당사의 사업현황은 다음과 같습니다.
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사업부문 |
사업내용 |
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화장품 제조 및 판매 |
화장품 및 의약외품 제조 및 도소매 |
(1) 산업의 특성
사회적으로 정보 접근성이 높아짐에 따라 화장품 업계에서도, 성분, 효능, 효과 등의 정보가 점점 더 중요해지는 시대를 맞이하고 있습니다. 기존에 사용감 측면에 집중하여 제품이 개발되어져 왔다면, 앞으로는 사용감 측면 뿐만 아니라 성분, 고기능성 효과 등의 요소가 모두 고려해야 될 것으로 전망됩니다.뿐만 아니라, OEM 접근성 개선으로 장업계 진입장벽이 낮아져 신규 업체 및 신규 브랜드의 시장 진출이 활발하게 이뤄져 하루가 다르게 경쟁이 치열해지고 있습니다. 경쟁력 있는 브랜드 육성을 위한 마케팅 전략, 투자의 중요성이 점점 더 대두될 것으로 보입니다.최근 K-뷰티 열품 등으로 인하여 화장품 시장규모가 급격하게 성장하고 있으며, 이에 따라 화장품 산업 내 기업 수 또한 증가하고 있습니다.식품의약품안전처에 따르면 화장품 책임판매업체의 수는 2014년 4,853개에서 2022년 28,015개, 2023년 31,524개로 큰폭으로 증가하고 있습니다.
| 화장품 책임판매업체 현황 |
| (단위 : 개) |
| 구분 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 |
| 업체수(개) | 4,853 | 6,422 | 8,175 | 10,079 | 12,673 | 15,707 | 19,769 | 22,716 | 28,015 | 31,524 |
(출처: 식품의약품안전처, '22년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2023.12)
(2) 산업의 성장성
화장품 산업은 디지털 기술의 발달, 브랜드의 증가, 대소비자 정보 푸쉬 등을 거치며점점 고도화, 세분화되고 있습니다. 이전에 시장이 존재하지 않거나 미미했던 남성 메이크업, 기초 분야 등의 성장이 이를 반증하고 있으며 앞으로 성장성이 있는 분야를 미리 캐치하고 선점할 수 있는 업체의 성장이 예상됩니다.
(3) 경기변동의 특성
화장품산업은 카테고리에 따라 내수경기 뿐만 아니라 사회적 현상에 밀접하게 반응하기도 하지만, 동시에 생활용품의 영역에 맞닿아 있는 카테고리는 경기 변동으로 인한 영향이 상대적으로 적다고 할 수 있습니다. 화장품산업은 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따라 과거 사치성 소비재가 아닌 필수 소비재로서 자리잡고 있으며, 글로벌금융위기와 저성장 시대 도래에 따른 소비위축에도 불구하고 화장품시장 성장률은 오히려 상승하였습니다.
(4) 계절성
당사가 영위하고 있는 헤어케어 분야의 경우는 계절적 변동성이 적고, 염모제의 경우는 계절 별로 선호하는 색상의 차이 정도로 계절성을 띄고 있습니다.
(5) 국내외 시장여건
2023년 국내 화장품 생산실적 현황을 보면 약 14조 5,102억을 기록하며, 2022년 13조 5,908억원 대비 6.8% 증가하였습니다.
2023년 국내 화장품 생산실적이 증가한 것은 최대 수출국인 중국이 국내 화장품 수출국 1위를 유지했지만, 수출액은 계속 감소하는 추세였으며, 중국을 제외한 아시아국, 북미, 유럽 등 전체 대륙권에서 수출이 증가하고, 수출국이 165개국으로 확대되면서 수출 다변화 흐름이 명확해졌기 때문으로 분석됩니다.
2020년 7조원돌파, 2021년 9조 161억원을 돌파하며 꾸준하게 성장하고 있던 무역수지는 2022년 8조 5,631억원으로, 약 △5.0%감소 (△4,530억원) 하였으나, 2023년 9조 3,323억원을 돌파하며, 뚜렷한 회복세를 기록하였습니다.
