(제 8 기 1분기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 05월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 핑거스토리 |
| 대 표 이 사 : | 라 현 성 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 테헤란로 325 (역삼동) 어반벤치빌딩 15층 |
| (전 화) 02-6200-9535 | |
| (홈페이지) http://www.fingerstory.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 라 현 성 |
| (전 화) 02-6200-9535 | |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 11 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 32 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 32 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 32 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 33 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 34 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 37 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 40 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 41 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 50 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 50 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 52 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 52 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 53 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 58 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 92 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 98 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 98 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 102 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 105 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 110 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 111 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 111 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 113 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 118 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 118 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 121 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 125 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 129 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 134 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 134 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 136 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 140 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 142 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 144 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 144 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 144 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 145 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 146 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 159 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 159 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 159 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 160 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 161 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 161 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 161 |
(1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 회사명은 '주식회사 핑거스토리'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'Finger Story CO., LTD.' 로 표기합니다.(3) 설립일자당사는 2018년 3월 8일 설립되었습니다.
(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
|
구 분 |
내 용 |
|
본사 주소 |
서울특별시 강남구 테헤란로 325 (역삼동) 어반벤치빌딩 15층 |
|
전화 번호 |
02-6200-9535 |
|
홈페이지주소 |
http://www.fingerstory.com |
(5) 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
(6) 주요 사업의 내용당사는 국내최초의 남성향 정통 무협, 액션 전문 웹툰 플랫폼 "무툰"과 여성들을 위한로맨스 & BL 전문 콘텐츠 플랫폼 "큐툰" 서비스를 운영하고 있습니다. 무툰과 큐툰 플랫폼은 웹, 모바일웹, 안드로이드 앱으로 서비스되고 있으며, 인지도 있는 작가 및 작품들을 편성하여, 재미있고 다양한 콘텐츠를 소비자가 지속적으로 소비할 수 있도록 서비스 하고 있습니다.
당사는 2018년 설립 후 현재까지 디지털 만화 및 웹툰, 웹 소설 온라인 콘텐츠 공급업을 영위하고 있습니다. 당사의 온라인 콘텐츠 공급업에는 콘텐츠의 포괄적 저작권 및 배타적 발행권 등을 취득하고, 취득한 원천 IP를 통하여 자체 제작 콘텐츠 및 2차 저작물로 활용하여 IP 융.복합 콘텐츠 기업을 목표로 사업을 추진하고 있습니다.또한 남녀노소 소비자를 위한 다양한 서비스 구성 및 큐레이션, 프로모션 등을 통해 콘텐츠의 부가가치와 플랫폼의 사용성 및 충성도를 높이고 있습니다.당사는 앞으로도 다양한 콘텐츠의 제작과 유통, 판매 사업 등을 확장하여 '종합 스토리 비즈니스 기업'으로 거듭나고자 노력하고 있습니다.
(7) 신용평가에 관한 사항- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
* 당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와 2022년 04월 28일 합병계약을 체결하였으며, 2022년 11월 23일 합병등기를 완료하였습니다. 합병은 주식회사 핑거스토리(존속회사)가 유안타제7호기업인수목적 주식회사(소멸회사)를 1:0.5030181의 비율로 흡수합병하였으며, 합병이후 핑거스토리가 존속하고, 유안타제7호기업인수목적 회사가 소멸하는 방식으로 합병이 완료되었습니다. (9) 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부- 자세한 사항은 동 보고서의 'XII. 상세표'를 참조하시기 바랍니다.
(1) 회사의 주요 연혁
| 연월 |
내역 |
|
2018.03 |
주식회사 핑거스토리 법인 설립(대표이사: 라현성) 본점소재지: 서울특별시 강남구 선릉로 93길 50, 11층 (역삼동, 현석타워) |
|
2018.04 |
키다리이엔티 소설 약 2,000종 수급 |
|
2018.06 |
유상증자 9억원 |
|
2018.07 |
학산문화사 서비스계약(용비불패 등) |
|
2018.08 |
무툰 플랫폼 오픈 |
|
2018.10 |
카카오 디스플레이 광고 시작 |
|
2018.11 |
구글 디스플레이 광고 시작 |
|
2019.01 |
자체IP 하승남 무협 웹툰 제작 |
|
2019.03 |
자체IP 정글 액션 웹툰 시작 |
|
2019.06 |
네이버 중고나라 광고시작 |
|
2019.07 |
큐툰 플랫폼 구축 진행 |
|
2019.07 |
키다리스튜디오 웹툰 약50종 수급계약 |
|
2019.08 |
월매출 8억원 돌파 |
|
2019.12 |
유상증자 20억원 |
|
2020.01 |
대원씨아이 서비스계약 |
|
2020.01 |
자체IP 쌍룡여의 무협 웹툰 제작 |
|
2020.02 |
월매출 10억원 돌파 |
|
2020.02 |
자체IP 철새의왕 액션 웹툰 제작 |
|
2020.03 |
자체IP 노숙자두만욱 액션 웹툰 제작 |
|
2020.05 |
여성향 웹툰 플랫폼 큐툰 런칭 |
|
2020.08 |
검묘 무협 웹툰 독점작품으로 제작 |
|
2020.11 |
자체IP 원수 무협 웹툰 제작 |
|
2021.01 |
자제IP 종뢰표사 무협 웹툰 제작 |
| 2021.01. | 최대주주 변경(기존: (주)브레인콘텐츠 -> 변경: (주)스와니코코) |
|
2021.03 |
유투브 채널 개설 무협 오디오북 서비스 |
|
2021.04 |
자체IP 무결 무협 웹툰 제작 |
|
2021.05 |
월 매출 15억원 돌파 |
|
2021.09 |
자체IP 무명도 무협 웹툰 제작 |
|
2021.09 |
대표주관계약 : 유안타증권 |
|
2021.12 |
지정감사인계약 : 대주회계법인 |
|
2022.02. |
명의개서 대리인 선임: 한국예탁결제원 |
| 2022.04. | 유안타제7호기업인수목적 주식회사와 합병계약 체결 |
| 2022.11. | 유안타제7호기업인수목적 주식회사와의 합병완료존속법인: 핑거스토리, 소멸법인: 유안타제7호스팩 |
| 2022.12. | 코스닥시장 상장 |
| 2023.06. | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(63억원)(주)엑스오비스 상환전환우선주 지분취득(10.91%) |
| 2024.06. | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(75억원) |
(2) 회사의 본점소재지 및 그 변경
|
변경일자 |
변경 전 |
변경 후 |
변경 사유 |
| 2021.02.04 |
서울특별시 강남구 선릉로 93길 50, 11층 (역삼동, 현석타워) |
서울특별시 강남구 테헤란로 325, 15층 (역삼동, 어반벤치빌딩) |
경영효율성 증대를 위한본점이전 |
(3) 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
(주1) 상기 경영진 및 감사의 중요한 변동 사항은 2025년 03월 21일 당사의 제7기 정기주주총회 안건을 반영한 변동사항 입니다.
(4) 최대주주의 변동최대주주 등의 변동에 관한 사항은 동 공시서류의『VII. 주주에 관한 사항. 2. 최대주주의 변동현황』을 참조하시기 바랍니다.
(5) 상호의 변경- 해당사항 없습니다.
(6) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용2022년 10월 17일 임시주주총회에서 주식회사 핑거스토리(존속회사)와 유안타제7호기업인수목적 주식회사(소멸회사)의 합병을 결의하였습니다.
|
구 분 |
일 정 |
|
이사회결의일 |
2022년 04월 28일 |
|
합병계약체결일 |
2022년 04월 28일 |
|
주주명부폐쇄 기준일 |
2022년 09월 07일 |
|
주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간 |
2022년 09월 08일 ~ 15일 |
|
주주총회일 |
2022년 10월 17일 |
|
주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 |
2022년 09월 30일 ~ 10월 14일 |
|
주식매수청구권 행사기간 |
2022년 10월 17일 ~ 11월 07일 |
|
합병기일 |
2022년 11월 22일 |
|
합병등기일 |
2022년 11월 23일 |
| 주권교부일 | 2022년 12월 07일 |
| 주권상장일 | 2022년 12월 08일 |
(1) 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제8기(2025년 1분기) | 제7기(2024년말) | 제6기(2023년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 16,816,209 | 16,816,209 | 16,585,796 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 1,681,620,900 | 1,681,620,900 | 1,658,579,600 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 1,681,620,900 | 1,681,620,900 | 1,658,579,600 |
주1) 2022년 03월 정기주주총회 결의를 통해 (액면분할: 500원->100원) 액면가를 변경하여, 당사의 발행주식수가 기존 2,090,005주에서 10,450,025주로 변동되었습니다.주2) 당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와 2022년 11월 23일 합병등기를 통해 합병이 완료되었으며, 합병비율(1:0.5030181)에 따라 합병신주 2,766,599주가 발행되어 당사의 주식수는 기존 10,450,025주에서 13,216,624주로 변동되었습니다.주3) 2023년 11월 당사의 제3자배정 유상증자 및 제1회차 전환사채 전환청구에 따라 신주 3,243,418주가 발행되었으며 이에 총 발행주식수가 16,585,796주(자본금은 1,658,579,600원)로 변동되었습니다. 주4) 2024년 01월 15일 및 2024년 03월 21일 당사의 제1회차 전환사채 전환청구에 따라 (104,406주) 발행주식수는 16,688,202주로 변동되었으며, 자본금은 1,668,820,200원으로 변동되었습니다.주5) 2024년 04월 30일 및 2024년 09월 30일 당사의 제1회차 전환사채 전환청구에 따라 (128,007주) 발행주식수는 16,816,209주로 변동되었으며, 자본금은 1,681,620,900원으로 변동되었습니다.
당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 본 보고서 제출 기준일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 16,816,209주 입니다.
(1) 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
* 당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와의 합병과정에서 신주발행에 따른 단수주가 발생되어 자기주식 930주를 취득하였습니다.주1) 2024년 01월 15일 및 2024년 03월 21일 당사의 제1회차 전환사채 전환청구에 따라 (104,406주) 발행주식수는 16,688,202주로 변동되었습니다.주2) 2024년 04월 30일 및 2024년 09월 30일 당사의 제1회차 전환사채 전환청구에 따라 (128,007주) 발행주식수는 16,816,209주로 변동되었으며, 자본금은 1,681,620,900원으로 변동되었습니다.
(2) 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | |||||||
| 장외직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
주1) 당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와의 합병과정에서 신주발행에 따른단수주가 발생되어자기주식 930주를 취득하였습니다. (3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 당사의 자기주식 직접 취득ㆍ처분 및 신탁계약 체결ㆍ해지 내역이 없습니다.(4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 당사의 자기주식 직접 취득ㆍ처분 및 신탁계약 체결ㆍ해지 내역이 없습니다.(5) 자기주식 보유현황- 당사는 2022년 11월 23일 유안타제7호기업인수목적 주식회사와의 합병과정에서 신주발행에 따른단수주가 발생되어 자기주식 930주를 취득하였으며, 이는 최근 사업연도말 당사 발행주식 총수의 0.01%에 해당됩니다.(6) 종류주식(명칭) 발행현황- 당사의 종류주식 발행에 관한 해당사항 없습니다.
(1) 최근 정관개정일
당사의 최근 정관 개정일은 제7기 정기주주총회일(2025.03.21.)이며, 정관 변경의 건내용은 아래와 같습니다.
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|
제2조 (목적) 이 회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 콘텐츠의 전자화 및 인터넷 전송 서비스업 ~ (중략)~ (신규추가) 1. 기타 위에 부대되는 사업 |
제2조 (목적) 이 회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 콘텐츠의 전자화 및 인터넷 전송 서비스업 ~ (중략)~ 1. 각종 화장품 도.소매업 1. 각종 화장품 제조 및 판매 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 화장품 소재 및 첨가물 제조업 1. 미용기기 도.소매업 1. 의료기기 판매업 1. 건강식품 제조, 판매 및 수출입업 1. 건강기능식품 제조, 판매 및 수출입업 1. 치약 및 비누 세정제 제조판매업 1. 생활용품 및 제품 제조 판매업 1. 계면활성제, 합성세제 제품의 제조, 유통, 판매, 수출입업 1. 의약품, 원료의약품, 의약외품, 의료용구 등의 제조, 가공, 판매와 소분 매매 1. 부동산 시행, 분양, 분양대행, 회원모집, 매매, 임대업 1. 기타 위에 부대되는 사업 |
모회사와의 사업시너지 확대 |
|
제 53 조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) ① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다. 1. 재무상태표 2. 손익계산서 3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법시행령에서 정하는 서류 ② 이 회사가 상법 시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다. ③ 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다. ④ 대표이사는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다. ⑤ 대표이사는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다. ⑥ 대표이사는 제1항 각호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다. |
제 53 조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) ① ~ ⑤ (좌동) ⑥ 제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다. ⑦ 제6항에 따라 승인받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다. ⑧ 대표이사는 제1항 각호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다. |
표준정관 반영 |
|
(신설) |
제 57 조 (분기배당) ① 회사는 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월 경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1., 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
표준정관 반영 |
|
제 57 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ~ 제 59 조 (규정 외 사항) (현행과동일) |
제 58 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ~ 제 60 조 (규정 외 사항) (현행과동일 조문번호 변경) |
조문번호 변경 |
|
부 칙 ~(중략)~ 제8차 개정 : 2024년 03월 22일, 다만 제41조는 2024년 01월 01일 부로 소급하여 적용한다. |
부 칙 ~(중략)~ 제8차 개정 : 2024년 03월 22일, 다만 제41조는 2024년 01월 01일 부로 소급하여 적용한다. 제9차 개정 : 2025년 03월 21일 |
개정일 명시 |
(2) 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
(3) 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
(4) 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
(5) 변경 사유
1) 2025년 03월 21일 사업목적 추가: (각종 화장품 도.소매업, 각종 화장품 제조 및 판매 , 화장품 원부자재 도소매업, 화장품 소재 및 첨가물 제조업 등) 가. 변경 취지 및 목적, 필요성 : 당사의 모회사인 스와니코코가 영위하고 있는 화장품 판매 사업 등의 시너지 확대를 위한 사업목적 추가 나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : 현재 해당사항 없으나, 추후 당사 IP등을 통한 제품 콜라보, 플랫폼 마케팅, 해외 유통 등 당사의 사업 인프라를 활용한 여러 사업시너지 모색 예정
2) 2024년 03월 22일 사업목적 추가: (전시관, 박물관, 엑스포, 테마파크, 관공단지시설 등 기본계획 및 설계, 각종 전시관 전시 분야 및 특수영상 설계, 제작설치 판매업(사이버형태포함), 운영업 및 운영대행업 외) 가. 변경 취지 및 목적, 필요성 : 당사가 지분투자한 주식회사 엑스오비스가 영위하고 있는 실감 콘텐츠 사업 등의 시너지 확대를 위한 사업목적 추가
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : 현재 해당사항 없으나, 추후 당사가 영위하고 있는 웹툰, 웹소설, 디지털 만화 등의 IP를 활용한 여러 사업시너지 모색 예정
3) 2024년 03월 22일 사업목적 추가: (전시관, 박물관, 엑스포, 테마파크, 관공단지시설 등 기본계획 및 설계, 각종 전시관 전시 분야 및 특수영상 설계, 제작설치 판매업(사이버형태포함), 운영업 및 운영대행업 외) 가. 변경 취지 및 목적, 필요성 : 당사가 지분투자한 주식회사 엑스오비스가 영위하고 있는 실감 콘텐츠 사업 등의 시너지 확대를 위한 사업목적 추가
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : 현재 해당사항 없으나, 추후 당사가 영위하고 있는 웹툰, 웹소설, 디지털 만화 등의 IP를 활용한 여러 사업시너지 모색 예정
4) 2023년 03월 24일 사업목적 삭제: (NFT(NonFungible Token)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업) 가. 변경 취지 및 목적, 필요성 : 미영위 사업에 대한 사업목적 삭제
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : 해당사항 없음
5) 2022년 03월 25일 사업목적 추가: (NFT(NonFungible Token)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업 외) 가. 변경 취지 및 목적, 필요성 : 당사가 영위하고 있는 웹툰, 디지털만화 등의 디지털 콘텐츠 IP를 활용한 NFT 등의 제작가능성을 염두해두고 사업목적을 추가하였음.
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : NFT 관련 사업은 사업목적을 삭제하였으며, 가상현실 및 증강현실 콘텐츠는 현재 영위하고 있지 아니하므로, 당사의 사업에 미치는 영향은 해당없음.6) 2021년 03월 26일 사업목적 추가: (온라인 정보제공업 및 소프트웨어 개발 및 웹기획업 등) 가. 변경 취지 및 목적, 필요성 : 영위사업에 대한 확장성을 고려하여 사업목적 추가
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : 당사가 영위하고 있는 주된 영업은 현재 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업이며(업종코드: J63991) 디지털만화 및 웹툰, 웹소설 작품을 자체개발한 플랫폼을 통하여 고객들에게 공급하고 있습니다. 당사가 추가한 온라인 정보제공업 등의 사업목적은 당사가 영위하고 있는 사업과 부합하며, 추후 사업을 추가로 확장하기 용이한 사업목적 이므로 신규사업 등추진실적에 따라 당사의 재무상태가 변동될 수 있습니다.
(6) 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
* 상기 사업목적 변경내용은 2025년 03월 21일 당사의 제7기 정기주주총회 안건 중 정관변경 안건이 반영된 내용 입니다.
1) 2025년 03월 21일 사업목적 추가(각종 화장품 도.소매업, 각종 화장품 제조 및 판매 , 화장품 원부자재 도소매업, 화장품 소재 및 첨가물 제조업 등)가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 당사의 모회사인 스와니코코는 화장품 제조 및 판매 등의 사업을 영위하고 있으며, 이에 당사의 다양한 사업 인프라를 통해 모회사와의 사업시너지를 구축하여 사업을 다각화 할 가능성을 염두해 두고 사업목적을 추가하였음.
