분기보고서 4.9 미래에셋벤처투자

110111-1710527

분 기 보 고 서

(제 24 기)

2022년 01월 01일2022년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022 년 11월 11일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	미래에셋벤처투자 주식회사
대 표 이 사 :	김 응 석
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 판교역로241번길 20
	(전 화) 02-6205-2630
	(홈페이지) http://venture.miraeasset.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사대우 (성 명) 박준엽
	(전 화) 02-6205-2645

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[주요 용어 설명]

용어	설명
벤처캐피탈(Venture Capital)	고도의 기술력과 장래성은 있으나 경영기반이 약해 일반 금융기관으로부터 융자받기 어려운 벤처기업에 무담보 주식투자 형태로 투자하는 기업 또는 자본을 지칭
중소기업창업투자회사	벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 중소벤처기업부에 등록하여 창업기업 또는 벤처기업에 대한 투자 등을 주된 업무로 하는 상법상 주식회사
벤처투자조합	벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 중소벤처기업부에 등록하고 일정기간 창업기업 또는 벤처기업에 투자한 후 그 성과를 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하는 조합
신기술사업금융회사	여신전문금융업법에 의거하여 설립가능하며, 상법상 주식회사로서 신기술사업자에 대한 투자 및 여신을 제공하며, 투자조합을 결성하여 운영할 수 있음
신기술투자조합	여신전문금융업법에서 정하는 신기술사업자 중에서 조합의 존속기간중 높은 성장이 기대되고 공개 가능성이 있다고 인정되는 기업을 선정하여 그 기업이 발행하는 증권에 투자한 후 그 성과를 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하는 조합
출자금	출자금은 약정금액과 납입금액으로 나누어 볼 수 있으며, 출자약정금(Commitment Amount)은 각 출자자(LP 등)가 조합 및 펀드에 출자이행을 확약한 금액이며, 납입출자금(Capital Contribution)은 출자약정금 중 출자의무의 이행으로써 펀드에 실제로 납입한 금액
운용자산(AUM)	AUM(Asset under management). 운영중인 조합의 전체 출자(약정)금액의 합계액
업무집행조합원 (업무집행사원, GP)	GP(General Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 조합(펀드)의 채무에 대하여 무한책임을 지는 조합원(사원)으로 조합규약(정관)이나 조합결의(총회)에 의하여 자기의 이름으로 조합(펀드)재산을 관리
유한책임출자자(LP)	LP(Limited Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 출자액 한도로 유한책임을 지는 출자자
앵커(Anchor) 출자자	펀드 전체 약정액의 50% 이상의 자금을 대는 기관투자자를 의미하며, 국내 주요 앵커 출자자로는 한국모태펀드, 성장사다리펀드, 산업은행, 국민연금 등이 있음
유한회사(LLC)	LLC(Limited Liability Company). 최소한 2인 이상의 사원이 그들의 출자가액을 한도로 출자의무를 부담하는 회사
