) 희석가중평균유통보통주식수

내역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	12,875,570주	12,646,318주	8,426,178주	8,426,178주
희석성잠재적보통주 :
상환전환우선주 전환효과	-주	-주	2,186,352주	1,232,088주
전환사채 전환효과	-주	-주	87,124주	88,098주
신주인수권 효과	-주	-주	-주	-주
합계	12,875,570주	12,646,318주	9,746,363주	9,746,363주

당반기 및 전반기 신주인수권은 반희석효과가 발생하여, 희석증권수에 포함하지 않았습니다.

32. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,599,191	1,283,314
대손상각비	(636)	(29,403)
재고자산평가손실	484,533	(296,082)
감가상각비	311,350	224,353
사용권자산상각비	435,463	390,287
무형자산상각비	425,869	351,682
퇴직급여	-	9,746
사채상환손실	-	5,760
이자비용	290,594	338,019
파생상품평가손실	-	10
유형자산처분손실	-	-
잡손실	600,705	3,228
법인세비용	(948,688)	285,714
현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(95,877)	(7,963)
이자수익	11,794	2,993
잡이익	-	611
유형자산처분이익	135	-
외화환산이익	83,947	4,359
합계	1,503,313	1,275,351

(3) 당반기와 전반기의 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
매출채권의 증감	4,100,443	2,036,390
미수금의 증감	-	-
선급금의 증감	(453,637)	(620,729)
선급비용의 증감	31,906	(520,939)
부가세대급금의 증감	-	95,759
반품권자산의 증감	141,277	(1,302,435)
재고자산의 증감	(3,521,873)	-
장기선급비용의 증감	116,288	2,585,089
매입채무의 증감	553,037	34,329
미지급금의 증감	(30,053)	57,571
미지급비용의 증감	(4,838)	-
수입보증금의 증감	(3,000)	7,990
예수금의 증감	9,736	(413,864)
부가세예수금의 증감	(406,453)	(274,864)
선수금의 증감	143,101	4,385
고객마일리지충당부채의 증감	48,862	(120,546)
환불부채의 증감	(170,250)	47,294
보증충당부채의 증감	(65,694)	-
퇴직금의 지급	-	(29,322)
합계	488,852	1,586,108

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
건설중인자산의 공구와기구 대체	30,250	-
건설중인무형자산의 소프트웨어 대체	-	126,100
장기차입금의 유동성대체	74,940	4,049,980
사채의 유동성 대체	2,300,000	800,000

(5) 당반기 및 전반기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 440,351천원 및 641,710천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 26,915천원 및 32,665천원입니다.

33. 위험관리 (1) 위험관리의 개요당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험② 유동성위험③ 시장위험④ 자본위험상기 위험과 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 그리고 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.(2) 위험관리 개념체계당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.당사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.

(3) 금융위험관리① 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
유동자산:
현금및현금성자산	16,913,843	4,070,571
단기금융자산	-	-
매출채권	7,748,007	11,835,257
유동기타금융자산	139	10
소계	24,661,989	15,905,838
비유동자산:
장기금융자산	27,355	15,437
비유동기타금융자산	187,735	141,575
소계	215,090	157,012
합계	24,877,079	16,062,850

ⅱ) 손상차손보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말		전기말
	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
90일 미만	7,658,946	-	11,838,201	-
90일 초과 ~ 180일 이하	59,357	-	-	-
180일 초과 270일 이하	32,012	-	-	-
270일 초과 1년 이하	-	-	-	-
1년 초과	16,029	16,029	16,029	16,029
합계	7,766,344	16,029	11,854,230	16,029

② 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
단기차입금	2,090,000	2,090,000	2,090,000	-	-	-
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880	4,149,880	-	-	-
유동성사채	2,300,000	2,300,000	2,300,000	-	-	-
유동신주인수권부사채	1,180,007	1,180,007	1,180,007	-	-	-
유동리스부채	565,460	565,460	565,460	-	-	-
매입채무	7,251,640	7,251,640	7,251,640	-	-	-
기타유동금융부채	1,122,907	1,122,907	1,122,907	-	-	-
장기차입금	79,050	79,050	-	58,250	20,800	-
사채	2,400,000	2,400,000	-	800,000	1,600,000	-
비유동리스부채	456,041	456,041	-	216,374	125,913	113,754
합계	21,594,985	21,594,985	18,659,894	1,074,624	1,746,713	113,754

(전기말) (단위: 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	2년 이하	3년 미만	3년 초과
단기차입금	2,090,000	2,090,000	2,090,000	-	-	-
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880	4,149,880	-	-	-
유동성사채	800,000	800,000	800,000	-	-	-
유동신주인수권부사채	1,157,028	1,157,028	1,157,028	-	-	-
유동리스부채	833,774	833,774	833,774	-	-	-
매입채무	6,698,603	6,698,603	6,698,603	-	-	-
기타유동금융부채	1,161,694	1,161,694	1,161,694	-	-	-
장기차입금	153,990	153,990	-	108,230	45,760	-
사채	4,700,000	4,700,000	-	2,300,000	2,400,000	-
비유동리스부채	578,701	578,701	-	230,678	185,651	162,372
합계	22,323,670	22,323,670	16,890,979	2,638,908	2,631,411	162,372

당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나,유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

③ 시장위험관리ⅰ) 환위험당사는 매출채권 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

계정과목	외화종류	당반기말		전기말
		외화금액	원화환산금액	외화금액	원화환산금액
자산:
현금및현금성자산	USD	548,341.52	708,951	303,140.19	359,373
	CNH	3.16	1
매출채권	USD	68,070.60	88,008
합계		USD 616,412.12CNH 3.16	796,960	303,140.19	359,373

당반기말과 전기말 에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구분	기말환율
	당반기말	전기말
USD	1,292.90	1,185.50
CNY	192.75	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	79,696	(79,696)	35,937	(35,937)
CNY	-	-	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

ⅱ) 이자율위험당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
부채:
단기차입금	1,850,000	1,850,000
합 계	1,850,000	1,850,000

보고기간 종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말		전기말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
순이익 증가(감소)	18,500	(18,500)	18,500	(18,500)

ⅲ) 가격위험당사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 회사의 시장성 있는 금융상품은 없습니다.④ 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말
순부채:
단기차입금	2,090,000	2,090,000
유동성장기차입금	4,149,880	4,149,880
유동성사채	2,300,000	800,000
유동전환사채	-	-
유동신주인수권부사채	1,180,007	1,157,028
유동상환전환우선주부채	-	-
장기차입금	79,050	153,990
사채	2,400,000	4,700,000
상환전환우선주부채	-	-
소계	12,198,937	13,050,898
차감:
현금및현금성자산	16,913,843	4,070,571
단기금융자산	-	-
장기금융자산	27,355	15,437
소계	16,941,198	4,086,008
순부채(자산)	(4,742,261)	8,964,890
자 본	29,999,974	16,383,839
순부채비율	-15.81%	54.72%

34. 특수관계자 (1) 지배 종속기업 등 현황

1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당기말	전기말
오토원 주식회사	100%	100%	종속기업
Weihai Auto& Automobile Service Inc.	100%	100%	종속기업

2) 당반기와 전반기에 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말	비고
기타특수관계자	현대자동차㈜	현대자동차㈜
	Hyundai Motor CompanyAustralia Pty Limited (HMCA)	Hyundai Motor CompanyAustralia Pty Limited (HMCA)	현대자동차㈜의 계열사
	현대캐피탈	현대캐피탈	현대자동차㈜의 계열사
	블루월넛	블루월넛	현대자동차㈜의 계열사
	기아 주식회사	기아 주식회사	현대자동차㈜의 계열사
	(주)동성화인텍	(주)동성화인텍	㈜동성케미컬의 계열사

(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	매출	상품매입	지급수수료	리스거래
종속기업	오토원 주식회사	80,114	-	-	-
	Weihai Auto& Automobile Service Inc.	33,647	-	-	-
기타특수관계자	현대자동차㈜	663,922	1,776,567	107,069	-
	Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)	39,358	-	-	-
	현대캐피탈	10,760	-	-	82,568
	블루월넛	-	-	63,868	-
	기아 주식회사	174,967	1,036,197	21,255	-
	(주)동성화인텍	-	301,737	-	-
합계		1,002,768	3,114,501	192,192	82,568

(전반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	매출	상품매입	지급수수료	리스거래
종속기업	오토원 주식회사	102,474	-	279	-
	Weihai Auto& Automobile Service Inc.	15,953	-	-	-
기타특수관계자	현대자동차㈜	255,446	943,919	3,292	-
	Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)	25,579	-	-	-
	현대캐피탈	-	-	-	78,410
	블루월넛	-	-	44,766	-
	기아 주식회사	17,979	927,191	18,375	-
	(주)동성화인텍	-	183,979	-	-
합계		417,431	2,055,089	66,712	78,410

한편, 당사가 특수관계자의 고객충성제도에 따른 포인트 결제가 가능한 플랫폼을 운영하며, 고객들의 매출대금을 대지급 받거나 대지급 한 금액은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	포인트매출	보증연장 수수료
기타특수관계자	현대자동차㈜	5,453,217	1,373,734
	기아자동차㈜	4,300,713	-
합계		9,753,930	1,373,734

(전반기) (단위:천원)

관계	특수관계자	포인트매출	보증연장 수수료
기타특수관계자	현대자동차㈜	5,959,354	499,759
	기아자동차㈜	4,484,277	-
합계		10,443,631	499,759

