목 차

분기보고서

5.6

주식회사 천보

1 Y 151111-0031157

분 기 보 고 서

(제 18 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 05월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 천보

대 표 이 사 :	이상율

본 점 소 재 지 :	충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312
	(전 화) 070 - 4865 - 2525
	(홈페이지) http://www.chunbochem.com

작 성 책 임 자 :	(직 책)전무이사 (성 명)이동호
	(전 화) 070 - 4865 - 2525

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서_1.jpg 대표이사등의확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

000004004240042

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
신규연결
연결제외
연결제외

다. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

라. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 천보"이며, 영문으로는 "Chunbo Co., Ltd."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)천보 " 또는 "chunbo" 입니다. 마. 설립일자 및 존속기간당사는 2007년 10월 8일에 설립되었으며, 2019년 02월 11일 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312- 전화번호 : 070-4865-2525- 홈페이지 : www.chunbochem.com.

사. 주요사업의 내용당사는 전자소재, 이차전지 전해질 등의 개발, 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

아. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업

(1) EMC(Epoxy molding compounds)수지원료 제조 및 판매업(2) 정밀화학 화합물 제조 및 판매업(3) 식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업(4) LCD,LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매업(5) 의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업(6) 의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업(7) 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업(8) 물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업(9) 연구용역업,노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업(10) 물품매도확약서 발행업(11) 물품보관업, 창고업, 운송업(12) 폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업(13) 각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업(14) 부동산 매매 및 임대업(15) 전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자

자. 계열회사에 관한 사항계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

차.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2019년 02월 11일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

카. 신용평가에 관한 사항1) 신용평가일 : 2024년 04월 09일2) 신용평가기간 : 이크레더블3) 신용등급 : B4) 신용등급의 정의

신용등급	등급정의
AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임
AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음
BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.
CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
D	현재 채무불이행 상태에 있음

※ 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+'또는'-'를 부가함

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일 자	내 용
2007.10	(주)천보 설립 (자본금 2억원)
2008.02	제1공장 준공
2008.09	칼륨, 아세테이트 화합물 공장 준공
2009.03	원료의약품 생산 개시
2010.01	기업부설연구소 인증
2010.06	LCD Etchant(5-ATZ) 공장 준공
2011.06	한국시스템인증원 <품질경영시스템> 인증[ISO9001:2008]
2011.12	반도체용 소재 합성공장 및 승화정제 공장 준공
2012.02	2차전지 전해액 첨가제 공장 준공(제2공장)
2012.04	중소기업진흥공단 <벤처기업확인서> 인증
2013.12	기술연구소 연구동 준공
2014.02	2차전지 전해질 핵심 첨가제 공장 준공
2014.02	한국산업안전보건공단 <안전보건경영 KOSHA18001> 인증
2014.10	충청북도 <고용우수기업> 인증
2014.12	삼성SDI㈜ <협력업체 우수상>
2015.02	원료의약품 공장 및 Pilot 공장 준공
2015.05	중소기업청 인증
2015.10	환경부 <안전관리 공동체 우수사례 경진대회> 장려상
2015.11	충청북도 <품질경영우수기업> 지정
2015.12	중소기업청 <산학연협력기술개발> 표창
2016.04	고용노동부 <청년친화강소기업> 선정
2016.09	LiFSI 전해질 공장 준공
2017.04	중소기업청 선정
2017.05	종속회사 천보신소재 설립 (물적분할)
2017.06	환경부 <환경보전> 표창
2017.11	중국현지법인 Changzhou Chunbao 설립
2017.12	연간 수출 3천만달러 달성
2018.03	LiPO 2F 2 전해질 1공장 준공
2019.02	코스닥시장 상장
2019.05	종속회사 천보신소재 유상증자 (200억)
2019.09	LiPO 2F 2 전해질 2공장 준공
2020.03	산업통상자원부 <소재부품전문기업> 선정
2020.04	종속회사 천보신소재 유상증자 (150억)
2020.06	LiFSI 전해질 2공장 준공LiPO 2F 2 전해질 추가증설
2020.07	종속회사 천보신소재 유상증자 (200억)
2021.02	종속회사 천보신소재 유상증자 (200억)
2021.02	솔리크인베스트먼트 설립
2021.06	LiBOB 전해질 영평공장 준공LiPO 2F 2 전해질 영평공장 준공
2021.06	천보비엘에스 설립
2021.09	종속회사 천보비엘에스 유상증자 (50억)
2022.01	산업통상자원부 <소부장 으뜸기업> 선정
2022.02	종속회사 천보비엘에스 유상증자 (2,750억)
2022.03	금탑산업훈장 수훈
2023.05	종속회사 천보비엘에스 유상증자 (1,000억)

- 2022년 8월 29일 ㈜중원신소재에서 ㈜천보신소재로 사명을 변경하였습니다. 나. 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312 입니다. 최초 설립이후 변동내역이 없습니다. 다. 합병, 분할, 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자	내 용
2017년 5월	2차전지 물적분할 및 신설법인 설립(천보신소재)

라. 경영진의 중요한 변동사항

2024.03.21정기주총-사내이사 이상율사내이사 서자원사내이사 이동호-2022.03.24정기주총사외이사(감사위원) 정찬근사외이사(감사위원) 김평열사외이사(감사위원) 강동욱사외이사(감사위원) 최형호2021.03.24정기주총-사내이사 이상율사내이사 서자원사내이사 이동호사내이사 고병주-2019.03.29정기주총사외이사(감사위원) 최형호사외이사(감사위원) 김평열사외이사(감사위원) 강동욱-감사 이경균

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	18기(2024년 1분기)	17기(2023년말)	16기(2022년말)
보통주	발행주식총수	10,000,000	10,000,000	10,000,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	5,000	5,000	5,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	60	60	60
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	5,060	5,060	5,060

*) 2015년 12월 31일 상환전환우선주의 상환시 상환액을 자본금의 감소가 아닌 이익잉여금(배당가능이익)의 감소로 회계처리하였습니다. 따라서 발행주식수에 액면가를 적용한 금액과 자본금과 일치하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주우선주35,000,0005,000,00040,000,000-10,000,000-10,000,000---------------------10,000,000-10,000,000-70,000-70,000-9,930,000-9,930,000-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주70,000---70,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주70,000---70,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주70,000---70,000-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
		장내 직접 취득
		장외직접 취득
		장외직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

직접 처분2021.09.152021.09.1595,87795,877100.002021.09.17직접 취득2020.03.212020.06.20250,000165,81366.322020.06.23

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
구 분	시작일	종료일	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

라. 다양한 종류의 주식- 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 21일이며, 제17기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

가. 정관 변경 이력

2024년 03월 21일제17기 정기주주총회제10조 , 제17조 , 제18조 ,제35조 ,제39조 , 제41조 , 제43조 상법개정에 따른 규정의 정비 등2022년 03월 24일제15기 정기주주총회부칙 제1조, 제2조부칙 신설2021년 03월 24일제14기 정기주주총회제8조의 2 , 제10조 , 제13조, 제17조 , 제19조 ,제42조 , 제43조 , 제36조의2 , 제36조의4 , 제39조상법 변경 및 전자증권법 반영 등2020년 03월 24일제13기 정기주주총회제17조 , 제18조원활한 자금조달

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1EMC(Epoxy molding compounds) 수지원료 제조 및 판매업영위2정밀화학 화합물 제조 및 판매업영위3식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업영위4LCD, LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매영위5의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업영위6의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업영위7이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업영위8물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업영위9연구 용역업, 노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업영위10물품매도확약서 발행업영위11물품보관업, 창고업, 운송업영위12폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업영위13각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업영위14부동산 매매 및 임대업영위15전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 2024년 1분기 매출은 397억원으로 전년 동기 대비 15% 감소했으며, 영업이익은 -276억원으로 전년 동기 대비 적자전환했습니다. 전자소재부문 매출액은 전년 동기 대비 1억원 감소한 121억원이며, 영업이익은 49억원 감소한 -39억원입니다. 2차전지소재부문의 매출액은 전년 동기 대비 50억원 감소한 222억원이며, 영업이익은 243억원 감소한 -234억원입니다. 의약품소재 매출은 전년 동기 대비 2억원 증가한 8억원이며, 정밀화학소재 매출은 전년 동기 대비 5억 증가한 20억입니다.

(1) 사업 개황

(가) 사업 개요

당사의 사업분야는 크게 전자소재(LCD식각액첨가제, OLED소재, 반도체공정 소재 등), 2차전지 소재(전해질, 전해액첨가제), 의약품 소재(의약품중간체), 정밀화학 소재 입니다.

1) 전자 소재

가) LCD식각액첨가제는 디스플레이 패널 제조공정 중 식각 공정에 사용되는 액상정밀화학제품으로, 식각 공정 상 속도를 조절하거나 미세 패턴을 구현하는 기능을 하며, 고화질 LCD 패널 제조에 핵심적인 역할을 담당합니다. 아미노테트라졸(ATZ)은 국내시장점유율 1위, 세계시장점유율 1위(95%)를 기록하고 있으며, 차세대 제품인 메틸테트라졸(MTZ)을 판매하고 있습니다.

나) OLED는 3원색(적색, 녹색, 청색)의 소자를 일정한 간격으로 패널에 수평 배치한 RGB 방식으로, 3원색의 소자가 각기 다른 색을 내면서 하나의 픽셀(점, 화소)을 구성합니다. 당사는 3원색 중 적색(R) 발광재료 등의 중간체 및 완제품을 생산하고 있습니다.

다) 반도체공정소재는 반도체 제조공정에서 초미세 선폭의 패턴을 구현하는데 정확성을 제고하는 역할을 담당(수율 및 품질개선, 생산성 향상, 설비투자 절감 효과)하는 소재로서 국내 최대 점유율을 차지하고 있습니다.

2) 2차전지 소재

가) 전해액은 리튬이온을 이동할 수 있게 하는 매개체로서, 전해액에 첨가제를 투입하여 성능(에너지밀도, 수명, 충ㆍ방전시간) 및 안정성(폭발 방지)을 향상시키는 역할을 담당하며, 전해질은 용매에 해리되어 이온으로 전류를 흐르게 하는 물질로서, 2차전지의 충ㆍ방전 기능을 담당하는 핵심소재입니다.

나) 당사는 2013년 2차전지소재 연구개발을 시작하여 SN, DPN 및 AN 등의 다양한 리튬 2차전지 전해액 첨가제를 생산하고 있으며, 2016년 말에 중대형 리튬전지용 전해질인 LiFSI를 세계 최초로 상용화 공장을 가동하였으며, 2018년부터 2022년까지 지속적으로 LiFSI, LiPO 2F 2 , LiBOB, LiDFOP 공장을 증설하여 왔습니다. 현재 LiPO 2F 2는 원가절감을 위해 신규공법을 적용한 공장을 증설을 완료하여 생산 중에 있고 LiFSI, FEC, VC는 새만금국가산업단지에 대규모 공장을 건설하고 있습니다.

3) 의약품 소재

의약품 중간체는 최종 제품인 의약품원제를 생산하기 위한 중간 단계의 유기화학물로, 당사는 결핵치료제, 당뇨병치료제 등 각종 약품의 중간체를 생산하고 있습니다.

4) 정밀화학 소재

당사는 화학 제품을 사용하여 유리의 강도를 높인 강화유리(Chemically strengthened glass)및 타이어 제조에 사용되는 화합물 등과 같이 특수 용도로 사용되는 질산 칼륨(Potassium nitrate)과 질산 리튬(Lithium nitrate) 등 고부가가치의 정밀화학 소재 제품을 생산 공급합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품목(용도)	매출액	비율(%)
전자소재	제 품	LCD식각액첨가제 등	12,168	30.6
이차전지소재	제 품	전해액첨가제 등	22,204	55.9
의약품소재	제 품	의약품중간제 등	859	2.2
정밀화학소재	제 품	유리강화제 등	2,038	5.1
기타	상 품	용매제 등	2,481	6.2
계			39,750	100.0

나. 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 원 / Kg)

품목

2024년

(제18기 1분기)

2023년

(제17기)

2022년

(제16기)

이차전지소재

43,111

59,734

81,835

(1) 산출기준

제품의 당기 중 총매출액 / 제품의 당기 중 총판매량 = 단순평균 가격

(2) 주요 가격변동원인

주요 제품의 원재료 가격변동에 따라 판매가격을 조정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입 현황

(단위: 백만원)

매입유형	품 목	2024년 (제18기 1분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)
원재료	원재료 H	2,030	4,921	8,351
	원재료 C	1,117	2,904	5,390
	원재료 P	232	2,575	3,485
	원재료 S	447	1,002	1,765
	기타	17,117	83,789	204,961
합 계		20,943	95,191	223,952

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항

(1) 주요사업장 현황

지역	구분	소재지
국내	주덕사업장	충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 163
	영평사업장	충청북도 충주시 대소원면 영평리 576
	군산사업장	전라북도 군산시 오식도동 1070

(2). 생산능력 및 생산실적

(단위: 수량/톤, 백만원)

품 목	구 분	2024년 (제18기 1분기)		2023년 (제17기)		2022년 (제16기)
품 목	구 분	수량	금액	수량	금액	수량	금액
전자소재	생산능력	1,085	-	4,340	-	4,340	-
	생산실적	423	12,168	1,753	46,003	2,608	73,174
	가동율(%)	38.97%	-	40.40%	-	60.09%	-
2차전지 소재	생산능력	1,225	-	4,900	-	3,800	-
	생산실적	430	22,204	1,928	115,138	2,879	230,643
	가동율(%)	35.07%	-	39.34%	-	75.76%	-
의약품 소재	생산능력	43	-	170	-	170	-
	생산실적	9	859	38	4,556	30	5,223
	가동율(%)	20.00%	-	22.44%	-	17.85%	-
정밀화학 소재	생산능력	700	-	2,800	-	2,800	-
	생산실적	554	2,038	1,816	5,543	1,744	6,985
	가동율(%)	79.21%	-	64.85%	-	62.28%	-

(3). 생산설비에 관한 사항

① 현황

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	43,773,507,902	-	(170,236,552)	-	-	43,603,271,350
건물	35,669,776,250	-	(382,580,898)	(254,975,914)	-	35,032,219,438
구축물	2,924,226,634	-	-	(44,270,941)	-	2,879,955,693
기계장치	26,178,794,567	-	(353,973,960)	(1,479,500,696)	-	24,345,319,911
차량운반구	1,306,546,439	403,869	-	(110,809,094)	-	1,196,141,214
공구와기구	340,530,590	-	-	(46,210,195)	-	294,320,395
비품	2,443,478,223	-	-	(230,791,336)	-	2,212,686,887
시설장치	47,602,525,388	-	(52,192,711)	(2,403,340,237)	-	45,146,992,440
실험용기구	3,853,236,430	-	-	(203,122,701)	-	3,650,113,729
사용권자산	111,277,878	-	-	(24,928,979)	-	86,348,899
건설중인자산	448,093,366,830	41,670,014,482	-	-	(67,000,000)	489,696,381,312
합 계	612,297,267,131	41,670,418,351	(958,984,121)	(4,797,950,093)	(67,000,000)	648,143,751,268

② 설비의 신설, 매입계획

(단위: 백만원)

구 분	설비 능력	총소요 자 금	기지출액	지 출 예 정	착 공 예정일	준 공 년월일(예정일)	진척율 (%)	비 고
구 분	설비 능력	총소요 자 금	기지출액	2024년	착 공 예정일	준 공 년월일(예정일)	진척율 (%)	비 고
건물	2,258㎡	1,500	1,034	466	2020.04.20	2024.06.30	80%	2차전지 소재(D2)
기계장치	연200톤	8,792	2,540	6,252	2020.10.01	2024.06.30	20%	2차전지 소재(D2)
건물	13,280㎡	62,532	59,948	2,584	2022.04.14	2024.04.30	90%	2차전지 소재(LiFSI)
기계장치	연10,000톤	168,564	155,153	13,411	2022.04.14	2024.04.30	90%	2차전지 소재(LiFSI)
건물	5,128㎡	57,083	56,217	866	2022.04.14	2024.04.30	100%	2차전지 소재(FEC,VC)
기계장치	연10,000톤	130,996	128,127	2,869	2022.04.14	2024.04.30	100%	2차전지 소재(FEC,VC)
합계		429,467	403,019	26,448	-	-	-	-

4. 매출 및 수주상황

가. 판매경로 등

(1) 판매조직

영업조직도.pdf_page_1.jpg 영업조직도

(2) 제품의 생산

당사는 충청북도 충주시에 위치한 사업장에서 생산량의 전부를 당사가 직접 생산하여 공급하고 있습니다.

(3) 판매경로

국내 판매는 수요처로 직접판매(견적제시→수주→생산→출하→계산서발행→대금회수)가 이루어지고 있으며, 해외 판매는 본사 및 해외현지법인을 통한 수요처로의 직접 판매(견적요청→견적제시(Proforma)→수주→생산(공정)→출하(선적) →대금회수) 및 일부 제품의 경우 에이전트를 통한 판매를 하고 있습니다.

(4) 판매방법 및 조건

국내 거래의 판매방법은 사용업체로부터 Purchase Order(발주서)를 받아 납품하고 2개월 현금결제를 통하여 대금 정산을 하는 형태로 이뤄지고 있으며, 수출은 당사에서 직접 수출하거나 에이전트를 통하여 진행하고 있으며 거래조건은 대부분 선적 후 3개월 이내 현금 송금 방식으로 거래가 이뤄지고 있습니다.

(5) 외주생산에 관한 사항

당사는 현재 해당사항 없습니다.

나. 매출실적

(단위: 백만원)

매출 유형	품 목	매 출 처	2024년 (제18기 1분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)
제품	전자소재	국내	4,672	15,792	23,012
		수출	7,496	30,212	50,162
		소계	12,168	46,004	73,174
	2차전지 소재	국내	5,362	34,507	66,123
		수출	16,842	80,631	164,520
		소계	22,204	115,138	230,643
	의약품 소재	국내	859	4,555	5,222
	의약품 소재	소계	859	4,555	5,222
	정밀화학 소재	국내	1,033	3,073	4,258
		수출	1,005	2,470	2,727
		소계	2,038	5,543	6,985
상품		국내	2,481	11,456	12,834
상품		소계	2,481	11,456	12,834
합계		국내	14,407	69,383	111,449
		수출	25,343	113,313	217,409
		소계	39,750	182,696	328,858

다. 수주상황당사는 공급 특성상 주문량의 변동이 심하고 발주에서 납품까지의 기간이 짧은 관계로 대략 2주일 단위로 수주를 받으며 매일 변경이 됩니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리당사의 재무위험 관리는 주로 신용위험, 이자율위험, 환위험과 같은 금융위험 관리에 중점을 두고 있습니다. 당사는 이러한 금융위험 관리를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

재무위험관리 활동은 주로 당사 자금팀에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.