기준수익률	펀드에 출자하는 출자자의 목표수익률(Hurdle Rate)를 말한다. 목표수익률은 업무집행사원이 유한책임사원에게 제시하는 운용수익률이며, 이 기준수익률을 초과하는 운용성과가 나와야 성과보수를 받을 수 있음
내부수익률(IRR)	IRR(Internal rate of return). 조합원의 출자 등으로 조합이 운용하는 금액의 현재가치가 조합원에게 분배 등으로 조합원이 회수하는 금액의 현재가치와 동일하게 되는 할인율
관리보수 (Management fee)	투자조합등을 운영함에 있어 조합의 업무집행조합원(GP)이 벤처기업을 발굴하고 심사하는 등의 일상적인 노동력에 대한 보수로서 조합결성 금액 또는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에 지급
성과보수(Carried interest)	조합운영 결과에 따라 지급되는 성과에 대한 부분으로 조합설립 시 관련 규약에 의거 관리보수와는 별도로 지급되며, 일반적으로 조합의 내부수익률(IRR) 기준을 충족시 초과하는 부분에 대해 지급됨
한국모태펀드	기업에 직접 투자하기보다는 개별펀드(투자조합)에 출자하여 직접적인 투자위험을 감소시키면서 수익을 목적으로 운영하는 펀드. 국내에서는 일반적으로 한국벤처투자㈜가 관리/운영중인 펀드를 의미하기도 함
벤처기업	개인 또는 소수의 창업인이 위험성은 크지만 성공할 경우 높은 기대수익이 예상되는 신기술과 아이디어를 독자적인 기반 위에서 사업화하려는 신생중소기업을 말하며, 법적으로는 벤처기업육성에관한특별조치법 제2조의2 규정에 의한 요건에 해당하는 기업을 벤처기업으로 확인함
스타트업	스타트업(영어: Start-up)은 설립한 지 오래되지 않은 신생 벤처기업을 의미. 미국 실리콘밸리에서 생겨난 용어로서, 혁신적 기술과 아이디어를 보유한 설립된 지 얼마되지 않은 창업 기업
세컨더리 마켓(Secondary Market)	일반적으로 유통시장 즉, 증권거래소를 의미하기도 하나 넓은 의미로 주식등의 지분증권이 거래되는 시장을 지칭하기도 함
기업공개(IPO)	IPO(Initial Public Offering). 법률적인 의미로 상장을 목적으로 50인 이상의 여러 사람들을 대상으로 주식을 파는 행위를 말하나, 일반적으로 거래소 등에 주식을 상장하는 것을 의미
인수합병(M&A)	M&A(Merger and Acquisitions). 다른 기업의 주식이나 자산을 취득하면서 경영권을 획득하거나, 두개 이상의 기업들이 법률적으로나 사실적으로 하나의 기업으로 합쳐지는 것을 의미
집합투자기구	2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분 등의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것을 의미함. 집합투자를 위한 재산의 집합체인 집합투자기구는 통상 ‘펀드’라 지칭되며, 동일한 펀드에 투자한 투자자간에 동등한 권리를 갖는다는 수익자 평등의 원리와 운용결과를 그대로 분배하는 실적배당원칙이 기본 원리임.
사모펀드(PEF)	불특정 다수를 상대로 자금을 공개적으로 모집하는 공모펀드와 달리 소수의 투자자들로부터 자금을 모집하는 펀드를 사모펀드라고 하며, PEF 또한 사모펀드 중에 하나라고 할 수 있음. PEF는 크게 기관전용 사모집합투자기구와 일반 사모집합투자기구로 나누어 볼 수 있으며, 당사가 영위하는 PEF는 기관전용 사모집합투자기구임
기관전용 사모집합투자기구	전문성 위험관리능력을 고려하여 자본시장법령내에서 정한 투자자만 투자할 수 있도록 투자자가 제한된 사모펀드
일반사모집합투자기구	자본시장법령에서 정한 적격투자자(전문투자자+최소투자금액(3억원) 이상 투자하는 일반투자자)가 투자할 수 있는 사모펀드
펀드오브펀드(Fund of funds)	펀드에 투자하는 펀드로 법률상으로는 '재간접투자기구' 라고 하며 많은 다른 펀드들을 그 투자대상으로 함

