목 차

분기보고서

3.6

주식회사 천보

151111-0031157

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 13 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 06일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 천보

대 표 이 사 :	이 상 율

본 점 소 재 지 :	충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312
	(전 화) 070 - 4865 - 2525
	(홈페이지) http://www.chunbochem.com/

작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무이사 (성 명) 이 동 호
	(전 화) 070 - 4865 - 2525

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서(19년3분기).jpg 대표이사등의확인서(19년3분기)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

중원신소재17.05.01충청북도 충주시 주덕읍&cr;중원산업로 1632차전지 소재&cr;제조·판매업29,069의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호)해당사항없음CHANGZHOU&cr;CHUNBAO&cr;IMPORT&cr;EXPORT&cr;CO.,LTD17.08.08CHINA, JIANGSU, &cr;CHANGZHOU, &cr;XINBEI DISTRICT,&cr;TONGJIANG MIDDLE ROAD, &cr;NO.600, 15-135화학물질&cr; 판매업1,883의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호)해당사항없음

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부

- 주요종속 기업여부 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상&cr;- 2019년 3월 29일 ㈜엘에스신소재에서 ㈜중원신소재로 사명을 변경하였습니다. &cr;

나. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
신규&cr;연결
연결&cr;제외
연결&cr;제외

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2019년 02월 11일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규

라. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "주식회사 천보"이며, 영문으로는 "Chunbo Co., Ltd."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)천보 " 또는 "chunbo" 입니다.&cr;&cr; 마. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 2007년 10월 8일에 설립되었으며, 2019년 02월 11일 상장되어 코스닥시장&cr;에서 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 주 소 : 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312&cr;- 전화번호 : 070-4865-2525&cr;- 홈페이지 : www.chunbochem.com&cr; &cr;사. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr; 바 . 벤 처기업 해당 여부&cr; 당사는 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업입니다. &cr;

사. 주요사업의 내용&cr;당사는 전자소재, 2차전지 전해질 등의 개발, 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 아. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업

(1) EMC(Epoxy molding compounds)수지원료 제조 및 판매업&cr;(2) 정밀화학 화합물 제조 및 판매업&cr;(3) 식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업&cr;(4) LCD,LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매업&cr;(5) 의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업&cr;(6) 의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업&cr;(7) 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업&cr;(8) 물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업&cr;(9) 연구용역업,노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업&cr;(10) 물품매도확약서 발행업&cr;(11) 물품보관업, 창고업, 운송업&cr;(12) 폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업&cr;(13) 각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업&cr;(14) 부동산 매매 및 임대업&cr;(15) 전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자

주) 당사는 2019년 3월 29일 정기 주주총회를 통해 아래 내용을 변경하였습니다.&cr;[변경전] (7) 이차전지 전해액, 전해질 첨가제 제조 및 판매업 &cr;[변경후] (7) 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업&cr;&cr; 자.계열회사에 관한 사항&cr;계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

차. 신용평가에 관한 사항&cr;1) 신용평가일 : 2019년 05월 09일&cr;2) 신용평가기간 : 한국기업데이터&cr;3) 신용등급 : A+&cr;4) 신용등급의 정의

신용등급	등급정의
AAA	환경변화에도 충분한 대처가 가능할 정도로 신용능력이 우수함
AA	환경변화에 대한 적절한 대처능력을 보유할 정도로 신용능력이 우수함
A	신용능력은 양호하나, 환경변화에 따른 대처능력이 제한적임
BBB	신용능력은 적정하나, 안정성면에서는 불안한 요소가 내포되어 있음
BB	신용능력에 당면문제는 없으나, 안정성면에서는 저하가능성이 내포되어 있음
B	신용능력이 제한적이며, 안정성면에서도 저하가능성이 내포되어 있음.
CCC	신용능력이 미흡하여 신용위험이 발생할 가능성이 내포되어 있음
CC	신용위험이 발생할 가능성이 높음
C	신용위험이 발생할 가능성이 극히 높음
D	현재 신용위험이 발생한 상태에 있음

※ 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+'또는'-'를 부가함&cr;

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일 자	내 용
2007.10	(주)천보 설립 (자본금 2억원)
2008.02	제1공장 준공
2008.09	칼륨, 아세테이트 화합물 공장 준공
2009.03	원료의약품(CMS) 생산 개시
2010.01	기업부설연구소 인증
2010.06	LCD Etchant(5-ATZ) 공장 준공
2011.06	한국시스템인증원 <품질경영시스템> 인증[ISO9001:2008]
2011.12	반도체용 소재(HP) 합성공장 및 승화정제 공장 준공
2012.02	2차전지 전해액 첨가제 공장 준공(제2공장)
2012.04	중소기업진흥공단 <벤처기업확인서> 인증
2013.12	기술연구소 연구동 준공
2014.02	2차전지 전해질 핵심 첨가제 공장 준공
2014.02	한국산업안전보건공단 <안전보건경영 KOSHA18001> 인증
2014.10	충청북도 <고용우수기업> 인증
2014.12	삼성SDI㈜ <협력업체 우수상>
2015.02	원료의약품 공장 및 Pilot 공장 준공
2015.05	중소기업청 인증
2015.10	환경부 <안전관리 공동체 우수사례 경진대회> 장려상
2015.11	충청북도 <품질경영우수기업> 지정
2015.12	중소기업청 <산학연협력기술개발> 표창
2016.04	고용노동부 <청년친화강소기업> 선정
2016.09	LiFSI 전해질 공장 준공
2017.02	제2연구동 준공
2017.04	중소기업청 선정
2017.05	종속회사 천보신소재(현, 중원신소재) 설립 (물적분할, 지분율 100%)
2017.06	환경부 <환경보전> 표창
2017.11	중국현지법인 Changzhou Chunbao 설립 (지분율 90%)
2017.12	연간 수출 3천만달러 달성
2018.03	LiPO 2F 2 전해질 1공장 준공
2019.02	코스닥시장 상장
2019.05	종속회사 중원신소재 유상증자 (200억, 지분율 100%)
2019.09	LiPO 2F 2 전해질 2공장 준공

- 2019년 3월 29일 ㈜엘에스신소재에서 ㈜중원신소재로 사명을 변경하였습니다. &cr;&cr; 나. 본점소재지 및 그 변경&cr;당사의 본점소재지는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312 입니다. &cr;최초 설립이후 변동내역이 없습니다.&cr;&cr; 다. 합병, 분할, 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자	내 용
2017년 5월	2차전지 물적분할 및 신설법인 설립(중원신소재)

- 2019년 3월 29일 ㈜엘에스신소재에서 ㈜중원신소재로 사명을 변경하였습니다. &cr;&cr; 라. 경영진의 중요한 변동사항

최 근 5사업연도 기간동안 주요경영진의 변동은 아래와 같습니다.

구분	변경전					변경후
구분	대표 이사	등기 이사	사외 이사	기타비상무 이사	감사	대표 이사	등기 이사	사외 이사	기타비상무 이사	감사
2014.11.27	이상율&cr;서자원	이영석&cr;안치송	-	-	최병민	이상율&cr;서자원	이영석&cr;안치송	-	-	최병민
2018.03.23	이상율&cr;서자원	이영석&cr;안치송	-	-	최병민	이상율&cr;서자원	이동호&cr;고병주	-	-	이경균
2019.03.29	이상율&cr;서자원	이동호&cr;고병주	-	-	이경균	이상율&cr;서자원	이동호&cr;고병주	최형호&cr;김평열&cr;강동욱	-	-

- 2019.03.29 정기주주총회를 통해 사외이사 및 감사위원으로 (최형호, 김평열, 강동욱) 선임되었으며, 이경균 감사님이 사임을 하셨습니다.&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2015년 08월 21일전환권행사보통주7,1005,000150,0002015년 12월 31일상환권행사상환전환우선주12,000--2016년 04월 29일유상증자(일반공모)

상환전환우선주

7,576

5,000

660,000

2017년 05월 12일주식분할

상환전환우선주

140,184

500

2017년 05월 12일주식분할

보통주

1,863,900

500

2018년 06월 29일무상증자

상환전환우선주

403,832

500

2018년 06월 29일무상증자

보통주

5,369,408

500

2018년 06월 29일전환권행사

상환전환우선주

415,886

500

2018년 06월 29일전환권행사

보통주

415,886

500

2019년 02월 01일유상증자(일반공모)보통주2,000,00050040,0002019년 02월 12일전환권행사상환전환우선주143,706500-

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
주)1
-
주2)
주2)
주3)
주3)
주4)
주4)
신규상장
주5)

주1) 2015년 12월 31일 상환전환우선주의 상환시 상환액을 자본금의 감소가 아닌 이익잉여금(배당가능이익)의 감소로 회계처리하였습니다. 따라서 발행주식수에 액면가를 적용한 금액과 자본금과 일치하지 않습니다.&cr;&cr;주2) 2017년 05월 12일 1주의 금액을 5,000원에서 500원으로 10:1 액면분할 진행하였습니다.&cr;&cr;주3) 2018년 06월 29일 임시주주총회에서 무상증자를 결의하였으며, 주식발행초과금2,886,620,000원을 재원으로 하였습니다. 신주의 배정방법으로는 2018년 06월 29일 기준 주주명부에 등재된 주주에 대하여 그가 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 2.592664주의 비율로 동일하게 배정하였습니다.&cr;&cr;주4) 2018년 06월 29일 티그리스-아우름신기술사업투자조합1호와 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드가 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환 요청에 따라 415,886주 (티그리스-아우름신기술사업투자조합1호 272,180주, 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드 143,706주)가 보통주로 전환되었습니다.&cr;&cr;주5) 2019년 02월 12일 산은캐피탈에서 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환요청에 따라 143,706주가 보통주로 전환되었습니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주우선주

35,000,000

5,000,000

40,000,000

-10,000,000-

10,000,000

---------------------10,000,000-

10,000,000

-64-64-9,999,936-9,999,936-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr; 나. 자기주식&cr;&cr;당사는 2018년 중 무상증자시 단주에 대해 보통주 64주를 취득하였습니다.&cr;2019년 09월 30일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 64주이며, &cr;장내 매도 예정입니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주------우선주------보통주64---64-우선주------보통주------우선주------보통주64---64-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주64---64-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
		장내 &cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁&cr;계약에 의한&cr;취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

&cr; 다. 다양한 종류의 주식&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 보유한 종류주식이 없습니다. 다만, 2019년 2월 12일 전환청구행사에 의해 우선주 1주당 보통주 1주의 비율로 상환전환우선주에서 보통주로 전환되었고 2019년 2월 21일 추가상장하였습니다. &cr;

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주10,000,000----보통주64----보통주-----보통주-----보통주-----보통주9,999,936----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;&cr; 당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr;

제42조 (이익배당)

①이익배당금은 매 결산기에 있어서의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이를 지급한다.

②이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제39조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표 ( 최근 3사업연도 배당내역)

500500 5,000 17,11722,63714,82212,10622,15214,9251,7552,9581,992---------보통주-------보통주-------보통주-------보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제13기 3분기	제12기	제11기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr;

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 사업 개요

당사의 사업분야는 크게 전자소재(LCD식각액첨가제, OLED소재, 반도체공정 소재 등), 2차전지 소재(전해질, 전해액첨가제), 의약품 소재(의약품중간체), 정밀화학 소재 입니다.

1) 전자 소재

가) LCD식각액첨가제는 디스플레이 패널 제조공정 중 식각 공정에 사용되는 액상정밀화학제품으로, 식각 공정 상 속도를 조절하거나 미세 패턴을 구현하는 기능을 하며, 고화질 LCD 패널 제조에 핵심적인 역할을 담당합니다. 아미노테트라졸(ATZ)은 국내시장점유율 1위, 세계시장점유율 1위(95%)를 기록하고 있으며, 2018년부터 차세대 제품인 메틸테트라졸(MTZ)을 판매하고 있습니다.

나) OLED는 3원색(적색, 녹색, 청색)의 소자를 일정한 간격으로 패널에 수평 배치한 RGB 방식으로, 3원색의 소자가 각기 다른 색을 내면서 하나의 픽셀(점, 화소)을 구성합니다. 당사는 3원색 중 적색(R) 발광재료 등의 중간체 및 완제품을 생산하고 있습니다.

다) 반도체공정소재는 반도체 제조공정에서 초미세 선폭의 패턴을 구현하는데 정확성을 제고하는 역할을 담당(수율 및 품질개선, 생산성 향상, 설비투자 절감 효과)하는 소재로서 국내 시장 점유율 90% 이상을 차지하고 있습니다.

2) 2차전지 소재

가) 전해액은 리튬이온을 이동할 수 있게 하는 매개체로서, 전해액에 첨가제를 투입하여 성능(에너지밀도, 수명, 충·방전시간) 및 안정성(폭발 방지)을 향상시키는 역할을 담당하며, 전해질은 용매에 해리되어 이온으로 전류를 흐르게 하는 물질로서, 2차전지의 충·방전 기능을 담당하는 핵심소재입니다.

나) 당사는 2013년 2차전지소재 연구개발을 시작하여 SN, DPN 및 AN 등의 다양한 리튬 2차전지 전해액 첨가제를 생산하고 있으며, 2016년 말에 중대형 리튬전지용 전해질인 LiFSI를 세계 최초로 상용화 공장을 가동하였으며, 2018년 3월 차세대 전해질인 LiPO 2F 2 공장을 준공하여 가동하고 있습니다.

3) 의약품 소재

의약품 중간체는 최종 제품인 의약품원제를 생산하기 위한 중간 단계의 유기화학물로, 당사는 결핵치료제, 당뇨병치료제 등 각종 약품의 중간체를 생산하고 있습니다.

4) 정밀화학 소재

당사는 화학 제품을 사용하여 유리의 강도를 높인 강화유리(Chemically strengthened glass)및 타이어 제조에 사용되는 화합물 등과 같이 특수 용도로 사용되는 질산 칼륨(Potassium nitrate)과 질산 리튬(Lithium nitrate) 등 고부가가치의 정밀화학 소재 제품을 생산 공급합니다.

(나) 경기변동과의 관계

1) 전자소재

반도체 및 디스플레이 산업은 IT산업의 변동과 매우 밀접한 관계에 있습니다. IT산업의 경우 세계경제의 경기변동에 따라 영향을 받기 때문에, 결과적으로 세계경제의 경기변동에 영향을 받는다고 할 수 있습니다.

당사의 주력 제품인 ATZ 등의 디스플레이 소재와 반도체 공정 소재는 전방산업 생산공정의 지속성으로 인한 소모성 구조 특성상 매출의 지속성과 안정성을 갖고 있으며, 당사의 글로벌 동업계 최고 수준의 기술우위와 제조원가 경쟁력, 고객사 공급계약 기반의 대규모 Capability를 바탕으로 안정적인 운영을 지속하고 있습니다.

2) 2차전지 소재

2차전지 시장은 기존 시장의 팽창과 수요처의 출현 및 성장에 의해 지속적으로 성장할 것으로 예측되며, 소형 2차전지 시장의 경우 스마트폰, 태블릿PC, 노트북PC 등의 2차전지 시장점유율이 유지되며, 중ㆍ대형 2차전지 시장은 HEV 및 EV, 로봇, 전력저장장치(ESS) 시장의 신규 창출 및 성장이 예상됩니다.

특히, 전기자동차 시장이 폭발적으로 증가하고 있어 2차전지 소재 산업의 경기 변동에 대한 탄력성은 낮아지고 있는 추세입니다.

3) 의약품 원료 및 중간체

의약품 산업은 경기변동 대비 매우 비탄력적인 특성을 갖습니다. 일반의약품은 경기변동에 의한 약간의 수요 변동을 보이고 있으나 이같은 영향은 다른 업종에 비하면 미미하다고 볼 수 있습니다.

이는 노령화, 생명연장 및 그에 따른 삶의 질(Quality of Life) 향상이라는 거시적인 추세가 단순히 등락하는 추세라기 보다 저성장 기조에서도 지속적이고 일방적인 대세의 트랜드라는 점을 고려할 때, 제약에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

(다) 제품의 라이프사이클

당사 제품의 라이프사이클은 특정하기 어려우며, 이는 빠르게 변화하는 전자산업 및 이의 핵심부품인 반도체 및 디스플레이 패널의 성능 개선이 끊임없이 요구되고 있기 때문입니다. 또한 2차전지도 장수명, 고출력 및 안전성 등이 요구되면서 특정 정밀화학 소재의 높은 신뢰성이 요구되고 있습니다.

특히 전자부품에 적용되는 모듈의 증가 및 지속적인 미세회로(Fine-Patterning) 구현 등 기능 향상으로 인하여 화학소재 및 공정약품에 요구하는 사양과 신뢰도가 지속적으로 높아지고 있으며, 당사는 이에 발맞추어 계속되는 제품 개선과 신규제품 개발로 고객사의 요구에 대응하고 있습니다.

(2) 신규 사업

(가) 전자 소재(Electron Application Materials)

LCD 디스플레이 식각액첨가제는 구조설계 및 유기합성기술, 고순도 정제기술, 극미량 분석기술 등을 바탕으로, LCD TV 시장의 성장세(특히 중국시장)를 바탕으로 5-ATZ는 순도가 높은 등급의 제품을 출시하고 미래 주력제품으로 부상할 MTZ의 경우 2017년에 개발을 완료하고 생산 설비를 증설하였으며 2018년 하반기부터 매출이 본격적으로 이루어 지고 있습니다.&cr;

당사는 OLED공정소재의 고순도 및 주요 불순물 정제 기술을 보유하고 있으며, 우수한 생산 시스템을 구축하고 있어 고객과의 공동개발 통해 정공수송층(HTL) 소재 신규개발 등 제품라인업 다양화하고 추가 정제 공정을 개발하여, 다양한 OLED 발광소자의 생산을 실현해 가고 있으며 국내는 물론 중국 및 대만시장에 신규 진입할 계획입니다.

반도체 산업은 대규모 투자와 기술력을 요구하여 선두 업체만이 독점 특수를 누리다가, 후발 주자들이 공급량을 확대하면서 한국과 일본, 대만 등의 반도체 업체는 늘 치열한 선두 경쟁을 하고 있습니다. 반도체 공정용 화학 소재를 생산, 공급하는 당사는 반도체 개발 계획에 맞춰 요구되는 새로운 공정 화합물을 지속적으로 개발하고 있습니다. &cr;&cr;현재에도 5G, 인공지능(AI), 자율 주행 자동차 등의 반도체 수요 분야의 확대 발전이 지속적으로 진행되고 있기 때문에 당사도 반도체 공정용 화학 소재의 수요가 확대될 것으로 예측하고 신제품의 개발 공급에 박차를 가하고 있습니다.

현재 반도체 기업들은 더 작은 크기에서 더 많은 셀을 만들어 소형화 및 대용량화를 하려는 목적으로 높은 집적도를 위한 미세공정화에 힘쓰고 있습니다.

(나) 2차전지 소재(Secondary Battery Application materials)

향후 급격한 성장이 예측되는 전기자동차용 배터리의 전해액에는 당사가 개발 공급 중인 전해질 및 기능성 첨가제가 공급되고 있습니다. 전해질은 배터리의 안전성 문제를 개선하는 방법과 장수명을 담보할 방안으로 개발이 진행되고 있습니다.

현재 당사 연구진은 차세대 2차전지에 쓰이게 될 여러 가지의 후보 전해질을 개발하여 테스트 중에 있습니다.

(다) 의약품 소재(Pharmaceutical Intermediates)

&cr;당사 연구팀은 제약용의 고품질의 원료물질 생산 방법을 개발하면서, 제품과 생산 설비를 검증받는 과정을 거쳐 국내는 물론 해외 제약사에 공급하고자 준비를 하고 있습니다.

나. 시장 현황

(1) 전자 소재(Electron Application Materials)

당사의 디스플레이 소재 제품이 판매되는 주요 목표시장은 LCD 패널 생산 공정에 사용되는 공정소재 제품입니다. 당사의 주요제품인 5-아미노테트라졸은 국내외 Cu-etchant 제조 업체들을 목표 시장으로 하고 있으며, 당사의 주요 시장은 글로벌 디스플레이 패널 제조사의 가동률 및 생산량에 따라 시장규모가 변동될 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;당사의 초고순도 반도체 공정소재는 반도체 공정 중 노광(포토)공정에 사용되는 핵심소재로 당사는 반도체 제조업체의 2차벤더입니다. 당사의 시장은 반도체 제조사의 가동률 및 생산량에 따라 변동될 것으로 판단됩니다. &cr;

당사는 OLED 디스플레이에서 붉은색 발광소자 생산에 사용되는 발광물질과 그 중간체를 생산하고 있습니다. 붉은색 발광소자 (Red Host)를 생산해 OLED 디스플레이 제조업체에게 납품하므로, 당사는 디스플레이 제조업체의 2차 벤더입니다.