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 ·채무의 내용은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	채권	채무
		매출채권	매입채무	리스부채	미지급금
종속기업	오토원㈜	28,520	-	-	-
	Weihai Auto& Automobile Service Inc.	62,436	-	-	-
기타 특수관계자	현대자동차㈜	583,229	594,027	-	34,465
	현대캐피탈	-	-	4,526	-
	기아자동차㈜	17,718	139,917	-	4,864
	(주)동성화인텍	-	34,511	-	-
합계		691,903	768,455	4,526	39,329

(전기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	채권	채무
		매출채권	매입채무	리스부채	미지급금
종속기업	오토원㈜	8,821	-	-	-
	Weihai Auto& Automobile Service Inc.	32,012	-	-	-
기타특수관계자	현대자동차㈜	1,067,356	626,177	-	22,995
	현대캐피탈	-	-	3,933	-
	기아 주식회사	243,303	28,364	-	1,917
	(주)동성화인텍	-	3,449	-	-
합계		1,351,492	657,990	3,933	24,912

(4) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기
단기종업원급여	608,777	597,979
퇴직급여	68,512	41,501
주식기준보상	-	-
합계	677,289	639,480

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 당사의 배당정책은 사업 경쟁력 강화와 함께 주주이익 극대화를 목표로 하고 있습니다. 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익과 주식의 시장가치 및 동종 업체의 배당규모, 당사의 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 배당규모를 전략적으로 결정하고 있습니다. 나. 배당에 관한 사항 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제13조【신주의 동등배당】

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환

된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

제60조【이익금의 처분】

회사는 매 사업 연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익 준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제61조【이익배당】

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제62조【배당금지급청구권의 소멸시효】

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

[주요 배당지표] (단위 : 원, 백만원, %, 주)

5005005,000-2,5171,7513,434-2,5141,7623,444-199191488-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제11기 반기	제10기	제9기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

[과거 배당 이력]

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※ 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주)

(기준일 : )

2018년 02월 22일유상증자(제3자배정)우선주3,4925,000143,2002018년 03월 19일유상증자(제3자배정)우선주3,4925,000143,2002018년 06월 12일유상증자(제3자배정)우선주6,9845,000143,2002019년 06월 07일유상증자(제3자배정)우선주12,6965,000143,2002019년 06월 19일유상증자(제3자배정)우선주12,6965,000143,2002019년 10월 02일유상증자(제3자배정)보통주5,3605,00046,0002019년 10월 02일유상증자(제3자배정)우선주12,6965,000143,2002020년 12월 17일전환권행사보통주7,4715,000133,9652021년 04월 27일-보통주52,0565,000-2021년 04월 27일신주인수권행사보통주6,9845,000143,2002021년 06월 02일주식분할보통주2,104,839500-2021년 06월 09일무상증자보통주7,483,872500-2021년 07월 01일전환권행사보통주89,0825002,5002022년 01월 17일유상증자(일반공모)보통주2,963,906500-

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-
전환사채의 보통주 전환
우선주→보통주 전환
-
1:10 액면분할(5,000원→500원)
증자비율 320%
-
코스닥시장 상장 공모(주관사 의무인수분 포함)

※ 당사는 2022년 01월 17일 일반공모로 모집하여 발행한 신주 2,877,579주 및 상장 주선인의 의무취득분 86,327주, 총 12,875,570주를 2022년 01월 20일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

다. 신주인수권부사채 등 발행현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

제1회 신주인수권부사채12018년 02월 28일2023년 02월 13일500,054,400기명식보통주2018-08-28 ~ 2023-02-121003,410250,027,20073,332-제2회 신주인수권부사채22018년 03월 09일2023년 03월 08일500,054,400기명식보통주2018-09-09 ~ 2023-03-071003,410250,027,20073,332-제3회 신주인수권부사채32018년 05월 30일2023년 05월 29일1,000,108,800기명식보통주2018-11-30 ~ 2023-05-281003,410500,054,400146,664-2,000,217,600---1,000,108,800293,328-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미상환사채	미행사신주인수권	비고
							행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수
합 계	-	-	-	-

※ 행사가격은 당사 주식의 액면분할 및 무상증자에 따라 3,410원(←143,200원)으로 조정되었습니다. 라. 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

2022년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

바. 기업어음증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

사. 단기사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

아. 회사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

자. 신종자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

유상증자(일반공모)12022년 01월 17일운영자금14,916운영자금629-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 상기 조달금액은 총 공모금액 중, 신주모집금액과 상장주선인 의무인수금액의 합에서 발행제비용을 제외한 금액입니다. 나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

오토앤주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원,%)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	설정률
2022년 (11기 반기)	매출채권	7,689,686	18,337	0.2%
	합계	7,689,686	18,337	0.2%
2021년 (10기)	매출채권	11,814,718	18,973	0.2%
	합계	11,814,718	18,973	0.2%
2020년(9기)	매출채권	12,355,116	84,410	0.7%
	합계	12,355,116	84,410	0.7%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

오토앤주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원,%)

구분	2022년(제11기 반기)	2021년(제10기)	2020연도(제9기)
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	18,973	84,410	117,662
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(636)	(65,437)	(33,252)
(기타의 대손상각비 포함)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	18,337	18,973	84,410

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 연령분석 및 채무불이행확률에 근거하여 기대신용손실을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

오토앤주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

구분	매출처	3개월 미만	3개월 이상 6개월 미만	6개월 이상 12개월 미만	1년 이상	매출채권 잔액
제11기반기	일반	6,942,040	39,714	-	16,029	6,997,783
	특수관계자	640,247	19,643	32,013	-	691,903
	합계	7,582,287	59,357	32,013	16,029	7,689,686
구성비율		98.6%	0.8%	0.4%	0.2%	-

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산 보유 현황

오토앤주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

계정과목	제 11 기 반기	제 10 기	제 9 기	비고
상품	5,745,609	4,587,380	4,703,421	-
상품평가충당금	-1,226,898	(1,139,621)	(1,138,566)	-
제품	5,267,164	3,880,087	2,903,759	-
제품평가충당금	-654,403	(258,005)	(409,197)	-
원재료	4,603,893	3,670,919	2,202,682	-
원재료평가충당금	-112,440	(111,583)	(220,080)	-
미착품	-	-	-	-
합계	13,636,040	10,629,177	8,042,020	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)	26%	26%	23%	주1)
재고자산회전율(회수)	2.3	2.4	5.23	주2)

주1) [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내용 (가) 실사 일자:당사는 2022년 반기 재무재표를 작성함에 있어 2022년 7월 1일 결산일에 재고조사를 실시하였습니다.(나) 실사방법:품목이 많으므로 샘플링 재고조사를 실시하고 있으며, 중요성이 높고 재고금액이 많은 품목에 한해서 샘플링 조사를 실시하였습니다. 분기에 1회 전수조사를 실시하여 실제 재고를 반영하고 있습니다.(다) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 참여여부회사는 기말 재고조사의 경우 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.(라) 당반기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다.

오토앤주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

계정과목	제 11 기 반기	제 10 기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	484,533	(270,389)

라. 수주계약 현황 당사는 수시로 발주서를 접수 받고, 수시 출고되는 특성이 있습니다. 따라서 수주일자 및 납기일자를 특정하기가 어렵습니다. 마. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 및 평가방법 1) 금융상품의 범주별 분류

(당반기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
현금및현금성자산	17,059,890	-	-
매출채권	7,671,349	-	-
유동기타금융자산	138	-	-
장기금융자산	27,355	-	-
비유동기타금융자산	187,735	-	-
단기차입금	-	2,090,000	-
유동성장기차입금	-	4,149,880	-
유동성사채	-	2,300,000	-
유동신주인수권부사채	-	1,180,007	-
유동리스부채	-	565,460	-
매입채무	-	7,306,904	-
기타유동금융부채	-	1,126,216	-
유동파생상품부채	-	-	-
장기차입금	-	79,050	-
사채	-	2,400,000	-
비유동리스부채	-	456,041	-
합계	24,946,467	21,653,558	-

(전기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
현금및현금성자산	4,097,728	-	-
매출채권	11,795,745	-	-
유동기타금융자산	10	-	-
장기금융자산	15,437	-	-
비유동기타금융자산	141,575	-	-
단기차입금	-	2,090,000	-
유동성장기차입금	-	4,149,880	-
유동성사채	-	800,000	-
유동신주인수권부사채	-	1,157,028	-
유동리스부채	-	833,774	-
매입채무	-	6,701,360	-
기타유동금융부채	-	1,163,282	-
유동파생상품부채	-	-	555,637
장기차입금	-	153,990	-
사채	-	4,700,000	-
비유동리스부채	-	578,701	-
합계	16,050,495	22,328,016	555,637

2) 금융상품 공정가치(가) 연결회사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(나) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(당반기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융부채 :
파생상품부채-전환권(유동)	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권(유동)	-	-	-	-
합계	-	-	-	-

(전기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융부채 :
파생상품부채-전환권(유동)	-	-	-	-
파생상품부채-신주인수권(유동)	-	-	555,637	555,637
합계	-	-	555,637	555,637

3) 가치평가기법 및 투입변수

(당반기말) (단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품부채-신주인수권(유동)	없음	3	이항모형	기초자산가격	-
				주가변동성	-
				할인율	-

(전기말) (단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품부채-신주인수권(유동)	555,637	3	이항모형	기초자산가격	5,300원
				주가변동성	4.74%
				할인율	0.13~0.41%

(2) 유형자산 재평가 내역- 해당사항 없음

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 반기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다. 관련 내용은 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등 대성삼경회계법인은 제10기 감사 및 제11기 반기 검토를 수행하였고, 감사 관련하여 제10기 감사의견은 적정이며, 제11기 반기 검토 결과 재무제표에 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 그리고 다산회계법인은 당사의 제9기 감사를 수행하였고 감사의견은 적정입니다.