가. 사업 개황

당사는 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사로서 벤처투자조합 등 조합 결성을 통한 창업기업 및 벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.

지속적인 경제성장을 위해서는 새로운 가치와 신산업을 창출하기 위한 창의적인 아이디어나 융합에 바탕을 둔 새로운 사업기회로 자금이 원활히 유입될 필요가 있으며, 이와 같이 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약해 일반 금융기관에서 융자를 받기가 어려운 기업에 대해 창업 초기단계에 자본참여를 하는 것이 벤처캐피탈(Venture Capital)의 역할입니다. 벤처캐피탈은 투자한 기업의 성장 이후 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.

벤처캐피탈은 국내 관련법에 의거하여 "중소기업창업투자회사", "신기술사업금융회사" 및 "유한책임회사"로 구분되고 있으며, 중소기업창업투자회사와 유한핵임회사는「벤처투자촉진에관한법률」, 신기술사업금융회사는 「여신전문금융업법」에 의해 설립 및 운영되고 있습니다. 이 중 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사는 「벤처투자촉진에관한법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업기업(창업한지 7년 이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소벤처기업부 장관이 정하는 방법에 따른 해외투자, 창업보육센터 설립 및 운영이 있습니다.

[국내 벤처캐피탈 관련 법령에 따른 구분]

구분	중소기업창업투자회사	신기술사업금융회사	유한책임회사(LLC)
설립근거	벤처투자촉진에관한법률	여신전문금융업법	벤처투자촉진에관한법률
관할기관	중소벤처기업부	금융위원회	중소벤처기업부
설립요건	-상법상 주식회사 -자본금 : 20억원 -전문인력 2인 이상 (변호사, 박사, 투자심사경력자 등)	-상법상 주식회사 -자본금 : 100억원 -사회적 신용 요건	-상법상 유한회사 -자본금요건 없음 (단, 조합 지분 1%이상 보유) -투자관련 경력 3명이상 (5년이상경력 1인 + 3년이상 경력 2인) 또는 2명 이상 (5년이상경력 2인 이상)
운용가능기구	-벤처투자조합 -기관전용 사모집합투자기구	-신기술사업투자조합	-벤처투자조합

중소기업창업투자회사는 일반적으로 주주가 자본금을 납입하여 설립하는 주식회사로서, 회사는 주주, 경영진 그리고 투자전문인력인 투자심사역으로 구성되어 있습니다. 중소기업창업투자회사의 투자방식으로는 크게 투자조합을 설립하여 외부자금 즉, 개인, 법인, 연기금, 금융기관, 정부기관 등 국내외 재무적 투자자로부터의 조합 출자를 통한 투자와 회사의 고유계정을 이용한 직접투자로 나누어 볼 수 있습니다.

투자조합은 자금을 모집하는 Vehicle 성격을 가지고 있으며, 민법상 조합규정을 준용하여 사모(Private Equity Finance)방식의 투자자 간 계약형식을 취하고 있습니다. 중소기업창업투자회사는 업무집행조합원(General Partner: GP)으로서 투자조합을 운용할 수 있는 법적주체로 조합의 설립, 투자, 분배, 기타 조합사무 등을 총괄하게 됩니다.

벤처캐피탈의 투자 활동의 시작은 투자재원의 조달입니다. 특히, 벤처기업에 대한 투자는 그 특성상 높은 리스크와 상대적으로 장기간의 투자를 요한다는 점에서 일반적인 기업에 대한 투자환경보다 자금 조달에 있어 어려움이 있습니다. 그러나 국내의 경우 정책부문의 자금지원을 통해 벤처기업 투자를 지원하고 있습니다. 정부는 2004년 "중소기업 경쟁력 강화 종합대책" 및 "벤처기업 활성화대책"에 따라 중소기업투자모태조합(한국모태펀드)의 결성을 규정하여 공적 기관인 한국벤처투자㈜를 투자관리전문기관으로 하여 한국벤처투자조합을 전문적으로 관리하고 있습니다.

모태펀드(Fund of Funds)는 벤처기업이나 혁신기업에 직접 투자하는 것이 아니라 한국모태펀드의 자펀드인 투자조합에 출자함으로써 벤처기업이나 혁신기업에 간접투자하는 방식을 취하고 있습니다. 이외에도 산업은행, 한국성장금융투자운용(성장사다리펀드), 우정사업본부 등 정책금융기관, 연기금 및 공제회(국민연금, 교직원공제회 등) 및 정부부처가 직접 출자하고 하위에 자펀드를 결성하여 투자조합 출자를 통한 자금지원도 이루어지고 있습니다. 이러한 정책자금의 지원을 통하여 많은 투자조합들이 설립되고 있으며 정부지원 또한 향후에도 지속될 것으로 예상되고 있습니다.

