분기보고서 4.9 (주)디에스케이 134111-0045290

분 기 보 고 서

(제 28 기)

2022년 01월 01일2022년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022 년 11 월 14 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 디에스케이
대 표 이 사 : 김 태 구, 김 종 원
본 점 소 재 지 : 경기도 안산시 상록구 수인로710(사사동)
(전 화) 031-416-9100
(홈페이지) http://www.dsk.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 이 유 준
(전 화) 031-416-9100
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서(3분기보고서)_221114.jpg 대표이사 등의 확인서(3분기보고서)_221114

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 디에스케이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DSK Co., LTD.라고 표기합니다. 단 약식으로 표기할 경우에는 (주)디에스케이 또는 DSK로 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간당사는 디스플레이 장비 및 메카트로닉스 관련 정밀 시스템 제조 사업 등을 영위할 목적으로 1995년 2월 3일에 설립하였습니다. 또한 2009년 9월 21일 한국거래소에서 코스닥시장 신규상장을 승인 받아 회사의 주식이 2009년 9월 23일자로 상장 되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 경기도 안산시 상록구 수인로710(사사동)전화번호 : 031-416-9100홈페이지 주소 : http://www.dsk.co.kr 라. 중소기업 해당 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업으로 분류 되어 있습니다. 마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(주요사업) 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD(Flat Panel Display 평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System, 메카트로닉스 사업군으로 크게 구분하며, 분야별 사업확대에 역량을 집중하고 있습니다.(현재 추진중인 신규사업) 바이오사업 및 신재생 에너지 관련 신규 사업을 추진중에 있으며, 사업에 대한 상세사항은 본문 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고 바랍니다.

바. 연결대상 종속회사 개황1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----2--212--21
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2009년 09월 23일해당사항 없음-
주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

주1) 국내외 계열회사관련 자세한 사항은 "IX.계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시 기 바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 신용평가 전문기관인 이크레더블에서 2020년 4월 20일 BBB-, 2020년 6월 16일 한국기업데이터에서 BBB+ , 2021년 4월 16일 나이스디앤비에서 BB+, 2021년 5월 28일 한국기업데이터에서 BBB, 2022년 4월 14일 나이스디앤비에서 BBB-, 2022년 4월 21일 한국기업데이터에서 BBB+ 등급을 받은 사실이 있습니다.

- 최근 3년간의 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 비고
2022.04.21 기업평가 BBB+ 한국기업데이터(AAA~NG) 정기평가
2022.04.14 기업평가 BBB- 나이스디앤비(AAA~NG) 정기평가
2021.05.28 기업평가 BBB 한국기업데이터(AAA~NG) 정기평가
2021.04.16 기업평가 BB+ 나이스디앤비(AAA~NG) 정기평가
2020.06.16 기업평가 BBB+ 한국기업데이터(AAA~NG) 정기평가
2020.04.20 기업평가 BBB- 이크레더블(AAA~NG) 정기평가

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

○ 1995.02.06 : 경기도 안양시 만안구 안양동 194-27○ 1996.12.13 : 경기도 안양시 동안구 관양2동 889-1○ 2002.10.17 : 경기도 수원시 팔달구 지동 477-1○ 2005.11.11 : 경기도 안산시 상록구 안산테콤1길 21(사사동)○ 2019.12.02 : 경기도 안산시 수인로710(사사동)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2022년 03월 29일정기주총-사내이사 김태구(대표이사 김태구)-2021년 03월 25일정기주총-사내이사 김종원(대표이사 김종원)사외이사 최희관상근감사 박홍병감 사 천경민-2020년 03월 24일정기주총-사외이사 안중현-
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

※ 보고기간말 현재, 천경민 감사는 일신상의 이유로 2022년 1월 4일자로 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고
2021.09.28 ㈜시너지이노베이션 외2인 9,098,374

36.98%

전환사채 전환에 따른 변동

-

라. 상호의 변경

변경일자 변경전 변경후
2008.03.25 동방화닉스주식회사Dong Bang FAnics Corporation 주식회사 디에스케이DSK CO., LTD.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

2016 01 패널 검사장치 특허
03 최대주주의 변경 (김태구 → 프로톡스1호 조합)
04 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (10,000,000천원) 발행
제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채
(10,000,000천원) 발행
05 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(7,160,000천원) 발행
06 (주) 프로톡스 (42.65%) 지분 인수
06 2016년 지속성장분야 우수벤처기업선정 (벤처기업협회)
07 (주)프로톡스 지분 추가 취득
07 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채
(20,000,000천원) 발행
07 (주) 프로톡스 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채
(30,000,000천원) 취득
12 2016 벤처창업대전 국무총리 표창 수상
12 무상증자결정 (6,500,000주 → 13,000,000주)
2017 01 무상증자(6,500,000주 → 13,000,000주)
02 오토 프로브 검사 장치 특허
03 자기주식취득 (291,971주)
05 최대주주의 변경 (프로톡스1호 조합 -> 김태구)
05 매니퓰레이터 특허
09 자외선 경화장치 특허
11 패널 검사장치 특허
11 벤처기업확인 연장(기술보증기금)
12 제5회 무기명식 사모 전환사채 (25,000,000 천원) 발행
12 제3자배정유상증자(시너지바이오조합)(22,122,047,322원)
12 최대주주의 변경(김태구 -> 김태구, 시너지바이오조합)
2018 03 각자대표이사 김종원 취임
04 제3공장 매입 (대지 : 4,006 ㎡, 건물 : 4,120 ㎡)
07 레이저를 이용한 이방전도성필름 본딩장치 특허
08 수평형 피씨비 본딩 장치 특허
10 한국디스플레이산업협회장상 수상 (한국디스플레이산업협회)
12 2018년도 경기도 일자리 우수기업 선정 (경기도)
2019. 11 벤처기업인증
11 공장동 증축준공(건물 : 7,639.81㎡)
12 제56회 무역의 날 3,000만불 수출의 탑 수상
12 본점 이전(안산시 상록구 수인로710)
12 중소벤처기업부장관 표창 수상
12 고용노동부 주관 청년친화강소기업 선정
2020. 03 자기주식취득 (189,634주)
08 가변형 프로브 유닛 특허
12 제57회 무역의날 수출유공자 포상(산업통상자원부장관 표창)
12 고용노동부 청년친화강소기업 선정(2021년도)
2021 02 중국 우한BOE 모듈기술부 최고협력사상 수상
09 최대주주의 변경(김태구, 시너지바이오조합 -> 시너지이노베이션)
10 제3자배정유상증자(시너지이노베이션)(15,000,000 천원)
11 이차전지의 전극셀 제조방법 특허
2022 01 고용노동부 청년친화강소기업(2022년도)
06 이송롤러장치 및 이를 구비하는 이차전지용 라미네이팅 장치 특허
09 화성공장 매입 (대지 : 13,514.8 ㎡, 건물 : 5,369.2 ㎡)

자. 기타 중요한 변동상황 (연결대상 종속회사)

※ 주식회사 알티하이텍

2007. 07 (주)알티하이텍 설립
2008. 07 기업부설연구소(한국산업진흥협회)
2011. 06 대주주변경 ((주)디에스케이 99.99% 지분인수)
2013. 08 자본금 감소 (700,000천원→350,000천원)
2018 09 본점 이전(안산시 상록구 수인로710)

※ 주식회사 프로톡스

2014. 01 (주)프로톡스 설립
2015. 11 메덱스젠(주)보유의 보툴리눔 독소 관련 전용 실시권 계약체결
12 벤처기업인증
2016. 03 안성GMP설비 공장 인수 (3,000평)
04 신주발행 (2,700,000천원, 360,000주) 증자
04 대표이사 박광철 취임
04 본점이전 (서울시 → 경기도 안성시)
06 대주주 변경 ((주)디에스케이 42.65% 지분인수)
07 신주발행 (8,250,000천원, 1,100,000주) 증자
07 (주)디에스케이 종속회사 편입
07 신주발행 (2,500,000천원, 125,000주) 증자
07 제1회 무기명식 무보증 분리형 신주인수권부사채
(30,000,000천원) 발행
08 (주)메디카코리아 지분 인수 (51.11%)
12 프로톡스 기업부설연구소 준공
2017. 02 자기주식 소각 (6,459,285주 → 5,459,285주)
06 명의개서 대리인 계약체결(한국예탁결제원)
06 신주인수권행사 (300,000천원, 40,000주) 증자
07 대표이사 이동범 취임
2018. 01 신주인수권행사 (300,000천원, 40,000주) 증자
12 신주발행(22,000,000천원, 44,000,000주)증자
2019. 02 비임상시료 생산 및 비임상 개시
02 신주발행(24,769,642천원, 49,539,285주)증자
04 본점이전(경기도 화성시 향남읍 제약공단4길 94)
11 지점이전(서울 서초구 명달로9)
11 비임상 시험 완료
2020 03 임상시험 생산 완료
04 임상시험 서류제출 완료(식약처)
07 GMP 허가 및 임상1상/2상 IND승인(식약처)
08 수출용허가 승인(식약처)
2021 09 결손금보전을 위한 자본감소(62,679,382천원, 125,358,765주)
11 신주발행(4,178,591천원, 8,357,182주) 증자
2022 04 임상3상 IND승인(식약처)
07 임상3상 IRB(임상연구위원회)승인(부산대병원)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)
종류 구분 제28(당)기 3분기(2022년 9월말) 27기(2021년말) 26기(2020년말) 25기(2019년말) 24기(2018년말)
보통주 발행주식총수 27,024,910 27,024,910 20,354,763 20,354,763 20,354,763
액면금액 500 500 500 500 500
자본금 13,512,455 13,512,455 10,177,382 10,177,382 10,177,382
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 13,512,455 13,512,455 10,177,382 10,177,382 10,177,382

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주100,000,000100,000,000-27,024,91027,024,910----------------27,024,91027,024,910-658,286658,286-26,366,62426,366,624-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주448,456 209,830--658,286-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주448,456 209,830--658,286-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주448,456 209,830--658,286-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

※ 보고일 현재, 주요사항보고서(자기주식취득결정) 이후 자기주식취득을 완료하여 자사주 총 수량은 770,303 주입니다.

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2021년 03월 25일제26기 정기주주총회제2조(목적)제8조(주권의종류) 삭제제8조의2(주식 등의 전자등록)제12조(신주의 동등배당)제14조(명의개서대리인)제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제제17조(전환사채의 발행)제20조(사채발행에 관한 준용규정)제34조(이사의 선임)제46조(감사의 선임·해임)제53조(외부감사인의선임)제56조(분기배당)- 약사법 개정에 따른 자구수정- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①)- 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설-동등배당 원칙을 명시함- 자구수정 및 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함.- 제15조의 삭제에 따른 문구정비-상업등기선례에 따라 이사회에서 사내이사와 기타 비상무이사를 구분하여 선임할 수 있는 근거 신설- 감사선임에 관한 조문 정비 및 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영,감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.-법률 명칭변경에 따른 자구수정- 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함.
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황 (1) 이차전지 장비 산업최근 글로벌 전기차 시장이 급속도로 성장하고 있으며, 그에 따라 배터리 산업 등 전기자동차 관련 다양한 산업군에서 수요가 폭발적으로 증가하고 있으며 관련 이차전지 장비산업 실적 또한 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 글로벌 이차전지 제조업체들은 공급망 확장을 위해 지속적인 설비투자가 이루어질 것으로 전망되며, 이차전지 생산을 위해서는 생산 라인을 구성하기 위한 장비를 선도입하여야 하며 이차전지 제조 업체의 매출이 성장하기 전 장비업체의 매출 성장이 선행되는 특성을 지니고 있습니다. 이차전지 산업에 있어서 제품을 만들기 위한 가장 중요한 요소 중 하나가 바로 양산 가능한 장비입니다. 이에 최적화된 제조 설비를 갖추기 위해 이차전지 제조 업체와 장비 업체의 기밀한 협력 관계가 형성되어 있습니다. 또한 이차전지 제조업체는 원가절감과 대용량 생산을 해결하기 위한 생산기술을 필요로 하고 있습니다. (2)디스플레이 장비 산업

FPD(Flat Panel Display 평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System은 고성능을 요구하는 설비로 세계적으로 일본과 국내 일부 업체들만이 생산기술을 보유하고 있으며 현재의 대만, 중국의 기술 수준을 고려해볼 때, 향후에도 상대적 우위를 점하고 관련 Business를 꾸준히 영위할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한 차별화된 메카트로닉스(기계+전자 공학) 관련 정밀 시스템 장비 제조 역량을 바탕으로 FA사업 부문에서의 사업다각화를 진행하며, 모바일 카메라용 모듈 등 다양한 첨단사업과 관련 분야의 자동화 장비 개발 및 제작하고 있습니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 매출당사는 1995년 2월에 창업하여 27년의 업력이 있으며, 주 사업장은 안산 사업장(안산시 상록구)으로 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD(Flat Panel Display평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System, Linear System, Probe, Laser System, 산업용로보트가 주요제품입니다.

(단위 : 천원)

사업부문

매출유형

품 목

구체적용도

매출액

비율(%)

제조부문

제품

이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System 및 In-line System

이차전지장비, 카메라모듈장비, 중대형 FPD In Line Type Bonding, 수지도포검사기, 공정개선 등

 31,536,666 73.3%

제품

Linear System & 기타

Linear System 외

 9,413,385 21.9%

기타

기타매출

임대수익 외

-

 2,056,458 4.8%

계

 43,006,509 100.0%

나. 주요 제품의 가격변동 추이

당사의 제품은 표준화된 제품이 아니고 고객의 요구에 따라 사양 및 옵션이 변경되어 생산되므로 일괄적인 단가 개념의 금액을 산정하기 어렵습니다.

 3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항수주 사업을 영위하고 있는 당사 제품의 특성상 원재료 단가를 산정하기 어렵습니다. 나. 생산설비에 관한 사항

(단위 : 천원)
구 분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체 기말 잔액
토지 10,289,185 - - - - - 10,289,185
건물 24,331,046 - - (698,557) - - 23,632,489
구축물 161,875 - - (6,525) - - 155,350
기계장치 9,057,870 71,100 - (867,505) - - 8,261,465
차량운반구 260,060 111,479 (11,302) (86,436) - - 273,801
공구기구 178,595 7,400 - (49,144) - - 136,851
비품 809,656 104,289 - (229,010) - 14,000 698,935
시설장치 2,138,406 72,492 - (322,639) - - 1,888,259
개발용자산 77,809 - - (20,269) - - 57,540
사용권자산 870,817 73,024 (11,256) (353,546) - - 579,039
건설중인자산 - 55,500 - - - (14,000) 41,500
계 48,175,320 495,285 (22,557) (2,633,630) - - 46,014,418

한편,보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 중 일부는(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 49,509,206천원) 중소기업은행 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다.

 4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 천원)
매출유형 품 목 당 기 전 기
제품 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System및 In-line System 내수 10,095,943 22,721,074
수출 21,440,722 17,440,550
소계 31,536,666 40,161,623
Linear 및 기타 내수 8,850,949 8,813,322
수출 562,436 651,876
소계 9,413,385 9,465,198
기타 임대수익 외 내수 2,056,458 164,291
소계 2,056,458 164,291
합계 내수 21,003,350 31,698,687
수출 22,003,158 18,092,425
계 43,006,509 49,791,112

나. 판매경로 및 전략당사는 제품의 특성상 직접 수주를 받아 납품하고 있습니다.

당사의 경우 고객의 새로운 공정기술에 신속하게 대응하는 것에 의해 판매여부가 많이 좌우됩니다. 따라서 사전에 정보수집 및 새로운 공정기술에 대한 장비개발, 중 요 Long Term 자재들에 대한 사전 확보 및 한발 앞선 개선 제안 등으로 고객의 신 뢰를 받고 있습니다. 이런 고객의 신뢰와 끊임없는 연구개발을 바탕으로 꾸준한 고 객관리를 하고 있으며, 신제품 개발에도 박차를 가하고 있습니다.

또한 당사는 기술위주의 판매 전략으로 영업을 추진하고 있으며, 고객의 다변화를 위해 해외의 우수한 Agent를 발굴하여 해외 FPD Maker를 상대로 활발한 영업활동 을 하고 있습니다.

(단위 : 천원)
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System및 In-line System - - -　 70,116,775 -　 32,515,399 -　 37,601,377
Linear 및 기타 - - -　 13,902,377 -　 9,385,372 -　 4,517,005
합 계 - 84,019,152 - 41,900,771 - 42,118,382

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리당사의 경우 환율의 변동에 따라 매출액 및 가격경쟁력이 감소할 수 있습니다. 이에대해 당사는 환율의 급격한 변동에 대비하기 위해 대형 규모의 수주시 일정 금액에 대해서는 선물환계약을 체결하여 환율 위험을 감소시키기 위해 노력하고 있습니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품 및 계약에 관한 내용당사의 당기말 및 전기말 인식하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
범주 당 기 전 기
금융자산 - -
신주인수권 - -

(2) 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용당기중 파생상품계약에 따른 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 반 기 전 기
파생상품거래이익 - -
파생상품평가이익 - -
파생상품거래손실 - -
파생상품평가손실 - -
계 - -

다. 경영상의 주요 계약 등(1) 당사는 레이저 부문의 사업육성을 위해 2011년 6월 23일 레이저업체인 (주)알티하이텍 지분 100%를 인수하였습니다.

거래선 항 목 내 용
(주)알티하이텍 계약 유형 지분 인수
체결시기 및 기간 2011.06.23
목적 및 내용 레이저 사업기반 확보
대금수수 방법 -
기타 주요내용 지분 100% 인수

(2) 당사는 기존 사업과 더불어 신성장동력 사업기반을 확보하기 위해 바이오업체인 주식회사 프로톡스와 2016년 04월 07일 타법인 출자를 통한 주식 양수도 계약을 하였으며, 2016년06월 07일 주식 취득을 완료 하였습니다. 이후 안정적인 사업의 진행을 위하여 2016년 07월 01일, 2018년 11월 24일, 2019년 02월 12일, 2021년 11월 25일 추가 유상증자 통하여 지분 68.92%를 보유하고 있습니다.

거래선 항 목 내 용
(주)프로톡스 계약 유형 지분 인수
경영권양수도 계약 체결시기 및 기간 2016.04.07 ~ 2016. 06.07
목적 및 내용 신성장동력 사업 기반 확보
유상증자 납입일 2016. 07. 01
기타 주요내용 지분 51.59% 인수

(3) 당사는 바이오 사업 부문의 조기안정화를 위해 당사의 종속회사인 (주)프로톡스를 통해 제약업체인 (주)메디카코리아 지분 51.11%를 인수하였습니다.