(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	565,633,787,276	567,200,002,685
차감: 현금및현금성자산 (B)	(60,414,834,532)	(60,838,318,919)
순부채 (C=A-B)	505,218,952,744	506,361,683,766
자본총계 (D)	324,036,850,531	350,528,760,483
총자본 (E=C+D)	829,255,803,275	856,890,444,249
자본조달비율 (C/E)	60.92%	59.09%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험

당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 2024년 03월 31일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	통화	당분기말		전기말
구 분	통화	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
자산 :
현금및현금성자산	USD	8,194,935.05	11,036,938,522	9,704,194.63	12,659,125,977
	CNY	112,512,461.04	20,899,189,635	181,330,482.27	32,825,491,527
	JPY	15,270,016.00	135,823,738	-	-
	EUR	0.66	958	-	-
매출채권	USD	7,349,238.05	9,897,953,803	7,923,160.48	10,216,123,115
	CNY	49,921,693.50	9,272,954,568	49,554,634.50	8,961,460,098
	JPY	7,120,000.00	63,330,976	13,840,000.00	126,312,144
	EUR	1,072,793.50	1,558,693,859	662,256.00	944,767,786
미수금	CNY	575,391.94	106,879,053	440,301.91	79,624,197
합 계			52,971,765,112		65,812,904,844
부 채 :
매입채무	USD	1,950,030.30	2,540,621,606	2,293,961.80	2,957,834,344
매입채무	CNY	7,452,191.91	1,372,698,683	8,503,970.00	1,538,324,975
합 계			3,913,320,289		4,496,159,319

당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

2024년 03월 31일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

외 화	당분기말		전기말
외 화	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	1,839,427,072	(1,839,427,072)	1,991,741,475	1,991,741,475
CNY	2,890,632,457	(2,890,632,457)	4,032,825,085	4,032,825,085
JPY	19,915,471	(19,915,471)	12,631,214	12,631,214
EUR	155,869,482	(155,869,482)	94,476,779	94,476,779
합 계	4,905,844,482	(4,905,844,482)	6,131,674,553	(6,131,674,553)

상기 민감도 분석은 2024년 03월 31일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 2024년 03월 31일 현재 당사의 변동이자율부 차입금은 없습니다.3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 2024년 03월 31일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	60,413,256,518	60,838,318,919
장ㆍ단기금융자산	78,605,830,508	115,051,143,023
매출채권	27,373,413,649	25,612,847,618
유동기타채권	746,295,269	1,380,297,313
비유동기타채권	1,363,050,358	1,544,023,721
합 계	168,501,846,302	204,426,630,594

2024년 03월 31일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 2024년 03월 31일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	250,000,000,000	50,000,000,000	160,386,827,827	7,393,565,577	12,143,132,439	65,063,110	479,988,588,953
1년 ~ 2년	-	-	44,855,673,633	-	210,000,000	10,615,200	45,076,288,833
2년 이후	-	-	57,864,450,692	-	821,816,564	17,724,400	58,703,991,656
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	263,106,952,152	7,393,565,577	13,174,949,003	93,402,710	583,768,869,442

나. 전기말

(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	5,995,000,000	-	168,271,998,062	6,259,126,805	7,076,688,476	88,598,633	187,691,411,976
1년 ~ 2년	250,000,000,000	50,000,000,000	26,884,410,932	-	154,000,000	10,615,200	327,049,026,132
2년 이후	-	-	65,040,401,122	-	877,816,564	20,378,200	65,938,595,886
합 계	255,995,000,000	50,000,000,000	260,196,810,116	6,259,126,805	8,108,505,040	119,592,033	580,679,033,994

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	160,500,000,000	(18,375,000,000)	8,541,680,000	150,666,680,000
전환사채	5,583,586,588	(5,583,586,558)	222,933,072,730	222,933,072,760
신주인수권부사채	-	-	44,586,614,546	44,586,614,546
파생상품부채	52,965,349,325	(334,249,325)	108,000,000	52,739,100,000
비유동성 :
장기차입금	83,250,000,000	20,000,000,000	(8,541,680,000)	94,708,320,000
전환사채	220,750,888,977	-	(220,750,888,977)	-
신주인수권부사채	44,150,177,795	-	(44,150,177,795)	-
합 계	567,200,002,685	(4,292,835,883)	2,726,620,504	565,633,787,306

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용, 사채상환손실 등이 포함되어 있습니다.

나. 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	57,500,000,000	92,625,000,000	2,375,000,000	152,500,000,000
전환사채	12,952,319,029	-	212,156,930	13,164,475,959
파생상품부채	39,860,837,500	-	(2,971,800,000)	36,889,037,500
비유동성 :
장기차입금	19,750,000,000	-	(2,375,000,000)	17,375,000,000
전환사채	212,181,847,600	-	2,076,317,800	214,258,165,400
신주인수권부사채	42,436,369,520	-	415,263,560	42,851,633,080
합 계	384,681,373,649	92,625,000,000	(268,061,710)	477,038,311,939

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.

한편, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

나. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품계약 체결 현황

- 해당사항 없습니다.

(2) 리스크 관리에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 현황

(1). 연구개발활동의 개요

당사의 연구소에 기획/특허관리팀, 합성연구팀, 분석연구팀, 상용화연구팀으로 영역별로 팀을 구성하고 있으며, 유기적 관리체계 하에서 우수한 제품 개발을 위한 협력 체계가 이루어지고 있습니다. 이러한 협력 업무에는 자체 개발한 각종 툴, 시제품, 프로세스 등이 공유되며 이에 따라 관련 업무를 보다 효율적으로 진행하고 있습니다.당사 연구소는 실시간 제품 및 불순물 분석이 가능한 실험실을 갖추고 있어 효율적인 연구 진행이 가능하며, 상업적 규모의 공장으로 전환하기 위해서 가장 중요한 Scale-up test 설비를 완벽하게 갖추고 있습니다. 당사 연구소는 자체 Pilot test 연구시설을 갖추고 있으며, 실험실과 Pilot 연구동에 20 ~ 50L 규모의 Bench scale test 장치도 보유하고 있습니다. 따라서 상용화가 어려운 제품은 실험실 합성 , 실험실 Scale-up , Bench scale 합성 , Pilot scale 합성 과정의 순서를 거치며, 생산 규모 확장에 따른 여러 가지 변화 요인을 찾아내고, 각 반응 step에서 공정 최적화하는 과정을 거치게 됩니다.

(2) 연구개발 담당조직

연구소조직도(편집).jpg 연구소조직도

(3) 연구개발비용

(단위 : 천원, %)

과목		2024년 (제18기 1분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)	비고
원 재 료 비		791,565	1,472,224	1,917,506	-
인 건 비		447,922	1,894,201	1,875,762	-
감가상각비		215,338	873,665	2,604,502	-
위탁용역비		23,710	154,359	248,991	-
기 타		76,862	567,242	1,646,335	-
연구개발비용 계		1,555,397	4,961,691	8,293,096	-
회계처리	판매비와 관리비	389,014	1,691,814	1,915,321	-
	제조경비	1,166,383	3,269,877	6,377,775	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷ 당기매출액 X 100]		3.91	2.72	2.52	-

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번호	구분	권리	내용	권리자	등록일	등록번호
1	국내	특허	화학적 기계적 연마 세정용 5-아미노테트라졸의 합성방법	(주)천보 ㈜천보정밀	2012-06-04	10-11549300000
2	국내	특허	이미노디아세트산의 합성방법	㈜천보	2013-03-15	10-12462780000
3	국내	특허	고체 카르바즈 산 유도체 분말의 제조 방법	㈜천보	2013-07-01	10-12827510000
4	국내	특허	트리스(트리메틸실릴)보레이트의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2013-09-02	10-13054320000
5	국내	특허	폴리우레탄의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2013-11-01	10-13266290000
6	국내	특허	아디포니트릴의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014-01-28	10-13586830000
7	국내	특허	숙시노니트릴의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014-01-28	10-13586840000
8	국내	특허	리튭 비스(옥살레이토)보레이트의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀 ㈜천보신소재	2014-01-28	10-13586820000
9	국내	특허	광학 활성을 갖는 인돌린 유도체 또는 이의 염의 신규 제조 방법	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2016-12-07	10-16860870000
10	국내	특허	회분식 수열합성반응기 및 이를 이용한 리튬티타네이트의 제조방법	㈜천보	2017-11-30	10-18056990000
11	국내	특허	콜린 알포세레이트와 커큐민의 공결정 제조방법	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2018-02-20	10-18325620000
12	국내	특허	생체이용률이 향상된 신규한 페노피브르산 전구약물	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2018-04-12	10-18501190000
13	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018-08-06	10-18874880000
14	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018-11-28	10-19250440000
15	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018-11-28	10-19250530000
16	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018-11-28	10-19250470000
17	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018-11-28	10-19250490000
18	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018-11-28	10-19250510000
19	국내	특허	금속 양이온이 제거된 초고순도 플루오로설포닐이미드의 제조방법	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2018-12-03	10-19268560000
20	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드암모늄염의 제조방법 및 비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보	2019-01-28	10-19447310000
21	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보	2019-02-28	10-19554520000
22	국내	특허	알콕시트리알킬실란을 이용한 불소음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보 대구가톨릭대학교	2019-05-21	10-19826010000
23	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리툼염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2019-05-21	10-19826020000
24	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리툼염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2019-05-21	10-19826030000
25	국내	특허	5-(C1~C4 알킬) 테트라졸의 합성방법	㈜천보 ㈜동우화인켐	2019-07-26	10-20065240000
26	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드 리튬염의 신규한 정제 방법	㈜천보	2019-07-30	10-20074760000
27	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드 리튬염의 신규한 정제 방법	㈜천보	2019-07-30	10-20074770000
28	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보 대구가톨릭대학교	2020-01-06	10-20649040000
29	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보 대구가톨릭대학교	2020-01-06	10-20649050000
30	국내	특허	신규한 리튬이차전지용 전해질 조성물 및 이를 포함하는 리튬이차전지	㈜천보	2020-05-26	10-21175090000
31	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2021-02-17	10-22189380000
32	국내	특허	용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2021-03-17	10-22310490000
33	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021-05-27	10-22599820000
34	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021-05-27	10-22599830000
35	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021-05-27	10-22599840000
36	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021-05-27	10-22599850000
37	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021-07-28	10-22854640000
38	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021-07-28	10-22854650000
39	국내	특허	용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보 ㈜천보신소재	2021-09-03	10-23004380000
40	국내	특허	비수계 전해액에 대한 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보 ㈜천보신소재	2021-09-03	10-23004400000
41	국내	특허	비수계 전해액에 대한 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보 ㈜천보신소재	2021-09-03	10-23004410000
42	국내	특허	리튬 비스옥살레이트 보레이트 및 이를 리튬 비스옥살레이트 보레이트를 고순도로 제조하는 방법	㈜천보	2022-05-04	10-23960690000
43	국내	특허	5-알킬테트라졸의 제조방법	㈜동우화인켐 ㈜천보	2022-07-21	10-24252060000
44	국내	특허	5-(C1~C4 알킬) 테트라졸의 합성 방법	㈜천보 ㈜동우화인켐	2023-02-10	10-25002430000
45	국내	특허	하이드록시-치환된 디메틸디옥솔론의 제조방법	㈜천보	2023-02-23	10-25048260000
46	국내	특허	비스(클로로술포닐)이미드의 제조 방법	㈜천보 ㈜천보신소재	2023-03-28	10-25164620000
47	국내	특허	이차 전지용 수성 전해액	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2023-06-27	10-25499750000
48	국내	특허	용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2023-08-21	10-25706590000
49	국내	특허	저감된 리튬 플루오로설포네이트 포함 리튬 비스( 플루오로설포닐)이미드의 카보네이트 용액 및 이를 포함하는 전해액	㈜천보㈜ 천보신소재㈜ 천보BLS	2024-01-30	10-26329220000

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(연결)

(단위 : 원)

구 분	제 18 기	제 17 기	제 16 기
	(2024년 3월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)
I. 유동자산	218,010,120,476	281,863,280,572	439,441,987,127
당좌자산	174,006,045,367	212,586,946,415	353,309,653,995
재고자산	44,004,075,109	69,276,334,157	86,132,333,132
II. 비유동자산	693,827,341,204	651,827,125,056	379,213,936,964
투자자산자산	32,976,998,867	31,780,756,632	28,379,044,677
유형자산	648,143,751,268	612,297,267,131	341,594,350,037
무형자산	1,073,134,710	1,028,452,850	1,093,001,395
기타비유동자산	11,633,456,359	6,720,648,443	8,147,540,855
자 산 총 계	911,837,461,680	933,690,405,628	818,655,924,091
I. 유동부채	491,443,168,163	233,399,463,468	148,425,084,497
II. 비유동부채	96,357,442,986	349,762,181,677	275,390,398,111
부 채 총 계	587,800,611,149	583,161,645,145	423,815,482,608
지배기업의 소유지분	273,020,233,115	296,568,320,895	343,075,759,004
I. 자본금	5,060,000,000	5,060,000,000	5,060,000,000
II. 자본잉여금	124,580,198,288	124,580,198,288	124,473,015,691
III. 자본조정	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
IV. 기타포괄손익누계액	(892,774,882)	(958,738,408)	(970,860,191)
V. 이익잉여금	148,335,979,321	171,950,030,627	218,576,773,116
비지배지분	51,016,617,416	53,960,439,588	51,764,682,479
자 본 총 계	324,036,850,531	350,528,760,483	394,840,441,483
부 채 및 자 본 총 계	911,837,461,680	933,690,405,628	818,655,924,091
	('24.01~'24.03)	('23.01~'23.12)	('22.01~'22.12)
I. 매출액	39,749,641,525	182,697,745,919	328,858,944,972
V. 영업이익	(27,635,503,465)	(8,044,807,665)	56,473,078,225
IX. 당기순이익	(26,559,460,259)	(45,466,112,224)	42,836,419,269
[지배회사지분순이익]	(23,614,051,306)	(41,751,821,496)	37,363,095,395
[소수주주지분순이익]	(2,945,408,953)	(3,714,290,728)	5,473,323,874
연결총포괄이익	(26,491,909,952)	(45,354,082,535)	43,507,282,668
[지배회사지분손익]	(23,548,087,780)	(41,649,620,706)	38,009,870,020
[소수주주지분손익]	(2,943,822,172)	(3,704,461,829)	5,497,412,648
주당순이익	(2,378)	(4,205)	3,763
연결에 포함된 회사수	4	4	3

나. 요약 재무정보(별도)

(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기
	(2024년 3월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)
I. 유동자산	60,900,026,965	63,526,720,267	127,621,527,648
당좌자산	43,951,918,786	43,589,132,149	105,413,509,614
재고자산	16,948,108,179	19,937,588,118	22,208,018,034
II. 비유동자산	536,112,653,672	534,799,894,302	429,916,896,394
투자자산자산	474,953,683,939	473,775,577,442	376,446,408,436
유형자산	54,664,416,049	55,521,544,913	51,490,709,382
무형자산	1,047,202,107	997,426,183	1,042,033,622
기타비유동자산	5,447,351,577	4,505,345,764	937,744,954
자 산 총 계	597,012,680,637	598,326,614,569	557,538,424,042
I. 유동부채	361,761,999,710	94,312,082,088	42,591,184,184
II. 비유동부채	1,042,993,950	265,946,248,061	257,163,122,753
부 채 총 계	362,804,993,660	360,258,330,149	299,754,306,937
I. 자본금	5,060,000,000	5,060,000,000	5,060,000,000
II. 자본잉여금	125,566,529,261	125,566,529,261	125,537,090,261
III. 기타자본	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
IV. 기타포괄손익누계액	(931,082,726)	(982,765,223)	(985,046,565)
V. 이익잉여금	108,575,410,054	112,487,689,994	132,235,243,021
자 본 총 계	234,207,686,977	238,068,284,420	257,784,117,105
부 채 및 자 본 총 계	597,012,680,637	598,326,614,569	557,538,424,042
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	('24.01~'24.03)	('23.01~'23.12)	('22.01~'22.12)
I. 매출액	18,337,843,630	63,822,242,134	94,444,385,643
II. 영업이익	(3,159,925,051)	3,649,443,515	15,765,466,743
III. 당기순이익	(3,912,279,940)	(14,829,412,631)	(641,451,132)
IV. 기타포괄이익	51,682,497	49,140,946	513,446,453
주당순이익	(394)	(1,493)	(65)

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 17 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

218,010,120,476

281,863,280,572

　　현금및현금성자산

60,414,834,532

60,838,318,919

　　단기금융자산

75,011,910,804

111,612,945,864

　　매출채권

27,373,413,649

25,612,847,618

　　기타채권

746,295,269

1,380,297,313

　　재고자산

44,004,075,109

69,276,334,157

　　기타유동자산

8,967,787,469

11,879,580,844

　　당기법인세자산

1,491,803,644

1,262,955,857

　비유동자산

693,827,341,204

651,827,125,056

　　장기금융자산

12,800,555,848

11,758,464,090

　　관계기업투자주식

2,591,682,267

2,369,133,614

　　투자부동산

17,584,760,752

17,653,158,928

　　유형자산

648,143,751,268

612,297,267,131

　　무형자산

1,073,134,710

1,028,452,850

　　기타채권

1,363,050,358

1,544,023,721

　　이연법인세자산

10,270,406,001

5,176,624,722

　자산총계

911,837,461,680

933,690,405,628

부채

　유동부채

491,443,168,163

233,399,463,468

　　매입채무

7,393,565,577

6,259,126,805

　　단기금융부채

470,925,467,276

219,048,935,913

　　기타채무

12,143,132,439

7,076,688,476

　　당기법인세부채

144,326,800

91,226,778

　　기타유동부채

775,395,182

838,568,900

　　유동리스부채

61,280,889

84,916,596

　비유동부채

96,357,442,986

349,762,181,677

　　장기금융부채

94,708,320,000

348,151,066,772

　　리스부채

25,837,386

28,024,725

　　확정급여부채

591,469,036

551,273,616

　　기타채무

1,031,816,564

　부채총계

587,800,611,149

583,161,645,145

자본

　지배기업의 소유지분

273,020,233,115

296,568,320,895

　　자본금

5,060,000,000

　　자본잉여금

124,580,198,288

　　자본조정

(4,063,169,612)

　　기타포괄손익누계액

(892,774,882)

(958,738,408)

　　이익잉여금

148,335,979,321

171,950,030,627

　비지배지분

51,016,617,416

53,960,439,588

　자본총계

324,036,850,531

350,528,760,483

자본과부채총계

911,837,461,680

933,690,405,628

	제 18 기 1분기말	제 17 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

39,749,641,525

46,997,618,744

매출원가

65,201,009,222

43,217,757,343

매출총이익

(25,451,367,697)

3,779,861,401

판매비와관리비

2,184,135,768

2,142,827,974

영업이익(손실)

(27,635,503,465)

1,637,033,427

영업외손익

(3,920,922,389)

3,902,081,472

　금융수익

1,461,947,078

4,689,984,298

　금융비용

(5,553,105,928)

(3,611,178,047)

　기타수익

2,520,488,882

3,511,365,960

　기타비용

(2,507,462,898)

(842,148,840)

　관계기업투자이익

157,210,477

154,058,101

법인세비용차감전순이익(손실)

(31,556,425,854)

5,539,114,899

법인세비용(수익)

(4,996,965,595)

