분기보고서 4.9 (주)아바텍

170111-0179623

분 기 보 고 서

(제 23 기)

2022년 01월 01일2022년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 아바텍
대 표 이 사 :	박 명 섭
본 점 소 재 지 :	대구광역시 달서구 달서대로85길 100
	(전 화) 053-592-4060
	(홈페이지) http://www.avatec.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명) 강신길
	(전 화) 053-602-4022

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약) : 해당사항 없음

(단위 : 사)

---------------

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 아바텍" 이라고 표기합니다. 영문으로는 AVATEC CO., LTD. 라고 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 아바텍 또는 AVATEC으로 표기합니다. 다. 설립일자당사는 2000년 8월 18일 Display용 진공박막코팅 제품 생산과 판매를 목적으로 대구에서 설립하였으며, 2011년 9월 구미공장을 준공하여 Glass Slimming 및 ITO 코팅제품 및 MLCC 제품을 생산하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다 . 라. 본사 및 공장 주소 등

본 사	주 소	대구광역시 달서구 달서대로 85길 100
	전화번호	053-592-4060
	홈폐이지	http://www.avatec.co.kr
구미 공장	주 소	경상북도 구미시 산동면 첨단기업 7로 59-21
	전화번호	054-710-5000
오창 공장	주 소	충청북도 청주시 청원구 오창읍 오창가좌1길 49
	전화번호	043-710-5000

마. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명1) 회사가 영위하는 목적 사업당사는 코팅 및 식각 기술을 활용하여 휴대폰, TV, 태블릿 PC 등의 디스플레이 관련제품과 가전제품 생산에 사용되는 부품 및 원재료를 공급하는 회사입니다. 당사의 주요 제품인 Glass Slimming, ITO코팅 & Metal 코팅의 전방산업은 디스플레이 산업입니다. 또한 적층세라믹콘덴서(MLCC)는 전자기기, IT, 자동차 전장, 신재생 에너지분야에 적용됩니다. MLCC(적층세라믹콘덴서)는 전기적인 에너지 저장장치로서 전기제품에 쓰이는 콘덴서의 한종류로 금속판 사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장했다 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품을 지칭합니다. 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업	비 고
1. 산업용 진공장비 제조판매업 2. 산업용 코팅 제조판매업 3. 산업용 전자기계 제조판매업 4. Glass 가공 제조판매업 5. 화학약품류 제조판매업 6. 산업용 자동화기계 제조판매업 7. 각호에 관련된 수출입업 8. 기계 임가공 서비스업9. 전기 및 전자부품 제조판매업10. 각 호에 부대하는 사업일체	-

2) 향후 추진하고자 하는 사업당사가 추진중인 신규사업은 MLCC 부품 및 OLED Slimming 사업입니다. 기타 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항 공시 기준일 현재 당사의 신용평가에 따른 내용은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상 유가증권 등	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2019.04.29	기업평가	A	(주)나이스디앤비(AAA~D)	정기평가
2020.04.23	기업평가	A	(주)나이스디앤비(AAA~D)	정기평가
2021.04.19	기업평가	A	(주)나이스디앤비(AAA~D)	정기평가
2022.04.27	기업평가	A	(주)나이스디앤비(AAA~D)	정기평가

[NICE신용평가의 회사채 등급체계]

국내 신용등급 체계	신용등급의 의미
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A	원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.
BB	원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
D	원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

* AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 시장2012년 11월 06일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

일 자	내 역
2000년 08월	(주) 아바텍 설립
2001년 07월	기술혁신 Venture 기업인증
2001년 09월	㈜아바텍 기업부설연구소 설립
2001년 12월	LG Philips Displays 부품 공급업체 등록(EEF공급)
2002년 05월	ISO-9001 인증
2003년 05월	LG Philips LCD 부품 공급업체 등록(C/F용 BM Coating Glass공급)
2003년 12월	LG전자 부품공급업체 등록(광학 Engine Assembly 공급)
2004년 04월	Optical Engine Assembly 공장 증축
2004년 08월	INNO-BIZ 업체 및 우량기술기업으로 선정
2004년 09월	전국품질 분임조 경진대회 금상 수상(대통령상)
2004년 10월	삼성전자부품공급업체등록(Projection Mirror)
2004년 11월	선도중소기업 선정 (대구광역시)
2005년 05월	ISO-14001 인증
2005년 12월	제42회 무역의날 “천만불 수출의 탑” 수상
2007년 12월	아바텍전자(연태)유한공사(중국 연태법인) 설립
2009년 08월	PDP EMI Filter 양산
2010년 11월	제47회 무역의날 “이천만불 수출의 탑” 수상
2010년 12월	일자리 창물 우수기업 고용노동부장관상 수상
2010년 12월	2010년도 고용창출 우수기업 대통령상 수상
2011년 03월	환경경영시스템/품질경영시스템인증(한국표준협회)
2011년 05월	유상 5억원 증자(제3자배정, 벤처금융)
2011년 09월	구미공장 준공
2011년 12월	유상 13.25억원 증자(제3자배정, 일반법인)
2012년 08월	우리 사주조합 설립
2012년 08월	강화 Glass용 생산라인 설치
2012년 09월	경북 행복나눔기업(일자리창출우수기업) 선정
2012년 10월	유상 14.75억원 증자(일반공모)
2012년 11월	구미시청 이달의 기업선정
2012년 11월	대구시 공정일터 우수기업 인증패 수상
2012년 11월	한국거래소 상장(코스닥시장)
2014년 04월	고용창출기업 100대 기업 선정(고용노동부) - 중견기업부문 1위 수상
2014년 11월	천억벤처기업 기업인부문 국무총리상 수상
2014년 12월	[일家양득 실천우수사업장]- 대구 달서구 인증패 수상
2014년 12월	일자리창출지원(고용노동부) 표창장
2015년 04월	2014년도 고용창출 100대 우수기업 - 대통령 인증패 수상
2016년 01월	광학필름코팅사업 시설 투자(오창공장)
2016년 10월	청년고용 리딩기업 선정(경상북도경제진흥원)
2017년 12월	고용정책 공로상 표창(경북창조경제혁신센터)
2018년 11월	MLCC 부품 사업 신규 투자(450억원)
2021년 03월	LG Display MLCC IT용 부품 초도 납품
2021년 04월	MLCC 전장용 부품 초도 납품
2022년 01월	OLED 식각인쇄사업 신규투자(80억원)
2022년 06월	MLCC 신공장 설립 토지 투자(130억원)

나. 본점소재지 변경

구분	일자	주소
법인설립	2000.08.18	대구광역시 달서구 갈산동 358-111
본점이전	2001.03.29	대구광역시 달서구 달서대로 85길 100

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2017년 03월 24일정기주총-사외이사 박준상감사 홍가식-2018년 03월 23일정기주총공동대표이사/사내이사 위지명공동대표이사 박명섭기타비상무이사 오수진대표이사 박명섭사내이사 김영섭2019년 03월 29일정기주총기타비상무이사 이민형사내이사 박명섭기타비상무이사 오수진2020년 03월 26일정기주총대표이사 박명섭사외이사 윤상한감사 홍가식공동대표이사 위지명공동대표이사 박명섭사외이사 박준상2021년 03월 25일정기주총-사내이사 위지명-2022년 03월 11일정기주총기타비상무이사 홍진영감사 박준상사내이사/대표이사 박명섭사내이사/대표이사 박병섭기타비상무이사 이민형감사 홍가식

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	23기3분기말(2022년3분기말)	22기말(2021년말)	21기말(2020년말)
보통주	발행주식총수	15,607,500	15,607,500	15,607,500
	액면금액	500	500	500
	자본금	8,153,750,000	8,153,750,000	8,153,750,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	8,153,750,000	8,153,750,000	8,153,750,000

※ 당사는 2016년 4월 8일 이익소각으로 700,000주 감소하여, 발행주식총수에 액면가를 곱한 금액이 자본금과 일치 하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수당분기말 현재, 당사의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 24,000,000주이며, 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 15,607,500주입니다. 2016년 4월 8일 이익소각으로 700,000주 감소하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주24,000,000-24,000,000-16,307,500-16,307,500-700,000-700,000-----700,000-700,000---------15,607,500-15,607,500-1,768,652-1,768,652-13,838,848-13,838,848-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황당분기말 보고서 작성 기준일 현재 자기주식수는 1,768,652주이며, 상세내역은 다음과같습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주638,308-94,011-544,297----------------------보통주794,215---794,215--------보통주1,432,523-94,011-1,338,512----------------------보통주430,140---430,140--------보통주430,140---430,140----------------------보통주1,862,663-94,011-1,768,652--------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주) 상기 처분수량 94,011 주는 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식처분수량입니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

직접 취득2019년 07월 12일2019년 07월 31일800,000794,21599.32019년 08월 05일

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
	시작일	종료일

주1) 상기 처분 이행현황은 최근 3사업연도 동안 관련 주요사항보고서(자기주식처분결정) 제출 건을 모두 포함하였습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원, %, 회)

(기준일 : )

신탁 체결2020년 03월 27일2020년 09월 25일3,000,000,0002,997,779,59099.9--2020년 06월 30일신탁 해지-2020년 09월 25일3,000,000,0002,997,779,59099.9--2020년 09월 25일

구 분	계약기간		계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경		결과보고일
	시작일	종료일				횟수	일자

주1) 상기 체결ㆍ해지 이행현황은 최근 3사업연도 동안 관련 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약 체결ㆍ해지 결정) 제출 건을 모두 포함하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관 변경 이력

2022년 03월 24일제22기 정기주주총회

제13조의2【주주명부 작성,비치】

① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성, 비치하여야 한다.② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자 명세의 작성을 요청할 수 있다.③ 회사의 주주명부는 『상법』 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.※ 전자문서로 주주명부를 작성하기를 원하지 않는 회사는 제3항을 삭제

- 전자증권법 제37조 제6항의 규정 내용 반영- 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함.- 기존 제13조의2희 내용을 이관함2022년 03월 24일제22기 정기주주총회제14조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일(1개월간)까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 현주 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간으 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 잇는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일 의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고 하여야 한다.- 정기주주총회 개최시기의 편의성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.2022년 03월 24일제22기 정기주주총회제52조【이익배당】① 현행과 같음② 제1항의 배당은 제14조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 현행과 같음④ 현행과 같음이 정관은 2022년 3월 24일부터 시행한다- 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함.

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

주)당사의 정관 최근 개정일은 2022년 3월 24일입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 코팅 및 식각 기술을 활용하여 휴대폰, TV, 태블릿 PC 등의 디스플레이 관련제품과 가전제품 생산에 사용되는 부품 및 원재료를 공급하는 회사입니다. 당사의 주요 제품인 Glass Slimming, ITO코팅 & Metal 코팅의 전방산업은 디스플레이 산업입니다. 또한 적층세라믹콘덴서(MLCC)는 전자기기, IT, 자동차 전장, 신재생 에너지분야에 적용됩니다. MLCC는 세라믹 유전체와 내부전극을 교대로 적층하여 생산합니다. 대용량 MLCC를 구현하려면 적층수를 늘리면서 내부 전극의 간격을 좁혀 제한된 사이즈에서 적층수를 많이 구현하기 위해서는 유전체와 전극층을 초박형으로 구현하는 기술이 필요합니다. 당사는 현재 전장용, 산업용, IT용 MLCC를 양산하여 고객사로 다양한 모델을 대량 납품하기 위해 지속적인 개발 진행 중 입니다.

제품명	주요 제품의 개요
Glass Slimming, ITO 코팅 및 Metal 코팅/프린팅	디스플레이 패널 Glass를 얇게 만드는 식각공정(LCD/OLED패널 Slimming)과 식각공정 후 고기능성 ITO코팅(IPS패널 코팅) 및 Metal 코팅/Glass 면강성 증가를 위한 스키린 프린팅(OLED패널) 공정 수행 스마트폰 및 태블릿 PC 등에 적용2011년 하반기 양산 개시(LCD 패널)
적층세라믹콘덴서(MLCC)	전기적인 에너지 저장장치로서 전기제품에 쓰이는 콘덴서의 한종류로 금속판 사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장했다 필요에 따라 회로에 공급하는 기능모바일기기, 가전제품, 자동차 전장, 신재생 에너지 분야 등에 사용2020년 하반기 양산 개시
표면처리	휴대폰, TV 및 가전제품 전면 또는 외관부분에 대한 표면처리 가전제품(냉장고 등), TV 및 휴대폰에 적용2007년 상반기 양산 개시

■ 신규사업 등의 내용 및 전망

당사에서는 매출의 확대 및 지속가능한 성장을 위하여 현재의 Glass Slimming & ITO코팅 등 주력제품의 부가기능 향상뿐만 아니라, 사업영역을 확대하기 위한 신규제품 발굴에도 최선을 다하고 있습니다. 이러한 신규제품 발굴은 현재의 주력 제품군의적용 기술 및 적용 산업 등에서 많은 유사성을 지니고 있으며, 신규 사업군이 추가될 경우 기존 사업군과의 시너지효과가 기대됩니다. 당사가 현재 추진중인 신규사업은 다음과 같습니다.

(1) OLED Slimming & Printing 사업 개요화학처리를 통해 OLED Glass의 두께를 얇게 처리하는 Slimming 및 OLED Glass 면강성 증가를 위한 스크린 Printing 사업을 신규사업으로 진행하고 있습니다.

Slimming & printing 기술은 노트북, 태블릿에 적용하기 위한

OLED 6세대 8.5세대, TCG, GTS 등의 다양한 모델에 적용 중이며,

특히 날로 커져가는 태블릿 시장을 고려하였을 때,

향 후의 대응 물동량은 계속적으로 증가할 것으로 예상 됩니다.

현재 아바텍에서는 6세대 OLED 대응을 위한 대규모 투자가 이루어져 양산 예정입니다. 양산 시 년간 360K 이상의 물동량을 대응 하여, 아바텍의 주력 모델이 될 것으로 예상 됩니다. 또한 동일 제품군으로 8.5세대로의 확장 가능성을 두고 개발 진행 중입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황- 사업군별 매출현황

(단위 : 백만원)

품 목		주요제품	2022년 3분기(제23기)		2021년(제22기)		2020년 (제21기)
			매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
제품	Glass Slimming, ITO코팅 & Metal Coating	Coated GlassSlimming	50,724	96.63%	73,465	90.98%	74,517	98.40%
	MLCC	MLCC	27	0.05%	900	1.11%	4	0.01%
	기타 (표면처리외)	폴라리스 외	1,744	3.32%	6,382	7.90%	1,206	1.59%
상품		-					-
합계		-	52,495	100%	80,747	100%	75,727	100%

(1) 제품의 개요

최근 출시되고 있는 스마트폰, 태블릿PC 등 모바일 스마트 디바이스는 더 얇고, 가벼우며, 배터리 소모량을 최소화하기 위해 얇고 투명한 디스플레이를 요구하고 있을 뿐만 아니라, 대부분 리모콘이나 별도의 입력 장치 없이 표시장치의 표시면에서 신호

를 입력하기 위한 터치패널를 선호하고 있기 때문에 터치방식을 통한 정보입력 시, 액정패널의 오작동을 최소화하기 위한 특수한 표면처리를 요구합니다.

■ Glass Slimming

당사는 Glass Slimming & ITO코팅 공정을 통하여 모바일 스마트 디바이스가 요구하는 제품을 생산하고 있습니다. TFT-LCD 패널, 또는 OLED와 같은 FPD의 경량박형화를 위하여 패널 Glass의 불필요한 부분을 화학에칭법을 사용하여 제거합니다.

아래의 그림은 TFT-LCD와 그 단면을 표기한 것이며, 현재 고객사에서 생산하는 TFT-LCD의 경우 식각에칭을 하지 않은 경우 패널의 두께가 약 1mm입니다. 현재 당사에서 양산하고 있는 모델의 경우 식각에칭을 하고 난 뒤의 패널 두께는 0.35~0.5mm입니다.

40. 식각그림.jpg TFT-LCD 단면

■ ITO코팅TFT-LCD업계에서는 무엇보다 대형화 TV 시장에서의 PDP와의 제품 경쟁력을 위한 높은 시야각 확보가 중요 해결 과제로 되어 왔으며, 그 결과 당사의 주요 고객사의경우 높은 시야각 확보에 유리한 액정모드 방식인 IPS(In Plane Switching)방식을 주로 채택해 왔습니다. 특히 IPS(In Plane Switching)방식은 미국 애플사의 아이폰과 아이패드에 채택되어 시장의 주목을 받고 있습니다.이러한 장점에도 불구하고 IPS(In Plane Switching)방식은 회로구성 및 동작방식의 특성으로 인해 외부로부터의 어떠한 전기적 자극(정전기 등)이 발생할 경우(주로 외부 손에 의한 터치) 화질의 왜곡현상이 발생할 수 있습니다. 당사가 수행하는 ITO코팅 공정은 이러한 왜곡현상을 방지하기 위해 Color필터 Glass 상부면에 도전막(ITO코팅막)을 형성하여 정전기를 외부로 내보내는 역할을 수행합니다.

■ Metal 코팅Metal 코팅은 당사에서 수행하는 식각(Glass Slimming), ITO 코팅 공정 후에 이루어 지는 작업으로, 진공증착 설비를 이용하여 배면 ITO 코팅면에 전극소재로 Metal 증착을 수행하는 공정입니다.

태블릿 PC 등 중소형 IT 제품들의 슬림화 및 고도의 터치기술을 구현하기 위해 패턴화된 Metal Coating이 필요로 하게 되었습니다. 당사는 Metal 증착을 통하여 차세대 터치패널 제품군의 백라이트 접지부의 저항 상승효과를 효율적으로 저하시키는 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다.