거래선 항 목 내 용
(주)메디카코리아(주1) 계약 유형 지분 인수
경영권 양수도 계약 체결시기 및 기간 2016. 07. 05 ~ 2016. 08. 23
목적 및 내용 신규사업의 조기안정화
기타 주요내용 지분 51.11% 인수
(주1) ㈜프로톡스가 29.61%의 지분을 보유하고 있으나, 실질지배력이 없어 관계기업으로 분류하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발비용

(단위 : 천원)
과 목 당 기 전 기
연구개발비용 계 2,023,862 2,518,580
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.71% 5.06%

나. 특허권 등 지적재산권에 관한 사항

구 분 등 록 일 발명,고안 명칭 비 고
특허 2006.01.24 매핑센서의 센서부 구조 (주)한영넉스 공동출원
2007.12.06 부품 실장 장치 및 그 방법
2008.03.10 부품 접착장치
2008.05.26 LCD 패널의 부품접착장치 및 그 방법
2010.06.29 ACF 접착장치 및 이를 이용한접착방법
2011.05.06 연성회로기판의 접착시스템
2012.05.03 이방성 도전필름의 분할접착장치 및 방법
2012.07.10 디스플레이 패널 검사를 위한 프로브 유닛
2013.05.23 수경재배기
2013.05.29 디스플레이 패널 검사를 위한 프로브 유닛
2013.07.11 멀티수경재배장치
2014.02.12 기능성 화분
2014.02.26 디스플레이 패널 검사를 위한 필름타입의프로브 유닛
2015.01.16 패널 검사장치
2016.01.12 패널 검사장치
2017.02.14 오토 프로브 검사 장치
2017.05.23 매니퓰레이터
2017.09.21 자외선 경화장치
2017.11.24 패널 검사장치
2018.07.20 레이저를 이용한 이방전도성필름 본딩장치
2018.08.06 수평형 피씨비 본딩 장치
2019.01.11 이방전도성필름 본딩장치
2020.08.26 가변형 프로브 유닛
2021.11.01 이차전지의 전극셀 제조방법
2022.06.10 이송롤러장치 및 이를 구비하는 이차전지용 라미네이팅 장치
실용신안등록 2004.03.11 투과형 포토센서 (주)한영넉스 공동출원
2004.03.22 매핑센서의 바디구조 (주)한영넉스 공동출원
2006.10.13 리니어 로봇
의장등록 2004.11.30 매핑센서용 센서부재 (주)한영넉스 공동출원
2004.11.30 매핑센서 (주)한영넉스 공동출원

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황(산업의 특성 등)(1)이차전지 장비산업이차전지 생산라인 자동화공정시스템 시장은 전후방산업에 직접적인 영향을 받고 있는 특성이 있습니다.현재 이차전지는 모바일용에 국한하던 소형배터리에서 전기 승용차 및 전기 버스, 또는 ESS 산업의 폭발적인 증가로 중대형배터리로 진화하고 있습니다. 또한 LFP(리튬인산철)계열에서 NCM(니켈,코발트,망간),NCA계열로, 형태적인 측면에서 원통형, 각형으로 대변하는 Can타입에서 파우치타입으로 진화하고 있습니다. 이에따라 이차전지생산라인 및 공정자동화시스템의 수요도 급격하게 진화 및 발전하고 있는 특성이 있습니다. (2) 디스플레이장비 외국내 Display Maker 제조업체로는 LG Display 및 삼성전자가 있으며, 일본 SHARP 대만 AUO, CPT, CMO, IVO, INNOLUX 중국의 BOE, CEC-PANDA, Chang-Hong, IRICO 등이 있고 TV, Monitor, Note-book등을 생산하는 Set-maker는 RAKEN,TCL, CSOT, HISENSE, KONGKA, HAIER등 다수의 업체들이 있습니다. 국내 디스플레이 패널 제조사에서는 국산장비의 경우 구매선이 계열화 되는 경향이 있습니다. 국내산 장비를 선택한 경우, 수요 대기업별로 거래처를 엄격하게 구분하고 경쟁사 납품업체를 배척하고 있는 실정이며, 점진적으로 교차구매가 이루어 질 것으로 예상하고 있으며, 당사의 기술력에 대한 신뢰 등을 바탕으로 시장 확대에 긍정적인 효과가 있을 것으로 판단됩니다. (시장점유율 등)(1) 이차전지 장비산업이차전지 조립장비 경쟁사별 시장점유율과 관련한 객관적인 자료는 존재하지 않으며, 이차전지 제조사로부터 장비를 수주하는 경우 공정별 구분이 불가하며 각 공정 장비 구성품을 일체로 Line을 수주받는 경우도 있지만 세부공정별 장비를 각기 다른 장비 제조사로부터 개별 공급하는 경우도 있어서 이차전지 조립장비 시장의 객관적인 시장규모 및 각 장비 납품 업체들의 매출규모 및 납품 품목에 따른 시장점유율 자료는 산출이 불가하여 기재하지 않습니다. (2) 디스플레이장비 외FPD용 Bonding System 및 In-line System은 디스플레이 제조 업체의 모듈공정 및 TV, Monitor, Note-book, Mobile등을 생산하는 Set-maker에 필수적으로 필요한 장비로서, 업체간 보안에 상당히 민감한 부분이 있어 소수의 시장참여자만이 각 회사별 전문성에 따라 서로 다른 유형의 장비를 제공하는 시장구조로 되어 있습니다. 그리하여 각 장비별로 2~3개 업체가 과점시장을 형성하고 있는 추세입니다. 따라서 각 회사별 전문성에 따라 서로 다른 유형의 장비를 제공하는 시장구조로 인하여 해당 공정장비의 객관적으로 발표된 시장점유율에 대한 공식기관의 자료가 없어 전체 시장 규모 및 시장점유율을 산정하기 어려움이 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망

의료산업은 의약품, 의료기기, 진단 시장 등으로 나뉘어 있지만 의약품시장이 약 78%의 비중으로 가장 크게 형성되어 있습니다. 의약품 시장은 크게 합성의약품, 바이오의약품 시장으로 분류할 수 있으며 당사는 보툴리눔 독소의 생물학적 소재를 활용하여 의약품을 개발하는 바이오의약품 분야에 속해 있습니다.

(1)세계 시장 규모 및 성장 전망전세계 보툴리눔 독소 시장규모는 2018년 기준으로 약48억 달러를 형성하고 있는 것으로 전망됩니다.

특히 전세계 보툴리눔 톡신 시장은 미용 관련 시장의 성장율을 상회하고 있으,, 연평균 8.4% 이상 성장하여 2024년에는 약 70억달러 이상의 규모를 형성할 것으로 전망하고 있습니다. 특히, 브라질 등의 중남미 국가에서 미용/성형을 위한 보툴리눔 독소 시술이 가파르게 증가하고 있습니다

(2)타법인 출자 회사의 현황주식회사 프로톡스는 병ㆍ의원 건강검진원 시설 및 운영 관리시스템 컨설팅업을 영위할 목적으로 2014년 1월 17일에 엠티아이홀딩스 주식회사로 설립되었으며, 이후 에스케이메디컬 주식회사와 제이메디컬홀딩스 주식회사로 각각 상호를 변경하였습니다. 2015년 12월 2일에 주식회사 프로톡스를 흡수합병하고 목적사업에 보툴리눔 독소 단백질 치료제 제조업 등을 추가하였으며, 상호를 현재의 주식회사 프로톡스로 변경하였습니다.

프로톡스가 개발 중인 프로톡신은 미용 성형시장 뿐만 아니라 전문 치료영역으로의 적응증 확대로 보다 더 혁신적인 매커니즘을 활용한 치료제 시장에서도 각광을 받을 것으로 예상됩니다.

현재 보톡스의 치료제 시장 규모는 미용성형 시장의 10배이상 규모로 성장세는 지속될 것으로 보입니다. 전세계에서 시판중인 보톡스 생산업체 8개 업체 모두 보톡스 시밀러를 판매하고 있으며, 해당 업체들은 각자 적응증 추가로 매출 확대를 진행하려는 노력 중에 있습니다.

프로톡스는 개발 중인 프로톡신을 공정개선을 통해 원액의 순도를 높이고 바이알 당 투입되는 원액의 양을 최소화시켜, 동일한 제품군에서 내성 발생율을 현저히 낮추는 것을 목표로 삼고 있습니다. 향후 타사에 비해 용법과 용량이 안정적이고 적응증 확대가 용이할 것으로 기대됩니다.

프로톡신은 임상 2상/3상을 마치는 2023년 상반기 출시를 목표로 하고 있습니다.

프로톡신 제조를 위한 GMP시설은 2019년 4월 준공을 마쳤고, 같은 해 10월 7일 제조업 허가를 받았습니다.

2020년 GMP허가, 임상시험계획승인, 수출용 품목허가를 획득하였습니다.

현재, 임상1상/2상을 마치고, 임상 3상 시험계획(IND)을 2022년 4월1일에 승인받았으며, 7월에 부산대병원으로부터 보툴리눔 톡신 타입A형 '프로톡신주'의 임상 3상에 대한 임상연구심의위원회(IRB)승인을 받았습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1) 연결요약재무제표

(단위 : 원)
구 분 제28(당)기 3분기2022년 9월말 제 27 기2021년 12월말 제 26 기2020년 12월말
[유동자산] 97,234,959,494 105,727,570,101 69,639,028,090
ㆍ현금및현금성자산 43,174,594,590 46,311,165,470 13,155,043,397
ㆍ매출채권및기타채권 17,443,325,248 4,807,823,825 16,814,834,146
ㆍ계약자산 16,937,485,406 11,792,164,348 49,054,239
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 1,414,002,111 1,017,607,107 101,887,000
ㆍ재고자산 5,079,689,459 18,650,666,588 6,356,371,135
ㆍ당기법인세자산 44,691,400 31,335,240 173,696,958
ㆍ기타유동금융자산 12,328,433,985 21,492,970,600 32,254,140,041
ㆍ기타유동자산 812,737,295 1,623,836,923 734,001,174
[비유동자산] 94,216,205,271 85,358,323,237 92,517,549,292
ㆍ매출채권 및 기타채권 1,693,164,133 1,990,934,249 5,889,441,194
ㆍ계약자산 - 258,486,854 　-
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 973,625,211 1,004,435,207 2,000,742,000
ㆍ관계기업투자주식 26,271,409,262 25,407,682,171 25,785,916,865
ㆍ유형자산 46,014,417,810 48,175,319,871 51,156,613,005
ㆍ투자부동산 15,291,608,156 4,441,558,819 5,014,163,142
ㆍ무형자산 1,558,176,953 1,430,557,322 1,375,775,127
ㆍ기타금융자산 702,300,000 302,300,000 2,300,000
ㆍ기타비유동자산 144,905,519 839,292,541 8,000,000
ㆍ이연법인세자산 1,566,598,227 1,507,756,203 1,284,597,959
자산총계 191,451,164,765 191,085,893,338 162,156,577,382
[유동부채] 33,752,337,007 29,462,249,249 52,208,986,493
[비유동부채] 3,042,314,109 3,531,874,055 4,540,303,069
부채총계 36,794,651,116 32,994,123,304 56,749,289,562
지배기업 소유주 지분 138,392,321,506 139,648,099,002 96,231,472,281
ㆍ자본금 13,512,455,000 13,512,455,000 10,177,381,500
ㆍ기타불입자본 102,916,228,227 103,964,788,002 63,384,812,207
ㆍ기타자본구성요소 -375,813,202 -734,660,363 -604,810,899
ㆍ이익잉여금 22,339,451,481 22,905,516,363 23,274,089,473
비지배지분 16,264,192,143 18,443,671,032 9,175,815,539
자본총계 154,656,513,649 158,091,770,034 105,407,287,820
　 2022년 1월 ~ 9월 2021년 1월 ~ 12월 2020년 1월 ~ 12월
매출액 43,006,508,576 49,791,112,178 32,587,321,041
영업이익 -9,512,611,483 -6,460,371,783 -14,093,668,113
연결총당기순이익 -2,899,711,896 -3,966,279,304 -18,764,460,323
지배기업 소유주지분 -562,161,698 -397,019,918 -15,183,208,860
비지배지분 -2,337,550,198 -3,569,259,386 -3,581,251,463
기본주당순이익(원) -21 -18 -758
희석주당순이익(원) -21 -18 -758
연결에 포함된 회사수 2 2 3

2) 요약재무제표

(단위 : 원)
구 분 제28(당)기 3분기2022년 9월말 제27기2021년 12월말 제 26 기2020년 12월말
[유동자산] 67,388,351,114 71,218,230,601 58,003,373,091
ㆍ현금및현금성자산 29,314,418,458 14,696,528,137 12,176,382,733
ㆍ매출채권 및 기타유동채권 4,957,689,163 4,588,165,825 16,365,123,290
ㆍ계약자산 16,937,485,406 11,792,164,348 　49,054,239
ㆍ재고자산 3,686,576,416 17,256,106,005 5,911,934,422
ㆍ기타유동금융자산 11,978,984,127 21,467,606,218 22,991,778,789
ㆍ당기법인세자산 　 　- 103,056,948
ㆍ기타유동자산 513,197,544 1,417,660,068 406,042,670
[비유동자산] 109,346,546,124 99,212,898,848 84,648,227,692
ㆍ매출채권및기타채권 1,402,573,133 1,489,003,249 5,233,109,194
ㆍ계약자산 - 258,486,854 　-
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 973,325,211 1,004,135,207 10,480,855,191
ㆍ종속기업투자자산 71,333,146,124 71,333,146,124 42,546,709,341
ㆍ투자부동산 11,802,047,247 899,107,906 1,401,192,222
ㆍ유형자산 20,196,015,492 20,977,139,455 22,318,168,541
ㆍ무형자산 1,354,267,690 1,425,550,850 1,373,295,244
ㆍ기타비유동금융자산 702,300,000 302,300,000 2,300,000
ㆍ이연법인세자산 1,566,598,227 1,507,756,203 1,284,597,959
ㆍ기타비유동비금융자산 16,273,000 16,273,000 8,000,000
자산총계 176,734,897,238 170,431,129,449 142,651,600,783
[유동부채] 16,340,006,544 13,928,422,945 39,094,789,178
[비유동부채] 740,360,797 489,612,318 628,176,518
부채총계 17,080,367,341 14,418,035,263 39,722,965,696
ㆍ자본금 13,512,455,000 13,512,455,000 10,177,381,500
ㆍ기타불입자본 98,200,197,612 99,248,757,387 58,678,249,014
ㆍ기타자본구성요소 -385,297,200 -385,297,200 -385,297,200
ㆍ이익잉여금 48,327,174,485 43,637,178,999 34,458,301,773
자본총계 159,654,529,897 156,013,094,186 102,928,635,087
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
　 2022년 1월 ~ 9월 2021년 1월 ~ 12월 2020년 1월 ~ 12월
매출액 40,827,729,546 48,992,060,524 32,090,737,215
영업이익 -2,174,058,474 2,871,301,891 -4,594,489,122
당기순이익 4,689,995,486 9,185,798,921 -6,250,182,744
기본주당순이익(원) 177 426 -312
희석주당순이익(원) 177 366 -312

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 27 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기말

제 27 기말

자산

 　 　

　유동자산

97,234,959,494

105,727,570,101

　　현금및현금성자산

43,174,594,590

46,311,165,470

　　매출채권 및 기타유동채권

17,443,325,248

4,807,823,825

　　계약자산

16,937,485,406

11,792,164,348

　　당기손익-공정가치측정금융자산

1,414,002,111

1,017,607,107

　　재고자산

5,079,689,459

18,650,666,588

　　당기법인세자산

44,691,400

31,335,240

　　기타유동금융자산

12,328,433,985

21,492,970,600

　　기타유동자산

812,737,295

1,623,836,923

　비유동자산

94,216,205,271

85,358,323,237

　　매출채권 및 기타채권

1,693,164,133

1,990,934,249

　　계약자산

 　

258,486,854

　　당기손익-공정가치측정금융자산

973,625,211

1,004,435,207

　　관계기업에 대한 투자자산

26,271,409,262

25,407,682,171

　　유형자산

46,014,417,810

48,175,319,871

　　투자부동산

15,291,608,156

4,441,558,819

　　무형자산

1,558,176,953

1,430,557,322

　　기타금융자산

702,300,000

302,300,000

　　기타비유동자산

144,905,519

839,292,541

　　이연법인세자산

1,566,598,227

1,507,756,203

　자산총계

191,451,164,765

191,085,893,338

부채

 　 　

　유동부채

33,752,337,007

29,462,249,249

　　매입채무 및 기타채무

9,004,275,196

12,484,568,424

　　계약부채

938,423,859

175,829,287

　　단기차입금

13,000,000,000

8,000,000,000

　　기타유동금융부채

4,363,857,452

4,173,490,580

　　충당부채

780,728,071

674,019,744

　　기타유동부채

4,436,324,015

3,083,390,276

　　당기법인세부채

1,228,728,414

870,950,938

　비유동부채

3,042,314,109

3,531,874,055

　　매입채무 및 기타채무

1,860,735,170

2,707,092,207

　　순확정급여부채

918,193,605

574,386,806

　　기타비유동부채

263,385,334

250,395,042

　부채총계

36,794,651,116

32,994,123,304

자본

 　 　

　지배기업 소유주지분

138,392,321,506

139,648,099,002

　　자본금

13,512,455,000

13,512,455,000

　　기타불입자본

102,916,228,227

103,964,788,002

　　기타자본구성요소

(375,813,202)

(734,660,363)

　　이익잉여금

22,339,451,481

22,905,516,363

　비지배지분

16,264,192,143

18,443,671,032

　자본총계

154,656,513,649

158,091,770,034

자본과부채총계

191,451,164,765

191,085,893,338

연결 포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

25,386,447,516

43,006,508,576

12,782,106,247

43,069,228,845

매출원가

24,694,563,422

43,633,178,936

11,520,920,818

34,878,137,019

매출총이익

691,884,094

(626,670,360)

1,261,185,429

8,191,091,826

대손상각비(환입)

(5,725,474)

523,968,308

(294,519,388)

(533,741,429)

기타판매비와관리비

2,510,066,397

8,361,972,815

4,223,872,648

12,798,292,606

영업이익

(1,812,456,829)

(9,512,611,483)

(2,668,167,831)

(4,073,459,351)

금융수익

5,249,745,490

8,814,858,265

2,670,123,592

4,940,135,503

금융원가

393,128,740

1,309,904,890

480,646,442

1,228,076,504

지분법이익(손실)

