분기보고서 6.1 코리아에셋투자증권

1 Y 110111-1844970

분 기 보 고 서

(제 27 기)

2025년 04월 01일2025년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025 년 8 월 14 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	코리아에셋투자증권(주)
대 표 이 사 :	기 동 호
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)
	(전 화) 02-550-6200
	(홈페이지) http://www.kasset.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 영업지원부문장 (성 명) 윤 상 근
	(전 화) 02-550-6200

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

250814_분기보고서_대표이사등의확인서.jpg 250814_분기보고서_대표이사등의확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03)를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사가 속해 있는 산업의 개요

- 우리나라의 금융투자업자는 법적인 분류기준인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”)에 의해 증권시장 내에서 그 역할과 위치가 정해져 있습니다.

- 현행 자본시장법은 6개의 업무영역(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)에 대하여 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위를 금융투자업이라 정의하고 있습니다. 금융투자업자는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 투자일임업, 투자자문업에 대하여 금융위원회에 등록하여 이를 영위할 수 있으며, 금융투자업 이외에도 금융위원회 신고를 통해 겸영업무 또는 부수업무 등을 영위할 수 있습니다.

나. 사업의 개요 및 세부 내용

- 당사가 자본시장법 등에 따라 인허가를 받아 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 용
투자매매	투자매매업의 경우 당사는 채무증권(인수포함) 및 지분증권 투자매매업 인가를 받아 영위하고 있습니다. 채무증권 투자매매업의 경우 전통적인 IB(투자은행) 업무 영역으로서의 인수업무와 자기매매 업무로 구분되는 데, 채권 인수업무의 경우 당사는 여신전문금융채 및 P-CBO 인수 업무에 특화하여 업무를 수행하고 있고, 자기매매의 경우 적극적으로 매도 및 매수 포지션을 취하여 단기간에 발생할 수 있는 가격변동 위험의 수용과 헤지를 통해 매매이익 획득을 목적으로 하는 영업을 수행하고 있습니다. 지분증권의 경우 자기자본을 활용한 매매이익 획득을 목적으로 상장 및 비상장 지분증권 자기매매 업무를 수행하고 있습니다.
투자중개	투자중개 사업은 투자중개업 인가를 받아 고객을 대상으로 증권의 위탁매매, 펀드 판매 업무를 수행하고 있으며, 부수 업무로서 해외펀드의 국내투자자 유치를 대행해주는 업무(placement agent)를 포함하고 있습니다.
금융자문(IB)	금융자문은 겸영업무 인가 및 부수업무 신고를 통해 기업의 자금조달 업무를 주선하거나 부동산, 신재생에너지 사업 등의 Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정 등에 대한 자문업무를 수행하고 있습니다.
집합투자기구 운용	당사는 금융위원회에 자본시장법 상 일반 사모집합투자업 및 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 통해 투자자들로부터 투자자금을 모아 펀드 또는 조합 결성 및 운용 업무를 수행하고 있습니다. 일반 사모집합투자업의 경우 자본시장법 제249조의2에 따른 적격투자자를 대상으로 집합투자증권 사모 발행을 통해 일반 사모집합투자기구(헤지펀드)를 결성하여 주식, 채권 등 전통적인 금융자산 뿐만 아니라 부동산 등 대체투자자산에 투자 자금을 운용하고, 신기술사업금융업은 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소ㆍ중견기업 등 신기술사업자에 대해 투자하는 신기술사업투자조합을 결성 후 조합자금을 관리 운용하는 업무입니다.
기 타	회사가 설정하는 집합투자기구 등에 직접 투자하거나 비상장주식 등에의 장기투자, 예치금 운용 등의 업무도 수행하고 있습니다.

다. FY2025 1분기 영업 실적

- 당사는 부동산/신재생에너지 프로젝트파이낸싱 금융자문, 중소벤처기업금융 등의 IB업무,채권 매매 및 인수 업무, 사모 집합투자기구 및 신기술사업투자조합 등 집합투자기구 운용 등에 특화하고 있는 금융투자회사입니다.

- 2025회계년도 1분기 영업 실적은 영업이익 847백만원, 당기순이익 416백만원으로 전년 동기 대비 각각 63.89%, 73.72% 감소하였으며, 영업부문별 손익은 아래와 같습니다

(단위 : 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자 기구운용	기 타	합 계
영업수익	2,405,826	64,666,788	1,102,059	1,935,975	1,535,060	733,958	72,379,666
영업비용	1,635,074	63,090,959	64,702	2,594,225	1,082,453	3,065,217	71,532,630
영업이익	770,752	1,575,829	1,037,357	(658,250)	452,607	(2,331,259)	847,036
영업외손익	-	-	-	16,210	(84,943)	6,288	(62,445)
법인세비용차감전순이익	770,752	1,575,829	1,037,357	(642,040)	367,664	(2,324,971)	784,591

기타 자세한 내용은 'II.사업의 내용' 중 '2.영업의 현황'을 참고해 주시기 바랍니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(단위: 백만원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
영업수익	72,380	268,468	217,258
영업비용	71,533	258,218	209,383
영업이익	847	10,250	7,875
당기순이익	416	7,731	5,807

나. 영업의 종류

- 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service
자기매매	채무증권 매매업무, 지분증권 매매업무
채권인수	채무증권 인수업무
금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등
집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무
기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

다. 자금조달 및 운용

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원)

구분		제27기 1분기		제26기		제25기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자 본	자본금	31,940	3.67%	31,940	3.94%	31,940	5.24%
	자본잉여금	7,428	0.85%	7,428	0.92%	7,428	1.22%
	기타포괄손익누계액	(716)	-0.08%	(697)	-0.09%	(664)	-0.11%
	이익잉여금	57,213	6.58%	59,082	7.29%	51,233	8.40%
예수부채	투자자예수금	44,111	5.07%	24,219	2.99%	32,303	5.30%
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	336,693	38.70%	346,833	42.80%	239,416	39.27%
차입부채	차입금	65,765	7.56%	60,258	7.44%	52,403	8.60%
	환매조건부매도	228,458	26.26%	153,387	18.93%	150,005	24.60%
기타부채		99,050	11.39%	127,866	15.78%	45,597	7.48%
합 계		869,942	100.00%	810,316	100.00%	609,661	100.00%

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원)

구분		제27기 1분기		제26기		제25기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	현금및현금성자산	53,736	6.18%	54,938	6.78%	48,282	7.92%
	예치금	94,482	10.86%	50,250	6.20%	44,203	7.25%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	563,622	64.79%	520,251	64.20%	412,092	67.59%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,012	0.35%	3,012	0.37%	3,465	0.57%
	관계기업투자	20,236	2.33%	21,099	2.60%	19,957	3.27%
대출채권	매입대출채권	8,133	0.93%	8,305	1.02%	5,532	0.91%
	환매조건부매수	17,568	2.02%	18,413	2.27%	23,889	3.92%
	사모사채	3,328	0.38%	6,124	0.76%	4,679	0.77%
유형,무형자산		9,253	1.06%	9,625	1.19%	6,283	1.03%
기타자산		96,572	11.10%	118,299	14.61%	41,279	6.77%
합 계		869,942	100.00%	810,316	100.00%	609,661	100.00%

라. 회사 전체사업 중 각 영업부분이 차지하는 비율

(단위: 백만원)

구 분	제27기 1분기	비율	제26기	비율	제25기	비율
투자중개	2,406	3.32%	8,559	3.19%	9,151	4.21%
자기매매	64,667	89.35%	224,174	83.50%	173,001	79.63%
채권인수	1,102	1.53%	4,891	1.82%	3,558	1.64%
금융자문 (IB)	1,936	2.67%	17,419	6.49%	21,277	9.79%
집합투자기구운용	1,535	2.12%	8,130	3.03%	6,725	3.10%
기 타	734	1.01%	5,295	1.97%	3,546	1.63%
합 계	72,380	100.00%	268,468	100.00%	217,258	100.00%

마. 영업의 종류별 현황1) 영업 종류별 현황

<제27기 1분기>

(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	2,405,826	64,666,788	1,102,059	1,935,975	1,535,060	733,958	72,379,666
영업비용	1,635,074	63,090,959	64,702	2,594,225	1,082,453	3,065,217	71,532,630
영업이익(손실)	770,752	1,575,829	1,037,357	(658,250)	452,607	(2,331,259)	847,036
영업외손익	-	-	-	16,210	(84,943)	6,288	(62,445)
법인세비용차감전순이익(손실)	770,752	1,575,829	1,037,357	(642,040)	367,664	(2,324,971)	784,591

<제26기>

(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	8,559,245	224,174,428	4,891,384	17,419,011	8,129,549	5,294,675	268,468,292
영업비용	5,922,867	216,677,989	312,922	13,378,563	6,456,685	15,468,795	258,217,821
영업이익(손실)	2,636,378	7,496,439	4,578,462	4,040,448	1,672,864	(10,174,120)	10,250,471
영업외손익	(955)	-	-	599,667	4,627	236,779	840,118
법인세비용차감전순이익(손실)	2,635,423	7,496,439	4,578,462	4,640,115	1,677,491	(9,937,341)	11,090,589

<제25기>

(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,151,032	173,000,744	3,557,445	21,276,918	6,725,391	3,546,147	217,257,677
영업비용	5,315,341	167,665,690	1,367,334	16,887,256	5,011,141	13,136,179	209,382,941
영업이익(손실)	3,835,691	5,335,054	2,190,111	4,389,662	1,714,250	(9,590,032)	7,874,736
영업외손익	652	-	-	301,073	(282,302)	(901,547)	(882,124)
법인세비용차감전순이익(손실)	3,836,343	5,335,054	2,190,111	4,690,735	1,431,948	(10,491,579)	6,992,612

2) 영업종류별 손익 상세 현황

1. 투자 중개

(단위: 천원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
순수수료손익	1,969,264	7,431,741	7,802,770
금융상품관련 손익	24,527	22,986	39,670
순이자손익	89,292	241,866	456,163
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(1,312,331)	(5,060,215)	(4,462,912)
영업이익	770,752	2,636,378	3,835,691

2. 자기매매

(단위: 천원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
순수수료손익	(353,780)	(1,403,643)	(917,117)
금융상품관련 손익	6,201,372	23,072,937	17,074,426
순이자손익	(235,418)	615,186	(435,373)
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(4,036,345)	(14,788,041)	(10,386,882)
영업이익(손실)	1,575,829	7,496,439	5,335,054

3. 채권인수

(단위: 천원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
순수수료손익	1,094,241	4,873,023	3,537,446
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(56,884)	(294,561)	(1,347,335)
영업이익	1,037,357	4,578,462	2,190,111

4. 금융자문(IB)

(단위: 천원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
순수수료손익	1,935,975	17,419,011	21,276,918
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(2,594,225)	(13,378,563)	(16,887,256)
영업이익	(658,250)	4,040,448	4,389,662

5. 집합투자기구운용

(단위: 천원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
순수수료손익	1,381,983	8,129,549	6,485,868
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(929,376)	(6,456,685)	(4,771,618)
영업이익(손실)	452,607	1,672,864	1,714,250

6. 기타

(단위: 천원)

구분	제27기 1분기	제26기	제25기
순수수료손익	(86,823)	-	-
금융상품관련 손익	834	311,773	77,903
순이자손익	78,735	1,001,880	1,297,631
대출채권관련 손익	0	(2,548,963)	(895,789)
기타의 영업손익	(2,324,005)	(8,938,810)	(10,069,777)
영업이익(손실)	(2,331,259)	(10,174,120)	(9,590,032)

3) 신용공여업무

- 보고기준일(2025년 06월 30일) 현재 신용공여 잔액은 없습니다.

4) 환매조건부채권 매매업무

(단위: 백만원)

구 분		제27기 1분기	제26기	제25기
잔고	조건부매도	218,400	40,700	81,300
	조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	4,778,700	15,182,000	11,601,600
	조건부매수	975,700	3,593,100	5,709,900

5) 부수업무

가) 회사채 지급 보증 업무 - 해당 사항 없음나) 기업규모별 보증 현황 - 해당 사항 없음다) 대지급 발생 현황 - 해당 사항 없음

6) 기타부수업무

가) 금융자문 업무

(단위: 백만원)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
자산관리수수료	18	3,325	173
매수및합병수수료	1,918	14,094	21,104
합 계	1,936	17,419	21,277

나) 집합투자기구 운용

(단위: 백만원)

구 분	제27기 1분기		제26기		제25기
	운용자산	운용수수료	운용자산	운용수수료	운용자산	운용수수료
사모집합투자기구	134,729	63	121,749	1,237	349,870	728
신기술금융조합	626,493	1,319	608,210	6,893	588,543	5,758
합 계	761,222	1,382	729,959	8,130	938,413	6,486

7) 신탁업무- 해당 사항 없음

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

당기(제27기 1분기)(기준일 : 2025년 4월 1일 ~ 2025년 6월 30일) (단위: 십억원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	80,830	-	-	-	-	80,830
거래장소	장내거래	80,830	-	-	-	-	80,830
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	80,830	-	-	-	-	80,830
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

전기(제26기)(기준일 : 2024년 4월 1일 ~ 2025년 3월 31일) (단위: 십억원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	250,509	-	-	-	-	250,509
거래장소	장내거래	250,509	-	-	-	-	250,509
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	205,509	-	-	-	-	205,509
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

전전기(제25기)(기준일 : 2023년 4월 1일 ~ 2024년 03월 31일) (단위: 십억원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	169,588	-	-	-	-	169,588
거래장소	장내거래	169,588	-	-	-	-	169,588
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	169,588	-	-	-	-	169,588
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품 거래현황

- 해당 사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2025년 6월 30일)

지역	지점	영업소	기타	합계
서울	1	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 - 해당 사항 없음 다. 자동화기기 설치 상황 - 해당 사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당 사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 1) 순자본비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
영업용순자본(A)	76,005	83,096	75,068
총위험액(B)	27,382	21,575	25,291
잉여자본(A-B)	48,623	61,522	49,777
필요유지자본(C)	18,375	17,675	17,675
순자본비율[(A-B)/C]	264.6	348.1	281.6

*) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100*) 개별 기준

2) 자산부채비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
실질자산(A)	1,327,210	401,322	296,232
실질부채(B)	1,231,172	306,140	204,390
자산부채비율(A/B)	107.80	131.09	144.93

*) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치기준)3) 레버리지비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
총자산(A)	664,613	326,946	278,960
자기자본(B)	94,422	97,520	92,843
레버리지비율(A/B)	703.9	335.3	300.5

*) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며, 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

나. 취급상품 등1) 취급상품

상품명	특징
MMF	- 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움
주식형 펀드	- 신탁재산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음
혼합형 펀드	- 주식과 채권 등의 상품으로 구성되어 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐 - 주식 및 채권 최대편입비율이 운용자산의 50% 이상인 펀드
채권형 펀드	- 신탁재산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자. - 주식에는 전혀 투자하지 않음
부동산 간접 펀드	- 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구
특별자산 펀드	- 신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드
해외투자 펀드	- 해외 투자자산에 직접 투자하여 수익을 추구하는 상품으로 해외 부동산 펀드가 대표적인 예시임 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
해외 재간접 펀드	- 기존에 설정되어있는 해외 역외펀드에 투자하는 펀드로, 해외 부동산, 인프라, 기업 등 다양한 기초 자산에 투자하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
코스닥벤처 펀드	- 가입제한 없음- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제

2) 기타 금융상품

상품명	특징
채권	- 국가나 공공기관, 금융기관 또는 일반 주식회사가 발행하는 일종의 채무증서로서 발행시 만기까지 일정한 이자가 정해져 있음
기업어음(CP)	- 신용도가 높은 기업이 무담보 단기어음으로 발행이자를 선지급 받고 만기에 원금상환
단기사채	- 기초자산을 담보로 전자방식으로 발행하여 유통되는1년 미만의 단기 채권

다. 증권전문인력 보유에 대한 사항 < 증권전문인력 보유현황 >

(기준일 : 2025년 6월 30일 ) (단위 : 명)

구 분	인 원
펀드투자권유자문인력	15
증권투자권유자문인력	16
파생상품투자권유자문인력	4
투자상담관리인력	1
투자자산운용사	15
금융투자분석사	2
위험관리인력	3
전문인력 합계(1)	56
전문인력 합계(2)	37

*) 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였으며, 전문인력이라 함은 한국 증권업협회에 등록 또는 신고된 인원을 말함.*) 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원*) 전문인력(2) : 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있 다고 했을 경우의 총인원

라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직회사의 위험관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크심의위원회, 집합투자재산리스크관리협의회, 리스크관리담당부서로 구성되어 있으며, 다음의 역할을 담당합니다.가) 이사회회사가 부담할 총 위험을 감안하여 리스크관리규정의 제ㆍ개정, 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임 등 리스크관리에 대하여 포괄적이고 최종의 의사결정권한을 가짐.나) 리스크관리위원회리스크관리지침의 제ㆍ개정, 리스크관리 기본방침의 수립, 적정 리스크 허용한도 설정 등 회사의 위험을 효율적으로 통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련.다) 리스크심의위원회 / 집합투자재산리스크관리협의회리스크관리위원회의 실질적, 효율적 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 구체적이고 세부적인 실무 사항에 대해 심의.라) 리스크관리담당부서 리스크관리위원회 및 하위기구에서 의결ㆍ심의되는 관련 업무를 집행하는 실무부서로서, 리스크한도 모니터링, 순자본비율, 유동성비율 등 회사의 전반적인 리스크를 측정ㆍ평가ㆍ보고하는 등 리스크관리 실무를 총괄적으로 담당. 주) 시장위험 관련 상세내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 5. 재무제표 주석_39. 위험관리 참조

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
	2025년 6월말	2025년 3월말	2024년 3월말
Ⅰ.현금및예치금	108,141	111,198	43,690
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	524,649	216,981	199,821
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,012	3,012	3,041
Ⅳ.관계기업투자	20,509	19,948	20,440
Ⅴ.대출채권	11,493	11,443	14,561
Ⅵ.유형자산	6,373	6,907	2,762
Ⅶ.무형자산	2,531	2,531	2,531
Ⅷ. 기타자산	647,224	30,068	8,679
Ⅸ. 이연법인세자산	1,662	1,572	1,882
[ 자 산 총 계 ]	1,325,594	403,660	297,407
Ⅰ.예수부채	61,259	59,095	12,519
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	352,548	152,034	81,364
Ⅲ.차입부채	238,400	55,700	91,300
Ⅳ.충당부채	817	808	1,645
Ⅴ.기타부채	577,820	37,813	16,805
Ⅵ.당기법인세부채	328	690	758
[ 부 채 총 계 ]	1,231,172	306,140	204,390
Ⅰ.자본금	31,940	31,940	31,940
Ⅱ.자본잉여금	7,428	7,428	7,428
Ⅲ.기타포괄손익누계액	(716)	(716)	(676)
Ⅳ.이익잉여금	55,770	58,868	54,324
[ 자 본 총 계 ]	94,422	97,520	93,016
관계기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
	(2025.04.01~2025.06.30)	(2024.04.01~2025.03.31)	(2023.04.01~2024.03.31)
Ⅰ.영업수익	72,380	268,468	217,258
Ⅱ.영업이익	847	10,250	7,875
Ⅲ.법인세비용차감전순이익	785	11,091	6,993
Ⅳ.당기순이익	416	7,731	5,807
주당이익(원)	65	1,210	909

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 27 기 1분기말 2025.06.30 현재

제 26 기말 2025.03.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　Ⅰ.현금및예치금

108,140,617,559

111,198,142,315

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

524,648,989,328

216,980,492,478

　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

3,012,480,956

3,012,480,956

　Ⅳ.관계기업투자

20,508,891,813

19,947,421,238

　Ⅴ.대출채권

11,493,252,558

11,442,766,604

　Ⅵ.유형자산

6,373,140,242

6,907,349,780

　Ⅶ.무형자산

2,531,431,400

2,531,431,400

　Ⅷ.기타자산

647,223,557,910

30,068,322,374

　Ⅸ.이연법인세자산

1,661,817,377

1,571,996,548

　자산총계

1,325,594,179,143

403,660,403,693

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　Ⅰ.예수부채

61,258,983,413

59,095,058,699

　　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채

352,547,543,000

152,033,617,000

　　Ⅲ.차입부채

238,400,000,000

55,700,000,000

　　Ⅳ.충당부채

817,190,430

808,665,580

　　Ⅴ.기타부채

577,820,380,000

37,813,090,867

　　Ⅵ.당기법인세부채

327,672,580

689,917,661

　　부채총계

1,231,171,769,423

306,140,349,807

　자본

　　

　　Ⅰ.자본금

31,940,000,000

31,940,000,000

　　Ⅱ.자본잉여금

7,427,694,050

7,427,694,050

　　Ⅲ.기타포괄손익누계액

(716,063,747)

(716,063,747)

　　Ⅳ.이익잉여금

55,770,779,417

58,868,423,583

　　　대손준비금 기적립액

0

206,958,818

　　　대손준비금 전입(환입)예정액

0

(206,958,818)

　　자본총계

94,422,409,720

97,520,053,886

　자본과부채총계

1,325,594,179,143

403,660,403,693

제 27 기 1분기말 제 26 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 27 기 1분기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익

72,379,666,232

72,379,666,232

58,960,775,175

58,960,775,175

　1.수수료수익

6,447,362,023

6,447,362,023

8,432,589,594

8,432,589,594

　2.증권평가및처분이익

39,619,949,100

39,619,949,100

27,682,117,096

27,682,117,096

　3.파생상품평가및거래이익

21,159,319,579

21,159,319,579

18,513,760,000

18,513,760,000

　4.이자수익

4,983,529,432

4,983,529,432

4,284,326,418

4,284,326,418

　5.외환거래이익

327,960

327,960

5,448,008

5,448,008

　6.기타의영업수익

169,178,138

169,178,138

42,534,059

42,534,059

Ⅱ.영업비용

71,532,629,596

71,532,629,596

56,615,329,799

56,615,329,799

　1.수수료비용

506,501,467

506,501,467

288,112,307

288,112,307

　2.증권평가및처분손실

34,033,355,891

34,033,355,891

22,405,798,082

22,405,798,082

　3.파생상품평가및처분손실

20,519,179,579

20,519,179,579

15,679,050,000

15,679,050,000

　4.이자비용

5,050,920,944

5,050,920,944

5,196,571,621

5,196,571,621

　5.대출채권평가및처분손실

0

0

665,694,500

665,694,500

　6.외화거래손실

37,212,339

37,212,339

0

0

　7.판매비와관리비

11,384,058,395

11,384,058,395

12,366,260,602

12,366,260,602

　8.기타의영업비용

1,400,981

1,400,981

13,842,687

13,842,687

Ⅲ.영업이익

847,036,636

847,036,636

2,345,445,376

2,345,445,376

Ⅳ.영업외수익

72,823,909

72,823,909

96,441,853

96,441,853

Ⅴ.영업외비용

135,269,353

135,269,353

225,214,736

225,214,736

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

784,591,192

784,591,192

2,216,672,493

2,216,672,493

Ⅶ.법인세비용

368,835,358

368,835,358

634,808,388

634,808,388

Ⅷ.당기순이익

415,755,834

415,755,834

1,581,864,105

1,581,864,105

Ⅸ.기타포괄손익

0

0

6,978,891

6,978,891

　후속적으로당기손익으로재분류될 수 없는 항목

　　　　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

6,978,891

6,978,891

Ⅹ.총포괄손익

415,755,834

415,755,834

1,588,842,996

1,588,842,996

XI.주당이익

　　　　

