| 2025년 08월 13일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 반기보고서(2025.06. 기준) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025-08-13 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령관련 여부 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅲ, 재무에 관한 사항 2-2. 연결포괄손익계산서2-4 연결현금흐름표4-2 포괄손익계산서4-4 현금흐름표 | 부 | 부호표기 오류 정정(법인세비용단기금융상품의증가기타영업비용/법인세비용리스부채의 상환) | (정정 전 1)(정정 전 2) (정정 전 3)(정정 전 4) | (정정 후 1) (정정 후 2) (정정 후 3) (정정 후 4) |
(정정 전 1)
(정정 후 1)
(정정 전 2)
( 정정 후 2)
(정정 전 3)
(정정 후 3)
(정정 전 4)
(정정 후 4)
(제 20 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 8월 13일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 린드먼아시아인베스트먼트(주) |
| 대 표 이 사 : | 김 진 하 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 테헤란로 234 4층 |
| (전 화) 070-7019-4021 | |
| (홈페이지) http://www.laic.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 사 장 (성 명) 박 춘 상 |
| (전 화) 070-7019-4021 | |
1. 연결대상 종속회사 개황 (요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "린드먼아시아인베스트먼트 주식회사" 라고 표기합니다. 영문으로는 "Lindeman Asia Investment Corporation" 로 표기합니다. 3. 설립일자 당사는 2006년 7월 5일 설립되었으며, 2010년 3월 29일 상호를 린드먼아시아창업투자 주식회사에서 린드먼아시아인베스트먼트 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2018년 3월 14일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구분 | 내 용 |
| 주소 | 서울특별시 강남구 테헤란로234, 4층 (역삼동, 삼익라비돌빌딩) |
| 전화번호 | 070-7019-4021 |
| 홈페이지 | http://www.laic.kr |
5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법(현행 벤처투자 촉진에 관한 법률)'에 근거하여 설립되었으며, '벤처기업육성에 관한 특별조치법' 및 '벤처투자 촉진에 관한 법률'에 근거하여 중소,벤처기업 등에 대한 투자를 하고 있습니다.
6. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
7. 주요 사업의 내용
당사는 중소(벤처)기업 등에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 투자조합 및 경영참여형 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
[정관에 기재된 목적사업]
|
목 적 사 업 |
비 고 |
|---|---|
|
1. 창업자, 중소기업 및 벤처기업에 대한 투자 2. 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 3. 한국벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행 4. 국내외 조합 및 펀드의 결성, 운영 및 관리 5. 해외투자 6. 벤처기업 및 중소기업에 대한 경영 및 기술용역 사업 7. 벤처기업 및 중소기업에 대한 자금 및 사업의 알선 8. 창업보육센터의 설립, 운영 및 위탁운영 9. 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 업무집행사원으로서의 운용 10. 초기창업자 등의 선발 및 투자, 전문보육업무 11. 해외투자자본의 투자주선 12. 해외 벤처캐피탈과의 업무제휴 13. 기업 인수합병의 중개 14. 기업경영 자문 15. 기타 관계 법령 및 규정이 허용하는 사업 16. 추후 관계 법령 및 규정이 개정되어 허용되는 사업이 있을 경우 그 사업 17. 위 각호에 부대되는 사업 |
- |
8. 신용평가에 관한 사항 해당사항이 없습니다.
9. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항
해당사항이 없습니다.
10. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
1. 당해 기업의 연혁
| 연 월 | 내 용 |
| 2006.07 | 린드먼아시아창업투자㈜ 설립 (자본금 7,000백만원, 대표이사 김진하) |
| 본점 소재지 : 서울시 서초구 동광로 24길 22 | |
| 2006.07 | 중소기업창업투자회사 등록 (중소벤처기업부) |
| 2006.11 | '2006년도 올해의 정보통신중소기업 발전유공' 중소기업 육성 우수단체 국무총리표창 |
| 2006.12 | 정보통신부 장관상 수상: IT기업 해외진출 지원 부문 |
| 2007.01 | 본점 소재지 변경 (서울시 강남구 역삼동 720-2 삼익라비돌빌딩 2층) |
| 2007.03 | 린드먼부품소재전문투자조합Ⅰ 결성 |
| 2009.12 | 자본금 감소 (유상감자, 감자 후 자본금 5,000백만원) |
| 2010.01 | 린드먼제육호글로벌미래성장 사모투자전문회사 결성 |
| 2010.03 | 회사명 변경 (린드먼아시아창업투자(주) → 린드먼아시아인베스트먼트(주)) |
| 2011.01 | 린드먼팬아시아신성장투자조합 결성 |
| 2012.08 | '2012 글로벌 청년창업 활성화 사업' 수행 (중소벤처기업부) |
| 2014.04 | 린드먼글로벌협력성장 사모투자전문회사 결성 |
| 2015.11 | 린드먼아시아투자조합 10호 결성 |
| 2016.07 | '2016 기술사업화 대전' 기술평가 금융 부문 산업통상자원부 장관상 |
| 2016.07 | 린드먼아시아글로벌파이오니어 사모투자합자회사 |
| 2017.03 | 본점 소재지 변경 (서울시 강남구 테헤란로 234, 4층(역삼동, 삼익라비돌빌딩)) |
| 2017.09 | 린드먼아시아투자조합 12호 결성 |
| 2017.09 | 액면분할(5,000원 → 500원) |
| 2018.03 | 코스닥시장 상장 |
| 2018.07 | 린드먼(심천)자문유한공사 설립 |
| 2018.12 | 린드먼-우리 기술금융투자조합제13호 결성 |
| 2018.12 | 금융감독원장 표창 수상 (금융산업 발전공로) |
| 2019.12 | 린드먼아시아투자조합14호 결성 |
| 2019.12 | 우수 M&A 자문기관 선정 (중소벤처기업부) |
| 2020.08 | 린드먼혁신성장 사모투자합자회사 결성 |
| 2020.11 | 2020 대한민국 기술사업화대전 정책금융부문 장관상 수상 |
| 2021.01 | 린드먼아시아투자조합16호 결성 |
| 2021.12 | 기술보증기금의 "기보VC파트너스" 위촉 |
| 2023.04. | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 결성 |
| 2025.01 | LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. 설립 (HONG KONG 소재) |
2. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2020년 03월 26일 | 정기주총 | - | 정재혁(사내이사)류성곤(사외이사) | - |
| 2020년 04월 12일 | - | - | - | 권성철(사외이사) |
| 2021년 03월 30일 | 정기주총 | - | 김진하(대표이사)박춘상(사내이사)송창영(감사) | - |
| 2022년 03월 29일 | 정기주총 | 고정욱(감사) | - | 송창영(감사) |
| 2022년 06월 30일 | - | - | - | 정재혁(사내이사) |
| 2023년 03월 28일 | 정기주총 | 채현주(사외이사) | - | 류성곤(사외이사) |
| 2024년 03월 28일 | 정기주총 | - | 김진하(대표이사)박춘상(사내이사) | - |
| 2025년 3월 26일 | 정기주총 | 고정욱(감사) | ||
3. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 변경사항이 없습니다.
4. 상호의 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2010.03.29 | 린드먼아시아창업투자 주식회사 | 린드먼아시아인베스트먼트 주식회사 |
5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과해당사항이 없습니다. 6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항이 없습니다. 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항이 없습니다. 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용해당사항이 없습니다. 9. 주요 종속회사에 관한 사항현재 주요종속회사로 인식되는 린드먼-우리 기술금융투자조합제13호는 당사가 결성하여 운용하고 있는 조합으로 정상운용되고 있습니다.2025년 1월에 홍콩에 설립한 LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD는 당기(2025년)부터 종속회사로 인식되었으며, 정상운용 되고 있습니다.
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당되어 보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.사업연도 중 변동사항 없습니다. 2025년 3월 18일에 공시한 2024년 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (소규모기업 : 자산총액 1천억 미만 or 매출액 500억원 미만)
자본금 변동추이
| (단위 :주, 원 ) |
| 종류 | 구분 | 19기(2024년말) | 18기(2023년말) | 17기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 13,692,000 | 13,692,000 | 13,692,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 6,846,000,000 | 6,846,000,000 | 6,846,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 6,846,000,000 | 6,846,000,000 | 6,846,000,000 |
1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
2. 자기주식 자기주식 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. 2025년 3월 18일 공시된 2024년 사업보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. 3. 다양한 종류의 주식 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 정관 변경 이력 당사의 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이며, 공시대상기간 중 변경된 정관의이력은 다음과 같습니다
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020.03.26 | 제14기정기주주총회 | 1) 제 10조(신주인수권): 회사의 재무구조 개선등 경영목적 달성을 위한 자금 조달시 신주발행 한도 조정2) 부칙(10): 시행일자 명시 | 경영목적상 긴급자급 조달 능력 확대 등 |
| 2021.03.30 | 제15기정기주주총회 | 1) 제 2조의 2(관계회사 관련사항): 삭제2) 제8조의 2(주식 등의 전자등록): 단서조항 추가3) 제12조(신주의 배당기산일): 내용상의 문구 조정4) 제20조(사채발행에 관한 준용규정): 삭제된 참고조정5) 제37조(대표이사 및 이사의 직무): 대표이사 유고시 직무대체자 조정6) 제45조(감사의 선임): 감사 선임관련 개정법률 반영7) 제51조(재무제표와 영업보고서의 작성비치 등) : 개정 법령 반영8) 부칙: 동 개정사항의 시행일 적용 | 개정법률 반영및 정비 |
2. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
3. 정관상 사업목적 변경 및 추가 현황 당사는 최근 3사업연도 중 정관상 사업목적의 변경 및 추가 사항이 없습니다.
당사는 벤처캐피탈인 벤처투자회사로 투자조합(VC) 및 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)의 결성을 통해 업무집행조합원(사원)으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며 조합 및 펀드 자금의 투자집행을 통해 중소(벤처)기업 등의 투자를 주력으로 하고 있습니다.
1. 영업의 현황
가. 영업개황
현재 당사가 운영중인 투자조합 및 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)는 총10개로 운영자산 (AUM)기준 9,578억원을 기록하고 있습니다. 이 중 투자조합은 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 및 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의한 벤처투자조합이며, 사모투자합자회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 설립되었니다.당사의 운영 조합의 포트폴리오는 창업초기 등에 투자하여 고위험(High risk)·고수익(High return)을 추구하기 보다는 확장단계에 있는 기업에 투자하여 해외진출 및 사업확장 목적의 투자를 통해 기업을 지원하는 역할을 하고 있어 안정적이고 지속적인 수익을 창출할 수 있는 포트폴리오를 운영하고 있습니다.나. 영업실적(연결기준)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 |
| 1. 투자조합수익 | 917,362 | 1,926,449 | 1,059,823 |
| 조합관리보수 | 748,725 | 1,067,450 | 582,384 |
| 조합성과보수 | - | - | 271,848 |
| 조합지분법이익 | 168,638 | 859,000 | 205,591 |
| 2. 사모투자합자회사수익 | 1,337,253 | 4,362,666 | 3,517,232 |
| 사모투자합자회사관리보수 | 1,103,103 | 3,013,708 | 2,850,397 |
| 사모투자합자회사지분법이익 | 234,150 | 1,258,958 | 666,835 |
| 3. 기타의 영업수익 | 1,195,614 | 2,804,940 | 5,090,449 |
| 이자수익 | 119,431 | 855,700 | 915,065 |
| 배당금수익 | 15,125 | 29,344 | 59,708 |
| 운용투자수익 | - | - | 6,757 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 15,275 | 1,919,896 | 1,079,581 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 1,012,732 | - | 3,029,338 |
| 비지배지분금융수익 | 33,051 | - | - |
| 합 계 | 3,450,230 | 9,094,055 | 9,667,503 |
| 주1. | 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다. |
| 주2. | 지분법 이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 연결범위에 속하지 아니하나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이적용됩니다. |
| 주3. | 지분법 이익, 평가/처분이익 등은 영업수익으로 구분되는 반면 지분법 손실, 평가/처분손실을 포함하여 일반 관리비는 영업비용으로 구성되어 있습니다. 최근 3개년 기준 영업비용 내역은 다음과 같습니다. |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2025년2분기 | 2024년 | 2023년 |
|
1. 투자조합비용 |
126,185 | - | 192,427 |
|
조합지분법손실 |
126,185 | - | 192,427 |
| 2. 사모투자합자회사비용 | 324,507 | 599,277 | 766,890 |
| 사모투자합자회사지분법손실 | 324,507 | 599,277 | 766,890 |
|
3. 기타의 영업비용 |
211,358 | 1,559,625 | 2,563,730 |
| 비지배지분금융비용 | - | 377,724 | 1,242,148 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 8,577 | 1,181,901 | 1,321,582 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 202,801 | - | - |
|
4. 판매비와관리비 |
1,189,034 | 2,275,491 | 2,744,209 |
| 급여 등 | 1,189,034 | 2,275,491 | 2,744,209 |
| 합 계 | 1,851,085 | 4,884,393 | 6,267,256 |
다. 자금조달 및 운용실적(1)자금조달실적
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 조달항목 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 조달 | 1. 자기자본 | 59,682 | 100.00% | 59,211 | 100.00% | 56,398 | 100.00% |
| 자본금 | 6,846 | 11.47% | 6,846 | 11.60% | 6,846 | 12.10% | |
| 자본잉여금 | 21,137 | 35.42% | 21,087 | 35.60% | 21,087 | 37.30% | |
| 기타자본항목 | -5,512 | -9.24% | -5,512 | -9.30% | -5,512 | -9.70% | |
| 기타포괄손익누계액 | -58 | -0.10% | 50 | 0.10% | 50 | 0.00% | |
| 이익잉여금 | 37,269 | 62.45% | 36,739 | 62.00% | 33,927 | 60.10% | |
| 합 계 | 58,682 | 100.00% | 59,211 | 100.00% | 56,398 | 100.00% | |
(2)자금운용실적
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 운용항목 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 운용 | 투자조합 및 사모투자합자회사 출자금 | 41,689 | 61.87% | 58,259 | 83.25% | 42,929 | 64.30% |
| 금융상품및자산 | 430 | 0.64% | - | 0.00% | 9,000 | 13.50% | |
| 유ㆍ무형자산 | 1,564 | 2.32% | 1,611 | 2.30% | 181 | 0.30% | |
| 현금및현금성자산 | 19,437 | 28.84% | 6,160 | 8.80% | 7,931 | 11.90% | |
| 기타 | 3,835 | 5.69% | 3,951 | 5.65% | 6,765 | 10.00% | |
| 합 계 | 66,955 | 100% | 69,981 | 100.00% | 66,806 | 100.00% | |
2. 영업 종류별 현황 가. 투자조합
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 |
| 투자조합 수익 | 917 | 1,926 | 1,060 |
| 관리보수 및 성과보수 수익 | 749 | 1,067 | 854 |
| 지분법 이익 | 169 | 859 | 206 |
| 주. | 상기 투자조합의 조합별 관리보수 및 성과보수 수익은 다음과 같습니다. |
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 |
| 린드먼아시아투자조합10호 | - | - | 206 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | - | - | 66 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 205 | 552 | 342 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 536 | 545 | 240 |
| 헬스원벤처투자조합 | 7 | - | - |
| 합계 | 749 | 1,067 | 854 |
| 주. | 연결기준으로 작성함에 따라, 종속기업(펀드)의 보수는 기재가 생략되었습니다. |
나. 사모투자합자회사
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 |
| 사모투자합자회사 수익 | 1,337 | 4,363 | 3,517 |
| 관리보수 수익 | 1,103 | 3,104 | 2,850 |
| 지분법 이익 | 234 | 1,259 | 667 |
| 주1. | 각 시점별 장부금액으로, 지분법 평가가 반영된 금액 기준입니다. |
| 주2. | 상기 사모투자합자회사 펀드별 관리보수 수익은 다음과 같습니다. |
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | - | 333 | 706 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 405 | 930 | 916 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 698 | 1,841 | 1,228 |
| 합계 | 1,103 | 3,104 | 2,850 |
다. 기타영업수익
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 |
| 1. 기타영업수익 | 1,196 | 2,805 | 5,090 |
| 이자수익 | 119 | 856 | 915 |
| 기타 | 1,076 | 1,949 | 4,175 |
해당사항이 없습니다.