&cr;(2) 2차전지 전해액 소재(Secondary Battery Application materials)

당사의 2차전지 전해액 소재는 2차전지의 전해질의 구성성분인 전해염과 첨가제로, 2차전지 전해액 제조업체로 공급하고 있습니다.

당사는 국내 및 중국의 2차전지 제조업체들의 2차벤더입니다. 현재 전해염 소재 시장은 가장 많이 사용되는 LiPF6에서 보다 고출력, 고안정성을 보유한 신규 소재들로의 교체가 이루어 지고 있습니다. 당사는 LiPF6를 대체하거나 함께 사용되는 LiFSI와 LiPO 2 F 2 를 생산하여 공급하고 있습니다.

(3) 의약품 소재(Pharmaceutical Intermediates)

당사는 의약품 원제나 중간체용 정밀화학제품을 제약사와 협력 생산하여 공급하고 있습니다. 따라서 제약사의 해당 제품 매출에 영향을 받게 됩니다. 당사의 결핵 치료제용 정밀화학 제품과 같은 일부 품목은 제약사를 통하여 세계 시장에 공급되는데, 세계 시장의 수요, 저개발국가 공급 사업을 진행하는 WHO의 공급 업체 선정 등에 영향을 받기도 합니다.

국내 제약 시장은 고령화에 따른 만성질환 등의 증가로 수요가 꾸준히 증가하고, 사용량 기준의 제약 시장도 커지지만, 국가의 건강보험수가 조정과 같은 정책 변화에 의해 금액 기준 시장의 규모와 제약사의 매출 등은 영향을 받고 있습니다.

당사의 원료의약품 소재는 완제의약품을 제조하기 위한 원료로, 의약품원제를 생산하기 위한 중간단계의 화학물입니다.

&cr; 다. 당사의 비교우위 사항

(1) 다각화된 제품 포트폴리오 (매출 및 이익의 안정성 & 성장성 & 수익성)

(가) 안정성

① 당사는 안정적인 LCD 식각액 첨가제를 기반으로 반도체 공정 소재, 의약품 중간체, 2차전지 전해질 및 전해액 첨가제 등 다각화된 안정적 제품 포트폴리오를 확보하고 있습니다.&cr;

② 당사의 핵심 경쟁력은 높은 생산성과 효율화된 공정을 기반으로 원가 경쟁력이 확보된 제품을 대량 생산하여 경쟁사 대비 높은 가격 경쟁력과 안정적 품질 능력을 갖추었기 때문이며, 이러한 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 다양한 전방시장을 확보하고 있습니다.

&cr;③ 정밀화학소재 업종 내에서 소수의 제품 포트폴리오를 갖고 있는 타사와 비교하여, 당사는 ⓐ 다양한 전방시장의 확보로 특정업종의 경기변동에 좌우되지 않고 ⓑ 대기업 등 우수한 신뢰도를 갖는 다수의 우량기업을 고객으로 확보하여 매출과 이익의 안정세가 유지되고 있으며 ⓒ 다수의 고객 확보로 전방시장의 변화와 고객의 수요 니즈를 정확하고 신속하게 파악하고 신규제품 개발부터 참여하여 경쟁사 대비 진입장벽을 형성하고 있습니다.

(나) 성장성

① 디스플레이의 대형화 및 고화질 추세로 알루미늄 배선이 구리 배선으로 전환 되면서 당사의 LCD 식각액 첨가제 매출은 안정적으로 성장하고 있고, 반도체 공정소재 매출 또한 성장하는 추세입니다. 또한, 전기차 시장의 급속한 성장으로 전기차용 2차전지 수요가 급증하면서 기존의 전해질 소재보다 당사가 개발한 전해질 및 첨가제의 매출이 급증하고 있습니다.

&cr;② 따라서 당사는 다각화된 전방시장을 확보하여 안정성을 갖추었을 뿐 아니라, 다양한 전방시장 내에서 수요가 급증하고 있는 소재를 개발 및 생산하면서, 매출 및 이익의 높은 성장세를 유지하고 있습니다.

(다) 독점적 지배력

① 2010년대 초부터 노바셉이 국내 독점한 LCD 식각액 첨가제 시장에 당사가 개발 및 생산하였고, 독일 노바셉, 일본 마쓰다, Hinan 등 중국 정밀화학업체 등과 경쟁하는 상황이었으나, 최근 경쟁사가 생산을 포기하면서 당사가 M/S 95% 이상 점유하고 있습니다. 또한, 반도체 공정에 적용되는 공정소재시장도 경쟁사가 존재하나 당사가 M/S 90%이상을 점유하고 있습니다. 2차전지 전해질 및 첨가제 시장에서 당사가 국내 최초로 LiFSi를 개발 및 양산하고 있으며, 일본 및 일부 중국 업체와 경쟁하고 있으나 당사의 대량 생산력 및 가격 경쟁력으로 높은 M/S 점유하고 있습니다.

&cr;② 따라서 당사는 다각화된 전방시장 내에서 높은 M/S을 확보함으로써 안정적으로 매출 성장세를 유지하고 있고, 진입장벽 형성과 더불어 제품단가 인하 등의 압박에 대처 가능하므로 안정적 수익성을 확보하고 있습니다.

(2) 지속적으로 성장하고 있는 시장에 대한 대응력

당사의 주력 제품군 중 디스플레이, 반도체 및 2차전지 시장은 지속적으로 성장 중에 있으며, 특히 2차전지 시장은 폭발적인 성장이 기대되고 있습니다. 이에 따라 당사도 디스플레이와 반도체의 생산 설비는 2018년 9월 추가 증설을 완료하였고, 2차전지 차세대 전해질 공장은 2018년 3월 증설을 완료함과 동시에 2019년 상반기에 추가 증설중에 있습니다.

초 미세 공정의 반도체 제품을 생산하는 소재는 타 산업군에 비해 월등히 높은 수준의 품질 관리를 요구하고 있으며, 2차전지 산업도 점차 장수명, 고안정성을 요하는 품질 관리 수준을 높여 가고 있습니다. 당사는 초고순도, 극 미량의 불순물 제거, 수분 제거 기술 등으로 높은 품질 수준을 유지하고 있으며, 고객의 품질에 대한 다양한 요구를 만족시키고 있습니다.

높은 수준의 품질관리도 중요하지만, 가격 경쟁력 또한 중요합니다. Global Market에서 경쟁하기 위해서는 타의 추종을 불허하는 세계적인 가격 경쟁력은 필수적 입니다, 당사는 오랫동안 Scale-up 및 대량 생산 기술을 축적하여 왔습니다. 연구 개발 단계부터 시 생산, 양산 과정에서 각 공정을 최적화하고 생산 비용을 최소화할 수 있는 당사만의 고유 기술을 적용하여 글로벌 경쟁업체에 비하여 탁월한 가격 경쟁력을 가지고 있습니다.

(3) 생산 및 연구, 기술, 설비 측면

(가) 다양한 합성(생산) 시설과 공정 노하우 및 보유기술

당사는 다양한 크기와 재질의 반응기 시스템을 갖추고 있어, 고난도의 제품의 개발 및 생산에 유리합니다. 또한 연구와 생산 업무를 총괄한 대표이사를 포함한 기술진들이 다양한 경험과 기술적 노하우를 보유하고 있어, 공정 단순화, 제품 고도화, 가격 경쟁력 확보 등에서 비교 우위에 있다고 할 수 있습니다.

당사의 생산설비는 고순도의 제품을 얻기 위하여, 탈수, 재결정, 증류 등과 같은 통상적인 정제 방법들은 물론 고도 정제가 가능한 설비를 갖추고 있어서 고순도 정밀화학 제품의 생산에 적합합니다.

당사는 다양한 합성 반응을 적용한 합성기술 노하우, 공정 단순화와 최적화 기술 노하우, 여러가지 정제 방법 노하우 등을 갖춘 당사 기술진의 자체 개발을 통하여 제품을 국산화하고 세계 시장으로 진입시킨 경험이 많습니다. 이러한 기술진의 다양한 경험과 축적된 노하우들이 어우러져 품질과 가격 경쟁력을 갖춘 세계 일류 신제품들이 얻어지게 됩니다.

(나) 각종 분석장비

초고순도 정밀화학 제품의 생산에서 극미량의 불순물을 확인하고 제거하기 위해서는 고가의 첨단 분석장비들이 전 공정에 사용되어 반응을 진단하고, 불순물을 정확히 확인하는 완벽에 가까운 분석이 요구됩니다. 당사는 NMR, ICP-MS, ICP-OES 등의 고가의 분석 장비들을 자체 구비하여 모든 제품의 고품질화에 적극 활용하고 있습니다. &cr;

2. 원재료 매입 현황

(단위: 백만원)

매입유형	품 목	2019년 (제13기 2분기)	2018년 (제12기)	2017년 (제11기)
원재료	원재료 H	4,667	8,255	7,131
	원재료 C	3,946	6,788	6,253
	원재료 P	1,218	3,278	1,878
	원재료 S	1,185	1,964	2,291
	기타	19,206	33,601	28,906
합 계		30,222	53,886	46,459

3. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위: 수량/톤, 백만원)

품 목	구 분	2019년 (제13기 3분기)		2018년 (제12기)		2017년 (제11기)
품 목	구 분	수량	금액	수량	금액	수량	금액
전자소재	생산능력	3,255	-	4,340	-	4,340	-
	생산실적	2,593	43,150	4,045	71,020	3,878	38,339
	가동율(%)	79.66%	-	93.2	-	89.35	-
2차전지 소재	생산능력	2,400	-	3,200	-	3,200	-
	생산실적	2,012	12,720	2,517	15,845	2,052	11,152
	가동율(%)	83.83%	-	78.65	-	64.12	-
의약품 소재	생산능력	128	-	170	-	170	-
	생산실적	72	8,684	55	5,982	124	7,789
	가동율(%)	56.47%	-	32.35	-	72.94	-
정밀화학 소재	생산능력	2,100	-	2,800	-	2,800	-
	생산실적	1,225	6,916	1,814	6,356	2,152	5,323
	가동율(%)	58.33%	-	64.78	-	76.86	-

&cr;나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위: 백만원)

공장별	자산별		소재지	기초 가액	당기증감		당기 상각	기말 가액	상각&cr;방법
공장별	자산별		소재지	기초 가액	증가	감소	당기 상각	기말 가액	상각&cr;방법
본사 공장	토지		충주시 주덕읍	4,518	0	(1,262)	0	3,256	-
	건물		충주시 주덕읍	11,469	0	(1,300)	(219)	9,950	정액
	구축물		충주시 주덕읍	595	0	(212)	(37)	346	정액
	기계 장치	기계	충주시 주덕읍	12,848	149	(1,978)	(1,958)	9,061	정액
	기계 장치	시설장치	충주시 주덕읍	13,990	1,029	(3,585)	(1,856)	9,578	정액
	기타	공구	충주시 주덕읍	301	70	(29)	(74)	268	정액
		비품	충주시 주덕읍	682	265	0	(172)	775	정액
		실험설비	충주시 주덕읍	1,809	0	0	(277)	1,532	정액
		차량	충주시 주덕읍	287	42	0	(78)	251	정액

(2) 설비의 신설, 매입계획

(단위: 백만원)

구 분	설비 능력	총소요 자 금	기지출액	지 출 예 정	착 공 예정일	준 공 년월일	진척율 (%)	비 고
구 분	설비 능력	총소요 자 금	기지출액	2019년	착 공 예정일	준 공 년월일	진척율 (%)	비 고
토지	7,315㎡	700	664	36	-	-	-	창고용 매입
건물	1.688㎡	1,600	1,600	0	2018.10.10	2019,06.30	100%	위험물 창고
건물	3,500㎡	5,000	2,420	2,580	2018.11.01	2019.12.31	70%	2차전지 소재
기계 장치	연1000톤	40,000	11,836	28,164	2019.01.01	2019.12.31	-	2차전지 소재
기계 장치	연8톤	800	800	0	2018.08.01	2019.10.31	100%	반도체공정 소재
기타	-	3,000	1,857	1,143	2019.01.01	2019.12.31	-	자본적지출
합계		51,100	19,177	31,923

&cr; 4. 판매경로 등

가. 판매조직

영업조직도.pdf_page_1.jpg 영업조직도

나. 제품의 생산

당사는 충청북도 충주시에 위치한 본사(공장)에서 생산량의 전부를 당사가 직접 생산하여 공급하고 있습니다.

다. 판매경로

국내 판매는 수요처로 직접판매(견적제시→수주→생산→출하→계산서발행→대금회수)가 이루어지고 있으며, 해외 판매는 본사 및 해외현지법인을 통한 수요처로의 직접 판매(견적요청→견적제시(Proforma)→수주→생산(공정)→출하(선적) →대금회수) 및 일부 제품의 경우 에이전트를 통한 판매를 하고 있습니다.

라. 판매방법 및 조건

국내 거래의 판매방법은 사용업체로부터 Purchase Order(발주서)를 받아 납품하고 2개월 현금결제를 통하여 대금 정산을 하는 형태로 이뤄지고 있으며, 수출은 당사에서 직접 수출하거나 에이전트를 통하여 진행하고 있으며 거래조건은 대부분 선적 후 3개월 이내 현금 송금 방식으로 거래가 이뤄지고 있습니다.

마. 외주생산에 관한 사항

당사는 현재 해당사항 없습니다.

&cr;바. 매출실적

(단위: 백만원)

매출 유형	품 목	매 출 처	2019년 (제13기 3분기)	2018년 (제12기)	2017년 (제11기)
제품	전자소재	국내	20,834	34,307	29,311
		수출	22,316	36,713	25,118
		소계	43,150	71,020	54,429
	2차전지 소재	국내	7,732	7,084	5,932
		수출	4,987	8,760	4,959
		소계	12,719	15,844	10,891
	의약품 소재	국내	8,684	5,982	9,825
	의약품 소재	소계	8,684	5,982	9,825
	정밀화학 소재	국내	3,236	1,511	641
		수출	3,680	4,845	5,047
		소계	6,916	6,356	5,688
상품		국내	6,295	1,405	1,952
상품		소계	6,295	1,405	1,952
합계		국내	46,781	50,289	47,661
		수출	30,983	50,318	35,124
		소계	77,764	100,607	82,785

&cr;

5. 수주상황&cr;&cr;당사는 공급 특성상 주문량의 변동이 심하고 발주에서 납품까지의 기간이 짧은 관계로 대략 2주일 단위로 수주를 받으며 매일 변경이 됩니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다. &cr; &cr;6. 시장위험과 위험관리&cr;&cr;당사의 재무위험 관리는 주로 신용위험, 이자율위험, 환위험과 같은 금융위험 관리에 중점을 두고 있습니다. 당사는 이러한 금융위험 관리를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

&cr;재무위험관리 활동은 주로 당사 자금팀에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다. &cr;

(1) 자본위험관리 &cr;&cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	11,827,868	13,165,975
차감: 현금및현금성자산 (B)	(9,676,649)	(8,205,494)
순부채 (C=A-B)	2,151,219	4,960,481
자본총계 (D)	204,224,892	107,598,438
총자본 (E=C+D)	206,376,111	112,558,919
자본조달비율 (C/E)	1.04%	4.41%

(2) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 , 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험 &cr;

당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천JPY, 천EUR, 천원)

구 분	통화	당분기말		전기말
구 분	통화	외화자산	원화환산액	외화자산	원화환산액
자산
현금및현금성자산	USD	3,427	4,117,142	3,332	3,725,327
	CNY	3,025	509,691	8,935	1,454,263
	JPY	139,287	1,550,825	88,790	899,608
	EUR	51	66,894	-	-
매출채권	USD	7,343	8,820,919	4,729	5,287,764
	CNY	10,101	1,702,242	826	134,449
	JPY	10,280	114,458	14,860	150,559
미수금	USD	75,200	90,338	-	-
미수금	CNY	-	-	2,245	365,391
합 계			16,972,509		12,017,361
부채
매입채무	USD	91,080	109,414	1,581	1,739,875
매입채무	CNY	-	-	62	10,043
합 계			109,414		1,749,918

&cr;당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

외 화	당분기말		전기말
외 화	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	1,291,899	(1,291,899)	727,322	(727,322)
CNY	221,193	(221,193)	194,406	(194,406)
JPY	166,528	(166,528)	105,017	(105,017)
EUR	6,689	(6,689)	-	-
합 계	1,686,309	(1,689,309)	1,026,745	(1,026,745)

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

&cr;2) 이자율위험

&cr;당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리 적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 변동이자율부 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
차입금	-	2,000,000

&cr;이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
세전순이익 증가(감소)	-	-	(20,000)	20,000

&cr;3) 가격위험&cr;&cr;가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

&cr;4) 신용위험&cr;&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
금융상품	89,699,919	11,655,281
매출채권	23,138,522	22,935,382
기타채권	2,434,722	1,080,694
합 계	115,273,163	35,671,357

&cr;보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.

5) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 당분기말

(단위: 천원)

구 분	차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	11,827,868	3,525,401	2,635,752	12,521	18,001,543
1년 ~ 2년	-	-	123,562	44,250	167,813
2년 이후	-	-	156,150	122,115	278,267
합 계	11,827,868	3,525,401	2,915,464	178,886	18,447,623

상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 이자의 현금흐름은 고려하지 않았습니다.&cr;&cr;나. 전기말

(단위: 천원)

구 분	차입금	매입채무	기타채무	합 계
1년 이내	10,021,564	5,593,752	2,200,608	17,815,924
1년 ~ 2년	-	-	123,562	123,562
2년 이후	-	-	156,150	156,150
합 계	10,021,564	5,593,752	2,480,320	18,095,636

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분 기 말
유동성 :
단기차입금	2,000,000	(2,000,000)	-	-
상환전환우선주	1,144,411	-	(1,144,411)	-
전환사채	10,021,564	1,500,000	306,304	11,827,868
합 계	13,165,975	(500,000)	(838,107)	11,827,868

(*) 상환전환우선주의 보통주 전환 및 이자비용, 전환사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;나. 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분 기 말
유동성 :
단기차입금	6,300,000	(2,300,000)		4,000,000
전환상환우선주	7,397,562	-	(6,268,237)	1,129,325
전환사채	-	5,000,000	(561,121)	4,438,879
합 계	13,697,562	2,700,000	(6,829,358)	9,568,204

(*) 상환전환우선주의 보통주 전환 및 이자비용, 전환사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.&cr;

&cr; 7. 파생상품 등에 관한 사항&cr;

(1) 파생상품계약 체결 현황

- 해당사항 없습니다. &cr;

(2) 리스크 관리에 관한 사항

- 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 8. 경영상의 주요 계약 등&cr; - 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 9. 연구개발 현황

가. 연구개발활동의 개요

당사의 연구소에 기획/특허관리팀, 합성연구팀, 분석연구팀, 상용화연구팀으로 영역별로 팀을 구성하고 있으며, 유기적 관리체계 하에서 우수한 제품 개발을 위한 협력 체계가 이루어지고 있습니다. 이러한 협력 업무에는 자체 개발한 각종 툴, 시제품, 프로세스 등이 공유되며 이에 따라 관련 업무를 보다 효율적으로 진행하고 있습니다.&cr;&cr;당사 연구소는 실시간 제품 및 불순물 분석이 가능한 실험실을 갖추고 있어 효율적인 연구 진행이 가능하며, 상업적 규모의 공장으로 전환하기 위해서 가장 중요한 Scale-up test 설비를 완벽하게 갖추고 있습니다. &cr;&cr;당사 연구소는 자체 Pilot test 연구시설을 갖추고 있으며, 실험실과 Pilot 연구동에 20 ~ 50L 규모의 Bench scale test 장치도 보유하고 있습니다. 따라서 상용화가 어려운 제품은 실험실 합성 , 실험실 Scale-up , Bench scale 합성 , Pilot scale 합성 과정의 순서를 거치며, 생산 규모 확장에 따른 여러 가지 변화 요인을 찾아내고, 각 반응 step에서 공정 최적화하는 과정을 거치게 됩니다.