　１.기본및희석주당이익 (단위 : 원)

65

65

248

248

	제 27 기 1분기		제 26 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 27 기 1분기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.04.01 (기초자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

54,324,186,363

93,016,376,971

자본의 변동

　　　　　

　총포괄손익

　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

1,581,864,105

1,581,864,105

　　기타포괄손익

　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

6,978,891

0

6,978,891

　자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

　　　　　

　　연차배당

0

0

0

(3,194,000,000)

(3,194,000,000)

　기타

　　　　　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

(6,978,891)

6,978,891

0

2024.06.30 (기말자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

52,719,029,359

91,411,219,967

2025.04.01 (기초자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(716,063,747)

58,868,423,583

97,520,053,886

자본의 변동

　　　　　

　총포괄손익

　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

415,755,834

415,755,834

　　기타포괄손익

　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

0

　자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

　　　　　

　　연차배당

0

0

0

(3,513,400,000)

(3,513,400,000)

　기타

　　　　　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

0

0

0

2025.06.30 (기말자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(716,063,747)

55,770,779,417

94,422,409,720

	자본
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 27 기 1분기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

　　

　Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름

(206,873,045,820)

(109,895,265,836)

　　１.영업활동으로부터창출된현금흐름

(205,817,056,356)

(108,429,943,359)

　　　(1) 당기순이익

415,755,834

1,581,864,105

　　　(2) 당기순이익에대한조정

(146,308,509)

3,049,652,050

　　　　감가상각비

679,222,340

618,603,677

　　　　대손상각비

0

665,694,500

　　　　기타의대손상각비(환입)

(153,076,840)

11,784,680

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(830,430,084)

(1,466,995,688)

　　　　파생상품평가손익

(45,424,415)

349,196,146

　　　　외화환산손익

37,011,697

(5,448,008)

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채평가손익

(346,212,334)

1,237,406,000

　　　　이자비용

5,050,920,944

5,196,571,621

　　　　지분법손익

72,804,645

137,425,269

　　　　법인세비용

368,835,358

634,808,388

　　　　우선손실충당부채전입액(환입액)

1,316,494

(27,087,095)

　　　　관계기업투자자산처분손익

12,139,666

(9,341,098)

　　　　이자수익

(4,983,529,432)

(4,284,326,418)

　　　　배당금수익

(7,612,811)

(6,189,957)

　　　　기타

(2,273,737)

(2,449,967)

　　　(3) 영업활동자산부채의증감

(206,086,503,681)

(113,061,459,514)

　　　　예치금의증감

(22,406,148,000)

(169,077,664,000)

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의증감

(306,747,519,010)

(229,995,148,897)

　　　　대출채권의증감

0

4,317,693,856

　　　　미수금의증감

(615,239,732,995)

(621,694,434,027)

　　　　미수수익의증감

(69,838,745)

(266,626,990)

　　　　선급금의증감

(1,602,629,811)

(6,408,932,979)

　　　　선급비용의증감

48,582,167

99,613,605

　　　　기타자산의증감

38,917,000

0

　　　　선수수익의증감

95,432,270

(53,286,167)

　　　　투자자예수금의증감

2,163,924,714

154,629,921,388

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증감

200,860,138,334

147,488,897,000

　　　　미지급금의증감

540,053,010,786

609,044,726,401

　　　　미지급비용의증감

(4,037,276,704)

(2,204,053,315)

　　　　제세금예수금의증감

78,233,683

992,536,016

　　　　기타부채의증감

678,402,630

65,298,595

　　２.이자의수취

4,594,742,411

4,086,115,930

　　３.이자의지급

(5,043,712,588)

(5,194,410,663)

　　４.배당금의수취

213,881,981

74,639,336

　　５.법인세의납부

(820,901,268)

(431,667,080)

투자활동현금흐름

　　

　Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름

(824,773,436)

(558,620,286)

　　관계기업투자의 처분및분배금

26,563,964

82,352,503

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

10,841,311

　　관계기업투자의취득

(800,000,000)

(641,000,000)

　　비품의취득

(51,337,400)

(10,814,100)

재무활동현금흐름

　　

　Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름

182,234,684,803

120,120,755,223

　　차입부채의증가

182,700,000,000

120,700,000,000

　　리스부채의상환

(465,315,197)

(579,244,777)

Ⅳ.현금의증가(감소)

(25,463,134,453)

9,666,869,101

Ⅴ.기초현금및현금성자산

48,935,145,515

37,738,953,578

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(538,303)

0

Ⅶ.기말현금및현금성자산

23,471,472,759

47,405,822,679

제 27 기 1분기 제 26 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 27(당)기 1분기 2025년 6월 30일 현재

제 26(전)기 2025년 3월 31일 현재

회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 회사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 회사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당분기말		전기말
	주식수	지분율	주식수	지분율
더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%
수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	318,843	4.99%
김홍관 등 특수관계자	62,030	0.97%	62,030	0.97%
우리사주조합	42,434	0.66%	42,834	0.67%
기타	3,046,427	47.70%	3,046,027	47.69%
합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.(2) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2025년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.

다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

이 개정사항은 2025년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 회사는 비교정보를 재작성하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산으로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거 시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(다) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(라) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(마) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(바) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류

(1) 금융자산의 범주별 장부금액

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및예치금	-	108,140,618	-	108,140,618
당기손익-공정가치측정 금융자산	524,648,989	-	-	524,648,989
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
대출채권	-	11,493,253	-	11,493,253
기타금융자산	-	639,974,146	-	639,974,146
합계	524,648,989	759,608,017	3,012,481	1,287,269,487

<전기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및예치금	-	111,198,142	-	111,198,142
당기손익-공정가치측정 금융자산	216,980,492	-	-	216,980,492
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
대출채권	-	11,442,767	-	11,442,767
기타금융자산	-	24,372,958	-	24,372,958
합계	216,980,492	147,013,867	3,012,481	367,006,840

(2) 금융부채의 범주별 장부금액<당분기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
예수부채	-	61,258,983	61,258,983
당기손익-공정가치측정 금융부채	352,547,543	-	352,547,543
차입부채	-	238,400,000	238,400,000
기타금융부채	-	574,129,418	574,129,418
합계	352,547,543	873,788,401	1,226,335,944

<전기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
예수부채	-	59,095,059	59,095,059
당기손익-공정가치측정 금융부채	152,033,617	-	152,033,617
차입부채	-	55,700,000	55,700,000
기타금융부채	-	34,974,198	34,974,198
합계	152,033,617	149,769,257	301,802,874

(3) 금융상품 범주별 순손익)<당분기> (단위 : 천원)

구분		이자수익 (비용)	외환거래이익(손실)	평가이익(손실)(*)	매매이익(손실)	손상차손환입(손상차손)	배당금수익	합계
금융자산	현금및예치금	962,384	(538)	-	-	-	-	961,846
	당기손익-공정가치측정 금융자산	3,569,157	(36,346)	875,854	4,816,385	-	7,613	9,232,663
	대출채권	445,329	-	-	-	-	-	445,329
	기타금융자산	6,659	-	-	-	153,077	-	159,736
	소계	4,983,529	(36,884)	875,854	4,816,385	153,077	7,613	10,799,574
금융부채	예수부채	(258,684)	-	-	-	-	-	(258,684)
	당기손익-공정가치측정 금융부채	(2,593,125)	-	346,212	188,281	-	-	(2,058,632)
	차입부채	(2,112,324)	-	-	-	-	-	(2,112,324)
	기타금융부채	(79,579)	-	-	-	-	-	(79,579)
	소계	(5,043,712)	-	346,212	188,281	-	-	(4,509,219)
순손익		(60,183)	(36,884)	1,222,066	5,004,666	153,077	7,613	6,290,355

<전분기> (단위 : 천원)

구분		이자수익(비용)	외환거래이익(손실)	평가이익(손실)(*)	매매이익(손실)	손상차손환입(손상차손)	배당금수익	합계
금융자산	현금및예치금	1,066,656	-	-	-	-	-	1,066,656
	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,742,027	5,448	1,117,800	9,550,878	-	6,190	13,422,343
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	-	-	8,823	-	-	-	8,823
	대출채권	470,498	-	-	-	(665,695)	-	(195,197)
	기타금융자산	5,145	-	-	-	(11,785)	-	(6,640)
	소계	4,284,326	5,448	1,126,623	9,550,878	(677,480)	6,190	14,295,985
금융부채	예수부채	(176,730)	-	-	-	-	-	(176,730)
	당기손익-공정가치측정 금융부채	(3,256,875)	-	(1,237,406)	(1,320,243)	-	-	(5,814,524)
	차입부채	(1,738,321)	-	-	-	-	-	(1,738,321)
	기타금융부채	(22,484)	-	-	-	-	-	(22,484)
	소계	(5,194,410)	-	(1,237,406)	(1,320,243)	-	-	(7,752,059)
순손익		(910,084)	5,448	(110,783)	8,230,635	(677,480)	6,190	6,543,926

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*)	108,140,618	108,140,618	111,198,142	111,198,142
당기손익-공정가치측정 금융자산	524,648,989	524,648,989	216,980,492	216,980,492
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,012,481	3,012,481	3,012,481
대출채권(*)	11,493,253	11,493,253	11,442,767	11,442,767
기타금융자산(*)	639,974,146	639,974,146	24,372,958	24,372,958
합계	1,287,269,487	1,287,269,487	367,006,840	367,006,840
<금융부채>
예수부채(*)	61,258,983	61,258,983	59,095,059	59,095,059
당기손익-공정가치측정 금융부채	352,547,543	352,547,543	152,033,617	152,033,617
차입부채(*)	238,400,000	238,400,000	55,700,000	55,700,000
기타금융부채(*)	574,129,418	574,129,418	34,974,198	34,974,198
합계	1,226,335,944	1,226,335,944	301,802,874	301,802,874

(*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	437,966,037	74,571,878	12,111,074	524,648,989
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
합계	437,966,037	74,571,878	15,123,555	527,661,470
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	352,547,543	-	-	352,547,543

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	176,676,902	28,934,327	11,369,263	216,980,492
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
합계	176,676,902	28,934,327	14,381,744	219,992,973
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	152,033,617	-	-	152,033,617

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말공정가치	전기말공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정 금융자산	74,571,878	28,934,327	DCF	금리

(5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,369,263	5,518,693	(5,960,594)	1,329,113	(145,401)	12,111,074
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	-	-	-	-	3,012,481
합계	14,381,744	5,518,693	(5,960,594)	1,329,113	(145,401)	15,123,555

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.

<전분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,296,689	701,217	(720,122)	143,604	(299,040)	9,122,348
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,041,345	-	(2,018)	-	-	3,039,327
합계	12,338,034	701,217	(722,140)	143,604	(299,040)	12,161,675

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말공정가치	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수	관측불가능 변수	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정 금융자산	12,111,074	11,369,263	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,012,481	-	-	-	-
합계	15,123,555	14,381,744

3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 회사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말공정가치	변동효과의 계산방법	공정가치 변동 효과
			당기손익		기타포괄손익
			유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산	12,111,074	할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출	280,277	(245,219)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481		-	-	-	-
합 계	15,123,555		280,277	(245,219)	-	-

5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당분기말	전기말
현금및현금성자산	보통예금	6,602	6,602
	당좌예금	1,000	1,000
	외화예금	29,590	130
	MMDA	-	1,000,000
	금융어음	20,000,062	40,000,062
	기타	3,434,219	7,927,352
	소계	23,471,473	48,935,146
예치금	청약예치금	222,145	14,996
	투자자예탁금별도예치금(예금)	51,466,000	50,004,000
	대차거래이행보증금	25,106,000	6,450,000
	증권거래증거금	850,000	1,190,000
	장내파생상품매매증거금	6,991,000	4,570,000
	특정예금 외	34,000	34,000
	소계	84,669,145	62,262,996
합계		108,140,618	111,198,142

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종류	예치처	당분기말	전기말	사용제한의 내용
청약예치금	대신증권외	222,145	14,996	청약증거금
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융	51,466,000	50,004,000	예탁금반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융 외	25,106,000	6,450,000	대차거래이행보증
증권거래증거금	한국거래소	850,000	1,190,000	현물거래증거금
장내파생상품매매증거금	유진투자선물 외	6,991,000	4,570,000	매매증거금
특정예금 외	우리은행 외	9,000	9,000	당좌개설보증금
	한국증권금융	25,000	25,000	우리사주취득자금대출 담보
합계		84,669,145	62,262,996

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치(장부금액)	취득원가	누적평가손익
주식 및 출자금	12,313,355	11,264,319	1,049,036
국채,지방채	436,262,633	436,653,910	(391,277)
특수채	10,801,181	10,096,101	705,080
회사채	30,069,773	30,055,864	13,909
집합투자증권	435,657	407,292	28,365
기업어음증권	22,760,723	22,671,302	89,421
외화증권	964,456	874,583	89,873
기타	734,751	2,145,953	(1,411,202)
증권시장공동기금(*1)	281,933	281,933	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	10,024,527	10,000,000	24,527
합계	524,648,989	524,451,257	197,732

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치(장부금액)	취득원가	누적평가손익
주식 및 출자금	11,508,250	10,101,515	1,406,735
국채,지방채	175,722,211	174,518,973	1,203,238
특수채	10,802,744	10,096,101	706,643
회사채	811	810	1
집합투자증권	382,676	352,020	30,656
기업어음증권	8,976,286	8,952,877	23,409
외화증권	358,118	333,755	24,363
기타	669,861	2,081,063	(1,411,202)
증권시장공동기금(*1)	136,549	136,549	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	8,422,986	8,400,000	22,986
합계	216,980,492	214,973,663	2,006,829

(*1) 증권시장공동기금은 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법) 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장법에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	거래내용	당분기말			전기말
		미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익	평가손실
이자율관련(*)	금리선물 매매목적	507,930,930	176,664	131,240	214,313,980	144,420	85,260

(*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	예치처	당분기말	전기말	담보 및 사용제한의 내용
증권시장공동기금	한국거래소	100,000	100,000	손해배상공동기금
증권시장공동기금	한국예탁결제원	181,933	36,549	손해배상공동기금
투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	10,000,000	8,400,000	예탁금반환준비금
국채	유진투자선물외	3,020,471	3,022,703	파생상품거래 담보
국채	한국거래소	1,019,723	1,017,585	손해배상공동기금
국채,지방채	비지시캐피탈마켓외국환중개외	57,193,267	32,903,510	환매조건부매도(*)
특수채	한국투자증권	10,801,181	10,802,744	환매조건부매도(*)
회사채	털릿프리본외국환중개	10,005,463	-	환매조건부매도(*)
국채, 지방채	한국증권금융외	259,424,929	138,778,175	대차거래 질권설정
회사채	한국증권금융	20,058,629	-	대차거래 질권설정
합계		371,805,596	195,061,266

(*) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	3,917,745	3,012,481	(905,264)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	3,917,745	3,012,481	(905,264)

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

구분	기초	처분	평가	법인세효과	법인세효과반영후금액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(716,064)	-	-	-	(716,064)

<전분기> (단위 : 천원)

구분	기초	처분	평가	법인세효과	법인세효과반영후금액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(675,503)	(6,979)	8,823	(1,844)	(675,503)

8. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액(*1)	장부금액	주요사업내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	대한민국	2.50%	12월	88,325	42,492	42,492	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	대한민국	15.00%	12월	3,000,000	3,290,563	3,290,563	벤처투자조합
KAI OTC 펀드 6호	대한민국	0.09%	3월	1,000	26	26	신기술사업투자조합
KAI-열림 아이오티 펀드	대한민국	0.30%	12월	30,000	(2,116)	-	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이 펀드	대한민국	0.32%	12월	10,000	105	105	신기술사업투자조합
KAI-DI F&F 펀드	대한민국	2.13%	12월	50,000	304	304	신기술사업투자조합
KAI-레인보우 세컨더리	대한민국	1.68%	12월	6,536	277	277	신기술사업투자조합
KAI-DIP펀드 1호	대한민국	5.26%	12월	40,000	38,831	38,831	신기술사업투자조합
SV-KAI 코에볼루션 1호	대한민국	3.23%	12월	50,000	47,397	47,397	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	대한민국	0.24%	12월	10,000	(283)	-	신기술사업투자조합
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	대한민국	0.42%	12월	10,000	273	273	신기술사업투자조합
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	대한민국	0.58%	12월	5,000	4,782	4,782	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	대한민국	10.00%	12월	2,595,000	3,081,457	3,081,457	신기술사업투자조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	대한민국	0.07%	12월	768	777	777	신기술사업투자조합
KAI-MD유니콘펀드2호	대한민국	0.64%	12월	10,000	9,330	9,330	신기술사업투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,322	9,322	신기술사업투자조합
KAI 코스메틱 조합1호	대한민국	0.56%	12월	4,852	4,602	4,602	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 세컨더리	대한민국	5.00%	12월	-	8,890	8,890	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합2호	대한민국	0.10%	12월	1,000	895	895	신기술사업투자조합
KAI-열림 미디어커머스	대한민국	3.52%	12월	38,000	35,342	35,342	신기술사업투자조합
KAI-마켓메이커 1호	대한민국	2.44%	12월	16,250	74,720	74,720	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드	대한민국	4.67%	12월	35,000	37,901	37,901	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합 4호	대한민국	0.10%	12월	1,000	931	931	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 1호	대한민국	0.22%	12월	2,079	1,885	1,885	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 2호	대한민국	1.59%	12월	5,000	4,117	4,117	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 1호	대한민국	0.65%	12월	10,740	9,830	9,830	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 2호	대한민국	0.74%	12월	3,165	4,745	4,745	신기술사업투자조합
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.32%	12월	10,000	5,198	5,198	신기술사업투자조합
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	대한민국	9.56%	12월	223,061	83,645	83,645	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	대한민국	1.23%	12월	14,102	9,822	9,822	신기술사업투자조합
KAI-AH세컨더리1호	대한민국	2.60%	12월	6,501	353	353	신기술사업투자조합
퓨처코리아 신기술투자조합	대한민국	0.07%	12월	1,000	931	931	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	대한민국	1.85%	12월	20,000	(68)	-	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	대한민국	1.89%	12월	20,000	18,878	18,878	신기술사업투자조합
KAI-다름5G소부장	대한민국	1.22%	12월	40,000	37,616	37,616	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	대한민국	0.75%	12월	8,000	7,410	7,410	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스 2호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,042	28,042	신기술사업투자조합
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	대한민국	0.51%	12월	26,000	23,901	23,901	벤처투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	대한민국	3.50%	12월	120,000	6,719	6,719	신기술사업투자조합
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	대한민국	4.19%	12월	42,000	2,841	2,841	신기술사업투자조합
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	대한민국	0.97%	12월	9,917	11	11	신기술사업투자조합
KAI-마인비 PG투자조합	대한민국	0.59%	12월	10,000	14,225	14,225	신기술사업투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,584	4,584	신기술사업투자조합
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	대한민국	0.48%	12월	50,000	45,904	45,904	신기술사업투자조합
KAI-비스타 세컨더리 1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,838	9,838	신기술사업투자조합
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	대한민국	0.69%	12월	30,000	27,911	27,911	신기술사업투자조합
KAI-GCI 소부장 1호	대한민국	2.83%	12월	80,000	74,664	74,664	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합1호	대한민국	0.11%	12월	5,000	3,992	3,992	신기술사업투자조합
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	대한민국	2.27%	12월	100,000	29,105	29,105	신기술사업투자조합
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	대한민국	2.14%	12월	70,000	64,778	64,778	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합4호	대한민국	0.26%	12월	4,000	3,740	3,740	신기술사업투자조합
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,670	4,670	신기술사업투자조합
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	대한민국	0.15%	12월	5,000	4,621	4,621	신기술사업투자조합
KAI-리딩 RPA조합	대한민국	3.21%	12월	70,000	65,279	65,279	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	대한민국	0.31%	12월	10,000	9,219	9,219	신기술사업투자조합
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	대한민국	20.00%	12월	8,000,000	6,288,279	6,288,279	벤처투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	대한민국	1.77%	12월	47,000	44,691	44,691	신기술사업투자조합
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	대한민국	0.20%	12월	10,000	8,871	8,871	신기술사업투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	0.24%	12월	782	543	543	신기술사업투자조합
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	대한민국	1.85%	12월	50,000	1,545	1,545	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	대한민국	0.14%	12월	10,000	8,994	8,994	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,110	9,110	신기술사업투자조합
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	대한민국	4.83%	12월	49,700	61,851	61,851	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,643	4,643	신기술사업투자조합
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	0.94%	12월	20,000	18,753	18,753	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	대한민국	2.58%	12월	90,000	81,656	81,656	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합6호	대한민국	1.23%	12월	9,000	215	215	신기술사업투자조합
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	5,000	17	17	신기술사업투자조합
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.27%	12월	-	42,337	42,337	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	대한민국	2.32%	12월	23,000	22,024	22,024	신기술사업투자조합
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	대한민국	1.00%	12월	5,000	4,558	4,558	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합2호	대한민국	0.47%	12월	10,000	9,312	9,312	신기술사업투자조합
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	대한민국	0.81%	12월	50,000	46,539	46,539	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,322	9,322	신기술사업투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	대한민국	0.13%	12월	10,000	9,366	9,366	신기술사업투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	대한민국	4.96%	12월	57,000	53,411	53,411	신기술사업투자조합
KAI-라이즈투자조합1호	대한민국	2.56%	12월	50,000	46,631	46,631	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	대한민국	0.25%	12월	1,266	374	374	신기술사업투자조합
KAI-밸류업 1호	대한민국	12.20%	12월	100,000	96,011	96,011	신기술사업투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,691	4,691	신기술사업투자조합
KAI-갤럭시 유니콘 1호	대한민국	7.14%	12월	295,000	276,541	276,541	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	대한민국	2.38%	12월	5,000	1,497	1,497	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	대한민국	0.88%	12월	10,000	1,776	1,776	신기술사업투자조합
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	82	82	신기술사업투자조합
DSNP-KAI 1호	대한민국	2.98%	12월	97,000	90,973	90,973	신기술사업투자조합
KAI-V1 1호	대한민국	2.57%	12월	-	-	-	신기술사업투자조합
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	대한민국	2.08%	12월	35,000	32,753	32,753	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	대한민국	1.56%	12월	50,000	46,963	46,963	신기술사업투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	대한민국	2.31%	12월	40,000	38,120	38,120	신기술사업투자조합
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	대한민국	2.46%	12월	99,000	92,823	92,823	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,067	9,067	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합2호	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,410	9,410	신기술사업투자조합
릴슨-KAI 실버케어 1호	대한민국	0.88%	12월	50,000	46,976	46,976	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	대한민국	1.09%	12월	10,000	9,127	9,127	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	대한민국	0.26%	12월	10,000	9,322	9,322	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.61%	12월	99,000	99,138	99,138	신기술사업투자조합
KAI AI Tech 1호	대한민국	2.47%	12월	16,000	15,696	15,696	신기술사업투자조합
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	대한민국	1.37%	12월	10,000	9,378	9,378	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	대한민국	1.28%	12월	95,000	83,737	83,737	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	대한민국	5.33%	12월	114,000	107,717	107,717	신기술사업투자조합
KAI NK투자조합1호	대한민국	1.22%	12월	50,000	(512)	-	신기술사업투자조합
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.48%	12월	10,000	9,654	9,654	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	대한민국	14.69%	12월	92,400	85,831	85,831	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	95,000	90,877	90,877	신기술사업투자조합
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	대한민국	1.59%	12월	25,000	24,372	24,372	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	대한민국	2.01%	12월	100,000	94,545	94,545	신기술사업투자조합
KAI-코메스 ESG조합 1호	대한민국	3.08%	12월	35,000	35,304	35,304	신기술사업투자조합
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	대한민국	11.98%	12월	2,000,000	790,257	790,257	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,535	9,535	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합2호	대한민국	1.51%	12월	80,000	82,432	82,432	신기술사업투자조합
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	7.44%	12월	234,886	243,303	243,303	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합 2호	대한민국	0.42%	12월	5,000	104	104	신기술사업투자조합
KAI-구름신기술투자조합1호	대한민국	2.13%	12월	10,000	9,516	9,516	신기술사업투자조합
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	1.89%	12월	30,000	28,995	28,995	신기술사업투자조합
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	2.78%	12월	15,000	14,605	14,605	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	대한민국	1.83%	12월	20,000	19,114	19,114	신기술사업투자조합
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	대한민국	3.53%	12월	37,000	36,052	36,052	신기술사업투자조합
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	대한민국	0.86%	12월	99,000	91,291	91,291	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	대한민국	5.10%	12월	99,000	95,140	95,140	신기술사업투자조합
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	대한민국	0.24%	12월	10,000	9,612	9,612	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	대한민국	0.06%	12월	1,000	940	940	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합5호	대한민국	0.29%	12월	50,000	49,948	49,948	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합4호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,727	28,727	신기술사업투자조합
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	7.36%	12월	246,000	236,791	236,791	신기술사업투자조합
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	대한민국	6.00%	12월	1,200,000	1,096,793	1,096,793	신기술사업투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,635	9,635	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합 3호	대한민국	0.32%	12월	5,000	4,803	4,803	신기술사업투자조합
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	대한민국	2.17%	12월	13,000	12,513	12,513	신기술사업투자조합
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	대한민국	3.22%	12월	37,000	35,642	35,642	신기술사업투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	대한민국	0.05%	12월	9,956	9,682	9,682	신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	28,000	27,401	27,401	신기술사업투자조합
KAI 후공정 Cap 조합	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,796	9,796	신기술사업투자조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	1.23%	12월	20,000	19,612	19,612	신기술사업투자조합
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	대한민국	2.31%	12월	50,000	48,721	48,721	신기술사업투자조합
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	대한민국	0.83%	12월	5,000	4,870	4,870	신기술사업투자조합
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	7.41%	12월	160,000	155,410	155,410	신기술사업투자조합
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	대한민국	1.95%	12월	50,000	48,823	48,823	신기술사업투자조합
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	대한민국	1.20%	12월	9,000	8,743	8,743	신기술사업투자조합
KAI-헬스케어투자조합1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,803	9,803	신기술사업투자조합
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	2.75%	12월	30,000	29,136	29,136	신기술사업투자조합
카이-에이치 신기술투자조합 1호	대한민국	0.10%	12월	10,000	9,779	9,779	신기술사업투자조합
D-KAI 신기술조합 1호	대한민국	6.00%	12월	517,000	515,276	515,276	신기술사업투자조합
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	대한민국	1.58%	12월	50,000	49,182	49,182	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	대한민국	3.58%	12월	39,000	38,232	38,232	신기술사업투자조합
KAI히스토리2024-1무비투자조합	대한민국	3.95%	12월	24,045	30,433	30,433	신기술사업투자조합
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	대한민국	28.57%	12월	300,000	297,504	297,504	신기술사업투자조합
KAI 넥스트 세미콘	대한민국	2.98%	12월	67,000	66,066	66,066	신기술사업투자조합
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	대한민국	0.16%	12월	5,000	4,951	4,951	신기술사업투자조합
KAI-헬스케어투자조합2호	대한민국	0.10%	12월	2,000	1,979	1,979	신기술사업투자조합
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	대한민국	0.44%	12월	7,000	6,941	6,941	신기술사업투자조합
호라이즌플로우카이 벤처펀드	대한민국	0.21%	12월	10,000	11,871	11,871	신기술사업투자조합
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	3.67%	12월	102,960	102,042	102,042	신기술사업투자조합
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	대한민국	0.24%	12월	2,651	2,602	2,602	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합7호	대한민국	0.31%	12월	1,000	994	994	신기술사업투자조합
키카이 바이오 신기술조합 1호	대한민국	0.05%	12월	1,000	997	997	신기술사업투자조합
카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합	대한민국	0.10%	12월	10,000	9,962	9,962	신기술사업투자조합
카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호	대한민국	0.02%	12월	1,000	998	998	신기술사업투자조합
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	대한민국	1.45%	12월	99,000	98,897	98,897	신기술사업투자조합
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	1.92%	12월	40,000	39,962	39,962	신기술사업투자조합
카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합	대한민국	4.48%	12월	150,000	150,059	150,059	벤처투자조합
와이지 로보틱스 신기술투자조합	대한민국	26.50%	12월	300,000	299,306	299,306	신기술사업투자조합
합 계				23,520,942	20,505,913	20,508,892