제11기 반기(당반기)대성삼경회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제10기(전기)대성삼경회계법인적정--제9기(전전기)다산회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

[감사용역 체결 현황] (단위 : 천원, 시간)

제11기반기(당반기)대성삼경회계법인반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사80,000--396-제10기(전기)대성삼경회계법인별도 및 연결 재무제표 감사80,000-80,0001,126제9기(전전기)다산회계법인

개별 재무제표 감사

120,000-120,0001,033

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

[비감사용역 체결 현황] (단위 :천원)

제11기반기(당반기)-----제10기(전기)2021.11.12증권신고서재무확인서 용역2021.11.12~2021.11.153,000천원-제9기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

[내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과]

- 해당사항 없음

나. 회계감사인의 변경 당사는 2022년 01월 25일 감사인선임위원회를 통해 대성삼경회계법인과 제11기(2022년)부터 제13기(2024년) 3개 사업연도에 대한 외부감사인 계약을 체결하였고, 금융감독원에 외부감사인 선임 보고를 완료했습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]

사업연도	감사인	감사의견	지적사항
제11기 반기(당반기)	대성삼경회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 사내이사 4인(최찬욱, 이재엽, 왕길항, 이상용)과 사외이사 1인(신윤호), 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 의장은 최찬욱 대표이사가 수행하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조 바랍니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

411--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

※ 2022년 3월 31일 정기 주주총회를 통해 이상용 사내이사가 선임되었습니다.

(2) 이사회의 운영에 관한 사항

구분	조항	내용
구성	이사회규정 제4조	이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.
의장	이사회규정 제5조	① 이사회 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 부사장, 전무, 상무, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.
결의방법	이사회규정 제9조	① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
부의사항	이사회규정 제10조	① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 2) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용 3) 영업보고서의 승인 4) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함) 5) 정관의 변경 6) 자본의 감소 7) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 10) 이사, 감사의 선임 및 해임 11) 주식의 액면미달발행 12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 13) 현금.주식.현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함) 14) 주식매수선택권의 부여 15) 이사.감사의 보수 16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 17) 법정준비금의 감액 18) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 2) 신규사업 또는 신제품의 개발 3) 자금계획 및 예산운용 4) 대표이사의 선임 및 해임 5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임 6) 공동대표의 결정 7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함 10) 이사의 전문가 조력의 결정 11) 지배인의 선임 및 해임 12) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제/개정 및 폐지 등 13) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 14) 급여체계, 상여 및 후생제도 15) 노조정책에 관한 중요사항 16) 기본조직의 제정 및 개폐 17) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 18) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치/이전 또는 폐지 19) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 20) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 3. 재무에 관한 사항 1) 투자에 관한 사항 2) 중요한 계약의 체결 3) 중요한 재산의 취득 및 처분 4) 결손의 처분 5) 중요시설의 신설 및 개폐 6) 신주의 발행 7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 8) 준비금의 자본전입 9) 전환사채의 발행 10) 신주인수권부사채의 발행 11) 다액의 자금도입 및 보증행위 12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 13) 자기주식의 취득 및 처분 14) 자기주식의 소각 4. 이사 등에 관한 사항 1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 3) 타회사의 임원 겸임 5. 기타 1) 중요한 소송의 제기 2) 주식매수선택권 부여의 취소 3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	사내이사				사외이사
				최찬욱 (출석률:100%)	이재엽 (출석률:100%)	왕길항 (출석률:100%)	이상용 (출석률:-)	신윤호 (출석률:0%)
22-01	'21.03.17	1. 제10기 재무제표 (연결, 별도) 및 영업보고서 승인의 건2. 제10기 정기주주총회 소집의 건3. 제10기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성		---

※ 2022년 3월 31일 정기 주주총회를 통해 이상용 사내이사가 선임되었습니다.

다. 이사회내 위원회- 해당사항 없음

라. 이사의 독립성 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영을 방지하고 내부통제를 강화하기 위하여 이사회 운영규정을 제정하여 운영중에 있습니다. 투명한 이사회 운영을 위하여 독립성을 갖춘 1인의 사외이사를 신규 선임 등 경영 독립성 확보를 위한 노력을 하였습니다.

구 분	성 명	추천인	임기	최대주주와의관계	연임여부및 횟수	회사와의 거래	선임배경
대표이사	최찬욱	이사회	2021.03.31-2024.03.30	본인	연임(3회)	해당사항 없음	당사의 창업자로서 산업분야에 대한 깊은 이해와 혁신적 경영능력을 인정받아 회사의 지속적인 성장과 글로벌 경쟁력 확대에중요한 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임
사내이사	이재엽	이사회	2021.03.31-2024.03.30	등기임원	연임(3회)	해당사항 없음	재무, 금융 분야의 전문성을 보유하고 있으며, 향후 당사 재무프로세스 정비/내부통제의 적절한 감독 및 발전적인 비전을제시해 줄 것으로 판단되어 선임
사내이사	왕길항	이사회	2020.11.22-2023.11.21	등기임원	연임(1회)	해당사항 없음	글로벌 시장에서의 풍부한 경험 보유와 사업에 대한 이해도가높아 당사의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단되어 선임
사내이사	이상용	이사회	2022.03.31-2024.03.30	등기임원	연임(-)	해당사항 없음	풍부한 경험을 바탕으로 사업부문의 가치 창출에 이바지 하고 있으며, 그동안의 경험을 토대로 향후 회사의 지속가능한 성장과 발전에 계속 기여할 수 있을 것으로 판단되어 선임
사외이사	신윤호	이사회	2020.11.05-2023.11.04	등기임원	연임(2회)	해당사항 없음	풍부한 경험을 중심으로 회사 전반에 대한 이해 및 경영전반에운영방안을 통제할 수 있는 역량이 인정되어 이사회에서 추천

※ 2022년 3월 31일 정기 주주총회를 통해 이상용 사내이사가 선임되었습니다.

마. 사외이사의 전문성 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
재무기획팀	4명	팀장 1명 (10년 5개월)책임 1명 (7년 9개월)선임 1명 (5개월)사원 1명 (2개월)	ㆍ주주총회, 이사회 운영 지원 ㆍ각 이사에게 의결을 위한 정보 제공 ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원 ㆍ이사회 회의내용 기록

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 보고기간 종료일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2021년 04월 14일 임시주주총회 결의에 의하여 선임된 최항집 감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	선임배경	비 고
최항집	1999.02 고려대학교 기계공학 석사1999.02 ~ 2020.03 현대자동차2020.03 ~ 2020.09 기아자동차2020.09 ~ 현재 스타트업얼라이언스2021.02 ~ 현재 코리아스타트업포럼	해당사항없음	다양한 실무 경험을 통한 전문가로서 당사 사업에 대한높은 이해도를 바탕으로 투명경영 제고를 위하여 이사회에서 추천	비상근

다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 아래와 같은 조항을 두고 있습니다.

조항	내용
제51조 (감사의 수)	이 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다
제52조 (감사의 선임.해임)	① 감사는 주주총회에서 선임.해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
제53조 (감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제51조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
제54조 (감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제40조 제3항의 규정을 준용한다.
제55조 (감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 서명하여야 한다.
제56조 (감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제41조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

라. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	비고
'22-01	'22.03.17	1. 제10기 재무제표 (연결, 별도) 및 영업보고서 승인의 건2. 제10기 정기주주총회 소집의 건3. 제10기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	-

마. 감사의 전문성 (1) 감사 지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
재무기획팀	4명	팀장 1명 (10년 5개월)책임 1명 (7년 9개월)선임 1명 (5개월)사원 1명 (2개월)	ㆍ주주총회, 이사회 운영 지원 ㆍ각 이사에게 의결을 위한 정보 제공 ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원 ㆍ이사회 회의내용 기록

(2) 감사 교육 미실시 내역

회사 경영 주요사항에 대하여 정기적으로 보고를 진행하고 있으며, 주요 의사 결정 관련 회의 참석 등을 통하여 당사 및 업계의 상황을 상세히 파악하고 있습니다. 상장법인 감사로서 전문적인 지식을 이미 갖추고 있기 때문에 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

바. 준법지원인 - 해당사항 없음

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황 당사는 보고기간 종료일 현재 집중투표제와 서면투표제를 도입하지 않았으며,2022년 3월 31일 제10기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다.당사는 2022년 3월 17일 개최한 이사회를 통해 제10기 정기주주총회에 전자투표제를 시행하였으며, 전자적 방법으로 의결권 행사가 필요하다고 판단될 경우 이사회 결의를 통해 전자투표제를 진행할 예정입니다.

2022년 06월 30일

(기준일 : )

배제미도입도입--제10기('21년도)정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황 보고기간 종료일 현재 당사의 발행주식총수는 보통주 12,875,570주 입니다.

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주12,875,570----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주12,875,570----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

※ 당사는 2022년 01월 17일 코스닥시장 상장에 따른 일반공모로 모집하여 발행한 신주 2,877,579주 및 상장주선인의 의무취득분 86,327주와 합산하여 총 2,963,906주 증가하였습니다.