&cr;나. 연구개발 담당조직&cr;

연구소조직도(편집).jpg 연구소조직도

&cr;다. 연구개발비용

(단위 : 천원, %)

과목		2019년 (제13기 3분기)	2018년 (제12기)	2017년 (제11기)	비고
원 재 료 비		-	-	-	-
인 건 비		1,134,347	1,074,590	1,114,440	-
감가상각비		498,666	656,083	627,834	-
위탁용역비		841,855	801,937	674,460	-
기 타		809,356	1,590,050	2,261,586	-
연구개발비용 계		3,284,224	4,122,660	4,678,320	-
회계처리	판매비와 관리비				-
	제조경비	3,284,224	4,122,660	4,678,320	-
	개발비(무형자산)				-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계 ÷ &cr;당기매출액 X 100]		4.22	4.09	5.65	-

&cr;라. 지적재산권 현황

번호	구분	내용	권리자	등록일	출원국
1	특허	화학적 기계적 연마 세정용&cr;5-아미노테트라졸의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2012.06.04	대한민국
2	특허	이미노디아세트산의 합성방법	㈜천보	2013.03.15	대한민국
3	특허	아디포니트릴의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014.01.28	대한민국
4	특허	숙시노니트릴의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014.01.28	대한민국
5	특허	트리스(트리메틸실릴)보레이트의&cr;합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2013.09.02	대한민국
6	특허	폴리우레탄의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2013.11.01	대한민국
7	특허	리튬 비스(옥살레이토)보레이트의&cr;합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014.01.28	대한민국
8	특허	광학 활성을 갖는 인돌린 유도체&cr;또는 이의 염의 신규 제조 방법	J2H㈜㈜천보	2016.12.07	대한민국
9	특허	콜린 알포세레이트와 커큐민의&cr;공결정 제조방법	J2H㈜㈜천보	2018.02.20	대한민국
10	특허	생체이용률이 향상된 신규한&cr;페노피브르산 전구약물	J2H㈜㈜천보	2018.04.12	대한민국
11	특허	회분식 수열합성반응기 및 이를 이용한&cr;리튬티타나네이트의 제조방법	㈜천보	2017.11.30	대한민국
12	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를&cr;고순도로 제조하는 방법과 이를 이용한&cr;2차전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.08.06	대한민국
13	특허	금속 양이온이 제거된 초고순도&cr;플루오로설포닐이미드의 제조방법	J2H㈜㈜천보	2018.12.03	대한민국
14	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를&cr;고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한&cr;2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	대한민국
15	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를&cr;고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한&cr;2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.12.04	대한민국
16	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를&cr;고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한&cr;2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	대한민국
17	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를&cr;고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한&cr;2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	대한민국

&cr;11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; - 해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(연결)&cr;

(단위 : 원)

구 분	제 13 기 3분기	제 12 기	제 11 기
	(2019년 09월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)
I. 유동자산	151,073,767,362	71,926,006,533	42,004,242,653
당좌자산	122,187,916,729	45,798,550,756	22,446,157,512
재고자산	28,885,850,633	26,127,455,777	19,558,085,141
II. 비유동자산	76,116,288,864	62,822,060,855	59,718,888,121
투자자산자산	3,390,916,074	668,973,877	1,113,057,832
유형자산	71,187,045,005	60,314,007,376	57,005,537,977
무형자산	1,146,876,990	1,165,964,333	669,109,820
기타비유동자산	391,450,795	673,115,269	931,182,492
자 산 총 계	227,190,056,226	134,748,067,388	101,723,130,774
I. 유동부채	21,439,352,372	25,774,593,175	23,207,149,348
II. 비유동부채	1,525,812,056	1,375,036,276	1,563,643,082
부 채 총 계	22,965,164,428	27,149,629,451	24,770,792,430
지배기업의 소유지분	204,218,182,316	107,598,435,482	76,953,805,418
I. 자본금	5,060,000,000	3,988,147,000	1,095,500,000
II. 자본잉여금	86,354,298,530	7,787,580,984	3,495,728,821
III. 기타자본	897,347,952	1,036,707,952	746,804,978
IV. 기타포괄손익누계액	99,382	(3,368,936)	(1,386,566)
V. 이익잉여금	111,906,436,452	94,789,368,482	71,617,158,185
비지배지분	6,709,482	2,455	(1,467,074)
자 본 총 계	204,224,891,798	107,598,437,937	76,952,338,344
부 채 및 자 본 총 계	227,190,056,226	134,748,067,388	101,723,130,774
	('19.01~'19.09)	('18.01~'18.12)	('17.01~'17.12)
I. 매출액	101,635,288,655	120,088,707,578	87,486,149,435
V. 영업이익	20,253,022,448	27,040,618,668	18,036,135,218
IX. 당기순이익	17,123,389,629	22,636,847,686	14,822,327,425
[지배회사지분순이익]	17,117,067,970	22,635,157,894	14,823,640,436
[소수주주지분순이익]	6,321,659	1,689,792	(1,313,011)
연결총포괄이익	17,127,243,315	23,171,697,456	15,014,729,915
[지배회사지분손익]	17,120,536,288	23,170,227,927	15,016,196,989
[소수주주지분손익]	6,707,027	1,469,529	(1,467,074)
주당순이익	1,755	2,958	1,992
연결에 포함된 회사수	2	2	2

&cr; 나. 요약 재무정보(별도)&cr;

(단위 : 원)

과 목	제 13 기 3분기	제 12 기	제 11 기
	(2019년 09월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)
I. 유동자산	125,453,760,772	51,842,114,354	35,929,630,531
당좌자산	102,415,359,449	30,448,747,793	22,161,555,339
재고자산	23,038,401,323	21,393,366,561	13,768,075,192
II. 비유동자산	81,719,516,232	66,861,520,981	63,677,243,559
투자자산자산	37,492,447,594	16,516,790,913	16,944,418,108
유형자산	38,267,048,771	48,505,650,466	45,133,693,719
무형자산	1,146,876,990	1,165,964,333	669,109,820
기타비유동자산	547,334,745	673,115,269	930,021,912
자 산 총 계	207,173,277,004	118,703,635,335	99,606,874,090
I. 유동부채	7,693,790,054	11,175,211,667	20,959,493,285
II. 비유동부채	1,505,185,127	1,160,033,578	1,560,667,343
부 채 총 계	9,198,975,181	12,335,245,245	22,520,160,628
I. 자본금	5,060,000,000	3,988,147,000	1,095,500,000
II. 자본잉여금	86,354,298,530	7,787,580,984	3,495,728,821
III. 기타자본	(890,688)	138,469,312	746,804,978
IV. 기타포괄손익누계액	-	-	-
V. 이익잉여금	106,560,893,981	94,454,192,794	71,748,679,663
자 본 총 계	197,974,301,823	106,368,390,090	77,086,713,462
부 채 및 자 본 총 계	207,173,277,004	118,703,635,335	99,606,874,090
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	('19.01~'19.09)	('18.01~'18.12)	('17.01~'17.12)
I. 매출액	77,764,099,060	100,607,987,308	82,785,366,320
II. 영업이익	13,606,634,339	26,194,284,111	17,804,541,835
III. 당기순이익	12,106,701,187	22,152,386,359	14,925,421,406
IV. 기타포괄이익	-	553,126,772	193,943,119
주당순이익	1,242	2,895	2,006

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.

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2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 12 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기말	제 12 기말
자산
유동자산	151,073,767,362	71,926,006,533
현금및현금성자산	9,676,648,971	8,205,493,699
단기금융상품	86,309,003,165	10,986,306,801
매출채권	23,138,521,782	22,935,382,124
기타채권	2,149,272,291	748,043,609
재고자산	28,885,850,633	26,127,455,777
당기법인세자산	121,382,605	0
기타유동자산	793,087,915	2,923,324,523
비유동자산	76,116,288,864	62,822,060,855
장기금융자산	725,673,877	668,973,877
매도가능증권	2,665,242,197	0
유형자산	71,187,045,005	60,314,007,376
무형자산	1,146,876,990	1,165,964,333
기타채권	285,450,000	332,650,000
이연법인세자산	106,000,795	340,465,269
자산총계	227,190,056,226	134,748,067,388
부채
유동부채	21,439,352,372	25,774,593,175
매입채무	3,525,401,215	5,593,752,163
단기금융부채	11,827,868,149	13,165,975,196
기타채무	2,635,752,234	2,200,608,059
법인세부채	3,058,360,858	3,346,316,051
기타유동부채	391,969,916	1,467,941,706
비유동부채	1,525,812,056	1,375,036,276
리스부채	178,886,196	0
확정급여부채	1,067,214,193	881,689,549
기타채무	279,711,667	279,711,667
이연법인세부채	0	213,635,060
부채총계	22,965,164,428	27,149,629,451
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	204,218,182,316	107,598,435,482
자본금	5,060,000,000	3,988,147,000
자본잉여금	86,354,298,530	7,787,580,984
기타자본	897,347,952	1,036,707,952
기타포괄손익누계액	99,382	(3,368,936)
이익잉여금	111,906,436,452	94,789,368,482
비지배지분	6,709,482	2,455
자본총계	204,224,891,798	107,598,437,937
자본과부채총계	227,190,056,226	134,748,067,388

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기		제 12 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	34,587,646,002	101,635,288,655	30,022,187,749	83,618,876,773
매출원가	27,978,947,099	79,798,821,791	21,488,911,634	64,395,067,114
매출총이익	6,608,698,903	21,836,466,864	8,533,276,115	19,223,809,659
판매비와관리비	457,225,838	1,583,444,416	559,401,571	1,563,679,182
영업이익	6,151,473,065	20,253,022,448	7,973,874,544	17,660,130,477
영업외손익	605,985,645	1,305,820,160	(168,972,413)	(264,203,991)
금융수익	463,513,839	1,143,365,643	19,995,080	37,510,927
금융비용	(111,736,454)	(328,056,876)	(95,313,802)	(476,855,667)
기타수익	348,133,754	761,375,968	152,121,799	620,347,734
기타비용	(93,925,494)	(270,864,575)	(245,775,490)	(445,206,985)
법인세비용차감전순이익	6,757,458,710	21,558,842,608	7,804,902,131	17,395,926,486
법인세비용	1,896,637,999	4,435,452,979	1,034,929,922	2,544,747,039
당기순이익	4,860,820,711	17,123,389,629	6,769,972,209	14,851,179,447
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	4,858,211,712	17,117,067,970	6,772,797,792	14,852,568,049
비지배지분	2,608,999	6,321,659	(2,825,583)	(1,388,602)
기타포괄손익	202,396	3,853,686	(3,541,970)	(1,754,456)
해외사업환산손익	202,396	3,853,686	(3,541,970)	(1,754,456)
총포괄손익	4,861,023,107	17,127,243,315	6,766,430,239	14,849,424,991
총 포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분	4,858,393,869	17,120,536,288	6,769,629,513	14,849,424,991
비지배지분	2,629,238	6,707,027	(3,199,274)	0
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	486	1,755	862	1,959
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	486	1,755	862	1,959

&cr;

연결 자본변동표

제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	1,055,000,000	3,495,728,821	746,804,978	(1,386,566)	71,617,158,185	(1,467,074)	76,952,338,344
당기순이익	0	0	0	0	14,852,568,049	(1,388,602)	14,851,179,447
해외사업환산손익	0	0	0	(1,754,456)	0	(194,940)	(1,949,396)
상환우선주의 보통주 전환	207,943,000	6,976,556,163	(607,444,978)	0	0	0	6,577,054,185
전환사채발행	0	0	500,307,600	0	0	0	500,307,600
유상증자	2,684,704,000	(2,684,704,000)	0	0	0	0	0
무상증자	0	0	0	0	0	0	0
자기주식취득	0	0	(890,688)	0	0	0	(890,688)
2018.09.30 (기말자본)	3,988,147,000	7,787,580,984	638,776,912	(3,141,022)	86,469,726,234	(3,050,616)	98,878,039,492
2019.01.01 (기초자본)	3,988,147,000	7,787,580,984	1,036,707,952	3,368,936	94,789,368,482	2,455	107,598,437,937
당기순이익	0	0	0	0	17,117,067,970	6,321,659	17,123,389,629
해외사업환산손익	0	0	0	3,468,318	0	385,368	3,853,686
상환우선주의 보통주 전환	71,853,000	1,219,335,546	(139,360,000)	0	0	0	1,151,828,546
전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0
유상증자	1,000,000,000	77,347,382,000	0	0	0	0	78,347,382,000
무상증자	0	0	0	0	0	0	0
자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0
2019.09.30 (기말자본)	5,060,000,000	86,354,298,530	897,347,952	99,382	111,906,436,452	6,709,482	204,224,891,798

&cr;

연결 현금흐름표

제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기	제 12 기 3분기
영업활동현금흐름	18,397,243,064	14,126,720,972
당기순이익	17,123,389,629	14,851,179,447
조정항목	9,779,494,212	9,717,557,566
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,422,052,363)	(8,668,545,664)
이자수취	277,355,387	41,268,986
이자지급	(14,627,750)	(89,601,428)
법인세납부	(3,346,316,051)	(1,725,137,935)
투자활동현금흐름	(94,970,157,961)	(10,583,215,619)
장 · 단기금융상품의 증가	(169,470,864,464)	(6,310,770,909)
장 · 단기금융상품의 감소	91,463,315,889	4,662,271,986
단기대여금의 증가	0	(81,400,000)
단기대여금의 감소	0	81,400,000
유형자산의 취득	(16,979,610,386)	(9,253,475,696)
유형자산의 처분	1,000	155,900,000
무형자산의 취득	0	(19,329,100)
정부보조금의 수취	17,000,000	182,188,100
재무활동현금흐름	77,847,382,000	2,699,109,312
단기금융부채의 차입	0	2,000,000,000
단기금융부채의 상환	(2,000,000,000)	(4,300,000,000)
자기주식의 취득	0	(890,688)
유상증자	78,347,382,000	0
전환사채의 발행	1,500,000,000	5,000,000,000
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,274,467,103	6,242,614,665
외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	196,688,169	(30,311,988)
기초현금및현금성자산	8,205,493,699	1,401,130,934
환율변동효과	0	(7,551,504)
기말현금및현금성자산	9,676,648,971	7,605,882,107

&cr;

3. 연결재무제표 주석

제 13(당) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 12(전) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

&cr;주식회사 천보와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 천보 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업 개요&cr;&cr; 지배기업은 2007년 10월 8일 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 지배기업은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 5,060백만원 이고, 주요 주주는 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 59.45%를 보유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;(1) 종속기업 현황&cr;당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	지분율(%)	주요영업활동	결산일
㈜중원신소재(*)	한국	100.00	2차전지 전해질 첨가제 제조 판매업	12.31
Changzhou Chunbao	중국	90.00	화학물질 판매업	12.31

(*) ㈜중원신소재는 2017년도 중 지배기업에서 물적분할하여 설립되었습니다.&cr;

(2) 종속기업 요약 재무정보&cr;당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 당분기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	순자산총액	매출액	분기순이익
㈜중원신소재	56,275,662	15,975,557	40,300,105	27,113,905	6,372,318
Changzhou Chunbao	1,051,966	869,349	182,617	3,447,077	66,787

상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다. &cr; &cr;2) 전기말

(단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	순자산총액	매출액	당기순이익
㈜중원신소재	29,069,295	13,726,802	15,342,493	17,166,317	443,016
Changzhou Chunbao	1,882,706	1,767,159	115,547	4,434,407	16,898

상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.&cr;&cr;(3) 연결범위변동&cr;&cr;당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속회사 및 연결대상에서 제외된 종속회사는 없습니다.

&cr;2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr;

(1) 재무제표 작성기준 &cr; &cr;연결기업의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

(2) 회계정책 변경의 내용&cr;

당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

연결기업은 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기 업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 측정한 리스부채를 사용권자산으로 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택 하였습니다.&cr;

연결기업은 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결기업은 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결기업은 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

가. 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

나. 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

다. 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

라. 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; 6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

7) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

- 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

- 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.

ㆍ수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

ㆍ수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

&cr;동 해석서가 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정&cr;&cr;연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간말 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상&cr; &cr;연결기업은 매 보 고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 시설이용권 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

&cr;(2) 금융자산의 공정가치 평가&cr;&cr;매도가능금융자산 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 매출채권과 계약자산의 기대손실충당금&cr;

연결기업은 매출채권과 계약자산에 대한 기대 신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.

충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 연결기업은 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.

과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수&cr;&cr;사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.&cr; &cr; (5) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;&cr;연결기업은 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확 실성을 포함하고 있습니다.

&cr; (6) 이연법인세&cr;&cr;이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.&cr; &cr;

4. 재무위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험관리 &cr;&cr;연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. &cr;&cr;연결기업은 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	11,827,868	13,165,975
차감: 현금및현금성자산 (B)	(9,676,649)	(8,205,494)
순부채 (C=A-B)	2,151,219	4,960,481
자본총계 (D)	204,224,892	107,598,438
총자본 (E=C+D)	206,376,111	112,558,919
자본조달비율 (C/E)	1.04%	4.41%

(2) 금융위험관리&cr;&cr;연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 , 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험 &cr;

연결기업은 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천JPY, 천EUR, 천원)

구 분	통화	당분기말		전기말
구 분	통화	외화자산	원화환산액	외화자산	원화환산액
자산
현금및현금성자산	USD	3,427	4,117,142	3,332	3,725,327
	CNY	3,025	509,691	8,935	1,454,263
	JPY	139,287	1,550,825	88,790	899,608
	EUR	51	66,894	-	-
매출채권	USD	7,343	8,820,919	4,729	5,287,764
	CNY	10,101	1,702,242	826	134,449
	JPY	10,280	114,458	14,860	150,559
미수금	USD	75,200	90,338	-	-
미수금	CNY	-	-	2,245	365,391
합 계			16,972,509		12,017,361
부채
매입채무	USD	91,080	109,414	1,581	1,739,875
매입채무	CNY	-	-	62	10,043
합 계			109,414		1,749,918

&cr;연결기업은 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

외 화	당분기말		전기말
외 화	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	1,291,899	(1,291,899)	727,322	(727,322)
CNY	221,193	(221,193)	194,406	(194,406)
JPY	166,528	(166,528)	105,017	(105,017)
EUR	6,689	(6,689)	-	-
합 계	1,686,309	(1,689,309)	1,026,745	(1,026,745)

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

&cr;2) 이자율위험

&cr;연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리 적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 변동이자율부 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
차입금	-	2,000,000

&cr;이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결기업은 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
세전순이익 증가(감소)	-	-	(20,000)	20,000

&cr;4) 신용위험&cr;&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
금융상품	89,699,919	11,655,281
매출채권	23,138,522	22,935,382
기타채권	2,434,722	1,080,694
합 계	115,273,163	35,671,357

5) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 연결기업의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 당분기말

(단위: 천원)

구 분	차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	11,827,868	3,525,401	2,635,752	12,521	18,001,543
1년 ~ 2년	-	-	123,562	44,250	167,813
2년 이후	-	-	156,150	122,115	278,267
합 계	11,827,868	3,525,401	2,915,464	178,886	18,447,623

상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 이자의 현금흐름은 고려하지 않았습니다.&cr;&cr;나. 전기말

(단위: 천원)

구 분	차입금	매입채무	기타채무	합 계
1년 이내	10,021,564	5,593,752	2,200,608	17,815,924
1년 ~ 2년	-	-	123,562	123,562
2년 이후	-	-	156,150	156,150
합 계	10,021,564	5,593,752	2,480,320	18,095,636

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분 기 말
유동성 :
단기차입금	2,000,000	(2,000,000)	-	-
상환전환우선주	1,144,411	-	(1,144,411)	-
전환사채	10,021,564	1,500,000	306,304	11,827,868
합 계	13,165,975	(500,000)	(838,107)	11,827,868

(*) 상환전환우선주의 보통주 전환 및 이자비용, 전환사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;나. 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분 기 말
유동성 :
단기차입금	6,300,000	(2,300,000)		4,000,000
전환상환우선주	7,397,562	-	(6,268,237)	1,129,325
전환사채	-	5,000,000	(561,121)	4,438,879
합 계	13,697,562	2,700,000	(6,829,358)	9,568,204

(*) 상환전환우선주의 보통주 전환 및 이자비용, 전환사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.&cr;

5. 공정가치&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전 기 말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
- 현금및현금성자산	9,676,649	9,676,649	8,205,494	8,205,494
- 단기금융자산	86,309,003	86,309,003	10,986,307	10,986,307
- 매출채권	23,138,522	23,138,522	22,935,382	22,935,382
- 기타채권	2,434,722	2,434,722	1,080,694	1,080,694
- 장기금융자산	3,390,916	3,390,916	668,974	668,974
금융자산 합계	124,949,812	124,949,812	43,876,851	43,876,851
금융부채
- 매입채무	3,525,401	3,525,401	5,593,752	5,593,752
- 단기금융부채	11,827,868	11,827,868	13,165,975	13,165,975
- 리스부채	178,886	178,886	-	-
- 기타채무	2,915,464	2,915,464	2,480,320	2,480,320
금융부채 합계	18,447,619	18,447,619	21,240,047	21,240,047

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
- 유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	5,300,000	-	5,300,000
- 비유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	725,674	-	725,674
금융자산 합계	-	6,025,674	-	6,025,674
금융부채
- 기타채무	-	-	-	-
금융부채 합계	-	-	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
- 유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	8,550,000	-	8,550,000
- 비유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	668,974	-	668,974
금융자산 합계	-	9,218,974	-	9,218,974
금융부채
- 기타채무	-	-	-	-
금융부채 합계	-	-	-	-

수준 2로 분류되는 당기손익-공정가치측정은 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치를 측정하였으며, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 없습니다.&cr;

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;