(*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2025년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.

(*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

<전기말> (단위 : 천원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액(*1)	장부금액	주요사업내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	대한민국	2.50%	12월	88,325	42,546	42,546	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	대한민국	15.00%	12월	3,000,000	3,307,737	3,307,737	벤처투자조합
KAI OTC 펀드 6호	대한민국	0.09%	3월	1,000	30	30	신기술사업투자조합
KAI-열림 아이오티 펀드	대한민국	0.30%	12월	30,000	(2,116)	-	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이 펀드	대한민국	0.32%	12월	10,000	105	105	신기술사업투자조합
KAI-DI F&F 펀드	대한민국	2.13%	12월	50,000	33	33	신기술사업투자조합
KAI-레인보우 세컨더리	대한민국	1.68%	12월	6,536	276	276	신기술사업투자조합
KAI-DIP펀드 1호	대한민국	5.26%	12월	40,000	38,894	38,894	신기술사업투자조합
SV-KAI 코에볼루션 1호	대한민국	3.23%	12월	50,000	47,427	47,427	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	대한민국	0.24%	12월	10,000	(283)	-	신기술사업투자조합
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	대한민국	0.42%	12월	10,000	272	272	신기술사업투자조합
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	대한민국	0.58%	12월	5,000	4,814	4,814	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	대한민국	10.00%	12월	2,595,000	3,092,838	3,092,838	신기술사업투자조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	대한민국	0.07%	12월	768	778	778	신기술사업투자조합
KAI-MD유니콘펀드2호	대한민국	0.64%	12월	10,000	9,330	9,330	신기술사업투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,326	9,326	신기술사업투자조합
KAI 코스메틱 조합1호	대한민국	0.56%	12월	4,852	4,608	4,608	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 세컨더리	대한민국	5.00%	12월	-	8,104	8,104	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합2호	대한민국	0.10%	12월	1,000	901	901	신기술사업투자조합
KAI-열림 미디어커머스	대한민국	3.52%	12월	38,000	35,377	35,377	신기술사업투자조합
KAI-마켓메이커 1호	대한민국	2.44%	12월	16,250	74,767	74,767	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드	대한민국	4.67%	12월	35,000	38,185	38,185	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합 4호	대한민국	0.10%	12월	1,000	933	933	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 1호	대한민국	0.22%	12월	2,079	1,893	1,893	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 2호	대한민국	1.59%	12월	5,000	4,173	4,173	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 1호	대한민국	0.65%	12월	10,740	9,873	9,873	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 2호	대한민국	0.74%	12월	3,165	4,790	4,790	신기술사업투자조합
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.32%	12월	10,000	6,162	6,162	신기술사업투자조합
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	대한민국	9.56%	12월	223,061	77,093	77,093	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	대한민국	1.23%	12월	14,102	9,884	9,884	신기술사업투자조합
KAI-AH세컨더리1호	대한민국	2.60%	12월	6,501	386	386	신기술사업투자조합
퓨처코리아 신기술투자조합	대한민국	0.07%	12월	1,000	932	932	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	대한민국	1.85%	12월	20,000	(37)	-	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	대한민국	1.89%	12월	20,000	18,897	18,897	신기술사업투자조합
KAI-다름5G소부장	대한민국	1.22%	12월	40,000	37,628	37,628	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	대한민국	0.75%	12월	8,000	7,434	7,434	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스 2호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,064	28,064	신기술사업투자조합
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	대한민국	0.51%	12월	26,000	24,033	24,033	벤처투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	대한민국	3.50%	12월	120,000	6,798	6,798	신기술사업투자조합
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	대한민국	4.19%	12월	42,000	2,901	2,901	신기술사업투자조합
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	대한민국	0.97%	12월	9,917	11	11	신기술사업투자조합
KAI-마인비 PG투자조합	대한민국	0.59%	12월	10,000	14,286	14,286	신기술사업투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,620	4,620	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합1호	대한민국	1.40%	12월	50,000	46,729	46,729	신기술사업투자조합
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	대한민국	0.48%	12월	50,000	46,162	46,162	신기술사업투자조합
KAI-비스타 세컨더리 1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,358	9,358	신기술사업투자조합
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	대한민국	0.69%	12월	30,000	27,977	27,977	신기술사업투자조합
KAI-GCI 소부장 1호	대한민국	2.83%	12월	80,000	74,690	74,690	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합1호	대한민국	0.11%	12월	5,000	4,023	4,023	신기술사업투자조합
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	대한민국	2.27%	12월	100,000	29,115	29,115	신기술사업투자조합
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	대한민국	2.14%	12월	70,000	65,135	65,135	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합4호	대한민국	0.26%	12월	4,000	3,750	3,750	신기술사업투자조합
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,672	4,672	신기술사업투자조합
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	대한민국	0.15%	12월	5,000	4,647	4,647	신기술사업투자조합
KAI-리딩 RPA조합	대한민국	3.21%	12월	70,000	65,397	65,397	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	대한민국	0.31%	12월	10,000	9,144	9,144	신기술사업투자조합
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	대한민국	20.00%	12월	8,000,000	6,324,037	6,324,037	벤처투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	대한민국	1.77%	12월	47,000	44,731	44,731	신기술사업투자조합
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	대한민국	0.20%	12월	10,000	8,949	8,949	신기술사업투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	0.24%	12월	782	257	257	신기술사업투자조합
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	대한민국	1.85%	12월	50,000	1,541	1,541	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	대한민국	0.14%	12월	10,000	9,058	9,058	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,175	9,175	신기술사업투자조합
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	대한민국	4.83%	12월	49,700	54,942	54,942	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,676	4,676	신기술사업투자조합
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	0.94%	12월	20,000	18,763	18,763	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	대한민국	2.58%	12월	90,000	81,692	81,692	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합6호	대한민국	1.23%	12월	9,000	270	270	신기술사업투자조합
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	5,000	21	21	신기술사업투자조합
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.27%	12월	-	24,769	24,769	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	대한민국	2.32%	12월	23,000	22,094	22,094	신기술사업투자조합
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	대한민국	1.00%	12월	5,000	4,596	4,596	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합2호	대한민국	0.47%	12월	10,000	9,372	9,372	신기술사업투자조합
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	대한민국	0.81%	12월	50,000	46,794	46,794	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,379	9,379	신기술사업투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	대한민국	0.13%	12월	10,000	9,414	9,414	신기술사업투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	대한민국	4.96%	12월	57,000	53,717	53,717	신기술사업투자조합
KAI-라이즈투자조합1호	대한민국	2.56%	12월	50,000	46,919	46,919	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	대한민국	0.25%	12월	1,266	437	437	신기술사업투자조합
KAI-밸류업 1호	대한민국	12.20%	12월	100,000	96,250	96,250	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	대한민국	1.66%	12월	54,000	14,984	14,984	신기술사업투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,722	4,722	신기술사업투자조합
KAI-갤럭시 유니콘 1호	대한민국	7.14%	12월	295,000	277,128	277,128	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	대한민국	2.38%	12월	5,000	1,680	1,680	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	대한민국	0.88%	12월	10,000	1,566	1,566	신기술사업투자조합
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	97	97	신기술사업투자조합
DSNP-KAI 1호	대한민국	2.98%	12월	97,000	91,200	91,200	신기술사업투자조합
KAI-V1 1호	대한민국	2.57%	12월	95,000	89,283	89,283	신기술사업투자조합
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	대한민국	2.08%	12월	35,000	32,941	32,941	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	대한민국	1.56%	12월	50,000	47,211	47,211	신기술사업투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	대한민국	2.31%	12월	40,000	38,284	38,284	신기술사업투자조합
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	대한민국	2.46%	12월	99,000	93,317	93,317	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,144	9,144	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합2호	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,462	9,462	신기술사업투자조합
릴슨-KAI 실버케어 1호	대한민국	0.88%	12월	50,000	47,229	47,229	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	대한민국	1.09%	12월	10,000	9,204	9,204	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	대한민국	0.26%	12월	10,000	9,388	9,388	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.61%	12월	99,000	99,398	99,398	신기술사업투자조합
KAI AI Tech 1호	대한민국	2.47%	12월	16,000	15,714	15,714	신기술사업투자조합
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	대한민국	1.37%	12월	10,000	9,441	9,441	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	대한민국	1.28%	12월	95,000	84,208	84,208	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	대한민국	5.33%	12월	114,000	108,323	108,323	신기술사업투자조합
KAI NK투자조합1호	대한민국	1.22%	12월	50,000	(312)	-	신기술사업투자조합
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.48%	12월	10,000	9,671	9,671	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	대한민국	14.69%	12월	92,400	86,823	86,823	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	95,000	91,279	91,279	신기술사업투자조합
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	대한민국	1.59%	12월	25,000	24,450	24,450	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	대한민국	2.01%	12월	100,000	95,243	95,243	신기술사업투자조합
KAI-코메스 ESG조합 1호	대한민국	3.08%	12월	35,000	35,491	35,491	신기술사업투자조합
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	대한민국	11.98%	12월	2,000,000	800,304	800,304	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,592	9,592	신기술사업투자조합
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	대한민국	0.67%	12월	5,000	5,217	5,217	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합2호	대한민국	1.51%	12월	80,000	80,667	80,667	신기술사업투자조합
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	7.44%	12월	234,886	244,804	244,804	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합 2호	대한민국	0.42%	12월	5,000	134	134	신기술사업투자조합
KAI-구름신기술투자조합1호	대한민국	2.13%	12월	10,000	9,590	9,590	신기술사업투자조합
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	1.89%	12월	30,000	29,125	29,125	신기술사업투자조합
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	2.78%	12월	15,000	14,671	14,671	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	대한민국	1.83%	12월	20,000	19,231	19,231	신기술사업투자조합
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	대한민국	3.53%	12월	37,000	36,185	36,185	신기술사업투자조합
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	대한민국	0.86%	12월	99,000	91,774	91,774	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	대한민국	5.10%	12월	99,000	95,670	95,670	신기술사업투자조합
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	대한민국	0.24%	12월	10,000	9,664	9,664	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	대한민국	0.06%	12월	1,000	947	947	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합5호	대한민국	0.29%	12월	50,000	49,969	49,969	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합4호	대한민국	2.73%	12월	30,000	29,002	29,002	신기술사업투자조합
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	7.36%	12월	246,000	238,095	238,095	신기술사업투자조합
KAI Electric 신기술투자조합 1호	대한민국	12.41%	12월	-	8,425	8,425	신기술사업투자조합
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	대한민국	6.00%	12월	1,200,000	1,111,922	1,111,922	신기술사업투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,689	9,689	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합 3호	대한민국	0.32%	12월	5,000	4,844	4,844	신기술사업투자조합
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	대한민국	2.17%	12월	13,000	12,598	12,598	신기술사업투자조합
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	대한민국	3.22%	12월	37,000	35,873	35,873	신기술사업투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	대한민국	0.05%	12월	9,956	9,736	9,736	신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	28,000	27,543	27,543	신기술사업투자조합
KAI 후공정 Cap 조합	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,840	9,840	신기술사업투자조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	1.23%	12월	20,000	19,695	19,695	신기술사업투자조합
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	대한민국	2.31%	12월	50,000	48,986	48,986	신기술사업투자조합
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	대한민국	0.83%	12월	5,000	4,904	4,904	신기술사업투자조합
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	7.41%	12월	160,000	156,257	156,257	신기술사업투자조합
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	대한민국	1.95%	12월	50,000	49,084	49,084	신기술사업투자조합
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	대한민국	1.20%	12월	9,000	8,813	8,813	신기술사업투자조합
KAI-헬스케어투자조합1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,851	9,851	신기술사업투자조합
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	2.75%	12월	30,000	29,307	29,307	신기술사업투자조합
카이-에이치 신기술투자조합 1호	대한민국	0.10%	12월	10,000	9,834	9,834	신기술사업투자조합
D-KAI 신기술조합 1호	대한민국	16.54%	12월	317,000	312,975	312,975	신기술사업투자조합
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	대한민국	1.58%	12월	50,000	49,380	49,380	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	대한민국	3.58%	12월	39,000	38,454	38,454	신기술사업투자조합
KAI히스토리2024-1무비투자조합	대한민국	3.95%	12월	28,000	34,460	34,460	신기술사업투자조합
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	대한민국	28.57%	12월	300,000	298,489	298,489	신기술사업투자조합
KAI 넥스트 세미콘	대한민국	2.98%	12월	67,000	66,416	66,416	신기술사업투자조합
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	대한민국	0.16%	12월	5,000	4,970	4,970	신기술사업투자조합
KAI-헬스케어투자조합2호	대한민국	0.10%	12월	2,000	1,989	1,989	신기술사업투자조합
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	대한민국	0.44%	12월	7,000	6,974	6,974	신기술사업투자조합
호라이즌플로우카이 벤처펀드	대한민국	0.21%	12월	10,000	10,328	10,328	신기술사업투자조합
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	3.67%	12월	102,960	102,700	102,700	신기술사업투자조합
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	대한민국	0.24%	12월	5,000	4,991	4,991	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합7호	대한민국	0.31%	12월	1,000	999	999	신기술사업투자조합
키카이 바이오 신기술조합 1호	대한민국	0.05%	12월	1,000	999	999	신기술사업투자조합
합 계				22,926,246	19,944,673	19,947,421

(*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2025년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.

