반기보고서 5.6 코리아에셋투자증권

Y 110111-1844970

반 기 보 고 서

(제 26 기)

2024.04.012024.09.30

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024 년 11 월 14 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	코리아에셋투자증권
대 표 이 사 :	기동호
본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)
	(전 화) 02-550-6200
	(홈페이지) http://www.kasset.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) IR실장 (성 명) 정 운
	(전 화) 02-550-6200

목 차

[대표이사 등의 확인]

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석 의견

Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

Ⅶ. 주주에 관한 사항

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항

Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 적정기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

[전문가의 확인]

【 대표이사 등의 확인 】

241114_반기보고서_대표이사등의확인서_사인본.jpg 241114_반기보고서_대표이사등의확인서_사인본

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결재무제표 대상여부 - 해당 사항 없음1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

---------------

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

2) 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2019.11.20해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 「코리아에셋투자증권주식회사」라고 표기하며, 영문으로는 「KOREA ASSET INVESTMENT SECURITIES CO.,LTD」로 표기합니다.단, 약식으로 표기할 경우에는 「코리아에셋투자증권(주)」라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간당사는 2000년 1월 6일 증권업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 별도의 존속기간을정하고 있지 않습니다.

마. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지

구 분	내 용
본사주소	서울특별시 영등포구 여의나루로57,12층(신송센터빌딩)
전화번호	02-550-6200
홈페이지	www.kasset.co.kr

바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법, 상법, 민법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

사. 주요 사업의 내용 및 향후 신규 추진사업1) 인가업무

금융투자업의 종류	금융투자상품의 범위	인가(등록)일
투자매매업	채무증권	2013.12.11
투자중개업	증권	2009.02.04
투자중개업	장내파생상품(주권을 기초자산으로 하는 것만 해당한다)	2009.02.04
전문사모집합투자업	자본시장법 제229조 제4호에 따른 집합투자기구	2016.08.31
투자자문업	증권, 장내 및 장외파생상품, 제6조의 2각호에 따른 투자대상자산	2018.12.20
투자매매업	지분증권(인수제외)	2021.10.27

2) 겸영 및 부수업무

구분	내용	신고일
겸영업무	대출의 중개, 주선 또는 대리업무	2012.04.18
겸영업무	대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무	2012.04.18
겸영업무	[자산유동화에 관한 법률]에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무	2013.07.05
겸영업무	증권의 대차거래와 그 중개, 주선 또는 대리업무	2013.12.24
겸영업무	원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무	2014.04.21
겸영업무	만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무	2014.05.08
겸영업무	「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업	2016.06.30
겸영업무	외국환업무 및 외국환중개업무	2016.10.06
부수업무	금융업무에 대한 상담, 자문 또는 조력업무	2012.04.18
부수업무	해외펀드 Placement Agent Service	2013.07.15
부수업무	상법상 자산유동화목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무	2013.07.15
부수업무	기업의 인수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리, 조언 및 기업의 경영구조정 및 금융에 대한 자문업무	2014.04.21
부수업무	Syndicated Loan 관련 대주의 대리금융기관업무	2016.09.01
부수업무	부동산 개발사업 자문 및 컨설팅	2020.10.30
부수업무	프로젝트파이낸싱 등 관련 자금관리 대리사무	2023.04.11

당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 "Ⅱ 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. 아. 계열회사에 관한 사항- 계열회사의 총수 : 3개

계열회사명	상장여부	비 고
더케이파트너스유한회사	비상장	최대주주
수민인베스트먼트 유한책임회사	비상장	최대주주
코리아에셋투자증권 주식회사	상장	-

당사의 계열회사에 대한 상세한 내용은 보고서 "IX. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항

- 해당 사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사는 최근 5사업연도간 본점소재지의 변경이 없습니다.

본점 소재지 서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

1) 경영진 및 감사의 중요한 변동

2019.06.28정기주총25-2020.06.26정기주총11-2022.06.30정기주총3622024.06.28정기주총072

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

2) 경영진 및 감사의 주요한 변동 내역

구 분	변경 전				변경 후				비고
	대표이사	사내이사	사외이사	감사	대표이사	사내이사	사외이사	감사
2019.06.28	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	-	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	황영기김태훈	최진배	[취임] 황영기, 김태훈[중임]기동호,안노영,김홍관[중임]도태호, 최진배
2020.06.26	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	황영기김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	황영기김태훈	최진배	[취임]김정호[중임]김은섭
2021.12.27	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	황영기김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	김태훈	최진배	[중도퇴임]황영기
2022.06.30	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	손동희이상환	박임출	[취임]손동희, 이상환, 박임출[중임]기동호, 김은섭. 안노영[중임]김홍관, 도태호. 김정호[임기만료]김태훈, 최진배
2024.06.28	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	손동희이상환	박임출	기동호김은섭	김홍관도태호	손동희이상환	박임출	[중임]기동호, 김은섭, 김홍관[중임]도태호, 손동희, 이상환[임기만료]안노영, 김정호

다. 최대주주의 변동

변경 전	최대주주등	케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 외 7명
	소유주식수(주)	3,284,766
	소유비율(%)	51.42
변경 후	최대주주등	더케이파트너스유한회사 외 4명
	소유주식수(주) *)	3,267,181
	소유비율(%)	51.15
변경사유		금융위 대주주변경 승인 후 현물배분 및 현물출자
변경일자		2020-12-23, 2021-01-08

*) 소유주식수는 2021년 01월 08일 최대주주 변동 수량 기준임. 라. 상호의 변경당사는 최근 5사업연도간 상호의 변경이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

- 해당 사항 없음바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당 사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 해당 사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

년월일	주요 연혁
2015.04.01	중소벤처기업금융센터개설 / K-OTCBB 시장 참여
2016.03.16	국내 증권사 최초 온라인소액투자중개업자 금융위 등록
2016.04.15	중기특화 금융투자회사 금융위 지정
2016.06.02	한국거래소 M&A중개망 참여 증권사 선정
2016.06.24	경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 금융위 등록
2016.06.30	국내 증권사 최초 신기술사업금융업 금융위 등록
2016.08.31	전문사모집합투자업 금융위 등록
2017.06.29	김은섭 각자 대표이사 취임
2018.05.04	중기특화 금융투자회사 금융위 재지정
2018.12.20	투자자문업 금융위 등록
2019.06.28	사외이사 신규 선임 (황영기, 김태훈)
2019.11.20	한국거래소 코스닥시장 신규 상장
2020.05.04	중기특화 금융투자회사 금융위 재지정
2020.12.23	최대주주변경 (케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 -> 더케이파트너스유한회사)
2021.10.27	투자매매업 지분증권(인수제외) 금융위 등록
2022.04.30	집합투자 운용 AUM 6,000억원 달성, 해외펀드placement 누계액 70억 달러 달성
2022.05.02	코스닥시장 중견기업부 -> 우량기업부로 소속부 변경
2022.06.07	중소기업 특화 금융투자회사 4차 재지정(금융위원회)
2023.07.30.	신기사조합 AUM 5,000억원 돌파
2024.01.31	온라인소액투자중개업자 License 자진폐지
2024.06.04	중소기업 특화 금융투자회사 5차 재지정(금융위원회)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	제26기 반기(2024년 9월말)	제25기(2024년 3월말)	제24기(2023년 3월말)
보통주	발행주식총수	6,388,000	6,388,000	6,388,000
	액면금액	5,000	5,000	5,000
	자본금	31,940	31,940	31,940
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	31,940	31,940	31,940

4. 주식의 총수 등

당사의 발행주식 총수는 보통주 6,388,000주이며, 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 우선주, 자기주식의 취득, 종류주식(명칭)의 발행은 없습니다.

가. 주식의 총수 현황

2024.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

우선주보통주-50,000,00050,000,000--6,388,0006,388,000----------------------6,388,0006,388,000------6,388,0006,388,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당 내역 없음

다. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당 내역 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관변경이력

2023.06.30제24기 정기주주총회주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조항 정비배당기준일 관련 조항 정비주주가 배당금액을 보고 투자여부를 결정(先 배당액 확정, 後 배당기준일 결정)할 수 있도록 하는 정부의 배당절차 개선방안(23.1.31) 및 이에 따른 코스닥상장법인 표준정관 일부 개정(23.2.15) 사항 등을 반영2022.06.30제23기 정기주주총회표준정관 개정사항 반영2020.12.19. 개정된 상법의 개정내용을 반영하고, 코스닥상장법인표준정관과 비교하여 상이하거나 미비한 조항을 정비2021.06.30제22기 정기주주총회신주 전환사채 발행 방식 관련 조항의 정비자본시장법 제165조의6 제1항에 따른 방식으로 정비

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

나. 사업목적 현황

1투자매매업영위2투자중개업영위3집합투자업영위4투자자문업영위5투자일임업미영위6신탁업미영위7자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 겸영업무영위8자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 부수업무영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사가 속해 있는 산업의 개요 우리나라의 금융투자업자는 법적인 분류기준인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”)에 의해 증권시장 내에서 그 역할과 위치가 정해져 있습니다.

현행 자본시장법은 6개의 업무영역(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)에 대하여 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위를 금융투자업이라 정의하고 있습니다. 금융투자업자는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 투자일임업, 투자자문업에 대하여 금융위원회에 등록하여 이를 영위할 수 있으며, 금융투자업 이외에도 금융위원회 신고를 통해 겸영업무 또는 부수업무 등을 영위할 수 있습니다.

나. 사업의 개요 및 세부 내용 당사가 자본시장법 등에 따라 인허가를 받아 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 용
투자매매	투자매매업의 경우 당사는 채무증권(인수포함) 및 지분증권 투자매매업 인가를 받아 영위하고 있습니다. 채무증권 투자매매업의 경우 전통적인 IB(투자은행) 업무 영역으로서의 인수업무와 자기매매 업무로 구분되며, 채권 인수업무의 경우 당사는 여신전문금융채 및 P-CBO 인수 업무에 특화하여 업무를 수행하고 있고, 자기매매의 경우 적극적으로 매도 및 매수 포지션을 취하여 단기간에 발생할 수 있는 가격변동 위험의 수용과 헤지를 통해 매매이익 획득을 목적으로 하는 영업을 수행하고 있습니다. 지분증권의 경우 자기자본을 활용한 매매이익 획득을 목적으로 상장 및 비상장 지분증권 자기매매 업무를 수행하고 있습니다.
투자중개	투자중개 사업은 투자중개업 인가를 받아 고객을 대상으로 증권의 위탁매매, 펀드 판매 업무를 수행하고 있으며, 부수 업무로서 해외펀드의 국내투자자 유치를 대행해주는 업무(placement agent)를 포함하고 있습니다.
금융자문(IB)	금융자문은 겸영업무 인가 및 부수업무 신고를 통해 기업의 자금조달 업무를 주선하거나 부동산, 신재생에너지 사업 등의 Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정 등에 대한 자문업무를 수행하고 있습니다.
집합투자기구 운용	당사는 금융위원회에 자본시장법 상 일반 사모집합투자업 및 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 통해 투자자들로부터 투자자금을 모아 펀드 또는 조합 결성 및 운용 업무를 수행하고 있습니다. 일반 사모집합투자업의 경우 자본시장법 제249조의2에 따른 적격투자자를 대상으로 집합투자증권 사모 발행을 통해 일반 사모집합투자기구(헤지펀드)를 결성하여 주식, 채권 등 전통적인 금융자산 뿐만 아니라 부동산 등 대체투자자산에 투자 자금을 운용하고, 신기술사업금융업은 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소 ㆍ 중견기업 등 신기술사업자에 대해 투자하는 신기술사업투자조합을 결성 후 조합자금을 관리 운용하는 업무입니다.
기 타	회사가 설정하는 집합투자기구 등에 직접 투자하거나 비상장주식 등에의 장기투자, 예치금 운용 등의 업무도 수행하고 있습니다

다. FY2023 영업 실적 당사는 부동산/신재생에너지 프로젝트파이낸싱 금융자문, 중소벤처기업금융 등의 IB업무,채권 매매 및 인수업무, 사모 집합투자기구 및 신기술사업투자조합 등 집합투자기구 운용 등에 특화하고 있는 금융투자회사입니다.

당사의 2023회계년도에 영업이익 7,875백만원, 당기순이익 5,807백만원을 시현하였으며,영업부문별 손익은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자 기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,151,032	173,000,744	3,557,445	21,276,918	6,725,391	3,546,147	217,257,677
영업비용	5,315,341	167,665,690	1,367,334	16,887,256	5,011,141	13,136,179	209,382,941
영업이익	3,835,691	5,335,054	2,190,111	4,389,662	1,714,250	(9,590,032)	7,874,736
영업외손익	652	-	-	301,073	(282,302)	(901,547)	(882,124)
법인세비용 차감전순이익	3,836,343	5,335,054	2,190,111	4,690,735	1,431,948	(10,491,579)	6,992,612

기타 자세한 내용은 II.사업의 내용의 2.영업의 현황을 참고해 주시기 바랍니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(단위: 백만원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
영업수익	124,194	217,258	223,010
영업비용	120,247	209,383	225,094
영업이익(손실)	3,947	7,875	(2,084)
당기순이익(손실)	3,890	5,807	(2,767)

나. 영업의 종류

당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service
자기매매	채무증권 매매업무, 지분증권 매매업무
채권인수	채무증권 인수업무
금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등
집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무
기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

다. 자금조달 및 운용

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원)

구분		제26기 반기		제25기		제24기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자 본	자본금	31,940	4.70%	31,940	5.24%	31,940	5.61%
	자본잉여금	7,428	1.09%	7,428	1.22%	7,428	1.30%
	기타포괄손익누계액	(673)	-0.10%	(664)	-0.11%	(668)	-0.12%
	이익잉여금	53,895	7.93%	51,233	8.40%	54,387	9.55%
예수부채	투자자예수금	27,295	4.02%	32,303	5.30%	52,274	9.18%
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	283,819	41.76%	239,416	39.27%	254,298	44.66%
차입부채	차입금	55,893	8.22%	52,403	8.60%	51,729	9.08%
	환매조건부매도	153,977	22.66%	150,005	24.60%	74,309	13.05%
기타부채		66,068	9.72%	45,597	7.48%	43,766	7.69%
합 계		679,642	100.00%	609,661	100.00%	569,463	100.00%

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원)

구분		제26기 반기		제25기		제24기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	현금및현금성자산	54,328	7.99%	48,282	7.92%	44,875	7.88%
	예치금	55,649	8.19%	44,203	7.25%	50,452	8.86%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	447,484	65.84%	412,092	67.59%	373,691	65.62%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,040	0.45%	3,465	0.57%	1,721	0.30%
	관계기업투자	20,822	3.06%	19,957	3.27%	16,523	2.90%
대출채권	매입대출채권	4,872	0.72%	5,532	0.91%	1,264	0.22%
	환매조건부매수	16,605	2.44%	23,889	3.92%	31,334	5.50%
	사모사채	5,599	0.82%	4,679	0.77%	9,663	1.70%
유형,무형자산		4,780	0.70%	6,283	1.03%	7,771	1.36%
기타자산		66,463	9.79%	41,279	6.77%	32,169	5.65%
합 계		679,642	100.00%	609,661	100.00%	569,463	100.00%

라. 회사 전체사업 중 각 영업부분이 차지하는 비율

(단위: 백만원)

구 분	제26기 반기	비율	제25기	비율	제24기	비율
투자중개	3,673	2.96%	9,151	4.21%	9,558	4.29%
자기매매	105,570	85.00%	173,001	79.63%	176,257	79.04%
채권인수	2,534	2.04%	3,558	1.64%	1,613	0.72%
금융자문 (IB)	6,746	5.43%	21,277	9.79%	25,029	11.22%
집합투자기구운용	3,911	3.15%	6,725	3.10%	6,628	2.97%
기 타	1,760	1.42%	3,546	1.63%	3,925	1.76%
합 계	124,194	100.00%	217,258	100.00%	223,010	100.00%

마. 영업의 종류별 현황1) 영업 종류별 현황

<제26기 반기>

(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	3,673,499	105,570,062	2,533,978	6,745,835	3,911,213	1,759,604	124,194,191
영업비용	2,450,390	101,950,643	178,323	6,387,008	2,727,680	6,553,580	120,247,624
영업이익(손실)	1,223,109	3,619,419	2,355,655	358,827	1,183,533	(4,793,977)	3,946,566
영업외손익	714	-	-	592,490	4,879	939,739	1,537,822
법인세비용차감전순이익(손실)	1,223,823	3,619,419	2,355,655	951,317	1,188,412	(3,854,238)	5,484,388

<제25기>

(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,151,032	173,000,744	3,557,445	21,276,918	6,725,391	3,546,147	217,257,677
영업비용	5,315,341	167,665,690	1,367,334	16,887,256	5,011,141	13,136,179	209,382,941
영업이익(손실)	3,835,691	5,335,054	2,190,111	4,389,662	1,714,250	(9,590,032)	7,874,736
영업외손익	652	-	-	301,073	(282,302)	(901,547)	(882,124)
법인세비용차감전순이익(손실)	3,836,343	5,335,054	2,190,111	4,690,735	1,431,948	(10,491,579)	6,992,612

<제24기>

(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,558,473	176,256,501	1,613,248	25,028,962	6,627,622	3,925,198	223,010,004
영업비용	5,253,026	180,347,041	302,217	20,000,116	5,551,352	13,640,718	225,094,470
영업이익(손실)	4,305,447	(4,090,540)	1,311,031	5,028,846	1,076,270	(9,715,520)	(2,084,466)
영업외손익	1,084	-	-	(134,064)	-	(86,171)	(219,151)
법인세비용차감전순이익(손실)	4,306,531	(4,090,540)	1,311,031	4,894,782	1,076,270	(9,801,691)	(2,303,617)

2) 영업종류별 손익 상세 현황

1. 투자 중개

(단위: 천원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
순수수료손익	3,140,354	7,802,770	8,061,171
금융상품관련 손익	33,936	39,670	88,260
순이자손익	117,355	456,163	287,300
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(2,068,536)	(4,462,912)	(4,131,284)
영업이익	1,223,109	3,835,691	4,305,447

2. 자기매매

(단위: 천원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
순수수료손익	(563,818)	(917,117)	(591,257)
금융상품관련 손익	11,776,630	17,074,426	6,332,754
순이자손익	(616,700)	(435,373)	(120,350)
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(6,976,693)	(10,386,882)	(9,711,687)
영업이익(손실)	3,619,419	5,335,054	(4,090,540)

3. 채권인수

(단위: 천원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
순수수료손익	2,515,617	3,537,446	1,613,248
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(159,962)	(1,347,335)	(302,217)
영업이익	2,355,655	2,190,111	1,311,031

4. 금융자문(IB)

(단위: 천원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
순수수료손익	6,745,835	21,276,918	25,028,962
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(6,387,008)	(16,887,256)	(20,000,116)
영업이익	358,827	4,389,662	5,028,846

5. 집합투자기구운용

(단위: 천원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
순수수료손익	3,911,213	6,485,868	6,627,622
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(2,727,680)	(4,771,618)	(5,551,352)
영업이익	1,183,533	1,714,250	1,076,270

6. 기타

(단위: 천원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기
순수수료손익	-	-	-
금융상품관련 손익	4,545	77,903	(283,695)
순이자손익	486,422	1,297,631	1,857,410
대출채권관련 손익	(665,695)	(895,789)	(1,155,707)
기타의 영업손익	(4,619,249)	(10,069,777)	(10,133,528)
영업이익(손실)	(4,793,977)	(9,590,032)	(9,715,520)

3) 신용공여업무

보고기준일(2024년 09월 30일) 현재 신용공여 잔액은 없습니다.

4) 환매조건부채권 매매업무

(단위: 백만원)

구 분		제26기 반기	제25기	제24기
잔고	조건부매도	228,700	81,300	30,800
	조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	7,395,800	11,601,600	4,978,100
	조건부매수	1,873,400	5,709,900	7,548,100

5) 부수업무

가) 회사채 지급 보증 업무 - 해당 사항 없음나) 기업규모별 보증 현황 - 해당 사항 없음다) 대지급 발생 현황 - 해당 사항 없음

6) 기타부수업무

가) 금융자문 업무

(단위: 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기
자산관리수수료	48	173	85
매수및합병수수료	6,698	21,104	24,943
합 계	6,746	21,277	25,028

나) 집합투자기구 운용

(단위: 백만원)

구 분	제26기 반기		제25기		제24기
	운용자산	운용수수료	운용자산	운용수수료	운용자산	운용수수료
사모집합투자기구	233,915	879	349,870	728	133,033	1,213
신기술금융조합	597,901	3,032	588,543	5,758	488,341	5,415
합 계	831,816	3,911	938,413	6,486	621,374	6,628

7) 신탁업무 - 해당 사항 없음

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

당기(26기 반기) (기준일 : 2024년 4월 1일 ~ 2024년 9월 30일) (단위: 십억원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	101,547	-	-	-	-	101,547
거래장소	장내거래	101,547	-	-	-	-	101,547
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	101,547	-	-	-	-	101,547
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

전기(25기) (기준일 : 2023년 4월 1일 ~ 2024년 3월 31일) (단위: 십억원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	169,588	-	-	-	-	169,588
거래장소	장내거래	169,588	-	-	-	-	169,588
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	169,588	-	-	-	-	169,588
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

전전기(24기) (기준일 : 2022년 4월 1일 ~ 2023년 03월 31일) (단위: 십억원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	138,501	-	-	-	-	138,501
거래장소	장내거래	138,501	-	-	-	-	138,501
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	138,501	-	-	-	-	138,501
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품 거래현황

- 해당 사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2024년 9월 30일)

지역	지점	영업소	기타	합계
서울	1	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황- 해당 사항 없음 다. 자동화기기 설치 상황- 해당 사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당 사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성1) 순자본비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기
영업용순자본(A)	79,784	75,068	75,248
총위험액(B)	24,731	25,291	19,555
잉여자본(A-B)	55,053	49,777	55,693
필요유지자본(C)	17,675	17,675	18,025
순자본비율[(A-B)/C]	311.5	281.6	309.0

*) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100*) 개별 기준

2) 자산부채비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기
실질자산(A)	1,173,009	296,232	365,465
실질부채(B)	1,081,448	204,390	278,674
자산부채비율(A/B)	108.47	144.93	131.14

*) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치기준)3) 레버리지비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기
총자산(A)	675,571	278,960	227,998
자기자본(B)	93,492	92,843	88,285
레버리지비율(A/B)	722.6	300.5	258.3

*) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며, 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 나. 취급상품 등 1) 취급상품

상품명	특징
MMF	- 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움
주식형 펀드	- 신탁재산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음
혼합형 펀드	- 주식과 채권 등의 상품으로 구성되어 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐 - 주식 및 채권 최대편입비율이 운용자산의 50% 이상인 펀드
채권형 펀드	- 신탁재산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자. - 주식에는 전혀 투자하지 않음
부동산 간접 펀드	- 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구
특별자산 펀드	- 신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드
해외투자 펀드	- 해외 투자자산에 직접 투자하여 수익을 추구하는 상품으로 해외 부동산 펀드가 대표적인 예시임 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
해외 재간접 펀드	- 기존에 설정되어있는 해외 역외펀드에 투자하는 펀드로, 해외 부동산, 인프라, 기업 등 다양한 기초 자산에 투자하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
코스닥벤처 펀드	- 가입제한 없음- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제

2) 기타 금융상품

상품명	특징
채권	- 국가나 공공기관, 금융기관 또는 일반 주식회사가 발행하는 일종의 채무증서로서 발행시 만기까지 일정한 이자가 정해져 있음
기업어음(CP)	- 신용도가 높은 기업이 무담보 단기어음으로 발행이자를 선지급 받고 만기에 원금상환
단기사채	- 기초자산을 담보로 전자방식으로 발행하여 유통되는1년 미만의 단기 채권
전환사채(CB)	- 일정한 조건에 따라 채권을 발행한 회사의 주식으로 전환할 수 있는 권리가 부여된 주식연계채권
신주인수권부사채(BW)	- 일정 기간 후 특정가격으로 발행회사의 신주를 인수할 수 있는 권리가 부여된 주식연계채권

다. 증권전문인력 보유에 대한 사항 1) 증권전문인력 보유현황

(기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 명)

구 분	인 원
펀드투자권유자문인력	12
증권투자권유자문인력	14
파생상품투자권유자문인력	4
투자상담관리인력	1
투자자산운용사	13
금융투자분석사	2
위험관리인력	3
전문인력 합계(1)	49
전문인력 합계(2)	33

*) 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였으며, 전문인력이라 함은 한국 증권업협회에 등록 또는 신고된 인원을 말함.*) 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원*) 전문인력(2) : 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있 다고 했을 경우의 총인원

라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직회사의 위험관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크심의위원회, 집합투자재산리스크관리협의회, 리스크관리담당부서로 구성되어 있으며, 다음의 역할을 담당합니다.가) 이사회회사가 부담할 총 위험을 감안하여 리스크관리규정의 제ㆍ개정, 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임 등 리스크관리에 대하여 포괄적이고 최종의 의사결정권한을 가짐.나) 리스크관리위원회리스크관리지침의 제ㆍ개정, 리스크관리 기본방침의 수립, 적정 리스크 허용한도 설정 등 회사의 위험을 효율적으로 통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련.다) 리스크심의위원회 / 집합투자재산리스크관리협의회리스크관리위원회의 실질적, 효율적 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 구체적이고 세부적인 실무 사항에 대해 심의.라) 리스크관리담당부서 리스크관리위원회 및 하위기구에서 의결ㆍ심의되는 관련 업무를 집행하는 실무부서로서, 리스크한도 모니터링, 순자본비율, 유동성비율 등 회사의 전반적인 리스크를 측정ㆍ평가ㆍ보고하는 등 리스크관리 실무를 총괄적으로 담당. 주) 시장위험 관련 상세내용은 III. 재무에 관한 사항/5. 재무제표 주석/39. 위험관리 참조

