[차량/건축용 필름 사업부분]
차량용 윈도우필름 시장은 현재 성장기 시장으로 판단되고 있습니다. 과거에는 차량용 윈도우필름에 대한 인지가 부족하였으며, 2000년대에는 차량용 윈도우필름이 대중화 되었으나, 저품질, 저가격 제품들이 시장을 형성하였습니다.최근 들어 여가생활의 다양화 및 고성능 차량, 고급차량 등이 출시되면서 선진국에서는 고품질 차량용 윈도우필름이 수요가 증가하고 있으며, 개발도상국에서는 차량용 윈도우필름의 대중화가 시작되고 있는 상황입니다.건축용 윈도우필름 시장은 현재 도입기 시장으로 판단되고 있습니다. 세계적으로 대형 유리건축물이 증가하고 있으며, 에너지 걸감 및 프라이버시 보호 차원에서 건축용 필름에 대한 수요가 발생하고 있습니다. 건축용 윈도우필름은 여름에는 자외선 차단을 통한 피부 건강 보호 및 적외선 차단을 통한 열차단으로 건물 내 에어컨사용량 감소로 에너지 소모를 줄여주며, 겨울에는 건물 내 에너지를 외부로 유출시키는 것을 막아주어 친환경적인 녹색기술로 인정받고 있습니다.
또한, 자연재해 등으로 인하여 건물 유리가 비산하는 것을 막아주어 제2차 피해를 방지하는 등 다방면에 효과가 있는 제품으로 세계 각지에서 법이나, 규정으로 건축용 윈도우필름 설치를 지정하는 움직임이 있습니다.PPF(차량용 보호필름) 시장은 현재 도입기 시장으로 고가 차량의 판매량 증가 등에 맞물려 태생하고 있는 시장입니다. PPF시장은 차량을 외부충격 및 오물에 대하여 차량을 보호하기 때문에 고가 차량 소유주 및 자동차 튜닝 시장에서 상당히 높이 평가되는 매력적인 시장으로 자리매김하고 있습니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
[차량/건축용 필름 사업부문]윈도우필름은 글로벌 대기업 2곳 외 다수의 업체가 경쟁하고 있는 시장입니다. 당사의 차량/건축용 윈도우필름은 전 세계에서 성능 및 품질 인증을 받은 세계 최고 수준의 고성능 윈도우필름으로, 혁신적인 코팅 기술을 통한 효율적인 태양열 차단기능, 특허 기술을 통한 헤이즈 및 난반사 현상이 없는 탁월한 선명도 및 시인성을 제공하고 있습니다. 기본적인 제품 특성으로 자외선 차단율이 99%, 적외선 차단율이 90~99%입니다. 그리고 당사 차량/건축용 윈도우 제픔은 나노 카본 세라믹 기술을 적용한 필름으로 타 경쟁사 제품 기술인 카본필름 과 세라믹 필름의 장점만 융합한 필름입니다. 나노카본세라믹 필름은 기존 카본필름의 가시광선 투과 시 산란효과로 인한 헤이즈 발생을 보완하였으며 세라믹필름의 입자 산화 현상으로 내구성이 떨어지는 점을 개선한 필름으로 헤이즈 현상이 없는 맑은 시인성, 높은 내구성 및 열차단 기능을 가지고 있습니다. 당사 차량/건축용 윈도우 Safety필름은 일반유리 부착 시 최대 약 20배 이상 유리 강도가 강해지는 효과를 제공하여 유리의 파손 및 비산(유리파편)을 방지하는 효과가 있습니다.PPF 필름은 Paint Protection Film 의 약자로 차량 도장용 보호 필름으로 운행 시 stone chip에 의해 차량도장에 손상을 주는 것을 막아주는 보호필름입니다.당사 PPF필름은 타 경쟁사 대비하여 자가복원기능(Self-healing)이 있어 PPF필름에 손상이 가더라도 원모습으로 복구하는 기능이 있습니다.당사는 독보적인 기술력을 바탕으로 해외 유수 국가에 수출하고 있으며, 국내 시장에서도 매출을 확대하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상품 등 |
|---|---|---|---|---|
| 차량/건축용 필름 | 제품상품 | 윈도우필름보호필름 | 차량 및 건축용 자외선,적외선 차단 필름차량 내,외장 보호필름 외 | Solar filmPPF filmSafety film |
(2) 시장점유율
제품군 산정기준에 따라 시장점율을 정확히 산정하기 어려워 생략합니다.