나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 화장품 산업은 기술집약적이고 고부가가치의 정밀화학공업 분야로, 소비자의 미적 욕구를 충족시키기 위한 다양한 제품을 제공합니다. 이 산업은 유행에 민감하여 제품의 라이프사이클이 짧고 신제품 개발이 빈번하며, 브랜드 가치와 광고가 제품 경쟁력에 중요한 역할을 합니다.한국 화장품 시장은 2022년에 약 162억 3천만 달러 규모로 평가되었으며, 2022년부터 2032년까지 연평균 성장률(CAGR) 5.01%로 성장하여 2032년에는 약 264억 5천만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.
이러한 성장은 소비자 욕구의 다양화, 소비계층의 다변화, 온라인 및 오프라인 경계 없는 플랫폼의 확산, 고령화 시대 진입 등으로 새로운 시장이 창출되고 있기 때문입니다.
최근 화장품 산업의 트렌드는 스킨케어와 기능성 화장품, 개인화된 다양한 제형과 색조, 올인원 및 하이브리드형 제품 등 스킨케어 루틴 간소화, 비건/친환경/비동물성 실험 원료 사용, 고효능의 전문 미용 케어 디바이스 사용, SNS/인플루언서 기반 화장품 챌린지와 리얼 후기 확산 등으로 변화하고 있습니다. 특히 기능성 화장품 시장은 2022년 561억 달러에서 2032년 1,285억 달러 규모로 연평균 9%의 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.
화장품 산업은 비교적 진입 장벽이 낮아 신규 업체의 시장 진입이 용이하며, 다품종 소량생산 체제로 운영됩니다. 그러나 브랜드 가치와 유통망 확보 등이 중요하여 경쟁이 치열한 시장입니다. 그러나 화장품은 필수 소비재로 인식되어 경기 변동에 비교적 둔감하게 반응하며, 안정적인 성장을 이어가고 있습니다.
다.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 당사는 모회사인 스와니코코와의 사업시너지 모색을 위해 사업목적을 추가하였으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 예상 자금 소요액 및 투자자금의 회수기간 등은 현재로서 해당사항이 없습니다.
라.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 당사는 모회사인 스와니코코와의 사업시너지 모색을 위해 사업목적을 추가하였으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 사업추진 현황은 현재로서 해당사항 없습니다.
마. 기존 사업과의 연관성- 화장품 사업과 웹툰/만화/웹소설(IP 콘텐츠) 사업은 서로 다른 산업군에 속하지만, IP(Intellectual Property, 지식재산권) 활용을 통해 강력한 시너지를 창출할 수 있습니다. 특히, MZ세대는 스토리 기반의 콘텐츠와 감성적인 브랜드 경험을 중시하기 때문에, 이 두 산업 간의 결합은 높은 시장성을 가질 수 있습니다.예를 들어 인기 웹툰, 웹소설 캐릭터를 활용한 특별 패키지, 콜라보 제품을 출시하거나, 한정판 디자인 에디션, 포토카드, 굿즈 추가로 제공할 수 있으며, 화장품 브랜드 자체를 웹툰, 웹소설 기반의 세계관과 연계하여 '가상의 화장품 브랜드'를 실제 제품으로 출시 하는 등의 사업으로 확장 할 수 있습니다.또한 웹툰과 연계한 SNS 바이럴 캠페인 및 팬덤 참여 유도하고, 당사의 웹툰 IP를 활용하면 브랜드에 감성적 연결고리를 제공할 수 있을 것으로 예상됩니다.
바. 주요 위험- 당사는 모회사인 스와니코코와의 사업시너지 모색을 위해 사업목적을 추가하였으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 주요위험은 기재하지 아니하였습니다.
사. 향후 추진계획- 당사는 모회사인 스와니코코와의 사업시너지 모색을 위해 사업목적을 추가하였으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 향후추진계획은 기재하지 아니하였습니다.
아. 미추진 사유-당사는 모회사인 스와니코코와의 사업시너지 모색을 위해 사업목적을 추가하였으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 미추진 사유는 기재하지 아니하였습니다.
2) 2024년 03월 22일 사업목적 추가(전시관, 박물관, 엑스포, 테마파크, 관공단지시설 등 기본계획 및 설계, 각종 전시관 전시 분야 및 특수영상 설계, 제작설치 판매업(사이버형태포함), 운영업 및 운영대행업 외)가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 당사는 2023년 6월 (주)엑스오비스의 지분을 인수하면서 콘텐츠 공동투자 및 전시관 공동운영을 위한 업무협약을 체결한 바 있으며, 이에 당사는 추후 엑스오비스가 운영하는 체험형 실감 콘텐츠 어트랙션에 당사의 웹툰 IP를 활용하여 사업을 다각화 할 가능성을 염두해 두고 사업목적을 추가하였음.
나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 국내 실감 콘텐츠 시장은 정부의 '콘텐츠 산업 3대 혁신전략' 중 하나안 '실감콘텐츠 육성' 정책 덕분에 빠르게 성장하고 있으며, 정부는 2019년 2조8000억원 수준인 실감콘텐츠 매출액을 11조7000억원 수준까지 키우겠다고 발표한 바 있음.또한 지난해 4월 한국콘텐츠진흥원이 발표한 '실감콘텐츠 실태조사 및 중장기 전략 연구' 보고서에 따르면 세계 실감콘텐츠 시장은 2019년 158억2500만 달러 수준에서 2025년 1237억8400만 달러 규모로 연 평균 41.6% 성장이 예상됨.
다.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 당사는 엑스오비스와의 업무 협약을 통해 체험형 실감 콘텐츠 사업의 진출을 검토하고 있으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 예상 자금 소요액 및 투자자금의 회수기간 등은 현재로서 해당사항이 없습니다.
라.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 당사는 엑스오비스와의 업무 협약을 통해 체험형 실감 콘텐츠 사업의 진출을 검토하고 있으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 사업추진현황은 해당사항이 없습니다.
마. 기존 사업과의 연관성- 당사는 엑스오비스와의 업무협약을 통해 추후 실감콘텐츠 사업에 진출하게 되면 당사가 뮤지엄엑스에 웹툰을 활용한 콘텐츠 개발을 진행하고, 뮤지엄엑스의 글로벌 진출을 지원할 계획이다. 핑거스토리의 무협 액션 웹툰 플랫폼 '무툰'의 IP를 체험형 콘텐츠로 만들어 즐길 수 있도록 하고, 로맨스 판타지 플랫폼 큐튠의 IP를 활용해 독자들이 만나고 싶던 웹툰의 배경 등을 구현할 예정임.
바. 주요 위험- 당사는 엑스오비스와의 업무 협약을 통해 체험형 실감 콘텐츠 사업의 진출을 검토하고 있으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 주요위험은 기재하지 아니하였습니다.
사. 향후 추진계획- 당사는 엑스오비스와의 업무 협약을 통해 체험형 실감 콘텐츠 사업의 진출을 검토하고 있으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 향후추진계획은 기재하지 아니하였습니다.
아. 미추진 사유- 당사는 엑스오비스와의 업무 협약을 통해 체험형 실감 콘텐츠 사업의 진출을 검토하고 있으나, 현재 구체적으로 계획된 내용은 없으므로 미추진 사유는 기재하지 아니하였습니다.
3) 2022년 03월 25일 사업목적 추가(NFT(NonFungible Token)의 제작,인증,중개 및 판매사업 외)가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 당사가 영위하고 있는 웹툰, 디지털만화 등의 디지털 콘텐츠 IP를 활용한 NFT 등의 제작가능성을 염두해두고 사업목적을 정관에 반영하였으나, 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다.
나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 당사는 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다. 이에 시장의 주요 특성 및 규모 성장성은 해당사항이 없습니다.
다.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 당사는 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다. 이에 투자 및 예상자금 소요액, 투자자금 조달 원천 등의 사항은 해당사항이 없습니다.
라.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 당사는 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다. 이에 사업추진 현황은 해당사항이 없습니다.
마. 기존 사업과의 연관성- 당사는 당사가 영위하고 있는 웹툰 사업과 관련하여 당사 자체 IP등을 활용한 NFT제작을 고려하여 사업목적을 추가하였으나, 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다. 이에 기존 사업과의 연관성은 해당사항이 없습니다.
바. 주요 위험- 당사는 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다. 이에 시장의 주요 특성 및 규모 성장성은 해당사항 없어 미기재 하였습니다.
사. 향후 추진계획- 당사는 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하여 현재 당사의 정관에는 반영되어 있지 않습니다. 이에 시장의 주요 특성 및 규모 성장성은 해당사항 없어 미기재 하였습니다.
아. 미추진 사유- NFT 제작 등을 위한 웹툰 IP확보 및 인력충원, 사업을 위한 추가 예산등을 고려하였을때 현재 당사의 사업계획과는 방향성이 맞지 않는 것으로 판단하여 당사는 2023년 03월 24일 정기주주총회에서 상기 사업목적을 삭제하였음.4) 2021년 03월 26일 사업목적 추가(온라인 정보제공업, 소프트웨어 개발 및 웹기획업 외)
가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 당사가 2021년 03월 26일 당사 정관에 추가한 사업목적은 현재 당사가 영위하고 있는 사업목적(데이터베이스 및 온라인 정보 제공업이며(업종코드: J63991))을 보완하기 위한 관련 내용을 기재추가 하였습니다.
나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 정보통신업이란 1) 정보 및 문화 상품을 생산하거나 공급하는 산업활동, 2) 정보 및 문화상품을 전송하거나 공급하는 수단을 제공하는 산업활동, 3) 통신 서비스 활동, 4) 정보 기술, 자료 처리 및 기타 정보 서비스를 제공하는 산업활동을 말하며, 여기에는 출판, 소프트웨어 제작ㆍ개발ㆍ공급, 영상 및 오디오 기록물 제작ㆍ배급, 라디오 및 텔레비전 방송, 방송용 프로그램 공급, 전기 통신, 정보 기술 및 기타 정보 서비스 활동 등 6개 분야로 구분됩니다. 당사는 디지털 만화 및 웹툰, 웹소설 작품을 자체개발한 플랫폼을 통하여 고객들에게공급하는 사업을 영위하고 있으며, 이는 데이터베이스 및 온라인 정보 제공산업을분류에 속합니다. 동 산업은 1차 자료를 수집 및 조합하여 일정 형식(포맷)에 따라 가공된 정보를 컴퓨터에 수록하여 주문에 따라 자동응답 전화, 온라인, 디스켓 등의 전자 매체로 제공하는 산업활동을 말합니다. 영상 파일 다운로드 서비스(제작사 제외), 음악 파일 다운로드 서비스(출판사 제외), 학습 정보 온라인 서비스 및 전자책 온라인서비스를 영위하고 있는 회사 등이 동 산업으로 분류되고 있습니다.
| [정보서비스업 산업분류] |
|
산업명 |
코드 |
산업개요 |
|
자료처리업 |
J63111 |
전산자료 처리 서비스를 제공하는 산업활동 <자료 입력 처리 / OMR 및 OCR 자료 처리 / 자료 전환 처리 서비스 / 자료 스캐닝 서비스 > |
|
호스팅 및 관련 서비스업 |
J63112 |
웹, 코로케이션 등의 호스팅 서비스를 제공하는 산업활동 <웹 호스팅 버시브 / 서브 호스팅 서비스 / IDC 센터 / 코로케이션 서비스 > |
|
포털 및 기타 인터넷 정보 매개 서비스업 |
J63120 |
인터넷에서 검색, 메일, 블로그 등의 서비스를 통해 이용자 제작 콘텐츠 및 다양한 정보를 매개하는 산업활동 < 포털 서비스 / 인터넷 정보 매개 서비스> |
|
뉴스 제공업 |
J63910 |
신문 등의 발행사, 방송사, 정보 제공업자 등에 뉴스 리포터 및 사진을 공급하는 산업활동 < 뉴스 공급 / 뉴스 사진 공급 > |
|
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 |
J63991 |
1차 자료를 수집, 조합하여 일정 형식에 따라 가공된 정보를 전자 매체로 제공하는 산업활동 < 학습 정보 온라인 서비스 / 전자책 온라인 서비스 / 영상파일 다운로드 서비스 / 음악파일 다운로드 서비스 > |
|
그 외 기타 정보 서비스업 |
J63999 |
정보를 제공하는 기타 서비스 산업활동 < 텍스트 음성 변환 서비스 / 온라인게임 아이템 중개 > |
한국의 웹툰 산업은 2000년대 인쇄매체를 기반으로 한 출판만화 시장이 쇠퇴하면서 정보통신기술을 기반으로 웹툰시장이 떠오르기 시작했습니다. 2003년 주요 포털들이 웹툰 서비스를 제공하면서 현 웹툰 시장의 초기 구도가 형성되었습니다. 인터넷을주요 매체로 한 웹툰 시장은 2009년도의 스마트폰 도입으로 전환점을 맞이했습니다.
국내 스마트폰 보급률과 함께 웹툰 구독자 수 역시도 빠르게 증가했고, 이에 따라 웹툰의 콘텐츠로서의 가치도 빠르게 상승했습니다. 한국콘텐츠진흥원에 따르면 국내 웹툰 시장은 2017년 3,799억원, 2018년 4,663억원, 2019년 6,400억원을 기록했고, 2020년 1.05조원을 돌파하며 2017년~2020년 CAGR:40.50%로 성장하고 있는 추세입니다.
다.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 당사는 디지털 만화 및 웹툰, 웹 소설 온라인 콘텐츠 공급업을 영위하고 있습니다. 당사의 온라인 콘텐츠 공급업에는 콘텐츠의 포괄적 저작권 및 배타적 발행권 등을 취득하고, 취득한 원천 IP를 통하여 자체 제작 콘텐츠 및 2차 저작물로 활용하여 IP 융복합 콘텐츠 기업을 목표로 사업을 추진하고 있습니다. 이에 당사는 신규 IP확보와 플랫폼 고도화, 마케팅 등의 운영자금을 확보할 목적으로유안타제7호기업인수목적 회사와의 합병을 통해 2022년 12월 08일 코스닥시장에 상장했으며, 합병자금 약 107억원을 확보하여 추후 사업계획에 따라 자금을 운용할 예정입니다.
라.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
| [핑거스토리 조직도] |
- 당사는 2018년 설립이후 국내최초의 정통 무협과 액션 전문 웹툰 플랫폼 무툰을 서비스 하고 있으며, 2020년 새롭게 오픈한 로맨스, BL, 순정, 판타지 장르 특화 여성향 플랫폼 큐툰을 서비스 하며 남녀노소 누구나 웹툰, 만화, 소설, 영화 등의 콘텐츠를 한곳에서 모두 모아볼 수 있게 플랫폼을 구축하였습니다.당사는 사용자들의 환경에 맞추어 웹과 모바일 디바이스에서 웹툰 및 만화 감상에 최적화된 전용 뷰페이지 인터페이스 구축을 통해 사용성을 높여, 소비자들이 쾌적한 환경에서 서비스를 즐길 수 있도록 노력하고 있으며, 웹툰, 디지털만화, 소설, 영화 등 약 3만여 타이틀의 콘텐츠를 즐길수 있는 환경을 구축하고 있습니다.또한 다양한 이벤트 혜택 등 프로모션의 다양화를 통해 가입자를 확보하고 자체 IP 등의 콘텐츠 보강을 통해 플랫폼을 고도화 하여 경쟁력을 강화하고 있습니다.
마. 기존 사업과의 연관성- 당사가 추가한 사업목적은 기존 당사가 영위하고 있는 사업과 유사한 사업목적을 보완하고자 추가하였으므로, 기존 당사의 사업(디지털만화, 웹툰, 웹소설 등 콘텐츠 제공)과 연관성이 높으며, 사업시너지가 발생합니다,.
바. 주요 위험- 최근 수 년간 콘텐츠 유료화 및 광고 모델 등이 시장에 안착하며 유의미한 매출을 내는 웹툰 업체들이 증가 추세에 있으며 웹툰 제작자 수의 급증과 상호 경쟁의 가속, 그리고 전문화 등 웹툰 산업생태계에 새로운 관행과 새로운 주체가 지속적으로 등장하고 있습니다.
웹툰 산업은 타 엔터테인먼트 산업에 비해 진입장벽이 높지 않은 산업적 특성 상 현재 국내에서만 30개 이상의 웹툰 플랫폼이 경쟁을 벌이며 다양한 종류의 웹툰 작품을 제공하고 있습니다.
시장이 성장함에 따라 크리에이터 또한 기존 개인 작가 위주에서 전문 제작사/스튜디오 체제로 점차 대형화되는 양상을 보이는 가운데, 흥행성이 검증된 웹툰이 드라마나 영화 등 영상 콘텐츠의 원천 IP로 각광받기 시작하면서 역량 있는 작가/제작사/스튜디오를 확보하기 위한 웹툰 플랫폼간의 경쟁 또한 치열해지고 있습니다.
사. 향후 추진계획- 기존 및 신규 유관 사업의 확장을 통한 실적 상승 및 안정화에 주력아. 미추진 사유- 해당사항 없습니다.
당사는 종합스토리 비즈니스 기업으로서 웹툰 및 디지털 만화, 웹소설을 온라인으로 소비자에게 제공하는 사업을 주된 목적으로 하고 있습니다. 정통무협과 퓨전무협, 액션 장르를 주된 콘텐츠로 제공하고 있는 남성향 웹툰 플랫폼 '무툰'과 로맨스, 순정, 판타지, BL 등의 콘텐츠를 제공하고 있는 여성향 웹툰 플랫폼 '큐툰'을 운영하고 있습니다. 당사는 각 플랫폼별 최적의 환경을 구성하여 소비자가 양질의 콘텐츠를 쉽고편하게 즐겨볼 수 있도록 구축하였으며, 다양한 자체 IP(Intellectual Property) 콘텐츠를 확보하여 소비자들의 콘텐츠 만족도를 향상시키고, 더 나아가 2차수익 및 부가수익 창출을 통한 경쟁력을 꾸준히 확보해나가고 있습니다.