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기
	2024년 9월말	2024년 3월말	2023년 3월말
Ⅰ.현금및예치금	37,244	43,690	113,128
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	507,219	199,821	192,354
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,012	3,041	3,491
Ⅳ.관계기업투자	22,302	20,440	18,892
Ⅴ.대출채권	9,577	14,561	8,289
Ⅵ.유형자산	1,550	2,762	4,502
Ⅶ.무형자산	2,531	2,531	2,531
Ⅷ. 기타자산	589,876	8,679	20,643
Ⅸ. 이연법인세자산	1,834	1,882	1,779
Ⅹ.당기법인세자산	-	-	1,373
[ 자 산 총 계 ]	1,175,146	297,407	366,982
Ⅰ.예수부채	10,201	12,519	105,718
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	285,295	81,364	101,605
Ⅲ.차입부채	243,000	91,300	40,800
Ⅳ.충당부채	1,615	1,645	1,035
Ⅴ.기타부채	540,708	16,805	29,516
Ⅵ.당기법인세부채	628	758	-
[ 부 채 총 계 ]	1,081,448	204,390	278,674
Ⅰ.자본금	31,940	31,940	31,940
Ⅱ.자본잉여금	7,428	7,428	7,428
Ⅲ.기타포괄손익누계액	(696)	(676)	(675)
Ⅳ.이익잉여금	55,027	54,324	49,616
[ 자 본 총 계 ]	93,699	93,016	88,309
관계기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
구 분	제26기 반기	제25기	제24기
	(2024년 4월 1일 ~2024년 9월 30일)	(2023년 4월 1일 ~2024년 3월 31일)	(2022년 4월 1일 ~2023년 3월 31일)
Ⅰ.영업수익	124,194	217,258	223,010
Ⅱ.영업이익(손실)	3,947	7,875	(2,084)
Ⅲ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,484	6,993	(2,304)
Ⅳ.당기순이익(손실)	3,890	5,807	(2,767)
주당이익(손실)(원)	609	909	(433)

2. 연결재무제표

- 해당 사항 없음

3. 연결재무제표 주석

- 해당 사항 없음

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 반기말 2024.09.30 현재

제 25 기말 2024.03.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　Ⅰ.현금및예치금

37,244,154,146

43,690,233,578

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

507,219,269,398

199,820,718,104

　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

3,012,480,956

3,041,345,298

　Ⅳ.관계기업투자

22,301,907,633

20,439,775,429

　Ⅴ.대출채권

9,577,115,050

14,560,503,406

　Ⅵ.유형자산

1,550,095,268

2,761,871,867

　Ⅶ.무형자산

2,531,431,400

2,531,431,400

　Ⅷ.기타자산

589,876,040,620

8,678,571,271

　Ⅸ.이연법인세자산

1,833,837,081

1,882,282,141

　자산총계

1,175,146,331,552

297,406,732,494

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　Ⅰ.예수부채

10,201,688,135

12,518,583,722

　　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채

285,295,140,000

81,363,868,000

　　Ⅲ.차입부채

243,000,000,000

91,300,000,000

　　Ⅳ.충당부채

1,615,247,972

1,644,851,905

　　Ⅴ.기타부채

540,707,968,537

16,805,324,670

　　Ⅵ.당기법인세부채

627,623,735

757,727,226

　　부채총계

1,081,447,668,379

204,390,355,523

　자본

　　

　　Ⅰ.자본금

31,940,000,000

31,940,000,000

　　Ⅱ.자본잉여금

7,427,694,050

7,427,694,050

　　Ⅲ.기타포괄손익누계액

(696,147,941)

(675,503,442)

　　Ⅳ.이익잉여금

55,027,117,064

54,324,186,363

　　　대손준비금 기적립액

206,958,818

173,793,374

　　　대손준비금 전입예정액

348,325,246

33,165,444

　　자본총계

93,698,663,173

93,016,376,971

　자본과부채총계

1,175,146,331,552

297,406,732,494

제 26 기 반기말 제 25 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지

제 25 기 반기 2023.04.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익

65,233,415,714

124,194,190,889

45,105,792,276

91,182,207,040

１.수수료수익

7,949,405,574

16,381,995,168

7,569,537,002

23,155,304,898

２.증권평가및처분이익

34,022,845,278

61,704,962,374

14,543,678,620

26,253,759,471

3 .파생상품평가및거래이익

18,769,460,000

37,283,220,000

19,176,930,000

34,336,250,000

４.이자수익

4,407,627,528

8,691,953,946

3,736,005,847

7,338,196,722

5 .외환거래이익

(4,842,126)

605,882

2,898,534

3,692,305

6 .기타의영업수익

88,919,460

131,453,519

76,742,273

95,003,644

Ⅱ.영업비용

63,632,294,668

120,247,624,467

46,289,055,412

88,103,776,346

１.수수료비용

344,681,942

632,794,249

264,609,118

563,020,796

２.증권평가및처분손실

26,842,301,672

49,248,099,754

15,970,706,130

29,044,648,315

3.파생상품평가및처분손실

22,245,922,000

37,924,972,000

15,125,640,000

26,482,845,000

４.이자비용

3,508,304,491

8,704,876,112

3,518,872,114

6,701,453,082

５.대출채권평가및처분손실

0

665,694,500

(95,571,821)

452,303,141

6. 외환거래손실

3,150,348

3,150,348

0

0

7.판매비와관리비

10,674,554,677

23,040,815,279

11,011,035,894

24,301,284,748

8.기타의영업비용

13,379,538

27,222,225

493,763,977

558,221,264

Ⅲ.영업이익

1,601,121,046

3,946,566,422

(1,183,263,136)

3,078,430,694

Ⅳ.영업외수익

1,838,999,248

1,935,441,101

355,651,178

383,280,994

Ⅴ.영업외비용

172,404,545

397,619,281

264,819,269

697,185,813

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

3,267,715,749

5,484,388,242

(1,092,431,227)

2,764,525,875

Ⅶ.법인세비용

959,628,044

1,594,436,432

(113,333,552)

859,094,475

Ⅷ.당기순이익

2,308,087,705

3,889,951,810

(979,097,675)

1,905,431,400

Ⅸ.기타포괄손익

(20,644,499)

(13,665,608)

0

0

　후속적으로당기손익으로재분류될 수 없는 항목

　　　　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(20,644,499)

(13,665,608)

0

0

Ⅹ.총포괄손익

2,287,443,206

3,876,286,202

(979,097,675)

1,905,431,400

XI.주당이익

　　　　

　１.기본및희석주당이익 (단위 : 원)

361

609

(153)

298

	제 26 기 반기		제 25 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지

제 25 기 반기 2023.04.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.04.01 (기초자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

49,616,444,348

88,308,634,956

자본의 변동

　　　　　

　총포괄손익

　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

1,905,431,400

1,905,431,400

　　기타포괄손익

　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

0

　자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

　　　　　

　　연차배당

0

0

0

(1,277,600,000)

(1,277,600,000)

　기타의 증감

　　　　　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

0

0

0

2023.09.30 (기말자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

50,244,275,748

88,936,466,356

2024.04.01 (기초자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

54,324,186,363

93,016,376,971

자본의 변동

　　　　　

　총포괄손익

　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

3,889,951,810

3,889,951,810

　　기타포괄손익

　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

(13,665,608)

0

(13,665,608)

　자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

　　　　　

　　연차배당

0

0

0

(3,194,000,000)

(3,194,000,000)

　기타의 증감

　　　　　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

(6,978,891)

6,978,891

0

2024.09.30 (기말자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(696,147,941)

55,027,117,064

93,698,663,173

	자본
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지

제 25 기 반기 2023.04.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

　　

　Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름

(163,979,867,636)

18,881,729,139

　　１.영업활동으로부터창출된현금흐름

(161,833,351,494)

17,766,990,470

　　　(1) 당기순이익

3,889,951,810

1,905,431,400

　　　(2) 당기순이익에대한조정

1,905,921,718

3,486,512,137

　　　　감가상각비

1,226,299,034

1,268,892,844

　　　　대손상각비

665,694,500

452,303,141

　　　　기타의대손상각비(환입)

24,916,544

(83,236,550)

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(2,652,154,105)

418,457,216

　　　　파생상품평가손익

172,857,676

(26,870,000)

　　　　외화환산손익

2,544,466

(3,692,305)

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채평가손익

1,895,670,000

386,699,000

　　　　이자비용

8,704,876,112

6,701,453,082

　　　　지분법손익

(930,534,605)

314,653,465

　　　　유형자산처분손실

0

46,000

　　　　법인세비용

1,594,436,432

859,094,475

　　　　우선손실충당부채전입액(환입액)

(33,941,640)

557,917,883

　　　　관계기업투자자산처분손익

10,398,888

(6,251,166)

　　　　이자수익

(8,691,953,946)

(7,338,196,722)

　　　　배당금수익

(76,382,198)

(11,463,713)

　　　　기타

(6,805,440)

(3,294,513)

　　　(3) 영업활동자산부채의증감

(167,629,225,022)

12,375,046,933

　　　　예치금의증감

(11,170,820,000)

76,053,592,041

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의증감

(304,718,810,891)

(82,364,916,926)

　　　　대출채권의증감

4,317,693,856

(3,200,000,000)

　　　　미수금의증감

(573,374,629,364)

(202,201,800,286)

　　　　미수수익의증감

(333,365,826)

(649,515,185)

　　　　선급금의증감

(7,193,817,227)

(572,750,180)

　　　　선급비용의증감

24,371,289

(57,987,155)

　　　　기타자산의 증감

24,774,000

(111,600,000)

　　　　선수수익의증감

(165,000,540)

118,799,725

　　　　투자자예수금의증감

(2,316,895,587)

(90,270,157,970)

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증감

202,035,602,000

148,852,607,000

　　　　미지급금의증감

528,657,892,346

167,002,868,582

　　　　미지급비용의증감

(2,652,013,348)

(322,801,367)

　　　　제세금예수금의증감

(837,259,765)

64,659,604

　　　　기타부채의증감

73,054,035

34,049,050

　　２.이자의수취

8,147,499,186

6,514,778,256

　　３.이자의지급

(8,700,538,405)

(6,696,989,623)

　　４.배당금의수취

78,260,517

59,421,816

　　５.법인세의환급(납부)

(1,671,737,440)

1,237,528,220

투자활동현금흐름

　　

　Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름

(984,534,440)

(1,642,914,401)

　　관계기업투자의 처분및분배금

135,872,749

355,673,999

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

10,841,311

0

　　관계기업투자의취득

(1,108,000,000)

(1,988,079,000)

　　비품의취득

(23,248,500)

(10,509,400)

재무활동현금흐름

　　

　Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름

147,347,502,644

(4,286,568,007)

　　차입부채의 증가

151,700,000,000

0

　　차입부채의 감소

0

(1,900,000,000)

　　리스부채의 상환

(1,158,497,356)

(1,108,968,007)

　　배당금의지급

(3,194,000,000)

(1,277,600,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)

(17,616,899,432)

12,952,246,731

Ⅴ.기초현금및현금성자산

37,738,953,578

25,807,324,544

Ⅵ.기말현금및현금성자산

20,122,054,146

38,759,571,275

제 26 기 반기 제 25 기 반기

5. 재무제표 주석

제 26(당)기 반기 2024년 9월 30일 현재

제 25(전)기 2024년 3월 31일 현재

회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당반기말		전기말
	주식수	지분율	주식수	지분율
더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%
수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	317,843	4.98%
김홍관 등 특수관계자	62,030	0.97%	75,030	1.17%
우리사주조합	43,277	0.68%	47,678	0.75%
기타	3,045,584	47.68%	3,029,183	47.42%
합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2024년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

2) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류

(1) 금융자산의 범주별 장부금액

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및예치금	-	37,244,154	-	37,244,154
당기손익-공정가치측정 금융자산	507,219,269	-	-	507,219,269
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
대출채권	-	9,577,115	-	9,577,115
기타금융자산	-	581,969,106	-	581,969,106
합계	507,219,269	628,790,375	3,012,481	1,139,022,125

<전기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및예치금	-	43,690,234	-	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	199,820,718	-	-	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,041,345	3,041,345
대출채권	-	14,560,503	-	14,560,503
기타금융자산	-	7,941,082	-	7,941,082
합계	199,820,718	66,191,819	3,041,345	269,053,882

(2) 금융부채의 범주별 장부금액<당반기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
예수부채	-	10,201,688	10,201,688
당기손익-공정가치측정 금융부채	285,295,140	-	285,295,140
차입부채	-	243,000,000	243,000,000
기타금융부채	-	538,470,732	538,470,732
합계	285,295,140	791,672,420	1,076,967,560

<전기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
예수부채	-	12,518,584	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	81,363,868
차입부채	-	91,300,000	91,300,000
기타금융부채	-	13,638,882	13,638,882
합계	81,363,868	117,457,466	198,821,334

(3) 금융상품 범주별 순손익<당반기> (단위 : 천원)

구분		이자수익 (비용)	외환거래이익(손실)	평가이익(손실)(*)	매매이익(손실)	손상차손환입(손상차손)	배당금수익	합계
금융자산	현금및예치금	1,925,659	-	-	-	-	-	1,925,659
	당기손익-공정가치측정 금융자산	5,965,259	(2,544)	2,479,296	17,657,227	-	76,382	26,175,620
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	(18,023)	-	-	-	(18,023)
	대출채권	790,720	-	-	-	(665,695)	-	125,025
	기타금융자산	10,316	-	-	-	(24,917)	-	(14,601)
	소계	8,691,954	(2,544)	2,461,273	17,657,227	(690,612)	76,382	28,193,680
금융부채	예수부채	(331,238)	-	-	-	-	-	(331,238)
	당기손익-공정가치측정 금융부채	(4,431,875)	-	(1,895,670)	(6,425,743)	-	-	(12,753,288)
	차입부채	(3,897,374)	-	-	-	-	-	(3,897,374)
	기타금융부채	(40,052)	-	-	-	-	-	(40,052)
	소계	(8,700,539)	-	(1,895,670)	(6,425,743)	-	-	(17,021,952)
순손익		(8,585)	(2,544)	565,603	11,231,484	(690,612)	76,382	11,171,728

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.

<전반기> (단위 : 천원)

구분		이자수익 (비용)	외환거래이익(손실)	평가이익(손실)(*)	매매이익(손실)	손상차손환입(손상차손)	배당금수익	합계
금융자산	현금및예치금	1,792,063	-	-	-	-	-	1,792,063
	당기손익-공정가치측정 금융자산	4,424,927	3,692	(391,587)	957,116	-	11,464	5,005,612
	대출채권	1,110,481	-	-	-	(452,303)	-	658,178
	기타금융자산	10,726	-	-	-	83,237	-	93,963
	소계	7,338,197	3,692	(391,587)	957,116	(369,066)	11,464	7,549,816
금융부채	예수부채	(416,570)	-	-	-	-	-	(416,570)
	당기손익-공정가치측정 금융부채	(2,763,125)	-	(386,699)	4,883,686	-	-	1,733,862
	차입부채	(3,457,254)	-	-	-	-	-	(3,457,254)
	기타금융부채	(60,040)	-	-	-	-	-	(60,040)
	소계	(6,696,989)	-	(386,699)	4,883,686	-	-	(2,200,002)
순손익		641,208	3,692	(778,286)	5,840,802	(369,066)	11,464	5,349,814

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당반기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*1)	37,244,154	37,244,154	43,690,234	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	507,219,269	507,219,269	199,820,718	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,012,481	3,041,345	3,041,345
대출채권(*1)	9,577,115	9,577,115	14,560,503	14,560,503
기타금융자산(*1)	581,969,106	581,969,106	7,941,082	7,941,082
합계	1,139,022,125	1,139,022,125	269,053,882	269,053,882
<금융부채>
예수부채(*1)	10,201,688	10,201,688	12,518,584	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	285,295,140	285,295,140	81,363,868	81,363,868
차입부채(*1)	243,000,000	243,000,000	91,300,000	91,300,000
기타금융부채(*1)	538,470,732	538,470,732	13,638,882	13,638,882
합계	1,076,967,560	1,076,967,560	198,821,334	198,821,334

(*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	413,284,155	84,626,834	9,308,280	507,219,269
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
합계	413,284,155	84,626,834	12,320,761	510,231,750
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	285,295,140	-	-	285,295,140

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	163,303,469	27,220,560	9,296,689	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,041,345	3,041,345
합계	163,303,469	27,220,560	12,338,034	202,862,063
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	-	81,363,868

당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당반기말공정가치	전기말공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정 금융자산	84,626,834	27,220,560	DCF	금리

(5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	기타포괄손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,296,689	6,406,786	(7,160,086)	1,057,491	-	(292,600)	9,308,280
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,041,345	-	(2,018)	-	(26,846)	-	3,012,481
합계	12,338,034	6,406,786	(7,162,104)	1,057,491	(26,846)	(292,600)	12,320,761

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.

<전반기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	10,188,498	9,811,087	(11,890,190)	1,093,516	(433,864)	8,769,047
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,491,312	-	-	-	-	3,491,312
합계	13,679,810	9,811,087	(11,890,190)	1,093,516	(433,864)	12,260,359

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말공정가치	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수	관측불가능 변수	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,308,280	9,296,689	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,041,345	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
합계	12,320,761	12,338,034

3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당반기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말공정가치	변동효과의 계산방법	공정가치 변동 효과
			당기손익		기타포괄손익
			유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,308,280	할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출	210,420	(185,871)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481		-	-	-	-
합 계	12,320,761		210,420	(185,871)	-	-

5. 현금및예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당반기말	전기말
현금및현금성자산	보통예금	20,993	1,606,601
	당좌예금	1,000	202,450
	MMDA	100,000	6,000,000
	금융어음	20,000,061	20,000,060
	기타	-	9,929,843
	소계	20,122,054	37,738,954
예치금	청약예치금	-	5,070
	투자자예탁금별도예치금(예금)	105,000	4,000
	대차거래이행보증금	8,905,100	3,010,210
	증권거래증거금	180,000	170,000
	장내파생상품매매증거금	7,898,000	2,730,000
	특정예금 외	34,000	32,000
	소계	17,122,100	5,951,280
합계		37,244,154	43,690,234

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	예치처	당반기말	전기말	사용제한의 내용
청약예치금	미래에셋증권	-	5,070	청약증거금
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융	105,000	4,000	예탁금반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융 외	8,905,100	3,010,210	대차거래이행보증
증권거래증거금	한국거래소	180,000	170,000	현물거래증거금
장내파생상품매매증거금	유진투자선물 외	7,898,000	2,730,000	매매증거금
특정예금 등	우리은행 외	9,000	7,000	당좌개설보증금
	한국증권금융	25,000	25,000	우리사주취득자금대출 담보
합계		17,122,100	5,951,280

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.<당반기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치(장부금액)	취득원가	누적평가손익
주식 및 출자금	8,621,670	7,890,832	730,838
국채,지방채	412,712,983	411,500,322	1,212,661
특수채	40,883,558	40,219,459	664,099
회사채	30,112,477	30,064,793	47,684
집합투자증권	250,169	226,951	23,218
외화집합투자증권	194,054	181,770	12,284
기타	1,257,782	3,382,440	(2,124,658)
증권시장공동기금(*1)	152,640	152,640	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	13,033,936	13,000,000	33,936
합계	507,219,269	506,619,207	600,062

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치(장부금액)	취득원가	누적평가손익
주식 및 출자금	8,216,152	8,169,705	46,447
국채,지방채	163,014,592	162,966,377	48,215
특수채	10,490,922	10,096,101	394,821
회사채	3,190	3,190	-
집합투자증권	242,942	221,910	21,032
외화집합투자증권	186,249	173,032	13,217
기타	1,369,414	3,591,494	(2,222,080)
증권시장공동기금(*1)	157,587	157,587	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	16,139,670	16,100,000	39,670
합계	199,820,718	201,479,396	(1,658,678)

(*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	거래내용	당반기말			전기말
		미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익	평가손실
이자율관련(*)	금리선물 매매목적	507,514,510	41,100	213,958	268,695,860	56,670	42,930

(*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당반기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	예치처	당반기말	전기말	담보 및 사용제한의 내용
주식	미래에셋증권	276,573	50,151	의무보호예수
증권시장공동기금	한국거래소	100,000	100,000	손해배상공동기금
증권시장공동기금	예탁결제원	52,640	57,587	손해배상공동기금
투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	13,000,000	16,100,000	예탁금반환준비금
국채	유진투자선물외	4,001,466	3,957,584	파생상품거래 담보
국채	한국거래소	1,011,697	995,848	손해배상공동기금
국채,지방채	한국자금중개외	140,197,784	75,208,250	환매조건부매도
특수채	대신증권외	30,859,023	10,490,922	환매조건부매도
회사채	한국투자증권신탁	10,024,882	-	환매조건부매도
국채, 지방채	한국증권금융외	195,801,590	81,846,990	대차거래 질권설정
회사채	한국증권금융	20,085,473	-	대차거래 질권설정
합계		415,411,128	188,807,332

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	3,917,745	3,012,481	(905,264)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	3,919,763	3,041,345	(878,418)

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원)

구분	기초	처분	평가	법인세효과	법인세효과반영후금액
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(675,503)	(6,979)	(18,023)	4,357	(696,148)

<전반기> (단위 : 천원)

구분	기초	처분	평가	법인세효과	법인세효과반영후금액
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(675,503)	-	-	-	(675,503)