(1,317,876,058)

연결분기순이익(손실)

(26,559,460,259)

4,221,238,841

　지배기업의 소유주지분

(23,614,051,306)

4,230,616,528

　비지배지분

(2,945,408,953)

(9,377,687)

기타포괄손익

67,550,307

117,800,732

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

　　지분법자본변동

51,682,497

61,657,765

　　해외사업환산손익

15,867,810

56,142,967

총포괄손익

(26,491,909,952)

4,339,039,573

　지배기업의소유주지분

(23,548,087,780)

4,342,802,964

　비지배지분

(2,943,822,172)

(3,763,391)

지배기업 소유주지분 주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(2,378.00)

426.00

426.0

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(2,378.00)

426.00

426.0

	제 18 기 1분기		제 17 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

124,473,015,691

(4,063,169,612)

(970,860,191)

218,576,773,116

343,075,759,004

51,764,682,479

394,840,441,483

분기순이익

4,230,616,528

(9,377,687)

4,221,238,841

지분법자본변동

61,657,765

해외환산사업손익

50,528,671

5,614,296

56,142,967

현금배당

(4,965,000,000)

2023.03.31 (기말자본)

5,060,000,000

124,473,015,691

(4,063,169,612)

(858,673,755)

217,842,389,644

342,453,561,968

51,760,919,088

394,214,481,056

2024.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

124,580,198,288

(4,063,169,612)

(958,738,408)

171,950,030,627

296,568,320,895

53,960,439,588

350,528,760,483

분기순이익

(23,614,051,306)

(2,945,408,953)

(26,559,460,259)

지분법자본변동

51,682,497

해외환산사업손익

14,281,029

1,586,781

15,867,810

현금배당

2024.03.31 (기말자본)

5,060,000,000

124,580,198,288

(4,063,169,612)

(892,774,882)

148,335,979,321

273,020,233,115

51,016,617,416

324,036,850,531

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

3,434,000,570

85,674,989

　영업에서 창출된 현금흐름

4,654,457,856

(2,149,049,442)

　　분기순이익

(26,559,460,259)

4,221,238,841

　　조정

24,960,604,853

4,174,192,898

　　영업활동으로 인한 자산부채의 변동

6,253,313,262

(10,544,481,181)

　이자수익의 수취

1,124,583,393

3,374,999,411

　이자비용의 지급

2,231,598,625

668,992,790

　법인세의 납부

(113,442,054)

(471,282,190)

투자활동으로 인한 현금흐름

(733,669,659)

(18,804,052,437)

　유형자산의 처분

448,000,000

8,500,000

　장ㆍ단기금융자산의 증가

35,916,243,367

79,163,107,177

　유형자산의 취득

(37,097,913,026)

(97,975,659,614)

재무활동으로 인한 현금흐름

(4,395,823,046)

92,591,716,283

　단기금융부채의 차입

95,000,000,000

　장기금융부채의 차입

20,000,000,000

　단기금융부채의 상환

(18,375,000,000)

(2,375,000,000)

　전환사채의 상환

(5,995,000,000)

　리스부채의 상환

(25,823,046)

(33,283,717)

현금의 증가(감소)

(1,695,492,135)

73,873,338,835

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

1,272,007,748

1,105,309,965

기초현금및현금성자산

60,838,318,919

64,765,775,263

기말현금및현금성자산

60,414,834,532

139,744,424,063

	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제 18(당) 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 17(전) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 천보와 그 종속기업

1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 천보 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업 개요지배기업은 2007년 10월 8일에 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품 첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 지배기업은 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312에 위치하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 5,060백만원입니다.보고기간종료일 현재 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 55.42%를 보유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.(2) 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	지분율(%)	주요영업활동	결산일
(주)천보신소재	한국	86.46	화학물질 제조업	12.31
Changzhou Chunbao	중국	90.00	화학물질 판매업	12.31
(주)천보비엘에스	한국	91.84	화학물질 제조업	12.31
(주)천보비엘에이(*1)	한국	100.00	화학물질 제조업	12.31

(*1) 2023년 3월에 종속기업인 (주)천보비엘에스가 출자하여 설립되었습니다.

(3) 종속기업 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 당분기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

회 사 명	자산총액	부채총액	순자산총액	매출액	당기순이익
(주)천보신소재	264,955,974,957	116,447,356,832	148,508,618,125	20,932,293,053	(20,557,511,090)
Changzhou Chunbao	8,436,383,597	7,734,607,664	701,775,933	6,507,021,522	133,086,542
(주)천보비엘에스	486,152,227,863	107,877,493,199	378,274,734,664	-	(2,147,422,009)
(주)천보비엘에이	176,433	-	176,433	-	(11,870)

(*) 상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.

2) 전기말

(단위 : 원)

회 사 명	자산총액	부채총액	순자산총액	매출액	당기순이익
(주)천보신소재	309,329,695,727	140,263,566,512	169,066,129,215	112,174,495,589	(20,689,983,147)
Changzhou Chunbao	9,147,967,026	8,595,145,445	552,821,581	24,333,768,480	(846,086,710)
(주)천보비엘에스	463,532,138,880	83,109,982,207	380,422,156,673	-	(10,149,413,027)
(주)천보비엘에이	188,303	-	188,303	-	(811,697)

(*) 상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.

(4) 연결범위변동당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속회사 및 연결대상에서 제외된 종속회사는 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

- 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다 .

- 기업회계기준서 제 1116 호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

- 기업회계기준서 제 1001 호 '재무제표 표시'개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1021 호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

당분기 재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	565,633,787,276	567,200,002,685
차감: 현금및현금성자산 (B)	(60,414,834,532)	(60,838,318,919)
순부채 (C=A-B)	505,218,952,744	506,361,683,766
자본총계 (D)	324,036,850,531	350,528,760,483
총자본 (E=C+D)	829,255,803,275	856,890,444,249
자본조달비율 (C/E)	60.92%	59.09%

(2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험

연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	통화	당분기말		전기말
구 분	통화	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
자산 :
현금및현금성자산	USD	8,194,935.05	11,036,938,522	9,704,194.63	12,659,125,977
	CNY	112,512,461.04	20,899,189,635	181,330,482.27	32,825,491,527
	JPY	15,270,016.00	135,823,738	-	-
	EUR	0.66	958	-	-
매출채권	USD	7,349,238.05	9,897,953,803	7,923,160.48	10,216,123,115
	CNY	49,921,693.50	9,272,954,568	49,554,634.50	8,961,460,098
	JPY	7,120,000.00	63,330,976	13,840,000.00	126,312,144
	EUR	1,072,793.50	1,558,693,859	662,256.00	944,767,786
미수금	CNY	575,391.94	106,879,053	440,301.91	79,624,197
합 계			52,971,765,112		65,812,904,844
부 채 :
매입채무	USD	1,950,030.30	2,540,621,606	2,293,961.80	2,957,834,344
매입채무	CNY	7,452,191.91	1,372,698,683	8,503,970.00	1,538,324,975
합 계			3,913,320,289		4,496,159,319

연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

외 화	당분기말		전기말
외 화	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	1,839,427,072	(1,839,427,072)	1,991,741,475	1,991,741,475
CNY	2,890,632,457	(2,890,632,457)	4,032,825,085	4,032,825,085
JPY	19,915,471	(19,915,471)	12,631,214	12,631,214
EUR	155,869,482	(155,869,482)	94,476,779	94,476,779
합 계	4,905,844,482	(4,905,844,482)	6,131,674,553	(6,131,674,553)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험

연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 변동이자율부 차입금은 없습니다.

3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	60,413,256,518	60,838,318,919
장ㆍ단기금융자산	78,605,830,508	115,051,143,023
매출채권	27,373,413,649	25,612,847,618
유동기타채권	746,295,269	1,380,297,313
비유동기타채권	1,363,050,358	1,544,023,721
합 계	168,501,846,302	204,426,630,594

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 연결실체의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	250,000,000,000	50,000,000,000	160,386,827,827	7,393,565,577	12,143,132,439	65,063,110	479,988,588,953
1년 ~ 2년	-	-	44,855,673,633	-	210,000,000	10,615,200	45,076,288,833
2년 이후	-	-	57,864,450,692	-	821,816,564	17,724,400	58,703,991,656
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	263,106,952,152	7,393,565,577	13,174,949,003	93,402,710	583,768,869,442

나. 전기말

(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	5,995,000,000	-	168,271,998,062	6,259,126,805	7,076,688,476	88,598,633	187,691,411,976
1년 ~ 2년	250,000,000,000	50,000,000,000	26,884,410,932	-	154,000,000	10,615,200	327,049,026,132
2년 이후	-	-	65,040,401,122	-	877,816,564	20,378,200	65,938,595,886
합 계	255,995,000,000	50,000,000,000	260,196,810,116	6,259,126,805	8,108,505,040	119,592,033	580,679,033,994

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	160,500,000,000	(18,375,000,000)	8,541,680,000	150,666,680,000
전환사채	5,583,586,588	(5,583,586,558)	222,933,072,730	222,933,072,760
신주인수권부사채	-	-	44,586,614,546	44,586,614,546
파생상품부채	52,965,349,325	(334,249,325)	108,000,000	52,739,100,000
비유동성 :
장기차입금	83,250,000,000	20,000,000,000	(8,541,680,000)	94,708,320,000
전환사채	220,750,888,977	-	(220,750,888,977)	-
신주인수권부사채	44,150,177,795	-	(44,150,177,795)	-
합 계	567,200,002,685	(4,292,835,883)	2,726,620,504	565,633,787,306

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용, 사채상환손실 등이 포함되어 있습니다.

나. 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	57,500,000,000	92,625,000,000	2,375,000,000	152,500,000,000
전환사채	12,952,319,029	-	212,156,930	13,164,475,959
파생상품부채	39,860,837,500	-	(2,971,800,000)	36,889,037,500
비유동성 :
장기차입금	19,750,000,000	-	(2,375,000,000)	17,375,000,000
전환사채	212,181,847,600	-	2,076,317,800	214,258,165,400
신주인수권부사채	42,436,369,520	-	415,263,560	42,851,633,080
합 계	384,681,373,649	92,625,000,000	(268,061,710)	477,038,311,939

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.

한편, 연결실체는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

5. 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	42,011,910,804	42,011,910,804	3,593,919,704	3,593,919,704
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	60,414,834,532	(*1)	-	-
금융자산	33,000,000,000	(*1)	85,000,000	(*1)
매출채권	27,373,413,649	(*1)	-	-
기타채권	746,295,269	(*1)	1,363,050,358	(*1)
금융자산 합계	163,546,454,254		14,163,606,206
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	52,739,100,000	52,739,100,000	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	7,393,565,577	(*1)	-	-
금융부채	418,186,367,276	(*1)	94,708,320,000	(*1)
기타채무	12,143,132,439	(*1)	1,031,816,564	(*1)
리스부채	61,280,889	(*1)	25,837,386	(*1)
금융부채 합계	490,523,446,181		95,765,973,950

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	65,570,945,864	65,570,945,864	3,353,197,159	3,353,197,159
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	60,838,318,919	(*1)	-	-
금융자산	46,042,000,000	(*1)	85,000,000	(*1)
매출채권	25,612,847,618	(*1)	-	-
기타채권	1,380,297,313	(*1)	1,544,023,721	(*1)
금융자산 합계	199,444,409,714		13,302,487,811
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	52,965,349,325	52,965,349,325	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	6,259,126,805	(*1)	-	-
금융부채	166,083,586,588	(*1)	348,151,066,772	(*1)
기타채무	7,076,688,476	(*1)	1,031,816,564	(*1)
리스부채	84,916,596	(*1)	28,024,725	(*1)
금융부채 합계	232,469,667,790		349,210,908,061

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	42,011,910,804	-	42,011,910,804
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,778,919,704	815,000,000	3,593,919,704
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
금융자산 합계	-	44,790,830,508	9,936,636,144	54,727,466,652
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	52,739,100,000	52,739,100,000

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	598,156,650	64,972,789,214	-	65,570,945,864
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,353,197,159	1,000,000,000	3,353,197,159
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
금융자산 합계	598,156,650	67,325,986,373	9,320,266,931	77,244,409,954
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	52,965,349,325	52,965,349,325

보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분		가치평가기법	투입변수
수준2	당기손익-공정가치측정금융자산	상대적가치법	수익율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융부채	이항분포모형	주가변동성, 이자율

연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 자산

(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
유동자산 :
현금및현금성자산	60,414,834,532	-	-	60,838,318,919	-	-
단기금융자산	33,000,000,000	42,011,910,804	-	46,042,000,000	65,570,945,864	-
매출채권및기타채권	28,119,708,918	-	-	26,993,144,931	-	-
소 계	121,534,543,450	42,011,910,804	-	133,873,463,850	65,570,945,864	-
비유동자산 :
장기금융자산	85,000,000	3,593,919,704	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	1,363,050,358	-	-	1,544,023,721	-	-
소 계	1,448,050,358	3,593,919,704	9,121,636,144	1,629,023,721	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	122,982,593,808	45,605,830,508	9,121,636,144	135,502,487,571	68,924,143,023	8,320,266,931

2) 부채

(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
유동부채 :
매입채무및기타채무	19,536,698,016	-	13,335,815,281	-
금융부채	418,186,367,276	52,739,100,000	166,083,586,588	52,965,349,325
유동리스부채	61,280,889	-	84,916,596	-
소 계	437,784,346,181	52,739,100,000	179,504,318,465	52,965,349,325
비유동부채 :
금융부채	94,708,320,000	-	348,151,066,772	-
리스부채	25,837,386	-	28,024,725	-
기타비유동채무	1,031,816,564	-	1,031,816,564	-
소 계	95,765,973,950	-	349,210,908,061	-
합 계	533,550,320,131	52,739,100,000	528,715,226,526	52,965,349,325

( 2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	793,943,689	219,940,759	-	-	1,013,884,448
외환차익	737,486,002	-	21,638,957	-	759,124,959
외화환산이익	1,467,918,885	-	86,149,228	-	1,554,068,113
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	425,722,545	-	-	425,722,545
파생상품평가이익	-	-	-	22,340,085	22,340,085
사채상환이익	-	-	234,651	-	234,651
소 계	2,999,348,576	645,663,304	108,022,836	22,340,085	3,775,374,801
관련비용:
이자비용	-	-	(5,376,683,448)	-	(5,376,683,448)
외환차손	(270,704,414)	-	(39,079,612)	-	(309,784,026)
외화환산손실	-	-	(10,791,676)	-	(10,791,676)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(68,422,480)	-	-	(68,422,480)
파생상품평가손실	-	-	-	(108,000,000)	(108,000,000)
사채상환손실	-	-	(38,222,367)	-	(38,222,367)
소 계	(270,704,414)	(68,422,480)	(5,464,777,103)	(108,000,000)	(5,911,903,997)
합 계	2,728,644,162	577,240,824	(5,356,754,267)	(85,659,915)	(2,136,529,196)

2) 전분기

(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	1,210,175,527	337,472,556	-	-	1,547,648,083
외환차익	1,529,156,351	-	2,320,084	-	1,531,476,435
외화환산이익	1,781,243,487	-	93,351	-	1,781,336,838
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	170,536,215	-	-	170,536,215
파생상품평가이익	-	-	-	2,971,800,000	2,971,800,000
소 계	4,520,575,365	508,008,771	2,413,435	2,971,800,000	8,002,797,571
관련비용:
이자비용	-	-	(3,611,178,047)	-	(3,611,178,047)
외환차손	(824,464,338)	-	(2,098,810)	-	(826,563,148)
외화환산손실	(13,268,848)	-	(969,680)	-	(14,238,528)
소 계	(837,733,186)	-	(3,614,246,537)	-	(4,451,979,723)
합 계	3,682,842,179	508,008,771	(3,611,833,102)	2,971,800,000	3,550,817,848

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	1,578,014	-
요구불예금	60,413,256,518	60,838,318,919
합 계	60,414,834,532	60,838,318,919

8. 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말
단기금융자산	정기예적금	33,000,000,000	46,042,000,000
	MMT	42,011,910,804	64,972,789,214
	당기손익-공정가치 측정금융자산	-	598,156,650
	합 계	75,011,910,804	111,612,945,864
장기금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	3,593,919,704	3,353,197,159
	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	9,121,636,144	8,320,266,931
	정기예적금	85,000,000	85,000,000
	합 계	12,800,555,848	11,758,464,090

(2) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
우듬지팜(주) 주식	-	598,156,650
비유동성 :
NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자금	815,000,000	1,000,000,000
르네상스다빈치 일반사모투자신탁	1,545,004,668	1,321,973,233
르네상스미켈란젤로 일반사모투자신탁	1,233,915,036	1,031,223,926
합 계	3,593,919,704	3,951,353,809

(3) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
비유동성 :
Yingkou Changcheng New Material Technology Co.,Ltd.	9,121,636,144	8,320,266,931

9. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융자산	정기예금	3,000,000,000	4,042,000,000	임직원 차입금 담보
단기금융자산	지분증권	-	598,156,650
장기금융자산	정기예금	85,000,000	85,000,000	임대보증금 담보
합 계		3,085,000,000	4,725,156,650

10. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
매출채권	27,373,413,649	-	25,612,847,618	-
미수금	617,357,327	-	1,177,040,539	-
미수수익	128,937,942	-	203,256,774	-
대여금	11,200,000	-	11,200,000	-
대여금대손충당금	(11,200,000)	-	(11,200,000)	-
퇴직연금운용자산	-	472,290,224	-	644,861,317
보증금	-	890,760,134	-	899,162,404
합 계	28,119,708,918	1,363,050,358	26,993,144,931	1,544,023,721

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	11,200,000	11,200,000
기말금액	11,200,000	11,200,000

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	매출채권	기타채권	합 계	매출채권	기타채권	합 계
3개월 이내	27,114,315,959	746,295,269	27,860,611,228	23,089,752,585	1,380,297,313	24,470,049,898
4~6개월	191,709,490	-	191,709,490	2,471,238,833	-	2,471,238,833
7~12개월	67,388,200	-	67,388,200	51,856,200	-	51,856,200
1년~2년		1,363,050,358	1,363,050,358	-	1,544,023,721	1,544,023,721
손상된 채권		11,200,000	11,200,000	-	11,200,000	11,200,000
합 계	27,373,413,649	2,120,545,627	29,493,959,276	25,612,847,618	2,935,521,034	28,548,368,652

11. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
선급금	2,615,627,127	5,392,154,181
선급비용	274,921,988	443,194,863
부가세대급금	6,077,238,354	6,044,231,800
합 계	8,967,787,469	11,879,580,844

12. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	39,034,072,072	(20,047,351,509)	18,986,720,563	38,189,362,695	(5,862,202,635)	32,327,160,060
재공품	7,078,385,349	-	7,078,385,349	9,849,341,591	-	9,849,341,591
원재료	23,708,553,846	(7,620,029,749)	16,088,524,097	25,375,096,966	-	25,375,096,966
미착품	1,850,445,100	-	1,850,445,100	1,724,735,540	-	1,724,735,540
합 계	71,671,456,367	(27,667,381,258)	44,004,075,109	75,138,536,792	(5,862,202,635)	69,276,334,157

13. 관계기업 투자

보고기간종료일 현재 연결실체의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,591,682,267	2,591,682,267

2) 전기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,369,133,614	2,369,133,614

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863	7,780,949,404
건물	10,943,708,260	(661,182,371)	-	10,282,525,889	7,859,980,837
합 계	18,245,943,123	(661,182,371)	-	17,584,760,752	15,640,930,241

(*) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년말 기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여결정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류하고 있습니다.

