분기보고서 4.5 하이즈항공주식회사 110111-2376401

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 21 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 11 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 하이즈항공주식회사
대 표 이 사 : 하상헌
본 점 소 재 지 : 경남 사천시 사남면 공단 5로 24
(전 화) 055-850-8800
(홈페이지) http://www.hizeaero.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무실장 (성 명) 김병부
(전 화) 055-850-8800
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 하이즈항공-대표이사 등의 확인.jpg 하이즈항공-대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr;1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;&cr; 1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----22-4-22-4-
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

*주1) '주요 종속회사 수'의 기준은 기업공시서식 작성기준 제3-1-1조 작성지침 라목에 따라,&cr; (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사,&cr; (2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사만 해당됨.&cr;*주2) 당사 종속회사인 데크항공(주), (주)가온아이앤티, 하이즈에셋자산운용(주), (주)하이즈그린에너지는&cr; 주1에 의거, 4개사 모두 주요종속회사에 해당하지 않음.&cr;

1-2. 연결대상회사의 변동내용

(주)하이즈그린에너지당기 중 신설데크항공(주)당기 중 신설----
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

*주1) '당기'란 당사 제21기(2021년도)를 말함.&cr;*주2) (주)하이즈그린에너지는 2021.03.18 신설된 수소저장탱크 전문제조 법인임.&cr;*주3) 데크항공(주)는 2021.07.01 지분인수를 통해 종속회사로 편입됨.&cr;

1-3. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

1-4. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2015.11.25해당없음해당없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "하이즈항공 주식회사"라고 표기합니다.&cr;영문으로는 "HIZEAERO Co., Ltd.(약호 HIZEAERO)"로 표기합니다.&cr;

3. 설립일자&cr; 당사는 항공기 및 항공기 관련 부품의 조립 및 판매를 사업목적으로 2001년 11월&cr;16일에 서울에서 설립되었으며, 2007년 6월 4일에 경남 사천으로 이전하였습니다.&cr;

4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구 분

내 용

본사주소

경상남도 사천시 사남면 공단5로 24

전화번호

055-850-8800

홈페이지

http://www.hizeaero.com

&cr; 5. 중소기업 해당여부

당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령&cr;제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

&cr; 6. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 7. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr; 당사는 항공기 및 항공기 관련 부품의 조립 및 판매를 사업목적으로 하고 있으며,&cr;당사 정관상 사업의 목적사항은 아래와 같습니다. &cr;

목적사업

비 고

1. 항공기 및 항공기 관련 부품 제조업

-

2. 항공기관련 기술용역 서비스업

-

3. 항공기관련 정비 및 개조업

-

4. 항공기관련 판매업

-

5. 항공기관련 사업일체

-

6. 인공위성 및 인공위성 관련부품 제조업

-

7. 유인, 무인 비행체 개발 및 제조업

-

8. 기타 기계부품 제조업

-
9. 부동산 매매 및 임대업

-
10. 체육 및 복지시설 설치 운영 -
11. 섬유 제품 제조 및 판매업 -
12. 국내외 항공 운송업 -
13. 철강재 및 비철금속 수출입업 -
14. 위 각호와 관련된 수출입.무역업 -
15. 전 각호에 부대되는 일체의 사업 및 투자 -

8. 신용평가에 관한 사항

평가일

평가대상 증권 등

평가대상증권의 신용등급

평가회사 (신용평가등급범위)
2021.06.24

기업신용평가등급

BBB-

한국기업데이터(AAA ~ D)
2021.06.15 기업신용평가등급 BBB- 나이스디앤비(AAA ~ D)

* 주1) 한국기업데이터 평가 유효기간 : 2021.06.24.~2022.06.23.&cr;* 주2) 나이스디앤비 평가 유효기간 : 2021.06.15.~2022.06.14.&cr; &cr; 9. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항&cr; - 해당사항 없음.&cr;

2. 회사의 연혁

1. 회사의 연혁

년

월

내용

2001

11

회사 설립: 하이즈항공 주식회사

2005 03 유상증자 : 보통주 600,000주 (증자후 자본금 350백만원)
2007 05 유상증자 : 보통주 1,300,000주 (증자후 자본금 1,000백만원)
06 본점 이전 : 경상남도 사천시 사남면 공단5로 24
07 유상증자 : 보통주 2,000,000주 (증자후 자본금 2,000백만원)
12 대표이사 변경 : 황외석 대표이사 → 하상헌 대표이사
12 최대주주 변경 : 황외석 → 하상헌
2008 02 제1공장(경남 사천 조립공장)준공
2010 09 유상증자 : 우선주 1,330,000주 (증자후 자본금 2,666백만원)
2011 05 美보잉(Boeing)사 1차 협력업체 등록
2013

08

진주 지점 설치, 제2공장(진주) 준공 가공/치공구 사업부 이전

12

흥진항공 흡수합병

2014

04

무상증자 : 보통주 6,000,000주 / 우선주 1,995,000주 (증자후 자본금 6,663백만원)

11

제2공장(진주) 판금공장 준공

12

주식매수선택권행사 : 보통주 600,000주 (행사후 자본금 6,963백만원)

2015

04

 제2공장(진주) 화공/쇼트피닝 공장 준공

05

SAMC 737 MAX 수평미익 부품 계약체결
05 전환권행사 : 우선주 3,325,000주 보통주 전환

06

BTC 737, 787 부품 계약체결

10

BTC 737, 787 수직미익 조립 및 주익 부품 계약체결

11

코스닥시장 상장 - 유상증자: 보통주 3,521,167 (증자후 자본금 8,723백만원)

2016

01

 SAMC&AVIC B737 부품공급계약 체결 (계약금 : ￥38,280.266)

02

 주식매수선택권행사 : 보통주 250,000주 (행사후 자본금 8,848백만원)

04

BTC B787, B737 부품 계약체결 (계약금: $4,333,956)
12 BTC B737 미익 부품공급계약 체결 (계약금: $4,086,028)

2017

03

 제3공장(부산) 준공

BTC B737, B777 부품 계약 체결 (계약금: $3,651,598)

06

BTC B787 Vertical Fin Fairing 부품공급계약 체결 (계약금: $5,745,742)

07

(주) 가온아이앤티 유상증자 참여(지분율 65%)

09

 SAMC B737-MAX/ B737-NG 수평미익 부품공급계약 체결 (계약금 : $28,500,000)

12

제54회 무역의 날 "5백만불 수출의 탑" 수상

12

BTC와 전략적 동반자 관계 형성을 위한 업무협약(MOU) 체결

2018

04

하이즈에셋(주) 출자 신규 설립(지분율 80.5%)

06

BTC B737, B787 부품 공급 계약 체결 (계약금: $74,000,000)

항공정비(MRO) 전문업체 한국항공서비스(KAEMS) 출자

10

KAI B787-10 Center Wing Box 계약 체결 (계약금: \16,071,908,190)

12

제55회 무역의 날 "천만불 수출의 탑" 수상

2019

02

국내 최초 COMAC Supplier 등록

03

2018년 코스닥시장 공시 우수법인 선정
12 TBAL(TATA-BOEING) B737 부품 계약 체결 (계약금: $7,383,002)
2020 01 ACM B787, B767 등 부품 조립 및 가공 납품 계약 체결 (계약금: $117,159,037)
03 BTC B787 부품 계약 체결 (계약금: $8,647,684)

05

ACM B767, B777 등 부품 조립 및 가공 납품 계약 체결 (계약금: $36,325,329)

07

ISO14001 환경경영시스템 인증 획득
10 수소저장탱크 시제품 개발
2021 03 수소탱크 제조 전문법인 (주)하이즈그린에너지 설립
04 전환사채(CB)발행: 타법인 증권취득 조달목적 12,000백만원 (신규 발행 주식수 : 2,251,407주)
교환사채(EB)발행: 운영자금 조달목적 3,835백만원 (교환대상 주식수 : 자기주식600,163주)
07 탄소복합재 부품 전문기업 데크항공㈜ 인수 (인수금액: 3,000백만원 / 지분 100.0% 완전 자회사)
09 하이즈에셋자산운용㈜ 지분 전량(80.56%) 매각 결정 (매각금액 : 4,814백만원)
㈜하이즈그린에너지 유상증자 완료 (증자금액: 990백만원)
종속회사 흡수협병 결정 (존속회사: 데크항공(주), 소멸회사: (주)하이즈그린에너지 /&cr; 합병 비율 : 1:1.3 / 합병 예정일 : 2021.11.08)

*주1) BTC(Boeing Tiajin Composites)는 Boeing-China 합작 항공기 제조회사입니다.&cr;*주2) SAMC(Shanghai Aircraft Manufacturing Corporation Ltd)는 중국 COMAC의 자회사입니다.&cr;*주3) SMIC(Shinmaywa Industries)는 일본 항공기 제조 회사입니다.&cr;*주4) ACM(Aerospace Composite Malaysia)는 말레이시아 항공기 제조 회사입니다.&cr;*주5) MHI(Mitsubishi Heavy Industries, Ltd.)는 일본 미쓰비씨 중공업입니다.&cr;*주6) KHI(Kawasaki Heavy Industries, Ltd.)는 일본 가와사키 중공업입니다.&cr;*주7) KAI(Korea Aerospace Industries, Ltd.)는 대한민국 항공기 제조사 한국항공우주산업입니다.&cr;*주8) KAL(KOREAN AIR LINES CO.,LTD.)은 대한민국 대한항공입니다.&cr;*주9) TBAL(Tata Boeing Aerospace Limited)은 인도TATA그룹과 Boeing의 항공기 부품 합작법인입니다.&cr;

2. 경영진의 중요한 변동

2021.03.24정기주총-감사 김태욱-2020.03.24정기주총사외이사 김용성대표이사 하상헌사외이사 윤원석 사임2019.03.26정기주총사외이사 윤원석사내이사 김광엽사외이사 박진형 사임
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

*주1) 2018년도 정기주주총회 이하 경영진 변동사항의 자세한 내용은 당사 주주총회결과공시로 갈음함.

 3. 자본금 변동사항

동사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말 제20기(2020년말) 제19기(2019년말) 제18기(2018년말) 제17기(2017년말) 제16기(2016년말)
보통주 발행주식총수 17,696,167 17,696,167 17,696,167 17,696,167 17,696,167 17,696,167
액면금액 500 500 500 500 500 500
자본금 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500
우선주 발행주식총수 - - - - - -
액면금액 - - - - - -
자본금 - - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - - -
액면금액 - - - - - -
자본금 - - - - - -
합계 자본금 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500 8,848,083,500

*주1) '당기말'은 2021년 09월 30일을 기준일로 함.

 4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주50,000,000-50,000,000-17,696,167-17,696,167---------------------17,696,167-17,696,167-----17,696,167-17,696,167-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주식------기타주식------보통주식350,000-350,000---기타주식------보통주식------기타주식------보통주식350,000-350,000---기타주식------보통주식------기타주식------보통주식250,163-250,163---기타주식------보통주식250,163-250,163---기타주식------보통주식------기타주식------보통주식600,163-600,163---기타주식------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

*주1) 당기(2021년)에 처분한 600,163주는 2021.04.30 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채(EB) 발행으로 &cr;인한 처분으로, 현재 한국예탁결제원에 예탁 및 신탁계약을 체결하여 보관 중이며, 실제 처분인 교환권 행사&cr;기간은 2021.05.30 ~ 2024.03.30 까지입니다.

5. 정관에 관한 사항

&cr; 1. 정관의 최근 개정일&cr; 본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 24일이며, 정기주주총회 안건에 정관 변경 안건이 포함되어 있습니다.&cr;

2. 정관 변경 이력

2021.03.24정기&cr;주주총회사업목적 추가 및&cr;사채발행 ·감사의 선임 및 해임 등에 관한 항목 변경/추가사업영역 확대 및&cr;사업 목적 구체화2020.03.24정기&cr;주주총회신주인수권 관련 항목 추가표준정관 준용2019.03.26정기&cr;주주총회주권 전자등록 의무화 관련&cr;항목 추가전자증권법 정관 명시2018.03.28정기&cr;주주총회사업목적 추가사업목적 추가 및&cr;사업다각화 명시
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

1. 사업부문의 구분&cr;

부문

사업의 성격

항공기 부품 조립

항공기 기체 및 부품 조립 생산

항공기 부품 가공

항공기 부품 판금, 표면처리, 열처리, 기계가공 생산

치공구

항공기 부품 생산용 Tool 설계 및 제작, 유지보수

당사는 항공기 날개구조물(주익) 및 후방동체의 부품을 조립/가공을 전문으로 하는 항공기 종합 부품기업입니다. B787, B737 등 Boeing 기종 부품을 주력으로 생산하고 있어 각 프로그램별 1차 공급자(Tier 1), 2차 공급자(Tier 2), 3차 공급자(Tier 3)의 형태로 부품을 생산 및 인도하고 있습니다.&cr;대표 고객사로는 보잉(Boeing), 중국상용항공기공사 COMAC(Commercial Aircraft Corporation of China)과 BTC(Boeing Tianjin Composites), ACM(Aerospace Composites Malaysia Sdn Bhd) 등이 있으며 국내 고객사는 한국항공우주(KAI)와 대한항공(KAL) 등이 있습니다.&cr;한편, 당사는 2017년 12월 BTC와 전략적 동반자관계 형성 MOU를 체결한 이후 다양한 인적·물적 교류를 지속하며 파트너십을 유지하고 있습니다.&cr; &cr; 2. 주요 제품

그림1. 하이즈항공 주요 생산품목.jpg 그림1. 하이즈항공 주요 생산품목

&cr;당사의 주력 생산 품목은 B787, B737, B767, B777 등의 부품으로 매출의 대부분이 보잉 기종에서 발생하고 있습니다. 대표적인 Sole source 부품은 B787 Section 11과 15이며, B787 Section 48과 B737 Spar Chord 등은 Dual source로 당사를 비롯한 두 기업만이 생산하고 있습니다. 현재 B787 주익 및 B737 꼬리날개의 추가 기계가공 부품을 Sole/Dual Source로 수주 후 개발 및 양산 진행중에 있습니다. &cr; &cr; 3. 생산설비 및 기술&cr; &cr;당사는 ONE STOP SERVICE 구축으로 기계가공, 판금성형, 표면처리, 조립 등의 공정을 일괄적으로 생산할 수 있는 생산 인프라를 갖추고 있습니다. 또한, 사업부별 특성을 살린 생산 체계 분류 및 임직원 배치로 최적의 생산성을 유지하고 있습니다.&cr;데크항공 M&A를 통해 복합소재 항공기 부품 생산의 전 공정이 가능해진 당사는 복합재 사용 비율이 높은 기존의 B787 Center Wing Box 및 Fixed Trailing Edge 등의 생산성 향상은 물론, 향후 우주항공, 인공위성 사업 등 다양한 사업영역 확대가 가능한 기술력을 갖추게 되었습니다.&cr;한편, 부산공장에 위치한 당사 항공부설연구소는 항공사업 자체기술 개발 및 신규사업 기술개발을 담당하고 있습니다.&cr; &cr; 4. 매출에 관한 사항 &cr;&cr; 2021년도 3분기 개별재무제표 기준 반기 누계 실적은 매출 135억원 , 영업손실 92억원 입니다. 당사 매출은 크게 조립사업부와 부품사업부로 나누어지며, 이중 조립사업부의 매출은 74억 원, 부품사업부의 매출은 61억원 입니다.&cr; 국내 주요 매출처는 한국항공우주(KAI)로 국내 매출 중 36%를 차지하며, 대한항공(KAL)은 22% 를 차지하고 있습니다. &cr;해외 고객사 중 매출 비중이 높은 고객사는 ACM(16%), BTC(5%) 등 이 있습니다. &cr; &cr;산업분석 내용은 7. 기타 참고사항 - 나. 업계의 현황을 참고 부탁드립니다.&cr;&cr;&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

&cr; [기준일: 2021.09.30] (단위: 백만원 / %)

구분

품목

매출액 (비율)

제품 설명

조립

B767 Sec.48 AFT Body Tail cone

2,656 (20%)

민항기와 공중급유기로 분류, 후방동체로 50여개 이상의 부품으로 구성됨

B787 Sec.15 Fixed Trailing Edge

1,494 (11%)

항공기 주익 구조물로서, 총 850개의 복합재 및 금속가공품 조립체로 구성됨

B787 Sec.11 Center Wing Box

 2,228 (17%)

항공기 연료 Tank에 장착되며, 총 5개의 Major, 68개의 Sub 조립체로 구성됨

B737 FTE Assembly

649 (5%)

항공기 주익 FTE(Fixed Trailing Edge)에 들어가는 부품으로 600여개의 조립체로 구성됨
기타 310 (2%) -
부품 B767, B787, A-10, T-50 등 1,795 (14%) 국내사업(KAI/KAL 등)

B737 FTE Assembly

1,274 (10%)

항공기 주익 FTE(Fixed Trailing Edge)에 들어가는 부품으로 600여개의 조립체로 구성됨

B737 MAX Chord

823 (6%)

737 후방 수평꼬리 날개에 장착되는 부품으로, 크기가 7.2m에 달함

B787 Ti Foil, Fesher Wing to Body FairingMetal, Wing Spar Rib Post 등

524 (4%)

Ti Foil: 항공기 연료주입구 도어에 들어가는 티타늄소재의 부품으로 총4개의 부품으로 구성됨. &cr;Wing Spar Rib Post: 주익 장착 부품. ㄷ/ㄹ/T 자 형상으로 기계가공 및 Shot Peen 공정 등을 거침.&cr;Machined Lip: 주익 장착 부품으로 기계 가공, 판금 및 화공공정도 함께 수행함.
기타 1,540(11%) -
합계 13,293 -

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr; [기준일: 2021.09.30] (단위: 천원)

품목

2021년 3분기 (제21기)

2020년 (제20기)

2019년 (제19기)
재공품 2,375,309 1,628,898 3,291,752
제품 4,319,607 4,665,102 0
원재료 7,719,036 8,154,297 2,595,364
부재료 158,484 219,015 280,245
미착품 - 48,652 483,428
소계 14,572,436 14,715,964 6,650,789
평가충당금 -2,049,909 -373,912 -59,783
합계 12,522,527 14,342,052 6,591,006

&cr;

나. 사업부문별 원재료 매입 현황&cr; [기준일: 2021.09.30] (단위: 천원, $)

품목

통화구분

2021년 3분기(제21기)

2020년 (제20기)

2019년 (제19기)

결제조건

치공구

원화(\)

 133,425 315,783 78,831

정기결제

외화(USD)

 - - 865

NET 30

기계&cr;가공

원화(\)

 107,849 82,463 52,539

NET 30

외화(USD)

 680,582 6,211,930 6,340,676

조립

원화(\)

 239,011 - 18,627

NET 30

외화(USD)

 792,198 1,408,245 567,215

&cr;&cr; 다. 생산 및 설비&cr; [기준일: 2021.09.30] (단위: 백만원)

사업부 제품명 구분 2021년 3분기 (제21기) 2020년 (제20기) 2019년 (제19기)
사천 B787 FTE 생산능력

1,472

7,064

 9,701
생산실적

1,331

6,208

 9,737
가 동 률

90.42%

87.89%

 100.40%
B787&cr;SEC.11 생산능력 2,300

10,475

 11,744
생산실적

2,119

8,631

 11,900
가 동 률

92.13%

82.39%

 101.30%
B787 PBH 생산능력

109

328

 706
생산실적

109

547

 714
가 동 률

100.00%

166.74%

 101.10%
기타 생산능력 190

215

 -
생산실적

162

169
가 동 률

85.26%

78.43%
소계 생산능력 4,071

18,083

 22,151
생산실적

3,721

15,555

 22,351
가 동 률

91.40%

86.02%

 100.90%
진주 BTC 사업 생산능력 660

1,564

 4,851
생산실적

637

1,272

 4,894
가 동 률

96.52%

81.30%

 100.89%
KAI 사업 생산능력

1,207

1,991

 3,499
생산실적

1,197

2,115

 3,871
가 동 률

99.17%

106.22%

 110.60%
ACM 사업 생산능력

838

181

 182
생산실적

719

546

 256
가 동 률

85.80%

301.65%

 140.66%
KAL 사업 생산능력

341

583

 502
생산실적

410

565

 699
가 동 률

120.23%

96.88%

 139.20%
기타 생산능력 2,250

5,969

 100,59
생산실적

2,068

4,312

 10,435
가 동 률

91.91%

72.24%

 103,74%
소계 생산능력 5,296

10,288

 19,093
생산실적

5,031

8,810

 20,155
가 동 률

95.00%

85.64%

 105.56%
부산 B767&cr;Tailcone 생산능력 3,000

4,194

 3,574
생산실적

2,670

3,565

 3,639
가 동 률

89.00%

84.99%

 101.80%
기타 생산능력 2,200

1,435

 -
생산실적

1,871

1,130
가 동 률

85.05%

78.74%
소계 생산능력 5,200

5,630

 3,574
생산실적

4,541

4,695

 3,639
가 동 률

87.33%

83.40%

 101.80%
합계 생산능력 14,567

34,000

 34,577
생산실적

13,293

29,061

 35,454
가 동 률

91.25%

85.47%

 102.54%

*주1) 상기 가동률은 연간 사내 사업계획 대비 가동률을 기재하였습니다.&cr;

 4. 매출 및 수주상황

&cr; 가. 매출실적&cr; [기준일:2021.09.30] (단위: 백만원)

매출유형

부문

2021년 3분기 (제21기)

2020년 (제20기)

제품

조립사업부

수 출

 959

791

내 수

 6,443

19,120

소 계

 7,402

19,911

부품사업부

수 출

 4,161

6,231

내 수

 2,032

2,919

소 계

 6,194

9,150

합계

수 출

 5,120

7,022

내 수

 8,475

22,039

소 계

 13,595

29,061

나. 주요 매출처 등 현황&cr; [기준일: 2021.09.30] (단위: 백만원)

매 출 처

2021년 3분기(제21기)

2020년(제20기)

2019년(제19기)

결제조건

국내

한국항공

 4,916

17,591

 26,993

현금

대한항공

 3,066

4,130

 5,855

현금

기타

 493

318

 682

현금

수출

 BOEING 388

773

 316

현금
BTC 772 2,899 11,468

현금
ACM 2,310

1,861

 6,218

현금
SMIC 82

52

 122

현금
기타 1,569 1,437 1,375

현금

합계

 13,595

29,061

53,029

-

*주1) ACM(Aerospace Composite Malaysia)는 말레이시아 항공기 제조 회사입니다.&cr;*주2) SAMC(Shanghai Aircraft Manufacturing Corporation Ltd)는 중국 COMAC의 자회사입니다.&cr;*주3) BTC(Boeing Tiajin Composites)는 Boeing-China 합작 항공기 제조회사입니다

다. 판매경로 및 판매방법&cr; &cr;(1) 판매조직&cr;당사의 판매담당부문은 해외사업본부와 사업관리파트가 담당하고 있습니다. 전문기술지식을 갖춘 인원들로 구성되어 있는 해외사업본부(해외시장)와 사업관리파트(국내시장)에서는 영업 및 고객관리, 판매에 관한 업무를 담당하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 판매경로 &cr;&cr;[기준일: 2021.09.30] (단위: 백 만원 / %)

매출유형

고 객 사

구분

판매경로

판매 경로별 &cr;매출액 (비중)

직판

KAI, KAL 등

국내

생산 → 사업관리파트 → 고객사

 8,173&cr;(61%)

직판

BOEING, BTC, SAMC, &cr;ACM, SMIC 등

수출

생산 → 해외사업본부 → 고객사

 5,120 &cr;39%

(3) 판매전략

현재 당사의 내수 매출은 61%, 수출 비중은 39% 입니 다. 향후 수출 비중의 증대와 매출처 다변화가 중장기 핵심 전략과제입니다. 이에 해외사업본부와 사업관리파트의 체계적인 운영을 통해 보다 적극적으로 해외시장을 개척하고, 국내외 항공 산업 시장에서의 효율적인 물량 확보 및 고객다변화에 주력하고 있습니다.&cr;&cr; 라 . 수주상황

(단위 : 백만원)
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
조립 - - - 1,005,809 - 213,843 - 791,966
부품 - - - 549,226 - 91,552 - 457,674
합 계 - 1,555,035 - 305,395 - 1,249,640

5. 위험관리 및 파생거래

1) 시장의 위험과 위험관리&cr;

당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 다음에서 설명하는 바와같이, 각 위험 별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 시장위험&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말과 전기말에 관련되어 있습니다.&cr;&cr;① 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; [단위: 원]

구 분

당분기말

전기말

변동이자율 적용 차입금

 51,499,882,444 48,751,914,000

보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시&cr;금융원가(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; [단위: 원]

구 분

당분기말

전기말

1% 상승시

1% 하락시

1% 상승시

1% 하락시

금융원가(이자비용)

 -514,998,824 514,998,824 -487,519,140 487,519,140

&cr;② 환위험&cr;환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.&cr;당사는 해외영업활동으로 인하여 USD, JPY 및 CNY의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr; [단위: 원]

구 분

당분기말

전기말

자산

부채

자산

부채

USD

 3,970,888,683 2,912,258,917 5,160,915,357 683,561,730

JPY

 - - - 2,451,155

EUR

 - 8,185,017 - 1,942,455

CNY

 - - - 5,303,191

합 계

 3,970,888,683 2,920,443,934 5,160,915,357 693,258,531

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; [단위: 원]

구 분

당분기말

전기말

5% 상승시

5% 하락시

5% 상승시

5% 하락시

USD

 5,116,716,387 97,508,313 223,867,681 -223,867,681

JPY

 - - -122,558 122,558

EUR

 - 19,723,987 -97,123 97,123

CNY

 - - -265,160 265,160

합 계

 5,116,716,387 117,232,300 223,382,840 -223,382,840

&cr;상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

&cr;(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다.&cr;당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

&cr;① 매출채권 및 기타채권&cr;당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다.&cr;또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr; [단위: 원]

구 분

당분기말

전기말

매출채권

 9,371,686,933 4,530,472,878

기타채권(주1)

 500,115,759 269,649,402

합 계

 9,871,802,692 4,800,122,280

* 주1) 당분기말과 전기말에 각각 대손충당금 175,036,602원 및 154,199,250원이 설정되 었습니다.&cr;

② 기타자산&cr;현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.&cr;한편, 당사는 우리은행 등의금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;&cr;③ 금융보증계약&cr;금융보증을 제공한 경우의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대 금액이며, 이는 부채로 인식한 금액보다 유의적으로 클 수 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr;&cr; [단위: 원]

구 분

당분기말

보증채무

 3,040,736,115

지급보증

 6,109,207,000

합 계

 9,149,943,115

&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말 [단위: 원]

구 분

3개월 이내

3개월 ~ 1년

1년 이상

합계
매입채무및기타채무 2,435,813,242 - 243,683,376 2,679,496,618
차입금 4,600,264,586 20,731,402,000 29,708,674,000 55,040,340,586
보증채무(주1) - 9,149,943,115 - 9,149,943,115
리스부채 70,512,707 196,759,694 306,869,094 574,141,495
전환사채(주2) - - 12,000,000,000 12,000,000,000
교환사채(주3) - - 3,835,041,570 3,835,041,570
합 계 7,106,590,535 30,078,104,809 46,094,268,040 83,278,963,384

*주1) 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,040,736,115원에 대한 연대보증금액과 종속기업인 주식회사 가온아이앤티의 차입금 보증한도 6,109,207,000원에 대한 지급보증금액으로 구성되어 있으며 재무제표상 보증채무금액과는 일치하지 않습니다.&cr;* 주2) 만기까지 전환권, 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권이 실행되지 않는 경우의 금액입니다.&cr;*주3) 만기까지 교환권, 조기상환청구권이 실행되지 않는 경우의 금액입니다.&cr; &cr;&cr;② 전기말 [단위: 원]

구 분

3개월 이내

3개월 ~ 1년

1년 이상

합계

매입채무및기타채무

 3,382,095,962 - 215,801,160 3,597,897,122

차입금

 1,819,783,000 17,959,355,000 28,972,776,000 48,751,914,000

보증채무(주1)

 - 8,332,877,467 - 8,332,877,467

리스부채

 73,125,138 201,673,333 384,203,674 659,002,145

합 계

 5,275,004,100 26,493,905,800 29,572,780,834 61,341,690,734

*주1) 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,347,943,467원에 대한 연대보증금액과 종속기업인 주식회사 가온아이앤티의 차입금 4,984,934,000원에 대한 지급보증금액으로 구성되어 있으며 재무제표상 보증채무금액과는 일치하지 않습니다.&cr;

(4) 자본관리&cr;자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.