8. 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액(*1)	장부금액	주요사업내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	대한민국	2.50%	12월	94,325	66,732	66,732	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	대한민국	15.00%	12월	3,000,000	2,506,049	2,506,049	벤처투자조합
KAI OTC 펀드 6호	대한민국	0.09%	3월	1,000	957	957	신기술사업투자조합
KAI-열림 아이오티 펀드	대한민국	0.30%	12월	30,000	8,930	8,930	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이 펀드	대한민국	0.32%	12월	10,000	6,042	6,042	신기술사업투자조합
KAI-DI F&F 펀드	대한민국	2.13%	12월	50,000	39,685	39,685	신기술사업투자조합
KAI-레인보우 세컨더리	대한민국	1.68%	12월	6,536	17,317	17,317	신기술사업투자조합
KAI-DIP펀드 1호	대한민국	5.26%	12월	40,000	38,915	38,915	신기술사업투자조합
SV-KAI 코에볼루션 1호	대한민국	3.23%	12월	50,000	47,423	47,423	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	대한민국	0.24%	12월	10,000	5,640	5,640	신기술사업투자조합
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,323	9,323	신기술사업투자조합
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	대한민국	0.58%	12월	5,000	4,864	4,864	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	대한민국	10.00%	12월	2,595,000	2,209,360	2,209,360	신기술사업투자조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	대한민국	0.07%	12월	768	782	782	신기술사업투자조합
KAI-MD유니콘펀드2호	대한민국	0.64%	12월	10,000	9,329	9,329	신기술사업투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,326	9,326	신기술사업투자조합
KAI 코스메틱 조합1호	대한민국	0.56%	12월	4,852	4,622	4,622	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 세컨더리	대한민국	5.00%	12월	-	8,025	8,025	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합2호	대한민국	0.10%	12월	1,000	912	912	신기술사업투자조합
KAI-열림 미디어커머스	대한민국	3.52%	12월	38,000	35,376	35,376	신기술사업투자조합
KAI-마켓메이커 1호	대한민국	2.44%	12월	16,250	74,725	74,725	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드	대한민국	4.67%	12월	35,000	38,664	38,664	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합 4호	대한민국	0.10%	12월	1,000	935	935	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 1호	대한민국	0.22%	12월	2,079	1,904	1,904	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 2호	대한민국	1.59%	12월	5,000	4,240	4,240	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 1호	대한민국	0.65%	12월	10,740	9,927	9,927	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 2호	대한민국	0.74%	12월	3,165	4,830	4,830	신기술사업투자조합
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.32%	12월	10,000	11,177	11,177	신기술사업투자조합
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	대한민국	9.56%	12월	223,061	109,834	109,834	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	대한민국	1.23%	12월	14,102	9,981	9,981	신기술사업투자조합
KAI-AH세컨더리1호	대한민국	2.60%	12월	14,690	15,891	15,891	신기술사업투자조합
퓨처코리아 신기술투자조합	대한민국	0.07%	12월	1,000	932	932	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	대한민국	1.85%	12월	20,000	-	-	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	대한민국	1.89%	12월	20,000	18,897	18,897	신기술사업투자조합
KAI-다름5G소부장	대한민국	1.22%	12월	40,000	37,962	37,962	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	대한민국	0.75%	12월	8,000	7,481	7,481	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스 2호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,053	28,053	신기술사업투자조합
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	대한민국	0.51%	12월	26,000	24,292	24,292	벤처투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	대한민국	3.50%	12월	120,000	112,379	112,379	신기술사업투자조합
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	대한민국	4.19%	12월	42,000	39,203	39,203	신기술사업투자조합
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	대한민국	0.97%	12월	10,000	94	94	신기술사업투자조합
KAI-마인비 PG투자조합	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,281	9,281	신기술사업투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,680	4,680	신기술사업투자조합
KAI-KPIA 투자조합 1호	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,290	9,290	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합1호	대한민국	1.40%	12월	50,000	46,959	46,959	신기술사업투자조합
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	대한민국	0.48%	12월	50,000	46,682	46,682	신기술사업투자조합
KAI-비스타 세컨더리 1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	10,977	10,977	신기술사업투자조합
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	대한민국	0.69%	12월	30,000	28,095	28,095	신기술사업투자조합
KAI-GCI 소부장 1호	대한민국	2.83%	12월	80,000	74,684	74,684	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합1호	대한민국	0.11%	12월	5,000	4,072	4,072	신기술사업투자조합
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	대한민국	2.27%	12월	100,000	97,197	97,197	신기술사업투자조합
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	대한민국	2.14%	12월	70,000	65,800	65,800	신기술사업투자조합
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	대한민국	0.27%	12월	8,269	7,651	7,651	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합4호	대한민국	0.26%	12월	4,000	3,767	3,767	신기술사업투자조합
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,697	4,697	신기술사업투자조합
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	대한민국	0.15%	12월	5,000	4,696	4,696	신기술사업투자조합
KAI-리딩 RPA조합	대한민국	3.21%	12월	70,000	65,642	65,642	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	대한민국	0.31%	12월	10,000	9,090	9,090	신기술사업투자조합
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	대한민국	20.00%	12월	8,000,000	7,461,372	7,461,372	벤처투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	대한민국	1.77%	12월	47,000	44,844	44,844	신기술사업투자조합
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,098	9,098	신기술사업투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	0.24%	12월	782	1,733	1,733	신기술사업투자조합
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	대한민국	1.85%	12월	50,000	1,533	1,533	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	대한민국	0.14%	12월	10,000	9,182	9,182	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,297	9,297	신기술사업투자조합
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	대한민국	4.83%	12월	60,900	62,425	62,425	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,720	4,720	신기술사업투자조합
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	0.94%	12월	20,000	18,858	18,858	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	대한민국	2.58%	12월	90,000	82,302	82,302	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합6호	대한민국	1.23%	12월	9,000	8,461	8,461	신기술사업투자조합
KAI-이커머스투자조합1호	대한민국	0.29%	12월	5,000	234	234	신기술사업투자조합
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	5,000	4,702	4,702	신기술사업투자조합
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.27%	12월	-	25,093	25,093	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	대한민국	2.32%	12월	23,000	22,244	22,244	신기술사업투자조합
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	대한민국	1.00%	12월	5,000	4,646	4,646	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합2호	대한민국	0.47%	12월	10,000	9,477	9,477	신기술사업투자조합
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	대한민국	0.81%	12월	50,000	47,286	47,286	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,470	9,470	신기술사업투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	대한민국	0.13%	12월	10,000	9,506	9,506	신기술사업투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	대한민국	4.96%	12월	57,000	54,217	54,217	신기술사업투자조합
KAI-라이즈투자조합1호	대한민국	2.56%	12월	50,000	47,379	47,379	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	대한민국	0.25%	12월	5,000	5,051	5,051	신기술사업투자조합
KAI-밸류업 1호	대한민국	12.20%	12월	100,000	96,713	96,713	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	대한민국	1.66%	12월	54,000	16,812	16,812	신기술사업투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,766	4,766	신기술사업투자조합
KAI-갤럭시 유니콘 1호	대한민국	7.14%	12월	295,000	280,030	280,030	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	대한민국	0.27%	12월	5,000	1,931	1,931	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	대한민국	0.88%	12월	10,000	2,894	2,894	신기술사업투자조합
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,489	9,489	신기술사업투자조합
DSNP-KAI 1호	대한민국	2.98%	12월	97,000	92,145	92,145	신기술사업투자조합
KAI-V1 1호	대한민국	2.57%	12월	95,000	90,213	90,213	신기술사업투자조합
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	대한민국	2.08%	12월	35,000	33,267	33,267	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	대한민국	1.56%	12월	50,000	47,678	47,678	신기술사업투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	대한민국	2.31%	12월	40,000	38,561	38,561	신기술사업투자조합
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	대한민국	2.46%	12월	99,000	94,292	94,292	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,297	9,297	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합2호	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,555	9,555	신기술사업투자조합
릴슨-KAI 실버케어 1호	대한민국	0.88%	12월	50,000	47,714	47,714	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	대한민국	1.09%	12월	10,000	9,329	9,329	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	대한민국	0.26%	12월	10,000	9,513	9,513	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.61%	12월	99,000	100,607	100,607	신기술사업투자조합
KAI AI Tech 1호	대한민국	2.47%	12월	16,000	15,749	15,749	신기술사업투자조합
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	대한민국	1.37%	12월	10,000	9,540	9,540	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	대한민국	1.28%	12월	95,000	85,089	85,089	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	대한민국	5.33%	12월	114,000	109,373	109,373	신기술사업투자조합
KAI NK투자조합1호	대한민국	1.22%	12월	50,000	48,249	48,249	신기술사업투자조합
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.48%	12월	10,000	9,711	9,711	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	대한민국	14.69%	12월	92,400	88,762	88,762	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	95,000	91,976	91,976	신기술사업투자조합
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	대한민국	1.59%	12월	25,000	24,571	24,571	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	대한민국	2.01%	12월	100,000	96,541	96,541	신기술사업투자조합
KAI-코메스 ESG조합 1호	대한민국	3.08%	12월	35,000	35,792	35,792	신기술사업투자조합
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	대한민국	11.98%	12월	2,000,000	1,936,978	1,936,978	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,691	9,691	신기술사업투자조합
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	대한민국	0.16%	12월	5,000	5,225	5,225	신기술사업투자조합
코리아-GEP 신기술조합 2호	대한민국	0.42%	12월	-	2,963	2,963	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합2호	대한민국	1.51%	12월	80,000	79,854	79,854	신기술사업투자조합
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	7.44%	12월	287,000	278,352	278,352	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합 2호	대한민국	0.42%	12월	5,000	4,845	4,845	신기술사업투자조합
KAI-구름신기술투자조합1호	대한민국	2.13%	12월	10,000	9,685	9,685	신기술사업투자조합
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	1.89%	12월	30,000	29,338	29,338	신기술사업투자조합
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	2.78%	12월	15,000	14,741	14,741	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	대한민국	1.83%	12월	20,000	19,426	19,426	신기술사업투자조합
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	대한민국	3.53%	12월	37,000	36,374	36,374	신기술사업투자조합
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	대한민국	0.86%	12월	99,000	92,741	92,741	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	대한민국	5.10%	12월	99,000	96,610	96,610	신기술사업투자조합
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	대한민국	0.24%	12월	10,000	9,762	9,762	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	대한민국	0.06%	12월	1,000	959	959	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합5호	대한민국	0.29%	12월	50,000	49,992	49,992	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합4호	대한민국	2.73%	12월	30,000	29,345	29,345	신기술사업투자조합
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	7.36%	12월	246,000	240,535	240,535	신기술사업투자조합
KAI Electric 신기술투자조합 1호	대한민국	12.41%	12월	391,020	1,586,931	1,586,931	신기술사업투자조합
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	대한민국	6.00%	12월	900,000	841,709	841,709	신기술사업투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,786	9,786	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합 3호	대한민국	0.32%	12월	5,000	4,900	4,900	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	대한민국	0.93%	12월	10,000	5,433	5,433	신기술사업투자조합
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	대한민국	2.17%	12월	13,000	12,722	12,722	신기술사업투자조합
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	대한민국	3.22%	12월	37,000	36,255	36,255	신기술사업투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	대한민국	0.05%	12월	9,956	9,837	9,837	신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	28,000	27,743	27,743	신기술사업투자조합
KAI 후공정 Cap 조합	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,913	9,913	신기술사업투자조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	1.23%	12월	20,000	19,838	19,838	신기술사업투자조합
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	대한민국	2.31%	12월	50,000	49,472	49,472	신기술사업투자조합
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	대한민국	0.83%	12월	5,000	4,953	4,953	신기술사업투자조합
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	7.41%	12월	160,000	157,811	157,811	신기술사업투자조합
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	대한민국	1.95%	12월	50,000	49,570	49,570	신기술사업투자조합
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	대한민국	1.20%	12월	9,000	8,901	8,901	신기술사업투자조합
KAI-헬스케어투자조합1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,937	9,937	신기술사업투자조합
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	2.75%	12월	30,000	29,597	29,597	신기술사업투자조합
카이-에이치 신기술투자조합 1호	대한민국	0.10%	12월	10,000	9,939	9,939	신기술사업투자조합
D-KAI 신기술조합 1호	대한민국	16.54%	12월	317,000	315,252	315,252	신기술사업투자조합
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	대한민국	1.58%	12월	50,000	49,744	49,744	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	대한민국	3.58%	12월	39,000	38,829	38,829	신기술사업투자조합
KAI히스토리2024-1무비투자조합	대한민국	3.95%	12월	28,000	27,949	27,949	신기술사업투자조합
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	대한민국	38.10%	12월	400,000	399,912	399,912	신기술사업투자조합
합 계				23,035,895	22,301,908	22,301,908

(*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 9월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.

(*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

<전기말> (단위 : 천원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액(*1)	장부금액	주요사업내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	대한민국	2.50%	12월	94,325	78,884	78,884	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	대한민국	15.00%	12월	3,000,000	2,586,851	2,586,851	벤처투자조합
KAI OTC 펀드 6호	대한민국	0.09%	3월	1,000	961	961	신기술사업투자조합
KAI-열림 아이오티 펀드	대한민국	0.30%	12월	30,000	8,930	8,930	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이 펀드	대한민국	0.32%	12월	10,000	6,041	6,041	신기술사업투자조합
KAI-DI F&F 펀드	대한민국	2.13%	12월	50,000	39,684	39,684	신기술사업투자조합
KAI-레인보우 세컨더리	대한민국	1.68%	12월	6,536	17,332	17,332	신기술사업투자조합
KAI-DIP펀드 1호	대한민국	5.26%	12월	40,000	39,043	39,043	신기술사업투자조합
SV-KAI 코에볼루션 1호	대한민국	3.23%	12월	50,000	47,462	47,462	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	대한민국	0.24%	12월	10,000	5,649	5,649	신기술사업투자조합
KAI-유니콘 펀드 3호	대한민국	0.92%	12월	20,000	20,134	20,134	신기술사업투자조합
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,322	9,322	신기술사업투자조합
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	대한민국	0.58%	12월	5,000	4,920	4,920	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	대한민국	10.00%	12월	2,595,000	2,234,142	2,234,142	신기술사업투자조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	대한민국	0.07%	12월	768	793	793	신기술사업투자조합
KAI-MD유니콘펀드2호	대한민국	0.64%	12월	10,000	9,335	9,335	신기술사업투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,334	9,334	신기술사업투자조합
KAI 코스메틱 조합1호	대한민국	0.56%	12월	4,852	4,671	4,671	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 세컨더리	대한민국	5.00%	12월	10,389	32,436	32,436	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합2호	대한민국	0.10%	12월	1,000	923	923	신기술사업투자조합
KAI-열림 미디어커머스	대한민국	3.52%	12월	38,000	35,444	35,444	신기술사업투자조합
KAI-마켓메이커 1호	대한민국	2.44%	12월	16,250	42,570	42,570	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드	대한민국	4.67%	12월	35,000	35,963	35,963	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합 4호	대한민국	0.10%	12월	1,000	935	935	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 1호	대한민국	0.22%	12월	2,079	1,928	1,928	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 2호	대한민국	1.59%	12월	5,000	4,347	4,347	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 1호	대한민국	0.65%	12월	20,000	19,291	19,291	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 2호	대한민국	0.74%	12월	9,780	9,320	9,320	신기술사업투자조합
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.32%	12월	10,000	189	189	신기술사업투자조합
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	대한민국	9.56%	12월	223,061	114,861	114,861	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	대한민국	1.23%	12월	14,102	10,101	10,101	신기술사업투자조합
KAI-AH세컨더리1호	대한민국	2.60%	12월	14,690	15,951	15,951	신기술사업투자조합
퓨처코리아 신기술투자조합	대한민국	0.07%	12월	1,000	934	934	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	대한민국	1.85%	12월	20,000	17	17	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	대한민국	1.89%	12월	20,000	18,935	18,935	신기술사업투자조합
KAI-다름5G소부장	대한민국	1.22%	12월	40,000	37,982	37,982	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	대한민국	0.75%	12월	8,000	7,549	7,549	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합3호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,338	9,338	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스 2호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,116	28,116	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합5호	대한민국	0.49%	12월	16,000	14,875	14,875	신기술사업투자조합
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	대한민국	0.51%	12월	26,000	24,541	24,541	벤처투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	대한민국	3.50%	12월	120,000	112,967	112,967	신기술사업투자조합
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	대한민국	4.19%	12월	42,000	39,465	39,465	신기술사업투자조합
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	대한민국	0.97%	12월	10,000	111	111	신기술사업투자조합
KAI-마인비 PG투자조합	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,396	9,396	신기술사업투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,725	4,725	신기술사업투자조합
KAI-KPIA 투자조합 1호	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,412	9,412	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합1호	대한민국	1.40%	12월	50,000	47,316	47,316	신기술사업투자조합
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.48%	12월	50,000	47,190	47,190	신기술사업투자조합
KAI-힉스 IT 1호	대한민국	2.88%	12월	40,000	38,200	38,200	신기술사업투자조합
KAI-비스타 세컨더리 1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	8,537	8,537	신기술사업투자조합
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	대한민국	0.69%	12월	30,000	28,338	28,338	신기술사업투자조합
KAI-GCI 소부장 1호	대한민국	2.83%	12월	80,000	75,354	75,354	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합1호	대한민국	0.11%	12월	5,000	4,116	4,116	신기술사업투자조합
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	대한민국	2.27%	12월	100,000	102,425	102,425	신기술사업투자조합
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	대한민국	2.14%	12월	70,000	66,483	66,483	신기술사업투자조합
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	대한민국	0.27%	12월	8,269	7,754	7,754	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합4호	대한민국	0.26%	12월	4,000	3,807	3,807	신기술사업투자조합
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,749	4,749	신기술사업투자조합
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	대한민국	0.15%	12월	5,000	4,747	4,747	신기술사업투자조합
KAI-리딩 RPA조합	대한민국	3.21%	12월	70,000	66,401	66,401	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	대한민국	0.31%	12월	10,000	9,340	9,340	신기술사업투자조합
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	대한민국	20.00%	12월	8,000,000	7,553,245	7,553,245	벤처투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	대한민국	1.77%	12월	47,000	45,230	45,230	신기술사업투자조합
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,251	9,251	신기술사업투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	0.24%	12월	5,000	5,925	5,925	신기술사업투자조합
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	대한민국	1.85%	12월	50,000	1,551	1,551	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	대한민국	0.14%	12월	10,000	9,309	9,309	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,424	9,424	신기술사업투자조합
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	대한민국	4.83%	12월	60,900	62,453	62,453	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,770	4,770	신기술사업투자조합
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	0.94%	12월	20,000	19,069	19,069	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	대한민국	2.58%	12월	90,000	83,675	83,675	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합6호	대한민국	1.23%	12월	9,000	8,560	8,560	신기술사업투자조합
KAI-이커머스투자조합1호	대한민국	0.29%	12월	5,000	232	232	신기술사업투자조합
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	5,000	4,758	4,758	신기술사업투자조합
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.27%	12월	-	25,809	25,809	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	대한민국	2.32%	12월	23,000	22,532	22,532	신기술사업투자조합
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	대한민국	1.00%	12월	5,000	4,709	4,709	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합2호	대한민국	0.47%	12월	10,000	9,576	9,576	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	대한민국	0.49%	12월	10,000	9,545	9,545	신기술사업투자조합
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	대한민국	0.81%	12월	50,000	47,796	47,796	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,583	9,583	신기술사업투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	대한민국	0.13%	12월	10,000	9,601	9,601	신기술사업투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	대한민국	4.96%	12월	57,000	54,795	54,795	신기술사업투자조합
KAI-라이즈투자조합1호	대한민국	2.56%	12월	50,000	47,872	47,872	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	대한민국	0.25%	12월	5,000	5,279	5,279	신기술사업투자조합
KAI-밸류업 1호	대한민국	12.20%	12월	100,000	97,441	97,441	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	대한민국	1.66%	12월	54,000	22,192	22,192	신기술사업투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,809	4,809	신기술사업투자조합
KAI-갤럭시 유니콘 1호	대한민국	7.14%	12월	295,000	283,074	283,074	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	대한민국	0.27%	12월	5,000	5,006	5,006	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,581	9,581	신기술사업투자조합
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,597	9,597	신기술사업투자조합
DSNP-KAI 1호	대한민국	2.98%	12월	97,000	93,146	93,146	신기술사업투자조합
KAI-V1 1호	대한민국	2.57%	12월	95,000	91,191	91,191	신기술사업투자조합
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	대한민국	2.08%	12월	35,000	33,630	33,630	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	대한민국	1.56%	12월	50,000	48,158	48,158	신기술사업투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	대한민국	2.31%	12월	40,000	38,877	38,877	신기술사업투자조합
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	대한민국	2.46%	12월	99,000	95,297	95,297	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,453	9,453	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합2호	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,653	9,653	신기술사업투자조합
릴슨-KAI 실버케어 1호	대한민국	0.88%	12월	50,000	48,208	48,208	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	대한민국	1.09%	12월	10,000	9,469	9,469	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	대한민국	0.26%	12월	10,000	9,642	9,642	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.61%	12월	99,000	101,108	101,108	신기술사업투자조합
KAI AI Tech 1호	대한민국	2.47%	12월	16,000	15,833	15,833	신기술사업투자조합
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	대한민국	1.37%	12월	10,000	9,653	9,653	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	대한민국	1.28%	12월	95,000	86,017	86,017	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	대한민국	5.33%	12월	114,000	110,595	110,595	신기술사업투자조합
KAI NK투자조합1호	대한민국	1.22%	12월	50,000	48,918	48,918	신기술사업투자조합
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.48%	12월	10,000	9,795	9,795	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	대한민국	14.69%	12월	92,400	89,969	89,969	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	95,000	92,773	92,773	신기술사업투자조합
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	대한민국	1.59%	12월	25,000	24,728	24,728	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	대한민국	2.01%	12월	100,000	97,417	97,417	신기술사업투자조합
KAI-코메스 ESG조합 1호	대한민국	3.08%	12월	35,000	34,313	34,313	신기술사업투자조합
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	대한민국	11.98%	12월	2,000,000	1,956,644	1,956,644	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,797	9,797	신기술사업투자조합
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	대한민국	0.16%	12월	5,000	5,002	5,002	신기술사업투자조합
코리아-GEP 신기술조합 2호	대한민국	0.42%	12월	-	3,192	3,192	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합2호	대한민국	1.51%	12월	80,000	78,327	78,327	신기술사업투자조합
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	7.44%	12월	287,000	281,273	281,273	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합 2호	대한민국	0.42%	12월	5,000	4,899	4,899	신기술사업투자조합
KAI-구름신기술투자조합1호	대한민국	2.13%	12월	10,000	9,807	9,807	신기술사업투자조합
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	1.89%	12월	30,000	29,590	29,590	신기술사업투자조합
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	2.78%	12월	15,000	14,873	14,873	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	대한민국	1.83%	12월	20,000	19,661	19,661	신기술사업투자조합
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	대한민국	3.53%	12월	37,000	36,641	36,641	신기술사업투자조합
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	대한민국	0.86%	12월	99,000	93,727	93,727	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	대한민국	5.10%	12월	99,000	97,640	97,640	신기술사업투자조합
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	대한민국	0.24%	12월	10,000	9,864	9,864	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	대한민국	0.06%	12월	1,000	972	972	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합5호	대한민국	0.29%	12월	50,000	49,983	49,983	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합4호	대한민국	2.73%	12월	30,000	29,606	29,606	신기술사업투자조합
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	7.36%	12월	246,000	243,125	243,125	신기술사업투자조합
KAI Electric 신기술투자조합 1호	대한민국	12.41%	12월	399,000	395,248	395,248	신기술사업투자조합
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	대한민국	6.00%	12월	900,000	867,914	867,914	신기술사업투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,891	9,891	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합 3호	대한민국	0.32%	12월	5,000	4,946	4,946	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,902	9,902	신기술사업투자조합
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	대한민국	2.17%	12월	13,000	12,891	12,891	신기술사업투자조합
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	대한민국	3.22%	12월	37,000	36,675	36,675	신기술사업투자조합
KAI-브레이브투자조합1호	대한민국	1.45%	12월	25,000	24,824	24,824	신기술사업투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	대한민국	0.05%	12월	10,000	9,941	9,941	신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	28,000	27,986	27,986	신기술사업투자조합
KAI 후공정 Cap 조합	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,994	9,994	신기술사업투자조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	1.23%	12월	20,000	19,995	19,995	신기술사업투자조합
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	대한민국	2.31%	12월	50,000	49,986	49,986	신기술사업투자조합
합 계				22,087,401	20,439,775	20,439,775

(*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.