■ MLCC(적층세라믹콘덴서)

mlcc 샘플 사진.jpg mlcc 샘플 사진

전기적인 에너지 저장장치이며, 전자제품에 쓰이는 콘덴서의 한 종류로 금속판사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장하며 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품입니다. MLCC는 전기가 통하지 않는 층(세라믹 유전체)과 전기가 통화는 층(내부전극) 을 교대로 적층하여 생산합니다. 대용량 MLCC를 구현하려면 전기가 통하는 층과 통하지 않는 층을 교대로 쌓는 적층수를 늘려야 합니다.

mlcc 제조 공정도.jpg mlcc 제조 공정도

MLCC는 전류 수급을 조절하는 댐과 같은 역할을 하고 있습니다. 전자제품내에서 전기의 흐름을 안정적으로 조절하고 부품간의 전자파 간섭현상을 막아주는 역할을 하는 부품 입니다. 당사는 현재 산업용, 전자제품, IT용 MLCC 양산하여 납품 하였고, 자동차 전장용 MLCC 부품 납품을 위해 협의를 진행 중에 있으며, 차후 전기자동차와 5G시장에 대응하기 위해 지속적인 개발 진행을 하고 있습니다.

■표면 처리

표면처리의 목적은 완제품의 표면 품질을 향상시키는 것에 있으며, 원재료 고유의 장점을 살리면서도 원재료가 가지고 있는 물질적인 한계를 뛰어넘어 경쟁력 있는 제품 외관을 만드는 것에 있습니다. 증착과 인쇄공정 접목을 통한 제품의 고급화를 목적으로 적용되고 있습니다. 표면처리 기술이 적용될수있는 제품은 냉장고, 김치냉장고, 에어컨 등의 가전제품 전분야에 적용이 가능합니다.

(2) 제품별 경쟁사 현황당사와 직접적인 경쟁관계에 있거나 당사의 제품과 유사한 제품을 생산하는 국내 업체는 아래와 같습니다.

구분	업체명
Glass Slimming	이코니, 스마트에이스, 청심이엔지 등솔브레인, 켐트로닉스, 지디, 노바테크 등
ITO코팅	네패스, 유아이디 등
표면처리	플라텍 등
MLCC	삼성전기, 삼화콘덴서, Murata 등

(출처 : 당사 자체 조사)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 주요 제품 등의 가격은 고객사 각 제품의 다양한 특징에 따라 결정되므로 제품의 가격변동추이를 추정하기 어렵습니다. 다만, 가격의 대략적인 변동에 원인을 미치는 주요 특징 요인은 제품의 사이즈, 형태 등으로 볼 수 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

(단위 : 천원)

유형	품 목	구분	2022년 3분기(제23기)	비율	2021년도(제22기)	비율	2020년도(제21기)	비율
원부재료	ITO 코팅류	국내	3,247,929	22.2%	5,924,437	25.3%	4,003,333	25.7%
		수입	-		-		-
	GlassSlimming류	국내	880,173	6.0%	3,471,449	14.8%	359,580	2.3%
		수입	-		-		-
	HF 외	국내	9,035,410	61.8%	11,626,809	49.6%	11,230,743	72.0%
	MLCC류	국내	1,451,453	9.9%	2,434,913	10.4%	-
	원부재료 계	합계	14,614,965		23,457,608		15,593,656
외주가공비		국내	492,270		877,687		780,443
상품		국내	-		-		-
합계			15,107,235	100%	25,335,295	100%	16,374,099	100%

나. 주요원재료 매입처 및 용도

품목		구매처	구체적 용도	비고
ITO	Target	태원과학	IM-ITO Coating 원재료	-
Slimming	불산등	후성, 휴브글로벌외	Slimming 원재료	-
표면처리	Glass	씨지테크, 케이글라스	표면처리 원재료	-
MLCC	Paste	에프엠,코스모신소재	MLCC 원재료	-

다. 원재료 가격변동추이

( 단위 : 원)

구분	2022년 3분기(제23기)	2021년(제22기)	2020년(제21기)
불산	1,453	1,360	1,254
질산	386	248	230
Target	5,372,130	4,493,306	3,763,992

당사의 원재료는 고객에게 공급하는 제품의 종류 및 Size에 따라 상이하고, 그 종류 또한 다양합니다. 동일한 원재료라도 규격 및 용량 & 사양별도 가격이 상이하므로 당사 매입실적 기준을 평균가격으로 산출하였습니다.

라. 생산능력 및 생산실적

(단위: EA)

품목	구분	2022년 3분기(제23기)	2021년(제22기)	2020년(제21기)
GlassSlimming	생산능력	3,276,000	4,368,000	4,368,000
	생산실적	1,583,051	2,136,379	1,778,185
	가동률	48%	49%	41%
	기말재고	18,022	14,417	9,460
ITO코팅	생산능력	5,140,800	6,854,400	6,854,400
	생산실적	2,106,271	3,309,103	3,177,349
	가동률	41%	48%	46%
	기말재고	18,022	14,417	9,460
Metalborder	생산능력	756,000	1,008,000	1,008,000
	생산실적	267,561	502,631	509,650
	가동률	35%	50%	51%
	기말재고	1,269	618	2,249
표면처리	생산능력	270,000	360,000	360,000
	생산실적	80,493	152,828	80,938
	가동률	30%	42%	22%
	기말재고	15,506	12,037	9,810
MLCC	생산능력	900,000,000	1,200,000,000	-
	생산실적	206,317,780	131,462,225	-
	가동률	23%	11%
	기말재고	232,354,342	60,329,225	-

마. 생산능력 산출근거

(1) 산출기준 및 산출방법당사의 생산능력은 "일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준) ×해당기간(연간, 반기, 분기)동안의 가동 가능 일수"로 계산되었습니다.생산실적은 보고서 작성 누적기준 당기생산수량을 기재하였습니다.

(2)평균가동시간■ Glass Slimming

총 설비 수	생산량/대	생산량/일	가동일수/월	가동월수	생산가능량
13대	1,000 매	13,000 매	28 일	12개월	4,368,000매

■ ITO코팅

총 설비 수	생산량/대	생산량/일	가동일수/월	가동월수	생산가능량
3대	6,800 매	6,800 매	28 일	12개월	6,854,400매

■ Metal border

총 설비 수	생산량/대	생산량/일	가동일수/월	가동월수	생산가능량
1대	3000매	3000매	28일	12개월	1,008,000매

■ 표면처리

총 설비 수	생산량/대	생산량/일	가동일수/월	가동월수	생산가능량
1대	1,200 매	1,200 매	25 일	12개월	360,000매

■ MLCC

총 설비 수	생산량/대	생산량/월	가동일수/월	가동월수	생산가능량
1라인	1억개	1억개	30일	12개월	12억개

바. 생산설비에 관한 사항당사는 본사 소재지인 대구광역시 달서구에서 Metal border, 표면처리사업을 영위하고 있으며, 2공장 소재지인 경상북도 구미시에서 Glass Slimming, ITO 코팅, MLCC사업을 영위하고 있습니다. 이와 관련된 생산 설비 현황은 다음과 같습니다.

[2022.09.30 기준] (단위: 원)

과 목	기 초	취 득	처 분	정부보조금	감가상각비	손상차손	대 체	기 말
토지	7,700,019,198	-						7,700,019,198
건물	19,440,764,817	-			(499,755,249)		-	18,941,009,568
구축물	254,137,796	-			(45,410,517)			208,727,279
기계장치	31,280,904,846	211,600,000		-	(4,975,010,128)	-	1,344,100,000	27,861,594,718
차량운반구	138,662,820	8,867,034	(2,000)		(53,175,930)		115,328,355	209,680,279
비품	785,420,013	78,770,819		-	(234,747,380)		-	629,443,452
건설중인자산	4,096,973,515	5,279,699,255	-	(104,445,590)			(1,460,475,455)	7,811,751,725
합 계	63,696,883,005	5,578,937,108	(2,000)	(104,445,590)	(5,808,099,204)		(1,047,100)	63,362,226,219

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형	품목		2022년 3분기(제23기)	2021년(제22기)	2020년(제21기)
제품	Glass Slimming,ITO코팅 &Metal 코팅	수출	-	-	-
		내수	50,725	73,465	74,517
		소계	50,725	73,465	74,517
	MLCC	수출	1	673	-
		내수	26	227	4
		소계	27	900	4
	기타(표면처리 외)	수출	1,458	5,711	739
		내수	285	671	467
		소계	1,743	6,382	1,206
상품		내수	-	-	-
수출			1,459	6,384	738
내수			51,035	74,363	74,989
합계			52,495	80,747	75,727

나. 판매 경로

(1) 판매조직당사는 각 제품군별 영업팀인원을 두고 있으며, 영업과 제품개발 업무를 병행해서 하고 있습니다. 아래 그림은 판매조직도 입니다.

57. 조직도-4.jpg 판매조직도

(2) 판매경로당사는 직판 및 대리점 도매상을 통한 판매경로를 취하지 아니하며, LCD 패널 및 산업용 패널 등 완성제작업체에 판매를 합니다.

구 분	제품종류	거래처
제품	Glass Slimming,ITO코팅＆Metal코팅	LCD패널 완성제작업체(스마트폰 , 태블릿 PC 등)
	MLCC(적층세라믹콘덴서)	국내외 전자제품, IT용, 자동차 전장용, 산업용 MLCC 등 완성제작업체
	표면처리	국내외 냉장고, 김치냉장고 등 완성제작업체

다. 판매전략

당사의 주요 사업분야인 Glass Slimming & ITO코팅, MLCC 제품, 디스플레이 필터 및 표면처리는 제품의 개발단계 부터 정밀한 기술과 고도로 숙련된 전문성을 요구하고 있습니다. 제품의 생산 및 판매를 위해서 고객사들과 제품생산기술, 품질향상, 생산라인의 자동화 등 개발과 생산 전반에 걸친 연구개발활동이 수반되는 경우가 많이 있습니다. 고도로 전문화된 제품개발 및 생산판매를 실행하기 위하여 당사는 연구 개발 조직과 생산조직 및 영업조직 등 전사에 걸친 전문화된 협업체계를 구축하고 있습니다. 또한 당사는 Glass Slimming & ITO코팅제품의 경우 제품생산의 IN-House를 통해 불량 감소 및 Cost절감, 납기의 단축을 실현하여 높은 고객 신뢰도와 전략적인 협력 관계를 구축하였습니다. MLCC 제품의 경우 각 분야별로 수요조사를 거쳐 다양한 기종의 제품을 개발하여 전장용, 산업용 패널 및 IT 패널 완성 제작업체를 대상으로 마케팅을 하고 있습니다. 당사는 연구개발활동을 통한 기술력 확보 및 기술영업역량을 기반으로 하여 고객의 다양하고 높은 품질수준을 만족시켜 보다 향샹된 제품을 개발 및 생산을 하여 고객의 신뢰수준을 향상 시켜 Market Share을 증가 시키는 판매전략을 수립하고 있습니다. 라. 주요 매출처2022년 3분기 당사의 주요 매출처는 엘지디스플레이㈜,엘지전자㈜ 입니다. 당사의 주요 2대 매출처에 대한 매출비중은 전체 매출액 대비 약 98.7% 수준입니다. 마. 수주상황2022년 3분기 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등에 노출되어 있습니다. 당사는 이사회에서 위험관리 체계를 구축하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다.

당사는 직면한 위험을 식별 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고 있으며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 정책을 수립 시행하고 있습니다. 또한 감사는 경영진이 위함관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리 체계가 적절한지 검토하고 있습니다

1. 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 가. 신용위험신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.당사는 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 신용정책을 수립 시행하고 있으며, 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려하고 있습니다.당사 매출의 대부분은 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업과의 거래에서 발생하고 있으며, 이로 인한 손실은 발생하지 않았습니다. 또한 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.

(단위: 원)

구분	2022년 3분기	2021년 전기말
	(제23기)	(제22기)
현금및현금성자산	21,069,805,777	19,475,560,212
매출채권및기타채권	6,731,970,580	5,436,766,136
당기손익-공정가치측정금융자산	32,909,290,414	44,882,088,756
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,920,500,000	9,271,000,000

나. 유동성위험유동성위험이란 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 금융부채 상환을 포함하여 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있습니다.

다. 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, TWD 입니다.

보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천)

구분	2022년 3분기		2021년 전기말
	(제23기)		(제22기)
	환율 상승시	환율 하락시	환율 상승시	환율 하락시
USD	10,259	(10,259)	67,868	(67,868)
CNY	2,902	(2,902)	2,708	(2,708)
TWD	40	(40)	38	(38)

* 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.* 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 주거래은행 등으로 부터 주기적으로 환리스크 관리를 하고 있습니다. 라. 이자율위험당사는 고정이자율 조건의 차입금만 존재하므로 이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 마. 파생거래당사가 보유하고 있는 파생상품은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약당사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 주요계약은 없습니다.

나. 연구개발 담당조직

당사는 연구개발 업무를 전담하는 연구소를 구미에 설립하여 다음과 같이 각 부문별로 운영중이며, 현 사업의 경쟁력 강화와 향후 확대될 사업부문에 대한 기술개발을 선행하여 준비하고 있습니다.

연구소 조직.jpg 연구소 조직

다. 연구개발비용

(단위: 천원)

구분		2022년 3분기(제23기)	2021년(제22기)	2020년 (제21기)
자산처리		-	-	-
비용처리	제조원가	-	-	-
	판관비	1,297,910	1,191,151	1,872,976
연구개발비용 계		1,297,910	1,191,151	1,872,976
연구개발비/매출액 비율		2.47%	1.47%	2.47%

라. 연구개발 실적

연구과제명	연구결과
PDP용 전자파 차폐 필터 개발(2009.07 ~ 2009.11 )	■ Sputtering 공법을 이용하여 전자파 차폐 기능을 가지는 박막코팅 기술 개발 ■ Sputtering 공법을 이용하여 자외선 차폐 기능을 가지는 박막코팅 기술 개발 ■ Sputtering 공법을 이용하여 고투과 및 고신뢰성 기능을 가지는 박막코팅 기술 개발■ Color 및 Neon-cut 보정用 광학 필름 기술 개발 * 주요 사양 - EMI 규격 만족 (Class A) - 리모콘 오작동 방지 (자외선 차페성능 우수) - PDP 화질 품위 향상 (Neon-cut, 고휘도, 고투과, color 보정 필름) - PDP 안적규격 확립 (강화Glass 적용, 패널깨짐 방지)
PDP용 EMI-Less 차폐 필터 개발(2010.07 ~ 2010.12 )	■ 습식 코팅 공정을 이용하여 CnPSA Film Type 기술 개발■ 신규 Color Tuning 기술 개발 (색상 보정 및 고 신뢰성 제품 개발) * 주요 사양 - 휘도 투과율: 42% 이상 (고 품위 색상 실현) - Neon-Cut (@593nm): 25% 이하 - NIR-Cut: (850nm: 14%, 950nm: 7%) / 반사율: 10% 이하
표면처리용 증착/인쇄 기술개발(2011.01 ~ 2011.04 )	■ 가전표면처리 적용 증착라미 기술개발 - 대면적 유리 증착설비를 통한 Metal 증착 개발 - 가전용 유기인쇄 적용을 통한 고신뢰성 제품 적용 - 증착공정 및 인쇄공정의 사내 일괄공정을 통한 품질개선 및 비용절감 * 주요 사양 - 증착: Metal 소재 사용 - 인쇄: 가전제품적용 가능한 유기인쇄 잉크 사용 및 공정 최적화 설정완료 - 대면적 제품에서 양산 품질 확보 (제품길이: 1.8M)
표면처리용 증착/라미 기술개발(2011.01 ~ 2011.04 )	■ 가전표면처리 적용 증착라미 기술개발 - 대면적 유리 증착설비를 통한 Metal 증착 개발 - 가전용 유리 비산 방지를 위한 PET Film 적용을 통한 고신뢰성 제품 적용 - 증착공정 및 Film 라미 공정의 사내 일괄공정을 통한 품질개선 및 비용절감 * 주요 사양 - 증착: Metal 소재 사용 - 라미: 가전제품적용이 가능한 PET Film 사용 및 공정 최적화 설정완료 - 대면적 제품에서 양산 품질 확보 (제품길이: 1.8M)
Glass Slimming용 Etchant 개발 (2011. 03 ~ 2011. 09)	■양산용 식각약액 개발 완료 - 초기사용액(신액) 성분 및 조합 비율 완성 - 농도 보정액 성분 및 조합 비율 완성 * 적용품: 당사 조제 에칭액
Side Seal 도포용 Bonding재료 개발 (2011. 09 ~ 2012. 01)	■ 수동 도포용 UV-Resin 개발 ■ 자동 Bonding용 UV-Resin 개발 - 도포성 우수, 공정내 탈락 현상 방지 * 적용품: 수동도포용(BLS-1000K), 자동 Bonding용(GS1027R)
Glass Slimming용 Alkali 세정제 개발(2011. 03 ~ 2011. 09)	■ Glass Slimming 전 Alkali 세정제 개발 - 업체 개발을 통한 적정 Alkali 세정제 도출 - 이물 제거능력 및 폐수처리 효율 높음 * 적용품: Alkali세정제(EN-RP100)
배면 ITO Buffer층 개발(2011.10 ~ 2012.02 )	■ 배면 ITO Buffer층 개발 - 공정삭제: 식각후 재세정(알칼리세정공정)삭제 - 생산성향상: 공정삭제 따른 생산성 UP - 약품절감: 공정삭제로 알칼리 약품사용절감
터치스크린용 나노 유/무기하이브리드 분산체 및 블랙베젤잉크 개발(2013.11 ~ 2015.08)	■ 나노 유/무기 하이브리드 분산체 개발 - 공분산체 분산안정성 확보■ 블랙베젤잉크 개발 - 고내열성 고분자 수지 개발 - 인쇄적성, 광학밀도, 고내열성, 고내수성 특성 확보
초박형 500ppi급 투명 지문인식센서 일체형 정전방식 터치스크린 모듈개발(2014.09 ~ 2016.08)	■ 초박형 500ppi급 투명 지문인식센서 일체형 정전방식 터치스크린 모듈개발 - 지문인식센서 일체형 터치패널 개발 - 고해상도 터치스크린 인식이 가능한 일체형 터치패널 구현 - 유연소재 이용한 플렉서블 터치패널 구현 - 초박형 고경도 Cover Glass 개발
고유연성 디스플레이용 면상 산화물 기반 비정질 투명전극 소재개발(2016.07 ~ 2019.12)	■ 고유연성 디스플레이용 면상 산화물 기반 비정질 투명전극 소재개발 - 면상 비정질 구조 다성분계 산화물 투명전극 개발 - 저온 스퍼터링 방식의 증착 공정 기술 확립 - 비정질다성분계 산화물의 대면적 타겟 제조기술 확립
MLCC X7R 최고용량 기종 개발High end 기종 개발(2019.02 ~ 2022.08)	■ 고유전율 조성을 이용한 X7R 최고 용량 제품 개발 - 유전율 3000 이상 유전체 조성 개발 - 최적 소성 프로파일 확보 - 신규 조성을 통한 구조 최적화 기술 확보
ATO (OLED 패널 Slimming & Printing) OLED 6세대, 8.5세대 모델 적용 (2022.01 ~ 2022.10.31)	■ OLED Glass Slimming 및 OLED Glass 면강성 증가 - 스크린 Printing, 식각 Slimming 기술 확립

7. 기타 참고사항

가. 산업의 현황 (1) 산업의 특성① 디스플레이 산업디스플레이는 각종 전자기기에 사용되는 화면표시장치를 지칭하며, 그 산업의 현황 및 특성은 다음과 같습니다.■ 디스플레이 산업은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하므로 상대적으로 그 진입장벽이 높게 형성되어 있습니다.