6. 범주별 금융상품&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산	기타포괄손익공정&cr;가치측정금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산
유동자산
현금및현금성자산	9,676,649	-	-	8,205,494	-
단기금융자산	81,009,003	5,300,000	-	2,436,307	8,550,000
매출채권	23,138,522	-	-	22,935,382	-
기타채권	2,149,272	-	-	748,044	-
소 계	115,973,446	5,300,000	-	34,325,227	8,550,000
비유동자산
장기금융자산	-	725,674	2,665,242	-	668,974
기타채권	285,450	-	-	332,650	-
소 계	285,450	725,674	2,665,242	332,650	668,974
합 계	116,258,896	6,025,674	2,665,242	34,657,877	9,218,974

&cr;2) 부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채
유동부채
매입채무및기타채무	6,161,153	7,794,360
단기차입금	11,827,868	13,165,975
소 계	17,989,021	20,960,335
비유동부채
리스부채	178,886	-
기타비유동채무	279,712	279,712
소 계	458,598	279,712
합 계	18,447,619	21,240,047

(2) 당분기 및 전분기 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니 다.&cr;

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	당기손익공정가치&cr;측정금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	1,056,722	87,246	-	1,143,968
외환차익	141,424	-	110,675	252,099
외화환산이익	288,872	-	16,706	305,578
소 계	1,487,018	87,246	127,381	1,701,645
관련비용:
이자비용	(663)	-	(328,057)	(328,719)
외환차손	(62,871)	-	(56,116)	(118,986)
외화환산손실	(16,290)	-	(12,865)	(29,155)
소 계	(79,824)	-	(397,038)	(476,861)
합 계	1,407,194	87,246	(269,657)	1,224,785

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	37,511	-	37,511
외환차익	402,163	131,966	534,129
외화환산이익	28,869	3,389	32,258
대손충당금환입	400	-	400
소 계	468,943	135,355	604,298
관련비용:
이자비용	-	(476,856)	(476,856)
외환차손	(161,654)	(148,787)	(310,441)
외화환산손실	(93,635)	(945)	(94,580)
소 계	(255,289)	(626,588)	(881,877)
합 계	213,654	(491,233)	(277,579)

&cr;

7. 현금및현금성자산&cr;

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	7,251	44
요구불예금	9,669,398	8,205,450
합 계	9,676,649	8,205,494

&cr;8. 장ㆍ단기금융자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말
단기금융자산	정기예금	21,983,747	2,404,687
	MMF	5,300,000	8,550,000
	채권	59,025,256	-
	정부과제예금	-	31,620
	합 계	86,309,003	10,986,307
장기금융자산	보험상품	725,674	668,974
	지분증권	2,665,242	-
	합 계	3,390,916	668,974

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융자산의 지분증권(기타포괄손익공정가치측정금융자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	비 고
비유동성 :
(주)온코빅스	1,299,994	-	지분증권
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	1,015,248	-	지분증권
NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합	350,000	-	지분증권

&cr;

9. 사용이 제한된 금융상품&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	정부과제예금	8,341	31,620	국고보조금
단기금융자산	정기예금	7,782,447	1,404,687	임직원 차입금 담보
합 계		7,790,788	1,436,307

&cr;10. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
매출채권	23,138,522	-	22,935,383	-
미수금	1,270,290	-	735,071	-
미수수익	878,982	-	12,972	-
대여금	11,200	-	11,200	-
대여금대손충당금	(11,200)	-	(11,200)	-
보증금	-	285,450	-	332,650
합 계	3,390,916	285,450	23,683,426	332,650

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	11,200	11,600
환입	-	(400)
기말금액	11,200	11,200

&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	매출채권	기타채권	계	매출채권	기타채권	계
~3개월	21,629,819	2,434,722	24,064,541	22,935,383	1,080,693	24,016,076
4개월~6개월	1,508,703	-	1,508,703	-	-	-
손상채권	-	11,200	11,200	-	11,200	11,200
합 계	23,138,522	2,445,922	25,584,444	22,935,383	1,091,893	24,027,276

&cr;

11. 기타유동자산&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	701,538	2,153,348
선급비용	91,550	124,096
부가세대급금	-	645,881
합 계	793,088	2,923,325

&cr;&cr;12. 재고자산&cr;

보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액
제 품	4,305,296	(6,665)	4,298,631	8,735,159	(6,665)	8,728,494
재 공 품	12,865,761	-	12,865,761	6,557,784	-	6,557,784
원 재 료	9,579,746	-	9,579,746	9,059,429	-	9,059,429
미 착 품	2,141,712	-	2,141,712	1,781,749	-	1,781,749
합 계	28,892,515	(6,665)	28,885,850	26,134,121	(6,665)	26,127,456

한편, 전기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입은 30,084천원입니다.

13. 유형자산&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	4,720,899	-	-	4,720,899	4,709,715	-	-	4,709,715
건물	14,357,604	(1,606,743)	-	12,750,861	14,472,663	(1,449,036)	-	13,023,627
구축물	1,107,807	(543,794)	-	564,013	1,130,671	(524,750)	-	605,921
기계장치	34,819,523	(18,785,947)	(525,314)	15,508,262	34,856,523	(16,822,919)	(623,660)	17,409,944
차량운반구	868,787	(578,647)	(14,875)	275,265	833,923	(513,489)	-	320,434
공구와기구	913,279	(499,781)	-	413,498	793,959	(415,171)	-	378,788
비품	1,965,959	(1,157,796)	(13,000)	795,163	1,688,871	(977,443)	(17,500)	693,928
시설장치	31,771,366	(13,946,807)	-	17,824,559	30,808,912	(11,982,875)	-	18,826,037
실험용기구	3,369,591	(1,778,106)	(59,636)	1,531,849	3,369,591	(1,482,246)	(78,787)	1,808,558
사용권자산	203,241	(26,887)	-	176,354	-	-	-	-
건설중인자산	16,626,322	-	-	16,626,322	2,537,055	-	-	2,537,055
합 계	110,724,378	(38,924,508)	(612,825)	71,187,045	95,201,883	(34,167,929)	(719,947)	60,314,007

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체(*)	당분기말
토지	4,709,715	11,184	-	-	-	4,720,899
건물	13,023,627	-	-	(272,766)	-	12,750,861
구축물	605,921	-	-	(41,908)	-	564,013
기계장치	17,409,944	380,400	(36,731)	(2,643,852)	398,500	15,508,261
차량운반구	320,434	41,897	(1)	(87,065)	-	275,265
공구와기구	378,788	129,020	-	(94,308)	-	413,498
비품	693,928	277,088	-	(175,853)	-	795,163
시설장치	18,826,037	1,371,996	(2,996)	(2,634,328)	263,850	17,824,559
실험용기구	1,808,558	-	-	(276,710)	-	1,531,849
사용권자산	-	203,241	-	(26,887)	-	176,354
건설중인자산	2,537,055	14,751,617	-	-	(662,350)	16,626,322
합 계	60,314,007	17,166,443	(39,728)	(6,253,677)	-	71,187,045

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체(*)	전분기말
토지	4,737,693	-	(27,978)			4,709,715
건물	11,984,858	12,175	(53,628)	(267,251)	1,323,059	12,999,213
구축물	600,642	37,700	-	(41,404)	-	596,938
기계장치	15,529,180	1,426,040	(104,646)	(2,518,430)	3,785,260	18,117,404
차량운반구	310,990	126,475	-	(86,923)	-	350,542
공구와기구	259,682	143,817	-	(72,735)	-	330,764
비품	624,148	106,561	(1)	(176,144)	4,300	597,564
시설장치	15,339,421	2,655,869	-	(2,488,164)	3,897,000	19,404,126
실험용기구	1,809,329	300,000	-	(263,990)	53,500	1,898,839
건설중인자산	5,809,595	4,092,999	-	-	(9,105,039)	797,555
합 계	57,005,538	8,901,636	(186,253)	(5,915,041)	(3,220)	59,802,660

(*) 전분기 중 건설중인자산 3,220천원이 수선비로 대체되었습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전분기 중 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	6,054,984	5,697,457
판매관리비	198,693	217,584
합 계	6,253,677	5,915,041

&cr;(4) 당분기말 현재 연결기업의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액
화재보험	건물, 기계장치 등	DB손해보험	24,755,491
화재보험	건물, 기계장치 등	삼성화재	13,212,852

(5) 당분기말 현재 연결기업의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자산명	담보설정액	제공처
공장부지와 건물	317,900	충주시
공장부지와 건물	600,000	(주)유니드

14. 무형자산&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말					전기말
구 분	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	35,307	(16,742)	-	(8,242)	10,323	35,307	(13,523)	-	(9,352)	12,432
소프트웨어	174,233	(85,727)	-	(29,252)	59,254	174,232	(60,533)	-	(37,467)	76,232
시설물이용권	1,153,300	-	(76,000)	-	1,077,300	1,153,300	-	(76,000)	-	1,077,300
합 계	1,362,840	(102,469)	(76,000)	(37,494)	1,146,877	1,362,839	(74,056)	(76,000)	(46,819)	1,165,964

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	분기말
산업재산권	12,432	-	(2,109)	10,323
소프트웨어	76,232	-	(16,978)	59,254
시설물이용권	1,077,300	-	-	1,077,300
합 계	1,165,964	-	(19,087)	1,146,877

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	반기말
산업재산권	6,428	4,329	(1,552)	9,205
소프트웨어	89,382	10,230	(17,400)	82,212
시설물이용권	573,300	-	-	573,300
합 계	669,110	14,559	(18,952)	664,717

(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	2,799	2,242
판매관리비	16,288	16,710
합 계	19,087	18,952

(4) 당분기 중 연구개발활동과 관련하여 발생한 경상연구개발비는 3,284 백만원(전분기 3,356백만원)으로 제조원가에 계상되어 있습니다. &cr;

&cr;15. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	3,525,401	-	5,593,752	-
미지급금	2,039,703	224,712	1,594,349	224,712
미지급비용	596,049	-	606,259	-
임대보증금	-	55,000	-	55,000
합 계	6,161,153	279,712	7,794,360	279,712

&cr;

16. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	37,222	230,813
선수금	354,748	1,205,509
선수수익	-	31,620
합 계	391,970	1,467,942

&cr;

17. 차입금 및 리스부채(사용권자산 포함)&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
단기금융부채	11,827,868	13,165,975

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 단기차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말
기업은행	시설자금대출	-	-	2,000,000
산은캐피탈주식회사 외	상환전환우선주	-	-	1,144,411
아우름골드러시 외	전환사채	-	11,827,868	10,021,564
합 계			11,827,868	13,165,975

(3) 전환사채 발행내역과 그 내용&cr;&cr;당분기말 현재 종속기업인 중원신소재가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제1회 전환사채

구분	내용
사채의 종류 및 명칭	㈜중원신소재 제 1 회 기명식 무보증 사모 전환사채
액면총액	5,000,000,000원
발행일	2018년 5월 17일
만기일	2021년 5월 16일
표면이자율	0%
보장수익율	0.25%
상환방법	만기에 보장수익율 0.25%(연복리)를 가산한 금액을 일시상환
전환시 발행할&cr;주식의 종류와 수	전환사채 발행회사의 기명식 보통주 125,000 주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 2019년 5월 17일부터 만기상환 직전일
전환가격	40,000원
채권자의 조기상환권	사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2019년 5월 17일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음
회사의 사채매도청구권	발행회사가 지정하는 자는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2019년 5월 17일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 각 사채권자가 가지고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 사채권자가 상환권 또는 전환권을 청구하기 전에 매도하여 줄것을 사채권자에게 청구할 수 있음.이때 본 사채의 매도금액은 사채 권면액에 사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 연 0.25% 복리로 계산한 금액을 가산함

2) 제2회 전환사채

구분	내용
사채의 종류 및 명칭	㈜중원신소재 제 2 회 기명식 무보증 사모 전환사채
액면총액	3,000,000,000원
발행일	2018년 10월 11일
만기일	2021년 10월 10일
표면이자율	0%
보장수익율	0.25%
상환방법	만기에 보장수익율 0.25%(연복리)를 가산한 금액을 일시상환
전환시 발행할&cr;주식의 종류와 수	전환사채 발행회사의 기명식 보통주 75,000 주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 2019년 10월 11일부터 만기상환 직전일
전환가격	40,000원
채권자의 조기상환권	사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2019년 10월 11일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음
회사의 사채매도청구권	발행회사가 지정하는 자는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2019년 10월 11일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 각 사채권자가 가지고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 사채권자가 상환권 또는 전환권을 청구하기 전에 매도하여 줄것을 사채권자에게 청구할 수 있음.이때 본 사채의 매도금액은 사채 권면액에 사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 연 0.25% 복리로 계산한 금액을 가산함

3) 제3회 전환사채

구분	내용
사채의 종류 및 명칭	㈜중원신소재 제 3 회 기명식 무보증 사모 전환사채
액면총액	3,000,000,000원
발행일	2018년 10월 16일
만기일	2021년 10월 16일
표면이자율	0%
보장수익율	0.25%
상환방법	만기에 보장수익율 0.25%(연복리)를 가산한 금액을 일시상환
전환시 발행할&cr;주식의 종류와 수	전환사채 발행회사의 기명식 보통주 75,000 주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 2019년 10월 16일부터 만기상환 한달전일
전환가격	40,000원
채권자의 조기상환권	사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2019년 10월 16일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음
회사의 사채매도청구권	발행회사가 지정하는 자는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2019년 10월 16일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 각 사채권자가 가지고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 사채권자가 상환권 또는 전환권을 청구하기 전에 매도하여 줄것을 사채권자에게 청구할 수 있음.이때 본 사채의 매도금액은 사채 권면액에 사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 연 0.25% 복리로 계산한 금액을 가산함

4) 제4회 전환사채

구분	내용
사채의 종류 및 명칭	㈜중원신소재 제 4 회 기명식 무보증 사모 전환사채
액면총액	1,500,000,000원
발행일	2019년 07월 24일
만기일	2022년 07월 24일
표면이자율	0%
보장수익율	0.25%
상환방법	만기에 보장수익율 0.25%(연복리)를 가산한 금액을 일시상환
전환시 발행할&cr;주식의 종류와 수	전환사채 발행회사의 기명식 보통주 37,500 주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 2020년 07월 24일부터 만기상환 한달전일
전환가격	40,000원
채권자의 조기상환권	사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2020년 07월 24일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음
회사의 사채매도청구권	발행회사가 지정하는 자는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 2020년 07월 24일부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 각 사채권자가 가지고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 사채권자가 상환권 또는 전환권을 청구하기 전에 매도하여 줄것을 사채권자에게 청구할 수 있음.이때 본 사채의 매도금액은 사채 권면액에 사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 연 0.25% 복리로 계산한 금액을 가산함

&cr;(4) 상기 전환사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	부채요소	자본요소(*1)	합계
제 1 회 전환사채	4,358,580	641,420	5,000,000
제 2 회 전환사채	2,745,456	254,544	3,000,000
제 3 회 전환사채	2,744,376	255,624	3,000,000
제 4 회 전환사채	1,380,735	119,265	1,500,000
합계	11,229,147	1,270,853	12,500,000

&cr;(*1) 법인세효과를 고려하기전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 &cr;898,239천원이 기타자본 에 반영되어 있습니다.

&cr;(5) 지배기업은 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 5년입니다. 지배기업은 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

&cr;1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차량운반구
사용권자산
취득금액	215,348
감가상각누계액	(26,887)
장부금액	188,461
리스부채(*)
유동	12,521
비유동	166,365

(*) 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이 용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.144%입니다.

&cr;2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
사용권자산 감가상각비	26,887
리스부채 이자비용	3,547

&cr;

18. 퇴직급여제도&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,930,451	2,617,067
사외적립자산의 공정가치	(1,863,237)	(1,735,377)
순확정급여부채	1,067,214	881,690

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	2,617,067	2,577,683
당기근무원가	542,454	639,864
이자원가	-	60,368
재측정요소:
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-
경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	-
퇴직급여지급액	(229,070)	(181,724)
보고기간말 금액	2,930,451	3,096,191

(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	1,735,378	1,170,590
이자수익	-	29,251
재측정요소:
사외적립자산의 수익	-	-
퇴직급여지급액	(108,325)	(103,479)
기여금납부액	236,185	133,179
보고기간말 금액	1,863,238	1,229,541

19. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr; (1) 지배회사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 40,000,000 주이며, 보 고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
1주당금액(단위: 원)	500	5,000	500	5,000
발행주식수(단위: 주)	10,000,000	12,000	7,856,294	12,000
자본금	5,000,000	60,000	3,928,147	60,000

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	86,354,299	7,787,581

(3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행주식수(주)	1주당 액면가(원)	보통주자본금	우선주자본금	주식발행초과금
기초	7,856,294	500	3,928,147	60,000	7,787,581
유상증자(*1)	2,000,000	500	1,000,000	-	77,347,382
전환우선주의 보통주전환 (*2)	143,706	500	71,853	-	1,219,336
반기말	10,000,000		5,000,000	60,000	86,354,299

(*1) 2019년 2월 1일자로 보통주 2,000,000주를 주당 40,000원에 발행하였으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 이로 인해 자본금 1,000백만원, 주식발행초과금 77,347백만원이 증가하였습니다.&cr;&cr;(*2) 2019년 2월 12일 제1차상환전환우선주가 전환청구 되어 신주 143,706주가 발행되었습니다. 이로 인해 자본금 71백만원, 주식발행초과금 1,219백만원이 증가하였습니다.&cr;&cr;

20. 기타자본&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
전환권대가(*)	898,239	1,037,599
자기주식	(891)	(891)
합 계	897,348	1,036,708

(*) 연결기업은 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환권을 자본으로인식하였으며, 동 회계처리는 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다. 그리고 연결기업이 발행한 전환사채와 관련된 전환권대가는 주석17에 기술되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 상환전환우선주관련 부채와 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	계정과목	당분기말	전기말
1차상환전환우선주(*)	2012-06-27	2022-06-27	상환우선주부채	-	1,144,411
			지분전환권	-	139,360
			소 계	-	1,283,771

(*) 당분기 중 1차상환전환우선주 전액 보통주로 전환되어 143,706주가 발행되었습니다.&cr;

(3) 지배회사가 발행한 우선주의 중요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	1차상환전환우선주
우선주의 종류	의결권부/기명식/상환전환우선주
배당우선	이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 우선
상환 및 전환	전환 및 상환에 관하여 특수한 정함이 있는 상환전환주식
의결권의 존재	의결권이 존재
우선주의 존속기간	발행일로부터 10년이며 위 기간 경과시 보통주로 자동 전환
배당에 관한 사항	참가적/누적적 우선주로 투자금액기준 연 1%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선배당받게되고 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과하는 경우에는 그 초과분에 대해 보통주와 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받음
전환에 관한 사항	언제든지 우선주 1주당 보통주 1주로 전환하되 계약서에서 정한 방법에 따라 전환배수는 조정됨
상환에 관한 사항	투자자는 2015년 12월 31일 이후 상환을 청구할 수 있으며 상환청구시 연 5%의 복리로 상환하여야 함. 다만, 발행회사는 배당가능이익의 범위안에서만 상환의무가 존재

&cr;&cr;21. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
해외사업환산손익	99	(3,369)

&cr;

22. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금(*)	80,140	80,140
임의적립금	2,000,000	2,000,000
미처분이익잉여금	109,826,296	92,709,228
합 계	111,906,436	94,789,368

(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	94,789,368	71,617,158
분기순이익	17,117,068	14,852,568
분기말금액	111,906,436	86,469,726

&cr;

23. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	33,288,086	97,881,990	28,432,938	78,520,229
원료매출액	1,299,560	3,753,299	1,589,250	5,098,648
합 계	34,587,646	101,635,289	30,022,188	83,618,877

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
주요 제품/용역
전자소재	43,149,813	51,977,108
정밀화학	6,916,097	4,070,318
2차전지	39,588,318	18,327,969
의약품	8,684,058	4,144,834
기타	3,297,003	5,098,648
합계	101,635,289	83,618,877
지리적 시장
국내	64,066,120	66,130,845
아시아	34,823,129	17,252,070
유럽	57,224	108,157
미주	2,688,816	127,805
합계	101,635,289	83,618,877
수익인식시기
한 시점에 인식	101,635,289	83,618,877

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	26,658,015	76,297,469	19,926,347	59,550,247
원료매출원가	1,320,932	3,501,353	1,562,565	4,844,820
합 계	27,978,947	79,798,822	21,488,912	64,395,067

&cr;

24. 판매비와관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	181,311	669,196	209,786	549,167
퇴직급여	22,317	57,896	16,883	52,714
복리후생비	15,640	62,965	473,434	81,025
여비교통비	6,846	18,372	2,919	12,612
접대비	12,461	53,995	13,105	41,735
통신비	2,557	6,289	1,989	7,296
세금과공과	9,537	24,892	10,818	38,722
감가상각비	74,884	198,693	75,947	217,585
지급임차료	1,438	16,925	10,515	37,644
수선비	47	47	-	-
보험료	3,520	8,654	776	3,147
차량유지비	4,384	14,162	4,966	16,320
운반비	2,362	3,240	40,213	190,032
교육훈련비	990	3,220	-	300
도서인쇄비	80	984	189	1,439
사무용품비	-	-	-	1,803
소모품비	2,515	3,508	799	3,726
지급수수료	9,210	144,668	116,337	278,998
광고선전비	-	7,325	380	1,800
수출제비용	101,697	272,124	688	10,904
무형자산상각비	5,430	16,289	5,749	16,710
합 계	457,226	1,583,444	559,402	1,563,679