(*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,827,808	158,489	2,669,319	1,423	(486,056)	(486,056)
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	17,710,104	1,003,108	16,706,996	91	(538,678)	(538,678)
KAI OTC 펀드 6호	1,058,027	4,873	1,053,154	198	(4,675)	(4,675)
KAI-열림 아이오티 펀드	3,733,825	727,250	3,006,575	12	12	12
KAI-열림 에이아이 펀드	1,891,316	257	1,891,059	166	166	166
KAI-DI F&F 펀드	1,865,978	-	1,865,978	25	25	25
KAI-레인보우 세컨더리	1,034,480	1,218	1,033,262	79	(856)	(856)
KAI-DIP펀드 1호	740,380	990	739,390	7,168	(2,433)	(2,433)
SV-KAI 코에볼루션 1호	1,471,109	990	1,470,119	117	(1,192)	(1,192)
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	2,464,919	124,841	2,340,078	61	(3,872)	(3,872)
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	2,218,975	-	2,218,975	336	336	336
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	851,403	9,930	841,473	21	(9,637)	(9,637)
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	22,828,056	734,459	22,093,597	108	(247,822)	(247,822)
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	1,091,361	21,082	1,070,279	250	(14,420)	(14,420)
KAI-MD유니콘펀드2호	1,511,816	47,100	1,464,716	63	(947)	(947)
KAI-DI 히든태그 조합	2,304,490	990	2,303,500	26	(1,954)	(1,954)
KAI 코스메틱 조합1호	837,906	5,872	832,034	23	(8,688)	(8,688)
KAI-오퍼스원 세컨더리	160,495	-	160,495	29,166	(88,221)	(88,221)
KAI-타이온유니콘조합2호	1,001,045	43,605	957,440	4	(11,346)	(11,346)
KAI-열림 미디어커머스	1,006,400	990	1,005,410	36	(1,944)	(1,944)
KAI-마켓메이커 1호	3,067,518	3,748	3,063,770	1,335,116	1,318,386	1,318,386
KAI-오퍼스원 소부장펀드	828,394	990	827,404	70,479	57,792	57,792
KAI-타이온유니콘조합 4호	960,335	21,630	938,705	3	(97)	(97)
KAI-포라인유니콘조합 1호	873,937	16,858	857,079	6	(10,864)	(10,864)
KAI-포라인유니콘조합 2호	283,502	16,370	267,132	10	(6,763)	(6,763)
DB-KAI신기술투자조합 1호	1,538,716	-	1,538,716	1,429	(16,110)	(16,110)
DB-KAI신기술투자조합 2호	651,823	-	651,823	298,699	286,782	286,782
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	3,489,381	-	3,489,381	3,433,599	3,430,375	3,430,375
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	1,150,857	1,980	1,148,877	478	(52,575)	(52,575)
KAI-AH 미디어커머스1호	811,935	990	810,945	362	(9,743)	(9,743)
KAI-AH세컨더리1호	612,562	1,320	611,242	313	(2,273)	(2,273)
퓨처코리아 신기술투자조합	1,337,825	31,618	1,306,207	2	(1,755)	(1,755)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	4,894	6,302	(1,408)	3	(1,688)	(1,688)
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	1,002,515	990	1,001,525	17	(2,007)	(2,007)
KAI-다름5G소부장	3,123,402	990	3,122,412	16,945	(1,625)	(1,625)
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	1,002,040	1,320	1,000,720	600	(9,023)	(9,023)
KAI-AH 미디어커머스 2호	1,029,588	990	1,028,598	489	(2,333)	(2,333)
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	4,720,166	-	4,720,166	155	(48,412)	(48,412)
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	3,208,505	990	3,207,515	118	(16,763)	(16,763)
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	936,252	990	935,262	110	(6,271)	(6,271)
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	9,657	-	9,657	4	(1,771)	(1,771)
KAI-마인비 PG투자조합	1,577,770	-	1,577,770	36	(19,544)	(19,544)
KAI-IBF벤처투자조합2호	1,731,425	-	1,731,425	178	(16,837)	(16,837)
KAI-KPIA 투자조합 1호	2,309,449	990	2,308,459	116	(30,464)	(30,464)
KAI-MNM신기술투자조합1호	3,343,454	-	3,343,454	255	(25,467)	(25,467)
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	10,013,168	210,000	9,803,168	7	(106,716)	(106,716)
KAI-비스타 세컨더리 1호	1,647,541	990	1,646,551	423,614	366,003	366,003
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,074,788	990	4,073,798	427	(35,230)	(35,230)
KAI-GCI 소부장 1호	2,642,949	990	2,641,959	197	(23,692)	(23,692)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	3,672,688	-	3,672,688	882	(39,913)	(39,913)
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	4,276,680	-	4,276,680	1,135	(230,015)	(230,015)
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	3,070,094	990	3,069,104	2,778	(31,852)	(31,852)
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	2,956,893	72,516	2,884,377	27	(38,787)	(38,787)
KAI-유니콘조합4호	1,464,397	-	1,464,397	64	(15,437)	(15,437)
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,737,713	-	1,737,713	236	(19,584)	(19,584)
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	3,148,994	16,766	3,132,228	895	(33,449)	(33,449)
KAI-리딩 RPA조합	2,045,275	990	2,044,285	147	(23,633)	(23,633)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	2,927,028	-	2,927,028	17	(80,343)	(80,343)
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	37,306,861	-	37,306,861	28,846	(459,361)	(459,361)
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	2,529,424	990	2,528,434	133	(21,742)	(21,742)
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	4,846,341	278,980	4,567,361	48	(76,572)	(76,572)
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	756,667	33,881	722,786	30,950	10,950	10,950
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	83,073	-	83,073	438	(992)	(992)
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	6,483,186	-	6,483,186	65	(89,516)	(89,516)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	4,658,032	-	4,658,032	1,392	(63,213)	(63,213)
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	1,294,412	1,320	1,293,092	16,563	(577)	(577)
KAI-신기술투자조합1호	2,171,397	-	2,171,397	339	(22,661)	(22,661)
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	2,008,325	-	2,008,325	196	(22,534)	(22,534)
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	3,191,501	-	3,191,501	94	(53,246)	(53,246)
KAI-타이온유니콘조합6호	700,856	10,787	690,069	7	(7,983)	(7,983)
KAI-이커머스투자조합1호	79,435	-	79,435	369	369	369
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	949,748	-	949,748	29	(11,391)	(11,391)
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	1,972,546	990	1,971,556	657	(56,323)	(56,323)
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	958,768	1,320	957,448	122	(12,418)	(12,418)
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	464,565	-	464,565	11	(6,313)	(6,313)
KAI-베리타스벤처투자조합2호	2,037,606	-	2,037,606	159	(21,341)	(21,341)
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,864,496	990	5,863,506	825	(63,155)	(63,155)
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,070,165	-	1,070,165	86	(12,724)	(12,724)
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	7,148,306	-	7,148,306	609	(71,722)	(71,722)
KAI-라이노스 모빌리티 1호	1,094,833	990	1,093,843	1,758	(11,670)	(11,670)
KAI-라이즈투자조합1호	1,852,521	-	1,852,521	271	(19,279)	(19,279)
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	2,030,360	-	2,030,360	13,629	(91,771)	(91,771)
KAI-밸류업 1호	794,035	990	793,045	121	(5,970)	(5,970)
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	1,011,826	-	1,011,826	458	(323,827)	(323,827)
블리츠-KAI 투자조합1호	2,192,248	-	2,192,248	538	(19,754)	(19,754)
KAI-갤럭시 유니콘 1호	3,921,399	990	3,920,409	766	(42,620)	(42,620)
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	722,178	-	722,178	276	(1,150,166)	(1,150,166)
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	327,012	-	327,012	132	(755,672)	(755,672)
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	1,916,800	-	1,916,800	159	(21,691)	(21,691)
DSNP-KAI 1호	3,088,315	990	3,087,325	998	(33,561)	(33,561)
KAI-V1 1호	3,505,053	990	3,504,063	980	(37,986)	(37,986)
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	1,597,796	990	1,596,806	1,402	(17,430)	(17,430)
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	3,051,379	-	3,051,379	290	(30,763)	(30,763)
KAI-유온 신기술조합 1호	1,673,581	990	1,672,591	1,253	(13,703)	(13,703)
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	3,828,854	990	3,827,864	1,201	(40,858)	(40,858)
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	5,025,417	42,293	4,983,124	9	(83,482)	(83,482)
KAI-MNM신기술투자조합2호	1,624,344	-	1,624,344	226	(16,658)	(16,658)
릴슨-KAI 실버케어 1호	5,396,484	990	5,395,494	2,730	(55,875)	(55,875)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	885,751	27,474	858,277	11	(12,826)	(12,826)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	3,841,592	115,104	3,726,488	23	(50,315)	(50,315)
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	6,240,988	1,320	6,239,668	2,310	(31,050)	(31,050)
KAI AI Tech 1호	638,824	990	637,834	207	(3,394)	(3,394)
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	712,019	15,600	696,419	58	(8,249)	(8,249)
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	6,635,615	3,117	6,632,498	5,926	(72,234)	(72,234)
KAI-리프콘 모빌리티 1호	2,055,068	1,925	2,053,143	1,415	(22,928)	(22,928)
KAI NK투자조합1호	3,960,286	15,414	3,944,872	330	(54,634)	(54,634)
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,030,612	1,100	2,029,512	139	(17,736)	(17,736)
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	605,530	1,100	604,430	8,281	(8,219)	(8,219)
KAI IT 신기술투자조합 1호	2,063,293	1,100	2,062,193	301	(17,874)	(17,874)
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	1,544,183	1,100	1,543,083	224	(9,826)	(9,826)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	4,798,079	-	4,798,079	22,972	(43,521)	(43,521)
KAI-코메스 ESG조합 1호	1,161,777	1,100	1,160,677	61,537	47,956	47,956
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	16,174,862	1,100	16,173,762	5,466	(164,214)	(164,214)
KAI-MTI신기술투자조합1호	1,453,593	-	1,453,593	263	(15,992)	(15,992)
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	3,311,796	1,100	3,310,696	157,265	141,254	141,254
코리아-GEP 신기술조합 2호	734,165	26,061	708,104	1,969	(54,827)	(54,827)
KAI-신기술투자조합2호	5,275,340	-	5,275,340	150,983	100,869	100,869
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	3,739,937	1,100	3,738,837	1,736	(39,235)	(39,235)
KAI-MTI신기술투자조합 2호	1,143,275	-	1,143,275	218	(12,825)	(12,825)
KAI-구름신기술투자조합1호	455,215	-	455,215	194	(5,730)	(5,730)
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	1,555,989	1,100	1,554,889	759	(13,396)	(13,396)
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	531,781	1,100	530,681	171	(4,735)	(4,735)
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	1,059,843	1,100	1,058,743	322	(12,800)	(12,800)
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	1,030,395	1,100	1,029,295	5,145	(7,545)	(7,545)
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	10,745,924	1,100	10,744,824	2,601	(114,304)	(114,304)
KAI IT 신기술투자조합 2호	1,894,266	1,100	1,893,166	1,440	(20,184)	(20,184)
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	4,148,753	-	4,148,753	671	(43,479)	(43,479)
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	1,574,728	-	1,574,728	132	(21,855)	(21,855)
KAI-유니콘조합5호	17,097,391	-	17,097,391	570,679	560,883	560,883
KAI-신기술투자조합4호	1,075,970	-	1,075,970	414	(9,590)	(9,590)
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	3,269,832	1,100	3,268,732	448	(35,198)	(35,198)
KAI Electric 신기술투자조합 1호	12,788,023	1,100	12,786,923	9,699,720	9,666,457	9,666,457
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	14,278,484	250,000	14,028,484	67,096	(436,745)	(436,745)
패스웨이-KAI스페이스1호조합	2,348,537	-	2,348,537	823	(25,348)	(25,348)
KAI-신기술투자조합 3호	1,519,004	-	1,519,004	348	(14,186)	(14,186)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	583,994	-	583,994	277	(480,515)	(480,515)
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	588,213	1,100	587,113	356	(7,844)	(7,844)
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,126,840	-	1,126,840	652	(13,067)	(13,067)
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	18,325,459	-	18,325,459	83,073	(111,563)	(111,563)
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	623,175	935	622,240	242	(5,452)	(5,452)
KAI 후공정 Cap 조합	1,061,582	935	1,060,647	244	(8,738)	(8,738)
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	1,607,850	935	1,606,915	499	(12,685)	(12,685)
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	2,138,116	935	2,137,181	485	(22,227)	(22,227)
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	594,387	-	594,387	185	(5,613)	(5,613)
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	2,131,384	935	2,130,449	644	(29,551)	(29,551)
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	2,538,902	935	2,537,967	504	(22,033)	(22,033)
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	742,644	935	741,709	175	(8,291)	(8,291)
KAI-헬스케어투자조합1호	1,987,358	-	1,987,358	317	(12,642)	(12,642)
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	1,076,288	935	1,075,353	210	(14,647)	(14,647)
카이-에이치 신기술투자조합 1호	9,958,794	-	9,958,794	618	(61,206)	(61,206)
D-KAI 신기술조합 1호	1,917,210	10,783	1,906,427	248	(10,573)	(10,573)
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	3,144,766	935	3,143,831	223	(16,169)	(16,169)
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	1,085,230	-	1,085,230	127	(4,770)	(4,770)
KAI히스토리2024-1무비투자조합	706,720	-	706,720	-	(1,280)	(1,280)
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	1,049,770	-	1,049,770	-	(230)	(230)

<전기말> (단위 : 천원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	3,278,654	123,280	3,155,374	5,786	(570,332)	(570,332)
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	18,025,043	779,369	17,245,674	207	(473,113)	(473,113)
KAI OTC 펀드 6호	1,057,829	-	1,057,829	202	1,260	1,260
KAI-열림 아이오티 펀드	3,733,813	727,250	3,006,563	25	25	25
KAI-열림 에이아이 펀드	1,891,150	257	1,890,893	1,387	343	343
KAI-DI F&F 펀드	1,865,953	-	1,865,953	-	-	-
KAI-레인보우 세컨더리	1,035,336	1,218	1,034,118	117	(29,384)	(29,384)
KAI-DIP펀드 1호	742,281	458	741,823	14,120	971	971
SV-KAI 코에볼루션 1호	1,471,982	671	1,471,311	124	(2,054)	(2,054)
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	2,464,879	120,929	2,343,950	50	(67,012)	(67,012)
KAI-유니콘 펀드 3호	2,184,558	-	2,184,558	93,136	93,136	93,136
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	2,218,639	-	2,218,639	329	329	329
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	856,073	4,963	851,110	56	(17,495)	(17,495)
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	22,848,889	507,471	22,341,418	307,922	(3,697,251)	(3,697,251)
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	1,092,101	7,402	1,084,699	518	(28,549)	(28,549)
KAI-MD유니콘펀드2호	1,512,762	47,100	1,465,662	911	(19,905)	(19,905)
KAI-DI 히든태그 조합	2,305,454	-	2,305,454	35	(5,151)	(5,151)
KAI 코스메틱 조합1호	840,722	-	840,722	53	(14,107)	(14,107)
KAI-오퍼스원 세컨더리	648,716	-	648,716	32,614	(271,707)	(271,707)
KAI-타이온유니콘조합2호	1,002,371	33,585	968,786	10	(20,028)	(20,028)
KAI-열림 미디어커머스	1,007,354	-	1,007,354	41	(7,881)	(7,881)
KAI-마켓메이커 1호	1,758,385	13,000	1,745,385	26,919	5,508	5,508
KAI-오퍼스원 소부장펀드	769,612	-	769,612	501	(20,927)	(20,927)
KAI-타이온유니콘조합 4호	960,432	21,630	938,802	3	(10,262)	(10,262)
KAI-포라인유니콘조합 1호	876,062	8,118	867,944	14	(19,152)	(19,152)
KAI-포라인유니콘조합 2호	286,022	12,127	273,895	19	(8,482)	(8,482)
DB-KAI신기술투자조합 1호	3,002,955	12,869	2,990,086	18	(30,029)	(30,029)
DB-KAI신기술투자조합 2호	1,263,432	5,776	1,257,656	11	(16,803)	(16,803)
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	59,007	-	59,007	61	(2,871,768)	(2,871,768)
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	1,201,452	-	1,201,452	659	(257,913)	(257,913)
KAI-AH 미디어커머스1호	820,688	-	820,688	1,219	(133,400)	(133,400)
KAI-AH세컨더리1호	613,514	-	613,514	127,753	44,538	44,538
퓨처코리아 신기술투자조합	1,339,580	31,618	1,307,962	6	(27,895)	(27,895)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	7,242	6,302	940	13	(1,022,358)	(1,022,358)
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	1,003,532	-	1,003,532	53	(18,983)	(18,983)
KAI-다름5G소부장	3,124,037	-	3,124,037	15,638	(47,798)	(47,798)
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	1,009,743	-	1,009,743	769	(14,016)	(14,016)
KAI-타이온유니콘조합3호	5,033,020	97,814	4,935,206	42,995	(57,011)	(57,011)
KAI-AH 미디어커머스 2호	1,030,931	-	1,030,931	478	(22,185)	(22,185)
DB-KAI신기술투자조합5호	3,017,518	-	3,017,518	1,118	(28,881)	(28,881)
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	4,768,578	-	4,768,578	418	(98,710)	(98,710)
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	3,224,278	-	3,224,278	272	(70,176)	(70,176)
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	941,533	-	941,533	156	(20,558)	(20,558)
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	11,428	-	11,428	125	(977,591)	(977,591)
KAI-마인비 PG투자조합	1,597,314	-	1,597,314	141	(37,449)	(37,449)
KAI-IBF벤처투자조합2호	1,748,262	-	1,748,262	1,879	(35,248)	(35,248)
KAI-KPIA 투자조합 1호	2,338,922	-	2,338,922	238	(51,369)	(51,369)
KAI-MNM신기술투자조합1호	3,368,921	-	3,368,921	2,223	(63,833)	(63,833)
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	10,017,304	107,420	9,909,884	65	(215,820)	(215,820)
KAI-힉스 IT 1호	1,327,463	-	1,327,463	172	(22,675)	(22,675)
KAI-비스타 세컨더리 1호	1,280,548	-	1,280,548	63,298	(62,584)	(62,584)
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,109,028	-	4,109,028	664	(88,042)	(88,042)
KAI-GCI 소부장 1호	2,665,651	-	2,665,651	367	(58,109)	(58,109)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	3,712,601	-	3,712,601	938,988	842,686	842,686
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	4,506,695	-	4,506,695	314,051	255,948	255,948
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	3,100,956	-	3,100,956	2,725	(64,266)	(64,266)
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	2,957,980	34,816	2,923,164	1,131	(74,634)	(74,634)
KAI-유니콘조합4호	1,479,834	-	1,479,834	656	(28,409)	(28,409)
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,757,297	-	1,757,297	420	(38,306)	(38,306)
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	3,182,261	16,584	3,165,677	2,460	(64,335)	(64,335)
KAI-리딩 RPA조합	2,067,918	-	2,067,918	325	(44,828)	(44,828)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	3,007,371	-	3,007,371	11,812	(69,791)	(69,791)
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	37,996,223	230,000	37,766,223	8,382	(941,820)	(941,820)
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	2,550,176	-	2,550,176	304	(40,726)	(40,726)
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	4,847,613	203,680	4,643,933	1,559	(149,333)	(149,333)
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	2,484,717	13,880	2,470,837	483,561	442,553	442,553
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	84,065	-	84,065	493	(2,552,782)	(2,552,782)
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	6,572,702	-	6,572,702	2,745	(174,114)	(174,114)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	4,721,245	-	4,721,245	1,990	(125,168)	(125,168)
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	1,293,669	-	1,293,669	62,585	32,536	32,536
KAI-신기술투자조합1호	2,194,057	-	2,194,057	547	(47,829)	(47,829)
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	2,030,859	-	2,030,859	365	(44,193)	(44,193)
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	3,244,746	-	3,244,746	1,957	(102,952)	(102,952)
KAI-타이온유니콘조합6호	701,840	3,787	698,053	451	(13,577)	(13,577)
KAI-이커머스투자조합1호	79,066	-	79,066	440	(1,578,467)	(1,578,467)
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	961,140	-	961,140	134	(21,758)	(21,758)
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	2,027,879	-	2,027,879	1,351,966	1,231,760	1,231,760
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	969,866	-	969,866	223	(20,443)	(20,443)
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	470,878	-	470,878	470	(9,686)	(9,686)
KAI-베리타스벤처투자조합2호	2,058,947	-	2,058,947	365	(42,180)	(42,180)
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	1,947,721	10,095	1,937,626	54	(42,940)	(42,940)
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,926,661	-	5,926,661	1,990	(124,994)	(124,994)
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,082,889	-	1,082,889	196	(20,852)	(20,852)
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	7,220,028	-	7,220,028	1,290	(139,073)	(139,073)
KAI-라이노스 모빌리티 1호	1,105,513	-	1,105,513	7,424	(16,592)	(16,592)
KAI-라이즈투자조합1호	1,871,799	-	1,871,799	430	(40,882)	(40,882)
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	2,122,156	-	2,122,156	271,283	155,382	155,382
KAI-밸류업 1호	799,015	-	799,015	159	(7,384)	(7,384)
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	1,335,653	-	1,335,653	111,523	51,441	51,441
블리츠-KAI 투자조합1호	2,212,435	443	2,211,992	172	(44,285)	(44,285)
KAI-갤럭시 유니콘 1호	3,963,029	-	3,963,029	1,945	(82,258)	(82,258)
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	1,893,278	20,935	1,872,343	287	(86,463)	(86,463)
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	1,088,303	5,619	1,082,684	138	(24,818)	(24,818)
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	1,938,491	-	1,938,491	364	(42,429)	(42,429)
DSNP-KAI 1호	3,120,886	-	3,120,886	1,853	(64,920)	(64,920)
KAI-V1 1호	3,542,049	-	3,542,049	1,933	(74,577)	(74,577)
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	1,614,236	-	1,614,236	1,733	(32,897)	(32,897)
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	3,082,143	-	3,082,143	1,920	(58,099)	(58,099)
KAI-유온 신기술조합 1호	1,686,294	-	1,686,294	1,416	(25,898)	(25,898)
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	3,868,722	-	3,868,722	1,947	(82,731)	(82,731)
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	5,066,606	-	5,066,606	2,564	(167,123)	(167,123)
KAI-MNM신기술투자조합2호	1,641,002	-	1,641,002	1,046	(30,729)	(30,729)
릴슨-KAI 실버케어 1호	5,451,369	-	5,451,369	3,546	(116,493)	(116,493)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	887,065	15,962	871,103	462	(22,583)	(22,583)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	3,842,894	66,091	3,776,803	1,182	(96,862)	(96,862)
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	6,270,718	-	6,270,718	48,540	(16,964)	(16,964)
KAI AI Tech 1호	641,227	-	641,227	333	(3,571)	(3,571)
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	712,966	8,297	704,669	574	(14,043)	(14,043)
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	6,704,732	-	6,704,732	207,203	52,444	52,444
KAI-리프콘 모빌리티 1호	2,076,070	-	2,076,070	1,438	(43,297)	(43,297)
KAI NK투자조합1호	4,014,753	15,246	3,999,507	572	(60,875)	(60,875)
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,047,249	-	2,047,249	277	(31,132)	(31,132)
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	612,649	-	612,649	1,772	(26,898)	(26,898)
KAI IT 신기술투자조합 1호	2,080,067	-	2,080,067	446	(31,575)	(31,575)
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	1,552,909	-	1,552,909	297	(15,456)	(15,456)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	4,841,600	-	4,841,600	13,161	(117,623)	(117,623)
KAI-코메스 ESG조합 1호	1,112,721	-	1,112,721	3,996	(20,878)	(20,878)
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	16,337,976	-	16,337,976	13,636	(347,565)	(347,565)
KAI-MTI신기술투자조합1호	1,469,585	-	1,469,585	1,001	(29,021)	(29,021)
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	3,169,441	-	3,169,441	30,331	1,386	1,386
코리아-GEP 신기술조합 2호	762,932	-	762,932	956,824	765,027	765,027
KAI-신기술투자조합2호	5,174,471	-	5,174,471	3,114	(110,529)	(110,529)
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	3,778,072	-	3,778,072	2,571	(74,611)	(74,611)
KAI-MTI신기술투자조합 2호	1,156,100	-	1,156,100	296	(23,320)	(23,320)
KAI-구름신기술투자조합1호	460,945	-	460,945	228	(9,055)	(9,055)
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	1,568,285	-	1,568,285	966	(21,715)	(21,715)
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	535,416	-	535,416	253	(4,584)	(4,584)
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	1,071,543	-	1,071,543	402	(18,457)	(18,457)
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	1,036,839	-	1,036,839	7,663	(10,161)	(10,161)
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	10,859,128	-	10,859,128	4,296	(610,872)	(610,872)
KAI IT 신기술투자조합 2호	1,913,349	-	1,913,349	1,338	(26,651)	(26,651)
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	4,192,232	-	4,192,232	549	(57,768)	(57,768)
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	1,596,583	-	1,596,583	171	(45,417)	(45,417)
KAI-유니콘조합5호	17,094,144	-	17,094,144	5,156	(5,856)	(5,856)
KAI-신기술투자조합4호	1,085,560	-	1,085,560	369	(14,440)	(14,440)
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	3,303,930	-	3,303,930	263	(39,070)	(39,070)
KAI Electric 신기술투자조합 1호	3,184,765	-	3,184,765	7,704	(30,235)	(30,235)
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	14,715,229	250,000	14,465,229	10,041	(534,771)	(534,771)
패스웨이-KAI스페이스1호조합	2,373,885	-	2,373,885	251	(26,115)	(26,115)
KAI-신기술투자조합 3호	1,533,190	-	1,533,190	293	(16,810)	(16,810)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	1,064,509	-	1,064,509	93	(10,491)	(10,491)
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	594,957	-	594,957	177	(5,043)	(5,043)
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,139,907	-	1,139,907	210	(10,093)	(10,093)
KAI-브레이브투자조합1호	1,717,806	-	1,717,806	149	(12,194)	(12,194)
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	18,519,925	-	18,519,925	518	(110,075)	(110,075)
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	627,693	-	627,693	516	(307)	(307)
KAI 후공정 Cap 조합	1,069,384	-	1,069,384	-	(616)	(616)
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	1,620,000	399	1,619,601	-	(399)	(399)
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	2,160,000	592	2,159,408	-	(592)	(592)