(1) 주요제품 1) 제품별 매출 현황 당사의 매출은 당사의 온라인 플랫폼 등에서 온라인콘텐츠(웹툰, 웹소설, 디지털만화, 영화 등)를 소비자에게 제공하여 발생하는 온라인콘텐츠 매출과, 광고를 대행하여 발생하는 기타 매출로 구성되어 있으며, 매출 현황은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 매출유형 | 제 품 명 | 제8기 (2025년 1분기) | 제7기 (2024년말) | 제6기 (2023년말) | |||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 온라인 콘텐츠매출 | 웹툰 웹소설 디지털만화 | 4,264,036 | 98.38% | 18,077,781 | 98.52% | 18,177,307 | 98.66% |
| 영화 | 61,937 | 1.43% | 235,232 | 1.28% | 203,204 | 1.10% | |
| 소 계 | 4,325,973 | 99.81% | 18,313,013 | 99.80% | 18,380,511 | 99.76% | |
| 기타매출 | 8,255 | 0.18% | 37,247 | 0.20% | 44,392 | 0.24% | |
| 매 출 총 계 | 4,334,228 | 100.00% | 18,350,260 | 100.00% | 18,424,903 | 100% | |
| 업 종 코 드 | J63991 (데이터베이스 및 온라인정보제공업) | ||||||
2) 제품라인업 및 주요기능 무툰과 큐툰의 제품은 현재 플랫폼에서 판매되는 웹툰, 디지털만화, 웹소설 등의 온라인 콘텐츠이며, 무툰과 큐툰 플랫폼에서 제공하는 다양한 장르(무협, 판타지, 액션,로맨스, BL)의 타이틀 약 31,592 종의 콘텐츠를 소비자에게 제공하고 있습니다. 또한, 당사는 소비자의 소비성향 트랜드를 반영하여 해마다 다양한 작품을 꾸준히 업데이트 하고 있습니다. (2) 주요제품등의 가격변동 추이 당사는 고객이 당사의 플랫폼 내 결제를 통해 재화(코인)를 획득하고, 고객은 획득한 재화를 사용하여 웹툰만화 등 작품을 감상할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 하기 주요서비스 등의 가격변동 추이는 고객이 플랫폼 내에서 재화를 획득할 때의 결제상품을 기준으로 작성하였으며, 하기 6개 상품은 고객이 결제하고 있는 상품내역의 약 80%의 비중을 차지하고 있습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 제8기 (2025년 1분기) | 제7기 (2024년말) | 제6기 (2023년말) |
| 코인충전상품 (99상품) | 9,900 | 9,900 | 9,900 |
| 코인충전상품 (199상품) | 19,900 | 19,900 | 19,900 |
| 코인충전상품 (390상품) | 39,000 | 39,000 | 39,000 |
| 코인충전상품 (590상품) | 59,000 | 59,000 | 59,000 |
| 코인충전상품 (990상품) | 99,000 | 99,000 | 99,000 |
| 코인충전상품 (1,690상품) | 169.900 | 169.900 | 169.900 |
당사는 웹툰, 디지털만화, 웹소설 등 온라인 콘텐츠 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있어 사업의 특성상 원재료 및 생산설비 현황 등 해당사항 없습니다.
(1) 매출실적
| (단위: 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 구분 | 제8기 (2025년 1분기) | 제7기 (2024년말) | 제6기 (2023년말) | |||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 온라인 콘텐츠사업 부문 | 웹툰 웹소설 디지털만화 | 내수 | 4,264,036 | 98.38% | 18,077,781 | 98.52% | 18,177,307 | 98.66% |
| 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 영화 | 내수 | 61,937 | 1.43% | 235,232 | 1.28% | 203,204 | 1.10% | |
| 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타매출 | 내수 | 8,255 | 0.18% | 37,247 | 0.20% | 44,392 | 0.24% | |
| 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 합계 | 내수 | 4,334,228 | 100.00% | 18,350,260 | 100.00% | 18,424,903 | 100% | |
| 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
(2) 판매경로1) 판매조직도당사는 자체개발한 플랫폼(무툰, 큐툰)을 통하여 개인고객에게 만화, 웹툰, 소설작품을 공급하는 B2C 사업을 영위하는 회사로, 플랫폼(인터넷)을 기반으로 하는 사업이기에 신규고객 유치를 위해 영업사원이나 아웃바운드 전화 영업등을 통해 판매하는 방식을 사용하지 않으며 대리점 등과 같은 별도의 판매 조직은 없습니다. 다만 당사의 플랫폼을 이용하는 고객을 위해 별도의 조직을 구성하여 지원, 관리하고있습니다.
2) 판매조직의 역할분담
| 구분 | 담당업무 | |
| 사업본부 | 플랫폼 기획팀 |
- 플랫폼 front-end 스토리보드 기획 - 플랫폼 back-end 프로세스 기획 - 플랫폼 리뉴얼 및 서비스 고도화 기획 - 신규 프로모션 및 이벤트 기획 - 콘텐츠 CP사관리 및 작품관리, 정산관리 - 신규 작품 IP제작기획 - 플랫폼 마케팅 기획 및 채널 관리 |
| 플랫폼 디자인팀 |
- 플랫폼 front-end 전체 디자인 작업 - 플랫폼 back-end 전체 코딩 작업 - 플랫폼 UI,UX 고도화 디자인 - 신규 프로모션 및 이벤트 디자인 - 디스플레이 마케팅 소재 디자인 |
|
| 플랫폼 개발팀 |
- 서버 및 네트워크 구축, 운영개발 - 플랫폼 front-end 개발작업 - 플랫폼 back-end 개발작업 - 안드로이드 애플리케이션 개발 - CP사 정산 시스템 운영 및 개발 - 제휴, 마케팅 개발 업무 |
|
| 고객지원팀 |
- 고객센터 전화 상담 업무 - 플랫폼 1:1 상담문의 상담 업무 - 서비스 및 결제 취소, 환불 관리 - 플랫폼 모니터링 및 오류 체크 - 신규 서비스 베타 테스트 진행 |
|
3) 판매경로
당사는 자체플랫폼을 통하여 개인고객에게 발생되는 매출이 전체 매출액에 대부분 차지하고 있습니다. 다만, 고객이 재화(코인)를 충전하여 이를 소비하였을 때 수익을 인식하고 있기에 고객이 당사의 플랫폼에 접근하여 작품을 감상하는 수단(Device)별로 구분하여 작성하였습니다.
|
매출유형 |
품 목 |
구 분 |
판매경로 |
|
온라인콘텐츠 |
웹툰, 디지털만화, 웹소설 영화 |
수 출 |
- |
|
국 내 |
웹(PC) -> 소비자 | ||
| 모바일 -> 소비자 | |||
| 앱(App) -> 소비자 |
(3) 판매전략 [마케팅 채널] 당사는 플랫폼 특성상 성과 측정이 용이하고 효율성 높은 온라인 매체 위주의 마케팅을 진행하고 있으며, 모바일과 웹 환경에 맞춘 디바이스별 마케팅 전략을 펼치고 있습니다.
[마케팅 전략]
- 접근성이 좋은 모바일 디바이스의 최적화와 마케팅
- 실시간 예산 관리가 용이한 CPC위주 광고로 효율성 극대화- 시각적 콘텐츠인 웹툰 최적화 "디스플레이 광고의 활성화”
- 작품 단위의 소재 제작 / 랜딩 페이지의 직관적 작품 홍보- 리타겟팅 재방문 유도 광고의 활성화- 온사이트 마케팅 및 프로모션 활성화
당사는 접근성과 사용성이 좋은 모바일 (모바일 웹, 앱) 디바이스 최적화를 통해 모바일 마케팅 비중을 늘리고, 실시간 예산 관리와 광고 비딩으로 효율성을 높일 수 있는 CPC 위주의 광고와 웹툰의 특성상 직관적인 배너와 T&D를 사용할 수 있는 디스플레이 위주의 광고를 전략적으로 진행하고 있습니다.(4) 수주현황본 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
가. 신용위험
(1) 신용위험 1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 28,637,505 | 25,581,541 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,466,915 | 8,971,595 |
| 매출채권및기타채권 | 451,207 | 550,038 |
| 기타금융자산 | 40,900 | 40,900 |
| 합 계 | 35,596,527 | 35,144,074 |
당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 국내 | 451,207 | 550,038 |
2) 손상차손 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| 만기일 미도래 | 451,207 | - | 550,038 | - |
3) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권은 없습니다.
(2) 유동성위험관리 당분기말 및 전기말 현재 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및미지급금 | 1,067,373 | 1,067,373 | 1,067,373 |
| 전환사채 | 3,583,415 | 7,500,000 | 7,500,000 |
| 리스부채 | 17,321 | 17,404 | 17,404 |
| 합 계 | 4,668,109 | 8,584,777 | 8,584,777 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및미지급금 | 1,022,441 | 1,022,441 | 1,022,441 |
| 전환사채 | 3,089,614 | 7,500,000 | 7,500,000 |
| 리스부채 | 68,788 | 69,615 | 69,615 |
| 합 계 | 4,180,843 | 8,592,056 | 8,592,056 |
당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 시장위험 1) 환위험에 대한 노출 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 없습니다. 2) 당기와 전기 중 외화에 대한 환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 없습니다.
(4) 자본위험관리 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 10,651,359 | 10,613,878 |
| 자본 (B) | 26,428,133 | 25,894,246 |
| 현금및현금성자산 및 유동성금융기관예치금 (C) | 28,637,505 | 25,581,541 |
| 차입금 및 사채 (D) | 3,240,157 | 3,089,614 |
| 부채비율 (A/B) | 40.30% | 40.99% |
| 순차입금비율 (D-C)/B(*) | - | - |
(*) 당분기말 및 전기말 순차입금은 부(-)의 금액이므로 순차입금비율은 표시하지 않습니다.
가. 경영상의 주요계약당사가 당사의 플랫폼에서 서비스하는 웹툰만화, 웹소설 등의 콘텐츠는 신인작가의 발굴 및 육성, 국내외 플랫폼과의 계약 및 각종 업무대행, OSMU기획등을 전담하는 역할을 하는 CP(Content Provider)사와의 계약을 통해 웹툰만화, 소설을 제공받아 당사의 플랫폼에 맞게 가공하여 서비스하고 있습니다. 당사는 양질의 콘텐츠를 추가적으로 확보하기 위하여 신규 CP사의 발굴과 더불어 기존 CP사와 지속적으로 협력해 나갈 계획입니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발조직
당사가 영위하고 있는 웹툰만화 서비스는 제작, 새로운 과학적, 기술적 지식을 획득하거나 정형화된 제품을 생산하는 것이 아니라 문화예술의 하나인 웹툰만화, 웹소설을 서비스하는 것이므로 주요 제품 등의 생산 및 판매 등과 관련한 별도의 연구개발현황이 존재하지 않습니다.
다만, 당사는 급변하는 웹툰 서비스 사업환경에서 사용자가 필요로 하는 서비스를 효율적이고 빠르게 제공하기 위하여 각 사업별로 하나의 조직 내에서 관련 기능을 모두수행할 수 있는 구조로 이루어져 있습니다.(2) 연구개발실적- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 연구개발비용- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
제8기(2025년말) | 제7기(2024년말) | 제6기(2023년말) |
|
합 계 (매출액 대비 비율) |
- | - | - |
가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사가 보유하고 있는 작품의 저작권은 현재 15개 작품이며, 저작권 등록현황은 아래와 같습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
| 1 | 저작권 | 솥뚜껑전설 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2021.07.28. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 2 | 저작권 | 정글 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2021.07.28. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 3 | 저작권 | 철새의왕 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2021.07.21. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 4 | 저작권 | 노숙자두만욱 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2021.07.21. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 5 | 저작권 | 종뢰표사 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2022.05.03. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 6 | 저작권 | 원수 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2022.05.03. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 7 | 저작권 | 무결 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2022.07.04. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 8 | 저작권 | 모용전기 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2023.02.08 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
|
9 |
저작권 | 수라재천 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2023.02.08 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 10 | 저작권 | 무명도 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2023.02.08 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 11 | 저작권 | 쌍룡여의 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2023.02.08 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 12 | 저작권 | 마교전사 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2023.02.08 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 13 | 저작권 | 빙상매화 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2024.04.02. |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 14 | 저작권 | 도성마녀 미리내 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2024.04.02 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
| 15 | 저작권 | 패왕강림 |
㈜핑거스토리 외1인 (공동저작자) |
2024.04.02 |
웹툰 디지털만화 |
대한민국 |
다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사는 웹툰, 디지털만화, 웹소설 등의 온라인 콘텐츠 서비스를 제공하는 사업자로서다양한 법령의 적용을 받고 있습니다. 특히 당사는 안정적인 서비스 운영 및 서비스 이용자의 보호를 위한 [정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률]과 콘텐츠 보호를 위한 [저작권법] 법령 및 관련 규정을 준수하고 있습니다. 라. 환경관련 규제 및 준수 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 개요 1) 산업의 특성 한국의 웹툰 산업은 2000년대 인쇄매체를 기반으로 한 출판만화 시장이 쇠퇴하면서 정보통신기술을 기반으로 웹툰시장이 떠오르기 시작했습니다. 2003년 주요 포털들이 웹툰 서비스를 제공하면서 현 웹툰 시장의 초기 구도가 형성되었습니다. 인터넷을주요 매체로 한 웹툰 시장은 2009년도의 스마트폰 도입으로 전환점을 맞이했습니다.
국내 스마트폰 보급률과 함께 웹툰 구독자 수 역시도 빠르게 증가했고, 이에 따라 웹툰의 콘텐츠로서의 가치도 빠르게 상승했습니다.
2012년도에는 국내 주요 포털 플랫폼들은 웹툰의 유료 결제 모델을 처음으로 도입했고 중소형 유료 웹툰 플랫폼들 역시도 시장에 등장하기 시작해, 현재 30개 이상의 웹툰 플랫폼이 시장에서 경쟁하고 있습니다. 2023년 현재는 인터넷과 모바일 서비스의 속도 개선으로 누구나 어디서든 손쉽게 이용할 수 있는 환경이 조성되었고, 이러한 환경 속에서 시간과 장소의 제약에서 벗어나 어디서든 간편하게 이용할 수 있는 콘텐츠의 수요가 크게 증가하고 있습니다. 소위 스낵컬쳐(Snack Culture)라 일컫는 콘텐츠들이 각광받고 있는 현재의 추세 속에서 웹툰은 짧은 호흡의 연재 서비스 형태와 스마트 기기에 최적화된 방식이 결합된 스낵컬쳐 콘텐츠의 대표주자로 성장하였고, 현재 국내 만화 산업과 콘텐츠 산업을 견인하고 그 영역을 확장하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 [국내시장]
한국콘텐츠진흥원에 따르면 국내 웹툰 시장은 2017년 3,799억원, 2018년 4,663억원, 2019년 6,400억원을 기록했고, 2020년 1.05조원을 돌파하며 2017년~2020년 CAGR:40.50%로 성장하고 있는 추세입니다.
| [국내 웹툰시장 규모] |
(단위: 백만원)
(출처: 한국콘텐츠진흥원 등 업계자료)
국내 웹툰 시장의 빠른 성장은 연도별 작가수와 웹툰 작품수가 증가하는 점을 통해서도 유추가 가능합니다. 웹툰가이드에 의하면, 국내 웹툰 작가수는 2010년 443명에서 2020년 11월 기준 8,679명으로 약 20배, 웹툰 누적 작품수는 2010년 667편에서 2020년 11월 기준 11,630편으로 약 17배 증가했습니다. 특히, 2012년~2013년 웹툰의 유료화가 본격화된 이후로는 신진 작가 및 신규 작품수가 급격하게 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2014년부턴 매년 신진 작가가 1,000여명씩, 신규 작품이 1,500여편씩 증가하고 있는 상황입니다.
| [국내 웹툰 작가 및 국내 웹툰 누적 작품수] |
(출처: 웹툰가이드, 유안타증권 리서치센터)
아울러, 웹툰과 웹소설을 기반으로 하는 영상화 작업이 꾸준히 이어지는 가운데, 웹툰을 원작으로 하여 제작된 드라마나 영화가 주요 방송국은 물론 글로벌 OTT를 통해 전세계로 유통되며 다양한 국가에서 좋은 반응을 얻고 있어, 흥행성이 검증된 웹툰 IP를 중심으로 하는 웹툰의 2차 판권 유관 산업 또한 빠르게 성장해 나갈 것으로 기대됩니다. 또한 잇따른 웹소설의 웹툰화의 성공 사례들이 산업적인 성공은 물론 글로벌에서도 큰 반향을 일으키고 있으며 웹툰화 이후 영상화까지도 가능한 밸류체인이 지속적으로 형성되고 있습니다. [글로벌 시장]
글로벌 디지털만화 시장은 인쇄만화 디지털화 촉진, 웹툰 플랫폼의 서비스 국가 증가와 더불어 스마트기기를 통한 디지털만화 플랫폼의 접근성이 향상되며 관련 콘텐츠 소비가 증가하고 있는 추세입니다. 특히 웹툰 포맷의 글로벌 인기 확산과 함께 디지털만화 구독서비스의 수요증가, 주요 유통 플랫폼의 무료체험 서비스 제공으로 인한 소비자 견인, 신규작가 발굴 등 현지화 전략으로 인한 경쟁력 강화 등의 영향으로, 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다.