마. 주식사무

구분	내용
정관상신주인수권의 내용	1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. ② 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 ④ 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ⑦ 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ⑧ 증권인수업무등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 5. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3개월이내
주주명부 폐쇄시기	1. 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만,「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. 2. 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. 3. 이 회사가 제2항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 4. 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 간전에 이를 공고하여야 한다.
주권의 종류	전자등록계좌부 등록
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부 (서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26)
주주의 특전	해당사항 없음
공고방법	이 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(www.auton.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고
제10기정기주주총회(2022.03.31)	1. 제10기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1호: 사내이사 이상용 선임의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 감사 보수 한도 승인의 건5. 정관 일부 변경의 건	가결	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

최찬욱

본인

보통주

1,431,86014.41,431,86011.1-이재엽

임원

보통주

819,5008.3819,5006.4-이상용

임원

보통주

792,1208.0792,1206.2-왕길항

임원

보통주

123,4801.2123,4801.0-정재훈

임원

보통주

68,8800.768,8800.5-이승훈

임원

보통주

56,2800.656,2800.4-이창민

임원

보통주

56,2800.656,2800.4-전병철

임원

보통주

42,0000.442,0000.3-구영준

임원

보통주

31,3320.331,3320.2-전은석

임원

보통주

18,9000.218,9000.1-최석재

최대주주의 자녀

보통주

31,3320.331,3320.2-보통주3,471,96435.03,471,96427.0-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주 관련사항 가. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	주요 경력	비고
최찬욱	1999.08 고려대학교 기계공학 석사2020.03 ~ 2008.10 기아자동차2008.10 ~ 2012.01 현대자동차2012.01 ~ 현재 오토앤 대표이사	-

※ 공시대상기간 중 최대주주의 변동 사항이 없습니다.

3. 최대주주 변동현황 - 해당사항 없음

4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

최찬욱1,431,86011.1현대자동차(주)1,029,8408.0기아 주식회사650,1605.0이재엽819,5006.4이상용792,1206.2권태홍789,6006.1--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

나. 소유주주현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

35,60235,62299.95,580,56212,875,57043.3-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

※ 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다.

5. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류			'22.01월	'22.02월	'22.03월	'22.04월	'22.05월	'22.06월
보통주	주가(원)	최 고	20,200	16,800	24,850	25,950	14,800	14,850
		최 저	11,400	12,600	12,550	15,100	12,800	10,600
		평 균	16,450	14,472	17,193	21,121	13,724	12,795
	거래량(주)	최고(일)	21,734,964	10,404,140	21,203,431	6,440,986	2,818,211	389,625
		최저(일)	3,014,877	420,811	563,312	749,312	196,193	82,754
		월 간	80,255,315	38,248,864	99,153,534	47,463,275	12,841,703	4,434,278

※ 당사의 주식은 2022년 1월 20일에 신규 상장되어 현재 코스닥증권시장에서 거래되고 있습니다.※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다. 나. 해외증권시장 - 해당사항 없음

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

최찬욱

남1972.01

대표이사

사내이사상근

경영총괄

ㆍ고려대학교 기계공학 석사('99.08)

ㆍ기아자동차('00.03~'08.10)

ㆍ현대자동차('08.10~'12.01)

ㆍ오토앤('12.01~현재)

1,431,860-본인10년 4개월2024년 03월 30일

이재엽

남1974.07전무사내이사상근

경영지원총괄

ㆍ경북대학교 기계공학 학사('00.02)

ㆍ현대자동차('00.03~'12.01)

ㆍ오토앤('12.01~현재)

819,500-발행회사임원10년 4개월2024년 03월 30일

이상용

남1971.12전무사내이사상근

영업기술지원총괄

ㆍ신진공업고등학교졸업('90.02)

ㆍ기아자동차('94.04~'12.01)

ㆍ오토앤('12.01~현재)

792,120-발행회사임원10년 4개월2024년 03월 30일

왕길항

남1961.06부사장사내이사상근

플랫폼총괄

ㆍ인하대학교 기계공학 학사('84.02)

ㆍ현대.기아자동차('08.01~'12.12)ㆍ현대자동차('13.01~'17.02)

ㆍ오토앤('17.09~현재)

123,480-발행회사임원4년 9개월2023년 11월 21일

신윤호

남1970.03이사사외이사비상근

사외이사

ㆍ연세대학교 경영학 학사('94.02)

ㆍU of Michigan MBA 졸업('99.06)

ㆍ삼성전자('02.01~'06.03)

ㆍ일신창투('06.04~'10.11)

ㆍHB인베스트먼트('10.12~'13.02)

ㆍ인터베스트('13.02~'18.05)

--발행회사임원-2023년 11월 04일

최항집

남1973.08

감사

감사비상근

감사

ㆍ고려대학교 기계공학 석사('99.02)

ㆍ현대자동차('99.02~'20.03)

ㆍ기아자동차('20.03~'20.09)

ㆍ스타트업얼라이언스('20.09~현재)

ㆍ코리아스타트업포럼('21.02~현재)

--발행회사임원-2024년 04월 13일

구영준

남1964.12이사미등기상근

애프터마켓총괄

ㆍ경북대학교 사학 학사('86.02)

ㆍ동울산 영업국('89.08~'97.01)

ㆍ삼성카드('01.01~'03.01)

ㆍ넥센타이어('07.01~'09.12)

ㆍ넥센타이어('10.01~'12.09)

ㆍ오토앤('18.12~현재)

31,332-발행회사임원4년 6개월-

이창민

남1965.02

이사

미등기상근

디테일링프로젝트총괄

ㆍ여수공업고등학교졸업('83.02)

ㆍ진흥공업사('93.12~'97.05)

ㆍ덕천공업사('97.06~'99.10)

ㆍ한화미('99.11~'10.10)

ㆍ오토앤('10.11~현재)

56,280-발행회사임원10년 2개월-

이승훈

남1977.02상무미등기상근

전략기획총괄

ㆍ서강대학교 기계공학 학사('03.02)

ㆍ기아자동차('02.12~'16.04)

ㆍ오토앤('16.05~현재)

56,280-발행회사임원6년 1개월-

정재훈

남1975.10상무미등기상근

OEM총괄

ㆍ신진공업고등학교졸업('94.02)

ㆍ바보몰('01.04~'08.09)

ㆍ오토앤('12.02~현재)

68,880-발행회사임원10년 4개월-

전은석

남1979.06

이사

미등기상근

ICT총괄

ㆍ극동정보대학 산업디자인 전문학사('01.02)

ㆍ벤처기업협회('07.01~'07.08)

ㆍ더싸인('07.08~'08.11)

ㆍ지오엠씨('10.01~'10.12)

ㆍ대법원전산정보센터('12.08~'13.01)

ㆍ미디어로그('13.01~'13.04)

ㆍ오토앤('13.01~현재)

18,900-발행회사임원8년 8개월-전병철남1977.07이사대우미등기상근MRO사업총괄ㆍ서울과학기술대학교 자동차공학과 학사('03.03)ㆍ스피드메이트('03.12~'09.07)ㆍKGPower('10.09~'12.08)ㆍ오토앤('12.11~현재)42,000-발행회사임원9년 7개월-강철민남1972.12이사대우미등기상근기술개발사업ㆍ국가평생교육진흥원 항공기계공학 전문학사('01.03)ㆍYestelecom('04.08~'11.09)ㆍ태건상사('11.10~'13.07)ㆍ개선스포츠('13.08~'15.03)ㆍDRAX('15.04~'16.12)ㆍ오토앤('17.02~현재)--발행회사임원5년 4개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없음 다. 임원 겸직현황

성 명	직 위	겸직 현황
		회사명	직 위
이재엽	전무	오토원(주)	사내이사
이상용	전무	오토원(주)	대표이사

라. 직원 등 현황

2022년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

사무/영업남91-1-923.0------사무/영업여40---402.8---연구/개발남19-1-203.6---연구/개발여13-2-152.4---CS/물류남6---62.9---CS/물류여9---93.3---성별 합계남116-2-1183.12,741,99023,237-성별 합계여62-2-642.81,122,06817,532-178-4-1823.23,864,05840,770-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

※ 직원수는 휴직자는 포함한 2022년 6월 30일 기준이며, 등기임원 5명(사내이사 4명, 사외이사 1명)은 제외한 기준입니다.※ 연간급여총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준(근로소득공제 반영전)이며, 상기 연간급여총액은 1~6월 지급된 급여 총액입니다. ※ 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 월간 평균직원수로 나눈 수치로, 당기간의 퇴직, 입사자가 포함되어 실제 1인 평균 급여액과 상이할 수 있습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

7336,337 48,048-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ 인원수는 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 하였으며, 연간급여 총액과 1인평균 급여액은 「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.※ 상기 연간급여 총액은 1~6월 지급된 급여 총액이며, 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 현재 재임중인 임원수로 나눈 수치로, 당기간의 퇴직, 입사자 등이 포함되어 실제 1인 평균 급여액과 상이할 수 있습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사5명800,000-감사1명100,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

※ 인원수는 주주총회 승인일 기준입니다.※ 주주총회 승인금액은「상법」제388조와 당사 정관에 따라 2022년 3월 31일 제10기 정기주주총회 결의를 통해 승인받은 이사(퇴임이사 포함)의 보수 한도입니다.

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 6284,44047,407-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사 기준입니다.※ 작성기준일 현재 재임 중인 인원수 기준입니다.※ 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임한 이사의 미등기임원 재임 시 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.

(2) 유형별

(단위 : 천원) 4272,44068,110-16,0006,000-----16,0006,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사 기준입니다.※ 작성기준일 현재 재임 중인 인원수 기준입니다.