(3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	처분	배당	지분법손익	기말
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	78,884	-	-	-	(12,152)	66,732
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	2,586,851	-	-	-	(80,802)	2,506,049
KAI OTC 펀드 6호	961	-	-	-	(4)	957
KAI-열림 아이오티 펀드	8,930	-	-	-	-	8,930
KAI-열림 에이아이 펀드	6,041	-	-	-	1	6,042
KAI-DI F&F 펀드	39,684	-	-	-	1	39,685
KAI-레인보우 세컨더리	17,332	-	-	-	(15)	17,317
KAI-DIP펀드 1호	39,043	-	-	-	(128)	38,915
SV-KAI 코에볼루션 1호	47,462	-	-	-	(39)	47,423
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	5,649	-	-	-	(9)	5,640
KAI-유니콘 펀드 3호	20,134	-	(20,134)	-	-	-
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	9,322	-	-	-	1	9,323
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	4,920	-	-	-	(56)	4,864
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	2,234,142	-	-	-	(24,782)	2,209,360
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	793	-	-	-	(11)	782
KAI-MD유니콘펀드2호	9,335	-	-	-	(6)	9,329
KAI-DI 히든태그 조합	9,334	-	-	-	(8)	9,326
KAI 코스메틱 조합1호	4,671	-	-	-	(49)	4,622
KAI-오퍼스원 세컨더리	32,436	-	-	(20,000)	(4,411)	8,025
KAI-타이온유니콘조합2호	923	-	-	-	(11)	912
KAI-열림 미디어커머스	35,444	-	-	-	(68)	35,376
KAI-마켓메이커 1호	42,570	-	-	-	32,155	74,725
KAI-오퍼스원 소부장펀드	35,963	-	-	-	2,701	38,664
KAI-타이온유니콘조합 4호	935	-	-	-	-	935
KAI-포라인유니콘조합 1호	1,928	-	-	-	(24)	1,904
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,347	-	-	-	(107)	4,240
DB-KAI신기술투자조합 1호	19,291	-	-	(9,260)	(104)	9,927
DB-KAI신기술투자조합 2호	9,320	-	-	(6,615)	2,125	4,830
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	189	-	-	-	10,988	11,177
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	114,861	-	-	-	(5,027)	109,834
KAI-AH 미디어커머스1호	10,101	-	-	-	(120)	9,981
KAI-AH세컨더리1호	15,951	-	-	-	(60)	15,891
퓨처코리아 신기술투자조합	934	-	-	-	(2)	932
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	17	-	-	-	(17)	-
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	18,935	-	-	-	(38)	18,897
KAI-다름5G소부장	37,982	-	-	-	(20)	37,962
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	7,549	-	-	-	(68)	7,481
KAI-타이온유니콘조합3호	9,338	-	(9,338)	-	-	-
KAI-AH 미디어커머스 2호	28,116	-	-	-	(63)	28,053
DB-KAI신기술투자조합5호	14,875	-	(14,875)	-	-	-
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	24,541	-	-	-	(249)	24,292
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	112,967	-	-	-	(588)	112,379
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	39,465	-	-	-	(262)	39,203
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	111	-	-	-	(17)	94
KAI-마인비 PG투자조합	9,396	-	-	-	(115)	9,281
KAI-IBF벤처투자조합2호	4,725	-	-	-	(45)	4,680
KAI-KPIA 투자조합 1호	9,412	-	-	-	(122)	9,290
KAI-MNM신기술투자조합1호	47,316	-	-	-	(357)	46,959
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	47,190	-	-	-	(508)	46,682
KAI-힉스 IT 1호	38,200	-	(37,996)	-	(204)	-
KAI-비스타 세컨더리 1호	8,537	-	-	-	2,440	10,977
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	28,338	-	-	-	(243)	28,095
KAI-GCI 소부장 1호	75,354	-	-	-	(670)	74,684
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,116	-	-	-	(44)	4,072
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	102,425	-	-	-	(5,228)	97,197
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	66,483	-	-	-	(683)	65,800
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	7,754	-	-	-	(103)	7,651
KAI-유니콘조합4호	3,807	-	-	-	(40)	3,767
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	4,749	-	-	-	(52)	4,697
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,747	-	-	-	(51)	4,696
KAI-리딩 RPA조합	66,401	-	-	-	(759)	65,642
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	9,340	-	-	-	(250)	9,090
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	7,553,245	-	-	-	(91,873)	7,461,372
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	45,230	-	-	-	(386)	44,844
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	9,251	-	-	-	(153)	9,098
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	5,925	-	-	(4,218)	26	1,733
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	1,551	-	-	-	(18)	1,533
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	9,309	-	-	-	(127)	9,182
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,424	-	-	-	(127)	9,297
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	62,453	-	-	-	(28)	62,425
KAI-신기술투자조합1호	4,770	-	-	-	(50)	4,720
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	19,069	-	-	-	(211)	18,858
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	83,675	-	-	-	(1,373)	82,302
KAI-타이온유니콘조합6호	8,560	-	-	-	(99)	8,461
KAI-이커머스투자조합1호	232	-	-	-	2	234
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	4,758	-	-	-	(56)	4,702
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	25,809	-	-	-	(716)	25,093
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	22,532	-	-	-	(288)	22,244
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	4,709	-	-	-	(63)	4,646
KAI-베리타스벤처투자조합2호	9,576	-	-	-	(99)	9,477
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	9,545	-	(19,589)	-	10,044	-
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	47,796	-	-	-	(510)	47,286
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	9,583	-	-	-	(113)	9,470
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	9,601	-	-	-	(95)	9,506
KAI-라이노스 모빌리티 1호	54,795	-	-	-	(578)	54,217
KAI-라이즈투자조합1호	47,872	-	-	-	(493)	47,379
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	5,279	-	-	-	(228)	5,051
KAI-밸류업 1호	97,441	-	-	-	(728)	96,713
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	22,192	-	-	-	(5,380)	16,812
블리츠-KAI 투자조합1호	4,809	-	-	-	(43)	4,766
KAI-갤럭시 유니콘 1호	283,074	-	-	-	(3,044)	280,030
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	5,006	-	-	-	(3,075)	1,931
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	9,581	-	-	-	(6,687)	2,894
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	9,597	-	-	-	(108)	9,489
DSNP-KAI 1호	93,146	-	-	-	(1,001)	92,145
KAI-V1 1호	91,191	-	-	-	(978)	90,213
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	33,630	-	-	-	(363)	33,267
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	48,158	-	-	-	(480)	47,678
KAI-유온 신기술조합 1호	38,877	-	-	-	(316)	38,561
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	95,297	-	-	-	(1,005)	94,292
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	9,453	-	-	-	(156)	9,297
KAI-MNM신기술투자조합2호	9,653	-	-	-	(98)	9,555
릴슨-KAI 실버케어 1호	48,208	-	-	-	(494)	47,714
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	9,469	-	-	-	(140)	9,329
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,642	-	-	-	(129)	9,513
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	101,108	-	-	-	(501)	100,607
KAI AI Tech 1호	15,833	-	-	-	(84)	15,749
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	9,653	-	-	-	(113)	9,540
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	86,017	-	-	-	(928)	85,089
KAI-리프콘 모빌리티 1호	110,595	-	-	-	(1,222)	109,373
KAI NK투자조합1호	48,918	-	-	-	(669)	48,249
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	9,795	-	-	-	(84)	9,711
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	89,969	-	-	-	(1,207)	88,762
KAI IT 신기술투자조합 1호	92,773	-	-	-	(797)	91,976
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	24,728	-	-	-	(157)	24,571
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	97,417	-	-	-	(876)	96,541
KAI-코메스 ESG조합 1호	34,313	-	-	-	1,479	35,792
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	1,956,644	-	-	-	(19,666)	1,936,978
KAI-MTI신기술투자조합1호	9,797	-	-	-	(106)	9,691
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	5,002	-	-	-	223	5,225
코리아-GEP 신기술조합 2호	3,192	-	-	-	(229)	2,963
KAI-신기술투자조합2호	78,327	-	-	-	1,527	79,854
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	281,273	-	-	-	(2,921)	278,352
KAI-MTI신기술투자조합 2호	4,899	-	-	-	(54)	4,845
KAI-구름신기술투자조합1호	9,807	-	-	-	(122)	9,685
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	29,590	-	-	-	(252)	29,338
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	14,873	-	-	-	(132)	14,741
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	19,661	-	-	-	(235)	19,426
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	36,641	-	-	-	(267)	36,374
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	93,727	-	-	-	(986)	92,741
KAI IT 신기술투자조합 2호	97,640	-	-	-	(1,030)	96,610
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	9,864	-	-	-	(102)	9,762
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	972	-	-	-	(13)	959
KAI-유니콘조합5호	49,983	-	-	(1,631)	1,640	49,992
KAI-신기술투자조합4호	29,606	-	-	-	(261)	29,345
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	243,125	-	-	-	(2,590)	240,535
KAI Electric 신기술투자조합 1호	395,248	-	-	(7,979)	1,199,662	1,586,931
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	867,914	-	-	-	(26,205)	841,709
패스웨이-KAI스페이스1호조합	9,891	-	-	-	(105)	9,786
KAI-신기술투자조합 3호	4,946	-	-	-	(46)	4,900
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	9,902	-	-	-	(4,469)	5,433
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	12,891	-	-	-	(169)	12,722
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	36,675	-	-	-	(420)	36,255
KAI-브레이브투자조합1호	24,824	-	(24,724)	-	(100)	-
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	9,941	-	-	(44)	(60)	9,837
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	27,986	-	-	-	(243)	27,743
KAI 후공정 Cap 조합	9,994	-	-	-	(81)	9,913
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	19,995	-	-	-	(157)	19,838
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	49,986	-	-	-	(514)	49,472
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	5,000	-	-	(47)	4,953
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	160,000	-	-	(2,189)	157,811
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	50,000	-	-	(430)	49,570
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-	9,000	-	-	(99)	8,901
KAI-헬스케어투자조합1호	-	10,000	-	-	(63)	9,937
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	30,000	-	-	(403)	29,597
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-	10,000	-	-	(61)	9,939
D-KAI 신기술조합 1호	-	317,000	-	-	(1,748)	315,252
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	50,000	-	-	(256)	49,744
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	-	39,000	-	-	(171)	38,829
KAI히스토리2024-1무비투자조합	-	28,000	-	-	(51)	27,949
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	-	400,000	-	-	(88)	399,912
합 계	20,439,775	1,108,000	(126,656)	(49,747)	930,536	22,301,908

<전반기> (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	처분	배당	지분법손익	기말
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	93,143	-	-	-	(1,828)	91,315
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	2,657,818	-	-	-	(36,002)	2,621,816
KAI OTC 펀드 6호	960	-	-	-	1	961
KAI-열림 아이오티 펀드	8,930	-	-	-	-	8,930
KAI-열림 헬스케어 펀드	9,640	-	(13,788)	-	4,148	-
KAI-열림 에이아이 펀드	6,040	-	-	-	(3)	6,037
KAI-DI F&F 펀드	39,684	-	-	-	-	39,684
KAI-레인보우 세컨더리	17,824	-	-	-	(298)	17,526
KAI-DIP펀드 1호	39,033	-	-	-	14	39,047
SV-KAI 코에볼루션 1호	47,528	-	-	-	(47)	47,481
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	5,810	-	-	-	(82)	5,728
KAI-유니콘 펀드 3호	19,276	-	-	-	-	19,276
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	9,321	-	-	-	-	9,321
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	5,021	-	-	-	(51)	4,970
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	2,708,867	-	-	-	(147,363)	2,561,504
KAI-인벡스 에너지조합 2호	15,843	27,000	(42,815)	-	(28)	-
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	814	-	-	-	(11)	803
KAI-MD유니콘펀드2호	9,462	-	-	-	(82)	9,380
KAI-DI 히든태그 조합	9,355	-	-	-	(14)	9,341
KAI 코스메틱 조합1호	4,749	-	-	-	(41)	4,708
KAI-아이티펀드 2호	937	-	(933)	-	(4)	-
KAI-오퍼스원 세컨더리	74,521	-	-	(20,000)	(2,435)	52,086
KAI-타이온유니콘조합2호	942	-	-	-	(10)	932
KAI-열림 미디어커머스	35,721	-	-	-	(278)	35,443
KAI-마켓메이커 1호	76,186	-	-	-	(59)	76,127
KAI-오퍼스원 소부장펀드	36,941	-	-	-	(480)	36,461
KAI-타이온유니콘조합 4호	945	-	-	-	(9)	936
KAI-포라인유니콘조합 1호	1,892	79	-	-	(23)	1,948
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,482	-	-	-	(67)	4,415
DB-KAI신기술투자조합 1호	19,485	-	-	-	(97)	19,388
DB-KAI신기술투자조합 2호	9,655	-	-	-	(63)	9,592
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	9,387	-	-	-	(135)	9,252
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	170,576	-	-	(31,058)	(6,668)	132,850
KAI-베리타스헬스케어조합 1호	4,782	-	-	-	(47)	4,735
KAI-AH 미디어커머스1호	28,879	-	-	(17,136)	(1,353)	10,390
KAI-IBF벤처투자조합1호	1,623	-	-	-	632	2,255
KAI-AH세컨더리1호	26,103	-	-	-	1,035	27,138
퓨처코리아 신기술투자조합	954	-	-	-	(12)	942
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	18,950	-	-	-	(286)	18,664
KAI-베리타스헬스케어조합2호	4,791	-	-	-	(52)	4,739
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	19,293	-	-	-	(168)	19,125
KAI-다름5G소부장	38,563	-	-	-	(320)	38,243
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	7,654	-	-	-	(57)	7,597
KAI-타이온유니콘조합3호	9,446	-	-	-	(17)	9,429
KAI-AH 미디어커머스 2호	28,721	-	-	-	(315)	28,406
DB-KAI신기술투자조합5호	15,016	-	-	-	(73)	14,943
KAI-블리스바인투자조합1호	2,197	-	-	-	(79)	2,118
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	25,049	-	-	-	(248)	24,801
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	115,426	-	-	-	(1,258)	114,168
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	40,327	-	-	-	(444)	39,883
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	9,602	-	-	-	(97)	9,505
KAI-마인비 PG투자조합	9,616	-	-	-	(115)	9,501
KAI-IBF벤처투자조합2호	4,820	-	-	-	(54)	4,766
KAI-KPIA 투자조합 1호	9,619	-	-	-	(107)	9,512
KAI-MNM신기술투자조합1호	48,213	-	-	-	(460)	47,753
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	48,218	-	-	-	(508)	47,710
KAI-힉스 IT 1호	38,853	-	-	-	(335)	38,518
KAI IT 3호	91,783	-	(94,795)	-	3,012	-
KAI-비스타 세컨더리 1호	8,954	-	-	-	15	8,969
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	28,945	-	-	-	(309)	28,636
KAI-GCI 소부장 1호	76,997	-	-	-	(846)	76,151
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,915	-	-	(1,663)	913	4,165
KAI히스토리2021-1엔터투자조합	6,782	-	-	-	(98)	6,684
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	97,290	-	-	(682)	6,736	103,344
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	67,861	-	-	-	(724)	67,137
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	7,952	-	-	-	(101)	7,851
KAI-유니콘조합4호	3,880	-	-	-	(37)	3,843
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	4,853	-	-	-	(53)	4,800
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,843	-	-	-	(50)	4,793
KAI-리딩 RPA조합	67,840	-	-	-	(743)	67,097
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	9,587	-	-	(31)	69	9,625
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	6,941,609	-	-	-	(94,852)	6,846,757
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	45,952	-	-	-	(372)	45,580
KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합	60,069	-	(60,069)	-	-	-
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	9,548	-	-	-	(150)	9,398
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	4,864	-	-	-	(51)	4,813
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	48,650	-	-	-	(140)	48,510
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	9,556	-	-	-	(125)	9,431
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,673	-	-	-	(126)	9,547
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	62,982	-	-	-	845	63,827
KAI-신기술투자조합1호	4,874	-	-	-	(52)	4,822
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	19,484	-	-	-	(213)	19,271
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	86,330	-	-	-	(1,345)	84,985
KAI-타이온유니콘조합6호	8,726	-	-	-	(86)	8,640
KAI-이커머스투자조합1호	4,875	-	-	-	(51)	4,824
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	4,866	-	-	-	(57)	4,809
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	44,114	-	-	(33,982)	16,454	26,586
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	23,007	-	-	-	(247)	22,760
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	4,806	-	-	-	(51)	4,755
KAI-베리타스벤처투자조합2호	9,773	-	-	-	(92)	9,681
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	9,756	-	-	-	(105)	9,651
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	48,804	-	-	-	(520)	48,284
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	9,768	-	-	-	(93)	9,675
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	9,786	-	-	-	(92)	9,694
KAI-라이노스 모빌리티 1호	55,617	-	-	-	(605)	55,012
KAI-라이즈투자조합1호	48,918	-	-	-	(521)	48,397
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	4,892	-	-	-	(53)	4,839
KAI-밸류업 1호	98,341	-	-	-	(409)	97,932
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	21,338	-	-	-	(133)	21,205
블리츠-KAI 투자조합1호	4,905	-	-	-	(48)	4,857
KAI-갤럭시 유니콘 1호	289,020	-	-	-	(3,106)	285,914
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	5,237	-	-	-	(116)	5,121
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	9,801	-	-	-	(114)	9,687
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	9,807	-	-	-	(108)	9,699
DSNP-KAI 1호	95,084	-	-	-	(1,011)	94,073
KAI-V1 1호	93,111	-	-	-	(1,009)	92,102
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	34,315	-	-	-	(364)	33,951
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	49,066	-	-	-	(464)	48,602
KAI-유온 신기술조합 1호	39,474	-	-	-	(322)	39,152
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	97,336	-	-	-	(1,041)	96,295
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	9,754	-	-	-	(153)	9,601
KAI-MNM신기술투자조합2호	9,834	-	-	-	(93)	9,741
릴슨-KAI 실버케어 1호	49,238	-	-	-	(535)	48,703
코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호	31,926	-	(28,356)	-	(3,570)	-
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	9,714	-	-	-	(125)	9,589
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,889	-	-	-	(126)	9,763
코리아-지이피 신기술조합	7,593	-	(7,593)	-	-	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	101,381	-	-	-	206	101,587
KAI AI Tech 1호	15,921	-	-	-	(54)	15,867
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	9,845	-	-	-	(100)	9,745
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	94,008	-	-	(8,664)	1,564	86,908
KAI-리프콘 모빌리티 1호	112,901	-	-	-	(1,226)	111,675
KAI NK투자조합1호	49,662	-	-	-	(372)	49,290
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	9,944	-	-	-	(74)	9,870
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	93,919	-	-	-	(2,002)	91,917
KAI IT 신기술투자조합 1호	94,181	-	-	-	(704)	93,477
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	24,974	-	-	-	(123)	24,851
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	99,783	-	-	-	(1,073)	98,710
KAI-코메스 ESG조합 1호	34,956	-	-	-	(288)	34,668
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	1,998,033	-	-	-	(23,083)	1,974,950
KAI-MTI신기술투자조합1호	9,991	-	-	-	(95)	9,896
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	5,000	-	-	-	(4)	4,996
코리아-GEP 신기술조합 2호	9,991	-	-	-	6,789	16,780
KAI-신기술투자조합2호	80,000	-	-	-	(841)	79,159
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	286,828	-	-	-	(2,848)	283,980
KAI-MTI신기술투자조합 2호	4,998	-	-	-	(50)	4,948
KAI-구름신기술투자조합1호	-	10,000	-	-	(95)	9,905
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	30,000	-	-	(201)	29,799
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	15,000	-	-	(55)	14,945
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	20,000	-	-	(141)	19,859
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	37,000	-	-	(169)	36,831
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	99,000	-	-	(896)	98,104
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	99,000	-	-	(438)	98,562
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	10,000	-	-	(36)	9,964
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	1,000	-	-	(15)	985
KAI-유니콘조합5호	-	50,000	-	-	(7)	49,993
KAI-신기술투자조합4호	-	30,000	-	-	(68)	29,932
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	246,000	-	-	(433)	245,567
KAI Electric 신기술투자조합 1호	-	399,000	-	-	(589)	398,411
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	-	900,000	-	-	(2,609)	897,391
패스웨이-KAI스페이스1호조합	-	10,000	-	-	(7)	9,993
KAI-신기술투자조합 3호	-	5,000	-	-	-	5,000
합 계	18,892,383	1,988,079	(248,349)	(113,216)	(314,653)	20,204,244

(4) 당반기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	3,000,000	900,000	2,100,000
합계	3,000,000	900,000	2,100,000

9. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	채권잔액			손실충당금			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		채권잔액	손실충당금
		비손상	손상		비손상	손상
현금및예치금	37,244,154	-	-	-	-	-	37,244,154	-
대출채권
매입대출채권	-	5,000,000	-	-	(316,125)	-	5,000,000	(316,125)
사모사채	2,467,000	-	4,132,306	(36,635)	-	(1,669,431)	6,599,306	(1,706,066)
소계	2,467,000	5,000,000	4,132,306	(36,635)	(316,125)	(1,669,431)	11,599,306	(2,022,191)
기타자산
미수금	576,046,426	-	-	(2,031)	-	-	576,046,426	(2,031)
미수수익	3,899,120	379,796	713,350	(15,659)	(24,013)	(351,206)	4,992,266	(390,878)
보증금	1,323,323	-	-	-	-	-	1,323,323	-
소계	581,268,869	379,796	713,350	(17,690)	(24,013)	(351,206)	582,362,015	(392,909)
합계	620,980,023	5,379,796	4,845,656	(54,325)	(340,138)	(2,020,637)	631,205,475	(2,415,100)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	채권잔액			손실충당금			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		채권잔액	손실충당금
		비손상	손상		비손상	손상
현금및예치금	43,690,234	-	-	-	-	-	43,690,234	-
대출채권
매입대출채권	1,300,000	5,000,000	-	(19,305)	(316,125)	-	6,300,000	(335,430)
사모사채	7,967,000	-	1,650,000	(118,310)	-	(902,757)	9,617,000	(1,021,067)
소계	9,267,000	5,000,000	1,650,000	(137,615)	(316,125)	(902,757)	15,917,000	(1,356,497)
기타자산
미수금	2,844,654	-	-	(533)	-	-	2,844,654	(533)
미수수익	3,581,003	129,796	415,841	(16,244)	(8,206)	(343,009)	4,126,640	(367,459)
보증금	1,337,780	-	-	-	-	-	1,337,780	-
소계	7,763,437	129,796	415,841	(16,777)	(8,206)	(343,009)	8,309,074	(367,992)
합계	60,720,671	5,129,796	2,065,841	(154,392)	(324,331)	(1,245,766)	67,916,308	(1,724,489)

(2) 당반기와 전반기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초	154,392	324,331	1,245,766	1,724,489
측정 대상간 분류 이동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상)	(39,403)	-	39,403	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	(60,664)	15,807	735,468	690,611
기말	54,325	340,138	2,020,637	2,415,100

<전반기> (단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초	102,457	155,053	2,917,534	3,175,044
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동	54,626	(54,626)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식)	-	(100,427)	100,427	-
제각	-	-	(2,289,576)	(2,289,576)
전(환)입	(2,331)	-	371,397	369,066
기말	154,752	-	1,099,782	1,254,534

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초장부금액	60,720,671	5,129,796	2,065,841	67,916,308
측정 대상간 분류 이동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	(2,653,425)	-	2,653,425	-
제각	-	-	-	-
실행및회수	562,912,777	250,000	126,390	563,289,167
기말	620,980,023	5,379,796	4,845,656	631,205,475

<전반기>

(단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초장부금액	139,030,430	2,452,405	3,081,206	144,564,041
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	864,000	(864,000)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	(1,588,405)	1,588,405	-
제각	-	-	(2,289,576)	(2,289,576)
실행및회수	144,177,269	-	(313,370)	143,863,899
기말	284,071,699	-	2,066,665	286,138,364

10. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말			전기말
	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
비품	2,441,339	(2,103,144)	338,195	2,418,091	(2,014,578)	403,513
사용권자산	6,677,146	(5,465,246)	1,211,900	6,831,311	(4,472,952)	2,358,359
합계	9,118,485	(7,568,390)	1,550,095	9,249,402	(6,487,530)	2,761,872

(2) 당반기와 전반기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
비품	403,513	23,248	-	(88,566)	338,195
사용권자산	2,358,359	53,025	(61,751)	(1,137,733)	1,211,900
합계	2,761,872	76,273	(61,751)	(1,226,299)	1,550,095

<전반기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
비품	524,919	10,509	(46)	(99,604)	435,778
사용권자산	3,977,135	567,078	(37,811)	(1,169,289)	3,337,113
합계	4,502,054	577,587	(37,857)	(1,268,893)	3,772,891

11. 리스

① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
사용권자산 (*)
부동산	455,566	1,366,700
차량운반구	756,334	991,659
합 계	1,211,900	2,358,359

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
리스부채 (*)
부동산	522,243	1,499,259
차량운반구	806,219	1,043,284
합 계	1,328,462	2,542,543

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당반기 중 증가된 사용권자산은 53백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	911,134	968,594
차량운반구	226,599	200,695
합 계	1,137,733	1,169,289
리스부채에 대한 이자비용	40,052	60,040
단기리스료	34,045	18,413
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	26,651	24,616

당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,199백만원입니다.③ 만기분석당반기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.<당반기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년이내	합계
리스부채	630,716	280,049	417,697	1,328,462

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년이내	합계
리스부채	601,962	1,357,945	582,636	2,542,543

12. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말			전기말
	취득원가	손상차손누계액	장부금액	취득원가	손상차손누계액	장부금액
회원권	2,531,431	-	2,531,431	2,531,431	-	2,531,431

(2) 당반기와 전반기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	기말
회원권	2,531,431	-	-	2,531,431

<전반기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	기말
회원권	2,531,431	-	-	2,531,431

13. 기타자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
<기타금융자산>
미수금	576,046,426	2,844,655
미수수익	4,992,266	4,126,640
보증금	1,323,323	1,337,780
손실충당금	(392,909)	(367,993)
소계	581,969,106	7,941,082
<기타비금융자산>
선급금	7,738,513	544,696
선급비용	168,422	192,793
소계	7,906,935	737,489
합계	589,876,041	8,678,571

(2) 당반기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종류	예치처	당반기말	전기말	담보 및 사용제한의 내용
보증금	한국거래소	1,000	1,000	거래소 신원보증금
보증금	서울남부지방법원	206,250	206,250	소송담보 법원공탁금
합계		207,250	207,250

14. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당반기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	10,096,134	12,513,791
	집합투자증권투자자예수금	105,554	4,793
합계		10,201,688	12,518,584

15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당반기말	전기말
매도유가증권	국채, 지방채	275,235,600	81,363,868
	특수채	10,059,540	-
합계		285,295,140	81,363,868

(2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

종류	공정가치 (장부금액)	취득원가	누적평가손익
국채, 지방채	275,235,600	273,396,850	(1,838,750)
특수채	10,059,540	10,132,000	72,460
합계	285,295,140	283,528,850	(1,766,290)

<전기말>

(단위 : 천원)

종류	공정가치 (장부금액)	취득원가	누적평가손익
국채, 지방채	81,363,868	81,621,730	257,862

16. 차입부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
차입금	14,300,000	10,000,000
환매조건부매도	228,700,000	81,300,000
합계	243,000,000	91,300,000

(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	이자율 (%)	당반기말	전기말
차입금	한국증권금융 외	3.75~4.56	14,300,000	10,000,000
환매조건부매도	한국자금중개 외	3.58~3.7	228,700,000	81,300,000
합계			243,000,000	91,300,000

17. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
우선손실충당부채(*1)	1,314,268	1,348,209
복구충당부채	300,980	296,643
합계	1,615,248	1,644,852

(*1) 당반기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기	전반기
기 초	1,348,209	729,971
증 가	2,306	558,221
감 소	(36,247)	(303)
기 말	1,314,268	1,287,889

(3) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기	전반기
기 초	296,643	304,974
증 가	4,337	4,463
감 소	-	-
기 말	300,980	309,437

18. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
<기타금융부채>
미지급금	530,827,527	2,169,635
미지급비용	6,314,743	8,926,704
리스부채	1,328,462	2,542,543
소계	538,470,732	13,638,882
<기타비금융부채>
선수수익	1,229,555	1,394,555
제세예수금	780,602	1,617,862
기타	227,080	154,026
소계	2,237,237	3,166,443
합계	540,707,969	16,805,325

19. 퇴직급여

당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
퇴직급여	386,107	793,732	401,741	814,591

20. 자본금

당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
회사가 발행할 주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주
1주의금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의수	6,388,000주	6,388,000주
보통주자본금	31,940,000천원	31,940,000천원

21. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	7,427,694	7,427,694

22. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
<후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목>
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(905,264)	(878,418)
이연법인세효과	209,116	202,915
합계	(696,148)	(675,503)

23. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
법정적립금(*)	2,492,060	2,172,660
대손준비금	206,958	173,793
손해배상준비금	1,000,000	1,000,000
미처분이익잉여금	51,328,099	50,977,733
합계	55,027,117	54,324,186

(*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기	전기
기초금액	50,977,733	46,547,494
당기순이익	3,889,952	5,807,380
배당금	(3,194,000)	(1,277,600)
이익준비금전입	(319,400)	(127,760)
대손준비금전입	(33,165)	(149,743)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류	6,979	177,962
합계	51,328,099	50,977,733

(3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
대손준비금 기적립액	206,958	173,793
대손준비금 전입 예정금액	348,326	33,165
대손준비금 잔액	555,284	206,958

2) 대손준비금 환입(전입) 예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기
반기순이익	3,889,951,810	1,905,431,400
대손준비금 환입(전입) 예정금액	(348,325,246)	83,347,626
대손준비금 반영후 조정이익(*)	3,541,626,564	1,988,779,026
대손준비금 반영후 기본주당조정이익	554	311

(*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 수수료수익 및 비용당반기와 전반기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<수수료수익>
수탁수수료	177,329	425,841	323,068	862,398
인수및주선수수료	1,371,777	2,533,977	536,472	1,308,589
집합투자증권취급수수료	1,878,100	2,765,128	1,066,800	3,839,614
자산관리수수료	18,525	48,249	66,953	87,472
집합투자기구운용보수	2,065,884	3,911,213	1,612,791	3,036,186
매수및합병수수료	2,437,791	6,697,587	3,963,453	14,021,046
소계	7,949,406	16,381,995	7,569,537	23,155,305
<수수료비용>
매매수수료	344,682	614,434	264,609	543,021
기타수수료비용	-	18,360	-	20,000
소계	344,682	632,794	264,609	563,021
순수수료수익	7,604,724	15,749,201	7,304,928	22,592,284