소프트웨어정책 연구소의 ‘2020년 국외 디지털콘텐츠 시장 조사 및 동향 심층분석’ 연구보고서에 따르면 2019년 세계 디지털만화 시장 규모는 전년대비 23.9% 성장한 30억 4,900만 달러를 기록했으며, 전세계적으로 확산된 COVID-19 팬데믹에 따른 이동조치 제한, VR 웹툰 등 신기술융합형 콘텐츠 확산, 마케팅 확대 등의 영향으로 관련 소비가 더욱 증가하여 2024년까지 연평균 21.7%씩 성장하며 81억 5,400만 달러의 시장규모를 형성할 전망입니다.
| [글로벌 디지털만화 시장규모 및 성장률] |
(단위: M$, %)
(출처: 2020년 소프트웨어정책연구소) 3) 경기변동의 특성 및 계절성 당사의 웹툰만화 플랫폼 무툰과 큐툰에서 소비자들에게 제공하는 주요 서비스의 화당(권당) 과금은 소액(200원~400원)으로서, 소비자들이 콘텐츠 지불 비용에 비교적 부담을 덜 느끼며, 구매에 대한 위험이 적기 때문에 구매할 때 의사결정 과정이 신속하게 진행되는 '저관여제품'입니다. 또한, 다수의 독자들로부터 소액의 매출이 발생하므로 특정 산업이나 경제환경(환율, 유가 등) 변화에 민감하지 않아 경기 악화 시에도 급격한 매출 하락 가능성은 적을 것으로 예상됩니다. 또한, 당사가 소비자들에게 제공하는 주요 서비스의 계절적 요인은 특별히 존재하지 않습니다. 다만, 계절적 콘텐츠 웹툰 만화산업 특성상 일반적으로 하절기인 7월과 8월에 매출이 증가하는 경향이 있습니다. 7월과 8월은 장마, 학생들의 방학, 직장인들의 휴가가 겹치는 기간이기 때문에 계절적으로 다른 달과 비교하였을 때 시간적인 여유가 있는 편입니다. 따라서 무료함을 달래기 위한 여가활동의 일환으로 콘텐츠를 찾게 되는 것으로 판단됩니다.
(2) 경쟁환경 최근 수 년간 콘텐츠 유료화 및 광고 모델 등이 시장에 안착하며 유의미한 매출을 내는 웹툰 업체들이 증가 추세에 있으며 웹툰 제작자 수의 급증과 상호 경쟁의 가속, 그리고 전문화 등 웹툰 산업생태계에 새로운 관행과 새로운 주체가 지속적으로 등장하고 있습니다.
웹툰 산업은 타 엔터테인먼트 산업에 비해 진입장벽이 높지 않은 산업적 특성 상 현재 국내에서만 30개 이상의 웹툰 플랫폼이 경쟁을 벌이며 다양한 종류의 웹툰 작품을 제공하고 있습니다.
시장이 성장함에 따라 크리에이터 또한 기존 개인 작가 위주에서 전문 제작사/스튜디오 체제로 점차 대형화되는 양상을 보이는 가운데, 흥행성이 검증된 웹툰이 드라마나 영화 등 영상 콘텐츠의 원천 IP로 각광받기 시작하면서 역량 있는 작가/제작사/스튜디오를 확보하기 위한 웹툰 플랫폼간의 경쟁 또한 치열해지고 있는 추세입니다.
(3) 영업의 개황 1) 영업개요 당사는 2018년 설립이후 국내최초의 정통 무협과 액션 전문 웹툰 플랫폼 무툰을 서비스 하고 있으며, 2020년 새롭게 오픈한 로맨스, BL, 순정, 판타지 장르 특화 여성향 플랫폼 큐툰을 서비스 하며 남녀노소 누구나 웹툰, 만화, 소설, 영화 등의 콘텐츠를 한곳에서 모두 모아볼 수 있게 플랫폼을 구축하였습니다. 당사는 사용자들의 환경에 맞추어 웹과 모바일 디바이스에서 웹툰 및 만화 감상에 최적화된 전용 뷰페이지 인터페이스 구축을 통해 사용성을 높여, 소비자들이 쾌적한 환경에서 서비스를 즐길 수 있도록 노력하고 있으며, 웹툰, 디지털만화, 소설, 영화 등 약 3만여 타이틀의 콘텐츠를 즐길수 있는 환경을 구축하고 있습니다. 또한 다양한 이벤트 혜택 등 프로모션의 다양화를 통해 가입자를 확보하고 자체 IP 등의 콘텐츠 보강을 통해 플랫폼을 고도화 하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2) 회사의 강점 당사는 사업초기 무협전문 웹툰만화 플랫폼을 표방하여 무툰 플랫폼을 구축하였으며무협 마니아 독자를 빠르게 확보하였습니다. 기존 남성향 플랫폼 무툰을 안정적인 사업 궤도에 올려놓은 경험을 바탕으로 2020년에는 여성향 웹툰 플랫폼인 큐툰을 오픈하여 안정적인 성장기를 거치고 있습니다. 당사는 웹툰, 만화, 소설, 영화 등의 콘텐츠를 한곳에서 모두 모아볼 수 있게 플랫폼을 구축하고 사용자들의 환경에 맞추어 웹과 모바일 디바이스에서 웹툰 및 만화 감상에 최적화된 전용 뷰페이지 인터페이스 구축을 통해 사용성을 높여, 소비자들이 쾌적한 환경에서 서비스를 즐길 수 있도록 노력하고 있으며, 웹툰, 디지털만화, 소설, 영화 등 약 3만여 타이틀의 콘텐츠를 즐길수 있는 환경을 구축하고 있습니다. 또한 지속적인 업데이트 등을 통해 플랫폼별 양질의 콘텐츠를 제공하여 남성과 여성, 20대~60대 타겟별 다양한 연령층의 독자층을 확보해가며 꾸준한 성장 추세를 보이고 있습니다. 이러한 성장 배경으로는 1) 충성도 높은 마니아 독자층의 꾸준한 확보 2) 서비스 품질 향상과 타겟별 맞춤형 큐레이션, 3) 경쟁력 있는 콘텐츠의 안정적인 확보, 4) 효율적인 마케팅전략 수립에 따른 신규가입자 및 재결재율 증가 등의 이유를 꼽을 수 있습니다. 당사는 앞으로도 사용자 편의를 위한 플랫폼의 고도화와 다양한 마케팅 전략을 통한 프로모션의 다양화, 자체 IP 작품 제작 등을 통해 신규 가입자를 확보하고 지속적으로 경쟁력을 강화하여 시장 점유율을 점차적으로 확대해 나갈 계획입니다. 3) 조직도
| 제8(당)기 1분기 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받지 않았습니다. 제7(전)기 및 제6(전전)기는 외부감사인의 감사를 받았으며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. |
(1) 요약 재무정보(K-IFRS)
| (단위: 원) |
| 과목 | 제8(당) 1분기 | 제7(전)기 | 제6(전전)기 |
| 회계처리기준: K-IFRS | 회계처리기준: K-IFRS | 회계처리기준: K-IFRS | |
| 2025년 3월말 | 2024년 12월말 | 2023년 12월말 | |
| [유동자산] | 29,549,421,395 | 26,395,802,558 | 27,977,386,828 |
| ㆍ당좌자산 | 29,549,421,395 | 26,395,802,558 | 27,977,386,828 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 7,530,070,630 | 10,112,321,811 | 5,524,046,370 |
| ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,466,915,462 | 8,971,594,936 | 4,799,850,000 |
| ㆍ유형자산 | 82,970,678 | 137,840,534 | 121,118,977 |
| ㆍ무형자산 | 700,091,850 | 722,793,701 | 389,789,554 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 900,000 | 900,000 | 16,040,700 |
| ㆍ기타비유동자산 | 125,211,000 | 125,211,000 | 172,111,000 |
| ㆍ이연법인세자산 | 153,981,640 | 153,981,640 | 25,136,139 |
| 자산총계 | 37,079,492,025 | 36,508,124,369 | 33,501,433,198 |
| [유동부채] | 10,645,240,202 | 10,608,151,347 | 9,305,573,954 |
| [비유동부채] | 6,118,449 | 5,726,721 | 327,881,119 |
| 부채총계 | 10,651,358,651 | 10,613,878,068 | 9,633,455,073 |
| ㆍ자본금 | 1,681,620,900 | 1,681,620,900 | 1,658,579,600 |
| ㆍ자본잉여금 | 23,804,886,424 | 23,804,886,424 | 23,479,486,750 |
| ㆍ기타자본항목 | (5,628,699) | (5,628,699) | (5,628,699) |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | 947,254,749 | 413,367,676 | (1,264,459,526) |
| 자본총계 | 26,428,133,374 | 25,894,246,301 | 23,867,978,125 |
| 부채 및 자본총계 | 37,079,492,025 | 36,508,124,369 | 33,501,433,198 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 2025년 1월 1일 ~ 2025년 3월 31일 | 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 | 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 |
| 매출액 | 4,334,228,297 | 18,350,259,518 | 18,424,903,125 |
| 영업이익(손실) | 274,032,313 | 1,506,729,855 | 1,382,110,446 |
| 당기순이익(손실) | 533,887,073 | 1,677,827,202 | 1,729,625,547 |
| 기본주당이익 | 32 | 100 | 126 |
[( )는 부(-)의 수치임]
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
|
제 8 기 1분기말 |
제 7 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 8 기 1분기 |
제 7 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본항목 |
이익잉여금(결손금) |
자본 합계 |
|
|
제 8 기 1분기 |
제 7 기 1분기 |
|
|---|---|---|
| 제 8(당)기 1분기 2025년 03월 31일 현재 |
| 제 7(전)기 1분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 핑거스토리 |
1. 일반적 사항(1) 당사의 개요
주식회사 핑거스토리(이하 "당사")는 웹툰콘텐츠 서비스를 주요 사업으로 2018년 3월 8일에 설립되었으며, 인터넷과 이동통신 등을 이용한 콘텐츠 제공을 주사업목적으로 하고 있습니다.당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와 2022년 4월 28일 이사회 결의 및 2022년 10월 17일 주주총회 합병승인을 통해 2022년 11월 22일자로 합병하였습니다. 합병은 당사가 유안타제7호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 방법으로 진행되었습니다.당사는 본점을 서울시 강남구 테헤란로 325에 두고 있으며, 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2025년 03월 31일 현재 납입자본금은 1,681,621천원입니다.
당분기말 현재 주요주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 지분율 | 주식수(주) | 자본금(천원) |
|---|---|---|---|
| ㈜스와니코코 | 32.37% | 5,444,091 | 544,409 |
| 하승완 | 7.03% | 1,181,567 | 118,157 |
| 문양근 | 6.78% | 1,140,320 | 114,032 |
| 자기주식 | 0.01% | 930 | 93 |
| 기타 | 53.81% | 9,049,301 | 904,930 |
| 합계 | 100% | 16,816,209 | 1,681,621 |
(2) 영업 부문
당사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다. 당분기와 전분기의 매출액은 전액 국내 매출로 구성되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상 매출이 발생하는 단일 고객은 없습니다.
2. 재무제표 작성 기준(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사에게 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
금융상품에 대한 공정가치 측정 정보는 주석28에 포함되어 있습니다.3. 중요한 회계정책
분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2025년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
4. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 1,137,505 | 3,581,541 |
| 기타현금성자산 | 27,500,000 | 22,000,000 |
| 합 계 | 28,637,505 | 25,581,541 |
5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 | ||
| ㈜엑스오비스 | 2,015,960 | 4,520,640 |
| 글로벌텍스프리㈜ | 4,179,195 | 4,179,195 |
| ㈜엘솔루 | 271,760 | 271,760 |
| 합 계 | 6,466,915 | 8,971,595 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 처분 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜ 엑스오비스 | 4,520,640 | (2,536,586) | 31,906 | 2,015,960 |
| 글로벌텍스프리㈜ | 4,179,195 | - | - | 4,179,195 |
| ㈜엘솔루 | 271,760 | - | - | 271,760 |
| 합 계 | 8,971,595 | (2,536,586) | 31,906 | 6,466,915 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 처분 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜엑스오비스 | 4,799,850 | - | - | 4,799,850 |
(*) 거래일 평가손익 (Day 1 Profit and Loss) 최초 인식 시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는 평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격에 중요한 차이가 존재한다면 당사는 평가기법에 의해 산출된 공정가치를 거래일의 취득원가로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 당기손익으로 인식합니다. 당분기말 현재 거래일 평가손익(Day1 Profit and Loss)과 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액은 342,221천원이며, 당분기까지 인식된 평가손익금액은 31,906천원입니다.6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 21,959 | 2,818 |
| 매출채권 | 385,400 | 503,703 |
| 미수수익 | 43,847 | 43,517 |
| 합 계 | 451,206 | 550,038 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금은 없습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | |
| 만기내 채권 | 385,400 | 21,960 | 43,847 | 503,703 | 2,818 | 43,517 |
7. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 임차보증금 | 40,000 | - | 40,000 | - |
| 기타보증금 | - | 900 | - | 900 |
| 합 계 | 40,000 | 900 | 40,000 | 900 |
8. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 384,887 | 125,211 | 211,018 | 125,211 |
| 선급비용 | 15,365 | - | 13,206 | - |
| 부가세대급금 | 20,458 | - | - | - |
| 합 계 | 420,710 | 125,211 | 224,224 | 125,211 |
9. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량운반구 | 74,260 | (34,778) | 39,482 | 74,260 | (31,928) | 42,332 |
| 비품 | 85,572 | (60,206) | 25,366 | 84,238 | (57,720) | 26,518 |
| 시설장치 | 39,017 | (37,767) | 1,250 | 39,017 | (37,517) | 1,500 |
| 사용권자산 | 520,770 | (503,897) | 16,873 | 559,639 | (492,148) | 67,491 |
|
합 계 |
719,619 | (636,648) | 82,971 | 757,154 | (619,313) | 137,841 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 42,332 | 26,518 | 1,500 | 67,491 | 137,841 |
| 취득 | - | 1,334 | - | - | 1,334 |
| 감가상각비 | (2,850) | (2,486) | (250) | (50,618) | (56,204) |
| 기말 순장부금액 | 39,482 | 25,366 | 1,250 | 16,873 | 82,971 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 5,615 | 35,063 | 4,073 | 76,368 | 121,119 |
| 감가상각비 | (1,296) | (3,140) | (1,430) | (55,887) | (61,753) |
| 기말 순장부금액 | 4,319 | 31,923 | 2,643 | 20,481 | 59,366 |
(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 내 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 건물 |
|---|---|
| 기초 장부금액 | 67,491 |
| 감가상각비 | (50,618) |
| 기말 장부금액 | 16,873 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 건물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 9,255 | 67,113 | 76,368 |
| 감가상각비 | (5,553) | (50,335) | (55,888) |
| 기말 장부금액 | 3,702 | 16,778 | 20,480 |
(4) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에 대한 이자비용 | 744 | 708 |
| 소액리스료 | 656 | 748 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 인식하고 있는 리스부채와 관련한 만기는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 17,404 | 69,615 |
| 1년초과 ~ 5년 이내 | - | - |
| 기말 현재 할인되지 않은 리스부채 | 17,404 | 69,615 |
| 기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | 17,321 | 68,788 |
| 유동 리스부채 | 17,321 | 68,788 |
| 비유동 리스부채 | - | - |
(6) 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스의 총 현금 유출 | 52,867 | 58,657 |
(7) 연장선택권일부 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가하여 리스기간을 추정합니다.
10. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
취득원가 |
상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
취득원가 |
상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
|
| 상표권 | 2,213 | (2,213) | - | - | 2,213 | (2,213) | - | - |
| 소프트웨어 | 11,068 | (9,061) | - | 2,007 | 11,068 | (8,761) | - | 2,307 |
| 저작권 | 2,208,600 | (835,665) | (1,154,314) | 218,621 | 2,208,600 | (813,263) | (1,154,314) | 241,023 |
| 회원권 | 479,464 | - | - | 479,464 | 479,464 | - | - | 479,464 |
| 합 계 | 2,701,345 | (846,939) | (1,154,314) | 700,092 | 2,701,345 | (824,237) | (1,154,314) | 722,794 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 저작권 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 2,308 | 241,022 | 479,464 | 722,794 |
| 무형자산상각비 | (301) | (22,401) | - | (22,702) |
| 기말 순장부금액 | 2,007 | 218,621 | 479,464 | 700,092 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 저작권 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 4,016 | 385,773 | 389,789 |
| 무형자산상각비 | (553) | (31,509) | (32,062) |
| 대체(*) | - | 57,200 | 57,200 |
| 기말 순장부금액 | 3,463 | 411,464 | 414,927 |
(*)대체는 장기선급금의 저작권대체로 발생하였습니다.
11. 매입채무및미지급금당분기말 및 전기말 현재 매입채무및미지급금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및미지급금 | 1,067,373 | 1,022,441 |
12. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 리스부채 | 17,321 | - | 68,788 | - |
13. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 18,015 | 14,236 |
| 부가세예수금 | 7,116 | - |
| 선수금 | 3,395 | 3,552 |
| 미지급비용 | 64,763 | 35,836 |
| 선수수익 | 2,529,241 | 2,540,123 |
| 합 계 | 2,622,530 | 2,593,747 |
14. 전환사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 전환사채 | 7,500,000 | - | 7,500,000 | - |
| 전환권조정 | (4,259,843) | - | (4,410,386) | - |
| 합 계 | 3,240,157 | - | 3,089,614 | - |
(2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 사채의 종류 | (*1)제3회 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | 7,500,000,000원 |
| 발행일 | 2024년 06월 25일 |
| 만기일 | 2029년 06월 25일 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환가격 | (*2)2,532원 |
| 전환청구기간 | 2025년 06월 25일 ~ 2029년 05월 25일 |
| 교부할 주식의 종류 | 발행회사의 기명식 보통주식 |
| 전환가격조정 | - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정- 발행회사 기명식 보통주식의 주가 하락시 사채 발행일로부터 7개월마다 전환가격 조정함. 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 함. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액의 70% 이상으로 함. |
| 조기상환권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1.5년이 경과하는 날 및 그 이후 매 3개월마다(조기상환일) 전환권을 행사하지 않은 본 사채 원금 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권 | 해당사항 없음 |
(*1) 당사는 당분기말 현재 제3회 전환사채 관련하여 파생상품부채(당기손익-공정가치측정금융부채)를 계상하고 있으며, 매 결산기에 공정가치로 평가하여 관련손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다.(*2) 2024년 06월 25일 발행 당시 전환가격은 3,617원이었으나, 시가하락으로 인하여 전환가격이 2,532원으로 조정되었습니다.