(*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	1,811,363	111,675	1,699,688	59	(2,176)	(2,176)
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	23,257,071	1,319,983	21,937,088	40	(114,490)	(114,490)
KAI OTC 펀드 6호	33,651	4,873	28,778	-	(4,675)	(4,675)
KAI-열림 아이오티 펀드	14,922	727,250	(712,328)	-	-	-
KAI-열림 에이아이 펀드	33,019	257	32,762	-	-	-
KAI-DI F&F 펀드	14,290	-	14,290	30,044	12,752	12,752
KAI-레인보우 세컨더리	17,736	1,218	16,518	38	38	38
KAI-DIP펀드 1호	738,775	990	737,785	3,587	(1,193)	(1,193)
SV-KAI 코에볼루션 1호	1,470,291	990	1,469,301	57	(933)	(933)
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	7,092	124,500	(117,408)	-	-	-
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	64,882	-	64,882	169	169	169
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	852,212	24,869	827,343	10	(5,513)	(5,513)
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	31,867,019	1,052,445	30,814,574	54	(113,803)	(113,803)
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	1,063,306	-	1,063,306	53	(937)	(937)
KAI-MD유니콘펀드2호	1,511,886	47,100	1,464,786	31	31	31
KAI-DI 히든태그 조합	2,303,535	990	2,302,545	12	(978)	(978)
KAI 코스메틱 조합1호	836,947	8,535	828,412	10	(980)	(980)
KAI-오퍼스원 세컨더리	177,805	-	177,805	15,724	15,724	15,724
KAI-타이온유니콘조합2호	1,001,609	61,779	939,830	1	(6,425)	(6,425)
KAI-열림 미디어커머스	1,005,460	990	1,004,470	17	(973)	(973)
KAI-마켓메이커 1호	3,082,587	19,081	3,063,506	4,625	(1,922)	(1,922)
KAI-오퍼스원 소부장펀드	812,072	990	811,082	240	(6,085)	(6,085)
KAI-타이온유니콘조합 4호	960,908	26,060	934,848	1	(1,429)	(1,429)
KAI-포라인유니콘조합 1호	874,505	26,104	848,401	1	(3,612)	(3,612)
KAI-포라인유니콘조합 2호	284,078	24,715	259,363	2	(3,543)	(3,543)
DB-KAI신기술투자조합 1호	1,523,672	-	1,523,672	56	(6,657)	(6,657)
DB-KAI신기술투자조합 2호	640,350	-	640,350	33	(6,022)	(6,022)
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	1,622,939	-	1,622,939	15	(300,932)	(300,932)
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	876,908	1,980	874,928	70,520	68,540	68,540
KAI-AH 미디어커머스1호	799,071	990	798,081	26	(5,015)	(5,015)
KAI-AH세컨더리1호	14,879	1,320	13,559	42	(1,281)	(1,281)
퓨처코리아 신기술투자조합	1,336,061	31,618	1,304,443	-	(990)	(990)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	2,610	6,301	(3,691)	1	(1,688)	(1,688)
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	1,001,545	990	1,000,555	7	(983)	(983)
KAI-다름5G소부장	3,094,956	990	3,093,966	120	(958)	(958)
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	992,469	1,320	991,149	167	(3,144)	(3,144)
KAI-AH 미디어커머스 2호	1,029,194	990	1,028,204	173	(817)	(817)
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	4,644,091	-	4,644,091	40	(25,615)	(25,615)
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	192,765	990	191,775	43	(2,242)	(2,242)
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	68,764	990	67,774	50	(1,440)	(1,440)
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	1,110	-	1,110	3	3	3
KAI-마인비 PG투자조합	2,418,166	-	2,418,166	9	(10,385)	(10,385)
KAI-IBF벤처투자조합2호	1,700,003	4,028	1,695,975	9	(13,252)	(13,252)
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	10,007,297	367,500	9,639,797	3	(54,216)	(54,216)
KAI-비스타 세컨더리 1호	1,476,637	990	1,475,647	79,314	71,991	71,991
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,048,148	990	4,047,158	123	(9,544)	(9,544)
KAI-GCI 소부장 1호	2,642,240	990	2,641,250	94	(896)	(896)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	3,604,631	3,777	3,600,854	228	(27,475)	(27,475)
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	1,280,628	-	1,280,628	889	(431)	(431)
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	3,022,422	990	3,021,432	607	(16,663)	(16,663)
KAI-유니콘조합4호	1,455,825	1,940	1,453,885	15	(3,869)	(3,869)
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,727,773	-	1,727,773	117	(873)	(873)
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	3,098,993	16,629	3,082,364	298	(17,328)	(17,328)
KAI-리딩 RPA조합	2,033,976	990	2,032,986	44	(3,664)	(3,664)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	2,968,657	-	2,968,657	25,685	24,255	24,255
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	31,774,570	333,174	31,441,396	2,576	(178,788)	(178,788)
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	2,520,785	990	2,519,795	52	(2,260)	(2,260)
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	4,844,955	391,560	4,453,395	25	(38,952)	(38,952)
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	275,953	49,393	226,560	136,485	119,399	119,399
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	83,726	-	83,726	218	218	218
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	6,349,829	-	6,349,829	2	(45,435)	(45,435)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	4,564,220	-	4,564,220	393	(32,484)	(32,484)
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	1,282,513	1,320	1,281,193	151,649	143,099	143,099
KAI-신기술투자조합1호	2,137,741	1,980	2,135,761	59	(15,367)	(15,367)
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	1,997,206	-	1,997,206	5	(1,095)	(1,095)
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	3,166,463	-	3,166,463	47	(1,384)	(1,384)
KAI-타이온유니콘조합6호	40,758	23,249	17,509	3	(4,478)	(4,478)
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	3,362	-	3,362	11	(979)	(979)
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	3,326,472	-	3,326,472	1,387,348	1,380,315	1,380,315
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	949,297	1,320	947,977	41	(3,006)	(3,006)
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	455,778	-	455,778	3	(3,810)	(3,810)
KAI-베리타스벤처투자조합2호	2,008,192	6,205	2,001,987	41	(12,935)	(12,935)
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,822,165	51,269	5,770,896	294	(31,611)	(31,611)
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,061,821	8,458	1,053,363	34	(6,415)	(6,415)
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	7,043,093	-	7,043,093	85	(36,040)	(36,040)
KAI-라이노스 모빌리티 1호	1,078,577	990	1,077,587	538	(6,186)	(6,186)
KAI-라이즈투자조합1호	1,837,688	14,414	1,823,274	105	(11,272)	(11,272)
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	150,438	-	150,438	1,436	(25,054)	(25,054)
KAI-밸류업 1호	788,278	990	787,288	49	(1,963)	(1,963)
블리츠-KAI 투자조합1호	2,157,714	-	2,157,714	375	(14,228)	(14,228)
KAI-갤럭시 유니콘 1호	3,872,558	990	3,871,568	127	(8,217)	(8,217)
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	62,891	-	62,891	74	(7,689)	(7,689)
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	200,679	-	200,679	24,716	23,726	23,726
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	16,572	-	16,572	46	(3,047)	(3,047)
DSNP-KAI 1호	3,049,043	990	3,048,053	236	(7,610)	(7,610)
KAI-V1 1호 (*2)	-	-	-	206	(763,422)	(763,422)
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	1,573,148	990	1,572,158	336	(9,031)	(9,031)
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	3,012,684	7,068	3,005,616	36	(15,916)	(15,916)
KAI-유온 신기술조합 1호	1,654,456	990	1,653,466	355	(7,123)	(7,123)
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	3,769,236	990	3,768,246	202	(20,055)	(20,055)
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	5,022,323	162,562	4,859,761	4	(41,521)	(41,521)
KAI-MNM신기술투자조합2호	1,599,882	174	1,599,708	35	(8,871)	(8,871)
릴슨-KAI 실버케어 1호	5,313,033	990	5,312,043	621	(28,562)	(28,562)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	884,316	44,677	839,639	5	(7,159)	(7,159)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	3,840,175	188,352	3,651,823	12	(25,834)	(25,834)
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	6,149,877	1,320	6,148,557	509	(16,119)	(16,119)
KAI AI Tech 1호	636,687	990	635,697	94	(713)	(713)
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	711,113	26,520	684,593	28	(4,602)	(4,602)
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	6,528,095	990	6,527,105	1,249	(36,665)	(36,665)
KAI-리프콘 모빌리티 1호	2,023,051	990	2,022,061	292	(11,368)	(11,368)
KAI NK투자조합1호	19,358	61,236	(41,878)	53	(16,335)	(16,335)
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,018,722	1,100	2,017,622	41	(3,665)	(3,665)
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	585,569	1,100	584,469	376	(6,755)	(6,755)
KAI IT 신기술투자조합 1호	2,038,661	1,100	2,037,561	66	(8,999)	(8,999)
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	1,531,634	1,100	1,530,534	78	(4,937)	(4,937)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	4,698,900	-	4,698,900	1	(34,677)	(34,677)
KAI-코메스 ESG조합 1호	1,145,952	1,100	1,144,852	691	(6,069)	(6,069)
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	6,653,159	54,512	6,598,647	479	(83,892)	(83,892)
KAI-MTI신기술투자조합1호	1,430,232	-	1,430,232	81	(8,612)	(8,612)
KAI-신기술투자조합2호	5,447,650	1,980	5,445,670	150,526	116,583	116,583
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	3,269,163	1,100	3,268,063	167	(20,155)	(20,155)
KAI-MTI신기술투자조합 2호	24,654	-	24,654	70	(7,028)	(7,028)
KAI-구름신기술투자조합1호	447,260	-	447,260	94	(3,463)	(3,463)
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	1,537,815	1,100	1,536,715	145	(6,902)	(6,902)
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	526,867	1,100	525,767	75	(2,371)	(2,371)
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	1,042,800	1,100	1,041,700	121	(6,414)	(6,414)
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	1,021,274	1,100	1,020,174	2,554	(3,767)	(3,767)
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	10,581,678	4,871	10,576,807	992	(56,030)	(56,030)
KAI IT 신기술투자조합 2호	1,865,454	1,100	1,864,354	382	(10,392)	(10,392)
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	4,085,010	-	4,085,010	113	(22,069)	(22,069)
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	1,542,736	-	1,542,736	59	(11,605)	(11,605)
KAI-유니콘조합5호	17,082,369	-	17,082,369	82	(6,926)	(6,926)
KAI-신기술투자조합4호	1,056,255	2,947	1,053,308	154	(10,100)	(10,100)
블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호)	3,218,958	1,100	3,217,858	49	(17,721)	(17,721)
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	18,279,891	-	18,279,891	2,240	(252,142)	(252,142)
패스웨이-KAI스페이스1호조합	2,312,379	-	2,312,379	287	(12,894)	(12,894)
KAI-신기술투자조합 3호	1,491,678	2,754	1,488,924	97	(12,706)	(12,706)
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	578,614	1,100	577,514	146	(3,945)	(3,945)
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,107,798	-	1,107,798	262	(7,185)	(7,185)
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	18,037,498	-	18,037,498	8	(100,958)	(100,958)
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	615,503	935	614,568	92	(3,191)	(3,191)
KAI 후공정 Cap 조합	1,049,057	935	1,048,122	130	(4,806)	(4,806)
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	1,589,483	935	1,588,548	239	(6,754)	(6,754)
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	2,105,671	935	2,104,736	252	(11,453)	(11,453)
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	584,418	-	584,418	72	(4,133)	(4,133)
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	2,098,977	935	2,098,042	280	(11,425)	(11,425)
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	2,500,663	935	2,499,728	331	(13,369)	(13,369)
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	729,487	935	728,552	87	(5,862)	(5,862)
KAI-헬스케어투자조합1호	1,960,501	-	1,960,501	432	(9,753)	(9,753)
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	1,059,544	935	1,058,609	166	(6,204)	(6,204)
카이-에이치 신기술투자조합 1호	9,798,446	-	9,798,446	-	(55,225)	(55,225)
D-KAI 신기술조합 1호 (*1)	8,617,953	29,690	8,588,263	1,106	(4,398)	(4,398)
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	3,109,267	935	3,108,332	297	(12,456)	(12,456)
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	1,068,529	-	1,068,529	165	(6,205)	(6,205)
KAI히스토리2024-1무비투자조합 (*2)	769,545	-	769,545	2,932	(1,808)	(1,808)
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	1,041,263	-	1,041,263	104	(3,449)	(3,449)
KAI 넥스트 세미콘	2,218,650	-	2,218,650	302	(11,731)	(11,731)
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	3,109,068	-	3,109,068	249	(12,186)	(12,186)
KAI-헬스케어투자조합2호	1,995,348	-	1,995,348	207	(10,477)	(10,477)
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	1,593,355	-	1,593,355	268	(7,745)	(7,745)
호라이즌플로우카이 벤처펀드	5,555,675	-	5,555,675	733,955	722,287	722,287
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	2,777,964	-	2,777,964	1,477	(17,931)	(17,931)
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 (*2)	1,100,710	-	1,100,710	196	(16,771)	(16,771)
KAI-타이온유니콘조합7호	320,063	-	320,063	15	(1,602)	(1,602)
키카이 바이오 신기술조합 1호	1,819,148	-	1,819,148	121	(4,865)	(4,865)
카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합	9,575,000	36,201	9,538,799	-	(36,201)	(36,201)
카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호	5,339,272	-	5,339,272	-	(11,728)	(11,728)
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	6,802,910	-	6,802,910	-	(7,090)	(7,090)
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호	2,078,027	-	2,078,027	-	(1,973)	(1,973)
카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합	3,351,328	-	3,351,328	1,328	1,328	1,328
와이지 로보틱스 신기술투자조합	1,129,381	-	1,129,381	270	(2,619)	(2,619)

(*1) 당분기 중 추가출자로 자본금이 증가하였습니다.(*2) 당분기 중 출자원금 분배로 자본금이 감소하였습니다.<전기말> (단위 : 천원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	1,813,539	111,675	1,701,864	1,924	(1,213,510)	(1,213,510)
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	23,264,686	1,213,108	22,051,578	6,062,287	4,805,904	4,805,904
KAI OTC 펀드 6호	38,326	4,873	33,453	497	(1,024,376)	(1,024,376)
KAI-열림 아이오티 펀드	14,922	727,250	(712,328)	30	(3,718,892)	(3,718,892)
KAI-열림 에이아이 펀드	33,019	257	32,762	412	(1,858,130)	(1,858,130)
KAI-DI F&F 펀드	1,538	-	1,538	25	(1,864,415)	(1,864,415)
KAI-레인보우 세컨더리	17,697	1,218	16,479	156	(1,017,639)	(1,017,639)
KAI-DIP펀드 1호	739,967	990	738,977	14,334	(2,845)	(2,845)
SV-KAI 코에볼루션 1호	1,471,224	990	1,470,234	231	(1,078)	(1,078)
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	7,092	124,500	(117,408)	95	(2,461,582)	(2,461,582)
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	64,712	-	64,712	673	(2,153,927)	(2,153,927)
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	853,412	20,556	832,856	40	(18,254)	(18,254)
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	31,874,826	946,449	30,928,377	10,552,453	8,586,959	8,586,959
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	1,064,243	-	1,064,243	493	(20,455)	(20,455)
KAI-MD유니콘펀드2호	1,511,855	47,100	1,464,755	125	(907)	(907)
KAI-DI 히든태그 조합	2,304,514	990	2,303,524	50	(1,930)	(1,930)
KAI 코스메틱 조합1호	837,926	8,535	829,391	44	(11,331)	(11,331)
KAI-오퍼스원 세컨더리	162,082	-	162,082	29,295	(86,633)	(86,633)
KAI-타이온유니콘조합2호	1,003,043	56,788	946,256	4	(22,531)	(22,531)
KAI-열림 미디어커머스	1,006,434	990	1,005,444	70	(1,910)	(1,910)
KAI-마켓메이커 1호	3,079,398	13,970	3,065,428	1,353,973	1,320,044	1,320,044
KAI-오퍼스원 소부장펀드	818,158	990	817,168	70,914	47,556	47,556
KAI-타이온유니콘조합 4호	962,336	26,060	936,276	4	(2,526)	(2,526)
KAI-포라인유니콘조합 1호	875,937	23,925	852,012	6	(15,931)	(15,931)
KAI-포라인유니콘조합 2호	285,505	22,600	262,905	13	(10,990)	(10,990)
DB-KAI신기술투자조합 1호	1,530,329	-	1,530,329	1,588	(24,497)	(24,497)
DB-KAI신기술투자조합 2호	646,372	-	646,372	298,801	281,332	281,332
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	1,923,871	-	1,923,871	1,868,089	1,864,865	1,864,865
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	808,368	1,980	806,388	953	(395,064)	(395,064)
KAI-AH 미디어커머스1호	804,086	990	803,096	602	(17,592)	(17,592)
KAI-AH세컨더리1호	16,160	1,320	14,840	11,997	(283,716)	(283,716)
퓨처코리아 신기술투자조합	1,337,051	31,618	1,305,433	2	(2,529)	(2,529)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	4,298	6,302	(2,004)	5	(2,284)	(2,284)
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	1,002,528	990	1,001,538	30	(1,994)	(1,994)
KAI-다름5G소부장	3,095,914	990	3,094,924	5,862	(29,113)	(29,113)
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	995,613	1,320	994,293	1,109	(15,450)	(15,450)
KAI-AH 미디어커머스 2호	1,030,011	990	1,029,021	912	(1,910)	(1,910)
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	4,669,706	-	4,669,706	266	(98,872)	(98,872)
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	195,007	990	194,017	205	(3,030,261)	(3,030,261)
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	70,204	990	69,214	208	(872,319)	(872,319)
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	1,107	-	1,107	30	(1,746)	(1,746)
KAI-마인비 PG투자조합	2,428,551	-	2,428,551	868,687	831,237	831,237
KAI-IBF벤처투자조합2호	1,711,207	1,980	1,709,227	(1,398)	(38,006)	(38,006)
KAI-MNM신기술투자조합1호	3,327,092	-	3,327,092	351	(41,828)	(41,828)
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	10,009,012	315,000	9,694,012	13	(215,872)	(215,872)
KAI-비스타 세컨더리 1호	1,404,646	990	1,403,656	434,108	123,108	123,108
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,057,691	990	4,056,701	683	(52,327)	(52,327)
KAI-GCI 소부장 1호	2,643,136	990	2,642,146	384	(23,505)	(23,505)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	3,632,105	3,777	3,628,328	1,423	(82,921)	(82,921)
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	1,281,059	-	1,281,059	2,909	(3,225,636)	(3,225,636)
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	3,039,085	990	3,038,095	4,323	(62,861)	(62,861)
KAI-유니콘조합4호	1,457,755	-	1,457,755	112	(22,079)	(22,079)
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,728,646	-	1,728,646	470	(28,651)	(28,651)
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	3,116,139	16,447	3,099,692	1,621	(65,985)	(65,985)
KAI-리딩 RPA조합	2,037,639	990	2,036,649	267	(31,269)	(31,269)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	2,944,402	-	2,944,402	34	(62,969)	(62,969)
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	31,786,771	166,587	31,620,184	1,248,903	(6,146,038)	(6,146,038)
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	2,523,045	990	2,522,055	253	(28,122)	(28,122)
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	4,846,360	354,013	4,492,347	92	(151,586)	(151,586)
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	146,581	39,420	107,161	7,868	(601,828)	(601,828)
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	83,508	-	83,508	873	(558)	(558)
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	6,395,264	-	6,395,264	93	(177,439)	(177,439)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	4,596,704	-	4,596,704	2,761	(124,541)	(124,541)
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	1,139,414	1,320	1,138,094	108,014	76,425	76,425
KAI-신기술투자조합1호	2,153,108	1,980	2,151,128	642	(41,945)	(41,945)
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	1,998,301	-	1,998,301	279	(32,558)	(32,558)
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	3,167,847	-	3,167,847	187	(76,900)	(76,900)
KAI-타이온유니콘조합6호	41,746	19,759	21,987	11	(676,066)	(676,066)
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	4,341	-	4,341	53	(956,799)	(956,799)
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	1,972,906	26,749	1,946,157	1,017	(81,719)	(81,719)
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	952,303	1,320	950,983	238	(18,882)	(18,882)
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	459,589	-	459,589	19	(11,289)	(11,289)
KAI-베리타스벤처투자조합2호	2,016,352	1,430	2,014,922	291	(43,915)	(43,915)
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,822,861	20,354	5,802,507	1,539	(124,155)	(124,155)
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,063,000	3,222	1,059,778	154	(23,111)	(23,111)
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	7,079,133	-	7,079,133	1,123	(140,894)	(140,894)
KAI-라이노스 모빌리티 1호	1,084,764	990	1,083,774	3,197	(21,739)	(21,739)
KAI-라이즈투자조합1호	1,839,985	5,439	1,834,546	480	(36,263)	(36,263)
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	175,493	-	175,493	21,605	(445,423)	(445,423)
KAI-밸류업 1호	790,241	990	789,251	226	(9,763)	(9,763)
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	901,828	-	901,828	797	(433,825)	(433,825)
블리츠-KAI 투자조합1호	2,173,266	1,324	2,171,942	1,314	(40,059)	(40,059)
KAI-갤럭시 유니콘 1호	3,880,775	990	3,879,785	1,329	(83,243)	(83,243)
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	70,579	-	70,579	463	(1,315,245)	(1,315,245)
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	176,953	-	176,953	236	(905,731)	(905,731)
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	19,619	-	19,619	311	(1,918,872)	(1,918,872)
DSNP-KAI 1호	3,056,653	990	3,055,663	1,747	(65,223)	(65,223)
KAI-V1 1호	3,468,930	990	3,467,940	1,655	(74,109)	(74,109)
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	1,582,179	990	1,581,189	2,540	(33,046)	(33,046)
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	3,021,532	-	3,021,532	362	(60,611)	(60,611)
KAI-유온 신기술조합 1호	1,661,579	990	1,660,589	2,189	(25,745)	(25,745)
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	3,789,291	990	3,788,301	1,719	(80,421)	(80,421)
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	5,023,754	122,472	4,901,282	17	(165,324)	(165,324)
KAI-MNM신기술투자조합2호	1,608,580	-	1,608,580	297	(32,423)	(32,423)
릴슨-KAI 실버케어 1호	5,341,595	990	5,340,605	4,226	(110,764)	(110,764)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	885,740	38,942	846,798	20	(24,305)	(24,305)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	3,841,593	163,936	3,677,657	326	(1,919,874)	(1,919,874)
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	6,165,996	1,320	6,164,676	(42,067)	(106,042)	(106,042)
KAI AI Tech 1호	637,401	990	636,411	399	(4,817)	(4,817)
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	712,075	22,880	689,195	114	(15,473)	(15,473)
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	6,564,759	990	6,563,769	8,918	(140,963)	(140,963)
KAI-리프콘 모빌리티 1호	2,034,419	990	2,033,429	2,102	(42,641)	(42,641)
KAI NK투자조합1호	20,405	45,947	(25,542)	448	(4,025,049)	(4,025,049)
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,022,386	1,100	2,021,286	260	(25,962)	(25,962)
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	592,324	1,100	591,224	9,310	(21,425)	(21,425)
KAI IT 신기술투자조합 1호	2,047,661	1,100	2,046,561	570	(33,507)	(33,507)
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	1,536,571	1,100	1,535,471	423	(17,439)	(17,439)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	4,733,577	-	4,733,577	23,747	(108,024)	(108,024)
KAI-코메스 ESG조합 1호	1,152,020	1,100	1,150,920	63,100	38,200	38,200
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	6,683,639	1,100	6,682,539	8,019	(9,655,436)	(9,655,436)
KAI-MTI신기술투자조합1호	1,438,844	-	1,438,844	474	(30,741)	(30,741)
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	1,380	1,100	280	206,290	174,973	174,973
KAI-신기술투자조합2호	5,331,067	1,980	5,329,087	152,185	50,046	50,046
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	3,289,318	1,100	3,288,218	289,562	210,146	210,146
KAI-MTI신기술투자조합 2호	31,682	-	31,682	386	(1,124,418)	(1,124,418)
KAI-구름신기술투자조합1호	450,723	-	450,723	387	(10,222)	(10,222)
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	1,544,717	1,100	1,543,617	1,378	(24,668)	(24,668)
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	529,238	1,100	528,138	321	(7,278)	(7,278)
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	1,049,214	1,100	1,048,114	563	(23,429)	(23,429)
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	1,025,041	1,100	1,023,941	10,233	(12,899)	(12,899)
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	10,633,937	1,100	10,632,837	5,152	(226,291)	(226,291)
KAI IT 신기술투자조합 2호	1,875,846	1,100	1,874,746	2,367	(38,604)	(38,604)
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	4,107,080	-	4,107,080	1,323	(85,152)	(85,152)
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	1,554,341	-	1,554,341	238	(42,243)	(42,243)
KAI-유니콘조합5호	17,089,296	-	17,089,296	571,101	552,788	552,788
KAI-신기술투자조합4호	1,066,354	2,947	1,063,407	741	(20,247)	(20,247)
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	3,236,678	1,100	3,235,578	633	(68,352)	(68,352)
KAI Electric 신기술투자조합 1호	69,095	1,206	67,889	15,757,667	12,662,597	12,662,597
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	18,782,033	250,000	18,532,033	72,500	(933,196)	(933,196)
패스웨이-KAI스페이스1호조합	2,325,272	-	2,325,272	1,492	(48,613)	(48,613)
KAI-신기술투자조합 3호	1,504,384	2,753	1,501,631	604	(29,744)	(29,744)
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	582,559	1,100	581,459	684	(13,497)	(13,497)
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,114,983	-	1,114,983	1,255	(24,924)	(24,924)
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	18,138,456	-	18,138,456	89,443	(298,565)	(298,565)
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	618,695	935	617,760	448	(9,933)	(9,933)
KAI 후공정 Cap 조합	1,053,863	935	1,052,928	529	(16,456)	(16,456)
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	1,596,238	935	1,595,303	1,004	(24,298)	(24,298)
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	2,117,124	935	2,116,189	1,035	(43,219)	(43,219)
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	588,551	-	588,551	333	(11,448)	(11,448)
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	2,110,402	935	2,109,467	1,202	(50,533)	(50,533)
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	2,514,032	935	2,513,097	1,164	(46,903)	(46,903)
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	735,349	935	734,414	360	(15,586)	(15,586)
KAI-헬스케어투자조합1호	1,970,255	-	1,970,255	1,178	(29,745)	(29,745)
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	1,065,748	935	1,064,813	540	(25,186)	(25,186)
카이-에이치 신기술투자조합 1호	9,853,671	-	9,853,671	7,020	(166,329)	(166,329)
D-KAI 신기술조합 1호	1,917,782	25,121	1,892,661	820	(24,339)	(24,339)
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	3,121,722	935	3,120,787	815	(39,213)	(39,213)
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	1,074,734	-	1,074,734	502	(15,265)	(15,265)
KAI히스토리2024-1무비투자조합	871,353	-	871,353	171,698	163,353	163,353
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	1,044,712	-	1,044,712	177	(5,288)	(5,288)
KAI 넥스트 세미콘	2,230,381	-	2,230,381	502	(19,620)	(19,620)
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	3,121,255	-	3,121,255	269	(18,745)	(18,745)
KAI-헬스케어투자조합2호	2,005,825	-	2,005,825	177	(11,175)	(11,175)
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	1,601,100	-	1,601,100	-	(5,900)	(5,900)
호라이즌플로우카이 벤처펀드	4,833,388	-	4,833,388	161,978	153,388	153,388
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	2,802,960	7,065	2,795,895	-	(7,065)	(7,065)
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	2,111,060	-	2,111,060	-	(3,940)	(3,940)
KAI-타이온유니콘조합7호	321,665	-	321,665	-	(335)	(335)
키카이 바이오 신기술조합 1호	1,824,014	-	1,824,014	-	(986)	(986)