(3) 시장의 특성
윈도우필름 및 보호필름 시장은 차량보급률 및 글로벌 경제성장률에 따라 시장규모가 변동되는 경향이 있으나, 경기 민감도가 낮은 시장입니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
배리어(Barrier)필름은 수분 및 기체의 투과율을 낮춰 외부 환경요인으로 부터 제품을 보호하는 역할을 하며, 이로써 더욱 오랜기간 사용을 가능하게 합니다. 당사는 차단성 및 작업성이 우수한 배리어필름의 대량생산(Roll To Roll)이 가능한 기술을 보유하고 있으며, 퀀텀닷(QuantumDot) 시트용, 전자가격표시기(Electric Shelf Label)용으로 양산하고 있습니다. 향후에는 상기 기술을 기반으로 Flexible OLED 등의 고차단 특성이 요구되는 제품까지 적용분야를 확대하기 위하여 현재도 기술 개발을 꾸준히 진행중에 있습니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
2024년 연결기준 매출액은 538억원, 영업이익은 -80억원, 당기순이익은 -122억원의 실적을 달성하였습니다.2024년 별도기준 매출액은 523억원, 영업이익은 -74억원, 당기순이익은 -146억원의 실적을 달성하였습니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 당사 정관 및 상법에 의거 연결 및 별도 재무제표 확정시점에 이사회 승인 후 주주총회 보고로 갈음할 수 있습니다.※ 아래 연결 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 감사 결과 및 정기주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 연결 및 별도 재무제표 및 상세한 주석사항은 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(http;//dart.fss.or.kr)에 공시될 예정인 사업보고서 및 감사보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. |
1) 연결재무제표
| 연결재무상태표 | |
| 제 36(당)기말: 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 35(전)기말: 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 상보와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 36(당) 기말 | 제 35(전) 기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I.유동자산 | 67,821,113,847 | 73,672,946,432 |
| 현금및현금성자산 | 9,074,517,712 | 10,348,314,556 |
| 매출채권 | 16,308,674,099 | 19,048,741,596 |
| 상각후원가측정금융자산 | 32,820,000,000 | 31,604,600,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,309,955,614 |
| 기타수취채권 | 1,034,827,331 | 1,378,733,261 |
| 기타유동자산 | 675,527,026 | 697,041,340 |
| 당기법인세자산 | 265,319,360 | 296,067,510 |
| 재고자산 | 7,642,248,319 | 8,989,492,555 |
| II.매각예정비유동자산 | - | 1,223,103,079 |
| III.비유동자산 | 36,385,272,134 | 42,833,568,808 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 216,666,714 | 170,052,953 |
| 관계기업투자 | 6,199,116,000 | 8,561,721,552 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 유형자산 | 26,516,478,688 | 27,204,950,160 |
| 투자부동산 | 1,460,057,787 | 1,478,265,216 |
| 무형자산 | 707,148,320 | 1,317,318,376 |
| 사용권자산 | 645,234,765 | 739,649,000 |
| 비유동기타수취채권 | 611,395,475 | 615,395,475 |
| 기타비유동자산 | - | 6,313,927 |
| 이연법인세자산 | 29,174,385 | 2,739,902,149 |
| 자 산 총 계 | 104,206,385,981 | 117,729,618,319 |
| 부채 | ||
| I.유동부채 | 45,739,372,212 | 47,954,378,265 |
| 매입채무 | 6,301,623,830 | 7,396,155,005 |
| 기타지급채무 | 3,222,128,500 | 3,987,128,684 |
| 기타유동부채 | 612,219,541 | 621,429,896 |
| 유동리스부채 | 108,113,686 | 109,491,879 |
| 단기차입금 | 35,275,000,000 | 35,545,000,000 |
| 기타충당부채 | 220,286,655 | 295,172,801 |
| II.비유동부채 | 8,549,082,124 | 7,140,668,095 |
| 장기차입금 | 680,000,000 | - |
| 순확정급여부채 | 7,281,075,932 | 6,478,934,878 |
| 리스부채 | 567,281,479 | 636,608,085 |
| 이연법인세부채 | 20,724,713 | 25,125,132 |
| 부 채 총 계 | 54,288,454,336 | 55,095,046,360 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 49,740,443,261 | 62,446,662,165 |
| I.자본금 | 29,590,639,500 | 29,590,639,500 |
| II.자본잉여금 | 31,045,814,653 | 31,045,814,653 |
| III.기타자본구성요소 | (7,086,617,041) | (5,477,350,887) |
| IV.기타포괄손익누계액 | 3,056,645,638 | 2,172,245,901 |
