제1호 의안: 제11기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;
가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요
2021년 당사의 연결기준 매출은 431억원으로 전년대비 64% 증가, 영업이익은 -1억&cr;원으로 전년대비 적자전환하였습니다. 당기순이익은 8억원으로 전년(-30억)대비 흑&cr;자전환하였습니다.&cr;코로나바이러스 감염증이 장기화됨에 따라 매출 및 영업이익에 영향을 미쳤으나 차&cr;츰 다시 회복되는 모습을 보였습니다. 또한 사업영역 다각화 및 종속회사 인수로 인해 매출액은 큰 폭으로 증가하였습니다.&cr;&cr;당사는 2022년 본업성장과 함께 다양한 분야로의 사업을 확대해 나갈 것 입니다.&cr;
나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)
| ※ 아래의 재무제표는 감사전 연결·별도 재무제표 입니다. 외부 감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 일주일 전까지 공시 예정인 당사의 연결·별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
&cr; □ 연결 재무상태표&cr;
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 11(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 10(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 덱스터스튜디오와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과목 | 제 11 (당) 기말 | 제 10 (전) 기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 46,541,601,023 | 41,016,065,776 |
| 현금및현금성자산 | 13,274,851,693 | 14,591,081,849 |
| 단기금융상품 | 10,969,002,003 | 23,922,298,011 |
| 매출채권및계약자산 | 21,647,392,094 | 1,795,704,845 |
| 기타유동채권 | 147,479,781 | 186,639,305 |
| 기타유동자산 | 423,678,542 | 283,217,806 |
| 당기법인세자산 | 79,196,910 | 237,123,960 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 48,047,256,881 | 27,549,943,180 |
| 비유동금융자산 | 23,037,639,500 | 17,994,252,056 |
| 기타비유동채권 | 1,827,206,205 | 1,728,033,802 |
| 유형자산 | 15,334,799,210 | 3,644,344,196 |
| 무형자산 | 4,005,639,384 | 802,999,745 |
| 사용권자산 | 1,964,880,764 | 2,498,313,381 |
| 기타비유동자산 | 1,062,800,000 | 882,000,000 |
| 이연법인세자산 | 814,291,818 | - |
| 자산총계 | 94,588,857,904 | 68,566,008,956 |
| 부채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 24,874,710,298 | 9,640,594,084 |
| 단기차입금 | 10,130,439,048 | |
| 유동리스부채 | 1,365,087,194 | 1,029,098,947 |
| 기타유동채무 | 3,675,376,239 | 1,233,997,302 |
| 기타유동부채 | 9,571,187,417 | 7,340,607,090 |
| 당기법인세부채 | 132,620,400 | 36,890,745 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 7,351,341,114 | 1,634,580,271 |
| 장기차입금 | 4,849,980,000 | - |
| 퇴직급여부채 | 1,581,213,290 | - |
| 비유동리스부채 | 697,611,687 | 1,265,780,271 |
| 기타비유동채무 | 48,800,000 | 48,800,000 |
| 기타비유동부채 | 53,736,137 | 200,000,000 |
| 충당부채 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 부채총계 | 32,226,051,412 | 11,275,174,355 |
| 자본 | ||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 59,731,944,869 | 57,242,723,351 |
| 자본금 | 12,700,418,000 | 12,674,068,000 |
| 주식발행초과금 | 58,859,158,545 | 58,344,412,580 |
| 이익잉여금(결손금) | (10,665,638,912) | (10,860,871,756) |
| 기타자본항목 | (1,161,992,764) | (2,914,885,473) |
| Ⅱ. 비지배지분 | 2,630,861,623 | 48,111,250 |
| 자본총계 | 62,362,806,492 | 57,290,834,601 |
| 부채와자본총계 | 94,588,857,904 | 68,566,008,956 |
&cr; □ 연결 포괄손익계산서&cr;
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 11(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 10(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 덱스터스튜디오와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과목 | 제 11 (당)기 | 제 10 (전)기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 43,172,492,366 | 26,329,132,002 |