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	처분	배당	지분법손익	기말
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	42,546	-	-	-	(54)	42,492
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	3,307,737	-	-	-	(17,174)	3,290,563
KAI OTC 펀드 6호	30	-	-	-	(4)	26
KAI-열림 아이오티 펀드	-	-	-	-	-	-
KAI-열림 에이아이 펀드	105	-	-	-	-	105
KAI-DI F&F 펀드	33	-	-	-	271	304
KAI-레인보우 세컨더리	276	-	-	-	1	277
KAI-DIP펀드 1호	38,894	-	-	-	(63)	38,831
SV-KAI 코에볼루션 1호	47,427	-	-	-	(30)	47,397
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	-	-	-	-	-	-
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	272	-	-	-	1	273
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	4,814	-	-	-	(32)	4,782
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	3,092,838	-	-	-	(11,381)	3,081,457
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	778	-	-	-	(1)	777
KAI-MD유니콘펀드2호	9,330	-	-	-	-	9,330
KAI-DI 히든태그 조합	9,326	-	-	-	(4)	9,322
KAI 코스메틱 조합1호	4,608	-	-	-	(6)	4,602
KAI-오퍼스원 세컨더리	8,104	-	-	-	786	8,890
KAI-타이온유니콘조합2호	901	-	-	-	(6)	895
KAI-열림 미디어커머스	35,377	-	-	-	(35)	35,342
KAI-마켓메이커 1호	74,767	-	-	-	(47)	74,720
KAI-오퍼스원 소부장펀드	38,185	-	-	-	(284)	37,901
KAI-타이온유니콘조합 4호	933	-	-	-	(2)	931
KAI-포라인유니콘조합 1호	1,893	-	-	-	(8)	1,885
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,173	-	-	-	(56)	4,117
DB-KAI신기술투자조합 1호	9,873	-	-	-	(43)	9,830
DB-KAI신기술투자조합 2호	4,790	-	-	-	(45)	4,745
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	6,162	-	-	-	(964)	5,198
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	77,093	-	-	-	6,552	83,645
KAI-AH 미디어커머스1호	9,884	-	-	-	(62)	9,822
KAI-AH세컨더리1호	386	-	-	-	(33)	353
퓨처코리아 신기술투자조합	932	-	-	-	(1)	931
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	-	-	-	-	-	-
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	18,897	-	-	-	(19)	18,878
KAI-다름5G소부장	37,628	-	-	-	(12)	37,616
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	7,434	-	-	-	(24)	7,410
KAI-AH 미디어커머스 2호	28,064	-	-	-	(22)	28,042
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	24,033	-	-	-	(132)	23,901
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	6,798	-	-	-	(79)	6,719
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	2,901	-	-	-	(60)	2,841
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	11	-	-	-	-	11
KAI-마인비 PG투자조합	14,286	-	-	-	(61)	14,225
KAI-IBF벤처투자조합2호	4,620	-	-	-	(36)	4,584
KAI-MNM신기술투자조합1호	46,729	-	(46,729)	-	-	-
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	46,162	-	-	-	(258)	45,904
KAI-비스타 세컨더리 1호	9,358	-	-	-	480	9,838
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	27,977	-	-	-	(66)	27,911
KAI-GCI 소부장 1호	74,690	-	-	-	(26)	74,664
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,023	-	-	-	(31)	3,992
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	29,115	-	-	-	(10)	29,105
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	65,135	-	-	-	(357)	64,778
KAI-유니콘조합4호	3,750	-	-	-	(10)	3,740
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	4,672	-	-	-	(2)	4,670
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,647	-	-	-	(26)	4,621
KAI-리딩 RPA조합	65,397	-	-	-	(118)	65,279
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	9,144	-	-	-	75	9,219
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	6,324,037	-	-	-	(35,758)	6,288,279
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	44,731	-	-	-	(40)	44,691
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	8,949	-	-	-	(78)	8,871
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	257	-	-	-	286	543
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	1,541	-	-	-	4	1,545
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	9,058	-	-	-	(64)	8,994
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,175	-	-	-	(65)	9,110
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	54,942	-	-	-	6,909	61,851
KAI-신기술투자조합1호	4,676	-	-	-	(33)	4,643
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	18,763	-	-	-	(10)	18,753
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	81,692	-	-	-	(36)	81,656
KAI-타이온유니콘조합6호	270	-	-	-	(55)	215
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	21	-	-	-	(4)	17
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	24,769	-	-	-	17,568	42,337
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	22,094	-	-	-	(70)	22,024
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	4,596	-	-	-	(38)	4,558
KAI-베리타스벤처투자조합2호	9,372	-	-	-	(60)	9,312
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	46,794	-	-	-	(255)	46,539
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	9,379	-	-	-	(57)	9,322
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	9,414	-	-	-	(48)	9,366
KAI-라이노스 모빌리티 1호	53,717	-	-	-	(306)	53,411
KAI-라이즈투자조합1호	46,919	-	-	-	(288)	46,631
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	437	-	-	-	(63)	374
KAI-밸류업 1호	96,250	-	-	-	(239)	96,011
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	14,984	-	(14,984)	-	-	-
블리츠-KAI 투자조합1호	4,722	-	-	-	(31)	4,691
KAI-갤럭시 유니콘 1호	277,128	-	-	-	(587)	276,541
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	1,680	-	-	-	(183)	1,497
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	1,566	-	-	-	210	1,776
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	97	-	-	-	(15)	82
DSNP-KAI 1호	91,200	-	-	-	(227)	90,973
KAI-V1 1호	89,283	-	-	(89,283)	-	-
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	32,941	-	-	-	(188)	32,753
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	47,211	-	-	-	(248)	46,963
KAI-유온 신기술조합 1호	38,284	-	-	-	(164)	38,120
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	93,317	-	-	-	(494)	92,823
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	9,144	-	-	-	(77)	9,067
KAI-MNM신기술투자조합2호	9,462	-	-	-	(52)	9,410
릴슨-KAI 실버케어 1호	47,229	-	-	-	(253)	46,976
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	9,204	-	-	-	(77)	9,127
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,388	-	-	-	(66)	9,322
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	99,398	-	-	-	(260)	99,138
KAI AI Tech 1호	15,714	-	-	-	(18)	15,696
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	9,441	-	-	-	(63)	9,378
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	84,208	-	-	-	(471)	83,737
KAI-리프콘 모빌리티 1호	108,323	-	-	-	(606)	107,717
KAI NK투자조합1호	-	-	-	-	-	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	9,671	-	-	-	(17)	9,654
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	86,823	-	-	-	(992)	85,831
KAI IT 신기술투자조합 1호	91,279	-	-	-	(402)	90,877
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	24,450	-	-	-	(78)	24,372
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	95,243	-	-	-	(698)	94,545
KAI-코메스 ESG조합 1호	35,491	-	-	-	(187)	35,304
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	800,304	-	-	-	(10,047)	790,257
KAI-MTI신기술투자조합1호	9,592	-	-	-	(57)	9,535
KAI-신기술투자조합2호	80,667	-	-	-	1,765	82,432
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	244,804	-	-	-	(1,501)	243,303
KAI-MTI신기술투자조합 2호	134	-	-	-	(30)	104
KAI-구름신기술투자조합1호	9,590	-	-	-	(74)	9,516
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	29,125	-	-	-	(130)	28,995
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	14,671	-	-	-	(66)	14,605
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	19,231	-	-	-	(117)	19,114
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	36,185	-	-	-	(133)	36,052
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	91,774	-	-	-	(483)	91,291
KAI IT 신기술투자조합 2호	95,670	-	-	-	(530)	95,140
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	9,664	-	-	-	(52)	9,612
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	947	-	-	-	(7)	940
KAI-유니콘조합5호	49,969	-	-	-	(21)	49,948
KAI-신기술투자조합4호	29,002	-	-	-	(275)	28,727
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	238,095	-	-	-	(1,304)	236,791
KAI Electric 신기술투자조합 1호	8,425	-	(8,425)	-	-	-
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	1,111,922	-	-	-	(15,129)	1,096,793
패스웨이-KAI스페이스1호조합	9,689	-	-	-	(54)	9,635
KAI-신기술투자조합 3호	4,844	-	-	-	(41)	4,803
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	12,598	-	-	-	(85)	12,513
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	35,873	-	-	-	(231)	35,642
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	9,736	-	-	-	(54)	9,682
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	27,543	-	-	-	(142)	27,401
KAI 후공정 Cap 조합	9,840	-	-	-	(44)	9,796
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	19,695	-	-	-	(83)	19,612
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	48,986	-	-	-	(265)	48,721
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	4,904	-	-	-	(34)	4,870
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	156,257	-	-	-	(847)	155,410
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	49,084	-	-	-	(261)	48,823
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	8,813	-	-	-	(70)	8,743
KAI-헬스케어투자조합1호	9,851	-	-	-	(48)	9,803
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	29,307	-	-	-	(171)	29,136
카이-에이치 신기술투자조합 1호	9,834	-	-	-	(55)	9,779
D-KAI 신기술조합 1호	312,975	200,000	-	-	2,301	515,276
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	49,380	-	-	-	(198)	49,182
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	38,454	-	-	-	(222)	38,232
KAI히스토리2024-1무비투자조합	34,460	-	-	(3,954)	(72)	30,434
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	298,489	-	-	-	(985)	297,504
KAI 넥스트 세미콘	66,416	-	-	-	(350)	66,066
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	4,970	-	-	-	(19)	4,951
KAI-헬스케어투자조합2호	1,989	-	-	-	(10)	1,979
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	6,974	-	-	-	(33)	6,941
호라이즌플로우카이 벤처펀드	10,328	-	-	-	1,543	11,871
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	102,700	-	-	-	(658)	102,042
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	4,991	-	-	(2,349)	(40)	2,602
KAI-타이온유니콘조합7호	999	-	-	-	(5)	994
키카이 바이오 신기술조합 1호	999	-	-	-	(3)	996
카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합	-	10,000	-	-	(38)	9,962
카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호	-	1,000	-	-	(2)	998
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	-	99,000	-	-	(103)	98,897
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호	-	40,000	-	-	(38)	39,962
카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합	-	150,000	-	-	59	150,059
와이지 로보틱스 신기술투자조합	-	300,000	-	-	(694)	299,306
합 계	19,947,421	800,000	(70,138)	(95,586)	(72,805)	20,508,892

<전분기> (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	처분	배당	지분법손익	기말
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	78,884	-	-	-	(11,732)	67,152
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	2,586,851	-	-	-	(63,207)	2,523,644
KAI OTC 펀드 6호	961	-	-	-	(5)	956
KAI-열림 아이오티 펀드	8,930	-	-	-	-	8,930
KAI-열림 에이아이 펀드	6,041	-	-	-	-	6,041
KAI-DI F&F 펀드	39,684	-	-	-	-	39,684
KAI-레인보우 세컨더리	17,332	-	-	-	(15)	17,317
KAI-DIP펀드 1호	39,043	-	-	-	(114)	38,929
SV-KAI 코에볼루션 1호	47,462	-	-	-	(41)	47,421
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	5,649	-	-	-	(9)	5,640
KAI-유니콘 펀드 3호	20,134	-	(20,134)	-	-	-
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	9,322	-	-	-	1	9,323
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	4,920	-	-	-	(31)	4,889
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	2,234,142	-	-	-	(11,949)	2,222,193
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	793	-	-	-	(6)	787
KAI-MD유니콘펀드2호	9,335	-	-	-	(6)	9,329
KAI-DI 히든태그 조합	9,334	-	-	-	(8)	9,326
KAI 코스메틱 조합1호	4,671	-	-	-	(30)	4,641
KAI-오퍼스원 세컨더리	32,436	-	-	(20,000)	(3,859)	8,577
KAI-타이온유니콘조합2호	923	-	-	-	(7)	916
KAI-열림 미디어커머스	35,444	-	-	-	(69)	35,375
KAI-마켓메이커 1호	42,570	-	-	-	32,249	74,819
KAI-오퍼스원 소부장펀드	35,963	-	-	-	(339)	35,624
KAI-타이온유니콘조합 4호	935	-	-	-	(2)	933
KAI-포라인유니콘조합 1호	1,928	-	-	-	(15)	1,913
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,347	-	-	-	(73)	4,274
DB-KAI신기술투자조합 1호	19,291	-	-	(9,260)	(64)	9,967
DB-KAI신기술투자조합 2호	9,320	-	-	(6,615)	2,149	4,854
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	189	-	-	-	17,999	18,188
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	114,861	-	-	-	(13,871)	100,990
KAI-AH 미디어커머스1호	10,101	-	-	-	(72)	10,029
KAI-AH세컨더리1호	15,951	-	-	-	(27)	15,924
퓨처코리아 신기술투자조합	934	-	-	-	(1)	933
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	17	-	-	-	(17)	-
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	18,935	-	-	-	(38)	18,897
KAI-다름5G소부장	37,982	-	-	-	80	38,062
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	7,549	-	-	-	(37)	7,512
KAI-타이온유니콘조합3호	9,338	-	(9,338)	-	-	-
KAI-AH 미디어커머스 2호	28,116	-	-	-	(70)	28,046
DB-KAI신기술투자조합5호	14,875	-	(14,875)	-	-	-
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	24,541	-	-	-	(132)	24,409
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	112,967	-	-	-	(529)	112,438
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	39,465	-	-	-	(243)	39,222
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	111	-	-	-	(11)	100
KAI-마인비 PG투자조합	9,396	-	-	-	(55)	9,341
KAI-IBF벤처투자조합2호	4,725	-	-	-	(23)	4,702
KAI-KPIA 투자조합 1호	9,412	-	-	-	(56)	9,356
KAI-MNM신기술투자조합1호	47,316	-	-	-	(242)	47,074
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	47,190	-	-	-	(250)	46,940
KAI-힉스 IT 1호	38,200	-	-	-	(204)	37,996
KAI-비스타 세컨더리 1호	8,537	-	-	-	2,465	11,002
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	28,338	-	-	-	(161)	28,177
KAI-GCI 소부장 1호	75,354	-	-	-	(498)	74,856
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,116	-	-	-	(22)	4,094
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	102,425	-	-	-	(4,895)	97,530
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	66,483	-	-	-	(361)	66,122
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	7,754	-	-	-	(53)	7,701
KAI-유니콘조합4호	3,807	-	-	-	(21)	3,786
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	4,749	-	-	-	(28)	4,721
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,747	-	-	-	(27)	4,720
KAI-리딩 RPA조합	66,401	-	-	-	(409)	65,992
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	9,340	-	-	-	(133)	9,207
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	7,553,245	-	-	-	(42,918)	7,510,327
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	45,230	-	-	-	(210)	45,020
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	9,251	-	-	-	(77)	9,174
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	5,925	-	-	(4,218)	596	2,303
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	1,551	-	-	-	(22)	1,529
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	9,309	-	-	-	(64)	9,245
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,424	-	-	-	(65)	9,359
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	62,453	-	-	-	(469)	61,984
KAI-신기술투자조합1호	4,770	-	-	-	(25)	4,745
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	19,069	-	-	-	(112)	18,957
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	83,675	-	-	-	(695)	82,980
KAI-타이온유니콘조합6호	8,560	-	-	-	(56)	8,504
KAI-이커머스투자조합1호	232	-	-	-	76	308
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	4,758	-	-	-	(31)	4,727
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	25,809	-	-	-	(367)	25,442
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	22,532	-	-	-	(174)	22,358
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	4,709	-	-	-	(38)	4,671
KAI-베리타스벤처투자조합2호	9,576	-	-	-	(49)	9,527
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	9,545	-	-	-	10,044	19,589
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	47,796	-	-	-	(262)	47,534
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	9,583	-	-	-	(66)	9,517
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	9,601	-	-	-	(49)	9,552
KAI-라이노스 모빌리티 1호	54,795	-	-	-	(335)	54,460
KAI-라이즈투자조합1호	47,872	-	-	-	(244)	47,628
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	5,279	-	-	-	15	5,294
KAI-밸류업 1호	97,441	-	-	-	(483)	96,958
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	22,192	-	-	-	(4,692)	17,500
블리츠-KAI 투자조합1호	4,809	-	-	-	(22)	4,787
KAI-갤럭시 유니콘 1호	283,074	-	-	-	(1,580)	281,494
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	5,006	-	-	-	(1,893)	3,113
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	9,581	-	-	-	(24)	9,557
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	9,597	-	-	-	(58)	9,539
DSNP-KAI 1호	93,146	-	-	-	(525)	92,621
KAI-V1 1호	91,191	-	-	-	(509)	90,682
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	33,630	-	-	-	(200)	33,430
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	48,158	-	-	-	(245)	47,913
KAI-유온 신기술조합 1호	38,877	-	-	-	(177)	38,700
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	95,297	-	-	-	(514)	94,783
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	9,453	-	-	-	(77)	9,376
KAI-MNM신기술투자조합2호	9,653	-	-	-	(51)	9,602
릴슨-KAI 실버케어 1호	48,208	-	-	-	(250)	47,958
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	9,469	-	-	-	(77)	9,392
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,642	-	-	-	(66)	9,576
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	101,108	-	-	-	(269)	100,839
KAI AI Tech 1호	15,833	-	-	-	(66)	15,767
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	9,653	-	-	-	(63)	9,590
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	86,017	-	-	-	(488)	85,529
KAI-리프콘 모빌리티 1호	110,595	-	-	-	(685)	109,910
KAI NK투자조합1호	48,918	-	-	-	(359)	48,559
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	9,795	-	-	-	(47)	9,748
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	89,969	-	-	-	(1,269)	88,700
KAI IT 신기술투자조합 1호	92,773	-	-	-	(446)	92,327
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	24,728	-	-	-	(95)	24,633
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	97,417	-	-	-	(639)	96,778
KAI-코메스 ESG조합 1호	34,313	-	-	-	(219)	34,094
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	1,956,644	-	-	-	(9,928)	1,946,716
KAI-MTI신기술투자조합1호	9,797	-	-	-	(57)	9,740
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	5,002	-	-	-	215	5,217
코리아-GEP 신기술조합 2호	3,192	-	-	-	629	3,821
KAI-신기술투자조합2호	78,327	-	-	-	1,900	80,227
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	281,273	-	-	-	(1,531)	279,742
KAI-MTI신기술투자조합 2호	4,899	-	-	-	(29)	4,870
KAI-구름신기술투자조합1호	9,807	-	-	-	(73)	9,734
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	29,590	-	-	-	(146)	29,444
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	14,873	-	-	-	(96)	14,777
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	19,661	-	-	-	(136)	19,525
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	36,641	-	-	-	(171)	36,470
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	93,727	-	-	-	(499)	93,228
KAI IT 신기술투자조합 2호	97,640	-	-	-	(561)	97,079
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	9,864	-	-	-	(51)	9,813
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	972	-	-	-	(7)	965
KAI-유니콘조합5호	49,983	-	-	-	(16)	49,967
KAI-신기술투자조합4호	29,606	-	-	-	(130)	29,476
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	243,125	-	-	-	(1,369)	241,756
KAI Electric 신기술투자조합 1호	395,248	-	-	(7,979)	4,236	391,505
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	867,914	-	-	-	(11,329)	856,585
패스웨이-KAI스페이스1호조합	9,891	-	-	-	(55)	9,836
KAI-신기술투자조합 3호	4,946	-	-	-	(23)	4,923
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	9,902	-	-	-	(3,781)	6,121
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	12,891	-	-	-	(108)	12,783
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	36,675	-	-	-	(228)	36,447
KAI-브레이브투자조합1호	24,824	-	-	-	(100)	24,724
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	9,941	-	-	(44)	(6)	9,891
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	27,986	-	-	-	(142)	27,844
KAI 후공정 Cap 조합	9,994	-	-	-	(45)	9,949
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	19,995	-	-	-	(84)	19,911
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	49,986	-	-	-	(268)	49,718
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	5,000	-	-	(22)	4,978
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	160,000	-	-	(1,430)	158,570
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	50,000	-	-	(188)	49,812
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-	9,000	-	-	(55)	8,945
KAI-헬스케어투자조합1호	-	10,000	-	-	(19)	9,981
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	30,000	-	-	(258)	29,742
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-	10,000	-	-	-	10,000
D-KAI 신기술조합 1호	-	317,000	-	-	(585)	316,415
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	50,000	-	-	(70)	49,930
합 계	20,439,775	641,000	(44,347)	(48,116)	(137,425)	20,850,887

(4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	3,000,000	1,200,000	1,800,000
카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합	1,500,000	150,000	1,350,000
합계	4,500,000	1,350,000	3,150,000

9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	채권잔액			손실충당금			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		채권잔액	손실충당금
		비손상	손상		비손상	손상
현금및예치금	108,140,618	-	-	-	-	-	108,140,618	-
대출채권
매입대출채권	8,293,457	-	-	(131,999)	-	-	8,293,457	(131,999)
사모사채	3,383,280	-	4,121,976	(51,485)	-	(4,121,976)	7,505,256	(4,173,461)
소계	11,676,737	-	4,121,976	(183,484)	-	(4,121,976)	15,798,713	(4,305,460)
기타자산
미수금	633,692,848	-	-	(558)	-	-	633,692,848	(558)
미수수익	3,193,607	46,161	2,919,688	(11,462)	(923)	(1,135,176)	6,159,456	(1,147,561)
보증금	1,269,961	-	-	-	-	-	1,269,961	-
소계	638,156,416	46,161	2,919,688	(12,020)	(923)	(1,135,176)	641,122,265	(1,148,119)
합계	757,973,771	46,161	7,041,664	(195,504)	(923)	(5,257,152)	765,061,596	(5,453,579)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	채권잔액			손실충당금			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		채권잔액	손실충당금
		비손상	손상		비손상	손상
현금및예치금	111,198,142	-	-	-	-	-	111,198,142	-
대출채권
매입대출채권	8,249,196	-	-	(131,999)	-	-	8,249,196	(131,999)
사모사채	3,377,055	-	4,121,976	(51,485)	-	(4,121,976)	7,499,031	(4,173,461)
소계	11,626,251	-	4,121,976	(183,484)	-	(4,121,976)	15,748,227	(4,305,460)
기타자산
미수금	18,407,691	-	-	(582)	-	-	18,407,691	(582)
미수수익	2,255,812	8,505	3,699,928	(8,493)	(170)	(1,291,951)	5,964,245	(1,300,614)
보증금	1,302,218	-	-	-	-	-	1,302,218	-
소계	21,965,721	8,505	3,699,928	(9,075)	(170)	(1,291,951)	25,674,154	(1,301,196)
합계	144,790,114	8,505	7,821,904	(192,559)	(170)	(5,413,927)	152,620,523	(5,606,656)