※ 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임한 이사의 미등기임원 재임 시 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

라. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

오토앤-22

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2022년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

-2245,400--45,400---------------2245,400--45,400

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 당반기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말	비고
기타특수관계자	현대자동차㈜	현대자동차㈜	현대자동차㈜의 계열사
	Hyundai Motor CompanyAustralia Pty Limited (HMCA)	Hyundai Motor CompanyAustralia Pty Limited (HMCA)	현대자동차㈜의 계열사
	현대캐피탈	현대캐피탈	현대자동차㈜의 계열사
	블루월넛	블루월넛	현대자동차㈜의 계열사
	기아 주식회사	기아 주식회사	현대자동차㈜의 계열사
	(주)동성화인텍	(주)동성화인텍	㈜동성케미컬의 계열사

(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	매출	상품매입	지급수수료	리스거래
기타특수관계자	현대자동차㈜	663,922	1,776,567	107,069	-
	Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)	39,358	-	-	-
	현대캐피탈	10,760	-	-	82,568
	블루월넛	-	-	63,868	-
	기아 주식회사	174,967	1,036,197	21,255	-
	(주)동성화인텍	-	301,737	-	-
합계		889,007	3,114,501	192,192	82,568

(전반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	매출	상품매입	지급수수료	리스거래
기타특수관계자	현대자동차㈜	255,446	943,919	3,292	-
	Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)	25,579	-	-	-
	현대캐피탈	-	-	-	78,410
	블루월넛	-	-	44,766	-
	기아 주식회사	17,979	927,191	18,375	-
	(주)동성화인텍	-	183,979	-	-
합계		299,004	2,055,089	66,433	78,410

회사가 특수관계자의 고객충성제도에 따른 포인트 결제가 가능한 플랫폼을 운영하며, 고객들의 매출대금을 대지급 받거나 대지급 한 금액은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	포인트매출	보증연장 수수료
기타특수관계자	현대자동차㈜	5,453,217	1,373,734
	기아 주식회사	4,300,713	-
합계		9,753,930	1,373,734

(전반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	포인트매출	보증연장 수수료
기타특수관계자	현대자동차㈜	5,959,354	499,759
	기아 주식회사	4,484,277	-
합계		10,443,631	499,759

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 ·채무의 내용은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	채권	채무
		매출채권	매입채무	리스부채	미지급금
기타특수관계자	현대자동차㈜	583,229	594,027	-	34,465
	현대캐피탈	-	-	4,526	-
	기아 주식회사	17,718	139,917	-	4,864
	(주)동성화인텍	-	34,511	-	-
합계		600,947	768,455	4,526	39,329

(전기말) (단위:천원)

관계	특수관계자	채권	채무
		매출채권	매입채무	리스부채	미지급금
기타특수관계자	현대자동차㈜	1,067,356	626,177	-	22,995
	현대캐피탈	-	-	3,933	-
	기아 주식회사	243,303	28,364	-	1,917
	(주)동성화인텍	-	3,449	-	-
합계		1,310,659	657,990	3,933	24,912

(4) 신용공여- 해당사항 없음 (5) 자산양수도- 해당사항 없음 (6) 영업거래- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 회사의 보고기간 종료일 현재 계류중인 중요한 소송사건은 아래와 같습니다. 다만, 회사가 원고인 소송으로 추후 발생할 우발적 비용은 없습니다.

(단위:천원)

사건명	원 고	피 고	계류법원	소가	소송결과 및 진행단계
손해배상	오토앤(주)	***	서울중앙지방법원	100,000	민사승소, 형사진행중
손해배상	***	오토앤(주)	수원지방법원	487,856	1심 패소, 항소 진행중
경정청구 거부처분 취소	오토앤(주)	안양세무서장	수원지방법원	566,274	1심 진행중
물품대금 청구	***	오토앤(주)	수원지방법원	375,000	1심 진행중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022.06.30) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발부채 등 - 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 - 해당사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음

나. 중소기업기준 검토표

중소기업검토표_1.jpg 중소기업검토표_1 중소기업검토표_2.jpg 중소기업검토표_2

다. 합병등 전후의 재무사항 비교표 - 해당사항 없음 라. 녹색경영 - 해당사항 없음 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없음 바. 조건부자본증권의 전환/채무재조정 사유의 변동현황 - 해당사항 없음

사. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위:백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
유상증자(일반공모)	1	2022.01.17	운영자금	14,916	운영자금	629	-

주1) 상기 조달금액은 총 공모금액 중, 신주모집금액과 상장주선인 의무인수금액의 합에서 발행제비용을 제외한 금액입니다. (2) 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음

아. 보호예수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주3,471,9642022년 01월 20일2023년 07월 20일2년 6개월 주1)최대주주등12,875,570보통주2,469,6002022년 01월 20일2023년 01월 20일2년 주2)기존주주12,875,570

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

주1) 당사 최대주주등의 의무보유 기간은 코스닥시장 상장 규정 제26조 제1항 제1호에 따라 상 상장일로부터 6개월이며, 이에 따라 최대주주 최찬욱의 보유주식 총 1,431,860주에 대하여는 6개월의 의무보유기간과 코스닥시장 상장 규정 제26조 제1항에 따라 2년의 추가의무보유 기간을 연장하였습니다. 또한 최대주주등에 속하는 10인의 경우에도 보유주식 총 2,040,104주에 대하여 최대주주와 동일한 2년6개월의 의무보유를 실행하였습니다.주2) 코스닥시장상장규정 제26조 제1항 제6호에 따라 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 현재는 퇴사한 공동창업자 1인 및 현대자동차 주식회사, 기아차등 총 3인이 총 2,469,600주를 상장 후 2년의 자발적 의무보유를 실행하였습니다.

자. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원) 오토원(주)2012.05.10경기도 안양시 만안구 전파로24번길 63, 5층자동차용품21,631의결권100% 보유NWeihai Auto& Automobile Service Inc.2019.06.06중국 산동성 위해시 경제기술개발구치루로, 127호 315호자동차용품54,498의결권100% 보유N

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

※ 주요 종속기업 여부 판단기준은 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----2오토원(주)135211-0032989Weihai Auto&Automobile Service Inc.-

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

오토원㈜비상장2012년 05월 10일-10,0002,00010010,000---2,00010010,00021,631-4,432Weihai Auto& Automobile Service Inc.비상장2019년 06월 06일-35,400-10035,400----10035,40054,498-9,252--45,400-----45,40076,130-13,684

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

4. 시장 현황 및 경쟁 현황(상세)

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※ [용어 해설]

용어	해설
OEM(Original Equipment Manufacturer)	완성차 제조 업체를 지칭
자동차 비포마켓(Before-Market)	차량 개발, 생산에서 판매까지의 1차 시장
자동차 애프터마켓(After-Market)	차량 구매 이후 발생하는 2차 시장
자동차 생활(Car Life)	자동차 생산, 구매, 운행, 폐차까지 자동차 생애와 연관된 라이프 스타일
제품/서비스 플랫폼	자동차 생활 관련 제품/서비스의 개발, 브랜딩, 판매를 지원하는 플랫폼
커머스 플랫폼	자동차 생활 관련 상품/서비스의 거래를 중개하는 플랫폼
통합 자동차 생활 플랫폼	제품/서비스 플랫폼과 커머스 플랫폼을 통합한 종합 상품/서비스 플랫폼
미래자동차	전기차, 수소차, 자율 주행차, 목적형 차량 등을 총칭
커스터마이징	고객의 자동차 생활에 맞게 제품/서비스를 특화시켜 주는 것
정비네트워크 MRO(Maintenance Repair Operation)몰	정비소 유지/보수/운영 관련 상품/서비스의 거래를 중개하는 온라인 사이트
포인트몰	완성차 구매 고객에게 지급되는 포인트 기반으로 제품/서비스를 구매 할 수 있는 온라인 사이트
지급품	완성차 구매 고객에게 제공하는 자동차 생활 용품 또는 일반 생활 용품
블루멤버스	현대자동차 고객 대상 멤버스 프로그램 명칭
기아멤버스	기아 고객 대상 멤버스 프로그램 명칭
O2O(Online to Offline)	온라인과 오프라인의 결합을 뜻함
신차옵션	신차 구매시 추가 비용을 지불하고 고객의 기호에 따라 선택할 수 있는 제품을 말함
AM	After- Market 약어
ICT(Information & Communications Technology)	정보 기술 통신의 약어
H-Genuine	현대자동차 커스터마이징 브랜드
KIA-Genuine	기아 커스터마이징 브랜드
N-퍼포먼스	현대자동차 N 브랜드 튜닝 브랜드
IOT(Internet of Things) 커머스 플랫폼	각종 기기에 센서와 통신을 사용하여 측정값을 가지고 AI가 자동으로 구매 결정을 하는 몰
API(Application Programming Interface)	한 프로그램이 다른 프로그램을 이용할 때 쓰는 인터페이스로 기계가 이해하기 쉽게입출력이 데이터로 이루어짐, API 통해 플랫폼 확장 가능

(1) 시장 현황 및 전망

1) 자동차 시장 현황 및 전망국토 교통부 자료를 보면 국내 자동차 총 등록대수는 지속적으로 증가하고 있습니다. 2007년 약 1,600만대에서 2020년 약 2,500만대로 약 1.5배 성장을 했고, 향후에도 지속적으로 성장 할 것으로 보입니다. 이에 따라 국내 자동차 연관 시장 규모도 지속적으로 성장할 것으로 예상을 하고 있습니다.