이는, 對중국 수출 의존도 분산 및 국내 화장품의 동남아시아 국가 등 수출 시장 다변화에 따른 영향으로, 수출시장 다변화 전략을 활용하면 화장품 수출은 다시 도약할 가능성이 높을 것으로 판단됩니다.
| 우리나라의 국가별 화장품 수출 실적 |
| (단위: 천 달러, %) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(출처: 식품의약품안전처, '23년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2023.12) |
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화장품 유형별로 보면 기초 화장용 제품류가 2023년 7조 9,455억원으로 2022년 대비 △4,235억원, △0.5%가 감소하였으나, 색조화장품 제품류의 경우 립 제품 중심으로 가장 많은 생산 증가액(+28.2%, +4,689억원)을 보이며, 기초화장품 제품류에 이어 생산액 2위를 차지했습니다.그 밖에 인체 세정용 제품의 생산액은 메이크업 증가에 따라 이를 지우기 위한 폼 클렌저, 화장비누 등 사용이 늘면서 2022년 대비 3.9%(+718억원) 증가하였으며, 아이새도 등 눈 화장 제품, 두발 염색 제품 생산액은 본격적 외부활동 시작으로 2022년 대비 각각 9.9%(+314억원), 11.2%(+334억원) 증가하였습니다.
| 화장품 유형별 생산 실적 |
| (단위: 억원) |
| 구 분 | 유형 | 2022년 | 2023년 | ||
| 생산금액 | 점유율 | 생산금액 | 점유율 | ||
| 총 계 | 135,908 | 100.00% | 145,102 | 100.00% | |
| 1 | 기초화장용 제품류 | 75,220 | 55.3% | 79,455 | 54,8% |
| 2 | 색조화장용 제품류 | 16,639 | 12.2% | 21,328 | 14.7% |
| 3 | 인체세정용 제품류 | 18,184 | 13.4% | 18,902 | 13.0% |
| 4 | 두발용 제품류 | 16,526 | 12.2% | 15,467 | 10.7% |
| 5 | 눈 화장용 제품류 | 3,184 | 2.3% | 3,498 | 2.4% |
| 6 | 두발 염색용 제품류 | 2,979 | 2.2% | 3,313 | 2.3% |
| 7 | 면도용 제품류 | 1,064 | 0.8% | 1,032 | 0.7% |
| 8 |
영 ·유아용 제품류 (만3세이하어린이용) |
941 | 0.7% | 838 | 0.6% |
| 9 | 방향용 제품류 | 454 | 0.3% | 593 | 0.4% |
| 10 | 손발톱용 제품류 | 455 | 0.3% | 446 | 0.3% |
| 11 | 목용용 제품류 | 209 | 0.2% | 178 | 0.1% |
| 12 | 체모 제거용 제품류 | 40 | 0.0% | 34 | 0.0% |
| 13 | 체취 방지용 제품류 | 13 | 0.0% | 19 | 0.0% |
| (출처: 식품의약품안전처, '23년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2023.12) |
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황세화피앤씨(이하 당사)는 염모제 및 헤어케어 전문 연구*제조*유통 노하우를 바탕으로 헤어케어, 염모제 분야에서 사업을 영위하고 있습니다. 올리브영을 비롯한 H&B 채널, 온라인 채널, 해외 채널에서 높은 판매고를 올리며 성장하고 있는 모레모와 홈쇼핑 스테디 셀러로 판매 중인 리체나를 대표 브랜드로 보유하고 있습니다. 그 외 향후 성장 동력이 되어줄 신규 브랜드 육성을 위해 R&D부터 마케팅까지 집중적으로 관리하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분
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사업부문 |
표준산업분류코드 |
사업내용 |
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화장품 제조 및 판매 |
20423 |
화장품 및 의약외품 제조 및 도소매 |
(2) 시장점유율 시장점유율에 대한 공신력 있는 자료가 없어 시장 점유율에 대한 기재를 생략합니다
(3) 시장의 특성
국내 염색시장 중 셀프 염모제시장은 빠르게 진행되어 왔습니다. 약국, 화장품대리점등을 통해서 유통되던 셀프 염모제 제품들은 홈쇼핑, 마트, H&B샵 등으로 유통이 재편되며 규모가 늘어났습니다. 이러한 유통의 변화는 젊은 층에 셀프 염색제에 대한 접근성을 높여주었고, 멋내기 염색제 시장의 확대를 이끌었습니다. 향후 멋내기 염모제 시장은 다양한 색상, 발색력 뿐만 아니라 손상에 포커스를 맞춘 제품들의 경쟁이 예상됩니다.