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863	7,780,949,404
건물	10,943,708,260	(592,784,195)	-	10,350,924,065	7,859,980,837
합 계	18,245,943,123	(592,784,195)	-	17,653,158,928	15,640,930,241

(*) 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년말 기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여결정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	감가상각비	기말
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863
건물	10,350,924,065	-	(68,398,176)	10,282,525,889
합 계	17,653,158,928	-	(68,398,176)	17,584,760,752

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	감가상각비	기말
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863
건물	10,624,516,770	-	(68,398,176)	10,556,118,594
합 계	17,926,751,633	-	(68,398,176)	17,858,353,457

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	187,706,725	187,600,691
관련비용	(175,092,824)	(188,569,222)

15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	43,603,271,350	-	-	43,603,271,350
건물	40,151,972,537	(4,953,253,099)	(166,500,000)	35,032,219,438
구축물	4,085,798,119	(1,205,842,426)	-	2,879,955,693
기계장치	73,904,248,711	(46,356,290,035)	(3,342,638,765)	24,205,319,911
차량운반구	2,723,552,825	(1,513,156,462)	(14,255,149)	1,196,141,214
공구와기구	1,674,807,351	(1,380,486,956)	-	294,320,395
비품	6,350,982,803	(4,138,295,916)	-	2,212,686,887
시설장치	92,160,919,988	(46,873,927,548)	-	45,286,992,440
실험용기구	8,345,866,638	(4,695,665,409)	(87,500)	3,650,113,729
사용권자산	364,077,614	(277,728,715)	-	86,348,899
건설중인자산	489,696,381,312	-	-	489,696,381,312
합 계	763,061,879,248	(111,394,646,566)	(3,523,481,414)	648,143,751,268

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	43,773,507,902	-	-	43,773,507,902
건물	40,552,057,135	(4,714,655,885)	(167,625,000)	35,669,776,250
구축물	4,085,798,119	(1,161,571,485)	-	2,924,226,634
기계장치	74,369,748,711	(44,814,525,607)	(3,516,428,537)	26,038,794,567
차량운반구	2,721,838,860	(1,398,983,088)	(16,309,333)	1,306,546,439
공구와기구	1,674,807,351	(1,334,276,761)	-	340,530,590
비품	6,350,982,803	(3,907,504,580)	-	2,443,478,223
시설장치	92,232,419,988	(44,489,894,600)	-	47,742,525,388
실험용기구	8,345,866,638	(4,492,505,208)	(125,000)	3,853,236,430
사용권자산	553,150,751	(441,872,873)	-	111,277,878
건설중인자산	448,093,366,830	-	-	448,093,366,830
합 계	722,753,545,088	(106,755,790,087)	(3,700,487,870)	612,297,267,131

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	43,773,507,902	-	(170,236,552)	-	-	43,603,271,350
건물	35,669,776,250	-	(382,580,898)	(254,975,914)	-	35,032,219,438
구축물	2,924,226,634	-	-	(44,270,941)	-	2,879,955,693
기계장치	26,178,794,567	-	(353,973,960)	(1,479,500,696)	-	24,345,319,911
차량운반구	1,306,546,439	403,869	-	(110,809,094)	-	1,196,141,214
공구와기구	340,530,590	-	-	(46,210,195)	-	294,320,395
비품	2,443,478,223	-	-	(230,791,336)	-	2,212,686,887
시설장치	47,602,525,388	-	(52,192,711)	(2,403,340,237)	-	45,146,992,440
실험용기구	3,853,236,430	-	-	(203,122,701)	-	3,650,113,729
사용권자산	111,277,878	-	-	(24,928,979)	-	86,348,899
건설중인자산	448,093,366,830	41,670,014,482	-	-	(67,000,000)	489,696,381,312
합 계	612,297,267,131	41,670,418,351	(958,984,121)	(4,797,950,093)	(67,000,000)	648,143,751,268

(*) 당분기 중 67백만원이 무형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	43,773,507,902	-	-	-	-	43,773,507,902
건물	30,754,464,946	408,763,930	-	(228,243,177)	1,013,060,000	31,948,045,699
구축물	2,962,215,049	-	-	(46,284,250)	-	2,915,930,799
기계장치	29,077,555,901	-	-	(1,481,247,071)	-	27,596,308,830
차량운반구	1,303,481,613	144,144,307	(2,000)	(93,975,187)	-	1,353,648,733
공구와기구	418,713,251	64,462,240	-	(47,512,313)	-	435,663,178
비품	2,665,710,333	187,200,000	-	(214,389,090)	-	2,638,521,243
시설장치	51,141,801,701	504,850,000	-	(2,349,733,445)	499,500,000	49,796,418,256
실험용기구	4,120,571,396	153,600,000	-	(199,351,021)	-	4,074,820,375
사용권자산	227,099,413	-	-	(28,955,382)	-	198,144,031
건설중인자산	175,149,228,532	101,254,596,947	-	-	(1,512,560,000)	274,891,265,479
합 계	341,594,350,037	102,717,617,424	(2,000)	(4,689,690,936)	-	439,622,274,525

(3) 당분기 및 전분기 중 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함)의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	4,555,199,225	4,466,883,128
판매관리비	311,149,044	291,205,984
합 계	4,866,348,269	4,758,089,112

(4) 당분기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액
화재보험(*1)	건물, 기계장치 등	현대해상화재보험	444,408,279,185
재산종합보험(*2)	건물, 기계장치 등	삼성화재손해보험	146,331,839,000
합 계			590,740,118,185

(*1) 산업은행, 신한은행, 우리은행, 하나은행 차입금과 관련하여 1,570억원의 질권이 설정되어 있습니다.(*2) 산업은행 차입금과 관련하여 650억원 의 질권이 설정되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

제공자산명	장부금액	담보설정액	제공처
공장부지와 건물	76,659,145,276	7,097,900,000	충주시
		30,000,000	연합뉴스
		85,000,000	인카금융서비스
		73,200,000,000	산업은행
		60,000,000,000	산업은행
		144,000,000,000	신한은행
		144,000,000,000	우리은행
		12,000,000,000	하나은행
합 계	76,659,145,276	440,412,900,000

16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	457,509,982	(173,613,847)	(2,083,335)	281,812,800
상표권	5,590,360	(1,367,917)	-	4,222,443
소프트웨어	438,304,500	(334,116,433)	(20,388,600)	83,799,467
시설물이용권	703,300,000	-	-	703,300,000
합 계	1,604,704,842	(509,098,197)	(22,471,935)	1,073,134,710

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	447,096,649	(147,839,175)	(2,395,833)	296,861,641
상표권	5,590,360	(1,088,401)	-	4,501,959
소프트웨어	371,304,500	(322,029,500)	(25,485,750)	23,789,250
시설물이용권	703,300,000	-	-	703,300,000
합 계	1,527,291,509	(470,957,076)	(27,881,583)	1,028,452,850

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	기 말
산업재산권	296,861,641	-	-	(15,048,841)	-	281,812,800
상표권	4,501,959	-	-	(279,516)	-	4,222,443
소프트웨어	23,789,250	-	-	(6,989,783)	67,000,000	83,799,467
시설물이용권	703,300,000	-	-	-	-	703,300,000
합 계	1,028,452,850	-	-	(22,318,140)	67,000,000	1,073,134,710

(*) 당분기 중 67백만원이 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말
산업재산권	346,455,345	-	-	(14,551,255)	331,904,090
소프트웨어	43,246,050	-	-	(4,864,197)	38,381,853
시설물이용권	703,300,000	-	-	-	703,300,000
합 계	1,093,001,395	-	-	(19,415,452)	1,073,585,943

(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	19,805,290	19,307,704
판매관리비	2,512,850	107,748
합 계	22,318,140	19,415,452

17. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
매입채무	7,393,565,577	-	6,259,126,805	-
미지급금	8,871,322,090	739,416,564	3,853,893,530	739,416,564
미지급비용	3,139,810,349	-	3,090,794,946	-
임대보증금	132,000,000	292,400,000	132,000,000	292,400,000
합 계	19,536,698,016	1,031,816,564	13,335,815,281	1,031,816,564

18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	55,843,711	340,500,254
선수금	719,551,471	498,068,646
합 계	775,395,182	838,568,900

19. 장ㆍ단기금융부채(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기금융부채 :
KB증권외	파생상품부채	-	52,739,100,000	52,631,100,000
KB증권외	전환사채	-	222,933,072,730	-
NH투자증권	신주인수권부사채	-	44,586,614,546	-
아샘자산운용 외	전환사채	-	-	5,583,586,588
아샘자산운용	파생상품부채	-	-	334,249,325
기업은행	운전자금대출	4.65%	3,000,000,000	3,000,000,000
기업은행	운전자금대출	2.93%	-	10,000,000,000
기업은행	운전자금대출	5.12%	10,000,000,000	10,000,000,000
기업은행	운전자금대출	5.56%	4,000,000,000	4,000,000,000
신한은행	운전자금대출	3.70%	8,000,000,000	10,000,000,000
신한은행	운전자금대출	4.41%	5,000,000,000	5,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.76%	5,000,000,000	5,000,000,000
산업은행	운전자금대출	3.92%	20,000,000,000	20,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.75%	20,000,000,000	20,000,000,000
산업은행	운전자금대출	3.95%	25,000,000,000	40,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.87%	36,000,000,000	25,000,000,000
산업은행	유동성장기부채	3.30%	500,000,000	1,000,000,000
산업은행	유동성장기부채	5.19%	2,500,000,000	2,500,000,000
산업은행	유동성장기부채	2.71%	3,000,000,000	3,000,000,000
산업은행	유동성장기부채	2.06%	2,000,000,000	2,000,000,000
기업은행	유동성장기부채	5.45%	6,666,680,000	-
합 계			470,925,467,276	219,048,935,913
장기금융부채 :
KB증권외	전환사채	-	-	220,750,888,977
NH투자증권	신주인수권부사채	-	-	44,150,177,795
기업은행	운전자금대출	5.39%	13,333,320,000	-
산업은행	시설자금대출	4.52%	1,875,000,000	2,500,000,000
산업은행	시설자금대출	2.06%	3,000,000,000	3,500,000,000
산업은행	시설자금대출	2.71%	4,500,000,000	5,250,000,000
신한은행	시설자금대출	5.45%	36,000,000,000	36,000,000,000
우리은행	시설자금대출	5.54%	30,000,000,000	30,000,000,000
하나은행	시설자금대출	5.61%	4,000,000,000	4,000,000,000
하나은행	시설자금대출	5.61%	2,000,000,000	2,000,000,000
합 계			94,708,320,000	348,151,066,772

(2) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
전환사채 액면가	250,000,000,000	250,000,000,000
전환권조정계정	(27,066,927,270)	(29,249,111,023)
전환사채 순액	222,933,072,730	220,750,888,977
신주인수권부사채 액면가	50,000,000,000	50,000,000,000
신주인수권조정계정	(5,413,385,454)	(5,849,822,205)
신주인수권부사채 순액	44,586,614,546	44,150,177,795

(3) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 사채는 기명식무보증사모전환사채 및 기명식무보증사모신주인수권부사채로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	종 류
사채의 종류	전환사채	신주인수권부사채
발행회차	제3회	제4회
액면총액	250,000,000,000	50,000,000,000
발행일	2022년 2월 22일	2022년 2월 22일
만기일	2027년 2월 22일	2027년 2월 22일
표면이자율	0%
보장수익율	0%
상환방법	만기에 원금 일시상환
전환시 발행할 주식수	보통주 785,792주	보통주 157,158주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 날부터 만기상환 1개월 전
전환가격	318,150
조기상환권 (Put Option)	사채발행일로부터 36개월이 경과하는 날부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 청구할 수 있음
매도청구권 (Call Option)	발행회사는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 59개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당되는날에 사채 권면금액의 50% 한도 내에서 청구할 수 있음. 이때 본 사채의 매도금액은 사채권면액에사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 분기단위 연복리 0.5%로 계산한금액을 가산함.

(4) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	부채요소(*1)	자본요소(*2)	합 계
제3회 전환사채	225,467,500,000	24,532,500,000	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	45,093,500,000	4,906,500,000	50,000,000,000
합 계	270,561,000,000	29,439,000,000	300,000,000,000

(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 주계약채무는 상각후원가로 측정합니다. 조기상환권(매도청구권)은 주계약채무와 분리하여 당기손익공정가치측정부채(자산)으로 측정합니다. (*2) 법인세효과를 고려하기 전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 23,286백만원이 자본잉여금에 반영되어 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
(주)천보 :
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
(주)천보신소재 :
제6회 전환사채	2,000,000,000	-	(2,000,000,000)	-	-
제7회 전환사채	3,995,000,000	-	(3,995,000,000)	-	-
합 계	305,995,000,000	-	(5,995,000,000)	-	300,000,000,000

2) 전분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
(주)천보 :
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
(주)천보신소재 :
제5회 전환사채	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000
제6회 전환사채	4,500,000,000	-	-	-	4,500,000,000
제7회 전환사채	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000
합 계	314,500,000,000	-	-	-	314,500,000,000

(6) 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련하여 당분기 및 전분기 중 인식된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	유효이자율	당분기	전분기
(주)천보 :
제3회 전환사채	4.04%	2,182,183,753	2,076,317,800
제4회 신주인수권부사채	4.04%	436,436,751	415,263,560
합 계		2,618,620,504	2,491,581,360
(주)천보신소재 :
제5회 전환사채	5.95%	-	65,389,943
제6회 전환사채	5.95%	23,313,289	58,791,243
제7회 전환사채	8.80%	38,203,167	87,975,744
합 계		61,516,456	212,156,930

(7) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말	만기	상환조건
기업은행	운전자금대출	4.65%	3,000,000,000	3,000,000,000	2024.12.14	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	2.93%	-	10,000,000,000	2024.03.29	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	5.12%	10,000,000,000	10,000,000,000	2025.03.29	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	5.56%	4,000,000,000	4,000,000,000	2024.10.27	만기 일시상환
신한은행	운전자금대출	3.93%	8,000,000,000	10,000,000,000	2025.03.16	만기 일시상환
신한은행	운전자금대출	4.41%	5,000,000,000	5,000,000,000	2024.07.12	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.76%	5,000,000,000	5,000,000,000	2024.08.16	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.97%	20,000,000,000	20,000,000,000	2024.10.05	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	5.01%	20,000,000,000	20,000,000,000	2024.11.03	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.87%	36,000,000,000	40,000,000,000	2025.03.14	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	3.95%	25,000,000,000	25,000,000,000	2024.03.30	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	5.39%	20,000,000,000	-	2026.03.29	6개월거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	3.30%	500,000,000	1,000,000,000	2024.06.12	1년거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	4.52%	4,375,000,000	5,000,000,000	2025.10.30	1년거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	2.06%	6,000,000,000	6,500,000,000	2026.08.13	1년거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	2.71%	6,500,000,000	7,250,000,000	2026.08.13	1년거치 분할상환
신한은행	시설자금대출	5.45%	36,000,000,000	36,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
우리은행	시설자금대출	5.54%	30,000,000,000	30,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	5.61%	4,000,000,000	4,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	5.61%	2,000,000,000	2,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
합 계			245,375,000,000	243,750,000,000

(8) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

연도	금액
2024	9,458,350,000
2025	36,251,178,719
2026	27,640,472,284
2027	20,557,142,284
2028	15,467,856,713
합 계	109,375,000,000
유동성대체	(14,666,680,000)
잔 액	94,708,320,000

20. 사용권자산과 리스부채

(1) 연결실체는 차량운반구, 토지 및 건물을 리스하였습니다. 차량운반구의 평균리스기간은 5년이며 토지 및 건물의 리스기간은 2년입니다. 지배기업은 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산 :
취득금액	364,077,614	364,077,614
감가상각누계액	(277,728,715)	(252,799,736)
장부금액	86,348,899	111,277,878
리스부채(*) :
유동	61,280,889	84,916,596
비유동	25,837,386	28,024,725

(*) 리스 부채는 2022년 12월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2022년 12월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.835% 입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비(부동산)	977,703	977,703
사용권자산 감가상각비(차량운반구)	23,951,276	27,975,679
리스부채 이자비용	1,508,154	2,321,383
단기리스관련비용	104,313,677	101,079,731
소액기초자산리스관련비용	5,575,354	4,973,556
합 계	136,326,164	137,328,052

당분기 중 리스로 인한 총 현금유 출액은 137,220 천원(전분기 141,658천원)입니다.

21. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	4,321,015,405	4,301,566,730
사외적립자산의 공정가치	(4,201,836,593)	(4,395,154,431)
순확정급여부채(자산)	119,178,812	(93,587,701)

사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 경우에는 비유동 기타채권으로 처리하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,301,566,730	3,627,152,229
당기근무원가	374,146,133	374,501,805
퇴직급여지급액	(354,697,458)	(282,347,907)
보고기간말 금액	4,321,015,405	3,719,306,127

(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,395,154,431	4,120,049,615
퇴직급여지급액	(222,998,838)	(173,882,444)
기여금납부액	29,681,000	26,676,600
보고기간말 금액	4,201,836,593	3,972,843,771

22. 자본금과 자본잉여금(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 40,000,000주이며, 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
1주당금액(단위: 원)	500	5,000	500	5,000
발행주식수(단위: 주)	10,000,000	12,000	10,000,000	12,000
자본금	5,000,000,000	60,000,000	5,000,000,000	60,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	86,354,298,530	86,354,298,530
자기주식처분이익	15,925,981,731	15,925,981,731
전환권대가(전환사채)	19,405,207,500	19,405,207,500
전환권대가(신주인수권부사채)	3,881,041,500	3,881,041,500
기타자본잉여금	(986,330,973)	(986,330,973)
합 계	124,580,198,288	124,580,198,288

(3) 보고기간종료일 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
기타자본잉여금(*1)	613,012,608	613,012,608
기타자본잉여금(*2)	(1,599,343,581)	(1,599,343,581)
합 계	(986,330,973)	(986,330,973)

(*1) 종속회사 전환사채의 일부상환으로 인하여 상환 해당분에 대한 전환권대가를 기타자본잉여금으로 분류하였습니다.(*2) 종속회사 전환사채의 일부전환 및 유상증자로 인한 비지배주주지분 증가분을 기타자본잉여금으로 분류하였습니다.

23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 자본조정 및 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
자본조정 :
자기주식	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
기타포괄손익누계액 :
지분법자본변동(*)	78,386,585	26,704,088
해외사업환산손익	38,307,844	24,026,815
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,009,469,311)	(1,009,469,311)

(*) 관계기업투자주식 관련 지분법자본변동 효과이며 이연법인세 효과가 반영되었습니다.