해당사항이 없습니다.
1. 재무위험 관리당사(연결기준)는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
가. 시장위험 (가) 외환위험 외환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하며,보고기간말 현재 당사는 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 원) |
| 과 목 | 통화 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 보통예금 | USD | 11,509 | 15,472,462 | 228 | 335,086 |
| 보통예금 | HKD | 189,977 | 32,827,990 | ||
| 정기예금 | USD | 450,000 | 604,972,800 | 2,000,000 | 2,940,000,000 |
외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채에 대한 기능통화환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 자 산 | |
|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 62,044,526 | -62,044,526 |
| HKD | 3,282,799 | -3,282,799 |
(나) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
|
상승 시 |
6,049,728 | 39,400,000 |
|
하락 시 |
-6,049,728 | -39,400,000 |
나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 단기금융상품으로부터 발생하고 있습니다.
당사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 19,436,742,218 | 6,160,092,840 |
| 단기금융상품 | 430,202,880 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,945,631,539 | 13,228,256,327 |
| 기타유동채권 | 1,421,711,076 | 2,545,934,929 |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 30,644,517,749 | 23,322,475,764 |
다. 유동성 위험 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
보고기간말 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
|
구분 |
1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 131,833,093 | - | - | 131,833,093 |
| 리스부채 | 8,302,860 | 3,459,525 | - | 11,762,385 |
| 비지배지분부채 | - | 5,647,660,623 | 5,647,660,623 | |
| 합 계 | 140,135,953 | 3,459,525 | 5,647,660,623 | 5,791,256,101 |
라. 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
|
구 분 |
당반기 |
전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 7,271,699,123 | 10,769,819,103 |
| 자본총계(B) | 59,682,259,287 | 59,210,971,083 |
| 부채비율(A/B) | 12.18% | 18.19% |
2. 기타 참고사항 등
가. 산업의 특성당사는 중소(벤처)기업 등에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 투자조합 및 기관전용 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.나. 산업의 성장성① VC세계각국의 벤처투자 확대는 투자수익 창출의 목적과 4차 산업이라고 불리는 신산업의 태동이 기반이 되었으나, 한편으로는 주요국 정부의벤처 육성 정책 기조 등이 주요 요인으로 작용했다고 할 수 있습니다. 특히, 해외 주요 국가에서는 정부주도하에 자금 조성을 통한 벤처기업을 지원하는 정부 벤처캐피탈 프로그램이 활성화되고 있으며, 국내에서도 모태펀드 등 정부캐피탈 프로그램을 통해서 벤처기업 등의 자금 지원을 꾀하고 있습니다.한국의 벤처투자업계는 최근 몇 년간 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 2025년 1분기 벤처투자회사 및 신기술금융사를 통해 총 2.6조원의 벤처투자가 이루어졌으며 벤처펀드 결성 규모는 3.1조원으로 20.6% 늘었다. 이는 2024년 1분기 소폭 상승에 이어 2025년에도 성정세를 이어가고 있습니다.
벤처투자조합 기준 2025년 5월말 기준 신규 결성된 90개 조합의 총 약정금액은 약 2.2조원으로 전년동기 대비 3.8% 감소했으며, 2,221개 조합 약 62.6조원을 운영중입니다.2025년 5월까지 신규투자는 854개사, 약 2.2조원이 투자되어 전년동기 대비 5.6% 감소하였습니다.
정부는 민간의 벤처펀드 출자가 확대될 수 있도록 제도개선 및 중기부 모태펀드 출자를 통해 자금을 조기에 공급하고 다양한 정책을 지속할 것으로 전망됩니다.
② PEF
2021년 10월 사모펀드 제도개편으로 舊 '경영참여형 사모집합투자기구'가 '기관전용 사모집합투자기구(PEF)'로 변경되었습니다. PEF는 전문 투자자만 참여할 수 있는 사모펀드로, 경영권 참여 및 사업구조개선을 위해 지분증권 및 메자닌 증권 등에 투자하는 구조입니다. 자본시장법 개정에 따라 규제가 완화되어, 대출 및 소수지분 투자 등 다양한 투자 방식이 가능해졌습니다. 2024년말 국내 기관전용 사모집합투자기구(PEF) 1,137개, 약정액 153.6조원, 출자 이행액 117.5조원으로 지속적인 성장이 이어지고 있으나, 글로벌 경기 둔화 및 M&A 시장 침체 등의 영향으로 2024년중 투자집행 규모(24.1조원)는 전년 대비 크게 감소(△25.8%)하였습니다.
2024년 중 국내ㆍ외 431사를 대상으로 투자가 이루어졌으며, 지역별로 국내투자는 전년대비 7.1조원(△24.9%) 감소(21.4조원) 하였으며 해외투자도 2.7조원으로 전년대비 1.3조원 감소(△32.5%)하였습니다. 하기 표와 같이 업종별로 살펴보면 제조업 등 상위 5개 업종에 21.7조원(투자비중 약 90.2%)이 투자되었으며 제조업 등에 대한 투자집중 현상은 지속되고 있습니다. 특히, 2024년중 하수ㆍ폐기물처리ㆍ재생업에 대한 투자(3.3조원)가 전년대비(+450%) 크게 증가하였습니다.
<투자 및 회수현황>
다. 경기변동의 특성벤처캐피탈 사업구조는 투자자금을 조달하여 투자조합 및 PEF를 결성하고 이를 기반으로 투자를 집행하며, 피투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자 자금의 회수 및 출자자에 대한 분배라는 일련의 과정으로 구성되어 있습니다. 따라서 투자자금조달에서 투자 및 최종 회수 단계별로 금융 시장 뿐만 아니라 전반적인 경기 변동에 영향을 받게 되어있는 사업입니다.라. 경쟁현황 당사가 영위하고 있는 벤처투자회사는 완전경쟁시장이나, 업종의 특성상 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 2025년 5월기준 벤처투자회사는 총 250개사가 등록되어 이들이 경쟁을 하는 구조를 취하고 있습니다.다만, 개별 벤처캐피탈 마다 모태펀드 등의 출자 및 조합 등의 결성에 있어 특정 분야에 집중하는 경향이 있으며, 이에 따라 각 회사별로 투자 분야(AI, ICT, 바이오, 게임, 해외진출 등), 투자기업의 업력(초기, 중기, 후기) 등 회사별 전문 투자 분야의 차이라는 차별화 요인이 존재하고 있습니다.
마. 자원조달의 특성벤처캐피탈의 주요 투자대상인 벤처기업은 일반적으로 기술력은 우수하나 낮은 수준의 자본력과 담보력을 가지고 있어 투자자금 회수에 대한 불확실성이 존재합니다. 또한 투자 이후 최종 회수까지 장기간이 소요되는 것이 일반적으로 이러한 특성으로 인해 투자재원 조달에도 어려움을 겪을 가능성이 상존합니다. 따라서 대부분의 투자조합 등의 결성은 정책 자금의 출자를 중심으로 민간 투자자의 자금을 매칭시켜 진행됩니다.바. 관계법령 또는 정부의 규제 등당사는 투자조합 및 기관전용 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 하고있는 벤처투자회사로「중소기업창업지원법」및「벤처투자 촉진에 관한법률」에 의거하여 등록된 상법상의 주식회사입니다.당사가 운용하고 있는 1)투자조합의 경우「중소기업창업지원법, 벤처기업육성에 관한 특별조치법, 벤처투자 촉진에 관한법률」, 2)기관전용 사모집합투자기구의 경우「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거하여 운영하고 있습니다.
요약재무정보는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당되어 보고서의 본 항목 연결 및 별도 요약재무정보 기재를 생략합니다. (소규모기업 : 자산총액 1천억 미만 or 매출액 500억원 미만)
|
제 20 기 반기말 |
제 19 기말 |
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|---|---|---|
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제 20 기 반기 |
제 19 기 반기 |
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|---|---|---|---|---|
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3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
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자본 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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지배기업 소유지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
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자본금 |
자본잉여금 |
기타자본항목 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업 소유지분 합계 |
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제 20 기 반기 |
제 19 기 반기 |
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|---|---|---|
| 제 20 기 반기 : 2025년 06월 30일 현재 |
| 제 19 기 : 2024년 12월 31일 현재 |
| 린드먼아시아인베스트먼트 주식회사와 그 종속회사 |
1. 일반사항
(1) 지배기업 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 린드먼아시아인베스트먼트 주식회사(이하 "지배기업")가 종속기업인 린드먼-우리 기술금융투자조합제13호및 LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD.(이하 "종속기업")을 연결대상으로 하여연결재무제표를 작성하였으며, 지배기업 및 종속기업 (이하 "연결실체")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
지배기업은 2006년 7월 5일에 중소기업창업지원법에 따른 중소기업 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한벤처기업에 대한 투자 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 지배기업의 본사는 서울특별시 강남구 테헤란로 234 4층(역삼동, 삼익빌딩)에 위치하고 있으며, 지배기업은 2010년 4월 5일 상호를 린드먼아시아창업투자주식회사에서 린드먼아시아인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 2018년 3월 코스닥(KOSDAQ) 시장에 주식을 상장하였습니다.
지배기업의 당반기말 현재 발행주식총수 및 자본금은 각각 13,692,000주 및 6,846,000천원이며, 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 김진하 | 8,350,000 | 61.0 |
| 이인숙 | 1,650,000 | 12.1 |
| 자기주식 | 1,022,550 | 7.5 |
| 기타주주 | 2,669,450 | 19.4 |
| 합 계 | 13,692,000 | 100.0 |
(2) 종속기업 현황
1) 당반기말 현재 종속기업현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 지분율 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호(*1)(*2) | 대한민국 | 49.25% | 12월 | 투자조합 |
| LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD.(*3) | 홍콩 | 100.00% | 12월 | 경영컨설팅업 |
(*1) 해당 종속기업은 존속기간이 정해져 있어 지배기업이 종속기업의 청산을 통제할 수 없기 때문에 종속기업과 관련된 비지배지분을 금융부채로 분류하였습니다.
(*2) 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있어 지배력이 있는 것으로 판단했습니다.
(*3) 당반기중 신규로 출자하였습니다.
2) 종속기업의 요약 재무정보
| (단위: 원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 11,218,272,865 | 89,603,902 | 253,541,290 | (65,127,270) |
| LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. | 664,896,544 | - | 9,396,020 | (7,737,492) |
2. 중요한 회계정책
연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시
1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호'금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호'금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.
