(1) 반도체 산업의 현황
반도체 산업은 전자, 통신, 정보사업 부문과 함께 두드러진 발전과 성장을 기록하고 있는 산업으로 정보화 사회 진입과 첨단산업 발전의 핵심요소일 뿐만 아니라 재래산업의 생산성 향상과 고부가가치화를 위한 필수적인 요소부품으로서 그 수요가 급속히 확대, 다양화되고 있습니다.
반도체기술은 지속적으로 작게 만드는 기술을 개발하고, 나아가 같은 면적에 많은 양의 반도체를 집적시키기 위한 새로운 기술 개발이 대두되고 있습니다. IoT, 빅데이터, AI 등 데이터의 양과 질 측면에서의 수요확대로 반도체산업은 지속적으로 성장할 전망입니다.
반도체 장비는 반도체 제조 공정에 사용되는 것으로 반도체 생산을 위한 준비 단계(반도체 회로설계, 웨이퍼 제조 등)부터 웨이퍼 가공, 칩생산, 조립·검사단계까지의 모든 장비를 포함합니다. 반도체 장비 산업은 기술집약형 산업으로 기술발전 속도가 빠르고 기술수명이 짧아 급속한 혁신이 요구되는 산업입니다. 반도체 업계의 성장추이에 종속되며, 고가의 자본재 산업으로 투자부담이 큰 편이며, 신규 기업은 신뢰성 문제 등으로 인해 진입장벽이 높은 산업입니다.
(2) 디스플레이 산업의 현황
디스플레이 산업은 우리 경제의 핵심 산업으로 2004년부터 2020년까지 세계시장 점유율 1위를 지켜왔습니다. 이후 중국 등 후발국의 빠른 추격으로 유기발광다이오드(OLED)를 중심으로 경쟁이 심화하고 있습니다.
OLED 분야에서 한국이 81% 이상의 높은 시장점유율을 차지하며 중국보다 경쟁우위에 있지만, 중국 기업이 정부의 지원을 바탕으로 과감한 투자를 단행하고 있어 국내 산업의 경쟁력을 강화할 수 있는 제도적 보완이 필요한 상황입니다.
국내 기업의 OLED 양산 기술력은 전 세계 OLED 시장을 독점적으로 주도하고 있습니다. 따라서 특정장비에 대해 세대별로 가장 투자가 빨리 진행되는 한국시장에서 사전검증 받은 업체 위주로 해외 패널업체로부터의 수주가 집중될 것으로 예상할 수 있습니다. OLED 장비에서의 경쟁력을 갖추기 위해서는, 고객으로부터 신뢰성을 얻기 위한 공정 기술을 확보하는 것이 우선시 되어야 합니다. 원가 절감을 통한 가격 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사의 영업 영역은 크게 두 가지로 구분합니다. 첫째, 진공 및 Plasma 기술을 바탕으로 한 반도체 R&D용 공정 장비. 둘째, 디스플레이 Panel 제조에 필요한 물류장비를 주력으로 하고 있습니다.
주력 제품으로는 ① OLED제조라인에 필수인 진공, N2 Transfer Module, Passage, Buffer 등 ② MEMS소자 제작 및 OLED Open Mask Inline Sputter 등 ③ 반도체 연구목적용 장비인 Sputter, CVD, Etcher 등이 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 사업부문은 반도체 및 디스플레이 장비제조 부문입니다.
(2) 시장점유율
당사의 매출은 위에서 언급한 바와 같이 연구목적용 R&D 장비와 OLED 제조용 진공, N2 물류 장비, OLED 제조용 Open Mask Inline Sputter가 주를 이루고 있으며 특히 진공 및 N2 물류 장비의 경우는 End User의 투자 물량과 1차 업체의 수주량을 구체적으로 파악하기 어려워 정확한 시장점유율을 추정할 수가 없습니다. 다만 OLED제조용 Open Mask Inline Sputter의 경우는 필요로 하는 장비대수가 많지 않기 때문에 시장점유율이라고 표현하기는 어렵고 대략 몇 개 업체 중에 하나라고 할 수 있습니다.