&cr;

25. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	(1,878,114)	(1,210,181)
원재료 사용	51,266,661	39,744,841
종업원급여	4,694,182	4,992,108
감가상각, 무형자산상각	6,272,764	5,933,993
소모품비	1,530,486	1,201,655
전력비	2,223,088	1,860,632
지급수수료	1,751,062	1,242,755
유류비	1,048,118	970,049
폐수처리비	5,474,184	3,535,717
기타비용	8,999,835	7,687,177
합 계	81,382,266	65,958,746

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr;

26. 금융수익과 금융비용&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	463,514	1,143,366	19,995	37,511

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	111,736	328,057	110,978	476,856

27. 기타수익과 기타비용&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수입임대료	9,600	28,800	9,600	28,800
수입수수료	-	-	364	14,864
외환차익	58,297	252,701	312,845	534,129
외화환산이익	147,898	305,579	(171,068)	32,258
유형자산처분이익	-	5,999	-	1,299
보험차익	144,961	144,961	-	2,394
대손충당금환입	-	-	-	400
배당금수익	-	6,750	-	-
잡이익	528	16,586	381	6,204
합 계	361,284	761,376	152,122	620,348

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	-	-	4,646	31,652
외환차손	46,330	118,986	216,874	310,441
외화환산손실	-	29,155	16,379	94,580
기부금	2,200	55,200	7,800	7,800
재해손실	39,727	39,727	-	-
잡손실	18,818	27,796	76	734
합 계	107,075	270,864	245,775	445,207

&cr;

28. 법인세비용 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
법인세법에 의한 법인세부담액	4,414,624	2,586,694
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	20,829	99,166
총법인세비용	4,435,453	2,685,860
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	-	(141,113)
손익에 반영된 법인세비용	4,435,453	2,544,747

&cr;

29. 지배기업 소유주지분 주당이익

(1) 기본주당손익 &cr;

당분기 및 전분기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익	4,858,211,712	17,117,067,970	6,772,797,792	14,852,568,049
÷가중평균유통보통주식수	9,999,936	9,750,731	7,856,230	7,583,585
주당이익	486	1,755	862	1,959

&cr; (2) 희석주당손익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 희석주당손익은 희석효과가 발생하지 않아 기본주당손익과 동일합니다.&cr;

30. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	17,123,390	14,851,179
조정항목
법인세비용	4,029,253	2,544,747
외화환산손실	29,155	94,580
감가상각비	6,253,677	5,915,041
무형자산상각비	19,087	18,952
퇴직급여	542,454	670,980
이자수익	(1,156,338)	(37,511)
외화환산이익	(305,578)	(32,258)
대손충당금환입	-	(400)
유형자산처분이익	-	(1,299)
이자비용	328,057	476,856
재고자산평가손실	-	32,997
유형자산처분손실	-	31,653
재해손실	39,727	-
수선비	-	3,220
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권의 증가	(160,362)	(3,772,308)
기타채권의 감소(증가)	(436,236)	147,815
재고자산의 증가	(2758395)	(4,699,518)
기타자산의 감소	1,021,307	(523,988)
매입채무의 증가	(2,070,400)	1,356,609
기타채무의 증가(감소)	439,290	(257,741)
순확정급여부채의 감소	(356,929)	(211,424)
기타부채의 감소	(1,075,972)	(707,991)
리스부채의 감소	(24,355)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	21,480,832	15,900,191

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	662,350	9,105,039
리스부채에 의한 사용권자산의 증가	203,241	-
무상증자	-	2,684,704
상환전환우선주의 보통주 전환	1,291,189	-

&cr;

31. 특수관계자 거래&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
기타특수관계자	(주)천보정밀	(주)천보정밀
	(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
	(주)오에이	(주)오에이
	(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
	(주)중원소재	(주)중원소재
	(주)온코빅스	(주)온코빅스

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등		매입 등
구 분	회사명	매 출	수입임대료	매 입
기타특수관계자	(주)천보정밀	846,063	-	157,730
	(주)에스제이글로벌	37,350	-	1,005,720
	(주)오에이	27,600	1,800	329,950
	(주)에이스케미칼	-	27,000	207,000
	(주)중원소재	70,200	-	408,500
	(주)온코빅스	-	-	280,000
합 계		981,213	28,800	2,388,900

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등		매입 등
구 분	회사명	매출	수입임대료	매입
기타특수관계자	(주)천보정밀	777,561	-	-
	(주)오에이	-	1,800	241,280
	(주)에이스케미칼	17,280	27,000	244,500
	(주)중원소재	168,420	-	324,650
	(주)온코빅스	-	-	155,850
합 계		963,261	28,800	966,280

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
구분	회사명	매출채권등	매입채무등
기타특수관계자	(주)천보정밀	63,140	-
	(주)에스제이글로벌	41,085	62,930
	(주)오에이	660	22,000
	(주)에이스케미칼	9,900	29,700
합 계		114,785	114,630

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권
구분	회사명	매출채권	기타채권
기타특수관계자	㈜천보정밀	366,630	33,754

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	거래내용	당분기	전분기
기타	(주)온코빅스	유상증자	1,299,994	-

(5) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
전환사채	(주)천보정밀	6,000,000	아샘자산운용
일반가계대출(*)	임직원	7,782,447	기업은행
합 계		13,782,447

(*) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 7,782 백만원을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr; (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 없습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
단기급여	228,130	217,886
퇴직급여	22,974	43,817
합 계	251,104	261,703

(*) 주요경영진에는 연결기업의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

&cr;

32. 우발 및 약정사항&cr;

(1) 당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000

(2) 당분기말 현재 연결기업이 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 31에서 기술하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증내용	보증제공자	보증 금액	관련차입금	담보권자
이행지급보증 외	서울보증보험	490,250	-

&cr;(4) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 주석 13에서 기술하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

33. 영업부문 정보&cr;&cr;(1) 연결기업의 보고부문 구분에 대한 당분기의 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결기업은 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	43,149,813	39,588,318	6,916,097	8,684,058	3,297,003	101,635,289
감가상각비 및 무형자산상각비	3,359,623	2,415,358	69,330	428,454	-	6,272,765
영업이익	8,763,870	6,846,537	1,752,698	2,407,504	482,413	20,253,022

&cr;(2) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
국내	64,066,120	66,130,844
중국	18,253,570	11,428,212
베트남	13,551,129	2,885,886
미국	2,688,816	-
말레이시아	1,424,111	1,365,999
일본	1,428,621	1,107,741
기타	222,922	700,195
합 계	101,635,289	83,618,877

(3) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
A사	17,080,354	16.81%	17,317,214	20.7%
B사	11,357,858	11.18%	8,171,138	9.8%
C사	11,200,056	11.02%	7,452,998	8.9%
D사	10,777,015	10.60%
합 계	50,415,283	49.61%	32,941,350	39.4%

4. 재무제표

재무상태표

제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 12 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기말	제 12 기말
자산
유동자산	125,453,760,772	51,842,114,354
현금및현금성자산	6,978,837,259	6,807,209,672
단기금융상품	76,878,503,165	6,336,306,801
매출채권	15,932,346,864	14,719,223,212
기타채권	2,065,500,610	731,069,576
재고자산	23,038,401,323	21,393,366,561
기타유동자산	560,171,551	1,854,938,532
비유동자산	81,719,516,232	66,861,520,981
장기금융자산	725,673,877	668,973,877
매도가능증권	2,665,242,197	0
종속기업에 대한 투자자산	34,101,531,520	14,101,531,520
투자부동산	4,265,808,132	1,746,285,516
유형자산	38,267,048,771	48,505,650,466
무형자산	1,146,876,990	1,165,964,333
기타채권	285,450,000	332,650,000
이연법인세자산	261,884,745	340,465,269
자산총계	207,173,277,004	118,703,635,335
부채
유동부채	7,693,790,054	11,175,211,667
매입채무	3,641,237,105	2,607,485,462
단기금융부채	0	3,144,411,267
기타채무	2,109,473,276	1,932,085,968
법인세부채	1,802,256,943	3,242,868,671
기타유동부채	140,822,730	248,360,299
비유동부채	1,505,185,127	1,160,033,578
리스부채	178,886,196
확정급여부채	1,046,587,264	880,321,911
기타채무	279,711,667	279,711,667
부채총계	9,198,975,181	12,335,245,245
자본
자본금	5,060,000,000	3,988,147,000
자본잉여금	86,354,298,530	7,787,580,984
기타자본	(890,688)	138,469,312
이익잉여금	106,560,893,981	94,454,192,794
자본총계	197,974,301,823	106,368,390,090
자본과부채총계	207,173,277,004	118,703,635,335

포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기		제 12 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	26,516,250,750	77,764,099,060	27,750,589,595	74,657,244,114
매출원가	22,650,786,934	62,943,652,485	20,653,430,717	55,233,925,884
매출총이익	3,865,463,816	14,820,446,575	7,097,158,878	19,423,318,230
판매비와관리비	324,300,678	1,213,812,236	498,844,558	1,309,887,423
영업이익	3,541,163,138	13,606,634,339	6,598,314,320	18,113,430,807
영업외손익	699,444,583	1,734,703,994	(130,297,453)	(96,094,253)
금융수익	383,401,631	1,025,011,598	19,726,834	36,289,732
금융비용	(1,819,290)	(21,752,656)	(40,994,292)	(396,557,261)
기타수익	377,273,667	908,670,997	129,843,464	610,610,324
기타비용	(59,411,425)	(177,225,945)	(238,873,459)	(346,437,048)
법인세비용차감전순이익	4,240,607,721	15,341,338,333	6,468,016,867	18,017,336,554
법인세비용	1,414,675,168	3,234,637,146	1,044,327,679	2,552,640,101
당기순이익	2,825,932,553	12,106,701,187	5,423,689,188	15,464,696,453
총포괄손익	2,825,932,553	12,106,701,187	5,423,689,188	15,464,696,453
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	283	1,242	690	2,039
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	283	1,242	690	2,039

자본변동표

제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	1,095,500,000	3,495,728,821	746,804,978	71,748,679,663	77,086,713,462
당기순이익	0	0	0	15,464,696,453	15,464,696,453
유상증자	0	0	0	0	0
무상증자	2,684,704,000	(2,684,704,000)	0	0	0
상환우선주의 보통주 전환	207,943,000	6,976,556,163	(607,444,978)	0	6,577,054,185
자기주식취득	0	0	(890,688)	0	(890,688)
2018.09.30 (기말자본)	3,988,147,000	7,787,580,984	138,469,312	87,213,376,116	99,127,573,412
2019.01.01 (기초자본)	3,988,147,000	7,787,580,984	138,469,312	94,454,192,794	106,368,390,090
당기순이익	0	0	0	12,106,701,187	12,106,701,187
유상증자	1,000,000,000	77,347,382,000	0	0	78,347,382,000
무상증자	0	0	0	0	0
상환우선주의 보통주 전환	71,853,000	1,219,335,546	(139,360,000)	0	1,151,828,546
자기주식취득	0	0	0	0	0
2019.09.30 (기말자본)	5,060,000,000	86,354,298,530	(890,688)	106,560,893,981	197,974,301,823

현금흐름표

제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기	제 12 기 3분기
영업활동현금흐름	13,725,766,964	16,321,617,648
당기순이익	12,106,701,187	15,464,696,453
조정항목	6,917,702,063	8,426,753,832
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,244,386,652)	(5,802,688,110)
이자수취	203,246,787	40,047,791
이자지급	(14,627,750)	(89,601,428)
법인세납부	(3,242,868,671)	(1,717,590,890)
투자활동현금흐름	(90,095,254,932)	(9,786,419,619)
기타금융자산의 취득	(160,040,364,464)	(6,310,770,909)
기타금융자산의 처분	86,813,315,889	4,662,271,986
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(20,000,000,000)	(57,456,000)
투자부동산의 취득	(11,183,760)	0
유형자산의 취득	(3,250,616,126)	(8,542,723,696)
유형자산의 처분	6,376,593,529	299,400,000
무형자산의 취득	0	(19,329,100)
정부보조금의 수취	17,000,000	182,188,100
재무활동현금흐름	76,347,382,000	(2,300,890,688)
단기금융부채의 차입	0	2,000,000,000
단기금융부채의 상환	(2,000,000,000)	(4,300,000,000)
자기주식의 취득	0	(890,688)
유상증자	78,347,382,000	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,105,968)	4,234,307,341
외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	193,733,555	(30,219,124)
기초현금및현금성자산	6,807,209,672	1,311,105,468
기말현금및현금성자산	6,978,837,259	5,515,193,685

5. 재무제표 주석

제 13(당) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 12(전) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

&cr;주식회사 천보

1. 회사의 개요&cr;&cr; 주식회사 천보(이하 "당사"라고 함)는 2007년 10월 8일 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 5,060백만원 이고, 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 59.45%를 보유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다. &cr;

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr;

(1) 재무제표 작성기준 &cr; &cr;당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. &cr; &cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

(2) 종속기업 투자&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 회계정책 변경의 내용 &cr;

당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기 업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 측정한 리스부채를 사용권자산으로 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택 하였습니다.&cr;

당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

가. 기업회계기준서 제1012호 법인세

나. 기업회계기준서 제1023호 차입원가

다. 기업회계기준서 제1103호 사업결합

라. 기업회계기준서 제1111호 공동약정

상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

7) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

- 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

ㆍ수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

ㆍ수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

&cr;동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정&cr;&cr;당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간말 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.&cr; &cr;(1) 비금융자산의 손상&cr; &cr;당사는 매 보 고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 시설이용권 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을선택하여야 합니다.

당사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대 신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.

충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수&cr;&cr;사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.&cr; &cr; (5) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;&cr;당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확 실성을 포함하고 있습니다.

&cr; (6) 이연법인세&cr;&cr;이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

4. 재무위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험관리 &cr;&cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	-	3,144,411
차감: 현금및현금성자산 (B)	(6,978,837)	(6,807,210)
순부채 (C=A-B)	(6,978,837)	(3,662,799)
자본총계 (D)	197,974,302	106,368,390
총자본 (E=C+D)	190,995,465	102,705,591
자본조달비율 (C/E)	-3.65%	-3.6%

1) 외환위험 &cr;

(단위: 천USD, 천CNY, 천JPY, 천원)

구 분	통화	당분기말		전기말
구 분	통화	외화자산	원화환산액	외화자산	원화환산액
자산
현금및현금성자산	USD	3,263	3,920,042	3,332	3,725,022
	CNY	3,025	509,691	7,528	1,225,288
	JPY	139,287	1,550,825	88,790	899,608
	EUR	51	66,894	-	-
매출채권	USD	6,305	7,574,089	3,248	3,631,299
	CNY	8,096	1,364,292	3,975	647,005
	JPY	10,280	114,458	14,860	150,559
미수금	CNY	-	-	2,082	338,910
합 계			15,100,291		10,617,691
부채
매입채무	USD	5	6,271	72	80,418
합 계			6,271		80,418

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

외 화	당분기말		전기말
외 화	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	1,148,786	(1,148,786)	727,590	(727,590)
CNY	187,398	(187,398)	221,120	(221,120)
JPY	166,528	(166,528)	105,017	(105,017)
EUR	6,689	(6,689)	-	-
합 계	1,509,401	(1,509,401)	1,053,727	(1,053,727)

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

&cr;2) 이자율위험

&cr;당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리 적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 변동이자율부 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
차입금	-	2,000,000

보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
세전순이익 증가(감소)	-	-	(20,000)	20,000

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
금융상품	77,604,177	7,005,281
매출채권	15,932,647	14,719,223
기타채권	2,350,951	1,063,720
합 계	95,887,775	22,788,224

(단위: 천원)

구 분	차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	-	3,641,237	1,829,761	12,521	5,483,520
1년 ~ 2년	-	-	123,562	44,250	167,813
2년 이후	-	-	156,150	122,115	278,267
합 계	-	3,641,237	2,109,473	178,886	5,929,596

&cr;나. 전기말

(단위: 천원)

구 분	차입금	매입채무	기타채무	합 계
1년 이내	3,144,411	2,607,485	1,932,086	7,683,982
1년 ~ 2년	-	-	123,562	123,562
2년 이후	-	-	156,150	156,150
합 계	3,144,411	2,607,485	2,211,798	7,963,694

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr;당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	대 체(*)	당분기말
유동성 :
단기차입금	2,000,000	(2,000,000)	-	-
상환전환우선주	1,144,411	-	(1,144,411)	-
합 계	3,144,411	(2,000,000)	(1,144,411)	-

(*) 상환전환우선주의 보통주 전환이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;나. 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	대 체(*)	전분기말
유동성 :
단기차입금	6,300,000	(2,300,000)	-	4,000,000
상환전환우선주	7,397,562	-	(6,268,237)	1,129,325
합 계	13,697,562	(2,300,000)	(6,268,237)	5,129,325

(*) 상환전환우선주의 보통주 전환 및 이자비용 등이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;한편, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.&cr;

5. 공정가치&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전 기 말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
- 현금및현금성자산	6,978,837	6,978,837	6,807,210	6,807,210
- 단기금융자산	76,878,503	76,878,503	6,336,307	6,336,307
- 매출채권	15,932,347	15,932,347	14,719,223	14,719,223
- 기타채권	2,350,951	2,350,951	1,063,720	1,063,720
- 장기금융자산	3,390,916	3,390,916	668,974	668,974
금융자산 합계	105,531,554	105,531,554	29,595,434	29,595,434
금융부채
- 매입채무	3,641,237	3,641,237	2,607,485	2,607,485
- 단기금융부채	-	-	3,144,411	3,144,411
- 리스부채	178,886	178,886	-	-
- 기타채무	2,389,185	2,389,185	2,211,798	2,211,798
금융부채 합계	6,209,308	6,209,308	7,963,694	7,963,694

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
- 유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	3,900,000	-	3,900,000
- 비유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	725,674	-	725,674
금융자산 합계	-	4,625,674	-	4,625,674
금융부채
- 기타채무	-	-	-	-
금융부채 합계	-	-	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
- 유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	3,900,000	-	3,900,000
- 비유동 당기손익공정가치측정금융자산	-	668,974	-	668,974
금융자산 합계	-	4,568,974	-	4,568,974
금융부채
- 기타채무	-	-	-	-
금융부채 합계	-	-	-	-

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;

6. 범주별 금융상품&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치 &cr;측정 금융자산	기타포괄손익공정&cr;가치측정금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치 &cr;측정 금융자산
유동자산
현금및현금성자산	6,978,837			6,807,210	-
단기금융자산	76,878,503	3,900,000		2,436,307	3,900,000
매출채권및기타채권	17,997,847			15,450,293	-
소 계	101,855,187	3,900,000		24,693,810	3,900,000
비유동자산
장기금융자산		725,674	2,665,242	-	668,974
기타채권	285,450			332,650	-
소 계	285,450	725,674	2,665,242	332,650	668,974
합 계	102,140,637	4,625,674	2,665,242	25,026,460	4,568,974

&cr;2) 부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채
유동부채
매입채무및기타채무	5,750,710	4,539,571
단기차입금	-	3,144,411
소 계	5,750,710	7,683,982
비유동부채
리스부채	178,886	-
기타비유동채무	279,712	279,712
소 계	458,598	279,712
합 계	6,209,308	7,963,694

(2) 당분기 및 전분기 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니 다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	당기손익공정가치&cr;측정금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	931,016	87246	-	1,018,262
외환차익	107,363		105698	213,061
외화환산이익	264,130		14789	278,919
소 계	1,302,509	87,246	120,487	1,510,242
관련비용:
이자비용	-	-	(21,753)	(21,753)
외환차손	(24,751)	-	(2,897)	(27,648)
외화환산손실	(16,290)	-	(10,830)	(27,120)
소 계	(41,041)	-	(35,480)	(76,521)
합 계	1,261,468	87,246	85,007	1,433,721

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	36,290	-	36,290
외환차익	320,505	76,208	396,713
외화환산이익	26,918	2,112	29,030
대손충당금환입	400	-	400
소 계	384,113	78,320	462,433
관련비용:
이자비용	-	(396,557)	(396,557)
외환차손	(153,715)	(62,459)	(216,174)
외화환산손실	(89,132)	(945)	(90,077)
소 계	(242,847)	(459,961)	(702,808)
합 계	141,266	(381,641)	(240,375)

7. 현금및현금성자산&cr;

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	7,250	44
요구불예금	6,971,587	6,807,166
합 계	6,978,837	6,807,210

8. 기타금융자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말
단기금융자산	정기예금	18,983,747	2,404,687
	MMF	3,900,000	3,900,000
	채권	53,994,756	-
	정부과제예금	-	31,620
	합 계	76,878,503	6,336,307
장기금융자산	보험상품	725,674	668,974
	지분증권	2,665,242	-
	합 계	3,390,916	668,974

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융자산의 지분증권(기타포괄손익공정가치측정금융자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	비 고
비유동성 :
(주)온코빅스	1,299,994	-	지분증권
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	1,015,248	-	지분증권
NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합	350,000	-	지분증권

9. 사용이 제한된 금융상품&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	정부과제예금	8,341	31,620	국고보조금
단기금융자산	정기예금	7,782,447	1,404,687	임직원 차입금 담보
합 계		7,790,788	1,436,307

10. 매출채권및기타채권&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	15,932,347	-	14,719,223	-
미수금	1,237,514	-	718,098	-
미수수익	827,987	-	12,972	-
대여금	11,200	-	11,200	-
대여금대손충당금	(11,200)	-	(11,200)	-
보증금	-	285,450	-	332,650
합 계	17,997,848	285,450	15,450,293	332,650

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	11,200	11,600
환입	-	(400)
기말금액	11,200	11,200

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	매출채권	기타채권	계	매출채권	기타채권	계
~3개월	14,795,466	2,350,951	17,146,417	14,719,223	1,063,720	15,782,943
4~6개월	879,446		879,446	-	-	-
7~12개월	257,162		257,162	-	-	-
손상된 채권	-	11,200	11,200	-	11,200	11,200
합 계	15,932,074	2,362,151	18,294,225	14,719,223	1,074,920	15,794,143

&cr;

11. 기타유동자산&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	531,376	1,154,122
선급비용	28,796	95,216
부가세대급금	-	605,601
합 계	560,172	1,854,939

&cr;

12. 재고자산&cr;

보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제 품	2,809,832	(6,665)	2,803,167	8,199,435	(6,665)	8,192,770
재 공 품	12,191,866	-	12,191,866	6,082,056	-	6,082,056
원 재 료	6,173,779	-	6,173,779	6,171,419	-	6,171,419
미 착 품	1,869,589	-	1,869,589	947,122	-	947,122
합 계	23,045,066	(6,665)	23,038,401	21,400,032	(6,665)	21,393,367

&cr; 전기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환 입은 30,084천원입니다.