■ 디스플레이 산업은 패널을 중심으로 전후방 연과 효과가 큰 시스템 산업으로 패널의 경쟁력은 제조 장비와 부품 소재의 기술력에 의해 결정되고 있으며, Smart-phone, TV, Tablet PC 등의 IT 관련 제품 생산에 반드시 필요한 기술 중 하나입니다.■ 디스플레이 산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특성을 가지고 있으며,패널 업체들의 경쟁적 설비 투자 확대 및 가동율 조정으로 수요와 공급간 불균형이 주기적으로 반복되고 있습니다, 또한 모니터, TV 등 완제품의 경쟁력을 디스플레이 산업이 결정하며, 패널의 경쟁력은 제조장비와 부품소재의 기술력이 결정하고 있습니다. 패널 기업 전체 설비투자에서 장비 및 부품소재에 대한 투자 비중이 60%이상으로 대규모 생산설비가 필요한 장치 산업입니다. 응용기기의 트랜드 변화에 따른 디스플레이 기술 개발과 선재적인 투자가 세계시장 주도권을 확보하는데 매우 중요한 작용을 하고 있습니다.

■ 디스플레이 패널 주요 생산업체는 아시아 지역에 대부분 위치하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. ㆍ한국 : 엘지디스플레이, 삼성디스플레이 등 ㆍ대만 : AU Optronics, Innolux, CPT, Hannstar 등 ㆍ일본 : Japan Display, Sharp, Panasonic LCD 등 ㆍ중국 : BOE, CSOT, Tianma, CEC Panda 등

■ 디스플레이 패널이적용되는 노트북, 모니터 제품 등 전통 IT 제품을 넘어 자동차, 건축, 광고 시장 등 고부가가치 시장을 포함한 다양한 분야에 적용되고 있어 세계 디스플레이 시장은 지속적인 성장이 예상되고 있습니다.■ 디스플레이 시장은 현재 TFT-LCD와 OLED가 양분하고 있으며, 스마트폰ㆍ노트북ㆍ 모니터ㆍ TVㆍ자동차 전장 등 다양한 분야에서 OLED 패널 채용이 급속히 확대되고 있어, OLED 패널이 디스플레이 시장 성장을 견인하고 있습니다.■ 디스플레이 산업은 패널 및 연관 부품소재, 장비의 생산에 수반되는 모든 활동을 포함하며, 브라운관 TV에서 LCD, PDP 등 평판디스플레이를 거쳐 대형 AMOLED, Flexible, 투명 등 차세대 디스플레이로 발전중에 있습니다.

② MLCC산업MLCC는 Multi Layer Ceramic Capacitor의 줄임말로, 직역하면 ‘적층세라믹캐패시터(혹은 적층세라믹콘덴서)’로 해석할 수 있습니다. MLCC는 전자기기에 탑재된 반도체가 최고의 성능을 할 수 있도록 반도체로 유입되는 전력을 정제하는 캐패시터(Capacitor)의 일종입니다.캐패시터의 역할은 크게 두 가지이며 , 첫 번째는 전압의 ‘노이즈’를 제거하는 것입니다. 반도체는 각 부품마다 작동에 필요한 적정 수준의 전압 영역대가 있다. 이 영역대를 벗어나는 전압을 ‘노이즈’라고 하는데, 캐패시터는 기기로 유입되는 전압의 노이즈를 없애고 적정수준으로 가다듬어 반도체에 공급해 주는 역할 입니다.두 번째 역할은 실시간으로 반도체의 작동에 필요한 전력을 빠른 시간에 공급해주는 배터리의 역할입니다. MLCC는 그 캐패시터 중에서도 가장 작은 부피를 차지하면서 가장 효율적으로 전력을 관리할 수 있는 부품입니다. 전자기기들의 성능이 우수해짐에 따라 장착되는 반도체의 수도 많아졌고, 따라서 기기 내 캐패시터의 숫자도 많아졌습니다. 그렇기에 가능하면 기기 내 공간을 덜 차지하는 소형화된 캐패시터가 각광받고 있으며 이 소형화된 캐패시터가 바로 MLCC이며, 그 산업의 현황과 특성은 다음과 같습니다.■ MLCC 제조의 핵심기술은 전기를 많이 저장하기 위해 작은 공간에 많은 유전체를 쌓는 것이며 즉, 유전체시트를 얇고 작게 만드는 소재 기술과 균일하게 층을 쌓을 수 있는 제조기술 등이 필수적입니다. 특히 전장용 MLCC의 경우, 자동차의 엔진, 변속기 등 발열부위에서 높은 신뢰성을 유지할 수 있는 MLCC 기술이 요구됩니다. 나노 기술 단계에서 가장 진입장벽이 높은 기술은 반도체지만 마이크로 기술 단계에선 MLCC가 가장 높은 진입장벽을 가진 분야입니다.■ MLCC 부품 생산업체는 아시아 지역에 대부분 위치하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. ㆍ한국 : 삼성전기, 삼화콘덴서 등 ㆍ대만 : YAGEO 등 ㆍ일본 : Murata, Taiyo Yuden 등

③ 가전제품산업가전시장은 선진국 시장형성 중심에서 신흥시장의 형성으로 빠르게 이동하고 있습니다. 신흥시장은 거대한 영토와 인구, 풍부한 지하자원 등 경제대국으로 성장할 수 있는 요인을 갖추고 실제 2000년대 이후 빠른 성장을 거듭하고 있습니다. ■ 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 복합적인 산업으로서 연구개발과 부품생산은 기술 및 자본 집약적 공정, 조립생산은 노동 및 자본집약적 공정에 해당합니다. 이러한 특성으로 후발 신흥국가들도 관련기술 도입을 통해 단순조립가공이나 저급한 기술을 활용한 제품화가 가능하여 여타 산업보다 국제 분업이 활발합니다.■ 가전제품 산업은 소비자 요구를 충족시키기 위한 지속적인 혁신을 통해 새로운 시장을 창출하고 있는 기술주도형 산업으로 이러한 특성으로 인해 개별 제품의 수명주기는 점점 단축되는 추세입니다.■ 가전제품 산업은 기술혁신 및 대량생산과 대량판매로 가격인하 경쟁이 치열함에 따라 수익률은 낮은 반면 생산설비에는 막대한 투자가 소요되는 산업적 특성이 신규 진입을 제한하는 장벽으로 작용되고 있습니다. 따라서 이윤이 적은 제품을 대량으로 판매하면서도 이윤을 확보할 수 있는 주도기업 중심으로 집중화가 더욱 가속화되고 있습니다. 또한 글로벌 가전제품 회사 중심으로 이윤을 확보할 수 있는 IT 기술을 융합한 고사양 및 제품의 심미성과 아름다움을 강조한 제품의 개발속도가 빨라지고 있습니다.

■ 한꺼번에 다량의 음식물을 구입한 후 냉장고에 오래 보관해 두는 트렌드로 인해 가정에서 양문형 냉장고 외에 김치냉장고, 와인 냉장고 등 세컨드 냉장고를 쓰고 있다는 점을 감안하면 가정내 냉장ㆍ냉동 설비의 보관용량은 과거와는 비교가 되지 않을 정도로 대용량화 되고 있습니다.

■ 가전제품, 특히 냉장고의 대용량화 및 고기능성 제품 위주로의 시장변화는 핵가족화와 1인 가구증가 현상과 더불어 지속적 성장을 할 수 있는 잠재력이 있음을 의미합니다.■ 냉장고 등 가전제품은 IT 기술을 융합한 고사양 및 심미성과 아름다움을 강조한 제품의 개발속도가 빨라지고 있습니다.

나. 회사의 현황

당사는 앞서 언급한 바와 같이 Glass Slimming & ITO코팅, 디스플레이필터, 강화 Glass 등의 디스플레이 관련 제품과, 냉장고등 백색가전으로 분류되는 가전제품의 표면처리 제품을 생산하고 있습니다. 또한 2016년 1월부터 Glass Slimming & ITO코팅 후공정인 Metal Coating 제품 생산을 시작하였습니다. 또한 2018년 부터 MLCC 개발을 진행하여, 현재 모바일기기, 가전제품, 자동차 전장, 신재생 에너지 분야에 사용되는 MLCC를 양산하고 있습니다. 또한 급속도로 변화하는 디스플레이 시장에 대비하기 위해 ATO OLED 패널식각 부분을 개발 진행하고 있습니다.

(1) 시장의 특성

① 디스플레이 부문 2022년 세계 디스플레이 사장규모는 1,400억 달러 수준으로 OLED 시장 확대에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. LCD시장이 디스플레이 시장에서 차지하는 비중은 72%에서 55%로 감소하고 있으며, OLED와 Micro LED 시장은 점유율 증가하고 있습니다.

1.세계디스플레이 시장 전망.jpg 1.세계디스플레이 시장 전망

* 출처 : 옴디아스마트폰용 OLED 패널 출하량이 2021년 5억 6,000만 대 수준에서 2025년에는 7억 7,000만 대까지 늘어날 것으로 전망됩니다. 중소형 OLED는 스마트폰, IT 제품에 적용되며, 중국 락다운 등 비우호적인 환경으로 IT 수요 불확실성이 있었으나, 프리미엄 제품 수요는 여전히 견고하며, 중소형 OLED 패널의 수요도 안정적일 것으로 예상합니다. OLED 스마트폰 출하량은 두 자리수 성장을 이어나갈 것으로 전망되며, 프리미엄 제품 수요 확대와 패널 가격 안정화에 따른 OLED 스마트폰 비중이 점차 확대될 예정입니다. 대형 OLED는 TV 수요 부진에도 불구하고 시장의 성장은 지속되고 있습니다. 국내 주요 생산 업체인 LG디스플레이는 생산 라인 효율화를 통한 WOLED 생산량 확대 및 신규라인 증설을 추진할 것으로 예상됩니다.

2.모바일 중소형 oled 시장 전망.jpg 2.모바일 중소형 oled 시장 전망

* 출처 : 옴디아커넥티드카, 자율주행차 등 미래차 시대가 다가오면서 자동차 시장이 디스플레이 산업의 미래 먹거리로 떠오르고 있습니다. 특히 하이엔드 차량 중심으로 LCD 패널이 아닌 OLED 패널 탑재가 늘어나면서 LG디스플레이와 삼성디스플레이 등 국내 업체들이 두각을 드러내고 있습니다. 차량용 디스플레이 시장 규모는 2021년 86억 3,319만 달러에서 2025년엔 97억 달러로 성장할 것으로 전망됩니다. 자동차 디스플레이 중에서도 특히 OLED가 블루오션으로 각광받고 있습니다. 인포테인먼트를 포함하는 커넥티드카가 늘어나며 프리미엄 완성차 업체들이 화질이 좋은 OLED를 선호하고 있으며 또한, OLED 패널은 LCD 대비 전력소비가 적고 무게가 가벼워 전기차에 적합하다고 평가받고 있습니다.

3.차량용 디스플레이 시장 전망.jpg 3.차량용 디스플레이 시장 전망

* 출처 : 옴디아차량용 디스플레이 가운데 OLED 패널 시장의 절대 규모는 아직 작지만 성장 속도가 가파르며, 2021년 1억 2,000만 달러에서 2025년 5억 3,000만 달러로 4배 이상 급격히 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 같은 기간 전체 차량용 디스플레이 시장 성장률은 12% 정도이며, 자율주행차 등 디스플레이의 인포테인먼트 기능이 더욱 중요해질 미래차 시대가 다가올수록OLED 채용 비율은 급격히 높아질 것으로 예상합니다.

13.마이크로led 시장 전망.jpg 13.마이크로led 시장 전망

* 출처 : 옴디아차세대 디스플레이가 적용되는 폴더블폰은 2019년 하반기 국내에서 삼성전자가 갤럭시Z 시리즈를 처음으로 출시한 이후 가파르게 성장하고 있습니다. 최근엔 화웨이, 샤오미, 오포, TCL 등 중화권 업체들까지 가세하면서 폴더블폰 모델 라인업이 더욱 다양해졌습니다. 글로벌 테크 기업인 구글과 애플도 폴더블폰 시장에 합류할 계획입니다. 시장조사업체에 따르면 2021년 폴더블폰 출하량은 1,000만대로 2020년 보다 254% 증가하였습니다. 2022년 폴더블폰은 전년 보다 2배 증가한 약 2,000만대 출하가 예상됩니다. 또한, 애플이 폴더블폰 시장에 진출할 것으로 예상되는 2025년에는 6천만대 이상의 폴더블폰이 판매되며 시장의 주류로 자리매김할 것으로 전망됩니다. 현재 폴더블폰 시장에서 삼성전자가 독보적인 1위를 차지하고 있으며, 2021년 삼성전자 폴더블폰 출하량은 2020년보다 254% 증가한 798만대를 기록했으며, 전체 시장의 80%를 차지하였습니다. 글로벌 시장조사업체는 2022년 삼성전자 폴더블폰 출하량이 1천400만대를 돌파할 것으로 전망하였습니다. 연간 1천만대 판매량은 갤럭시노트가 2011년 출시 이후 유지해온 연간 판매량 수준이며, 이를 감안하면 2022년 폴더블폰은 갤럭시노트를 대체한 삼성전자의 하반기 대표 모델로 확실히 자리잡을 것으로 전망됩니다. 폴더블폰 제작업체는 판매가격을 낮추기 위해서 부품원가를 줄이기 위한 노력을 하고 있습니다. 폴더블 디스플레이 가격 인하를 위해 먼저 패널 공급량이 늘어나야 하며 수율 개선이 요구되고 있습니다.

14.세계 폴더블 oled 출하량 전망.jpg 14.세계 폴더블 oled 출하량 전망

* 출처 : 옴디아

② MLCC(적층세라믹콘덴서) 부문전자산업의 ‘쌀’로 불리는 적층세라믹콘덴서(MLCC) 시장은 일본이 선두자리를 지키고 있는 가운데 한국과 중국이 추격하는 양상을 보이고 있습니다. MLCC의 주요 기술은 세라믹 분말 품질과 비율, 박막 및 다층 기술, 세라믹 분말과 금속 전극의 동시 소성 기술입니다. 세계 대표 기업인 일본의 무라타와 국내 삼성 등의 기업은 MLCC 관련 첨단 기술을 터득한 선두기업이며, 중국은 여전히 기술적으로 취약한 상태이지만 세계에서 가장 큰 시장을 가지고 있습니다. MLCC가 폭넓게 사용되는 이유는 전자제품 외부로 정보전달을 할 수 있는 매개체 역할 및 회로보호에서 중요한 역할을 하며, 폭넓은 용량과 전압, 대량생산 가능한 규모, 다양한 어플리케이션에 대응하는 범용 부품, Set Trend 대응 가능하며, 끊임없는 기술혁신과 발전이 가능한 부품이라는 것입니다. 우리나라는 일본과 더불어 우수한 MLCC 제품을 생산하는 나라입니다. 사실상 우리나라와 일본이 전 세계 수요의 과반수 이상을 감당하고 있습니다. 지난해 기준으로 글로벌 MLCC 시장점유율 1위 업체는 일본의 무라타제작소(村田製作所)로 이 회사의 MLCC 생산은 전체 시장의 34%를 점유하고 있습니다.