(1) 법인세
연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
(2) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
2) 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 연결실체는 정기적으로관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
4. 재무위험관리
연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
(1) 시장위험
(가) 외환위험
환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하며,보고기간말 현재 연결실체는 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 원) |
| 과 목 | 통화 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 보통예금 | USD | 11,509 | 15,472,462 | 228 | 335,086 |
| 보통예금 | HKD | 189,977 | 32,827,990 | - | - |
| 정기예금 | USD | 450,000 | 604,972,800 | 2,000,000 | 2,940,000,000 |
외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채에 대한 기능통화환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 자 산 | |
|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 62,044,526 | (62,044,526) |
| HKD | 3,282,799 | (3,282,799) |
(나) 이자율 위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상승 시 | 6,049,728 | 39,400,000 |
| 하락 시 | (6,049,728) | (39,400,000) |
(다) 기타가격위험요소연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 당반기말 현재 각각 12,132,789,552원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상승 시 | 1,213,278,955 | - |
| 하락 시 | (1,213,278,955) | - |
(2) 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 단기금융상품으로부터 발생하고 있습니다.
연결실체의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 19,436,742,218 | 6,160,092,840 |
| 단기금융상품 | 430,202,880 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,945,631,539 | 13,228,256,327 |
| 기타유동채권 | 1,421,711,076 | 2,545,934,929 |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 30,644,517,749 | 23,322,475,764 |
(3) 유동성 위험
유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 131,833,093 | - | - | - | 131,833,093 |
| 리스부채 | 8,302,860 | 3,459,525 | - | - | 11,762,385 |
| 비지배지분부채 | - | - | 5,647,660,623 | - | 5,647,660,623 |
| 합 계 | 140,135,953 | 3,459,525 | 5,647,660,623 | - | 5,791,256,101 |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 98,565,840 | - | - | - | 98,565,840 |
| 리스부채 | 13,957,772 | 7,610,955 | - | - | 21,568,727 |
| 비지배지분부채 | - | - | 9,340,711,899 | - | 9,340,711,899 |
| 합 계 | 112,523,612 | 7,610,955 | 9,340,711,899 | - | 9,460,846,466 |
(4) 자본위험관리
연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 7,271,699,123 | 10,769,819,103 |
| 자본총계(B) | 59,682,259,287 | 59,210,971,083 |
| 부채비율(A/B) | 12.18% | 18.19% |
5. 금융상품 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
보고기간 중 연결실체가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.
보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치 비교내용은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 종 류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 19,436,862,218 | (*1) |
| 단기금융상품 | 430,202,880 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,132,789,552 | 12,132,789,552 |
| 기타유동채권 | 1,421,711,076 | (*1) |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | (*1) |
| 합 계 | 34,831,795,762 | |
| <금융부채> | ||
| 기타금융부채 | 26,630,903 | (*1)(*3) |
| 합 계 | 26,630,903 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 한국채택국제회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*3) 기타금융부채 중 105,202,190원은 종업원급여 관련 부채로 금융부채에서 제외하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,132,789,552 | 991,441,200 | - | 11,141,348,352 | 12,132,789,552 |
(3) 수준 3의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 평가 | 수준이동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,423,973,140 | - | (5,282,624,788) | - | - | 11,141,348,352 |
6. 범주별 금융상품
(1) 금융상품 범주별 장부금액
가. 재무상태표상 자산
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 과목 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 19,436,862,218 | - | - | 19,436,862,218 |
| 단기금융상품 | 430,202,880 | - | - | 430,202,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 12,132,789,552 | - | 12,132,789,552 |
| 기타유동채권 | 1,421,711,076 | - | - | 1,421,711,076 |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | - | - | 1,410,230,036 |
| 합 계 | 22,699,006,210 | 12,132,789,552 | - | 34,831,795,762 |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 과목 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,160,092,840 | - | - | 6,160,092,840 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,692,220,900 | - | 16,692,220,900 |
| 기타유동채권 | 2,545,934,929 | - | - | 2,545,934,929 |
| 기타비유동채권 | 1,388,191,668 | - | - | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 10,094,219,437 | 16,692,220,900 | - | 26,786,440,337 |
나. 재무상태표상 부채
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 과 목 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채(*) | 26,630,903 | - | 26,630,903 |
| 리스부채 | 10,891,384 | - | 10,891,384 |
| 비지배지분부채 | - | 5,647,660,622 | 5,647,660,622 |
| 합 계 | 37,522,287 | 5,647,660,622 | 5,685,182,909 |
(*) 기타금융부채 중 105,202,190원은 종업원급여 관련 부채로 금융부채에서 제외하였습니다.
② 전기말
| (단위: 원) |
| 과 목 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채(*) | 46,671,012 | - | 46,671,012 |
| 리스부채 | 19,918,172 | - | 19,918,172 |
| 비지배지분부채 | - | 9,340,711,899 | 9,340,711,899 |
| 합계 | 66,589,184 | 9,340,711,899 | 9,407,301,083 |
(*) 기타금융부채 중 51,894,828원은 종업원급여 관련 부채로 금융부채에서 제외하였습니다.
(2) 금융상품의 범주별 손익
당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 15,274,850 | - | - | 15,274,850 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 1,012,731,861 | - | - | 1,012,731,861 |
| 이자수익 | 141,469,750 | - | - | - | 141,469,750 |
| 배당금수익 | - | 15,124,950 | - | - | 15,124,950 |
| 비지배지분금융수익 | - | - | 33,051,276 | - | 33,051,276 |
| 외환차익 | 127,684 | - | - | - | 127,684 |
| 소 계 | 141,597,434 | 1,043,131,661 | 33,051,276 | - | 1,217,780,371 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 8,557,140 | - | - | 8,557,140 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 202,801,160 | - | - | 202,801,160 |
| 이자비용 | - | - | - | 787,638 | 787,638 |
| 외환차손 | 26,101,288 | - | - | - | 26,101,288 |
| 소 계 | 26,101,288 | 211,358,300 | - | 787,638 | 238,247,226 |
| 합 계 | 115,496,146 | 831,773,361 | 33,051,276 | (787,638) | 979,533,145 |
② 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 374,034,838 | - | - | - | 374,034,838 |
| 배당금수익 | - | 29,343,520 | - | - | 29,343,520 |
| 외화환산손익 | 65,796,167 | - | - | - | 65,796,167 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 33,726,662 | - | - | 33,726,662 |
| 비지배지분금융수익 | - | - | 62,524,382 | - | 62,524,382 |
| 소 계 | 439,831,005 | 63,070,182 | 62,524,382 | - | 565,425,569 |
| 이자비용 | - | - | - | 2,421,981 | 2,421,981 |
| 소 계 | - | - | - | 2,421,981 | 2,421,981 |
| 합 계 | 439,831,005 | 63,070,182 | 62,524,382 | (2,421,981) | 563,003,588 |
7. 현금및현금성자산
당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 120,000 | - |
| 보통예금 | 19,261,972,298 | 2,220,092,840 |
| 정기예금 | 174,769,920 | 3,940,000,000 |
| 합 계 | 19,436,862,218 | 6,160,092,840 |
8. 장단기금융상품
당반기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| 정기예금 | 430,202,880 | - |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 비유동 | |
| 보통주(시장성 있는 지분증권) | 991,441,200 | - | 268,247,760 |
| 보통주(시장성 없는 지분증권) | - | 3,195,716,813 | 3,195,716,813 |
| 전환사채 | - | 3,351,758,584 | 4,114,609,114 |
| 상환전환우선주 | - | 4,593,872,955 | 9,113,647,213 |
| 합 계 | 991,441,200 | 11,141,348,352 | 16,692,220,900 |
(2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,692,220,900 | 17,846,025,322 |
| 취득 | 3,980,880,540 | - |
| 처분 | (8,547,029,598) | (1,937,442,742) |
| 평가 | 6,717,710 | 783,638,320 |
| 기말 | 12,132,789,552 | 16,692,220,900 |
10. 매출채권 및 기타채권
당반기말 및 전기말 현재 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동채권: | ||
| 미수금 | - | 389,581,538 |
| 미수수익 | 1,421,711,076 | 2,156,353,391 |
| 소 계 | 1,421,711,076 | 2,545,934,929 |
| 기타비유동채권: | ||
| 임차보증금 | 1,409,805,036 | 1,387,766,668 |
| 기타보증금 | 425,000 | 425,000 |
| 소 계 | 1,410,230,036 | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 2,831,941,112 | 3,934,126,597 |
11. 기타자산
당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 11,217,411 | 17,013,236 |
12. 창업투자자산 및 사모투자자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 창업투자자산 및 사모투자자산 의 내용은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 회사명 | 출자좌수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 주된사업장 | ㅤ보고기간종료일 | 관계의 성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | ||||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | - | 6.50% | - | 57,824,094 | 57,824,094 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 린드먼아시아투자조합12호 | - | 37.50% | - | 34,434,384 | 34,434,384 | 한국 | 2025.6.30 | - |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 2,420 | 24.15% | 2,420,000,000 | 3,303,390,652 | 3,303,390,652 | 한국 | 2025.6.30 | - |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 11,627 | 18.85% | 11,627,000,000 | 11,455,302,860 | 11,455,302,860 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 헬스원벤처투자조합 | 200 | 1.00% | 200,000,000 | 199,927,061 | 199,927,061 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 합 계 | 14,247,000,000 | 15,050,879,051 | 15,050,879,051 | |||||
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | ||||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 464,380,000 | 2.22% | 464,380,000 | 9,510,354 | 9,510,354 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 72,000,000 | 3.00% | 72,000,000 | 243,383,202 | 243,383,202 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 7,700,000,000 | 26.67% | 7,700,000,000 | 8,669,923,833 | 8,669,923,833 | 한국 | 2025.6.30 | - |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 7,000,000,000 | 16.67% | 7,000,000,000 | 6,573,563,986 | 6,573,563,986 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 합 계 | 15,236,380,000 | 15,496,381,375 | 15,496,381,375 | |||||
| (*1) 연결실체의 상기 투자조합, 사모투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이나,연결실체는업무집행조합원, 업무집행사원으로서 투자조합, 사모투자회사에 유의적 영향력을 행사할수 있다고 판단하여 관계기업으로 인식하였습니다. |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 회사명 | 출자좌수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 주된사업장 | ㅤ보고기간종료일 | 관계의 성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | ||||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | - | 6.50% | - | 59,416,929 | 59,416,929 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 린드먼아시아투자조합12호 | - | 37.50% | - | 24,550,169 | 24,550,169 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 5,082 | 24.15% | 5,082,000,000 | 5,806,637,096 | 5,806,637,096 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 15,100 | 18.85% | 15,100,000,000 | 15,052,822,528 | 15,052,822,528 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 합 계 | 20,182,000,000 | 20,943,426,722 | 20,943,426,722 | |||||
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | ||||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 464,380,000 | 2.22% | 464,380,000 | 10,712,768 | 10,712,768 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 117,000,000 | 3.00% | 117,000,000 | 293,611,652 | 293,611,652 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 12,640,000,000 | 26.67% | 12,640,000,000 | 13,929,174,581 | 13,929,174,581 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 6,950,000,000 | 16.67% | 6,950,000,000 | 6,389,422,754 | 6,389,422,754 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 합 계 | 20,171,380,000 | 20,622,921,755 | 20,622,921,755 | |||||
| (*1) 연결실체의 상기 투자조합, 사모투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이나,연결실체는업무집행조합원, 업무집행사원으로서 투자조합, 사모투자회사에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 인식하였습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 창업투자자산 및 사모투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이익배당 | 지분법손익 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 59,416,929 | - | - | - | (1,592,835) | - | 57,824,094 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 24,550,169 | - | - | - | 9,884,215 | - | 34,434,384 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 5,806,637,096 | - | (2,662,000,000) | - | 158,753,556 | - | 3,303,390,652 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 15,052,822,528 | - | (3,473,000,000) | - | (124,519,668) | - | 11,455,302,860 |
| 헬스원벤처투자조합 | - | 200,000,000 | - | - | (72,939) | - | 199,927,061 |
| 합 계 | 20,943,426,722 | 200,000,000 | (6,135,000,000) | - | 42,452,329 | - | 15,050,879,051 |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 10,712,768 | - | - | - | (1,200,731) | (1,683) | 9,510,354 |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 293,611,652 | - | (45,000,000) | - | (4,992,946) | (235,504) | 243,383,202 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 13,929,174,581 | - | (4,940,000,000) | - | (318,312,945) | (937,803) | 8,669,923,833 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 6,389,422,754 | 1,850,000,000 | (1,800,000,000) | (100,000,000) | 234,150,080 | (8,848) | 6,573,563,986 |