24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	1,480,140,000	1,480,140,000
임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000
미처분이익잉여금	144,855,839,321	168,469,890,627
합 계	148,335,979,321	171,950,030,627

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	171,950,030,627	218,576,773,116
지배기업 소유주지분 분기순이익	(23,614,051,306)	4,230,616,528
현금배당	-	(4,965,000,000)
기말금액	148,335,979,321	217,842,389,644

25. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품매출액	37,268,725,136	41,606,082,352
상품매출액	2,480,916,389	5,391,536,392
합 계	39,749,641,525	46,997,618,744

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
주요 제품/용역 :
전자소재	12,282,253,003	12,278,653,542
2차전지	23,390,537,208	27,240,587,866
정밀화학	2,037,775,801	1,466,209,394
의약품	858,770,000	620,631,550
기타	1,180,305,513	5,391,536,392
합 계	39,749,641,525	46,997,618,744
지리적 시장 :
국내	12,047,892,942	19,061,628,944
아시아	16,026,758,315	18,985,381,948
미주	9,792,399,271	1,700,681,307
유럽	1,882,590,997	7,249,926,545
합 계	39,749,641,525	46,997,618,744
수익인식시기 :
한 시점에 인식	39,749,641,525	46,997,618,744

(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	63,208,045,539	38,096,105,769
상품매출원가	1,992,963,683	5,121,651,574
합 계	65,201,009,222	43,217,757,343

26. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여	446,955,738	426,837,561
퇴직급여	21,807,273	42,629,890
복리후생비	81,534,503	122,654,768
여비교통비	20,942,691	26,171,643
접대비	20,399,764	33,806,841
통신비	6,357,353	6,314,542
수도광열비	18,913,634	16,268,696
전력비	27,716,694	28,874,770
세금과공과	159,704,450	16,003,585
감가상각비	236,501,514	223,013,638
지급임차료	41,122,693	24,505,170
수선비	4,149,000	600,000
보험료	91,511,153	10,973,773
차량유지비	22,533,519	27,759,586
경상연구개발비	389,013,576	490,374,202
운반비	10,690,627	9,971,328
교육훈련비	3,036,906	330,000
도서인쇄비	2,573,000	702,100
소모품비	5,618,899	88,160,209
지급수수료	570,496,431	546,767,924
회의비	43,500	-
무형자산상각비	2,512,850	107,748
합 계	2,184,135,768	2,142,827,974

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	16,111,395,739	(22,976,383,668)
원재료 사용	19,591,934,125	44,086,704,859
종업원급여	3,747,799,827	3,642,505,956
감가상각비 및 무형자산상각비	4,888,666,409	4,778,718,925
소모품비	2,048,905,941	2,829,704,325
전력비	2,128,356,425	1,800,859,974
지급수수료	4,269,353,189	3,361,557,820
유류비	-	649,115,454
폐수처리비	2,358,497,350	1,977,676,150
기타비용	12,240,235,985	5,210,125,522
합 계	67,385,144,990	45,360,585,317

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	1,013,884,448	1,547,648,083
당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	425,722,545	170,536,215
파생상품평가이익	22,340,085	2,971,800,000
합 계	1,461,947,078	4,689,984,298

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	5,376,683,448	3,611,178,047
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	68,422,480	-
파생상품평가손실	108,000,000	-
합 계	5,553,105,928	3,611,178,047

29. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
수입임대료	187,406,725	187,600,691
외환차익	759,124,959	1,531,476,435
외화환산이익	1,554,068,113	1,781,336,838
유형자산처분이익	-	8,498,000
사채상환이익	234,651	-
잡이익	19,654,434	2,453,996
합 계	2,520,488,882	3,511,365,960

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
외환차손	309,784,026	826,563,148
외화환산손실	10,791,676	14,238,528
사채상환손실	38,222,367	-
유형자산처분손실	510,984,121	-
잡손실	1,637,680,708	1,347,164
합 계	2,507,462,898	842,148,840

30. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기	전분기
법인세법에 의한 법인세부담액	2,970,690	505,716,895
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(5,093,781,278)	828,549,202
법인세 추가납부액	107,500,672	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	(13,655,679)	(16,390,039)
손익에 반영된 법인세비용(수익)	(4,996,965,595)	1,317,876,058

31. 지배기업 소유주지분 주당이익

(1) 당분기 및 전분기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주 분기순이익	(23,614,051,306)	4,230,616,528
가중평균유통보통주식수	9,930,000	9,930,000
주당이익	(2,378)	426

(2) 희석주당이익희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서 희석증권의 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 아니한 바, 당분기 및전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

32. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
조정항목 :
법인세비용(수익)	(4,996,965,595)	1,317,876,058
외화환산손실	10,791,676	14,238,528
감가상각비	4,866,348,269	4,758,089,112
무형자산상각비	22,318,140	19,415,452
퇴직급여	239,482,186	286,593,936
이자비용	5,376,683,448	3,611,178,047
유형자산처분손실	510,984,121	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	68,422,480	-
재고자산평가손실	21,805,178,623	800,679,002
파생상품평가손실	108,000,000	-
사채상환손실	38,222,367	-
잡손실	85,115,241	-
지분법손실	-	16,360,452
이자수익	(1,013,884,448)	(1,547,648,083)
외화환산이익	(1,554,068,113)	(1,781,336,838)
유형자산처분이익	-	(8,498,000)
지분법이익	(157,210,477)	(170,418,553)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(425,722,545)	(170,536,215)
파생상품평가이익	(22,340,085)	(2,971,800,000)
사채상환이익	(234,651)	-
잡이익	(515,784)	-
합 계	24,960,604,853	4,174,192,898
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
매출채권의 감소(증가)	6,187,905,136	44,780,961,680
기타채권의 감소(증가)	1,820,999,321	1,566,508,894
재고자산의 감소(증가)	3,467,596,209	(20,263,195,703)
기타자산의 감소(증가)	2,804,016,702	7,241,772,948
매입채무의 증가(감소)	(6,527,299,765)	(25,747,063,535)
기타채무의 증가(감소)	(1,154,279,889)	(17,554,136,174)
순확정급여부채의 증가(감소)	(161,379,620)	(157,765,507)
기타부채의 증가(감소)	(184,244,832)	(411,563,784)
합 계	6,253,313,262	(10,544,481,181)

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	67,000,000	1,512,560,000
미지급금으로 취득한 유형자산	4,751,780,000	4,654,049,941
장기차입금의 유동성대체	8,541,680,000	2,375,000,000
전환사채 및 신주인수권부사채의 유동성대체	264,901,066,772	-
합 계	278,261,526,772	8,541,609,941

33. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	당기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
관계기업	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC
기타특수관계자(*)	솔리크인베스트먼트(주)	솔리크인베스트먼트(주)
	(주)천보정밀	(주)천보정밀
	(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
	(주)오에이	(주)오에이
	(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
	(주)중원소재	(주)중원소재
	(주)온코빅스	(주)온코빅스
	(주)천보리사이클링	(주)천보리사이클링

(*) 상기 기타특수관계자는 연결실체의 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	거래처명	매출 등		매입 등
구 분	거래처명	매 출	수입임대료	매입 등
기타특수관계자	(주)천보정밀	408,818,238	-	109,891,834
	(주)에스제이글로벌	-	-	1,020,000
	(주)오에이	-	400,000	90,000,000
	(주)에이스케미칼	-	6,000,000	81,000,000
합 계		408,818,238	6,400,000	281,911,834

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	거래처명	매출 등	매입 등
구 분	거래처명	수입임대료	매 입
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	457,123,445
	(주)에스제이글로벌	-	393,647,547
	(주)오에이	600,000	130,000,000
	(주)에이스케미칼	9,000,000	117,000,000
합 계		9,600,000	1,097,770,992

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	거래처명	채 권		채 무
구 분	거래처명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
기타특수관계자	(주)천보정밀	227,357,103	-	31,490,250	8,560,443
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	374,000
	(주)오에이	-	1,100,000	-	33,000,000
	(주)에이스케미칼	-	16,500,000	-	29,700,000
합 계		227,357,103	17,600,000	31,490,250	71,634,443

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	거래처명	채 권		채 무
구 분	거래처명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	133,814,191	-
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	5,236,000
	(주)오에이	-	660,000	77,000,000	-
	(주)에이스케미칼	-	9,900,000	-	29,700,000
합 계		-	10,560,000	210,814,191	34,936,000

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
일반가계대출(*)	임직원	3,000,000,000	기업은행

(*) 임직원 가계대출과 관련하여 당 사의 예금 3,000 백만원을 담보 로 제공하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제공한자	지급보증액	여신금융기관
운영자금대출	이상율	12,000,000,000	기업은행

(7) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
단기급여	298,864,548	292,704,526
퇴직급여	7,065,572	24,040,169
합 계	305,930,120	316,744,695

(*) 주요경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

34. 우발 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보증내용	보증제공자	보증 금액	관련 차입금
이행지급보증 외	서울보증보험	1,913,913,900	-

(4) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

35. 영업부문 정보(1) 연결실체의 보고부문 구분에 대한 영업부문의 당분기 및 전분기 중 손익정보는 다음과 같습니다. 연결실체는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	12,168,302,645	22,203,876,690	2,037,775,801	858,770,000	2,480,916,389	39,749,641,525
감가상각비 및 무형자산상각비	937,799,366	3,619,704,277	248,808,974	78,513,922	3,839,870	4,888,666,409
영업이익	(3,927,256,775)	(23,462,783,897)	(145,447,114)	276,132,288	(376,147,967)	(27,635,503,465)

2) 전분기

(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	12,278,653,542	27,240,587,866	1,466,209,394	620,631,550	5,391,536,392	46,997,618,744
감가상각비 및 무형자산상각비	961,210,296	3,423,618,030	314,890,968	73,975,072	3,810,198	4,777,504,564
영업이익	1,056,249,904	852,787,143	199,394,038	44,599,401	(515,997,059)	1,637,033,427

(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	107,819,317,768	764,635,307,902	18,208,294,693	7,239,607,162	13,934,934,155	911,837,461,680
보고부문부채	12,595,139,020	563,792,443,364	2,089,687,413	880,646,859	8,442,694,493	587,800,611,149

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	117,938,947,977	777,116,755,384	15,142,463,853	10,910,644,426	12,581,593,988	933,690,405,628
보고부문부채	11,928,217,949	559,682,969,438	1,412,135,521	1,160,708,958	8,977,613,279	583,161,645,145

(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
국내	12,047,892,942	19,061,628,944
중국	11,339,679,720	12,696,874,531
베트남	3,742,588,664	4,638,739,956
미국	1,871,854,237	1,695,094,227
체코	-	2,283,137,744
헝가리	4,805,375,420	3,577,859,650
말레이시아	569,907,074	931,955,830
일본	319,500,176	594,911,238
기타	5,052,843,292	1,517,416,624
합 계	39,749,641,525	46,997,618,744

(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
A사	6,815,631,370	17.15%	7,497,430,864	15.95%

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 17 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

60,900,026,965

63,526,720,267

　　현금및현금성자산

11,567,258,365

11,528,322,788

　　단기금융자산

17,348,928,331

18,720,222,122

　　매출채권

12,650,541,367

9,605,246,447

　　기타채권

141,907,023

1,850,881,181

　　재고자산

16,948,108,179

19,937,588,118

　　기타유동자산

2,209,377,611

1,884,459,611

　　당기법인세자산

33,906,089

　비유동자산

536,112,653,672

534,799,894,302

　　장기금융자산

12,800,555,848

11,758,464,090

　　종속기업투자주식

438,102,531,520

　　관계기업투자주식

2,591,682,267

2,369,133,614

　　투자부동산

21,458,914,304

21,545,448,218

　　유형자산

54,664,416,049

55,521,544,913

　　무형자산

1,047,202,107

997,426,183

　　기타채권

667,861,001

717,155,064

　　이연법인세자산

4,779,490,576

3,788,190,700

　자산총계

597,012,680,637

598,326,614,569

부채

　유동부채

361,761,999,710

94,312,082,088

　　매입채무

2,983,532,443

3,121,109,820

　　단기금융부채

355,258,787,276

87,631,100,000

　　기타채무

3,271,884,745

3,215,393,617

　　당기법인세부채

144,326,800

91,226,778

　　기타유동부채

42,187,557

168,335,277

　　유동리스부채

61,280,889

84,916,596

　비유동부채

1,042,993,950

265,946,248,061

　　장기금융부채

264,901,066,772

　　리스부채

25,837,386

28,024,725

　　확정급여부채

　　기타채무

1,017,156,564

　부채총계

362,804,993,660

360,258,330,149

자본

　자본금

5,060,000,000

　자본잉여금

125,566,529,261

　자본조정

(4,063,169,612)

　기타포괄손익누계액

(931,082,726)

(982,765,223)

　이익잉여금

108,575,410,054

112,487,689,994

　자본총계

234,207,686,977

238,068,284,420

자본과부채총계

597,012,680,637

598,326,614,569

	제 18 기 1분기말	제 17 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

18,337,843,630

16,189,651,495

매출원가

20,388,852,930

13,602,963,397

매출총이익(손실)

(2,051,009,300)

2,586,688,098

판매비와관리비

1,108,915,751

1,174,283,508

영업이익(손실)

(3,159,925,051)

1,412,404,590

영업외손익

(1,646,839,081)

2,502,311,475

　금융수익

609,834,752

3,866,217,277

　금융비용

(3,131,308,632)

(2,498,578,480)

　기타수익

803,637,306

1,054,239,148

　기타비용

(86,212,984)

(73,624,571)

　관계기업투자이익

157,210,477

154,058,101

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,806,764,132)

3,914,716,065

법인세비용(수익)

(894,484,192)

478,732,727

분기순이익(손실)

(3,912,279,940)

3,435,983,338

기타포괄손익

51,682,497

61,657,765

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

　　지분법자본변동

51,682,497

61,657,765

총포괄손익

(3,860,597,443)

3,497,641,103

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(394.00)

346.00

346.0

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(394.00)

346.00

346.0

	제 18 기 1분기		제 17 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

125,537,090,261

(4,063,169,612)

(985,046,565)

132,235,243,021

257,784,117,105

분기순이익

3,435,983,338

지분법자본변동

61,657,765

현금배당

(4,965,000,000)

2023.03.31 (기말자본)

5,060,000,000

125,537,090,261

(4,063,169,612)

(923,388,800)

130,706,226,359

256,316,758,208

2024.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

125,566,529,261

(4,063,169,612)

(982,765,223)

112,487,689,994

238,068,284,420

분기순이익

(3,912,279,940)

지분법자본변동

51,682,497

현금배당

2024.03.31 (기말자본)

5,060,000,000

125,566,529,261

(4,063,169,612)

(931,082,726)

108,575,410,054

234,207,686,977

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

(439,902,598)

4,869,044,414

　영업에서 창출된 현금흐름

(437,544,956)

3,854,299,046

　　분기순이익

(3,912,279,940)

3,435,983,338

　　조정

4,931,033,922

(90,026,753)

　　영업활동으로 자산부채의 변동

(1,456,298,938)

508,342,461

　이자수익의 수취

361,731,700

1,144,925,541

　이자비용의 지급

250,647,288

2,321,383

　법인세의 납부

(113,442,054)

(127,858,790)

투자활동으로 인한 현금흐름

194,451,498

(14,464,495,100)

　장ㆍ단기금융자산의 감소

42,506,468,672

136,498,194,006

　유형자산의 처분

8,500,000

　장ㆍ단기금융자산의 증가

(41,819,966,574)

(147,551,197,376)

　유형자산의 취득

(492,050,600)

(3,419,991,730)

재무활동으로 인한 현금흐름

(25,823,046)

34,966,716,283

　단기차입금의 증가

35,000,000,000

　리스부채의 상환

(25,823,046)

(33,283,717)

현금의 증가(감소)

(271,274,146)

25,371,265,597

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

310,209,723

541,775,295

기초현금및현금성자산

11,528,322,788

18,814,648,802

기말현금및현금성자산

11,567,258,365

44,727,689,694

	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 17(전) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 천보

1. 회사의 개요주식회사 천보(이하 "당사"라고 함)는 2007년 10월 8일 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 당사는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312에 위치하고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 5,060백만원입니다.보고기간종료일 현재 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 55.42%를 소유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

1) 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

- 기업회계기준서 제 1116 호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

- 기업회계기준서 제 1001 호 '재무제표 표시'개정 - '가상자산 공시'

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1021 호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

(3) 종속기업 및 관계기업에 대한 투자

1) 종속기업에 대한 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법을 선 택하여 회계처리하고 있습니다. 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 관계기업과 공동기업에 대한 투자당사는 관계기업과 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 최초에 거래원가를 포함하여원가로 인식하고, 취득 후에는 기업회계기준서 제 1028호에 따른 지분법을 사용하여회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익중 당사의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

4. 재무위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	355,258,787,276	352,532,166,772
차감: 현금및현금성자산 (B)	(11,567,258,365)	(11,528,322,788)
순부채 (C=A-B)	343,691,528,911	341,003,843,984
자본총계 (D)	234,207,686,977	238,068,284,420
총자본 (E=C+D)	577,899,215,888	579,072,128,404
자본조달비율 (C/E)	59.47%	58.89%

1) 외환위험

당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	통화	당분기말		전기말
구 분	통화	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
자산 :
현금및현금성자산	USD	2,224,460.37	2,995,903,225	1,859,051.19	2,397,060,603
	CNY	30,389,858.04	5,644,916,130	47,976,784.73	8,676,121,750
	JPY	15,270,016.00	135,823,738	-	-
매출채권	USD	2,034,631.80	2,740,242,109	1,961,048.28	2,528,575,649
	CNY	18,788,528.00	3,489,969,076	11,942,622.00	2,159,703,759
	JPY	7,120,000.00	63,330,976	13,840,000.00	126,312,144
합 계			15,070,185,254		15,887,773,905
부채 :
매입채무	USD	137,500.00	185,185,000	801,292.80	1,033,186,936
매입채무	CNY	1,319,007.20	245,005,587	1,221,800.00	220,950,312
합 계			430,190,587		1,254,137,248

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

외 화	당분기말		전기말
외 화	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	555,096,034	(555,096,034)	389,244,932	(389,244,932)
CNY	888,987,962	(888,987,962)	1,061,487,520	(1,061,487,520)
JPY	19,915,471	(19,915,471)	12,631,214	(12,631,214)
합 계	1,463,999,467	(1,463,999,467)	1,463,363,666	(1,463,363,666)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 변동이자율부 차입금은 없습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	11,565,680,351	11,528,322,788
장ㆍ단기금융자산	20,942,848,035	22,158,419,281
매출채권	12,650,541,367	9,605,246,447
유동기타채권	141,907,023	1,850,881,181
비유동기타채권	667,861,001	717,155,064
합 계	45,968,837,777	45,860,024,761

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	250,000,000,000	50,000,000,000	35,598,038,794	2,983,532,443	3,271,884,745	65,063,110	341,918,519,092
1년 ~ 2년	-	-	-	-	210,000,000	10,615,200	220,615,200
2년 이후	-	-	-	-	807,156,564	17,724,400	824,880,964
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	35,598,038,794	2,983,532,443	4,289,041,309	93,402,710	342,964,015,256

나. 전기말

(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	-	-	35,422,323,519	3,121,109,820	3,215,393,617	88,598,633	41,847,425,589
1년 ~ 2년	250,000,000,000	50,000,000,000	-	-	154,000,000	10,615,200	300,164,615,200
2년 이후	-	-	-	-	863,156,564	20,378,200	883,534,764
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	35,422,323,519	3,121,109,820	4,232,550,181	119,592,033	342,895,575,553

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

가. 당분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	35,000,000,000	-	-	35,000,000,000
전환사채	-	-	222,933,072,730	222,933,072,730
신주인수권부사채	-	-	44,586,614,546	44,586,614,546
파생상품부채	52,631,100,000	-	108,000,000	52,739,100,000
비유동성 :
전환사채	220,750,888,977	-	(220,750,888,977)	-
신주인수권부사채	44,150,177,795	-	(44,150,177,795)	-
합 계	352,532,166,772	-	2,726,620,504	355,258,787,276

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.