국내 총차량등록대수 현황_2022.07.18(1).jpg 국내 총차량등록대수 현황 (단위: 만대, %)

국내 신차 시장 규모는 연평균 약 3%대의 성장을 거듭해 2021년 약 172만대를 기록하였습니다. 세계 자동차 판매는 2020년 보다 4.4% 증가했으나, COVID-19 이전 수준으로 도달하지 못했음에도 우리나라의 경우 정부의 내수촉진 정책, 신차효과 등에 힘입어 지속적으로 내수 판매가 증가하고 있고, 우리 시장 규모 또한 증가하고 있습니다. 2020년에는 세계 10대 자동차 내수시장 중 유일하게 내수 판매가 증가함에 따라 우리 시장 규모는 2019년 세계 12위에서 2020년 9위까지 상승하였습니다.[국내 신차 시장 규모]

(단위 : 만대)	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021
내수(A)	146	159	160	156	155	154	161	144
수출	306	297	262	253	245	240	189	204
수입(B)	20	24	23	23	26	25	28	28
국내계(A+B)	166	183	183	179	181	179	189	172

※ 자료 : 한국 자동차산업협회(KAMA), 한국수입자동차협회(KAIDA)

자동차 시장의 특징을 세부적으로 살펴보면 전기차가 하이브리차와 전기화물차 판매호조에 힘입어 2020년 22.5만대로 판매 점유율 10%를 돌파하였습니다. 자동차 신규 등록 중 전기차 비중이 2018년 8.0%에서 2019년에는 11.8%까지까지 높아졌는데 특히, 하이브리드차가 모든 동력원 중 가장 높은 증가율(66.5%)를 보이면서 17.3만대가 판매되어 LPG차의 판매 규모를 넘어섰고 수소전기차는 2020년 5,841대가 판매되어 누적보급이 1만대를 돌파, 세계 수소 전기차 보급 선도시장으로의 지위를 유지 중에 있습니다.

이처럼 세계 자동차 기업들은 차세대 기술과 파워트레인(Power train) 연구개발에 집중해오고 있습니다. 2020년 KPMG에서 자동차 산업 관련 경영진을 대상으로 조사한 Global Automotive Executive Survey 2020에 따르면 2030년까지 자동차 산업을 이끌 핵심 트렌드 1위에 ‘배터리 전기차(BEV)’가 선정되었고 2위에는 연결성과 디지털화 (Connectivity & Digitalization), 3위에는 수소전기차(FCEV)가 선정되었습니다. 또한 동 조사에서 2030년에는 더 이상 내연기관차(ICE)가 자동차 시장을 주도하지 않을 것이며, 수소전기차, 배터리차, 하이브리드차가 공존할 것으로 전망하고 있습니다. 전세계 내연기관차의 비중은 2030년 25%에서 22%로 감소할 것이며, 반면에 배터리전기차는 27%에서 29%까지 증가할 것으로 전망됩니다.따라서 장기적으로 향후 자동차 산업은 전기 및 수소차 등 친환경 자동차 및 여러 플랫폼을 탑재한 스마트카 중심으로 성장할 것으로 전망됩니다. 스마트카 시스템의 도입은 다양한 기능들을 자동차에 도입해야하기 때문에 자연스럽게 소프트웨어의 중요성은 더욱 높아질 것으로 전망됩니다. 실제로 차량용 반도체/소프트웨어의 개발 비용 중 소프트웨어의 비용 비중이 급격한 상승세를 보이고 있습니다. 국내 자동차 산업에서도 소프트웨어 경쟁력 강화가 중요한 화두로 떠오르고 있습니다. 대표적인 업체가 현대모비스로 현대차 그룹의 전장 부품 개발/생산을 담당하고 있는 현대모비스는 현재 800명 수준인 국내 기술연구소의 소프트웨어 개발 인력을 2025년까지 4천명으로 5배 이상 확충할 계획이며, 국내 차량용 소프트웨어의 개발과 제품화를 가속화하고 표준화를 통하여 시너지를 창출할 계획입니다. 당사의 경우 향후 자동차 메이커에서 차량용 통합 OS가 완성되면 이에 연동된 지역기반 다양한 서비스들을 연동시킬 수 있도록 현재 API 연동 시스템을 지속 개발하고 있습니다. 예로 현재 현대 디지털키와 연동된 픽업앤 세차와 벤츠 출장세차 등을 하고 있습니다.

2) 자동차 비포/애프터마켓 시장

광의의 개념에서 국내 자동차 비포/애프터마켓 시장 규모는 2020년 기준 약 208조원(당사 자체 조사)으로 이중 비포마켓이 약 68조원으로 32%, 애프터마켓이 약 140조원 정도로 68%를 점유할 것으로 추정되고 있습니다. 이 중 당사의 주요 사업영역인 자동차 애프터마켓 부품/서비스(장착)은 약 16조원으로 전체 시장에서 13% 정도를 차지하고 있습니다.

자동차 비포_애프터마켓 시장규모.jpg 자동차 비포/애프터마켓 시장규모

(가) 애프터마켓선진국의 사례를 보면, 당사 사업영역인 자동차 애프터마켓 부품과 서비스(장착) 영역의 시장은 가구당 차량 대수 변화와 상당한 상관관계를 가지고 있음을 알 수 있습니다.

가구당 차량 등록대수와 애프터마켓 시장 규모의 상관관계.jpg 가구당 차량 등록대수와 애프터마켓 시장 규모의 상관관계

가구당 차량 대수(등록대수/가구) 지표는 차량에 대한 경험치를 나타내는데 이 지표가 커질수록 가구당 차량 경험치가 많다는 것을 의미하며, 차와 관련된 다양한 시장이 생기고 성장한다는 것을 간접적으로 알려줍니다. 선진국 사례를 보면 가구당 차량 대수가 약 0.9대 일 때 이 영역 대표 사업 모델인 자동차 마트가 출현했고, 이후 애프터마켓 부품과 서비스(장착) 시장 규모가 지속 성장했습니다. 2020년 미국 가구당 차량대수가 약 2.1대이고, 1위 업체인 오토존의 경우 2021년 매출이 약 146.3억 달러(약 17조원)이고, 일본은 가구당 차량대수가 약 1.5대이고, 1위 업체 오토박스의 경우도 2021년 매출이 약 2,204억엔(약 2조 2천억원) 정도의 규모입니다. 국내의 경우도 현재 가구당 차량 대수가 1.0대를 넘으면서 자동차 애프터마켓 시장 규모가 지속적으로 성장을 하고 있습니다.(나) 비포마켓 과거의 자동차 산업은 효율적인 대량 생산을 통한 가격 중심의 경쟁이 주된 흐름이었습니다. 하지만 앞으로의 자동차 비포마켓 시장은 친환경, 아웃도어, 생활공간 등 다양한 고객의 니즈를 충족시켜야 하는 '다양성 경쟁'의 양상을 띨 것으로 예상되고 있습니다. 때문에 이미 완성차 업체들은 비포마켓 제품군의 다양화를 위해 많은 노력을 하고 있으며, 이러한 흐름에 발 맞춰 당사 역시 현대차그룹을 포함한 완성차 업계에 다양한 방식의 신차 출고 옵션 솔루션을 제공 중에 있습니다. 그러나 이러한 완성차 업체들의 노력에도 불구하고, 온라인 커뮤니티, SNS 및 OTT의 확산에 따라 자동차에 대한 고객의 니즈는 현재 완성차 업계의 제공 범위를 뛰어넘어 여러 분야에 걸쳐 빠른 속도로 더욱 더 다양화되고 있습니다. 그리고 이러한 소비자의 다양한 니즈는 자연스럽게 자동차 애프터마켓 시장의 성장을 함께 견인하고 있습니다.

(2) 경쟁 현황 1) 산업구조 현황(가) 애프터마켓지금까지 국내 자동차 애프터마켓 시장은 소규모 업자와 자동차에 관심이 많은 일부 소비자가 필요시 개별적으로 거래를 하는 분산된 형태의 시장 구조를 가지고 있었으며, 이러한 한계점을 극복하는 구조의 사업이 전무하였습니다. 종합 자동차 커머스플랫폼을 운영하기 위해서는 적어도 약 2만개의 상품 데이터와 약 1만개의 서비스 업체와의 사업 관계가 필요하기 때문입니다. 또한 2011년부터 강화된 개인정보 파기 법규로 인해, 이제 기업은 1년 내 반복 방문/구매가 없는 고객의 개인정보를 파기해야 합니다. 때문에 1년 내 반복 방문/구매가 쉽지 않은 자동차 애프터마켓에서 단독적으로 커머스 사업을 영위하는 것은 굉장히 어려운 일이 되었고, 유치 고객정보 기반으로 사업을 영위하던 자동차 용품 온라인 판매 1위 업체와 2위 업체가 사라지게 되었습니다. 따라서 현재 국내 자동차 애프터마켓 시장에서는 당사처럼 다양한 자동차 관련 기업들과의 고객 데이터 제휴를 기반으로 종합 커머스 플랫폼을 구축할 수 있는 능력이 가장 중요한 경쟁력으로 여겨지고 있습니다. 더불어 향후 스마트카 시대가 도래할 경우, 커머스와 자동차가 통합되어 커머스가 자동차의 일부 기능으로 들어가는 '자동차 기반 커머스'가 일반화 될 것으로 예상되고 있습니다. 향후 전기차 및 스마트카 시장이 커짐에 따라 자연스럽게 이 영역이 크게 성장할 것으로 보이며 현재 이 영역에 대한 특화 업체는 없는 상황입니다. 따라서 이러한 변화에 대응할 수 있는 유연한 구조의 당사 커머스플랫폼이 향후 더욱 더 주목받으리라 예상되고 있습니다.