세계 mlcc 기업별 점유율.jpg 세계 mlcc 기업별 점유율

* 출처 : 모건스탠리리서치

현재 MLCC가 가장 집약적으로 사용되고 있는 기기는 바로 스마트폰입니다. 만약 MLCC가 없었다면 스마트폰의 소형화는 이뤄지지 않았을 것이라고 말하는 것도 과언은 아닙니다. 스마트폰에 들어가는 수많은 고성능 반도체 칩을 원활하게 가동하게 해 주면서도 큰 부피를 차지하지 않는 부품들 중에서 MLCC가 가장 효율이 좋기 때문입니다.스마트 IT 기술이 접목된 가전제품, 5G통신기술의 발달, 신재생 에너지 제품의 확대, 전기차 및 자율 주행 자동차 기술 적용 등 다양한 분야에서 고사양 MLCC 적용으로 MLCC 쓰임새는 더욱 확장되고 있습니다. 최근 각광받고 있는 5G통신기술 그리고 친환경 전기자동차 분야에서의 MLCC 수요가 MLCC 시장 성장을 견인하고 있는 추세입니다.

mlcc 적용 범위의 확대.jpg mlcc 적용 범위의 확대

* 출처 : 산업일반자료, 신한FSB연구소

전장용 MLCC는 사람의 생명과 밀접하게 연관되어 있기 때문에 높은 수준의 신뢰성과 내구성을 필요로 합니다. 자동차의 가혹한 테스트 환경을 만족하기 위해서는 고온, 고전압에 견딜 수 있는 재료 개발과 진동과 내습 특성을 강화하는 미세구조 설계 기술이 필수입니다.IT제품보다 한층 더 높은 기술장벽으로 전장용 MLCC는 현재 공급자 위주의 시장을 형성하고 있습니다. 자동차 편의기능이 향상되면서ADAS(첨단운전자보조시스템:Advanced Driver Assistance System)용 ECU(전자제어장치:Electronic Control Unit) 탑재량이 증가하는 등 수요 성장이 지속될 것으로 전망됩니다.통상 차량당 ECU수는 과거 30개에서 최근에는 100개 이상까지 장착되면서, 실제로 자동차에는 스마트폰보다 훨씬 더 많은 수량의 MLCC가 장착되고 있습니다. 현재 기준으로 최신형 스마트폰 한 대에는 통상 약 1000개의 MLCC가 장착돼 있는데, 자율주행차나 전기자동차에는 최소 1만5000개에서 2만개 이상의 MLCC가 필요한 것으로 알려졌습니다. 기술과 성능이 고도화되면 될수록 해당 제품이 필요로 하는 MLCC의 개수도 기하급수적으로 늘어나고 있습니다.

전자기기 스펙 향상, 5G/IoT 확산, 전기차 시장 성장 등으로 MLCC의 필요 수량이 증가함에 따라 전체 MLCC 시장규모는 점차 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 세계 MLCC시장규모는 2020년부터 연평균 6.6% 성장하여 2026년까지 150억달러로 성장할 것으로 전망됩니다.

세계 전장용 mlcc 수요 전망.jpg 세계 전장용 mlcc 수요 전망

* 출처 : 트렌드포스

전장 관련 MLCC 시장이 이처럼 빠른 성장세를 보이면서 주요 MLCC 생산 업체간 증설 경쟁이 치열해질 것으로 예상되며, 무라타, TDK를 비롯한 일본 업체들이 강세를 보이고 있지만 특화 제품을 앞세운 국내업체도 전장용 MLCC 시장에서 점유율을 확대할 것으로 전망됩니다.장기적인 측면에서는 시장이 확대될 것으로 기대되나 최근 코로나 사태 및 중국의 코로나19 봉쇄 조치에 따른 제품 출하 지연, 인플레이션 압력, 국제 정세 불안정 등으로 해외 주요 MLCC 업체에서 생산과 수요 모두 차질을 빚고 있습니다. 그러나 하이엔드 제품, 그리고 산업과 전장용 등 고부가 제품 시장 성장에 따라 플래그십 제품 출시와 고부가·고용량품은 수요 증가가 예상됩니다.

③ 가전제품 부문가전제품산업은 미국, 유럽, 일본 등 선진국을 중심으로 이미 성숙단계에 이른 산업입니다. 20세기 초 가전제품이 소비자에게 보급되기 시작할 당시에는 사치품 개념으로 인식되었으나, 현재는 일상생활에 없어서는 안될 필수품으로 인식되면서 선진국은 이미 TV, 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 주요 제품의 보급률이 100%에 가깝거나 상회하고 있으며, 최근에는 개발도상국에서도 빠르게 보급률이 확대되고 있는 추세입니다. 가전산업이 성숙단계에 접어들면서 가전업계의 글로벌 경쟁은 더욱 치열해 지고 있으며, 기술력, 가격 측면에서의 가전산업은 치열한 경쟁구도가 전개되고 있습니다. 가전제품의 기술력은 이미 보편화 되어 있어 후발 업체들의 시장참여가 용이하며가전제품 전문 양판점의 등장, 인터넷 보급에 따른 온라인 쇼핑몰의 확산 등이 가전제품의 가격인하를 주도하고 있습니다. 특히, 반도체 가격의 변동에 따라 제품의 가격이 오르고 내리는 경향을 보이는 휴대폰, 컴퓨터 등 정보통신기기와 달리 가전제품은 한번 가격이 인하되면 다시 인상되기 어려운 특징을 가지고 있어 기업 간의 가격경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.과거에는 기능 만을 강조하던 가전제품들이 시대가 지날수록 내적인 기능과 더불어 외적인 표면 디자인에 점차 관심을 기울이고 있습니다. 이는 고속으로 성장하는 과학기술과 감성의 끊임없는 변화로 보다 아름다운 디자인과 진보적인 테크놀로지의 제품을 원하는 소비자의 요구에 부응하기 위한 것입니다. 기능만을 강조하였던 백색가전의 표면처리 방식은 테크놀로지의 새로운 흐름과 소비자의 감성적 구매의 영향으로 보다 획기적으로 발전하게 되었으며, 이러한 소비자의 요구와 함께 시작된 한국 백색가전 시장의 가장 큰 변화라고 할 수 있는 유리 소재의 사용은 전 세계적으로 찾아 볼 수 없는 우리나라의 특유의 새로운 트렌드로 볼 수 있습니다.다만, 기존의 아날로그 중심 가전제품시장에서 IT와 네트워크솔루션을 융합한 신개념의 가전제품의 시장으로 변화될 것으로 예상되며, 추가적으로 제품의 기능뿐만 아니라 인테리어 측면의 소비자의 요구가 반영된 고사양의 제품의 증가가 예상됩니다.지금까지의 가전제품은 집안 일을 좀 더 쉽고 편하게 해주는 기계 정도로 인식되었기때문에 집안에 있는 가구나 벽지와 어울리지 않아도 크게 신경 쓰지 않았습니다. 그러나 가전제품도 홈 인테리어 도구의 하나로 자리 잡으면서 개성 있는 분위기를 연출할 수 있는 다양한 컬러 가전제품이 큰 호응을 얻게 되었습니다.

가전제품에 컬러가 도입된 것은 2002년 하반기부터로 양문형 냉장고, 에어컨, 김치냉장고의 순으로 고급 브랜드가 출시되면서 컬러가 적용되기 시작하였으며, 현재는 노트북, 디지털 카메라 등 디지털 제품도 컬러 제품이 출시되고 있습니다.이러한 제품은 가격이 고가라는 단점에도 불구하고 최근 소비자들의 고성능 가전제품들을 선호하면서 최근 시장이 크게 확대되고 있습니다. 업계에서도 기업의 이미지를 고급브랜드로서 소비자에게 인식시킬 수 있고 수익성 개선에도 크게 도움이 되기 때문에, 향후 지속적으로 프리미엄 가전으로 출시방향을 진행할 것으로 예상됩니다.

(2) 회사 성장과정

구분	시장여건		생산 및 판매활동 개요	영업상 주요전략
	국내	국외
설립시 (2000 ~ 2003)	* CRT 모니터용 전면 AR코팅 수요증대 * 디스플레이용 기능성 발생	-	* 디스플레이 전면유리코팅 설비 Set-up 및 양산실시 * LG디스플레이, LG전자 1차 벤더 등록 - 무반사. 무정전(ARAS)코팅 제품공급 - 블랙메트릭스(Blck Matrix) 코팅유리 공급	* 신규양산라인 조기 안정화구축 * 가격, 품질, 납기의 대응력, 경쟁력확보
도입기 (2004~2008)	* 프로젝션 TV용 고반사 유리 수요발생 * 휴대폰 표면처리 수요발생	* 중국 법인 설립 - ITO 생산 공급	* 고반사유리공급 (프로젝션TV용) * 휴대폰용 외관 표면처리품 공급	* 가격, 품질, 납기의 대응력, 경쟁력확보 * 고객다변화 (LG전자/삼성전자/대우일 렉트로닉스)
성장기 (2009 ~ 2011)	* PDP필터 EMI 수요 발생 * LCD 시장증대 스마트폰 시장 활성화	-	* PDP필터 제품 개발 및 양산 -신규제품용 양산설비 개조/보완 * LCD 제품 적용가능품 개발양산 진입 실현 - ITO코팅 개발 - Glass Slimming 양산설비 구축	* 기존설비 활용한 제품 개발실현 - 원가경쟁력 기여 * LCD 후공정관련 식각공정과 ITO코팅 일괄 공정 진행 실현 원가경쟁력기여
성숙기(2012 ~ 2018)	* LCD 시장증대 - 스마트 디바이스 시장의 고성장* 스마트 디바이스 제품 고급화 - 터치기술의 변화	-	* Glass Slimming 공정안정화 실현 - 생산성 및 품질 안정화 * 강화Glass 생산라인 구축 및 양산* 터치스크린패널 생산라인 구축	* 터치스크린패널 패터닝 기술개발(G2 외) - 공용설비(모바일, 태블릿PC) 준비 및 개발
재도약기(2019~현재)	* MLCC 수요 확대 - 전장 및 전자기기 시장 성장* OLED Slimming & Printing	-	* MLCC 생산라인 구축 및 양산 - 월 1억개 생산 가능* AEC-Q200 Test 및 IATF-16949 인증 획득	* 전자 및 IT 사용 MLCC 개발 - MLCC 전자, 전장, 산업용 개발 완료* 전자, 전장, 산업용 MLCC 초도 납품* 2024년 양산을 목표로 공정 셋업 진행 중

(3) 회사의 영업 및 생산당사는 기본적으로 시장의 변화와 흐름, 고객의 요구에 신속하게 대응하기 위하여 각제품군별 영업-연구개발-생산 담당직원을 통합한 팀 체제를 통해 정기적, 비정기적 미팅과 업무협의를 통하여 고객의 요구에 부응하며, 신제품 개발 및 기존 제품의 개선 가능성을 타진하고 있습니다. 또한, 구성원들이 영업과 생산, 기술개발에 관한 아이디어를 공유하는 사업전략을 채택 운영하고 있습니다.

■ Glass Slimming, ITO 코팅 & Metal 코팅

당사는 In-house에서 Glass Slimming과 ITO코팅 및 Metal 코팅을 일괄 공정으로 수행하고 있으며, 많은 부분에서 자동화장비를 도입하여 제품 품질의 일관성 및 높은 생산성을 확보하고 있습니다.국내 대형 디스플레이 패널 업체들은 경량, 박형 패널 Glass의 요구가 대두된 1990년대 중반부터 식각(Glass를 얇게 만드는)공정을 자체적으로 내재화하여 생산을 하였습니다. 초기의 Glass Slimming 장비는 Dipping (식각액에 Glass를 일정시간 담그는)방식에 의하여 Glass를 에칭하는 방식이 주종이었습니다.초기의 식각공정은 소형 Glass를 1.2mm 두께에서 0.7~0.9mm 두께로 만드는 방식이 대부분이었으며, 2000년대 중반 이후 Glass Slimming의 수요가 증가함에 따라 국내 대형 패널 업체들은 그동안 사내 공정으로 생산하던 식각공정을 사외 외주화하는 정책을 실시하고 있습니다. 초기의 Dipping 방식의 에칭법에서 2000년대 중반에 측면 스프레이 에칭 장치가 개발되어 도입되었고, 이후 상부에서 에칭액 분사하여 에칭하는 방법까지 도입되었으며, 당사는 Glass의 두께가 0.4mm 이하의 제품까지 생산할 수 있는 기술을 개발하였습니다.패널 Glass를 얇게 만드는 Glass Slimming 공정은 완성된 패널을 에칭 가공하는 것이기 때문에 패널 업체의 패널 제조공정 끝단에 위치하게 됩니다. 따라서 공정 마지막에서 불량이 발생하는 경우 기 투입된 원재료, 가공비 등의 재사용이 현실적으로 어렵기 때문에 디스플레이 패널 업체들은 우수한 식각 품질유지 및 고객사의 대응속도 및 안정적인 물량 공급 등을 제고하기 위해 주요 협력사와의 파트너 관계를 유지하고 있습니다.당사보다 먼저 Glass Slimming 사업에 진출한 경쟁사는 국내외 3~4개사가 존재하고있습니다. 하지만 스마트 디바이스(스마트폰, 테블릿 PC등)의 확산속도가 빨라짐에 따른 Glass Slimming의 수요증가와 그 기능의 중요성이 커짐에 따라 패널 제조업체 및 스마트기기 제조업체는 당사를 식각사업 파트너로 선정하였으며, 당사는 고객사의 기대에 부응하고자 기존의 수작업 공정을 대폭 자동화한 공장을 2011년 완공하여2011년 12월부터 Glass Slimming의 양산에 돌입하였습니다

공정일원화.jpg 공정일원화

당사의 고객사인 패널업체는 그동안 Glass Slimming은 식각작업을 1차적으로 하고, 식각작업된 Glass를 ITO코팅업체에 운송하여 2차적으로 ITO코팅작업을 하였습니다. 공정간 시차 및 운송거리 증가로 인하여 제품의 불량률이 낮아지지 못하고 있었습니다. 당사가 식각사업(Glass Slimming)을 영위함에 있어 기존 업체와 차별화되는 강점은 2가지 공정(Glass Slimming공정, ITO코팅)을 당사에서 연속적으로 처리함에따라 불량률 감소, 제품 생산속도 증가, 원가절감 등의 효과를 달성할 수 있다는 점입니다.Glass Slimming의 수요는 경량 박형을 요구하는 디스플레이 디바이스 전 부분에서 확대되는 경향입니다. 특히 최근 3~4년 동안의 Feature Phone에서 Smart Phone으로의 대체는 Tablet PC 시장의 확대와 함께 Glass Slimming 수요를 창출해내고 있습니다. Glass Slimming 사업은 이와 같이 디스플레이 기기의 발전과 추세에 있어서 병행 성장해야 하는 중요한 사업 영역입니다.일반적인 경우 디스플레이 패널 제조업체는 매년 4분기말에서 1분기 까지는 수요의 계절적 영향을 받아 출하량이 감소하는 것으로 알려져 있습니다. Glass Slimming은 TFT-LCD, OLED와 같은 FPD 기기에 적용되는 패널을 가공하는 것이므로 디스플레이 패널의 라이프사이클과 같이하게 됩니다. 최근 대형 디스플레이 제품인 TV의 성장세가 주춤한 가운데 스마트 디바이스에 주로 적용되는 중소형 디스플레이의 증가세는 꾸준히 증가하고 있는 바 향후 Glass Slimming의 성장세도 일정부분 유지될 것으로 예상됩니다.Glass Slimming 시장을 대체하는 것은 아직 출시된 바가 없습니다. 디스플레이 업체의 패널 Glass 원판 자체를 Glass Slimming 수준으로 얇게 하는 것은 기존의 디스플레이 공장의 공법이 바뀌어야 할 것이므로 경제성 측면에서 효과를 알 수 없습니다.당사에서 수행하는 ITO코팅 공정은 Glass Slimming 공정 후에 이루어지는 공정으로진공증착 설비를 이용하여 배면(사람이 화면을 보는 면) ITO(LCD 패널중 Color 필터 상부에 ITO 도전막을 코팅) 코팅을 수행하고 있습니다. 스마트폰, 터치기능을 이용한 제품의 증가(고기능, 슬림화)에 따른 LCD 구조 및 소재 변경과 함께 대두된 기술로 LCD 패널의 정전기 제거 및 EMI 차폐의 목적으로 도전성 박막의 증착이 불가피하게 되었습니다. 최근 스마트폰 및 스마트TV의 시장이 빠르게 증가하고있으며, 특히 터치 패널(정전용량방식)의 기술전개(G1F, G2, On cell, In cell)와 더불어 배면 ITO의 적용 및 응용이 더욱 중요한 부분으로 인식되었으며, 이에 당사는 지금까지의 누적된 박막증착 기술 Know-how를 접목해 보다 안정적이고 차별화된 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다.당사는 Glass Slimming 후발주자로서의 열세를 만회하고자, 사업검토 단계에서 고객사의 요구를 파악하여 Glass Slimming 공정의 자동화를 이루고, 다모델 생산체계를 구축하였으며, Glass Slimming 공정과 함께 다음 공정인 ITO코팅 공정을 In-Line화하여 중복 공정을 제거하고 Lead Time을 단축하고자 노력하고 있습니다.Metal 코팅은 당사에서 수행하는 식각(Glass Slimming), ITO 코팅 공정 후에 이루어 지는 작업으로, 진공증착 설비를 이용하여 배면 ITO 코팅면에 전극소재로 Metal 증착을 수행하는 공정입니다.테블릿 PC 등 중소형 IT 제품들의 슬림화 및 고도의 터치기술을 구현하기 위해 패턴화된 Metal Coating이 필요로 하게 되었습니다.당사는 Metal 증착을 통하여 차세대 터치패널 제품군의 백라이트 접지부의 저항 상승효과를 효율적으로 저하시키는 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다.