(2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초	192,559	170	5,413,927	5,606,656
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	189,290	-	(189,290)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	(44)	44	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	(136)	136	-
전(환)입	(186,301)	845	32,379	(153,077)
기말	195,504	923	5,257,152	5,453,579

<전분기> (단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초	154,392	324,331	1,245,766	1,724,489
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	(62,066)	7,860	731,685	677,479
기말	92,326	332,191	1,977,451	2,401,968

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 채권잔액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초장부금액	144,790,114	8,505	7,821,904	152,620,523
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	946,449	-	(946,449)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	(8,737)	8,737	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	(6,776)	6,776	-
실행및회수	612,245,945	35,695	159,433	612,441,073
기말	757,973,771	46,161	7,041,664	765,061,596

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비손상	손상
기초	60,720,671	5,129,796	2,065,841	67,916,308
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
실행및회수	796,051,935	124,317	(7,786)	796,168,466
기말	856,772,606	5,254,113	2,058,055	864,084,774

10. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
비품	2,507,301	(2,214,644)	292,657	2,455,963	(2,180,334)	275,629
사용권자산	7,884,238	(1,803,755)	6,080,483	7,922,608	(1,290,887)	6,631,721
합계	10,391,539	(4,018,399)	6,373,140	10,378,571	(3,471,221)	6,907,350

(2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
비품	275,629	51,337	-	(34,309)	292,657
사용권자산	6,631,721	94,416	(741)	(644,913)	6,080,483
합계	6,907,350	145,753	(741)	(679,222)	6,373,140

<전분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
비품	403,513	10,814	-	(45,019)	369,308
사용권자산	2,358,359	26,503	(10,757)	(573,585)	1,800,520
합계	2,761,872	37,317	(10,757)	(618,604)	2,169,828

11. 리스

① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산 (*)
부동산	5,448,180	5,992,999
차량운반구	632,303	638,722
합 계	6,080,483	6,631,721

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채 (*)
부동산	5,270,937	5,715,489
차량운반구	678,599	687,540
합 계	5,949,536	6,403,029

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 94백만원(전분기 : 27백만원)입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	544,818	455,567
차량운반구	100,095	118,018
합 계	644,913	573,585
리스부채에 대한 이자비용	79,580	22,484
단기리스료	5,077	17,731
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	13,994	12,893

당분기 중 리스의 총 현금유출은 545백만원(전분기 602백만원)입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년이내	합계
리스부채	534,468	1,748,479	3,666,589	5,949,536

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년이내	합계
리스부채	545,540	1,687,089	4,170,400	6,403,029

12. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
	취득원가	손상차손누계액	장부금액	취득원가	손상차손누계액	장부금액
회원권	2,531,431	-	2,531,431	2,531,431	-	2,531,431

(2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	기말
회원권	2,531,431	-	-	2,531,431

<전분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	기말
회원권	2,531,431	-	-	2,531,431

13. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
<기타금융자산>
미수금	633,692,848	18,407,690
미수수익	6,159,456	5,964,245
보증금	1,269,961	1,302,219
손실충당금	(1,148,119)	(1,301,196)
소계	639,974,146	24,372,958
<기타비금융자산>
선급금	7,168,067	5,565,437
선급비용	81,345	129,927
소계	7,249,412	5,695,364
합계	647,223,558	30,068,322

(2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종류	예치처	당분기말	전기말	담보 및 사용제한의 내용
보증금	한국거래소	1,000	1,000	거래소 신원보증금
보증금	서울남부지방법원	206,250	206,250	소송담보 법원공탁금
합계		207,250	207,250

14. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당분기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	9,792,141	9,090,438
	집합투자증권투자자예수금	51,466,842	50,004,621
합계		61,258,983	59,095,059

15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당분기말	전기말
매도유가증권	국채, 지방채	352,547,543	152,033,617

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

종류	공정가치 (장부금액)	취득원가	누적평가손익
국채, 지방채	352,547,543	352,704,723	157,180

<전기말>

(단위 : 천원)

종류	공정가치 (장부금액)	취득원가	누적평가손익
국채, 지방채	152,033,617	151,261,110	(772,507)

16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
차입금	20,000,000	15,000,000
환매조건부매도	218,400,000	40,700,000
합계	238,400,000	55,700,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	이자율 (%)	당분기말	전기말
차입금	한국증권금융	2.74	15,000,000	10,000,000
	NH농협은행	4.21	5,000,000	5,000,000
	소계		20,000,000	15,000,000
환매조건부매도	비지시캐피탈마켓외국환중개외	2.57~2.92	218,400,000	40,700,000
합계			238,400,000	55,700,000

17. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
우선손실충당부채(*1)	229,450	228,134
복구충당부채	587,740	580,532
합계	817,190	808,666

(*1) 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기 초	228,134	1,348,209
전 입	1,401	2,058
환 입	(85)	(29,145)
기 말	229,450	1,321,122

(3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기 초	580,532	296,643
증 가	7,208	2,161
감 소	-	-
기 말	587,740	298,804

18. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
<기타금융부채>
미지급배당금	3,513,400	-
미지급금	558,275,518	18,222,507
미지급비용	6,390,964	10,348,662
리스부채	5,949,536	6,403,029
소계	574,129,418	34,974,198
<기타비금융부채>
선수수익	1,240,029	1,144,597
제세예수금	1,602,910	1,524,676
기타	848,023	169,620
소계	3,690,962	2,838,893
합계	577,820,380	37,813,091

19. 퇴직급여

당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
퇴직급여	397,252	407,625

20. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
회사가 발행할 주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주
1주의금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의수	6,388,000주	6,388,000주
보통주자본금	31,940,000천원	31,940,000천원

21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	7,427,694	7,427,694

22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
<후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목>
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(905,264)	(905,264)
이연법인세효과	189,200	189,200
합계	(716,064)	(716,064)

23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	2,843,400	2,492,060
대손준비금	-	206,959
손해배상준비금	1,000,000	1,000,000
미처분이익잉여금	51,927,379	55,169,405
합계	55,770,779	58,868,424

(*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초금액	55,169,405	50,977,733
분기순이익	415,755	7,731,258
배당금	(3,513,400)	(3,194,000)
이익준비금전입	(351,340)	(319,400)
대손준비금환입(전입)	206,959	(33,165)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류	-	6,979
합계	51,927,379	55,169,405

(3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	-	206,959
대손준비금 전입(환입) 예정금액	-	(206,959)
대손준비금 잔액	-	-

2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	415,755,834	1,581,864,105
대손준비금 환입(전입) 예정금액	-	206,958,818
대손준비금 반영후 조정이익(*)	415,755,834	1,788,822,923
대손준비금 반영후 기본주당조정이익	65	280

(*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<수수료수익>
수탁수수료	445,743	248,512
인수및주선수수료	1,102,059	1,162,201
집합투자증권취급수수료	1,581,602	887,028
자산관리수수료	17,613	29,724
집합투자기구운용보수	1,381,983	1,845,329
매수및합병수수료	1,918,362	4,259,796
소계	6,447,362	8,432,590
<수수료비용>
매매수수료	498,683	269,752
기타수수료비용	7,818	18,360
소계	506,501	288,112
순수수료수익	5,940,861	8,144,478

25. 증권평가및처분손익

당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<증권평가및처분이익>
당기손익-공정가치측정증권평가이익	3,006,993	1,443,538
당기손익-공정가치측정증권처분이익	36,612,956	26,238,579
소계	39,619,949	27,682,117
<증권평가및처분손실>
당기손익-공정가치측정증권평가손실	1,830,351	1,213,949
당기손익-공정가치측정증권처분손실	32,203,005	21,191,849
소계	34,033,356	22,405,798
순손익	5,586,593	5,276,319

26. 파생상품 평가및거래손익

당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<파생상품평가및거래이익>
파생상품거래이익	20,982,655	18,432,716
파생상품평가이익	176,665	81,044
소계	21,159,320	18,513,760
<파생상품평가및거래손실>
파생상품거래손실	20,387,940	15,248,810
파생상품평가손실	131,240	430,240
소계	20,519,180	15,679,050
순손익	640,140	2,834,710

27. 이자수익 및 비용

당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<이자수익>
예치금이자	962,384	1,066,656
당기손익-공정가치측정금융자산이자	3,569,157	2,742,027
대출채권이자	445,329	470,498
기타이자	6,659	5,145
소계	4,983,529	4,284,326
<이자비용>
예수부채이자	258,684	176,731
당기손익-공정가치측정금융부채이자	2,593,125	3,256,875
차입부채이자	2,112,324	1,738,321
기타이자	86,788	24,645
소계	5,050,921	5,196,572
순이자손익	(67,392)	(912,246)

28. 대출채권 평가및처분손익

당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<대출채권 평가및처분이익>
대손충당금환입	-	-
<대출채권 평가및처분손실>	-	-
대손상각비	-	665,695
순손익	-	(665,695)

29. 외환거래손익

당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<외환거래이익>
외환차익	235	-
외화환산이익	93	5,448
소계	328	5,448
<외환거래손실>
외환차손	108	-
외화환산손실	37,104	-
소계	37,212	-
순손익	(36,884)	5,448

30. 기타의영업손익

당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<기타의영업수익>
배당금및분배금수익	7,613	6,190
우선손실충당부채환입액	84	29,145
기타대손충당금환입	153,077	-
기타	8,404	7,199
소계	169,178	42,534
<기타의영업비용>
우선손실충당부채전입액	1,401	2,058
기타대손상각비	-	11,785
소계	1,401	13,843
순손익	167,777	28,691

31. 판매비와 관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
급여	6,860,752	8,168,894
퇴직급여	397,252	407,625
복리후생비	778,482	488,074
전산운용비	432,640	406,955
임차료	53,241	43,854
지급수수료	490,610	487,289
접대비	1,054,187	1,121,322
감가상각비	679,222	618,604
연수비	12,860	7,017
세금과공과금	386,328	314,155
기타	238,484	302,472
합계	11,384,058	12,366,261

32. 영업외수익과 영업외비용

(1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
지분법이익	38,811	72,654
관계기업투자처분이익	8,890	13,197
잡이익	25,123	10,591
합계	72,824	96,442

(2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
지분법손실	111,616	210,079
관계기업투자처분손실	21,030	3,856
기부금	500	7,500
잡손실	2,123	3,780
합계	135,269	225,215

33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2026년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 47.01% (2024년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 28.64%)입니다.

34. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다.

1) 기본주당이익 (단위 : 주,원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	415,755,834	1,581,864,105
보통주순이익	415,755,834	1,581,864,105
가중평균유통보통주식수	6,388,000	6,388,000
기본주당이익	65	248

(2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

35. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	-	6,979
신규리스계약에 따른 사용권자산 증가	(94,417)	(26,503)
리스계약 종료로 인한 사용권자산 감소	103,411	62,924
미지급배당금	3,513,400	3,194,000
조합 청산 현물분배	127,021	19,452

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 천원)

구분	계정과목	기초	재무활동 현금흐름	기타	기말
차입부채	차입금	15,000,000	5,000,000	-	20,000,000
	환매조건부매도	40,700,000	177,700,000	-	218,400,000
기타금융부채	리스부채	6,403,029	(465,315)	11,822	5,949,536
합 계		62,103,029	182,234,685	11,822	244,349,536

<전분기> (단위 : 천원)

구분	계정과목	기초	재무활동 현금흐름	기타	기말
차입부채	차입금	10,000,000	14,500,000	-	24,500,000
	환매조건부매도	81,300,000	106,200,000	-	187,500,000
기타금융부채	리스부채	2,542,543	(579,245)	(9,188)	1,954,110
합 계		93,842,543	120,120,755	(9,188)	213,954,110

(3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

36. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
관계기업	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
	KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	KAI-KVIC 가상증강현실투자조합
	KAI OTC 펀드 6호	KAI OTC 펀드 6호
	KAI-열림 아이오티 펀드	KAI-열림 아이오티 펀드
	KAI-열림 에이아이 펀드	KAI-열림 에이아이 펀드
	KAI-DI F&F 펀드	KAI-DI F&F 펀드
	KAI-DIP펀드 1호	KAI-DIP펀드 1호
	KAI-레인보우 세컨더리	KAI-레인보우 세컨더리
	SV-KAI 코에볼루션 1호	SV-KAI 코에볼루션 1호
	KAI-열림 에이아이펀드 제2호	KAI-열림 에이아이펀드 제2호
	KAI-MD 유니콘펀드 2호	KAI-MD 유니콘펀드 2호
	위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	위드윈-KAI 글로벌 조합 1호
	KAI-타이온 유니콘 펀드 1호	KAI-타이온 유니콘 펀드 1호
	KAI-KVIC 스마트공장투자조합	KAI-KVIC 스마트공장투자조합
	KAI-DI히든태그조합	KAI-DI히든태그조합
	호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호
	KAI 코스메틱 조합 1호	KAI 코스메틱 조합 1호
	KAI-오퍼스원 세컨더리	KAI-오퍼스원 세컨더리
	KAI-타이온유니콘조합 2호	KAI-타이온유니콘조합 2호
	KAI-열림 미디어커머스	KAI-열림 미디어커머스
	KAI-마켓메이커 1호	KAI-마켓메이커 1호
	KAI-오퍼스원 소부장펀드	KAI-오퍼스원 소부장펀드
	KAI-타이온유니콘조합 4호	KAI-타이온유니콘조합 4호
	KAI-포라인유니콘조합 1호	KAI-포라인유니콘조합 1호
	KAI-포라인유니콘조합 2호	KAI-포라인유니콘조합 2호
	DB-KAI신기술투자조합 1호	DB-KAI신기술투자조합 1호
	DB-KAI신기술투자조합 2호	DB-KAI신기술투자조합 2호
	와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호	와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호
	피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합
	KAI-AH 미디어커머스 1호	KAI-AH 미디어커머스 1호
	KAI-AH 세컨더리 1호	KAI-AH 세컨더리 1호
	퓨처코리아 신기술투자조합	퓨처코리아 신기술투자조합
	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합
	KAI-오퍼스원 ESG조합1호	KAI-오퍼스원 ESG조합1호
	KAI-다름5G소부장	KAI-다름5G소부장
	KAI-APC 아세안플랫폼 1호	KAI-APC 아세안플랫폼 1호
	KAI-AH 미디어커머스 2호	KAI-AH 미디어커머스 2호
	와이즈 바이오 유니콘 투자조합	와이즈 바이오 유니콘 투자조합
	KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	KAI-리딩 디지털헬스케어 1호
	케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호
	코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호
	KAI-마인비 PG투자조합	KAI-마인비 PG투자조합
	KAI-IBF 벤처투자조합 2호	KAI-IBF 벤처투자조합 2호
	-	KAI-MNM 신기술투자조합 1호
	KAICI 신기술사업투자조합 제1호	KAICI 신기술사업투자조합 제1호
	KAI-비스타 세컨더리 1호	KAI-비스타 세컨더리 1호
	KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호
	KAI-GCI 소부장 1호	KAI-GCI 소부장 1호
	KAI-베리타스 벤처투자조합 1호	KAI-베리타스 벤처투자조합 1호
	KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호	KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호
	이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합
	KAI-유니콘조합 4호	KAI-유니콘조합 4호
	레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호	레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호
	KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호	KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호
	KAI-리딩 RPA조합	KAI-리딩 RPA조합
	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호
	카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합
	인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	인피니툼-KAI 라이프스타일 1호
	요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합
	KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호
	코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호
	요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호	요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호
	아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호	아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호
	라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호
KAI-신기술투자조합 1호	KAI-신기술투자조합 1호
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호	카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호
KAI-타이온유니콘조합 6호	KAI-타이온유니콘조합 6호
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	타임-KAI 제1호 신기술투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	KAI-APC 아세안플랫폼 2호
KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호	KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호
KAI-베리타스 벤처투자조합 2호	KAI-베리타스 벤처투자조합 2호
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호
KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합	KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합
KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합	KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	KAI-라이노스 모빌리티 1호
KAI-라이즈 투자조합 1호	KAI-라이즈 투자조합 1호
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호
KAI-밸류업 1호	KAI-밸류업 1호
-	KAI히스토리2022-1NFT투자조합
블리츠-KAI 투자조합 1호	블리츠-KAI 투자조합 1호
KAI-갤럭시 유니콘 1호	KAI-갤럭시 유니콘 1호
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	앤코리아 블라인드 투자조합 1호
DSNP-KAI 1호	DSNP-KAI 1호
KAI-V1 1호	KAI-V1 1호
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	이지스-KAI ESG 신기술조합 1호
KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합	KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	KAI-유온 신기술조합 1호
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호
KAI-MNM 신기술투자조합 2호	KAI-MNM 신기술투자조합 2호
릴슨-KAI 실버케어 1호	릴슨-KAI 실버케어 1호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	MS-KAI 제1호 신기술투자조합
KAI AI Tech 1호	KAI AI Tech 1호
KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합	KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	KAI-리프콘 모빌리티 1호
KAI NK 투자조합 1호	KAI NK 투자조합 1호
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호
KAI IT 신기술투자조합 1호	KAI IT 신기술투자조합 1호
KAI-코메스컨텐츠조합1호	KAI-코메스컨텐츠조합1호
아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호	아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호
KAI-코메스 ESG조합 1호	KAI-코메스 ESG조합 1호
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호	KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호
KAI-MTI 신기술투자조합1호	KAI-MTI 신기술투자조합1호
-	KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합
KAI-신기술투자조합2호	KAI-신기술투자조합2호
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호
KAI-MTI 신기술투자조합 2호	KAI-MTI 신기술투자조합 2호
KAI-구름 신기술투자조합 1호	KAI-구름 신기술투자조합 1호
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호
KAI모빌리티테크 신기술조합 1호	KAI모빌리티테크 신기술조합 1호
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	KAI-리프콘 펫테크 조합 1호
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	KAI-밸류 신기술투자조합 1호
MS-KAI 제2호신기술투자조합	MS-KAI 제2호신기술투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	KAI IT 신기술투자조합 2호
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	KEY-KAI 신기술투자조합 1호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호
KAI-유니콘조합 5호	KAI-유니콘조합 5호
KAI-신기술투자조합 4호	KAI-신기술투자조합 4호
블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 (구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호)	웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호
-	KAI Electric 신기술투자조합 1호
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합
패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합	패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합
KAI-신기술투자조합 3호	KAI-신기술투자조합 3호
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호
코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합	코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	KAI Game Changer 신기술투자조합 1호
KAI 후공정 Cap 조합	KAI 후공정 Cap 조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	KAI 아만타니 신기술투자조합 1호
코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합	코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합
KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호	KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호
BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호	BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호
KAI-아이피오 UX신기술조합 1호	KAI-아이피오 UX신기술조합 1호
KAI-헬스케어투자조합1호	KAI-헬스케어투자조합1호
엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호	엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호
카이-에이치 신기술투자조합 1호	카이-에이치 신기술투자조합 1호
D-KAI 신기술조합 1호	D-KAI 신기술조합 1호
SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호	SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합
KAI 히스토리2024-1 무비투자조합	KAI 히스토리2024-1 무비투자조합
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	KAI 소부장 신기술투자조합 1호
KAI 넥스트 세미콘	KAI 넥스트 세미콘
코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호	코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호
KAI-헬스케어 투자조합 2호	KAI-헬스케어 투자조합 2호
코리아 EV 소부장신기술조합 1호	코리아 EV 소부장신기술조합 1호
호라이즌플로우카이 벤처펀드	호라이즌플로우카이 벤처펀드
KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호	KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	카이 발리언트 조선 신기술조합 1호
KAI-타이온유니콘조합 7호	KAI-타이온유니콘조합 7호
키카이 바이오 신기술조합 1호	키카이 바이오 신기술조합 1호
카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합	-
카이 포트리스 코스메틱신기술조합 1호	-
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	-
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합 1호	-
카이(KAI) 지역혁신 스케일업투자조합	-
와이지 로보틱스 신기술투자조합	-