| Ⅱ. 영업비용 | 43,298,351,325 | 26,126,580,148 |
| Ⅲ. 영업이익(손실) | (125,858,959) | 202,551,854 |
| 금융수익 | 1,178,973,810 | 354,044,435 |
| 금융비용 | 206,172,665 | 897,055,004 |
| 기타수익 | 337,647,414 | 1,715,896,273 |
| 기타비용 | 194,701,802 | 1,067,371,467 |
| 종속기업및관계기업손익 | 10,443,248 | - |
| Ⅳ. 법인세비용차감전순손익 | 1,000,331,046 | 308,066,091 |
| 법인세비용(수익) | 183,921,327 | 3,350,834,108 |
| Ⅴ. 당기순이익(손실) | 816,409,719 | (3,042,768,017) |
| 지배기업소유주귀속순손익 | 302,492,458 | (3,037,122,703) |
| 비지배지분귀속순손익 | 513,917,261 | (5,645,314) |
| Ⅵ. 기타포괄손익 | (107,259,614) | |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | ||
| 확정급여채무의 재측정요소 | (107,259,614) | - |
| Ⅶ. 당기총포괄손익 | 709,150,105 | (3,042,768,017) |
| 지배기업소유주귀속총괄손익 | 195,232,844 | (3,037,122,703) |
| 비지배지분귀속총포괄손익 | 513,917,261 | (5,645,314) |
| Ⅷ. 주당순손익 | ||
| 기본주당이익(손실) | 12 | (122) |
| 희석주당이익(손실) | 12 | (122) |
&cr; □ 별도 재무상태표&cr;
| 재 무 상 태 표 |
| 제 11(당) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 제 10(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| (단위 : ) |
| 과목 | 제 11(당) 기 | 제 10 (전)기 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 24,742,698,439 | 40,056,596,900 |
| 현금및현금성자산 | 11,181,310,632 | 13,658,820,733 |
| 단기금융상품 | 10,969,002,003 | 23,922,298,011 |
| 매출채권및계약자산 | 2,231,323,401 | 1,792,704,845 |
| 기타유동채권 | 23,437,219 | 162,990,265 |
| 기타유동자산 | 258,535,364 | 282,706,146 |
| 당기법인세자산 | 79,089,820 | 237,076,900 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 45,653,451,707 | 27,635,722,046 |
| 비유동금융자산 | 22,243,586,838 | 17,994,252,056 |
| 종속기업및관계기업투자 | 9,894,192,940 | 1,010,000,000 |
| 기타비유동채권 | 1,692,587,205 | 1,621,359,802 |
| 유형자산 | 8,830,285,823 | 3,519,128,769 |
| 무형자산 | 118,985,740 | 157,513,301 |
| 사용권자산 | 1,811,013,161 | 2,451,468,118 |
| 기타비유동자산 | 1,062,800,000 | 882,000,000 |
| 이연법인세자산 | - | - |
| 자산총계 | 70,396,150,146 | 67,692,318,946 |
| 부채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 10,918,150,653 | 9,520,177,970 |
| 전환사채 | - | - |
| 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융부채 | - | - |
| 유동리스부채 | 1,288,814,051 | 1,013,235,888 |
| 기타유동채무 | 1,408,953,139 | 1,167,822,132 |
| 기타유동부채 | 8,220,383,463 | 7,339,119,950 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 785,664,542 | 1,601,930,223 |
| 리스부채 | 616,864,542 | 1,233,130,223 |
| 기타비유동채무 | 48,800,000 | 48,800,000 |
| 기타비유동부채 | - | 200,000,000 |
| 충당부채 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 부채총계 | 11,703,815,195 | 11,122,108,193 |
| 자본 | ||
| Ⅰ. 자본금 | 12,700,418,000 | 12,674,068,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 58,859,158,545 | 58,344,412,580 |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금) | (11,569,289,765) | (11,397,425,289) |
| Ⅳ. 기타자본항목 | (1,297,951,829) | (3,050,844,538) |
| 자본총계 | 58,692,334,951 | 56,570,210,753 |
| 부채와자본총계 | 70,396,150,146 | 67,692,318,946 |
□ 별도 포괄손익계산서
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 11(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 10(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 덱스터스튜디오 | (단위: 원) |
| 과목 | 제 11 (당)기 | 제 10 (전)기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 30,599,760,431 | 24,094,570,726 |