| 합 계 | 20,622,921,755 | 1,850,000,000 | (6,785,000,000) | (100,000,000) | (90,356,542) | (1,183,838) | 15,496,381,375 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이익배당 | 지분법손익 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 87,963,161 | - | - | (39,000,000) | 10,453,768 | - | 59,416,929 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 18,044,160 | - | - | - | 6,506,009 | - | 24,550,169 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 8,685,955,494 | - | (3,146,000,000) | - | 266,681,602 | - | 5,806,637,096 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 2,699,464,349 | 11,778,000,000 | - | - | 575,358,179 | - | 15,052,822,528 |
| 합 계 | 11,491,427,164 | 11,778,000,000 | (3,146,000,000) | (39,000,000) | 858,999,558 | - | 20,943,426,722 |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 18,232,885 | - | - | - | (7,515,069) | (5,048) | 10,712,768 |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 460,198,396 | - | (135,000,000) | - | (31,184,648) | (402,096) | 293,611,652 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 13,113,572,021 | 5,040,000,000 | (5,480,000,000) | - | 1,258,958,373 | (3,355,813) | 13,929,174,581 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | - | 6,950,000,000 | - | - | (560,577,246) | - | 6,389,422,754 |
| 합 계 | 13,592,003,302 | 11,990,000,000 | (5,615,000,000) | - | 659,681,410 | (3,762,957) | 20,622,921,755 |
(3) 당반기 및 전기의 창업투자자산 및 사모투자자산 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 889,601,465 | - | 1,528,207 | (24,505,137) | (24,505,137) |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 91,825,025 | - | 27,012,149 | 26,357,907 | 26,357,907 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 13,882,652,511 | 204,977,165 | 867,903,286 | 657,318,444 | 657,318,444 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 61,302,669,017 | 536,459,806 | 798,502,327 | (660,531,484) | (660,531,484) |
| 헬스원벤처투자조합 | 19,999,993,764 | 7,287,671 | 338,338 | (7,293,907) | (7,293,907) |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 701,688,481 | 273,722,550 | 381,076 | (54,032,943) | (54,032,943) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 8,173,289,905 | 60,516,512 | 442,183,666 | (166,431,537) | (166,431,537) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 32,701,220,310 | 189,005,936 | 397,212,976 | (1,193,673,543) | (1,193,673,543) |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 39,680,804,224 | 239,420,307 | 2,118,779,274 | 1,404,900,483 | 1,404,900,483 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 914,106,602 | - | 523,884,896 | 160,827,197 | 160,827,197 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 65,467,118 | - | 18,669,925 | 17,349,357 | 17,349,357 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 24,568,916,928 | 526,560,026 | 2,371,613,858 | 1,104,194,072 | 1,104,194,072 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 80,394,958,372 | 545,217,677 | 3,945,119,742 | 3,052,065,571 | 3,052,065,571 |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||
| 린드먼글로벌협력성장 사모투자전문회사 | 755,066,580 | 272,992,016 | 1,029,844 | (338,178,117) | (338,178,117) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 9,846,269,959 | 59,214,889 | 1,420,850,424 | (1,039,488,244) | (1,039,488,244) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 52,471,268,873 | 236,864,196 | 6,149,653,709 | 4,721,093,897 | 4,721,093,897 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 38,803,870,712 | 467,334,188 | 363,696 | (2,132,973,902) | (2,132,973,902) |
13. 유형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량운반구 | 249,773,169 | (113,873,401) | 135,899,768 | 249,773,169 | (95,922,169) | 153,851,000 |
| 비품 | 119,749,394 | (111,662,093) | 8,087,301 | 119,749,394 | (110,328,591) | 9,420,803 |
| 시설장치 | 214,582,500 | (214,577,500) | 5,000 | 214,582,500 | (214,577,500) | 5,000 |
| 사용권자산 | 367,821,381 | (276,733,639) | 91,087,742 | 410,850,627 | (291,744,294) | 119,106,333 |
| 합 계 | 951,926,444 | (716,846,633) | 235,079,811 | 994,955,690 | (712,572,554) | 282,383,136 |
(2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 153,851,000 | - | (17,951,232) | - | - | 135,899,768 |
| 비품 | 9,420,803 | - | (1,333,502) | - | - | 8,087,301 |
| 시설장치 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 사용권자산 | 119,106,333 | - | (28,018,591) | - | - | 91,087,742 |
| 합 계 | 282,383,136 | - | (47,303,325) | - | - | 235,079,811 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 1,000 | 181,000,000 | (27,150,000) | - | - | 153,851,000 |
| 비품 | 12,702,523 | - | (3,281,720) | - | - | 9,420,803 |
| 시설장치 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 사용권자산 | 159,832,216 | - | (60,170,513) | - | 19,444,630 | 119,106,333 |
| 합 계 | 172,540,739 | 181,000,000 | (90,602,233) | - | 19,444,630 | 282,383,136 |
14. 리스
(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건 물 | 346,955,944 | (265,141,739) | 81,814,205 | 346,955,944 | (244,186,483) | 102,769,461 |
| 차량운반구 | 20,865,437 | (11,591,900) | 9,273,537 | 63,894,683 | (47,557,811) | 16,336,872 |
| 합 계 | 367,821,381 | (276,733,639) | 91,087,742 | 410,850,627 | (291,744,294) | 119,106,333 |
(2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량운반구 | 합 계 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| 기 초 | 102,769,461 | 16,336,872 | 119,106,333 | 122,197,120 | 37,635,096 | 159,832,216 |
| 증 가 | - | - | - | 19,444,630 | - | 19,444,630 |
| 감가상각비 | (20,955,256) | (7,063,335) | (28,018,591) | (38,872,289) | (21,298,224) | (60,170,513) |
| 기 말 | 81,814,205 | 9,273,537 | 91,087,742 | 102,769,461 | 16,336,872 | 119,106,333 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인전 리스부채 | 11,762,385 | 21,568,727 |
| 할인후 리스부채 | 10,891,384 | 19,918,172 |
| 유동 | 7,509,670 | 12,674,781 |
| 비유동 | 3,381,714 | 7,243,391 |
(4) 당반기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 : | ||
| 건물 | 20,955,256 | 17,917,033 |
| 차량운반구 | 7,063,335 | 10,649,112 |
| 리스부채 이자비용 | 779,554 | 1,996,512 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 4,501,050 | 4,114,690 |
(5) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 9,806,342원입니다
15. 무형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 143,879,077 | (143,874,077) | 5,000 | 143,879,077 | (143,874,077) | 5,000 |
| 회원권 | 1,328,600,000 | - | 1,328,600,000 | 1,328,600,000 | - | 1,328,600,000 |
| 합계 | 1,472,479,077 | (143,874,077) | 1,328,605,000 | 1,472,479,077 | (143,874,077) | 1,328,605,000 |
(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 회원권 | 1,328,600,000 | - | - | - | - | 1,328,600,000 |
| 합계 | 1,328,605,000 | - | - | - | - | 1,328,605,000 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 8,319,999 | - | (8,314,999) | - | - | 5,000 |
| 회원권 | - | 1,328,600,000 | - | - | - | 1,328,600,000 |
| 합계 | 8,319,999 | 1,328,600,000 | (8,314,999) | - | - | 1,328,605,000 |
16. 퇴직급여제도
연결실체는 삼성생명보험(주)의 확정기여형퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체는 당해 회계기간에 대하여 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당반기와 전반기 중 퇴직급여로 인식한 부담금은 각각 54,331,333원 및 60,524,990원입니다.
17. 기타금융부채
당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 미지급금 | 163,511 | 180,807 |
| 미지급비용 | 131,669,582 | 98,385,033 |
| 합 계 | 131,833,093 | 98,565,840 |
18. 기타부채
당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 예수금 | 28,401,100 | 43,610,390 |
19. 자본금
(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 총수 | 13,692,000 | 13,692,000 |
| 보통주자본금 | 6,846,000,000 | 6,846,000,000 |
(2) 당반기 중 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 내 역 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | |
|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 금 액 | ||
| 당기초 | 13,692,000 | 6,846,000,000 | 21,087,028,740 |
| 당반기말 | 13,692,000 | 6,846,000,000 | 21,087,028,740 |
20. 자본잉여금
당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 21,087,028,740 | 21,087,028,740 |
| 기타자본잉여금 | 50,446,565 | - |
| 합 계 | 21,137,475,305 | 21,087,028,740 |
21. 기타자본항목
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (5,511,987,230) | (5,511,987,230) |
(2) 자기주식
자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| 기초 | 1,022,550 | 5,511,987,230 | 1,022,550 | 5,511,987,230 |
| 기말 | 1,022,550 | 5,511,987,230 | 1,022,550 | 5,511,987,230 |
22. 기타포괄손익누계액
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | - | 50,446,565 |
| 해외사업환산손익 | (58,365,964) | - |
| 합계 | (58,365,964) | 50,446,565 |
(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 50,446,565 | (50,446,565) | - | - |
| 해외사업환산손익 | - | (58,365,964) | - | (58,365,964) |
| 합계 | 50,446,565 | (108,812,529) | - | (58,365,964) |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 50,446,565 | - | - | 50,446,565 |
23. 이익잉여금
당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 503,265,517 | 403,176,862 |
| 미처분이익잉여금 | 36,765,871,659 | 36,336,306,146 |
| 합 계 | 37,269,137,176 | 36,739,483,008 |
(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
24. 영업수익 및 영업비용
(1) 당반기 및 전반기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 투자조합수익 | 917,362,412 | 401,646,898 |
| 조합관리보수 | 748,724,641 | 399,671,411 |
| 조합지분법이익 | 168,637,771 | 1,975,487 |
| (2) 사모투자회사수익 | 1,337,253,137 | 1,674,023,020 |
| 사모투자회사관리보수 | 1,103,103,057 | 1,645,698,319 |
| 사모투자회사지분법이익 | 234,150,080 | 28,324,701 |
| (3) 기타의영업수익 | 1,195,614,319 | 481,096,067 |
| 이자수익 | 119,431,382 | 355,501,503 |
| 배당금수익 | 15,124,950 | 29,343,520 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산자산처분이익 | 1,012,731,861 | 33,726,662 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산자산평가이익 | 15,274,850 | - |
| 비지배지분금융수익 | 33,051,276 | 62,524,382 |
| 합 계 | 3,450,229,868 | 2,556,765,985 |
(2) 당반기 및 전반기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 투자조합비용 | 126,185,442 | 71,060,413 |
| 조합지분법손실 | 126,185,442 | 71,060,413 |
| (2) 사모투자회사비용 | 324,506,622 | 406,209,881 |
| 사모투자회사지분법손실 | 324,506,622 | 406,209,881 |
| (3) 판매비와관리비 | 1,189,034,255 | 1,455,153,943 |
| (4) 기타의 영업비용 | 211,358,300 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 202,801,160 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 8,557,140 | - |
| 합 계 | 1,851,084,619 | 1,932,424,237 |
1) 판매비와관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 691,424,047 | 843,278,610 |
| 퇴직급여 | 54,331,333 | 60,524,990 |
| 복리후생비 | 37,185,528 | 36,306,475 |
| 여비교통비 | 9,308,616 | 10,318,494 |
| 접대비 | 33,819,815 | 42,129,487 |
| 통신비 | 2,067,822 | 1,966,563 |
| 세금과공과금 | 3,155,680 | 2,469,792 |
| 감가상각비 | 47,303,325 | 37,365,639 |
| 보험료 | 67,649,165 | 79,355,609 |
| 차량유지비 | 8,661,737 | 6,353,218 |
| 운반비 | 867,510 | 559,170 |
| 교육훈련비 | 1,190,000 | 1,842,000 |
| 도서인쇄비 | 2,483,000 | - |
| 사무용품비 | 1,439,350 | 801,950 |
| 소모품비 | 98,600 | 439,178 |
| 지급수수료 | 185,882,947 | 284,887,986 |
| 건물관리비 | 39,600,000 | 34,650,000 |
| 무형자산상각비 | - | 4,134,782 |
| 협회비 | - | 4,800,000 |
| 기타 | 2,565,780 | 2,970,000 |
| 합계 | 1,189,034,255 | 1,455,153,943 |
(3) 당반기 및 전반기의 고객과의 계약으로 인한 수익을 구분하면 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 조합관리보수 | 748,724,641 | 399,671,411 |
| 사모투자회사관리보수 | 1,103,103,057 | 1,645,698,319 |
| 합 계 | 1,851,827,698 | 2,045,369,730 |
(4) 당반기 중 고객과의 계약으로 인한 수익의 주요 지리적 시장과 수익인식 시기는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 조합관리보수 | 사모투자합자회사관리보수 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 주요 지리적 시장 | |||
| 한국 | 748,724,641 | 1,103,103,057 | 1,851,827,698 |
| 수익인식 시기 | |||
| 기간에 걸쳐 이행 | 748,724,641 | 1,103,103,057 | 1,851,827,698 |
| 합 계 | 748,724,641 | 1,103,103,057 | 1,851,827,698 |
(5) 당반기 중 연결실체의 관리보수의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 거래처 | 영업수익 |
|---|---|
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 698,036,711 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 536,459,806 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 405,066,346 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 204,977,164 |
25. 기타수익 및 기타비용
(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 22,038,368 | 18,533,335 |
| 외화환산이익 | - | 65,796,167 |
| 외환차익 | 127,684 | - |
| 잡이익 | 42 | 255,073 |
| 합 계 | 22,166,094 | 84,584,575 |
(2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 787,638 | 2,421,981 |
| 외환차손 | 26,101,288 | - |
| 잡손실 | 155,780 | - |
| 합 계 | 27,044,706 | 2,421,981 |
26. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대하여 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무보고의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당반기 및 전반기의 경영진에 예상하는 유효세율은 각각 23.26% 및 19.45%입니다. 한편 전기말 법인세추정내역과 실제 법인세신고내역의 차이는 당반기 법인세비용에 반영하였습니다.