25. 증권평가및처분손익

당반기와 전반기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<증권평가및처분이익>
당기손익-공정가치측정증권평가이익	1,357,433	2,800,971	1,556,698	1,818,064
당기손익-공정가치측정증권처분이익	32,665,412	58,903,991	12,986,981	24,435,695
소계	34,022,845	61,704,962	14,543,679	26,253,759
<증권평가및처분손실>
당기손익-공정가치측정증권평가손실	830,539	2,044,488	1,248,962	2,623,220
당기손익-공정가치측정증권처분손실	26,011,763	47,203,612	14,721,744	26,421,428
소계	26,842,302	49,248,100	15,970,706	29,044,648
순손익	7,180,543	12,456,862	(1,427,027)	(2,790,889)

26. 파생상품 평가및거래손익

당반기와 전반기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<파생상품평가및거래이익>
파생상품거래이익	18,809,404	37,242,120	19,312,000	34,197,960
파생상품평가이익	(39,944)	41,100	(135,070)	138,290
소계	18,769,460	37,283,220	19,176,930	34,336,250
<파생상품평가및거래손실>
파생상품거래손실	22,462,204	37,711,014	15,147,410	26,371,425
파생상품평가손실	(216,282)	213,958	(21,770)	111,420
소계	22,245,922	37,924,972	15,125,640	26,482,845
순손익	(3,476,462)	(641,752)	4,051,290	7,853,405

27. 이자수익 및 비용

당반기와 전반기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<이자수익>
예치금이자	859,003	1,925,659	930,565	1,792,063
당기손익-공정가치측정금융자산이자	3,223,232	5,965,259	2,265,184	4,424,927
대출채권이자	320,222	790,720	534,880	1,110,481
기타이자	5,171	10,316	5,377	10,726
소계	4,407,628	8,691,954	3,736,006	7,338,197
<이자비용>
예수부채이자	154,507	331,238	179,861	416,570
당기손익-공정가치측정금융부채이자	1,175,000	4,431,875	1,585,000	2,763,125
차입부채이자	2,159,053	3,897,374	1,722,044	3,457,254
기타이자	19,744	44,389	31,967	64,504
소계	3,508,304	8,704,876	3,518,872	6,701,453
순이자손익	899,324	(12,922)	217,134	636,744

28. 대출채권 평가및처분손익

당반기와 전반기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<대출채권 평가및처분이익>
대손충당금환입	-	-	-	-
소계	-	-	-	-
<대출채권 평가및처분손실>
대손상각비	-	665,695	(95,572)	452,303
소계	-	665,695	(95,572)	452,303
순손익	-	(665,695)	95,572	(452,303)

29. 외환거래손익

당반기와 전반기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<외환거래이익>
외화환산이익	(4,842)	606	2,899	3,692
소계	(4,842)	606	2,899	3,692
<외환거래손실>
외화환산손실	3,150	3,150	-	-
소계	3,150	3,150	-	-
순손익	(7,992)	(2,544)	2,899	3,692

30. 기타의영업손익

당반기와 전반기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
<기타의영업수익>
배당금및분배금수익	70,192	76,382	7,748	11,464
우선손실충당부채환입액	7,102	36,247	(1,227)	303
기타대손충당금환입액	-	-	70,221	83,237
기타	11,625	18,824	-	-
소계	88,919	131,453	76,742	95,004
<기타의영업비용>
우선손실충당부채전입액	248	2,306	493,764	558,221
기타대손상각비	13,132	24,916	-	-
소계	13,380	27,222	493,764	558,221
순손익	75,539	104,231	(417,022)	(463,217)

31. 판매비와 관리비

당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	5,972,522	14,141,416	6,153,188	14,940,393
퇴직급여	386,107	793,732	401,741	814,591
복리후생비	850,314	1,338,388	1,020,888	1,913,285
전산운용비	425,132	832,087	358,938	723,552
임차료	45,071	88,925	43,519	92,356
지급수수료	587,711	1,075,000	906,076	1,614,671
접대비	1,157,321	2,278,643	948,672	1,839,425
감가상각비	607,695	1,226,299	629,838	1,268,893
연수비	14,570	21,587	17,088	22,897
세금과공과금	329,495	643,650	264,165	522,833
기타	298,617	601,088	266,923	548,389
합계	10,674,555	23,040,815	11,011,036	24,301,285

32. 영업외수익과 영업외비용

(1) 당반기와 전반기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
지분법이익	1,192,361	1,265,015	23,240	42,432
관계기업투자처분이익	13,714	26,911	20,943	20,943
잡이익	632,924	643,515	311,468	319,906
합계	1,838,999	1,935,441	355,651	383,281

(2) 당반기와 전반기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
지분법손실	124,402	334,481	237,733	357,086
관계기업투자처분손실	33,454	37,310	8,688	14,692
유형자산처분손실	-	-	-	46
기부금	12,730	20,230	14,620	30,120
잡손실	1,819	5,598	3,778	295,242
합계	172,405	397,619	264,819	697,186

33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 29.07% (2023년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율:31.08%)입니다.

34. 주당이익

(1) 당반기와 전반기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다.

1) 기본주당이익 (단위 : 주,원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
반기순이익(손실)	2,308,087,705	3,889,951,810	(979,097,675)	1,905,431,400
보통주순이익(손실)	2,308,087,705	3,889,951,810	(979,097,675)	1,905,431,400
가중평균유통보통주식수	6,388,000	6,388,000	6,388,000	6,388,000
기본주당순이익(손실)	361	609	(153)	298

(2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

35. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당반기와 전반기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기	전반기
기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	(13,666)	-
사용권자산(리스부채)	(8,726)	567,078
대출채권 제각	-	2,289,576

(2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 천원)

구분	계정과목	기초	재무활동 현금흐름	기타	기말
차입부채	차입금	10,000,000	4,300,000	-	14,300,000
	환매조건부매도	81,300,000	147,400,000	-	228,700,000
기타금융부채	리스부채	2,542,543	(1,158,497)	(55,583)	1,328,463
합 계		93,842,543	150,541,503	(55,583)	244,328,463

<전반기> (단위 : 천원)

구분	계정과목	기초	재무활동 현금흐름	기타	기말
차입부채	차입금	10,000,000	-	-	10,000,000
	환매조건부매도	30,800,000	(1,900,000)	-	28,900,000
기타금융부채	리스부채	4,139,421	(1,108,968)	465,932	3,496,385
합 계		44,939,421	(3,008,968)	465,932	42,396,385

(3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

36. 특수관계자거래

(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말
관계기업	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
	KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	KAI-KVIC 가상증강현실투자조합
	KAI OTC 펀드 6호	KAI OTC 펀드 6호
	KAI-열림 아이오티 펀드	KAI-열림 아이오티 펀드
	KAI-열림 에이아이 펀드	KAI-열림 에이아이 펀드
	KAI-DI F&F 펀드	KAI-DI F&F 펀드
	KAI-DIP펀드 1호	KAI-DIP펀드 1호
	KAI-레인보우 세컨더리	KAI-레인보우 세컨더리
	SV-KAI 코에볼루션 1호	SV-KAI 코에볼루션 1호
	KAI-열림 에이아이펀드 제2호	KAI-열림 에이아이펀드 제2호
	-	KAI-유니콘 펀드 3호
	KAI-MD유니콘펀드2호	KAI-MD유니콘펀드2호
	위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	위드윈-KAI 글로벌 조합 1호
	KAI-타이온 유니콘펀드 1호	KAI-타이온 유니콘펀드 1호
	KAI-KVIC 스마트공장투자조합	KAI-KVIC 스마트공장투자조합
	KAI-DI 히든태그 조합	KAI-DI 히든태그 조합
	호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호
	KAI 코스메틱 조합1호	KAI 코스메틱 조합1호
	KAI-오퍼스원 세컨더리	KAI-오퍼스원 세컨더리
	KAI-타이온유니콘조합2호	KAI-타이온유니콘조합2호
	KAI-열림 미디어커머스	KAI-열림 미디어커머스
	KAI-마켓메이커 1호	KAI-마켓메이커 1호
	KAI-오퍼스원 소부장펀드	KAI-오퍼스원 소부장펀드
	KAI-타이온유니콘조합 4호	KAI-타이온유니콘조합 4호
	KAI-포라인유니콘조합 1호	KAI-포라인유니콘조합 1호
	KAI-포라인유니콘조합 2호	KAI-포라인유니콘조합 2호
	DB-KAI신기술투자조합 1호	DB-KAI신기술투자조합 1호
	DB-KAI신기술투자조합 2호	DB-KAI신기술투자조합 2호
	와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호
	피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합
	KAI-AH 미디어커머스1호	KAI-AH 미디어커머스1호
	KAI-AH세컨더리1호	KAI-AH세컨더리1호
	퓨처코리아 신기술투자조합	퓨처코리아 신기술투자조합
	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합
	KAI-오퍼스원 ESG조합1호	KAI-오퍼스원 ESG조합1호
	KAI-다름5G소부장	KAI-다름5G소부장
	KAI-APC 아세안플랫폼 1호	KAI-APC 아세안플랫폼 1호
	-	KAI-타이온유니콘조합3호
	KAI-AH 미디어커머스 2호	KAI-AH 미디어커머스 2호
	-	DB-KAI신기술투자조합5호
	와이즈 바이오 유니콘 투자조합	와이즈 바이오 유니콘 투자조합
	KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	KAI-리딩 디지털헬스케어 1호
	케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호
	코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호
	KAI-마인비 PG투자조합	KAI-마인비 PG투자조합
	KAI-IBF벤처투자조합2호	KAI-IBF벤처투자조합2호
	KAI-KPIA 투자조합 1호	KAI-KPIA 투자조합 1호
	KAI-MNM신기술투자조합1호	KAI-MNM신기술투자조합1호
	KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	포스코KAICI신기술사업투자조합제1호
	-	KAI-힉스 IT 1호
	KAI-비스타 세컨더리 1호	KAI-비스타 세컨더리 1호
	KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호
	KAI-GCI 소부장 1호	KAI-GCI 소부장 1호
	KAI-베리타스벤처투자조합1호	KAI-베리타스벤처투자조합1호
	KAI-MNMHD바이오투자조합1호	KAI-MNMHD바이오투자조합1호
	이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합
	KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합
	KAI-유니콘조합4호	KAI-유니콘조합4호
	레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호
	KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호
	KAI-리딩 RPA조합	KAI-리딩 RPA조합
	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호
	카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합
	인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	인피니툼-KAI 라이프스타일 1호
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	KAI-더스퀘어신기술투자조합1호
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	요즈마KAI뉴그로쓰조합2호
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호
KAI-신기술투자조합1호	KAI-신기술투자조합1호
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	요즈마KAI뉴그로쓰조합3호
KAI-타이온유니콘조합6호	KAI-타이온유니콘조합6호
KAI-이커머스투자조합1호	KAI-이커머스투자조합1호
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	타임-KAI 제1호 신기술투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	KAI-APC 아세안플랫폼 2호
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호
KAI-베리타스벤처투자조합2호	KAI-베리타스벤처투자조합2호
-	앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	KAI히스토리2021-1메타버스투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	KAI-라이노스 모빌리티 1호
KAI-라이즈투자조합1호	KAI-라이즈투자조합1호
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호
KAI-밸류업 1호	KAI-밸류업 1호
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	KAI히스토리2022-1NFT투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	블리츠-KAI 투자조합1호
KAI-갤럭시 유니콘 1호	KAI-갤럭시 유니콘 1호
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	앤코리아 블라인드 투자조합 1호
DSNP-KAI 1호	DSNP-KAI 1호
KAI-V1 1호	KAI-V1 1호
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	이지스-KAI ESG 신기술조합 1호
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	KAI-유온 신기술조합 1호
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	요즈마KAI뉴그로쓰조합4호
KAI-MNM신기술투자조합2호	KAI-MNM신기술투자조합2호
릴슨-KAI 실버케어 1호	릴슨-KAI 실버케어 1호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	MS-KAI 제1호 신기술투자조합
KAI AI Tech 1호	KAI AI Tech 1호
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	KAI-리프콘 모빌리티 1호
KAI NK투자조합1호	KAI NK투자조합1호
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호
KAI IT 신기술투자조합 1호	KAI IT 신기술투자조합 1호
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호
KAI-코메스 ESG조합 1호	KAI-코메스 ESG조합 1호
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호
KAI-MTI신기술투자조합1호	KAI-MTI신기술투자조합1호
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합
코리아-GEP 신기술조합 2호	코리아-GEP 신기술조합 2호
KAI-신기술투자조합2호	KAI-신기술투자조합2호
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MS-KAI 제2호 신기술투자조합	MS-KAI 제2호 신기술투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	KAI IT 신기술투자조합 2호
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	KEY-KAI 신기술투자조합 1호
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코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합
-	KAI-브레이브투자조합1호
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	KAI Game Changer 신기술투자조합 1호
KAI 후공정 Cap 조합	KAI 후공정 Cap 조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	KAI 아만타니 신기술투자조합 1호
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-
KAI-헬스케어투자조합1호	-
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-
D-KAI 신기술조합 1호	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	-
KAI히스토리2024-1무비투자조합	-
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	-

(2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

특수관계자명	수수료수익
	당반기	전반기
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	35,209	34,182
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	223,739	224,352
KAI-열림 헬스케어 펀드	-	87,221
KAI-DIP 펀드1호	7,621	7,621
KAI-레인보우 세컨더리	-	16,154
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	391	3,114
KAI-유니콘 펀드 3호	30,126	-
KAI-MD 유니콘펀드 2호	-	11,807
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	4,327	4,335
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	226,988	257,692
KAI-인벡스 에너지조합 2호	-	9,114
KAI-DI 히든태그조합	-	1,238
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	4,104	4,115
KAI 코스메틱 조합1호	6,732	6,732
KAI-아이티펀드 2호	-	3,752
KAI-오퍼스원 세컨더리	-	4,044
KAI-타이온유니콘조합 2호	5,010	5,014
KAI-열림 미디어 커머스	-	4,225
KAI 마켓메이커 1호	10,258	10,276
KAI-오퍼스원 소부장펀드	8,566	8,578
KAI-타이온유니콘조합 4호	-	1,925
KAI-포라인유니콘조합 1호	4,370	5,213
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,243	4,255
DB-KAI신기술투자조합 1호	15,000	15,041
DB-KAI신기술투자조합 2호	8,389	8,412
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	-	11,740
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	-	31,466
KAI-베리타스헬스케어조합 1호	-	27,074
KAI-AH 미디어커머스 1호	5,687	22,812
KAI-IBF벤처투자조합1호	-	25,381
퓨처 코리아 신기술투자조합 1호	-	2,810
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	-	6,267
KAI-베리타스헬스케어조합 2호	-	6,107
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	30	5,565
KAI-다름5G소부장	8,293	16,450
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	2,789	2,823
KAI-타이온유니콘조합3호	2,186	50,006
KAI-AH 미디어커머스 2호	673	8,802
DB-KAI신기술투자조합5호	1,803	15,002
KAI-블리스바인투자조합1호	-	5,252
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	22,734	22,734
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	8,941	20,606
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	3,080	7,024
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	-	2,568
KAI-마인비 PG투자조합	8,500	8,523
KAI-IBF벤처투자조합2호	6,505	6,482
KAI-KPIA 투자조합 1호	7,170	14,951
KAI-MNM신기술투자조합1호	16,525	16,525
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	73,500	73,500
KAI-힉스 IT 1호	4,187	7,309
KAI IT 3호	-	10,908
KAI-비스타 세컨더리 1호	6,292	7,512
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	6,735	8,667
KAI-GCI 소부장 1호	10,129	14,178
KAI-베리타스벤처투자조합1호	16,318	16,177
KAI히스토리2021-1엔터투자조합	-	7,738
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	14,619	17,640
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	8,163	8,185
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	37,700	37,803
KAI-유니콘조합4호	5,804	5,820
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	3,700	3,710
KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호	10,005	10,032
KAI-리딩 RPA조합	13,080	13,116
요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호	12,075	12,108
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	460,000	460,000
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	7,950	7,972
KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합	-	1,356
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	30,120	30,203
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	6,000	6,017
요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호	35,300	35,397
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	18,788	18,839
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	7,250	7,270
KAI-신기술투자조합1호	9,200	8,426
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	8,520	8,543
요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호	15,705	15,748
KAI-타이온유니콘조합6호	2,100	2,106
KAI-이커머스투자조합1호	-	6,979
앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호	3,030	3,038
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	16,500	16,545
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	3,960	3,971
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	2,500	2,507
KAI-베리타스벤처투자조합2호	6,450	6,016
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	15,551	6,107
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	18,600	18,651
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	3,150	3,159
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	21,003	21,061
KAI-라이노스 모빌리티 1호	5,719	5,766
KAI-라이즈투자조합1호	9,775	9,025
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	6,030	6,047
KAI-밸류업 1호	4,111	4,099
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	9,025	9,000
블리츠-KAI 투자조합1호	8,117	8,121
KAI-갤럭시 유니콘 1호	24,843	24,785
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	897	12,665
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	352	3,399
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	6,060	6,077
DSNP-KAI 1호	16,289	16,255
KAI-V1 1호	22,191	22,149
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	6,736	6,723
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	9,018	9,006
KAI-유온 신기술조합 1호	5,840	5,872
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	24,048	24,180
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	32,206	34,213
KAI-MNM신기술투자조합2호	7,947	7,946
릴슨-KAI 실버케어 1호	16,984	16,986
코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호	-	21,823
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	4,605	4,608
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	19,605	19,621
코리아-지이피 신기술조합	-	28,709
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	15,360	15,382
KAI AI Tech 1호	1,621	1,624
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	3,651	3,659
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	22,216	22,276
KAI-리프콘 모빌리티 1호	10,700	10,729
KAI NK투자조합1호	30,660	30,744
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	4,703	4,715
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	10,010	10,037
KAI IT 신기술투자조합 1호	15,975	16,019
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	4,710	4,723
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	18,638	18,791
KAI-코메스 ESG조합 1호	6,829	6,737
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	66,983	61,641
KAI-MTI신기술투자조합1호	7,521	7,500
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	10,634	10,605
코리아-GEP 신기술조합 2호	13,030	11,983
KAI-신기술투자조합2호	15,034	16,192
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	19,328	19,275
KAI-MTI신기술투자조합 2호	5,916	5,900
KAI-구름신기술투자조합1호	2,353	2,276
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	9,564	8,602
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	2,706	2,095
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	5,461	4,020
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	6,294	4,394
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	34,457	18,818
KAI IT 신기술투자조합 2호	19,424	8,587
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	21,250	7,219
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	8,217	2,378
KAI-유니콘조합5호	8,564	2,433
KAI-신기술투자조합4호	5,002	1,205
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	11,706	2,046
KAI Electric 신기술투자조합 1호	19,298	2,846
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	500,000	43,478
패스웨이-KAI스페이스1호조합	10,547	361
KAI-신기술투자조합 3호	3,997	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	5,375	-
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	1,800	-
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	3,750	-
KAI-브레이브투자조합1호	70,810	-
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	55,890	-
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	4,710	-
KAI 후공정 Cap 조합	8,047	-
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	6,125	-
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	8,711	-
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	2,893	-
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	9,113	-
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	10,801	-
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	2,256	-
KAI-헬스케어투자조합1호	6,460	-
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	4,211	-
카이-에이치 신기술투자조합 1호	20,864	-
D-KAI 신기술조합 1호	1,969	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	7,726	-
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	2,938	-
KAI히스토리2024-1무비투자조합	512	-
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	230	-
합계	3,031,921	2,716,061

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.<당반기말> (단위 : 천원)

특수관계자명	채권	채무
KAI-KSM 크라우드시딩펀드	158,489	-
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	1,003,108	-
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	734,459	-
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	12,450	-
KAI-열림 아이오티 펀드	15,150	-
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	640	-
KAI-DIP펀드 1호	-	7,121
KAI-MD 유니콘펀드 2호	47,100	-
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호	6,325	-
KAI 코스메틱 조합 1호	4,882	-
KAI-마켓메이커 1호	2,758	-
KAI-오퍼스원 소부장펀드	-	15,056
KAI-타이온유니콘조합 2호	21,803	-
KAI-타이온유니콘조합 4호	3,840	-
KAI-포라인유니콘조합 1호	8,429	-
KAI-포라인유니콘조합 2호	16,370	-
DB-KAI 신기술투자조합 1호	-	2,131
DB-KAI 신기술투자조합 2호	-	2,613
KAI-AH 미디어커머스 1호	-	3,667
퓨처 코리아 신기술투자조합 1호	6,324	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	3,151	-
KAI-다름 5G 소부장	-	8,247
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	-	2,881
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	-	11,367
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	-	2,826
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	-	965
KAI-마인비 PG 투자조합	-	4,273
KAI-IBF벤처투자조합2호	-	9,443
KAI-MNM신기술투자조합1호	-	24,686
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	147,000	-
KAI-비스타 세컨더리 1호	-	7,175
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	-	5,644
KAI-베리타스벤처투자조합1호	-	28,336
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	-	580
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	72,516	-
KAI-유니콘조합4호	-	603
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	1,860
KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호	5,030	-
KAI-리딩 RPA 조합	-	1,858
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	-	2,309
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	-	1,781
요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	111,592	-
KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	10,164	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	-	12,152
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	-	9,445
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	-	2,694
KAI-신기술투자조합 1호	-	2,604
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	-	7,123
KAI-타이온유니콘조합 6호	3,236	-
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	1,523
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	-	1,926
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	-	1,230
블리츠-KAI 투자조합1호	-	7,903
KAI-베리타스벤처투자조합2호	-	3,375
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	-	12,705
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	-	2,169
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	-	14,805
KAI-라이노스 모빌리티 1호	-	4,367
KAI-라이즈투자조합1호	-	6,323
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	-	3,031
KAI-밸류업 1호	-	3,707
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	-	8,433
KAI-갤럭시 유니콘 1호	-	26,477
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	-	3,047
DSNP-KAI 1호	-	18,075
KAI-V1 1호	-	25,476
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	-	7,733
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	-	11,342
KAI-유온 신기술조합 1호	-	8,086
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	-	34,618
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	16,917	-
KAI-MNM신기술투자조합2호	-	11,784
릴슨-KAI 실버케어 1호	-	25,745
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	10,990	-
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	46,041	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	-	4,121
KAI AI Tech 1호	-	2,974
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	7,800	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	-	44,065
KAI-리프콘 모빌리티 1호	-	1,169
KAI NK투자조합1호	15,414	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	-	1,413
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	-	3,720
KAI IT 신기술투자조합 1호	-	6,285
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	-	3,706
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	-	9,370
KAI-코메스 ESG조합 1호	-	5,933
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	-	62,814
KAI-MTI신기술투자조합1호	-	6,781
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	-	9,646
코리아-GEP 신기술조합 2호	13,030	-
KAI-신기술투자조합 2호	-	13,818
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	-	18,060
KAI-MTI신기술투자조합 2호	-	5,593
KAI-구름신기술투자조합1호	-	2,418
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	10,455
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	3,299
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	6,868
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	8,158
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	49,955
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	30,190
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	10,683
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	14,036
KAI-유니콘조합5호	-	65,938
KAI-신기술투자조합 4호	-	8,795
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	21,349
KAI Electric 신기술투자조합 1호	-	35,726
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	-
패스웨이-KAI스페이스1호 조합	-	18,674
KAI-신기술투자조합 3호	-	7,932
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	-	117
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	-	256
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	-	676
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	-	26,571
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	-	3,886
KAI 후공정 Cap 조합	-	7,388
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	-	5,826
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	-	8,333
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	3,107
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	12,487
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	14,799
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-	2,244
KAI-헬스케어투자조합1호	-	11,540
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	6,690
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-	59,296
D-KAI 신기술조합 1호	1,969	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	15,974
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	-	10,142
KAI히스토리2024-1무비투자조합	-	5,152
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	-	10,270
합 계	2,756,977	1,122,018

<전기말> (단위 : 천원)