(3) 전환사채의 취득일 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 제3회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 전환사채 | 7,500,000 |
| 전환권조정 | (4,726,526) |
| 전환권 | 2,903,379 |
| 조기상환권 | 1,823,147 |
| 합 계 | 7,500,000 |
(4) 당분기 중 전환사채에 대해 전환청구권이 행사된 내역은 없으며, 전분기 중 전환사채의 일부에 대해 전환청구권이 행사된 내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 종류 | 청구일자 | 전환금액 | 발행한 주식수 |
|---|---|---|---|
| 제 1회 무보증 사모 전환사채 | 2024년 1월 15일 | 100,000천원 | 51,203주 |
| 2024년 3월 21일 | 100,000천원 | 51,203주 |
(5) 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,089,614 | 3,597,804 |
| 이자비용 | 150,543 | 165,832 |
| 전환권 행사 | - | (147,361) |
| 기말 장부금액 | 3,240,157 | 3,616,275 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 복합내재상품 | 3,583,415 | 3,583,415 |
(7) 당분기와 전분기 중 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,583,415 | 2,282,648 |
| 평가손실 | - | 512,328 |
| 기말 장부금액 | 3,583,415 | 2,794,976 |
(8) 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전이익에서 파생상품부채평가이익을 제외한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 648,329 | (121,325) |
| 당기손익에 포함된 평가손실 | - | (512,329) |
| 평가손실을 제외한 법인세비용차감전 순이익(손실) | 648,329 | 391,003 |
15. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 327,841 | 257,426 |
| 확정기여제도에 대한 납부 | 34,928 | 23,151 |
| 장기근속제도에 대한 증가 | 392 | 373 |
| 합 계 | 363,161 | 280,950 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종업원과 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연차수당 등 미지급비용 | 66,513 | 35,835 |
| 기타장기종업원급여부채 | 6,119 | 5,727 |
| 합 계 | 72,632 | 41,562 |
(3) 당사는 종업원에 대한 퇴직급여에 대해 확정기여형 퇴직급여 제도를 운영하고 있으며 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
16. 자본금(1) 당분기말 및 전기말 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 액면금액 | 100원 | 100원 |
| 발행주식수 | 16,816,209주 | 16,816,209주 |
| 보통주자본금 | 1,681,621 | 1,681,621 |
(2) 당분기 중 자본금 변동내역은 없으며, 전분기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 전분기초(2024.1.1) | 16,585,796주 | 1,658,580 | 22,686,018 |
| 전환사채의 전환 | 102,406주 | 10,240 | 489,773 |
| 전분기말(2024.3.31) | 16,688,202주 | 1,668,820 | 23,175,791 |
17. 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 23,804,886 | 23,804,886 |
18. 기타자본항목당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (5,629) | (5,629) |
19. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 947,255 | 413,368 |
20. 주당이익
(1) 기본주당이익1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | 533,887,073 | (121,325,296) |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,815,279 | 16,634,381 |
| 기본주당이익(손실) | 32 | (7) |
2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:주) |
| 구 분 | 기간 | 보통주식수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 2025.01.01~2025.03.31 | 16,816,209 | 1,513,458,810 |
| 자기주식 | 2025.01.01~2025.03.31 | (930) | (83,700) |
| 합 계(*) | 16,815,279 | 1,513,375,110 | |
(*) 가중평균유통보통주식수 : 1,513,375,110주 ÷ 90일 = 16,815,279주
| <전분기> | (단위:주) |
| 구 분 | 기간 | 보통주식수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 2024.01.01~2024.03.31 | 16,585,796 | 1,509,307,436 |
| 자기주식 | 2024.01.01~2024.03.31 | (930) | (84,630) |
| 1회 전환사채의 전환 | 2024.01.15~2024.03.31 | 51,203 | 3,942,631 |
| 1회 전환사채의 전환 | 2024.03.21~2024.03.31 | 51,203 | 563,233 |
| 합 계(*) | 16,687,272 | 1,513,728,670 | |
(*) 가중평균유통보통주식수 : 1,513,728,670주 ÷ 91일 = 16,634,381주(2) 당분기말 현재 장래에 보통주를 청구할 수 있는 증권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제3회 전환사채 | 2025.06.25 ~ 2029.05.25 | 2,962,085주 | 전환가격 2,532원 |
(3) 당분기말 및 전분기말 현재 잠재적 희석증권이 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
21. 영업수익
(1) 당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 웹툰서비스매출 | 4,325,974 | 4,571,187 |
| 기타매출 | 8,255 | 9,029 |
| 합 계 | 4,334,229 | 4,580,216 |
당사는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대하여 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약부채는 다음과 같습니다
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(선수수익) | 2,529,241 | 2,540,123 |
계약부채는 한 시점 또는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터선수취한 금액에 대한 부채입니다. 당분기말 현재 고객과의 계약으로 인한 계약부채는 2,529,241천원이며, 전기말 계약부채 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 2,540,123천원 입니다.(3) 수행의무 및 수익인식 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 "웹 서비스 기반 용역"에 대한 수행의무 및 수익인식을 식별합니다. 웹 서비스 기반 용역에 대한 수익은 고객에게 관련 수행의무를 이행하였을 때 인식합니다.
22. 영업비용당분기와 전분기 중 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 328,233 | 257,799 |
| 퇴직급여 | 34,928 | 23,152 |
| 복리후생비 | 35,716 | 31,017 |
| 감가상각비 | 56,204 | 61,753 |
| 무형자산상각비 | 22,702 | 32,060 |
| 소모품비 | 1,686 | 1,030 |
| 세금과공과 | 12,008 | 11,147 |
| 지급임차료 | 656 | 748 |
| 보험료 | 4,601 | 3,878 |
| 여비교통비 | 6,784 | 4,427 |
| 통신비 | 29,352 | 28,831 |
| 차량유지비 | 1,233 | 259 |
| 도서인쇄비 | 116 | 97 |
| 지급수수료 | 2,817,829 | 3,051,298 |
| 접대비 | 38,886 | 30,231 |
| 광고선전비 | 669,262 | 715,355 |
| 합 계 | 4,060,196 | 4,253,082 |
23. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <금융수익> | ||
| 이자수익 | 208,375 | 260,408 |
| 보험차익 | 200 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 31,906 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 285,101 | - |
| 합 계 | 525,582 | 260,408 |
| <금융비용> | ||
| 이자비용 | 151,287 | 166,540 |
| 파생상품평가손실 | - | 512,328 |
| 합 계 | 151,287 | 678,868 |
24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <기타수익> | ||
| 잡이익 | 2 | 2 |
| <기타비용> | ||
| 기부금 | - | 30,000 |
| 잡손실 | - | 1 |
| 합 계 | - | 30,001 |
25. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자인 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | 글로벌텍스프리㈜ | 글로벌텍스프리㈜ |
| 중간 지배기업 | ㈜스와니코코 | ㈜스와니코코 |
| 최상위 지배기업의 종속기업 | GLOBAL TAX FREE PTE. LTD. | GLOBAL TAX FREE PTE. LTD. |
| Global Tax Free K.K | Global Tax Free K.K | |
| GTFTS PTE. LTD | GTFTS PTE. LTD | |
| 최상위 및 중간 지배기업의 관계기업 | ㈜지티에스글로벌 | ㈜지티에스글로벌 |
| ㈜엘솔루 | ㈜엘솔루 | |
| ㈜엘에스바이오 | ㈜엘에스바이오 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 |
당분기 |
전분기 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| 중간 지배기업 | ㈜스와니코코 | - | 57,603 | - | 54,356 |
| 최상위 지배기업의 관계기업 | ㈜엘에스바이오 | 34 | 4,033 | 59 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 |
당분기말 |
전기말 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 보증금 | 미지급금 | 리스부채 | 미수금 | 보증금 | 미지급금 | 리스부채 | ||
| 중간 지배기업 | ㈜스와니코코 | - | 40,000 | 20,746 | 17,321 | - | 40,000 | 20,691 | 68,788 |
| 최상위 지배기업의 관계기업 | ㈜엘에스바이오 | 9 | - | - | - | 14 | - | - | - |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.
(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 81,950 | 81,200 |
| 퇴직급여 | 6,367 | 6,292 |
| 합 계 | 88,317 | 87,492 |
26. 우발부채와 약정사항 등
(1) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 보증 금액 | 보증 내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 75,333 | 이행지급보증 |
(2) 당분기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(3) 당분기말 현재 당사의 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 금융기관 | 대출종류 | 약정액 |
|---|---|---|
| 국민은행 | 일반운전자금대출 | 1,000,000 |
(4) 당분기말 현재 담보로 제공된 회사의 소유자산은 없습니다.
(5) 당분기말 현재 당사와 관련하여 진행중인 소송사건은 없습니다.
27. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당분기 당사의 유효법인세율은 17.7%(전분기 14.7%)입니다.
28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 28,637,505 | - | - | - | 28,637,505 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,466,915 | - | - | 6,466,915 |
| 매출채권 | 385,400 | - | - | - | 385,400 |
| 미수금 | 21,960 | - | - | - | 21,960 |
| 미수수익 | 43,847 | - | - | - | 43,847 |
| 보증금 | 40,900 | - | - | - | 40,900 |
| 금융자산 합계 | 29,129,612 | 6,466,915 | - | - | 35,596,527 |
| <금융부채> | |||||
| 매입채무및미지급금 | - | - | 1,067,373 | - | 1,067,373 |
| 전환사채 | - | - | 3,240,157 | - | 3,240,157 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 3,583,415 | 3,583,415 |
| 리스부채 | - | - | 17,321 | - | 17,321 |
| 금융부채 합계 | - | - | 4,324,851 | 3,583,415 | 7,908,266 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 25,581,541 | - | - | - | 25,581,541 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 8,971,595 | - | - | 8,971,595 |
| 매출채권 | 503,703 | - | - | - | 503,703 |
| 미수금 | 2,818 | - | - | - | 2,818 |
| 미수수익 | 43,517 | - | - | - | 43,517 |
| 보증금 | 40,900 | - | - | - | 40,900 |
| 금융자산 합계 | 26,172,479 | 8,971,595 | - | - | 35,144,074 |
| <금융부채> | |||||
| 매입채무및미지급금 | - | - | 1,022,441 | - | 1,022,441 |
| 전환사채 | - | - | 3,089,614 | - | 3,089,614 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 3,583,415 | 3,583,415 |
| 리스부채 | - | - | 68,788 | - | 68,788 |
| 금융부채 합계 | - | - | 4,180,843 | 3,583,415 | 7,764,258 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열 체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격. |
| 수준 2 | 직접적(예: 가격)으로 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정된 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치. |
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 4,179,195 | 4,179,195 | 수준 1 |
| 2,015,961 | 2,358,182 | 수준 3 | |
| 271,760 | 271,760 | 수준 3 | |
| 파생상품부채 | 3,583,415 | 3,583,415 | 수준 3 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수범위 | |
| <금융자산> | |||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,015,961 | 3 | 현금흐름할인법,이항모형 | 무위험수익률 | 2.70% |
| 할인율 | 10.50% | ||||
| 변동성 | 69.10% | ||||
| 271,760 | 3 | 현금흐름할인법 | 할인율 | 13.96% | |
| 영구성장율 | 1.00% | ||||
| <금융부채> | |||||
| 파생상품부채(3회차전환사채) | 3,583,415 | 3 | T-F모형, 이항모형 | 무위험수익률 | 2.7~2.9% |
| 할인율 | 4.3%~8.7% | ||||
| 변동성 | 55.63% | ||||
29. 위험관리(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 28,637,505 | 25,581,541 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,466,915 | 8,971,595 |
| 매출채권및기타채권 | 451,207 | 550,038 |
| 기타금융자산 | 40,900 | 40,900 |
| 합 계 | 35,596,527 | 35,144,074 |
당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 국내 | 451,207 | 550,038 |
2) 손상차손당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| 만기일 미도래 | 451,207 | - | 550,038 | - |
3) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권은 없습니다.
(2) 유동성위험관리당분기말 및 전기말 현재 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및미지급금 | 1,067,373 | 1,067,373 | 1,067,373 |
| 전환사채 | 3,583,415 | 7,500,000 | 7,500,000 |
| 리스부채 | 17,321 | 17,404 | 17,404 |
| 합 계 | 4,668,109 | 8,584,777 | 8,584,777 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및미지급금 | 1,022,441 | 1,022,441 | 1,022,441 |
| 전환사채 | 3,089,614 | 7,500,000 | 7,500,000 |
| 리스부채 | 68,788 | 69,615 | 69,615 |
| 합 계 | 4,180,843 | 8,592,056 | 8,592,056 |
당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(3) 시장위험1) 환위험에 대한 노출당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 없습니다.2) 당분기와 전분기 중 외화에 대한 환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 없습니다.
(4) 자본위험관리당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 10,651,359 | 10,613,878 |
| 자본 (B) | 26,428,133 | 25,894,246 |
| 현금및현금성자산 및 유동성금융기관예치금 (C) | 28,637,505 | 25,581,541 |
| 차입금 및 사채 (D) | 3,240,157 | 3,089,614 |
| 부채비율 (A/B) | 40.30% | 40.99% |
| 순차입금비율 (D-C)/B(*) | - | - |
(*) 당분기말 및 전기말 순차입금은 부(-)의 금액이므로 순차입금비율은 표시하지 않습니다.
30. 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 533,887 | (121,325) |
| 조정: | 104,745 | 512,649 |
| 이자비용 | 151,287 | 166,540 |
| 감가상각비 | 56,203 | 61,753 |
| 급여 | 392 | 373 |
| 무형자산상각비 | 22,702 | 32,062 |
| 법인세비용(수익) | 114,442 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 512,329 |
| 이자수익 | (208,375) | (260,408) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (31,906) | - |
| 영업활동으로 인한 자산, 부채의변동 | (23,610) | (24,691) |
| 매출채권의 감소(증가) | 118,303 | 89,442 |
| 미수금의 감소(증가) | (19,142) | (31,825) |
| 선급금의 감소(증가) | (173,869) | (207,634) |
| 선급비용의 감소(증가) | (2,159) | 3,044 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (20,458) | (14,902) |
| 미지급금의 증가(감소) | 44,932 | 21,116 |
| 예수금의 증가(감소) | 3,779 | 1,765 |
| 선수금의 증가(감소) | (158) | (1,423) |
| 선수수익의 증가(감소) | (10,882) | 87,250 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 28,928 | 21,791 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 7,116 | 6,685 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 615,022 | 366,633 |
(2) 비현금거래당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | - | 147,361 |
| 장기선급금의 무형자산대체 | - | 57,200 |
31. 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 이자의 지급 | 비현금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | |||||
| 리스부채 | 68,788 | (51,467) | (744) | 744 | 17,321 |
| 전환사채 | 3,089,614 | - | - | 150,543 | 3,240,157 |
| 파생상품부채 | 3,583,415 | - | - | - | 3,583,415 |
| 재무활동 관련 총부채 | 6,741,817 | (51,467) | (744) | 151,287 | 6,840,893 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 이자의 지급 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 전환 | 기중증감 | |||||
| 리스부채 | 78,317 | (57,201) | (708) | 708 | - | - | 21,116 |
| 전환사채 | 3,597,804 | - | - | 165,832 | (147,361) | - | 3,616,275 |
| 파생상품부채 | 2,282,648 | - | - | - | - | 512,328 | 2,794,976 |
| 재무활동 관련 총부채 | 5,958,769 | (57,201) | (708) | 166,540 | (147,361) | 512,328 | 6,432,367 |
1. 회사의 배당정책에 관한 사항
(1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 할 수 있습니다. 그러나 배당여부는 당사 재무정책의 우선 순위즉 미래 전략사업을 위한 투자와 적정수준의 현금확보 원칙을 우선적으로 달성 후, 실적과 현금흐름 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사가 보유한현금은 미래의 성장을 위한 동력을 확보하는데 사용할 예정이며, 당사의 미래성장과 주주환원을 균형있게 고려하여 배당여부를 검토 하겠습니다.또한, 당사는 관련 법률 및 정관에 의거하여, 주주총회 결의 및 이사회를 통해 배당 여부를 결정하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 검토할 수 있습니다.
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
이익배당과 관련해서 당사의 정관에서 규정하고 있는 사항은 아래와 같습니다.
제 9 조의 2 (이익배당 및 주식의 전환에 관한 종류 주식)
① 회사는 이익배당 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 함)을 발행할 수 있으며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 100분의 30의 범위 내로 한다.
② 종류주식에 대해서는 액면금액을 기준으로 년 0% 이상 ~ 3% 이하에서 발행 시에 이사회에서 정한 우선비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당 분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내로 하고, 이 기간 만료와 동시에 전환만료일에 종류주식을 보통주식으로 전환한다. 다만, 종류 주식의 보통주식으로의 전환 비율 및 종류주식의 주주가 전환을 청구 할 수 있는 기간은 발행 시 이사회의 결의로 정한다.
제 9 조의 3 (이익배당 및 주식의 상환에 관한 종류 주식)
① 회사는 이익배당 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 함)을 발행할 수 있으며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 100분의 30 범위 내로 한다.
② 종류주식에 대해서는 액면금액을 기준으로 년 0% 이상 ~ 3% 이하에서 발행 시에 이사회에서 정한 우선비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당 분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사 또는 종류주식을 소유한 주주의 선택에 따라 상환할 수 있다.