&cr;당사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.&cr; [단위: 원]

구 분

당반기말

전기말

총부채

 84,176,810,929 59,429,126,633

차감: 현금및현금성자산

 -6,291,616,825 -21,111,144,114

순부채

 77,885,194,104 38,317,982,519

자기자본

 66,338,322,558 75,047,311,482

부채비율

 117.40% 51.1%

2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 &cr;Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 파생상품변동현황 항목을&cr;참고하시기 바랍니다.&cr;

 6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등&cr;

당사는 보고서 작성 기준일 현재 경영상의 주요 계약은 다음과 같습니다.

계약명

계약상대방

계약기간

계약의 목적

계약금액(원)

계약상의 주요내용

전략적 동반자관계 형성 MOU

BTC

2017.12.14~

-

-

HIZE-BTC 간 전략적 동반자 관계 형성을 위한 업무 협약

나. 연구개발활동&cr;

(1) 연구개발 조직

당사는 항공사업 자체기술 개발 능력 확보를 위해 2008년 회사 내 기업부설 연구소를설치하였습니다. 항공기술 개발 관련 분야별 전문 인력을 배치하여 항공기술개발에 대해 전담으로 연구 활동을 하고 있으며, 항공부설연구소는 연구소장(임원)이 총괄 책임을 맡고 있습니다.&cr;&cr;연구소 조직은 본업인 항공부문과 신규사업 기술 개발을 담당하는 신사업부문으로 나누어 운영중입니다. 연구소는 현장중심 체제로 원활한 연구개발 활동을 수행하기 위해 부산공장에 위치하고 있으며, 조직도는 다음과 같습니다.&cr;

연구소 조직도.jpg 연구소 조직도

&cr;

(2) 연구개발비용 &cr; (단위: 천원)

구 분

2021년 3분기&cr;(제21기)

2020년&cr;(제20기)

2019년&cr;(제19기)

자산&cr;처리

원재료비

 - -

-

인건비

 660,465 578,781

222,764

감가상각비

 - -

-

위탁용역비

 - -

-
기타(주1) 51,592 146,697

-

소 계

 712,057 725,478

222,764

비용&cr;처리

제조원가

 - -

-

판관비

 1,014,374 309,913

225,390

소 계

 1,014,374 309,913

225,390

합 계 (매출액 대비 비율)

 1,726,430(12.70%) 1,035,391 (3.56%)

448,154 (0.85%)

*주1) 유형자산에서 개발비(무형자산)로 대체한 금액입니다.&cr;

다. 연구개발실적&cr;&cr;(1) 연구개발기술

기술의 분류

핵심 보유 기술

정밀5축 가공기술

1. CATIA, VERI CUT S/W를 활용한 최적 가공조건의 NC 가공 PROGRAM 기술&cr;2. 30,000RPM 적용 고속 가공 기술

3. 박판 가공을 위한 Vacuum치구 설계, 7m 이상의 부품 가공을 위한 치구설계 및 가공기술

HOT JOGGLE(열간성형)&cr;제조기술

1. HOT JOGGLE DIE 설계 및 제작기술

2. 소재 물성치 유지를 위한 국부적 최적의 열간 성형기술(Heating 온도 제어)

EXTRUSION(압출재)&cr;S/W성형기술

1. 소성변형을 고려한 Stretch Forming Tool 설계 및 제작

2. 비틀림, 변형 없는 3차원 형상 제어 및 검사기술

Counter Sink M/C(가공)기술

1. B787 FTE 복합재 주익 구조물 Counter Sink 작업 시 Boeing Spec에 최적화된 공정 표준화 생산 기술

2. 가공 중 발생하는 Chip 흡입장치 및 Loading Error 방지 장치 개발을 통한 counter sink hole 불량률 최소화 기술

복합소재 최적가공 및&cr;Tool제작 기술

1. B787 Sec.11(Center Wing Box)-10 개발로 복합재 구조물 조립 및 가공(1만개 이상의 Drilling, Fastening) 최적화 기술

2. Fuel Tank에 필수적인 정밀 Sealing 기술 및 형상 별 Tool 제작 기술

검사/조립용 치구 제작 기술

1. H/S Spar Chord 검사용 Check fixture(치공구) 설계 및 제작 기술

2. Dorsal Sub Assy 조립용 Assembly Jig(치공구) 설계 및 제작 기술

난삭재 가공

1. TI(Titanium) & CRES(Corrosion Resistant Steel) 단단한 재질 가공 Know-how 기술 축적

2. 재질 특성에 맞는 공구 개발 및 절삭조건 데이터 보유

3. NC PRGM 작성시 부하량을 감안한 최적화 된 공구 경로 연구

(2) 연구개발계획&cr;&cr;(가) 주력 제품 동향&cr;Boeing의 주력기종인 B787의 Section 11, 15, 48의 경우 약 530여개의 조립품으로 구성되며 2007년 초도 개발을 시작으로 2013년 이후 급격(월평균 12대)한 생산량 증가를 보이고 있습니다. 또한 B737 항공기의 부품 (수평 미익 Spar chord)의 경우 2015년 초도 개발 이후 2019년 평균 40대의 생산품목으로 당사의 주력제품으로 부상하였습니다.&cr;

(나) 신규 타겟 수익 모델&cr;&cr;1) 글로벌 항공시장으로 진입

당사는 1999년 B717-200 주익 조립제작 사업 착수를 시작으로 B747-8 IC Tooling 사업으로 영역확장을 하였으며, 2006년에는 P-3C 개조사업을 통해 기술력과 사업수행 능력을 인정받아 2007년 B787 주익 구조물 계약 체결(공정설계 및 사업화)을 통해 대형조립사업을 시작하였습니다.&cr;&cr;또한 2008년부터 치공구 사업 및 가공사업 착수를 통하여 항공기 제작에 필요한 필수 공정수행 능력을 갖추었습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 2011년 Boeing의 1차 협력 업체로 선정되었고, 2012년에는 F15-SR Tooling(Turn-Key)사업의 통해 1,500여개의 치공구를 독자 연구 개발하여 국내에서 제작 및 사우디아라비아 현지에 성공적으로 납품 및 설치하였습니다.&cr;&cr;2015년 코스닥시장 상장을 기점으로 해외사업에 본격적으로 진출하기 시작했고 현재대한민국 중소기업 최초로 항공기 조립/치공구/기계가공/판금/표면처리 등 전 공정을 자체 수행할 수 있는 기술력을 갖춘 항공종합업체로 성장하였습니다.&cr;&cr;한편, 당사는 2016년 일본사무소, 2019년 미국사무소를 개설하여 해외사무소를 운영중에 있습니다. 해외사무소 운영은 안정적인 품질과 납기 준수로 고객 만족도 향상에큰 이바지를 하고 있습니다.&cr;&cr;

(다) 기술개발 로드맵

당사는 항공기제작 및 유지에 필요한 조립/치공구/기계가공/판금/표면처리 공정 설계와 제작 기술을 확보하고 있으며, 이를 바탕으로 항공기 부품을 국내외로 납품하고 있습니다. 앞으로도 지속적으로 항공기의 다양한 부품들의 제작 공정의 기술을 확보할 계획이며, 신규사업에도 적극 도모하여 궁극적으로 항공기를 설계, 제작할 수 있는 항공기 전문 종합기업으로 도약하는 것을 목표로 하고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준&cr;현재 당사는 항공업체 표준 품질관리시스템(Quality Management System(QMS)) AS9100(Rev.D)을 공장 단위로 보유하고 있으며, 보잉사의 품질시스템 인증 BQMS-Boeing Quality Management System) 및 특수공정 승인인 D1-4426 및 NADCAP 공정승인을 공정별로 획득했습니다.&cr;NADCAP이란 보잉사의 Audit을 받는 D1-4426에서 NADCAP 승인을 요구하는 절차가 있을 경우 받아야 하는 인증서이며 당사는 기타 항공업체로서 갖추어야 할 여러 인증과 Airbus, KAI, KAL과 거래 시 요구되는 인증서도 보유하고 있습니다.

&cr; <보유 인증 현황>

No.

인증명

기술명

최초인증

갱신인증

1

Airbus

Electrical Conductivity Test

2015년

2019년

2

Airbus

Machining of metallic components

2014년

2021년

Finishing of metal components

2014년

2021년

3

Airbus

Roughness Test

2016년

2021년

4

AS9100D

The manufacture, assembly of tool and aircraft &cr;substructures, provision of heat treatment,&cr;sheet metal forming, shot peening,&cr;chemical treatment(Painting, Anodizing, Alodine, and&cr;NDT(FPI) process for part and substrucure.

2008년(사천)

2020년

2013년(진주)

2017년(부산)

5

D1-4426

Boeing approved QMS

2010년

2018년

Brush plating cadmium

Application corrosion resistant finish

Chemical processing

2016년

Heat treatment

Shot Peening

NonDestructive Test

6

D6-82479

BQMS (Boeing Quality Management System)

2010년

 N/A

7

D6-51991

Boeing DPD

2015년(진주)

2015년

8

NADCAP

Chemical processing

2015년

2019년

9

NADCAP

Chemical processing(사천)

2017년

2019년

10

NADCAP

Heat treatment

2014년

2021년

11

NADCAP

Shot Peening

2015년

2019년

나. 업계의 현황&cr;&cr;1) 항공산업의 정의&cr;항공산업은 항공운송, 항공제조, MRO(Maintenance, Repair and Overhaul)로 구분되며 그 중 항공제조는 완제기(완성된 항공기)제조와 항공기 부품 생산으로 구분됩니다. &cr;

*출처: 항공기 부품 생산 및 품질인증, 한국과학기술정보연구원&cr;

그림1. 항공산업 supply chain.jpg 그림1. 항공산업 supply chain

&cr;항공산업은 기계, 전자, IT, 소재 등 분야별 고도의 기술이 복합된 첨단산업으로 20만개 이상의 부품이 결합되어 사용됩니다. 부가가치와 진입장벽이 높은 산업으로 소수의 major제작사, supplier를 중심으로 supply chain이 형성됩니다.&cr;&cr;항공산업은 지식 기술 집약 산업, 생산 및 기술 파급효과가 큰 선도산업, 규모의 경제가 작용하는 산업, 수요의 소득탄력성이 큰 미래산업, 위험부담이 큰 모험산업, 쌍방독과점 시장특성을 가진 산업 등의 특성을 가지고 있습니다. 제작된 항공기는 여객과 화물을 운송하는 항공운수업과 각 국가별 방위 목적의 인원 수송 및 군수 물자를 운반하는 군이 항공산업의 주요 수요자로 구성됩니다.&cr;&cr;중국의 항공 산업은 아시아 지역의 항공기 수요증가와 함께 완제기(C919, ARJ21) 제조능력까지 보유함에 따라 전세계 항공기 시장은 미국(Boeing)과 유럽(Airbus)이 양분하는 과점구조에서 중국(COMAC)이 새로운 경쟁자로 빠르게 성장하고 있습니다.&cr;&cr;2) 항공산업의 특성&cr;&cr;[일반적 특성]

① 대규모의 R&D 투자가 필요함.

② 생산 치구(tooling) 제작을 통한 수작업에 의해 주문 생산.

③ 제품 자체뿐 아니라 생산 프로세스에 대한 철저한 검증을 거쳐 형성.

④ 기술혁신보다는 승객과 화물의 안전을 위한 신뢰관계가 중요.

⑤ 제품 개발부터 양산되는 기간이 타 산업 대비 2배 ~ 5배 더 소요됨.&cr;&cr;

[고용 및 타 산업 파급 효과가 큰 산업]&cr;① R&D 및 제조 공정 특성상 양질의 일자리 창출 효과가 큼.&cr;② 고부가가치 산업으로 타 산업 파급효과 측면에서 주요기간 산업 대비 최고 수준.&cr;③ 대형 정밀 수공업으로 손재주가 뛰어난 한국인 특성에 부합.&cr;

주로 항공산업은 각 부품 별로 대부분 단일 공급자 형태로 구성되며, 그 이유는 이중 공급자 체제로 운영될 경우 생산 치공구의 중복 투자와 정밀성을 전제로 하는 항공산업의 특성상 부품간의 정합성 문제가 발생 할 수 있기 때문입니다.&cr;&cr;항공산업은 단순히 자본력과 기술력만으로는 진입이 거의 불가능하며, 장기간의 거래실적에 따른 검증과 고객과의 신뢰를 중요시 하기 때문에 어느 산업보다도 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다. 그러나 성공 시 장기간의 안정적 수익 창출이 가능하며,큰 투자규모와 긴 투자회수 기간으로 세계적으로 정부지원이 보편화된 전략 투자 산업 입니다. 따라서 공급사슬(Supply Chain) 내에서 단일 공급자이자, 신뢰관계를 잘 유지하는 기업이라면 장기간 동안 안정적인 매출을 유지하는 고부가가치 산업이라 할 수 있습니다.&cr;&cr;

[항공산업의 영향]

향후 항공산업은 21세기 정보산업, 신소재산업 등 각 분야의 첨단산업을 주도할 미래유망 먹거리 산업이며, 항공산업의 선도적 기술혁신은 타 산업으로의 연계 파급 효과가 매우 크다고 할 수 있습니다.&cr;&cr; *출처: 항공기 부품 생산 및 품질인증, 한국과학기술정보연구원

그림2. 항공기 부품 현황.jpg 그림2. 항공기 부품 현황

&cr;그 이유는 항공산업의 경우 수백만 개의 부품을 퍼즐처럼 조립하는 전형적인 복합체계 종합산업이자 조선, 기계, 건설, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 기술 산업을 기반으로 하여 타 산업으로의 기술 확산 유도와 발전을 동시에 이룩하고 있기 때문입니다.&cr;&cr;

3) 항공산업의 성장성&cr;매년 Boeing에서 발표하고 있는 최신 항공산업 전망(Current Market Outlook)에 따르면, 세계 항공수요는 1980년 이후 4번의 경기불황, 2번의 금융위기, 2번의 걸프 전쟁과 9/11 테러 등의 악재에도 불구하고 매년 5%의 견조한 성장세를 이어가고 있는 것으로 분석되고 있습니다. 이러한 항공수요의 장기적 성장의 배경으로 세계 인구의 꾸준한 증가와 글로벌 경제의 성장 과정에서 항공수요의 핵심을 이루는 중산층이 지속적으로 증가하고 있다는 점이 주목 받고 있습니다.

이러한 항공수요 비중과 항공기 신규/대체 수요 증가에 따라 Boeing B787, B777X, B737 Max 및 Airbus A350XWB, A330NEO, A320NEO 등의 복합소재 부품의 사용을 늘린 고효율 차세대 항공기 신규 수주가 증가하고 있어 시장의 지속적인 성장이 이루어지고 있습니다. 다만, 코로나19(COVID-19)로 인한 항공수요 급감 및 항공산업 정상화가 이루어질 때까지 기존의 성장추세는 다소 지연될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; *출처: 2021 항공수요전망, 한국교통연구원

그림3. 글로벌 항공기 수요전망.jpg 그림3. 글로벌 항공기 수요전망

&cr;4) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;항공산업은 다양한 분야의 첨단 기술이 접목된 기술집약적 산업입니다. 항공 완제기를 생산하기 위해 필요한 부품은 자동차의 10배 수준인 약 20만개로 산업발전에 따른 고용창출의 기회가 큰 국가 전략산업 중 하나입니다. 따라서 국가 차원에서의 규제 및 지원이 중요한 산업이며, 이에 타 산업과 달리 경기변동이나 계절성에 대한 영향력이 비교적 크지 않은 산업입니다.&cr;&cr;

5) 국내외 시장여건(코로나19의 국내외영향)&cr;&cr;① 전세계 항공산업 전망

COVID-19로 인해 운항사는 물론, 당사와 같은 항공기 부품 제조사 역시 유례없는 어려움을 겪고 있습니다. 최근 변이 바이러스 확산으로 항공산업 회복 시점에 대한 우려가 존재하나, 글로벌 주요 항공사들의 실적이 회복되고 있으며 기단 확충 움직을 꾸준히 보이고 있어 점진적으로 실적이 개선될 것으로 기대되고 있습니다.&cr;&cr;보잉(Boeing)이 발표한 「The 2020 Boeing Market Outlook」 에 따르면, 향후 10년간(2020년~2029년사이) 보잉(Boeing)은 총 18,350대의 비행기를 전 세계에 인도할 예정이며 규모는 2.9조 달러에 달할 것으로 전망했습니다.&cr;또한, 2030년 이후부터 항공기 시장의 수요가 급성장 할 것으로 예측해 앞으로 20년간 43,110대, 약 6.8조 달러에 달하는 민항기를 납품 할 것으로 예측했습니다. 그중 737Max 등 Single aisle 기종에 대한 수요는 앞으로 20년내 32,270대에 달할 것으로 예측하고 있습니다.&cr;&cr; *출처: COMMERCIAL MARKET OUTLOOK 2020-2039&cr;

그림4.글로벌 항공기 수요 전망.jpg 그림4.글로벌 항공기 수요 전망

&cr;보잉은 2021년 상반기에 항공기 156대를 (737 113대, 747 2대, 767 13대, 777 14대, 787 14대) 인도했다고 밝혔으며 그중 2분기에 인도한 79대의 항공기 중 50대는 737MAX였습니다. 한편, 보잉은 2021년 총 599대의 항공기를 신규 수주했습니다.&cr;현재 총 21개 항공사에서 737MAX의 운항을 재개 했으며 중국에서도 보잉 737MAX 비행테스트를 진행할 의향이 있다고 밝혀 올 연말 이내애 737MAX가 중국시장에 복귀할 가능성이 시사되고 있습니다.

IATA(국제항공운송협회)는 올해 1월 전세계 항공화물 운송 수요가 코로나19 이전 수준으로 회복했다고 분석했습니다. 올해 1월 화물수송실적은 2019년 1월에 비해 1.1%, 2020년 12월에 비해 3% 증가했습니다. 화물운송 효율성을 제고하기 위해 보잉은 최근 B737-800기종에 대한 여객기에서 화물기 전환(BCF: Business conversion to Freight) 프로그램도 적극 추진중에 있습니다. 향후 20년간 약 1500대의 BCF 화물기의 수요가 있을 것으로 시장은 전망하고 있습니다.

② 국내 항공산업 전망&cr;코로나19(COVID-19)의 영향으로 국내 여객운송시장이 전년 대비 급감하면서 항공기부품산업 시장 역시 큰 폭으로 위축되었습니다. 특히, 국제선 여객은 코로나19의 지속적인 확산으로 다수 국가에서의 입국 제한과 락다운이 시행되면서 항공기 운항 중단 및 감편으로 이어져 국제선의 운항편수는 역시 큰 폭으로 감소하였습니다.&cr;화물운송의 경우도 여객기 운휴 증가 및 여객 감소에 따른 수하물 실적 악화로 전년대비23.9%의 감소를 기록하였습니다. 하지만 최근 코로나19 백신의 보급으로 여행규제 완화가 시행될 경우, 국내 항공여객/화물 시장은 점차 회복될 것으로 보이며, 그성장폭은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.&cr;

한편, 현재 시행 중인 '고용유지지원금 제도(이하 고용지원제도)'는 항공업계에 많은 도움이 되고 있습니다. 고용지원제도는 경기의 변동, 산업구조의변화 등으로 매출이 감소하거나 재고량이 증가하는 등의 고용조정이 불가피하게 된 기업이 임직원을 감원하지 않고 근로시간 조정, 훈련, 휴직 등의 고용유지조치를 실시하여 고용을 유지할 때 임금 및 훈련비를 지원하는 제도입니다.&cr;당사 역시 고용지원제도를 실시하고 있으며, 임직원의 고용안정을 보장하기 위해 노력하고 있습니다. &cr;

나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업 개황

현재 세계 항공산업은 Boeing과 Airbus 등을 중심으로 과점체제를 이루고 있고, 각 프로그램 별 항공부품 제작업체들의 공급사슬 위치(Tier)를 달리하는 사업구조형태를 보이고 있습니다. 당사 또한 각 프로그램 별 1차 공급자(Tier 1), 2차 공급자(Tier 2), 3차 공급자(Tier 3)의 형태로 각 역할을 수행하고 있습니다.

(2) 시장점유율

국내 항공기 부품 제조 시장은 한국항공우주산업(KAI), 대한항공(KAL)을 중심으로 인프라가 구축이 되어 있습니다. 당사는 B787 Section 11과 15에서 Sole source의 지위를 가지고 있고, B787 Section 48은 Dual source로 당사를 비롯한 두 기업만이 진행 중에 있습니다. 현재 B787 주익 및 B737 꼬리날개의 주요기계가공부품을 Sole Source로 수주 후 개발 및 양산 진행 중입니다. &cr;

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;[ONE STOP SERVICE 생산 인프라를 통한 전략적인 수주 활동]

당사는 항공기부품을 생산하는 기업으로&cr;① 일괄생산라인(기계가공, 판금성형, 표면처리, 조립, 치공구)구축을 통한 고객지향서비스 제공&cr;② 공장별 생산분장(사천, 진주, 부산)을 통한 생산 특성화&cr;③ 생산 현장 내 낭비 요소를 제거하여 생산성을 향상시키는 개선 및 LEAN 활동&cr;등의 차별화된 요소로 경쟁력 있는 수주활동을 활발히 진행 중입니다.&cr;

[탄소섬유복합소재 가공 및 성형 전문 기술 보유]

탄소복합소재는 높은 무게효율과 내구성으로 차세대 항공기 부품 소재로 각광받고 있습니다. 당사는 복합소재 사용 비율이 높은 B787 Center Wing Box 및 Fixed Trailing Edge 등 주익 구조물을 납품하는 Sole Source로서 많은 경험을 축적해왔으며, 최근 탄소복합소재 전문기업 데크항공과의 M&A로 복합소재 항공기 부품 전 공정이 가능한 독보적인 기술력을 갖추게 되었습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 종속기업현황

종속기업

소유지분율(%)

소재지

결산월

업종

하이즈항공

소수주주지분

(주)가온아이앤티

65.00

35.00

서울

12월

1. 의류,섬유, 무역&cr;2. 항공관련 섬유소재개발

하이즈에셋자산운용 주식회사

80.56

19.44

서울

12월

1. 전문사모집합투자업
주식회사 하이즈그린에너지 66.86 33.14 사천 12월 1. 복합소재 성형 제조업&cr;2. 수소저장탱크 제조업
데크항공 100.00 - 완주 12월 1. 항공기 부품 제조업&cr;2. 복합소재 성형 제조업

&cr;나. 연결요약재무정보&cr;

(단위: 원)

구 분

2021년 3분기

2020년

2019년

(제21기)

(제20기)

(제19기)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

 85,337,328,673 67,171,241,756

59,359,036,922

현금및현금성자산

 10,221,652,742 23,118,794,616

27,943,299,578

매출채권및기타채권

 16,852,369,428 10,325,205,926

11,283,088,319

재고자산

 20,587,590,955 20,022,786,447

7,977,457,207

기타금융자산

 36,553,207,000 12,888,502,851

11,710,695,110

기타유동자산

 1,068,727,108 692,968,238

443,930,708

당기법인세자산

 53,781,440 122,983,678

566,000

[비유동자산]

 84,161,174,182 79,301,134,824

77,930,878,000

유형자산

 70,190,884,704 68,489,632,164

70,479,130,850

무형자산

 2,599,513,595 2,616,404,780

2,922,871,247

장기보유지분상품

 9,740,760,000 6,186,996,150

2,515,190,000

기타금융자산

 1,350,826,731 1,372,958,659

1,402,826,649

기타비유동자산

 35,242,327 30,649,059

60,802,584

이연법인세자산

 243,946,825 604,494,012

550,056,670

자산총계

 169,498,502,855 146,472,376,580

137,289,914,922

[유동부채]

 61,467,380,975 34,621,853,806

18,676,831,214

[비유동부채]

 38,471,277,058 35,495,760,972

40,939,630,638

부채총계

 99,938,658,033 70,117,614,778

59,616,461,852

[자본금]

 8,848,083,500 8,848,083,500

8,848,083,500

[자본잉여금]

 63,880,831,610 63,673,593,792

63,386,422,364

[기타포괄손익누계액]

 1,624,986,417 (201,874,998)

11,848,200

[이익잉여금]

 (4,430,570,379) 5,755,599,843

10,378,640,254

[기타자본구성요소]

 (3,107,573,757) (3,107,573,757)

(6,155,874,405)

[비지배지분]

 2,744,087,431 1,386,933,422

1,204,333,157

자본 총계

 69,559,844,822 76,354,761,802

77,673,453,070

구 분

 2021년 01월 01일&cr;~2021년 09월 30일 2020년 01월 01일&cr;~2020년 12월 31일

2019년 01월 01일&cr;~2019년 12월 31일

매출액

 44,648,470,029 52,940,999,961

73,686,264,857

영업이익

 (8,986,773,015) -2,809,510,278

3,831,642,383

당기순이익

 (9,820,016,213) -3,685,928,239

3,705,356,943

당기순이익의 귀속

-

지배기업의 소유주지분

 (10,186,170,222) -3,874,324,364

3,673,789,124

비지배지분

 366,154,009 188,396,125

31,567,819

기본주당순이익(손실)(원)

 (596) -236

221

희석주당순이익(손실)(원)

 (596) -236

221

다. 별도요약재무정보&cr;&cr; (단위: 원)

구 분

2021년 3분기

2020년

2019년

(제21기)

(제20기)

(제19기)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

 61,969,212,273 51,600,717,803

48,692,015,234

현금및현금성자산

 6,291,616,825 21,111,144,114

24,802,157,916

매출채권및기타채권

 9,696,766,090 4,645,923,030

6,930,157,747

재고자산

 12,522,526,890 14,342,051,927

6,591,006,872

기타금융자산

 32,940,326,271 11,068,266,009

10,192,760,354

기타유동자산

 470,668,127 314,873,405

175,932,345

당기법인세자산

 47,308,070 118,459,318

-

[비유동자산]

 88,545,921,214 82,875,720,312

81,616,124,517

유형자산

 65,937,551,933 68,242,047,281

70,265,791,463

무형자산

 2,507,576,300 2,524,471,485

2,830,937,952

종속기업투자주식

 9,740,760,000 4,200,000,000

4,200,000,000

장기보유지분증권

 9,199,000,000 6,186,996,150

2,515,190,000

기타금융자산

 1,125,790,654 1,203,986,699

1,226,030,253

기타비유동자산

 35,242,327 30,649,059

60,802,584

이연법인세자산

 &cr; 487,569,638

517,372,265

자산총계

 150,515,133,487 134,476,438,115

130,308,139,751

[유동부채]

 48,494,654,273 24,184,458,311

12,387,657,655

[비유동부채]

 35,682,156,656 35,244,668,322

40,800,452,845

부채총계

 84,176,810,929 59,429,126,633

53,188,110,500

[자본금]

 8,848,083,500 8,848,083,500

8,848,083,500

[자본잉여금]

 63,880,831,610 63,673,593,792

63,386,422,364

[기타포괄손익누계액]

 1,624,986,417 (201,874,998)

11,848,200

[이익잉여금]

 (4,972,194,407) 5,770,893,750

10,965,360,397

[기타자본구성요소]

 (3,043,384,562) (3,043,384,562)

(6,091,685,210)