(3) 시장의 특성
향후 국내 및 중국 디스플레이 시장의 경우 LCD 투자보다는 Micro OLED, 대면적 OLED 및 중소형 OLED(Flexible) 투자가 있을 것으로 예상되며, 국내 소.부.장 중소업체에 대한 정부의 투자는 지속적으로 이어질 것으로 보입니다.
당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 투자변동에 따라 실적 변동성이 심한 산업이기 때문에 고객사 투자에 있어 적기에 진입할 수 있는 기술력과 가격경쟁력을 확보하는데 최선을 다하고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
1) 2 차 전지 물류 장비
(나) 진출목적 전기자동차를 비롯하여 2차 전지산업의 시장규모가 증대됨에 따라 당사의 기술력을 이용한 시장진출 및 매출 증대를 목적으로 안정적인 공급망인 1차협력업체를 통한 영업을 진행하고 있습니다.
(다) 시장의 주요 특성 리튬 이온 기반의 2차 전지는 전기자동차를 중심으로 역사상 전례가 없는 수준으로 적용이 확대되고 있으며 소재부품이 생산원가 중 70% 이상으로 소재의 원가 비중이 높고 주요 원자재가 특정 국가에 편중되어 있어 안정적인 조달관리가 필요하며, 전기차, 드론, 로봇, 모바일 등 제품 및 수요자에 따라 맞춤형 설계가 필요한 수요자 중심 산업이라는 특징을 지니고 있습니다.
(라) 영업전략
2차전지의 생산공정은 전극공정 → 조립공정 → 활성화(충/방전)공정 → 디게싱공정 → 테스트공정의 순서로 이루어 지며, 이 중 후공정에 속하는 테스트 공정에서 양품과 불량을 구분하여 분류된 장소로 이동시켜주는 Selector 설비에 대한 수요가 지속적으로 이루어 지고 있습니다. 주요 최종 고객은 LG에너지솔루션이며, 해당 1차 제조 업체를 통하여 국내뿐 아니라 해외 向 Selector 설비를 물류 Line의 수량에 맞게 협업을 통하여 함께 제작되고 있으며, 향후 추가 매출을 예상하고 있습니다. 해당 물류 라인 및 테스트 공정 설비를 이용하여 최종적으로 전기자동차, 휴대폰 등의 배터리를 생산 예정입니다.
2) 전력반도체 증착(스퍼터)장비
(가) 진출목적
전력 반도체 스퍼터 장비 시장은 전기 자동차, 신재생 에너지, 5G 통신 등 전력 반도체 수요 증가에 힘입어 빠르게 성장하고 있습니다. 특히, 고효율, 고전력 특성을 가진 SiC, GaN 등 차세대 전력 반도체 시장이 확대되면서 고품질 박막 증착이 가능한 스퍼터 장비에 대한 수요가 증가하고 있습니다.
(나) 시장의 주요 특성
높은 기술적 요구사항과 상대적으로 높은 투자비용이 요구되는 장비로서 신규 기업의 진입 장벽이 높아 외산장비 제조사의 우위가 강하게 적용됩니다. 전력반도체 제조사의 다양한 요구사항을 충족시키기 위해 맞춤형 스퍼터 장비 및 솔루션 제공이 중요합니다. 고객과의 긴밀한 협력을 통한 기술 지원 및 서비스 제공이 필수적입니다.
(다) 영업전략
국내 전력반도체 제조사의 기술 수준은 메모리 반도체 분야에 비해 상대적으로 낮은 편이며, 특히 차세대 전력반도체 분야에서는 선진국과의 격차가 존재하는 것으로 평가되고 있습니다.