1. 상환가액은 [발행가액 + 연 10%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액]으로 하며, 가산 금액은 배당률, 시장상황 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 다만 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.
2. 상환기간(주주가 상환을 청구할 때에는 상환기간을 “상환청구기간”으로 본다. 이하 같다.)은 발행일부터 10년이내의 범위에서 이사회의 결의로 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환 기간은 연장한다.
가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우
나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우
3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.
4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.
⑦ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.
제 9 조의 4 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류 주식)
① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 함)을 발행할 수 있으며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 100분의 30 범위 내로 한다.
② 종류주식에 대해서는 액면금액을 기준으로 년 1% 이상에서 발행 시에 이사회에서 정한 우선비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당 분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내로 하고, 이 기간 만료와 동시에 전환만료일에 종류주식 1주를 보통주식 1주로 전환한다. 다만 종류주식 발행 후 1년에서 존속기간만료까지 발행 당시 이사회에서 정한 기간 내에 회사 또는 종류주식을 보유한 주주는 종류주식 1주를 보통주식 1주로 전환청구를 요청할 권한을 갖는다.
제 9 조의 5 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류 주식)
① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 함)을 발행할 수 있으며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 100분의 30 범위 내로 한다.
② 종류주식에 대해서는 액면금액을 기준으로 년 1% 이상에서 발행 시에 이사회에서 정한 우선비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당 분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사 또는 종류주식을 소유한 주주의 선택에 따라 상환할 수 있다.
1. 상환가액은 [발행가액 + 연 10%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액]으로 하며, 가산 금액은 배당률, 시장상황 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.
2. 상환기간(주주가 상환을 청구할 때에는 상환기간을 “상환청구기간”으로 본다. 이하 같다.)은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 3년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장한다.
가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우
나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우
3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.
4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.
⑦ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.
제 11 조 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제 57 조 (분기배당)
① 회사는 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월 경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다.
② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1., 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.
⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제 58 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
4. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기(2025년 1분기) | 제7기(2024년말) | 제6기(2023년말) | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
(3) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
* 당사는 과거 배당이력이 없습니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
(1) 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 설립자본금(주1) | ||||||
| 제3자배정(주1,주2) | ||||||
| 제3자배정(주1, 주3) | ||||||
| 합병신주발행(주4) | ||||||
| 전환청구(주5) | ||||||
| 제3자배정(주6) | ||||||
| 전환청구(주5) | ||||||
| 전환청구(주5) | ||||||
| 전환청구(주5) | ||||||
| 전환청구(주5) | ||||||
| 전환청구(주5) | ||||||
주1) 2018년 03월, 2018년 06월, 2019년 12월 발행된 각각의 주식수1,000,000주(액면가 500원), 900,000주(액면가 500원)와 190,005주(액면가 500원)는 2022년 3월 정기주주총회의 주식분할(500원->100원) 결의 이후 기준으로 환산 시 2018년 03월 5,000,000주(액면가100원), 2018년 6월 4,500,000주(액면가 100원), 2019년 12월 950,025주(액면가 100원) 입니다.주2) 당사는 2018년 06월 29일 제3자배정 유상증자를 진행하였으며(브레인콘텐츠 외 19인) 본 증자를 통해 유입된 자금은 플랫폼 고도화, 마케팅 등의 운영자금등으로 사용되었습니다.주3) 당사는 2019년 12월 10일 제3자배정 유상증자를 진행하였으며(에스비아이성장전략 M&A 펀드) 본증자를 통해 유입된 자금은 플랫폼 고도화, 마케팅 등의 운영자금등으로 사용되었습니다.주4) 당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와 합병이 완료되었으며, 합병비율(1:0.5030181)에 따라합병신주 2,766,599주가 발행되어 당사의 주식수는 기존 10,450,025주에서 13,216,624주로 변동되었습니다.주5) 제1회차 전환사채 전환청구에 따라 신주가 발행되어 발행주식 총수가 변동되었습니다.주6) 당사는 2023년 10월 31일 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 이에 2,756,987주를 신주로 발행하였습니다.
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
주1) 2024년 01월 15일, 03월 31일, 04월 30일, 09월 30일 당사의 제1회차 전환사채의 전환청구에 따라 보고기준일 현재 미상환 잔여 사채총액 및 전환가능 주식수는 없습니다주2) 2024년 06월 26일 및 2024년 08월 05일 당사가 기 발행한 제2회차 전환사채의 미상환 사채 전부를 사채권자의 합의에 따라 상환하였으며,사채취득 후 전량 소각하여 보고기준일 현재 미상환 잔여 사채총액 및 전환가능 주식수는 없습니다.주3) 당사는 2024년 06월 18일 이사회 결의에 따라 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(각 75억원)를 발행하였으며, 06월 25일 납입이 완료되었습니다. 전환사채 발행에 관한 자세한사항은 2024년 06월 18일 기공시된 '주요사항보고서(전환사채권 발행결정)'를 참고하시기 바랍니다.주3) 당사의 제3회차 전환사채의 전환가액은 시가하락 등에 사유에 따라 2,532원으로 변동되었습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2024년 06월 26일 및 2024년 08월 05일 당사가 기 발행한 제2회차 전환사채의 미상환 사채 전부를 사채권자의 합의에 따라 상환하였으며, 사채취득 후 전량 소각하여 보고기준일 현재 미상환 잔여 사채총액 및 전환가능 주식수는 없습니다.주2) 당사는 2024년 06월 18일 이사회 결의에 따라 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(각 75억원)를 발행하였으며, 06월 25일 납입이 완료되었습니다. 전환사채 발행에 관한 자세한사항은 2024년 06월 18일 기공시된 '주요사항보고서(전환사채권 발행결정)'를 참고하시기 바랍니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
(1) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
주1) 가. 제1회차 무보증 사모 전환사채 1) 공.사모 자금의 사용내역: 사모자금(제1회차 전환사채) 상기 전환사채는 당사와 합병후 소멸한 유안타제7호기업인수목적㈜의 발기주주가 보유하고 있는 전환사채이며, 합병으로 인해 당사에 그 권리가 귀속되었습니다. 사모자금은 운영자금으로 활용하기 위하여 조달되었으며, 당사의 마케팅 비용 및 CP 사 정산금액 등으로 모두 사용이 완료었으며, 사용내역간 차이가 발생하지 아니하였습니다. 2) 사용계획 및 사용내역간 차이 발생 사유: 상기 사모자금은 운영자금으로 활용하기 위하여 조달되었으며, 당사의 마케팅 비용 및 CP 사 정산금액 등으로 모두 사용이 완료었으며, 사용내역간 차이가 발생하지 아니하였습니다. 3) 미사용자금 운용내역: 해당사항 없습니다.주2) 나. 제2회차 무보증 사모 전환사채 1) 공.사모 자금의 사용내역: 사모자금(제2회차 전환사채) 상기 전환사채는 2023년 06월 20일 운영자금의 목적으로 6,300백만원이 납입 완료되었으며, 현재까지 CP사 지급수수료 및 광고홍보비, 운영자금 등의 목적으로 6,300백만원이 사용되었습니다. 2) 사용계획 및 사용내역간 차이 발생 사유: 상기 사모자금은 운영자금으로 활용하기 위하여 조달되었으며, 당사의 마케팅 비용 및 CP 사 정산금액, 운영자금 등으로 모두 사용이 완료었으며, 사용내역간 차이가 발생하지 아니하였습니다. 3) 미사용자금 운용내역: 해당사항 없습니다.주3) 다. 제3자배정 유상증자 1) 공.사모 자금의 사용내역: 사모자금(제3자배정 유상증자)상기 제3자배정 유상증자 납입자금은 2023년 11월 15일 운영자금의 목적으로 약 6,999백만원이 납입 완료되었으며, 현재까지 당사의 마케팅 비용 및 CP 사 정산금액, 운영자금으로 사용되었습니다. 2) 사용계획 및 사용내역간 차이 발생 사유: 상기 사모자금은 운영자금으로 활용하기 위하여 조달되었으며, 당사의 마케팅 비용 및 CP 사 정산금액, 운영자금 등으로 모두 사용이 완료었으며, 사용내역간 차이가 발생하지 아니하였습니다.주4) 라. 제3회차 무보증 사모 전환사채 1) 공.사모 자금의 사용내역: 사모자금(제3회차 전환사채) 상기 전환사채는 2024년 06월 25일 운영자금의 목적으로 7,500백만원이 납입 완료되었으며, 현재까지 미사용되었습니다. 상기 납입자금은 현재 예금 및 적금에 납입하여운용중이며, 자세한 내용은 하기 (3)미사용자금의 운용내역을 참고하시기 바랍니다.2) 사용계획 및 사용내역간 차이 발생 사유: 상기 사모자금은 운영자금으로 활용하기 위하여 조달되었으며, 현재까지 미사용되었습니다. 상기 자금은 추후 당사의 콘텐츠 IP확보 등을 위해 활용될 예정입니다. 3) 미사용자금 운용내역: 미사용 자금은 현재 국민은행 정기예금 및 우리은행 정기예금으로 운용되고 있으며, 1개월~6개월마다 만기시 재가입하여 미사용 자금을 운용중에 있습니다.
(3) 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | ) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - | |||
* 1개월에서 6개월 마다 만기시 재가입하여 미사용자금을 운용하고 있습니다.
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 " III. 재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 당사와 유안타제7호기업인수목적(주)는 2022년 04월 28일 이사회 결의 및 2022년 10월 17일 주주총회 합병승인을 통해 2022년 11월 23일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 유안타제7호기업인수목적(주)를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 유안타제7호기업인수목적(주)가 소멸하게 되었습니다. 당사와 유안타제7호기업인수목적(주)의 합병비율은 1: 0.5030181로 합병하여 2022년 12월 08일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.
| 구분 | 내용 |
| 합병 계약일 | 2022년 04월 28일 |
| 합병 대상회사 | 유안타제7호기업인수목적 주식회사 |
| 합병 방법 | 주권비상장법인인 핑거스토리가 코스닥상장법인인 유안타제7호스팩을 흡수합병 함. |
| 합병 목적 | 합병을 통한 코스닥시장 상장 |
| 합병 비율 | (주)핑거스토리 : 유안타제7호기업인수목적 주식회사 1 : 0.4789272 |
(3) 대손충당금 설정현황 1) 당사는 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금은 없습니다.
2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | |
| 만기내 채권 | 385,400 | 21,960 | 43,847 | 503,703 | 2,818 | 43,517 |
3) 대손충당금 설정방침 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 2개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(4) 재고자산 현황 등 - 당사가 영위하는 사업의 특성상 해당사항 없습니다. (5) 금융상품의 수준별 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 28,637,505 | - | - | - | 28,637,505 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,466,915 | - | - | 6,466,915 |
| 매출채권 | 385,400 | - | - | - | 385,400 |
| 미수금 | 21,960 | - | - | - | 21,960 |
| 미수수익 | 43,847 | - | - | - | 43,847 |
| 보증금 | 40,900 | - | - | - | 40,900 |
| 금융자산 합계 | 29,129,612 | 6,466,915 | - | - | 35,596,527 |
| <금융부채> | |||||
| 미지급금 | - | - | 1,067,373 | - | 1,067,373 |
| 전환사채 | - | - | 3,240,157 | - | 3,240,157 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 3,583,415 | 3,583,415 |
| 리스부채 | - | - | 17,321 | - | 17,321 |
| 금융부채 합계 | - | - | 4,324,851 | 3,583,415 | 7,908,266 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 25,581,541 | - | - | - | 25,581,541 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 8,971,595 | - | - | 8,971,595 |
| 매출채권 | 503,703 | - | - | - | 503,703 |
| 미수금 | 2,818 | - | - | - | 2,818 |
| 미수수익 | 43,517 | - | - | - | 43,517 |
| 보증금 | 40,900 | - | - | - | 40,900 |
| 금융자산 합계 | 26,172,479 | 8,971,595 | - | - | 35,144,074 |
| <금융부채> | |||||
| 미지급금 | - | - | 1,022,441 | - | 1,022,441 |
| 전환사채 | - | - | 3,089,614 | - | 3,089,614 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 3,583,415 | 3,583,415 |
| 리스부채 | - | - | 68,788 | - | 68,788 |
| 금융부채 합계 | - | - | 4,180,843 | 3,583,415 | 7,764,258 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
5-1) 금융상품 공정가치 서열 체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격. |
| 수준 2 | 직접적(예: 가격)으로 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정된 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치. |
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,179,195 | 4,179,195 | 수준 1 |
| 2,015,961 | 2,358,182 | 수준 3 | |
| 271,760 | 271,760 | 수준 3 | |
| 파생상품부채 | 3,583,415 | 3,583,415 | 수준 3 |
5-2) 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수범위 | |
| <금융자산> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,015,961 | 3 | 현금흐름할인법,이항모형 | 무위험수익률 | 2.70% |
| 할인율 | 10.50% | ||||
| 변동성 | 69.10% | ||||
| 271,760 | 3 | 현금흐름할인법 | 할인율 | 13.96% | |
| 영구성장율 | 1.00% | ||||
| <금융부채> | |||||
| 파생상품부채(3회차전환사채) | 3,583,415 | 3 | T-F모형, 이항모형 | 무위험수익률 | 2.7~2.9% |
| 할인율 | 4.3%~8.7% | ||||
| 변동성 | 55.63% | ||||
(6) 수주계약 현황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (7) 채무증권 발행실적 등 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
가.감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4) 회계감사인의 변경
- 당사의 감사는 전 외부감사인의 외부감사선임 기간 만료 사유로 인해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조 및 동법 시행령 제12조에 따라 감사인선임위원회를 통해 제6기(2023.01.01)사업연도부터 제8기(2025.12.31.)사업연도까지에 대한 외부감사인을 삼정회계법인으로 선임하였습니다.
5) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
6) 조정협의회 내용- 해당사항 없습니다.
1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
5) 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
(1) 이사회의 구성 개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사외이사 2명을 포함 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 약력 및 인적사항에 대해서 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.
(2) 이사회의 권한 내용당사 이사회 규정에 의하면 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다. 또한 이사회는 이사의 직무 집행을 감독합니다.(3) 이사회 규정의 주요 내용
|
구분 |
내용 |
|
제3조 권한 |
① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
|
제4조 구성 |
이사회는 등기이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. |
|
제5조 의장 |
① 이사회 의장은 대표이사(사장)가 된다. 단, 대표이사(사장)의 유고시에는 부사장, 이사순으로 그 직무를 대행한다. ② 제1항의 경우 동일 직위자가 2인 이상일 경우에는 연장자 순으로 한다. |
|
제6조 소집권자 |
① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 불가피한 사정에 의하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 2항에서 정하는 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
|
제7조 소집절차 |
① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 해당 회일의 1일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. |
|
제8조 결의방법 |
① 이사는 각 1개의 의결권을 가진다. ② 이사회의 결의는 재직이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. 다만, 경상적인 매출.매입과 무관한 특수관계인 거래에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 전원의 동의로 한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며, 의결권의 수에 산입하지 않는다. |
|
제9조 부의사항 |
① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 1-2) 전자적 방법에 의한 의결권 행사 허용 2) 영업보고서의 승인 3) 재무제표의 승인 4) 정관의 변경 5) 자본의 감소 6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 9) 이사, 감사의 선임 및 해임 10) 주식의 액면미달발행 11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 12) 현금·주식·현물배당의 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.) 13) 주식매수선택권의 부여 14) 이사·감사의 보수 15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 16) 법정준비금의 감액 17) 기타 주주총회에 부의할 의안
2. 경영에 관한 사항 1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 2) 신규사업 또는 신제품의 개발 3) 자금계획 및 예산운용 4) 대표이사의 선임 및 해임 5) 회장, 사장, 부사장, 대표이사, 전무이사, 상무이사, 등의 선임 및 해임 6) 공동대표의 결정 7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의(단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함) 10) 이사의 전문가 조력의 결정 11) 지배인의 선임 및 해임 12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 13) 급여체계, 상여 및 복리후생제도 14) 노조정책에 관한 중요사항 15) 기본조직의 제정 및 개폐 16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 17) 지점, 사무소, 사업장의 설치 · 이전 또는 폐지 18) 흡수합병 또는 신설합병의 보고
3. 재무에 관한 사항 1) 투자에 관한 사항 2) 중요한 계약의 체결 3) 중요한 재산의 취득 및 처분 4) 결손의 처분 5) 중요시설의 신설 및 개폐 6) 신주의 발행 7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 8) 준비금의 자본전입 9) 전환사채의 발행 10) 신주인수권부사채의 발행 11) 다액의 자금도입 및 보증행위 12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 13) 자기주식의 취득 및 처분 14) 자기주식의 소각
4. 이사 등에 관한 사항 1) 이사 등과 회사 간 거래의 승인 1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 2) 이사의 타회사 임원 겸임
5. 기 타 1) 중요한 소송의 제기 2) 주식매수선택권 부여의 취소 3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
② 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 |
|
제12조 의사록 |
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고, 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
(4) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 등의 성명 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 라현성(출석률: 100%) | 문양근(출석률: 100%) | 이재철(출석률: 100%) | 강동균(출석률: 100%) | 박청희(출석률:100%) | 이진호(출석률:100%) | 김영철(출석률: 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||||
| 1 |
2025.01.15. |
1) 타법인 주식 처분의 건(엑스오비스 상환전환 우선주) |
가결 | 찬성 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025.02.06. | 1) 제7기(2024년) 재무제표 내부결산 승인의 건2) 이해관계자와의 거래총액 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025.03.04. | [보고사항]1) 2024년 내부회계관리제도 운영실태보고2) 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고[결의사항]1) 제7기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2025.03.21. | 1) 내부거래 위원회 운영위원 선임의 건2) 내부회계 관리자 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당사항 없음 | 찬성 | 찬성 |
*상기 문양근, 이재철, 강동균 사내이사는 2025년 03월 21일 당사의 제7기 정기주주총회를 통해 신규선임 되었으며, 사내이사 박청희는 일신상의 사유로 사임하였습니다.