41,163,023

456,005,691

1,083,590,966

2,440,520,190

기타수익

14,266,431

102,579,448

20,327,218

172,067,103

기타비용

843,225

126,298,757

1,326,693

2,335,933

법인세비용차감전순이익(손실)

3,098,746,150

(1,575,371,726)

623,900,810

2,248,851,008

법인세비용

1,175,827,583

1,324,340,170

593,814,125

(286,033,419)

당기순이익(손실)

1,922,918,567

(2,899,711,896)

30,086,685

2,534,884,427

기타포괄손익

251,394,836

513,015,286

172,876,734

197,342,451

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

251,394,836

513,015,286

172,876,734

197,342,451

　　순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

　　지분법자본변동

251,394,836

518,656,720

172,876,734

197,342,451

　　지분법이익잉여금변동

 　

(5,641,434)

 　 　

당기총포괄손익

2,174,313,403

(2,386,696,610)

202,963,419

2,732,226,878

연결당기순이익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업 소유주지분

2,617,738,378

(562,161,698)

765,213,155

4,799,396,016

　비지배지분

(694,819,811)

(2,337,550,198)

(735,126,470)

(2,264,511,589)

연결당기총포괄이익의귀속

 　 　 　 　

　지배기업 소유주지분

2,791,672,928

(207,217,721)

884,821,779

4,935,931,792

　비지배지분

(617,359,525)

(2,179,478,889)

(681,858,360)

(2,203,704,914)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

99

(21)

38

239

　희석주당이익 (단위 : 원)

99

(21)

31

194

연결 자본변동표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

10,177,381,500

63,384,812,207

(604,810,899)

23,274,089,473

96,231,472,281

9,175,815,539

105,407,287,820

당기순이익(손실)

 　 　 　

4,799,396,016

4,799,396,016

(2,264,511,589)

2,534,884,427

지분법자본변동

 　 　

136,536,897

 　

136,536,897

60,805,554

197,342,451

전환사채의 출자전환

2,346,540,500

27,853,435,735

 　 　

30,199,976,235

 　

30,199,976,235

자기주식 거래로 인한 증감

 　

(1,289,925,601)

 　 　

(1,289,925,601)

 　

(1,289,925,601)

주식선택권

 　

(186,854,739)

 　 　

(186,854,739)

13,009,630

(173,845,109)

지분법이익잉여금변동

 　 　 　 　 　 　 　

연결실체내 자본거래 등

 　

(424,632)

 　 　

(424,632)

(373,368)

(798,000)

2021.09.30 (기말자본)

12,523,922,000

89,761,042,970

(468,274,002)

28,073,485,489

129,890,176,457

6,984,745,766

136,874,922,223

2022.01.01 (기초자본)

13,512,455,000

103,964,788,002

(734,660,363)

22,905,516,363

139,648,099,002

18,443,671,032

158,091,770,034

당기순이익(손실)

 　 　 　

(562,161,698)

(562,161,698)

(2,337,550,198)

(2,899,711,896)

지분법자본변동

 　 　

358,847,161

 　

358,847,161

159,809,559

518,656,720

전환사채의 출자전환

 　 　 　 　 　 　 　

자기주식 거래로 인한 증감

 　

(1,317,092,190)

 　 　

(1,317,092,190)

 　

(1,317,092,190)

주식선택권

 　

268,532,415

 　 　

268,532,415

 　

268,532,415

지분법이익잉여금변동

 　 　 　

(3,903,184)

(3,903,184)

(1,738,250)

(5,641,434)

연결실체내 자본거래 등

 　 　 　 　 　 　 　

2022.09.30 (기말자본)

13,512,455,000

102,916,228,227

(375,813,202)

22,339,451,481

138,392,321,506

16,264,192,143

154,656,513,649

연결 현금흐름표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

영업활동현금흐름

3,893,661,135

(510,756,243)

　당기순이익

(2,899,711,896)

2,534,884,427

　수익비용의 조정

(1,429,024,213)

(2,362,041,357)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의 증감

9,113,942,856

(1,490,753,859)

　이자의 수취

441,646,649

194,578,941

　배당금수취(영업)

5,228,063

 　

　이자의 지급

(223,919,534)

(715,129,757)

　법인세의 납부

(1,114,500,790)

1,327,705,362

투자활동현금흐름

(14,186,702,851)

2,319,149,952

　단기금융상품의 처분

10,515,594,488

52,318,939,806

　당기손익-공정가치금융자산의 처분

975,065,525

5,186,884,138

　단기대여금의 회수

115,689,498

1,652,925,000

　장기대여금의 회수

 　

67,100,000

　보증금의 회수

426,000,000

51,182,298

　정부보조금의 수취

40,000,000

 　

　유형자산의 처분

22,090,909

22,454,545

　단기금융상품의 취득

 　

(46,402,858,295)

　당기손익-공정가치금융자산의 취득

(1,505,528,300)

(6,180,564,467)

　단기대여금의 증가

(11,635,500,000)

(3,274,830,000)

　장기금융상품의 취득

(400,000,000)

(300,000,000)

　장기대여금의 증가

 　

(150,370,000)

　유형자산의 취득

(422,260,728)

(487,818,553)

　투자부동산의 취득

(10,923,976,340)

 　

　무형자산의 취득

(282,577,903)

(107,331,420)

　기타투자자산의 취득

 　

(8,273,000)

　보증금의 지급

(1,111,300,000)

(68,290,100)

재무활동현금흐름

4,059,000,364

(1,762,601,877)

　단기차입금의 증가

5,000,000,000

1,200,000

　자기주식의 처분

 　

1,405,408,200

　임대보증금의 증가

500,000,000

 　

　단기차입금의 상환

 　

(1,200,000)

　전환사채의 감소

 　

(23,765)

　자기주식의 취득

(1,317,092,190)

(3,015,656,780)

　리스부채의 상환

(123,907,446)

(152,329,532)

현금및현금성자산의증가(감소)

(6,234,041,352)

45,791,832

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

3,097,470,472

106,339,417

기초의 현금및현금성자산

46,311,165,470

13,155,043,397

기말의 현금및현금성자산

43,174,594,590

13,307,174,646

3. 연결재무제표 주석

제28(당)기 분기 2022년 09월 30일 현재
제27(전)기 분기 2021년 09월 30일 현재
주식회사 디에스케이와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 디에스케이(이하 "지배기업")는 1995년 2월 3일 설립되어, 이차전지장비, 카메라모듈장비, 디스플레이장비 제조 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 상록구 수인로 710(사사동)에 본점과 제조시설을 갖추고 있습니다. 지배기업은 2009년 9월 23일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

한편 보고기간말 현재 납입자본금은 13,512,455천원이며, 지배기업의 주요 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.

주요 주주 소유주식수(주) 지분율(%)
(주)시너지이노베이션 6,425,432 23.78
김태구 2,488,174 9.21
시너지바이오조합 2,161,834 8.00
자사주 658,286 2.44
기타 15,291,184 56.58
합계 27,024,910 100.00

(2) 연결대상 종속기업의 현황

(단위 : 천원, 주)
종속회사명 자본 발행주식수 투자주식수 유효지분율(%) 업종
(주)알티하이텍 981,607 70,000 70,000 100.00 기타 광학기기 제조업
(주)프로톡스 65,373,662 22,285,933 15,359,105 69.19 의약, 제약, 바이오

(3) 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동 내역은 없습니다.

(4) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종속기업 자산총액 부채총액 순자산가액 매출액 당기순손익 총포괄손익
(주)알티하이텍 1,143,732 162,125 981,607 847,546 (179,187) (179,187)
(주)프로톡스 84,964,956 19,591,293 65,373,662 2,045,658 (7,586,443) (7,073,428)

(주1) 연결조정 전 재무정보입니다.(5) 보고기간말 현재 지배기업과 그 종속기업의 요약 현금흐름정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종속기업 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금의 증감 기초 현금 및현금성자산 외화표시현금 및현금성자산의환율변동효과 기말 현금 및현금성자산
(주)디에스케이 9,035,370 (1,656,308) 4,143,628 11,522,689 14,696,528 3,095,201 29,314,418
(주)알티하이텍 59,001 (918) - 58,083 763,284 - 821,367
(주)프로톡스 (5,200,709) (12,529,476) (84,628) (17,814,814) 30,851,353 2,270 13,038,809
합계 3,893,661 (14,186,703) 4,059,000 (6,234,041) 46,311,165 3,097,470 43,174,595

(주1) 연결조정 전 재무정보입니다.

(6) 보고기간말 현재 연결실체의 비지배지분과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 (주)프로톡스
비지배지분 지분율(유효지분율) 30.81%
비지배지분 장부금액 16,264,192
비지배지분에 배분된 당기손손익 (2,337,550)
비지배지분에 배분된 총포괄손익 (2,179,479)

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결실체의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한, 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.

보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문별정보

(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결실체를 장비제조 부문과 의약품 부문으로 구분하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 사업으로부터 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)
구분 장비제조 의약품제조 합계
총매출액 41,675,276 2,045,658 43,720,934
내부매출액 (714,425) - (714,425)
순매출액 40,960,851 2,045,658 43,006,509

② 전분기

(단위 : 천원)
구분 장비제조 의약품제조 합계
총매출액 44,971,811 81,818 45,053,629
내부매출액 (1,984,400) - (1,984,400)
순매출액 42,987,411 81,818 43,069,229

(3) 보고기간말 현재 연결실체의 사업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 장비제조 의약품제조 연결조정 합계
총자산 177,878,629 84,964,956 (71,392,420) 191,451,165
총부채 17,242,493 19,591,293 (39,135) 36,794,651

② 전기말

(단위 : 천원)
구분 장비제조 의약품제조 연결조정 합계
총자산 171,881,748 90,992,271 (71,788,126) 191,085,893
총부채 14,707,860 18,545,181 (258,918) 32,994,123

(4) 연결실체의 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구분 장비제조 의약품제조 연결조정 합계
대한민국 19,822,595 2,045,658 (714,425) 21,153,828
중국 1,318,708 - - 1,318,708
베트남 3,923,804 - - 3,923,804
폴란드 16,610,169 - - 16,610,169
합계 41,675,276 2,045,658 (714,425) 43,006,509

② 전분기

(단위 : 천원)
구분 장비제조 의약품제조 연결조정 합계
대한민국 29,236,202 81,818 (1,984,400) 27,333,620
중국 3,141,528 - - 3,141,528
베트남 12,594,081 - - 12,594,081
합계 44,971,811 81,818 (1,984,400) 43,069,229

(5) 주요 고객에 대한 정보연결실체의 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
부문 구분 당분기 전분기
장비제조 A고객 9,125,984 20,758,577
B고객 6,568,434 14,204,449
C고객 16,624,011 4,181

5. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
당기손익-공정가치측정금융자산 1,414,002 973,625 1,017,607 1,004,435
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산 43,174,595 - 46,311,165 -
매출채권및기타채권 17,443,325 1,693,164 4,807,824 1,990,934
기타금융자산 12,328,434 702,300 21,492,971 302,300
소계 72,946,354 2,395,464 72,611,960 2,293,234

합계

 74,360,356 3,369,089 73,629,567 3,297,669

2) 금융부채

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
상각후원가측정금융부채
매입채무및기타채무 9,004,275 1,860,735 12,484,568 2,707,092
차입금 13,000,000 - 8,000,000 -
기타금융부채 4,363,857 - 4,173,491 -
합계 26,368,133 1,860,735 24,658,059 2,707,092

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)

구분

 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기손익-공정가치측정금융자산
이자수익 243 4,506 (12,860) 5,125
평가손익 (50,400) (220,856) 194,592 177,419
처분손익 - 55,979 43,333 403,456
배당금수익 2,996 5,228 - 139
상각후원가측정금융자산
이자수익 368,098 819,839 108,161 171,056
외환손익 4,765,931 7,755,547 2,526,569 4,269,362
상각후원가측정금융부채
이자비용 (355,506) (1,055,167) (704,984) (1,352,436)
외환손익 125,255 139,879 1,927 5,198
합계 4,856,617 7,504,953 2,156,738 3,679,319

6. 현금및현금성자산

연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
현금 75,131 84,529
보통예금 34,099,463 28,226,636
현금등가물 9,000,000 18,000,000
합계 43,174,595 46,311,165

7. 사용제한 금융상품

보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한 내용
기타비유동금융자산 중소기업은행 700,000 300,000 질권설정(주1)
2,000 2,000 당좌개설보증금
합계 702,000 302,000

(주1) 당분기말 현재 기타비유동금융자산 중 700,000천원은 원재료구입과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

8. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 채권가액 손실충당금 순장부가액
유동
매출채권 5,451,118 (359,432) 5,091,686
단기대여금 12,191,270 (559,453) 11,631,817
미수금 283 - 283
임차보증금 719,540 - 719,540
소계 18,362,210 (918,885) 17,443,325
비유동 　 　 　
매출채권 81,210 (17,868) 63,342
장기대여금 208,951 - 208,951
임차보증금 1,420,871 - 1,420,871
소계 1,711,032 (17,868) 1,693,164
합계 20,073,242 (936,753) 19,136,489

② 전기말

(단위 : 천원)
구분 채권가액 손실충당금 순장부가액
유동
매출채권 4,417,628 (362,169) 4,055,459
단기대여금 697,063 (559,453) 137,610
미수금 21 - 21
임차보증금 614,733 - 614,733
소계 5,729,445 (921,622) 4,807,823
비유동
매출채권 1,152,377 (193,008) 959,369
장기대여금 189,354 - 189,354
임차보증금 842,211 - 842,211
소계 2,183,942 (193,008) 1,990,934
합계 7,913,387 (1,114,630) 6,798,757

(2) 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정됩니다.

(3) 손실충당금

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 채권의 연령을 기준으로 구분하였습니다.기대신용손실율은 2022년 9월 30일을 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된지불 정보와 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 정상 90일 초과연체 180일 초과연체 270일 초과연체 365일 초과연체 730일 초과연체 개별평가 합계
당분기말
매출채권 등 5,016,071 86,182 - - 40,600 - 19,530,129 24,672,982
대손설정제외채권 - - - - - - (1,607,469) (1,607,469)
기대 손실률 0.83% 50.02% - - 100.00% - 13.70% 　
손실충당금 (41,475) (43,111) - - (40,600) - (2,455,284) (2,580,469)
전기말
매출채권 등 1,806,959 40,600 38,200 - - - 17,236,222 19,121,981
대손설정제외채권 - - - - - - (1,318,238) (1,318,238)
기대 손실률 0.98% 41.94% 73.84% - - - 12.52%
손실충당금 (17,734) (17,026) (28,207) - - - (1,993,534) (2,056,501)

당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분

당분기

전기

기초

 2,056,501 2,712,268

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

523,968 -
환입된 미사용 금액 　- (655,767)

기말

2,580,469 2,056,501

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 채무자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 경우 등입니다.

매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

9. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
제품 489,574 (167,351) 322,222 688,786 (237,154) 451,632
재공품 2,126,994 (112,395) 2,014,599 15,836,960 (126,278) 15,710,682
원재료 4,033,332 (1,290,464) 2,742,868 3,916,813 (1,428,460) 2,488,353
합계 6,649,900 (1,570,211) 5,079,689 20,442,559 (1,791,892) 18,650,667

한편, 연결실체가 당분기 중 매출원가에서 가산한 재고자산평가손실환입은 161,454천원 (전분기 : 92,756천원)입니다.10. 기타금융자산 및 기타자산

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수수익 441,657 - 67,425 -
장단기금융상품 11,886,777 702,000 21,425,546 302,000
기타보증금 - 300 - 300
합계 12,328,434 702,300 21,492,971 302,300

(2) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 2,033,312 82,729 1,991,776 823,020
대손충당금 (1,443,047) - (1,443,047) -
선급비용 179,414 45,904 134,536 -
부가세대급금 43,058 - 940,572 -
기타 - 16,273 - 16,273
합계 812,737 144,906 1,623,837 839,293

11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산① 당분기

(단위 : 천원)

구분

기초

 기말 취득원가 기타포괄손익누계액
비상장주식
북경흥위자동화유한공사 - - 385,297 (385,297)

② 전기

(단위 : 천원)

구분

기초

 기말 취득원가 기타포괄손익누계액
비상장주식
북경흥위자동화유한공사 - - 385,297 (385,297)

위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정 금융자산① 당분기

(단위 : 천원)

구분

 기초 취득 처분 평가

분기말
상장주식 - 94,200 (94,200) - -
출자금 300 - - - 300
펀드 등 2,021,742 1,411,328 (824,887) (220,856) 2,387,327

합계

 2,022,042 1,505,528 (919,087) (220,856) 2,387,627

② 전기

(단위 : 천원)

구분

 기초 취득 처분 평가

기말
상장주식 101,887 171,130 (273,017) - -
출자금 300 - - - 300
펀드 등 2,000,442 4,525,970 (4,516,871) 12,201 2,021,742

합계

 2,102,629 4,697,100 (4,789,888) 12,201 2,022,042

12. 관계기업투자주식

(1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 소재지 주요 영업활동 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말
(주)메디카코리아 대한민국 의약품 제조 및 판매업 12월 29.61 26,271,409 25,407,682
메덱스젠(주) 대한민국 의약품 개발 12월 24.03 - -
합계 　 26,271,409 25,407,682

(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 기중 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
회사명 기초 처분 지분법손익(주1) 지분법자본변동 지분법잉여금변동 분기말
(주)메디카코리아 25,407,682 (105,294) 456,006 518,657 (5,641) 26,271,409
메덱스젠(주) - - - - - -
합계 25,407,682 (105,294) 456,006 518,657 (5,641) 26,271,409

(주1) 내부거래 미실현손익 효과가 포함되어 있습니다.② 전기

(단위 : 천원)
회사명 기초 처분 지분법손익(주1) 지분법자본변동 지분법잉여금변동 기말
(주)메디카코리아 25,785,917 (3,195,465) 3,021,031 (187,677) (16,124) 25,407,682
메덱스젠(주) - - - - - -
합계 25,785,917 (3,195,465) 3,021,031 (187,677) (16,124) 25,407,682

(주1) 내부거래 미실현손익 효과가 포함되어 있습니다.

13. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액 등
토지 10,289,185 - - - - - 10,289,185 10,289,185 -
건물 24,331,046 - - (698,557) - - 23,632,489 27,927,664 (4,295,174)
구축물 161,875 - - (6,525) - - 155,350 174,000 (18,650)
기계장치 9,057,870 71,100 - (867,505) - - 8,261,464 13,531,733 (5,270,268)
차량운반구 260,060 111,479 (11,302) (86,436) - - 273,801 593,826 (320,025)
공구기구 178,595 7,400 - (49,144) - - 136,852 852,125 (715,273)
비품 809,656 118,289 - (229,010) - - 698,935 1,846,430 (1,147,495)
시설장치 2,138,406 58,492 - (322,639) - 14,000 1,888,260 3,450,019 (1,561,759)
개발용자산 77,809 - - (20,269) - - 57,541 1,086,429 (1,028,888)
사용권자산 870,817 73,024 (11,256) (353,546) - - 579,040 1,171,364 (592,324)
건설중인자산 - 55,500 - - - (14,000) 41,500 41,500 -
합계 48,175,320 495,285 (22,557) (2,633,630) - - 46,014,418 60,964,275 (14,949,857)

② 전기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 처분 감가상각비 손상차손(주1) 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액 등
토지 10,033,317 - - - - 255,868 10,289,185 10,289,185 -
건물 25,028,392 - - (921,009) - 223,663 24,331,046 27,927,663 (3,596,617)
구축물 51,100 28,400 - (7,225) - 89,600 161,875 174,000 (12,125)
기계장치 11,802,555 45,279 - (1,514,430) (1,386,190) 110,657 9,057,871 13,460,634 (4,402,763)
차량운반구 311,028 70,681 (13,090) (108,559) - - 260,060 557,013 (296,953)
공구기구 125,341 104,200 - (50,946) - - 178,595 844,724 (666,129)
비품 930,703 184,045 - (294,965) (10,127) - 809,656 1,728,142 (918,486)
시설장치 2,211,641 315,660 - (388,895) - - 2,138,406 3,377,526 (1,239,120)
개발용자산 91,184 13,000 - (26,375) - - 77,809 1,086,429 (1,008,620)
사용권자산 387,365 758,091 (30,067) (244,572) - - 870,817 1,226,442 (355,625)
건설중인자산 183,987 89,600 - - - (273,587) - - -
합계 51,156,613 1,608,956 (43,157) (3,556,976) (1,396,317) 406,201 48,175,320 60,671,758 (12,496,438)

(주1) 연결실체는 전기 중 마스크 제조 관련 기계장치 및 비품에 대해서 손상징후가 식별됨에 따라 손상평가를 수행하였으며, 장부가액이 회수가능가액을 초과하여 손상을 인식하였습니다.

(2) 한편, 보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 중 일부는(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 49,509,206천원) 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다.

14. 투자부동산(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 감가상각비 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액
토지 2,453,235 6,605,295 - - 9,058,530 9,058,530 -
건물 1,988,324 4,318,682 (73,927) - 6,233,079 6,779,999 (546,920)
합계 4,441,559 10,923,976 (73,927) - 15,291,608 15,838,528 (546,920)

② 전기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 감가상각비 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액
토지 2,709,103 - - (255,868) 2,453,235 2,453,235 -
건물 2,305,060 - (93,073) (223,663) 1,988,324 2,461,317 (472,993)
합계 5,014,163 - (93,073) (479,531) 4,441,559 4,914,552 (472,993)

한편, 상기 투자부동산에 대한 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
임대수익 92,618 133,418
운영비용 17,644 10,735
감가상각비 73,927 72,310

15. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구분 기초잔액 취득 처분 상각 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액
산업재산권 3,200 14,273 - (2,194) - 15,279 59,391 (44,112)
소프트웨어 404,517 71,080 - (112,764) 74,840 437,673 1,257,696 (820,023)
회원권 1,022,840 - - - - 1,022,840 1,022,840 -
전용실시권(주1) - - - - - - 5,360,807 (5,360,807)
건설중인자산 - 157,225 - - (74,840) 82,385 82,385 -
합계 1,430,557 242,578 - (114,958) - 1,558,177 7,783,119 (6,224,942)

② 전기

(단위 : 천원)
구분 기초잔액 취득 처분 상각 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액
산업재산권 306 3,413 - (519) - 3,200 45,118 (41,918)
소프트웨어 352,629 110,901 (778) (131,566) 73,331 404,517 1,216,616 (812,099)
회원권 1,022,840 - - - - 1,022,840 1,022,840 -
전용실시권(주1) - - - 　 - - 5,360,807 (5,360,807)
합계 1,375,775 114,314 (778) (132,085) 73,331 1,430,557 7,645,381 (6,214,824)

(주1) 연결실체는 전용실시권의 상품화를 위하여 분양된 균주의 배양 연구활동 결과 상품화가 가능하지 않은 것으로 판단됨에 따라 전기 이전에 전용실시권을 전액 손상처리하였습니다.(2) 연결실체가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 2,023,862천원(전분기 : 1,196,974천원)입니다.

16. 사용권자산(1) 리스계약연결실체는 건물 및 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 2년입니다. 사용권자산 장부금액 579,040천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득금액 811,325 360,040 1,171,364
감가상각누계액 (367,142) (225,182) (592,324)
장부금액 444,182 134,858 579,040

② 전기말

(단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득금액 344,744 881,698 1,226,442
감가상각누계액 (143,331) (212,294) (355,625)
장부금액 201,413 669,404 870,817

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 353,546 123,721
리스부채 이자비용 31,409 40,659
소액자산리스료 25,508 19,587
단기리스료 141,259 137,842
합계 551,722 321,809

(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
리스의 총 현금유출 333,748 311,923

17. 매입채무 및 기타채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 1,589,647 - 6,681,256 -
미지급금(주1) 6,624,039 2,000,000 5,527,146 3,000,000
미지급금-현재가치할인차금 - (454,601) - (685,214)
임대보증금 624,000 180,000 112,000 192,000
리스부채 166,589 135,336 164,166 200,306
합계 9,004,275 1,860,735 12,484,568 2,707,092

(주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 메덱스젠(주)와 비확산성보톨리눔 특허전용실시권계약 체결과 관련하여 총 8,700,000천원을 지급하기로 합의하였는 바, 보고기간말 현재 8,000,000천원이 장단기미지급금으로 계상되어 있습니다.

18. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입의 종류 차입처 이자율(%) 만기 당분기말 전기말
유동 운영자금 중소기업은행 3.64 2022.09.23 8,000,000 8,000,000
시설자금 산업은행 4.16 2023.09.30 5,000,000 -
합계 13,000,000 8,000,000

(주1) 보고기간말 현재 연결실체의 차입금 관련하여 공장(토지 및 건물, 장부금액 29,977,303천원, 채권최고액 20,000,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다.19. 기타금융부채보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
미지급비용(주1) 4,363,857 4,173,491

(주1) 연결실체는 메덱스젠(주)와 보톨리눔 특허전용실시권계약 체결을 하였으나, 지급기한이 도래한 금액을 지불하지 아니하고 있습니다. 계약서상 연 20%의 지체금리를 적용하여 미지급한 금액 6,000,000천원(전기 : 5,000,000천원)에 대하여 누적이자 2,536,493천원(전기 : 1,938,137천원)을 미지급비용으로 인식하고 있습니다.

20. 하자보수충당부채 및 공사손실충당부채(1) 하자보수충당부채연결실체는 제조된 장비에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초잔액 633,768 751,049
충당금 전입(환입) 41,043 243,384
사용액 (133,500) (360,665)
기말잔액 541,312 633,768

(2) 공사손실충당부채연결실체는 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 예상원가 등을 기초로 추정하여 공사손실충당부채로 설정하고 있습니다.

당분기 및 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초잔액 40,251 74,269
충당금 전입(환입) 199,165 (34,018)
기말잔액 239,416 40,251

21. 퇴직급여제도(1) 확정급여형 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(2) 보고기간말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한확정급여채무의 현재가치 5,554,730 5,155,928
사외적립자산의 공정가치 (4,636,536) (4,581,541)
확정급여채무에서 발생한 순부채 918,194 574,387

(3) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)
구분

확정급여채무

현재가치

 사외적립자산 합계
기초잔액 5,155,928 (4,581,541) 574,387
퇴직급여
당기근무원가 761,373 - 761,373
이자비용(이자수익) 84,048 (83,168) 881
소계 845,422 (83,168) 762,254
재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - - -
재무적가정의 변동 등에서 발생하는 보험수리적손익 - - -
소계 - - -
관계회사 전출입 1,027 (1,027) -
납부한 기여금 - (427,060) (427,060)
제도에서 지급한 금액 (447,647) 456,260 8,613
기말잔액 5,554,730 (4,636,536) 918,194

② 전기

(단위 : 천원)
구분

확정급여채무

현재가치

 사외적립자산 합계
기초잔액 4,692,440 (3,990,160) 702,280
퇴직급여
당기근무원가 912,195 - 912,195
이자비용(이자수익) 99,184 (80,533) 18,651
소계 1,011,379 (80,533) 930,846
재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 56,451 56,451
재무적가정의 변동 등에서 발생하는 보험수리적손익 (114,821) - (114,821)
소계 (114,821) 56,451 (58,370)
관계회사 전출입 6,124 (5,097) 1,027
납부한 기여금 - (875,684) (875,684)
제도에서 지급한 금액 (439,194) 313,482 (125,712)
기말잔액 5,155,928 (4,581,541) 574,387

22. 기타유동부채 및 기타비유동부채

보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
예수금 126,467 - 187,546 -
선수금 4,309,857 - 2,895,844 -
장기종업원급여부채 - 263,385 - 250,395
합계 4,436,324 263,385 3,083,390 250,395

23. 자본(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며, 보고기간말 현재 발행한 주식은 보통주 27,024,910주입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 지배기업의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 13,512,455 10,177,382
전환사채전환 - 2,346,541
유상증자 - 988,532
기말 13,512,455 13,512,455

(3) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 102,759,608 102,759,609
주식선택권 697,127 428,594
자기주식 (5,533,947) (4,216,855)
자기주식처분손실 (1,137,260) (1,137,260)
기타자본잉여금 6,130,700 6,130,700
합계 102,916,228 103,964,788

(4) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 103,964,788 63,384,812
전환사채의 출자전환 - 27,835,251
유상증자 - 14,000,306
주식선택권 268,532 (128,492)
자기주식 취득 (1,317,092) (3,014,859)
자기주식 처분 - 1,907,515
연결실체내 자본거래 등 - (19,745)
기말 102,916,228 103,964,788

(5) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (385,297) (385,297)
지분법자본변동 9,484 (349,363)
합계 (375,813) (734,660)

(6) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금
이익준비금(주1) 323,998 323,998
임의적립금 　
기업합리화적립금 5,072 5,072
미처분이익잉여금 22,010,382 22,576,446
합계 22,339,451 22,905,516

(주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

24. 주식기준보상

(1) 일반현황주식선택권의 행사가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라서 산정되었으며, 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 가득일로부터 5년으로서 주식선택권의 보상원가는 공정가치접근법을 적용하여 산정되었으며, 주식선택권을 행사할 경우 연결실체는 이사회의 정함에 따라 신주발행, 자기주식교부 또는 차액보상을 할 수 있습니다. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다.

구분 (주)디에스케이(*) (주)프로톡스
3차 4차 1차
부여일 주식가격(단위: 원) 7,070 8,190 6,350
행사가격(단위: 원) 6,829 3,403 7,000
부여일의 공정가치(단위: 원) 1,542 7,840 1,130
기대변동성 14.55% 35.2% 22%
옵션만기 5년 5년 5년
무위험이자율 1.97% 1.87% 1.36%
부여수량 339,200주 338,300주 143,000주

(*) 1,2차 주식선택권은 행사 또는 소멸되었습니다.연결실체는 당분기 중 344272천원(전분기 : 174,860천원)을 주식보상비용으로 인식하였습니다.

(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

구분

주식매수선택권 수량 (단위 : 주)

가중평균행사가격(단위 : 원)
당분기

전기

 당분기

전기
(주)디에스케이 (주)프로톡스 (주)디에스케이 (주)프로톡스 (주)디에스케이 (주)프로톡스 (주)디에스케이 (주)프로톡스

기초 잔여주

 444,000 121,000 319,400 132,000 7,581 6,350 6,829 6,350

부여

 - - 338,300 - - - 7,840 -

행사

 - - (205,800) - - - 6,829 -

소멸

 (36,400) (9,000) (7,900) (11,000) - - - -

기말 잔여주

 407,600 112,000 444,000 121,000 7,558 6,350 7,581 6,350

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결실체는 다음의 주요 사업부에서 재화를 한 시점에 이전하거나 용역을 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다.

(단위 : 천원)
구분 시스템 리니어 및 프로브 기타
당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기
한 시점에 인식(재화매출) 24,488,508 27,120,168 8,895,740 6,633,163 2,016,689 617,739
기간에 걸쳐 인식(용역매출) 7,048,158 8,199,147 464,796 347,594 - -
기타 원천으로부터의 수익 : 임대료 수익 - - - - 92,618 151,418
합계 31,536,666 35,319,315 9,360,536 6,980,756 2,109,307 769,157

(2) 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
계약자산 계약부채 계약자산 계약부채
시스템 19,119,253 934,735 13,540,291 174,750
리니어 및 프로브 21,401 3,689 11,685 1,079
합계 19,140,654 938,424 13,551,976 175,829

(3) 투입법을 적용하여 수익을 인식한 설치용역 중 당분기말 현재 진행중인 주요 프로젝트는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 계약일 계약금액(주1) 진행율 누적 매출액(주2) 계약자산 계약부채
S-21-0264S 2021/12/31 173,771 97% 191,385 191,385 -
S-20-0003S 2020/01/14 203,403 94% 153,697 153,697 -
S-21-0263S 2021/12/31 130,426 57% 139,483 139,483 -
S-21-0178S 2021/08/30 187,865 88% 136,799 136,799 -
기타 　 7,909,868 　 3,057,732 18,519,291 938,424
합계 8,605,334 　 3,679,095 19,140,654 938,424

(주1) 제품계약일의 환율을 적용하였습니다.(주2) 용역수행기간의 환율을 적용하였습니다.

(4) 자산으로 인식한 계약이행원가상기 공시된 계약잔액과는 별도로 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 재고자산으로 표시되어 있습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
재공품 2,014,599 15,710,682

26. 영업이익(1) 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 19,524,871 15,379,326 3,448,513 (2,230,761)
원재료 등의 사용액 1,840,021 11,961,577 3,286,458 19,482,596
종업원급여 2,738,142 8,948,718 2,966,943 9,048,675
복리후생비 144,564 469,771 199,008 600,918
감가상각비 915,441 2,707,557 892,547 2,666,122
무형자산상각비 39,392 114,958 35,205 95,560
여비교통비 200,620 590,637 156,387 553,475
소모품비 34,572 389,575 198,432 1,343,763
수도광열비 67,131 451,568 230,961 655,268
지급수수료 1,489,971 2,710,668 868,797 2,771,999
세금과공과 119,987 340,683 144,450 334,961
외주가공비 1,386,087 6,445,898 2,909,320 11,188,030
운송보관료 (195,458) 154,846 (38,664) 164,172
대손상각비 (5,725) 523,968 (294,519) (533,741)
기타비용 (1,100,709) 1,329,370 446,435 1,001,652
합계 27,198,904 52,519,120 15,450,274 47,142,688

(2) 기타판매비와관리비당분기 및 전분기의 기타판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 961,704 2,870,804 1,457,567 4,455,600
퇴직급여 65,689 264,219 113,572 276,894
복리후생비 91,639 235,163 120,588 356,969
감가상각비 185,607 534,419 738,608 2,168,357
무형자산상각비 25,281 71,292 23,206 61,239
여비교통비 66,063 181,912 66,284 202,440
소모품비 7,939 20,478 128,336 611,110
수도광열비 18,665 74,676 206,623 555,112
지급수수료 445,571 1,242,827 680,498 1,977,950
세금과공과 53,948 136,747 91,475 167,863
운반비 3,835 15,879 5,224 9,549
경상개발연구비 362,337 2,023,862 322,618 1,196,974
기타 221,790 689,693 269,274 758,237
합계 2,510,066 8,361,973 4,223,873 12,798,293

27. 금융수익 및 금융원가

(1) 당분기 및 전분기 중 순금융수익(원가)은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 5,249,745 8,814,858 2,670,124 4,940,136
금융원가 (393,129) (1,309,905) (480,646) (1,228,077)
순금융손익 4,856,617 7,504,953 2,189,477 3,712,059

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 368,341 824,345 95,300 176,181
배당수익 2,996 5,228 - 139
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - (6,137) 16,813
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 56,911 43,333 412,883
외환차익 231,044 561,129 481,400 581,509
외화환산손익 4,647,364 7,367,245 2,056,228 3,752,611
합계 5,249,745 8,814,858 2,670,124 4,940,136

(3) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기손익-공정가치측정금융자산 243 4,506 (12,860) 5,125
상각후원가측정금융자산 368,098 819,839 108,161 171,056
합계 368,341 824,345 95,300 176,181

(4) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 355,506 1,055,167 351,033 998,485
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 50,400 220,856 120,482 160,605
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 933 - 9,427
외환차손 (12,712) 32,949 15,065 59,559
외화환산손실 (66) - (5,934) -
합계 393,129 1,309,905 480,646 1,228,077

(5) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
차입금 및 사채이자 276,704 793,145 48,786 141,868
기타 78,803 262,022 302,247 856,617
합계 355,506 1,055,167 351,033 998,485

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산처분이익 - 11,198 - 9,364
기타의대손충당금환입 - - - 51,832
잡이익 14,266 91,382 20,327 110,871
합계 14,266 102,579 20,327 172,067

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지분법적용투자주식처분손실 - 105,294 - -
외화환산손실 - 17,945 - -
잡손실 843 3,060 1,327 2,336
합계 843 126,299 1,327 2,336

29. 법인세비용과 이연법인세

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

30. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

(1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배지분귀속분기순이익(손실) 2,617,738 (562,162) 765,213 4,799,396
보통주 기본주당이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 26,548,185 26,566,928 20,133,104 20,050,132
보통주 기본주당이익(손실)(단위: 원/주) 99 (21) 38 239

(2) 당분기 및 전분기 희석주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배지분귀속분기순이익 2,617,738 (562,162) 765,213 4,799,396
보통주 계속영업의 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 2,617,738 (562,162) 765,213 4,799,396
보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 26,548,185 26,566,928 20,133,104 20,050,132
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: 　 　 　 　
- 주식선택권 2,372 2,372 9,949 9,949
- 전환사채 　- - 4,641,509 4,641,509
보통주 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 26,550,557 26,569,300 24,784,562 24,701,590
보통주 희석주당이익 (원/주) 99 (21) 31 194

31. 특수관계자 공시

(1) 보고기간말 현재 연결대상종속기업을 제외한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 회사명 소재지 주요영업활동
유의적인 영향력이 있는 기업 (주)시너지이노베이션 경기도 성남시 중원구 사기막골로52 미생물 배양배지
관계기업 (주)메디카코리아(주1) 서울특별시 서초구 명달로 9 의약품 제조 및 공급
메덱스젠(주)(주2) 서울특별시 성동구 마조로 22-2 의약품 개발
주요경영진 및 그 가족 김태구, 이미숙

(주1) 연결실체가 29.61%의 지분을 보유하고 있습니다.(주2) 연결실체가 24.03%의 지분을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 연결실체와 거래가 있으며, 연결실체의 자금 조달 및 자금 운용과정에 관련되어 있는 다음의 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.