자본 총계

 66,338,322,558 75,047,311,482

77,120,029,251

구 분

 2021년 01월 01일&cr;~2021년 09월 30일 2020년 01월 01일&cr;~2020년 12월 31일

2019년 01월 01일&cr;~2019년 12월 31일

매출액

 13,595,417,268 29,060,543,920

53,029,222,036

영업이익

 (9,244,929,431) (3,554,576,193)

3,631,456,987

당기순이익

 (10,743,088,157) (4,470,889,708)

3,708,297,973

당기순이익의 귀속

 &cr; -

-

기본주당순이익(손실)(원)

 (628) (273)

223

희석주당순이익(손실)(원)

 (628) (273)

223

※ 주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기말

제 20 기말

자산

 　 　

　유동자산

85,337,328,673

67,171,241,756

　　현금및현금성자산

10,221,652,742

23,118,794,616

　　당기손익인식금융자산

12,555,596,563

1,811,236,842

　　매출채권및기타채권

16,852,369,428

10,325,205,926

　　재고자산

20,587,590,955

20,022,786,447

　　기타금융자산

23,997,610,437

11,077,266,009

　　기타유동자산

1,068,727,108

692,968,238

　　당기법인세자산

53,781,440

122,983,678

　비유동자산

84,161,174,182

79,301,134,824

　　장기보유지분상품

9,740,760,000

6,186,996,150

　　유형자산

70,190,884,704

68,489,632,164

　　무형자산

2,599,513,595

2,616,404,780

　　기타금융자산

1,350,826,731

1,372,958,659

　　기타비유동자산

35,242,327

30,649,059

　　이연법인세자산

243,946,825

604,494,012

　자산총계

169,498,502,855

146,472,376,580

부채

 　 　

　유동부채

61,467,380,975

34,621,853,806

　　단기차입금

21,958,778,977

13,568,816,159

　　유동성장기차입금

11,281,401,000

12,779,138,000

　　매입채무및기타채무

4,877,195,926

6,619,274,165

　　기타금융부채

5,671,645,494

613,876,220

　　기타유동부채

5,622,405,657

982,745,492

　　당기법인세부채

192,459,570

58,003,770

　　전환사채

8,786,888,737

 　

　　교환사채

3,063,567,349

 　

　　충당부채

13,038,265

 　

　비유동부채

38,471,277,058

35,495,760,972

　　장기차입금

29,708,674,000

28,972,776,000

　　매입채무및기타채무

257,973,376

215,801,160

　　기타비유동금융부채

804,672,083

436,409,667

　　확정급여부채

7,699,957,599

5,858,245,912

　　비유동충당부채

 　

12,528,233

　부채총계

99,938,658,033

70,117,614,778

자본

 　 　

　지배기업지분

66,815,757,391

74,967,828,380

　　자본금

8,848,083,500

8,848,083,500

　　자본잉여금

63,880,831,610

63,673,593,792

　　기타자본

(3,107,573,757)

(3,107,573,757)

　　기타포괄손익누계액

1,624,986,417

(201,874,998)

　　이익잉여금

(4,430,570,379)

5,755,599,843

　비지배지분

2,744,087,431

1,386,933,422

　자본총계

69,559,844,822

76,354,761,802

자본과부채총계

169,498,502,855

146,472,376,580

연결 포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

16,255,544,092

44,648,470,029

10,628,208,129

34,330,645,665

매출원가

17,561,288,454

46,931,885,810

10,634,994,288

31,448,670,051

매출총이익

(1,305,744,362)

(2,283,415,781)

(6,786,159)

2,881,975,614

판매비와관리비

2,164,657,467

6,703,357,234

2,122,462,106

5,190,434,904

영업이익

(3,470,401,829)

(8,986,773,015)

(2,129,248,265)

(2,308,459,290)

기타수익

793,686,026

1,422,629,756

(5,223,949)

791,358,044

기타비용

626,123,623

1,371,852,250

99,946,100

257,898,990

금융수익

773,808,981

1,384,154,616

127,261,462

520,310,964

금융비용

(375,067,772)

2,230,142,607

292,157,214

911,526,471

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,153,962,673)

(9,781,983,500)

(2,399,314,066)

(2,166,215,743)

법인세비용(수익)

452,760,000

38,032,713

0

(93,254,810)

당기순이익

(2,606,722,673)

(9,820,016,213)

(2,399,314,066)

(2,259,470,553)

기타포괄손익

(1,605,240,000)

1,826,861,415

272,993

925,623

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(1,605,240,000)

1,826,861,415

272,993

925,623

　　지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익

 　 　

272,993

925,623

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(1,605,240,000)

1,826,861,415

0

0

총포괄손익

(4,211,962,673)

(7,993,154,798)

(2,399,041,073)

(2,258,544,930)

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배지분순이익

(2,724,640,941)

(10,186,170,222)

(2,281,293,999)

(2,161,352,122)

　비지배지분순이익

117,918,268

366,154,009

(118,020,067)

(98,118,431)

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주지분

(4,329,880,941)

(8,359,308,807)

(2,281,074,088)

(2,160,606,481)

　비지배지분

117,918,268

366,154,009

(117,966,985)

(97,938,449)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

(159)

(596)

(141)

(132)

　희석주당이익 (단위 : 원)

(159)

(596)

(141)

(132)

연결 자본변동표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

8,848,083,500

63,386,422,364

(6,155,874,405)

11,848,200

10,378,640,254

76,469,119,913

1,204,333,157

77,673,453,070

당기순이익

 　 　 　 　

(2,161,352,122)

(2,161,352,122)

(98,118,431)

(2,259,470,553)

자기주식의 취득

 　 　

(1,515,530,855)

 　 　

(1,515,530,855)

0

(1,515,530,855)

출자금의 납입

 　 　 　 　 　 　 　 　

유상증자

 　 　 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　 　 　

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

745,641

745,641

179,982

925,623

교환권대가

 　 　 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(1,014,231,323)

(1,014,231,323)

0

(1,014,231,323)

2020.09.30 (기말자본)

8,848,083,500

63,386,422,364

(7,671,405,260)

11,848,200

7,203,802,450

71,778,751,254

1,106,394,708

72,885,145,962

2021.01.01 (기초자본)

8,848,083,500

63,673,593,792

(3,107,573,757)

(201,874,998)

5,755,599,843

74,967,828,380

1,386,933,422

76,354,761,802

당기순이익

 　 　 　 　

(10,186,170,222)

(10,186,170,222)

366,154,009

(9,820,016,213)

자기주식의 취득

 　 　 　 　 　 　 　 　

출자금의 납입

 　 　 　 　 　 　

1,000,000

1,000,000

유상증자

 　 　 　 　 　 　

990,000,000

990,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

1,826,861,415

 　

1,826,861,415

 　

1,826,861,415

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　 　 　 　 　

교환권대가

 　

207,237,818

 　 　 　

207,237,818

 　

207,237,818

배당금지급

 　 　 　 　 　 　 　 　

2021.09.30 (기말자본)

8,848,083,500

63,880,831,610

(3,107,573,757)

1,624,986,417

(4,430,570,379)

66,815,757,391

2,744,087,431

69,559,844,822

연결 현금흐름표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

영업활동현금흐름

(18,614,127,122)

(3,546,490,267)

　당기순이익

(9,820,016,213)

(2,260,405,757)

　비현금조정

8,671,117,044

5,928,906,707

　　퇴직급여

1,214,362,555

1,112,687,448

　　유형자산 및 사용권자산의 감가상각비

3,359,913,485

3,229,720,212

　　무형자산상각비

506,927,927

540,848,121

　　대손상각비

457,796,548

637,599,710

　　기타의 대손상각비

22,956,348

 　

　　기타의 대손충당금환입

(38,260,267)

(1,886,399)

　　복구충당부채환입

 　

(1,359,324)

　　재고자산평가손실

1,675,996,892

 　

　　무형자산손상차손

322,202,006

 　

　　당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익

(264,035,760)

(53,689,427)

　　당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실

31,274,750

16,765,835

　　파생상품평가이익

 　 　

　　파생상품평가손실

618,647,074

 　

　　유형자산처분이익

(917,452)

(908,091)

　　유형자산처분손실

16,857,736

580,027

　　당기손익인식금융자산평가이익

(618,810,973)

(87,429,255)

　　당기손익인식금융자산평가손실

191,532,760

92,285,574

　　외화환산이익

(330,204,200)

(89,602,535)

　　외화환산손실

398,475,967

65,643,543

　　금융보증충당부채전입

40,389,728

 　

　　금융보증충당부채환입

(31,475,073)

(58,814,471)

　　이자수익

(413,072,575)

(309,345,952)

　　이자비용

1,415,845,444

742,556,881

　　소모품비

1,019,700

 　

　　경상연구개발비

93,535,461

 　

　　법인세비용(수익)

38,032,713

93,254,810

　　배당금수익

(37,873,750)

 　

　운전자본조정

(17,065,391,358)

(6,693,884,293)

　　매출채권의 감소(증가)

(4,661,299,186)

2,982,014,286

　　기타채권의 감소(증가)

(220,273,115)

40,778,734

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)

(10,084,320,498)

(47,243,008)

　　재고자산의 감소(증가)

87,260,081

(10,032,776,505)

　　매입채무의 증가(감소)

(2,689,700,073)

1,847,567,370

　　기타유동자산의 감소(증가)

(295,782,811)

29,889,061

　　기타비유동자산의 감소(증가)

(21,246,137)

 　

　　기타유동부채의 증가(감소)

2,557,494,079

 　

　　기타비유동금융부채의 증가(감소)

(26,415,376)

(389,191,822)

　　기타채무의 증가(감소)

427,966,813

(682,963,682)

　　사외적립자산의 증가

(54,869,083)

(21,611,626)

　　퇴직금의 지급

(2,084,206,052)

(420,347,101)

　이자수취

310,631,685

407,260,055

　이자지급

(759,865,838)

(788,722,675)

　법인세의 환입(납부)

11,523,808

(139,644,304)

　배당금수취

37,873,750

 　

투자활동현금흐름

(20,259,570,084)

(23,900,084,167)

　당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가

 　

(21,700,000,000)

　당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소

 　

7,514,217,193

　기타금융자산의 증가

(34,351,164,384)

(24,643,977,440)

　기타금융자산의 감소

20,410,000,000

17,013,790,440

　종업원대여금의 증가

 　

(200,000,000)

　종업원대여금의 감소

 　

200,000,000

　유형자산의 취득

(1,412,048,321)

(1,477,206,429)

　유형자산의 처분

434,000

909,091

　무형자산의 취득

(812,729,548)

(634,817,022)

　정부보조금의 수취

117,572,000

27,000,000

　종속기업투자주식의취득

(3,000,000,000)

 　

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가

(1,211,633,831)

 　

재무활동현금흐름

23,734,710,795

2,553,443,062

　장기차입금의 차입

3,000,000,000

3,000,000,000

　장기차입금의 상환

 　 　

　단기차입금의 차입

18,526,585,527

11,997,284,422

　단기차입금의 상환

(13,174,825,457)

(5,123,806,161)

　유동성장기차입금의 상환

(1,061,839,000)

(4,559,353,000)

　리스부채의 증가(감소)

(381,251,845)

(230,920,021)

　전환사채의 증가

12,000,000,000

 　

　교환사채의 증가

3,835,041,570

 　

　자기주식의 취득

 　

(1,515,530,855)

　배당금지급

 　

(1,014,231,323)

　비지배지분 출자의 납입

1,000,000

 　

　유상증자

990,000,000

 　

현금및현금성자산의증가(감소)

(15,138,986,411)

(24,893,131,372)

현금및현금성자산의 환율변동효과

3,583,457

(2,996,831)

기초현금및현금성자산

25,357,055,696

27,943,299,578

기말현금및현금성자산

10,221,652,742

3,047,171,375

3. 연결재무제표 주석

제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
회사명 : 하이즈항공주식회사

&cr;하이즈항공 주식회사와 그 종속기업&cr;

1. 회사의 개요

&cr;1.1 지배기업의 개요

하이즈항공 주식회사(이하 "지배기업")는 항공기 및 항공기 관련 부품의 조립 및 판매를 사업목적으로 2001년 11월 16일 서울에서 설립되었으며, 2007년 6월 4일에 진사항공단지(경남 사천 소재)로 이전하였습니다. 지배기업은 기업공개를 실시하여 2015년 11월 25일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

&cr;

당분기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명 보유주식수(주) 지분율(%)
하상헌 6,746,146 38.12
기타특수관계자 1,341,075 7.58
우리사주조합 347,685 1.96
태웅로직스 900,000 5.09
자기주식 600,163 3.39
기타주주 7,761,098 43.86
합 계 17,696,167 100.00

&cr;2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 그 종속기업(이하 "연결기업")으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;

1.2 종속기업의 현황

1.2.1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명

소유지분율

소재지

결산월

업종

주식회사 가온아이앤티

65.00%

대한민국

12월

섬유, 패션, 잡화 제조 및 판매업

하이즈에셋자산운용 주식회사

80.56%

대한민국

12월

전문사모집합투자업
주식회사&cr;하이즈그린에너지(주1) 66.86% 대한민국 12월 기타운송장비제조업
데크항공(주2) 100% 대한민국 12월 항공기용 부품 및 복합재관련 제조업

(주1) 당기 중 신규 설립하였습니다.&cr;(주2) 당기 중 신규 취득(인수)하였습니다.&cr;

1.2.2 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

기업명

자산

부채

자본

매출

당기순이익
(주)가온아이앤티 13,162,835,495 10,368,112,115 2,794,723,380 26,977,915,914 648,119,097
하이즈에셋자산운용㈜ 4,317,474,860 237,286,638 4,080,188,222 1,670,543,267 811,275,480
주식회사 하이즈그린에너지 2,938,088,315 3,711,623 2,934,376,692 　 (55,623,308)
데크항공(주1) 7,739,584,552 5,220,283,877 2,519,300,675 2,404,593,580 (480,699,325)

(주1) 당기 취득 시 공정가치 평가 후 금액입니다. &cr;

1.2.3 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 비지배지분 관련된 정보는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

기업명

비지배지분에 배분된 당기순손익

누적 비지배지분

비지배지분에 지급한 배당금

주식회사 가온아이앤티

 226,841,684 978,153,183

하이즈에셋자산운용 주식회사

 157,748,010 793,369,933
주식회사 하이즈그린에너지 (18,435,685) 972,564,315
데크항공

합 계

 366,154,009 2,744,087,431

&cr;2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr;&cr;다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;&cr;중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년12월31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;연결기업의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr;2.1.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

&cr;

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 제1039호 금융상품: 인식과 측정, 제1107호 금융상품: 공시, 제1104호 보험계약 및 제1116호 리스(개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;&cr;

동 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.&cr;&cr;개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.&cr;- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함&cr;- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위 험회피문서화가 가능하도록 허용함&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별 도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제&cr;&cr;이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결기업은 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

&cr;2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)&cr;&cr;

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되 며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회계기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr;&cr;

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

&cr;연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

&cr;&cr;

3. 영업부문&cr;&cr;(1) 연결기업은 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 다음과 같이 3개의 영업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다.

영업부문

주요 재화 및 용역

주요 고객정보

항공기부품

항공기부품

항공기 완성품 제조업체

패션 및 잡화

의류, 섬유, 잡화

도매상, 소매상

자산운용

전문사모집합투자업

국내외기관, 투자자
수소탱크 기타운송장비제조업 특수운송업체
복합소재 복합재 관련 부품 제조업 항공기 완성품 제조업체

(2) 당분기말 현재 연결기업의 영업부문별 자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

항공기부품 부문

패션 및 잡화 부문

자산운용 부문

 수소탱크 부문 복합소재 부문

합 계

자산:

부문자산:

매출채권 및 기타채권

 9,696,766,090 5,428,349,883 1,109,629,824 - 617,623,631 16,852,369,428

유형자산

 65,937,551,933 155,241,380 87,054,387 423,817,917 3,587,219,087 70,190,884,704

무형자산

 2,507,576,300 91,933,295 - - 4,000 2,599,513,595

기타자산

 63,106,692,015 7,579,244,232 3,120,790,649 2,514,270,398 3,534,737,834 79,855,735,128

총자산

 141,248,586,338 13,254,768,790 4,317,474,860 2,938,088,315 7,739,584,552 169,498,502,855

부채:

 　 　 　 　 　 　

유동부채

 48,494,654,273 10,106,861,484 135,262,406 3,711,623 2,726,891,189 61,467,380,975

비유동부채

 35,682,156,656 261,250,631 102,024,232 - 2,425,845,539 38,471,277,058

총부채

 84,176,810,929 10,368,112,115 237,286,638 3,711,623 5,152,736,728 99,938,658,033

&cr;(3) 전기말 현재 연결기업의 영업부문별 자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

항공기부품 부문

패션 및 잡화 부문

자산운용 부문

합 계

자산:

　

　

　

부문자산:

 &cr; &cr; &cr; &cr;

매출채권 및 기타채권

4,645,923,030

5,525,696,434

153,586,462

10,325,205,926

유형자산

68,242,047,281

87,967,123

159,617,760

68,489,632,164

무형자산

2,524,471,485

91,933,295

-

2,616,404,780

기타자산

 55,163,930,507

6,969,648,788

3,207,488,603

65,341,067,898

총자산

 130,576,372,303

12,675,245,640

3,520,692,825

146,772,310,768

부채:

　

　

　

　

유동부채

24,184,458,311

10,248,785,704

188,609,791

34,621,853,806

비유동부채

35,244,668,322

187,922,358

63,170,292

35,495,760,972

총부채

59,429,126,633

10,436,708,062

251,780,083

70,117,614,778

&cr;

(4) 당분기 중 연결기업의 영업부문에 대한 주요 손익 정보는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

 항공기부품 조립 패션, 잡화 판매 자산운용 부문 수소탱크 부문 복합소재 부문 합 계

매출액

 13,595,417,268 26,977,915,914 1,670,543,267 - 2,404,593,580 44,648,470,029

영업이익

 (9,244,929,431) 629,728,038 115,068,968 (59,352,230) (427,288,360) (8,986,773,015)

금융수익

 642,974,306 2,844,455 776,207,054 3,726,930 1,150,723 1,426,903,468

금융원가

 2,066,516,057 79,715,405 80,318,936 - 3,592,209 2,230,142,607

법인세비용차감전순이익

 (10,770,787,123) 713,850,776 811,275,480 (55,623,308) (480,699,325) (9,781,983,500)

감가상각비

 3,123,878,203 73,477,568 72,872,421 15,182,083 74,503,210 3,359,913,485

무형자산상각비

 506,927,927 - - - 　 506,927,927

&cr;

(5) 전분기 중 연결기업의 영업부문에 대한 주요 손익 정보는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

항공기부품 조립

패션, 잡화 판매

자산운용 부문

합 계

매출액

 22,289,787,188 10,784,664,922 1,256,193,555 34,330,645,665

영업이익

 (2,033,849,361) (402,415,744) 127,805,815 (2,308,459,290)

금융수익

 451,547,137 2,988,775 65,775,052 520,310,964

금융원가

 737,745,153 61,303,935 112,477,383 911,526,471

법인세비용차감전순이익

 (1,922,270,549) (325,829,851) 81,884,657 (2,166,215,743)

감가상각비

 3,086,259,928 71,846,183 70,678,897 3,228,785,008

무형자산상각비

 540,848,121 - - 540,848,121

&cr;(6) 지역별 정보&cr;당분기와 전분기 중 연결기업의 지역별 매출액은 다음과 같으며, 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

대한민국

 12,581,711,875 18,361,379,907

중국

 1,859,137,867 4,259,456,817

미국

 27,375,161,754 10,499,595,183

기타

 2,832,458,533 1,210,213,758

합 계

 44,648,470,029 34,330,645,665

&cr;(7) 주요고객정보&cr;연결기업의 매출액에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 당분기 2개사 및 전분기 2개사로 해당 매출액은 각각 30,205,603,435원 및 23,921,853,827원입니다.&cr;

&cr;&cr;

4. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

현금

 2,596,090

1,349,890

보통예금

 7,219,056,652

5,785,444,726

기타예금

 3,000,000,000

17,332,000,000

합 계

 10,221,652,742

23,118,794,616

5. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

 15,860,934,257

10,007,276,115

(대손충당금) (459,429,837) -

미수금

 1,895,330,425

483,050,630

(대손충당금)

 (444,465,417)

(165,120,819)

합 계

 16,852,369,428

10,325,205,926

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

기초금액

 165,120,819

157,550,261

사업결합(데크항공)(주1) 260,140,535

설정

 480,752,896

9,819,090

환입

 (2,118,996)

(2,248,532)

제각

 　

-

기말금액

 903,895,254

165,120,819

주1) 당기 신규 취득(인수)하였습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 약정 회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.

구 분

당분기말

전기말
만기미도래채권 14,039,193,804 8,773,010,847
손상되지 않은 채권 　 &cr;

3개월 이내 경과

 1,309,380,628

242,673,273

6개월 이내 경과

 13,366,822

1,157,284,428

9개월 이내 경과

 50,946,814

152,237,378

12개월 이내 경과 53,369,698 -
12개월 초과 경과 1,386,111,662 -
소 계 2,813,175,624 1,552,195,079
손상된채권 　

3개월 이내 경과 269,428,815 10,921,569
6개월 이내 경과 21,803,040 -
9개월 이내 경과 　 -
12개월 이내 경과 　

-

12개월 초과 경과 612,663,399

154,199,250

소 계 903,895,254 165,120,819
합 계 17,756,264,682

10,490,326,745

&cr;&cr;6. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

제품

 5,108,593,605

6,519,765,885

재공품 5,822,458,195

1,692,160,622

원재료

 12,535,517,677

11,561,318,273

부재료

 979,770,212

574,802,302

미착품

48,651,555

소 계

 24,446,339,689

20,396,698,637

평가충당금

 (3,858,748,734)

(373,912,190)

합 계

 20,587,590,955

20,022,786,447

&cr;&cr;

7. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산

 12,555,596,563 　

1,811,236,842

-

장ㆍ단기금융상품(주1)

 23,832,000,000 185,700,000

11,009,000,000

273,700,000

미수수익

 82,070,437 -

68,266,009

-

장ㆍ단기대여금

 - 916,000,000

-

886,000,000

보증금

 83,540,000 261,051,732

-

224,362,337

현재가치할인차금

 　 (11,925,001)

-

(11,103,678)

합 계

 36,553,207,000 1,350,826,731

12,888,502,851

1,372,958,659

&cr;(주1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

제공처

당분기말

전기말

제공사유

단기금융상품(*1)

한국증권금융

 3,000,000,000

3,000,000,000

질권설정

기업은행

 1,000,000,000

1,000,000,000

질권설정

경남은행

 1,000,000,000

1,000,000,000

질권설정

국민은행

 4,381,000,000 - 질권설정

장기금융상품

 서울보증보험 161,700,000

161,700,000

질권설정

합 계

 9,542,700,000

5,161,700,000

&cr;

(*1) 종속회사 가온아이앤티의 단기차입금, 신용장 개설 및 우리사주조합원의 우리사주취득대출금의 차입금에 대해 연결기업의 금융상품이 담보제공되어 있습니다(주석 29 참조).

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

금융보증부채

 245,660,468 11,255,316

236,745,813

-

파생상품부채 4,790,881,804 　 - -

리스부채

 635,103,222 793,416,767

377,130,407

436,409,667

합 계

 5,671,645,494 804,672,083

613,876,220

436,409,667

8. 기타자산 및 기타부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

선급금

 267,872,234

197,391,963

-

선급비용

 204,475,670 35,242,327

127,327,691

30,649,059

부가가치세대급금 224,440

계약자산(주1)

 596,154,764

368,248,584

-

합 계

 1,068,727,108 35,242,327

692,968,238

30,649,059

&cr;(주1) 연결기업은 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산(반환제품회수권)으로 인식하였습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

선수금

 4,467,897,396

95,887,614

예수금

412,803,370

258,867,288

부가가치세예수금

 88,590,292

222,007,470

계약부채(주1)

 653,114,599

405,983,120

합 계

 5,622,405,657

982,745,492

(주1) 연결기업은 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산(반환제품회수권)으로 인식하였습니다.

9. 장기보유지분상품

(1) 보고기간종료일 현재 장기보유지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

회사명

당분기말

전기말

주식수(주)

지분율(%)

취득원가

장부금액

장부금액

한국표면처리(주)

10,000 1.56% 100,000,000 -

한국항공서비스(주)

480,000 1.78% 2,400,000,000 2,420,160,000 2,420,160,000
태웅로직스 980,000 5.01% 5,157,444,081 7,320,600,000 3,766,836,150

합 계

 1,470,000 7,657,444,081 9,740,760,000 6,186,996,150

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기보유지분상품의 금융상품 범주별 분류는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

장기보유지분상품:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

9,740,760,000 6,186,996,150

&cr;&cr;

10. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구및기구

비품

건설중인자산

사용권자산

합계
기초 취득원가 22,150,843,310 28,659,872,558 10,175,264,275 28,981,081,846 318,953,484 3,829,083,951 1,660,773,282 360,154,945 1,484,400,219 97,620,427,870
기초 상각누계액 - (5,018,968,040) (2,988,991,900) (12,961,947,927) (277,637,183) (2,939,131,660) (1,345,637,289) - (656,765,954) (26,189,079,953)
기초 국고보조금 - (2,118,538,856) (422,373,627) (391,949,270) - (8,854,000) - - - (2,941,715,753)
기초 장부가액 22,150,843,310 21,522,365,662 6,763,898,748 15,627,184,649 41,316,301 881,098,291 315,135,993 360,154,945 827,634,265 68,489,632,164
취득/자본적지출(주1) 1,477,860,800 1,641,221,608 - 448,200,000 3,200,000 155,171,000 89,952,256 721,006,344 722,268,246 5,258,880,254
계정대체(주2) - - 26,500,000 - - 795,835,263 - (874,946,573) - (52,611,310)
국고보조금취득 - - - - - (117,572,000) - - - (117,572,000)
처분/손상차손(취득가액) - - - - - - (89,383,468) - (314,213,359) (403,596,827)
감가상각 - (596,131,407) (382,992,183) (1,768,093,066) (13,830,192) (322,532,786) (115,602,179) - (351,462,860) (3,550,644,673)
처분/손상차손(감가상각) - - - - - - 89,347,468 - 355,890,791 445,238,259
국고보조금 상각 - 47,454,255 31,542,561 38,074,221 - 4,487,800 - - - 121,558,837
기말 취득원가 23,998,169,310 35,572,164,792 12,061,957,392 37,543,193,602 510,548,271 4,971,618,865 2,871,568,318 206,214,716 2,467,892,109 120,203,327,375
기말 상각누계액 - (8,106,245,964) (4,777,607,202) (21,151,940,474) (449,254,712) (3,453,096,097) (2,479,857,103) - (1,072,012,221) (41,490,013,773)
기말 손상차손누계액 - (2,071,084,601) (390,831,066) (353,875,049) - (121,938,200) - - - (2,937,728,916)
기말 국고보조금 (369,465,200) (2,779,924,109) (454,569,998) (1,692,012,275) (30,607,450) (97,000) (102,261,145) - (155,762,805) (5,584,699,982)
기말 장부가액 23,628,704,110 22,614,910,118 6,438,949,126 14,345,365,804 30,686,109 1,396,487,568 289,450,070 206,214,716 1,240,117,083 70,190,884,704

(주1) 당기 중 취득한 유형자산의 취득원가에는 퇴직급여 7,384,629원, 감가상각비&cr;69,712,351원 및 무형자산상각비 7,559,474원이 포함되어 있습니다.&cr;또한 당기에 취득한 데크항공 유형자산의 취득금액이 순액으로 반영되어 있습니다.