■ MLCC전기적인 에너지 저장장치이며, 전자제품에 쓰이는 콘덴서의 한 종류로 금속판사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장하며 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품입니다. 당사는 2018년부터 개발을 진행 하여 현재 전자제품, IT용 MLCC를 양산하고 있으며, 2021년 4월부터는 전장용 MLCC를 모델 다각화 진행 중입니다. 1년 이상 테스트를 거쳐 2022년 8월 부터 세계 1위 태양광 인버터 기업 솔라엣지테크놀로지에 공급계약을 체결 하였으며, 안정적인 공급 능력으로 고객사로부터 신뢰를 얻고 있습니다. 연간 수백억원 규모의 MLCC를 공급할 것으로 예상됩니다. 솔라엣지는 글로벌 주요 태양광 인버터 업체로 엄청난 양의 MLCC를 소비합니다. 태양광 인버터 효율성을 높이는데 MLCC가 핵심 역할을 하기 때문에 높은 수준의 생산기술과 제품력으로 지속적인 공급을 할 것으로 예상됩니다.또한 차후 전기자동차와 5G시장에 대응하기 위해 지속적인 개발 진행을 하고 있습니다.

■ 표면처리당사는 진공증착(Vacuum deposition)기술을 활용하여, 각종 백색전자 부품의 외장용 Glass 표면처리를 수행하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 표면처리 Glass는 주요가전제품의 외관품 제조공정에서 활용되고 있습니다. 표면처리의 목적은 완제품의 표면 품질을 향상시키는 것에 있으며, 원재료 고유의 장점을 살리면서도 원재료가 가지고 있는 물질적인 한계를 뛰어넘어 경쟁력 있는 제품 외관을 만드는 것에 있습니다. 단순히 미적 요소를 더하는 것이 아닌 기술적, 물리적인 방법을 적용하여 기능적이면서도 경쟁력 있게 제품의 가치를 높이는 것에 의의를 두고 있습니다.

제품생산 초기에는 주로 Mobile 산업에 표면처리(진공증착)기술을 사용하여 금속코팅(Metal coating) 및 다층코팅(Multi coating)에 의한 다양한 Color를 구현하여 제품양산에 성공하였고, 2011년 가전산업에서 제품고급화 경향의 일환으로 진공증착 공법이 적용되면서 냉장고와 같이 대면적 부품에 당사가 시장진입을 하였습니다. 2010년 시장 진입후 2011년 초부터 양산 공급을 진행하고 있으며 고객사 다변화를 위해 노력하고 있습니다. (4) 시장점유율당사의 제품은 매입처의 요구에 따라 생산-납품하는 방식입니다. 주요 고객의 매입현황에 대한 공개가 이루어지고 있지 않아 객관적인 시장자료는 존재하지 않으며, 각제품에 대한 정확한 시장점유율에 대한 객관적인 통계치 및 실적자료는찾아보기 어려운 상황입니다. 다. 조직도

조직도.jpg 조직도

라. 지적 재산권

[2022년 09월 30일 현재]

특허등록		특허출원		비고
구분	수량	구분	수량
국내	10건	-	-	-
실용신안	2건	-	-	-
합계	12건	-	-	-

(1) 국내특허 : 10건

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	출원번호	주무 관청
1	특허	스퍼트 방법을 이용한 광학박막의 제작장치와 방법 및 광학박막	㈜아바텍	2004.04.14	2006.05.23	10-2004-0025942	특허청
2	특허	스퍼터 방법을 이용한 광학박막의 제작장치	㈜아바텍	2004.06.09	2006.07.12	10-2004-0042122	특허청
3	특허	중주파수 스퍼트링을 이용한 PDP용 전자파 차폐막 및 이의 제조방법	㈜아바텍	2009.04.27	2010.10.04	10-2009-0036562	특허청
4	특허	유리기판 에칭장치 (안개분사방식을 이용한 유리기판에칭장치)	㈜아바텍	2010.09.29	2011.03.28	10-2010-0094056	특허청
5	특허	유리기판 에칭장치 (하향플로우 방식의 회전구동부로 구성된 유리기판 에칭장치)	㈜아바텍	2011.05.31	2011.09.21	10-2011-0051873	특허청
6	특허	유리기판 에칭장치 (패턴형태의 블래이드 분사방식을 이용한 유리기판 에칭장치)	㈜아바텍	2011.05.31	2011.09.21	10-2011-0051876	특허청
7	특허	피디피 필터 및 그 제조 방법	㈜아바텍	2010.03.29	2011.12.05	10-2010-0027741	특허청
8	특허	유리기판 에칭장치(유리기판 박형화 하기 위한 에칭엑을 자유낙화 시켜 기존의 분사형 노즐의 막힘을 방지)	㈜아바텍	2012.02.14	2014.04.24	10-2012-0014587	특허청
9	특허	다 유전체층 코팅 투명기판	(주)아바텍	2016.05.24	2018.01.09	10-2016-0063682	특허청
10	특허	알루미늄 산화질화물이 코팅된 투명기판	(주)아바텍	2016.05.24	2018.01.09	10-2016-0063676	특허청

(2) 국내 실용실안권 : 2건

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	출원번호	주무관청
1	실용	스퍼트 방법을 이용한 광학박막의 제작장치	㈜아바텍	2004.04.16	2004.06.18	2004-0010519	특허청
2	실용	스퍼트 방법을 이용한 광학박막의 제작장치	㈜아바텍	2004.06.09	2004.08.27	2004-0016149	특허청

나. 환경관련 규제사항당사는 환경 관련 다양한 법적 규제 하에 있으며, 이로 인해 당사의 조업이 중단되거나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 당사의 생산공정 중 여러 단계에서 사업장 폐기물, 수질오염물질 및 대기오염물질이 발생되고 있고, 화학물질 관리를 포함하여 각 환경 분야에 해당되는 법과 제도에 따라 규제를 받고 있습니다.당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함하여 관리하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련된 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가,중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경 규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 현재 및 향후의 환경 규제 준수에 대하여 어떠한 형태의 불이행이라도 발생한다면, 이는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등으로 이어질 수 있습니다. 또한, 환경 규제를 충족하기 위하여 환경오염방지시설에 대한 투자나 상당한 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.당사의 생산활동은 환경부와 지방 정부의 규제를 받고 있으며, 정기 및 비정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다.당사는 환경 관련 규제를 효과적으로 준수하기 위해 기존 시설의 지속적인 개선 및 신기술 개발 등을 통해 환경부하를 최소화하는 등 적법하고 적절한 환경오염 방지활동을 수행하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었고, 제21기, 제22기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사를 받은 자료이며, 제23기 3분기 재무제표는 회계감사인으로부터 검토받은 자료입니다.

( 단위 : 원 )

사업연도	제 23 기 3분기	제 22 기	제 21 기
구 분	2022년 9월말	2021년 12월말	2020년 12월말
유동자산	39,852,141,726	43,378,694,220	39,843,456,360
현금및현금성자산	21,069,805,777	19,475,560,212	16,122,250,186
매출채권 및 기타채권	4,467,653,580	3,636,449,136	3,152,366,544
기타금융자산		-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,000,000,000	14,893,417,810	19,438,934,249
기타자산	227,183,999	225,581,888	172,377,803
재고자산	9,087,498,370	5,147,685,174	957,527,578
비유동자산	108,037,399,689	108,628,468,375	110,157,071,922
장기성매출채권및기타채권	2,264,317,000	1,800,317,000	3,088,516,000
기타금융자산(비유동)		-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	27,909,290,414	29,988,670,946	30,839,493,481
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,920,500,000	9,271,000,000	7,774,500,000
유형자산	63,362,226,219	63,696,883,005	66,214,485,276
무형자산	1,513,605,399	1,534,189,425	1,041,160,000
이연법인세자산	5,067,460,657	3,647,288,796	1,198,917,165
자산총계	147,889,541,415	153,317,043,392	150,000,528,282
유동부채	8,734,677,046	10,678,973,312	9,743,398,600
비유동부채	2,344,541,347	1,183,261,204	973,000,994
부채총계	11,079,218,393	11,862,234,516	10,716,399,594
자본금	8,153,750,000	8,153,750,000	8,153,750,000
자본잉여금	33,216,466,150	33,216,466,150	33,216,466,150
자본조정	(14,324,807,140)	(13,614,354,244)	(15,576,256,103)
기타포괄손익누계액	2,021,370,000	3,074,760,000	1,907,490,000
이익잉여금	107,743,544,012	110,624,186,970	111,582,678,641
자본총계	136,810,323,022	141,454,808,876	139,284,128,688
	(2022.01.01.~	(2021.01.01.~	(2020.01.01.~
	2022.09.30.)	2021.12.31.)	2020.12.31.)
매출액	52,494,883,556	80,747,035,238	75,726,669,324
영업이익(손실)	(3,889,032,286)	(2,391,370,948)	3,699,320,458
당기순이익(손실)	(2,763,082,812)	87,867,288	5,231,652,970
총포괄이익(손실)	(3,934,032,958)	1,569,462,029	7,289,498,581
기본주당이익(손실)	(200)	6	380
희석주당이익(손실)	(200)	6	380

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 22 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 23 기 3분기말	제 22 기말
자산
유동자산	39,852,141,726	43,378,694,220
현금및현금성자산	21,069,805,777	19,475,560,212
매출채권 및 기타채권	4,467,653,580	3,636,449,136
당기손익-공정가치금융자산	5,000,000,000	14,893,417,810
기타금융자산
기타자산	227,183,999	225,581,888
재고자산	9,087,498,370	5,147,685,174
비유동자산	108,037,399,689	109,938,349,172
장기매출채권 및 기타비유동채권	2,264,317,000	1,800,317,000
당기손익-공정가치금융자산	27,909,290,414	29,988,670,946
기타포괄손익-공정가치금융자산	7,920,500,000	9,271,000,000
유형자산	63,362,226,219	63,696,883,005
무형자산	1,513,605,399	1,534,189,425
이연법인세자산	5,067,460,657	3,647,288,796
자산총계	147,889,541,415	153,317,043,392
부채
유동부채	8,734,677,046	10,678,973,312
매입채무 및 기타유동채무	7,455,382,866	9,042,564,673
기타유동부채	1,254,535,974	1,527,128,297
당기법인세부채	24,758,206	109,280,342
비유동부채	2,344,541,347	1,183,261,204
순확정급여부채	1,903,695,362	793,279,385
기타장기종업원급여채무	440,845,985	389,981,819
부채총계	11,079,218,393	11,862,234,516
자본
자본금	8,153,750,000	8,153,750,000
자본잉여금	33,216,466,150	33,216,466,150
기타자본구성요소	(14,324,807,140)	(13,614,354,244)
기타포괄손익누계액	2,021,370,000	3,074,760,000
이익잉여금(결손금)	107,743,544,012	110,624,186,970
자본총계	136,810,323,022	141,454,808,876
자본과부채총계	147,889,541,415	153,317,043,392

포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 23 기 3분기		제 22 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	18,686,559,457	52,494,883,556	20,562,782,961	59,393,798,977
매출원가	17,525,707,656	51,541,887,533	19,460,492,617	56,139,981,468
매출총이익	1,160,851,801	952,996,023	1,102,290,344	3,253,817,509
판매비와관리비	1,767,154,387	4,842,028,309	1,584,829,855	4,303,961,408
영업이익(손실)	(606,302,586)	(3,889,032,286)	(482,539,511)	(1,050,143,899)
기타이익	21,560,444	65,584,462	28,097,358	319,553,928
기타손실	24,135,132	29,890,098		364,880
금융수익	509,981,271	1,598,457,734	421,883,719	1,501,530,954
금융원가	542,552,497	2,081,794,195	139,135,069	658,789,813
법인세비용차감전순이익(손실)	(641,448,500)	(4,336,674,383)	(171,693,503)	111,786,290
법인세비용	(506,458,267)	(1,573,591,571)	(68,918,826)	(397,140,297)
당기순이익(손실)	(134,990,233)	(2,763,082,812)	(102,774,677)	508,926,587
기타포괄손익	86,613,028	(1,170,950,146)	145,821,839	1,167,973,911
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	86,613,028	(1,170,950,146)	145,821,839	1,167,973,911
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,203,028	(117,560,146)	(24,998,161)	(56,236,089)
지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	85,410,000	(1,053,390,000)	170,820,000	1,224,210,000
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
총포괄손익	(48,377,205)	(3,934,032,958)	43,047,162	1,676,900,498
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(200)	(7)	37
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(200)	(7)	36

자본변동표

제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	8,153,750,000	33,216,466,150	(15,576,256,103)	1,907,490,000	111,582,678,641	139,284,128,688
당기순이익(손실)					508,926,587	508,926,587
확정급여제도의 재측정요소					(56,236,089)	(56,236,089)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				1,224,210,000		1,224,210,000
연차배당					(1,360,683,700)	(1,360,683,700)
주식기준보상거래			(1,114,025,047)			(1,114,025,047)
기타자본조정
자기주식의 취득
자기주식처분손익			795,259,920			795,259,920
자기주식의 처분			1,020,465,000			1,020,465,000
2021.09.30 (기말자본)	8,153,750,000	33,216,466,150	(14,874,556,230)	3,131,700,000	110,674,685,439	140,302,045,359
2022.01.01 (기초자본)	8,153,750,000	33,216,466,150	(13,614,354,244)	3,074,760,000	110,624,186,970	141,454,808,876
당기순이익(손실)					(2,763,082,812)	(2,763,082,812)
확정급여제도의 재측정요소					(117,560,146)	(117,560,146)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(1,053,390,000)		(1,053,390,000)
연차배당
주식기준보상거래			(883,924,246)			(883,924,246)
기타자본조정			(523,866,599)			(523,866,599)
자기주식의 취득
자기주식처분손익			(13,291,200)			(13,291,200)
자기주식의 처분			710,629,149			710,629,149
2022.09.30 (기말자본)	8,153,750,000	33,216,466,150	(14,324,807,140)	2,021,370,000	107,743,544,012	136,810,323,022

현금흐름표

제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 23 기 3분기	제 22 기 3분기
영업활동현금흐름	(2,342,080,826)	1,839,914,625
당기순이익(손실)	(2,763,082,812)	508,926,587
당기순이익조정을 위한 가감	11,949,064,555	5,981,979,964
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,827,926,842)	(5,759,462,476)
법인세납부(환급)	(325,794,602)	(372,203,633)
배당금수취(영업)	219,000,000	219,000,000
이자수취(영업)	1,406,658,875	1,261,674,183
투자활동현금흐름	3,884,571,611	(4,819,052,710)
단기금융상품의 감소		10,000,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	14,893,417,810	59,808,658,910
주임종단기대여금의 감소
유형자산의 처분	34,090,909
무형자산의 처분		181,818,182
보증금의 감소	567,000,000	2,525,000,000
단기금융상품의 증가		(10,000,001,729)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(5,000,000,000)	(60,264,265,759)
보증금의 증가	(1,031,000,000)	(1,236,801,000)
유형자산의 취득	(5,578,937,108)	(5,220,261,314)
무형자산의 취득		(613,200,000)
재무활동현금흐름	31,960,140	(643,600,700)
정부보조금의 수취	104,445,590
주식선택권의 행사	335,580,000	717,083,000
자기주식의 취득
배당금지급		(1,360,683,700)
주식매수선택권의 행사(현금)	(408,065,450)
임대보증금의 감소
외화현금및현금성자산의 환율변동효과	19,794,640	2,341,317
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,574,450,925	(3,622,738,785)
기초현금및현금성자산	19,475,560,212	16,122,250,186
기말현금및현금성자산	21,069,805,777	12,501,852,718

5. 재무제표 주석

제 23 (당)분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제 22 (전)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

주식회사 아바텍

1. 일반사항(1) 회사의 개요주식회사 아바텍(이하 "당사")은 2000년 8월에 설립되어 Display용 진공박막코팅 제품 등의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 대구광역시 달서구 달서대로85길100 및 경상북도 구미시 산동면 첨단기업7로59-21에 본사 및 제조시설을 두고 있습니다. 당사는 2012년 11월 6일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율
위재곤	2,880,000	18.45%
엘지디스플레이㈜	2,000,000	12.81%
위지명	780,000	5.00%
위극명	610,000	3.91%
공금숙	400,000	2.56%
자기주식	1,768,652	11.33%
기타	7,168,848	45.93%
합 계	15,607,500	100%

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나. 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경와 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 30에 포함되어 있습니다

3. 유의적인 회계정책당사가 요약분기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호'중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2021년12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정(개념체계에 대한 참조)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정(의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가)

동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정(손실부담계약-계약이행원가)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성하지 않고, 그 대신개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초 적용일의 기초 이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10% 테스트'를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례 13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정이 내부 적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

(3) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다.

기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다.

일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다.

기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다.

경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전기간의 기초시점입니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 유동부채와 비유동부채의 분류 개정

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.