(5) 이사회내 위원회- 당사는 2022년 10월 17일 계열회사 간 내부거래 및 당사 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정에 의한 이해관계자와의 거래를 점검하기 위해 내부거래위원회를 설치하였습니다.ㆍ설치목적: 내부통제 강화 및 경영 투명성 제고
ㆍ권한사항: 관계회사간 내부거래에 대한 사전심의
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| 내부거래위원회 | 위원장: 사외이사 김영철위 원: 사외이사 이진호 사내이사 이재철 | - | - | - |
(6) 이사의 독립성1) 이사의 선임회사의 주요 경영정책을 결정하는 의사결정기구인 이사회의 구성을 살펴보면 라현성대표이사 포함 4명의 사내이사와 2명의 사외이사 총 6명으로 구성되어있습니다. 당사의 이사회 구성원은 이사회가 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 가능한 후보자와 각분야의 전문가인 후보자를 추천하여 주주총회에서 선임하였으며, 관계법령과 정관에 따라 독립적으로 운영하고 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 이사 6인은 이사회의 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 임기 | 연임여부및 횟수 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 |
| 사내이사(대표이사) | 라현성 | 이사회 | 3년 | 연임(3회) | 경영총괄 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 문양근 | 이사회 | 3년 | - | 경영자문 | 해당없음 | 최대주주의최대주주 |
| 사내이사 | 이재철 | 이사회 | 3년 | - | 경영자문 | 해당없음 | 임원 |
| 사내이사 | 강동균 | 이사회 | 3년 | - | 경영자문 | 해당없음 | 임원 |
| 사외이사 | 이진호 | 이사회 | 3년 | 연임(2회) | 경영자문 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 김영철 | 이사회 | 3년 | 연임(1회) | 경영자문 | 해당없음 | - |
*상기 이사선임의 연임여부 및 회수 현황은 2025년 03월 21일 개최된 당사의 제7시 정기주주총회 안건 중 사내이사 및 사외이사 선임의 건을 반영한 내용입니다.
(7) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
*상기 사외이사 선임 현황은 2025년 03월 21일 개최된 당사의 제7기 정기주주총회 안건 중 사외이사 선임의 건을 반영한 내용입니다.
(8) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않았으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1인이 업무를 수행하고 있습니다.
[정관상 감사에 관한 조항]
|
구분 |
내용 |
|
정관 제47조 감사의 수와 선임·해임 |
① 이 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
|
정관 제48조 감사의 임기와 보선 |
① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제47조에서정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
|
정관 제49조 감사의 직무 |
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다 ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다 ⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사회 소집권자에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사회 소집권자가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
|
정관 제50조 감사의 감사록 |
감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. |
|
정관 제51조 감사의 보수와 퇴직금 |
① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제41조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정.의결하여야 한다. |
당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 감사직무 규정에 다음과 같이 규정하고 있습니다.[감사직무규정]
|
구분 |
내용 |
|
감사직무규정 제5조 독립성과 객관성의 원칙 |
① 감사는 이사회 및 집행기관과 타부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. |
|
감사직무규정제6조 직무 |
① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고ㆍ고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 |
|
감사직무규정제7조 권한 |
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무와 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11. 이사ㆍ회사 간 소송에서의 회사 대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 15. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 16. 관계자의 출석 및 답변 17. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 18. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
(2) 감사의 인적사항
|
성 명 |
주요 경력 |
비고 |
|
최정일 |
98.3~06.2 고려대학교 행정학과 13.9~13.12 서울시립대학교 세무전문대학원 조세쟁송과정 수료 07.9~11.06 안진회계법인 18.4~22. 현재 세연회계법인 파트너 회계사 |
- |
* 당사는 2024년 03월 22일 정기 주주총회를 통해 최정일 감사를 재선임 하였습니다. (3) 감사의 독립성 당사의 감사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주 총회 전 감사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(4) 감사의 주요 활동
|
회차 |
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
감사 참석 현황 |
| 최정일 | ||||
| 1 |
2025.01.15. |
1) 타법인 주식 처분의 건(엑스오비스 상환전환 우선주) |
가결 | O |
| 2 | 2025.02.06. | 1) 제7기(2024년) 재무제표 내부결산 승인의 건2) 이해관계자와의 거래총액 승인의 건 | 가결 | O |
| 2 | 2025.03.04. | [보고사항]1) 2024년 내부회계관리제도 운영실태보고2) 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고[결의사항]1) 제7기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | O |
| 4 | 2025.03.21. | 1) 내부거래 위원회 운영위원 선임의 건2) 내부회계 관리자 변경의 건 | 가결 | O |
(5) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(6) 감사 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다.
(7) 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다.
(1) 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
가. 집중투표제도의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 서면투표제는 실시하고 있지 않으나, 2024년 03월 22일 개최된 제6기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하기로 결의하였습니다.다. 소수주주권의 행사 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
주1) 당사는 유안타제7호기업인수목적 주식회사와 2022년 11월 23일 합병등기를 통해 합병이 완료되었으며, 합병비율(1:0.5030181)에 따라 합병신주 2,766,599주가 발행되어 당사의 주식수는 기존 10,450,025주에서 13,216,624주로 변동되었습니다.주1) 당사의 제1회차 전환사채의 전환청구에 따라 당사의 발행주식수가 16,816,209주로 변동되었습니다.
(3) 주식사무
| 구분 | 내용 | ||
| 정관상신주인수권에관한 사항 |
제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴나 재무구조의 개선, 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 일반법인 및 개인, 외국인 및 외국법인에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 신기술사업금융지원에관한 법률에의한 신기술사업금융회사와신기술투자조합, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법규정에 의한 기관투자자, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처투자조합에게 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. |
||
| 결산일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 : 매 사업연도 종료후 3개월 이내 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 회사는 매년 12월31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
| 명의개서 대리인 | 한국예탁결제원 증권대행부 | ||
| 주주의 특권 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 당사 홈페이지(http://www.fingerstory.com)(부득이한 경우 매일경제신문) |
(4) 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 구분 | 의안내용 | 결의내용 |
| 2018.07.17. | 임시 | 제1호 의안: 정관일부 변경의 건 | 원안대로 가결 |
| 2019.03.27. | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건제5호 의안: 임원퇴직금지급규정 제정의 건 | 원안대로 가결 |
| 2020.03.27. | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 사내이사 선임의 건(신규선임)제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사보수한도 승인의 건제6호 의안: 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 |
| 2021.03.26. | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 사내이사 선임의 건(재선임)제4호 의안: 감사 선임의 건(재선임)제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사보수한도 승인의 건제7호 의안: 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 |
| 2021.12.24. | 임시 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 사외이사 선임의 건(신규선임)제3호 의안: 감사 선임의 건(신규선임)제4호 의안: 임원퇴직금지급규정 변경의 건 | 원안대로 가결 |
| 2022.03.25. | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 액면분할 내용 및 일정 승인의 건제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | 제1호 의안 속행원안대로 가결 |
| 2022.03.31. | 정기(계속회) | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 2023.03.24. | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 2024.03.22 | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 이사선임의 건(재선임)제4호 의안: 감사 선임의 건(재선임)제5호 의안: 임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건제6호 의안: 이사보수한도 승인의 건제7호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 2025.03.21 | 정기 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 이사선임의 건제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
*당사의 최대주주의 최대주주는 글로벌텍스프리(주) 이며, 당분기말 지분율은 100.0%입니다.
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
* 당사의 최대주주인 글로벌텍스프리(주)는 2025년 03월 14일 이사회결의에 따라 스와니코코의 지분을 추가 취득하여 지분율이 100%로 변동되었습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 재무현황은 2024년말 연결 실적 기준 재무현황 입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
* 상기 출자자수 현황은 2024년 12월 31일 기준입니다.
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 재무현황은 2024년말 연결 실적 기준 재무현황 입니다.
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
*당사 설립시 최대주주는 (주)브레인콘텐츠이며, 2021년 01월 27일 주식양수도계약을 통해 (주)스와니코코가 최대주주로 변경된 후 최대주주의 변동은 없습니다. *당사는 2022년 03월 정기주주총회 결의를 통해 (액면분할: 500원->100원) 액면가를 변경하였으며 상기 주식수 현황은 액면분할을 반영하여 작성하였습니다주2) 당사의 최대주주는 기존 (주)브레인콘텐츠 였으나, 2021년 01월 27일 주식양수도 계약에 따라 (주)스와니코코로 최대주주가 변동되었습니다.
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
* 상기 소액주주 현황 및 발행주식 총수는 2024년 12월 31일 주주명부를 기준으로 작성되었습니다.* 작성기준일 현재 당사의 총 발행 주식수는 16,816,209주 입니다.
5. 주가 및 주식거래실적(1) 국내시장: 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2025년 03월 31월 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 2024년 10월 | 2024년 11월 | 2024년 12월 | 2025년 01월 | 2025년 02월 | 2025년 03월 | ||
| 보통주 | 주가(월) | 최고 | 3,305 | 2,495 | 2,860 | 2,830 | 2,440 | 2,310 |
| 최저 | 2,440 | 2,100 | 2,220 | 2,360 | 2,150 | 2,100 | ||
| 평균 | 2,808 | 2,264 | 2,616 | 2,506 | 2,275 | 2,250 | ||
| 거래량 | 최고 | 12,541,974 | 169,261 | 238,498 | 159,018 | 4,521,208 | 148,572 | |
| 최저 | 57,624 | 32,655 | 32,743 | 16,753 | 25,414 | 15,102 | ||
| 월간(평균)거래량 | 1,399,371 | 79,477 | 103,900 | 46,593 | 357,147 | 53,742 | ||
(2) 해외증권시장
- 해당사항 없음
(1) 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
주) 상기 등기임원 선임 후보자 현황은 2025년 03월 21일 개최가 완료된 당사의 제7기 정기주주총회 결과가 반영된 현황 입니다,
(2) 등기임원의 타회사 임원겸직 현황
| (기준일 : 2025년 03월 31일) |
| 겸직자 | 겸직회사 | ||
| 성 명 | 직위 | 기업명 | 담당업무 |
| 라현성 | 대표이사 | (주)스와니코코 | 대표이사 |
| 문양근 | 총괄대표 | 글로벌텍스프리(주)(주)스와니코코 | 사내이사 |
| 이재철 | 전무이사 | (주)스와니코코 | 사내이사 |
| 강동균 | 상무이사 | (주)스와니코코 | 사내이사 |
| 이진호 | 사외이사 | 법무법인 리앤리파트너즈 | 변호사 |
| 김영철 | 사외이사 | 저스티스 법률사무소 | 변호사 |
| 최정일 | 감사 | 세연회계법인 | 파트너 회계사 |
(3) 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
주) 연간급여총액은 2025년 03월말 현재 누계이며, 직원수는 2025년 03월 31일 현재 인원수 입니다.주) 1인 평균 급여액’은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 계산하였습니다
(4) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 보수총액은 2025년 01월~03월까지 지급한 분기 누계액 입니다.
주) 1인 평균 급여액’은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 계산하였습니다
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1) 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 보수지급금액
2-1) 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 보수총액은 2025년 01월~03월까지 지급한 누계액 입니다.주) 상기 등기 임원의 인원수는 2025년 03월 31일 기준입니다.주) 1인 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 계산하였습니다
2-2) 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
3) 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
3-1) 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
* 보고기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
4) 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
4-1) 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
* 보고기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
- 해당사항 없습니다.
(1) 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
1) 계열회사의 현황당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 2.3 및 동법 시행령 제3조에 의거 보고서 작성기준일(2025년 03월 31일 기준) 현재 기준 당사를 제외한 5개의 계열회사가 있습니다.
|
구 분 |
회사수 |
회 사 명 |
법인등록번호 |
|---|---|---|---|
|
상장 |
2 |
글로벌텍스프리(주) |
110111-5480233 |
| (주)핑거스토리 | 110111-6679992 | ||
|
비상장 |
6 | (주)스와니코코 | 174811-0055057 |
| GLOBAL TAX FREE PTE. LTD(싱가포르) | - | ||
| Global Tax Free K.K(일본) | - | ||
| GTFTS PTE. LTD.(싱가포르) | - |
* 당사는 공정거래법상의 출자총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에해당하지 않습니다.
2) 계열회사 계통도
| (단위: %) |
| 출자회사피출자회사 | 글로벌텍스프리 | 스와니코코 | 핑거스토리 | GLOBALTAX FREEPTE. LTD. |
| 글로벌텍스프리 | 0.001 | - | 2.01 | - |
| 핑거스토리 | 1.17 | 32.37 | 0.01 | - |
| 스와니코코 | 100 | - | - | |
| GLOBAL TAX FREE PTE. LTD | 100 | - | - | |
| Global Tax Free | 100 | - | - | |
| GTFTS PTE. LTD. | - | - | 70 |
(*) 상기 계열회사 등의 지분현황은 2025년 03월 31일 기준입니다.
3) 종속회사의 현황- 해당사항 없습니다.
4) 계열회사 임원 겸직 현황
| 겸직자 | 겸직회사 | ||
| 성 명 | 직위 | 기업명 | 담당업무 |
| 라현성 | 대표이사 | (주)스와니코코 | 대표이사 |
| 문양근 | 총괄대표 | 글로벌텍스프리(주)(주)스와니코코 | 사내이사 |
| 이재철 | 전무이사 | (주)스와니코코 | 사내이사 |
| 강동균 | 상무이사 | (주)스와니코코 | 사내이사 |
(2) 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
* 당사는 2025년 01월 15일 이사회 결의에 따라 당사가 보유하던 (주)엑스오비스 상환전환우선주의 일부를 상환청구 및 매각하였습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자인 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | 글로벌텍스프리㈜ | 글로벌텍스프리㈜ |
| 중간 지배기업 | ㈜스와니코코 | ㈜스와니코코 |
| 최상위 지배기업의 종속기업 | GLOBAL TAX FREE PTE. LTD. | GLOBAL TAX FREE PTE. LTD. |
| Global Tax Free K.K | Global Tax Free K.K | |
| GTFTS PTE. LTD | GTFTS PTE. LTD | |
| 최상위 및 중간 지배기업의 관계기업 | ㈜지티에스글로벌 | ㈜지티에스글로벌 |
| ㈜엘솔루 | ㈜엘솔루 | |
| ㈜엘에스바이오 | ㈜엘에스바이오 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 |
당분기 |
전분기 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| 중간 지배기업 | ㈜스와니코코 | - | 57,603 | - | 54,356 |
| 최상위 지배기업의 관계기업 | ㈜엘에스바이오 | 34 | 4,033 | 59 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 |
당분기말 |
전기말 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 보증금 | 미지급금 | 리스부채 | 미수금 | 보증금 | 미지급금 | 리스부채 | ||
| 중간 지배기업 | ㈜스와니코코 | - | 40,000 | 20,746 | 17,321 | - | 40,000 | 20,691 | 68,788 |
| 최상위 지배기업의 관계기업 | ㈜엘에스바이오 | 9 | - | - | - | 14 | - | - | - |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.
(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 81,950 | 81,200 |
| 퇴직급여 | 6,367 | 6,292 |
| 합 계 | 88,317 | 87,492 |
(1) 공시사항의 진행, 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의진행사항 |
| 2023.06.15. | 주요사항보고서(전환사채권 발행결정) | 1. 사채의 종류: 제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채2, 사채의 권면총액: 63억원 3. 사채의 발행일: 2023.06.20.4. 사채의 만기일: 2027.06.20.5. 이자지급방법: 본 사채의 표면이자율은 0.0%이며, 별도의 이자 지급 기일은 없음6. 전환가액: 5,375원7. 전환에 따라 발행할 주식: 1,172.093주8. 전환청구기간: 2024.06.20. ~ 2027.05.20. | 완료주1) |
| 2023.10.04.2023.10.17.(1차 정정)2023.10.31.(2차 정정) | 주요사항보고서(유상증자결정) | 1. 신주의 종류와 수: 보통주식 2,756,987주2. 자금조달의 목적: 운영자금 6,999,989,993원3. 증자방식: 제3자배정4. 신주발행가액: 2,539원5. 납입일: 2023년 11월 15일6. 신주의 상장예정일: 2023년 12월 05일7. 보호예수에 관한 사항: 1년간 보호예수진행 | 완료주2) |
| 2024.07.01. | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 | 1. 발행회사: 글로벌텍스프리(주)2. 취득주식수: 1,227,370주3. 취득금액: 3,999,998,830원4. 취득후 지분비율: 2.05%5. 취득방법: 현금취득(신주취득_제3자배정 유상증자)6. 취득목적: 향후 투자수익 기대7. 취득예정일자: 2024.08.09. | 완료주3) |
주1) 2023년 06월 20일 '제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채' 납입이 완료되었습니다.주2) 당사는 2023년 10월 04일 이사회 결의에 따라 신주발행을 결의하였으며(제3자배정) 2023년 11월 15일 주금납입이 완료되었습니다.주3) 당사는 2024년 08월 09일 글로벌텍스프리(주) 제3자배정 유상증자 납입을완료하였습니다.