27. 비용의 성격별 분류
비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 조합지분법손실 | 126,185,442 | 71,060,413 |
| 사모투자회사지분법손실 | 324,506,622 | 406,209,881 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 202,801,160 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 8,557,140 | - |
| 급여 | 691,424,047 | 843,278,610 |
| 퇴직급여 | 54,331,333 | 60,524,990 |
| 복리후생비 | 37,185,528 | 36,306,475 |
| 여비교통비 | 9,308,616 | 10,318,494 |
| 접대비 | 33,819,815 | 42,129,487 |
| 세금과공과금 | 3,155,680 | 2,469,792 |
| 감가상각비 | 47,303,325 | 37,365,639 |
| 보험료 | 67,649,165 | 79,355,609 |
| 차량유지비 | 8,661,737 | 6,353,218 |
| 소모품비 | 98,600 | 439,178 |
| 지급수수료 | 185,882,947 | 284,887,986 |
| 건물관리비 | 39,600,000 | 34,650,000 |
| 무형자산상각비 | - | 4,134,782 |
| 협회비 | - | 4,800,000 |
| 기타 | 10,613,462 | 8,139,683 |
| 합 계 | 1,851,084,619 | 1,932,424,237 |
28. 지배기업소유지분에 대한 주당이익
(1) 지배기업소유지분에 대한 기본주당순이익
1) 지배기업소유지분에 대한 기본주당순이익
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유지분 순이익 | 1,026,516,796 | 1,531,724,556 | 264,666,164 | 569,065,781 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 |
| 지배기업소유지분에 대한 기본주당순이익 | 81 | 121 | 21 | 45 |
2) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행주식총수 | 13,692,000 | 13,692,000 | 13,692,000 | 13,692,000 |
| 기초 자기주식수 | (1,022,550) | (1,022,550) | (1,022,550) | (1,022,550) |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 |
(2) 지배기업소유지분에 대한 희석주당순이익
희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.
29. 현금흐름표
(1) 연결실체의 당반기 및 전반기의 영업현금흐름 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 반기순이익 | 1,531,724,556 | 569,065,781 | ||
| 2. 조정사항 | (793,425,797) | 123,430,490 | ||
| 조합지분법손실 | 126,185,442 | 71,060,413 | ||
| 사모투자회사지분법손실 | 324,506,622 | 406,209,881 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 202,801,160 | - | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 8,557,140 | - | ||
| 퇴직급여 | 54,331,333 | 60,524,990 | ||
| 감가상각비 | 47,303,325 | 37,365,639 | ||
| 무형자산상각비 | - | 4,134,782 | ||
| 이자비용(영업외) | 787,638 | 2,421,981 | ||
| 법인세비용 | 62,542,081 | 137,438,561 | ||
| 조합지분법이익 | (168,637,771) | (1,975,487) | ||
| 사모투자회사지분법이익 | (234,150,080) | (28,324,701) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,012,731,861) | (33,726,662) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (15,274,850) | - | ||
| 이자수익 | (141,469,750) | (374,034,838) | ||
| 배당금수익 | (15,124,950) | (29,343,520) | ||
| 외화환산이익 | - | (65,796,167) | ||
| 비지배지분금융수익 | (33,051,276) | (62,524,382) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 17,298,418,991 | 12,238,705,472 | ||
| 기타유동채권의 감소 | 982,816,777 | 2,157,586,157 | ||
| 기타자산의 감소 | 5,795,825 | 10,858,039 | ||
| 단기금융자산의 감소 | - | 21,000,000,000 | ||
| 단기금융자산의 증가 | - | (12,000,000,000) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 9,356,960,299 | 227,787,495 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (3,980,880,540) | - | ||
| 투자실적자산의 감소 | 6,135,000,000 | 2,662,000,000 | ||
| 투자실적자산의 증가 | (200,000,000) | (755,000,000) | ||
| 사모투자자산의 감소 | 6,885,000,000 | 2,480,000,000 | ||
| 사모투자자산의 증가 | (1,850,000,000) | (3,310,000,000) | ||
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (21,064,080) | (214,976,979) | ||
| 기타유동부채의 증가(감소) | (15,209,290) | (19,549,240) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 18,036,717,750 | 12,931,201,743 | ||
(2) 당반기 및 전반기 현금유입ㆍ유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 | - | 342,727,079 |
(3) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 12,674,781 | (9,026,788) | 3,861,677 | 7,509,670 |
| 비유동리스부채 | 7,243,391 | - | (3,861,677) | 3,381,714 |
| 합 계 | 19,918,172 | (9,026,788) | - | 10,891,384 |
30. 특수관계자 거래
(1) 당반기 및 전기 중 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 린드먼팬아시아신성장투자조합 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합12호 | 린드먼아시아투자조합12호 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 린드먼아시아투자조합14호 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 린드먼아시아투자조합16호 |
| 관계기업 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 |
| 관계기업 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 |
| 관계기업 | 헬스원벤처투자조합 | - |
| 기타특수관계 | 린드먼파트너스(주) | 린드먼파트너스(주) |
(2) 연결실체의 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 수익 | 출자금의 납입 | 배당 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조합관리보수 | 조합성과보수 | 사모투자회사관리보수 | 이익배분 | 출자금 배분 | |||
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 204,977,164 | - | - | - | - | 2,662,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 536,459,806 | - | - | - | - | 3,473,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | 45,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | - | - | 405,066,346 | - | - | 4,940,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | - | - | 698,036,711 | 1,850,000,000 | 100,000,000 | 1,800,000,000 |
| 관계기업 | 헬스원벤처투자조합 | 7,287,671 | - | - | 200,000,000 | - | - |
| 합계 | 748,724,641 | - | 1,103,103,057 | 2,050,000,000 | 100,000,000 | 12,920,000,000 | |
② 전반기
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 수익 | 출자금의 납입 | 배당 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조합관리보수 | 조합성과보수 | 사모투자회사관리보수 | 이익배분 | 출자금 배분 | |||
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 267,294,817 | - | - | - | - | 2,662,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 132,376,594 | - | - | 755,000,000 | - | - |
| 관계기업 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | - | - | 289,096,073 | - | - | 60,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | - | - | 446,294,881 | 2,680,000,000 | - | 2,420,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | - | - | 910,307,365 | 630,000,000 | - | - |
| 합계 | 399,671,411 | - | 1,645,698,319 | 4,065,000,000 | - | 5,142,000,000 | |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 |
|---|---|---|
| 미수수익 | ||
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 204,977,163 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 536,459,806 |
| 관계기업 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 220,539,682 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 189,005,936 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 239,420,307 |
| 관계기업 | 헬스원벤처투자조합 | 7,287,671 |
| 합계 | 1,397,690,565 | |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 |
|---|---|---|
| 미수수익 | ||
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 522,231,942 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 545,217,677 |
| 관계기업 | 린드먼글로벌협력성장사모투자회사 | 220,539,682 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 235,601,678 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 467,334,188 |
| 합계 | 1,990,925,167 | |
(4) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 255,083,701 | 280,728,852 |
| 퇴직급여 | 19,124,600 | 20,374,600 |
| 합 계 | 274,208,301 | 301,103,452 |
31. 우발사항과 약정사항의 내용
(1) 연결실체는 삼성생명화재보험에 임직원배상책임보험(부보금액 50억원)에 가입하고 있습니다.
(2) 연결실체가 운용하는 조합 및 사모투자회사에 납입하여야 하는 미이행약정금액은 52억원 (1.8년 이내)입니다.
|
제 20 기 반기말 |
제 19 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 20 기 반기 |
제 19 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 20 기 반기 |
제 19 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제 20 기 반기 : 2025년 06월 30일 현재 |
| 제 19 기 : 2024년 12월 31일 현재 |
| 린드먼아시아인베스트먼트 주식회사 |
1. 회사의 개요
린드먼아시아인베스트먼트주식회사(이하 '당사')는 2006년 7월 5일에 중소기업창업지원법에 따른 중소기업 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사의 본사는 서울특별시 강남구 테헤란로 234 4층(역삼동, 삼익빌딩)에 위치하고 있으며, 당사는 2010년 4월 5일 상호를 린드먼아시아창업투자주식회사에서 린드먼아시아인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2018년 3월 코스닥(KOSDAQ)시장에 주식을 상장하였습니다.
당사의 당반기말 현재 발행주식총수 및 자본금은 각각 13,692,000주 및 6,846,000천원이며, 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 김진하 | 8,350,000 | 61.0 |
| 이인숙 | 1,650,000 | 12.1 |
| 자기주식 | 1,022,550 | 7.5 |
| 기타주주 | 2,669,450 | 19.4 |
| 합 계 | 13,692,000 | 100.0 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 제1028호에서 규정하는 지분법으로 표시한 재무제표입니다.
2.1.1 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(2) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
4.1.1 시장위험
(1) 외환위험
환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하며,보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 원) |
| 과 목 | 통화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 보통예금 | USD | - | - | 228 | 335,086 |
| 정기예금 | USD | - | - | 2,000,000 | 2,940,000,000 |
(2) 이자율 위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리 의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상승 시 | - | 29,400,000 |
| 하락 시 | - | (29,400,000) |
(3) 기타가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 당반기말 현재 각각 991,441,200원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상승 시 | 99,144,120 | - |
| 하락 시 | (99,144,120) | - |
4.1.2 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 각 금융자산의 장부금액에 해당합니다.
당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 구분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 19,136,750,083 | - | 19,136,750,083 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 991,441,200 | - | 991,441,200 |
| 기타유동채권 | 1,504,527,336 | - | 1,504,527,336 |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | - | 1,410,230,036 |
| 합 계 | 23,042,948,655 | - | 23,042,948,655 |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 구분 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,335,968,725 | - | 4,335,968,725 |
| 기타유동채권 | 2,656,483,710 | - | 2,656,483,710 |
| 기타비유동채권 | 1,388,191,668 | - | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 8,380,644,103 | - | 8,380,644,103 |
4.1.3 유동성 위험
유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다.
당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 131,833,093 | - | - | - | 131,833,093 |
| 리스부채 | 8,302,860 | 3,459,525 | - | - | 11,762,385 |
| 합 계 | 140,135,953 | 3,459,525 | - | - | 143,595,478 |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 98,565,839 | - | - | - | 98,565,839 |
| 리스부채 | 13,957,772 | 7,610,955 | - | - | 21,568,727 |
| 합 계 | 112,523,611 | 7,610,955 | - | - | 120,134,566 |
4.2 자본위험관리
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 1,624,038,500 | 1,429,107,203 |
| 자본총계(B) | 59,682,259,287 | 59,210,971,083 |
| 부채비율(A/B) | 2.72% | 2.41% |
5. 금융상품 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
보고기간 중 당사가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다. 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치 비교내용은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 종 류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 19,136,870,083 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 991,441,200 | 991,441,200 |
| 기타유동채권 | 1,504,527,336 | (*1) |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | (*1) |
| 합 계 | 23,043,068,655 | - |
| <금융부채> | ||
| 기타금융부채 | 26,630,903 | (*1)(*3) |
| 합 계 | 26,630,903 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 한국채택국제회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*3) 기타금융부채 중 105,202,190원은 종업원급여 관련 부채로 금융부채에서 제외하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)
(3)공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 991,441,200 | 991,441,200 | - | - | 991,441,200 |
6. 범주별 금융상품
(1) 금융상품 범주별 장부금액
가. 재무상태표상 자산
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 과목 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 19,136,870,083 | - | - | 19,136,870,083 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 991,441,200 | - | 991,441,200 |
| 기타유동채권 | 1,504,527,336 | - | - | 1,504,527,336 |
| 기타비유동채권 | 1,410,230,036 | - | - | 1,410,230,036 |
| 합 계 | 22,051,627,455 | 991,441,200 | - | 23,043,068,655 |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 과목 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,335,968,725 | - | - | 4,335,968,725 |
| 기타유동채권 | 2,656,483,710 | - | - | 2,656,483,710 |
| 기타비유동채권 | 1,388,191,668 | - | - | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 8,380,644,103 | - | - | 8,380,644,103 |
나. 재무상태표상 부채
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 과목 | 기타금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채(*) | - | 26,630,903 | 26,630,903 |
| 리스부채 | - | 10,891,384 | 10,891,384 |
| 합 계 | - | 37,522,287 | 37,522,287 |
(*) 기타금융부채 중 105,202,190원은 종업원급여 관련 부채로 금융부채에서 제외하였습니다.
② 전기말
| (단위: 원) |
| 과목 | 기타금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채(*) | - | 46,671,011 | 46,671,011 |
| 리스부채 | - | 19,918,172 | 19,918,172 |
| 합 계 | - | 66,589,183 | 66,589,183 |
(*) 기타금융부채 중 51,894,828원은 종업원급여 관련 부채로 금융부채에서 제외하였습니다.