헤어케어 시장은 머리카락도 패션이다 라는 기조의 변화와 함께 성장하고 있습니다. '세정력'에 주목하던 시장은 어느덧 '탈모', '손상모케어' 등의 기능을 강조하는 시장으로 변경되었고, '샴푸-린스'로 대표되었던 주요 제품군들은 '샴푸-트리트먼트-에센스-미스트' 등 좀 더 구체적인 역할과 기능을 하는 제품군들로 세분화되었습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 염모제가 주를 이루던 사업구조에서 화장품 중심의 구조로 매 년, 매 분기마다 체질 개선 중에 있습니다. 헤어케어 분야에서 두각을 나타내고 있는 모레모의 리뉴얼을 통해 다시 한 번 도약을 기대하고 있고, 바디, 색조를 아우를 수 있는 신규 브랜드의 런칭을 통해 카테고리의 다각화, 유통의 다각화를 기대하고 있습니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
- Ⅲ.경영참고사항의 1. 사업의 개요의 나. 회사의 현황 참조
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
- 대차대조표(재무상태표)
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 9 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 8 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 세화피앤씨 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 9(당)기 | 제 8(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 36,623,159,207 | 32,937,215,163 | ||
| 현금및현금성자산 | 1,860,199,300 | 1,874,790,788 | ||
| 단기금융자산 | 22,000,000,000 | 15,000,000,000 | ||
| 매출채권 | 4,406,695,616 | 5,520,803,786 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,851,921,559 | 5,050,776,633 | ||
| 기타유동금융자산 | 175,492,243 | 100,351,021 | ||
| 기타유동자산 | 154,404,909 | 102,033,357 | ||
| 재고자산 | 6,135,222,991 | 5,056,858,032 | ||
| 반품제품회수권 | 39,222,589 | 63,272,673 | ||
| 당기법인세자산 | - | 168,328,873 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | 8,898,841,368 | 10,318,656,068 | ||
| 장기매출채권 | - | 113,177,960 | ||
| 기타비유동금융자산 | 96,102,000 | 95,902,000 | ||
| 유형자산 | 7,802,424,194 | 8,703,486,399 | ||
| 무형자산 | 418,945,529 | 414,590,794 | ||
| 순확정급여자산 | 168,885,052 | 689,592,354 | ||
| 이연법인세자산 | 412,484,593 | 301,906,561 | ||
| 자산총계 | 45,522,000,575 | 43,255,871,231 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 4,078,616,896 | 3,873,983,234 | ||
| 매입채무 | 1,478,184,507 | 1,832,635,889 | ||
| 환불부채 | 91,738,561 | 138,850,922 | ||
| 기타유동금융부채 | 1,594,278,177 | 1,500,317,881 | ||
| 기타유동부채 | 515,859,421 | 385,228,493 | ||
| 당기법인세부채 | 398,556,230 | 16,950,049 | ||
| Ⅱ. 비유동부채 | 141,662,929 | 115,483,719 | ||
| 기타비유동금융부채 | 141,662,929 | 115,483,719 | ||
| 순확정급여부채 | - | - | ||
| 부채총계 | 4,220,279,825 | 3,989,466,953 | ||
| 자본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 4,148,639,000 | 4,148,639,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금 | 14,400,133,718 | 14,400,133,718 | ||
| Ⅲ. 이익잉여금 | 22,752,948,032 | 20,717,631,560 | ||
| 자본총계 | 41,301,720,750 | 39,266,404,278 | ||
| 부채와자본총계 | 45,522,000,575 | 43,255,871,231 | ||
- 손익계산서(포괄손익계산서)
| 포괄손익계산서 | |
| 제 9 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 8 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 세화피앤씨 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 9(당) 기 | 제 8(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 43,868,375,036 | 41,216,885,876 | ||
| Ⅱ. 매출원가 | 18,754,171,137 | 18,760,009,347 | ||
| Ⅲ. 매출총이익 | 25,114,203,899 | 22,456,876,529 | ||
| 판매비와관리비 | 22,373,342,655 | 20,499,189,057 | ||
| Ⅳ. 영업이익 | 2,740,861,244 | 1,957,687,472 | ||
| 금융수익 | 1,163,684,012 | 945,900,918 | ||
| 금융비용 | 48,796,718 | 77,221,503 | ||
| 기타수익 | 27,211,453 | 58,383,204 | ||
| 기타비용 | 5,353,490 | 15,816,984 | ||
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 | 3,877,606,501 | 2,868,933,107 | ||
| 법인세비용 | 568,039,982 | 100,519,273 | ||
| Ⅵ. 당기순이익 | 3,309,566,519 | 2,768,413,834 | ||
| VII. 기타포괄손익 | (568,981,417) | (230,635,493) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (568,981,417) | (230,635,493) | ||
| VIII. 총포괄이익 | 2,740,585,102 | 2,537,778,341 | ||
| IX. 주당손익 | ||||
| 1. 기본주당순손익 | 80 | 67 | ||
| 2. 희석주당순손익 | 80 | 67 | ||