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

특수관계자명	수수료수익
	당분기	전분기
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	-	17,605
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	106,875	111,869
KAI-DIP펀드 1호	3,790	3,790
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	-	391
KAI-유니콘 펀드 3호	-	30,126
KAI-타이온 유니콘 펀드 1호	2,157	2,151
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	105,995	113,494
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	-	2,041
KAI 코스메틱 조합 1호	-	3,329
KAI-타이온유니콘조합 2호	2,496	2,489
KAI-마켓메이커 1호	5,111	5,097
KAI-오퍼스원 소부장펀드	4,268	4,257
KAI-포라인유니콘조합 1호	2,179	2,173
KAI-포라인유니콘조합 2호	2,116	2,110
DB-KAI신기술투자조합 1호	3,740	7,459
DB-KAI신기술투자조합 2호	2,092	4,172
KAI-AH 미디어커머스 1호	2,836	2,828
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	-	30
KAI-다름5G소부장	44	4,147
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	796	1,387
KAI-타이온유니콘조합3호	-	2,186
KAI-AH 미디어커머스 2호	-	673
DB-KAI신기술투자조합5호	-	1,803
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	11,367	11,367
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	777	7,905
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	350	2,727
KAI-마인비 PG투자조합	4,238	4,227
KAI-IBF 벤처투자조합 2호	3,241	3,232
KAI-KPIA 투자조합 1호	-	7,170
KAI-MNM신기술투자조합1호	2,532	8,206
KAICI신기술사업투자조합 제1호	36,750	36,750
KAI-힉스IT1호	-	3,629
KAI-비스타 세컨더리 1호	2,244	3,730
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	1,735	4,326
KAI-GCI 소부장 1호	-	7,036
KAI-베리타스 벤처투자조합 1호	8,133	8,111
KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호	-	8,752
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	4,070	4,059
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	-	18,747
KAI-유니콘조합 4호	2,894	2,886
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	1,840
KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호	4,989	4,975
KAI-리딩 RPA조합	1,631	6,504
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호	-	6,005
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	166,587	230,000
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	529	3,953
요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	15,019	14,978
KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	2,992	2,984
요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호	17,602	17,554
아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호	9,368	9,342
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	3,615	3,605
KAI-신기술투자조합 1호	4,190	4,575
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호	-	4,237
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호	-	7,810
KAI-타이온유니콘조합 6호	1,047	1,044
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	1,507
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	-	8,205
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	691	1,969
KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호	1,247	1,243
KAI-베리타스 벤처투자조합 2호	2,992	3,207
앤에이코리아헬스케어투자조합2호	-	3,028
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	9,275	9,249
KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합	1,571	1,566
KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합	10,473	10,444
KAI-라이노스 모빌리티 1호	2,867	2,828
KAI-라이즈 투자조합 1호	4,488	4,861
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	-	2,999
KAI-밸류업 1호	1,022	2,044
KAI 히스토리2022-1 NFT투자조합	-	4,488
블리츠-KAI 투자조합 1호	4,587	4,034
KAI-갤럭시 유니콘 1호	4,413	12,351
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	-	897
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	-	352
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	631	3,013
DSNP-KAI 1호	3,428	8,098
KAI-V1 1호	3,397	11,030
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	3,351	3,348
KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합	4,487	4,481
KAI-유온 신기술조합 1호	2,920	2,888
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	10,571	11,892
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호	16,036	15,994
KAI-MNM 신기술투자조합 2호	3,957	3,859
릴슨-KAI 실버케어 1호	8,458	8,435
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	2,294	2,287
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,766	9,740
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	7,654	7,633
KAI AI Tech 1호	808	806
KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합	1,820	1,815
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	11,077	11,047
KAI-리프콘 모빌리티 1호	5,335	5,321
KAI NK 투자조합 1호	15,288	15,246
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	782	2,338
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	4,991	4,978
KAI IT 신기술투자조합 1호	7,966	7,944
KAI-코메스컨텐츠조합1호	2,349	2,342
아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호	9,293	9,268
KAI-코메스 ESG조합 1호	3,396	3,396
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호	33,308	33,308
KAI-MTI 신기술투자조합1호	3,740	3,740
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	-	5,288
KAI-신기술투자조합2호	7,906	7,473
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	9,611	9,611
KAI-MTI 신기술투자조합 2호	2,942	2,942
KAI-구름 신기술투자조합 1호	1,172	1,170
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	4,757	4,754
KAI모빌리티테크 신기술조합 1호	1,346	1,345
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	2,718	2,714
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	3,132	3,127
MS-KAI 제2호신기술투자조합	16,770	17,111
KAI IT 신기술투자조합 2호	9,673	9,647
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	10,596	10,567
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호	4,094	4,083
KAI-유니콘조합 5호	4,259	4,259
KAI-신기술투자조합 4호	2,493	2,486
블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 (구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호)	5,834	5,818
KAIElectric신기술투자조합1호	15,195	9,592
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	250,000
패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합	4,787	5,271
KAI-신기술투자조합 3호	2,125	1,987
코리아에셋-벤처빌더스신기술투자조합2호	-	2,673
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	897	895
코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합	1,870	1,865
KAI-브레이브투자조합1호	-	2,238
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	27,868	27,792
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	2,348	2,342
KAI 후공정 Cap 조합	4,001	4,002
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	3,029	3,062
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	4,308	4,356
코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합	1,496	1,380
KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호	5,385	3,669
BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호	6,382	4,348
KAI-아이피오 UX신기술조합 1호	1,504	1,121
KAI-헬스케어투자조합1호	4,488	1,923
엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호	2,717	1,463
카이-에이치 신기술투자조합 1호	19,985	-
D-KAI 신기술조합 1호	914	520
SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호	5,909	1,753
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	3,261	-
KAI 히스토리 2024-1무비투자조합	1,412	-
KAI 소부장신기술투자조합 1호	2,618	-
KAI 넥스트 세미콘	5,549	-
코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호	6,731	-
KAI-헬스케어투자조합2호	2,842	-
코리아 EV소부장신기술조합 1호	4,006	-
호라이즌 플로우카이벤처펀드	3,500	-
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	13,976	-
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	5,273	-
KAI-타이온 유니콘조합 7호	1,605	-
키카이 바이오 신기술조합 1호	1,994	-
카이 플랫폼 바이오 신기술사업투자조합	36,201	-
카이 포트리스 코스메틱 신기술조합 1호	2,346	-
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	3,545	-
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호	789	-
합 계	1,319,283	1,482,039

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원)

특수관계자명	채권	채무
KAI-KSM 크라우드시딩펀드	111,675	-
KAI-DIP 펀드 1호	-	10,952
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	1,319,983	-
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	1,052,445	-
KAI-MD 유니콘펀드 2호	47,100	-
KAI-열림 아이오티 펀드	15,150	-
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	12,450	-
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	7,110	-
KAI 코스메틱 조합 1호	7,545	-
KAI 마켓메이커 1호	18,091	-
KAI-오퍼스원 소부장펀드	-	2,251
KAI-타이온 유니콘조합 2호	29,290	-
DB-KAI신기술투자조합 1호	-	4,849
DB-KAI신기술투자조합 2호	-	3,425
KAI-타이온유니콘조합 4호	3,840	-
KAI-포라인유니콘조합 1호	14,964	-
KAI-포라인유니콘조합 2호	22,715	-
KAI-AH 미디어커머스 1호	-	6,545
퓨처-코리아 신기술투자조합	6,324	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	3,151	-
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	-	2,307
KAI-IBF투자조합 2호	279	-
KAI-마인비 PG 투자조합	-	8,570
와이즈바이오유니콘투자조합	-	22,734
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	-	1,318
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	257,250	-
KAI-베리타스투자조합 1호	-	3,937
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	-	439
KAI-비스타 세컨더리 1호	-	444
이지스-카이-라이노스 프롭테크 신기술	-	4,696
KAI-리딩 RPA 조합	-	2,114
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	-	772
KAI-유니콘조합 4호	1,940	-
KAI-라이프바이오틱스투자조합 1호	4,989	-
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	-	6,356
KAI-더스퀘어신기술투자조합 1호	9,135	-
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	156,624	-
카이 케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	333,174	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	-	5,996
KAI- 타이온유니콘조합6호	6,375	-
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	-	1,375
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합 제1호	-	2,493
KAI-신기술투자조합 1호	-	7,784
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	-	16,368
KAI-베리타스투자조합2호	-	6,934
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	2,537	-
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	-	10,588
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	15,083	-
KAI-라이노스 모빌리티 1호	-	7,247
KAI-라이즈투자조합 1호	-	11,783
KAI 밸류업 1호	-	2,887
블리츠-KAI투자조합 1호	-	11,080
KAI-갤럭시 유니콘 1호	-	9,742
DSNP-KAI 1호	-	6,567
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	-	11,120
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	2,120	-
KAI-유온 신기술조합 1호	-	11,037
KAI-MNM신기술투자조합2호	87	-
릴슨-KAI 실버케어 1호	-	372
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	65,024	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합5호	17,871	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합6호	75,341	-
KAI AI Tech 1호	-	550
KAI-리프콘 모빌리티 1호	-	6,567
KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합	13,260	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	-	4,121
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	-	10,834
KAI NK투자조합1호	61,236	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	-	1,263
KAI IT 신기술투자조합 1호	-	14,368
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	-	8,784
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	-	6,091
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	-	18,790
KAI-코메스 ESG 조합 1호	-	9,366
KAI-MTI신기술투자조합1호	-	10,562
KAI-신기술투자조합 2호	-	20,677
KAI-MZ 신기술조합 인슈어테크 1호	37,111	-
KAI-MTI신기술투자조합2호	-	8,567
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	-	27,777
KAI-구름신기술투자조합1호	-	3,605
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	15,264
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	4,660
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	9,616
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	11,325
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	1,131	-
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	21,425
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	1,169
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	1,754
KAI-유니콘조합5호	-	53,163
KAI-신기술투자조합4호	-	1,316
블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	3,847
패스웨이-KAI스페이스1호조합	-	4,313
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	-	1,164
KAI-신기술투자조합 3호	-	1,735
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	-	2,569
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	-	54,818
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	-	6,271
KAI 후공정 Cap 조합	-	11,433
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	-	8,888
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	-	12,688
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	4,619
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	17,931
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	21,252
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-	2,996
KAI-헬스케어투자조합1호	-	16,077
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	9,436
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-	79,501
D-KAI 신기술조합 1호	5,751	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	21,947
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	-	358
KAI히스토리2024-1무비투자조합	-	916
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	-	2,416
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	-	8,877
KAI 넥스트 세미콘	-	6,890
KAI-헬스케어투자조합2호	-	5,153
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	-	9,114
호라이즌플로우카이 벤처펀드	-	7,962
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	-	35,018
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	-	13,907
KAI-타이온유니콘조합7호	-	4,499
키카이 바이오 신기술조합 1호	-	37,611
카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합	-	155,299
카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호	-	19,058
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	-	64,555
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호		15,211
합 계	3,738,151	1,145,025

<전기말> (단위 : 천원)

특수관계자명	채권	채무
KAI-KSM 크라우드시딩펀드	111,675	-
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	1,213,108	-
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	946,449	-
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	12,450	-
KAI-열림 아이오티 펀드	15,150	-
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	4,953	-
KAI-DIP펀드 1호	-	14,742
KAI-MD 유니콘펀드 2호	47,100	-
KAI 코스메틱 조합 1호	7,545	-
KAI-마켓메이커 1호	12,980	-
KAI-오퍼스원 소부장펀드	-	6,520
KAI-타이온유니콘조합 2호	26,794	-
KAI-타이온유니콘조합 4호	3,840	-
KAI-포라인유니콘조합 1호	12,786	-
KAI-포라인유니콘조합 2호	20,600	-
DB-KAI 신기술투자조합 1호	-	8,589
DB-KAI 신기술투자조합 2호	-	5,516
KAI-AH 미디어커머스 1호	-	9,380
퓨처 코리아 신기술투자조합 1호	6,324	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	3,151	-
KAI-다름 5G 소부장	-	44
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	-	107
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	-	34,101
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	-	777
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	-	265
KAI-마인비 PG 투자조합	-	12,808
KAI-IBF벤처투자조합2호	-	2,962
KAI-MNM신기술투자조합1호	-	8,229
KAICI 신기술사업투자조합 제1호	220,500	-
KAI-비스타 세컨더리 1호	-	2,688
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	-	2,174
KAI-GCI 소부장 1호	-	-
KAI-베리타스벤처투자조합1호	-	12,070
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	-	8,766
KAI-유니콘조합4호	-	954
KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호	4,934	-
KAI-리딩 RPA 조합	-	3,745
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	166,587	-
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	-	1,301
요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	141,605	-
KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	6,143	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	-	23,598
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	-	25,736
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	-	9,971
KAI-신기술투자조합 1호	-	11,974
KAI-타이온유니콘조합 6호	5,328	-
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	-
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	8,025	-
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	-	2,066
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	-	3,740
블리츠-KAI 투자조합1호	530	-
KAI-베리타스벤처투자조합2호	-	9,926
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,809	-
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	967	-
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	-	21,061
KAI-라이노스 모빌리티 1호	-	10,114
KAI-라이즈투자조합1호	1,729	-
KAI-밸류업 1호	-	3,909
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	-	-
KAI-갤럭시 유니콘 1호	-	1,765
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	-	631
DSNP-KAI 1호	-	1,870
KAI-V1 1호	-	3,397
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	-	1,031
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	-	2,367
KAI-유온 신기술조합 1호	-	2,246
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	-	10,571
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	48,989	-
KAI-MNM신기술투자조합2호	-	3,870
릴슨-KAI 실버케어 1호	-	8,830
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	15,577	-
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	65,574	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	-	4,037
KAI AI Tech 1호	-	1,358
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	11,440	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	-	21,911
KAI-리프콘 모빌리티 1호	-	11,902
KAI NK투자조합1호	45,947	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	-	2,044
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	-	13,775
KAI IT 신기술투자조합 1호	-	22,333
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	-	8,439
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	-	28,084
KAI-코메스 ESG조합 1호	-	12,762
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	3,803	-
KAI-MTI신기술투자조합1호	-	14,301
KAI-신기술투자조합 2호	-	28,583
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	-	37,388
KAI-MTI신기술투자조합 2호	-	11,509
KAI-구름신기술투자조합1호	-	77
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	941
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	607
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	1,433
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	1,893
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	15,639
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	10,843
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	32,021
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	5,848
KAI-유니콘조합5호	-	57,421
KAI-신기술투자조합 4호	-	3,809
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	9,681
KAI Electric 신기술투자조합 1호	-	2,008
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	-
패스웨이-KAI스페이스1호 조합	-	9,100
KAI-신기술투자조합 3호	-	3,860
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	-	2,061
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	-	4,439
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	-	82,687
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	-	8,620
KAI 후공정 Cap 조합	-	15,434
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	-	11,917
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	-	16,996
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	115
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	1,716
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	2,034
KAI-헬스케어투자조합1호	-	2,564
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	1,254
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-	19,326
D-KAI 신기술조합 1호	4,836	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	4,156
KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합	-	3,619
KAI히스토리2024-1무비투자조합	-	2,328
KAI 소부장 신기술투자조합 1호	-	5,034
KAI 넥스트 세미콘	-	12,439
코리아에셋EH헬스케어투자조합1호	-	15,608
KAI-헬스케어투자조합2호	-	7,996
코리아 EV소부장 신기술조합 1호	-	13,120
호라이즌플로우카이 벤처펀드	-	11,463
KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호	-	48,994
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	-	19,180
KAI-타이온유니콘조합7호	-	6,105
키카이 바이오 신기술조합 1호	-	39,605
합 계	3,453,228	1,026,828

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

특수관계자명	구분	유입	유출
카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합	신규투자	-	10,000
카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호	신규투자	-	1,000
KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호	신규투자	-	99,000
코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호	신규투자	-	40,000
카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합	신규투자	-	150,000
와이지 로보틱스 신기술투자조합	신규투자	-	300,000
D-KAI 신기술조합 1호	추가출자	-	200,000
카이 발리언트 조선 신기술조합 1호	중간분배금	2,349	-
KAI히스토리2024-1무비투자조합	중간분배금	3,955	-
KAI-V1 1호	중간분배금	1,126	-
KAI Electric 신기술투자조합 1호	청산분배금	17,315	-
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	청산분배금	976	-
KAI-MNM신기술투자조합1호	청산분배금	843	-
합 계		26,564	800,000

<전분기>

(단위 : 천원)

특수관계자명	구분	유입	유출
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	신규투자	-	5,000
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	신규투자	-	160,000
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	신규투자	-	50,000
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	신규투자	-	9,000
KAI-헬스케어투자조합1호	신규투자	-	10,000
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	신규투자	-	30,000
카이-에이치 신기술투자조합 1호	신규투자	-	10,000
D-KAI 신기술조합 1호	신규투자	-	317,000
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	신규투자	-	50,000
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	중간분배금	4,218	-
KAI Electric 신기술투자조합 1호	중간분배금	7,980	-
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	중간분배금	45	-
DB-KAI신기술투자조합 2호	중간분배금	6,615	-
DB-KAI신기술투자조합 1호	중간분배금	9,260	-
KAI-오퍼스원 세컨더리	중간분배금	20,000	-
KAI-유니콘 펀드 3호	청산분배금	33,331	-
DB-KAI신기술투자조합5호	청산분배금	904	-
합 계		82,353	641,000

(5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	511,763	676,343
퇴직급여	72,350	99,560
합 계	584,113	775,903

37. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	구분	당분기말	전기말
NH농협은행	단기회전대출	10,000,000	10,000,000
	일반자금대출	5,000,000	5,000,000
IM뱅크	일중자금	10,000,000	10,000,000
KEB하나은행	일중자금	5,000,000	5,000,000
신한은행	일중자금	10,000,000	10,000,000
KDB산업은행	운영자금대출	15,000,000	15,000,000
수협은행	기업한도대출	2,000,000	2,000,000
한국은행	일중 R P	23,400,000	23,400,000
한국증권금융	채권유통금융(자체자금)	95,000,000	95,000,000
	채권인수금융(자체자금)
	기관운영자금대출(자체자금)	71,000,000	71,000,000
	기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위내	투자자예탁금 범위내
	일중자금거래(자체자금)	32,000,000	32,000,000
	할인어음(자체자금)	75,000,000	75,000,000

(2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정

회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분	약정내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함.
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함.
KAI-열림 아이오티 펀드	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-DI F&F 펀드KAI-레인보우 세컨더리	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함.

당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 229,450 천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다.

(3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 2,516백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 5,042백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

보증내역	제공자	보증금액
공탁보증	서울보증보험	8,045,150

38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
위탁자유가증권	110,527,065	88,075,330
수익자유가증권	6,610,119,857	6,203,399,938
합계	6,720,646,922	6,291,475,268

39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다.

(3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및예치금	108,140,618	111,198,142
당기손익-공정가치측정 금융자산	510,935,521	204,731,448
대출채권(*)	11,493,253	11,442,767
기타금융자산(*)	639,974,146	24,372,958
합계	1,270,543,538	351,745,315

(*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다.

4) 신용건전성 분류 당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

① 당기손익-공정가치측정 금융자산 <당분기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	국고채 등(*1)	AAA	AA	A0	A2, A1	기타	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	436,262,633	20,831,389	20,340,562	10,005,463	22,760,723	734,751	510,935,521

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다.

<전기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	국고채 등(*1)	AAA	AA	A2, A1	기타	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	175,722,211	19,226,541	136,549	8,976,286	669,861	204,731,448

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다.

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산<당분기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	정상	요주의	고정 이하	합계
현금및예치금	108,140,618	-	-	108,140,618
대출채권(*)	11,676,737	-	4,121,976	15,798,713
기타금융자산(*)	638,156,416	46,161	2,919,688	641,122,265
합 계	757,973,771	46,161	7,041,664	765,061,596

(*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감된 금액입니다.

<전기말> (단위 : 천원)

구 분	신용건전성
	정상	요주의	고정 이하	합계
현금및예치금	111,198,142	-	-	111,198,142
대출채권(*)	11,626,250	-	4,121,976	15,748,226
기타금융자산(*)	21,965,722	8,505	3,699,928	25,674,155
합 계	144,790,114	8,505	7,821,904	152,620,523

(*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감된 금액입니다.회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치회사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다.

6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
	금액	비율(%)	금액	비율(%)
현금및예치금
금융 및 보험업	108,140,618	100.00%	111,198,142	100.00%
소 계	108,140,618	100.00%	111,198,142	100.00%
당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관	436,262,633	85.39%	184,281,746	90.01%
금융 및 보험업	73,992,016	14.48%	19,823,700	9.68%
기타	680,872	0.13%	626,002	0.31%
소 계	510,935,521	100.00%	204,731,448	100.00%
대출채권
기타	11,493,253	100.00%	11,442,767	100.00%
소 계	11,493,253	100.00%	11,442,767	100.00%
기타금융자산
정부 및 정부투자기관	618,257,316	96.61%	10,990,965	45.09%
금융 및 보험업	3,615,697	0.56%	3,207,641	13.16%
기타	18,101,133	2.83%	10,174,352	41.75%
소 계	639,974,146	100.00%	24,372,958	100.00%
합 계	1,270,543,538		351,745,315

(5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	합계
예수부채	61,258,983	-	-	61,258,983
당기손익-공정가치측정 금융부채	352,547,543	-	-	352,547,543
차입부채	238,400,000	-	-	238,400,000
기타금융부채	568,714,350	1,748,479	3,666,589	574,129,418
합계	1,220,920,876	1,748,479	3,666,589	1,226,335,944

<전기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	합계
예수부채	59,095,059	-	-	59,095,059
당기손익-공정가치측정 금융부채	152,033,617	-	-	152,033,617
차입부채	55,700,000	-	-	55,700,000
기타금융부채	29,116,709	1,687,089	4,170,400	34,974,198
합계	295,945,385	1,687,089	4,170,400	301,802,874

(6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	514,342,529	208,420,958
기타포괄-공정가치측정금융자산	3,012,481	3,012,481
합계	517,355,010	211,433,439

2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	장부가액	1% P 상승		1% P 하락
		평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당분기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	499,944,310	470,531,168	(29,413,142)	529,357,452	29,413,142
<전기말>
당기손익-공정가치측정금융자산	195,502,052	179,504,973	(15,997,080)	211,499,132	15,997,080

(7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다.

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
				금융상품	수취한 현금 담보
미수금	655,636,309	21,943,461	633,692,848	-	-	633,692,848

<전기말> (단위 : 천원)

구분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
				금융상품	수취한 현금 담보
미수금	45,482,702	27,075,011	18,407,691	-	-	18,407,691

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	재무제표에 상계되지 않은 관련 금액		순액
				금융상품	제공한 현금 담보
미지급금	580,218,979	21,943,461	558,275,518	-	-	558,275,518
매도유가증권	352,547,543	-	352,547,543	352,547,543	-	-
환매조건부매도	218,400,000	-	218,400,000	218,400,000	-	-

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	재무제표에 상계되지 않은 관련 금액		순액
				금융상품	제공한 현금 담보
미지급금	45,297,518	27,075,011	18,222,507	-	-	18,222,507
매도유가증권	152,033,617	-	152,033,617	152,033,617	-	-
환매조건부매도	40,700,000	-	40,700,000	40,700,000	-	-

41. 영업부문(1) 일반정보 회사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등
자기매매	채무증권 및 지분증권 매매업무
채권인수	채무증권 인수업무
금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등
집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무
기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

(2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	2,405,826	64,666,788	1,102,059	1,935,975	1,535,060	733,958	72,379,666
영업비용	1,635,074	63,090,959	64,702	2,594,225	1,082,453	3,065,217	71,532,630
영업이익(손실)	770,752	1,575,829	1,037,357	(658,250)	452,607	(2,331,259)	847,036
영업외손익	-	-	-	16,210	(84,943)	6,288	(62,445)
법인세비용차감전순이익(손실)	770,752	1,575,829	1,037,357	(642,040)	367,664	(2,324,971)	784,591

<전분기> (단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	1,382,392	49,297,927	1,162,201	4,289,519	1,845,329	983,407	58,960,775
영업비용	1,005,402	46,797,372	103,058	3,696,680	1,533,913	3,478,905	56,615,330
영업이익(손실)	376,990	2,500,555	1,059,143	592,839	311,416	(2,495,498)	2,345,445
영업외손익	1,350	-	-	-	-	(130,123)	(128,773)
법인세비용차감전순이익(손실)	378,340	2,500,555	1,059,143	592,839	311,416	(2,625,621)	2,216,672

42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 회사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법
투자펀드	PEF 및 조합에 대한 투자	·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	업무집행사원 및유한책임사원의 출자

(2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	투자펀드
	당분기말	전기말
비연결구조화기업의 총자산	471,209,408	444,479,894
재무제표상 장부금액
재무상태표에 인식된 자산
관계기업투자	20,508,892	19,947,421
재무상태표에 인식된 부채
우선손실충당부채	229,450	228,134
최대손실 노출액	20,738,342	20,175,555
비연결구조화기업으로부터 발생한 손실
지분법손실	111,616	3,003,314
관계기업투자처분손실	21,030	38,926
우선손실충당부채전입액	1,401	9,232
손실 합계	134,047	3,051,472

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

- 당사는 지속 가능한 성장과 장기적인 기업가치 제고를 통해 주주 여러분께 안정적인 배당을 제공하는 것을 최우선 과제로 삼고 있습니다. 이에 따라 상법 및 정관에서 정하고 있는 이익배당 한도 내에서 주주가치 제고 및 주주환원을 위해 2017회계년도 이래 매년 배당성향 20% 이상의 현금배당을 꾸준히 실시하고 있습니다.- 배당 규모는 당해년도의 영업 성과와 대내외 경영 환경, 과거 배당규모, 미래성장동력 확보를 위한 투자재원 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 주주총회 승인을 통해 결정하고 있으며, 향후에도 현재의 배당 정책을 유지하면서 기업 밸류업을 통해 주주환원을 확대해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

- 이익배당은 주주총회의 결의로 정하고 있음. (정관 제42조 제6항)- 다만, 상법 제462조의3에 따른 중간배당의 경우 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(기준일)을 정하여 정할 수 있음. (정관 제43조 제1항)- 당사 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있음.- 투자자가 배당액을 확인 후 투자여부를 결정할 수 있도록 先 배당액 확정 / 後 배당기준일 결정을 골자로 한 정부의 배당절차 개선방안('23.1.31) 및 코스닥상장법인 표준정관 개정('23.2.15)의 적용을 위해, 회사는 제24기 정기주주총회('23.6.30)에서 배당기준일 관련 정관 개정(제42조 제3항)을 통해 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 이사회 결의로 정할 수 있도록 정비- 배당절차 개선방안 이행 현황 : 당사는 관련 정관 개정('23.6.30) 이후 제25기 결산 배당기준일을 배당액이 결정되는 정기주주총회일('24.6.30) 이후인 '24.7.3로 결정함으로써 투자자들이 주주총회에서 확정된 배당액을 확인 후 배당투자 여부를 결정할 수 있도록 한 바 있음.- 금번 제26기에도 배당기준일을 정기주주총회('25.6.30)의 3 영업일 후('25.7.3)로 결정함으로써 투자자들이 주주총회에서 확정된 배당액을 확인 후 배당투자 여부를 결정하도록 함.- 향후 계획 : 특별한 사유가 없는 한 향후에도 상기 배당정책을 지속적으로 유지할 계획임..