13. 종속기업 및 관계기업 투자&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 투자주식의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
종속기업	34,101,532	14,101,532

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 당사의 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초장부금액	14,101,532	14,044,076
취득(*)	20,000,000	57,456
처분	-	-
기말장부금액	34,101,532	14,101,532

&cr;(*) 당사는 당기에는 (주)중원신소재에 추가 출자하였으며, 전기에는 Changzhou Chunbao에 추가출자 하였습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	소재지	업종	주식수(주)	지분율	당분기말	전기말
종속기업	㈜중원신소재	한국	화학물질 제조업	1,500,000	100.0%	33,986,010	13,986,010
종속기업	Changzhou Chunbao	중국	화학물질 판매업	618,093	90.0%	115,522	115,522
합 계						34,101,532	14,101,532

&cr;

14. 투자부동산&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
토지	1,464,933	-	1,464,933	191,731	-	191,731
건물	2,969,990	(169,115)	2,800,875	1,639,970	(85,415)	1,554,555
합 계	4,434,923	(169,115)	4,265,808	1,831,701	(85,415)	1,746,286

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	대 체(*)	감가상각비	분기말
토지	191,731	11,184	1,262,018	-	1,464,933
건물	1,554,555	-	1,300,374	(54,054)	2,800,875
합 계	1,746,286	11,184	2,562,392	(54,054)	4,265,808

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 토지 1,262,018천원, 건물 1,300,374천원이 대체되었습니다.

&cr;2) 전기

(단위: 천원)

구 분	전기초	감가상각비	전기말
토지	191,731	-	191,731
건물	1,595,554	(40,999)	1,554,555
합 계	1,787,285	(40,999)	1,746,286

&cr; (3) 투자부동산의 공정가치와 장부금액간의 유의적인 차이는 없습니다.

15. 유형자산&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	3,255,966	-	-	3,255,966	4,517,984	-	-	4,517,984
건물	11,502,674	(1,552,688)	-	9,949,986	12,832,694	(1,363,621)	-	11,469,073
구축물	884,571	(537,371)	-	347,200	1,118,971	(523,483)	-	595,488
기계장치	26,186,390	(16,615,202)	(509,799)	9,061,389	28,788,995	(15,334,948)	(606,350)	12,847,697
차량운반구	810,787	(545,347)	(14,875)	250,565	775,923	(488,889)	-	287,034
공구와기구	725,479	(457,348)	-	268,131	694,059	(392,595)	-	301,464
비품	1,932,750	(1,144,966)	(13,000)	774,784	1,667,762	(968,754)	(17,500)	681,508
시설장치	21,377,008	(11,798,521)	-	9,578,487	24,601,355	(10,611,566)	-	13,989,789
실험용기구	3,369,592	(1,778,106)	(59,636)	1,531,850	3,369,591	(1,482,246)	(78,787)	1,808,558
사용권자산	203,241	(26,887)	-	176,354	-	-	-	-
건설중인자산	3,072,337	-	-	3,072,337	2,007,055	-	-	2,007,055
합 계	73,320,795	(34,456,436)	(597,310)	38,267,049	80,374,389	(31,166,102)	(702,637)	48,505,650

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득등	처분등	감가상각비	대체(*)	당분기말
토지	4,517,984	-	-	-	(1,262,018)	3,255,966
건물	11,469,073	-	-	(218,713)	(1,300,375)	9,949,985
구축물	595,488	-	(211,536)	(36,752)	-	347,200
기계장치	12,847,697	149,300	(2,376,005)	(1,958,102)	398,500	9,061,390
차량운반구	287,034	41,897	(1)	(78,364)	-	250,566
공구와기구	301,464	70,420	(29,300)	(74,454)	-	268,130
비품	681,508	264,988	-	(171,712)	-	774,784
시설장치	13,989,789	1,028,970	(3,799,479)	(1,855,643)	214,850	9,578,488
실험용기구	1,808,558	-	-	(276,710)	-	1,531,848
사용권자산	-	203,241	-	(26,887)	-	176,354
건설중인자산	2,007,055	1,678,632	-	-	(613,350)	3,072,337
합 계	48,505,650	3,437,448	(6,416,321)	(4,697,337)	(2,562,393)	38,267,048

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 토지 1,262,018천원, 건물 1,300,374천원이 대체되었습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득등	처분등	감가상각비	대체(*)	전분기말
토지	4,545,962	-	(27,978)	-	-	4,517,984
건물	10,389,304	12,175	(53,628)	(236,501)	13,23,059	11,434,409
구축물	589,624	37,700	-	(40,965)	-	586,359
기계장치	10,410,978	1,351,790	(227,875)	(1,953,760)	3,785,260	13,366,393
차량운반구	265,990	126,475	-	(78,224)	-	314,241
공구와기구	231,016	128,817	-	(66,345)	-	293,488
비품	607,507	106,561	(1)	(172,979)	43,000	584,088
시설장치	10,474,388	2,034,367	(18,694)	(1,941,720)	3,897,000	14,445,341
실험용기구	1,809,330	300,000	-	(263,991)	53,500	1,898,839
건설중인자산	5,809,595	4,092,999	-	-	(9,105,039)	797,555
합 계	45,133,694	8,190,884	(328,176)	(4,754,485)	(3,220)	48,238,697

(*) 전분기 중 건설중인자산 3,220천원이 수선비로 대체되었습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전분기 중 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함)의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	4,543,656	4,567,650
판매관리비	180,848	217,585
합 계	4,724,504	4,785,235

&cr;(4) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액
화재보험	건물, 기계장치 등	DB손해보험	24,755,491

(5) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자산명	담보설정액	제공처
공장부지와 건물	317,900	충주시
공장부지와 건물	600,000	(주)유니드

&cr;

16. 무형자산&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말					전기말
구 분	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	35,307	(16,742)	-	(8,242)	10,323	35,307	(13,523)	-	(9,352)	12,432
소프트웨어	174,233	(85,727)	-	(29,252)	59,254	174,233	(60,533)	-	(37,468)	76,232
시설물이용권	1,153,300	-	(76,000)	-	1,077,300	1,153,300	-	(76,000)	-	1,077,300
합 계	1,362,840	(102,469)	(76,000)	(37,494)	1,146,877	1,362,840	(74,056)	(76,000)	(46,820)	1,165,964

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	분기말
산업재산권	12,432	-	(2,109)	10,323
소프트웨어	76,232	-	(16,978)	59,254
시설물이용권	1,077,300	-	-	1,077,300
합 계	1,165,964	-	(19,087)	1,146,877

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	분기말
산업재산권	6,428	4,329	(1,552)	9,205
소프트웨어	89,382	10,230	(17,400)	82,212
시설물이용권	573,300	-	-	573,300
합 계	669,110	14,559	(18,952)	664,717

(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	2,799	2,242
판매관리비	16,288	16,710
합 계	19,087	18,952

&cr; (4) 당분기 중 연구개발활동과 관련하여 발생한 경상연구개발비는 3,284백만원(전분기 3,356백만원)으로 제조원가에 계상되어 있습니다. &cr;

&cr;17. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	3,641,237	-	2,607,485	-
미지급금	1,572,132	224,712	1,356,392	224,712
미지급비용	537,341	-	575,694	-
임대보증금	-	55,000	-	55,000
합 계	5,750,710	279,712	4,539,571	279,712

18. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	33,738	116,674
선수금	107,085	100,066
선수수익	-	31,620
합 계	140,823	248,360

&cr;&cr;19. 차입금 및 리스부채(사용권자산 포함)&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
단기차입부채	-	-	3,144,411	-

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 단기차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차 입 처	내 역	당분기말이자율(%)	당분기말	전기말
기업은행	시설자금대출	-	-	2,000,000
산은캐피탈주식회사 외	상환전환우선주	-	-	1,144,411
합 계			-	3,144,411

(3) 당사는 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 5년입니다. 당사는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

&cr;1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차량운반구
사용권자산
취득금액	203,241
감가상각누계액	(26,887)
장부금액	176,354
리스부채(*)
유동	12,521
비유동	166,365

&cr;2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
사용권자산 감가상각비	26,887
리스부채 이자비용	3,547

20. 퇴직급여제도&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,879,793	2,585,668
사외적립자산의 공정가치	(1,833,206)	(1,705,346)
순확정급여부채	1,046,587	880,322

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	2,585,668	2,574,707
당기근무원가	523,195	606,609
이자원가	-	60,368
재측정요소:
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-
경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	-
퇴직급여지급액	(229,070)	(181,723)
보고기간말 금액	2,879,793	3,059,961

(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	1,705,346	1,170,590
이자수익	-	29,252
재측정요소:
사외적립자산의 수익	-	-
퇴직급여지급액	(108,325)	(103,479)
기여금납부액	236,185	133,179
보고기간말 금액	1,833,206	1,229,542

&cr;

21. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr; (1) 당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 40,000,000주이며, 보 고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
1주당금액(단위: 원)	500	5,000	500	5,000
발행주식수(단위: 주)	10,000,000	12,000	7,856,294	12,000
자본금	5,000,000	60,000	3,928,147	60,000

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	86,354,299	7,787,581

(3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행주식수(주)	1주당 액면가(원)	보통주자본금	우선주자본금	주식발행초과금
기초	7,856,294	500	3,928,147	60,000	7,787,581
유상증자(*1)	2,000,000	500	1,000,000	-	77,347,382
전환우선주의 보통주전환 (*2)	143,706	500	71,853	-	1,219,336
반기말	10,000,000		5,000,000	60,000	86,354,299

22. 기타자본&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
전환권대가(*)	-	139,360
자기주식	(891)	(891)
합 계	(891)	138,469

(*) 당사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환권을 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 상환전환우선주관련 부채와 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	계정과목	당분기말	전기말
1차상환전환우선주(*)	2012-06-27	2022-06-27	상환우선주부채	-	1,144,411
			지분전환권	-	139,360
			소 계	-	1,283,771

(*) 당분기 중 1차상환전환우선주 전액 보통주로 전환되어 143,706주가 발행되었습니다. &cr;

(3) 당사가 발행한 우선주의 중요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	1차상환전환우선주
우선주의 종류	의결권부/기명식/상환전환우선주
배당우선	이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 우선
상환 및 전환	전환 및 상환에 관하여 특수한 정함이 있는 상환전환주식
의결권의 존재	의결권이 존재
우선주의 존속기간	발행일로부터 10년이며 위 기간 경과시 보통주로 자동 전환
배당에 관한 사항	참가적/누적적 우선주로 투자금액기준 연 1%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선배당받게되고 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과하는 경우에는 그 초과분에 대해 보통주와 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받음
전환에 관한 사항	언제든지 우선주 1주당 보통주 1주로 전환하되 계약서에서 정한 방법에 따라 전환배수는 조정됨
상환에 관한 사항	투자자는 2015년 12월 31일 이후 상환을 청구할 수 있으며 상환청구시 연 5%의 복리로 상환하여야 함. 다만, 발행회사는 배당가능이익의 범위안에서만 상환의무가 존재

23. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	80,140	80,140
임의적립금	2,000,000	2,000,000
미처분이익잉여금	104,480,754	92,374,053
합 계	106,560,894	94,454,193

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	94,454,193	71,748,680
분기순이익	12,106,701	15,464,696
분기말금액	106,560,894	87,213,376

&cr;

24. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	25,056,761	71,469,560	26,624,550	72,629,335
원료매출액	1,459,490	6,294,539	1,126,040	2,027,909
합 계	26,516,251	77,764,099	27,750,590	74,657,244

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
주요 제품/용역
전자소재	43,149,813	52,710,789
정밀화학	6,916,097	4,070,318
2차전지	12,719,592	11,703,394
의약품	8,684,058	4,144,834
기타	6,294,539	2,027,909
합계	77,764,099	74,657,244
지리적 시장
국내	44,587,005	58,763,357
아시아	30,431,054	15,657,925
유럽	57,224	108,157
미주	2,688,816	127,805
합계	77,764,099	74,657,244
수익인식시기
한 시점에 인식	77,764,099	74,657,244

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	21,188,078	57,078,588	19,514,798	53,293,523
원료매출원가	1,462,709	5,865,064	1,138,633	1,940,403
합 계	22,650,787	62,943,652	20,653,431	55,233,926

&cr;

25. 판매비와관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	144,641	584,250	194,820	492,028
퇴직급여	14,122	47,302	16,441	51,368
복리후생비	15,322	61,878	47,136	79,558
여비교통비	6,847	18,372	2,919	12,612
접대비	12,461	53,994	13,105	41,735
통신비	2,558	6,289	1,989	7,296
세금과공과	9,488	24,487	10,817	38,722
감가상각비	74,884	198,693	75,947	217,585
지급임차료	1,438	16,925	10,515	37,644
수선비	47	47
보험료	2,827	7,721	776	3,147
차량유지비	4,384	14,162	4,966	16,320
운반비	2,362	3,240	3,550	22,964
교육훈련비	990	3,220	-	300
도서인쇄비	80	984	189	1,352
사무용품비	-	-	-	1,803
소모품비	204	1,198	799	3,726
지급수수료	26,216	147,436	108,058	256,578
광고선전비	-	7,325	381	1,800
수출제비용	-	-	688	6,639
무형자산상각비	5,430	16,289	5,749	16,710
합 계	324,301	1,213,812	498,845	1,309,887

&cr;

26. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	(720,208)	(2,236,611)
원재료 사용	35,351,581	35,484,828
종업원급여	4,454,266	4,726,759
감가상각, 무형자산상각	4,770,478	4,804,187
소모품비	1,261,791	1,095,937
전력비	1,598,047	1,860,632
지급수수료	1,284,994	982,688
유류비	872,903	842,789
폐수처리비	4,787,287	3,535,717
기타비용	10,496,325	5,446,887
합 계	64,157,464	56,543,813

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다 .&cr;

27. 금융수익과 금융비용&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	383,402	1,018,262	19,727	36,290

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	1,819	21,753	40,994	396,557

&cr;

28. 기타수익과 기타비용&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수입임대료	22,800	59,310	13,710	41,130
수입수수료	-	116,808	27,230	131,884
외환차익	36,006	213,061	236,497	396,713
외화환산이익	186,737	278,919	(147,974)	29,030
유형자산처분이익	-	79,031	-	2,877
보험차익	144,961	144,961	-	2,394
대손충당금환입	-	-	-	400
배당금수익	-	6,750	-	-
잡이익	527	16,581	380	6,182
합 계	391,031	915,421	129,843	616,610

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	-	-	4,646	31,652
외환차손	12,422	27,648	137,144	216,173
외화환산손실	-	27,120	89,207	90,077
기부금	2,200	55,200	7,800	7,800
재해손실	39,727	39,727
잡손실	18,818	27,531	76	735
합 계	73,167	177,226	238,873	346,437

29. 법인세비용 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
법인세법에 의한 법인세부담액	2,754,029	2,586,352
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	78,581	(33,712)
손익에 반영된 법인세비용	2,832,610	2,552,640

&cr;30. 주당이익&cr;

(1) 기본주당손익 &cr;

당분기 및 전분기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익	2,825,932,553	12,106,701,187	5,423,689,188	15,464,696,453
÷가중평균유통보통주식수	9,999,936	9,750,731	7,856,230	7,583,585
주당이익	283	1,242	690	2,039

(2) 희석주당손익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 희석주당손익은 희석효과가 발생하지 않아 기본주당손익과 동일합니다.

31. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	12,106,701	15,464,696
조정항목
법인세비용	2,832,610	2,552,640
외화환산손실	27,120	90,077
감가상각비	4,751,391	4,785,235
무형자산상각비	19,087	18,952
퇴직급여	523,195	637,725
이자수익	(1,018,262)	(36,290)
외화환산이익	(278,919)	(29,030)
대손충당금환입	-	(400)
유형자산처분이익	-	(2,877)
이자비용	21,753	396,557
재고자산평가손실	-	(20,707)
유형자산처분손실	-	31,652
수선비	-	3,220
재해손실	39,727	-
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권의 감소(증가)	(1,192,134)	301,673
기타채권의 감소	(472,216)	481,308
재고자산의 증가	(1,645,035)	(5,035,762)
기타자산의 감소(증가)	342,403	(1,588,599)
매입채무의 증가(감소)	1,033,737	625,032
기타채무의 감소	177,680	(303,207)
순확정급여부채의 감소	(356,929)	(211,424)
기타부채의 감소	(107,538)	(71,709)
리스부채의 감소	(24,355)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	16,780,017	18,088,762

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산의 투자부동산 대체	2,562,393	-
건설중인자산 본계정 대체	474,350	9,105,039
리스부채에 의한 사용권자산의 증가	203,241	-
무상증자	-	2,684,704
상환전환우선주의 보통주 전환	1,291,189	-

&cr;&cr;32. 특수관계자 거래&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
종속기업	(주)중원신소재	(주)중원신소재
종속기업	Changzhou Chunbao	Changzhou Chunbao
기타특수관계자	(주)천보정밀	(주)천보정밀
	(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
	(주)오에이	(주)오에이
	(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
	(주)중원소재	(주)중원소재
	(주)온코빅스	(주)온코빅스

(2 ) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료	수입임대료	유형자산매각	매 입
종속기업	(주)중원신소재	2,430,917	116,808	30,510	73,032	3,312,495
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	871,702	-	-	-	21,775
기타특수관계자	(주)천보정밀	846,063	-	-	-	157,730
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	-	837,530
	(주)오에이	-	-	1,800	-	270,000
	(주)에이스케미칼	-	-	27,000	-	207,000
	(주)중원소재	70,200	-	-	-	408,500
	(주)온코빅스	-	-	-	-	280,000
합 계		4,218,882	116,808	59,310	73,032	5,495,030

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료	수입임대료	유형자산매각	매 입
종속기업	(주)중원신소재	-	117,020	12,330	1,578	1,521,163
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	644,752	-	-	-	5,438
기타특수관계자	(주)천보정밀	777,561	-	-	-	-
	(주)오에이	-	-	1,800	-	241,280
	(주)에이스케미칼	17,280	-	27,000	-	244,500
	(주)중원소재	168,420	-	-	-	324,650
	(주)온코빅스	-	-	-	-	155,850
합 계		1,608,013	117,020	41,130	1,578	2,492,881

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)중원신소재	-	612,756	1,399,643	-
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	825,842	-	6,271	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	63,140	-	-	-
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	-
	(주)오에이	220	440	22,000	-
	(주)에이스케미칼	3,300	6,600		29,700
	(주)중원소재	-	-	-	-
	(주)온코빅스	-	-	-	-
합 계		892,502	619,796	1,427,914	29,700