동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' 개정(회계정책 공시)

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정(회계추정치의정의)

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정(단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

4. 영업부문당분기와 전분기의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.(1) 영업부문에 대한 정보

보고부문	영업의 내용
DISPLAY 부문	Display용 진공박막코팅 제품 등
MLCC 부문	MLCC 제품 등

(2) 보고부문의 정보당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)
구 분	DISPLAY 부문	MLCC 부문	합 계
매출액	52,468,158,851	26,724,705	52,494,883,556
감가상각비	2,587,777,392	3,088,177,768	5,675,955,160
영업이익	3,619,609,152	(7,508,641,438)	(3,889,032,286)

② 전분기

(단위 : 원)
구 분	DISPLAY 부문	MLCC 부문	합 계
매출액	59,168,041,334	225,757,643	59,393,798,977
감가상각비	2,701,344,114	2,896,549,321	5,597,893,435
영업이익	6,966,898,693	(8,017,042,592)	(1,050,143,899)

(3) 지역에 대한 정보① 당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	재 화
국내	-	Display용 진공박막코팅 제품 등
국외	중국

② 지역별 부문의 재무현황

(단위 : 원)
구 분	당분기		전분기
	국내	국외	국내	국외
매출액	52,493,397,956	1,485,600	59,393,798,977	-

(4) 주요 고객에 대한 정보당사의 주요 고객사가 당분기와 전분기의 매출에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
A	96.7%	92.2%

5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
보유현금	69,941,027	9,161,421
요구불예금	20,999,864,750	19,466,398,791
재무상태표 상 현금및현금성자산	21,069,805,777	19,475,560,212
현금흐름표 상 현금및현금성자산	21,069,805,777	19,475,560,212

6. 매출채권및기타채권보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	4,300,185,431	3,402,043,207
대손충당금	(149,697,361)	(149,697,361)
미수금	54,920,692	58,509,777
미수수익	262,244,818	325,593,513
보증금	2,264,317,000	1,800,317,000
합 계	6,731,970,580	5,436,766,136
유 동	4,467,653,580	3,636,449,136
비 유 동	2,264,317,000	1,800,317,000

7. 공정가치측정금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말				전기말
	보유주식수	지분율	취득원가	장부금액	보유주식수	지분율	취득원가	장부금액
아바코㈜	730,000	4.73%	5,329,000,000	7,920,500,000	730,000	4.73%	5,329,000,000	9,271,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
유동항목
전자단기사채	5,000,000,000	14,893,417,810
비유동항목
조건부자본증권	27,909,290,414	29,988,670,946

8. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
선급금	79,309,914	137,553,010
선급비용	80,616,203	88,028,878
합 계	159,926,117	225,581,888

9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)
구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	14,521,926,031	(8,588,524,843)	5,933,401,188
재공품	5,323,944,503	(3,373,277,411)	1,950,667,092
원재료	1,278,624,921	(75,194,831)	1,203,430,090
합 계	21,124,495,455	(12,036,997,085)	9,087,498,370

② 전기말

(단위 : 원)
구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	4,441,975,616	(2,615,722,588)	1,826,253,028
재공품	5,636,913,329	(3,636,267,965)	2,000,645,364
원재료	1,264,279,314	(12,157,872)	1,252,121,442
부재료	23,100,240		23,100,240
저장품	45,565,100	-	45,565,100
합 계	11,411,833,599	(6,264,148,425)	5,147,685,174

(2) 당사는 당기 중 재고자산평가손실(환입) (5,772,848)천원(전분기: (172,810천원))을 인식하였으며, 매출원가에 조정하였습니다.

10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액
토지	7,700,019,198	-		-	7,700,019,198
건물	26,653,617,185	(7,712,607,617)		-	18,941,009,568
구축물	1,362,956,351	(1,154,229,072)		-	208,727,279
기계장치	112,975,977,091	(83,435,676,207)	(1,621,414,496)	(57,291,670)	27,861,594,718
차량운반구	1,310,580,086	(1,100,899,807)		-	209,680,279
비품	5,821,170,661	(5,185,741,433)		(5,985,776)	629,443,452
건설중인자산	8,011,751,725	-		(200,000,000)	7,811,751,725
합 계	163,836,072,297	(98,589,154,136)	(1,621,414,496)	(263,277,446)	63,362,226,219

② 전기말

(단위 : 원)
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액
토지	7,700,019,198	-		-	7,700,019,198
건물	26,653,617,185	(7,212,852,368)		-	19,440,764,817
구축물	1,362,956,351	(1,108,818,555)		-	254,137,796
기계장치	111,420,277,091	(78,288,791,054)	(1,621,414,496)	(229,166,695)	31,280,904,846
차량운반구	1,433,602,049	(1,294,939,229)		-	138,662,820
비품	5,742,399,842	(4,947,825,117)		(9,154,712)	785,420,013
건설중인자산	4,192,527,925	-		(95,554,410)	4,096,973,515
합 계	158,505,399,641	(92,853,226,323)	(1,621,414,496)	(333,875,817)	63,696,883,005

(2) 당분기와 전분기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)
과 목	기 초	취 득	처 분	정부보조금	감가상각비	대 체	기 말
토지	7,700,019,198	-					7,700,019,198
건물	19,440,764,817	-			(499,755,249)	-	18,941,009,568
구축물	254,137,796	-			(45,410,517)		208,727,279
기계장치	31,280,904,846	211,600,000		-	(4,975,010,128)	1,344,100,000	27,861,594,718
차량운반구	138,662,820	8,867,034	(2,000)		(53,175,930)	115,328,355	209,680,279
비품	785,420,013	78,770,819		-	(234,747,380)	-	629,443,452
건설중인자산	4,096,973,515	5,279,699,255	-	(104,445,590)		(1,460,475,455)	7,811,751,725
합 계	63,696,883,005	5,578,937,108	(2,000)	(104,445,590)	(5,808,099,204)	(1,047,100)	63,362,226,219

② 전분기

(단위 : 원)
과 목	기 초	취 득	감가상각비	대 체	기 말
토지	7,700,019,198	-	-	-	7,700,019,198
건물	18,962,519,240	11,616,000	(499,080,736)	1,132,970,000	19,608,024,504
구축물	321,539,613	-	(50,551,065)	-	270,988,548
기계장치	6,852,535,697	341,244,770	(4,900,120,024)	30,535,929,876	32,829,590,319
차량운반구	247,135,513	-	(81,354,474)	-	165,781,039
비품	328,346,255	149,245,000	(238,251,401)	608,320,000	847,659,854
건설중인자산	31,802,389,760	4,596,696,126		(32,333,184,461)	4,065,901,425
합 계	66,214,485,276	5,098,801,896	(5,769,357,700)	(55,964,585)	65,487,964,887

(3) 당분기와 전분기 중 비용과 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기				전분기
	기계장치	차량운반구	비품	건설중인자산	기계장치	차량운반구	비품
자산취득에 사용된 보조금	2,289,828,000	67,225,000	16,901,000		2,289,828,000	67,225,000	16,901,000
기초상계누계액	(2,060,661,305)	(67,225,000)	(7,746,288)		(1,810,661,309)	(67,225,000)	(3,521,040)
상계액	(171,875,025)	-	(3,168,936)		(187,499,997)	-	(3,168,936)
기말미상계잔액	57,291,670	-	5,985,776	200,000,000	291,666,694	-	10,211,024

(4) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보험의 종류	보험가입 자산	부보금액	보험 가입처
재산종합보험	유형자산 및 재고자산	120,170,852,286	KB손해보험

상기 이외에 당사는 재해 및 영업으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 영업배상보험 및 가스배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대해서 자동차종합보험과 책임보험을 가입하고 있습니다.

11. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말				전기말
	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	46,706,000	(41,597,142)		5,108,858	46,706,000	(40,458,363)		6,247,637
기타의무형자산	1,460,963,699			1,460,963,699	1,460,963,699			1,460,963,699
소프트웨어	203,708,000	(110,341,816)	(45,833,342)	47,532,842	203,708,000	(72,146,572)	(64,583,339)	66,978,089
합 계	1,711,377,699	(151,938,958)	(45,833,342)	1,513,605,399	1,711,377,699	(112,604,935)	(64,583,339)	1,534,189,425

(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 원)
과 목	기 초	취 득	처 분	상 각	정부보조금	기 말
산업재산권	6,247,637	-	-	(1,138,779)		5,108,858
기타의무형자산	1,460,963,699	-	-			1,460,963,699
소프트웨어	66,978,089	-	-	(38,195,244)	18,749,997	47,532,842
합 계	1,534,189,425	-	-	(39,334,023)	18,749,997	1,513,605,399

② 전분기

(단위 : 원)
과 목	기 초	취 득	처 분	상 각	정부보조금	기 말
산업재산권	8,586,616			(1,959,386)		6,627,230
기타의무형자산	939,668,299	613,200,000	(91,904,600)			1,460,963,699
소프트웨어	92,905,085			(38,195,244)	18,749,997	73,459,838
합 계	1,041,160,000	613,200,000	(91,904,600)	(40,154,630)	18,749,997	1,541,050,767

(4) 상각무형자산상각비는 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 비용과 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기	전기말
	소프트웨어	소프트웨어
자산취득에 사용된 보조금	100,000,000	100,000,000
기초상계누계액	(35,416,661)	(10,416,665)
당기상계액	(18,749,997)	(24,999,996)
기말미상계잔액	45,833,342	64,583,339

12. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
매입채무	2,208,646,286	2,928,428,899
미지급금	2,450,742,300	1,911,565,054
미지급비용	2,795,994,280	4,202,570,720
임대보증금	1,500,000	-
합 계	7,456,882,866	9,042,564,673

13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
예수금	601,273,421	876,363,433
부가세예수금	-	650,764,864
선수금	651,762,553	-
합 계	1,253,035,974	1,527,128,297

14. 자본금, 자본잉여금 및 자본조정(1) 자본금

보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	24,000,000주	24,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	15,607,500주	15,607,500주
보통주자본금(*)	8,153,750,000원	8,153,750,000원

(*) 당사는 2016년 중 이사회결의에 의거 매입한 보통주 700,000주를 이익소각하였으며, 이로 인하여 발행주식의 액면총액과 재무상태표의 자본금에 350백만원 차이가존재합니다.

(2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	33,216,466,150	33,216,466,150

(3) 자본조정보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
주식선택권	1,067,174,850	1,951,099,096
주식선택권소멸손실	(193,623,750)	(193,623,750)
자기주식처분손실	(1,306,879,080)	(1,293,587,880)
자기주식	(13,369,405,561)	(14,080,034,710)
기타자본조정	(522,073,599)	1,793,000
합 계	(14,324,807,140)	(13,614,354,244)

(4) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(*)	2,021,370,000	3,074,760,000

(*) 법인세효과 반영후 금액입니다.

15. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	1,920,268,340	1,920,268,340
미처분이익잉여금	105,823,275,672	108,703,918,630
합 계	107,743,544,012	110,624,186,970

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

16. 배당금당사가 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기	전분기
보통주(주당: 100원)	-	1,360,683,700

17. 주당이익(1) 기본주당이익① 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주당기순이익(손실)	(134,990,233)	(2,763,082,812원)	(102,774,677원)	508,926,587원
가중평균유통보통주식수	13,838,848주	13,795,984주	13,737,163주	13,714,222주
기본주당이익(손실)	(10원)	(200원)	(7원)	37원

② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초 발행보통주식수	15,607,500	15,607,500주	15,607,500	15,607,500
자기주식 효과	(1,768,652)	(1,811,516)	(1,870,337)	(1,893,278)
가중평균유통보통주식수	13,838,848	13,795,984	13,737,163	13,714,222

(2) 희석주당이익① 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익(손실) :
보통주당기순이익(손실)	(134,990,233)	(2,763,082,812원)	(102,774,677원)	508,926,587원
주식보상비용	-	-	-	(4,677,401)
보통주희석당기순이익(손실)	(134,990,233원)	(2,763,082,812원)	(102,774,677원)	504,249,186원
가중평균희석유통보통주식수	13,838,848주	13,795,984주	13,737,163주	13,856,004주
희석주당이익(손실)	(10원)	(200원)	(7원)	36원

② 당분기와 전분기의 가중평균희석유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	13,838,848주	13,795,984주	13,737,163주	13,714,222주
주식선택권의 효과	-	-	-	141,782주
가중평균희석유통보통주식수	13,838,848주	13,795,984주	13,737,163주	13,856,004주

18. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기	전분기
법인세비용(수익)	(1,573,591,571)	(397,140,297)
감가상각비	5,808,099,204	5,769,357,700
무형자산상각비	20,584,026	21,404,633
재고자산평가손실(환입)	5,772,848,660	(172,810,432)
퇴직급여	1,437,155,496	1,467,681,382
대손상각비(대손충당금환입)	-	3,917,808
주식보상비용	19,734,837	208,920,953
이자수익	(1,343,310,180)	(1,263,923,845)
배당금수익	(219,000,000)	(219,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	2,079,380,532	655,826,961
외화환산이익	(19,794,640)	(2,341,317)
유형자산처분이익	(33,041,809)	-
무형자산처분이익	-	(89,913,582)
합 계	11,949,064,555	5,981,979,964

(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분		당분기	전분기
매출채권및기타채권의 감소(증가)	매출채권	(898,142,224)	(1,988,025,131)
	미수금	3,589,085	7,910,294
	소 계	(894,553,139)	(1,980,114,837)
기타자산의 감소(증가)	선급금	58,243,096	(179,225,344)
	선급비용	7,412,675	(8,079,786)
	미수법인세환급액	-	-
	소 계	65,655,771	(187,305,130)
재고자산의 감소(증가)		(9,712,661,856)	(2,672,677,228)
매입채무및기타채무의 증가(감소)	매입채무	539,177,246	866,128,435
	미지급금	(719,782,613)	(155,287,394)
	미지급비용	(1,406,576,440)	(1,322,355,080)
	임대보증금	1,500,000	(17,900,000)
	소 계	(1,585,681,807)	(629,414,039)
기타부채의 증가(감소)	선수금	651,762,553	180,707,452
	예수금	(275,090,012)	(210,703,504)
	부가세예수금	(650,764,864)	(635,916,370)
	소 계	(274,092,323)	(665,912,422)
확정급여채무의 증가(감소)		(1,285,241,422)	(789,697,570)
사외적립자산의 감소(증가)		807,783,768	1,111,063,670
장기종업원채무의 증가(감소)		50,864,166	54,595,080
합 계		(12,895,184,724)	(5,759,462,476)

(3) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기	전분기
기타포괄손익측정공정가치금융자산평가손익	(1,350,500,000)	1,569,500,000
유형자산의 본계정 대체	1,460,475,455	32,277,219,876

19. 주식기준보상보고기간종료일 현재 주식기준보상의 부여현황은 다음과 같습니다.(1) 주식선택권당사는 다음과 같이 지배기업 및 관계회사 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 결정된 행사가격으로 행사할수 있는 바, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 한편, 옵션 행사 시에는실제 주식을인도받게 됩니다.

구 분	부여일	부여대상	부여수량	가득조건
4차	2013-03-25	임직원	267,000	3년 이상 재임 또는 재직
5차	2014-03-24	임직원	87,000	3년 이상 재임 또는 재직
6차	2016-03-25	임직원	86,000	3년 이상 재임 또는 재직
7차	2017-03-24	임직원	15,000	3년 이상 재임 또는 재직
8차	2018-03-23	임직원	15,000	3년 이상 재임 또는 재직
9차	2019-03-29	임직원	434,000	3년 이상 재임 또는 재직
10차	2020-03-18	임직원	119,000	3년 이상 재임 또는 재직
11차	2021-03-25	임직원	53,000	3년 이상 재임 또는 재직
12차	2022-03-11	임직원	48,000	3년 이상 재임 또는 재직

한편, 당사는 상기 주식선택권에 대하여 블랙숄즈 모형을 사용하여 보상원가를 산정하였습니다.

(2) 공정가치 측정을 위한 기초자료부여일 현재의 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과같습니다.