아직 고객측타겟 고객 맞춤형 영업: 전력 반도체 제조사의 생산 규모, 기술 수준, 투자 계획 등을 고려한 맞춤형 장비 공급 전략으로 영업 활동을 강화할 예정입니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
상기 사업의 개요에서 나. 회사의 현황 중 (1) 영업개황 참조
2024년 영업실적의 내용은 외부감사인의 감사 결과가 확정되지 않아 생략되었습니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 아래 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 기재된 재무제표 인용 수치는 외부감사인으로부터 감사보고서를 접수하기 이전의 정보입니다. 외부감사 결과 및 정기주주총회 승인과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시될 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
- 대차대조표(재무상태표)
<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
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제 11 기말 2024년 12월 31일 현재 |
| 제 10 기말 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 엘에이티 (단위 : 원) |
| 과목 | 제 11(당)기말 | 제 10(전)기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I. 유동자산 | 13,959,650,540 | 20,214,800,653 |
| 현금및현금성자산 | 2,875,248,761 | 3,390,058,358 |
| 매출채권 | 7,191,030,038 | 3,015,948,170 |
| 기타금융자산 | 88,444,321 | 66,190,321 |
| 기타유동자산 | 483,500,933 | 974,975,776 |
| 재고자산 | 3,320,993,057 | 12,766,118,738 |
| 당기법인세자산 | 433,430 | 1,509,290 |
| II. 비유동자산 | 18,397,836,698 | 13,046,352,183 |
| 기타금융자산 | 123,893,007 | 106,090,073 |
| 기타비유동자산 | 10,640,500 | 9,366,850 |
| 유형자산 | 17,813,779,187 | 11,834,305,208 |
| 사용권자산 | 382,755,642 | 210,033,729 |
| 무형자산 | 66,768,362 | 63,358,961 |
| 이연법인세자산 | - | 823,197,362 |
| 자산총계 | 32,357,487,238 | 33,261,152,836 |
| 부채 | ||
| I. 유동부채 | 14,580,244,776 | 20,198,981,728 |
| 매입채무와기타채무 | 4,508,057,093 | 5,838,787,710 |
| 계약부채 | 4,231,859,482 | 8,959,786,624 |
| 기타유동부채 | 846,181,905 | 48,117,270 |
| 단기차입금 | 3,151,560,000 | 4,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,421,294,000 | 891,528,000 |
| 리스부채 | 150,132,836 | 95,392,094 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 207,338,212 |
| 충당부채 | 271,159,460 | 158,031,818 |
| II. 비유동부채 | 6,884,537,586 | 8,028,529,735 |
| 매입채무와기타채무 | 130,230,345 | 17,651,269 |
| 장기차입금 | 6,494,945,000 | 7,915,596,000 |
| 리스부채 | 209,528,185 | 95,282,466 |
| 이연법인세부채 | 49,834,056 | - |
| 부채총계 | 21,464,782,362 | 28,227,511,463 |
| 자본 | ||
| I. 자본금 | 3,829,067,000 | 1,705,033,500 |
| II. 자본잉여금 | 5,398,491,245 | 4,938,998,745 |
| III. 기타자본항목 | 359,746,762 | 418,849,775 |
| IV. 기타포괄손익누계액 | 3,258,162,318 | - |
| V. 결손금 | (1,952,762,449) | (2,029,240,647) |
| 자본총계 | 10,892,704,876 | 5,033,641,373 |
| 자본과부채총계 | 32,357,487,238 | 33,261,152,836 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
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제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 10 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 엘에이티 (단위 : 원) |
| 과목 | 제 11(당)기 | 제 10(전)기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 40,811,472,806 | 9,327,995,227 |
| 매출원가 | 36,367,839,262 | 8,670,757,582 |
| 매출총이익 | 4,443,633,544 | 657,237,645 |
| 판매비와관리비 | 3,855,885,580 | 2,905,139,479 |
| 영업이익(손실) | 587,747,964 | (2,247,901,834) |
| 기타수익 | 133,357,302 | 139,359,734 |
| 기타비용 | 9,662,832 | 20,418,422 |
| 금융수익 | 146,033,212 | 146,564,820 |
| 금융비용 | 768,845,833 | 368,460,510 |
| 법인세비용차감전순손익 | 88,629,813 | (2,350,856,212) |
| 법인세비용(수익) | 12,151,615 | (543,478,037) |
| 당기순이익(손실) | 76,478,198 | (1,807,378,175) |
| 기타포괄손익: | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||
| 토지 재평가이익 | 3,258,162,318 | - |
| 총포괄손익 | 3,334,640,516 | (1,807,378,175) |
| 주당손익 | ||
| 기본주당이익(손실) | 10 | (281) |
| 희석주당 이익(손실) | (3) | (281) |
- 자본변동표
| 자본변동표 | |
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제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
|
| 제 10 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 엘에이티 | (단위 : 원) |
| 구분 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 결손금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023.01.01(전기초) | 1,581,701,000 | 3,690,281,245 | 364,573,804 | - | (221,862,472) | 5,414,693,577 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순손실 | - | - | - | - | (1,807,378,175) | (1,807,378,175) |