(1) 중요한 소송사건 등- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024.12.31.) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
(3) 채무보증 현황
1) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 보증 금액 | 보증 내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 75,333 | 이행지급보증 |
(2) 당분기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(3) 차입약정한도보고기간 종료일 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 금융기관 | 대출종류 | 약정액 |
|---|---|---|
| 국민은행 | 일반운전자금대출 | 1,000,000 |
(5) 채무인수약정 현황- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(6) 그 밖의 우발채무 등- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(1) 제재현황- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. (2) 중소기업기준검토표
(3) 외국지주회사의 자회사 현황. - 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(4) 합병등의 사후정보
(가) 합병에 관한 사항 당사와 유안타제7호기업인수목적(주)는 2022년 04월 28일 이사회 결의 및 2022년 10월 17일 주주총회 합병승인을 통해 2022년 11월 23일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 유안타제7호기업인수목적(주)를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 유안타제7호기업인수목적(주)가 소멸하게 되었습니다. 당사와 유안타제7호기업인수목적(주)의 합병비율은 1: 0.5030181로 합병하여 2022년 12월 08일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.. 1) 합병당사회사 개요
| 구 분 | 합병법인 | 피합병법인 |
| 법인명 | 주식회사 핑거스토리 | 유안타제7호기업인수목적 주식회사 |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 |
| 대표이사 | 라현성 | 임율표 |
| 본사주소 | 서울특별시 강남구 테헤란로 325 (역삼동) 어반벤치빌딩 15층 15층 | 서울특별시 중구 을지로 76 |
| 본사연락처 | 02-6200-9535 | 02-3770-2000-2000 |
| 설립년월일 | 2018년 3월 8일 | 2020년 9월 28일 |
| 납입자본금(주1) | 1,045,002,500원 | 550,000,000원 |
| 자산총액(주2) | 7,336,381,136원 | 11,351,046,184원 |
| 결산기 | 12월 | 12월 |
| 종업원수(주3) | 15명 | 4명 |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 10,450,025주 | 보통주 5,500,000주 |
* 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2021년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 감사보고서상 금액입니다. * 종업원수는 2021년 12월 31일 현재 종업원수입니다.. 2) 합병의 배경 합병법인인 ㈜핑거스토리는 2018년 3월 8일 설립되어 웹툰, 웹소설과 같은 온라인콘텐츠를 생산 및 유통하는 기업입니다. ㈜핑거스토리는 남성향 웹툰이라는 웹툰 시장의 틈새시장을 공략하여 '무툰'이라는 플랫폼을 성공시키고 최근 '큐툰'이라는 여성향 웹툰 시장을 공략하는 신사업을 펼치고 있습니다. 또한, 자체 스튜디오 및 IP확보에 박차를 가하고 있습니다.. ㈜핑거스토리는 기업공개를 통해 자금조달능력을 확대하여 콘텐츠 저작권 확보 및 플랫폼 고도화 등을 위한 재원을 확보할 수 있을 것으로 판단되며, 또한 경영 투명성 향상, 대외 신임도 강화, 우수인력 유치를 통한 경쟁력 강화 등을 도모하여 기업의 가치를 높여 가능한 빠른 기간 내에 소기의 목적을 달성 하고자 관련 절차에 대해 준비를 하게 되었습니다.. 3) 합병의 방법 본 합병은 비상장법인인 (주)핑거스토리가 코스닥시장 상장법인인 유안타제7호기업인수목적(주)를 흡수합병하는 방법으로 진행됩니다. 따라서 (주)핑거스토리가 존속하고 유안타제7호기업인수목적(주)는 소멸하였습니다.. 4) 합병의 일정
| 구분 | 합병회사 | |
| 이사회결의일 | 2022.04.28 | |
| 합병계약일 | 2022.04.28 | |
| 합병계약 변경체결일(1차) | 2022.08.05 | |
| 합병계약 변경체결일(2차) | 2022.08.18 | |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2022.08.18 | |
| 권리주주확정 기준일 | 2022.09.07 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2022.09.08 |
| 종료일 | 2022.09.15 | |
| 주주총회 소집통지 공고 | 2022.09.30 | |
| 합병반대주주사전통지기간 | 시작일 | 2022.09.30 |
| 종료일 | 2022.10.14 | |
| 합병승인을 위한 주주총회일 | 2022.10.17 | |
| 주식매수청구 행사기간 | 시작일 | 2022.10.17 |
| 종료일 | 2022.11.07 | |
| 채권자 이의제출기간, 구주권 제출기간 | 시작일 | 2022.10.18 |
| 종료일 | 2022.11.21 | |
| 주식매수청구 매수대금 지급예정일 | 2022.11.15 | |
| 매매거래정지예정기간 | 시작일 | - |
| 종료일 | - | |
| 합병기일 | 2022.11.22 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2022.11.23 | |
| 합병등기(예정)일 | 2022.11.23 | |
| 합병신주상장(예정)일 | 2022.12.08 | |
5) 합병의 요령
| 신주배정내용 | 주요내용 |
| 신주의 종류 | (주)핑거스토리(존속회사)의 보통주 (액면금액 100원) |
| 합병신주의 배정조건 | 피합병법인인 유안타제7호기업인수목적(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주 주주에 대하여 유안타제7호기업인수목적(주)의 보통주(액면가 100원) 1주당 합병법인인 (주)핑거스토리의 보통주(액면금액 100원) 0.5030181주를 교부합니다. |
| 합병신주 배정기준일 | 2022년 11월 22일 (합병기일) |
| 신주배정시 발생하는 단주의 처리방법 | 합병신주 또는 합병자사주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다. |
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (기준재무제표 : | ) | |
| (외부평가법인 : | ) | |
| 대상회사 | 추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 예측치 달성여부 | 괴리율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||||
| 영업이익 | ||||||
| 당기순이익 | ||||||
| 매출액 | ||||||
| 영업이익 | ||||||
| 당기순이익 | ||||||
| 매출액 | ||||||
| 영업이익 | ||||||
| 당기순이익 |
6-1) 괴리율이 발생한 사유 1) 1차년도 실적: 가. 매출액 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 중분류 | 2022년예측 | 2022년 실적 | 차이 | 괴리율 | 발생사유 및 내용 |
| 매출액 | 웹툰, 웹소설 디지털 만화 | 16,483,432 | 17,250,105 | 766,673 | 4.65% | 하기 기술 참조 |
| 영화매출 | - | 90,602 | 90,602 | 신규 | 하기 기술 참조 | |
| 기타매출 | 78,659 | 68,443 | -10,216 | -12.99% | 하기 기술 참조 | |
| 합계 | 16,562,091 | 17,409,150 | 847,059 | 5.11% | 하기 기술 참조 |
- 2022년 엔데믹 상황 속에서도 지속적인 플랫폼 고도화를 통해 충성도 높은 사용자의 재결제율을 올려 당사 플랫폼 온라인콘텐츠 매출(웹툰, 웹소설, 디지털 만화)의 상승으로 이어졌으며, 더불어 2022년 신규 서비스 진행한 영화매출이 새롭게 유입됨에따라 콘텐츠 매출이 약 8억 5천만원 증가하였고, 기타매출(플랫폼 내 광고매출)은 약 1천만원 감소하였습니다. 이에 종합적으로 1차 사업연도(2022년) 예상매출액 166억보다 약 8억 4천만원 상승한 약 174억원을 달성하여 괴리율이 5.1% 증가하였습니다. 나. 영업이익 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2022년예측 | 2022년 실적 | 차이 | 괴리율 | 발생사유 및 내용 |
| 매출액 | 16,562,091 | 17,409,150 | 847,059 | 5.11% | 하기 기술 참조 |
| 영업비용 | 15,586,416 | 16,422,308 | 835,892 | 5.36% | 하기 기술 참조 |
| 영업비용 비중 | 94.1% | 94.3% | 0.2% | - | 하기 기술 참조 |
| 영업이익 | 975,675 | 986,842 | 11,167 | 1.14% | 하기 기술 참조 |
| 영업이익률 | 5.89% | 5.67% | -0.22% | - | 하기 기술 참조 |
- 당사의 코스닥 상장을 위한 코스닥 상장비용 등이 발생하였음에도 불구하고, 효율적이고 효과적인 마케팅 비용 등의 집행으로 광고선전비를 등을 유연하게 집행하였으며, 이에 1차 사업연도(2022년) 영업이익 추정 매출치인 9억 7천만원보다 약 1천 2백만원 상승한 9억 9천만원을 달성하여 괴리율이 1.2% 상승하였습니다, 다. 당기순이익 차이분석
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2022년예측 | 2022년 실적 | 차 이 |
|---|---|---|---|
| 영업이익 | 975,675 | 986,842 | 11,167 |
| 영업외 손익 | - | -4,609,928 | -4,609,928 |
| 법인세 등 | 269,633 | -16,981 | -252,652 |
| 당기순이익 | 706,042 | -3,606,105 | -4,312,147 |
- 당사는 2022년 12월 코스닥시장 상장을 위하여 유안타제7호스팩과의 합병을 통해 코스닥시장에 상장하였으며, 합병시 합병비용(약 41억)이 발생되었고, 이는 당사의 실적예측시 고려되지 않은 회계적 비용이었습니다. 이에 1차 사업연도(2022년)당기순이익을 7억원 예측하였으나, 영업외 손익 중 기타비용인 합병비용이 발생함에 따라 당기순손실 36억원이 발생하였고, 괴리율이 611% 상승하였습니다.
*참고사항: 합병비용의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 인수한 순자산의 장부가액 | 9,664,330 |
| 인수한 순자산의 공정가치 조정액(*1) | (2,487,851) |
| 식별가능 순자산의 공정가치(A) | 7,176,479 |
| 발행주식(보통주 자본금)(B) | 276,660 |
| 발행주식(보통주 주식발행초과금)(C) | 10,723,340 |
| 보상원가(D=B+C) | 11,000,000 |
| 합병과 관련하여 직접 지출한 비용(E)(*2) | 308,619 |
| 합병비용(D-A+E) | 4,132,140 |
(*1) 전환사채 공정가치 평가에 따른 조정액 등입니다. (*2) 상장을 위하여 지급된 직접비용입니다.
2) 2차년도 실적 가. 매출액 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 중분류 | 2023년예측 | 2023년 실적 | 차이 | 괴리율 | 발생사유 및 내용 |
| 매출액 | 웹툰, 웹소설 디지털 만화 | 20,033,843 | 18,177,307 | -1,856,536 | -9.27% | 하기 기술 참조 |
| 영화매출 | - | 203,204 | 203,204 | - | 하기 기술 참조 | |
| 기타매출 | 78,659 | 44,392 | -34,267 | -43.56% | 하기 기술 참조 | |
| 합계 | 20,112,502 | 18,424,903 | -1,687,599 | -8.39% | 하기 기술 참조 |
- 2023년 당사는 약 184억원의 매출액을 기록했으며, 2018년 창립이후 6개년 연속 영업실적 증가추세를 기록하였습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 경쟁이 심화되는 웹툰 플랫폼 시장속에서 1) 자체 IP확보의 부재, 2) 영업실적을 고려한 마케팅비용의 보수적인 집행 등의 사유로 2차 사업연도(2023년) 예상매출액 201억원에 하회하는 184억원을 달성하여 괴리율이 8.4% 증가하게 되었습니다. 2024년 당사는 효율적인 온사이트 마케팅과 더불어 충성도 높은 사용자들이 좋아할만한 작품을 CP사로부터 수급하여 재방문율 및 재결제율을 높이고자 노력하고 특히 약 2만여편이 넘는 무협, 액션 영화 콘텐츠를 플랫폼에 본격적으로 오픈함에 따라 사용자들에게 즐길거리를 지속적으로 제공하여 매출상승에 최선의 노력을 다 할 예정입니다. 나. 영업이익 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2023년예측 | 2023년 실적 | 차이 | 괴리율 | 발생사유 및 내용 |
| 매출액 | 20,112,502 | 18,424,903 | -1,687,599 | -8.39% | 하기 기술 참조 |
| 영업비용 | 19,093,433 | 17,042,793 | -2,050,640 | -10.74% | 하기 기술 참조 |
| 영업비용 비중 | 94.9 | 92.5% | -2.4% | - | 하기 기술 참조 |
| 영업이익 | 1,019,069 | 1,382,110 | 363,041 | 35.62% | 하기 기술 참조 |
| 영업이익률 | 5.07% | 7.50% | 2.43% | - | 하기 기술 참조 |
- 합병당시 2차 사업연도(2023년) 예상영업이익은 약 10억원이었으나 당사는 실제 약 14억원의 영업이익을 달성하여 괴리율이 35.6% 상승하였습니다. 이는 당사의 영업실적을 고려하여 유연하게 마케팅 비용을 보수적으로 집행하고, 불필요한 비용들을 제거하는 등 급변하는 사업환경 속에서 효율적으로 경영판단을 한 결과입니다. [광고선전비 비교]
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2023년예측 | 2023년 실적 | 차이 |
| 광고선전비 | 4,355,209 | 2,848,768 | -1,506,441 |
다. 당기순이익 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2023년예측 | 2023년 실적 | 차 이 |
|---|---|---|---|
| 영업이익 | 1,019,069 | 1,382,110 | 363,041 |
| 영업외 손익 | - | 644,746 | 644,746 |
| 법인세 등 | 353,988 | 297,231 | -56,757 |
| 당기순이익 | 665,081 | 1,729,625 | 1,064,544 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2023년도 |
|---|---|
| <금융수익> | |
| 이자수익 | 642,755 |
| 보험차익 | 60 |
| 파생상품평가이익 | 1,069,507 |
| 합 계 | 1,712,322 |
| <금융비용> | |
| 이자비용 | 510,693 |
- 합병당시 2차 사업연도(2023년) 예상 당기순이익은 약 6억 6천만원 이었으나, 2023년 당사의 당기순이익은 약 17억 3천만원을 기록하며 약 10억원이 증가한 실적을 기록하였고 괴리율이 160.2% 상승하였습니다. 원인은 당사가 2023년 6월 발행한 제2회차 전환사채의 파생상품평가이익 약 10.7억원이 금융수익에 반영되었기 때문입니다.
3) 3차년도 실적 가. 매출액 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 중분류 | 2024년예측 | 2024년 실적 | 차이 | 괴리율 | 발생사유 및 내용 |
| 매출액 | 웹툰, 웹소설 디지털 만화 | 24,348,987 | 18,077,781 | -6,271,206 | -25.76% | 하기 기술 참조 |
| 영화매출 | 0 | 235,232 | 235,232 | - | 하기 기술 참조 | |
| 기타매출 | 78,659 | 37,247 | -41,412 | -52.65% | 하기 기술 참조 | |
| 합계 | 24,427,646 | 18,350,260 | -6,077,386 | -24.88% | 하기 기술 참조 |
- 2024년 당사는 약 183.5억원의 매출액을 기록했으며, 이는 작년과 비슷한 수준의 영업실적 입니다. 당사는 애초 독자적인 IP확보를 위해 스튜디오 인수 혹은 대량의 IP를 확보하여 공격적으로 플랫폼을 운영할 계획이었으나, 당사는 해가 갈수록 경쟁이 심화되고 대.내외적으로 급변하는 영업 환경속에서 상황을 보수적으로 바라보며 영업이익을 달성하기 위한 전략을 취하여 조직을 운영하고 있습니다. 이에 당사는 3차 사업연도(2024년) 예상 매출액 244억원을 하회하는 183억원을 달성하여 괴리율이 24% 증가하게 되었습니다. 2025년 당사는 인적자원의 효율화와 다양한 마케팅 전략구축, 지속적으로 양질의 IP 등을 확보하여 매출 상승에 최선의 노력을 다할 예정입니다. 나. 영업이익 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2024년예측 | 2024년 실적 | 차이 | 괴리율 | 발생사유 및 내용 |
| 매출액 | 24,427,646 | 18,350,259 | -6,077,387 | -24.88% | 하기 기술 참조 |
| 영업비용 | 22,101,483 | 16,843,529 | -5,257,954 | -23.79% | 하기 기술 참조 |
| 영업비용 비중 | 90.48% | 91.79% | 1.31% | - | 하기 기술 참조 |
| 영업이익 | 2,326,163 | 1,506,730 | -819,433 | -35.23% | 하기 기술 참조 |
| 영업이익률 | 9.52% | 8.21% | -1.31% | - | 하기 기술 참조 |
- 합병당시 3차 사업연도(2024년) 예상영업이익은 약 23억원이었으나 당사는 실제 약 15억원의 영업이익을 달성하여 괴리율이 35.2% 상승하였습니다. 이는 당사의 매출액이 작년과 동일한 수준으로 정체하였기 때문입니다., 2025년 당사는 유연하게 마케팅 비용을 보수적으로 집행하고, 불필요한 비용들을 제거하는 등 급변하는 사업환경 속에서 효율적으로 조직을 운영할 예정입니다.
다. 당기순이익 차이 분석
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2024년예측 | 2024년 실적 | 차 이 |
|---|---|---|---|
| 영업이익 | 2,326,163 | 1,506,730 | -819,433 |
| 영업외 손익 | - | 530,749 | 530,749 |
| 법인세 등 | 730,594 | 359,652 | -370,942 |
| 당기순이익 | 1,595,569 | 1,677,827 | 82,258 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| <금융수익> | ||
| 이자수익 | 966,337 | 642,755 |
| 보험차익 | - | 60 |
| 파생상품평가이익 | 1,212,564 | 1,069,507 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 179,196 | - |
| 합 계 | 2,358,097 | 1,712,322 |
| <금융비용> | ||
| 이자비용 | 711,139 | 510,693 |
| 파생상품거래손실 | 448,784 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 362,949 | - |
| 합 계 | 1,522,872 | 510,693 |
- 합병당시 3차 사업연도(2024년) 예상 당기순이익은 약 15억 9천만원 이었으나, 2024년 당사의 당기순이익은 약 16억 7천만원을 기록하며 약 8천만원이 증가한 실적을기록하였고 괴리율이 5.1% 상승하였습니다. 원인은 당사가 발행한 제3회차 전환사채의 파생상품평가이익 약 12억원이 금융수익에 반영되었기 때문입니다.
(5) 보호예수 현황 - 보고기간 기준일 현재 해당사항 없습니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
(*) 최근 사업연도 재무현황은 2024년 기말기준으로 작성하였습니다.* 당사는 2025년 01월 15일 이사회 결의에 따라 당사가 보유하던 (주)엑스오비스 상환전환우선주의 일부를 상환청구 및 매각하였습니다.
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.