(단위 : 원)
구 분	4차	5차	6차	7차	8차	9차	10차	11차	12차
부여일 현재 공정가치	6,007	5,424	3,412	2,796	2,570	1,682	1,780	6,694	8,899
부여일 현재 주가	10,623	9,330	8,130	6,670	7,930	5,290	5,740	17,250	19,000
행사가격	11,720	9,003	8,523	6,623	7,884	5,593	6,485	17,002	18,978
기대주가변동성	65.08%	69.36%	69.36%	57.82%	40.48%	44.19%	43.82%	46.11%	46.81%
기대행사기간	5.5년	5.5년	5.5년	5.5년	5.5년	5.5년	5.5년	5.5년	5.5년
기대 배당률	1.04%	1.08%	1.46%	1.99%	2.37%	2.53%	1.92%	1.39%	0.55%
무위험이자율(5년 만기 국공채 유통수익률)	2.66%	3.33%	1.45%	1.67%	2.51%	1.71%	1.22%	1.54%	2.54%

(3) 미행사 주식선택권의 변동당분기 및 전분기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량 및 가중평균 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
	수량	평균 행사가격	수량	평균 행사가격
기초 미행사분	533,000	6,943	792,000	7,309
당기 중 부여	48,000	18,978	53,000	17,002
기중 상실	(107,000)	10,362	(59,000)	5,709
기중 행사	(144,000)	5,593	(250,000)	9,075
기말 미행사분	330,000	8,191	536,000	5,837
기말 현재 행사가능 수량	159,000	5,593	6,000	7,573

20. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
재화 또는 용역의 유형
제품매출	52,494,883,556	59,393,798,977
지리적 시장
국내	52,493,397,956	59,393,798,977
국외	1,485,600
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화	52,494,883,556	59,393,798,977

21. 판매비과 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	686,949,606	1,938,978,630	744,111,530	2,053,070,782
퇴직급여	48,825,593	147,485,833	52,516,056	157,548,170
주식보상비용	4,462,665	32,170,328	41,536,167	121,633,391
복리후생비	94,329,357	189,660,162	48,509,793	122,418,774
여비교통비	9,828,540	52,125,695	9,632,890	31,745,767
접대비	29,169,756	75,046,078	28,122,836	65,714,350
포장비	2,700,000	6,405,000	8,116,000	17,822,500
통신비	6,040,206	17,449,706	5,793,981	18,778,910
세금과공과	63,220,330	175,537,450	46,297,890	157,380,750
지급임차료	510,000	4,970,000	11,109,400	28,369,400
대손충당금환입	-	-	3,917,808	3,917,808
감가상각비	46,161,005	132,118,002	57,355,309	171,464,265
무형자산상각비	6,861,342	20,584,026	7,031,607	21,404,633
수선비	635,000	1,502,274	4,157,273	6,122,273
보험료	19,286,126	55,495,805	12,712,564	41,557,457
차량유지비	44,730,555	146,245,094	52,591,900	157,953,121
교육훈련비	-	355,000	-	47,000
운반비	3,493,000	5,093,000	3,880,000	10,210,000
도서인쇄비	155,000	3,394,000	170,000	985,000
사무용품비	-	459,150	151,682	263,322
소모품비	13,483,424	36,141,075	10,072,023	38,766,017
지급수수료	137,992,682	502,901,688	127,424,377	364,466,586
경상연구비	548,320,200	1,297,910,313	309,618,769	712,321,132
합 계	1,767,154,387	4,842,028,309	1,584,829,855	4,303,961,408

22. 성격별비용당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	(2,849,432,987)	(4,008,478,536)	(2,362,738,081)	(2,901,452,245)
원재료의 사용액	5,854,648,283	15,371,779,462	7,210,642,049	17,690,812,683
종업원급여	7,885,839,930	21,320,537,651	8,095,187,075	21,800,723,074
감가상각비와 기타상각비	1,965,320,958	5,828,657,188	1,957,615,585	5,790,762,333
기타비용	6,436,485,859	17,871,420,077	6,144,615,844	18,063,097,031
합 계	19,292,862,043	56,383,915,842	21,045,322,472	60,443,942,876

23. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

( 단위 : 원 )
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	7,340,832,931	19,863,647,318	7,339,201,329	20,124,120,739
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	479,051,832	1,437,155,496	489,227,128	1,467,681,382
주식결제형 주식보상비용	65,955,167	19,734,837	98,039,010	208,920,953
합 계	7,885,839,930	21,320,537,651	7,926,467,467	21,800,723,074

(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

( 단위 : 원 )
구분	당분기말	전기말
순확정급여부채	1,903,695,362	793,279,385
기타종업원급여부채	440,845,985	389,981,819
미지급비용(연차수당)	785,295,820	749,625,760
총 종업권급여부채	3,129,837,167	1,932,886,964

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	확정급여채무		사외적립자산 공정가치		확정급여부채
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
기초잔액	11,561,342,714	10,621,735,467	(10,768,063,329)	(10,009,271,218)	793,279,385	612,464,249
당기비용으로 인식 :
당기근무원가	1,418,473,872	1,455,817,374			1,418,473,872	1,455,817,374
이자원가(수익)	244,125,045	185,391,288	(74,725,286)	(173,527,280)	169,399,759	11,864,008
소 계	1,662,598,917	1,641,208,662	(74,725,286)	(173,527,280)	1,587,873,631	1,467,681,382
기타포괄손익으로 인식 :
재측정손실(이익)
- 사외적립자산 수익	-	-		72,097,550	-	72,097,550
소 계	-	-	-	72,097,550	-	72,097,550
기타 :
급여 지급	(1,285,241,422)	(789,697,570)	807,783,768	1,111,063,670	(477,457,654)	321,366,100
소 계	(1,285,241,422)	(789,697,570)	807,783,768	1,111,063,670	(477,457,654)	321,366,100
기말잔액	11,938,700,209	11,473,246,559	(10,035,004,847)	(8,999,637,278)	1,903,695,362	2,473,609,281

(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
정기예금 등	10,035,004,847	10,768,063,329

24. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
유형자산처분이익	21,224,627	33,041,809	-	-
무형자산처분이익	-	-	-	89,913,582
잡이익	335,817	32,542,653	28,097,358	229,640,346
합 계	21,560,444	65,584,462	28,097,358	319,553,928
기타비용
기부금	1,000,000	6,000,000	-	-
잡손실	259,188	259,189	-	364,880
재고자산감모손실	23,100,240	23,630,909	-	-
합 계	24,359,428	29,890,098	-	364,880

25. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)
구 분	상각후원가측정금융자산		당기손익-공정가치측정금융자산		기타포괄손익-공정가치측정금융자산		합 계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
외화환산이익	11,166,679	19,794,640	-	-	-	-	11,166,679	19,794,640
외환차익	8,018	16,352,914	-	-	-	-	8,018	16,352,914
이자수익	498,806,574	1,343,310,180	-	-	-	-	498,806,574	1,343,310,180
배당금수익	-	-	-	-	-	219,000,000	-	219,000,000
소 계	509,981,271	1,379,457,734	-	-		219,000,000	509,981,271	1,598,457,734
금융비용
외환차손	(697,942)	(2,413,663)	-	-	-	-	(697,942)	(2,413,663)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(541,854,555)	(2,079,380,532)	-	-	(541,854,555)	(2,079,380,532)
소 계	(697,942)	(2,413,663)	(541,854,555)	(2,079,380,532)	-	-	(542,552,497)	(2,081,794,195)
순금융손익	509,283,329	1,377,044,071	(541,854,555)	(2,079,380,532)	-	219,000,000	(32,571,226)	(483,336,461)

② 전분기

(단위 : 원)
구 분	상각후원가측정금융자산		당기손익-공정가치측정금융자산		기타포괄손익-공정가치측정금융자산		합 계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
외화환산이익	1,217,183	2,341,317	-	-	-	-	1,217,183	2,341,317
외환차익	452,273	16,265,792	-	-	-	-	452,273	16,265,792
이자수익	420,214,263	1,263,923,845	-	-	-	-	420,214,263	1,263,923,845
배당금수익	-	-	-		-	219,000,000	-	219,000,000
소 계	421,883,719	1,282,530,954	-	-	-	219,000,000	421,883,719	1,501,530,954
금융비용
외환차손	(1,139,230)	(2,962,852)	-	-	-	-	(1,139,230)	(2,962,852)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(137,995,839)	(655,826,961)	-	-	(137,995,839)	(655,826,961)
소 계	(1,139,230)	(2,962,852)	(137,995,839)	(655,826,961)	-	-	(139,135,069)	(658,789,813)
순금융손익	420,744,489	1,279,568,102	(137,995,839)	(655,826,961)	-	219,000,000	282,748,650	842,741,141

26. 법인세비용(수익)법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기는 법인세차감전순손실이 발생하여 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.

27. 자본관리

당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본 수익률을 감독하고 있습니다.이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당기 및 전기의 자본수익률은 각각 -2.02% 및 0.37%입니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말	전기말
부채총계	11,079,218,393	11,862,234,516
자본총계	136,810,323,022	141,454,808,876
부채 비율	8.10%	8.39%

28. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다.

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적을 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리 체계가 적절하지 검토합니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.경영진은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다.

매출의 대부분은 엘지디스플레이(주)와의 거래에서 발생하고 있으며, 이로 인한 손실은 발생하지 않았습니다.

당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대해 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입히 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.(4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

29. 금융상품 및 금융위험관리

(1) 금융상품의 범주별 분류보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)
구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계
금융자산	-	-	-	-	-
현금및현금성자산	21,069,805,777	-	-	-	21,069,805,777
매출채권및기타채권	6,731,970,580	-	-	-	6,731,970,580
당기손익-공정가치측정금융자산	-	32,909,290,414	-	-	32,909,290,414
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	7,920,500,000	-	7,920,500,000
합 계	27,801,776,357	32,909,290,414	7,920,500,000	-	68,631,566,771
금융부채	-	-	-	-	-
매입채무및기타채무	-	-	-	7,456,882,866	7,456,882,866
합 계	-	-	-	7,456,882,866	7,456,882,866

② 전기말

(단위 : 원)
구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계
금융자산	-	-	-	-	-
현금및현금성자산	19,475,560,212	-	-	-	19,475,560,212
매출채권및기타채권	5,436,766,136	-	-	-	5,436,766,136
당기손익-공정가치측정금융자산	-	44,882,088,756	-	-	44,882,088,756
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	9,271,000,000		9,271,000,000
합 계	24,912,326,348	44,882,088,756	9,271,000,000	-	79,065,415,104
금융부채	-	-	-	-	-
매입채무및기타채무	-	-	-	9,042,564,673	9,042,564,673
합 계	-	-	-	9,042,564,673	9,042,564,673

(2) 금융위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2021년 12월31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

30. 공정가치

(1) 공정가치와 장부금액공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	32,909,290,414	32,909,290,414	44,882,088,756	44,882,088,756
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,920,500,000	7,920,500,000	9,271,000,000	9,271,000,000
합 계	40,829,790,414	40,829,790,414	54,153,088,756	54,153,088,756

당사는 재무제표에 상각후원가로 인식된 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	32,909,290,414	-	32,909,290,414
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,920,500,000	-	-	7,920,500,000
합계	7,920,500,000	32,909,290,414	-	40,829,790,414

② 전기말

(단위 : 원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	44,882,088,756	-	44,882,088,756
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,271,000,000	-	-	9,271,000,000
합계	9,271,000,000	44,882,088,756	-	54,153,088,756

(3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	공정가치금액	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	32,909,290,414	할인율, 주가, 채권금리등

31. 우발부채 및 약정사항당분기말 현재 당사가 무역금융거래 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

금융기관	구분	약정금액	실행금액
(주)우리은행	화물선취보증	USD 5,000,000	-

32. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분	회사명
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	엘지디스플레이(주)
기타특수관계자	(주)아바코, (주)대명ENG, (주)대명FA, (주)DAS

(2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
단기급여	494,155,720	975,090,930	563,743,570	1,568,922,580
퇴직급여	45,233,295	90,466,590	50,054,076	150,162,228
주식기준보상	30,555,558	42,422,226	76,229,999	213,814,443
장기종업원급여	492,039	984,078	797,886	2,393,658
합 계	570,436,612	1,108,963,824	690,825,531	1,935,292,909

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)
특수관계자 구분	회사명	매출	배당금수익	기타수익	외주가공비	유형자산취득	기타비용	배당금 지급
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	엘지디스플레이(주)	50,747,297,218	-	432,773,941	-	-	-	-
기타특수관계자	(주)아바코	-	219,000,000	-	-	1,917,676,800	527,850	-
	(주)대명ENG	-	-	3,023,200	465,089,000	-	-	-
	(주)대명FA	-	-	-	25,222,200	-	-	-
합 계		50,747,297,218	219,000,000	435,797,141	490,311,200	1,917,676,800	527,850	-

② 전분기

(단위 : 원)
특수관계자 구분	회사명	매출	배당금수익	기타수익	외주가공비	유형자산 취득	기타비용	배당금 지급
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	엘지디스플레이(주)	54,765,347,700	-	604,060,296	-	-	-	200,000,000
기타특수관계자	(주)아바코	-	219,000,000	-	-	2,565,000,000	527,850	73,000,000
	(주)대명ENG	-	-	3,890,700	596,976,000	-	-	-
	(주)대명FA	-	-		23,375,600	-	-	-
합 계		54,765,347,700	219,000,000	607,950,996	620,351,600	2,565,000,000	527,850	273,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)
특수관계자 구분	회사명	채 권		채 무
		매출채권	미수금	미지급금
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	엘지디스플레이(주)	3,978,459,305	53,468,492	-
기타특수관계자	(주)아바코	-	-	64,515
	(주)대명ENG	-	296,010	60,984,000
	(주)대명FA	-	-	586,300
합 계		3,978,459,305	53,764,502	61,634,815

② 전기말

(단위 : 원)
특수관계자 구분	회사명	채 권		채 무
		매출채권	미수금	미지급금
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	엘지디스플레이(주)	2,688,618,934	57,153,547	-
기타특수관계자	(주)아바코	-	-	64,515
	(주)대명ENG	-	437,580	72,699,000
	(주)대명FA	-	-	1,445,400
합 계		2,688,618,934	57,591,127	74,208,915

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통해 배당을 실시하고 있으며, 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

배당 관련 정관 조항 제 11 조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제 52 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록. 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

나. 배당에 관한 회사의 정책- 당사는 주주가치 제고를 목표로 배당의 점진적인 확대를 위해 노력하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조 건전성 유지, 주주환원, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.- 당사는 과거 배당 내역과 비슷한 수준으로 주주에게 환원하는 정책을 유지할 계획입니다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

500500500-875,232-2,763---2006380--1,361------보통주--1.18----보통주-------보통주--100----보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제23기	제22기	제21기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-81320

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

마. 과거 연도별 배당 이력

구분	배당금	액면가	배당수익률
2017년	200원	500원	40%
2018년	100원	500원	20%
2019년	100원	500원	20%
2020년	100원	500원	20%
2021년	-	-	-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2002년 12월 27일유상증자(주주배정)보통주300,0005,0005,0002005년 12월 28일유상증자(제3자배정)보통주40,0005,00015,0002011년 05월 16일주식분할보통주9,400,000500-2011년 05월 20일유상증자(제3자배정)보통주1,000,0005006,5002011년 12월 07일유상증자(제3자배정)보통주2,650,0005004,0002012년 10월 31일유상증자(일반공모)보통주2,950,0005006,3002012년 12월 03일주식매수선택권행사보통주307,5005002,4002016년 04월 08일-보통주700,000500-

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
액면분할
-
-
기업공개
-
이익소각

나. 전환사채 등 발행현황- 해당사항 없음 다. 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 및 미상환 잔액 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다1) 채무증권 발행실적

2022년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 기업어음증권 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

3) 전자단기사채 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

4) 회사채 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

5) 신종자본증권 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅲ.재무에관한사항의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

( 단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제23기 3분기	매출채권	4,300,185	149,697	3.48%
제22기	매출채권	3,402,043	149,697	4.40%
제21기	매출채권	3,298,146	145,780	4.42%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

( 단위 : 천원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	149,697	145,780	145,780
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	3,917	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	3,917	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	149,697	149,697	145,780

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 및 대손충당금 현황

( 단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년이상 ~15개월미만(80%설정)	15개월이상~ 18개월미만(100%설정)	계
금액	4,150,488	-	-	149,697	4,300,185
구성비율	96.52%	-	-	3.48%	100.00%
충당금설정	-	-	-	149,697	149,697

다. 재고자산의 보유 현황

1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

구 분	제 23 기3분기	제 22 기	제 21 기
제 품	5,933,401	1,826,253	374,485
재공품	1,950,667	2,000,645	156,402
원재료	1,203,430	1,252,122	426,640
부재료	-	23,100	-
저장품	-	45,565	-
합 계	9,087,498	5,147,685	957,527
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	6.1%	3.36%	0.63%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}	7.2	6.3	15.8

주) 재고자산 구성비율과 재고자산회전율은 K-IFRS기준을 적용하였습니다.

2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 당사는 매 월마다 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 2022년 09월 30일에 분기말 재고자산 실사를 실시하여 장부재고와 실물재고와의 차이가 없음을 확인하였습 니다.

② 실사방법 전수조사 실시를 기본으로 하였으며, 2022년 9월 30일에 분기말 재고자산 실사는 외부감사인 안경회계법인에서 입회하지 않았으며 자체적으로 실시하였습니다.