나. 전분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	-	35,000,000,000	-	35,000,000,000
파생상품부채	37,357,200,000	-	(2,971,800,000)	34,385,400,000
비유동성 :
전환사채	212,181,847,600	-	2,076,317,800	214,258,165,400
신주인수권부사채	42,436,369,520	-	415,263,560	42,851,633,080
합 계	291,975,417,120	35,000,000,000	(480,218,640)	326,495,198,480

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다. 한편, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

5. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	14,348,928,331	14,348,928,331	3,593,919,704	3,593,919,704
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	11,567,258,365	(*1)	-	-
금융자산	3,000,000,000	(*1)	85,000,000	(*1)
매출채권	12,650,541,367	(*1)	-	-
기타채권	141,907,023	(*1)	667,861,001	(*1)
금융자산 합계	41,708,635,086		13,468,416,849
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	52,739,100,000	52,739,100,000	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	2,983,532,443	(*1)	-	-
금융부채	302,519,687,276	(*1)	-	(*1)
기타채무	3,271,884,745	(*1)	1,017,156,564	(*1)
리스부채	61,280,889	(*1)	25,837,386	(*1)
금융부채 합계	361,575,485,353		1,042,993,950

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	7,678,222,122	7,678,222,122	3,353,197,159	3,353,197,159
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	11,528,322,788	(*1)	-	-
금융자산	11,042,000,000	(*1)	85,000,000	(*1)
매출채권	9,605,246,447	(*1)	-	-
기타채권	1,850,881,181	(*1)	717,155,064	(*1)
금융자산 합계	41,704,672,538		12,475,619,154
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	52,631,100,000	52,631,100,000	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	3,121,109,820	(*1)	-	-
금융부채	35,000,000,000	(*1)	264,901,066,772	(*1)
기타채무	3,215,393,617	(*1)	1,017,156,564	(*1)
리스부채	84,916,596	(*1)	28,024,725	(*1)
금융부채 합계	94,052,520,033		265,946,248,061

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	14,348,928,331	-	14,348,928,331
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,778,919,704	815,000,000	3,593,919,704
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
합 계	-	17,127,848,035	9,936,636,144	27,064,484,179
금융부채 :
유동 당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	52,739,100,000	52,739,100,000

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	598,156,650	7,080,065,472	-	7,678,222,122
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,353,197,159	1,000,000,000	3,353,197,159
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
합 계	598,156,650	9,433,262,631	9,320,266,931	19,351,686,212
금융부채 :
유동 당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	52,631,100,000	52,631,100,000

구 분		가치평가기법	투입변수
수준2	당기손익-공정가치측정금융자산	상대가치법	수익율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융부채	이항분포모형	주가변동성, 이자율

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 자산

(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
유동자산 :
현금및현금성자산	11,567,258,365	-	-	11,528,322,788	-	-
단기금융자산	3,000,000,000	14,348,928,331	-	11,042,000,000	7,678,222,122	-
매출채권및기타채권	12,792,448,390	-	-	11,456,127,628	-	-
소 계	27,359,706,755	14,348,928,331	-	34,026,450,416	7,678,222,122	-
비유동자산 :
장기금융자산	85,000,000	3,593,919,704	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	667,861,001	-	-	717,155,064	-	-
소 계	752,861,001	3,593,919,704	9,121,636,144	802,155,064	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	28,112,567,756	17,942,848,035	9,121,636,144	34,828,605,480	11,031,419,281	8,320,266,931

2) 부채

(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채
유동부채 :
매입채무및기타채무	6,255,417,188	-	6,336,503,437	-
금융부채	302,519,687,276	52,739,100,000	35,000,000,000	52,631,100,000
유동리스부채	61,280,889	-	84,916,596	-
소 계	308,836,385,353	52,739,100,000	41,421,420,033	52,631,100,000
비유동부채 :
금융부채	-	-	264,901,066,772	-
리스부채	25,837,386	-	28,024,725	-
기타비유동채무	1,017,156,564	-	1,017,156,564	-
소 계	1,042,993,950	-	265,946,248,061	-
합 계	309,879,379,303	52,739,100,000	307,367,668,094	52,631,100,000

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	105,856,037	78,256,170	-	-	184,112,207
외환차익	221,862,397	-	1,505,157	-	223,367,554
외화환산이익	382,228,917	-	-	-	382,228,917
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	425,722,545	-	-	425,722,545
소 계	709,947,351	503,978,715	1,505,157	-	1,215,431,223
관련비용 :
이자비용	-	-	(2,954,886,152)	-	(2,954,886,152)
외환차손	(69,551,761)	-	(12,598,716)	-	(82,150,477)
외화환산손실	-	-	(3,837,323)	-	(3,837,323)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	(68,422,480)	-	-	(68,422,480)
파생상품평가손실	-	-	-	(108,000,000)	(108,000,000)
소 계	(69,551,761)	(68,422,480)	(2,971,322,191)	(108,000,000)	(3,217,296,432)
합 계	640,395,590	435,556,235	(2,969,817,034)	(108,000,000)	(2,001,865,209)

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	600,469,624	123,411,438	-	-	723,881,062
외환차익	193,055,972	-	-	-	193,055,972
외화환산이익	646,854,909	-	93,351	-	646,948,260
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	170,536,215	-	-	170,536,215
파생상품평가이익	-	-	-	2,971,800,000	2,971,800,000
소 계	1,440,380,505	293,947,653	93,351	2,971,800,000	4,706,221,509
관련비용 :
이자비용	-	-	(2,498,578,480)	-	(2,498,578,480)
외환차손	(65,530,166)	-	(1,630,886)	-	(67,161,052)
외화환산손실	(4,993,813)	-	(969,680)	-	(5,963,493)
소 계	(70,523,979)	-	(2,501,179,046)	-	(2,571,703,025)
합 계	1,369,856,526	293,947,653	(2,501,085,695)	2,971,800,000	2,134,518,484

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	1,578,014	-
요구불예금	11,565,680,351	11,528,322,788
합 계	11,567,258,365	11,528,322,788

8. 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말
단기금융자산	정기예적금	3,000,000,000	11,042,000,000
	MMT	14,348,928,331	7,080,065,472
	당기손익-공정가치 측정금융자산	-	598,156,650
	합 계	17,348,928,331	18,720,222,122
장기금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	3,593,919,704	3,353,197,159
	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	9,121,636,144	8,320,266,931
	정기예적금	85,000,000	85,000,000
	합 계	12,800,555,848	11,758,464,090

(2) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
우듬지팜 주식	-	598,156,650
비유동성 :
NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자금	815,000,000	1,000,000,000
르네상스다빈치 일반사모투자신탁	1,545,004,668	1,321,973,233
르네상스미켈란젤로 일반사모투자신탁	1,233,915,036	1,031,223,926
합 계	3,593,919,704	3,951,353,809

(3) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
비유동성 :
Yingkou Changcheng New Material Technology Co.,Ltd.	9,121,636,144	8,320,266,931

9. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융자산	정기예금	3,000,000,000	4,042,000,000	임직원 차입금 담보
단기금융자산	지분증권	-	598,156,650
장기금융자산	정기예금	85,000,000	85,000,000	임대보증금 담보
합 계		3,085,000,000	4,725,156,650

10. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	12,650,541,367	-	9,605,246,447	-
미수금	79,889,629	-	1,732,746,325	-
미수수익	62,017,394	-	118,134,856	-
대여금	11,200,000	-	11,200,000	-
대여금 대손충당금	(11,200,000)	-	(11,200,000)	-
퇴직연금운용자산	-	396,300,867	-	444,192,660
보증금	-	271,560,134	-	272,962,404
합 계	12,792,448,390	667,861,001	11,456,127,628	717,155,064

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	11,200,000	11,200,000
기말금액	11,200,000	11,200,000

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	매출채권	기타채권	합 계	매출채권	기타채권	합 계
3개월 이내	12,492,127,563	141,907,023	12,634,034,586	9,372,747,682	1,850,881,181	11,223,628,863
4~6개월	127,974,604	-	127,974,604	217,591,565	-	217,591,565
7~12개월	30,439,200	-	30,439,200	14,907,200	-	14,907,200
1년~2년	-	667,861,001	667,861,001	-	717,155,064	717,155,064
손상된 채권	-	11,200,000	11,200,000	-	11,200,000	11,200,000
합 계	12,650,541,367	820,968,024	13,471,509,391	9,605,246,447	2,579,236,245	12,184,482,692

11. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
선급금	1,365,385,232	900,665,629
선급비용	158,589,009	216,743,232
부가세대급금	685,403,370	767,050,750
합 계	2,209,377,611	1,884,459,611

12. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	7,582,902,945	(2,475,280,388)	5,107,622,557	5,816,010,715	(164,154,291)	5,651,856,424
재공품	6,446,845,875	-	6,446,845,875	9,002,870,170	-	9,002,870,170
원재료	5,057,884,200	-	5,057,884,200	4,928,058,229	-	4,928,058,229
미착품	335,755,547	-	335,755,547	354,803,295	-	354,803,295
합 계	19,423,388,567	(2,475,280,388)	16,948,108,179	20,101,742,409	(164,154,291)	19,937,588,118

13. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 및 관계기업 투자주식의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
종속기업	438,102,531,520	438,102,531,520
관계기업	2,591,682,267	2,369,133,614

(2) 당분기 및 전기 중 당사의 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전 기
기초장부금액	438,102,531,520	344,102,531,520
취득(*)	-	94,000,000,000
기말장부금액	438,102,531,520	438,102,531,520

(*) 당사는 전기에 (주)천보비엘에스에 추가 출자하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	회사명	소재지	업 종	주식수(주)	지분율	당분기말	전기말
종속기업	(주)천보신소재	한국	화학물질 제조업	2,100,000	86.46%	88,986,009,520	88,986,009,520
	Changzhou Chunbao	중국	화학물질 판매업	618,093	90.00%	115,522,000	115,522,000
	(주)천보비엘에스	한국	화학물질 제조업	6,982,000	91.84%	349,001,000,000	349,001,000,000
합 계						438,102,531,520	438,102,531,520

(4) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,591,682,267	2,591,682,267

2) 전기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,369,133,614	2,369,133,614

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치
토지	8,767,167,753	-	8,767,167,753	9,807,878,504
건물	13,845,426,300	(1,153,679,749)	12,691,746,551	10,024,563,627
합 계	22,612,594,053	(1,153,679,749)	21,458,914,304	19,832,442,131

(*) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년도 중 취득한 부동산에 대해서는 2021년말기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 2021년이전 취득한 부동산의 공정가치는 2020년말 기준으로 세아감정평가법인이 수행한 평가에근거하여 결정되었습니다.

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치
토지	8,767,167,753	-	8,767,167,753	9,807,878,504
건물	13,845,426,300	(1,067,145,835)	12,778,280,465	10,024,563,627
합 계	22,612,594,053	(1,067,145,835)	21,545,448,218	19,832,442,131

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	대 체	감가상각비	기말
토 지	8,767,167,753	-	-	-	8,767,167,753
건 물	12,778,280,465	-	-	(86,533,914)	12,691,746,551
합 계	21,545,448,218	-	-	(86,533,914)	21,458,914,304

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	대 체	감가상각비	기말
토 지	8,767,167,753	-	-	-	8,767,167,753
건 물	13,124,416,119	-	-	(86,533,905)	13,037,882,214
합 계	21,891,583,872	-	-	(86,533,905)	21,805,049,967

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	195,976,725	204,718,691
관련비용	(193,228,562)	(206,704,951)

15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	9,999,994,050	-	-	9,999,994,050
건물	24,195,722,525	(3,589,106,995)	(166,500,000)	20,440,115,530
구축물	985,971,000	(720,790,891)	-	265,180,109
기계장치	29,100,288,001	(25,538,377,356)	(66,478,641)	3,495,432,004
차량운반구	1,318,926,575	(973,307,399)	(6,803,332)	338,815,844
공구와기구	962,766,838	(890,655,136)	-	72,111,702
비품	3,421,443,300	(2,509,320,431)	-	912,122,869
시설장치	32,304,042,132	(22,255,763,509)	-	10,048,278,623
실험용기구	6,296,567,358	(4,128,049,039)	(87,500)	2,168,430,819
사용권자산	364,077,614	(277,728,715)	-	86,348,899
건설중인자산	6,837,585,600	-	-	6,837,585,600
합 계	115,787,384,993	(60,883,099,471)	(239,869,473)	54,664,416,049

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	9,999,994,050	-	-	9,999,994,050
건물	24,195,722,525	(3,437,877,475)	(167,625,000)	20,590,220,050
구축물	985,971,000	(714,981,787)	-	270,989,213
기계장치	29,100,288,001	(25,270,239,204)	(81,604,995)	3,748,443,802
차량운반구	1,318,926,575	(930,087,698)	(8,155,000)	380,683,877
공구와기구	962,766,838	(876,328,066)	-	86,438,772
비품	3,421,443,300	(2,424,110,614)	-	997,332,686
시설장치	32,304,042,132	(21,687,925,463)	-	10,616,116,669
실험용기구	6,296,567,358	(3,988,929,442)	(125,000)	2,307,512,916
사용권자산	492,566,391	(381,288,513)	-	111,277,878
건설중인자산	6,412,535,000	-	-	6,412,535,000
합 계	115,490,823,170	(59,711,768,262)	(257,509,995)	55,521,544,913

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체(*)	기 말
토지	9,999,994,050		-	-	-	9,999,994,050
건물	20,590,220,050	-	-	(150,104,520)	-	20,440,115,530
구축물	270,989,213	-	-	(5,809,104)	-	265,180,109
기계장치	3,748,443,802	-	-	(253,011,798)	-	3,495,432,004
차량운반구	380,683,877	-	-	(41,868,033)	-	338,815,844
공구와기구	86,438,772	-	-	(14,327,070)	-	72,111,702
비품	997,332,686	-	-	(85,209,817)	-	912,122,869
시설장치	10,616,116,669	-	-	(567,838,046)	-	10,048,278,623
실험용기구	2,307,512,916	-	-	(139,082,097)	-	2,168,430,819
사용권자산	111,277,878	-	-	(24,928,979)	-	86,348,899
건설중인자산	6,412,535,000	492,050,600	-	-	(67,000,000)	6,837,585,600
합 계	55,521,544,913	492,050,600	-	(1,282,179,464)	(67,000,000)	54,664,416,049

(*) 당분기 중 67백만원이 무형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	9,999,994,050	-	-	-	-	9,999,994,050
건물	18,125,094,877	42,146,730	-	(138,103,839)	1,010,460,000	19,039,597,768
구축물	265,854,514	-	-	(9,183,789)	-	256,670,725
기계장치	3,734,477,675	-	-	(305,902,782)	-	3,428,574,893
차량운반구	501,384,238	-	(2,000)	(40,816,194)	-	460,566,044
공구와기구	152,345,610	6,900,000	-	(18,029,158)	-	141,216,452
비품	903,942,054	-	-	(77,432,610)	-	826,509,444
시설장치	9,052,109,082	447,450,000	-	(584,564,238)	499,500,000	9,414,494,844
실험용기구	2,439,457,869	49,000,000	-	(136,830,950)	-	2,351,626,919
사용권자산	227,099,413	-	-	(28,955,382)	-	198,144,031
건설중인자산	6,088,950,000	2,958,260,000	-	-	(1,509,960,000)	7,537,250,000
합 계	51,490,709,382	3,503,756,730	(2,000)	(1,339,818,942)	-	53,654,645,170

(3) 당분기 및 전분기 중 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함)의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	1,109,294,891	1,177,275,090
판매관리비	259,418,487	249,077,757
합 계	1,368,713,378	1,426,352,847

(4) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액
화재보험(*)	건물, 기계장치 등	현대해상화재보험	133,034,323,621

(*)산업은행 차입금과 관련하여 250억원 질권이 설 정되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

제공자산명	장부금액	담보설정액	제공처
공장부지와 건물등	30,672,705,599	497,900,000	충주시
		30,000,000	연합뉴스
		85,000,000	인카금융서비스
		73,200,000,000	산업은행
		60,000,000,000	산업은행
합 계	30,672,705,599	133,812,900,000

16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	436,931,538	(159,942,205)	(2,083,335)	274,905,998
상표권	5,590,360	(1,367,917)	-	4,222,443
소프트웨어	241,232,500	(176,458,834)	-	64,773,666
시설물이용권	703,300,000	-	-	703,300,000
합 계	1,387,054,398	(337,768,956)	(2,083,335)	1,047,202,107

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	436,931,538	(144,918,481)	(2,395,833)	289,617,224
상표권	5,590,360	(1,088,401)	-	4,501,959
소프트웨어	174,232,500	(174,225,500)	-	7,000
시설물이용권	703,300,000	-	-	703,300,000
합 계	1,320,054,398	(320,232,382)	(2,395,833)	997,426,183

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	기 말
산업재산권	289,617,224	-	-	(14,711,226)	-	274,905,998
상표권	4,501,959	-	-	(279,516)	-	4,222,443
소프트웨어	7,000	-	-	(2,233,334)	67,000,000	64,773,666
시설물이용권	703,300,000	-	-	-	-	703,300,000
합 계	997,426,183	-	-	(17,224,076)	67,000,000	1,047,202,107

(*) 당분기 중 67백만원이 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말
산업재산권	338,295,622	-	-	(14,255,424)	324,040,198
소프트웨어	438,000	-	-	(107,748)	330,252
시설물이용권	703,300,000	-	-	-	703,300,000
합 계	1,042,033,622	-	-	(14,363,172)	1,027,670,450

(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	14,711,226	14,255,424
판매관리비	2,512,850	107,748
합 계	17,224,076	14,363,172

17. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
매입채무	2,983,532,443	-	3,121,109,820
미지급금	1,918,776,902	724,756,564	1,984,176,425	724,756,564
미지급비용	1,221,107,843	-	1,099,217,192
임대보증금	132,000,000	292,400,000	132,000,000	292,400,000
합 계	6,255,417,188	1,017,156,564	6,336,503,437	1,017,156,564

18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	41,022,818	167,200,538
선수금	1,164,739	1,134,739
합 계	42,187,557	168,335,277

19. 장ㆍ단기금융부채(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기금융부채 :
KB증권외	파생상품부채	-	52,739,100,000	52,631,100,000
KB증권외	전환사채	-	222,933,072,730	-
NH투자증권	신주인수권부사채	-	44,586,614,546	-
기업은행	운전자금대출	5.12%	10,000,000,000	10,000,000,000
산업은행	운전자금대출	3.95%	25,000,000,000	25,000,000,000
합 계			355,258,787,276	87,631,100,000
장기금융부채 :
KB증권외	전환사채	-	-	220,750,888,977
NH투자증권	신주인수권부사채	-	-	44,150,177,795
합 계			-	264,901,066,772

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
전환사채 액면가	250,000,000,000	250,000,000,000
전환권조정계정	(27,066,927,270)	(29,249,111,023)
전환사채 순액	222,933,072,730	220,750,888,977
신주인수권부사채 액면가	50,000,000,000	50,000,000,000
신주인수권조정계정	(5,413,385,454)	(5,849,822,205)
신주인수권부사채 순액	44,586,614,546	44,150,177,795

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채는 기명식무보증사모전환사채 및 기명식무보증사모신주인수권부사채로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	종 류
사채의 종류	전환사채	신주인수권부사채
발행회차	제3회	제4회
액면총액	250,000,000,000	50,000,000,000
발행일	2022년 2월 22일	2022년 2월 22일
만기일	2027년 2월 22일	2027년 2월 22일
표면이자율	0%
보장수익율	0%
상환방법	만기에 원금 일시상환
전환시 발행할 주식의 종류와 수	보통주 785,792주	보통주 157,158주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 날부터 만기상환 1개월 전
전환가격	318,150
조기상환권(Put Option)	사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음.
매도청구권(Call Option)	발행회사는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 59개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당되는날에 사채 권면금액의 50% 한도 내에 청구할 수 있음. 이때 본 사채의 매도금액은 사채권면액에사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 분기단위 연복리 0.5% 로 계산한 금액을 가산함.