&cr;(주2) 당기 중 건설중인자산 52,611,310원은 개발비 51,591,610, 소모품비 1,019,700원으로 대체되었습니다.&cr;

&cr;(2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구및기구

비품

건설중인자산

사용권자산

합 계

기초 취득원가

 22,150,843,310 28,653,182,558 10,078,164,275 27,832,106,856 316,947,537 3,293,626,917 1,567,117,415 834,443,780 534,658,247 95,261,090,895

기초 상각누계액

 - (4,302,466,035) (2,482,764,174) (10,566,002,884) (269,062,374) (2,555,770,991) (1,173,973,281) - (315,527,236) (21,665,566,975)

기초 국고보조금

 - (2,181,811,186) (464,430,371) (470,140,513) - (11,000) - - - (3,116,393,070)

기초 장부가액

 22,150,843,310 22,168,905,337 7,130,969,730 16,795,963,459 47,885,163 737,844,926 393,144,134 834,443,780 219,131,011 70,479,130,850

취득/자본적지출&cr;(주1)

 - 　 44,600,000 7,000,000 　 33,271,980 78,083,642 1,161,246,501 450,342,256 1,774,544,379

계정대체(주2)

 - 6,690,000 52,500,000 1,137,824,990 16,353,757 341,003,440 - (1,787,212,843) - (232,840,656)

처분(취득가액)

 - - - - (14,347,810) (3,227,272) (861,827) - - (18,436,909)

감가상각

 - (537,376,320) (378,894,947) (1,808,230,727) (18,311,554) (303,716,924) (130,733,587) - (230,368,712) (3,407,632,771)

처분&cr;(감가상각누계액)

 - - - - 14,346,810 3,226,272 282,800 - - 17,855,882

국고보조금 상각

 - 47,454,255 31,542,561 60,513,372 - - - - - 139,510,188

기말 취득원가

 22,150,843,310 28,659,872,558 10,175,264,275 28,976,931,846 318,953,484 3,664,675,065 1,644,339,230 208,477,438 985,000,503 96,784,357,709

기말 상각누계액

 - (4,839,842,355) (2,861,659,121) (12,374,233,611) (273,027,118) (2,856,261,643) (1,304,424,068) - (545,895,948) (25,055,343,864)

기말 국고보조금

 - (2,134,356,931) (432,887,810) (409,627,141) - (11,000) - - - (2,976,882,882)

기말 장부가액

 22,150,843,310 21,685,673,272 6,880,717,344 16,193,071,094 45,926,366 808,402,422 339,915,162 208,477,438 439,104,555 68,752,130,963

(주1) 전분기 중 취득한 유형자산의 취득원가에는 퇴직급여 3,895,297원, 감가상각비 39,337,575원 및 무형자산상각비 4,192,540원이 포함되어 있습니다.&cr;

(주2) 전분기 중 건설중인자산 232,840,656원은 무형자산으로 229,516,280원, 부가세대급금으로 1,585,773원, 소모품비 1,738,603원으로 대체되었습니다.

&cr;&cr;

11. 리스&cr;&cr;(1) 연결기업은 영업에 사용되는 토지, 건물, 차량운반구의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 토지와 건물의 리스기간은 일반적으로 1년에서 2년이며, 반면에 차량운반구와 기타장비의 리스기간은 일반적으로 3년입니다. 리스계약에 따른 연결기업의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 연결기업은 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결기업은 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스' 의 인식 면제 규정을 적용합니다.&cr;&cr;(2) 사용권자산&cr;당분기 및 전기의 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

 토지 건물 차량운반구 기계장치 합계

기초금액

 17,427,339 474,938,874 335,268,052 0 827,634,265

취득

 0 659,720,619 138,065,851 264,940,188 1,062,726,658

감가상각

 (13,043,122) (276,453,700) (109,276,788) 47,310,750 (351,462,860)
기타 0 13,229,501 240,457 (312,250,938) (298,780,980)

기말금액

 4,384,217 871,435,294 364,297,572 0 1,240,117,083

② 전기

&cr;

(단위: 원)

구 분

토지

건물

차량운반구

합 계

기초금액

17,486,588

142,270,717

59,373,706

219,131,011

취득

17,368,089

548,975,190

383,398,693

949,741,972

감가상각

(17,427,338)

(216,307,033)

(107,504,347)

(341,238,718)

기말금액

17,427,339

474,938,874

335,268,052

827,634,265

&cr;(3) 리스부채&cr;당분기 및 전기의 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전기

기초금액

 813,540,074 227,960,123

취득

 975,485,572 909,682,450
조정 37,302,601 　

이자비용

 38,090,035 17,212,724

지급리스료

 (435,898,293) (341,315,223)

기말금액

 1,428,519,989 813,540,074

&cr;보고기간종료일 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

최소리스료

최소리스료의 현재가치

최소리스료

최소리스료의 현재가치

유동리스부채

 667,199,678 635,103,222

385,195,697

377,130,407

비유동리스부채

 843,147,317 793,416,767

471,771,624

436,409,667

합 계

 1,510,346,995 1,428,519,989

856,967,321

813,540,074

1년 이내

 667,199,678 635,103,222

385,195,697

377,130,407

1년 초과 5년 이내

 843,147,317 793,416,767

471,771,624

436,409,667

5년 초과

 0 0

-

-

합 계

 1,510,346,995 1,428,519,989

856,967,321

813,540,074

&cr;(4) 당분기 및 전분기에 손익계산서 상 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

 351,462,860 230,368,712

리스부채의 이자비용

 38,090,035 11,534,348

단기리스에 따른 리스료

 3,916,611 29,062,773

소액리스에 따른 리스료

 36,897,600 21,542,418
외화환산손실 34,379,712 -

합 계

 464,746,818 292,508,251

&cr;&cr;

12. 무형자산

&cr;(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

소프트웨어

개발비

영업권

 특허권

합 계

기초 취득원가

 2,148,326,141 7,105,284,739 91,933,295 　 9,345,544,175

기초 상각및손상누계액

 (1,307,912,475) (5,383,207,934) - 　 (6,691,120,409)

기초 정부보조금

 (38,018,986) - - 　 (38,018,986)

기초 장부가액

 802,394,680 1,722,076,805 91,933,295 - 2,616,404,780

취득/자본적지출(주1)

 136,654,500 776,675,183 　 4,000 913,333,683

계정대체

 　 (93,535,461) - 　 (93,535,461)
처분/손상차손 - (322,202,006) - 　 (322,202,006)

상각

 (199,045,055) (323,242,043) 　 　 (522,287,098)

정부보조금 상각

 7,799,697 - 　 　 7,799,697

기말 취득원가

 2,284,980,641 7,788,424,461 91,933,295 4,000 10,165,342,397

기말 상각및손상누계액

 (1,506,957,530) (6,028,651,983) - 　 (7,535,609,513)

기말 정부보조금

 (30,219,289) - - 　 (30,219,289)

기말 장부가액

 747,803,822 1,759,772,478 91,933,295 4,000 2,599,513,595

(주1) 당분기 중 퇴직급여에서 51,508,525원이 개발비로 대체되었습니다. 또한 당기에 취득한 데크항공 무형자산이 반여되어 있습니다.&cr;&cr;

(2) 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

소프트웨어

개발비

영업권

합 계

기초 취득원가

 1,728,713,641 6,379,806,921 91,933,295 8,200,453,857

기초 상각및손상누계액

 (1,079,878,536) (4,178,535,407) - (5,258,413,943)

기초 정부보조금

 (19,168,667) - - (19,168,667)

기초 장부가액

 629,666,438 2,201,271,514 91,933,295 2,922,871,247

취득/자본적지출(주1)

 188,287,500 592,293,897 - 780,581,397

계정대체

 117,500,000 - - 117,500,000

정부보조금 취득

 (27,000,000) 　 　 (27,000,000)

상각

 (166,637,789) (383,952,654) - (550,590,443)

정부보조금 상각

 5,549,782 - - 5,549,782

기말 취득원가

 2,034,501,141 6,972,100,818 91,933,295 9,098,535,254

기말 상각및손상누계액

 (1,246,516,325) (4,562,488,061) - (5,809,004,386)

기말 정부보조금

 (40,618,885) - - (40,618,885)

기말 장부가액

 747,365,931 2,409,612,757 91,933,295 3,248,911,983

(주1) 전분기 중 퇴직급여에서 33,748,095원이 개발비로 대체되었습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 개발비 세부내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

내역

장부금액

잔존상각기간

제품개발

조립/&cr;부품 매출

개발중인 개발비 (주1)

 654,222,922

-

상각중인 개발비 (주2)

 633,563,735

4년
상각중인 개발비 (주3) 110,871,687 3년
상각중인 개발비 (주4) 52,432,797 2년

공정개발

상각중인 개발비 (주5)

 308,681,337

4년

합계

1,759,722,478

(주1) ACM 및 BTC 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.

(주2) BTC 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.

(주3) BTC 및 HEXCEL 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.

(주4) BTC 및 KAL 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.&cr;(주5) BTC 및 SAMC등에 제품을 공급하기 위해 개발하는 내부프로젝트입니다.

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 지출총액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

당분기

전분기

판매비와 관리비

 1,021,899,339

155,315,589

&cr;&cr;

13. 차입금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

차입금 종류

차입처

당분기말&cr;연이자율(%)

당분기말

전기말

운전자금대출

산업은행

 1.86 5,000,000,000

5,000,000,000

우리은행

 2.03 4,300,000,000

2,000,000,000

우리은행 2.05 400,000,000 -
우리은행 2.62 809,807,444 -
운영자금대출

하상헌대표이사

 0.53~0.55 1,000,000,000

1,500,000,000

수입금융(주1)

하나은행

 0.85 1,476,552,329

1,067,136,512

기업은행

 0.75 2,326,609,838

994,596,364

경남은행

 0.45 1,155,351,224

1,057,083,283

국민은행 0.53~0.55 3,540,458,142 -
기업은행 2.08 950,000,000

950,000,000

경남은행 2.12 1,000,000,000

1,000,000,000

합 계

 21,958,778,977

13,568,816,159

(주1) 수입금융은 할인수수료율로 표시하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

차입금 종류

차입처

당분기말&cr;연이자율(%)

당분기말

전기말

시설자금대출

경남은행

 0.77 416,665,000 666,664,000

경남은행

 0.56 1,083,330,000 -

경남은행

 0.56 583,330,000 2,000,000,000
경남은행 1.96 8,800,000,000 8,800,000,000
우리은행 1.77 2,185,000,000 2,185,000,000

정책자금대출

국민은행

 1.83 2,200,000,000 2,200,000,000

산업시설대출

산업은행

 1.36~1.86 12,396,750,000 12,875,250,000

운전자금대출

 우리은행 1.85 　 2,700,000,000
우리은행 1.99 3,825,000,000 3,825,000,000
경남은행 2.28 3,000,000,000 　

신한은행

 1.76 1,500,000,000 1,500,000,000

우리은행

 1.57 5,000,000,000

5,000,000,000

소 계

 40,990,075,000 41,751,914,000

유동성 대체(유동성장기차입금)

 (11,281,401,000) (12,779,138,000)

차감후 잔액

 29,708,674,000 28,972,776,000

&cr;(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

1년미만

1~2년

2~5년

5년이상

합계

장기차입금

 11,281,401,000 13,144,857,000 16,563,817,000 - 40,990,075,000

&cr;한편, 상기 차입금에 대하여 특수관계자가 지급보증을 제공하고 있으며, 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 27, 28 참조).&cr;

&cr;&cr;

14. 전환사채 및 교환사채&cr;&cr;(1) 전환사채&cr;&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말
발행가액 12,000,000,000 -
전환권조정 (3,213,111,263) -
주계약인 부채요소의 장부금액 8,786,888,737 -
파생상품부채 4,154,004,354 -

&cr;전환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권으로 구성된 하나의 복합내재파생상품으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 전환사채로 계상되어 있으며, 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.&cr;&cr;전환사채에 내재된 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.&cr;&cr;② 전환사채 발행내역

구 분

당분기말
발행일 2021년 4월 30일
만기일 2024년 4월 30일
액면금액 12,000,000,000원
발행가액 12,000,000,000원
미전환사채 잔액 12,000,000,000원
이자지급조건 연 0%
보장수익률 연 0%
전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주
전환청구기간 2022년 4월 30일 ~ 2024년 3월 30일
전환가격(주1) 5,330원
조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 04월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있음
발행회사 매도청구권 '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'는 본 사채의 발행일인 2021 년 4월 30일로부터 18개월이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 함(한도 20%)

(주1) 최초 전환가격이며, 발행계약에서 정하는 바에 따라 변동할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 교환사채&cr;&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말
발행가액 3,835,041,570 -
교환권조정 (771,474,221) -
주계약인 부채요소의 장부금액 3,063,567,349 -
교환권대가 207,237,818 -
파생상품부채 636,877,450 -

&cr;교환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 교환권 및 조기상환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 교환사채로 계상되어 있으며, 교환권은 교환권대가로 계상되어 있고 조기상환권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.&cr;&cr;교환권 및 조기상환권이 내재파생상품의 분리요건을 모두 충족하므로 주계약과 분리하였으며, 조기상환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 금융부채로 분류하였고 교환권은 자본요소에 해당하므로 자본으로 분류하였습니다.&cr;&cr;② 교환사채 발행내역

구 분

당분기말
발행일 2021년 4월 30일
만기일 2024년 4월 30일
액면금액 3,835,041,570원
발행가액 3,835,041,570원
미교환사채 잔액 3,835,041,570원
이자지급조건 연 0%
보장수익률 연 0%
교환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 600,163주
교환청구기간 2021년 5월 30일 ~ 2024년 3월 30일
교환가격(주1) 6,390원
조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 04월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있음

(주1) 최초 교환가격이며, 발행계약에서 정하는 바에 따라 변동할 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기의 파생상품부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

 기초 증가 감소 평가손실(이익) 기말
전환사채의 내재파생부채 　 3,535,357,280 　 618,647,074 4,154,004,354
교환사채의 내재파생부채 　 636,877,450 　 - 636,877,450

&cr;② 전분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

 기초 증가 감소 평가손실(이익) 기말
전환사채의 내재파생부채 - - - - -
교환사채의 내재파생부채 - - - - -

&cr;&cr;

15. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;(1)보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

매입채무

 1,605,190,180 -

4,072,805,928

-

미지급금

 1,177,183,366 14,290,000

403,571,870

-

미지급비용

 2,094,822,380 243,683,376

2,142,896,367

215,801,160

합 계

 4,877,195,926 257,973,376

6,619,274,165

215,801,160

&cr;&cr;16. 확정급여부채&cr;&cr;연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전기

순확정급여부채의 변동:

기초금액

 5,858,245,912

5,442,282,309

당기손익으로 인식하는 총비용

 1,952,180,338 1,605,158,054

기여금 납입액

 (54,869,083) (76,381,328)

퇴직급여 지급액

 (2,020,732,157) (770,716,684)

확정급여부채의 재측정요소

 (342,096,439)
계열사간 전입(주1) 1,965,132,589

기말금액

 7,699,957,599

5,858,245,912

재무상태표상 구성항목:

확정급여부채의 현재가치

 8,600,601,722 6,848,590,139

사외적립자산의 공정가치

 (900,644,123) (990,344,227)

합 계

 7,699,957,599 5,858,245,912

(주1) 당기 중 신규 취득(인수)하였습니다.&cr;&cr;

17. 자본금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 주, 원)

구 분

당분기말

전기말

주당액면금액

 500

500

발행주식수

 17,696,167

17,696,167

자본금

 8,848,083,500

8,848,083,500

18. 자본잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

주식발행초과금

 63,327,922,364

63,327,922,364

자기주식처분이익

 345,671,428

345,671,428

교환권대가 207,237,818 -

합 계

 63,880,831,610

63,673,593,792

&cr;&cr;19. 기타자본&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

자기주식

 (3,043,384,562)

(3,043,384,562)

기타

 (64,189,195)

(64,189,195)

합 계

 (3,107,573,757)

(3,107,573,757)

(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 주, 원)

구 분

당분기

전기

주식수

금액

주식수

금액

기초

 600,163 3,043,384,562 1,069,424 6,091,685,210

취득

 430,739 1,515,530,855
처분 (900,000) (4,563,831,503)

기말

 600,163 3,043,384,562 600,163 3,043,384,562

&cr;&cr;

20. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;

보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가손익

 1,624,986,417 (201,874,998)

&cr;&cr;

21. 이익잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

이익준비금(주1)

 154,000,000

154,000,000

미처분이익잉여금

 (4,584,570,379) 5,601,599,843

합 계

 (4,430,570,379)

5,755,599,843

(주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

22. 영업이익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

제품매출액

 16,255,544,092 44,648,470,029 10,628,208,129 34,330,645,665

주요 품목별:

조립

 2,677,690,151 7,401,645,485 3,736,820,546 14,989,673,029

가공

 1,287,236,483 3,611,895,408 593,944,366 4,784,541,483

판금

 323,273,106 954,834,238 154,394,101 1,021,441,622

표면처리

 283,517,539 863,650,916 135,443,151 986,252,525

치공구

 85,293,628 461,316,805 122,542,101 507,878,529

의류

 8,532,740,742 26,977,915,914 5,504,283,923 10,784,664,922

자산운용

 439,766,798 1,670,543,267 380,779,941 1,256,193,555
복합재 2,404,593,580 2,404,593,580
기타 221,432,065 302,074,416

합 계

 16,255,544,092 44,648,470,029 10,628,208,129 34,330,645,665

수익 인식시기:

한 시점에 이전

 15,815,777,294 42,977,926,762 10,247,428,188 33,074,452,110

기간에 걸쳐 이전

 439,766,798 1,670,543,267 380,779,941 1,256,193,555

합 계

 16,255,544,092 44,648,470,029 10,628,208,129 34,330,645,665

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

제품매출원가

 17,561,288,454 46,931,885,810

10,634,994,288

31,448,670,051

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기
3개월 누적 3개월 누적

급여

 981,234,660 2,760,577,844 723,193,556 2,401,113,837

퇴직급여

 78,891,504 223,848,044 61,045,450 159,098,890

복리후생비

 118,326,429 328,546,047 99,836,333 342,462,896

여비교통비

 19,381,026 54,958,830 17,270,866 57,732,878

세금과공과

 32,270,339 83,587,982 14,895,201 72,641,920

임차료

 5,836,770 16,331,002 7,843,505 14,318,441

보험료

 12,658,256 39,859,866 12,860,827 39,964,523

감가상각비

 155,518,676 445,809,140 106,119,007 341,701,531

소모품비

 6,798,494 73,337,883 4,536,946 18,788,727

차량유지비

 3,128,408 7,659,351 5,214,149 12,056,976

지급수수료

 170,123,190 511,000,517 116,990,866 341,298,403

접대비

 31,787,090 109,317,436 45,050,863 111,055,509

경상연구개발비

 338,023,296 1,021,899,339 155,315,589 155,315,589

무형자산상각비

 15,071,467 41,264,538 7,877,590 17,768,118

수출제비용

 26,925,486 48,513,661 15,319,037 128,728,791

해외시장개척비

 7,971,128 29,407,906 10,379,993 42,181,990

견본비

 43,567,000 136,443,506 23,864,000 64,735,000

기타

 117,144,248 770,994,342 694,848,328 869,470,885

합 계

 2,164,657,467 6,703,357,234 2,122,462,106 5,190,434,904

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

재고자산의 변동

 276,662,985 1,907,816,546 (1,002,442,747) (3,206,149,870)

원재료와 부재료의 사용액

 6,514,223,981 18,424,010,568 4,192,384,549 10,124,843,006

종업원급여 등 인건비

 6,026,592,636 14,398,038,209 4,401,937,342 15,939,396,965

감가상각비 및 무형자산상각비

 3,992,406,547 6,563,544,772 1,232,142,637 3,769,633,129

외주가공비

 (148,924,862) 337,397,118 515,355,321 1,543,590,090

수도광열비

 (215,263,678) 920,647 233,852,747 1,098,221,631

소모품비

 (463,044,855) 50,455,501 239,143,221 871,684,020

포장비

 (3,823,208,003) 31,986,281 1,479,851,826 2,923,450,575

기타

 7,566,501,170 11,921,073,402 1,465,231,498 3,574,435,409

합 계(주1)

 19,725,945,921 53,635,243,044 12,757,456,394 36,639,104,955

(주1) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr;&cr;

23. 영업외손익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

외환차익

 271,463,657 677,524,509 71,265,130 619,196,731

외화환산이익

 395,421,358 508,262,124 (118,130,305) 89,602,535

유형자산처분이익

 519,452 917,452 - 908,091

기타의대손충당금환입

 37,536,001 38,260,267 362,133 1,886,399

잡이익

 45,996,706 154,916,552 39,919,769 78,404,964
복구충당부채환입 1,359,324 1,359,324

합 계

 750,937,174 1,379,880,904 (5,223,949) 791,358,044

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

외환차손

 276,810,024 534,268,228 85,752,623 186,778,836

외화환산손실

 325,141,855 398,475,967 14,434,470 65,643,543

유형자산처분손실

 16,857,736 16,857,736 - 580,027
무형자산손상차손 - 322,202,006 - -

기타의대손상각비

 - 22,956,348 - -

잡손실

 7,314,008 77,091,965 (240,993) 4,896,584

합 계

 626,123,623 1,371,852,250 99,946,100 257,898,990

24. 금융손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융손익에 포함된 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

금융수익:

이자수익

 200,245,699 345,523,656 51,206,167 309,345,952

배당금수익

 4,875,102 42,748,852

-

-

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산평가이익

 423,364,827 618,810,973 59,322,062 87,429,255

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산처분이익

 176,457,542 388,344,914 11,739,641 64,721,286

금융보증충당부채환입

 19,398,038 31,475,073 4,993,592 58,814,471

파생상품평가이익

 (7,783,375) -

-

-

합 계

 816,557,833 1,426,903,468 127,261,462 520,310,964

금융비용:

이자비용

 604,559,998 1,348,298,295 264,732,148 802,475,062

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산평가손실

 119,427,578 191,532,760 27,425,066 92,285,574

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산처분손실

 2,385,200 31,274,750 - 16,765,835
금융보증충당부채전입 - 40,389,728 - -
파생상품평가손실 (1,101,440,548) 618,647,074 - -

합 계

 (375,067,772) 2,230,142,607 292,157,214 911,526,471

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

금융기관예치금

 190,827,705 318,086,143 40,273,254 281,875,490

장단기대여금

 6,720,000 20,010,000 6,825,000 21,278,279

기타

 2,697,994 7,427,513 4,107,913 6,192,183

합 계

 200,245,699 345,523,656 51,206,167 309,345,952

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

금융기관차입금

 584,442,958 1,310,208,260 247,569,253 790,940,714

리스부채

 20,117,040 38,090,035 17,162,895 11,534,348

합 계

 604,559,998 1,348,298,295 264,732,148 802,475,062

&cr;&cr;

25. 법인세비용

&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 경우 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였으며, 전분기의 예상 평균연간법인세율은 22%입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이, 이월결손금 및 이월세액공제에 대해서는 실현가능성이 높은 부분을 이연법인세자산으로 인식하였으며, 실현가능성이 높지 않은 부분은 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr;&cr;

26. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익&cr;주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 당분기 및 전분기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 주, 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

지배기업 소유주 지분&cr;분기순이익

 (2,724,640,941) (10,186,170,222) (2,281,293,999) (2,161,352,122)

가중평균유통보통주식수

 17,096,004 17,096,004 16,211,260 16,417,939
기본주당이익 (159) (596) (141) (132)
희석주당이익(주1), (주2) (159) (596) (141) (132)

(주1) 당분기 중 전환사채 및 교환사채가 발행되었으나 반희석효과가 발생함에 따라 희석주당손실을 계산하지 않았습니다.&cr;(주2) 전분기말 현재 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익을 계산하지 않았습니다.&cr;&cr;

(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식 산정내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 주)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

기초 유통보통주식수

 17,096,004 17,096,004 16,380,950 16,626,743

자기주식 취득(주1)

 (169,690) (208,804)
자기주식 처분 - -

가중평균유통보통주식수

 17,096,004 17,096,004 16,211,260 16,417,939

(주1) 자기주식 취득 수는 취득일로부터 보고기간 종료일까지 (취득 주식 수*보유일수)를 계산한 숫자입니다.&cr;&cr;&cr;

27. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

건설중인자산의 본계정 대체

 874,946,573 1,787,212,843

장기차입금의 유동성 대체

 5,764,102,000

11,092,689,000

유형자산 취득 관련 미지급금

 24,750,048 23,664,200
외상매입금의 단기차입금 대체 6,200,000,000 -

&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기초

재무활동으로 인한 현금흐름

비현금변동

당분기말

증가

감소

취득

 대환

유동성대체

기타

단기차입금

 13,568,816,159 18,526,585,527 (13,174,825,457) 　 2,700,000,000 　 338,202,748 21,958,778,977

유동성장기부채

 12,779,138,000 　 (1,061,839,000) 　 (6,200,000,000) 5,764,102,000 　 11,281,401,000

장기차입금

 28,972,776,000 3,000,000,000 　 　 3,500,000,000 (5,764,102,000) 　 29,708,674,000

리스부채

 813,540,074 　 (381,251,845) 1,278,361,449 - 　 (282,129,689) 1,428,519,989
전환사채 　 12,000,000,000 　 　 　 　 (3,213,111,263) 8,786,888,737
교환사채 　 3,835,041,570 　 　 　 　 (771,474,221) 3,063,567,349
비지배지분 1,386,933,422 1,000,000 　 　 　 　 1,356,154,009 2,744,087,431
유상증자 　 990,000,000 　 　 　 　 - 990,000,000
합 계 57,521,203,655 38,352,627,097 (14,617,916,302) 1,278,361,449 - - (2,572,358,416) 79,961,917,483

&cr;② 전분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

전기초

재무활동으로 인한 현금흐름

비현금변동

전분기말

증가

감소

취득

유동성대체

기타

단기차입금

5,975,187,080

9,491,790,058

(3,469,356,158)

 - - - 12,804,181,149

유동성장기부채

6,079,136,000

-

(3,039,570,000)

 - 11,092,689,000 - 12,612,472,000

장기차입금

35,351,914,000

3,000,000,000

-

- (11,092,689,000) - 27,259,225,000

리스부채

 227,960,123 - (158,022,063) 425,651,497 - 11,534,348 434,989,929
합 계 47,634,197,203 12,491,790,058 (6,666,948,221) 425,651,497 0 11,534,348 53,110,868,078

&cr;&cr;

28. 특수관계자&cr;&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분

특수관계자명

기타특수관계자

대표이사 등

&cr;

(2) 당분기와 전분중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

① 당분기

&cr;

(단위: 원)

특수관계자명

거래내역

당기초

대여/차입

회수/상환

당분기말

임직원

자금대여

 886,000,000 30,000,000 - 916,000,000
지배회사 대표이사 차입금 1,500,000,000 1,000,000,000 (1,500,000,000) 1,000,000,000

&cr;

② 전분기

&cr;

(단위: 원)

특수관계자명

거래내역

당기초

대여/차입

회수/상환

당분기말

임직원

자금대여

910,000,000

200,000,000

200,000,000

910,000,000

&cr;(3) 연결기업은 당분기말 현재 금융약정 및 차입금과 관련하여 연결기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 29 참조). &cr;

&cr;

(4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

급여

 712,012,001 712,216,712
퇴직급여 65,731,163 64,701,185
합 계 777,743,164 776,917,897

&cr;상기의 주요 경영진은 지배기업의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.