(2) 금융상품의 범주별 손익
당반기 및 전반기 중 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 15,274,850 | - | 15,274,850 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 779,300,771 | - | 779,300,771 |
| 이자수익 | 127,088,480 | - | - | 127,088,480 |
| 소 계 | 127,088,480 | 794,575,621 | - | 921,664,101 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 8,557,140 | - | 8,557,140 |
| 이자비용 | - | - | 787,638 | 787,638 |
| 외환차손 | 26,006,966 | - | - | 26,006,966 |
| 소 계 | 26,006,966 | 8,557,140 | 787,638 | 35,351,744 |
| 합 계 | 101,081,514 | 786,018,481 | (787,638) | 886,312,357 |
② 전반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 373,928,577 | - | - | 373,928,577 |
| 외화환산이익 | 65,796,167 | - | - | 65,796,167 |
| 소 계 | 439,724,744 | - | - | 439,724,744 |
| 이자비용 | - | - | 2,421,981 | 2,421,981 |
| 소 계 | - | - | 2,421,981 | 2,421,981 |
| 합 계 | 439,724,744 | - | (2,421,981) | 437,302,763 |
7. 현금및현금성자산
당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 120,000 | - |
| 보통예금 | 19,136,750,083 | 1,395,968,725 |
| 정기예금 | - | 2,940,000,000 |
| 합 계 | 19,136,870,083 | 4,335,968,725 |
8. 당기손익-공정가치측정금융자산
당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| 보통주(시장성 있는 지분증권) | 991,441,200 | - |
(2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 취득 | 3,980,880,540 | - |
| 처분 | (2,996,157,050) | - |
| 평가 | 6,717,710 | - |
| 기말 | 991,441,200 | - |
9. 기타채권
당반기말 및 전기말 현재 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동채권: | ||
| 미수금 | - | 389,581,538 |
| 미수수익 | 1,504,527,336 | 2,266,902,172 |
| 소 계 | 1,504,527,336 | 2,656,483,710 |
| 기타비유동채권: | ||
| 임차보증금 | 1,409,805,036 | 1,387,766,668 |
| 기타보증금 | 425,000 | 425,000 |
| 소 계 | 1,410,230,036 | 1,388,191,668 |
| 합 계 | 2,914,757,372 | 4,044,675,378 |
10. 기타자산
당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 6,379,011 | 17,013,236 |
| 합 계 | 6,379,011 | 17,013,236 |
11. 창업투자자산 및 사모투자자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 창업투자자산 및 사모투자자산의 내용은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 회사명 | 출자좌수 | 지분율 | 취득원가 | 순 자 산지분가액 | 장부금액 | 주 된사업장 | ㅤ보고기간ㅤ종료일 | 관계의성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | ||||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | - | 6.50% | - | 57,824,094 | 57,824,094 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 린드먼아시아투자조합12호 | - | 37.50% | - | 34,434,384 | 34,434,384 | 한국 | 2025.6.30 | - |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 2,420 | 24.15% | 2,420,000,000 | 3,303,390,652 | 3,303,390,652 | 한국 | 2025.6.30 | - |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 11,627 | 18.85% | 11,627,000,000 | 11,455,302,860 | 11,455,302,860 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 헬스원벤처투자조합 | 200 | 1.00% | 200,000,000 | 199,927,061 | 199,927,061 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 합 계 | 14,247,000,000 | 15,050,879,051 | 15,050,879,051 | |||||
| 창업투자자산 - 종속기업조합출자금 | ||||||||
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 1,776 | 49.25% | 1,776,000,000 | 5,481,008,340 | 5,481,008,340 | 한국 | 2025.6.30 | - |
| 합 계 | 1,776,000,000 | 5,481,008,340 | 5,481,008,340 | |||||
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | ||||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 464,380,000 | 2.22% | 464,380,000 | 9,510,354 | 9,510,354 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 72,000,000 | 3.00% | 72,000,000 | 243,383,202 | 243,383,202 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 7,700,000,000 | 26.67% | 7,700,000,000 | 8,669,923,833 | 8,669,923,833 | 한국 | 2025.6.30 | |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 7,000,000,000 | 16.67% | 7,000,000,000 | 6,573,563,986 | 6,573,563,986 | 한국 | 2025.6.30 | (*1) |
| 합 계 | 15,236,380,000 | 15,496,381,375 | 15,496,381,375 | |||||
| (*1) 당사의 상기 투자조합, 사모투자회사에 대한 지분율은 20%미만이나, 당사는 업무집행조합원, 업무집행사원으로서 투자조합, 사모투자회사에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 인식하였습니다. |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 회사명 | 출자좌수 | 지분율 | 취득원가 | 순 자 산지분가액 | 장부금액 | 주 된사업장 | ㅤ보고기간ㅤ종료일 | 관계의성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | ||||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | - | 6.50% | - | 59,416,929 | 59,416,929 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 린드먼아시아투자조합12호 | - | 37.50% | - | 24,550,169 | 24,550,169 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 5,082 | 24.15% | 5,082,000,000 | 5,806,637,096 | 5,806,637,096 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 15,100 | 18.85% | 15,100,000,000 | 15,052,822,528 | 15,052,822,528 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 합 계 | 20,182,000,000 | 20,943,426,722 | 20,943,426,722 | |||||
| 창업투자자산 - 종속기업조합출자금 | ||||||||
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 4,736 | 49.25% | 4,736,000,000 | 9,065,084,334 | 9,065,084,334 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 합 계 | 4,736,000,000 | 9,065,084,334 | 9,065,084,334 | |||||
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | ||||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 464,380,000 | 2.22% | 464,380,000 | 10,712,768 | 10,712,768 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 117,000,000 | 3.00% | 117,000,000 | 293,611,652 | 293,611,652 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 12,640,000,000 | 26.67% | 12,640,000,000 | 13,929,174,581 | 13,929,174,581 | 한국 | 2024.12.31 | - |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 6,950,000,000 | 16.67% | 6,950,000,000 | 6,389,422,754 | 6,389,422,754 | 한국 | 2024.12.31 | (*1) |
| 합 계 | 20,171,380,000 | 20,622,921,755 | 20,622,921,755 | |||||
| (*1) 당사의 상기 투자조합, 사모투자회사에 대한 지분율은 20%미만이나, 당사는 업무집행조합원, 업무집행사원으로서 투자조합, 사모투자회사에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 인식하였습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 창업투자자산 및 사모투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이익배당 | 지분법손익 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 59,416,929 | - | - | - | (1,592,835) | - | 57,824,094 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 24,550,169 | - | - | - | 9,884,215 | - | 34,434,384 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 5,806,637,096 | - | (2,662,000,000) | - | 158,753,556 | - | 3,303,390,652 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 15,052,822,528 | - | (3,473,000,000) | - | (124,519,668) | - | 11,455,302,860 |
| 헬스원벤처투자조합 | - | 200,000,000 | - | - | (72,939) | - | 199,927,061 |
| 합 계 | 20,943,426,722 | 200,000,000 | (6,135,000,000) | - | 42,452,329 | - | 15,050,879,051 |
| 창업투자자산 - 종속기업조합출자금 | |||||||
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 9,065,084,334 | - | (2,960,000,000) | (592,000,000) | (32,075,994) | - | 5,481,008,340 |
| 합 계 | 9,065,084,334 | - | (2,960,000,000) | (592,000,000) | (32,075,994) | - | 5,481,008,340 |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 10,712,768 | - | - | - | (1,200,731) | (1,683) | 9,510,354 |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 293,611,652 | - | (45,000,000) | - | (4,992,946) | (235,504) | 243,383,202 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 13,929,174,581 | - | (4,940,000,000) | - | (318,312,945) | (937,803) | 8,669,923,833 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 6,389,422,754 | 1,850,000,000 | (1,800,000,000) | (100,000,000) | 234,150,080 | (8,848) | 6,573,563,986 |
| 합 계 | 20,622,921,755 | 1,850,000,000 | (6,785,000,000) | (100,000,000) | (90,356,542) | (1,183,838) | 15,496,381,375 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이익배당 | 지분법손익 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 87,963,161 | - | - | (39,000,000) | 10,453,768 | - | 59,416,929 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 18,044,160 | - | - | - | 6,506,009 | - | 24,550,169 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 8,685,955,494 | - | (3,146,000,000) | - | 266,681,602 | - | 5,806,637,096 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 2,699,464,349 | 11,778,000,000 | - | - | 575,358,179 | - | 15,052,822,528 |
| 합 계 | 11,491,427,164 | 11,778,000,000 | (3,146,000,000) | (39,000,000) | 858,999,558 | - | 20,943,426,722 |
| 창업투자자산 - 종속기업조합출자금 | |||||||
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 8,698,505,957 | - | - | - | 366,578,377 | - | 9,065,084,334 |
| 합 계 | 8,698,505,957 | - | - | - | 366,578,377 | - | 9,065,084,334 |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 18,232,885 | - | - | - | (7,515,069) | (5,048) | 10,712,768 |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 460,198,396 | - | (135,000,000) | - | (31,184,648) | (402,096) | 293,611,652 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 13,113,572,021 | 5,040,000,000 | (5,480,000,000) | - | 1,258,958,373 | (3,355,813) | 13,929,174,581 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | - | 6,950,000,000 | - | - | (560,577,246) | - | 6,389,422,754 |
| 합 계 | 13,592,003,302 | 11,990,000,000 | (5,615,000,000) | - | 659,681,410 | (3,762,957) | 20,622,921,755 |
(3) 당반기 및 전기의 창업투자자산 및 사모투자자산 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 889,601,465 | - | 1,528,207 | (24,505,137) | (24,505,137) |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 91,825,025 | - | 27,012,149 | 26,357,907 | 26,357,907 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 13,882,652,511 | 204,977,165 | 867,903,286 | 657,318,444 | 657,318,444 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 61,302,669,017 | 536,459,806 | 798,502,327 | (660,531,484) | (660,531,484) |
| 헬스원벤처투자조합 | 19,999,993,764 | 7,287,671 | 338,338 | (7,293,907) | (7,293,907) |
| 창업투자자산 - 종속기업조합출자금 | |||||
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 11,218,272,865 | 89,603,902 | 253,541,290 | (65,127,270) | (65,127,270) |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 701,688,481 | 273,722,550 | 381,076 | (54,032,943) | (54,032,943) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 8,173,289,905 | 60,516,512 | 442,183,666 | (166,431,537) | (166,431,537) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 32,701,220,310 | 189,005,936 | 397,212,976 | (1,193,673,543) | (1,193,673,543) |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 39,680,804,224 | 239,420,307 | 2,118,779,274 | 1,404,900,483 | 1,404,900,483 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 창업투자자산 - 관계기업조합출자금 | |||||
| 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 914,106,602 | - | 523,884,896 | 160,827,197 | 160,827,197 |
| 린드먼아시아투자조합12호 | 65,467,118 | - | 18,669,925 | 17,349,357 | 17,349,357 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 24,568,916,928 | 526,560,026 | 2,371,613,858 | 1,104,194,072 | 1,104,194,072 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 80,394,958,372 | 545,217,677 | 3,945,119,742 | 3,052,065,571 | 3,052,065,571 |
| 창업투자자산 - 종속기업조합출자금 | |||||
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 18,674,489,228 | 268,692,995 | 2,233,356,579 | 744,302,719 | 744,302,719 |
| 사모투자자산 - 관계기업사모투자자산 | |||||
| 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 755,066,580 | 272,992,016 | 1,029,844 | (338,178,117) | (338,178,117) |
| 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 9,846,269,959 | 59,214,889 | 1,420,850,424 | (1,039,488,244) | (1,039,488,244) |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 52,471,268,873 | 236,864,196 | 6,149,653,709 | 4,721,093,897 | 4,721,093,897 |
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 38,803,870,712 | 467,334,188 | 363,696 | (2,132,973,902) | (2,132,973,902) |
12. 종속기업투자
(1) 당반기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 주된사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. | 100% | 731,000,000 | 664,896,544 | 664,896,544 | 홍콩 | 12월 |
(2) 당반기 중 종속기업투자 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 이익배당 | 지분법손익 | 기타포괄손익증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. | - | 731,000,000 | - | - | (7,737,492) | (58,365,964) | 664,896,544 |
(3) 당반기 종속기업 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. | 664,896,544 | - | 9,396,020 | (7,737,492) | (58,365,964) | (66,103,456) |
13. 유형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량운반구 | 249,773,169 | (113,873,401) | 135,899,768 | 249,773,169 | (95,922,169) | 153,851,000 |
| 비품 | 119,749,394 | (111,662,093) | 8,087,301 | 119,749,394 | (110,328,591) | 9,420,803 |
| 시설장치 | 214,582,500 | (214,577,500) | 5,000 | 214,582,500 | (214,577,500) | 5,000 |
| 사용권자산 | 367,821,381 | (276,733,639) | 91,087,742 | 410,850,627 | (291,744,294) | 119,106,333 |
| 합 계 | 951,926,444 | (716,846,633) | 235,079,811 | 994,955,690 | (712,572,554) | 282,383,136 |
(2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 153,851,000 | - | (17,951,232) | - | - | 135,899,768 |
| 비품 | 9,420,803 | - | (1,333,502) | - | - | 8,087,301 |
| 시설장치 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 사용권자산 | 119,106,333 | - | (28,018,591) | - | - | 91,087,742 |
| 합 계 | 282,383,136 | - | (47,303,325) | - | - | 235,079,811 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 1,000 | 181,000,000 | (27,150,000) | - | - | 153,851,000 |
| 비품 | 12,702,523 | - | (3,281,720) | - | - | 9,420,803 |
| 시설장치 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 사용권자산 | 159,832,216 | - | (60,170,513) | - | 19,444,630 | 119,106,333 |
| 합 계 | 172,540,739 | 181,000,000 | (90,602,233) | - | 19,444,630 | 282,383,136 |
14. 리스
(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 346,955,944 | (265,141,739) | 81,814,205 | 346,955,944 | (244,186,483) | 102,769,461 |
| 차량운반구 | 20,865,437 | (11,591,900) | 9,273,537 | 63,894,683 | (47,557,811) | 16,336,872 |
| 합 계 | 367,821,381 | (276,733,639) | 91,087,742 | 410,850,627 | (291,744,294) | 119,106,333 |
(2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량운반구 | 합 계 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| 기 초 | 102,769,461 | 16,336,872 | 119,106,333 | 122,197,120 | 37,635,096 | 159,832,216 |
| 증 가 | - | - | - | 19,444,630 | - | 19,444,630 |
| 감가상각비 | (20,955,256) | (7,063,335) | (28,018,591) | (38,872,289) | (21,298,224) | (60,170,513) |
| 기 말 | 81,814,205 | 9,273,537 | 91,087,742 | 102,769,461 | 16,336,872 | 119,106,333 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인전 리스부채 | 11,762,385 | 21,568,727 |
| 할인후 리스부채 | 10,891,384 | 19,918,172 |
| 유동 | 7,509,670 | 12,674,781 |
| 비유동 | 3,381,714 | 7,243,391 |
(4) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 : | ||
| 건물 | 20,955,256 | 17,917,033 |
| 차량운반구 | 7,063,335 | 10,649,112 |
| 리스부채 이자비용 | 779,554 | 1,996,512 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 4,501,050 | 4,114,690 |
(5) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 9,806,342원입니다
15. 무형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 143,879,077 | (143,874,077) | 5,000 | 143,879,077 | (143,874,077) | 5,000 |
| 회원권 | 1,328,600,000 | - | 1,328,600,000 | 1,328,600,000 | - | 1,328,600,000 |
| 합 계 | 1,472,479,077 | (143,874,077) | 1,328,605,000 | 1,472,479,077 | (143,874,077) | 1,328,605,000 |
(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 회원권 | 1,328,600,000 | - | - | - | - | 1,328,600,000 |
| 합 계 | 1,328,605,000 | - | - | - | - | 1,328,605,000 |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초장부가액 | ㅤ취ㅤㅤ득ㅤ | 감가상각비 | ㅤ처ㅤㅤ분ㅤ | ㅤ대ㅤㅤ체ㅤ | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 8,319,999 | - | (8,314,999) | - | - | 5,000 |
| 회원권 | - | 1,328,600,000 | - | - | - | 1,328,600,000 |
| 합 계 | 8,319,999 | 1,328,600,000 | (8,314,999) | - | - | 1,328,605,000 |
16. 퇴직급여제도
당사는 삼성생명보험(주)의 확정기여형퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사는 당해 회계기간에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있으며, 당반기와 전반기 중 퇴직급여로 인식한 부담금은 각각 54,331,333원 및 60,524,990원입니다.