(나) 비포마켓 대부분의 자동차 애프터마켓 제품 제조사는 신차 출시 후 빠르면 3~6개월 정도 후에 신제품을 출시하고 있는데, 이는 국내 자동차 비포마켓 시장이 커지는데에 큰 한계요소가 되어 왔습니다. 제품의 출시가 전반적으로 늦어 이미 신차에 대한 대중적인 관심이 줄어든 후에 제품의 마케팅이 이루어지게 되고, 급히 제품을 출시하다 보니 시장에서 요구하는 수준의 품질을 충족하는 제품을 만들기도 쉽지 않았기 때문입니다. 하지만 당사는 현대자동차/기아의 신차 출시 전에 실제 차량 및 해당 차량의 설계 데이터를 제공받아 해당 차량에 특화된 제품/서비스를 개발하는 회사로, 점차 성장하고 있는 국내 자동차 비포마켓에서 이러한 사업모델은 큰 경쟁력이 될 것으로 예상되고 있습니다. 2) 경쟁업체 현황(가) 커머스플랫폼 (애프터마켓)현재 국내에서 당사처럼 자동차 커머스플랫폼을 O2O 기반으로 하고 있는 회사는 대부분 스타트업 회사들입니다. 자동차 수리 비교견적 회사, 출장 수리 회사 등이 있으나 서비스 제공을 위주로 하며 자동차 관련 제품 및 상품의 매출은 당사 대비 매우 미미한 상황입니다. 네이버, 쿠팡 등 대형 종합 커머스플랫폼의 경우도 자동차 관련 상품을 유통하고 있습니다만, 이 경우는 단순한 상품 유통에 그칠뿐 그 이상의 오프라인 서비스는 제공하고 있지 않습니다. 반면 당사의 커머스플랫폼은 현대, 기아, 벤츠 등과 협력해, 2만여개의 제품 및 상품을 1만여개의 서비스 업체 데이터를 기반으로 한 O2O서비스로 제공해 왔으며, 현재 '공임비교' 및 미래 자동차와 연결될 O2O기반 IOT커머스도 준비 중에 있습니다. 이처럼 당사는 경쟁업체 대비, 국내에서 가장 긴 기간동안 다양한 자동차 특화 커머스를 구축해 실제 운영한 노하우를 가지고 있고 향후도 이를 발전시켜 다양하게 사업화 할 수 있는 역량을 지니고 있습니다.(나) 제품/서비스플랫폼 (비포마켓)현재 국내에서 당사처럼 비포마켓 및 애프터마켓 사업을 동시에 영위중인 회사는 없으며, 신차와 연계한 비포마켓 혹은 애프터마켓 제품을 개발하고 있는 회사 또한 거의 없는 상태입니다. 기존의 자동차 관련 제품 전문 회사로는 A사, B사 등이 있는데 대부분 신차 연계 제품보다는 일반 범용 자동차 용품 위주의 사업을 전개하고 있습니다. 반면 당사는 현대/기아 자동차의 제휴 계약을 기반으로 신차 출시 전 설계 데이터와 해당 차량을 먼저 제공받아 관련 자동차 용품을 선개발하고 있습니다. 이러한 제품들은 자동차 비포마켓에서 해당 차량의 옵션사항 혹은 지급품으로 제공되고 있으며, 당사가 운영하고 있는 완성차 업체 멤버십몰, 완성차 업체 정비 플랫폼 등의 자동차 애프터마켓에서도 활발히 판매되고 있습니다. 또한 당사는 제휴 및 협력업체들을 완성차 비포마켓에 연결하는 교두보 역할을 진행 중에 있습니다. 이처럼 당사는 신차 출시 이후 관련 제품을 개발해야하는 경쟁업체 대비 비포마켓에서 독보적으로 유리한 위치를 점하고 있습니다.

(3) 비교우위 사항 1) 커머스 플랫폼(가) 자동차 특화 커머스 플랫폼 구축 역량

당사는 2012년 설립이후 자동차 커머스 특화 플랫폼을 지속적으로 구축, 발전 및 운영을 해 왔습니다. 2012년부터 온라인 기반 커머스를 구축해 운영 했으며, 2015년부터 2016년까지는 초기 O2O커머스를 기아와 협력해 운영했고, 2017년부터 종합 O2O 커머스를 구축해 기아, 현대, 벤츠 등에 적용되어 운영 중에 있습니다. 또한 미래 자동차와 연결될 O2O기반 IOT 커머스도 준비 중에 있습니다. 당사는 국내에서 가장 긴 기간 다양한 자동차 특화 커머스를 구축해 실제 운영한 노하우를 가지고 있고, 향후도 이를 발전시켜 사업화 할 수 있는 역량을 가지고 있는 국내 유일한 회사라고 생각하고 있습니다

(나) 국내 최대 상품/서비스 협력 업체 구축

당사는 국내 거의 대부분의 자동차 용품 및 장착 회사와 협력관계를 가지고 있습니다. 이를 기반으로 약 2만가지 상품 DB를 구축하고 있으며, 약 1만개 장착점과 사업을 진행하고 있습니다. 또한 당사의 제품/서비스 플랫폼과 연동해 협력업체가 비포마켓에 연결되는 교두보 역할도 당사가 진행 중에 있습니다.

(다) 자동차 전 영역 사업자와 전략적 제휴 관계

당사는 국내 최대 자동차 회사인 현대/기아/르노삼성과 전략적 제휴관계를 가지고 있고, 국내자동차 텔레매틱스 1위 KT, 자동차 보험 1위 삼성화재 및 국내 1위 캐피탈 회사인 현대캐피탈/커머셜과도 전략적 제휴 관계를 맺고 있고, 또한 현대/기아/KT/삼성화재의 경우 당사의 주주로 전략적 파트너 관계를 맺고 있습니다. 향후 당사는 KT와 텔레매틱스 기반의 커머스 플랫폼 확장 (디지털 키의 개발 등)을 추진할 예정이며, 삼성화재와는 모빌리티 빅데이터 기반 IoT 커머스 플랫폼을 개발할 계획을 가지고 있습니다.

(라) 스마트카 연계 플랫폼 구축 역량

당사는 현대자동차와 디지털키 연계 서비스를 하고 있고, 기아와 국내 최초 전기차 전용 커머스 플랫폼을 개발 중에 있습니다. 이를 기반으로 클라우드/빅데이터/자율주행 관련 스마트카 시장에서도 스마트카 전용 커머셜 솔루션을 구축/운영 할 수 있을 것으로 생각하고 있습니다.

2) 제품/서비스 플랫폼(가) 완성차 연계 제품/서비스 개발

당사는 현대/기아 완성차 신차 런칭 전에 차량 및 차량설계 Data를 제공받아 애프터마켓 제품/서비스 개발 프로세스를 가지고 있는 회사로, 신차 출시 이후 제품을 개발해야 하는 경쟁사 대비 유리한 입장에 있습니다.

(나) 완성차 브랜드 연계 및 판로 확보

당사는 현대/기아 신차 옵션, 애프터마켓 악세서리 브랜드, 기아 멤버십 브랜드, 기아 정비 브랜드 등과 연계해 다양한 자동차 특화 상품을 개발할 수 있는 제휴계약을 가지고 있습니다. 또한 개발된 제품을 신차 옵션/지급품/멤버십몰/완성차 정비 업체에 판매할 수 있는 판로도 확보되어 있습니다.

(4) 신규 사업당사는 '자동차 생활의 모든 것'이란 모토를 실현하기 위해 신사업을 아래와 같이 커머스 플랫폼과 제품/서비스 플랫폼으로 구분해 추진하려고 합니다.

1) 커머스 플랫폼 신규 사업

(가) 제휴 영역 확대를 통한 커머스플랫폼 확장

당사는 커머스플랫폼을 등록차량의 차령(차의 나이) 기준 0~3년/3~6년/6년이상이라는 3개의 영역으로 나누어, 각 영역의 고객 Data를 보유한 업체들과의 제휴를 통해 플랫폼을 확장하고자 합니다. 2020년 기준, 0~3년 영역에서는 현대/기아/르노삼성/벤츠/KT와 제휴하고 있고, 3~6년 영역에서는 현대 캐피탈/커머셜과 제휴하고 있으며 주유소, 보험, 중고차 업계와는 업무 협의를 진행 중에 있습니다.

2022반기보고서 차령별.jpg 차량 등록 고객 영역

- 0~3년 차량 등록 고객 영역당사는 국내 수입자동차 1위 벤츠와 국내 텔레매틱스 1위 KT와의 제휴를 통해 방문세차 서비스를 제공하고 있는데, 향후 당사 커머스플랫폼 전체를 연계해 모든 관련 용품 및 서비스 또한 함께 제공하고자 합니다. 또한, 픽업앤세차 서비스를 제공하고 있는 현대 디지털키 앱에도 향후 당사 커머스플랫폼 전체가 들어 갈 수 있도록 추진 예정입니다.

- 3~6년 차량 등록 고객 영역국내 자동차 보험 1위 삼성화재와의 제휴를 통해 자동차 보험 500만 고객 대상 보험 특화 커머스 제공을 협의 중에 있습니다. 주유소는 에스오일, 중고차는 첫차/오토인사이드/차차차 등과 협력을 추진할 예정입니다.

- 6년이상 차량 등록 고객 영역해당 영역에는 아직 대표적인 기업이 없기 때문에 당사는 오래된 차량 소유주가 국내 최저 가격으로 차량을 수리 할 수 있도록 공임비교 정보를 제공하는 오토앤 자체 커머스 브랜드 '공임비교'앱을 8월 중 런칭 예정입니다. 추후 DIY(Do It Yourself) 정비소 셰어링과 재생(리사이클링)부품 솔루션등 서비스를 추가할 계획입니다.

차령이 6년 이상 된 차량은 국내에 약 1,285만대로 2021년 기준 전체 차량 등록 대수의 약 51%에 해당합니다. 이를 소유한 운전자의 경우 차량관리 또는 차량 수리 시 가격에 상당히 민감한 편입니다. 저렴한 가격에 차량 관리 또는 수리를 하기위해서는 온라인에서 최저 가격의 상품을 구매하고 최저 가격의 공임을 찾아 장착을 하거나 또는 차량소유주가 직접 장착(DIY)를 하는 것입니다.