29. 우발부채 및 약정사항&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

금융기관명

약정내용

 한도액
우리은행 시설자금대출 3,435,000,000
운전자금대출 15,975,000,000
신한은행 운전자금대출 1,500,000,000
경남은행 시설자금대출 13,300,000,000
운전자금대출 3,000,000,000
운전자금대출 1,000,000,000
포괄외화지급보증 1,197,341,450
산업은행 산업시설대출 17,500,000,000
운전자금대출 5,000,000,000
국민은행 정책자금대출 2,200,000,000
포괄외화지급보증 6,900,000,000
기업은행 운전자금대출 950,000,000
포괄외화지급보증 2,606,780,000
하나은행 포괄외화지급보증 1,421,880,000

&cr;(2) 담보로 제공한 자산의 내역&cr;당분기말 현재 연결기업의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역 및 장부가액과 담보설정액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

채권자

담보제공자산

장부가액

채권최고액

 사용제한사유

기업은행

정기예적금

1,000,000,000

1,045,000,000

종속회사 연대보증

경남은행

정기예적금

1,000,000,000

1,000,000,000

종속회사 연대보증

한국증권금융

정기예적금

3,000,000,000

3,000,000,000

우리사주조합원 연대보증

서울보증보험

정기예적금

161,700,000

161,700,000

이행보증담보
국민은행 기예적금 4,381,000,000 4,381,000,000 신용장 개설 보증금

우리은행

토지, 건물 등

기계

53,258,938,738

57,690,000,000

시설자금대출

산업은행

경남은행

합 계

 62,801,638,738 67,277,700,000

&cr;또한 연결기업은 한국증권금융에게 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,040,736,115원에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

제공자

보증내용

당분기말

전기말

서울보증보험

이행보증 등

 1,227,255,960

1,423,249,440

(4) 당분기말 현재 연결기업이 연결기업의 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

지급보증자

지급보증처

금 액

대표이사 등

 국민은행 KRW 2,500,000,000

산업은행

KRW

 27,000,000,000

서울보증보험

KRW

 1,222,455,960
경남은행 KRW 3,400,000,000
USD 550,000
KEB하나은행 USD 1,440,000
기업은행 USD 1,440,000

합 계

KRW

 34,122,455,960

USD

 3,430,000

&cr;(5) 당분기말 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송은 없습니다.&cr;&cr;&cr;

30. 금융상품의 범주별 분류내역&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기손익-

공정가치측정

상각후 원가&cr;측정

기타포괄손익-

공정가치측정

합 계

금융자산:

현금및현금성자산

 - 10,221,652,742 - 10,221,652,742

매출채권및기타채권

 - 16,852,369,428 - 16,852,369,428

기타금융자산(유동,비유동)

 12,555,596,563 25,348,437,168 - 37,904,033,731

장기보유지분상품(비유동)

 - - 9,740,760,000 9,740,760,000

합 계

 12,555,596,563 52,422,459,338 9,740,760,000 74,718,815,901

금융부채:

단기차입금

 - 21,958,778,977 - 21,958,778,977

유동성장기차입금

 - 11,281,401,000 - 11,281,401,000

매입채무및기타채무(유동,비유동)

 - 5,135,169,302 - 5,135,169,302

기타금융부채(유동,비유동)

 5,047,797,588 1,428,519,989 - 6,476,317,577
전환사채 　 8,786,888,737 　 8,786,888,737
교환사채 　 3,063,567,349 　 3,063,567,349

장기차입금

 - 29,708,674,000 - 29,708,674,000

합 계

 5,047,797,588 81,362,999,354 - 86,410,796,942

&cr;

② 전기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기손익-

공정가치측정

상각후 원가&cr;측정

기타포괄손익-

공정가치측정

합 계

금융자산:

현금및현금성자산

-

23,118,794,616

-

23,118,794,616

매출채권및기타채권

-

10,325,205,926

-

10,325,205,926

기타금융자산(유동)

1,811,236,842

11,077,266,009

-

12,888,502,851

장기보유지분상품(비유동)

-

-

6,186,996,150

6,186,996,150

기타금융자산(비유동)

-

1,372,958,659

-

1,372,958,659

합 계

1,811,236,842

45,894,225,210

6,186,996,150

53,892,458,202

금융부채:

단기차입금

-

13,568,816,159

-

13,568,816,159

유동성장기차입금

-

12,779,138,000

-

12,779,138,000

매입채무및기타채무(유동)

-

6,619,274,165

-

6,619,274,165

기타금융부채(유동)

236,745,813

377,130,407

-

613,876,220

장기차입금

-

28,972,776,000

-

28,972,776,000

매입채무및기타채무(비유동)

-

215,801,160

-

215,801,160

기타금융부채(비유동)

-

436,409,667

-

436,409,667

합 계

236,745,813

62,969,345,558

-

63,206,091,371

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품별 손익항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산

상각후원가 측정&cr;금융자산

기타포괄손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산

합 계
당기손익 인식:
외환차익 　 677,524,509 　 677,524,509
외화환산이익 　 508,262,124 　 508,262,124
기타대손충당금환입 　 38,260,267 　 38,260,267
이자수익 　 345,523,656 　 345,523,656
배당금수익 　 42,748,852 　 42,748,852
파생상품평가이익
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 618,810,973 　 　 618,810,973
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 388,344,914 　 　 388,344,914
금융보증충당부채환입 31,475,073 　 　 31,475,073
외환차손 　 (534,268,228) 　 (534,268,228)
외화환산손실 　 (398,475,967) 　 (398,475,967)
기타의대손상각비 　 (22,956,348) 　 (22,956,348)
이자비용 　 (1,348,298,295) 　 (1,348,298,295)
파생상품평가손실 (618,647,074) 　 　 (618,647,074)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 (191,532,760) 　 　 (191,532,760)
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 (31,274,750) 　 　 (31,274,750)
금융보증충당부채전입 (40,389,728) 　 　 (40,389,728)
소계 156,786,648 (691,679,430) - (534,892,782)
기타포괄손익 인식:
기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 1,624,986,417 1,624,986,417
소계 - - 1,624,986,417 1,624,986,417
합계 156,786,648 (691,679,430) 1,624,986,417 1,090,093,635

&cr;

② 전분기

(단위: 원)

구 분

당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산

상각후원가 측정&cr;금융자산

기타포괄손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산

합 계

당기손익 인식:

외환차익

 - 619,196,731 　- 619,196,731

외화환산이익

 - 89,602,535 　- 89,602,535

기타의 대손충당금환입

 - 1,886,399 　- 1,886,399

이자수익

 - 309,345,952 　- 309,345,952

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산평가이익

 87,429,255 - - 87,429,255

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산처분이익

 64,721,286 - - 64,721,286

금융보증충당부채환입

 58,814,471 - - 58,814,471

외환차손

 - (186,778,836) - (186,778,836)

외화환산손실

 - (65,643,543) - (65,643,543)

이자비용

 - (802,475,062) - (802,475,062)

당기손익-공정가치측정 &cr;금융자산평가손실

 (92,285,574) - - (92,285,574)

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산처분손실

 (16,765,835) - - (16,765,835)

소 계

 101,913,603 (34,865,824) - 67,047,779
기타포괄손익 인식:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

11,848,200

11,848,200
소 계

11,848,200

11,848,200
합 계

101,913,603

(34,865,824)

11,848,200

78,895,979

&cr;&cr;

31. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr;&cr;연결기업의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업의 주요 경영진은 다음에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

&cr;(1) 시장위험&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

&cr;다음의 민감도 분석은 당분기말과 전기말에 관련되어 있습니다.&cr;&cr;

① 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 연결기업의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

변동이자율 적용 차입금

51,499,882,444

55,320,730,159

&cr;보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융원가(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

1% 상승시

1% 하락시

1% 상승시

1% 하락시

금융원가(이자비용)

 (514,998,824) 514,998,824 (553,207,302) 553,207,302

&cr;② 환위험&cr;환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동으로 인하여 USD, JPY 및 CNY의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

자산

부채

자산

부채

USD

 10,611,031,511 6,208,898,075

11,139,551,049

6,828,042,894

JPY

 - -

-

2,451,155

EUR

 - 19,723,987

-

1,942,455

CNY

 - -

-

5,303,191

합 계

 10,611,031,511 6,228,622,062

11,139,551,049

6,837,739,695

&cr;연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

5% 상승시

5% 하락시

5% 상승시

5% 하락시

USD

 220,106,672 (220,106,672)

215,575,408

(215,575,408)

JPY

 - -

(122,558)

122,558

EUR

 (986,199) 986,199

(97,123)

97,123

CNY - -

(265,160)

265,160

합 계

 219,120,473 (219,120,473)

215,090,567

(215,090,567)

&cr;상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr;&cr;

(2) 신용위험&cr;&cr;

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

&cr;① 매출채권및기타채권&cr;연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권(주1)

 15,860,934,257

10,007,276,115

기타채권(주1)

 1,895,330,425

483,050,630

합 계

 17,756,264,682

10,490,326,745

(주1) 당분기말과 전기말에 각각 대손충당금 903,895,254원 및 165,120,819원이 설정되었습니다.

② 기타자산&cr;현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;

③ 금융보증계약&cr;금융보증을 제공한 경우의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대 금액이며, 이는 부채로 인식한 금액보다 유의적으로 클 수 있습니다. 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

보증채무

 3,040,736,115

&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

&cr;보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

3개월 이내

3개월~1년

1년이후

합 계

매입채무및기타채무

 4,877,195,926 　 257,973,376 5,135,169,302

차입금

 10,558,777,977 22,681,402,000 29,708,674,000 62,948,853,977

보증채무(주1)

 　 3,040,736,115 　 3,040,736,115

리스부채

 115,057,210 520,046,011 793,416,768 1,428,519,989
전환사채(주2) 　 　 12,000,000,000 12,000,000,000
교환사채(주3) 　 　 3,835,041,570 3,835,041,570

합 계

 15,551,031,113 26,242,184,126 46,595,105,714 88,388,320,953

(주1) 우리사주조합원의 우리사주취득대출금3,040,736,115원에 대한 연대보증금액으로 구성되어 있으며 연결재무제표상 보증채무금액과는 일치하지 않습니다.&cr;(주2) 만기까지 전환권, 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권이 실행되지 않는 경우의 금액입니다.&cr;(주3) 만기까지 교환권, 조기상환청구권이 실행되지 않는 경우의 금액입니다.&cr;&cr;

② 전기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

3개월 이내

3개월~1년

1년이후

합계

매입채무및기타채무

6,619,274,165

-

215,801,160

6,835,075,325

차입금

2,769,783,000

23,578,171,159

28,972,776,000

55,320,730,159

보증채무(주1)

-

3,347,943,467

-

3,347,943,467

리스부채

112,086,087

265,044,320

436,409,667

813,540,074

합 계

9,501,143,252

27,191,158,946

29,624,986,827

66,317,289,025

(주1) 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,347,943,467원에 대한 연대보증금액으로 구성되어 있으며 연결재무제표상 보증채무금액과는 일치하지 않습니다.&cr;

(4) 자본관리&cr;자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.

&cr;연결기업은 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

총부채

 99,938,658,033

70,117,614,778

차감: 현금및현금성자산

 (10,221,652,742)

(23,118,794,616)

순부채

 89,717,005,291

46,998,820,162

자기자본

 69,559,844,822 76,354,761,802

부채비율

 129.0%

61.6%

&cr;&cr;

32. 공정가치&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

금융상품 범주

내 역

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산

 12,555,596,563 12,555,596,563

1,811,236,842

1,811,236,842

기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산

장기보유지분상품

 9,740,760,000 9,740,760,000

6,186,996,150

6,186,996,150

상각후원가로

측정하는 금융자산(*1)

현금및현금성자산

 10,221,652,742 10,221,652,742

23,118,794,616

23,118,794,616

매출채권및기타채권

 16,852,369,428 16,852,369,428

10,325,205,926

10,325,205,926

기타금융자산

 25,348,437,168 25,348,437,168

12,450,224,668

12,450,224,668

소 계

 52,422,459,338 52,422,459,338

45,894,225,210

45,894,225,210

금융자산 합계

 74,718,815,901 74,718,815,901

53,892,458,202

53,892,458,202

당기손익-공정가치측정&cr;금융부채

파생상품부채

 4,790,881,804 4,790,881,804
기타금융부채 256,915,784 256,915,784

236,745,813

236,745,813

상각후원가로&cr;측정하는 금융부채(*1)

 단기차입금 21,958,778,977 21,958,778,977 13,568,816,159 13,568,816,159
유동성장기차입금 11,281,401,000 11,281,401,000 12,779,138,000 12,779,138,000
매입채무및기타채무(유동,비유동) 5,135,169,302 5,135,169,302 6,835,075,325 6,835,075,325
장기차입금 29,708,674,000 29,708,674,000 28,972,776,000 28,972,776,000
전환사채 8,786,888,737 8,786,888,737 　 　
교환사채 3,063,567,349 3,063,567,349 　 　
기타금융부채(유동,비유동) 1,428,519,989 1,428,519,989 813,540,074 813,540,074

소 계

 81,362,999,354 81,362,999,354 62,969,345,558 62,969,345,558

금융부채 합계

 86,410,796,942 86,410,796,942 63,206,091,371 63,206,091,371

(*1) 당분기말 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.&cr;&cr;

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적공시는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채는 기재하지 않았습니다.&cr;&cr;

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3(*1)

합 계

공정가치로 측정되는 자산:

- 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산

11,347,290,663 　 1,208,305,900 12,555,596,563

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

 7,320,600,000 　 2,420,160,000 9,740,760,000

합 계

 18,667,890,663 - 3,628,465,900 22,296,356,563

공정가치로 측정되는 부채:

- 금융보증부채

 - - 256,915,784 256,915,784
- 파생상품부채 　 4,790,881,804 　 4,790,881,804
합 계 - 4,790,881,804 256,915,784 5,047,797,588

(*1) 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품은 취득원가와 공정가치간차이가 유의적이지 않을 것으로 판단되어 가치평가기법 및 투입변수는 공시하지 아니하였습니다.&cr;&cr;

② 전기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

공정가치로 측정되는 자산:

- 당기손익-공정가치측정 금융자산

641,953,750 - 1,169,283,092 1,811,236,842

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

 3,766,836,150

-

2,420,160,000

6,186,996,150

합 계 4,408,789,900 - 3,589,443,092 7,998,232,992

공정가치로 측정되는 부채:

- 금융보증부채

-

-

236,745,813

236,745,813

&cr;

③ 공정가치 서열체계&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분

투입변수의 유의성

수준 1

활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2

직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3

관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

&cr;연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.&cr;

33. 사업결합&cr;

(1) 일반사항&cr;지배기업은 당기 중 데크항공의 차입금 13,009,027,778원과 지분 100%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 그 종속기업이 연결회사로 편입되었습니다.&cr;&cr;(2) 취득일 현재 승계한 식별가능한 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말
1. 유동자산 5,279,060,962
현금및현금성자산 2,238,261,080
매출채권및기타채권 606,994,581
재고자산 2,328,061,481
기타금융자산 63,000,000
기타유동자산 42,123,920
당기법인세자산 619,900
2. 비유동자산 3,810,087,927
유형자산 3,750,039,927
무형자산 4,000
기타금융자산 60,044,000
인수자산총계 9,089,148,889
1. 유동부채 2,849,169,075
매입채무및기타채무 831,135,647
기타금융부채 257,630,887
기타유동부채 1,760,402,541
2. 비유동부채 3,239,979,814
매입채무및기타채무 14,290,000
확정급여부채 2,707,531,113
기타금융부채 518,158,701
인수부채총계 6,089,148,889
식별가능한 순자산 공정가치 3,000,000,000
지배회사지분 3,000,000,000
비지배지분 -

* 차입금 13,009,027,778원의 공정가치는 0원으로 판단하였습니다.&cr;&cr;(3) 이전대가 &cr;사업결합에서 발생한 이전대가 다음과 같으며 영업권(염가매수차익)은 없습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기말
총 이전대가 3,000,000,000
식별가능 순자산 공정가치 3,000,000,000
지배회사지분 3,000,000,000
비지배지분 -
영업권(염가매수차익) -

&cr;34. COVID 19 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 특히 백신 개발 및 접종 확대로 인한 여행 수요 회복 기대감에도 불구하고, 항공기 부품 수요는 느리게 회복되고 있으며, 팬데믹 이전 수준을 하회하고 있습니다. 이 영향으로 연결기업은 향후 수익 창출 및 현금 흐름과 관련된 중요한 불확실성이 여전히 존재할 것으로 예상됩니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;코로나19의 영향을 받을 수 있는 항목은 재고자산,이연법인세자산, 무형자산 등입니다. 회사는 코로나19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 코로나19 상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 회사에 미치는 영향의 추정에 불확실성이 존재합니다.&cr;&cr;

35. 보고기간 후 사건&cr; &cr; 당사는 10월 14일 당사가 보유한 종속회사 하이즈에셋 자산운용 주식회사의 지분( 발행주식총수 7,200,000주 중 보유 주식수 5,800,000주, 액면가액 500원, 지분율 80.56%) 전체를 주당 830원(매각금액 : 4,814,000,000) 에 매각하였습니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기말

제 20 기말

자산

 　 　

　유동자산

61,969,212,273

51,600,717,803

　　현금및현금성자산

6,291,616,825

21,111,144,114

　　매출채권및기타채권

9,696,766,090

4,645,923,030

　　재고자산

12,522,526,890

14,342,051,927

　　기타금융자산

32,940,326,271

11,068,266,009

　　기타유동자산

470,668,127

314,873,405

　　당기법인세자산

47,308,070

118,459,318

　비유동자산

88,545,921,214

82,875,720,312

　　장기보유지분상품

9,740,760,000

6,186,996,150

　　종속기업투자주식

9,199,000,000

4,200,000,000

　　유형자산

65,937,551,933

68,242,047,281

　　무형자산

2,507,576,300

2,524,471,485

　　기타금융자산

1,125,790,654

1,203,986,699

　　기타비유동자산

35,242,327

30,649,059

　　이연법인세자산

 　

487,569,638

　자산총계

150,515,133,487

134,476,438,115

부채

 　 　

　유동부채

48,494,654,273

24,184,458,311

　　단기차입금

14,050,265,586

7,000,000,000

　　유동성장기차입금

11,281,401,000

12,779,138,000

　　매입채무및기타채무

2,435,813,242

3,382,095,962

　　전환사채

8,786,888,737

0

　　교환사채

3,063,567,349

0

　　기타금융부채

5,303,814,673

511,544,284

　　기타유동부채

3,572,903,686

511,680,065

　비유동부채

35,682,156,656

35,244,668,322

　　장기차입금

29,708,674,000

28,972,776,000

　　매입채무및기타채무

243,683,376

215,801,160

　　기타비유동금융부채

306,869,094

384,203,674

　　확정급여부채

5,422,930,186

5,671,887,488

　부채총계

84,176,810,929

59,429,126,633

자본

 　 　

　자본금

8,848,083,500

8,848,083,500

　자본잉여금

63,880,831,610

63,673,593,792

　기타자본

(3,043,384,562)

(3,043,384,562)

　기타포괄손익누계액

1,624,986,417

(201,874,998)

　이익잉여금

(4,972,194,407)

5,770,893,750

　자본총계

66,338,322,558

75,047,311,482

자본과부채총계

150,515,133,487

134,476,438,115

포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,878,442,972

13,595,417,268

4,743,144,265

22,289,787,188

매출원가

6,622,553,499

19,158,955,414

5,786,611,162

21,814,815,356

매출총이익

(1,744,110,527)

(5,563,538,146)

(1,043,466,897)

474,971,832

판매비와관리비

1,274,758,464

3,681,391,285

814,258,015

2,508,821,193

영업이익

(3,018,868,991)

(9,244,929,431)

(1,857,724,912)

(2,033,849,361)

기타수익

297,755,256

577,648,199

(38,701,950)

474,216,931

기타비용

290,936,427

747,511,289

45,073,439

76,440,103

금융수익

278,912,738

710,521,455

136,253,195

451,547,137

금융비용

(425,460,812)

2,066,516,057

242,314,258

737,745,153

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,307,676,612)

(10,770,787,123)

(2,047,561,364)

(1,922,270,549)

법인세비용(수익)

452,760,000

(27,698,966)

0

(93,254,810)

당기순이익

(2,760,436,612)

(10,743,088,157)

(2,047,561,364)

(2,015,525,359)

기타포괄손익

(1,605,240,000)

1,826,861,415

 　 　

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(1,605,240,000)

1,826,861,415

 　 　

　　지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익

(1,605,240,000)

1,826,861,415

 　 　

총포괄손익

(4,365,676,612)

(8,916,226,742)

(2,047,561,364)

(2,015,525,359)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

(161)

(628)

(126)

(123)

　희석주당이익 (단위 : 원)

(161)

(628)

(126)

(123)

자본변동표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

8,848,083,500

63,386,422,364

(6,091,685,210)

11,848,200

10,965,360,397

77,120,029,251

당기순이익

 　 　 　 　

(2,015,525,359)

(2,015,525,359)

자기주식의 취득

 　 　

(1,515,530,855)

 　 　

(1,515,530,855)

교환권대가

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(1,014,231,323)

(1,014,231,323)

2020.09.30 (기말자본)

8,848,083,500

63,386,422,364

(7,607,216,065)

11,848,200

7,935,603,715

72,574,741,714

2021.01.01 (기초자본)

8,848,083,500

63,673,593,792

(3,043,384,562)

(201,874,998)

5,770,893,750

75,047,311,482

당기순이익

 　 　 　 　

(10,743,088,157)

(10,743,088,157)

자기주식의 취득

 　 　 　 　 　 　

교환권대가

 　

207,237,818

 　 　 　

207,237,818

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

1,826,861,415

 　

1,826,861,415

배당금지급

 　 　 　 　 　 　

2021.09.30 (기말자본)

8,848,083,500

63,880,831,610

(3,043,384,562)

1,624,986,417

(4,972,194,407)

66,338,322,558

현금흐름표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

영업활동현금흐름

(17,004,082,363)

(3,687,674,241)

　당기순이익

(10,743,088,157)

(2,015,525,359)

　비현금조정

8,057,260,580

5,087,647,195

　　퇴직급여

934,248,656

1,062,945,479

　　유형자산 및 사용권자산의 감가상각비

3,123,878,203

3,086,259,928

　　무형자산상각비

506,927,927

540,848,121

　　기타의 대손상각비

22,956,348

 　

　　기타의 대손충당금환입

(2,118,996)

(1,886,399)

　　재고자산평가손실

1,675,996,892

 　

　　무형자산손상차손

322,202,006

 　

　　유형자산처분이익

(398,000)

(908,091)

　　유형자산처분손실

 　

1,000

　　당기손익인식금융자산평가이익

(141,230,603)

(87,429,255)

　　당기손익인식금융자산평가손실

145,649,318

 　

　　파생상품평가이익

 　 　

　　파생상품평가손실

618,647,074

 　

　　외화환산이익

(232,816,759)

(38,444,078)

　　외화환산손실

154,349,250

48,346,550

　　금융보증충당부채환입

(31,475,073)

(58,814,471)

　　금융보증충당부채전입

40,389,728

0

　　이자수익

(370,757,773)

(294,271,552)

　　이자비용

1,261,829,937

737,745,153

　　소모품비

1,019,700

 　

　　경상연구개발비

93,535,461

 　

　　법인세비용(수익)

(27,698,966)

93,254,810

　　배당금수익

(37,873,750)

 　

　운전자본조정

(14,036,793,144)

(6,293,204,635)

　　매출채권의 감소(증가)

(4,611,828,631)

2,641,280,420

　　기타채권의 감소(증가)

(230,466,357)

21,387,529

　　당기손익-공정가치측정금융자산의감소(증가)

(10,002,431,508)

 　

　　기타유동자산의 감소(증가)

(155,794,722)

3,881,893

　　재고자산의 감소(증가)

143,528,145

(6,913,589,762)

　　매입채무의 증가(감소)

(647,211,727)

(613,972,142)

　　기타비유동자산의 감소(증가)

(21,246,137)

 　

　　기타비유동부채의 증가(감소)

(26,415,376)

 　

　　기타채무의 증가(감소)

(113,297,248)

(343,052,274)

　　기타유동부채의 증가(감소)

2,870,469,529

(647,180,024)

　　사외적립자산의 증가

(54,869,083)

(37,408,382)

　　퇴직금의 지급

(1,187,230,029)

(404,551,893)

　이자수취

291,465,185

395,568,466

　이자지급

(681,951,825)

(728,804,494)

　배당금수취

37,873,750

 　

　법인세의 환입(납부)

71,151,248

(133,355,414)

투자활동현금흐름

(19,589,500,652)

(23,894,001,608)

　당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소

 　

7,514,217,193

　당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가

 　

(21,700,000,000)

　기타금융자산의 증가

(31,802,000,000)

(24,643,977,440)

　기타금융자산의 감소

20,086,000,000

17,002,900,440

　종업원대여금의 증가

 　

(200,000,000)

　종업원대여금의 감소

 　

200,000,000

　유형자산의 처분

434,000

909,091

　유형자산의 취득

(968,143,273)

(1,460,233,870)

　무형자산의 취득

(812,729,548)

(634,817,022)

　정부보조금의 수취

117,572,000

27,000,000

　종속기업투자주식의취득

(4,999,000,000)

 　

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가

(1,211,633,831)

 　

재무활동현금흐름

21,771,183,266

3,202,475,390

　장기차입금의 차입

3,000,000,000

3,000,000,000

　단기차입금의 차입

9,412,074,316

7,407,152,877

　단기차입금의 상환

(5,180,251,189)

0

　유동성장기차입금의 상환

(1,061,839,000)

(4,559,353,000)

　리스부채의 증가(감소)

(233,842,431)

(115,562,309)

　전환사채의 증가

12,000,000,000

 　

　교환사채의 증가

3,835,041,570

 　

　자기주식의 취득

 　

(1,515,530,855)

　배당금지급

 　

(1,014,231,323)

현금및현금성자산의증가(감소)

(14,822,399,749)

(24,379,200,459)

현금및현금성자산의 환율변동효과

2,872,460

(7,562,320)

기초현금및현금성자산

21,111,144,114

24,802,157,916

기말현금및현금성자산

6,291,616,825

415,395,137

5. 재무제표 주석

제21 3분기2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제20 3분기2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

회사명 : 하이즈항공주식회사

1. 일반사항&cr;&cr;하이즈항공 주식회사(이하 "당사")는 항공기 및 항공기 관련 부품의 조립 및 판매를 사업목적으로 2001년 11월 16일 서울에서 설립되었으며, 2007년 6월 4일에 진사항공단지(경남 사천 소재)로 이전하였습니다. 당사는 기업공개를 실시하여 2015년 11월 25일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

&cr;당분기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명 보유주식수(주) 지분율(%)
하상헌 6,746,146 38.12
기타특수관계자 1,341,075 7.58
우리사주조합 347,685 1.96
태웅로직스 900,000 5.09
자기주식 600,163 3.39
기타주주 7,761,098 43.86
합 계 17,696,167 100.00

&cr;&cr;

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

&cr;다음은 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년12월31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr;2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

&cr;

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 제1039호 금융상품: 인식과 측정, 제1107호 금융상품: 공시, 제1104호 보험계약 및 제1116호 리스(개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;&cr;

동 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.&cr;&cr;개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.&cr;- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함&cr;- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위 험회피문서화가 가능하도록 허용함&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별 도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제&cr;&cr;이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

&cr;2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)&cr;&cr;

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되 며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회계기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

&cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr;&cr;

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

&cr;회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

&cr;

3. 영업부문&cr;&cr;(1) 당사의 영업활동은 항공기 및 항공기 관련 부품의 조립 및 판매로서 단일 영업부문으로 간주됩니다. 따라서 별도의 영업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.&cr;

&cr;(2) 지역별 정보

당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같으며, 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

대한민국

 2,866,809,739 8,475,075,028 4,001,494,510 16,726,448,096

중국

 298,390,914 1,859,137,867 345,209,814 4,259,456,817

기타

 1,713,242,319 3,261,204,373 396,439,941 1,303,882,275

합 계

 4,878,442,972 13,595,417,268 4,743,144,265 22,289,787,188

&cr;(3) 주요고객정보&cr;당사의 매출액에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 당분기 3개사 및 전분기 3개사로 해당 매출액은 당분기와 전분기에 각각 10,291,654,092원 및 18,841,108,169원입니다.