| 총포괄손익 | - | - | - | - | (1,807,378,175) | (1,807,378,175) |
| 소유주와의 거래 등: | ||||||
| 유상증자 | 108,332,500 | 1,191,657,500 | - | - | - | 1,299,990,000 |
| 주식보상비용 | - | - | 81,335,971 | - | - | 81,335,971 |
| 주식매수선택권 행사 | 15,000,000 | 57,060,000 | (27,060,000) | - | - | 45,000,000 |
| 2023.12.31(전기말) | 1,705,033,500 | 4,938,998,745 | 418,849,775 | - | (2,029,240,647) | 5,033,641,373 |
| 2024.01.01(당기초) | 1,705,033,500 | 4,938,998,745 | 418,849,775 | - | (2,029,240,647) | 5,033,641,373 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 76,478,198 | 76,478,198 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| 토지 재평가이익 | - | - | - | 3,258,162,318 | - | 3,258,162,318 |
| 총포괄손익 | - | - | - | 3,258,162,318 | 76,478,198 | 3,334,640,516 |
| 소유주와의 거래 등: | ||||||
| 무상증자 | 1,705,033,500 | (1,705,033,500) | - | - | - | - |
| 주식매수선택권 행사 | 169,000,000 | 414,526,000 | (176,858,000) | - | - | 406,668,000 |
| 유상증자 | 250,000,000 | 1,750,000,000 | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 주식보상비용 | - | - | 117,754,987 | - | - | 117,754,987 |
| 2024.12.31(당기말) | 3,829,067,000 | 5,398,491,245 | 359,746,762 | 3,258,162,318 | (1,952,762,449) | 10,892,704,876 |
- 현금흐름표
| 현금흐름표 | |
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제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
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| 제 10 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 엘에이티 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 11(당)기 | 제 10(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,932,635,232 | (1,800,816,252) | ||
| 영업에서 창출된 현금(주석33) | 2,683,860,373 | (1,504,583,312) | ||
| 법인세의 환급(지급) | 1,075,860 | (5,190,646) | ||
| 이자의 수취 | 4,559,066 | 1,765,840 | ||
| 이자의 지급 | (756,860,067) | (292,808,134) | ||
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | (3,031,383,642) | (4,967,736,562) | ||
| 보증금의 감소 | 38,829,400 | 3,417,600 | ||
| 보증금의 증가 | (93,959,000) | (19,576,000) | ||
| 기타투자자산의 감소 | 4,500,000 | 672,088,687 | ||
| 기타투자자산의 증가 | (3,300,000) | (12,543,036) | ||
| 장기대여금의 감소 | 15,000,000 | - | ||
| 장기대여금의 증가 | (15,000,000) | (15,000,000) | ||
| 유형자산의 취득 | (2,952,954,342) | (5,553,434,278) | ||
| 무형자산의 취득 | (24,499,700) | (45,416,808) | ||
| 정부보조금의 수령 | - | 2,727,273 | ||
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 583,938,825 | 8,022,855,738 | ||
| 단기차입금의 증가 | 8,666,560,000 | 5,300,000,000 | ||
| 단기차입금의 감소 | (9,515,000,000) | (2,300,000,000) | ||
| 유동성장기차입금의 감소 | (891,528,000) | (891,528,000) | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채의 감소 | (83,320,000) | (166,640,000) | ||
| 리스부채의 상환 | (112,663,251) | (101,617,531) | ||
| 장기차입금의 증가 | 6,511,914,000 | 4,820,000,000 | ||
| 장기차입금의 감소 | (6,511,271,000) | - | ||
| 장기미지급금의 증가 | 112,579,076 | 17,651,269 | ||
| 주식매수선택권 행사 | 406,668,000 | 45,000,000 | ||
| 유상증자 | 2,000,000,000 | 1,299,990,000 | ||
| IV.현금및현금성자산의 순증감 | (514,809,585) | 1,254,302,924 | ||
| V.기초 현금및현금성자산 | 3,390,058,358 | 2,133,569,188 | ||
| VI.외화표시현금의 환율변동효과 | (12) | 2,186,246 | ||
| VII.기말 현금및현금성자산 | 2,875,248,761 | 3,390,058,358 | ||
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
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제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 10 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 엘에이티 (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처리예정일 : 2025년 3월 26일 | 처리확정일 : 2024년 3월 28일 | |||
| I. 미처리결손금 | 1,952,762,449 | 2,029,240,647 | ||
| 전기이월미처리결손금 | 2,029,240,647 | 221,862,472 | ||
| 당기순손실(이익) | (76,478,198) | 1,807,378,175 | ||
| II. 결손금처리액 | - | - | ||
| III. 차기이월미처리결손금 | 1,952,762,449 | 2,029,240,647 | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.