구분 회사명
기타특수관계자 시너지그룹(구자형, 시너지파트너스(주), 시너지투자자문(주), 시너지아이비투자(주), (주)인트로바이오파마,시너지바이오조합, (주)코디, 유네코(주)(구, (주)에코마이스터), (주)엠아이텍, 노비스바이오(주), 보광연건연발유한공사(심천), 알앤에이바이오(주), 엠큐브웍스(주), 알지노믹스(주), 시너지시스템즈(주), (주)프로메디스 등)(주1)

(주1) 시너지바이오조합 및 (주)시너지이노베이션을 통해, 지배기업의 31.8%의 지분율을 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 계정과목 당분기 전분기
(주)메디카코리아(주1) 전력비등 - 18,850
매출 1,476,360 2,119
메덱스젠(주) 이자비용 828,969 815,958
(주)프로메디스 경상연구개발비 31,576 49,800
(주)코디 매출 - 6,156
매입 - 1,000
유네코(주) 매출 - 3,095
이자수익 78,493 62,548
시너지파트너스(주) 매출 - 427
이자수익 221,304 -
시너지이노베이션(주) 이자수익 11,216 -
시너지시스템스(주) 무형자산 43,960 -
지급수수료 9,000 9,000
노비스바이오(주) 매출 81,818 81,818
시너지애니메이션 1호 신기술사업투자조합 당기손익인식금융자산처분 - 179,613

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 회사명 계정과목 당분기말 전기말
관계기업 (주)메디카코리아 임대보증금 92,000 92,000
메덱스젠(주) 미지급금 6,000,000 5,000,000
미지급비용 2,536,493 1,938,137
장기미지급금 2,000,000 3,000,000
기타특수관계자 시너지파트너스(주) 미수수익 221,304 -
단기대여금 9,000,000 -
시너지이노베이션(주) 단기대여금 1,000,000 -
유네코(주) 미수수익 78,493 -
단기대여금 1,500,000 -
노비스바이오(주) 임대보증금 200,000 200,000

(4) 자금거래

① 당분기

(단위 : 천원)
구분 회사명 자금지급 자금회수
유의적인영향력이 있는 기업 시너지이노베이션(주) 9,000,000 -
기타특수관계자 시너지파트너스(주) 1,000,000 -
기타특수관계자 유네코(주) 1,500,000 -

② 전분기

(단위 : 천원)
구분 회사명 자금대여 자금회수
기타특수관계자 유네코(주) 3,200,000 1,500,000

(5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 248,231 738,753 249,723 700,427
퇴직급여 25,707 77,025 16,994 50,595
합계 273,938 815,778 266,717 751,022

32. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융기관 한도 실행잔액 내용
중소기업은행 8,000,000 8,000,000 운전자금
산업은행 5,000,000 5,000,000 시설자금
합계 13,000,000 13,000,000 　

(2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)
금융기관 구분 한도
통화 금액
중소기업은행 기타지급보증 USD 13,000,000
서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 724,377

(3) 보고기간말 현재 연결실체는 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 장부금액 49,387,569천원의 토지와 건물 및 시설장치를 담보로 제공하였으며, 채권최고액은 39,549,600천원입니다.(4) 보고기간말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다름과 같습니다.

(단위 : 천원)
보험종류 자산 장부금액 부보액(주1) 보험회사명
재산종합보험 건물(본사) 9,186,628 10,201,633 메리츠화재 등
건물(2공장) 1,170,112 2,832,371
건물(화성공장) 4,306,685 5,245,000
건물(향남공장) 23,392,322 27,583,147
합계 38,055,747 45,862,150

(주1) 상기 부보액은 중소기업은행 및 산업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815,163천천원) 되어 있습니다.

(5) 주석 20에 기재된 것과 같이 보고기간말 현재 연결실체는 메덱스젠(주)와 비확산성보톨리눔 특허전용실시권 계약을 체결하였으나, 상대방의 해당 계약의무 미이행으로 동 계약상 총 8,700,000천원을 지급하기로 합의하였으나 연결실체는 이를 지급하지 아니하고 있으며, 당분기말 현재 8,000,000천원이 장단기미지급금으로 계상되어 있습니다.(6) 보고기간말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.33. 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 자본구조는 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.(2) 금융위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

연결실체는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 연결실체의 외환위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험, 유동성위험은 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.

(3) 공정가치의 추정

1) 금융상품의 종류별 공정가치는 타 주석상 공시된 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
범주 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

 2,387,327 - 2,387,327 - 2,387,327

② 전기말

(단위: 천원)
범주 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

 2,021,742 - 2,021,742 - 2,021,742

3) 보고기간말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

34. 연결현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
퇴직급여 762,254 684,652
감가상각비 2,707,557 2,666,122
무형자산상각비 114,958 95,560
장기종업원급여 32,990 173,879
하자보수비(환입) 41,829 490,974
공사손실충당부채전입(환입) 199,165 (43,732)
재고자산평가손실환입 (161,454) (92,756)
대손상각비 523,968 (533,741)
기타의대손상각비 - (51,832)
잡손실 1,833 -
법인세비용 1,324,340 (286,033)
배당금수익 (5,228) (139)
이자비용 1,055,167 998,485
당기손익-공정가치금융자산평가손실 220,856 160,605
당기손익-공정가치금융자산처분손실 933 9,427
관계기업투자주식처분손실 105,294 -
외화환산손실 17,945 -
주식보상비용 344,272 174,860
이자수익 (824,345) (176,181)
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - (16,813)
당기손익-공정가치금융자산처분이익 (56,911) (412,883)
외화환산이익 (7,367,245) (3,752,611)
유형자산처분이익 (11,198) (9,364)
지분법이익 (456,006) (2,440,520)
합계 (1,429,024) (2,362,041)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권의 감소(증가) (1,543,938) 689,217
기타채권의 감소(증가) 655 10,397
계약자산의 감소(증가) (513,192) (265,126)
재고자산의 감소(증가) 13,597,431 (1,972,507)
기타유동자산의 감소(증가) 960,571 (607,339)
기타비유동자산의 감소(증가) 694,387 (167,685)
매입채무의 증가(감소) (5,310,476) 85,000
기타채무의 증가(감소) 95,976 337,478
계약부채의 증가(감소) 762,595 318,506
기타금융부채의 증가(감소) (410,268) 520,564
기타유동부채의 증가(감소) 1,352,934 427,790
하자보수충당부채의 증가(감소) (134,286) (251,849)
순확정급여부채의 증가(감소) (418,447) (594,700)
기타비유동부채의 증가(감소) (20,000) (20,500)
합계 9,113,943 (1,490,754)

(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구분 기초 현금흐름 비현금변동 분기말
상각 기타
단기차입금 8,000,000 5,000,000 - - 13,000,000
리스부채 364,472 (123,907) - 61,360 301,925
임대보증금 324,000 500,000 - - 824,000
재무활동으로부터의 총 부채 8,688,472 5,376,093 - 61,360 14,125,925

② 전분기

(단위 : 천원)
구분 기초 현금흐름 비현금변동 분기말
상각 기타
전환사채 30,200,000 (24) - (30,199,976) -
단기차입금 8,000,000 - - - 8,000,000
리스부채 403,069 (154,494) 40,659 68,018 357,252
재무활동으로부터의 총 부채 38,603,069 (154,517) 40,659 (30,131,958) 8,357,252

한편, 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

 4. 재무제표

재무상태표

제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 27 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기말

제 27 기말

자산

 　 　

　유동자산

67,388,351,114

71,218,230,601

　　현금및현금성자산

29,314,418,458

14,696,528,137

　　매출채권 및 기타유동채권

4,957,689,163

4,588,165,825

　　계약자산

16,937,485,406

11,792,164,348

　　재고자산

3,686,576,416

17,256,106,005

　　기타유동금융자산

11,978,984,127

21,467,606,218

　　기타유동자산

513,197,544

1,417,660,068

　비유동자산

109,346,546,124

99,212,898,848

　　매출채권 및 기타채권

1,402,573,133

1,489,003,249

　　계약자산

 　

258,486,854

　　당기손익-공정가치측정금융자산

973,325,211

1,004,135,207

　　종속기업투자주식

71,333,146,124

71,333,146,124

　　투자부동산

11,802,047,247

899,107,906

　　유형자산

20,196,015,492

20,977,139,455

　　무형자산

1,354,267,690

1,425,550,850

　　기타금융자산

702,300,000

302,300,000

　　이연법인세자산

1,566,598,227

1,507,756,203

　　기타비유동자산

16,273,000

16,273,000

　자산총계

176,734,897,238

170,431,129,449

부채

 　 　

　유동부채

16,340,006,544

13,928,422,945

　　매입채무 및 기타채무

2,293,838,061

7,105,003,960

　　계약부채

938,423,859

175,829,287

　　단기차입금

5,000,000,000

 　

　　기타유동금융부채

1,667,516,544

2,027,273,010

　　당기법인세부채

1,228,728,414

870,950,938

　　충당부채

541,311,815

633,768,463

　　공사손실충당부채

239,416,256

40,251,281

　　기타유동부채

4,430,771,595

3,075,346,006

　비유동부채

740,360,797

489,612,318

　　매입채무 및 기타채무

50,700,554

43,896,347

　　순확정급여부채

426,274,909

195,320,929

　　기타비유동부채

263,385,334

250,395,042

　부채총계

17,080,367,341

14,418,035,263

자본

 　 　

　자본금

13,512,455,000

13,512,455,000

　기타불입자본

98,200,197,612

99,248,757,387

　기타자본구성요소

(385,297,200)

(385,297,200)

　이익잉여금

48,327,174,485

43,637,178,999

　자본총계

159,654,529,897

156,013,094,186

자본과부채총계

176,734,897,238

170,431,129,449

포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

24,162,433,374

40,827,729,546

12,522,153,517

42,613,882,691

매출원가

22,188,064,978

37,763,823,108

11,280,282,962

34,887,546,595

매출총이익

1,974,368,396

3,063,906,438

1,241,870,555

7,726,336,096

대손상각비

(5,434,062)

523,937,893

(294,053,090)

(530,819,909)

기타판매비와관리비

1,608,577,620

4,714,027,019

1,424,910,611

4,513,410,158

영업이익

371,224,838

(2,174,058,474)

111,013,034

3,743,745,847

금융수익

4,989,348,156

8,183,912,011

2,602,959,424

4,672,924,615

금융원가

(1,370,114)

69,173,805

9,909,317

61,833,091

기타수익

5,789,231

93,575,716

20,042,607

119,856,272

기타비용

780,695

20,580,812

1,326,660

2,062,924

법인세비용차감전순이익(손실)

5,366,951,644

6,013,674,636

2,722,779,088

8,472,630,719

법인세비용

1,175,282,843

1,323,679,150

593,653,405

(285,677,669)

당기순이익(손실)

4,191,668,801

4,689,995,486

2,129,125,683

8,758,308,388

기타포괄손익

 　 　 　 　

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

 　 　 　 　

　　순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

　　당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세효과

 　 　 　 　

당기총포괄손익

4,191,668,801

4,689,995,486

2,129,125,683

8,758,308,388

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

158

177

106

437

　희석주당이익 (단위 : 원)

158

177

86

355

자본변동표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

10,177,381,500

58,678,249,014

(385,297,200)

34,458,301,773

102,928,635,087

당기순이익(손실)

 　 　 　

8,758,308,388

8,758,308,388

전환사채의 출자전환

2,346,540,500

27,853,435,735

 　 　

30,199,976,235

자기주식 거래로 인한 증감

 　

(1,289,925,601)

 　 　

(1,289,925,601)

주식선택권

 　

(216,067,440)

 　 　

(216,067,440)

2021.09.30 (기말자본)

12,523,922,000

85,025,691,708

(385,297,200)

43,216,610,161

140,380,926,669

2022.01.01 (기초자본)

13,512,455,000

99,248,757,387

(385,297,200)

43,637,178,999

156,013,094,186

당기순이익(손실)

 　 　 　

4,689,995,486

4,689,995,486

전환사채의 출자전환

 　 　 　 　 　

자기주식 거래로 인한 증감

 　

(1,317,092,190)

 　 　

(1,317,092,190)

주식선택권

 　

268,532,415

 　 　

268,532,415

2022.09.30 (기말자본)

13,512,455,000

98,200,197,612

(385,297,200)

48,327,174,485

159,654,529,897

현금흐름표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

영업활동현금흐름

9,035,369,636

5,146,433,864

　당기순이익

4,689,995,486

8,758,308,388

　수익비용의 조정

(3,671,449,179)

(2,612,010,199)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의 증감

8,976,882,254

(2,437,469,150)

　이자의 수취

144,349,173

112,451,069

　이자의 지급

(3,924,488)

(2,164,156)

　법인세의 납부

(1,100,483,610)

1,327,317,912

투자활동현금흐름

(1,656,308,465)

(4,735,187,131)

　단기대여금의 회수

115,689,498

152,925,000

　장기대여금의 회수

 　

27,100,000

　단기금융상품의 처분

10,515,594,488

22,904,255,372

　당기손익공정가치측정금융자산의 처분

160,629,625

361,901,665

　보증금의 회수

426,000,000

17,215,298

　유형자산의 처분

22,090,909

22,454,545

　단기금융상품의 취득

 　

(26,237,649,086)

　장기금융상품의 취득

(400,000,000)

(300,000,000)

　단기대여금의 증가

(135,500,000)

(60,230,000)

　보증금의 지급

(1,111,300,000)

(36,335,100)

　당기손익공정가치측정금융자산의 취득

(105,615,000)

(1,120,083,973)

　장기대여금의 증가

 　

(130,370,000)

　투자부동산의 취득

(10,923,976,340)

 　

　유형자산의 취득

(189,921,645)

(225,497,352)

　무형자산의 취득

(30,000,000)

(102,600,500)

　기타투자자산의 취득

 　

(8,273,000)

재무활동현금흐름

4,143,628,264

(1,645,478,370)

　단기차입금의 증가

5,000,000,000

 　

　자기주식의 처분

 　

1,405,408,200

　임대보증금의 증가

500,000,000

 　

　리스부채의 상환

(39,279,546)

(36,004,025)

　전환사채의 감소

 　

(23,765)

　자기주식의 취득

(1,317,092,190)

(3,014,858,780)

현금및현금성자산의증가(감소)

11,522,689,435

(1,234,231,637)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과

3,095,200,886

106,339,417

기초의 현금및현금성자산

14,696,528,137

12,176,382,733

기말의 현금및현금성자산

29,314,418,458

11,048,490,513

5. 재무제표 주석

제28(당)기 분기 2022년 09월 30일 현재
제27(전)기 분기 2021년 09월 30일 현재
주식회사 디에스케이

1. 회사의 개요

주식회사 디에스케이(이하 "회사")는 1995년 2월 3일 설립되어, 이차전지장비, 카메라모듈장비, 디스플레이장비 제조 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 상록구 수인로 710(사사동)에 본점과 제조시설을 갖추고 있습니다. 회사는 2009년 9월 23일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

한편 보고기간말 현재 납입자본금은 13,512,455천원이며, 회사의 주요 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.

주요 주주 소유주식수(주) 지분율(%)
(주)시너지이노베이션 6,425,432 23.78
김태구 2,488,174 9.21
시너지바이오조합 2,161,834 8.00
자사주 658,286 2.44
기타 15,291,184 56.58
합계 27,024,910 100.00

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1103호 ;사업결합; (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.

보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문별정보

(1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 주요 사업으로부터 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
시스템 31,385,545 35,319,315
리니어 및 프로브 9,360,536 6,980,756
기타 81,649 313,811
합계 40,827,730 42,613,883

(3) 회사의 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
국내 18,975,049 26,878,274
중국 1,318,708 3,141,528
베트남 3,923,804 12,594,081
폴란드 16,610,169 -
합계 40,827,730 42,613,883

(4) 주요 고객에 대한 정보단일 보고부문인 회사의 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
A고객 9,125,984 20,758,577
B고객 6,568,434 14,204,449
C고객 16,624,011 4,181

5. 범주별 금융상품보고기간말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산

(단위 : 천원)
구분

당분기말

전기말
유동 비유동 유동 비유동

당기손익-공정가치측정금융자산

 - 973,325 - 1,004,135

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산

 29,314,418 - 14,696,528 -

매출채권및기타채권

 4,957,689 1,402,573 4,588,166 1,489,003

기타금융자산

 11,978,984 702,300 21,467,606 302,300
소계 46,251,092 2,104,873 40,752,300 1,791,303

합계

 46,251,092 3,078,198 40,752,300 2,795,438

(2) 금융부채

(단위 : 천원)
구분 당분기말

전기말
유동 비유동 유동 비유동

상각후원가측정금융부채

매입채무및기타채무

 2,293,838 50,701 7,105,004 43,896

기타금융부채

 1,667,517 - 2,027,273 -

합계

 3,961,355 50,701 9,132,277 43,896

(3) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)

구분

 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적

당기손익-공정가치측정금융자산
평가이익(손실) (9,017) (30,810) 7,241 9,902
처분이익(손실) - 55,015 28,850 238,827

상각후원가측정금융자산

이자수익

 113,572 202,962 29,259 90,833

환손익

 4,763,299 7,752,188 2,526,551 4,268,494

상각후원가측정금융부채

이자비용

 (2,391) (4,494) (778) (2,164)

환손익

 125,255 139,879 1,927 5,200

합계

 4,990,718 8,114,738 2,593,050 4,611,092

6. 현금및현금성자산회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
현금 75,097 84,529
보통예금 29,239,322 9,611,999
현금등가물 - 5,000,000
합계 29,314,418 14,696,528

7. 사용제한 금융상품보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한 내용
기타비유동금융자산 중소기업은행 700,000 300,000 질권설정(주1)
2,000 2,000 당좌개설보증금
합계 702,000 302,000

(주1) 당분기말 현재 기타비유동금융자산 중 700,000천원은 원재료구입과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

8. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 채권가액 손실충당금 순장부가액
유동
매출채권 4,888,247 (359,358) 4,528,890
단기대여금 97,217 - 97,217
미수금 283 - 283
임차보증금 331,300 - 331,300
소계 5,317,047 (359,358) 4,957,689
비유동 　 　 　
매출채권 81,210 (17,868) 63,342
장기대여금 208,951 - 208,951
임차보증금 1,130,280 - 1,130,280
소계 1,420,441 (17,868) 1,402,573
합계 6,737,488 (377,226) 6,360,262

② 전기말

(단위 : 천원)
구분 채권가액 손실충당금 순장부가액
유동
매출채권 4,409,428 (362,125) 4,047,303
단기대여금 123,010 - 123,010
미수금 19 - 19
임차보증금 417,833 - 417,833
소계 4,950,290 (362,125) 4,588,165
비유동
매출채권 1,152,377 (193,008) 959,369
장기대여금 169,354 - 169,354
임차보증금 360,280 - 360,280
소계 1,682,011 (193,008) 1,489,003
합계 6,632,301 (555,133) 6,077,168

(2) 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정됩니다.