특수관계자명	채권	채무
KAI-KSM 크라우드시딩펀드	123,280	-
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	779,369	-
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	507,471	-
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	12,059	-
KAI-열림 아이오티 펀드	15,150	-
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	-	3,687
KAI-DIP펀드 1호	458	-
KAI-MD 유니콘펀드 2호	47,100	-
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호	2,221	-
KAI 코스메틱 조합 1호	-	1,849
KAI-마켓메이커 1호	13,000	-
KAI-오퍼스원 소부장펀드	-	6,502
KAI-타이온유니콘조합 2호	16,793	-
KAI-타이온유니콘조합 4호	3,840	-
KAI-포라인유니콘조합 1호	4,059	-
KAI-포라인유니콘조합 2호	12,127	-
DB-KAI 신기술투자조합 1호	12,869	-
DB-KAI 신기술투자조합 2호	5,776	-
KAI-AH 미디어커머스 1호	-	9,355
퓨처 코리아 신기술투자조합 1호	6,324	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	3,151	-
KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호	-	30
KAI-다름 5G 소부장	-	90
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	-	106
KAI-타이온유니콘조합3호	97,814	-
KAI-AH 미디어커머스 2호	-	673
DB-KAI 신기술투자조합 5호	-	1,803
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	-	34,101
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	-	7,657
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	-	2,642
KAI-마인비 PG 투자조합	-	12,773
KAI-IBF벤처투자조합2호	-	2,948
KAI-KPIA 투자조합 1호	-	7,170
KAI-MNM신기술투자조합1호	-	8,206
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	73,500	-
KAI-힉스 IT 1호	-	4,187
KAI-비스타 세컨더리 1호	-	4,467
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	-	5,420
KAI-GCI 소부장 1호	-	10,129
KAI-베리타스벤처투자조합1호	-	12,033
KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호	-	14,619
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	-	8,742
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	34,816	-
KAI-유니콘조합4호	-	6,407
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	5,560
KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호	4,975	-
KAI-리딩 RPA 조합	-	14,938
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	-	14,384
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	230,000	-
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	-	9,731
요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	81,472	-
KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	4,164	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	-	47,452
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	-	28,233
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	-	9,944
KAI-신기술투자조합 1호	-	11,804
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	-	22,828
KAI-타이온유니콘조합 6호	1,136	-
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	4,553
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	-	5,886
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	-	3,730
블리츠-KAI 투자조합1호	177	-
KAI-베리타스벤처투자조합2호	-	9,825
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	3,028	-
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	-	31,305
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	-	5,319
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	-	35,808
KAI-라이노스 모빌리티 1호	-	10,086
KAI-라이즈투자조합1호	-	16,098
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	-	9,061
KAI-밸류업 1호	-	7,818
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	-	17,458
KAI-갤럭시 유니콘 1호	-	1,760
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	6,280	-
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	1,686	-
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	-	9,107
DSNP-KAI 1호	-	1,865
KAI-V1 1호	-	3,388
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	-	1,028
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	-	2,361
KAI-유온 신기술조합 1호	-	2,214
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	-	10,438
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	-	15,289
KAI-MNM신기술투자조합2호	-	3,859
릴슨-KAI 실버케어 1호	-	8,805
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	6,385	-
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	26,436	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	-	4,026
KAI AI Tech 1호	-	1,354
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	4,149	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	-	21,851
KAI-리프콘 모빌리티 1호	-	11,869
KAI NK투자조합1호	15,246	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	-	6,116
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	-	13,730
KAI IT 신기술투자조합 1호	-	22,260
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	-	8,416
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	-	28,007
KAI-코메스 ESG조합 1호	-	12,762
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	-	129,797
KAI-MTI신기술투자조합1호	-	14,301
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	-	20,280
KAI-신기술투자조합 2호	-	28,852
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	-	37,388
KAI-MTI신기술투자조합 2호	-	11,509
KAI-구름신기술투자조합1호	-	4,771
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	938
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	605
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	1,430
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	1,888
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	84,412
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	10,813
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	31,933
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	5,832
KAI-유니콘조합5호	-	74,502
KAI-신기술투자조합 4호	-	3,797
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	9,655
KAI Electric 신기술투자조합 1호	-	16,444
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	-
패스웨이-KAI스페이스1호 조합	-	10,021
KAI-신기술투자조합 3호	-	3,935
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	-	5,492
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	-	2,056
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	-	4,426
KAI-브레이브투자조합 1호	-	6,270
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	-	82,461
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	-	8,596
KAI 후공정 Cap 조합	-	15,434
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	200	-
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	237	-
합 계	2,406,748	1,305,760

(4) 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원)

특수관계자명	구분	유입	유출
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	신규투자	-	5,000
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	신규투자	-	160,000
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	신규투자	-	50,000
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	신규투자	-	9,000
KAI-헬스케어투자조합1호	신규투자	-	10,000
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	신규투자	-	30,000
카이-에이치 신기술투자조합 1호	신규투자	-	10,000
D-KAI 신기술조합 1호	신규투자	-	317,000
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	신규투자	-	50,000
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	중간분배금	4,218	-
KAI Electric 신기술투자조합 1호	중간분배금	7,980	-
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	중간분배금	45	-
DB-KAI신기술투자조합 2호	중간분배금	6,615	-
DB-KAI신기술투자조합 1호	중간분배금	9,260	-
KAI-오퍼스원 세컨더리	중간분배금	20,000	-
KAI-유니콘 펀드 3호	청산분배금	33,331	-
DB-KAI신기술투자조합5호	청산분배금	904	-
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	신규투자	-	39,000
KAI히스토리2024-1무비투자조합	신규투자	-	28,000
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	신규투자	-	400,000
KAI-유니콘조합5호	중간분배금	1,631	-
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	청산분배금	12,962	-
KAI-브레이브투자조합 1호	청산분배금	38,437	-
KAI-힉스 IT 1호	청산분배금	491	-
합 계		135,874	1,108,000

<전반기>

(단위 : 천원)

특수관계자명	구분	유입	유출
KAI-구름신기술투자조합1호	신규투자	-	10,000
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	신규투자	-	30,000
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	신규투자	-	15,000
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	신규투자	-	20,000
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	신규투자	-	37,000
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	신규투자	-	99,000
KAI-포라인유니콘조합 1호	추가출자	-	79
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	중간분배금	31	-
KAI-베리타스벤처투자조합1호	중간분배금	1,663	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	중간분배금	8,665	-
KAI-AH 미디어커머스1호	중간분배금	17,136	-
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	중간분배금	31,058	-
코리아-지이피 신기술조합	청산분배금	7,146	-
KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합	청산분배금	51,488	-
KAI IT 신기술투자조합 2호	신규투자	-	99,000
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	신규투자	-	10,000
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	신규투자	-	1,000
KAI-유니콘조합5호	신규투자	-	50,000
KAI-신기술투자조합4호	신규투자	-	30,000
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	신규투자	-	246,000
KAI Electric 신기술투자조합 1호	신규투자	-	399,000
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	신규투자	-	900,000
패스웨이-KAI스페이스1호조합	신규투자	-	10,000
KAI-신기술투자조합 3호	신규투자	-	5,000
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	중간분배금	682	-
KAI-오퍼스원 세컨더리	중간분배금	20,000	-
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	중간분배금	33,982	-
KAI-열림 헬스케어펀드	청산분배금	2,261	-
KAI IT 3호	청산분배금	107,928	-
KAI-아이티펀드 2호	청산분배금	1	-
코리아-르네상스 OTT 신기술투자조합 1호	청산분배금	23,008	-
KAI-인벡스 에너지조합 2호	청산분배금	50,625	-
합 계		355,674	1,961,079

(5) 주요경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기
단기급여	1,187,997	1,350,058
퇴직급여	171,910	214,267
배당금	31,015	14,006
합 계	1,390,922	1,578,331

37. 우발상황과 약정사항

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	구분	당반기말	전기말
NH농협은행	단기회전대출	10,000,000	10,000,000
IM뱅크	일중자금	10,000,000	10,000,000
KEB하나은행	일중자금	5,000,000	5,000,000
신한은행	일중자금	10,000,000	-
KDB산업은행	운영자금대출	15,000,000	10,000,000
수협은행	기업한도대출	2,000,000	2,000,000
한국은행	일중 R P	23,200,000	22,200,000
한국증권금융	채권유통금융(자체자금)	95,000,000	95,000,000
	채권인수금융(자체자금)
	기관운영자금대출(자체자금)	71,000,000	71,000,000
	기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위내	투자자예탁금 범위내
	일중자금거래(자체자금)	32,000,000	60,000,000
	할인어음(자체자금)	57,000,000	47,000,000

(2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정

회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분	약정내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함.
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함.
KAI-열림 아이오티 펀드	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-DI F&F 펀드KAI-레인보우 세컨더리	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함.

당반기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,314,268천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다.

(3) 계류중인 소송사건당반기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 2,491백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 5건으로 9,769백만원입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

보증내역	제공자	보증금액
공탁보증	서울보증보험	2,118,850

38. 예수유가증권당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
위탁자유가증권	83,942,538	84,204,334
수익자유가증권	5,626,633,596	5,358,278,991
합계	5,710,576,134	5,442,483,325

39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다.

(3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당반기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
현금및예치금	37,244,154	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	496,910,485	190,090,842
대출채권 (*)	9,577,115	14,560,503
기타금융자산 (*)	581,969,106	7,941,082
합계	1,125,700,860	256,282,661

(*) 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다.

4) 신용건전성 분류당반기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

① 당기손익-공정가치측정 금융자산 <당반기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	국고채 등(*1)	AAA	AA	기타	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	412,712,984	83,981,460	201,151	14,890	496,910,485

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다.

<전기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	국고채 등(*1)	AAA	AA	기타	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	163,014,592	26,633,782	157,587	284,881	190,090,842

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다.

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산<당반기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	정상	요주의	고정 이하	합계
현금및예치금	37,244,154	-	-	37,244,154
대출채권	2,467,000	5,000,000	4,132,306	11,599,306
기타금융자산	581,268,869	379,796	713,350	582,362,015
합 계	620,980,023	5,379,796	4,845,656	631,205,475

<전기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	정상	요주의	고정 이하	합계
현금및예치금	43,690,234	-	-	43,690,234
대출채권	9,129,385	4,683,875	747,243	14,560,503
기타금융자산	7,746,661	121,590	72,831	7,941,082
합 계	60,566,280	4,805,465	820,074	66,191,819

회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다.

6) 신용위험의 산업별 집중도당반기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당반기말		전기말
	금액	비율(%)	금액	비율(%)
현금및예치금
정부 및 정부투자기관	19,215,100	51.59%	13,209,210	30.23%
금융 및 보험업	18,029,054	48.41%	30,481,024	69.77%
소 계	37,244,154	100.00%	43,690,234	100.00%
당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관	425,899,559	85.71%	179,311,850	94.33%
금융 및 보험업	71,008,804	14.29%	10,775,802	5.67%
기타	2,122	0.00%	3,190	0.00%
소 계	496,910,485	100.00%	190,090,842	100.00%
대출채권
기타	9,577,115	100.00%	14,560,503	100.00%
소 계	9,577,115	100.00%	14,560,503	100.00%
기타금융자산
정부 및 정부투자기관	563,247,016	96.78%	1,477,125	18.60%
금융 및 보험업	14,298,901	2.46%	2,733,663	34.42%
기타	4,423,189	0.76%	3,730,294	46.97%
소 계	581,969,106	100.00%	7,941,082	99.99%
합 계	1,125,700,860		256,282,661

(5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	합계
예수부채	10,201,688	-	-	10,201,688
당기손익-공정가치측정 금융부채	285,295,140	-	-	285,295,140
차입부채	243,000,000	-	-	243,000,000
기타금융부채	537,772,986	280,049	417,697	538,470,732
합계	1,076,269,814	280,049	417,697	1,076,967,560

<전기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	합계
예수부채	12,518,584	-	-	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	-	81,363,868
차입부채	91,300,000	-	-	91,300,000
기타금융부채	11,698,301	1,357,945	582,636	13,638,882
합계	196,880,753	1,357,945	582,636	198,821,334

(6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	494,032,694	183,523,461
기타포괄-공정가치측정금융자산	3,012,481	3,041,345
합계	497,045,175	186,564,806

2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당반기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	장부가액	1% P 상승		1% P 하락
		평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당반기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	483,714,811	455,471,463	(28,243,348)	511,958,159	28,243,348
<전기말>
당기손익-공정가치측정금융자산	173,508,704	163,528,723	(9,979,981)	183,488,686	9,979,981

(7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다.

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
				금융상품	수취한 현금 담보
미수금	578,541,136	2,494,710	576,046,426	-	-	576,046,426

<전기말> (단위 : 천원)

구분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
				금융상품	수취한 현금 담보
미수금	6,934,933	4,090,278	2,844,655	-	-	2,844,655

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	재무제표에 상계되지 않은 관련 금액		순액
				금융상품	제공한 현금 담보
미지급금	533,322,237	2,494,710	530,827,527	-	-	530,827,527
매도유가증권	285,295,140	-	285,295,140	285,295,140	-	-
환매조건부매도	228,700,000	-	228,700,000	228,700,000	-	-

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	재무제표에 상계되지 않은 관련 금액		순액
				금융상품	제공한 현금 담보
미지급금	6,259,913	4,090,278	2,169,635	-	-	2,169,635
매도유가증권	81,363,868	-	81,363,868	81,363,868	-	-
환매조건부매도	81,300,000	-	81,300,000	81,300,000	-	-

41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등
자기매매	채무증권 및 지분증권 매매업무
채권인수	채무증권 인수업무
금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등
집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무
기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

(2) 당반기 및 전반기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	3,673,499	105,570,062	2,533,978	6,745,835	3,911,213	1,759,604	124,194,191
영업비용	2,450,390	101,950,643	178,323	6,387,008	2,727,680	6,553,580	120,247,624
영업이익(손실)	1,223,109	3,619,419	2,355,655	358,827	1,183,533	(4,793,977)	3,946,566
영업외손익	714	-	-	592,490	4,879	939,739	1,537,822
법인세비용차감전순이익(손실)	1,223,823	3,619,419	2,355,655	951,317	1,188,412	(3,854,238)	5,484,388

<전반기> (단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	5,426,118	65,221,197	1,308,589	14,108,518	3,284,623	1,833,162	91,182,207
영업비용	2,988,463	65,606,169	146,498	10,040,692	2,345,392	6,976,562	88,103,776
영업이익(손실)	2,437,655	(384,972)	1,162,091	4,067,826	939,231	(5,143,400)	3,078,431
영업외손익	(114)	-	-	301,262	(282,302)	(332,751)	(313,905)
법인세비용차감전순이익(손실)	2,437,541	(384,972)	1,162,091	4,369,088	656,929	(5,476,151)	2,764,526

42. 비연결구조화기업(1) 당반기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법
투자펀드	PEF 및 조합에 대한 투자	·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	업무집행사원 및유한책임사원의 출자

(2) 당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	투자펀드
	당반기말	전기말
비연결구조화기업의 총자산	480,493,550	465,589,230
재무제표상 장부금액
재무상태표에 인식된 자산
관계기업투자	22,301,908	20,439,775
재무상태표에 인식된 부채
우선손실충당부채	1,314,268	1,348,209
최대손실 노출액	23,616,176	21,787,984
비연결구조화기업으로부터 발생한 손실
지분법손실	334,481	930,826
관계기업투자처분손실	37,310	14,723
우선손실충당부채전입액	2,306	618,498
손실 합계	374,097	1,564,047

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다. 배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항

제 41 조(이익금의 처분)	회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액
제 42 조(이익배당의 방법 등)	① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다.
제 43 조(중간배당)	① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	전기	전전기	전전전기
		제25기	제24기	제23기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		5,807	-2,767	16,683
(별도)당기순이익(백만원)		-	-	-
(연결)주당순이익(원)		909	-433	2,612
현금배당금총액(백만원)		3,194	1,278	4,472
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		55.00	-	26.80
현금배당수익률(%)	보통주	7.26	2.48	4.79
	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	500	200	700
	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-

주1) 전기(제25기) 배당기준일: 2024년 7월 3일, 배당금 지급일: 2024년 7월 23일주2) 상기 현금배당수익률은 배당기준일로부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종가격을 산술평균한 주가를 사용하였음

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

1104.85.2

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 제25기 배당금 지급(2024년 7월 23일)을 포함하였음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항

당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다.

나. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 1) 채무증권 발행실적- 해당 사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

2024.09.30(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 해당 사항 없음

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

3) 단기사채 미상환 잔액 - 해당 사항 없음

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

4) 회사채 미상환 잔액- 해당 사항 없음

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

5) 신종자본증권 미상환 잔액- 해당 사항 없음

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

6) 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당 사항 없음

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음

나. 사모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역 - 해당 사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당 사항 없음 나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제26기 반기 (2024년)	매입대출채권	5,000,000	316,125	6.3%
	사모사채	6,599,306	1,706,066	25.9%
	미수금 (*)	576,046,426	2,031	0.0%
	미수수익	4,992,266	390,878	7.8%
	보 증 금	1,323,323	-	-
	합 계	593,961,321	2,415,100	0.4%
제25기 (2023년)	매입대출채권	6,300,000	335,430	5.3%
	사모사채	9,617,000	1,021,067	10.6%
	미수금 (*)	2,844,654	533	0.0%
	미수수익	4,126,640	367,459	8.9%
	보 증 금	1,337,780	-	-
	합 계	24,226,074	1,724,489	7.1%
제24기 (2022년)	매입대출채권	3,000,000	1,719,305	57.3%
	사모사채	7,449,614	441,403	5.9%
	미수금 (*)	17,111,844	300,582	1.8%
	미수수익	2,600,270	713,754	27.4%
	보 증 금	1,274,758	-	-
	합 계	31,436,486	3,175,044	10.1%

(*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음.(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	1,724,489	3,175,044	1,638,243
2. 순대손처리액(① - ② ± ③)	-	(2,289,576)	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	(2,289,576)	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	690,611	839,021	1,536,801
4. 기말 대손충당금 잔액 합계	2,415,100	1,724,489	3,175,044

(3) 대손충당금 설정방침당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 미수금, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

다. 공정가치 평가내역

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당반기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*1)	37,244,154	37,244,154	43,690,234	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	507,219,269	507,219,269	199,820,718	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,012,481	3,041,345	3,041,345
대출채권(*1)	9,577,115	9,577,115	14,560,503	14,560,503
기타금융자산(*1)	581,969,106	581,969,106	7,941,082	7,941,082
합계	1,139,022,125	1,139,022,125	269,053,882	269,053,882
<금융부채>
예수부채(*1)	10,201,688	10,201,688	12,518,584	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	285,295,140	285,295,140	81,363,868	81,363,868
차입부채(*1)	243,000,000	243,000,000	91,300,000	91,300,000
기타금융부채(*1)	538,470,732	538,470,732	13,638,882	13,638,882
합계	1,076,967,560	1,076,967,560	198,821,334	198,821,334

(*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	413,284,155	84,626,834	9,308,280	507,219,269
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
합계	413,284,155	84,626,834	12,320,761	510,231,750
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	285,295,140	-	-	285,295,140

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	163,303,469	27,220,560	9,296,689	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,041,345	3,041,345
합계	163,303,469	27,220,560	12,338,034	202,862,063
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	-	81,363,868

당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당반기말공정가치	전기말공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정 금융자산	84,626,834	27,220,560	DCF	금리

(5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	기타포괄손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,296,689	6,406,786	(7,160,086)	1,057,491	-	(292,600)	9,308,280
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,041,345	-	(2,018)	-	(26,846)	-	3,012,481
합계	12,338,034	6,406,786	(7,162,104)	1,057,491	(26,846)	(292,600)	12,320,761

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.

<전반기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	10,188,498	9,811,087	(11,890,190)	1,093,516	(433,864)	8,769,047
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,491,312	-	-	-	-	3,491,312
합계	13,679,810	9,811,087	(11,890,190)	1,093,516	(433,864)	12,260,359

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말공정가치	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수	관측불가능 변수	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,308,280	9,296,689	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,041,345	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
합계	12,320,761	12,338,034

3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당반기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말공정가치	변동효과의 계산방법	공정가치 변동 효과
			당기손익		기타포괄손익
			유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,308,280	할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출	210,420	(185,871)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481		-	-	-	-
합 계	12,320,761		210,420	(185,871)	-	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제26기 반기(당반기)	삼덕회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은사항이 발견되지 아니함.	해당 사항 없음	해당사항 없음
제25기(전기)	삼덕회계법인	적정	해당 사항 없음	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가
제24기(전전기)	삼덕회계법인	적정	해당 사항 없음	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제26기 반기(당반기)	삼덕회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사	120,000	1,500	120,000	532
제25기(전기)	삼덕회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사	120,000	1,500	120,000	1,729
제24기(전전기)	삼덕회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사	120,000	1,500	120,000	1,825

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제26기(당반기)	-	-	-	-	-
제25기(전기)	-	-	-	-	-
제24기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과

12024.05.20

회사측 : 내부감사

감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인

대면회의

외부감사결과 및 재무제표 감사와 관련한 회사와 지배기구의 책임, 핵심감사사항에 대한 감사결과, 독립성 및 품질관리 절차

22024.07.26

회사측 : 내부감사

감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인

대면회의재무제표에 대한 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항, 개정기준서, 법령 및 제도 개정사항, 내부회계관리제도 평가

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당 사항 없음. 바. 회계감사인의 변경 외부감사인의 계약 기간 만료 및 감사인선임위원회 의결에 따라 제24기(사업년도 2022.4.1~2023.3.31) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 감사인으로 삼덕회계법인을 재선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과당사의 감사는 일상감사, 종합감사, 특별감사를 수행하고 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당 사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토의견

사업연도	회계감사인	감사 및 검토의견
제25기	삼덕회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.
제24기	삼덕회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.
제23기	삼덕회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함.

3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당 사항 없음.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

1) 이사회의 구성작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다.

구분	이사회 구성원
사내이사	기동호(의장), 김은섭, 김홍관, 도태호
사외이사	손동희, 이상환

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다.

2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

42---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

나. 중요 의결사항 등

회차	개최일자	의안번호	가결여부	이사의 성명
				기동호	김은섭	안노영	김홍관	도태호	김정호	손동희	이상환
				출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률 100%	출석률83%	출석률100%
제1차	23.04.26	제25기 사업계획 및 예산안 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		자금세탁방지 업무규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제24기 4Q 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		2023년 정보보호 상시평가 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		FY2022 자금세탁방지 보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제24기 감사업무 수행결과	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제2차	23.05.18	제24기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제24기 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제24기 내부통제 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제 24기 재산상이익 적정성검토 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		집합투자재산평가위원회 심의결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제3차	23.06.15	제24기 현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제24기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제24기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제24기 자금세탁방지시스템 적정성 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제4차	23.07.13	준법감시인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성
		금융소비자보호 총괄책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성
제5차	23.07.21	임원급여 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		사내이사 업무분장 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		위험관리책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		주요업무집행책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제25기 1분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제24기 내부통제제도 적정성 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		집합투자재산 평가위원회 심의결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제6차	23.10.31	리스크관리위원회 위원 신규 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		온라인소액투자중개업 자진 폐지 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		금융상품심의위원회 운영규정 개정의 건	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제25기 2분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제7차	24.01.29	제25기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		인천국제공항 태양광 발전사업 총액인수확약서(LOC) 발급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제25기 3분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제1차	24.04.29	제26기 사업계획 및 예산안 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제25기 4분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		2024년 정보보호 상시평가 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		FY2023 자금세탁방지 보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제25기 내부회계관리제도 주요 업무현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제2차	24.05.14	제25기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		FY2023 내부통제보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제25기 감사업무 수행결과	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제3차	24.06.13	제25기 현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제25기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		FY2023 재산상이익 적정성 검토 보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
		제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제4차	24.06.28	대표이사 사장 재선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		대표이사 부사장 재선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		임원 급여 결정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		사내이사 업무분장 변경의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		인재양성위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
제5차	24.07.29	신한은행 일중당좌대출 일백억원 한도거래 신규 약정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		한국산업은행과의 여신약정의 건(한도 증액)	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		제26기 1분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	-	보고	보고	-	보고	보고
		집합투자재산평가위위원회 심의 결과보고	보고	보고	보고	-	보고	보고	-	보고	보고
제6차	24.09.19	채무조정 내부기준 제정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성

*) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 09월 30일

다. 이사회내 위원회1) 위원회의 구성 내역

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
인재양성위원회	사내이사 2인 사외이사 1인	김홍관도태호손동희	가. 목적- 부문장 책임경영제에 따른 경영효율성 제고 및 부문간 인사 관련의견 조정나. 업무 범위- 영업부문의 채용, 이동, 보직, 계약의 갱신 등 인사 관련 각 부문간 의견 조정※ 각 부문은 위원회에서 결정한 사항을 따라야 함다. 구성 : 이사 3인 이상	-

2) 위원회의 활동 내역- 인재양성위원회는 2020.7.13 설치된 이후 보고서 작성 기준일 현재까지 활동 내역이 없습니다. 라. 이사의 독립성

당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다.

성 명	추천인	임기	연임횟수	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주와의이해관계	독립성총족여부
기동호	이사회	2년	4	경제, 금융 전문가	대표이사, 이사회 의장	해당사항 없음	최대주주의 최대출자자	충족
김은섭	이사회	2년	3	경제, 금융 전문가	대표이사, 이사회	해당사항 없음	최대주주의 주요출자자	충족
김홍관	이사회	2년	3	경제, 금융 전문가	이사회,	해당사항 없음	최대주주의 출자자	충족
도태호	이사회	2년	3	경제, 금융 전문가	이사회	해당사항 없음	최대주주의 출자자	충족
손동희	이사회	2년	1	경제, 금융 전문가	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
이상환	이사회	2년	1	법률전문가	이사회	해당사항없음	해당사항 없음	충족

당사의 사외이사는 동사와 특수관계가 없는 제3자로서 상법 제382조 제3항 각호 및 제542조의8 제2항 각호에 의한 결격요건이 존재하지 않습니다.손동희 사외이사는 한국은행등 다수의 금융기관 근무한 금융전문가로서 동사의 발전에 밑거름이 될것으로 예상되며, 이상환 사외이사는 변호사로서 법무관련지식이 풍부하여 동사의 사외이사로서 역할을 충분히 수행할 것으로 예상됩니다. 위와 같이 사외이사는 동사와 특별한 혈연 및 이해관계가 없고, 회사경영에 참여할 수 있는 전문성과 독립성을 갖추었다고 판단되며, 이사회 운영규정, 사외이사 직무수행 규정 등 관련 사규 및 정관에 의거하여 동사의 이사회가 적절히 운영되고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황

구 분	내 용
조직명	기획팀, 회계팀
담당업무	이사회 회무 등 업무지원회사의 경영 및 재무정보 등 필요자료 제공
직원수	6명

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 당사 정관 및 감사직무규정에 감사에 관하여 기재된 사항은 아래와 같습니다.

<정관>

<감사직무규정>

제 34 조 (감사의 원수 및 선임방법) ① 회사에 감사 1인 이상을 두되 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ③ 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제 35 조 (감사의 자격) ①「금융회사의지배구조에관한법률」제5조의 규정에 해당하는 자는 회사의 감사가 되지 못한다. ② 감사로 선임된 사람이 제1항의 규정에 의한 자격요건을 충족하지 못하게 될 경우에는 그 직을 잃는다. 제 36 조 (감사의 임기) ① 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 보선으로 선임된 감사의 임기는 전임감사의 잔여임기로 한다. 제 37 조 (감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. ④ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 제32조 제1항에서 정한 이사회의 소집권자에게 제출하여 이사회의 소집을 요구할 수 있다. ⑦ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 제37 조의2(감사의 직무상 의무에 대한 준용 규정) 제25조의3 제2항 및 제3항의 규정은 감사에 대하여 준용한다. 제37조의4 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제 38 조 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정하며 이사의 보수에 관한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의하여 지급한다.