가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지
회사 주요 임직원에 대한 동기를 부여함으로써 높은 경영 성과를 유도하고 이를 통해 회사의 실질적인 가치를 향상시키기 위해 제11기 정기주주총회에서 주식매수선택권을 보고하여 승인 받고자 합니다.
나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명
| 성명 | 직위 | 직책 | 교부할 주식 | |
|---|---|---|---|---|
| 주식의종류 | 주식수 | |||
| 김광남 | 부사장 | 영엄담당 | 기명식 보통주 | 30,000 |
| 봉용민 | 이사 | 재무담당 | 기명식 보통주 | 30,000 |
| 박영선 | 부장 | 설계 | 기명식 보통주 | 13,000 |
| 양회영 | 부장 | 공정 | 기명식 보통주 | 13,000 |
| 김창수 | 차장 | 제작 | 기명식 보통주 | 10,000 |
| 외 18명 | - | - | 기명식 보통주 | 112,000 |
| 총( 23 )명 | 총( 208,000 )주 | |||
- 상기 주식매수선택권을 부여받은 직원의 경우 부여받은 주식매수선택권이 당사 발행주식총수의 1만분의 10미만에 해당되어 성명을 기재하지 않았습니다.
다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 부여방법 |
1. 신주발행 교부 2. 자기주식의 교부 |
행사시 이사회 결의로 택일하여 부여 |
| 교부할 주식의 종류 및 수 | 기명식 보통주 208,000주 | |
| 행사가격 및 행사기간 | 1. 행사가격 : 이사회 결의일 전일 종가 2. 행사 기간 : 부여일로부터 3년 ~ 경과일로 부터 3년 | |
| 기타 조건의 개요 | 기타 세부사항은 주식매수선택권과 관련된 제반 법규, 당사정관, 계약서 등에 정하는 바에 따름 |
라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약
- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역
| 총발행주식수 | 부여가능주식의 범위 | 부여가능주식의 종류 | 부여가능주식수 | 잔여주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 7,827,134 | 발행주식총수의15% | 기명식 보통주 | 1,174,070 | 902,070 |
- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역
| 사업년도 | 부여일 | 부여인원 | 주식의 종류 | 부여 주식수 | 행사 주식수 | 실효 주식수 | 잔여 주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 년 | 23.03.31 | 9 | 기명식보통주 | 40,000(80,000) | - | 36,000 |
44,000 |
| 2024 년 | 24.03.28 | 12 | 기명식보통주 | 105,000 | - | - | 105,000 |
| 계 | 총( 21 )명 | 총(185,000)주 | 총(-)주 | 총(36,000)주 | 총(149,000)주 |
주) 2019년 무상증자 100%, 2024년 무상증자 100% 반영한 주식수로 작성
※ 기타 참고사항
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가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 (1) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 10억원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 (1) |
| 실제 지급된 보수총액 | 325백만원 |
| 최고한도액 | 10억원 |
※ 기타 참고사항
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가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1억원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 8.4백만원 |
| 최고한도액 | 1억원 |
※ 기타 참고사항
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