벤처캐피탈은 투자조합을 운영함으로써 운용에 따른 관리보수(Management fee)와 일정 기준수익률 이상의 투자 회수결과에 따른 성과보수(Carried interest) 및 투자조합에 GP로서 출자한 출자금에서 발생하는 조합에 대한 투자수익을 얻을 수 있습니다.

관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로 한 운영자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다.

성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR, 일반적으로 0∼8%)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다. 또한,운용 결과에 따라 최종 조합 출자자금 회수 시 출자자로서 지분 참여에 대한 추가적인 수익을 얻을 수 있습니다.

벤처캐피탈은 조합을 통한 수익 외에 벤처캐피탈의 자기자본, 즉 고유계정을 활용하여 중소/벤처기업의 주식, CB, BW 등에 투자하여 수익을 창출할 수 있으며, 이러한 고유계정 투자는 조합으로부터 인식하는 수수료수익에 비해 벤처캐피탈의 영업수익/영업비용에 직접적으로 영향을 미치는 정도가 큰 편입니다.

또한, 중소기업창업투자회사는 벤처투자조합 이외에 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 기관전용사모집합투자기구(이하 기관전용 사모펀드 또는 PEF(Private Equity Fund))의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.

사모펀드(PEF)는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰관계를 바탕으로 특정소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 공개시장이 아닌 곳에서 투자대상을 물색하여 협상 등의 과정을 거쳐 투자하고 장외 매각 을 통해 투자한 자금을 회수하는 펀드입니다.

[기관전용 사모펀드]

구 분	기관전용 사모펀드(PEF)
설립근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법)
관할기관	금융위원회
주요 특징	- 집합투자증권을 사모로만 발행하며, 투자자 총수가 49인 이하 - 투자기업에 대한 적극적인 경영권 참여 및 구조개선 등을 통해 기업 가치를 제고 - 무한책임사원과 유한책임사원으로 구성되는 인적회사(partnership) - 상근 임원을 두거나 직원을 고용하지 아니하고, 본점 외 영업소를 설치하지 않는 서류상 회사(paper company)

나. 사업구조

벤처캐피탈은 (1) 투자재원 확보, (2) 투자발굴 및 집행, (3) 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, (1) 정부의 정책자금, 연기금등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하여 조합을 결성하여, (2) 유망하고 성장성이 높은 기업을 발굴, 평가하여 투자한 후 (3) 기업의 성장에 따라 해당기업의 상장, 또는 M&A, Secondary(구주매각) 등 회수시장을 통하여 매각함으로써 자본이득을 취하는 구조로 이루어집니다.

[벤처캐피탈 사업구조]

벤처캐피탈 사업구조.jpg 벤처캐피탈 사업구조

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황미래에셋벤처투자㈜는 1999년 06월 '벤처투자촉진에관한법률’에 근거하여 설립된 창업투자회사로서, 설립 이래 총 49개의 VC투자조합(VCF) 및 6개의 사모집합투자기구(PEF)에 약 18,033억원(VCF 12,730억원 / PEF 5,303억원)의 재원을 누적 결성하였으며 지속 가능한 ‘투자-회수-재투자’로 이어지는 선순환적 구조를 달성하였습니다.