17. 기타금융부채
당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 미지급금 | 163,511 | 180,807 |
| 미지급비용 | 131,669,582 | 98,385,032 |
| 합 계 | 131,833,093 | 98,565,839 |
18. 기타부채
당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 예수금 | 28,401,100 | 43,610,390 |
19. 자본금
(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 총수 | 13,692,000 | 13,692,000 |
| 보통주자본금 | 6,846,000,000 | 6,846,000,000 |
(2) 당반기 중 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 내 역 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | |
|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 금 액 | ||
| 당기초 | 13,692,000 | 6,846,000,000 | 21,087,028,740 |
| 당반기말 | 13,692,000 | 6,846,000,000 | 21,087,028,740 |
20. 자본잉여금
당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 21,087,028,740 | 21,087,028,740 |
21. 기타자본항목
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (5,511,987,230) | (5,511,987,230) |
(2) 자기주식
자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| 기초 | 1,022,550 | 5,511,987,230 | 1,022,550 | 5,511,987,230 |
| 기말 | 1,022,550 | 5,511,987,230 | 1,022,550 | 5,511,987,230 |
22. 기타포괄손익누계액
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | (7,919,399) | 50,446,565 |
(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 증가(감소) | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 50,446,565 | (58,365,964) | - | (7,919,399) |
② 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 증가(감소) | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 50,446,565 | - | - | 50,446,565 |
23. 이익잉여금
(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 503,265,517 | 403,176,862 |
| 미처분이익잉여금 | 36,765,871,659 | 36,336,306,146 |
| 합 계 | 37,269,137,176 | 36,739,483,008 |
(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
24. 영업수익 및 영업비용
(1) 당반기 및 전반기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 투자조합수익 | 1,006,966,314 | 552,165,433 |
| 조합관리보수 | 838,328,543 | 550,189,946 |
| 조합지분법이익 | 168,637,771 | 1,975,487 |
| (2) 사모투자회사수익 | 1,337,253,137 | 1,674,023,020 |
| 사모투자회사관리보수 | 1,103,103,057 | 1,645,698,319 |
| 사모투자회사지분법이익 | 234,150,080 | 28,324,701 |
| (3) 기타의영업수익 | 899,625,733 | 355,395,242 |
| 이자수익 | 105,050,112 | 355,395,242 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 15,274,850 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 779,300,771 | - |
| 합 계 | 3,243,845,184 | 2,581,583,695 |
(2) 당반기 및 전반기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 투자조합비용 | 158,261,436 | 131,739,813 |
| 조합지분법손실 | 158,261,436 | 131,739,813 |
| (2) 사모투자회사비용 | 324,506,622 | 406,209,881 |
| 사모투자회사지분법손실 | 324,506,622 | 406,209,881 |
| (3) 판매비와관리비 | 1,145,759,663 | 1,419,292,243 |
| (4) 기타영업비용 | 16,294,632 | - |
| 종속기업,공동및관계기업투자지분법손실 | 7,737,492 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 8,557,140 | - |
| 합 계 | 1,644,822,353 | 1,957,241,937 |
1) 판매비와관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 681,137,285 | 843,278,610 |
| 퇴직급여 | 54,331,333 | 60,524,990 |
| 복리후생비 | 36,671,190 | 36,306,475 |
| 여비교통비 | 9,308,616 | 10,318,494 |
| 접대비 | 33,819,815 | 42,129,487 |
| 통신비 | 2,067,822 | 1,966,563 |
| 세금과공과금 | 3,155,680 | 2,469,792 |
| 감가상각비 | 47,303,325 | 37,365,639 |
| 보험료 | 67,649,165 | 79,355,609 |
| 차량유지비 | 8,661,737 | 6,353,218 |
| 운반비 | 818,760 | 559,170 |
| 교육훈련비 | 1,190,000 | 1,842,000 |
| 도서인쇄비 | 2,483,000 | - |
| 사무용품비 | 1,439,350 | 801,950 |
| 소모품비 | 98,600 | 439,178 |
| 지급수수료 | 156,023,985 | 249,026,286 |
| 광고선전비 | - | 1,785,000 |
| 건물관리비 | 39,600,000 | 34,650,000 |
| 무형자산상각비 | - | 4,134,782 |
| 협회비 | - | 4,800,000 |
| 수선비 | - | 1,185,000 |
| 합 계 | 1,145,759,663 | 1,419,292,243 |
(3) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약으로 인한 수익을 구분하면 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||
| 조합관리보수 | 838,328,543 | 550,189,946 |
| 사모투자회사관리보수 | 1,103,103,057 | 1,645,698,319 |
| 합 계 | 1,941,431,600 | 2,195,888,265 |
(4) 당반기 중 고객과의 계약으로 인한 수익의 주요 지리적 시장과 수익인식 시기는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 조합관리보수 | 사모투자합자회사관리보수 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 주요 지리적 시장 | |||
| 한국 | 838,328,543 | 1,103,103,057 | 1,941,431,600 |
| 수익인식 시기 | |||
| 기간에 걸쳐 이행 | 838,328,543 | 1,103,103,057 | 1,941,431,600 |
(5) 당반기 중 당사 관리보수의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 거래처 | 영업수익 |
|---|---|
| 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 698,036,711 |
| 린드먼아시아투자조합16호 | 536,459,806 |
| 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 405,066,346 |
| 린드먼아시아투자조합14호 | 204,977,164 |
25. 기타수익 및 기타비용
(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 이자수익(영업외) | 22,038,368 | 18,533,335 |
| 외화환산이익 | - | 65,796,167 |
| 잡이익 | 42 | 255,063 |
| 합 계 | 22,038,410 | 84,584,565 |
(2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 이자비용(영업외) | 787,638 | 2,421,981 |
| 외환차손 | 26,006,966 | - |
| 합 계 | 26,794,604 | 2,421,981 |
26. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대하여 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무보고의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당반기 및 전반기의 경영진에 예상하는 유효세율은 각각 23.26% 및 19.45%입니다. 한편 전기말 법인세추정내역과 실제 법인세신고내역의 차이는 당반기 법인세비용에 반영하였습니다.
27. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 조합지분법손실 | 158,261,436 | 131,739,813 |
| 사모투자회사지분법손실 | 324,506,622 | 406,209,881 |
| 종속기업,공동및관계기업투자지분법손실 | 7,737,492 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 8,557,140 | - |
| 급여 | 681,137,285 | 843,278,610 |
| 퇴직급여 | 54,331,333 | 60,524,990 |
| 복리후생비 | 36,671,190 | 36,306,475 |
| 여비교통비 | 9,308,616 | 10,318,494 |
| 접대비 | 33,819,815 | 42,129,487 |
| 세금과공과금 | 3,155,680 | 2,469,792 |
| 감가상각비 | 47,303,325 | 37,365,639 |
| 보험료 | 67,649,165 | 79,355,609 |
| 차량유지비 | 8,661,737 | 6,353,218 |
| 소모품비 | 98,600 | 439,178 |
| 지급수수료 | 156,023,985 | 249,026,286 |
| 건물관리비 | 39,600,000 | 34,650,000 |
| 무형자산상각비 | - | 4,134,782 |
| 협회비 | - | 4,800,000 |
| 기타 | 7,998,932 | 8,139,683 |
| 합 계 | 1,644,822,353 | 1,957,241,937 |
28. 주당이익
(1) 기본주당순이익
1) 기본주당순이익
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주 반기순이익 | 1,026,516,797 | 1,531,724,556 | 264,666,164 | 569,065,781 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 |
| 기본주당이익 | 81 | 121 | 21 | 45 |
2) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행주식총수 | 13,692,000 | 13,692,000 | 13,692,000 | 13,692,000 |
| 기초 자기주식수 | (1,022,550) | (1,022,550) | (1,022,550) | (1,022,550) |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 | 12,669,450 |
(2) 희석주당순이익
당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
29. 현금흐름표
(1) 당사의 당반기 및 전반기의 영업현금흐름 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 반기순이익 | 1,531,724,556 | 569,065,781 | ||
| 2. 조정사항 | (660,424,885) | 309,810,715 | ||
| 조합지분법손실 | 158,261,436 | 131,739,813 | ||
| 사모투자회사지분법손실 | 324,506,622 | 406,209,881 | ||
| 종속기업,공동및관계기업투자지분법손 실 | 7,737,492 | - | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 8,557,140 | - | ||
| 퇴직급여 | 54,331,333 | 60,524,990 | ||
| 감가상각비 | 47,303,325 | 37,365,639 | ||
| 무형자산상각비 | - | 4,134,782 | ||
| 이자비용 | 787,638 | 2,421,981 | ||
| 법인세비용 | 62,542,081 | 137,438,561 | ||
| 조합지분법이익 | (168,637,771) | (1,975,487) | ||
| 사모투자회사지분법이익 | (234,150,080) | (28,324,701) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (15,274,850) | - | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (779,300,771) | - | ||
| 이자수익 | (127,088,480) | (373,928,577) | ||
| 외화환산이익 | - | (65,796,167) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 15,452,843,369 | 11,861,718,503 | ||
| 기타유동채권의 감소 | 1,161,905,232 | 2,007,067,622 | ||
| 기타자산의 감소 | 10,634,225 | 10,858,039 | ||
| 단기금융자산의 감소 | - | 21,000,000,000 | ||
| 단기금융자산의 증가 | - | (12,000,000,000) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 3,775,457,821 | - | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (3,980,880,540) | - | ||
| 투자실적자산의 감소 | 9,687,000,000 | 2,662,000,000 | ||
| 투자실적자산의 증가 | (200,000,000) | (755,000,000) | ||
| 사모투자자산의 감소 | 6,885,000,000 | 2,480,000,000 | ||
| 사모투자자산의 증가 | (1,850,000,000) | (3,310,000,000) | ||
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (21,064,079) | (213,657,918) | ||
| 기타유동부채의 증가(감소) | (15,209,290) | (19,549,240) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 16,324,143,040 | 12,740,594,999 | ||
(2) 당반기 및 전반기 중 현금유입ㆍ유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 | - | 342,727,079 |
(3) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 12,674,781 | (9,026,788) | 3,861,677 | 7,509,670 |
| 비유동리스부채 | 7,243,391 | - | (3,861,677) | 3,381,714 |
| 합 계 | 19,918,172 | (9,026,788) | - | 10,891,384 |
30. 특수관계자 거래
(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 |
| 종속기업 | LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. | - |
| 관계기업 | 린드먼팬아시아신성장투자조합 | 린드먼팬아시아신성장투자조합 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합12호 | 린드먼아시아투자조합12호 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 린드먼아시아투자조합14호 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 린드먼아시아투자조합16호 |
| 관계기업 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 |
| 관계기업 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 |
| 관계기업 | 헬스원벤처투자조합 | - |
| 기타특수관계 | 린드먼파트너스(주) | 린드먼파트너스(주) |
(2) 당사의 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 수익 | 출자금의 납입 | 배당 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조합관리보수 | 조합성과보수 | 사모투자회사관리보수 | 이익배분 | 출자금 배분 | |||
| 종속기업 | 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 89,603,902 | - | - | - | 592,000,000 | 2,960,000,000 |
| 종속기업 | LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LTD. | - | - | - | 731,000,000 | - | - |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 204,977,164 | - | - | - | - | 2,662,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 536,459,806 | - | - | - | - | 3,473,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | 45,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | - | - | 405,066,346 | - | - | 4,940,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | - | - | 698,036,711 | 1,850,000,000 | 100,000,000 | 1,800,000,000 |
| 관계기업 | 헬스원벤처투자조합 | 7,287,671 | - | - | 200,000,000 | - | - |
| 합 계 | 838,328,543 | - | 1,103,103,057 | 2,781,000,000 | 692,000,000 | 15,880,000,000 | |
② 전반기
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 수익 | 출자금의 납입 | 배당 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조합관리보수 | 조합성과보수 | 사모투자회사관리보수 | 이익배분 | 출자금 배분 | |||
| 종속기업 | 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 150,518,535 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 267,294,817 | - | - | - | - | 2,662,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 132,376,594 | - | - | 755,000,000 | - | - |
| 관계기업 | 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사 | - | - | 289,096,073 | - | - | 60,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | - | - | 446,294,881 | 2,680,000,000 | - | 2,420,000,000 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | - | - | 910,307,365 | 630,000,000 | - | - |
| 합 계 | 550,189,946 | - | 1,645,698,319 | 4,065,000,000 | - | 5,142,000,000 | |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다
① 당반기말
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 |
|---|---|---|
| 미수수익 | ||
| 종속기업 | 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 89,603,902 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 204,977,163 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 536,459,806 |
| 관계기업 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 220,539,682 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 189,005,936 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 239,420,307 |
| 관계기업 | 헬스원벤처투자조합 | 7,287,671 |
| 합 계 | 1,487,294,467 | |
② 전기말
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 |
|---|---|---|
| 미수수익 | ||
| 종속기업 | 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 268,692,994 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합14호 | 522,231,942 |
| 관계기업 | 린드먼아시아투자조합16호 | 545,217,677 |
| 관계기업 | 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사 | 220,539,682 |
| 관계기업 | 린드먼혁신성장사모투자합자회사 | 235,601,678 |
| 관계기업 | 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사 | 467,334,188 |
| 합 계 | 2,259,618,161 | |
(4) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 255,083,701 | 280,728,852 |
| 퇴직급여 | 19,124,600 | 20,374,600 |
| 합 계 | 274,208,301 | 301,103,452 |
31. 우발사항과 약정사항의 내용
(1) 당사는 삼성생명화재보험에 임직원배상책임보험(부보금액 50억원)에 가입하고 있습니다.