(3) 손실충당금

회사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였고, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의특성과 채권의 연령을 기준으로 구분하였습니다.기대신용손실율은 2021년 12월 31일을 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망 정보를 반영하여 조정합니다.

보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 정상 90일 초과연체 180일 초과연체 270일 초과연체 365일 초과연체 730일 초과연체 개별평가 합계
당분기말
매출채권 등 4,453,200 86,182 - - 40,600 - 19,530,129 24,110,111
대손설정제외채권 - - - - - - (1,607,469) (1,607,469)
기대 손실률 0.93% 50.02% - - 100.00% - 13.70% 　
손실충당금 (41,400) (43,111) - - (40,600) - (2,455,284) (2,580,395)
전기말
매출채권 등 1,798,803 40,600 38,200 - - - 17,236,178 19,113,781
대손설정제외채권 - - - - - - (1,318,238) (1,318,238)
기대 손실률 0.99% 41.94% 73.84% - - - 12.52% 　
손실충당금 (17,734) (17,026) (28,207) - - - (1,993,489) (2,056,456)

당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분

당분기

전기

기초

 2,056,457 2,709,076

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

523,938 -

환입된 미사용 금액

- (652,620)

기말

2,580,395 2,056,456

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 채무자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 경우 등입니다.

매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
재공품 1,726,300 (112,395) 1,613,905 15,890,960 (126,278) 15,764,682
원재료 3,208,771 (1,290,464) 1,918,307 2,712,762 (1,428,460) 1,284,302
제품 196,542 (42,177) 154,364 258,875 (51,753) 207,122
합계 5,131,613 (1,445,037) 3,686,576 18,862,597 (1,606,491) 17,256,106

한편, 회사가 당분기 중 매출원가에 가산한 재고자산평가손실환입은 161,454천원(전분기 : 92,756천원)입니다.

10. 기타금융자산 및 기타자산

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수수익 92,207 - 42,060 -
장단기금융상품 11,886,777 702,000 21,425,546 302,000
기타보증금 - 300 - 300
합계 11,978,984 702,300 21,467,606 302,300

(2) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 397,651 - 443,729 -
선급비용 94,780 - 113,832 -
부가세대급금 20,767 - 860,099 -
기타 - 16,273 - 16,273
합계 513,198 16,273 1,417,660 16,273

11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산① 당분기

(단위 : 천원)

구분

전기말

 당분기말 취득원가 기타포괄손익누계액
비상장주식
북경흥위자동화유한공사 - - 385,297 (385,297)

②전기

(단위 : 천원)

구분

전기말

 당기말 취득원가 기타포괄손익누계액
비상장주식
북경흥위자동화유한공사 - - 385,297 (385,297)

위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기

(단위 : 천원)

구분

 기초 취득 처분 평가손익

기말
상장주식 - 94,200 (94,200) - -
펀드 1,004,135 - - (30,810) 973,325
채권 - 11,415 (11,415) - -
합계 1,004,135 105,615 (105,615) (30,810) 973,325

② 전기

(단위 : 천원)

구분

 기초 취득 처분 평가손익

기말

사채

 10,480,855 - (10,480,855) - -
상장주식 - 118,255 (118,255) - -
펀드 - 997,009 - 7,126 1,004,135
채권 - 4,820 (4,820) - -
합계 10,480,855 1,120,084 (10,603,930) 7,126 1,004,135

12. 종속기업투자주식(1) 보고기간말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 주요영업활동 법인소재지 당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
(주)알티하이텍 제조,레이저 개발 대한민국 100.00 457,000 100.00 457,000
(주)프로톡스 의약,제약,바이오 대한민국 68.92 70,876,146 68.92 70,876,146
합계 71,333,146 71,333,146

(2) 당분기 및 전기 중 회사의 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 손상차손 기말
(주)알티하이텍 457,000 - - - 457,000
(주)프로톡스 70,876,146 - - - 70,876,146
합계 71,333,146 - - - 71,333,146

② 전기

(단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 손상차손 기말
(주)알티하이텍 457,000 - - - 457,000
(주)프로톡스 41,965,396 28,910,750 - - 70,876,146
(주)매니지먼트앤플랜 124,313 - (36,260) (88,053) -
합계 42,546,709 28,910,750 (36,260) (88,053) 71,333,146

13. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 처분 감가상각비 기말잔액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액
토지 7,475,030 - - - 7,475,030 7,475,030 - -
건물 10,489,933 - - (317,862) 10,172,071 12,714,476 (2,542,405) -
차량운반구 257,776 111,479 (11,302) (85,664) 272,290 580,026 (307,736) -
기계장치 - - - - - 1,830,035 (443,845) (1,386,190)
공구기구 178,595 7,400 - (49,144) 136,852 852,125 (715,273) -
비품 286,467 71,042 - (84,119) 273,390 789,932 (506,416) (10,127)
시설장치 1,687,872 - - (218,811) 1,469,062 2,643,393 (1,174,331) -
사용권자산 601,466 73,024 (11,256) (265,914) 397,321 731,873 (334,552) -
합계 20,977,139 262,946 (22,557) (1,021,513) 20,196,015 27,616,889 (6,024,557) (1,396,316)

② 전기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 처분 감가상각비 손상차손(주1) 대체(주2) 기말잔액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액
토지 7,219,161 - - - - 255,869 7,475,030 7,475,030 - -
건물 10,679,684 - - (413,414) - 223,663 10,489,933 12,714,476 (2,224,543) -
차량운반구 306,869 70,680 (13,090) (106,683) - - 257,776 543,213 (285,437) -
기계장치 1,627,213 12,279 - (363,958) (1,386,190) 110,656 - 1,830,035 (443,845) (1,386,190)
공구기구 125,341 104,200 - (50,946) - - 178,595 844,725 (666,130) -
비품 322,017 91,282 - (116,706) (10,126) - 286,467 718,890 (422,297) (10,126)
시설장치 1,815,167 152,400 - (279,695) - - 1,687,872 2,643,393 (955,521) -
사용권자산 38,730 685,862 - (123,126) - - 601,466 756,221 (154,755) -
건설중인자산 183,987 - - - - (183,987) - - - -
합계 22,318,169 1,116,703 (13,090) (1,454,528) (1,396,316) 406,201 20,977,139 27,525,983 (5,152,528) (1,396,316)

(주1) 회사는 전기 중 마스크 제조 관련 기계장치 및 비품에 대해서 손상징후가 식별됨에 따라 손상평가를 수행하였으며, 장부가액이 회수가능가액을 초과하여 손상을 인식하였습니다.(주2) 토지 및 건물은 투자부동산에서 대체되었으며, 건설중인자산은 기계장치 및 무형자산으로 대체되었습니다.

(2) 한편, 당분기말 현재 회사가 소유하고있는 토지와 건물, 시설장치 중 일부는(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 29,978,608천원) 단기차입금 및 외화기타지급보증과관련하여 담보(채권최고액 : 25,549,600천원)로 제공되어 있습니다. 14. 투자부동산(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 감가상각비 기말잔액 취득원가 상각누계액
토지 628,403 6,605,295 - 7,233,698 7,233,698 -
건물 270,705 4,318,682 (21,037) 4,568,349 4,680,308 (111,959)
합계 899,108 10,923,976 (21,037) 11,802,047 11,914,006 (111,959)

② 전기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 감가상각비 대체(주1) 기말잔액 취득원가 상각누계액
토지 884,272 - (255,869) 628,403 628,403 -
건물 516,920 (22,553) (223,662) 270,705 361,627 (90,922)
합계 1,401,192 (22,553) (479,531) 899,108 990,030 (90,922)

(주1) 유형자산으로 대체되었습니다.한편, 상기 투자부동산에 대한 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
임대수익 28,800 69,600
운영비용 2,250 10,735
감가상각비 21,037 19,420

15. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 상각 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액
산업재산권 - - - - - 41,785 (41,785)
소프트웨어 402,711 30,000 (101,283) - 331,428 1,041,443 (710,015)
회원권 1,022,840 - - - 1,022,840 1,022,840 -
합계 1,425,551 30,000 (101,283) - 1,354,268 2,106,068 (751,800)

② 전기

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 상각 대체 기말잔액 취득원가 상각누계액
산업재산권 - - - - - 41,785 (41,785)
소프트웨어 350,455 108,901 (129,975) 73,330 402,711 1,011,443 (608,732)
회원권 1,022,840 - - - 1,022,840 1,022,840 -
합계 1,373,295 108,901 (129,975) 73,330 1,425,551 2,076,068 (650,517)

회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 340,210천원(전분기 : 128,902천원)입니다.

16. 사용권자산(1) 리스계약회사는 건물 및 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 2년입니다. 사용권자산 장부금액 397,321천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득금액 645,164 86,709 731,873
감가상각누계액 (316,371) (18,181) (334,552)
장부금액 328,793 68,528 397,321

② 전기말

(단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득금액 656,869 99,351 756,220
감가상각누계액 (99,886) (54,868) (154,754)
장부금액 556,983 44,483 601,466

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 265,914 35,092
리스부채 이자비용 3,924 2,164
소액자산리스료 8,390 7,303
단기리스료 109,375 105,539
합계 387,604 150,098

(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
리스의 총 현금유출 172,633 151,010

17. 매입채무 및 기타채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 1,551,954 - 6,779,063 -
미지급금 161,870 - 261,204 -
임대보증금 532,000 - 20,000 12,000
리스부채 48,013 50,701 44,737 31,896
합계 2,293,838 50,701 7,105,004 43,896

18. 차입금

보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입의 종류 차입처 이자율(%) 만기 당분기말 전기말
유동 시설자금 산업은행(주1) 4.16 2023.09.30 5,000,000 -

(주1) 보고기간말 현재 회사의 차입금 관련하여 공장(토지 및 건물, 장부금액 10,911,980천원, 채권최고액 6,000,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다.19. 기타금융부채보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
미지급비용 1,667,517 2,027,273

20. 하자보수충당부채 및 공사손실충당부채(1) 하자보수충당부채회사는 제조된 장비에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초잔액 633,768 751,049
충당금 전입(환입) 41,043 243,384
사용액 (133,500) (360,665)
기말잔액 541,312 633,768

(2) 공사손실충당부채회사는 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 예상원가 등을 기초로 추정하여 공사손실충당부채로 설정하고 있습니다.당분기 및 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초잔액 40,251 74,269
충당금 전입(환입) 199,165 (34,018)
기말잔액 239,416 40,251

21. 퇴직급여제도(1) 확정급여형 퇴직급여제도회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 보고기간말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 4,651,326 4,511,892
사외적립자산의 공정가치 (4,225,051) (4,316,571)
순확정급여부채 426,275 195,321

(3) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구분

확정급여채무

현재가치

 사외적립자산 합계
기초잔액 4,511,892 (4,316,571) 195,321
퇴직급여
당기근무원가 456,317 - 456,317
이자비용(이자수익) 84,048 (80,214) 3,834
소계 540,365 (80,214) 460,151
재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - - -
재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 - - -
재무적가정의 변동으로 인한 손익 - - -
가정과 실제의 차이(경험적 조정) - - -
소계 - - -
기업이 납부한 기여금 - (228,952) (228,952)
제도에서 지급한 금액 (400,931) 400,686 (246)
기말잔액 4,651,326 (4,225,051) 426,275

② 전기

(단위 : 천원)
구분

확정급여채무

현재가치

 사외적립자산 합계
기초잔액 4,058,692 (3,796,683) 262,009
퇴직급여
당기근무원가 579,823 - 579,823
이자비용(이자수익) 90,915 (74,415) 16,500
소계 670,738 (74,415) 596,323
재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 50,256 50,256
재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 (41,382) - (41,382)
재무적가정의 변동으로 인한 손익 (117,568) - (117,568)
가정과 실제의 차이(경험적 조정) 76,186 - 76,186
소계 (41,382) 50,256 8,874
기업이 납부한 기여금 - (676,176) (676,176)
제도에서 지급한 금액 (176,156) 180,447 4,291
기말잔액 4,511,892 (4,316,571) 195,321

22. 기타유동부채 및 기타비유동부채보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
예수금 120,914 - 179,502 -
선수금 4,309,857 - 2,895,844 -
장기종업원급여부채 - 263,385 - 250,395
합계 4,430,772 263,385 3,075,346 250,395

23. 자본

(1) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며,당분기말 현재 발행한 주식은 보통주 27,024,910주입니다.(2) 당분기와 전기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 13,512,455 10,177,382
전환사채전환 - 2,346,541
유상증자 - 988,532
기말 13,512,455 13,512,455

(3) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 102,759,608 102,759,608
주식선택권 602,142 333,609
자기주식 (5,533,947) (4,216,855)
자기주식처분손실 (1,137,260) (1,137,260)
기타자본잉여금 1,509,655 1,509,655
합계 98,200,198 99,248,757

(4) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 99,248,757 58,678,249
전환사채의 출자전환 - 27,835,251
유상증자 - 14,000,306
주식선택권 268,532 (157,705)
자기주식 취득 (1,317,092) (3,014,859)
자기주식 처분 - 1,907,515
기말 98,200,198 99,248,757

(5) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실 (385,297) (385,297)

(6) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금
이익준비금(주1) 323,998 323,998
임의적립금 　 　
기업합리화적립금 5,072 5,072
미처분이익잉여금 47,998,105 43,308,109
합계 48,327,174 43,637,179

(주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(7) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 43,637,179 34,458,302
당기순이익(손실) 4,689,995 9,185,799
확정급여제도의 재측정요소 - (8,874)
법인세효과 - 1,952
기말 48,327,174 43,637,179

24. 주식기준보상(1) 일반현황주식선택권의 행사가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라서 산정되었으며, 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 가득일로부터 5년으로서 주식선택권의 보상원가는 공정가치접근법을 적용하여 산정되었으며, 주식선택권을 행사할 경우 회사는 이사회의 정함에 따라 신주발행, 자기주식교부 또는 차액보상을 할 수 있습니다. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다.

구분 3차 4차
부여일 주식가격(단위: 원) 7,070 8,190
부여일 공정가치(단위: 원) 1,542 3,403
행사가격(단위: 원) 6,829 7,840
기대변동성 14.55% 35.2%
옵션만기 5년 5년
무위험이자율 1.97% 1.87%
부여수량 339,200주 338,300주

(*) 1,2차 주식선택권은 행사 또는 소멸되었습니다.

회사는 당분기 중 344,272천원(전분기 : 132,638천원)을 주식보상비용으로 인식하였습니다.

(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

구분

주식매수선택권 수량 (단위 : 주)

가중평균행사가격(단위 : 원)

당분기

전기

 당분기

전기

기초 잔여주

 444,000 319,400 7,581 6,829

부여

 - 338,300 - 7,840

행사

 - (205,800) - 6,829

소멸

 (36,400) (7,900) - -

기말 잔여주

 407,600 444,000 7,558 7,581

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분회사는 다음의 주요 사업부에서 재화를 한 시점에 이전하거나 용역을 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다.

(단위 : 천원)
구분 시스템 리니어 및 프로브 기타
당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기
한 시점에 인식(재화매출) 24,337,387 27,120,168 8,895,740 6,633,163 52,849 244,211
기간에 걸쳐 인식(용역매출) 7,048,158 8,199,147 464,796 347,594 - -
기타 원천으로부터의 수익 : 임대료 수익 - - - - 28,800 69,600
합계 31,385,545 35,319,315 9,360,536 6,980,756 81,649 313,811

(2) 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
계약자산 계약부채 계약자산 계약부채
시스템 19,119,253 934,735 13,540,291 174,750
리니어 및 프로브 21,401 3,689 11,685 1,079
합계 19,140,654 938,424 13,551,976 175,829

(3) 투입법을 적용하여 수익을 인식한 설치용역 중 당분기말 현재 진행중인 주요 프로젝트는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 계약일 계약금액(주1) 진행율 누적 매출액(주2) 계약자산 계약부채
S-21-0264S 2021/12/31 173,771 97% 191,385 191,385 -
S-20-0003S 2020/01/14 203,403 94% 153,697 153,697 -
S-21-0263S 2021/12/31 130,426 57% 139,483 139,483 -
S-21-0178S 2021/08/30 187,865 88% 136,799 136,799 -
기타 　 7,909,868 　 3,057,732 18,519,291 938,424
합계 8,605,334 　 3,679,095 19,140,654 938,424

(주1) 제품계약일의 환율을 적용하였습니다.(주2) 용역수행기간의 환율을 적용하였습니다.