| Ⅱ. 영업비용 | 32,998,862,778 | 24,447,255,712 |
| Ⅲ. 영업이익(손실) | (2,399,102,347) | (352,684,986) |
| 금융수익 | 2,212,593,839 | 353,226,435 |
| 금융비용 | 124,857,074 | 894,313,024 |
| 기타수익 | 264,695,251 | 1,612,823,153 |
| 기타비용 | 78,205,766 | 882,560,305 |
| 종속기업및관계기업손익 | (46,988,379) | - |
| Ⅳ. 법인세비용차감전순이익(손실) | (171,864,476) | (163,508,727) |
| 법인세비용 | - | 3,153,425,713 |
| Ⅴ. 당기순이익(손실) | (171,864,476) | (3,316,934,440) |
| Ⅵ. 기타포괄손익 | - | - |
| Ⅶ. 당기포괄이익(손실) | (171,864,476) | (3,316,934,440) |
| Ⅷ. 주당손익 | ||
| 기본주당손익 | (7) | (133) |
| 희석주당손익 | (7) | (133) |
&cr; □ 결손금처리계산서(안)
| 결손금처리계산서(안) | |
| 제 11기 2021년 01월 01일 부터 | 제 10기 2020년 01월 01일 부터 |
| 2021년 12월 31일 까지 | 2020년 12월 31일 까지 |
| 처리예정일 2022년 03월 25일 | 처분확정일 2021년 03월 26일 |
| (단위 : 원) | ||||
| 과목 | 제11(당)기 | 제10(전)기 | ||
| Ⅰ.미처리결손금 | 11,569,289,765 | 11,397,425,289 | ||
| 1. 전기이월미처분결손금 | 11,397,425,289 | 8,080,490,849 | ||
| 2. 회계변경의 누적효과 | ||||
| 3. 당기순손실(이익) | 171,864,476 | 3,316,934,440 | ||
| Ⅱ. 결손금 처리액 | ||||
| 1. 자본잉여금 이입액 | ||||
| Ⅲ. 차기이월 미처리결손금 | 11,569,289,765 | 11,397,425,289 | ||
&cr; - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없음&cr;
제2호 의안: 이사 선임의 건&cr; 2-1호 의안: 사내이사 김 욱 선임의 건(재선임)&cr; 2-2호 의안: 사외이사 이현상 선임의 건(재선임)&cr;
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자&cr;성명 | 생년월일 | 사외이사&cr;후보자여부 | 감사위원회의 위원인&cr;이사 분리선출 여부 | 최대주주와의&cr;관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김욱 | 1968.02.08 | 사내이사 | 해당사항없음 | 특수관계자 | 이사회 |
| 이현상 | 1977.08.12 | 사외이사 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 이사회 |
| 총 2 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 김욱 | (주)덱스터스튜디오&cr;대표이사 |
2000 ~ 2010 2010 ~ 2012 2012 ~ 2019&cr;2020 ~ 현재 |
DTI Pictures 이사&cr;디지털아이디어 기획/마케팅 본부장&cr;(주)덱스터스튜디오 Executive VFX Supervisor, 미디어사업본부장&cr;(주)덱스터스튜디오 대표이사 | 해당사항 없음 |
| 이현상 | 삼영회계법인&cr;이사 | 2005 ~ 2015&cr;2016 ~ 2018&cr;2019 ~ 2020&cr;2020 ~ 2021&cr;2021 ~ 현재 | 삼정KPMG 이사&cr;진컨설팅(주) 이사&cr;(주)크립톤 이사&cr;아이브스(주) 감사&cr;삼영회계법인 이사 | 해당사항 없음 |
다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| 1. 전문성&cr;본 후보자는 회계/재무 전문가로서 경제정책 전반에 대한 이해와 폭넓은 경험을 바탕으로 이사회의 다양성을 제고하고 의사를 개진하여 사외이사로서의 직무를 수행하고 주주와 사회의 이익을 대변하는 동시에 회사의 장기적 성장과 기업가치의 극대화를 위해 주요 경영 사안의 이사회 결정에 기여하고자 합니다.&cr;&cr;2. 독립성&cr;본 후보자는 당사의 상무에 종사하지 아니하는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항에 기초한 사외이사 독립성의 중요성을 충분히 인지하고 있습니다. 또한,공정하고 투명한 의사결정이 이루어 질 수 있도록 사외이사로서 책무를 다하고자 합니다.&cr;&cr;3. 직무수행 및 의사결정 기준&cr;본 후보자는 아래 네가지 기준을 가지고 사외이사 업무를 수행하고자 합니다.&cr;첫째. 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고&cr;둘째. 기업 성장을 통한 주주 가치 제고&cr;셋째. 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고&cr;넷째. 기업의 사회적 역할 확장을 통한 사회 가치 제고&cr;&cr;4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수&cr;본 후보자는 선관주의 의무, 감시 의무, 충실 의무, 경업금지 의무, 회사기회의 유용금지 의무, 자기거래와 신용공여 금지의 의무, 보고 의무, 비밀유지 의무 등 상법상 사외이사의 의무와 책임을 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다. |
라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유&cr;&cr;1) 사내이사 김 욱
| 후보자는 지난 3년간 (주)덱스터스튜디오의 사내이사로서 책임과 의무를 충실히 수행하였고 현재 당사 대표이사로서 회사 내부사정에 정통하며 영화 및 VFX산업에 대한 높은 이해도를 가지고 있어 이를 기반으로 당사에 적합한 전략 수립 및 추진하여 기업의 경쟁력 제고에 기여할 수 있는 적임자로 판단하였기에 추천함 |