(2) 당사가 운용하는 투자조합 및 사모투자회사에 납입하여야 하는 미이행약정금액은 52억원 (1.8년 이내)입니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당되어 보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.사업연도 중 변동사항 없습니다. 2025년 3월 18일에 공시한 2024년 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (소규모기업 : 자산총액 1천억 미만 or 매출액 500억원 미만)
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증권의 발행을 통한 자금조달 실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서에 기재하지 않습니다. 사업보고서에 기재할 예정입니다. 또한, 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으며 관련 내용은 2025. 03. 18.에 제출된 2024년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적 해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
나. 만기별 미상환 채무증권 잔액해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
다. 미상환 회사채와 관련된 사채관리 계약해당사항 없습니다. 라. 회계상 자본으로 인정되는 미상환 채무증권해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당되어 보고서의 본 항목 연결 및 별도 요약재무정보 기재를 생략합니다. (소규모기업 : 자산총액 1천억 미만 or 매출액 500억원 미만)또한, 사업연도 중 중요한 변동사항 없으며 관련 내용은 주석(연결, 별도 주석 5.금융상품 공정가치)을 참고하시기 바랍니다.
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
2. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회 주요 협의 내용 등 해당사항이 없습니다.
6. 회계감사인의 변경 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』에 따라 제17기 2022년부터 제 18기 2023년까지 2개 사업연도의 외부감인을 예일회계법인으로 지정받아 선임하여 외부감사를 받았습니다. 지정감사 종료에 따라 제19기 2024년 부터 이정회계법인으로 선임하였습니다. .
1. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
2. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
3. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
4. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
5. 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
1. 이사회 구성 개요1) 이사회 개회당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 3인(사내이사 2인, 사외이사 1인)의 이사로 구성되어있습니다.2) 이사회 의장에 관한 사항
| 이사회 의장 | 대표이사 겸직여부 | 선임사유 |
| 김진하 | 여 | 회사의 전반적인 사항에 대하여 지식과 경험으로 회사의 주요 경영사항에 대하여 이사회에 보고가 가능 |
3) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
2. 주요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 활동 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김진하(출석률:100%) | 박춘상(출석률:100%) | 채현주(출석률: 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 1 | 2025.02.07 | [결의사항]ㆍ제19기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건[보고사항]ㆍ2024년 감사의 감사보고ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고ㆍ제19기 영업보고ㆍ신용정보관리보호인의 이행 내역 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025.03.06 | [결의사항]ㆍ제19기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건ㆍ현금배당 결의의 건ㆍ제19기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건ㆍ전자투표제도 시행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2025.04.29 | [결의사항]ㆍ해외 사업의 홍콩 자회사 이전의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2025.05.15 | [보고사항]ㆍ2025년 1분기 재무제표 보고의 건 | - | - | - | - |
| 5 | 2025.05.21 | [결의사항]ㆍ직접투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2025.06.13 | [결의사항]ㆍ신규펀드 결성에 따른 출자증권 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2025.07.21 | [결의사항]ㆍ자기주식 취득을 위한 특정금전신탁계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
3. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 4. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. [이사회 구성원]
| 구분 | 최초선임일 | 연임횟수 | 임기만료일 | 최대주주와의 관계 | 회사와의 거래관계 | |
| 김진하 | 사내이사 | 2006.07.05 | 6 | 2027.03.30 | 본인 | - |
| 박춘상 | 사내이사 | 2006.07.05 | 6 | 2027.03.30 | - | - |
| 채현주 | 사외이사 | 2023.03.28 | - | 2026.03.28 | - | - |
회사의 이사회 구성원은 별도의 추천을 받지 아니하였으며(사외이사 등 이사추천위원회등이 설치되어있지 아니함) 회사 경영상 주요 의사결정에 대한 판단을 요할수 있는 경력 및 경험등을 고려하여 주주총회에서 선임하였습니다. 현재 이사는 회사 주요사항에 대하여 이사회내에서 충실히 의견을 개진하고 있습니다. 5. 사외이사의 전문성1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직이 구성되어 있지 않습니다.
2) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 비상근 사외이사로 회사 내 지원부서에서 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있는 사전 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있습니다. |
1. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
2. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|
고정욱 (77.10.03) |
- 서울대학교 기계항공공학부 학사- 법무법인 현 파트너 변호사 (2025.04~현재) - 법무법인 세한 변호사 (2013.07~2025.04) - 린드먼아시아인베스트먼트㈜ 감사 (22.03~현재) |
상법 제542조의10 에 의한 결격요건에해당사항 없음 | 비상근 |
3. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사는 변호사 자격증을 소지하고 있는인원으로 회사를 감사함에 있어 법령등에 비추어 적절한 수행이 기대됨에 따라 당사 주주총회에서 선임(별도 추천 없음)되었으며 회사의 최대주주 또는 회사와의 관계는 전혀 없습니다.당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같
은 규정을 두고 있습니다.
| 조항 |
내용 |
비고 |
|
제 47조 (감사의 직무등) |
제47조 (감사의 직무 등) ① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
- |
| 제48조 (감사록) | 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. | - |
4. 감사의 주요 활동내역당사의 감사인 고정욱 감사는 2022년 03월 29일 정기주주총회 결의를 통해 감사로 선임된 이후 충실히 활동해오고 있습니다. 당사 감사의 이사회 참여활동 내역은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2025.02.07 | [결의사항]ㆍ제19기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건[보고사항]ㆍ2024년 감사의 감사보고ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고ㆍ제19기 영업보고ㆍ신용정보관리보호인의 이행 내역 보고 | 가결 |
| 2 | 2025.03.06 | [결의사항]ㆍ제19기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건ㆍ현금배당 결의의 건ㆍ제19기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건ㆍ전자투표제도 시행의 건 | 가결 |
| 3 | 2025.04.29 | [결의사항]ㆍ해외 사업의 홍콩 자회사 이전의 건 | 가결 |
| 4 | 2025.05.15 | [보고사항]ㆍ2025년 1분기 재무제표 보고의 건 | - |
| 5 | 2025.05.21 | [결의사항]ㆍ직접투자의 건 | 가결 |
| 6 | 2025.06.13 | [결의사항]ㆍ신규펀드 결성에 따른 출자증권 취득의 건 | 가결 |
| 7 | 2025.07.21 | [결의사항]ㆍ자기주식 취득을 위한 특정금전신탁계약 체결의 건 | 가결 |
5. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
6. 감사 지원조직에 대한 사항 당사는 기업의 규모상 감사에 대한 지원조직을 운영하고 있지는 않으나 감사에 필요한 자료, 주요 현안 및 사항에 대하여는 당사의 관리부서에서 정보를 제공하고 있습니다.
7. 준법감시인 보고서 작성기준일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다.
1. 사업연도 중 변동사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 따라 투표제도 현황 , 소수주주권, 경영권 경쟁, 주식사무를 생략합니다.
2. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총정보 | 안건 | 결의내용* | 주요논의내용 |
|
제19기 정기주총 (2025.3.26.) |
[보고사항] 1) 감사보고 2) 영업보고 3) 외부감사인 선임결과 보고 4) 내부회계관리제도 운영실태 보고 |
- | - |
|
[결의사항]제1호 의안 : 제19기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 |
원안대로 결의 | - | |
| 제2호 의안: 감사 선임의 건 | 원안대로 결의 | - | |
| 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 결의 | - | |
| 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 결의 | - | |
| 제18기 정기주총(2024.03.28) | [보고사항] 1) 감사보고 2) 영업보고 3) 외부감사인 선임결과 보고 4) 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - |
|
[결의사항]제1호 의안 : 제18기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 |
원안대로 결의 | - | |
| 제2호의안: 이사선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 김진하 선임의 건 2-2호 의안 : 사내이사 박춘상 선임의 건 | 원안대로 결의 | - | |
| 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 결의 | - | |
| 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 결의 | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직책명 | 약 력 | 비고 |
| 김진하 | 대표이사(상근/등기) |
- 서울대학교 중어중문학 학사/석사 - CEIBS EMBA 석사 - 유안타증권 상해 수석대표 - 린드먼아시아인베스트먼트㈜ 대표이사 |
- |
3. 최대주주 변동 현황 당사의 최대주주는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 변동사항이 없습니다
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
5. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
상기 소액주주 수 및 소액주식수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024년12월31일 기준으로 작성하였습니다.
6. 주가 및 주식거래실적
기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
※ 2025년 3월 26일 주주총회를 통해 고정욱 감사가 재선임 되었습니다.
2. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
3. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없습니다.
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없습니다.
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 소속 회사의 명칭
| 구분 | 회사의 명칭 | 사업자등록 번호 | 사업의 내용 | 비고 |
| 벤처투자조합(비상장) | 린드먼-우리 기술금융투자조합제13호 | 310-80-18127 | 투자조합 | - |
| 경영컨설팅업(비상장) | LINDEMAN VALUEUP HUB CO. LIMITED | - | 경영컨설팅 등 | 해외법인(홍콩) |
3. 계열회사간 출자현황
| 회사명 | 소재지 | 지분율 |
|---|---|---|
| 린드먼-우리기술금융투자조합제13호 | 대한민국 | 49.25% |
| LINDEMAN VALUE UP HUB CO. LIMITED | 홍콩 | 100.00% |
4. 계열회사간 임원의 겸직현황
| 회사명 | 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 린드먼아시아인베스트먼트(주) | 김진하 | 대표이사 | 린드먼-우리 기술금융투자조합제13호 | 핵심운용인력 |
| 린드먼아시아인베스트먼트(주) | 박춘상 | 사장 | 린드먼-우리 기술금융투자조합제13호 | 핵심운용인력 |
| 린드먼아시아인베스트먼트(주) | 김진하 | 대표이사 | LINDEMAN VALUEUP HUB CO. LIMITED | 대표이사 |
주) 상기 내용은 등기임원에 한하여 기재함. 5. 타법인출자현황 당사는 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 업무집행조합원(사원)으로 참여하하고 있습니다. 다만, 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당되어 보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.(소규모기업 : 자산총액 1천억 미만 or 매출액 500억원 미만)
1. 대주주 등과의 거래내용 당사는 대주주등에 대한 신용공여, 자산양수도, 영업거래, 주식기준보상 거래가 없습니다.
2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사가 운영중인 투자조합, PEF와 관련하여 관리보수 등의 영업거래가 발생하였습니다. 세부내역은 제20기 반기보고서 연결 주석12 및 별도 주석11의 내용을 참고하시기 바랍니다.
1) 관계회사 (운용 조합 및 PEF 제외)
해당사항이 없습니다.
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2023.04.27/2023.06.29 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 | 1) 린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사(PEF)의 지분 취득- 취득액 : 20,000,000,000원- 취득좌수 : 20,000,000,0002) 취득예정일- 2027.04.28 | 펀드 운용에 따른 출자금 납입(취득) 정상 진행중※ 2023.06.29 펀드 출자금 증액에 따른 지분율 변동 등 정정 (펀드 규모1100억원->1200억원) |
1. 우발부채 등에 관한 사항당사는 "중요한 소송사건, 견질 또는 담보용어음 및 수표 발행, 채무보증, 채무인수약정"에 관한 사항이 없습니다.
2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다.
3. 그 밖의 우발채무 등
(1) 당사(연결기준)는 삼성생명화재보험에 임직원배상책임보험(부보금액 50억원)에 가입하고 있습니다.(2) 당사(연결기준)가 운용하는 조합 및 합자회사에 납입하여야 하는 미이행약정금액은 52억원 (1.8년 이내)입니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
당사는 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 업무집행조합원(사원)으로 참여하하고 있습니다. 다만, 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당되어 보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.(소규모기업 : 자산총액 1천억 미만 or 매출액 500억원 미만)
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.