(4) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	부채요소(*1)	자본요소(*2)	합 계
제3회 전환사채	225,467,500,000	24,532,500,000	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	45,093,500,000	4,906,500,000	50,000,000,000
합 계	270,561,000,000	29,439,000,000	300,000,000,000

(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 주계약채무는 상각후원가로 측정합니다. 조기상환권(매도청구권)은 주계약채무와 분리하여 당기손익공정가치측정부채(자산)으로 측정합니다.(*2) 법인세효과를 고려하기전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 23,286백만원이 자본잉여금에 반영되어 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
합 계	300,000,000,000	-	-	-	300,000,000,000

2) 전분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
합 계	300,000,000,000	-	-	-	300,000,000,000

(6) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련하여 당분기 및 전분기 중 인식된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	유효이자율	당분기	전분기
제3회 전환사채	4.04%	2,182,183,753	2,076,317,800
제4회 신주인수권부사채	4.04%	436,436,751	415,263,560
합 계		2,618,620,504	2,491,581,360

(7) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말	만기	상환조건
기업은행	운영자금	3.62%	10,000,000,000	10,000,000,000	2025.03.29	만기 일시상환
산업은행	운영자금	3.95%	25,000,000,000	25,000,000,000	2025.03.30	만기 일시상환
합 계			35,000,000,000	35,000,000,000

20. 사용권자산과 리스부채

(1) 당사는 차량운반구, 토지 및 건물을 리스하였으며 차량운반구의 평균리스기간은 5년이며 토지 및 건물의 리스기간은 2년입니다. 당사는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	차량운반구, 토지 및 건물
사용권자산 :
취득금액	364,077,614
감가상각누계액	(277,728,715)
장부금액	86,348,899
리스부채(*) :
유동	61,280,889
비유동	25,837,386

2) 전기말

(단위: 원)

구 분	차량운반구, 토지 및 건물
사용권자산 :
취득금액	364,077,614
감가상각누계액	(252,799,736)
장부금액	111,277,878
리스부채(*) :
유동	84,916,596
비유동	28,024,725

(*) 리스부채는 2022년 12월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2022년 12월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.835%입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비(부동산)	977,703	977,703
사용권자산 감가상각비(차량운반구)	23,951,276	27,975,679
리스부채 이자비용	1,508,154	2,321,383
단기리스관련비용	22,900,000	24,739,600
소액기초자산리스관련비용	1,217,046	2,699,740
합 계	50,554,179	58,714,105

(4) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액 은 51,448 천원(전분기 63,044천원)입니다.

21. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,674,782,823	2,718,752,295
사외적립자산의 공정가치	(3,071,083,690)	(3,162,944,955)
순확정급여부채(자산)	(396,300,867)	(444,192,660)

사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 경우에는 비유동 기타채권으로 처리하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	2,718,752,295	2,725,699,743
당기근무원가	142,582,754	161,704,166
퇴직급여지급액	(186,552,226)	(267,964,446)
관계사 전입(전출)으로 인한 영향	-	(22,623,444)
보고기간말 금액	2,674,782,823	2,596,816,019

(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	3,162,944,955	3,332,685,858
퇴직급여지급액	(113,054,665)	(170,766,533)
기여금납부액	21,193,400	17,958,600
보고기간말 금액	3,071,083,690	3,179,877,925

22. 자본금과 자본잉여금

(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 40,000,000주이며, 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
1주당금액(단위: 원)	500	5,000	500	5,000
발행주식수(단위: 주)	10,000,000	12,000	10,000,000	12,000
자본금	5,000,000,000	60,000,000	5,000,000,000	60,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	86,354,298,530	86,354,298,530
자기주식처분이익	15,925,981,731	15,925,981,731
전환권대가	19,405,207,500	19,405,207,500
신주인수권대가	3,881,041,500	3,881,041,500
합 계	125,566,529,261	125,566,529,261

23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 자본조정 및 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
자본조정 :
자기주식	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
기타포괄손익누계액 :
지분법자본변동(*)	78,386,585	26,704,088
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,009,469,311)	(1,009,469,311)

( *) 관계 기업투자주 식 관련 지분법자본변동효과이며 이연법인세 효과가 반영되었습니다.

24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금(*)	1,480,140,000	1,480,140,000
임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000
미처분이익잉여금	105,095,270,054	109,007,549,994
합 계	108,575,410,054	112,487,689,994

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	112,487,689,994	132,235,243,021
분기순이익	(3,912,279,940)	3,435,983,338
현금배당	-	(4,965,000,000)
분기말금액	108,575,410,054	130,706,226,359

25. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품매출액	17,647,346,959	15,827,987,401
상품매출액	690,496,671	361,664,094
합 계	18,337,843,630	16,189,651,495

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
주요 제품/용역 :
전자소재	12,282,253,003	12,536,450,492
정밀화학	2,037,775,801	1,466,209,394
2차전지	2,468,548,155	1,204,695,965
의약품	858,770,000	620,631,550
기타	690,496,671	361,664,094
합 계	18,337,843,630	16,189,651,495
지리적 시장 :
국내	8,113,303,900	6,082,021,420
아시아	9,534,329,933	10,078,374,511
유럽	419,410	23,668,484
미주	689,790,387	5,587,080
합 계	18,337,843,630	16,189,651,495
수익인식시기 :
한 시점에 인식	18,337,843,630	16,189,651,495

(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	19,780,044,404	13,358,075,914
상품매출원가	608,808,526	244,887,483
합 계	20,388,852,930	13,602,963,397

26. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여	207,917,809	205,507,894
퇴직급여	11,686,036	26,159,892
복리후생비	28,666,219	19,792,525
여비교통비	13,646,115	12,668,976
접대비	17,388,544	25,776,161
통신비	665,846	2,709,429
수도광열비	18,275,874	16,268,696
전력비	27,716,694	27,102,350
세금과공과	33,651,330	8,232,435
감가상각비	166,635,219	171,700,365
지급임차료	7,277,046	3,619,340
수선비	4,149,000	600,000
보험료	6,987,908	4,237,485
차량유지비	10,352,568	14,318,693
경상연구개발비	315,351,337	421,432,937
운반비	75,000	1,492,054
교육훈련비	386,000	-
도서인쇄비	2,329,000	-
소모품비	5,374,899	1,077,277
지급수수료	227,826,957	211,479,251
회의비	43,500	-
무형자산상각비	2,512,850	107,748
합 계	1,108,915,751	1,174,283,508

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	3,100,258,162	(3,169,314,476)
원재료 사용	8,450,615,294	8,632,612,355
종업원급여	2,113,379,442	1,862,462,237
감가상각비 및 무형자산상각비	1,385,937,454	1,440,716,019
소모품비	1,231,662,558	1,519,972,306
전력비	831,143,835	745,114,646
지급수수료	471,809,512	719,917,245
유류비	-	470,791,454
폐수처리비	1,009,694,700	530,623,650
기타비용	2,903,267,724	2,024,351,469
합 계	21,497,768,681	14,777,246,905

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	184,112,207	723,881,062
당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익	425,722,545	170,536,215
파생상품평가이익	-	2,971,800,000
합 계	609,834,752	3,866,217,277

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	2,954,886,152	2,498,578,480
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	68,422,480	-
파생상품평가손실	108,000,000	-
합 계	3,131,308,632	2,498,578,480

29. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
수입임대료	195,976,725	204,718,691
외환차익	223,367,554	193,055,972
외화환산이익	382,228,917	646,948,260
유형자산처분이익	-	8,498,000
잡이익	2,064,110	1,018,225
합 계	803,637,306	1,054,239,148

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
외환차손	82,150,477	67,161,052
외화환산손실	3,837,323	5,963,493
잡손실	225,184	500,026
합 계	86,212,984	73,624,571

30. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기	전분기
법인세법에 의한 법인세부담액	2,970,690	302,448,088
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(991,299,875)	192,674,678
법인세 추가납부액	107,500,672	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	(13,655,679)	(16,390,039)
손익에 반영된 법인세비용(수익)	(894,484,192)	478,732,727

31. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주 분기순이익	(3,912,279,940)	3,435,983,338
가중평균유통보통주식수	9,930,000	9,930,000
기본주당이익	(394)	346

32. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
조정항목 :
법인세비용(수익)	(894,484,192)	478,732,727
외화환산손실	3,837,323	5,963,493
감가상각비	1,368,713,378	1,426,352,847
무형자산상각비	17,224,076	14,363,172
퇴직급여	142,582,754	161,704,166
이자비용	2,954,886,152	2,498,578,480
지분법손실	-	16,360,452
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	68,422,480	-
재고자산평가손실	2,311,126,097
파생상품평가손실	108,000,000	-
이자수익	(184,112,207)	(723,881,062)
외화환산이익	(382,228,917)	(646,948,260)
파생상품평가이익	-	(2,971,800,000)
지분법이익	(157,210,477)	(170,418,553)
유형자산처분이익	-	(8,498,000)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(425,722,545)	(170,536,215)
합 계	4,931,033,922	(90,026,753)
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
매출채권의 감소(증가)	(2,973,870,807)	197,063,565
기타채권의 감소(증가)	1,532,756,935	63,667,031
재고자산의 감소(증가)	678,353,842	(2,178,291,888)
기타자산의 감소(증가)	(358,824,089)	1,506,633,658
매입채무의 증가(감소)	(140,819,619)	1,058,369,739
기타채무의 증가(감소)	26,943,481	137,685,367
순확정급여부채의 감소	(94,690,961)	(137,779,957)
기타부채의 감소(증가)	(126,147,720)	(139,005,054)
합 계	(1,456,298,938)	508,342,461

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	67,000,000	1,509,960,000
전환사채 및 신주인수권부사채의 유동성대체	264,901,066,772	-
미지급금으로 취득한 유형자산	-	83,765,000
합 계	264,968,066,772	1,593,725,000

33. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
종속기업	(주)천보신소재	(주)천보신소재
	Changzhou Chunbao	Changzhou Chunbao
	(주)천보비엘에스	(주)천보비엘에스
	(주)천보비엘에이	(주)천보비엘에이
관계기업	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC
기타특수관계자(*)	솔리크인베스트먼트(주)	솔리크인베스트먼트(주)
	(주)천보정밀	(주)천보정밀
	(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
	(주)오에이	(주)오에이
	(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
	(주)중원소재	(주)중원소재
	(주)온코빅스	(주)온코빅스
	(주)천보리사이클링	(주)천보리사이클링

(*) 상기 기타특수관계자는 당사 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등		매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료외	매입 등
종속기업	(주)천보신소재	220,971,393	2,808,558,293	276,230,100
	(주)천보비엘에스	-	3,150,000	-
	CHANGZHOU CHUNBAO	192,634,062	-	2,716,800
기타특수 관계자	(주)천보정밀	408,818,238	-	109,891,834
	(주)에스제이글로벌	-	-	1,020,000
	(주)오에이	-	400,000	90,000,000
	(주)에이스케미칼	-	6,000,000	81,000,000
합 계		822,423,693	2,818,108,293	560,858,734

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등		매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료외	매입 등
종속기업	(주)천보신소재	332,060,956	7,680,000	747,194,731
	(주)천보비엘에스	-	9,438,000	-
	CHANGZHOU CHUNBAO	414,577,684	-	192,389,287
기타특수 관계자	(주)천보정밀	-	-	10,130,000
	(주)에스제이글로벌	-	-	393,647,547
	(주)오에이	-	600,000	130,000,000
	(주)에이스케미칼	-	9,000,000	117,000,000
합 계		746,638,640	26,718,000	1,590,361,565

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)천보신소재	724,059,777	10,706,352	133,847,802	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	227,357,103	-	31,490,250	8,560,443
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	374,000
	(주)오에이	-	1,100,000	-	33,000,000
	(주)에이스케미칼	-	16,500,000	-	29,700,000
합 계		951,416,880	28,306,352	165,338,052	71,634,443

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)천보신소재	84,995,413	1,280,316,090	119,707,760	-
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	307,428,000	12,751,557	206,844,792	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	37,404,691	-
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	5,236,000
	(주)오에이	-	660,000	77,000,000	-
	(주)에이스케미칼	-	9,900,000	-	29,700,000
합 계		392,423,413	1,303,627,647	440,957,243	34,936,000

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용 은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
정부보조금(*1)	(주)천보신소재	175,814,100	서울보증보험
운영자금대출	(주)천보신소재	3,600,000,000	기업은행
시설자금대출	(주)천보신소재	73,200,000,000	산업은행
시설자금대출	(주)천보BLS	37,164,000,000	신한은행
시설자금대출	(주)천보BLS	18,931,300,000	우리은행
시설자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	하나은행
운전자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	기업은행
운전자금대출	(주)천보BLS	24,000,000,000	기업은행
일반가계대출(*2)	임직원	3,000,000,000	기업은행
합 계		169,671,114,100

(*1) 종속기업 정부보조금 관련하 여 176 백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(*2) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 3.000 백 만원을 담보고 제공하고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공한자	지급보증액	여신금융기관
운영자금대출	이상율	12,000,000,000	기업은행

(7) 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	170,633,370	136,498,370
퇴직급여	14,417,912	11,705,195
합 계	185,051,282	148,203,565

(*) 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

34. 우발 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000,000

(2) 당분기말 현재 당사가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증내용	보증제공자	보증 금액	관련차입금
이행지급보증 외	서울보증보험	490,783,000	-

(4) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

35. 영업부문 정보(1) 당분기 및 전분기 중 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. 당사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	12,282,253,003	2,468,548,155	2,037,775,801	858,770,000	690,496,671	18,337,843,630
감가상각비 및 무형자산상각비	937,799,366	120,815,192	248,808,974	78,513,922	-	1,385,937,454
영업이익	(4,069,715,075)	771,442,565	(168,150,057)	266,564,696	39,932,820	(3,159,925,051)

2) 전분기

(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	12,536,450,492	1,204,695,965	1,466,209,394	620,631,550	361,664,094	16,189,651,495
감가상각비 및 무형자산상각비	961,210,296	90,639,683	314,890,968	73,975,072	-	1,440,716,019
영업이익	1,002,319,575	81,535,379	195,186,995	42,818,602	90,544,039	1,412,404,590

(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	107,819,317,768	458,246,910,456	18,208,294,693	7,239,607,162	5,498,550,558	597,012,680,637
보고부문부채	12,595,139,020	346,531,433,539	2,089,687,413	880,646,859	708,086,829	362,804,993,660

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	117,938,947,977	450,900,931,351	15,142,463,853	10,910,644,426	3,433,626,962	598,326,614,569
보고부문부채	11,928,217,949	345,374,799,887	1,412,135,521	1,160,708,958	382,467,834	360,258,330,149

(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
국내	8,113,303,900	6,082,021,420
중국	5,009,116,511	4,188,510,406
베트남	3,742,588,664	4,638,739,956
말레이시아	569,907,074	931,955,830
일본	157,635,003	196,267,926
기타	745,292,478	152,155,957
합 계	18,337,843,630	16,189,651,495

(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
A사	3,764,755,000	20.53%	5,107,592,500	31.55%
B사	3,455,520,758	18.84%	834,052,352	5.15%
C사	1,985,427,135	10.83%	136,329,600	0.84%
합 계	9,205,702,893	50.20%	6,077,974,452	37.54%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제42조 (이익배당)

① 이익배당금은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

② 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제39조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

나. 주요배당지표

500500500-26,559-45,46642,836-3,912-14,829-641-2,378-4,2053,763--4,965------보통주--0.2우선주---보통주---우선주---보통주--500우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제18기 1분기	제17기	제16기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

040.20.1

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2015년 08월 21일전환권행사보통주7,1005,000150,0002015년 12월 31일상환권행사상환전환우선주12,000--2016년 04월 29일유상증자(일반공모)

상환전환우선주

7,576

5,000

660,000

2017년 05월 12일주식분할

상환전환우선주

140,184

500

2017년 05월 12일주식분할

보통주

1,863,900

500

2018년 06월 29일무상증자

상환전환우선주

403,832

500

2018년 06월 29일무상증자

보통주

5,369,408

500

2018년 06월 29일전환권행사

상환전환우선주

415,886

500

2018년 06월 29일전환권행사

보통주

415,886

500

2019년 02월 01일유상증자(일반공모)보통주2,000,00050040,0002019년 02월 12일전환권행사상환전환우선주143,706500-

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
주)1
-
주2)
주2)
주3)
주3)
주4)
주4)
신규상장
주5)

주1) 2015년 12월 31일 상환전환우선주의 상환시 상환액을 자본금의 감소가 아닌 이익잉여금(배당가능이익)의 감소로 회계처리하였습니다. 따라서 발행주식수에 액면가를 적용한 금액과 자본금과 일치하지 않습니다.주2) 2017년 05월 12일 1주의 금액을 5,000원에서 500원으로 10:1 액면분할 진행하였습니다.주3) 2018년 06월 29일 임시주주총회에서 무상증자를 결의하였으며, 주식발행초과금2,886,620,000원을 재원으로 하였습니다. 신주의 배정방법으로는 2018년 06월 29일 기준 주주명부에 등재된 주주에 대하여 그가 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 2.592664주의 비율로 동일하게 배정하였습니다.주4) 2018년 06월 29일 티그리스-아우름신기술사업투자조합1호와 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드가 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환 요청에 따라 415,886주 (티그리스-아우름신기술사업투자조합1호 272,180주, 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드 143,706주)가 보통주로 전환되었습니다.주5) 2019년 02월 12일 산은캐피탈에서 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환요청에 따라 143,706주가 보통주로 전환되었습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채제3회차2022.02.222027.02.22250,000,000,000보통주2023.02.22-2027.01.22100318,150250,000,000,000785,792-250,000,000,000보통주100318,150250,000,000,000785,792-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

무기명식 무이권부무보증 사모 비분리형신주인수권부사채제4회차2022.02.222027.02.2250,000,000,000보통주2023.02.22-2027.01.22100318,15050,000,000,000157,158-50,000,000,000보통주100318,15050,000,000,000157,158-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미상환사채	미행사신주인수권	비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

라. 채무증권 발행실적(연결기준)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

(주)천보회사채사모2022.02.22250,000표면 0%만기 0%-2027.02.22부-(주)천보회사채사모2022.02.2250,000표면 0%만기 0%-2027.02.22부-300,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(별도기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
(주)천보	회사채	사모	2022.02.22	250,000	표면 0%만기 0%	-	2027.02.22	부	-
(주)천보	회사채	사모	2022.02.22	50,000	표면 0%만기 0%	-	2027.02.22	부	-
합 계	-	-	-	300,000	-	-	-	-	-

마. 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(별도기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 단기사채 미상환 잔액(연결기준)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(별도기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 회사채 미상환 잔액(연결기준)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

----------300,000----300,000--300,000----300,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(별도기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	300,000	-	-	-	-	305,995
	합계	-	-	300,000	-	-	-	-	305,995

아. 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(별도기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(별도기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

전환사채32022.02.22타법인증권취득자금250,000타법인증권취득자금250,000-신주인수권부사채42022.02.22타법인증권취득자금50,000타법인증권취득자금50,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

나. 미사용자금의 운용내역

- 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 연결재무제표 기준

(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율
제18기(2024년 1분기)	매출채권	27,373	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	27,384	(11)	0.04%
제17기(2023년)	매출채권	25,613	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	25,624	(11)	0.04%
제16기(2022년)	매출채권	57,450	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	57,461	(11)	0.02%

(나) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 1분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11	11	11
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	11	11	11

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.