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)중원신소재	-	-	-	32,573
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	647,005	-	-	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	366,630	-	33,754	-
	(주)에스제이글로벌	26,290	-	-	-
	(주)오에이	-	220	-	-
	(주)에이스케미칼	-	-	227,040	6,600
	(주)중원소재	41,382	-	-	-
	(주)온코빅스	-	-	-	22,440
합 계		1,081,307	220	260,794	61,613

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	거래내용	당분기	전분기
종속기업	(주)중원신소재	유상증자	20,000,000	-
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	유상증자	-	57,456
기타	(주)온코빅스	유상증자	1,299,994	-

&cr; (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
전환사채	(주)중원신소재	12,500,000	아우름자산운용 외
전환사채	(주)천보정밀	6,000,000	아샘자산운용
일반가계대출(*)	임직원	7,782,447	기업은행
합 계		26,282,447

(7) 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	199,530	217,886
퇴직급여	12,380	43,817
합 계	211,910	261,703

(*) 주요경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

33. 우발 및 약정사항&cr;

(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000

(2) 당분기말 현재 당사가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 32에서 기술하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증내용	보증제공자	보증 금액	관련차입금
이행지급보증 외	서울보증보험	220,750	-

&cr;(4) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr;&cr;34. 영업부문 정보&cr;&cr; (1) 당사의 보고부문 구분에 대한 당분기의 주요 내용은 다음과 같습니다. 당사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	43,149,813	12,719,592	6,916,097	8,684,058	6,294,539	77,764,099
감가상각비 및 무형자산상각비	3,359,622	913,072	69,330	428,454	-	4,770,478
영업이익	8,447,786	662,364	1,757,322	2,407,938	331,224	13,606,634

(2) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
국내	44,587,005	58,763,357
중국	13,861,496	9,834,067
베트남	13,551,129	2,885,886
미국	2,688,816	-
말레이시아	1,424,110	1,365,999
일본	1,428,621	1,107,741
기타	222,922	700,194
합 계	77,764,099	74,657,244

(3) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
A사	11,357,858	14.64%	17,317,214	23.16%
B사	11,200,056	14.44%	7,452,998	9.97%
C사	10,777,015	13.90%	8,171,138	10.93%
D사	8,246,730	10.63%	-	-
합 계	41,581,659	53.61%	32,941,350	44.06%

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결재무제표 재작성 등 유의사항 &cr;

(1) 최근 3사업연도 중 분할 등에 관한 사항&cr;<중원신소재 분할>&cr;&cr;당사는 2017년 5월 1일을 기일로 사업부문별 경쟁력을 강화하고 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하고자 2차전지 전해질용 리튬염 및 이와 관련된 일체의 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사인 (주)중원신소재를 설립하였습니다. 이러한 당사의 사업부 분할과 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 분할일정 및 분할 신설회사의 개요&cr;&cr;ⓐ. 분할일 : 2017년 5월 1일&cr;ⓑ. 분할 승인을 위한 주주총회일 : 2017년 3월 30일&cr;ⓒ. 분할신설회사의 영업개황 : 중대형 2차전지 전해질용 리튬염(LiFSI)의 제조 및 판매&cr;ⓓ. 분할신설회사의 상호 및 대표이사: (주)중원신소재 대표이사 이동호&cr;

② 분할방법 및 내용&cr;&cr;당사는 2차전지 전해질용 리튬염 및 이와 관련된 일체의 사업부문을 분할시 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 물적분할을 통해 물적분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하고 처분손익을인식하지 않았습니다.&cr;&cr;③ 중원신소재가 연결 대상에 포함됨에 따라 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;ⓐ. 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보&cr;&cr;제11기(2017년) 중 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금액
자산
유동자산
현금및현금성자산	1,500,000
재고자산	3,526,741
비유동자산
유형자산	8,959,269
자산총계	13,986,010
자본
자본금	500,000
자본잉여금	13,486,010
자본총계	13,986,010

&cr;④ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항&cr;&cr;분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.&cr;

나. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr;

(1) 최근 3사업연도 중 분할 등에 관한 사항&cr;<중원신소재 분할>&cr;&cr;당사는 2017년 5월 1일을 기일로 사업부문별 경쟁력을 강화하고 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하고자 2차전지 전해질용 리튬염 및 이와 관련된 일체의 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사인 (주)중원신소재를 설립하였습니다. &cr;

① 분할일정 및 분할 신설회사의 개요&cr;&cr;ⓐ. 분할일 : 2017년 5월 1일&cr;ⓑ. 분할 승인을 위한 주주총회일 : 2017년 3월 30일&cr;ⓒ. 분할신설회사의 영업개황 : 중대형 2차전지 전해질용 리튬염(LiFSI)의 제조 및 판매&cr;ⓓ. 분할신설회사의 상호 및 대표이사: (주)중원신소재 대표이사 이동호&cr;

(단위: 천원)

구 분	금액
자산
유동자산
현금및현금성자산	1,500,000
재고자산	3,526,741
비유동자산
유형자산	8,959,269
자산총계	13,986,010
자본
자본금	500,000
자본잉여금	13,486,010
자본총계	13,986,010

다. 대손충당금 설정현황&cr;&cr; (1) 연결재무제표 기준&cr;

(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율
제13기 3분기&cr;(2019년)	매출채권	23,138	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	23,149	(11)	0.04%
제12기&cr;(2018년)	매출채권	22,935	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	22,946	(11)	0.05%
제11기&cr;(2017년)	매출채권	16,345	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	16,356	(11)	0.06%

&cr;(나) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제13기 3분기&cr;(2019년)	제12기&cr;(2018년)	제11기&cr;(2017년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11	11	12
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	(1)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	11	11	11

&cr;(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석 및 집합분석에 의한 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;매출채권은 과거부터 현재까지의 연령별채권의 구간별 전이율을 반영하여 대손설정률을 추정하고 있습니다. 지급의 거절이나 채무자의부도, 파산, 법정관리, 화의신청, 도주 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 변제기일, 담보 여부를 고려하여 합리적인 대손상각을 반영하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

&cr;(라) 당분기말 현재 매출채권 연령분석 내역&cr;&cr;1) 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	연체되지&cr;않은 채권	30일 이내	31일 ~ 90일	91일 ~ 180일	181일 ~ 270일	271일 ~ 360일	360일초과	합계
매출채권(유동)	21,629	345	1,164	-	-	-	-	23,138
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	-	-
단기대여금(유동)	-	-	-	-	-	-	11	11
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	(11)	(11)
합계	21,629	345	1,164	-	-	-	-	23,138

&cr;(2) 별도재무제표 기준&cr;&cr; (가) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율
제13기 3분기&cr;(2019년)	매출채권	15,932	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	15,943	(11)	0.06%
제12기&cr;(2018년)	매출채권	14,719	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	14,730	(11)	0.07%
제11기&cr;(2017년)	매출채권	17,822	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	17,833	(11)	0.06%

&cr;(나) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제13기 3분기&cr;(2019년)	제12기&cr;(2018년)	제11기&cr;(2017년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11	11	12
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	(1)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	11	11	11

(단위 : 백만원)

구분	연체되지&cr;않은 채권	30일 이내	31일 ~ 90일	91일 ~ 180일	181일 ~ 270일	271일 ~ 360일	360일초과	합계
매출채권(유동)	14,795	20	860	257	-	-	-	15,932
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	-	-
단기대여금(유동)	-	-	-	-	-	-	11	11
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	(11)	(11)
합계	14,795	20	860	257	-	-	-	15,932

&cr; 라. 재고자산 현황&cr;&cr; (1) 연결재무제표 기준&cr; &cr; (가) 재고자산 보유현황&cr;

(단위 : 백만원)

구 분	제13기 3분기&cr;(2019년)	제12기&cr;(2018년)	제11기&cr;(2017년)
제품	4,298	8,728	6,619
재공품	12,865	6,558	4,882
원재료	9,580	9,059	6,555
미착품	2,142	1,782	1,502
합계	28,885	26,127	19,558
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]	12.71	19.39	19.23
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷&cr;{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.86	3.98	3.56

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임.&cr;&cr; (2) 별도재무제표 기준&cr;

(단위 : 백만원)

구 분	제13기 3분기&cr;(2019년)	제12기&cr;(2018년)	제11기&cr;(2017년)
제품	2,803	8,193	4,152
재공품	12,192	6,082	4,493
원재료	6,174	6,171	3,685
미착품	1,869	947	1,438
합계	23,038	21,393	13,768
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]	11.12	18.02	13.82
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷&cr;{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.77	4.13	4.96

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임.&cr;&cr; (3) 재고자산의 실사내용&cr; &cr;(가) 재고자산의 실사&cr;당사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.

법인명	실사일자	실사입회자
주식회사 천보	2019.01.04	한영회계법인
주식회사 중원신소재	2019.01.04	한울회계법인

&cr;(나). 재고자산의 조사방법&cr;당사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 당분기말 현재 장기체화재고재산은 없습니다. &cr;&cr;(라) 재고자산의 평가내역&cr;당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 당사는 재고자산평가손실(환입)을 매출원가로 처리하고 있습니다.&cr;&cr;(마) 당분기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.&cr;

마. 수주 계약 현황&cr;&cr;당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다. &cr;&cr; 바. 공정가치 평가 내역&cr;&cr; (1) 금융상품 공정가치&cr;&cr;(가) 2019년 06월 30일 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 2019년 06월 30일 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역은없습니다.&cr;&cr;(다) 2019년 06월 30일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품은 없습니다. &cr;

사. 범주별 금융상품 &cr;

(1) 연결재무제표 기준&cr;

(가) 2019년 09월 30일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산	기타포괄손익공정&cr;가치측정금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산
유동자산
현금및현금성자산	9,676,649	-	-	8,205,494	-
단기금융자산	81,009,003	5,300,000	-	2,436,307	8,550,000
매출채권	23,138,522	-	-	22,935,382	-
기타채권	2,149,272	-	-	748,044	-
소 계	115,973,446	5,300,000	-	34,325,227	8,550,000
비유동자산
장기금융자산	-	725,674	2,665,242	-	668,974
기타채권	285,450	-	-	332,650	-
소 계	285,450	725,674	2,665,242	332,650	668,974
합 계	116,258,896	6,025,674	2,665,242	34,657,877	9,218,974

&cr;2) 부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채
유동부채
매입채무및기타채무	6,161,153	7,794,360
단기차입금	11,827,868	13,165,975
소 계	17,989,021	20,960,335
비유동부채
리스부채	178,886	-
기타비유동채무	279,712	279,712
소 계	458,598	279,712
합 계	18,447,619	21,240,047

(2) 당분기 및 전분기 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니 다.&cr;

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	당기손익공정가치&cr;측정금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	1,056,722	87,246	-	1,143,968
외환차익	141,424	-	110,675	252,099
외화환산이익	288,872	-	16,706	305,578
소 계	1,487,018	87,246	127,381	1,701,645
관련비용:
이자비용	(663)	-	(328,057)	(328,719)
외환차손	(62,871)	-	(56,116)	(118,986)
외화환산손실	(16,290)	-	(12,865)	(29,155)
소 계	(79,824)	-	(397,038)	(476,861)
합 계	1,407,194	87,246	(269,657)	1,224,785

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	37,511	-	37,511
외환차익	402,163	131,966	534,129
외화환산이익	28,869	3,389	32,258
대손충당금환입	400	-	400
소 계	468,943	135,355	604,298
관련비용:
이자비용	-	(476,856)	(476,856)
외환차손	(161,654)	(148,787)	(310,441)
외화환산손실	(93,635)	(945)	(94,580)
소 계	(255,289)	(626,588)	(881,877)
합 계	213,654	(491,233)	(277,579)

&cr; (2) 별도재무제표 기준&cr;&cr;(가) 2019년 09월 30일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치 &cr;측정 금융자산	기타포괄손익공정&cr;가치측정금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익 공정가치 &cr;측정 금융자산
유동자산
현금및현금성자산	6,978,837			6,807,210	-
단기금융자산	76,878,503	3,900,000		2,436,307	3,900,000
매출채권및기타채권	17,997,847			15,450,293	-
소 계	101,855,187	3,900,000		24,693,810	3,900,000
비유동자산
장기금융자산		725,674	2,665,242	-	668,974
기타채권	285,450			332,650	-
소 계	285,450	725,674	2,665,242	332,650	668,974
합 계	102,140,637	4,625,674	2,665,242	25,026,460	4,568,974

&cr;2) 부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채
유동부채
매입채무및기타채무	5,750,710	4,539,571
단기차입금	-	3,144,411
소 계	5,750,710	7,683,982
비유동부채
리스부채	178,886	-
기타비유동채무	279,712	279,712
소 계	458,598	279,712
합 계	6,209,308	7,963,694

(2) 당분기 및 전분기 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니 다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	당기손익공정가치&cr;측정금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	931,016	87246	-	1,018,262
외환차익	107,363		105698	213,061
외화환산이익	264,130		14789	278,919
소 계	1,302,509	87,246	120,487	1,510,242
관련비용:
이자비용	-	-	(21,753)	(21,753)
외환차손	(24,751)	-	(2,897)	(27,648)
외화환산손실	(16,290)	-	(10,830)	(27,120)
소 계	(41,041)	-	(35,480)	(76,521)
합 계	1,261,468	87,246	85,007	1,433,721

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	36,290	-	36,290
외환차익	320,505	76,208	396,713
외화환산이익	26,918	2,112	29,030
대손충당금환입	400	-	400
소 계	384,113	78,320	462,433
관련비용:
이자비용	-	(396,557)	(396,557)
외환차손	(153,715)	(62,459)	(216,174)
외화환산손실	(89,132)	(945)	(90,077)
소 계	(242,847)	(459,961)	(702,808)
합 계	141,266	(381,641)	(240,375)

&cr; 아. 채무증권 발행실적

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :

)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

----------12,500----12,500--12,500----12,500

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분 ㆍ반기보고서 본 항목의 기재를 생략합니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기(당기)우리회계법인해당사항없음해당사항없음제12기(전기)한영회계법인적정해당사항없음제11기(전전기)한영회계법인적정해당사항없음

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 백만원)

제13기(당기)우리회계법인외부감사계약&cr;(반기검토,기말감사)45-제12기(전기)한영회계법인외부감사계약&cr;(반기검토, 3분기검토,&cr;기말감사)148552 시간제11기(전전기)한영회계법인외부감사계약85643 시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)----------제11기(전기)----------제10기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

2. 회계감사인의 변경&cr;&cr; 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 및 동법시행령 제12조에 의해 제13기(2019.01.01~2019.12.31)부터 한영회계법인에서 우리회계법인으로 외부감사인을 변경하였습니다.&cr;&cr; 3. 내부통제에 관한 사항

&cr; 가. 내부회계관리규정 개요

&cr;규정명 : 내부회계관리규정 &cr;(2017년 9월 1일 제정)

(2019년 6월 4일 개정)&cr;

나. 내부회계관리제도의 운영실태&cr;&cr; 당사는 2017년 9월 22일 ㈜더존비즈온과 계약을 체결하여 내부회계 관리제도를 도입하였으며, 2017년부터 외감법에 의거, 적절한 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. &cr;당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리ㆍ통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 매사업년도의 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 경영진에 보고하고 있습니다.

당사는 내부회계관리규정을 개정하고 내부통제항목에 대한 검토 및 보완을 통하여 내부회계관리제도의 운영 및 평가를 법규에 따라 성실히 수행하고 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;&cr;1) 이사의 수&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 감사위원회위원인 사외이사 3명, 총7명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있으며, 이사의 주요 이력 및 인적사항은 [Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;2) 이사회의 권한 내용

당사의 이사회운영규정에서 정하고 있는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.

구 분

조 항

권한

제3조 (권한)

① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.

제4조 (이사회 내 위원회)

① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.

② 이사회는 다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

③ 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.

④ 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.

⑤ 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

결의사항

제 11 조(부의사항)

이사회의 부의할 안건은 결의사항과 보고사항으로 다음의 각호와 같다.

1. 법령 및 정관에서 정한 이사회에 관한 사항

2. 주주총회에 관한 사항

3. 경영에 관한 주요사항

4. 재무에 관한 주요사항

5. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항에 대한 보고사항

6. 이사에 관한 사항

제14조 (주주총회 관련사항)

이사회에 부의할 주주총회 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다.

1. 주주총회의 소집

2. 영업보고서의 승인

3. 재무제표의 승인

4. 정관의 변경

5. 자본의 감소

6. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

7. 주식의 소각

8. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

9. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10. 이사, 감사의 선임 및 해임

11. 주식의 액면미달발행

12. 이사의 회사에 대한 책임의 감면

13. 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정

14. 주식매수선택권의 부여

15. 이사ㆍ감사의 보수

16. 회사의 최대주주(그의 특수관계인 포함)및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

17. 법정준비금의 감액

18. 기타 주주총회에 부의할 의안

제15조 (경영 관련사항)

이사회에 부의할 경영 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다.

1. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

2. 신규 사업 또는 신제품의 개발

3. 자금계획 및 예산운용

4. 대표이사의 선임 및 해임

5. 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

6. 공동대표의 결정

7. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

8. 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

9. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

10. 이사의 전문가 조력의 결정

11. 지배인의 선임 및 해임

12. 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

13. 급여체계, 상여 및 후생제도

14. 노조정책에 관한 중요사항

15. 기본조직의 제정 및 개폐

16. 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

17. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지

18. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

19. 흡수합병 또는 신설합병의 보고

제16조 (재무 관련사항)

이사회에 부의할 재무 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다.

1. 투자에 관한 사항

2. 중요한 계약의 체결

3. 중요한 재산의 취득 및 처분

4. 결손의 처분

5. 중요시설의 신설 및 개폐

6. 신주의 발행

7. 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

8. 준비금의 자본전입

9. 전환사채의 발행

10. 신주인수권부사채의 발행

11. 대규모 금액의 자금도입 및 보증행위

12. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

13. 자기주식의 취득 및 처분

14. 자기주식의 소각

제17조 (이사 관련사항)

이사회에 부의할 등기이사 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다.

1. 이사의 변동에 관한 사항

2. 이사와 회사 간 거래의 승인

3. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

4. 타 회사의 임원 겸임

보고사항

제19조 (보고사항)

이사회에 부의할 보고사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

&cr;3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다.

나. 이사회의 운영에 관한 사항

1) 이사회 운영규정의 주요내용

구 분

조 항

이사회의

구성

제5조 (구성)

① 이사회는 이사 전원으로 구성한다.

② 이사회의 구성원은 정관에서 정한 바에 따른다.

제6조 (의장)

① 이사회의 의장은 이사회를 소집한 대표이사로 한다.

② 대표이사가 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순서로 그 직무를 대행한다.

③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다.

제7조 (감사위원의 출석)

① 감사위원은 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

② 감사위원은 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제8조 (관계인의 출석)

이사회는 의안을 심의함에 있어 관계 임직원 또는 외부 인사를 출석시켜 의안에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있다.

이사회의

소집

제9조 (종류)

① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.

② 정기이사회는 분기에 1회씩 개최한다. 다만 동 기간에 임시이사회가 개최된 경우에는 생략할 수 있다.

③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제10조 (소집권자)

① 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 소집한다.

② 각 이사는 대표이사에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 5일 이내에 이사회를 소집하지 아니하는 때에는 그 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;

제11조 (소집절차)&cr;① 이사회를 소집함에는 이사회일자를 정하고 그 24시간 전에 각 이사 및 감사위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사위원 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든지 회의를 할 수 있다.

이사회의

결의방법

제12조 (결의방법)

① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

이사회의

의사록

제22조 (의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사위원이 기명날인 또는 서명한다.

③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.