(4) 자산으로 인식한 계약이행원가상기 공시된 계약잔액과는 별도로 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 재고자산으로 표시되어 있습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
재공품 1,613,905 15,764,682

26. 영업이익

(1) 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 17,050,033 14,183,567 2,538,345 (85,537)
원재료 등의 사용액 1,820,224 11,143,898 3,701,904 17,953,448
급여 1,979,386 5,987,491 2,092,473 6,182,289
복리후생비 96,576 272,328 143,334 418,414
감가상각비 357,234 1,042,550 349,416 1,045,899
무형자산상각비 32,633 101,283 34,684 93,905
여비교통비 160,449 495,705 177,049 516,978
소모품비 22,836 89,784 25,576 145,663
수도광열비 62,447 248,114 57,023 165,548
지급수수료 385,151 1,068,247 253,047 863,988
세금과공과 107,967 290,537 110,333 290,637
외주가공비 1,393,294 6,443,881 2,938,540 11,188,030
운반비 30,131 103,953 54,527 159,187
대손상각비(환입) (5,434) 523,938 (294,053) (530,820)
기타 298,280 1,006,511 228,943 462,507
합계 23,791,209 43,001,788 12,411,140 38,870,137

(2) 기타판매비와관리비당분기 및 전분기의 기타판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 663,569 2,050,255 657,243 2,167,337
복리후생비 60,495 154,284 64,746 188,634
감가상각비 131,386 371,433 204,630 574,313
무형자산상각비 23,000 66,001 22,685 59,585
여비교통비 54,681 155,177 58,893 165,943
소모품비 6,389 15,743 6,853 48,705
수도광열비 18,665 74,676 22,625 65,391
지급수수료 346,882 887,625 152,471 678,018
세금과공과 45,417 118,663 51,512 123,539
운반비 742 3,880 3,785 5,308
경상개발연구비 112,733 340,210 62,849 128,902
기타 144,619 476,080 116,619 307,735
합계 1,608,578 4,714,027 1,424,911 4,513,410

27. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 순금융손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 4,989,348 8,183,912 2,602,959 4,672,925
금융원가 1,370 (69,174) (9,909) (61,833)
순금융손익 4,990,718 8,114,738 2,593,050 4,611,092

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 113,572 202,962 29,259 90,833
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 55,947 28,850 238,938
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 7,241 9,902
외환차익 230,458 560,028 481,381 580,641
외화환산이익 4,645,318 7,364,976 2,056,228 3,752,611
합계 4,989,348 8,183,912 2,602,959 4,672,925

(3) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가측정금융자산 113,572 202,962 29,259 90,833

(4) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 2,391 4,494 778 2,164
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 933 - 111
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 9,017 30,810 - -
외환차손 (12,712) 32,937 15,065 59,558
외화환산손실 (66) - (5,934) -
합계 (1,370) 69,174 9,909 61,833

(5) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
차입금 이자 570 570 - -
기타 1,821 3,924 778 2,164
합계 2,391 4,494 778 2,164

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산처분이익 - 11,198 - 9,364
잡이익 5,789 82,378 20,043 110,492
합계 5,789 93,576 20,043 119,856

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외화환산손실 - 17,945 - -
잡손실 781 2,636 1,327 2,063
합계 781 20,581 1,327 2,063

29. 법인세비용과 이연법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

30. 주당이익(1) 기본주당기순손익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
분기순이익(손실) 4,191,669 4,689,995 2,129,126 8,758,308
가중평균유통보통주식수 26,548,185 26,566,928 20,133,104 20,050,132
기본주당이익(손실) (원/주) 158 177 106 437

(2) 당분기 및 전분기 희석주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기순이익 4,191,669 4,689,995 2,129,126 8,758,308
보통주 계속영업의 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 4,191,669 4,689,995 2,129,126 8,758,308
보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 26,548,185 26,566,928 20,133,104 20,050,132
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 주식선택권 2,372 2,372 9,949 9,949
- 전환사채 - - 4,641,509 4,641,509
보통주 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 26,550,557 26,569,300 24,784,562 24,701,590
보통주 희석주당이익 (원/주) 158 177 86 355

31. 특수관계자 공시

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 회사명 소재지 주요영업활동
유의적인 영향력이 있는 기업 (주)시너지이노베이션 경기도 성남시 중원구 사기막골로52 미생물 배양배지
종속기업 (주)알티하이텍 경기도 안산시 상록구 수인로 710 제조, 레이저 개발
(주)프로톡스 경기도 안성시 공도읍 원승두길 104 의약, 제약, 바이오
관계기업 메덱스젠(주)(주1) 서울특별시 성동구 마조로 22-2 의약품 개발
(주)메디카코리아(주2) 서울특별시 서초구 명달로 9 의약품 제조 및 공급
주요경영진 및 그 가족 김태구, 이미숙

(주1) (주)프로톡스가 24.03%의 지분을 보유하고 있습니다.(주2) (주)프로톡스가 29.61%의 지분을 보유하고 있습니다.기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당분기 중 회사와 거래가 있으며, 회사의 자금 조달 및 자금 운용과정에 관련되어 있는 다음의 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.

구분 회사명
기타특수관계자 시너지그룹(구자형, 시너지파트너스(주), 시너지투자자문(주), 시너지아이비투자(주), (주)인트로바이오파마,시너지바이오조합, (주)코디, 유네코(주)(구, (주)에코마이스터), (주)엠아이텍, 노비스바이오(주),보광연건연발유한공사(심천), 알앤에이바이오(주), 엠큐브웍스(주), 알지노믹스(주) 등)(주1)

(주1) 시너지바이오조합 및 (주)시너지이노베이션을 통해, 회사의 31.8%의 지분율을보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 회사명 계정과목 당분기 전분기
종속기업 (주)알티하이텍 임대수익 18,000 18,000
매입 695,325 1,966,400
매출 1,100 -
관계기업 (주)메디카코리아 매출 - 2,119

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 회사명 계정과목 당분기말 전기말
종속기업 (주)알티하이텍 매입채무 15,873 234,740
임대보증금 20,000 20,000
미지급금 3,261 4,178

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.(5) 회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 147,125 436,375 141,625 283,250
퇴직급여 15,976 47,833 11,770 23,410
합계 163,101 484,208 153,395 306,660

32. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융기관 한도 실행잔액 내용
산업은행 5,000,000 5,000,000 시설자금

(2) 보고기간말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)
금융기관 구분 한도
통화 금액
중소기업은행 기타지급보증 USD 13,000,000
서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 234,377

(3) 보고기간 말 현재 회사는 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 장부금액 29,978,608천원의 토지와 건물 및 시설장치를 담보로 제공하였으며, 채권최고액은 25,549,600천원입니다.

(4) 보고기간말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
보험종류 자산 장부금액 부보액(주1) 보험회사명
재산종합보험 건물(본사) 9,186,628 10,201,633 메리츠화재
건물(2공장) 1,170,112 2,832,371 메리츠화재
건물(화성공장) 4,306,685 5,245,000 메리츠화재
합계 14,663,425 18,279,003 　

(주1) 상기 부보액은 중소기업은행 및 산업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815,163천원) 되어 있습니다.(4) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.

32. 위험관리

(1) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 회사의 자본구조는 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.

(2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 회사의 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 가격위험, 유동성위험은 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지않습니다.

(3) 금융상품 공정가치

1) 금융상품의 종류별 공정가치는 타 주석상 공시된 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구분

 수준 1 수준 2 수준 3 계

당기손익-공정가치측정금융자산

 - 973,325 - 973,325

② 전기말

(단위: 천원)

구분

 수준 1 수준 2 수준 3 계

당기손익-공정가치측정금융자산

 - 1,004,135 - 1,004,135

3) 보고기간말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

33. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
퇴직급여 460,151 503,054
장기종업원급여 32,990 173,879
주식보상비용 344,272 132,638
감가상각비 1,042,550 1,045,899
무형자산상각비 101,283 93,905
하자보수비 41,043 490,974
재고자산평가손실 (161,454) (92,756)
대손충당금환입 523,938 (530,820)
공사손실충당부채전입액(환입) 199,165 (43,732)
이자비용 4,494 2,164
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 30,810 -
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 933 111
외화환산손실 17,945 -
법인세비용(수익) 1,323,679 (285,678)
이자수익 (202,962) (90,833)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - (9,902)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (55,947) (238,938)
유형자산처분이익 (11,198) (9,364)
외화환산이익 (7,364,976) (3,752,611)
잡손실 1,833 -
합계 (3,671,449) (2,612,010)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권의 감소(증가) (1,208,134) (227,295)
기타채권의 감소(증가) (264) 48,606
계약자산의 감소(증가) (513,192) (265,126)
재고자산의 감소(증가) 13,730,984 (1,544,010)
기타유동자산의 감소(증가) 918,934 (663,988)
매입채무의 증가(감소) (5,227,109) 166,382
기타채무의 증가(감소) (99,334) 10,080
계약부채의 증가(감소) 762,595 318,506
기타금융부채의 증가(감소) (360,326) (65,832)
기타유동부채의 증가(감소) 1,355,426 428,820
하자보수충당부채의 사용 (133,500) (251,849)
순확정급여부채의 증가(감소) (229,197) (371,265)
기타비유동부채의 증가(감소) (20,000) (20,500)
합계 8,976,882 (2,437,469)

(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말
대체 기타
리스부채 76,633 (39,280) - 61,360 98,714
단기차입금 - 5,000,000 - - 5,000,000
임대보증금 32,000 500,000 - - 532,000
재무활동으로부터의 총 부채 108,633 5,460,720 - 61,360 5,630,714

② 전분기

(단위 : 천원)
구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말
상각 기타
전환사채 30,200,000 (24) - (30,199,976) -
리스부채 40,172 (38,168) 2,164 43,102 47,270
재무활동으로부터의 총 부채 30,240,172 (38,192) 2,164 (30,156,874) 47,270

한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

 6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책당사는 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경과 재무구조 등을 감안하여 배당을 결정합니다. 정관에 의거한 배당에 관한 당사의 중요한 정책은 다음과 같습니다.(1) 제55조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 회사는 일관성 있는 배당과 경영성과의 공정한 배분을 위하여 이사회 결의에 의하여 배당기준 규정을 둘 수 있다.⑤ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.(2) 제56조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월.6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

주요배당지표

500500500-2,900-3,966-18,7644,6909,186-6,250-21-18-758-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제28기3분기 제27기 제26기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2003.12.18유상증자(주주배정)보통주30,0005,0005,0002005.12.26유상증자(주주배정)보통주160,0005,0005,0002007.03.30유상증자(제3자배정)우선주50,0005,00040,0002009.03.20무상증자보통주200,0005,0005,0002009.03.20무상증자우선주50,0005,0005,0002009.04.24주식분할보통주4,500,000500-2009.04.24주식분할우선주500,000500-2009.09.18유상증자(일반공모)보통주1,500,0005005,0002017.01.31무상증자보통주6,500,0005005002017.04.10전환권행사보통주1,499,0565005,3902017.04.24전환권행사보통주77,9185005,3902017.05.02신주인수권행사보통주1,484,2145005,3902017.05.10신주인수권행사보통주293,7455005,3902017.05.25신주인수권행사보통주12,3745005,3902017.05.30신주인수권행사보통주37,1055005,3902017.06.09전환권행사보통주278,2925005,3902017.06.16전환권행사보통주18,29350010,8502017.07.07전환권행사보통주7,37350010,8502017.07.20신주인수권행사보통주29,70150010,1002017.07.25전환권행사보통주237,78350010,8502017.07.28신주인수권행사보통주27,8295005,3902017.08.02전환권행사보통주248,84750010,8502017.10.31신주인수권행사보통주485,14550010,1002017.11.02신주인수권행사보통주99,00950010,1002017.11.20신주인수권행사보통주201,98050010,1002017.11.28신주인수권행사보통주99,00950010,1002017.12.08유상증자(제3자배정)보통주2,161,83450010,2332018.01.22신주인수권행사보통주55,25650010,1002021.09.28전환권행사보통주4,693,0815006,4352021.10.20유상증자(제3자배정)보통주1,977,0665007,587
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
액면분할
액면분할
기업공개
제1회 무기명식 무보증사모전환사채
제1회 무기명식 무보증사모전환사채
제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제1회 무기명식 무보증사모전환사채
제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채
제6회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
디에스케이(1CB)회사채사모2016년 04월 08일10,0001.0-2020년 04월 08일완료-디에스케이(2BW)회사채사모2016년 04월 29일10,0001.0-2020년 04월 29일완료-디에스케이(3CB)회사채사모2016년 05월 16일7,1601.0-2020년 05월 16일완료-디에스케이(4BW)회사채사모2016년 07월 20일20,0001.0-2021년 07월 20일완료-디에스케이(5CB)회사채사모2017년 12월 05일25,0000.0-2020년 12월 05일완료-디에스케이(6CB)회사채사모2018년 10월 31일30,2000.0-2021년 10월 31일완료-102,360----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
기업공개(코스닥시장상장)-2009년 09월 18일시설자금운전자금발행제비용7,500시설자금운전자금발행제비용7,500-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

사모자금의 사용내역

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제1회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채12016년 04월 08일-타법인증권취득자금-기타자금10,000-타법인증권취득자금-기타자금10,000-제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채22016년 04월 29일-타법인증권취득자금-기타자금10,000-타법인증권취득자금-기타자금10,000-제3회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채32016년 05월 16일-타법인증권취득자금 7,160-타법인증권취득자금7,160-제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채42016년 07월 20일-타법인증권취득자금 20,000-타법인증권취득자금-조기상환20,000EOD발생제5회 무기명식 사모 전환사채52017년 12월 05일-운영자금25,000-조기상환25,000EOD발생제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채62018년 10월 31일-운영자금30,200-운영자금-타법인증권취득자금30,200종속회사유상증자참여
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)
구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률
제 28 기3분기 매출채권 5,451,118 359,432 6.6%
장기성 매출채권 81,210 17,868 22.0%
계약자산 19,140,654 2,203,169 11.5%
기타채권 14,224,582 2,002,499 14.1%
제 27 기 매출채권 4,417,628 362,169 8.2%
장기성 매출채권 1,152,377 193,008 16.7%
계약자산 13,551,976 1,501,324 11.1%
기타채권 2,688,839 2,002,499 74.5%
제 26 기 매출채권 18,266,252 1,796,359 9.8%
장기성 매출채권 5,642,779 915,909 16.2%
계약자산 49,054 - 0.0%
기타채권 2,166,035 609,468 28.1%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:천원)
구 분 제28기 3분기 제27기 제 26 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,059,000 3,321,737 2,353,613
2. 순대손처리액(①－②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - 　-
③ 기타증감액 - - 　-
3. 대손상각비 계상(환입)액 523,968 737,263 968,124
4. 연결범위변동으로 인한 증가 - - -
5. 기말 대손충당금 잔액합계 4,582,968 4,059,000 3,321,737

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 매출채권 등에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 6월 이하

6월 초과

1년 이하

 1년 초과2년 이하 2년 초과 개별평가 계
금액 일반 5,118,126 - 40,600 - 19,530,129 24,688,855
특수관계자 (15,873) - - - - (15,873)
계 5,102,253 - 40,600 - 19,530,129 24,672,982
구성비율 20.7% 0.0% 0.2% 0.0% 79.1% 100.0%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제 28 기 3분기 제 27 기 제 26 기
시스템사업부 원재료 - - 39,900
재공품 1,151,543 14,651,993 2,878,161
리니어사업부 원재료 1,860,536 1,225,348 1,104,937
재공품 447,933 1,058,689 417,439
생활건강 사업부 원재료 57,771 58,954 683,924
제 품 154,364 207,122 608,749
Laser 사업 원재료 245,557 397,593 227,119
의약품 사업 원재료 579,005 806,458 396,143
재공품 415,124 - -
제 품 167,858 244,510 -
합 계 상 품 - - -
원재료 2,742,868 2,488,352 2,452,022
재공품 2,014,599 15,710,682 3,295,600
제품 322,222 451,632 608,749
미착품 - - -
계 5,079,689 18,650,667 6,356,371
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.7% 9.8% 3.9%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.90 3.67 5.66

(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부당사는 년 결산시 감사인이 입회하에 재고실사를 실시하며 분/반기는 해당사항이 없습니다.

다. 공정가치평가 방법 및 내역(1) 평가방법[금융자산]

1) 분류

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가측정금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.

5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

[금융부채]1) 분류 및 측정

회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.

2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 범주별 금융상품- 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
당기손익-공정가치측정금융자산 1,414,002 973,625 1,017,607 1,004,435
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산 43,174,595 - 46,311,165 -
매출채권및기타채권 17,443,325 1,693,164 4,807,824 1,990,934
기타금융자산 12,328,434 702,300 21,492,971 302,300
소계 72,946,354 2,395,464 72,611,960 2,293,234

합계

 74,360,356 3,369,089 73,629,567 3,297,669

2) 금융부채

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
상각후원가측정금융부채
매입채무및기타채무 9,004,275 1,860,735 12,660,398 2,707,092
차입금 13,000,000 - 8,000,000 -
기타금융부채 4,363,857 - 4,173,491 -
합계 26,368,133 1,860,735 24,833,889 2,707,092

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간 말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
범주 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

 2,387,327 - 2,387,327 - 2,387,327

② 전기말

(단위 : 천원)
범주 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

 2,021,742 - 2,021,742 - 2,021,742

(주1) 수준2에 포함된 전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품요소의 공정가치를 합산하여 측정하고 있습니다.