&cr;&cr;4. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

현금

 738,200

-

보통예금

 3,290,878,625

3,779,144,114

기타예금

 3,000,000,000

17,332,000,000

합 계

 6,291,616,825

21,111,144,114

&cr;&cr;

&cr;5. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

 9,371,686,933

4,530,472,878

미수금

 500,115,759

269,649,402

(대손충당금)

 (175,036,602)

(154,199,250)

합 계

 9,696,766,090

4,645,923,030

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

기초금액

 154,199,250

156,447,782

설정

 22,956,348

-

환입

 (2,118,996)

(2,248,532)

기말금액

 175,036,602

154,199,250

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 약정 회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

만기미도래채권

 6,883,590,466

3,093,727,951

손상되지 않은 채권 　 &cr;

3개월 이내 경과

 1,309,380,628

242,673,273

6개월 이내 경과

 13,366,822

1,157,284,428

9개월 이내 경과

 50,946,814

152,237,378

12개월 이내 경과 53,369,698 -
12개월 초과 경과 1,386,111,662 -
소 계 2,813,175,624 1,552,195,079

손상된채권

3개월 이내 경과

 -

6개월 이내 경과

 21,803,040 -
9개월 이내 경과 -
12개월 이내 경과 -

12개월 초과 경과

 153,233,562

154,199,250

소 계

 175,036,602 154,199,250

합 계

 9,871,802,692

4,800,122,280

&cr;&cr;6. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

제 품

 4,319,607,146

4,665,102,481

재공품

 2,375,308,802

1,628,897,909

원재료

 7,719,036,102

8,154,296,788

부재료

 158,483,922

219,015,384

미착품

48,651,555

소 계

 14,572,435,972

14,715,964,117

평가충당금

 (2,049,909,082)

(373,912,190)

합 계

 12,522,526,890 14,342,051,927

&cr;&cr;

7. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동
단기매매증권 9,998,012,793 　 - -

장ㆍ단기금융상품(주1)

 22,796,000,000 161,700,000

11,000,000,000

267,700,000

미수수익

 146,313,478 -

68,266,009

-

장ㆍ단기대여금

 - 916,000,000

-

886,000,000

보증금

 - 50,707,732

-

54,062,337

현재가치할인차금

 　 (2,617,078)

-

(3,775,638)

합 계

 32,940,326,271 1,125,790,654

11,068,266,009

1,203,986,699

(주1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

제공처

당분기말

전기말

제공사유

단기금융상품(*1)

한국증권금융

 3,000,000,000

3,000,000,000

질권설정

기업은행

 1,000,000,000

1,000,000,000

질권설정

경남은행

 1,000,000,000

1,000,000,000

질권설정

국민은행

 4,381,000,000 - 질권설정

장기금융상품

 서울보증보험 161,700,000

161,700,000

질권설정

합 계

 9,542,700,000

5,161,700,000

&cr;

(*1) 종속회사 가온아이앤티의 단기차입금, 신용장 개설 및 우리사주조합원의 우리사주취득대출금의 차입금에 대해 당사의 금융상품이 담보제공되어 있습니다(주석 30 참조).&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

금융보증부채

 245,660,468 -

236,745,813

-

파생상품부채 4,790,881,804 - - -

리스부채

 267,272,401 306,869,094

274,798,471

384,203,674

합 계

 5,303,814,673 306,869,094

511,544,284

384,203,674

&cr;&cr;8. 기타자산 및 기타부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

선급금

 266,192,457 -

187,927,891

-

선급비용

 204,475,670 35,242,327

126,945,514

30,649,059

합 계

 470,668,127 35,242,327

314,873,405

30,649,059

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말
선수금 3,250,275,614

62,645,077

예수금 322,628,072

230,963,698

부가가치세예수금

218,071,290

합 계

 3,572,903,686

511,680,065

&cr;&cr;

9. 장기보유지분상품&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 장기보유지분상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

회사명

당분기말

전기말

주식수(주)

지분율(%)

취득원가

장부금액

장부금액

한국표면처리(주)

10,000 1.56% 100,000,000 -

-

한국항공서비스(주)

 480,000 1.78% 2,400,000,000 2,420,160,000

2,420,160,000

(주)태웅로직스(주1)&cr;

 980,000 5.01% 5,157,444,081 7,320,600,000

3,766,836,150

합 계

 1,470,000 7,657,444,081 9,740,760,000

6,186,996,150

(주1) 전기중 (주)태웅로직스와 수소저장탱크 보유기술을 활용한 그린뉴딜 물류사업 진출 및 상호 지분 보유를 통한 협력관계를 위해 상호주식매입을 결정하였습니다(태웅로직스 보유 하이즈항공 주식 900,000주).

&cr;&cr;10. 종속기업투자주식&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

기업명

국가

주요영업활동

결산일

당분기말

전기말

주식수(주)

지분율(%)

장부금액

주식수(주)

지분율(%)

장부금액

주식회사&cr;가온아이앤티

한국

의류제조업

12월 31일

 2,600,000 65.00% 1,300,000,000

2,600,000

65.00

1,300,000,000

하이즈에셋자산&cr;운용 주식회사

한국

자산운용업

12월 31일

 5,800,000 80.56% 2,900,000,000

5,800,000

80.56

2,900,000,000

주식회사&cr;하이즈그린에너지(주1)

한국

기타운송장비제조업

12월 31일

 3,998,000 66.86% 1,999,000,000

-

-

-

데크항공주식회사(주2) 한국 항공기부품 및 복합재 제조업 12월 31일 6,857,114 100.00% 3,000,000,000
합 계 &cr; &cr; &cr; 9,199,000,000 &cr; &cr; 4,200,000,000

(주1) 당기 중 신규 설립하였습니다.&cr; (주2) 당기 중 취득하였습니다.&cr;&cr;&cr;

11. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구및기구

비품

건설중인자산

사용권자산

합 계

기초 취득원가

 22,150,843,310 28,659,872,558 10,175,264,275 28,981,081,846 318,953,484 3,829,083,951 1,502,054,085 360,154,945 1,001,999,531 96,979,307,985

기초 상각누계액

 - (5,018,968,040) (2,988,991,900) (12,961,947,927) (277,637,183) (2,939,131,660) (1,266,802,638) - (342,065,603) (25,795,544,951)

기초 정부보조금

 - (2,118,538,856) (422,373,627) (391,949,270) - (8,854,000) - - 　 (2,941,715,753)

기초 장부가액

 22,150,843,310 21,522,365,662 6,763,898,748 15,627,184,649 41,316,301 881,098,291 235,251,447 360,154,945 659,933,928 68,242,047,281

취득/자본적지출(주1)

 - 　 　 9,200,000 - 155,171,000 80,340,909 721,006,344 96,765,963 1,062,484,216

계정대체(주2)

 - 　 26,500,000 　 　 795,835,263 - (874,946,573) 　 (52,611,310)
국고보조금 취득 (117,572,000) 　 　 　 (117,572,000)

처분(취득가액)

 - - - - 　 　 (89,383,468) - 　 (89,383,468)

감가상각

 - (537,377,049) (382,992,183) (1,752,910,983) (13,830,192) (322,532,786) (90,970,789) - (217,705,109) (3,318,319,091)

처분(감가상각누계액)

 　 　 　 　 　 　 89,347,468 　 　 89,347,468

정부보조금 상각

 - 47,454,255 31,542,561 38,074,221 - 4,487,800 - - 　 121,558,837

기말 취득원가

 22,150,843,310 28,659,872,558 10,201,764,275 28,990,281,846 318,953,484 4,780,090,214 1,493,011,526 206,214,716 1,098,765,494 97,899,797,423

기말 상각누계액

 - (5,556,345,089) (3,371,984,083) (14,714,858,910) (291,467,375) (3,261,664,446) (1,268,425,959) - (559,770,712) (29,024,516,574)

기말 정부보조금

 - (2,071,084,601) (390,831,066) (353,875,049) - (121,938,200) - - - (2,937,728,916)

기말 장부가액

 22,150,843,310 21,032,442,868 6,438,949,126 13,921,547,887 27,486,109 1,396,487,568 224,585,567 206,214,716 538,994,782 65,937,551,933

(주1) 당분기 중 취득한 유형자산의 취득원가에는 퇴직급여 7,384,629원 감가상각비 69,172,351원 및 무형자산상각비 7,559,474원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(주2) 당분기 중 건설중인자산 52,611,310원은 개발비 51,591,610원, 소모품비 1,019,700원으로 대체되었습니다.&cr;&cr;(2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구및기구

비품

건설중인자산

사용권자산

합 계

기초 취득원가

 22,150,843,310 28,653,182,558 10,078,164,275 27,832,106,856 316,947,537 3,293,626,917 1,427,883,002 834,443,780 259,989,398 94,847,187,633

기초 상각누계액

 - (4,302,466,035) (2,482,764,174) (10,566,002,884) (269,062,374) (2,555,770,991) (1,125,416,684) - (163,519,958) (21,465,003,100)

기초 정부보조금

 - (2,181,811,186) (464,430,371) (470,140,513) - (11,000) - - 　- (3,116,393,070)

기초 장부가액

 22,150,843,310 22,168,905,337 7,130,969,730 16,795,963,459 47,885,163 737,844,926 302,466,318 834,443,780 96,469,440 70,265,791,463

취득/자본적지출(주1)

 - 　- 44,600,000 7,000,000 - 33,271,980 61,111,083 1,161,246,501 254,699,706 1,561,929,270

계정대체(주2)

 - 6,690,000 52,500,000 1,137,824,990 16,353,757 341,003,440 - (1,787,212,843) 　- (232,840,656)

처분(취득가액)

 - - - - (14,347,810) (3,227,272) 　- - 　- (17,575,082)

감가상각

 - (537,376,320) (378,894,947) (1,808,230,727) (18,311,554) (303,716,924) (108,103,221) - (110,473,998) (3,265,107,691)

처분(감가상각누계액)

 　- 　- 　- 　- 14,346,810 3,226,272 　- 　- 　- 17,573,082

정부보조금 상각

 - 47,454,255 31,542,561 60,513,372 - 　- - - 　- 139,510,188

기말 취득원가

 22,150,843,310 28,659,872,558 10,175,264,275 28,976,931,846 318,953,484 3,664,675,065 1,488,994,085 208,477,438 514,689,104 96,158,701,165

기말 상각누계액

 - (4,839,842,355) (2,861,659,121) (12,374,233,611) (273,027,118) (2,856,261,643) (1,233,519,905) - (273,993,956) (24,712,537,709)

기말 정부보조금

 - (2,134,356,931) (432,887,810) (409,627,141) - (11,000) - - - (2,976,882,882)

기말 장부가액

 22,150,843,310 21,685,673,272 6,880,717,344 16,193,071,094 45,926,366 808,402,422 255,474,180 208,477,438 240,695,148 68,469,280,574

(주1) 전분기 중 취득한 유형자산의 취득원가에는 퇴직급여 3,895,297원, 감가상각비 39,337,575원 및 무형자산상각비 4,192,540원이 포함되어 있습니다.

&cr;(주2) 전분기 중 건설중인자산 232,840,656원은 무형자산으로 229,516,280원, 부가세대급금으로 1,585,773원, 소모품비 1,738,603원으로 대체되었습니다. &cr;&cr;

12. 리스

(1) 당사는 영업에 사용되는 토지, 건물, 차량운반구 및 기타장비의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 토지와 건물의 리스기간은 일반적으로 1년에서 2년이며, 반면에 차랑운반구와 기타장비의 리스기간은 일반적으로 3년입니다. 리스계약에따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스' 의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(2) 사용권자산

보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

 토지 건물 차량운반구 합 계

기초금액

 17,427,339 357,179,263 285,327,326 659,933,928

취득

 　 　 79,586,305 79,586,305

감가상각

 (13,043,122) (110,361,635) (90,590,652) (213,995,409)
기타 　 13,229,501 240,457 13,469,958

기말금액

 4,384,217 260,047,129 274,563,436 538,994,782

② 전기

&cr;

(단위: 원)

구분

토지

건물

차량운반구

합계

기초금액

17,486,588

32,197,349

46,785,503

96,469,440

취득

17,368,089

397,309,862

327,332,182

742,010,133

감가상각

(17,427,338)

(72,327,948)

(88,790,359)

(178,545,645)

기말금액

17,427,339

357,179,263

285,327,326

659,933,928

&cr;(3) 리스부채&cr;&cr;

보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전기

기초금액

 659,002,145

97,915,165

취득

 79,586,305

738,035,004

조정(환산손익) 37,302,601

이자비용

 23,439,013

10,333,469

지급리스료

 (225,188,569)

(187,281,493)
기타 　 -

기말금액

 574,141,495 659,002,145

보고기간종료일 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

최소리스료

최소리스료의&cr;현재가치

최소리스료

최소리스료의

현재가치

유동리스부채

 289,157,870 267,272,401

280,837,697

274,798,471

비유동리스부채

 319,580,980 306,869,094

416,684,354

384,203,674

합 계

 608,738,850 574,141,495

697,522,051

659,002,145

1년 이내

 289,157,870 267,272,401

280,837,697

274,798,471

1년 초과 5년 이내

 319,580,980 306,869,094

416,684,354

384,203,674

5년 초과

 　 　

-

-

합 계

 608,738,850 574,141,495

697,522,051

659,002,145

(4) 당분기와 전분기 중 손익계산서 상 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

 213,995,409 110,473,998

리스부채의 이자비용

 23,439,013 6,623,602

단기리스에 따른 리스료

 3,916,611 29,062,773

소액리스에 따른 리스료

 36,897,600 21,542,418
외화환산손실 34,379,712

합 계

 312,628,345 167,702,791

&cr;&cr;

13. 무형자산

&cr;(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

소프트웨어

개발비(주1)

합 계

기초 취득원가

 2,148,326,141 7,105,284,739 9,253,610,880

기초 상각누계액

 (1,307,912,475) (5,383,207,934) (6,691,120,409)

기초 정부보조금

 (38,018,986) - (38,018,986)

기초 장부가액

 802,394,680 1,722,076,805 2,524,471,485

취득/자본적지출

 136,654,500 776,675,183 913,329,683

계정대체

 　 (93,535,461) (93,535,461)

감가상각

 (199,045,055) (323,242,043) (522,287,098)

정부보조금 상각
처분/손상차손

기말 취득원가

 2,284,980,641 7,881,959,922 10,073,405,102

기말 상각누계액

 (1,506,957,530) (6,122,187,444) (7,629,144,974)

기말 정부보조금

 (30,219,289) - (30,219,289)

기말 장부가액

 747,803,822 1,759,772,478 2,507,576,300

(주1) 당분기 중 퇴직급여에서 51,508,525원이 개발비로 대체되었습니다.

&cr;(2) 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

소프트웨어

개발비

합계

기초 취득원가

1,728,713,641

6,379,806,921

8,108,520,562

기초 상각누계액

(1,079,878,536)

(4,178,535,407)

(5,258,413,943)

기초 국고보조금

(19,168,667)

-

(19,168,667)

기초 장부가액

629,666,438

2,201,271,514

2,830,937,952

취득/자본적지출

188,287,500

592,293,897

780,581,397

계정대체

117,500,000

-

117,500,000

국고보조금 취득

(27,000,000)

　-

　(27,000,000)

처분/손상차손

-

-

-

감가상각

(166,637,789)

(383,952,654)

(550,590,443)

국고보조금 상각

5,549,782

-

5,549,782

기말 취득원가

2,034,501,141

6,972,100,818

9,006,601,959

기말 상각누계액

(1,246,516,325)

(4,562,488,061)

(5,809,004,386)

기말 국고보조금

(40,618,885)

-

(40,618,885)

기말 장부가액

747,365,931

2,409,612,757

3,156,978,688

&cr;(주1) 전분기 중 퇴직급여에서 33,748,095원이 개발비로 대체되었습니다.

(3) 당분기말 현재 개발비 세부내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구분

내역

장부금액

잔존상각기간

제품개발

조립/&cr;부품 매출

개발중인 개발비 (주1)

 654,222,922

-

상각중인 개발비 (주2)

 633,563,735

4년
상각중인 개발비 (주3) 110,871,687 3년
상각중인 개발비 (주4) 52,432,797 2년

공정개발

상각중인 개발비 (주5)

 308,681,337

4년

합계

1,759,772,478

&cr;(주1) ACM 및 BTC 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.

(주2) BTC 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.

(주3) BTC 및 HEXCEL 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.

(주4) BTC 및 KAL 등에 부품을 공급하기 위한 제품개발 내부프로젝트입니다.&cr;(주5) BTC 및 SAMC등에 제품을 공급하기 위해 개발하는 내부프로젝트입니다.

(4) 당분기와 전분기 현재 비용으로 인식한 연구개발 지출총액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

판매비와 관리비

 1,014,373,939 155,315,589

&cr;&cr;

14. 차입금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

차입금 종류

차입처

당분기말&cr;연이자율(%)

당분기말

전기말

운전자금

산업은행

 1.86 5,000,000,000

5,000,000,000

운전자금

우리은행

 2.21 4,300,000,000

2,000,000,000

운전자금

우리은행

 2.40 400,000,000

-

운전자금

우리은행

 2.62 809,807,444

-

포괄외화지급보증

국민은행

 0.52 3,540,458,142

-

합 계

14,050,265,586

7,000,000,000

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

차입금 종류

차입처

당분기말&cr;연이자율(%)

당분기말

전기말

시설자금대출

경남은행

 0.77 416,665,000

666,664,000

경남은행

 0.56 1,083,330,000

　-

경남은행

 0.56 583,330,000

2,000,000,000

경남은행

 2.37 8,800,000,000

8,800,000,000

우리은행

 2.60 2,185,000,000

2,185,000,000

정책금융공사간접대출

우리은행

5,000,000,000

정책자금대출

국민은행

 2.14 2,200,000,000 2,200,000,000

산업시설대출

산업은행

 1.57-1.96 12,396,750,000 12,875,250,000

운전자금대출

우리은행

2,700,000,000

우리은행

 2.28 3,825,000,000

3,825,000,000

우리은행

 2.28 5,000,000,000
경남은행 2.38 3,000,000,000

신한은행

 1.83 1,500,000,000

1,500,000,000

소 계

 40,990,075,000

41,751,914,000

유동성 대체(유동성장기차입금)

 (11,281,401,000)

(12,779,138,000)

차감후 잔액

 29,708,674,000

28,972,776,000

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

1년미만

1~2년

2~5년

5년이상

합 계

장기차입금

 11,281,401,000 13,144,857,000 16,563,817,000 - 40,990,075,000

&cr;한편, 상기 차입금에 대하여 특수관계자가 지급보증을 제공하고 있으며, 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석29 및 30 참조).&cr;

&cr;&cr;15. 전환사채 및 교환사채&cr;&cr;(1) 전환사채&cr;&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말
발행가액 12,000,000,000 -
전환권조정 (3,213,111,263) -
주계약인 부채요소의 장부금액 8,786,888,737 -
파생상품부채 4,154,004,354 -

&cr;전환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권으로 구성된 하나의 복합내재파생상품으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 전환사채로 계상되어 있으며, 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.&cr;&cr;전환사채에 내재된 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.&cr;&cr;② 전환사채 발행내역

구 분

당분기말
발행일 2021년 4월 30일
만기일 2024년 4월 30일
액면금액 12,000,000,000원
발행가액 12,000,000,000원
미전환사채 잔액 12,000,000,000원
이자지급조건 연 0%
보장수익률 연 0%
전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주
전환청구기간 2022년 4월 30일 ~ 2024년 3월 30일
전환가격(주1) 5,330원
조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 04월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있음
발행회사 매도청구권 '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'는 본 사채의 발행일인 2021 년 4월 30일로부터 18개월이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 함(한도 20%)

(주1) 최초 전환가격이며, 발행계약에서 정하는 바에 따라 변동할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 교환사채&cr;&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말
발행가액 3,835,041,570 -
교환권조정 (771,474,221) -
주계약인 부채요소의 장부금액 3,063,567,349 -
교환권대가 207,237,818 -
파생상품부채 636,877,450 -

&cr;교환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 교환권 및 조기상환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 교환사채로 계상되어 있으며, 교환권은 교환권대가로 계상되어 있고 조기상환권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.&cr;&cr;교환권 및 조기상환권이 내재파생상품의 분리요건을 모두 충족하므로 주계약과 분리하였으며, 조기상환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 금융부채로 분류하였고 교환권은 자본요소에 해당하므로 자본으로 분류하였습니다.&cr;&cr;

② 교환사채 발행내역

구 분

당분기말
발행일 2021년 4월 30일
만기일 2024년 4월 30일
액면금액 3,835,041,570원
발행가액 3,835,041,570원
미교환사채 잔액 3,835,041,570원
이자지급조건 연 0%
보장수익률 연 0%
교환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 600,163주
교환청구기간 2021년 5월 30일 ~ 2024년 3월 30일
교환가격(주1) 6,390원
조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 04월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있음

(주1) 최초 교환가격이며, 발행계약에서 정하는 바에 따라 변동할 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기의 파생상품부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

 기초 증가 감소 평가손실(이익) 기말
전환사채의 내재파생부채 3,535,357,280 618,647,074 4,154,004,354
교환사채의 내재파생부채 636,877,450 0 636,877,450

&cr;② 전분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

 기초 증가 감소 평가손실(이익) 기말
전환사채의 내재파생부채 - - - - -
교환사채의 내재파생부채 - - - - -

&cr;&cr;16. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

매입채무

 357,764,408 -

1,003,449,095

-

미지급금

 322,354,486 -

352,925,689

-

미지급비용

 1,755,694,348 243,683,376

2,025,721,178

215,801,160

합 계

 2,435,813,242 243,683,376

3,382,095,962

215,801,160

&cr;&cr;

17. 확정급여부채&cr;&cr;당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr;

당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전기

확정급여부채의 변동:

기초금액

 5,671,887,488

5,318,299,098

당기손익으로 인식하는 총비용

 993,141,810

1,467,451,831

기여금 납입액

 (54,869,083)

-

퇴직급여 지급액

 (1,187,230,029)

(741,229,615)

확정급여제도의 재측정요소

(372,633,826)

기말금액

 5,422,930,186

5,671,887,488

재무상태표상 구성항목:

확정급여부채의 현재가치

 6,247,091,259

6,527,962,838

사외적립자산의 공정가치

 (824,161,073)

(856,075,350)

합 계

 5,422,930,186

5,671,887,488

&cr;&cr;18. 자본금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 주, 원)

구 분

당분기말

전기말

주당액면금액

 500

500

발행주식수

 17,696,167

17,696,167

자본금

 8,848,083,500

8,848,083,500

&cr;

&cr;

19. 자본잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

주식발행초과금

 63,327,922,364

63,327,922,364

자기주식처분이익

 345,671,428

345,671,428

교환권대가 207,237,818 -

합 계

 63,880,831,610

63,673,593,792

&cr;&cr;

20. 기타자본&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

자기주식

 (3,043,384,562) (3,043,384,562)

&cr;

(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전기

주식수

금액

주식수

금액

기초

 600,163 3,043,384,562

1,069,424

6,091,685,210

취득

430,739

1,515,530,855

매도

(900,000)

(4,563,831,503)

기말

 600,163 3,043,384,562

600,163

3,043,384,562

&cr;&cr;

21. 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가손익

 1,624,986,417 (201,874,998)

&cr;&cr;

22. 이익잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

이익준비금(주1)

 154,000,000

154,000,000

미처분이익잉여금

 (5,126,194,407) 5,616,893,750

합 계

 (4,972,194,407) 5,770,893,750

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

&cr;&cr;

23. 영업이익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

제품매출액

 4,878,442,972 13,595,417,268 4,743,144,265 22,289,787,188

주요 품목별:

조립

 2,677,690,151 7,401,645,485 3,736,820,546 14,989,673,029

가공

 1,287,236,483 3,611,895,408 593,944,366 4,784,541,483

판금

 323,273,106 954,834,238 154,394,101 1,021,441,622

표면처리

 283,517,539 863,650,916 135,443,151 986,252,525

치공구

 85,293,628 461,316,805 122,542,101 507,878,529
기타 221,432,065 302,074,416 - -

합 계

 4,878,442,972 13,595,417,268 4,743,144,265 22,289,787,188

수익 인식시기:

한 시점에 이전

 4,878,442,972 13,595,417,268 4,743,144,265 22,289,787,188

기간에 걸쳐 이전

 - -

-

-

합 계

 4,878,442,972 13,595,417,268 4,743,144,265 22,289,787,188

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

제품매출원가

 6,622,553,499 19,158,955,414

5,786,611,162

21,814,815,356

(3) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

급여

 482,574,738 1,329,344,243 328,949,985 1,187,420,613

퇴직급여

 29,645,040 88,935,120 28,275,017 79,869,852

복리후생비

 79,993,369 221,398,288 70,171,861 255,306,662

여비교통비

 12,675,166 37,887,902 11,618,996 37,916,684

세금과공과

 13,145,647 23,221,018 13,560,881 20,253,273

임차료

 2,752,616 8,996,571 1,295,662 6,228,118

보험료

 5,239,466 15,691,746 7,578,067 22,419,563

감가상각비

 96,057,218 282,999,523 61,962,036 199,176,451

소모품비

 4,275,912 64,959,207 2,864,502 15,470,040

차량유지비

 555,455 1,643,398 230,298 979,901

지급수수료

 88,277,744 289,286,169 69,285,000 196,648,439

접대비

 1,424,400 10,801,156 7,227,683 28,869,553

경상연구개발비

 336,623,896 1,014,373,939 155,315,589 155,315,589

무형자산상각비

 15,071,467 41,264,538 7,877,590 17,768,118

기타

 106,446,330 250,588,467 48,044,848 285,178,337

합 계

 1,274,758,464 3,681,391,285 814,258,015 2,508,821,193

&cr;

(4) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

재고자산의 변동

 333,342,177 1,274,232,108 (735,122,985) (2,885,269,536)

원재료와 부재료의 사용액

 1,029,386,928 2,843,206,256 610,461,503 3,627,527,531

종업원급여 등 인건비

 3,452,270,457 9,872,991,621 3,360,046,211 12,536,466,246
복리후생비 457,776,639 1,320,584,664 584,882,655 2,021,592,223

감가상각비 및 무형자산상각비

 1,163,016,064 3,630,806,130 1,187,985,666 3,627,108,049

외주가공비

 192,840,091 476,834,684 101,868,198 483,582,994

수도광열비

 266,922,906 777,531,602 237,838,868 868,092,038

소모품비

 198,779,439 679,238,325 513,682,877 1,540,271,403

포장비

 121,212,793 337,397,118 233,852,747 1,098,221,631

기타

 681,764,469 1,627,524,191 505,373,437 1,406,043,970

합 계(주1)

 7,897,311,963 22,840,346,699 6,600,869,177 24,323,636,549

(주1) 분기포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

&cr;

24. 영업외손익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

외환차익

 101,117,666 196,908,896 26,885,357 354,575,312

외화환산이익

 158,438,372 232,816,759 (105,869,137) 38,444,078

유형자산처분이익

 - 398,000 - 908,091

기타의대손충당금환입

 1,394,730 2,118,996 362,133 1,886,399

잡이익

 36,804,488 145,405,548 39,919,697 78,403,051

합 계

 297,755,256 577,648,199 (38,701,950) 474,216,931

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

외환차손

 171,724,992 177,792,097 21,248,258 23,196,403

외화환산손실

 118,724,445 154,349,250 24,066,187 48,346,550

유형자산처분손실

 1,000
무형자산손상차손 - 322,202,006
기타의대손상각비 - 22,956,348

잡손실

 486,990 70,211,588 (241,006) 4,896,150

합 계

 290,936,427 747,511,289 45,073,439 76,440,103

&cr;&cr;

25. 금융손익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 금융손익에 포함된 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

금융수익:

이자수익

 251,044,734 370,757,773 60,905,682 294,271,552
배당금수익 4,875,102 42,748,852

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익

 (39,390,543) 141,230,603 59,322,062 87,429,255
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 50,768,782 124,309,154 - 11,031,859

금융보증충당부채환입

 19,398,038 31,475,073 4,993,592 58,814,471

파생상품평가이익

 (7,783,375) -

합 계

 278,912,738 710,521,455 125,221,336 451,547,137

금융비용:

이자비용

 575,012,472 1,261,829,937 242,314,258 737,745,153

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실

 100,967,264 145,649,318

금융보증충당부채전입

 - 40,389,728

파생상품평가손실

 (1,101,440,548) 618,647,074

합 계

 (425,460,812) 2,066,516,057 242,314,258 737,745,153

&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

금융기관예치금

 176,361,578 282,008,641 53,935,043 272,243,566

장단기대여금

 74,267,149 87,557,149 6,825,000 21,278,279

기타(리스이자)

 416,007 1,191,983 145,639 749,707

합 계

 251,044,734 370,757,773 60,905,682 294,271,552

&cr;

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

금융기관차입금

 572,283,028 1,238,390,924 240,714,523 731,121,551

기타(리스부채)

 2,729,444 23,439,013 1,599,735 6,623,602

합 계

 575,012,472 1,261,829,937 242,314,258 737,745,153

&cr;

&cr;26. 법인세

&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 경우 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였으며, 전분기의 예상 평균연간법인세율은 22%입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이, 이월결손금 및 이월세액공제에 대해서는 실현가능성이 높지 않은 것으로 보아 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr;&cr;

27. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익&cr;주당손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계산한 것으로 당분기 및 전분기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 주, 원)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

보통주 분기순이익(손실)

 (2,760,436,612) (10,743,088,157) (2,047,561,364) (2,015,525,359)

가중평균유통보통주식수

 17,096,004 17,096,004 16,211,260 16,417,939
기본주당이익 (161) (628) (126) (123)
희석주당이익(주1, 주2)

(주1) 당분기 중 전환사채 및 교환사채가 발행되었으나 반희석효과가 발생함에 따라 희석주당손실을 계산하지 않았습니다.&cr;(주2) 전분기말 현재 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익을 계산하지 않았습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식 산정내역은 다음과 같습니다

&cr;

(단위: 주)

구 분

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

기초 유통보통주식수

 17,096,004 17,096,004 16,380,950 16,626,743

자기주식 취득(주1)

 (169,690) (208,804)
자기주식 처분

가중평균유통보통주식수

 17,096,004 17,096,004 16,211,260 16,417,939

(주1) 자기주식 취득 수는 취득일로부터 보고기간 종료일까지 (취득 주식 수*보유일수)를 계산한 숫자입니다.&cr;&cr;&cr;

28. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

건설중인자산의 본계정 대체

 874,946,573 1,787,212,843

장기차입금의 유동성 대체

 5,764,102,000 11,092,689,000

유형자산 취득 관련 미지급금

 24,750,048 23,664,200
차입금의 대환 대출 6,200,000,000

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기초

재무활동으로 인한 현금흐름

비현금변동

당분기말
증가 감소 취득 대환 유동성대체 기타

단기차입금

 7,000,000,000 9,412,074,316 (5,180,251,189) 　 2,700,000,000 　 118,442,459 14,050,265,586

유동성장기부채

 12,779,138,000 　 (1,061,839,000) 　 (6,200,000,000) 5,764,102,000 　 11,281,401,000

장기차입금

 28,972,776,000 3,000,000,000 　 　 3,500,000,000 (5,764,102,000) 　 29,708,674,000

리스부채

 659,002,145 　 (233,842,431) 79,586,305 　 69,395,476 574,141,495
전환사채 　 12,000,000,000 　 　 　 　 (3,213,111,263) 8,786,888,737
교환사채 　 3,835,041,570 　 　 　 　 (771,474,221) 3,063,567,349
합 계 49,410,916,145 28,247,115,886 (6,475,932,620) 79,586,305 (3,796,747,549) 67,464,938,167

② 전분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

전기초

재무활동으로 인한 현금흐름

비현금변동

전분기말

증가

감소

취득

유동성대체

기타

단기차입금

 1,000,000,000 7,407,152,877 - - 　- 　- 8,407,152,877

유동성장기부채

 6,079,136,000 - -4,559,353,000 　- 11,092,689,000 　- 12,612,472,000

장기차입금

 35,351,914,000 3,000,000,000 - 　- -11,092,689,000 　- 27,259,225,000

리스부채

 97,915,165 - -114,699,309 253,836,706 - 6,623,602 243,676,164
합 계 42,528,965,165 10,407,152,877 -4,674,052,309 253,836,706 - 6,623,602 48,522,526,041

&cr;&cr;29. 특수관계자&cr;&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분

특수관계자명

종속기업

주식회사 가온아이앤티

종속기업

하이즈에셋자산운용 주식회사
종속기업 주식회사 하이즈그린에너지(주1)
종속기업 데크항공(주2)

기타의 특수관계자

대표이사 등

(주1) 당기 중 신규 설립하였습니다.&cr; (주2) 당기 중 신규 취득(인수)하였습니다.&cr; &cr;

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

&cr;① 당분기말

(단위: 원)
구 분 회사명 당분기말
채권 등(주1) 대손충당금 채무 등
종속기업 데크항공 13,076,574,927 (13,009,027,778) 0
합 계 13,076,574,927 (13,009,027,778) 0

(주1) 해당 금액은 대여금 13,009,027,778원과 대여금에 대한 미수수익 67,547,149원 입니다. &cr;

② 전기말&cr;전기 말 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.

(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

특수관계자명

거래내역

당기초

대여

회수

당분기말

임직원

자금대여

 886,000,000

30,000,000

 　 916,000,000
데크항공 (주1) 자금대여 13,009,027,778 13,009,027,778
합계 886,000,000 13,039,027,778 13,925,027,778

(주1 ) 데크항공을 7/1일자에 대여금과 및 지분100%를 취득하여 종속기업이 되었으며, 취득 시 함께 인수한 대여금에는 대손충당금이 100% 설정되어 있습니다. &cr;

② 전기말

&cr;

(단위: 원)

특수관계자명

거래내역

전기초

대여

회수

전기말

임직원

자금대여

910,000,000

200,000,000

224,000,000

886,000,000

&cr;(4) 당사는 당기 중 하이즈그린에너지를 설립하였으며, 데크항공을 인수하였습니다. 지분율 및 출자금액 등은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

기업명

주요영업활동

결산일

주식수(주)

지분율(%)

 출자금액

주식회사 하이즈그린에너지

기타운송장비제조업

12월 31일

3,998,0000

66.86%

1,999,000,000
데크항공 항공기제조업 12월 31일 6,857,114 100% 3,000,000,000

&cr;(5) 당사는 당분기말 현재 금융약정 및 차입금과 관련하여 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 30 참조).&cr;&cr;&cr;

(6) 당분기와 전분기 현재 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

급여

 363,253,482 370,959,981
퇴직급여 37,377,722 25,251,251
합 계 400,631,204 396,211,232

&cr;상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.

&cr;&cr;

30. 우발부채 및 약정사항&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

금융기관명

약정내용

 한도액
우리은행 시설자금대출 3,435,000,000
운전자금대출 15,975,000,000
신한은행 운전자금대출 1,500,000,000
경남은행 시설자금대출 13,300,000,000
운전자금대출 3,000,000,000
산업은행 산업시설대출 17,500,000,000
운전자금대출 5,000,000,000
국민은행 정책자금대출 2,200,000,000
포괄외화지급보증 6,900,000,000

&cr;(2) 담보로 제공한 자산의 내역&cr;당분기말 현재 당사, 종속회사 및 우리사주조합원을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역 및 담보설정액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

채권자

담보제공자산

장부가액

채권최고액

 사용제한사유

기업은행

정기예적금

1,000,000,000

1,045,000,000

종속회사 연대보증

경남은행

정기예적금

1,000,000,000

1,000,000,000

종속회사 연대보증

한국증권금융

정기예적금

3,000,000,000

3,000,000,000

우리사주조합원 연대보증

서울보증보험

정기예적금

161,700,000

161,700,000

이행보증담보
국민은행 보증금 4,381,000,000 4,381,000,000 신용장 개설 보증금

우리은행

토지, 건물 등

기계

53,258,938,738

57,690,000,000

시설자금대출

산업은행

경남은행

합 계

 62,801,638,738 67,277,700,000 &cr;

또한 당사는 한국증권금융에게 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,040,736,115원에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내용은다음과 같습니다.

&cr;

(단위: USD)

구분

기업명

지급보증처

보증한도

차입금

비 고

종속기업

주식회사 가온아이앤티

KEB하나은행

1,440,000

1,246,140

신용장발행(기한부)

경남은행

550,000

508,555

신용장발행(기한부)

기업은행

1,440,000

1,161,451

신용장발행(기한부)

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

제공자

보증내용

당분기말

전기말

서울보증보험

이행보증 등

 1,227,255,960 1,423,249,440

&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 당사의 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

지급보증자

지급보증처

금 액

대표이사

산업은행

KRW

 27,000,000,000

서울보증보험

KRW

 1,222,455,960

경남은행

KRW

 3,400,000,000
국민은행 KRW 2,500,000,000

합 계

KRW

 34,122,455,960

&cr;(6) 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송은 없습니다.

&cr;&cr;

31. 금융상품의 범주별 분류내역&cr;&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기손익-공정가치&cr;측정

상각후원가 측정

기타포괄손익-&cr;공정가치 측정

합 계

금융자산:

현금및현금성자산

 - 6,291,616,825 - 6,291,616,825

매출채권및기타채권

 - 9,696,766,090 - 9,696,766,090

기타금융자산(유동,비유동)

 9,998,012,793 24,068,104,132 - 34,066,116,925

장기보유지분상품

 - - 9,740,760,000 9,740,760,000

합 계

 9,998,012,793 40,056,487,047 9,740,760,000 59,795,259,840

금융부채:

단기차입금

 - 14,050,265,586 　 14,050,265,586

유동성장기차입금

 - 11,281,401,000 　 11,281,401,000
전환사채 　 8,786,888,737 　 8,786,888,737
교환사채 　 3,063,567,349 　 3,063,567,349

매입채무및기타채무(유동,비유동)

 - 2,679,496,618 　 2,679,496,618

기타금융부채(유동,비유동)

 5,036,542,272 574,141,495 　 5,610,683,767

장기차입금

 - 29,708,674,000 　 29,708,674,000

합 계

 5,036,542,272 70,144,434,785 - 75,180,977,057

&cr;② 전기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기손익-공정가치측정

상각후원가 측정

기타포괄손익-&cr;공정가치 측정

합 계

금융자산:

　

　

　

　

현금및현금성자산

-

21,111,144,114

-

21,111,144,114

매출채권및기타채권

-

4,645,923,030

-

4,645,923,030

기타금융자산(유동)

-

11,068,266,009

-

11,068,266,009

장기보유지분상품(비유동)

-

-

6,186,996,150

6,186,996,150

기타금융자산(비유동)

-

1,203,986,699

-

1,203,986,699

합 계

-

38,029,319,852

6,186,996,150

44,216,316,002

금융부채:

　

　

　

　

단기차입금

-

7,000,000,000

-

7,000,000,000

유동성장기차입금

-

12,779,138,000

-

12,779,138,000

매입채무및기타채무(유동,비유동)

-

3,597,897,122

-

3,597,897,122

장기차입금

-

28,972,776,000

-

28,972,776,000

기타금융부채(유동,비유동)

236,745,813

659,002,145

-

895,747,958

합 계

236,745,813

53,008,813,267

-

53,245,559,080

&cr;(2) 당분기와 전분기 현재 금융상품별 손익항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기

&cr;

(단위: 원)

구 분

당기손익-&cr;공정가치 측정

상각후원가 측정

 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정

합 계
당기손익:

외환차익

 　 196,908,896 　 196,908,896

외화환산이익

 　 232,816,759 　 232,816,759

기타의대손충당금환입

 　 2,118,996 　 2,118,996
배당금수익 　 42,748,852 　 42,748,852

이자수익

 　 370,757,773 　 370,757,773
파생상품평가이익

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 평가이익

 141,230,603 　 　 141,230,603
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 처분이익 124,309,154 124,309,154

금융보증충당부채환입

 31,475,073 　 　 31,475,073

외환차손

 　 (177,792,097) 　 (177,792,097)

외화환산손실

 　 (154,349,250) 　 (154,349,250)
기타의대손상각비 　 (22,956,348) 　 (22,956,348)

이자비용

 　 (1,261,829,937) 　 (1,261,829,937)

파생상품평가손실

 (618,647,074) (618,647,074)

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산평가손실

 (145,649,318) (145,649,318)

당기손익-공정가치측정&cr;금융자산처분손실

 - -

금융보증비용충당부채전입

 (40,389,728) (40,389,728)
소 계 (507,671,290) (771,576,356) - (1,279,247,646)
기타포괄손익:

기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정금융자산 평가손익

 - - 1,624,986,417 1,624,986,417

합 계

 (507,671,290) (771,576,356) 1,624,986,417 345,738,771

② 전분기

&cr;

(단위: 원)

&cr;

구 분 당기손익-&cr;공정가치측정 상각후원가&cr;측정 합 계
당기손익 인식: 　 　 　
외환차익 - 354,575,312 354,575,312
외화환산이익 - 38,444,078 38,444,078
기타의대손충당금환입 - 1,886,399 1,886,399
이자수익 - 294,271,552 294,271,552
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 87,429,255 - 87,429,255
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 11,031,859 - 11,031,859
금융보증충당부채환입 58,814,471 　 58,814,471
외환차손 - (23,196,403) (23,196,403)
외화환산손실 - (48,346,550) (48,346,550)
이자비용 - (737,745,153) (737,745,153)
소 계 157,275,585 (120,110,765) 37,164,820
기타포괄손익: 　 　 　
기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산 평가손익 - 11,848,200 11,848,200
소 계 - 11,848,200 11,848,200
합 계 157,275,585 (108,262,565) 49,013,020

&cr;

32. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr;&cr;당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 다음에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

&cr;(1) 시장위험&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

&cr;다음의 민감도 분석은 당분기말과 전기말에 관련되어 있습니다.

&cr;① 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

변동이자율 적용 차입금

 51,499,882,444 48,751,914,000

&cr;보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융원가(이자비용)이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

1% 상승시

1% 하락시

1% 상승시

1% 하락시

금융원가(이자비용)

 (514,998,824) 514,998,824

(487,519,140)

487,519,140

&cr;② 환위험&cr;환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동으로 인하여 USD, JPY 및 CNY의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

자산

부채

자산

부채

USD

 5,116,716,387 97,508,313

5,160,915,357

683,561,730

JPY

 - -

-

2,451,155

EUR

 - 19,723,987

-

1,942,455

CNY

 - -

-

5,303,191

합 계

 5,116,716,387 117,232,300

5,160,915,357

693,258,531

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

5% 상승시

5% 하락시

5% 상승시

5% 하락시

USD

 250,960,404 (250,960,404)

223,867,681

(223,867,681)

JPY

 - -

(122,558)

122,558

EUR

 (986,199) 986,199

(97,123)

97,123

CNY

 - -

(265,160)

265,160

합 계

 249,974,205 (249,974,205)

223,382,840

(223,382,840)

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr;&cr;

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

&cr;① 매출채권및기타채권&cr;당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

 9,371,686,933

4,530,472,878

기타채권(주1)

 500,115,759

269,649,402

합 계

 9,871,802,692

4,800,122,280

(주1) 당분기말와 전기말에 각각 대손충당금 175,036,602원 및 154,199,250원이 설정되었습니다.

② 기타자산&cr;현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. &cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말
일반대여금(주1) 13,009,027,778 -
주임종대여금 916,000,000 886,000,000

합 계

 13,925,027,778

886,000,000

(주1) 데크항공에 대한 대여금이며, 당분기말와 전기말에 각각 대손충당금 13,009,027,778원 및 0원이 설정되었습니다.&cr;&cr;한편,당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;③ 금융보증계약&cr;금융보증을 제공한 경우의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대 금액이며, 이는 부채로 인식한 금액보다 유의적으로 클 수 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

보증채무

 3,040,736,115

지급보증

 6,109,207,000

합 계

 9,149,943,115

&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

&cr;보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

3개월 이내

3개월 ~ 1년

1년 이상

합 계

매입채무및기타채무

 2,435,813,242 　 243,683,376 2,679,496,618

차입금

 4,600,264,586 20,731,402,000 29,708,674,000 55,040,340,586

보증채무(주1)

 　 9,149,943,115 　 9,149,943,115

리스부채

 70,512,707 196,759,694 306,869,094 574,141,495
전환사채(주2) 12,000,000,000 12,000,000,000
교환사채(주3) 3,835,041,570 3,835,041,570

합 계

 7,106,590,535 30,078,104,809 46,094,268,040 83,278,963,384

(주1) 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,040,736,115원에 대한 연대보증금액과 종속기업인 주식회사 가온아이앤티의 차입금 보증한도 6,109,207,000원에 대한 지급보증금액으로 구성되어 있으며 재무제표상 보증채무금액과는 일치하지 않습니다.&cr;(주2) 만기까지 전환권, 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권이 실행되지 않는 경우의 금액입니다.&cr;(주3) 만기까지 교환권, 조기상환청구권이 실행되지 않는 경우의 금액입니다.&cr;&cr;② 전기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

3개월 이내

3개월 ~ 1년

1년 이상

합 계

매입채무및기타채무

 3,382,095,962 　 215,801,160 3,597,897,122

차입금

 1,819,783,000 17,959,355,000 28,972,776,000 48,751,914,000

보증채무(주1)

 　 8,332,877,467 　 8,332,877,467

리스부채

 73,125,138 201,673,333 384,203,674 659,002,145

합 계

 5,275,004,100 26,493,905,800 29,572,780,834 61,341,690,734

&cr;(주1) 우리사주조합원의 우리사주취득대출금 3,347,943,467원에 대한 연대보증금액과 종속기업인 주식회사 가온아이앤티의 차입금 4,984,934,000원에 대한 지급보증금액으로 구성되어 있으며 재무제표상 보증채무금액과는 일치하지 않습니다.&cr;&cr;(4) 자본관리&cr;자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.

&cr;당사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

총부채

 84,176,810,929

59,429,126,633

차감: 현금및현금성자산

 (6,291,616,825)

(21,111,144,114)

순부채

 77,885,194,104

38,317,982,519

자기자본

 66,338,322,558

75,047,311,482

부채비율

 117.4%

51.1%

&cr;&cr;

33. 공정가치&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

&cr;

(단위: 원)

금융상품 범주

내 역

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치
당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산

-

-

기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산

 당기손익인식금융자산 9,998,012,793 9,998,012,793

장기보유지분상품

 9,740,760,000 9,740,760,000

6,186,996,150

6,186,996,150

상각후원가로 측정하는&cr;금융자산(*1)

현금및현금성자산

 6,291,616,825 6,291,616,825

21,111,144,114

21,111,144,114

매출채권및기타채권

 9,696,766,090 9,696,766,090

4,645,923,030

4,645,923,030

기타금융자산

 24,068,104,132 24,068,104,132

12,272,252,708

12,272,252,708

소 계

 40,056,487,047 40,056,487,047

38,029,319,852

38,029,319,852

금융자산 합계

 59,795,259,840 59,795,259,840

44,216,316,002

44,216,316,002

당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채

 파생상품부채 4,790,881,804 4,790,881,804 - -

금융보증부채

 245,660,468 245,660,468

236,745,813

236,745,813

소 계 5,036,542,272 5,036,542,272

236,745,813

236,745,813

상각후원가로 측정하는&cr;금융부채(*1)

단기차입금

 14,050,265,586 14,050,265,586

7,000,000,000

7,000,000,000

유동성장기차입금

 11,281,401,000 11,281,401,000 12,779,138,000 12,779,138,000
매입채무및기타채무(유동,비유동) 2,679,496,618 2,679,496,618 3,597,897,122 3,597,897,122

장기차입금

 29,708,674,000 29,708,674,000 28,972,776,000 28,972,776,000
전환사채 8,786,888,737 8,786,888,737 - -
교환사채 3,063,567,349 3,063,567,349 - -

기타금융부채

 574,141,495 574,141,495

659,002,145

659,002,145

소 계

 70,144,434,785 70,144,434,785 53,008,813,267 53,008,813,267

금융부채 합계

 75,180,977,057 75,180,977,057

53,245,559,080

53,245,559,080

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적공시는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채는 기재하지 않았습니다.

① 당분기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3(*1)

합 계

공정가치로 측정되는 자산:

- 당기손익-공정가치측정 금융자산

 9,998,012,793 - - 9,998,012,793

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

 7,320,600,000 　 2,420,160,000 9,740,760,000
합 계 17,318,612,793 - 2,420,160,000 19,738,772,793

공정가치로 측정되는 부채:

- 금융보증부채

 　 　 245,660,468 245,660,468
- 파생상품부채 4,790,881,804 　 4,790,881,804
합 계 4,790,881,804 245,660,468 5,036,542,272

(*1) 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품은 취득원가와 공정가치간차이가 유의적이지 않을 것으로 판단되어 가치평가기법 및 투입변수는 공시하지 아니하였습니다.&cr;&cr;② 전기말

&cr;

(단위: 원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

공정가치로 측정되는 자산:

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

 3,766,836,150

-

2,420,160,000

6,186,996,150

공정가치로 측정되는 부채:

- 금융보증부채

-

-

236,745,813

236,745,813

&cr;③ 공정가치 서열체계&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분

투입변수의 유의성

수준 1

활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2

직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3

관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

&cr;당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

&cr;사업결합&cr;

(1) 일반사항&cr;지배기업은 당기 중 데크항공의 차입금 13,009,027,778원과 지분 100%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 그 종속기업이 연결회사로 편입되었습니다.&cr;&cr;(2) 취득일 현재 승계한 식별가능한 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말
1. 유동자산 5,279,060,962
현금및현금성자산 2,238,261,080
매출채권및기타채권 606,994,581
재고자산 2,328,061,481
기타금융자산 63,000,000
기타유동자산 42,123,920
당기법인세자산 619,900
2. 비유동자산 3,810,087,927
유형자산 3,750,039,927
무형자산 4,000
기타금융자산 60,044,000
인수자산총계 9,089,148,889
1. 유동부채 2,849,169,075
매입채무및기타채무 831,135,647
기타금융부채 257,630,887
기타유동부채 1,760,402,541
2. 비유동부채 3,239,979,814
매입채무및기타채무 14,290,000
확정급여부채 2,707,531,113
기타금융부채 518,158,701
인수부채총계 6,089,148,889
식별가능한 순자산 공정가치 3,000,000,000
지배회사지분 3,000,000,000
비지배지분 -

* 차입금 13,009,027,778원의 공정가치는 0원으로 판단하였습니다.&cr;&cr;(3) 이전대가 &cr;사업결합에서 발생한 이전대가 다음과 같으며 영업권(염가매수차익)은 없습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기말
총 이전대가 3,000,000,000
식별가능 순자산 공정가치 3,000,000,000
지배회사지분 3,000,000,000
비지배지분 -
영업권(염가매수차익) -

&cr;&cr;34. COVID 19 영향의 불확실성&cr;&cr;

COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 특히 백신 개발 및 접종 확대로 인한 여행 수요 회복 기대감에도 불구하고, 항공기 부품 수요는 느리게 회복되고 있으며, 팬데믹 이전 수준을 하회하고 있습니다. 이 영향으로 당사는 향후 수익 창출 및 현금 흐름과 관련된 중요한 불확실성이 여전히 존재할 것으로 예상됩니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;코로나19의 영향을 받을 수 있는 항목은 재고자산,이연법인세자산, 무형자산 등입니다. 회사는 코로나19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 코로나19 상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 회사에 미치는 영향의 추정에 불확실성이 존재합니다.&cr;&cr;35. 보고기간 후 사건&cr;&cr; 당사는 10월 14일 당사가 보유한 종속회사 하이즈에셋 자산운용 주식회사의 지분( 발행주식총수 7,200,000주 중 보유 주식수 5,800,000주, 액면가액 500원, 지분율 80.56%) 전체를 주당 830원(매각금액 : 4,814,000,000) 에 매각하였습니다. .

6. 배당에 관한 사항

1 . 배당에 관한 사항&cr; 당사는 사업 경쟁력 강화와 주주환원을 통해 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 배당의 규모는 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 필요자금 및 유동성 상황 등을 고려하여 전략적으로 결정하고 있으며, 자사주 매입 등 주주 환원정책도 함께 시행하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 배당에 관한 정관상의 내용은 다음과 같습니다.

제12조(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 &cr;이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도 말에 &cr;발행된 것으로 본다.&cr;

제48조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 &cr; 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;

제49조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

2. 주요배당지표

500500500-2,606-3,6853,705-2,760-4,4703,708-159-236221--1,014-----27.6---1.2---------------61------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제21기 3분기 제20기 제19기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

*주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 귀속분입니다.&cr;*주2) (연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다. 기본주당이익 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의&cr;'3.연결재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참조하시기 바랍니다.&cr;*주3) 제19기 결산 배당금은 1,014,231,323원(주당61원), 제18기 결산 배당금은 515,429,033원(주당31원)입니다.

&cr;

3. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-20.40.36
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

*주1) 결산배당 횟수는 배당기준일 2018년 12월 31일부터 2019년 12월 31일까지의 횟수입니다.&cr;*주2) 당사 제19기(2019년) 배당수익률은 1.2%이며, 제18기(2018년) 배당수익률은 0.6%입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1. 증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2005.03.25유상증자(주주배정)보통주600,0005005002007.05.18유상증자(주주배정)보통주1,300,0005005002007.07.04유상증자(주주배정)보통주2,000,0005005002010.09.08유상증자(주주배정)우선주1,330,0005003,7502014.04.30무상증자보통주6,000,000500-2014.04.30무상증자우선주1,995,000500-2014.12.24주식매수선택권행사보통주600,0005001,0002015.05.11전환권행사보통주3,325,000500-2015.11.18유상증자(일반공모)보통주3,521,16750018,0002016.02.17주식매수선택권행사보통주250,0005001,000
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
-
-
-
-
100%
-
코스닥 상장
-

미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
제1회 무기명식 무이권부&cr;사모 무보증 전환사채12021.04.302024.04.3012,000,000,000기명식&cr;보통주2022.04.30~&cr;2024.03.301005,33012,000,000,0002,251,407-제2회 무기명식 무이권부&cr;사모 무보증 교환사채22021.04.302024.04.303,835,041,570기명식&cr;보통주2021.05.30~&cr;2024.03.301006,3903,835,041,570600,163-15,835,014,570---15,835,041,570--
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
하이즈항공(주)회사채사모2021.04.3012,000,000,0000.0-2024.04.30미상환-하이즈항공(주)회사채사모2021.04.303,835,041,5700.0-2024.04.30미상환-15,835,041,570----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
----------15,835,041,570-------15,835,041,570-----
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

*주1) 당사가 2021.04.30에 발행한 제1회 전환사채(CB) 및 제2회 교환사채(EB)의 만기일은 2024.04.30 (3년)임.&cr; &cr;

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1. 공모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
코스닥시장상장-2015.11.17설비투자43,000설비투자33,411부산공장 토지 및 건설(19,612백만원), 사천공장 토지 매입(4,036백만원),&cr;고정자산 투자 (9,042백만원), 타용도(차입금상환외) 사용"--차입금상환15,000차입금상환22,984계획 대비 차입금 초과 상환 "--운영자금4,874운영자금 &cr;(자사주 취득 포함)5,917상장초기 수수료 지급 및 자사주 취득,&cr;추가 수주 증가로 인한 인원 증가 등으로 운영자금 증가합계---62,874-63,381-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

*주1) 2015. 11. 17 코스닥 상장시 공모자금 최초 납입금액은 63,381백만원입니다.

2. 사모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제1회 무기명식 무이권부 사모 무보증 전환사채12021.04.30신규사업투자&cr;및 M&A12,000데크항공 인수 및 운영자금 4,000데크항공 인수자금 (3,000백만원)&cr;운영자금 사용 (1,000백만원)제2회 무기명식 무이권부 사모 무보증 교환사채22021.04.30운영자금3,835운영자금3,835동 잔여 자금은 경상적 운영자금 및&cr;연구개발비로 사용될 예정임.
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

*주1) 제2회 교환사채 권면(전자등록)총액은 3,835,041,570원임.