2) 사외이사 이현상
| 후보자는 당사와 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며, 다년간의 회계법인 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 추천함. |
※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음
제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4명 ( 2명 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 3,000,000,000 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4명 ( 2명 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 226,000,000 |
| 최고한도액 | 3,000,000,000 |
&cr; □ 이사회에서 기 결의한 주식매수선택권의 부여 승인의 건&cr; 제4호 의안: 이사회에서 기 결의한 주식매수선택권 부여 승인의 건 &cr;&cr;가. 의안 제목&cr;이사회에서 기 결의한 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr;&cr;나. 의안의 요지&cr;당사는 이사회 결의를 통해 회사의 미래가치 향상에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원의 장기간 retention 확보 및 인센티브 지급을 목적으로 주식매수선택권을 부여하였습니다.&cr;&cr;2022년 3월 8일 총 78명을 대상으로 보통주 총 424,000주의 주식매수선택권을 부여하였습니다.&cr;&cr;해당 안건은 이사회에서 기 부여된 주식매수선택권을 제 11기 정기 주주총회에서 승인하기 위한 것으로, 자세한 내용은 당사가 이사회결의일 기준에 공시한 '주식매수선택권 부여에 관한 신고'를 참고 바랍니다.&cr;&cr;
제5호 의안: 주식매수선택권 부여의 건&cr;
가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지
회사의 경영, 혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임원의 장기간 retention 확보 및 인센티브 지급을 목적으로 주식매수선택권을 부여하고자 합니다.
나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명
| (단위: 주) |
| 성명 | 직위 | 직책 | 교부할 주식 | |
|---|---|---|---|---|
| 주식의종류 | 주식수 | |||
| 김욱 | 등기임원 | 공동대표이사 | 보통주 | 30,000 |
| 강종익 | 등기임원 | 공동대표이사 | 보통주 | 30,000 |
| 총( 2 )명 | - | - | - | 총 (60,000)주 |
다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부 | - |
| 교부할 주식의 종류 및 수 | 보통주 60,000 | - |
| 행사가격 및 행사기간 | ① 주식매수선택권 부여일 : 2022년 3월 25일&cr;&cr;② 행사기간 및 조건&cr; - 행사기간: 2024년 03월 25일 ~ 2027년 03월 24일&cr; - 행사조건: 2년 근속 후 50%, 3년 근속 후 30%,&cr; 4년 근속 후 잔여 20% 분할 행사.&cr;&cr;③ 행사가격 : 주식매수선택권 부여일(2022년 3월 25일)&cr; 전일부터 과거 2개월간의 거래량 가중산술평균 종가, 과거&cr; 1개월간의 거래량 가중산술평균 종가, 과거 1주일간의&cr; 거래량 가중산술평균 종가의 산술평균 가격&cr; (상법 제340조의 2 제4항 및 자본시장과 금융투자업에&cr; 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항 규정을 준용) | - |
| 기타 조건의 개요 | - 주식매수선택권 행사는 주주총회 결의일로부터&cr; 회사에 2년 이상 재직한 경우에만 행사 가능함&cr;- 주식매수선택권부여일 이후 준비금의 자본전입,&cr; 주식배당, 주식액면분할 및 주식병합 등으로 주식가치에&cr; 변동이 있는 경우 주식매수선택권 부여 계약서 및&cr; 관계법령에 따라 이사회의 결의로 행사가격 및 수량을&cr; 조정할 수 있음.&cr;- 주식매수선택권과 관련된 세부사항은 대표이사에게&cr; 위임하며 관련 법규, 당사 정관 및 주식매수선택권&cr; 부여계약서에서 정하는 바에 따름. | - |
라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약
- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역
| (단위: 주) |
| 총발행&cr;주식수 | 부여가능&cr;주식의 범위 | 부여가능&cr;주식의 종류 | 부여가능&cr;주식수 | 잔여&cr;주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 25,400,836 | 발행주식 총수의 10% | 보통주 | 2,540,083 | 1,746,083 |
&cr;
- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역
| (단위: 주) |
| 사업년도 | 부여일 | 부여인원 | 주식의&cr;종류 | 부여&cr;주식수 | 행사&cr;주식수 | 실효&cr;주식수 | 잔여&cr;주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2022.03.08 | 78 | 보통주 | 424,000 | - | - | 424,000 |
| 2019 | 2019.03.27 | 18 | 보통주 | 350,000 | 52,700 | 190,000 | 107,300 |
| 계 | - | 총(96)명 | - | 총(774,000)주 | 총(52,700)주 | 총(190,000)주 | 총(531,300)주 |
※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음