| V.이익잉여금(결손금) | (6,866,039,489) | 5,115,312,998 |
| 비지배지분 | 177,488,384 | 187,909,794 |
| 자 본 총 계 | 49,917,931,645 | 62,634,571,959 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 104,206,385,981 | 117,729,618,319 |
| 연결포괄손익계산서 | |
| 제 36(당)기: 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 | |
| 제 35(전)기: 2023년 1월 1일부터 12월 31일까지 | |
| 주식회사 상보와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 |
|---|---|---|
| I.매출액 | 53,827,014,584 | 66,156,769,308 |
| II.매출원가 | 42,681,205,076 | 50,798,046,454 |
| III.매출총이익 | 11,145,809,508 | 15,358,722,854 |
| 판매비와관리비 | 19,176,515,502 | 13,104,221,560 |
| IV.영업이익 | (8,030,705,994) | 2,254,501,294 |
| 기타수익 | 316,020,521 | 3,592,289,414 |
| 기타비용 | 2,682,751,320 | 6,060,710,949 |
| 금융수익 | 4,225,302,906 | 4,064,157,745 |
| 금융비용 | 1,931,189,940 | 3,029,358,668 |
| 지분법손실 | 1,354,159,345 | 1,171,343,973 |
| V.법인세비용차감전순이익 | (9,457,483,172) | (350,465,137) |
| 법인세비용(수익) | 2,700,118,562 | (788,936,009) |
| VI.당기순이익 | (12,157,601,734) | 438,470,872 |
| VII.기타포괄손익 | 940,905,934 | (683,217,870) |
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 56,506,197 | (663,179,559) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 56,506,197 | (412,874,735) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | - | (250,304,824) |
| 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 | 884,399,737 | (20,038,311) |
| 해외사업환산손익 | (34,938,837) | 524,728 |
| 지분법자본변동 | 919,338,574 | (20,563,039) |
| VIII.총포괄이익 | (11,216,695,800) | (244,746,998) |
| IX.당기순이익귀속 | (12,157,601,734) | 438,470,872 |
| 지배기업소유주 | (12,032,989,375) | 438,470,872 |
| 비지배지분 | (124,612,359) | - |
| X.총포괄이익귀속 | (11,216,695,800) | (244,746,998) |
| 지배기업소유주 | (11,096,952,750) | (244,746,998) |
| 비지배지분 | (119,743,050) | - |
| XI.주당순이익 | ||
| 기본 및 희석주당순이익 | (212) | 8 |
2) 별도재무제표
| 재무상태표 | |
| 제 36(당)기말: 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 35(전)기말: 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 상보 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제 36(당) 기말 | 제 35(전) 기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I. 유동자산 | 67,369,108,515 | 72,928,744,540 |
| 현금및현금성자산 | 8,959,607,744 | 10,151,026,174 |
| 매출채권 | 16,142,965,261 | 18,976,538,173 |
| 상각후원가측정금융자산 | 32,820,000,000 | 31,604,600,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,309,955,614 |
| 기타수취채권 | 1,023,419,191 | 1,250,048,080 |
| 기타유동자산 | 672,259,937 | 694,575,236 |
| 당기법인세자산 | 265,262,100 | 174,821,560 |
| 재고자산 | 7,485,594,282 | 8,767,179,703 |
| II. 매각예정자산 | - | 1,515,525,018 |
| III. 비유동자산 | 35,899,862,393 | 45,474,135,639 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 유형자산 | 26,266,136,973 | 26,905,734,077 |
| 투자부동산 | 1,460,057,787 | 1,478,265,216 |
| 무형자산 | 699,555,475 | 1,197,817,140 |
| 사용권자산 | 182,259,584 | 270,767,946 |
| 비유동기타수취채권 | 460,895,475 | 464,895,475 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 216,666,714 | 150,607,816 |
| 종속기업투자 | 386,000,000 | 609,490,654 |
| 관계기업투자 | 6,199,116,000 | 11,705,610,000 |
| 이연법인세자산 | 29,174,385 | 2,690,947,315 |
| 자 산 총 계 | 103,268,970,908 | 119,918,405,197 |
| 부채 | ||
| I. 유동부채 | 45,517,097,168 | 47,432,400,173 |
| 매입채무 | 6,260,235,230 | 7,364,931,697 |