3. 미사용자금의 운용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
예ㆍ적금정기예금3,0002021년 05월 ~ 2021년 10월1개월~5개월예ㆍ적금정기예금3,0002021년 07월 ~ 2022년 01월1개월~6개월예ㆍ적금정기예금2,0002021년 08월 ~ 2022년 02월1개월~6개월8,000
종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
계 -

*주1) 상기 '3. 미사용자금의 운용내역'은 당사 제1회 CB(전환사채), 제2회 EB(교환사채) 발행자금 관련 내용임.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; (1) 재무제표 재작성&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr;(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr;(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;- 우발채무 등에 관한 사항은 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정 현황&cr;

(1) 최근 3사업년도의 대손충당금 설정내역&cr; (단위: 천원)

구분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금 설정율

제21기&cr;3분기

매출채권

 9,371,687 - 0.00%

미수금

 500,116 175,037 35.00%

합계

 9,871,803 175,037 1.77%

제20기

매출채권

 4,530,473 - 0.00%

미수금

 269,649 154,199 57.19%

합계

 4,800,122 154,199 3.21%

제19기

매출채권

 6,717,419 - 0.00%

미수금

 369,186 156,448 42.40%

합계

 7,086,605 156,448 2.20%

&cr;(2) 대손충당금 변동 현황&cr; (단위: 천원)

구 분

제 21 기 3분기

제 20 기

제 19 기

기초잔액

 154,199 156,448 92,177

대손충당금 설정(환입)액

 20,838 -2,249 64,271

기말잔액

 175,037 154,199 156,448

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;&cr;1) 대손충당금 설정방침&cr; 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과&cr; 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr;&cr;2) 대손경험률 및 대손추정액 산정근거&cr; ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손&cr; 경험률을 산정하여 설정&cr;ㆍ 대손추정액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우&cr; 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서&cr; 합리적인 대손 추산액 설정&cr; &cr;(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr; (단위: 원)

구분

만기미도래

만기경과채권

합계

30일이내

30일~180일

180일~365일

365일이상

2021년 &cr;3분기

 9,371,686,933 - - - - 9,371,686,933

2020년

 4,530,472,878 - - - - 4,530,472,878

2019년

 6,717,419,378 - - - - 6,717,419,378

&cr;다. 재고자산현황&cr;(1) 최근 3사업년도 재고자산 보유현황&cr; (단위: 원)

구분

제21기 3분기

제20기

제19기

재고자산

 14,572,435,972 14,715,964,117 6,650,790,336

재고자산평가충당금

 -2,049,909,082 -373,912,190 -59,783,464

합계

 12,522,526,890 14,342,051,927 6,591,006,872

총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]

 8.32% 10.67% 5.06%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷&cr;{(기초재고＋기말재고)÷2}]

 1.43 2.7 6.55

&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;&cr;1) 실사일자&cr; - 6월말 및 12월말(독립된 감사인의 입회) 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시&cr;&cr; 2) 실사방법&cr; - 사내보관재고: 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시&cr;- 사외보관재고: 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행&cr; &cr;(3) 재고자산 평가충당금 내역&cr; 보고기간 종료일 현재 장기체화 재고자산에 대한 평가충당금 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; (단위: 원)

계정과목

제21기 3분기

제20기

제19기

재고자산

 2,049,909,082 373,912,190 59,783,464

&cr;라. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채는 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다.&cr;

[기준일 : 2021. 09. 30] (단위: 원)

금융상품 범주

내역

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

공정가치로 측정되는금융자산

당기손익인식금융자산

 9,998,012,793 9,998,012,793 - -

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

장기보유지분상품

 9,740,760,000 9,740,760,000 6,186,996,150 6,186,996,150

상각후원가로 측정하는&cr;금융자산(*1)

현금및현금성자산

 6,291,616,825 6,291,616,825 21,111,144,114 21,111,144,114

매출채권및기타채권

 9,696,766,090 9,696,766,090 4,645,923,030 4,645,923,030

기타금융자산

 24,068,104,132 24,068,104,132 12,272,252,708 12,272,252,708

소 계

 59,795,259,840 59,795,259,840 38,029,319,852 38,029,319,852

금융자산 합계

 59,795,259,840 59,795,259,840 44,216,316,002 44,216,316,002

당기손익-공정가치측정&cr;금융부채

 파생상품부채 4,790,881,804 4,790,881,804 - -

기타금융부채

 245,660,468 245,660,468 236,745,813 236,745,813

상각후원가로 측정하는&cr;금융부채(*1)

단기차입금

 14,050,265,586 14,050,265,586 7,000,000,000 7,000,000,000

장기차입금

 40,990,075,000 40,990,075,000 41,751,914,000 41,751,914,000
전환사채 8,786,888,737 8,786,888,737
교환사채 3,063,567,349 3,063,567,349

매입채무 및 기타채무

 5,135,169,302 5,135,169,302 3,597,897,122 3,597,897,122

기타금융부채

 574,141,495 574,141,495 659,002,145 659,002,145

소 계

 70,144,434,785 70,144,434,785 53,008,813,267 53,008,813,267

금융부채 합계

 75,180,977,057 75,180,977,057 53,245,559,080 53,245,559,080

(2) 공정가치 서열체계&cr;당사는 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 측정 서열체계에 대한 양적공시는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채는 기재하지 않았습니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산 15,138,370,600 - - 15,138,370,600
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 9,378,600,000 　- 2,420,160,000 11,798,760,000
소계 24,516,970,600 - 2,420,160,000 26,937,130,600

공정가치로 측정되는 부채:

- 금융보증부채

 　- 　- 265,058,506 265,058,506
- 파생상품부채 5,884,538,977 　- 5,884,538,977
소계 5,884,538,977 265,058,506 6,149,597,483

마. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법&cr; - 해당사항 없음.

&cr;

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 IV. 이사의 경영진단&cr;및 분석의견의 기재를 생략합니다.&cr;

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제21기 3분기(당기)한영회계법인---제20기(전기)한영회계법인적정--제19기(전전기)한영회계법인적정--
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; [단위 : 천원]

제21기 3분기(당기)한영회계법인---129,000-제20기(전기)한영회계법인기말감사110,0001,100110,0001,001제19기(전전기)한영회계법인기말감사90,0001,12490,0001,132
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; [단위 : 천원]

제21기 3분기(당기)-----제20기(전기)2020.09.012020년도 법인세&cr;세무조정 계약 체결2021.1.2~3.319,000-제19기(전전기)2019.08.202019년도 법인세&cr;세무조정 계약 체결2020.1.2~3.317,000-
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

1----22020.03.13회사: 감사1명,&cr;감사인: 담당이사1명서면보고핵심감사사항 등 중점 감사사항,&cr;감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 및&cr;회계감사결과에 대한 설명32019.12.27회사: 감사1명,&cr;감사인: 담당이사1명서면보고핵심감사사항의 선정 결과 및 감사절차 계획
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제&cr; 당사 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 09월 30일 현 재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 내부통제에 이상이 없는 것으로 평가되었습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr; 본 공시기간 중 내부회계관리자는 내부회계관리제도에 대하여 중대한 취약점이 있다는 지적을 한 바 없습니다.&cr;&cr; 다. 내부통제구조의 평가&cr; - 해당사항 없음

&cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1-1. 이사의 수&cr;보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 1명)로 &cr;구성되어 있습니다.&cr;&cr; 1-2. 이사회의 운영에 관한 사항

구분 조항 내용

구성

이사회 운영규정 제4조

이사회는 이사 전원(사외이사 및 기타비상무이사 포함)으로 구성한다.

의장

이사회 운영규정&cr;제5조

① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.

② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 부사장, 전무, 상무, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.

결의방법

이사회 운영규정

제9조

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.&cr;다만, 상법 제397조의2 (회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에&cr;참가하는 것을 허용할 수있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

권한사항

(의결사항)

이사회 운영규정

제10조

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.&cr;1. 주주총회에 관한 사항

2. 경영에 관한 사항

3. 재무에 관한 사항

4. 이사 등에 관한 사항&cr;5. 기 타

&cr; 2. 중요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 이사의 성명
대표이사 하상헌&cr;(출석률: 100%) 사내이사 김광엽&cr;(출석률: 100%) 사외이사 김용성&cr;(출석률: 69%)
찬반 여부 찬반 여부 찬반 여부
1 2021-02-05 제20기 연결 재무제표 및 영업보고서 감사보고 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr;제 20기 재무제표 확정(연결/별도) 外 찬성 찬성 찬성
2 2021-02-18 시설자금 원금상환 계획 조정 요청의 건 (산업은행_29억원) 찬성 찬성 찬성
3 2021-02-19 운전자금 대출 신청의 건 (우리은행_27억원) 찬성 찬성 찬성
4 2021-02-24 정기예금 만기 재예치의 건 (기업은행_10억원) 찬성 찬성 찬성
종속회사 (주)가온아이앤티 정기예금 담보설정의 건(기업은행_9.5억원) 찬성 찬성 찬성
5 2021-03-08 제20기 정기주주총회 의안 보고의 건&cr;- 보고사항 : 감사보고·영업보고·내부회계관리제도 운영보고&cr;- 부의안건 : 재무제표 승인의 건, 정관일부변경의 건, 감사 선임의 건, 이사·감사 보수한도 승인의 건 찬성 찬성 찬성
6 2021-03-08 전자투표 시행의 건 (삼성증권) 찬성 찬성 찬성
7 2021-04-14 종속기업(㈜가온아이앤티) 수입신용장(Usance) 지급보증 증액의 건 ($600,000 → $1,440,000) 찬성 찬성 불참
8 2021-04-23 운전자금 대환 대출의 건 (산업은행_50억원) 찬성 찬성 찬성
9 2021-04-28 무기명식 무이권부 무보증 사모 교환사채(EB)/전환사채(CB) 발행의 건 (CB 120억원, EB 38억원) 찬성 찬성 찬성
10 2021-06-04 운전자금 대환 대출의 건 (우리은행_43억원) 찬성 찬성 불참
11 2021-07-01 타법인(데크항공) 주식 취득 결정 (20억원) 찬성 찬성 불참
12 2021-08-20 타법인 주식 처분 결정 (하이즈에셋자산운용 지분 80.56%_48억14백만원) 찬성 찬성 불참
13 2021-09-10 우리은행 운전자금 대환대출 신청의 건 (우리은행_50억원) 찬성 찬성 불참

&cr; 3. 이사회내 위원회&cr;당사는 사업보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr;

4. 이사의 독립성&cr;&cr;(1) 이사회 구성원의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr;

직 명

성 명

추천인

활동분야(담당업무)

회사와의 거래

최대주주 또는 주요주주와의 관계
대표이사 하상헌 이사회 이사회 의장 - 최대주주
사내이사 김광엽 이사회 경영총괄 - -
사외이사 김용성 이사회 사외이사 - -

&cr;(2) 사외이사의 전문성&cr;회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 2조원 미만으로 사업보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. &cr;

(4) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
31---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

(5) 사외이사 교육 미실시 내역

연간 1회이상 실시예정
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 설치여부&cr;당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며,&cr;주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 2. 감사의 인적사항

성명 주요 경력 결격요건 여부 비고

김태욱

 83.02 서울대 항공공학과 학사&cr; 83.02 서울대 대학원 항공공학과 석사&cr; 13.07~ 메가파스칼 대표(현)&cr; 18.03~ 하이즈항공 감사

해당사항 없음

-

&cr; 3. 감사의 독립성&cr;당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제41조 등을 통하여 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있는 권한을 부여하고 있으며, 직무의 수행을 위하여 자회사에 대한 영업의 보고를 요구할 수 있으며, 필요할 경우 이사회를 소집할 수 있도록 규정하고 있습니다.

조항 내용

정관&cr;제41조

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 &cr; 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를&cr; 조사할 수 있다.

④ 감사에 의무에 대해서는 정관 제30조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사&cr;직무규정

제2조

감사의 직무 및 권한은 다음 각 호와 같다.

1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사

2. 이사의 직무집행에 대한 감사

3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무

4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항

5. 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무

감사&cr;직무규정

제4조

1. 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이&cr; 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

2. 감사는 정기 주주총회 회일 6주간 전에 대차대조표, 손익계산서, 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는&cr; 것으로서 상법시행령에서 정하는 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 회사의 대표이사로부터 받아 감사를 해야 하며, 다음의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

&cr; 4. 감사의 주요 활동내용

회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고
1 2021-02-05 제20기 연결 재무제표 및 영업보고서 감사보고 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr;제 20기 재무제표 확정(연결/별도) 外 ○ -
2 2021-02-18 시설자금 원금상환 계획 조정 요청의 건 (산업은행_29억원) ○ -
3 2021-02-19 운전자금 대출 신청의 건 (우리은행_27억원) ○ -
4 2021-02-24 정기예금 만기 재예치의 건 (기업은행_10억원) ○ -
종속회사 (주)가온아이앤티 정기예금 담보설정의 건(기업은행_9.5억원) ○ -
5 2021-03-08 제20기 정기주주총회 의안 보고의 건&cr;- 보고사항 : 감사보고·영업보고·내부회계관리제도 운영보고&cr;- 부의안건 : 재무제표 승인의 건, 정관일부변경의 건, 감사 선임의 건, 이사·감사 보수한도 승인의 건 ○ -
6 2021-03-08 전자투표 시행의 건 (삼성증권) ○ -
7 2021-04-14 종속기업(㈜가온아이앤티) 수입신용장(Usance) 지급보증 증액의 건 ($600,000 → $1,440,000) ○ -
8 2021-04-23 운전자금 대환 대출의 건 (산업은행_50억원) ○ -
9 2021-04-28 무기명식 무이권부 무보증 사모 교환사채(EB)/전환사채(CB) 발행의 건 (CB 120억원, EB 38억원) ○ -
10 2021-06-04 운전자금 대환 대출의 건 (우리은행_43억원) ○ -
11 2021-07-01 타법인(데크항공) 주식 취득 결정 (20억원) ○ -
12 2021-08-20 타법인 주식 처분 결정 (하이즈에셋자산운용 지분 80.56%_48억14백만원) ○ -
13 2021-09-10 우리은행 운전자금 대환대출 신청의 건 (우리은행_50억원) ○ -

&cr;

5. 감사 교육 미실시 내역

연간 1회이상 실시예정
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

6. 감사위원회 지원조직 현황&cr;당사는 본 보고서 작성일 현재 운영중인 감사위원회가 없습니다.&cr;

7. 준법지원인 지원조직 현황&cr;당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

&cr;

 3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입미실시미실시실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

*주1) 당사는 제20기 주주총회(2021.03.24)에서 처음 전자투표제를 도입 및 실시하였습니다.

&cr; 2. 소수주주권의 행사여부&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 3. 경영권 경쟁 여부&cr;- 해당사항 없음.

4. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주17,696,167-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17,696,167-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

5. 주식사무

구 분

내 용

정관상&cr;신주인수권&cr;내용

&cr;제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr;

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우&cr;이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수 및 신주 발행된 주식을 포함한 총수의 100분의 30을 초과하지&cr; 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수 및 신주 발행된 주식을 포함한 총수의 100분의 30을 초과하지&cr; 않는 범위 내에서 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자&cr; 또는 벤처금융에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수 및 신주 발행된 주식을 포함한 총수의 100분의 30을 초과하지&cr; 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매 자본 제휴를 위해&cr; 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수 및 신주 발행된 주식을 포함한 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 &cr; 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여&cr; 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수 및 신주 발행된 주식을 포함한 총수의 100분의 30을 초과하지 않는&cr; 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등&cr; 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

7. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 발행하는 주식총수 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선&cr; 배정한 경우

9. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나&cr; 인수인에 인수하게 하는 경우

10. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr;

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의&cr;종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr;

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한&cr;처리방법은 이사회 결의로 정한다.&cr;

결산일

매년 12월 31일

정기주주총회 : 매사업년도 종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 정기주주총회의 종결일까지

주권의 종류

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종)

명의개서대리인

KB국민은행 (주소 : 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB국민은행 )

주주의 특권

해당사항 없음

공고

당사 홈페이지(http://www.hizeaero.com), 매일경제신문

&cr; 6. 주주총회 의사록 요약

개최일자 구분 의안 가결 여부
제20기 정기주주총회&cr;(2021.03.24) 정기 1. 제20기 재무제표(연결포함) 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 감사 선임의 건&cr;4. 이사보수 한도 승인의 건&cr;5. 감사보수 한도 승인의 건 가결
제19기 정기주주총회&cr;(2020.03.24) 정기 1. 제19기 재무제표(연결포함) 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건(3-1호, 3-2호)&cr;4. 이사보수 한도 승인의 건&cr;5. 감사보수 한도 승인의 건 가결
제18기 정기주주총회&cr;(2019.03.26) 정기 1. 제18기 재무제표(연결포함) 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건(3-1호, 3-2호)&cr;4. 이사보수 한도 승인의 건&cr;5. 감사보수 한도 승인의 건 가결
제17기 정기주주총회&cr;(2018.03.28) 정기 1. 제17기 재무제표(연결포함) 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 재선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건&cr;5. 이사보수 한도 승인의 건&cr;6. 감사보수 한도 승인의 건 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
하상헌본인보통주6,746,14638.126,746,14638.12-하권사촌보통주300,0001.7300,0001.7-하동환자보통주12,6250.0712,6250.07-하종환자보통주12,5000.0712,5000.07-김광엽임원보통주370,0002.09370,0002.09-김정엽고문보통주7000.007000.00-황외석종속회사 임원보통주500,0002.83500,0002.83-곽병천임원보통주15,5950.0915,5950.09-김병부임원보통주27,1860.1527,1860.15-김용복임원보통주23,5170.1323,5170.13-문현철임원보통주15,5880.0815,5880.08-윤형석임원보통주15,5900.0915,5900.09-이효래임원보통주15,5930.0915,5930.09-조정호임원보통주15,5890.0815,5890.08-허경임원보통주15,5920.0915,5920.09-김용성임원보통주1,0000.011,0000.01-보통주8,087,22145.708,087,22145.70-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

*주1) 주식수 및 지분율 표기시, 소수점 셋째자리 이하는 절삭하여 기재/반영함.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

&cr;(1) 최대주주의 주요 경력

성명

직책

주요 경력

비고

&cr;하상헌

&cr;대표이사

81.02 동명대 금속공학과 학사&cr; 10.06~13.12 흥진항공 대표이사

01.11~ 하이즈항공 사장/대표이사&cr; 21.01~ 현재 하이즈항공 회장/대표이사

&cr;-

&cr;(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래

- 해당사항 없음.&cr;&cr;(3) 최대주주의 변동 현황&cr;- 해당사항 없음.

&cr;

3. 주식의 분포&cr;당사는 기업공시서식 작성기준 개정(2021.08.30 시행)에 따라 사업년도중 중요한&cr;변동사항이 없기에 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래실적&cr;

[최근 6개월 : 2021. 04 ~ 2021. 09] &cr; (단위 : 원/주)

종 류

4월

5월

6월

7월

8월

9월

보통주

 주가 최 고 5,580 5,750 6,680 6,810 6,130 5,780
최 저 5,150 5,080 5,740 5,840 5,180 5,280
평균 5,374 5,439 6,190 6,155 5,740 5,529
월간&cr;거래량 최고(일) 142,653 568,740 1,310,040 660,385 422,168 2,077,658
최저(일) 35,748 22,798 45,639 19,812 26,582 16,694
월간 1,376,611 2,472,065 6,499,538 2,236,985 1,618,793 2,847,512

5. 주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
하상헌6,746,14638.12---347,6851.96%
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

*주1) 우리사주조합현황은 2020.12.31 기준임.

소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
6,1376,14799.87,217,57217,696,16741.0발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 &cr;보유한 주주
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

*주1) 우리사주조합현황은 2020.12.31 기준임.

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

1-1. 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
하상헌남1960.02

회장

사내이사상근대표이사

81.02 동명대 금속공학과 학사&cr;10.06~13.12 흥진항공 대표이사

01.11~ 하이즈항공 사장/대표이사&cr;21.01~ 현재 하이즈항공 회장/대표이사

6,746,146

-

본인

19년 &cr;11개월

2023.03.23장인혁남1954.05부회장미등기상근해외사업&cr;본부장83.08 미국 워싱턴대 화학공학 학사&cr;84.09 ~ 20.09 美Boeing 부사장&cr;20.11~ 하이즈항공 해외사업본부장&cr;21.01~ 현재 하이즈항공 부회장--특수관계인

1년 &cr;1개월

-김광엽남1958.11

사장

사내이사상근사업총괄

91.02 한진산업대 항공기계학과 학사&cr;07.01~20.12 하이즈항공 부사장&cr;21.01~ 현재 하이즈항공 사장

370,000

-

특수관계인

14년 &cr;9개월

2022.03.25곽병천남1961.01

전무

미등기상근

생산본부장

82.02 경북대 기계공학과 학사&cr;08.12~14.12 대화항공

15.01~현재 하이즈항공 전무

15,595

-

특수관계인

6년 &cr;9개월

-조정호남1958.01

전무

미등기상근미래&cr;전략실

80.02 인하대학교 금속공학과 학사&cr;13.07~15.02 대한항공 품질경영부/부서장

15.02~16.09 대한항공민항기제조/부공장장

17.01~현재 하이즈항공 전무

15,589

-

특수관계인

4년 &cr;9개월

-이효래남1962.06

상무

미등기상근미래&cr;전략실88.02 부산대 기계공학과 학사&cr;12.06~현재 하이즈항공 상무15,593

-

특수관계인

9년 &cr;4개월

-김병부남1963.08

이사

미등기상근

재무실장

90.02 전북대 회계학과 학사&cr;07.04~15.10 ㈜인디에프 상무

17.05~현재 하이즈항공 이사

27,186

-

특수관계인

4년 &cr;5개월

-김태욱남1960.12

감사

감사상근

감사

83.02 서울대 항공공학과 학사&cr;85.02 서울대 대학원 항공공학과 석사&cr; 13.07~ 메가파스칼 대표(현)&cr;18.03~ 하이즈항공 감사

-

-

특수관계인

3년 &cr;7개월

2024.03.23윤형석남1959.12

상무

미등기상근

품질실장

83.02 인하대학교 금속공학과 학사

87.03 동경대학교 금속공학과 석사&cr; 11.5~17.8 현대성우메탈㈜/부사장

18.01~18.06 코오롱데크컴퍼지트㈜/고문&cr;18.06~현재 하이즈항공 상무

15,590

-

특수관계인

3년 &cr;3개월

-허경남1968.06

이사

미등기상근

부산공장&cr;담당

96.02 부경대학교 사진공학과 학사&cr;14.01~현재 하이즈항공 이사

15,592

-

특수관계인

7년 &cr;9개월

-김용복남1959.04

이사

미등기상근미래&cr;전략실

83.03 공군사관학교 기계공학 학사

97.08 한양대학교 국방안보학 석사

83.03~11.12. 공군 국군 기무사&cr;12.05~ 현재 하이즈항공 이사

23,517

-

특수관계인

9년 &cr;5개월

-문현철남1970.12

이사

미등기상근

해외사업&cr;실장

96.02 동아대학교 기계공학과학사

00.12.~13.12. 한국항공우주산업 상생지원팀&cr;14.01~현재 하이즈항공 이사

15,588

-

특수관계인

7년 &cr;9개월

-김용성남1961.01

사외이사

사외이사비상근사외이사85.09~11.11 현대차 이태리법인 법인장&cr;12.01~19.12 기아차 인도법인 판매실장/상무&cr;20.03~ 현재 하이즈항공 사외이사1,000-특수관계인

1년 &cr;7개월

2023.03.23
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

1-2. 직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )

-

남

331

0

10

1

341

5년11개월

8,828,727

25,890

5

4

9

-

-

여

37

0

4

0

41

6년2개월

754,039

18,391

-

368

0

14

1

382

5년11개월

9,582,766

25,085

-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

1-3. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )

9

621,617

69,068

-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

*주1) 연간급여 총액 및 1인평균급여액은 2021.01.01~2021.09.30 9개월간의 자료임.

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사31,000,000-감사1100,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

4

356,053

89,013

 -
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

*주1) 연간급여 총액 및 1인평균급여액은 2021.01.01~2021.09.30 9개월간의 자료임.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

2

314,653

157,326

-

1

7,200

7,200

-

-

-

-

-

1

34,200

34,200

-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

*주1) 연간급여 총액 및 1인평균급여액은 2021.01.01~2021.09.30 9개월간의 자료임.&cr;

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*주1) 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*주1) 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
하이즈항공(주)-44
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

*주1) 계열회사는 총 4개사로 데크항공(주), (주)하이즈그린에너지, (주)가온아이앤티, 하이즈에셋자산운용(주)이 있음.&cr;

2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
-444,200,0004,999,000-9,199,000--------336,186,9961,211,6342,342,1309,740,760-7710,386,9966,210,6342,342,13018,939,760
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

*주1) 단순투자 출자회사는 총 3개사로 한국항공서비스(주), 태웅로직스(주),한국표면처리가 있음.&cr;*주2) 경영참여 출자회사는 총 4개사로 데크항공(주), (주)가온아이앤티, 하이즈에셋자산운용(주), &cr; (주)하이즈그린에너지가 있음.&cr;

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 4. 대주주 외외의 이해관계자와의 거래&cr;- 해당사항 없음. &cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

 2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없음.

 3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

III.재무에 관한 사항 중 '재무제표 주석'을 참조 바랍니다.

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
(주)가온아이앤티'17.04.12서울특별시 성동구 성수이로 891. 의류,섬유, 무역&cr;2. 항공관련 섬유소재개발12,583기업의결권의 과반수 소유 (65.00%)부하이즈에셋자산운용(주)'18.04.25서울특별시 강남구 영동대로 611전문사모집합투자업3,520기업의결권의 과반수 소유 (80.56%)부하이즈그린에너지(주)'21.03.18경남 사천시 사남면 공단5로 241. 복합소재 성형 제조업&cr;2. 수소저장탱크 제조업-기업의결권의 과반수 소유 (99.95%)부데크항공(주)'08.10.08전북 완주군 봉동읍 과학로 961항공기용 부품 및 복합재관련 부품의 생산 및 제조12,583기업의결권의 과반수 소유 (100.00%)부
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

*주1) 데크항공(주)의 법인 설립일은 2008.10.08 이며, 당사 종속회사 편입일은 2021.07.01임. &cr;

 2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----4(주)가온아이앤티 864-86-00596하이즈에셋자산운용(주)173-88-00849(주)하이즈그린에너지229-87-01896데크항공(주)402-81-80591
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

*주1) 기업공시서식 제11의2-2-3조(계열사 현황)에 따라 사업자등록번호로 법인등록번호를 갈음함.&cr;

 3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일(단위 : 천원, 천주, %)
(기준일 : )
한국표면처리비상장2014.07.21투자100,000101.56----101.56- 8,652,013 -1,625,873한국항공서비스(주)비상장2018.06.11투자2,400,0004801.782,420,160---4801.782,420,160 129,632,300 -7,089,360(주)가온아이앤티비상장2017.07.17투자1,300,0002,600651,300,000---2,600651,300,000 12,583,312 229,916 하이즈에셋자산운용(주)비상장2018.04.25투자2,900,0005,80080.562,900,000---5,80080.562,900,000 3,520,692 554,110 (주)태웅로직스상장2020.12.14투자3,135,7827283.733,766,8362521,211,6342,342,1309805.17,320,600 84,472,369 7,858,537 (주)하이즈그린에너지비상장2021.03.29투자1,999,000---3,9981,999,000-3,99866.861,999,000 2,000,000 -데크항공(주)비상장2021.07.01투자2,000,000---6,8573,000,000- 6,857 1003,000,000 12,855,894 -5,595,3469,618-10,386,99611,1076,210,6342,342,13020,725-18,939,760 241,133,268 -5,668,016
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

&cr;

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- 해당사항 없음.&cr;

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