③ 장기체화재고 등 현황 당사는 장기체화 및 진부화 재고에 대해서는 평가손실충당금을 설정하였습니다.④ 재고자산의 담보제공

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가방법 및 내역- Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 29 금융상품 및 금융위험관리, 30공정가치를 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 분기보고서의 경우 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제23기(당기)안경회계법인해당사항없음해당사항없음해당사항없음제22기(전기)안경회계법인적정해당사항없음- 금융상품의 분류 및 평가- 유형자산의 손상평가제21기(전전기)안경회계법인적정해당사항없음- 금융상품의 분류 및 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제23기(당분기)안경회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 개별재무제표감사85,000 천원1,400--제22기(전기)안경회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사63,000 천원1,22463,000천원1,006제21기(전전기)안경회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사60,000 천원97560,000천원1,038

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제23기(당기)----------제22기(전기)----------제21기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 회계감사인과 논의 결과

12022년 04월 29일(회사)- 상근감사 1인 - 회계담당 임원 외 4인(감사인)- 안경회계법인 업무담당 이사 외 3인대면회의연간 회계감사 일정 계획분기 검토 수행결과 보고핵심감사사항 및 중점감사사항22022년 07월 27일(회사)- 상근감사 1인 - 회계담당 임원 외 4인(감사인)- 안경회계법인 업무담당 이사 외 3인대면회의반기검토 수행결과 보고핵심감사사항 및 중점감사사항기타 필수 커뮤니케이션32022년 11월 11일(회사)- 상근감사 1인 - 회계담당 임원 외 3인(감사인)- 안경회계법인 업무담당 이사 외 3인대면회의분기검토 수행결과 보고핵심감사사항 및 중점감사사항유의적인 감사항목

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

[조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보] 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 구축하여 실시 중에 있으며 내부회계관리자는 회계담당부서의 내부회계관리운용실태를 점검하는 등 내부 회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 이사회 및 감사에게 운용실태에 관해 보고하도록 되어있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 1명, 기타비상무이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 권한에 관한 사항① 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정에 관한 사항② 신주, 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행에 관한 사항 ③ 이사회 내 위원회의 설치, 운영에 관한 사항④ 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항⑤ 조직 및 직제의 제정, 개폐에 관한 사항⑥ 신규사업 및 투자, 자금의 차입에 관한 사항⑦ 중간배당에 관한 사항⑧ 주식매수선택권 부여의 취소⑨ 경영전반에 관한 사항⑩ 기타 법령 및 정관, 주주총회에서 위임 받은 사항

(2) 이사회의 운영에 관한 사항■ 이사회의 구성과 소집① 이사회는 이사로 구성된다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 2일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다.■ 이사회의 결의방법① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.■ 이사회의 의사록① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

나. 이사회의 주요활동내역(1) 이사회 주요 의결사항 등

개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	사내이사		기타비상무이사
			윤상한 (출석률:100%)	박명섭(출석률:100%)	위지명(출석률:100%)	홍진영(출석률:100%)
2022.01.25	- 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건.- 퇴직자 주식매수선택권 취소의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2022.03.11	- 제22기(2021년) 재무제표 승인의 건- 제22기(2021년) 영업보고서 승인의 건- 제22기(2021년) 배당금 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2022.03.11	- 제22기(2021년) 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2022.06.10	- MLCC사업 신공장 토지 투자의 건.	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동 내역

개최일자	의 안 내 용	사외이사수(참석수)	찬성여부	비 고
2022.01.25	- 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건.- 퇴직자 주식매수선택권 취소의 건	1(1)	찬성	-
2022.03.11	- 제22기(2021년) 재무제표 승인의 건- 제22기(2021년) 영업보고서 승인의 건- 제22기(2021년) 배당금 지급의 건	1(1)	찬성	-
2022.03.11	- 제22기(2021년) 정기주주총회 개최의 건	1(1)	찬성	-
2022.06.10	- MLCC사업 신공장 토지 투자의 건.	1(1)	찬성	-

다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인 하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 디스플레이 및 전자등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령 ㆍ정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 각 이사의 주요경력은 ' Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(기준일 : 2022년 09월 30일)

직명	성명	임기(연임여부/횟수)	선임배경	추천회	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사	위지명	'21.03 ~ '24.03(1회)	2010년부터 전략기획실장을 역임한 기획 분야의 전문가로서 경영 전반에 대한 풍부한 경험으로 사외이사와 사내이사간의 의견을 조율하여 이사회를 안정적으로 이끌 적임자로 판단	이사회	이사회 의장	해당없음	특수관계인
사내이사(대표이사)	박명섭	'22.03 ~ '25.03(7회)	총괄사업본부장을 역임한 디스플레이 분야권위자로서 폭넓은 경험과 역량을 바당으로 미래의 불확실한 시장 상황에서도 당사 사업 발전에 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	경영전반 총괄	해당없음	해당없음
기타비상무이사	홍진영	'22.03 ~ '25.03(해당없음)	디스플레이 분야 전문가로서 이사회 의사결정의 전문성을 강화하는 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음
사외이사	윤상한	'20.03 ~ '23.03(해당없음)	디스플레이 분야 전문가로서 이사회 의사결정의 전문성을 강화하는 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음

(2) 사외이사의 전문성

1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황(기준일 : 2022년 09월 30일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수 / 지원담당기간)	주요 활동내역
재경팀	4	부장 1명대리 3명 (평균 : 0년 6개월)	- 주주총회, 이사회 운영 지원- 각 이사에게 의결을 위한 정보제공- 회의 진행을 위한 실무 지원- 이사회 회의내용 기록

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

311--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

바. 사외이사 교육 미실시내역

보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영전반에 대한 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 2022년 3분기말 현재 상근감사 재직중이며, 감사위원회는 운영하고 있지 않습니다. 정기 주주총회결의에 의해 선임된 박준상 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
박준상(66년07월25일)	- 前 연세대 경영학과 졸업- 前 다산회계법인 대표- 現 삼원회계법인 대표- 現 ㈜아바텍 감사	해당사항 없음	-

다. 감사의 독립성당사는 보고서 작성기준일 현재 감사 선출에 대한 별도의 선출기준을 운영하고 있지 않으나 감사 선출에 있어 법령 및 정관에서 정한 사항을 준수하고 있습니다.

또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있으며, 별도의 감사규정을 제정하여 준수하고 있어 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

정관 제45조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제34조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 소집권자에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 5항의 청구를 하였는데도 소집권자가 지체없이 이사회를 소집하지아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집 할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
2022.01.25	- 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건.- 퇴직자 주식매수선택권 취소의 건	가결	-
2022.03.11	- 제22기(2021년) 재무제표 승인의 건- 제22기(2021년) 영업보고서 승인의 건- 제22기(2021년) 배당금 지급의 건	가결	-
2022.03.11	- 제22기(2021년) 정기주주총회 개최의 건	가결	-
2022.06.10	- MLCC사업 신공장 토지 투자의 건.	가결	-

마. 감사 교육 미실시 내역

이사회개최시에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

바. 감사 지원조직 현황

재경팀4부장 1명대리 3명(평균 0년 6개월)내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원 주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

사. 준법지원인 지원조직 현황현재 준법지원인 및 지원조직은 별도로 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

2022년 09월 30일

(기준일 : )

배제도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

의결권 현황당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 15,607,500주이며, 정관상 발행할 주식 총수의65.03%에 해당됩니다. 우선주 발행 내역은 없으며, 발행주식 중 자기주식 등 의결권이 없는 주식의 상세내역은 다음과 같습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주15,607,500----보통주1,768,652----------------------보통주13,838,848----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인 주식현황

당분기말 현재, 당사의 최대주주는 위재곤으로 당사 보통주 2,880,000(18.45%)를 보유하고 있습니다. 또한, 최대주주의 특수관계인, 당사의 특수관계인이 기준일 현재 보통주 5,648,732주를 보유하고 있으며 그 세부내역은 다음과 같습니다

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

위재곤최대주주 본인보통주2,880,000 18.452,880,000 18.45-위지명최대주주의 자보통주780,000 5.00780,000 5.00-위극명최대주주의 자보통주610,000 3.91610,000 3.91-공금숙최대주주의 배우자보통주400,000 2.56400,000 2.56-박명섭발행회사 임원보통주264,000 1.69264,000 1.69-박지연관계회사 임원보통주30,000 0.1930,000 0.19-최경근관계회사 임원보통주24,500 0.1624,732 0.16-(주)아바코관계회사보통주660,000 4.23660,000 4.23-보통주5,648,500 36.195,648,732 36.19-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 변동현황 당사는 당분기말 현재 최대주주의 변동 내역이 없습니다

3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황당분기말 현재, 최대주주 및 특수관계인을 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식을 보유하고 있는 주주는 다음과 같습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

(주)엘지디스플레이2,000,00012.81박창환875,5005.61--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

나. 소액주주 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

3,5333,54799.613,958,51615,607,50025.36-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주1) 소액주주: 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주

4. 주식사무

당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요 사항은 다음과 같습니다.

가. 정관상 신주인수권의 내용- 제 9 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사 회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배 정하는 경우5. 관계법령에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 30를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위 하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도 입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우8. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류 와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처 리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호 , 2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주 에게 통지하거나 공고하여야 한다.

나. 주식의 사무에 관련된 주요사항 - 결산일 : 12월 31일 - 정기주주총회 개최 : 매사업년도 종료후 3개월 이내 - 주주명부 폐쇄기간 : 1월 1일 ~ 1월 31일 - 주권의 종류 : 기명식 보통주, 1주/5주/10주/50주/100주/500주/1,000주/ 10,000주(8종) - 주주의 특전 : 없음 - 전자공고 : 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) - 명의개서 대행기관 : 국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 의사당대로 13)

5. 주가 및 주식 거래실적당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

( 단위 : 원, 주 )

종 류		2022년 09월	2022년 08월	2022년 07월	2022년 06월	2022년 05월	2022년 04월
보통주	최 고	21,400	16,500	15,950	18,000	18,050	17,750
	최 저	14,150	14,250	15,000	14,950	14,550	14,200
월간거래량		178,830	150,627	433,896	186,318	780,473	391,549

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

박명섭남1964년 11월대표이사사내이사상근경영총괄

- 경북대학교 물리학과- LG Philips Display개발- ㈜아바텍 공장장

- 現 ㈜아바텍 대표이사

264,000-무20년 8개월2025년 03월 28일위지명남1978년 11월부회장사내이사상근기획총괄- Purdue University Bachelor, Mechanical Engineering - 도레이 엔지니어링780,000-직계비속8년02개월2024년 03월 24일윤상한남1951년 01월사외이사사외이사비상근사외이사

- 경북대학교 대학원 전자공학 석사

- LG전자 연구소장- LG전자 상무- LG전자 디지털디스플레이 부사장

--무2년6개월2023년 03월 17일박준상남1966년 07월감사감사상근감사- 연세대 경영학과 졸업- 前 다산회계법인 대표- 現 삼원회계법인 대표- 現 ㈜아바텍 감사--무7개월2025년 03월 28일홍진영남1976년 01월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사 연세대 금속공학과- 前 LG CNS- 現 LG Display 전략4팀장--무7개월2025년 03월 28일위재곤남1949년 07월회장미등기상근경영자문

- 한양대학교 기계공학과

- ㈜금성사 기계설계팀

- 우진종합계기 설립

- ㈜대명ENG 설립

- ㈜아바코 설립- ㈜아바텍 설립

2,880,000-본인22년 01개월-김재호남1966년 11월부사장미등기상근경영지원

- 영남대학교 경영학과

- ㈜청구 재무팀- ㈜뉴스타광학 관리이사- 現 ㈜아바코/㈜아바텍 부사장

50,000-무11년 7개월-은종찬남1966년 08월전무이사미등기상근제조담당- 한국과학기술원 대학원 물리학과- 엘지디스플레이 공장장- 現 ㈜아바텍 전무 --무2년8개월-송기선남1968년 02월상무이사미등기상근영업담당- 경북대 전자공학과- 엘지전자 생산기술- 現 ㈜아바텍 상무 --무3년01개월-강신길남1972년 07월상무이사미등기상근연구개발담당- 경북대 금속공학과- 태양기전 개발팀- 現 ㈜아바텍 상무 --무21년01개월-정순기남1969년 05월이사미등기상근제조담당- 영남대학교 공업화학과- 엘지전자 / 희성전자 제조- 現 ㈜아바텍 이사 --무3년01개월-조광호남1969년 09월이사미등기상근제조담당- 대구상업고등학교- 코오롱엔지니어링 구매자재- 現 ㈜아바텍 이사--무9년0개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 직원 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

Display남392---3924년9개월14,559,48937,141----Display여40---403년0개월1,082,45327,061-MLCC남44---444년1개월1,818,13941,321-MLCC여8---85년1개월294,67136,833-성별소계남436---4364년9개월16,377,62937,508-성별소계여48---483년4개월1,377,12428,690-484---4844년1개월17,754,75436,633-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

라. 미등기임원 보수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

7896,550128,078-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사41,500,000-감사160,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

※ 2021년(제22기) 주주총회 승인일 기준 입니다.

나. 보수지급금액

1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5524,360104,872-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 상기 보수총액은 2022년(2022.01.01~2022.09.30) 에 해당되는 급여입니다.

2. 유형별

(단위 : 천원) 3492,966164,322-19,0009,000-----122,39322,393-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

라. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

가. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

<표1>

(단위 : 천원) 19,344-------440,272-549,616-

구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자 등
계

※ 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '5.재무제표 주석' - '19. 주식기준보상'을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

하영호직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,0005,000-5,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-한광식직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-유희상직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-이국도직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-이범호직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-권재열직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-이윤구직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,000---5,000-2019.03.26~2024.03.258,523X-김범규직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-박순곤직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-이수용미등기임원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주20,000---20,000-2019.03.26~2024.03.258,523X-김성현직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000---3,000-2019.03.26~2024.03.258,523X-이승현직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2019.03.26~2024.03.258,523X-조정미등기임원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주20,000---20,000-2019.03.26~2024.03.258,523X-구본흥직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002019.03.26~2024.03.258,523X-최병록직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000---3,000-2019.03.26~2024.03.258,523X-유호직원2016년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000---3,000-2019.03.26~2024.03.258,523X-오경수직원2017년 03월 24일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2020.03.24~2025.03.236,623X-곽종구직원2017년 03월 24일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2020.03.24~2025.03.236,623X-한기훈직원2017년 03월 24일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2020.03.24~2025.03.236,623X-허수범직원2017년 03월 24일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2020.03.24~2025.03.236,623X-이현준직원2017년 03월 24일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2020.03.24~2025.03.236,623X-지준훈직원2018년 03월 23일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000-3,000-3,000-2021.03.24~2026.03.237,884X-김지수직원2018년 03월 23일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2021.03.24~2026.03.237,884X-최영목직원2018년 03월 23일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2021.03.24~2026.03.237,884X-이희태직원2018년 03월 23일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2021.03.24~2026.03.237,884X-최재우직원2018년 03월 23일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000-3,000-3,000-2021.03.24~2026.03.237,884X-박명섭등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주100,000----100,0002022.03.30~2027.03.295,593X-김재호미등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주50,00050,000-50,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-위성권미등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주50,000-50,000-50,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-김영섭미등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주30,000----30,0002022.03.30~2027.03.295,593X-강신길미등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주20,00020,000-20,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-김수식미등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주10,00010,000-10,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-윤병권미등기임원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주50,000-50,000-50,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-조광호직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주10,00010,000-10,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-편경덕직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-이시형직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,000-5,000-5,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-배진현직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,0005,000-5,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-김동휘직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,000-5,000-5,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-공정호직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주10,00010,000-10,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-오경수직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,0005,000-5,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-정동하직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주15,000-15,000-15,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-김영태직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,0005,000-5,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-신맹기직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주15,000----15,0002022.03.30~2027.03.295,593X-하영호직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-홍현주직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,000----5,0002022.03.30~2027.03.295,593X-마경수직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-손준호직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-유영철직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002022.03.30~2027.03.295,593X-박순곤직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-지청우직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000-3,000-3,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-이동화직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002022.03.30~2027.03.295,593X-김범규직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-김용욱직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,0005,000-5,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-박정은직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000-3,000-3,000-2022.03.30~2027.03.295,593X-조동현직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-유진호직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,0003,000-3,000--2022.03.30~2027.03.295,593X-정필국직원2019년 03월 29일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002022.03.30~2027.03.295,593X-은종찬미등기임원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주40,000----40,0002023.03.19~2028.03.186,485X-송기선미등기임원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주20,000----20,0002023.03.19~2028.03.186,485X-정순기미등기임원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주20,000----20,0002023.03.19~2028.03.186,485X-최주호직원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주15,000----15,0002023.03.19~2028.03.186,485X-김대영직원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주15,000----15,0002023.03.19~2028.03.186,485X-임경찬직원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002023.03.19~2028.03.186,485X-송병구직원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000-3,000-3,000-2023.03.19~2028.03.186,485X-유세연직원2020년 03월 18일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002023.03.19~2028.03.186,485X-조성해미등기임원2021년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주40,000-40,000-40,000-2024.03.26~2029.03.256,694X-이영진직원2021년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,000----5,0002024.03.26~2029.03.256,694X-김정환직원2021년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주5,000----5,0002024.03.26~2029.03.256,694X-이승구직원2021년 03월 25일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000-3000-3000-2024.03.26~2029.03.256,694X-김광태직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주30,000----30,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-이화준직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-박정은직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-박준호직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-이상원직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-최대성직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-구덕모직원2022년 03월 11일신주발행, 자기주식, 차액보상보통주3,000----3,0002025.03.11~2028.03.1018,978X-합계----770,000197,000183,000197,000237,000336,000--X-

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
						행사	취소	행사	취소

주1) 2022년 09월 30일 현재 당사 주식의 종가는 15,800원 입니다

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 (주)아바코, AVACO.INC, AVACO Machinery(Guanghou) co., Ltd, (주)DAS, (주)대명ENG, (주)대명FA 총 6개의 관계회사를 가지고 있으며, 최대주주인 위재곤은 (주)아바텍, (주)아바코, (주)대명ENG 3개 회사의 미등기임원으로 재직하고 있습니다. 관계회사들은 대주주(위재곤)의출자지분으로 동일인 지배하에 있는 기타특수관계자로 분류됩니다. 보고서 작성일 현재 당사의 계열회사는 없습니다. 1. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

2022년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

----

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 회사와 관계회사간 임원 겸직 현황

회사명	성 명	직책	비고
(주)아바코	위재곤	미등기 임원	비상근
(주)아바코	위지명	등기 임원	상근
(주)아바코	김재호	등기 임원	상근
(주)대명ENG	위재곤	미등기 임원	비상근

다. 타법인출자 현황(요약)

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

----------------------------

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 보고서 제출일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내역이 없으며, 특수관계자와의 거래내역은 재무재표에 대한 주석 33. 특수관계자를 참고하시기 바랍니다. 특수관계자에 포함된 엘지디스플레이㈜는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제8조에서 정하는 특수관계인은 아니나, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1024호에서 정하는 특수관계자입니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

중소기업검토표-1.jpg 중소기업검토표-1 중소기업검토표-2.jpg 중소기업검토표-2

다. 합병등의 사후정보당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 . 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 . 마. 조건부바본증권의 전환 ·채무재조정 사유등의 변동현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 . 바. 보호예수 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 .

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 원) -------

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

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2022년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

----------

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 : )

---------------------------

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.