제4조(직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제5조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견 진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의제기 11. 이사, 회사간 소송에서의 회사대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15. 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16. 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 '감사인선임위원회')가 승인한 외부감사인의 선정 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. 제6조(의무) ① 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다. ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

가. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
박임출	성균관대학교 법과대학(박사) 1989.1~2015.3 금융감독원 2015.3~2020.5 한국예탁결제원 2018.11~2021.11 금융감독원 분쟁조정위원 2022.7~ 코리아에셋투자증권 감사	해당 사항 없음	상 근

구분	해당여부	비고
상법 제542조의 10
1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X
2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X
3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X
4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X
5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X
6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	X
7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속	X
8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	X

나. 감사의 독립성

감사는 「정관」 제34조에 근거하여 회사에 감사 1인 이상을 두되 주주총회에서 선임하며 감사의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다.

감사는 당사 「감사직무규정」 제5조에 의거 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 정보에 대한 요구권을 지니며 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있고, 창고, 금고, 장부 및 물품 등에 관한 사항 및 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구를 할 수 있습니다.

당사 「감사직무규정」에 기재된 독립의 원칙은 아래와 같습니다.

<감사직무규정>

제8조(독립성과 객관성의 원칙) ① 감사는 이사회 및 집행기관과 타부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

다. 감사의 주요 활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고
2024.04.05	위임전결규정 일부 개정의 건	보고	일상감사
2024.04.29	제26기 사업계획 및 예산안 승인의 건	가결	이사회
2024.04.29	제25기 4분기 주요경영현황 보고2024년 정보보호 상시평가 결과 보고FY2023 자금세탁방지 보고제25기 내부회계관리제도 주요 업무현황 보고	보고	이사회
2024.05.10	2024년 3월(분기) 업무보고서 및 영업보고서 제출의 건	보고	일상감사
2024.05.14	제25기 영업보고서 및 결산재무제표(案) 승인의 건	가결	이사회
2024.05.14	제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고FY2023 내부통제 보고제25기 감사업무 수행결과	보고	이사회
2024.05.16	2024년도 중소기업특화금융투자회사 지정 신청서 제출 및 인쇄비 지급의 건	보고	일상감사
2024.06.13	제25기 현금배당 결정의 건제25기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건	가결	이사회
2024.06.13	FY2023 재산상이익 적정성 검토 보고제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	이사회
2024.06.19	FY2023 감사보고서 신고의 건	보고	일상감사
2024.06.24	제25기 법인세 및 법인지방소득세 신고 및 납부	보고	일상감사
2024.06.24	FY2024 정보기술부문 계획 수립, 보고	보고	일상감사
2024.06.26	제25기 정기주주총회 결과 공시의 건	보고	일상감사
2024.06.28	대표이사 사장 재선임의 건대표이사 부사장 재선임의 건 임원 급여 결정의 건 사내이사 업무분장 변경의 건인재양성위원회 위원 선임의 건	가결	이사회
2024.07.08	투자자예탁금 이용료 지급기준 및 위임전결규정 일부 개정의 건	보고	일상감사
2024.07.10	제25기 사업연도 배당금 지급의 건	보고	일상감사
2024.07.10	신용공여서비스 중단 안내의 건(홈페이지 게시)	보고	일상감사
2024.07.15	회계감사인 선임의 건(인컴플러스공모주1호)	보고	일상감사
2024.07.29	신한은행 일중당좌대출 일백억원 한도거래 신규 약정의 건한국산업은행과의 여신약정의 건 (한도 증액)	가결	이사회
2024.07.29	제26기 1분기 주요경영현황 보고집합투자재산 평가위원회 심의결과 보고	보고	이사회
2024.08.08	제26기 분기보고서(1분기) 제출의 건	보고	일상감사
2024.08.16	영업점업무처리규정 일부 개정 및 금융거래목적 확인 업무지침 제정의 건	보고	일상감사
2024.08.26	투자권유준칙 개정의 건	보고	일상감사
2024.09.09	개인채무자보호법에 따른 제반 내부기준 제정 및 이사회 부의의 건	보고	일상감사
2024.09.19	채무조정 내부기준 제정의 건	가결	이사회

*) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 09월 30일

라. 감사 교육실시 현황

2024.09.27금융투자협회

2024년 증권사 윤리경영 및 내부통제 워크숍

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

마. 감사 지원조직 현황

감사팀2상무(9년)과장(6년)

- 정기/수시/특별/일상감사

- 내부통제제도에 대한 평가 보고

- 자금세탁방지시스템에 대한 평가 보고

- 내부회계관리제도에 대한 평가 보고

- 외부검사 수검 총괄

- 금융감독원 사고보고

- 감사의 업무내용 보고

- 상시감시 보고

- 금융거래정보 제공

- 금융감독원 CPC 자료 제출

- 업무인계인수의 감독

- 잔고 및 거래내역 통보

- 반송계좌 및 사절원계좌 점검

- 증권(책임자)카드 제작, 보관 및 폐기

- 인사위원회 개최 의뢰

- 감사인선임위원회 구성 및 외부감사인 선임

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

*) 감사팀장 변동일 : 2023.07.21

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

1) 준법감시인의 인적 사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고
윤영아	이화여자대학교 생물과학과 2001 ~ 2016 하나선물 준법감시인 2016 ~ 2021 브이아이피자산운용 준법감시인 2021 ~ 현재 코리아에셋투자증권 준법감시인	해당 사항 없음	-

2) 준법감시인의 주요 활동 내역

일시	활동내역
2024.04	2023년 하반기 직원알기제도 WLF 수행 결과 보고
2024.04	2024년 1월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고
2024.04	2024년 2월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고
2024.04	FY2023 자금세탁방지 보고서 및 2024년 정보보호 상시평가 결과 이사회 보고
2024.05	FY2023 내부통제 보고서 이사회 보고
2024.05	2024년 3월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고
2024.05	2024년 1분기 임직원 타사계좌 금융투자상품 매매 점검내역 보고
2024.05	2024년 1분기 내부통제보고서 보고
2024.05	FY2023 재산상이익 적정성 검토보고서 이사회 보고
2024.06	ALERT Rule 변경(24년 06월)
2024.07	FY2023년 금융소비자보호 내부통제보고서 보고
2024.07	2024년 1분기 자금세탁방지 ALERT 점검결과 보고
2024.07	2024년 4월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고
2024.07	『매매거래계좌설정약관』 개정
2024.07	『 수익증권저축약관』 개정
2024.07	『 파생상품계좌설정약관』 개정
2024.07	제26기 내부통제, 자금세탁방지, 금융소비자보호 및 개인(신용)정보보호 연간 교육 계획
2024.08	2024년 5월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고
2024.08	2024년 6월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고
2024.08	2024년 상반기 직원알기제도 WLF 수행 결과 보고
2024.08	『전기통신금융사기 1편 보이스피싱 대응 매뉴얼』 개정
202 4 .08	『전기통신금융사기 2편 상시자체점검체계 구축, 정보공유, 통장협박 일부지급정지 매뉴얼』 제정
2024.08	2024년 2분기 임직원 타사계좌 금융투자상품 매매 점검내역 보고
2024.08	2024년 2분기 내부통제보고서 보고
2024.08	『 투자권유준칙 』 개정
2024.08	2024년 7월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고

*) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 09월 30일

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

컴플라이언스팀1대리 1명 (3년)- 내부통제체계 구축 및 운영- 금융소비자보호 업무- 신용정보의 관리·보호 업무- 자금세탁방지 업무- 불공정거래 모니터링- 이해상충방지 모니터링- 임직원 매매 모니터링

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황 당사는 서면투표제는 도입하고 있으며 전자투표제, 집중투표제는 미도입 상태입니다

2024.09.30

(기준일 : )

배제도입미도입-실시-

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 행사 현황 -해당 사항 없음 다. 경영권 경쟁 현황 - 해당 사항 없음

라. 의결권 현황

2024.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주6,388,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,388,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무에 관한 사항

정관상(주식발행 및 배정)	제 9 조 (주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하 여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달, 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정 하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불 특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하 고 이에 따 라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하 지 아니하고 불특정 다수 의 청약자에게 신주를 배정하는 방 식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하 고 청약되지 아니한 주식 까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하 여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하 고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에 게 신주를 배정받을 기회를 부여하 는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로 서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준 에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있 는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조제1호, 제2호, 제2호 의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사 항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하 여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경 우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	3월 31일
정기주주총회	매 사업년도 종료일로부터 3개월 이내
주주명부폐쇄기준일	3월 31일
명의개서대리인	주식회사 국민은행(서울 영등포구 국제금융로8길 26, Tel. 1599-9499)
주주의 특전	없음
공고게재신문	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kasset.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 기타 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

개최일자	의안번호	안건	결의 내용	비고
제25기(2024.06.28)	1	제1호 제25기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 3,194,000,000원 (주당 500원, 현금배당)	정기
	2	제2호 이사 재선임의 건	원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환
	3	제3호 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원
	4	제4호 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원
제24기(2023.06.30)	1	제1호 제24기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,277,600,000원 (주당 200원, 현금배당)	정기
	2	제2호 정관 변경의 건	원안대로 승인 가결
	3	제3호 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원
	4	제4호 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원
제23기(2022.06.30)	1	제1호 제23기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 4,471,600,000원 (주당 700원, 현금배당)	정기
	2	제2호 정관 변경의 건	원안대로 승인 가결
	3	제3호 이사 선임의 건	원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 안노영, 김정호, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환
	4-1	제4-1호 감사 박임출 선임의 건	원안대로 승인 가결-감사 : 박임출
	4-2	제4-2호 감사 유운성 선임의 건	원안의 승인 부결
	5	제5호 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원
	6	제6호 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024.09.30(단위 : 주, %)

(기준일 : )

더케이파트너스 유한회사최대주주보통주2,918,26645.68 2,918,26645.68 -수민인베스트먼트 유한책임회사최대주주보통주317,8434.98 318,8434.99-김홍관특수관계인보통주45,0000.7045,0000.70사내이사도태호특수관계인보통주17,0300.2717,0300.27사내이사김정호특수관계인보통주13,0000.2000등기임원 임기만료보통주3,311,13951.833,299,13951.65-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 더케이파트너스유한회사(2,918,266주(45.68%)) 와 수민인베스트먼트 유한책임회사(318,843주(4.99%))입니다

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

더케이파트너스 유한회사9이동원7.04--수민인베스트먼트 유한책임회사36.00----김은섭35.74

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

더케이파트너스 유한회사18,23311918,1140-132462

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

*) 재무현황 자료는 2023년 12월 31일 기준임

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

수민인베스트먼트 유한책임회사4--기수경25.54기동호53.53----기수경25.54

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

수민인베스트먼트 유한책임회사3,4871,2682,2190-27753

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

4. 최대주주 변동내역

2024.09.30(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2020.12.23더케이파트너스유한회사2,918,26645.68LP지분 현물 분배주식등의 대량보유상황보고서 기준(2020년 12월 23일 Dart 공시)2021.01.08수민인베스트먼트 유한책임회사253,5003.97개인최대주주 현물출자(금융위 대주주변경승인 후)주식등의 대량보유상황보고서 기준(2021년 01월 11일 Dart 공시)2023.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사296,2634.64장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사317,8434.98장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.06.30수민인베스트먼트 유한책임회사318,8434.99장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5. 주식 소유현황

2024.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

더케이파트너스유한회사 3,299,13951.65정윤택756,90411.85(주)코리아트래블즈432,2246.7743,2770.68

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	특수관계인 소유주식수 포함
	-
	-
우리사주조합		-

6. 소액주주현황

2024.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

3,8033,81199.791,778,0306,388,00027.83-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

7. 주가 및 주식거래실적

(기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원, 주)

종류		24.04	24.05	24.06	24.07	24.08	24.09
보통주	최고	5,440	5,860	6,940	6,930	5,960	6,140
	최저	5,190	5,300	5,570	5,750	5,260	5,710
	평균	5,315	5,573	6,182	5,993	5,622	5,877
일간 거래량	최고	33,328	24,530	109,768	121,059	36,561	186,842
	최저	2,785	1,117	3,447	1,478	1,831	2,578
월간거래량		167,821	120,860	572,945	437,154	163,981	541,182

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

기동호

남1959.09

대표이사사장

사내이사상근

경영/IB총괄

한국외국어대학교 무역학과

코리아에셋투자증권 대표이사 사장

(13.01~현재)

-- 최대주주의 최다출자자11년9개월2026.06.27

김은섭

남1961.07

대표이사부사장

사내이사상근채권, 법인영업금융벤처 영업총괄헷지운영 총괄

세종대학교 회계학과

더케이파트너스 유한회사 (15.10~17.05)

코리아에셋투자증권 대표이사 부사장

(17.06~현재)

-

-

최대주주의 주요출자자7년4개월2026.06.27박임출남1960.02감사감사상근감사성균관대학교 법과대학원 금융감독원 (89.01~15.03) 한국예탁결제원 전무 (15.03~20.05)코리아에셋투자증권 감사 (22.06~현재)---2년 4개월2025.06.30

김홍관

남1965.07

전무

사내이사상근금융벤처부문대표법인금융센터 총괄

연세대학교 경영학과

코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재)

45,000

-

최대주주의 출자자

11년8개월

2026.06.27

도태호

남1967.08

전무

사내이사상근IB부문대표

서울대학교 국제경제학과

코리아에셋투자증권 전무(13.01~현재)

17,030

-

최대주주의 출자자

11년9개월

2026.06.27손동희남1957.04사외이사사외이사비상근사외이사

고려대학교 경제학과조이크레디트 대표(16.04~20.12)

머니투데이 기업가정신 연구위원(15.08~16.03)

한국은행 (런던사무소, 금융시장국, 국제국, 기획국,강릉본부장, 금융감독원 거시감독국 등)(85.03~15.03)

---2년 3개월2026.06.27이상환남1959.06사외이사사외이사비상근사외이사

서울대학교 법과대학김.장 법률사무소 변호사(88.03~현재)재경부 금융발전 심의회 자문위원(06~08)

미국 뉴욕 Cleary,Gottlieb, Steen & Hamilton 법률사무소(93)

일본 Matsuo&Kosugi 법률사무소(80)

---2년 3개월2026.06.27구만본남1968.01전무미등기상근전략기획부문장(주요업무집행책임자)서강대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(13.03 ~ 현재)---11년 7개월2025.07.20윤선오남1968.03상무미등기상근리스크관리실장(위험관리책임자)성균관대학교 무역학과코리아에셋투자증권 상무(22.01 ~ 현재)BNK투자증권 상무보(15.11 ~ 21.12)---2년 9개월2025.07.20윤영아여1973.03이사미등기상근준법감시인이화여자대학교 생물과학코리아에셋투자증권 이사(21.02 ~ 현재)브이아이피자산운용 준법감시인(16.04 ~ 21.01) ---3년 8개월2025.07.13

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

*) 등기임원 및 상근감사,주요업무집행책임자, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인 나. 등기임원후보자 및 해임대상자 - 해당사항 없음

다. 보고서 작성 기준일 이후 변경 사항 - 해당사항 없음

라. 직원 등 현황

2024.09.30(단위 : 천원)

(기준일 : )

본사관리직남19-6-258년 3개월1,229,552 49,1822-2-본사관리직여12-1-137년 11개월568,55343,735-영업전담직남5-109-1143년 8개월11,284,33598,985-영업전담직여1-10-114년 4개월1,463,708133,064-영업관리직남2-8-104년 2개월525,54652,555-영업관리직여13-21-343년 5개월1,291,14237,975-52-155-2074년 2개월16,362,83669,249-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

*) 대상기간 : 26기 공시기준일까지(2024.04.01~2024.09.30)*) 1인평균급여액 : 직원 평균 급여 (해당반기급여총액 ÷기말직원수 합계)

*) 급여포함 항목 : 월기본급여+성과급(인센티브, 격려금)+중식비+각종 소득세법 상 급여로 인정되는 항목(선택적복지비, 상품권 등)의 실지급 금액, 퇴직자 급여 제외

*) 등기임원(사내이사, 사외이사, 감사) 을 제외한 직원수

마. 미등기임원 보수 현황

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

323980-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

*) 보수총액 : 제26기(2024.4.1~2024.9.30)동안 지급한 보수의 총액

*) 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 보수총액(실지급기준/퇴직금 이연분 제외)을 실지급인원으로 나누어 산출 함*) '인원수'는 작성 기준일 기준 현재 재임중인 임원기준.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사66,00025기 정기주주총회 승인감사130025기 정기주주총회 승인

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 71,021146-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

*) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 보수총액 (실지급기준/퇴직연금 이연적립분 제외)을 인원수로 나누어 산출*) 대상기간 : 26기 공시기준일까지(2024.4.1~2024.9.30)

2) 유형별

(단위 : 백만원) 4879217-24924-----19191-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

*) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준/퇴직금 이연 분 제외)을 인원수로 나누어 산출*) 대상기간 : 26기 공시기준일까지(2024.04.01~2024.09.30) 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

당사는 보고서 작성기준일 현재 등기이사의 개인별 보수가 모두 5억원 미만으로,개인별 보수지급금액을 작성하지 않습니다. 1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) --------

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 권용진전무899-이선호전무823-이지원상무817-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
권용진	근로소득	급여	40	* 임금계약서에서 합의한 계약연봉을 6개월간 지급한 금액
		상여	858	* 성과급 - 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 성과급계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산출한 금액(858백만원)
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	* 당사에서 운영중인 선택적 복지제도에 따른 복지비 지급 * 기타 세법 상 소득처분 대상인 비현금성 근로소득(선물 등)
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
이선호	근로소득	급여	96	* 임금계약서에서 합의한 계약연봉을 6개월간 지급한 금액
		상여	727	* 성과급 - 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 성과급계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산출한 금액(727백만원)
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	* 당사에서 운영중인 선택적 복지제도에 따른 복지비 지급 * 기타 세법 상 소득처분 대상인 비현금성 근로소득(선물 등)
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
이지원	근로소득	급여	90	* 임금계약서에서 합의한 계약연봉을 6개월간 지급한 금액
		상여	727	* 성과급 - 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 성과급계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산출한 금액(727백만원)
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	* 당사에서 운영중인 선택적 복지제도에 따른 복지비 지급 * 기타 세법 상 소득처분 대상인 비현금성 근로소득(선물 등)
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당 사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2024.09.30

(기준일 : ) (단위 : 사)

더케이파트너스123

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

2024.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------------3424529,1514132,03831,6023424529,1514132,03831,602

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당 내역 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당 내역 없음 3. 대주주와의 영업거래 -해당 내역 없음4 . 대주주 이외에 이해관계자와의 거래 -해당 내역 없음5 . 기업인수목적회사의 추가기재사항 -해당 사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당 내역 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

1) 당사가 피고로 계류 중인 사건 : 3건

NO	1	2	3
소제기일	2020. 10. 12.	2021. 11. 01.	2022. 9. 14
소송당사자	엠***	넥***	하***
소송의 내용	손해배상청구	추심금청구	조합재산 분배청구
소송가액(단위:백만원)	532	1,711	2,483
진행상황	2심 진행중(1심 승소)	1심 진행중	1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응

2) 당사가 원고로 계류 중인 사건 : 2건

NO	1	2
소제기일	2024. 2. 29.	2024. 8. 30..
소송당사자	와***외1	진*****
소송의 내용	배당이의	금전지급청구
소송가액(단위:백만원)	2,254	236
진행상황	1심 진행 중	1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행	적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행

나. 견질 또는 담보용 어음 수표 현황

- 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등

1) 신용보강 제공 현황

- 해당사항 없음2) 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 37. 우발 및 약정 사항'의 상세 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 - 해당 사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 -해당 사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

주요사항	내용	일자	비고
-	-	-	-

나. 중소기업기준 검토표 - 당사는 해당 사항이 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 당사는 해당 사항이 없음 라. 법적위험 변동사항 - 당사는 해당 사항이 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

1) 고객예탁자산 현황

(기준일:2024년 09월 30일) (단위: 백만원)

구 분	제26기(반기)	제25기	제24기
위탁자예수금	10,096	12,514	25,705
장내파생상품거래예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	106	5	80,013
조건부예수금	-	-	-
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	10,202	12,519	105,718

2) 예탁재산의 보호현황 (고객예탁금 별도 예치)

(기준일:2024년 09월 30일) (단위: 백만원, %)

구 분	별도예치대상금액	증권금융 별도예치금액	예치비율
위탁자예수금	12,969	13,000	100.2%
장내파생상품거래예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	105	105	100.0%
조건부예수금	-	-	-
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	13,074	13,105

바. 보호예수 현황 및 특례상장기업 사후 정보 등 - 해당 사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) -------

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2024.09.30

(기준일 : ) (단위 : 사)

1코리아에셋투자증권110111-1844970--2더케이파트너스유한회사110114-0108636수민인베스트먼트 유한책임회사110115-0009767

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

- 계열회사의 계통도

더케이파트너스

수민인베스트먼트

↓ 45.68% ↓ 4.99%

코리아에셋투자증권

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2024.09.30(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

넥스트레이드비상장2022.11.08단순투자2,505500,0001.72,505---500,0001.72,505140,475-8,520넷마블네오 비상장2019.09.30단순투자27019,355-163---19,355-163107,8821,397두나무비상장2021.04.14단순투자2,57422,6670.13,28738-66895922,7050.13,5788,116,373781,191아이트러스트㈜비상장2022.01.13단순투자40080,0008.0400---80,0008.04004,738505플랜잇스퀘어(구.플랜잇헬스케어)비상장2022.06.10단순투자50015,1562.2500---15,1562.25007,146-991아우토크립트비상장2022.07.14단순투자5755,0000.4575---5,0000.457554,106-32,760에이아이코리아비상장2022.12.22단순투자25020,0000.3250-3,000-105-17,0000.214558,1493,737웨이비스비상장2023.11.28단순투자20415,0000.1204---15,0000.120454,027-14,991컬리비상장2024.02.06단순투자29620,000-296--39-20,000-257753,416-183,888에스오에스랩비상장2024.02.28단순투자29341,8000.3293-41,800-293------와이브레인 RCPS비상장2021.04.14단순투자1,54293,7502.3504--6893,7502.35728,6853,493메이크어스 RCPS비상장2021.04.14단순투자1,2643191.3359--303191.338910,027-375㈜레드브릭 CPS비상장2022.04.22단순투자197480.2197---480.219710,163-3,484오션클라우드드림㈜비상장2024.02.29단순투자3333,00011.033---33,00011.03323,974-26프로티아(구.프로테옴텍)상장2020.12.14단순투자18221,1350.260---21,1350.26025,136462삼성전자상장2024.08.06단순투자147---2,000147-242,000-123317,635,43816,835,854산일전기상장2024.07.29단순투자202---5,780202755,780-277191,30239,051KAI-KVIC 가상증강현실투자조합비상장2018.03.30단순투자3,000-15.02,587---81-15.02,50618,025-477KAI-DIP 펀드1호비상장2019.03.20단순투자40-5.339----5.339742-1KAI-KVIC 스마트공장투자조합비상장2019.11.22단순투자2,595-10.02,234---25-10.02,20922,951-2,214피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합비상장2020.12.18단순투자223-9.6115---5-9.61101,277-128KAI-리딩 디지털헬스케어1호비상장2021.06.09단순투자120-3.5113---1-3.51123,241-70KAI-MNMHD바이오투자조합1호비상장2021.08.31단순투자100-2.3102---5-2.3974,527249카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합비상장2021.11.08단순투자8,000-20.07,553---92-20.07,46138,228-945KAI-밸류업 1호 비상장2022.03.15단순투자100-12.297----12.297801-9KAI-갤럭시 유니콘 1호비상장2022.04.14단순투자295-7.1283---3-7.12803,982-84MS-KAI 제1호 신기술투자조합비상장2022.08.19단순투자99-1.6101----1.61016,239-64KAI-리프콘 모빌리티 1호비상장2022.10.21단순투자114-5.3111---2-5.31092,086-44KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호비상장2022.12.09단순투자92-14.790---1-14.789619478KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호비상장2023.03.14단순투자2,000-12.01,957---20-12.01,93716,412-288세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호비상장2023.03.21단순투자287-7.4281---3-7.42783,796-59KAI IT 신기술투자조합 2호비상장2023.07.12단순투자99-5.198---1-5.1971,922-18웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호비상장2023.08.30단순투자246-7.4243---2-7.42413,320-23KAI Electric 신기술투자조합 1호비상장2023.09.04단순투자399-12.4395--81,200-12.41,5873,201-14카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합비상장2023.09.15단순투자900-6.0868---26-6.084214,965-285KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호비상장2024.04.30단순투자160----160-2-7.41582,131-30D-KAI 신기술조합 1호비상장2024.05.29단순투자317----317-2-16.53151,917-11KAI 소부장 신기술투자조합 1호비상장2024.09.23단순투자400----400--38.14001,050-성장금융 KSM 전문투자형사모투자신탁비상장2016.11.01단순투자200-6.7198--1-6.71992,96038용인일반산업단지(주) 비상장2018.05.02단순투자560112,0005.6560---112,0005.65601,558,09220,376인터밸류 첨단 반도체 팹리스 투자조합비상장2022.09.07단순투자400-17.0400----17.04002,29353코너스톤 뉴메인1호 신기술투자조합비상장2023.06.01단순투자500-5.4500----5.45009,242-114뉴메인 신기술투자조합 제2호비상장2023.11.21단순투자300-3.2300----3.23009,279-23뉴메인 신기술투자조합 제4호비상장2024.03.07단순투자300-9.0300----9.03003,345-5와이지 디지털 신기술투자조합비상장2024.08.19단순투자300----300--4.13007,28713--29,151-4132,038--31,602--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

*) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다.*) 최근 사업연도기준일은 2023년 12월 31일입니다

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당 사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당 사항 없음