| 기타지급채무 | 3,132,887,146 | 3,889,804,580 |
| 기타유동부채 | 595,574,451 | 578,689,382 |
| 유동리스부채 | 108,113,686 | 103,801,713 |
| 단기차입금 | 35,200,000,000 | 35,200,000,000 |
| 기타충당부채 | 220,286,655 | 295,172,801 |
| II. 비유동부채 | 8,011,397,282 | 6,652,567,780 |
| 장기차입금 | 680,000,000 | - |
| 순확정급여부채 | 7,248,263,506 | 6,478,934,878 |
| 리스부채 | 83,133,776 | 173,632,902 |
| 부 채 총 계 | 53,528,494,450 | 54,084,967,953 |
| 자본 | ||
| I. 자본금 | 29,590,639,500 | 29,590,639,500 |
| II. 자본잉여금 | 31,045,814,653 | 31,045,814,653 |
| III. 기타자본구성요소 | (6,977,295,401) | (5,477,350,887) |
| IV. 기타포괄손익누계액 | 2,886,703,856 | 2,886,703,856 |
| V. 이익잉여금 | (6,805,386,150) | 7,787,630,122 |
| 자 본 총 계 | 49,740,476,458 | 65,833,437,244 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 103,268,970,908 | 119,918,405,197 |
| 포괄손익계산서 | |
| 제 36(당)기: 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 | |
| 제 35(전)기: 2023년 1월 1일부터 12월 31일까지 | |
| 주식회사 상보 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 |
|---|---|---|
| I. 매출액 | 52,309,460,340 | 66,110,455,725 |
| II. 매출원가 | 41,388,207,969 | 50,592,885,368 |
| III. 매출총이익 | 10,921,252,371 | 15,517,570,357 |
| 판매비와관리비 | 18,329,077,679 | 12,994,278,936 |
| IV. 영업이익(손실) | (7,407,825,308) | 2,523,291,421 |
| 기타수익 | 67,910,600 | 3,592,289,414 |
| 기타비용 | 6,962,059,274 | 6,748,755,275 |
| 금융수익 | 4,215,647,425 | 4,044,602,130 |
| 금융비용 | 1,890,475,133 | 3,026,596,761 |
| V. 법인세비용차감전순이익 (손실) | (11,976,801,690) | 384,830,929 |
| 법인세비용(수익) | 2,657,262,654 | (739,981,175) |
| VI. 당기순이익 (손실) | (14,634,064,344) | 1,124,812,104 |
| VII. 기타포괄손익 | 41,048,072 | (663,179,559) |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 41,048,072 | (412,874,735) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | - | (250,304,824) |
| VIII. 총포괄순이익 (손실) | (14,593,016,272) | 461,632,545 |
| IX. 주당순손익 | ||
| 기본 및 희석주당순이익 (손실) | (258) | 19 |
| 결손금처리계산서 |
| 제36(당)기 | 2024년 1월 1일 | 부터 | 제35(전)기 | 2023년 1월 1일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 | 2023년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처리예정일 | 2025년 3월 26일 | 처리(처분)확정일 | 2024년 3월 26일 |
| (단위: 원) |
| 과목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처리결손금(미처분이익잉여금) | 6,805,386,150 | (7,787,630,122) | ||
| 전기이월미처리결손금(미처분이익잉여금) | (7,787,630,122) | (7,075,692,753) | ||
| 당기순손실(이익) | 14,634,064,344 | (1,124,812,104) | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (41,048,072) | 412,874,735 | ||
| 결손금 처리액 | - | - | ||
| 차기이월미처리결손금(미처분이익잉여금) | 6,805,386,150 | (7,787,630,122) | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항없음
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기) (단위:백만원)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 ( 2 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 3,000 |
(전 기) (단위:백만원)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 ( 2 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 1,421 |
| 최고한도액 | 3,000 |
※ 기타 참고사항
해당사항없음
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기) (단위:백만원)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 200 |
(전 기) (단위:백만원)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 80 |
| 최고한도액 | 200 |
※ 기타 참고사항
해당사항없음