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제 9 기 (2024 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) |
| 제 8 기 (2023 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 제 9(당)기 | 제 8(당)기 |
| I. 미처분이익잉여금 | 21,281,653,706 | 19,346,337,234 |
| 전기이월이익잉여금 | 18,541,068,604 | 16,808,558,893 |
| 회계정책의 변경 | - | - |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (568,981,417) | (230,635,493) |
| 당기순이익(손실) | 3,309,566,519 | 2,768,413,834 |
| II.이익잉여금 처분액 | 2,174,319,500 | 805,268,630 |
| 이익준비금 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 배당금 | 2,074,319,500 | 705,268,630 |
| 현금배당주당배당금(률): | ||
| 보통주: 당기 50원(50%) , | ||
| 전기 17원(17%) | ||
| III. 차기이월 미처분이익잉여금 | 19,107,334,206 | 18,541,068,604 |
| 자본변동표 | |
| 제 9 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 8 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 세화피앤씨 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.01.01(전기초) | 4,148,639,000 | 14,400,133,718 | 18,594,717,119 | 37,143,489,837 |
| Ⅰ. 총포괄손익 | ||||
| 당기순이익 | - | - | 2,768,413,834 | 2,768,413,834 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | (230,635,493) | (230,635,493) |
| Ⅱ. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | ||||
| 연차배당 | - | - | (414,863,900) | (414,863,900) |
| 2023.12.31(전기말) | 4,148,639,000 | 14,400,133,718 | 20,717,631,560 | 39,266,404,278 |
| 2024.01.01(당기초) | 4,148,639,000 | 14,400,133,718 | 20,717,631,560 | 39,266,404,278 |
| Ⅰ. 총포괄손익 | ||||
| 당기순이익 | - | - | 3,309,566,519 | 3,309,566,519 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | (568,981,417) | (568,981,417) |
| Ⅱ. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | ||||
| 연차배당 | - | - | (705,268,630) | (705,268,630) |
| 2024.12.31(당기말) | 4,148,639,000 | 14,400,133,718 | 22,752,948,032 | 41,301,720,750 |
| 현금흐름표 | |
| 제 9 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 8 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 세화피앤씨 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 9(당) 기 | 제 8(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동 현금흐름 | 4,409,810,514 | 2,819,430,593 | ||
| 영업활동에서창출된현금흐름 | 3,745,794,577 | 2,163,153,720 | ||
| 이자의 수취 | 642,361,203 | 691,238,146 | ||
| 이자의 지급 | - | - | ||
| 법인세의 납부 | 21,654,734 | (34,961,273) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (3,763,235,477) | (2,568,834,605) | ||
| 단기금융상품의 감소 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 19,816,029,721 | 6,758,700,272 | ||
| 유형자산의 처분 | - | 26,609,091 | ||
| 기타보증금의 증가 | (200,000) | - | ||
| 단기금융상품의 증가 | (22,000,000,000) | (15,000,000,000) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (16,432,669,801) | (9,136,590,206) | ||
| 유형자산의 취득 | (110,250,583) | (182,891,793) | ||
| 무형자산의 취득 | (36,144,814) | (14,661,969) | ||
| 임차보증금의 증가 | - | (20,000,000) | ||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (705,268,630) | (414,863,900) | ||
| 배당금의 지급 | (705,268,630) | (414,863,900) | ||
| Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 44,102,105 | 1,633,200 | ||
| Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | (14,591,488) | (162,634,712) | ||
| Ⅵ. 기초의 현금 | 1,874,790,788 | 2,037,425,500 | ||
| Ⅶ. 기말의 현금 | 1,860,199,300 | 1,874,790,788 | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
| 제 9 기 | 제 8 기 | |
|---|---|---|
| 주당 현금배당금(원) | 50 | 17 |
| 현금배당금총액(천원) | 2,074,320 | 705,268 |
| 시가배당율(%) | 5.94 | 1.81 |
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1,000백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 653백만원 |
| 최고한도액 | 1,000백만원 |
※ 기타 참고사항
-해당사항 없음
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | - |
| 최고한도액 | 100백만원 |
※ 기타 참고사항
-해당사항 없음