④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

&cr; 2) 이사회의 주요활동내역

개최일자	의안 내용	가결&cr;여부	이사의 성명
			이상율&cr;(출석률:&cr;100%)	서자원&cr;(출석률:&cr;87%)	이동호&cr;(출석률:&cr;100%)	고병주&cr;(출석률:&cr;100%)	최형호&cr;(출석률:&cr;55%)	강동욱&cr;(출석률:&cr;55%)	김평열&cr;(출석률:&cr;55%)
			찬반여부
2019-01-24	1. 천보 우리사주조합 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-
2019-02-07	1. 천보 우리사주조합 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-
2019-02-12	1. 전환우선주 행사의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	-	-	-
2019-02-15	1. 2018년 제12기 감사전 결산 확정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	-	-	-
2019-03-12	1. 2018년도 제12기 영업보고서 승인의 건&cr;2. 제12기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-
2019-04-08	1. 온코빅스 신주인수계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2019-04-12	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	불참
2019-04-29	1. 유형자산 처분의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	불참
2019-04-29	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2019-04-30	1. (주)중원신소재 사용원재료 매각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	불참
2019-05-02	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2019-05-15	1. 자회사 (주)중원신소재 유상증자 및 신주취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2019-06-04	1. Ningxia Hengtai Biotechnology Co.,Ltd 신주인수계약의 건&cr;2. 회사 제반 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2019-07-22	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	불참
2019-09-16	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	불참
2019-09-27	1.NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 최형호 사외이사, 강동욱 사외이사, 김평열 사외이사는 2019년 3월 29일 주주총회를 통해 선임되었습니다.&cr;

다. 이사의 독립성

&cr;1) 이사 현황&cr;당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	선임배경	담당업무	회사와의&cr;거래	최대주주&cr;등과의 관계
대표이사	이상율	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를&cr;안정적으로 수행하기 위함	경영총괄	-	계열회사 임원
대표이사	서자원	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를&cr;안정적으로 수행하기 위함	경영총괄	-	임원
사내이사	이동호	이사회	당사의 경영지원 총괄 및 대외적 업무를&cr;안정적으로 수행하기 위함	경영지원총괄	-	계열회사 임원
사내이사	고병주	이사회	당사의 연구소 총괄 및 대외적 업무를&cr;안정적으로 수행하기 위함	연구소 고문	-	계열회사 임원
사외이사 겸 &cr;감사위원회 위원	최형호	이사회	회계전문가로 전문성이 &cr;있다고 판단함	전사 경영전반에&cr;대한 업무	-	이해관계 없음
사외이사 겸 &cr;감사위원회 위원	강동욱	이사회	기술전문가로 전문성이&cr;있다고 판단함	전사 경영전반에&cr;대한 업무	-	이해관계 없음
사외이사 겸 &cr;감사위원회 위원	김평열	이사회	기업경영전문가로 전문성이&cr;있다고 판단함	전사 경영전반에&cr;대한 업무	-	이해관계 없음

&cr;2) 사외이사현황

성명

주요 경력

최대주주 등과의 이해관계

결격요건 여부

비 고

최형호

(65.10)

현)최형호회계사무소 대표

이해관계 없음

결격사유 없음

2019.03.29 선임

강동욱

(71.02)

현)대구가톨릭대학교 교수

이해관계 없음

결격사유 없음

2019.03.29 선임

김평열

(61.07)

전)국가정보원 전문위원

이해관계 없음

결격사유 없음

2019.03.29 선임

※ 2019년 3월 29일 주주총회를 통해 선임되었습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당기 신설, 교육실시 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부 &cr;&cr;당사는 당분기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	주요 경력	비 고
최형호	현)최형호회계사무소 대표	사외이사
강동욱	현)대구가톨릭대학교 교수	사외이사
김평열	전)국가정보원 전문위원	사외이사

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

&cr;감사위원회 교육 미실시 내역

당기 신설, 교육실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

감사위원회 지원조직 현황

재경팀3과장(6개월)&cr;대리(16개월)&cr;사원(17개월)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)	상법 제415조의2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (최형호 사외이사 1인)	상법 제 542조의11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김평열 사외이사)	상법 제 542조의11 제2항
- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (주주총회 통해 선임)	상법 제 542조의12 제2항
- 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

&cr;- 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 이사회 임원으로 구성하고 있으며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. &cr;&cr;감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다.&cr;&cr; 다. 감사위원회의 주요활동내역&cr;

위원회명	개최일자	의안 내용	가결&cr;여부	이사의 성명
				최형호&cr;(출석률:&cr;55%)	강동욱&cr;(출석률:&cr;55%)	김평열&cr;(출석률:&cr;55%)
				찬반여부
감사&cr;위원회	2019-04-08	1. 온코빅스 신주인수계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2019-04-12	1. 임직원 담보설정의 건	가결	불참	불참	불참
	2019-04-29	1. 유형자산 처분의 건	가결	불참	불참	불참
	2019-04-29	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2019-04-30	1. (주)중원신소재 사용원재료 매각의 건	가결	불참	불참	불참
	2019-05-02	1. 임직원 담보설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2019-05-15	1. 자회사 (주)중원신소재 유상증자 및 신주취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2019-06-04	1. Ningxia Hengtai Biotechnology Co.,Ltd 신주인수계약의 건&cr;2. 회사 제반 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2019-07-22	1. 임직원 담보설정의 건	가결	불참	불참	불참
	2019-09-16	1. 임직원 담보설정의 건	가결	불참	불참	불참
	2019-09-27	1.NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성

- 2019년 3월 29일 주주총회를 통해 감사위원회가 최초 설립되어 3월 이전 활동내역이 없습니다.&cr; &cr;라. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력&cr; - 해당사항 없음. &cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr; &cr; 나. 소수주주권&cr;당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

&cr; 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

이상율본인

보통주

3,697,56946.223,597,56935.98-

서자원

등기임원

보통주

1,437,06517.961,037,06510.37-

이슬지

자

보통주

492,913

6.16

492,913

4.93-

이현지

자

보통주

474,231

5.93

474,231

4.74-

이영석

조카

보통주

50,297

0.63

50,297

0.50-

주혜신

조카

보통주

7,185

0.09

7,185

0.07-

주혜연

조카

보통주

7,185

0.09

7,185

0.07-

강창구

조카&cr;배우자

보통주

4,311

0.05

4,311

0.04-

이창희

조카

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

배병호

조카&cr;배우자

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

이운종

조카

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

이권수

조카

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

이종수

조카

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

이미경

조카

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

이은희

조카

보통주

2,874

0.04

2,874

0.03-

서혜원

조카

보통주

2,155

0.03

2,155

0.02-

오은애

외조카

보통주

2,155

0.03

2,155

0.02-

천보정밀

관계사

보통주

150,172

1.88

150,172

1.50-

김삼수

임원

보통주

35,926

0.45

35,926

0.36-

최병민

조카

보통주

28,741

0.36

28,741

0.29-

신수일

조카

보통주

21,555

0.27

20,700

0.21-

이상은

형

보통주

14,370

0.18

14,370

0.14-

자기주식

보통주

0.00

0.00-보통주

6,446,012

80.58

5,945,157

59.45-우선주0000-

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

주) 당기 중 유상증자, 구주매출, 우선주보통주전환으로 인하여 소유주식수 및 지분율이 변동되었음.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사 최대주주는 이상율이며, 소유주식수(지분율)는 3,597,569주(35.98%)입니다.&cr;

성 명

직책

담당업무

주요경력

이상율&cr;(61.10.21)

대표이사

(상근/등기)

경영총괄

87.05~92.05 동양화학 연구소

92.07~97.03 한빛화학 개발실장

98.08~현재 천보정밀 대표이사

08.10~현재 천보 대표이사

10.01~현재 천보 연구소장

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2007.10.08이상율

36,000

90.0%

유상증자

-2008.02.26이상율

116,000

96.7%

유상증자

-2008.07.25이상율

122,120

61.1%

유상증자

-2010.09.30이상율

102,120

51.1%

증여

-2011.10.31이상율

102,520

51.3%

구주양수

-2012.09.10이상율

102,920

51.5%

구주양수

-2012.09.26이상율

102,920

46.8%

유상증자

-2015.08.21이상율

102,920

45.3%

유상증자

-2015.12.31이상율

102,920

47.8%

우선주 상환

-2016.04.29이상율

102,920

46.2%

유상증자

-2017.05.12이상율

1,029,200

46.2%

액면분할

-2018.06.29이상율

3,697,569

46.2%

무상증자

-2019.02.01이상율3,597,56935.9%구주매출 및 유상증자-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2. 주식의 분포&cr;&cr; 가. 5% 이상 주주의 주식 소유현황&cr;

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이 상 율3,597,56935.98%서 자 원1,037,06510.37%239,5192.39%

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

나 . 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

4661.33%540,3166.75%

구 분	주주		보유주식		비 고
구 분	주주수	비율	주식수	비율	비 고
소액주주	-

※ 상기 지분율은 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준 발행주식 총수 &cr;8,000,000주 기준으로, 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;

3. 주식사무&cr;

정관상 신주인수권의 내용	① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 규정에 따라 발행주식총수의 100분의30 이내의 범위에서 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 규정에 따라 발행하는 주식총수의 100분의20 이내의 범위에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 발행주식총수의 100분의3 이내의 범위에서 주식매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의30 이내의 범위에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우. 5. 회사가 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 긴급한 자금조달 등 경영상 필요로 국내외의 금융기관, 벤처캐피탈, 합작회사, 기술제휴회사 또는 그 상대방, 기관투자자에게 발행주식 총수의 100분의30 이내의 범위에서 신주를 발행하는 경우 6. 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 영업확대, 연구개발, 생산ㆍ판매 등에 기여한 회사의 임직원 또는 우리사주조합원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 30을 이내의 범위에서 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장 등에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가액 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 ~ 1월 31일
주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 (8종)
공고방법	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.chunbochem.com) 에 게재 &cr;다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유발생시 매일경제신문에 게재

&cr; 4. 주가 및 주식거래실적&cr;

(단위: 원, 주)

종 류		2019년 4월	2019년 5월	2019년 6월	2019년 7월	2019년 8월	2019년 9월
주가	최 고	86,300	79,900	84,200	78,000	72,200	72,200
	최 저	71,600	69,800	73,500	66,200	56,100	63,600
	평 균	80,645	75,143	78,795	73,070	65,538	69,000
거래량	최고(일)	387,770	297,906	257,052	108,870	215,223	161,820
	최저(일)	56,767	39,850	37,358	33,339	38,364	25,973
	월 간	2,745,655	2,627,165	1,787,087	1,544,182	1,821,226	1,071,483

&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이상율남1961.10대표이사등기임원상근경영총괄

현)천보 대표이사

현)천보 연구소장

3,597,569-본인

2007.10.08 ~ 현재

2021.03.22서자원여1962.08대표이사등기임원비상근경영총괄

현)천보 대표이사

1,037,065-배우자2008.11.13 ~ 현재2021.03.22이동호남1964.07상무이사등기임원상근경영지원&cr;총괄

현)천보 경영지원총괄&cr;현)천보 CFO

---2016.09.20 ~ 현재2021.03.22고병주남1963.10상무이사등기임원상근연구소&cr;고문

현)천보 환경안전총괄&cr;현)천보 연구소 고문

---

2016.04.04 ~ 현재

2021.03.22김삼수남1961.03공장장미등기임원상근생산총괄현)천보 공장장35,926--2011.12.01 ~ 현재-최형호남1965.10사외이사등기임원비상근사외이사

현)최형호세무회계사무소&cr;현)천보 사외이사

---2019.03.29 ~ 현재2022년 03월 31일강동욱남1971.02사외이사등기임원비상근사외이사현)대구가톨릭대학교 교수&cr;현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2022년 03월 31일김평열남1961.07사외이사등기임원비상근사외이사전)국가정보원 전문위원&cr;현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2022년 03월 31일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식	최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일

나. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

관리남16---164.4547,92834,245-관리여7---71.7155,98322,283-생산남60---603.42,154,88835,914-생산여4---43.3121,15330,288-연구남28---283.71,077,62138,486-연구여4---45.7123,18330,795-119---1193.64,180,75835,132-

사업부문	직 원 수
	기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
	전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)	합 계
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 평균 근속연수는 2019년 9월말 현재 재직중인 인원의 근무기간을 인원수로&cr; 단순 평균하여 작성하였습니다.&cr;※ 1인 평균급여액은 연간급여총액을 2019년 9월말 재직중인 직원수로&cr; 단순 평균하여 작성하였습니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

192,09059,280-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

이 사75,000,000승인일 : 2019년 3월 29일합 계75,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사보수 한도액으로,&cr; 사내이사, 사외이사, 감사위원회 위원에 대한 보수를 합산하여 받고 있으며 &cr; 당해 또는 과거년도에 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다.&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

7140,25020,035-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

4140,25035,062-----3-------

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

※ 당분기 보수총액이 5억원 이상인 등기임원은 없습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
근로소득	급여	-	-
	상여	-	-
	주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
	기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

※ 당분기 보수총액이 5억원 이상인 등기임원은 없습니다.&cr;

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

※ 당분기 보수총액이 5억원 이상인 임직원은 없습니다.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황&cr;

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr; 2019년 09월 30일 현재 당사는 2개의 자회사와 5개의 관계회사가 있습니다.

회사명	사업자등록번호	소재지	대주주	소유비율	관계	지분	상장여부
㈜중원신소재(*)	268-87-00567	대한민국	주식회사 천보	100.00%	자회사	-	비상장
Changzhou Chunbao	-	중국	주식회사 천보	90.00%	자회사	-	비상장
주식회사 에이스케미칼	303-81-70777	대한민국	이상율	100.00%	관계회사	-	비상장
주식회사 에스제이글로벌	310-81-33130	대한민국	이상율	100.00%	관계회사	-	비상장
주식회사 오에이	303-81-60435	대한민국	이상율	29.00%	관계회사	-	비상장
주식회사 천보정밀	504-81-25026	대한민국	이상율	47.50%	관계회사	-	비상장
주식회사 중원소재	782-86-00300	대한민국	주식회사 천보정밀	100.00%	관계회사	-	비상장

(*) 2019년 3월 29일 ㈜엘에스신소재에서 ㈜중원신소재로 사명을 변경하였습니다.&cr;&cr;나. 당사의 경영에 영향력을 미치는 회사

- 해당사항 없음. &cr;&cr;다. 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	직책	겸임회사
성명	직책	타회사명	직책	상근여부
이상율	대표이사	중원소재	사내이사	비상근
		오에이	감사	비상근
		에이스케미칼	사내이사	비상근
		천보정밀	대표이사	비상근
		중원신소재	사내이사	상근
		Changzhou Chunbao	사내이사	비상근
고병주	상무이사	에이스케미칼	대표이사	비상근
고병주	상무이사	에스제이글로벌	감사	비상근
이동호	상무이사	중원신소재	대표이사	상근

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr; 2. 타법인출자 현황&cr;

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 :

)

㈜중원신소재2017년 05월 01일물적분할13,9861,00010013,98650020,000-1,50010033,98629,069443Changzhou Chunbao2017년 11월 05일종속기업&cr;해외투자5861890115---618901151,88317온코빅스2019년 04월 09일투자1,300---691,300-6981,3008053Ningxia Hengtai&cr;Biological Technology2019년 07월 05일투자1,015---6,0001,045-6,000201,045--NH-수인베스트먼트&cr;혁신성장&cr;M&A투자조합2019년 09월 30일투자350----350--1.7350--1,618-14,101-22,695-8,187-36,79631,757463

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
	수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
	수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019.09.30) (단위:천원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
전환사채	(주)중원신소재	12,500,000	아우름자산운용 외
전환사채	(주)천보정밀	6,000,000	아샘자산운용
일반가계대출	임직원	7,782,447	기업은행
합 계		26,282,447

&cr; 2. 대주주와의 자산양수도등&cr;&cr; - 해당사항 없음. &cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;&cr; - 해당사항 없음. &cr;

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;&cr; 가 . 특수관계자 현황

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
종속기업	(주)중원신소재	(주)중원신소재
종속기업	Changzhou Chunbao	Changzhou Chunbao
기타특수관계자	(주)천보정밀	(주)천보정밀
	(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
	(주)오에이	(주)오에이
	(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
	(주)중원소재	(주)중원소재
	(주)온코빅스	(주)온코빅스

&cr; 나. 특수관계자와 의 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료	수입임대료	유형자산매각	매 입
종속기업	(주)중원신소재	2,430,917	116,808	30,510	73,032	3,312,495
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	871,702	-	-	-	21,775
기타특수관계자	(주)천보정밀	846,063	-	-	-	157,730
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	-	837,530
	(주)오에이	-	-	1,800	-	270,000
	(주)에이스케미칼	-	-	27,000	-	207,000
	(주)중원소재	70,200	-	-	-	408,500
	(주)온코빅스	-	-	-	-	280,000
합 계		4,218,882	116,808	59,310	73,032	5,495,030

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료	수입임대료	유형자산매각	매 입
종속기업	(주)중원신소재	-	117,020	12,330	1,578	1,521,163
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	644,752	-	-	-	5,438
기타특수관계자	(주)천보정밀	777,561	-	-	-	-
	(주)오에이	-	-	1,800	-	241,280
	(주)에이스케미칼	17,280	-	27,000	-	244,500
	(주)중원소재	168,420	-	-	-	324,650
	(주)온코빅스	-	-	-	-	155,850
합 계		1,608,013	117,020	41,130	1,578	2,492,881

&cr;다. 특수관계자와 의 채권채무잔액

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)중원신소재	-	612,756	1,399,643	-
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	825,842	-	6,271	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	63,140	-	-	-
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	-
	(주)오에이	220	440	22,000	-
	(주)에이스케미칼	3,300	6,600		29,700
	(주)중원소재	-	-	-	-
	(주)온코빅스	-	-	-	-
합 계		892,502	619,796	1,427,914	29,700

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)중원신소재	-	-	-	32,573
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	647,005	-	-	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	366,630	-	33,754	-
	(주)에스제이글로벌	26,290	-	-	-
	(주)오에이	-	220	-	-
	(주)에이스케미칼	-	-	227,040	6,600
	(주)중원소재	41,382	-	-	-
	(주)온코빅스	-	-	-	22,440
합 계		1,081,307	220	260,794	61,613

라. 특수관계자와 의 자 금거래내역

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	거래내용	당분기	전분기
종속기업	(주)중원신소재	유상증자	20,000,000	-
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	유상증자	-	57,456
기타	(주)온코빅스	유상증자	1,299,994	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr; 가. 공시사항의 진행사항&cr; 본 공시서류 작성기준일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항에 대해 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.&cr; &cr;나. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자	안건	결의내용	비고
제12기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29)	제1호 의안 : 제12기 재무제표 승인의 건	원안가결	-
	제2호 의안 : 정관일부 변경의 건	원안가결
	제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3호-1 의안 : 사외이사 최형호 선임의 건&cr; 제3호-2 의안 : 사외이사 강동욱 선임의 건&cr; 제3호-3 의안 : 사외이사 김평열 선임의 건	원안가결
	제4호 의안 : 감사위원 선임의 건&cr; 제4호-1 의안 : 감사위원 최형호 선임의 건&cr; 제4호-2 의안 : 감사위원 강동욱 선임의 건&cr; 제4호-3 의안 : 감사위원 김평열 선임의 건	원안가결
	제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안가결
제11기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.23)	제1호 의안 : 제11기 재무제표 승인의 건	원안가결	-
	제2호 의안 : 정관일부 변경의 건	원안가결
	제3호 의안 : 이사 선임의 건	원안가결
	제4호 의안 : 감사 선임의 건	원안가결
	제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안가결
	제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안가결
임시주주총회&cr;(2017.05.12)	제1호 의안 : 주식매수선택권 설정에 &cr; 따른 정관 변경의 건	원안가결	-
제10기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.30)	제1호 의안 : 제10기 재무제표 승인의 건	원안가결	-
	제2호 의안 : 정관일부 변경의 건	원안가결
	제3호 의안 : 감사 선임의 건	원안가결
	제4호 의안 : 회사 분할계획서 승인의 건	원안가결
	제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안가결
	제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안가결

&cr; 2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 중요한 소송사건&cr; - 해당사항 없음.&cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019.09.30)

(단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2019.09.30) (단위:천원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
전환사채	(주)중원신소재	12,500,000	아우름자산운용 외
전환사채	(주)천보정밀	6,000,000	아샘자산운용
일반가계대출(*)	임직원	7,782,447	기업은행
합 계		26,282,447

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

기업공개(코스닥시장상장)2019년 02월 01일시설자금54,110시설자금14,228주1)기업공개(코스닥시장상장)2019년 02월 01일해외사업진출7,000해외사업 진출-주1)기업공개(코스닥시장상장)2019년 02월 01일연구개발자금7,390연구개발 자금1,137주1)기업공개(코스닥시장상장)2019년 02월 01일운영자금9,800운영자금9,800-기업공개(코스닥시장상장)2019년 02월 01일상장수수료외1,700상장수수료외1,700-

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
구 분	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

주1) 당사는 2019년 2월 11일 상장으로, 4분기 및 내년 상반기에 지출할 예정입니다.&cr;

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

마. 채무인수약정 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr;

바. 그 밖의 우발채무 등&cr;

(1) 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.&cr;(기준일 : 2019.09.30) (단위:천원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000

&cr;(2) 당사의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(기준일 : 2019.09.30) (단위:천원)

제공자산명	담보설정액	제공처
공장부지와 건물	317,900	충주시
공장부지와 건물	600,000	(주)유니드

&cr; 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 &cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 신주인수권부사채 등을 발행한 내역이 없습니다. 다만, 2019년 2월 12일 우선주의 보통주 전환으로 분기보고서 작성기준일 현재 발행된 우선주는 없습니다.

아. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2019.09.30)

(단위 : 원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr;금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
부채총액	-	-	-	-	-	( - )	-
자기자본	-	-	-	-	-	( - )	-
자본금	-	-	-	-	-	( - )	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr;의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

자. 보호예수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주235,4942019년 02월 11일2020년 02월 11일예치후 1년근로복지기준법&cr;제43조2항에의거10,000,000

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.