2) 보고기간 말 현재 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 유형자산 재평가내역- 당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)삼정회계법인---제27기(전기)삼정회계법인적정-(연결재무제표) 1. 제품 수출매출 인식 기간귀속의 적정성(별도재무제표) 1. 제품 수출매출 인식 기간귀속의 적정성 2. 종속기업 투자자산에 대한 손상평가제26기(전전기)성현회계법인적정-(연결재무제표) 1. 용역진행률 산정(별도재무제표) 1. 용역진행률 산정
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)삼정회계법인외부감사계약175,0001,814-390제27기(전기)삼정회계법인외부감사계약140,0001,434140,0001,482제26기(전전기)삼정회계법인외부감사계약240,0001,434240,0002,113
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)-----제27기(전기)-----제26기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 03월 10일감사, 담당이사, 담당회계사서면외부감사 수행결과 등22020년 12월 22일감사, 담당이사, 담당회계사서면감사계획, 핵심감사사항 등32021년 03월 17일감사, 담당이사, 담당회계사서면외부감사 수행결과 등42021년 12월 31일감사, 업무수행이사 외2명서면감사계획, 독립성 등52022년 03월 07일감사, 업무수행이사 외2명서면핵심감사사항62022년 03월 14일감사, 업무수행이사 외2명서면외부감사 수행결과 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보* 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도 감사인 검토의견 지적사항
제28기 삼정회계법인 - -
제27기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 -
제26기 성현회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. -

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 구성 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)
직책 성명 관계 회사와의 거래관계 추천인 임기 연임여부
대표이사 김태구 최대주주의특별관계자 해당사항 없음 이사회 3년 연임
대표이사 김종원 최대주주특별관계자의대표조합원 해당사항 없음 이사회 3년 연임
사외이사 안중현 - 해당사항 없음 이사회 3년 연임
사외이사 최희관 - 해당사항 없음 이사회 3년 연임
상근감사 박홍병 - 해당사항 없음 이사회 3년 연임

※ 2022년 3월 29일 제27기 정기주주총회를 통해 김태구 사내이사가 연임되었습니다.※ 보고기간말 현재, 천경민 감사는 일신상의 이유로 2022년 1월 4일자로 사임하였습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
42---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 이사후보의 인적사항에 대해서 이사회 또는 주요주주의 추천을 받아 주주총회 통지문으로 사전에 공시를 하고 있으며, 최종적으로 주주총회에서 이사를 선임하고 있습니다.(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

(4)사외이사 현황

성 명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 비고
안중현 ○우리들치과원장 해당사항 없음 -
최희관

○LG전자

○LG디스플레이

○삼한전자(남경)유한공사법인장○프로트로닉스

 해당사항 없음 -

나. 주요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사
안중현 최희관
(참석률 50 %) (참석률 100 %)
22-01 2022-02-28(월) - 제27기(2021년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 제27기(2021년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건- 제27기(2021년 사업연도) 연결/별도 재무제표 승인의 건- 내부정보관리규정 변경의 건- 전자투표제도 도입의 건- 제27기(2021년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 참석
22-02 2022-03-29(화) - 대표이사 변경의 건 가결 불참 참석
22-03 2022-09-06(화) - 자기 주식 취득의 건 가결 참석 참석
22-04 2022-09-14(수) - 유형자산 취득의 건- 은행 대출시 담보물건 제공의 건 가결 불참 참석

다. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 산업에 대한 이해와 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령ㆍ정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.각 이사의 주요경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

사외이사 교육실시 현황

2022년 09월 22일삼정KPMG안중현/최희관-동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구2022년 10월 21일코스닥협회안중현/최희관-2022년 상장법인사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 필요에 따라 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있으며, 기타 직무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명 출생년월 주요경력 결격여부 비고
박홍병 1957년 9월 - 명지대학교졸업- 서울지방국세청- 박홍병세무사사무소- 세무법인 동해 대표세무사 해당사항없음 2007. 3. 19 취임2010. 3. 24 재선임2013. 3. 22 재선임2016. 3. 30 재선임2017. 3. 30 재선임(상근)2021. 3. 25 재선임(상근)

※ 보고기간말 현재, 천경민 감사는 일신상의 이유로 2022년 1월 4일자로 사임하였습니다. 다. 감사의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없으며, 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

라. 감사의 주요 활동 내용

회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고
22-01 2022-02-28(월) - 제27기(2021년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 제27기(2021년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건- 제27기(2021년 사업연도) 연결/별도 재무제표 승인의 건- 내부정보관리규정 변경의 건- 전자투표제도 도입의 건- 제27기(2021년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건 가결 -
22-02 2022-03-29(화) - 대표이사 변경의 건 가결 -
22-03 2022-09-06(화) - 자기 주식 취득의 건 가결 -
22-04 2022-09-14(수) - 유형자산 취득의 건- 은행 대출시 담보물건 제공의 건 가결 -

감사 교육실시 현황

2022년 07월 14일감사위원회포럼기업의 리스크 관리와 내부통제의 중요성
교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

감사 지원조직 현황

총무부5책임 2명선임 1명주임 2명(평균 4년 9개월)이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

당사는 현재 준법지원인 지원조직이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--(주1)
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

(주1) 상법 제368조의 4 제1항에 의거 이사회의 결의로서 전자적 방법으로 의결권 을 행사할 수 있음을 정할 수 있습니다.

나. 의결권 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주 27,024,910 ----보통주658,286자사주---------------------보통주 26,366,624----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

※ 보고일 현재, 주요사항보고서(자기주식취득결정) 이후 자기주식취득을 완료하여 자사주 총 수량은 770,303 주입니다.

다. 주식사무

정관상신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원 에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수 인에게 인수하게 하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지
주식등의전자등록 회사는 [주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 없음
공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(www.dsk.co.kr)

라. 주주총회 의사록 요약(기준일 : 2022년 09월 30일)

주총일자 안 건 결의내용
제 27 기정기주주총회(2022. 03. 29) 1. 제27기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 주식매수선택권 부여 승인의 건3. 사내이사 김태구 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결
제 26 기정기주주총회(2021. 03. 25) 1. 제26기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1호 : 사내이사 김종원 선임의 건 2-2호 : 사외이사 최희관 선임의 건3. 감사 선임의 건 3-1호 : 상근감사 박홍병 선임의 건 3-2호 : 감사 천경민 선임의 건4. 정관 일부 변경의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결가결가결가결
제 25 기정기주주총회(2020. 03. 24) 1. 제25기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건 2-1호 : 상근감사 박홍병 선임의 건 2-2호 : 감사 천경민 선임의 건3. 사외이사 안중현 선임의 건4. 정관 일부 변경의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 가결부결부결가결부결가결가결

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)시너지이노베이션최대주주보통주 6,425,43223.8 6,425,43223.8-시너지바이오조합특별관계자보통주 2,161,8348.0 2,161,8348.0-김태구특별관계자보통주 2,488,1749.2 2,488,1749.2--11,075,44041.011,075,44041.0-------
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)시너지이노베이션14,799구자형7.91--시너지파트너스(주)25.78------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 해당 내용은 2021년 12월 31일 기준 현황으로 기재하였습니다.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2017년 05월 29일----시너지아이비투자㈜18.692017년 07월 24일구자형10.68----2019년 09월 03일----시너지파트너스㈜20.47
변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 해당 지분율은 변동일 당시의 지분율 기준입니다.

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
㈜시너지이노베이션202,69964,425138,27480,96413,4189,668
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 해당 재무현황은 2021사업연도 연결기준 재무현황으로 기재하였습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(주)시너지이노베이션은 미생물배양배지 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며, 2020년 코로나19팬데믹에 대응하여 바이러스 수송배지를 개발하여 판매하고 있습니다. 그 밖에 자회사를 통한 다양한 바이오 사업을 영위하고 있습니다. ☞ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 ㈜시너지이노베이션의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

시너지파트너스(주)19구자형43.81--구자형43.81------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 해당 내용은 2021년 12월 31일 기준 현황으로 기재하였습니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
시너지파트너스㈜477,497213,178264,319211,65134,75328,408
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 해당 재무현황은 2021사업연도 연결기준 재무현황으로 기재하였습니다.

최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2016년 03월 29일프로톡스 1호조합2,100,00032.31경영권양수도-2017년 05월 25일김태구2,161,83412.94경영권 분쟁-2017년 12월 08일김태구2,161,83410.65제3자배정유상증자공동 최대주주2017년 12월 08일시너지바이오조합2,161,83410.65제3자배정유상증자공동 최대주주2021년 09월 28일(주)시너지이노베이션4,448,36617.76전환사채의 권리행사-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

주식 소유현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)시너지이노베이션 6,425,432 23.78김태구 2,488,174 9.21시너지바이오조합 2,161,834 8.00--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 최대주주
대표이사
최대주주특별관계자
우리사주조합 -

소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
5,1495,15899.83 13,788,827 27,024,910 51.02-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

1. 주식사무

정관상신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원 에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수 인에게 인수하게 하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일 12월 31일 정기주주총회 매 회계년도 종료일 익일로부터 3개월이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지
주식등의전자등록 회사는 [주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 없음
공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(www.dsk.co.kr)

2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)
종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월
보통주 최 고 8,040 7,150 6,460 5,630 5,790 6,860
최 저 7,080 6,330 4,815 4,960 5,390 5,450
월간거래량 1,352,794 495,475 602,696 365,576 201,294 9,252,879

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천주)
(기준일 : )
김태구남1959.07대표이사사내이사상근FA사업부문총괄학력 : 건국대학교 박사경력 : 금성사(현LG전자) 선임연구원 '95~現 (주)디에스케이 대표이사겸직현황 : (주)알티하이텍 대표이사2,488-특별관계인27년7개월2025년 03월 28일김종원남1964.10대표이사사내이사상근바이오사업부문총괄학력 : 부산대학교 학사경력 : '01~'18 한국투자증권 동래지점장 '22~現 유네코(주) 대표이사 '07~現 시너지바이오조합 대표조합원 '18~現 (주)코디 대표이사 '18~現 (주)디에스케이 대표이사 --

최대주주특별관계인

대표조합원

4년8개월2024년 03월 24일안중현남1964.11사외이사사외이사비상근사외이사경력 : '94~現 우리들치과 원장 '17~現 (주)디에스케이 사외이사 ---4년10개월2023년 03월 23일최희관남1959.08사외이사사외이사비상근사외이사

경력 : '86~'18 LG전자

'99~'04 LG디스플레이 '04~16삼한전자(남경)유한공사법인장 '18~'19 프로트로닉스 '18~現 (주)디에스케이 사외이사

---4년6개월2024년 03월 24일박홍병남1957.09감사감사상근감사학력 : 명지대학교 학사경력 : '81~'98 서울지방국세청 '98~'13 박홍병세무사 사무소 '14~現 세무법인 동해 대표세무사 '17~現 (주)디에스케이 상근감사---5년6개월2024년 03월 24일송정의남1967.10전무이사미등기상근총괄사업본부장학력 : 건국대학교 학사경력 : 금성사(현LG전자) 미래산업(주) '16~現 (주)디에스케이 20--16년7개월-이영학남1969.09전무이사미등기상근관리총괄학력 : 장안대학교 전문학사경력 : (주)에이스하이테크 '05~現 (주)디에스케이 6--17년4개월-이유준남1973.02상무이사미등기상근총괄CFO학력 : 연세대학교 경영학 석사경력 : 동부제철 해외법인CFO 코디 감사 '18~現 (주)디에스케이 7--3년10개월-김선욱남1972.09상무이사미등기상근리니어사업부학력 : 한국산업기술대학교 학사경력 : (주)오토닉스 '06~現 (주)디에스케이 8--16년6개월-오세원남1973.08상무이사미등기상근시스템사업부학력 : 서울디지털대학교 학사경력 : (주)멕스코리아 '12~現 (주)디에스케이 1--10년1개월-윤석범남1971.07상무이사미등기상근연구소학력 : 한국항공대학교 학사경력 : 코세스 '21~現 (주)디에스케이 ---1년1개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

직원 등 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
기술/생산직남86---865.95 2,968,531 34,518 ----연구직남3---35.33 160,279 53,426 -관리사무직남23---237.30 1,068,263 46,446 -관리사무직여62--82.13 90,033 11,254 -1182--1206.33 4,287,107 35,726 -
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

미등기임원 보수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
6487,467 81,244 -
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사42,000,000-감사1100,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
5466,661 93,332 -
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
2436,375 218,187 -220,500 10,250 - - - --19,786 9,786 -
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)
---------5150,929-5150,929-
구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자 등
계

주1)

 상기 업무집행지시자의 인원수는 주식매수선택권을 부여받은 당사의 미등기이사 인원수를 기재하였습니다.
주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 당반기 말에 인식한 주식보상비용을 기재하였으며,주식매수선택권의 가치평가는 이항옵션평가모형을 사용하였습니다

<표2>

2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
직원 70명주1), 주2)직원2019년 01월 03일신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주282,900--198,80019,80064,3002021.01.03 ~ 2026.01.026,829X-송정의미등기임원2019년 01월 03일신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주15,000----15,0002021.01.03 ~ 2026.01.026,829X-이영학미등기임원2019년 01월 03일신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주15,000----15,0002021.01.03 ~ 2026.01.026,829X-이유준미등기임원2019년 01월 03일신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주7,000--7,000--2021.01.03 ~ 2026.01.026,829X-오세원미등기임원2019년 01월 03일신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주9,800----9,8002021.01.03 ~ 2026.01.026,829X-김선욱미등기임원2019년 01월 03일신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주9,500----9,5002021.01.03 ~ 2026.01.026,829X-직원 89명주1), 주3)직원2021년 07월 09일자기주식교부보통주293,300-36,400-44,300249,0002023.07.09 ~ 2028.07.087,840X-송정의미등기임원2021년 07월 09일자기주식교부보통주13,000----13,0002023.07.09 ~ 2028.07.087,840X-이영학미등기임원2021년 07월 09일자기주식교부보통주12,000----12,0002023.07.09 ~ 2028.07.087,840X-이유준미등기임원2021년 07월 09일자기주식교부보통주3,000----3,0002023.07.09 ~ 2028.07.087,840X-오세원미등기임원2021년 07월 09일자기주식교부보통주9,000----9,0002023.07.09 ~ 2028.07.087,840X-김선욱미등기임원2021년 07월 09일자기주식교부보통주8,000----8,0002023.07.09 ~ 2028.07.087,840X-
부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간
행사 취소 행사 취소

※ 공시서류작성기준일(2022년 9월 30일) 현재 종가 : 6,180원

주1) 퇴사로 인한 결격사유 발생으로 취소하였습니다.주2) 주식매수선택권의 공정가치 총액 산출방법 1. 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격결정 모형 중 Black Scholes Model) 2. 공정가치 산정 가정 가. 권리부여일 전일의 종가 : 6,840 원 나. 행사가격 : 6,829 원 다. 무위험이자율 : 1.873%(부여일 현재 5년만기국고채 유통수익율) 라. 기대행사기간 : 5 년 마. 예상주가변동성 : 83.5%

주3) 주식매수선택권의 공정가치 총액 산출방법 1. 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격 결정모형 중 이항모형) 가. 권리부여일 전일의 주가 : 8,190 원(2021년 7월 8일의 종가) 나. 행사가격 : 7,840 원 다. 무위험이자율 : 1.87 % 라. 기대행사기간 : 7 년 마. 예상주가변동성 : 35.20% 바. 상기 내역은 회계감사 의견에 따라 수정 될 수 있음

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2022년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
--22
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-2271,333--71,333---------------2271,333--71,333
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 천원)
성명(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 비고
기초 증가 감소 기말
종업원 직원 단기/ 장기대여금 316,115 135,500 115,689 335,926 주택자금대출
합계 316,115 135,500 115,689 335,926 -

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

NO 신고일자 제목 내용 진행사항
1 2021.08.09 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 판매ㆍ공급계약내용 : 이차전지 제조용 장비2. 계약금액 : 16,508,909,158 원3. 매출액대비 : 50.664. 계약상대방 : LG Energy Solution Wroclaw sp.z o.o.5. 계약종료일 : 2022. 08. 31 완료
2 2022.09.05 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 판매ㆍ공급계약내용 : 이차전지 제조용 장비2. 계약금액 : 29,600,000,000 원3. 매출액대비 : 59.454. 계약상대방 : LG전자 주식회사5. 계약종료일 : 2023. 05. 15 진행중
3 2022.09.06 주요사항보고서(자기주식취득결정) 1. 취득예정주식(주) : 339,5592. 취득예정금액 : 2,000,000,0003. 취득예상기간 : (시작일) 2022년 09월 07일 (종료일) 2022년 12월 06일4. 취득목적 : 주가안정을 통한 주주가치 제고 완료

※ 보고일 현재, 주요사항보고서(자기주식취득결정) 이후 자기주식취득을 완료하여 자사주 총 수량은 770,303 주입니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행
금융기관(은행제외)
법 인
기타(개인)

나. 채무보증현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무인수약정 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등(1) 보고기간말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융기관 한도 실행잔액 내용
중소기업은행 8,000,000 8,000,000 운전자금
산업은행 5,000,000 5,000,000 시설자금
합계 13,000,000 13,000,000 　-

(2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)
금융기관 구분 한도
통화 금액
중소기업은행 기타지급보증 USD 13,000,000
서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 724,377

(3) 보고기간말 현재 연결실체는 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 장부금액 49,387,569천원의 토지와 건물 및 시설장치를 담보로 제공하였으며, 채권최고액은 39,549,600천원입니다.(4) 보고기간말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다름과 같습니다.

(단위 : 천원)
보험종류 자산 장부금액 부보액(주1) 보험회사명
재산종합보험 건물(본사) 9,186,628 10,201,633 메리츠화재 등
건물(2공장) 1,170,112 2,832,371
건물(화성공장) 4,306,685 5,245,000
건물(향남공장) 23,392,322 27,583,147
합계 38,055,747 45,862,150

(주1) 상기 부보액은 중소기업은행 및 산업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815,163천천원) 되어 있습니다.

(5) 주석 20에 기재된 것과 같이 보고기간말 현재 연결실체는 메덱스젠(주)와 비확산성보톨리눔 특허전용실시권 계약을 체결하였으나, 상대방의 해당 계약의무 미이행으로 동 계약상 총 8,700,000천원을 지급하기로 합의하였으나 연결실체는 이를 지급하지 아니하고 있으며, 당분기말 현재 8,000,000천원이 장단기미지급금으로 계상되어 있습니다.(6) 보고기간말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.

 3. 제재 등과 관련된 사항

제재 조치일 조치기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지를위한 대책
2016.04.26 한국거래소 (주)디에스케이 - 불성실공시법인지정- 부과벌점 2.0점- 공시위반제재금 800만원(2점*400만원)을 대체부과함 - 유형 : 공시번복- 내용 : 현저한 시황 변동 관련조회공시답변 이후 15일 이내 대표이사 변경공시- 근거규정 : 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조 공시위반제재금800만원 납부 업무지도 및관리감독 강화
2018.03.28 한국거래소 (주)디에스케이 - 주권매매거래정지 - 감사보고서 제출공시 : 의견거절- 근거규정코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조 2018.04.25 기업심사위원회 심의.의결2018.04.25 - 07.31 개선기간 부여2018.08.09 개선계획이행내역서 제출2018.09.18 적정의견 재감사보고서 제출2018.09.19 주권매매거래정지해제 업무지도 및관리감독 강화

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 나. 중소기업 확인서보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 규칙 제3조 제1항 제2호에 의거 중소기업에 해당합니다.

중소기업확인서 (공공기관 입찰용 외)_220401-230331.jpg 중소기업확인서 (공공기관 입찰용 외)_220401-230331

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 보호예수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,977,0662021년 11월 09일2022년 11월 09일유통일로부터 1년모집(전매제한) 27,024,910
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원)
(주)알티하이텍2007.07.02경기도 안산시 - 산업용 레이저 발진장치 및 레이저 Application Modules1,143,732지분50%초과보유부(주)프로톡스2014.01.17경기도 화성시 - 보툴리눔 독소 단백질 치료제 제조 및 판매업84,964,956지분50%초과보유여
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

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2022년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----2(주)알티하이텍110111-3707192(주)프로톡스110111-5319804
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
(주)알티하이텍비상장2011년 06월 23일경영권참여45770,000100457---70,0001004571,144-179(주)프로톡스비상장2016년 04월 07일경영권참여24,99213,359,10568.9270,876---13,359,10568.9270,87684,965-7,58613,429,105-71,333---13,429,105-71,33386,109-7,766
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

 2. 전문가와의 이해관계

- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.