충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.

과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결실체의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (라) 당분기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	연체되지않은 채권	30일 이내	31일 ~ 90일	91일 ~ 180일	181일 ~ 270일	271일 ~ 360일	360일초과	합계
매출채권(유동)	27,114	150	42	16	51	-	-	27,373
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	-	-
단기대여금(유동)	-	-	-	-	-	-	11	11
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	(11)	(11)
합계	27,114	150	42	16	51	-	-	27,373

(2) 별도재무제표 기준(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율
제18기(2024년 1분기)	매출채권	12,651	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	12,662	(11)	0.1%
제17기(2023년)	매출채권	9,605	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	9,616	(11)	0.1%
제16기(2022년)	매출채권	10,671	-	0%
	단기대여금	11	(11)	100.00%
	합 계	10,682	(11)	0.1%

(나) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 1분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11	11	11
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	11	11	11

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 당사의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (라) 당분기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	연체되지않은 채권	30일 이내	31일 ~ 90일	91일 ~ 180일	181일 ~ 270일	271일 ~ 360일	360일초과	합계
매출채권(유동)	12,492	86	42	16	15	-	-	12,651
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	-	-
단기대여금(유동)	-	-	-	-	-	-	11	11
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	(11)	(11)
합계	12,492	86	42	16	15	-	-	12,651

라. 재고자산 현황(1) 연결재무제표 기준(가) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 1분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
제품	18,987	32,327	35,498
재공품	7,078	9,849	11,703
원재료	16,089	25,375	37,051
미착품	1,850	1,725	1,879
합계	44,004	69,276	86,131
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	4.83%	7.42%	10.52
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.60	2.36	3.56

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임. (2) 별도재무제표 기준(가) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 1분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
제품	5,108	5,652	5,957
재공품	6,447	9,003	9,192
원재료	5,058	4,928	6,454
미착품	335	355	605
합계	16,948	19,938	22,208
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.84%	3.33%	3.98
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.42	2.66	3.06

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임. (3) 재고자산의 실사내용(가) 재고자산의 실사당사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.

법인명	실사일자	실사입회자
주식회사 천보	2023.12.29	우리회계법인
주식회사 천보신소재	2023.12.29	우리회계법인

(나). 재고자산의 조사방법당사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.(다) 당분기말 현재 장기체화재고재산은 없습니다. (라) 재고자산의 평가내역당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 당사는 재고자산평가손실(환입)을 매출원가로 처리하고 있습니다.(마) 당분기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.

마. 수주 계약 현황당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다. 바. 공정가치 평가 내역

(가) 당사는 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
수준 2	공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치
수준 3	공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치

(나) 당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 같은 금융상품을 2024년 03월 31일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.

(다) 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장

당사는 주된 또는 가장 유리한 시장에 접근할 수 있어야 합니다.

자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.

비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료를 이용가능한 가치평가기법으로 사용하고 있습니다.

사. 범주별 금융상품

(1) 연결재무제표 기준

(가) 2024년 03월 31일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 자산

(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
유동자산 :
현금및현금성자산	60,414,834,532	-	-	60,838,318,919	-	-
단기금융자산	33,000,000,000	42,011,910,804	-	46,042,000,000	65,570,945,864	-
매출채권및기타채권	28,119,708,918	-	-	26,993,144,931	-	-
소 계	121,534,543,450	42,011,910,804	-	133,873,463,850	65,570,945,864	-
비유동자산 :
장기금융자산	85,000,000	3,593,919,704	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	1,363,050,358	-	-	1,544,023,721	-	-
소 계	1,448,050,358	3,593,919,704	9,121,636,144	1,629,023,721	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	122,982,593,808	45,605,830,508	9,121,636,144	135,502,487,571	68,924,143,023	8,320,266,931

2) 부채

(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
유동부채 :
매입채무및기타채무	19,536,698,016	-	13,335,815,281	-
금융부채	418,186,367,276	52,739,100,000	166,083,586,588	52,965,349,325
유동리스부채	61,280,889	-	84,916,596	-
소 계	437,784,346,181	52,739,100,000	179,504,318,465	52,965,349,325
비유동부채 :
금융부채	94,708,320,000	-	348,151,066,772	-
리스부채	25,837,386	-	28,024,725	-
기타비유동채무	1,031,816,564	-	1,031,816,564	-
소 계	95,765,973,950	-	349,210,908,061	-
합 계	533,550,320,131	52,739,100,000	528,715,226,526	52,965,349,325

( 2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	793,943,689	219,940,759	-	-	1,013,884,448
외환차익	737,486,002	-	21,638,957	-	759,124,959
외화환산이익	1,467,918,885	-	86,149,228	-	1,554,068,113
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	425,722,545	-	-	425,722,545
파생상품평가이익	-	-	-	22,340,085	22,340,085
사채상환이익	-	-	234,651	-	234,651
소 계	2,999,348,576	645,663,304	108,022,836	22,340,085	3,775,374,801
관련비용:
이자비용	-	-	(5,376,683,448)	-	(5,376,683,448)
외환차손	(270,704,414)	-	(39,079,612)	-	(309,784,026)
외화환산손실	-	-	(10,791,676)	-	(10,791,676)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(68,422,480)	-	-	(68,422,480)
파생상품평가손실	-	-	-	(108,000,000)	(108,000,000)
사채상환손실	-	-	(38,222,367)	-	(38,222,367)
소 계	(270,704,414)	(68,422,480)	(5,464,777,103)	(108,000,000)	(5,911,903,997)
합 계	2,728,644,162	577,240,824	(5,356,754,267)	(85,659,915)	(2,136,529,196)

2) 전분기

(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	1,210,175,527	337,472,556	-	-	1,547,648,083
외환차익	1,529,156,351	-	2,320,084	-	1,531,476,435
외화환산이익	1,781,243,487	-	93,351	-	1,781,336,838
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	170,536,215	-	-	170,536,215
파생상품평가이익	-	-	-	2,971,800,000	2,971,800,000
소 계	4,520,575,365	508,008,771	2,413,435	2,971,800,000	8,002,797,571
관련비용:
이자비용	-	-	(3,611,178,047)	-	(3,611,178,047)
외환차손	(824,464,338)	-	(2,098,810)	-	(826,563,148)
외화환산손실	(13,268,848)	-	(969,680)	-	(14,238,528)
소 계	(837,733,186)	-	(3,614,246,537)	-	(4,451,979,723)
합 계	3,682,842,179	508,008,771	(3,611,833,102)	2,971,800,000	3,550,817,848

(2) 별도재무제표 기준(가) 2024년 03월 31일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 자산

(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
재무상태표 상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
유동자산 :
현금및현금성자산	11,567,258,365	-	-	11,528,322,788	-	-
단기금융자산	3,000,000,000	14,348,928,331	-	11,042,000,000	7,678,222,122	-
매출채권및기타채권	12,792,448,390	-	-	11,456,127,628	-	-
소 계	27,359,706,755	14,348,928,331	-	34,026,450,416	7,678,222,122	-
비유동자산 :
장기금융자산	85,000,000	3,593,919,704	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	667,861,001	-	-	717,155,064	-	-
소 계	752,861,001	3,593,919,704	9,121,636,144	802,155,064	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	28,112,567,756	17,942,848,035	9,121,636,144	34,828,605,480	11,031,419,281	8,320,266,931

2) 부채

(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
재무상태표 상 부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채
유동부채 :
매입채무및기타채무	6,255,417,188	-	6,336,503,437	-
금융부채	302,519,687,276	52,739,100,000	35,000,000,000	52,631,100,000
유동리스부채	61,280,889	-	84,916,596	-
소 계	308,836,385,353	52,739,100,000	41,421,420,033	52,631,100,000
비유동부채 :
금융부채	-	-	264,901,066,772	-
리스부채	25,837,386	-	28,024,725	-
기타비유동채무	1,017,156,564	-	1,017,156,564	-
소 계	1,042,993,950	-	265,946,248,061	-
합 계	309,879,379,303	52,739,100,000	307,367,668,094	52,631,100,000

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	105,856,037	78,256,170	-	-	184,112,207
외환차익	221,862,397	-	1,505,157	-	223,367,554
외화환산이익	382,228,917	-	-	-	382,228,917
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	425,722,545	-	-	425,722,545
소 계	709,947,351	503,978,715	1,505,157	-	1,215,431,223
관련비용 :
이자비용	-	-	(2,954,886,152)	-	(2,954,886,152)
외환차손	(69,551,761)	-	(12,598,716)	-	(82,150,477)
외화환산손실	-	-	(3,837,323)	-	(3,837,323)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	(68,422,480)	-	-	(68,422,480)
파생상품평가손실	-	-	-	(108,000,000)	(108,000,000)
소 계	(69,551,761)	(68,422,480)	(2,971,322,191)	(108,000,000)	(3,217,296,432)
합 계	640,395,590	435,556,235	(2,969,817,034)	(108,000,000)	(2,001,865,209)

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	600,469,624	123,411,438	-	-	723,881,062
외환차익	193,055,972	-	-	-	193,055,972
외화환산이익	646,854,909	-	93,351	-	646,948,260
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	170,536,215	-	-	170,536,215
파생상품평가이익	-	-	-	2,971,800,000	2,971,800,000
소 계	1,440,380,505	293,947,653	93,351	2,971,800,000	4,706,221,509
관련비용 :
이자비용	-	-	(2,498,578,480)	-	(2,498,578,480)
외환차손	(65,530,166)	-	(1,630,886)	-	(67,161,052)
외화환산손실	(4,993,813)	-	(969,680)	-	(5,963,493)
소 계	(70,523,979)	-	(2,501,179,046)	-	(2,571,703,025)
합 계	1,369,856,526	293,947,653	(2,501,085,695)	2,971,800,000	2,134,518,484

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제18기(당기)우리회계법인---제17기(전기)우리회계법인적정--수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가제16기(전전기)우리회계법인적정-- 전환사채(신주인수권부사채)의 최초인식 및 후속 측정

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제18기(당기)우리회계법인외부감사계약(분반기검토,기말감사)1601,683시간--제17기(전기)우리회계법인외부감사계약(분반기검토,기말감사)1601,781시간971,972시간제16기(전전기)우리회계법인외부감사계약(반기검토,기말감사)1001,113시간1001,290시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제18기(당기)----------제17기(전기)2023.08.22과제정산-1,176,768*1)-----제16기(전전기)2022.07.18과제정산-1,834,160*1)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

*1) 과제정산회계법인은 한국산업기술평가관리원에서 선정하여 계약체결일은 세금계산서 작성일자 기준으로 작성하였습니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12024.02.08 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의

1. 감사수행 및 핵심감사 사항의 결과

2. 내부회계감사 수행 결과

22024.01.19 발신: 감사인(ICA) 수신: 회사(감사CFO)서면회의1. 감사계획2. 핵심감사사항의 결정32023.07.29 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의1. 감사계획2. 반기검토 수행 결과42023.02.10 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의

1. 감사수행 및 핵심감사 사항의 결과

2. 내부회계감사 수행 결과

52023.01.17 발신: 감사인(ICA) 수신: 회사(감사CFO)서면회의1. 감사계획2. 핵심감사사항의 결정

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보당사는 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

2. 감사제도에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

3. 주주총회 등에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

VII. 주주에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이상율남1961.10대표이사사내이사상근경영총괄

현)천보 대표이사

현)천보 연구소장

3,300,000-본인

2007.10.08 ~ 현재

2027년 03월 24일서자원여1962.08대표이사사내이사비상근경영총괄

현)천보 대표이사

1,037,065-배우자2008.11.13 ~ 현재2027년 03월 24일이동호남1964.07전무이사사내이사상근경영지원총괄

현)천보 경영지원총괄현)천보 CFO

---2016.09.20 ~ 현재2027년 03월 24일김정호남1969.09상무이사미등기상근생산관리총괄전)삼성SDI 부장현)천보 생산관리총괄---2023.03.03 ~ 현재-정찬근남1962.12사외이사사외이사비상근사외이사

전)새빛회계법인 회계사현)태성회계법인 회계사

---2022.03.24 ~ 현재2025년 03월 24일강동욱남1971.02사외이사사외이사비상근사외이사현)대구가톨릭대학교 교수현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2025년 03월 24일김평열남1961.07사외이사사외이사비상근사외이사전)국가정보원 전문위원현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2025년 03월 24일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

2. 임원의 보수 등

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

IX. 계열회사 등에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
정부보조금(*1)	(주)천보신소재	175,814,100	서울보증보험
운영자금대출	(주)천보신소재	3,600,000,000	기업은행
시설자금대출	(주)천보신소재	73,200,000,000	산업은행
시설자금대출	(주)천보BLS	37,164,000,000	신한은행
시설자금대출	(주)천보BLS	18,931,300,000	우리은행
시설자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	하나은행
운전자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	기업은행
운전자금대출	(주)천보BLS	24,000,000,000	기업은행
일반가계대출(*2)	임직원	3,000,000,000	기업은행
합 계		169,671,114,100

(*1) 종속기업 정부보조금 관련하 여 176 백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(*2) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 3.000 백 만원을 담보고 제공하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래- 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자 현황

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
종속기업	(주)천보신소재	(주)천보신소재
	Changzhou Chunbao	Changzhou Chunbao
	(주)천보비엘에스	(주)천보비엘에스
	(주)천보비엘에이	(주)천보비엘에이
관계기업	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC
기타특수관계자(*)	솔리크인베스트먼트(주)	솔리크인베스트먼트(주)
	(주)천보정밀	(주)천보정밀
	(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
	(주)오에이	(주)오에이
	(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
	(주)중원소재	(주)중원소재
	(주)온코빅스	(주)온코빅스
	(주)천보리사이클링	(주)천보리사이클링

(*) 상기 기타특수관계자는 당사 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다. 나. 특수관계자와의 거래내역

1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등		매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료외	매입 등
종속기업	(주)천보신소재	220,971,393	2,808,558,293	276,230,100
	(주)천보비엘에스	-	3,150,000	-
	CHANGZHOU CHUNBAO	192,634,062	-	2,716,800
기타특수 관계자	(주)천보정밀	408,818,238	-	109,891,834
	(주)에스제이글로벌	-	-	1,020,000
	(주)오에이	-	400,000	90,000,000
	(주)에이스케미칼	-	6,000,000	81,000,000
합 계		822,423,693	2,818,108,293	560,858,734

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등		매입 등
구 분	회사명	매 출	수입수수료외	매입 등
종속기업	(주)천보신소재	332,060,956	7,680,000	747,194,731
	(주)천보비엘에스	-	9,438,000	-
	CHANGZHOU CHUNBAO	414,577,684	-	192,389,287
기타특수 관계자	(주)천보정밀	-	-	10,130,000
	(주)에스제이글로벌	-	-	393,647,547
	(주)오에이	-	600,000	130,000,000
	(주)에이스케미칼	-	9,000,000	117,000,000
합 계		746,638,640	26,718,000	1,590,361,565

다. 특수관계자와의 채권채무잔액

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)천보신소재	724,059,777	10,706,352	133,847,802	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	227,357,103	-	31,490,250	8,560,443
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	374,000
	(주)오에이	-	1,100,000	-	33,000,000
	(주)에이스케미칼	-	16,500,000	-	29,700,000
합 계		951,416,880	28,306,352	165,338,052	71,634,443

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	(주)천보신소재	84,995,413	1,280,316,090	119,707,760	-
종속기업	CHANGZHOU CHUNBAO	307,428,000	12,751,557	206,844,792	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	37,404,691	-
	(주)에스제이글로벌	-	-	-	5,236,000
	(주)오에이	-	660,000	77,000,000	-
	(주)에이스케미칼	-	9,900,000	-	29,700,000
합 계		392,423,413	1,303,627,647	440,957,243	34,936,000

라. 특수관계자와의 자금거래내역당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용 은 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.03.31)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024.03.31)

(단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
현금및현금성자산	-	-	-	-	-	( - )	-
유동자산	-	-	-	-	-	( - )	-
단기금융상품	-	-	-	-	-	( - )	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

천보신소재17.05.01충청북도 충주시 주덕읍중원산업로 163이차전지 소재제조·판매업309,329의결권의 과반수 소유주요종속회사CHANGZHOUCHUNBAOIMPORTEXPORTCO.,LTD17.08.08CHINA, JIANGSU, CHANGZHOU, XINBEI DISTRICT,TONGJIANG MIDDLEROAD, NO.600, 15-135화학물질 판매업9,148의결권의 과반수 소유해당사항없음천보비엘에스21.06.30전라북도 군산시 새만금산단2로 304이차전지 소재제조·판매업463,532의결권의 과반수 소유주요종속회사천보비엘에이23.03.06전라북도 군산시 새만금산단2로 304이차전지 소재제조·판매업-의결권의 과반수 소유해당사항없음

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

3. 타법인출자 현황(상세)

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.