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제26기2025년 03월O2025년 06월 30일2025년 07월 03일O-제25기2024년 03월O2024년 06월 28일2024년 07월 03일O-제24기2023년 03월O2023년 06월 30일2023년 03월 31일X-

구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

가. 배당 관련 정관의 내용

제 41 조(이익금의 처분)	회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액
제 42 조(이익배당의 방법 등)	① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다.
제 43 조(중간배당)	① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

5,0005,0005,0004167,7315,807---651,210909-3,5133,194----45.4455.00보통주-6.687.26우선주---보통주---우선주---보통주-550500우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제27기 1분기	제26기	제25기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1) 전기(제26기) 배당기준일: 2025년 7월 3일, 배당금 지급일: 2025년 7월 22일주2) 상기 현금배당수익률은 배당기준일 2매매거래일 전일로부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종가격을 산술평균한 주가를 사용하였음

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-115.475.27

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 당사는 공시대상기간 중 채무증권의 발행 실적이 없습니다.

채무증권 발행실적

2025년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제27기 1분기 (2025년)	매입대출채권	8,293,457	131,999	1.6%
	사모사채	7,505,256	4,173,461	55.6%
	미수금 (*)	633,692,848	558	0.0%
	미수수익	6,159,456	1,147,561	18.6%
	보 증 금	1,269,961	-	0.0%
	합 계	656,920,978	5,453,579	0.8%
제26기 (2024년)	매입대출채권	8,249,196	131,999	1.6%
	사모사채	7,499,031	4,173,461	55.7%
	미수금 (*)	18,407,691	582	0.0%
	미수수익	5,964,245	1,300,614	21.8%
	보 증 금	1,302,218	-	0.0%
	합 계	41,422,381	5,606,656	13.5%
제25기 (2023년)	매입대출채권	6,300,000	335,430	5.3%
	사모사채	9,617,000	1,021,067	10.6%
	미수금 (*)	2,844,654	533	0.0%
	미수수익	4,126,640	367,459	8.9%
	보 증 금	1,337,780	-	-
	합 계	24,226,074	1,724,489	7.1%

(*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음.(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	5,606,656	1,724,489	3,175,044
2. 순대손처리액(① - ② ± ③)	-	-	(2,289,576)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(2,289,576)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(153,077)	3,882,167	839,021
4. 기말 대손충당금 잔액 합계	5,453,579	5,606,656	1,724,489

다. 공정가치평가 내역

1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*)	108,140,618	108,140,618	111,198,142	111,198,142
당기손익-공정가치측정 금융자산	524,648,989	524,648,989	216,980,492	216,980,492
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,012,481	3,012,481	3,012,481
대출채권(*)	11,493,253	11,493,253	11,442,767	11,442,767
기타금융자산(*)	639,974,146	639,974,146	24,372,958	24,372,958
합계	1,287,269,487	1,287,269,487	367,006,840	367,006,840
<금융부채>
예수부채(*)	61,258,983	61,258,983	59,095,059	59,095,059
당기손익-공정가치측정 금융부채	352,547,543	352,547,543	152,033,617	152,033,617
차입부채(*)	238,400,000	238,400,000	55,700,000	55,700,000
기타금융부채(*)	574,129,418	574,129,418	34,974,198	34,974,198
합계	1,226,335,944	1,226,335,944	301,802,874	301,802,874

(*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	437,966,037	74,571,878	12,111,074	524,648,989
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
합계	437,966,037	74,571,878	15,123,555	527,661,470
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	352,547,543	-	-	352,547,543

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
	수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	176,676,902	28,934,327	11,369,263	216,980,492
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,012,481	3,012,481
합계	176,676,902	28,934,327	14,381,744	219,992,973
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	152,033,617	-	-	152,033,617

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말공정가치	전기말공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정 금융자산	74,571,878	28,934,327	DCF	금리

(5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,369,263	5,518,693	(5,960,594)	1,329,113	(145,401)	12,111,074
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	-	-	-	-	3,012,481
합계	14,381,744	5,518,693	(5,960,594)	1,329,113	(145,401)	15,123,555

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.

<전분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,296,689	701,217	(720,122)	143,604	(299,040)	9,122,348
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,041,345	-	(2,018)	-	-	3,039,327
합계	12,338,034	701,217	(722,140)	143,604	(299,040)	12,161,675

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말공정가치	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수	관측불가능 변수	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정 금융자산	12,111,074	11,369,263	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481	3,012,481	-	-	-	-
합계	15,123,555	14,381,744

3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 회사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말공정가치	변동효과의 계산방법	공정가치 변동 효과
			당기손익		기타포괄손익
			유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산	12,111,074	할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출	280,277	(245,219)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,012,481		-	-	-	-
합 계	15,123,555		280,277	(245,219)	-	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제27기 1분기(당분기)대주회계법인-----------제26기(전기)삼덕회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가------제25기(전전기)삼덕회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가------

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제27기 1분기(당분기)대주회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사2361,866236323제26기(전기)삼덕회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사1201,5001201,818제25기(전전기)삼덕회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사1201,5001201,729

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제27기 1분기(당분기)-----제26기(전기)-----제25기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025.05.19

회사측 : 내부감사

감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인

대면회의외부감사결과 및 재무제표 감사와 관련한 회사와 지배기구의 책임, 핵심감사사항에 대한 감사결과, 독립성 및 품질관리 절차

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당 사항 없음 바. 회계감사인의 변경 - 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제 17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 주기적 지정 사유에 해당하여 당사의 2025 ~ 2027 회계연도 외부감사인이 대주회계법인으로 지정되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황 당사는 서면투표제를 도입하고 있으며 전자투표제, 집중투표제는 미도입 상태입니다

2025년 06월 30일

(기준일 : )

배제도입미도입-실시-

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 행사 현황 -해당 사항 없음 다. 경영권 경쟁 현황 - 해당 사항 없음

라. 의결권 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주6,388,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,388,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무에 관한 사항

정관상(주식발행 및 배정)	제 9 조 (주식의 발행 및 배정)① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하 여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달, 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정 하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불 특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하 고 이에 따 라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하 지 아니하고 불특정 다수 의 청약자에게 신주를 배정하는 방 식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하 고 청약되지 아니한 주식 까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기 회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특 정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하 는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로 서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준 에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있 는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조제1호, 제2호, 제2호 의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사 항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하 여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경 우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	3월 31일
정기주주총회	매 사업년도 종료일로부터 3개월 이내
주주명부폐쇄기준일	3월 31일
명의개서대리인	주식회사 국민은행(서울 영등포구 국제금융로8길 26, Tel. 1599-9499)
주주의 특전	없음
공고게재신문	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kasset.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 기타 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안건	결의 내용	주요 논의내용
제26기정기주주총회(2025.06.30)	제1호 제26기 재무제표 승인의 건	가결	이익배당금 : 3,513,400,000원 (주당 550원, 현금배당)
	제2호 정관 변경의 건	가결	이사회의 심의 의결사항 정비 (제27조 및 제27조의2)- 내부통제 및 위험관리 정책의 수립 및 감독 사항 반영- 이사회 내 설치할 수 있는 위원회에 '내부통제위원회'를 추가
	제3호 감사 박임출 선임의 건	가결	감사 박임출 재선임
	제4호 이사 보수한도 승인의 건	가결	이사 보수한도 : 60억원
	제5호 감사 보수한도 승인의 건	가결	감사 보수한도 : 3억원
제25기정기주주총회(2024.06.28)	제1호 제25기 재무제표 승인의 건	가결	이익배당금 : 3,194,000,000원 (주당 500원, 현금배당)
	제2호 이사 재선임의 건	가결	- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환
	제3호 이사 보수한도 승인의 건	가결	이사 보수한도 : 60억원
	제4호 감사 보수한도 승인의 건	가결	감사 보수한도 : 3억원
제24기정기주주총회(2023.06.30)	제1호 제24기 재무제표 승인의 건	가결	이익배당금 : 1,277,600,000원 (주당 200원, 현금배당)
	제2호 정관 변경의 건	가결	(1) 주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조항 정비 (제13조)- 이사회 결의로 정한 날(의결권 행사 기준일)에 주주명부에 기재된 주주를 주주총회 권리 행사 주주로 확정하도록 정비(2) 배당기준일 관련 조항 정비 (제42조)- 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 이사회 결의로 정할 수 있도록 하고, 이를 2주 전에 공고하도록 정비※ 주주가 배당금액을 보고 투자여부를 결정(선 배당액 확정, 후 배당기준일 결정)할 수 있도록 정부의 배당절차 개선방안('23.1.31) 및 이에 따른 코스닥상장법인 표준정관 일부 개정('24.2.15) 사항 등을 정관에 반영
	제3호 이사 보수한도 승인의 건	가결	이사 보수한도 : 60억원
	제4호 감사 보수한도 승인의 건	가결	감사 보수한도 : 3억원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

더케이파트너스 유한회사최대주주보통주2,918,26645.682,918,26645.68-수민인베스트먼트 유한책임회사최대주주보통주318,8434.99318,8434.99-김홍관특수관계인보통주45,0000.7045,0000.70사내이사도태호특수관계인보통주17,0300.2717,0300.27사내이사보통주3,299,13951.653,299,13951.65-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

*) 기초 기준일 : 2025.03.31

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

더케이파트너스 유한회사9이동원7.04--수민인베스트먼트 유한책임회사35.98------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

더케이파트너스 유한회사18,35112018,231--1301,332

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

*) 재무현황 자료는 2024년 12월 31일 기준임

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

수민인베스트먼트 유한책임회사4--기수경25.54기동호53.53------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

수민인베스트먼트 유한책임회사9,1474,5554,592--429111

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

*) 재무현황 자료는 2024년 12월 31일 기준임

4. 최대주주 변동내역

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2020.12.23더케이파트너스유한회사2,918,26645.68LP지분 현물 분배주식등의 대량보유상황보고서 기준(2020년 12월 23일 Dart 공시)2021.01.08수민인베스트먼트 유한책임회사253,5003.97개인최대주주 현물출자(금융위 대주주변경승인 후)주식등의 대량보유상황보고서 기준(2021년 01월 11일 Dart 공시)2023.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사296,2634.64장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사317,8434.98장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.06.30수민인베스트먼트 유한책임회사318,8434.99장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5. 주식 소유현황 - 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

6. 소액주주 현황 - 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

7. 주가 및 주식거래실적 - 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 최근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

기동호

남1959.09

대표이사사장

사내이사상근

경영/IB총괄

한국외국어대학교 무역학과

코리아에셋투자증권 대표이사 사장

(13.01~현재)

-- 최대주주의 최다출자자12년 6개월2026.06.27

김은섭

남1961.07

대표이사부사장

사내이사상근채권, 법인영업,금융벤처 영업총괄,헤지펀드운용 총괄

세종대학교 회계학과

더케이파트너스 유한회사 (15.10~17.05)

코리아에셋투자증권 대표이사 부사장

(17.06~현재)

-

-

최대주주의 주요출자자8년 1개월2026.06.27박임출남1960.02감사감사상근감사성균관대학교 법과대학원 금융감독원 (89.01~15.03) 한국예탁결제원 전무 (15.03~20.05)코리아에셋투자증권 감사 (22.06~현재)---3년 1개월2028.06.30

김홍관

남1965.07

전무

사내이사상근금융벤처부문대표,법인금융센터 총괄

연세대학교 경영학과

코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재)

45,000

-

최대주주의 출자자

12년 5개월

2026.06.27

도태호

남1967.08

전무

사내이사상근IB부문대표

서울대학교 국제경제학과

코리아에셋투자증권 전무(13.01~현재)

17,030

-

최대주주의 출자자

12년 6개월

2026.06.27손동희남1957.04사외이사사외이사비상근사외이사

고려대학교 경제학과조이크레디트 대표(16.04~20.12)

머니투데이 기업가정신 연구위원(15.08~16.03)

한국은행 (런던사무소, 금융시장국, 국제국, 기획국,강릉본부장, 금융감독원 거시감독국 등)(85.03~15.03)

---3년2026.06.27이상환남1959.06사외이사사외이사비상근사외이사

서울대학교 법과대학김.장 법률사무소 변호사(88.03~현재)재경부 금융발전 심의회 자문위원(06~08)

미국 뉴욕 Cleary,Gottlieb, Steen & Hamilton 법률사무소(93)

일본 Matsuo&Kosugi 법률사무소(80)

---3년2026.06.27구만본남1968.01전무미등기상근경영지원부문장(주요업무집행책임자)서강대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(13.03~현재)---12년 4개월2027.07.19윤상근남1970.03전무미등기상근영업지원부문장(주요업무집행책임자)고려대학교 경영학과코리아에셋투자증권 전무(16.01~현재)2,324--9년 6개월2027.03.05윤선오남1968.03전무미등기상근리스크관리실장(위험관리책임자)성균관대학교 무역학과코리아에셋투자증권 상무(22.01~현재)BNK투자증권 상무보(15.11~21.12)---3년 6개월2027.07.19윤영아여1973.03이사미등기상근준법감시인이화여자대학교 생물과학코리아에셋투자증권 이사(21.02~현재)브이아이피자산운용 준법감시인(16.04~21.01) ---4년 5개월2027.07.12백광세남1966.02전무미등기상근신사업추진단장

단국대학교 도시계획학과

코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재)

---12년 5개월2026.03.31박윤식남1967.10전무미등기상근글로벌자산운용실장연세대학교대학원 증권/금융공학코리아에셋투자증권 전무(12.03~현재)---13년 4개월2026.03.31이선호남1969.04전무미등기상근AI본부장성균관대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(13.06~현재)---12년-추영재남1968.02전무미등기상근자산운용실장연세대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(22.01~현재)오퍼스원파트너스(21.07~21.12)아라자산운용(20.04~20.08)---3년 6개월2025.12.31이호윤남1971.09전무미등기상근벤처투자본부장포항공과대학교 생명과학코리아에셋투자증권 전무(17.07~현재)---8년2026.06.30강혁우남1976.08전무미등기상근CRI센터장연세대학교 법학과코리아에셋투자증권 전무(20.07~현재)KR투자증권(19.04~20.06)---5년2026.06.30김용원남1975.11전무미등기상근종합금융본부장전남대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(14.05~현재)---11년 2개월2026.03.31한재홍남1971.01전무미등기상근BT&S본부장연세대학교 경영학과코리아에셋투자증권 전무(21.10~현재)한양증권(13.12~21.09)---3년 9개월2026.03.31정주환남1968.05전무미등기상근멀티솔루션본부장성균관대학교 독어독문학과코리아에셋투자증권 전무(23.11~현재)현대차증권(22.02~23.10)다올투자증권(19.03~22.01)---1년 8개월2025.10.31윤중현남1969.03전무미등기상근자산유동화본부장건국대학교 부동산대학원코리아에셋투자증권 전무(24.01~현재)상상인증권(22.06~23.12)DS투자증권(19.08~22.05)---1년 6개월2025.12.31권용진남1970.02전무미등기상근CIB본부장성균관대학교 경영학과코리아에셋투자증권 전무(22.12~현재)한양증권(19.10~22.12)---2년 7개월2025.11.30최명규남1968.10전무미등기상근PE사업본부장한국외국어대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(25.03~현재)드림스톤프라이빗에쿼티(21.01~25.02)유진프라이빗에쿼티(15.03~20.12)---4개월2026.02.28정수근남1974.03전무미등기상근FICC본부장경희대학교 언론대학원코리아에셋투자증권 상무(23.10~현재)부국증권(17.10~23.10)---1년 9개월2025.09.30이건섭남1971.11상무미등기상근벤처캐피탈본부장고려대학교 경영학과코리아에셋투자증권 상무(17.09~현재)---7년 10개월2025.08.31도윤찬남1971.09상무미등기상근미래금융본부장시니어비즈전략실장서울대학교 건축학과코리아에셋투자증권 상무(20.08~현재)농심캐피탈(10.10~20.07)---4년 11개월2025.07.31문재일남1973.05상무미등기상근투자금융본부장단국대학교 법학과코리아에셋투자증권 상무(17.04~현재)---8년 3개월2026.03.31성태건남1973.10상무미등기상근그린에너지금융본부장중앙대학교 무역학과코리아에셋투자증권 상무(13.03~현재)---12년 4개월2028.02.29이성호남1971.03상무미등기상근신기술투자본부장한국외국어대학교 정치외교학과코리아에셋투자증권 상무(16.08~현재)---8년 11개월2025.07.31홍권표남1972.06상무미등기상근FPS본부장성균관대학교 경제학과코리아에셋투자증권 상무(15.10~현재)---9년 9개월2025.09.30박인한남1977.03상무미등기상근중소벤처기업금융센터장서강대학교 경제학과코리아에셋투자증권 상무(18.11~현재)---6년 8개월2025.10.31권영욱남1978.11상무미등기상근프로젝트금융본부장경기대학교 법학부코리아에셋투자증권 상무(24.07~현재)메리츠증권(19.08~24.07)---1년2026.06.30박종서남1975.01상무미등기상근헤지펀드운용본부장University of Rochester MBA코리아에셋투자증권 상무(25.02~현재)플랫폼파트너스자산운용(18.05~25.01)---5개월2027.01.31박재우남1977.08상무미등기상근부동산운용본부장인디애나대학교 재무학과코리아에셋투자증권 상무(20.07~현재)KR투자증권(19.04~20.06)---5년2026.06.30정하영남1975.09상무미등기상근채권금융본부장성균관대학교 경영학과코리아에셋투자증권 상무보(17.12~현재)---7년 7개월2025.11.30이 석남1980.02상무보미등기상근부동산PF본부장우석대학교 경영학과코리아에셋투자증권 상무보(19.03~현재)---6년 4개월2026.02.28김선호남1970.09상무보미등기상근채권영업본부장동대문상업고등학교코리아에셋투자증권 상무보(13.05~현재)---12년 2개월2026.03.31김종덕남1971.11상무보미등기상근IB본부장동대문상업고등학교코리아에셋투자증권 이사(23.01~현재)다올투자증권(13.01~22.12)---2년 6개월2025.12.31김성철남1974.02상무보미등기상근IR실장한국외국어대학교 경제학과코리아에셋투자증권 상무보(15.06~현재)---10년2027.05.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

*) 등기임원 및 상근감사, 주요업무집행책임자, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인, 부서장(본부장) 이상 부서장 직책을 수행하는 자 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없음

다. 공시서류 작성기준일 이후 임원 변동내역

1) 임원 선임

(기준일 : 2025.08.14 )

성명	성별	출생년월	등기임원여부	직위	상근여부	담당업무	주요경력	선임일	임기만료일
김준영	남	1981.01	미등기	상무보	상근	기업금융본부장	서강대학교 경영학과코리아에셋투자증권 상무보(25.07~현재)다올투자증권(23.04~25.07)LS증권(20.04~23.04)	2025.07.21	2026.06.30

*) 등기임원 및 상근감사, 주요업무집행책임자, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인, 부서장(본부장) 이상 직책 기준 임원

2) 임원 퇴임

(기준일 : 2025.08.14 )

성명	성별	출생년월	등기임원여부	직위	상근여부	담당업무	주요경력	선임일	임기만료일
도윤찬	남	1971.09	미등기	상무	상근	미래금융본부장	서울대학교 건축학과코리아에셋투자증권 상무(20.08~25.07)농심캐피탈(10.10~20.07)	2024.08.01	2025.07.31

*) 등기임원 및 상근감사, 주요업무집행책임자, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인, 부서장(본부장) 이상 직책 기준 임원*) 퇴임 사유 : 임기 만료에 따른 자연해직

라. 직원 등 현황

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다. 마. 미등기임원 보수 현황 - 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 임원의 보수 등

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당 사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당 사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당 사항 없음 4. 대주주와의 주식기준보상 거래 - 해당 사항 없음 5. 대주주 이외에 이해관계자와의 거래 - 해당 사항 없음 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당 사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당 사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 1) 당사가 피고로 계류 중인 사건 : 1건

NO	1
소제기일	2024. 9. 26
소송당사자	우*** 외 5
소송의 내용	손해배상(기)
소송가액(단위:백만원)	5,000
진행상황	1심 진행중
향후 소송일정 및 대응방안	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응

2) 당사가 원고로 계류 중인 사건 : 2건

NO	1	2
소제기일	2024. 2. 29.	2025. 6. 5.
소송당사자	와*** 외 1	진***
소송의 내용	배당이의	추심금
소송가액(단위:백만원)	2,254	261
진행상황	2심 진행중(1심 패소)	1심 무변론판결 선고 예정(2025. 9. 10.)
향후 소송일정 및 대응방안	적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행	적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025.06.30) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등

1) 신용보강 제공 현황

- 해당 사항 없음2) 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 37. 우발 및 약정 사항'의 상세 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 - 해당 사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 -해당 사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

주요사항	내용	일자	비고
-	-	-	-

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

1) 고객예탁자산 현황

(기준일:2025년 06월 30일) (단위: 백만원)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기
위탁자예수금	9,792	9,090	12,514
장내파생상품거래예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	5,147	50,005	5
조건부예수금	-	-	-
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	14,939	59,095	12,519

2) 예탁재산의 보호현황 (고객예탁금 별도 예치)

(기준일:2025년 06월 30일) (단위: 백만원, %)

구 분	별도예치대상금액	증권금융 별도예치금액	예치비율
위탁자예수금	9,871	10,000	101.3%
장내파생상품거래예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	51,466	51,466	100.0%
조건부예수금	-	-	-
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	61,337	61,466

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 해당사항 없음

2. 계열회사 현황(상세)

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

- 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 기재를 생략합니다. 촤근 사업연도의 관련 내용은 2025.06.20에 제출된 사업보고서(2025.03) 를 참고하여 주시기 바랍니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음