당사 O2O 커머스 플랫폼을 활용한 '공임비교'는 차령이 6년 이상된 고객을 주 타겟으로 가장 경쟁력 있는 가격으로 차량관리 또는 수리를 할 수 있게 해주는 어플 모델로 향후 3단계로 런칭을 하고자 합니다.1단계 전국 장착점 '공임비교' 서비스, 2단계 상품가격 비교 서비스 그리고 3단계 DIY 활성화를 위한 장착점 시설 공유 서비스입니다. 1단계 '공임비교' 서비스는 2022년 8월 중에 '공임비교' 어플 런칭과 동시에 진행을 할 예정이고, 2단계 상품가격 비교는 2022년 하반기에 재생 부품, 3단계 장작점 시설 공유 서비는 2023년 상반기 중에 런칭을 할 예정입니다. 또한 위 3단계 외에 수리 비용 절감을 위해 자동차 폐차시 나오는 재생부품 정보도 '공임비교' 어플에 추가해서 서비스할 예정입니다.

오토앤은 O2O 커머스 플랫폼은 차령 기준으로 제휴 또는 자체 영역으로 구분해서 API 구조를 가지고 적용 진행 중에 있습니다.

차령기준 3년 이내는 완성차/모빌리티 기업 제휴, 3~6년은 캐피탈, 주유소, 보험, 중고차 등 제휴, 6년 이상은 제휴 할 큰 회사가 없어서 오토앤 직접 진출 예정입니다.

o2o이커머스플랫폼 프로세스.jpg 오토앤 이커머스플랫폼 API적용구조

따라서, '공임비교'는 오토앤 O2O 이커머스 플랫폼 API를 적용한 구조를 가지고 있습니다. 오토앤 O2O 이커머스 플랫폼이 적용된 다른 제휴 커머스 채널과 다르게 '공임비교'는 오토앤 자체 커머스 채널로 오토앤이 직접 마케팅 비용을 투입해 다운로드를 수를 올려야 합니다. 따라서 타 제휴 채널 대비 마케팅 비용이 많이 투자될 예정입니다. 또한 3단계 장착점 셰어링을 통합 DIY 활성화를 위해 오토앤 스쿨을 운영 예정인데 이 또한 자금 투자가 필요한 상황입니다. '공임비교' 관련 개발 자금에 대한 세부 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	내역	총소요자금	지출예정			런칭예정일	비고
			'22년	'23년	'24년
'공임비교'채널 런칭	APP 구축	80	80	-	-	'22년 8월	주1)
	회원가입 및 앱설치 마케팅	2,500	1,500	500	500		주2)
	시공점 모집 시스템 구축	50	50	-	-		주3)
	서비스 시공점 모집	40	20	20	-		주4)
	구매 활성화 프로모션	200	-	100	100		주5)
합계		2,870	1,650	620	600	-	-

주1) 회원가입 및 앱설치 마케팅 : '공임비교' 앱 런칭 이후 회원가입과 앱설치를 위한 광고 및 마케팅을 실시할 예정입니다.

주2) 시공점 모집 시스템 구축 : 전국의 자동차 정비, 세차, 썬팅등 각종 서비스 제공업체들이 쉽게 서비스 제공업체로 등록할 수 있도록 시스템을 구축 예정입니다.

주3) 서비스 시공점 모집 : 전국의 자동차 정비, 세차, 썬팅등 각종 서비스 제공업체들을 대상으로 '공임비교' 서비스 제공업체로 등록할 수 있도록 광고 및 마케팅을 실시할 예정입니다.

주4) 구매 활성화 프로모션 : 가입한 고객이 '공임비교'의 서비스를 이용할 수 있도록 최초 구매를 활성화할 수 있는 프로모션 마케팅을 실시할 예정입니다.

(나) 전기차 전용 EV 커머스 플랫폼 구축

현대차 그룹에서는 E-GMP(Electric-Global Modular Platform) 전기차 전용 플랫폼을 출시하면서 본격적으로 전기차 시대를 준비하고 있습니다. 당사는 "기아 EV멤버스"에 이어, '22년 6월 출시한 전기차 개인택시 고객을 위한 맞춤형 멤버십 "기아 EV멤버스 택시" 커머스를 구축 및 운영하고 있습니다.

ev 멤버스.jpg EV 멤버스

끊임 없이 지속적으로 변화하는 니즈를 충족시키기 위해 전기차 특화 상품/서비스를 개발하고, 특화 EV 멤버 커머스 구축 및 운영을 위해 추가적인 전기차 특화 EV 멤버스를 기획 및 협의 중에 있습니다. 또한 EV 멤버 커머스와 연계된 목적형 전기차 개발을 위한 특장차 영역도 신사업으로 추진할 예정입니다.

(다) IOT 커머스 플랫폼 구축

향후, 스마트카 시대에는 운전자의 결정에 따라 차량 소모품 또는 기호성 용품을 구매하는 것이 아니라 차량에 있는 센서와 인공지능이 운전자를 대신해서 상품을 구매하고, 이와 연결된 장착 네트워크가 알아서 시공까지 해주는 커머스가 활성화될 것으로 예측하고 있습니다.

iot 커머스 플랫폼.jpg IOT 커머스 플랫폼

이를 대비하기 위해서 당사는 차량 공기 상태를 자동으로 감지해, 당사가 운영중인 O2O(Online to Offline) 커머스와의 연동 서비스를 제공하는 IOT 커머스 플랫폼을 만드는 정부과제 '자동차 실내 내장형 스마트 공기 청정기 시스템'의 기술 개발을 2022년 5월 목표로 진행하고 있습니다. 향후 이를 더 발전시켜 디지털키 또는 자동차 영역 사업자 어플 등에도 적용시키고자 합니다.

2) 제품/서비스 플랫폼 신규 사업

(가) 전기차 전용 상품/서비스 및 목적형 자동차 개발

2021년 현대 자동차가 전기차 전용 플랫폼 E-GMP를 런칭하면서 국내에서도 본격적인 전기차 시대가 도래하고 있습니다. 당사는 현대차와 협업해 E-GMP가 처음으로 적용되는 현대 아이오닉5와 기아 EV6 전기차 전용 용품을 선행 개발/제조하고 있습니다.

스티어링 휠 테이블	다목적 트레이
스티어링휠 테이블.jpg	다목적 트레이.jpg
차박용 에어매트	차박용 멀티커튼
차박용 에어매트.jpg	차박용 멀티커튼.jpg

내연기관에서 전기차로 전환되며 오게 될 가장 큰 변화는 자동차가 단순 이동 수단이 아닌 공간 이동수단으로 변한다는 것인데, 당사는 이에 대응하기 위하여 다양한 차량 공간 제품에 집중하고 있습니다. 먼저 무빙 오피스 개념을 도입해 스티어링 휠 테이블, 다목적 트레이, 글로브 박스 트레이를 개발/제조하고 있습니다. 다음으로 이동 숙박을 해결해 주는 차박 개념을 적용한 멀티 커튼과 에어매트를 개발/제조하고 있습니다. 현대/기아차는 E-GMP기반으로 향후 2025년까지 23종의 전기차를 출시할 예정인데, 당사는 이에 대응하기 위해 더 다양한 형태의 이동 공간 개념과 연동된 전기차 용품을 지속적으로 개발/제조할 예정입니다.

미래형 전기 특장차.jpg 미래형 전기 특장차

또한 목적형 전기차 개발에 대응하기 위해 특장 자동차 개발 사업도 신사업으로 추진 예정입니다.

(나) 자동차 리사이클링 부품 유통 및 DIY 정비소 쉐어링

현재 6년 이상 된 차량이 약 1,200만대로 전체 국내에 등록된 차의 52%를 넘고 있으며 향후 더 증가할 것으로 예측이 되고 있습니다. 이에 따라 6년 이상 된 차의 자동차 유지보수 및 수리 영역 시장이 갈수록 커질것으로 예상 하고 있습니다.

국내 재생부품 현황.jpg 국내 재생부품 현황

6년 이상된 차량을 소유한 고객의 경우, 차를 유지 보수 또는 수리할 때 비싼 순정품 보다 가격 경쟁력이 있는 재생부품에 매력을 느낄 것으로 예상하고 있습니다. 2020년 기준 국내에는 약 573개 폐차장이 있으며 약 40만대분의 재생부품이 나오고 있고 최근 지속적으로 자원순환기본법이 강화되고 있어 공급도 더 커질 것으로 예측하고 있지만, 현재는 오프라인 위주로만 판매되고 있어 시장 활성화가 되고 있지 않은 상황입니다. 6년 이상 된 차량 증가와 늘어난 공급 물량이 잘 매치가 된다면 시장은 단기간에 커질 것으로 보고 있습니다. 이에 당사는 현대/기아재생부품 대행사인 오토리싸이클레이젼시와 협력해 이 분야를 IT화 시키고 O2O(온라인과 오프라인)화 시켜 국내 재생 부품 사업 활성화에 기여하고자 합니다. 이를 위해 당사 e-커머스 시스템을 사용 중인 약 2천개 정비협력 업체와 당사에서 운영 중인 오토앤 스쿨을 결합한 DIY 전용 정비소 쉐어링 플랫폼을 만들고 당사 주관 커머스 '공임비교'에 적용하고자 합니다. 이를 통해 정비소는 시설 가동율을 높일 수 있고 고객은 저렴하게 부품을 직접 장착할 수 있을 것으로 예상을 하고 있습니다.

diy 전용 정비소 셰어링.jpg DIY 전용 정비소 셰어링

주 52시간 도입으로 노동 시간은 지속적으로 줄어 들고, 개인 시간은 많아지고, 장착 공임은 갈수록 올라가고, 오래된 차는 계속 많아지는 국내 상황에서 재생부품과 DIY 전용 정비소 셰어링을 합친 O2O 커머스 '공임비교'가 런칭되면 국내 재생부품 시장과 DIY 시장이 크게 활성화될 것으로 예상하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음