[당사 운용 VC 투자조합 및 PEF 결성 현황]

(단위: 억원,년)

구분	조합(회사)명		약정 총액	결성일	존속기한	비고
VC	1	MIC99-8 한국드림벤처투자조합	163	1999.11.30	5	청산완료
	2	미래에셋첨단부품소재투자조합1호	60	2000.12.28	1	청산완료
	3	미래에셋H&B벤처투자조합1호	30	2000.12.28	5	청산완료
	4	미래에셋벤처투자조합제3호	103	2000.12.28	5	청산완료
	5	미래에셋벤처투자조합4호	100	2003.12.17	6	청산완료
	6	미래에셋벤처투자조합5호	20	2005.10.05	5	청산완료
	7	미래에셋좋은기업투자조합1호	203	2006.03.07	5	청산완료
	8	미래에셋좋은기업투자조합2호	130	2007.07.27	7	청산완료
	9	미래에셋좋은기업투자조합3호	120	2010.08.11	5	청산완료
	10	MAF-미래에셋 애그리-에너지 투자조합4호	200	2007.12.26	7	청산완료
	11	2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	285	2010.07.27	7	청산완료
	12	미래에셋사회적기업투자조합	42	2011.06.22	7	청산완료
	13	미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	200	2011.08.08	7	-
	14	KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	307	2011.12.19	8	청산완료
	15	미래에셋사회적기업투자조합2호	40	2012.09.07	8	-
	16	노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	160	2012.10.10	7	-
	17	미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	180	2013.08.05	5	청산완료
	18	MAVI신성장좋은기업투자조합1호	80	2015.05.11	7	-
	19	MAVI신성장좋은기업투자조합2호	70	2015.06.18	7	-
	20	미래에셋글로벌투자조합	400	2015.07.10	8	-
	21	코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	20	2015.11.16	8	-
	22	미래에셋 청년창업 투자조합	140	2016.06.01	8	-
	23	미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	200	2016.07.13	5	-
	24	2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	300	2016.11.07	7	-
	25	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	140	2016.12.15	7	-
	26	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	165	2017.05.12	7	-
	27	미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	250	2017.09.19	7	-
	28	미래에셋청년창업투자조합2호	250	2017.12.28	8	-
	29	미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	150	2018.05.21	5	-
	30	한컴-미래에셋 4차산업혁명 투자조합	155	2018.07.06	5	-
	31	미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	21	2018.08.16	5	-
	32	미래에셋청년창업투자조합3호	200	2018.11.20	8	-
	33	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	220	2019.03.29	7	-
	34	미래에셋-그린프로그 투자조합	100	2019.04.29	7	-
	35	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	180	2019.11.15	7	-
	36	미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	1,000	2019.12.30	8	-
	37	미래에셋 Innovative Growth 투자조합	801	2020.11.12	8	-
	38	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	300	2021.05.31	7	-
	39	엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	230	2021.06.14	7	-
	40	미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	242	2021.07.13	5	-
	41	미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,112	2021.11.19	8	-
	42	미래에셋 Next Revolution 투자조합	200	2021.12.14	5	-
	43	미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	116	2021.12.14	5	-
	44	미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	220	2022.01.13	5	-
	45	미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	450	2022.02.23	7	-
	46	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	280	2022.03.02	5	-
	47	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	55	2022.03.18	5	-
	48	미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,000	2022.08.17	10
	49	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	340	2022.09.28	5
PEF	1	미래에셋나이스사모투자전문회사	814	2010.10.13	4	청산완료
	2	큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자	201	2018.09.21	5	청산완료
	3	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,066	2019.04.29	10	-
	4	에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	2,070	2019.10.29	5	-
	5	미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	151	2021.05.27	5	-
	6	미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	1,001	2021.10.08	10
합계			18,033

당사 투자 포트폴리오는 「바이오/헬스케어」「ICT제조/서비스」「엔터테인먼트/유통소비재」 등 산업별 고른 분포를 보이고 있으며, 점차 여러 업종으로 다양화되는양상을 보이고 있습니다.

실적 변동성이 매우 높은 업계의 특성에도 불구, 당사는 2005년 이후 지난 2021년 까지 16년 연속 흑자경영을 유지하고 있습니다. 이는 결성규모는 작지만 GP 출자비중을 높이는 스몰펀드(Small Fund)전략을 통해 다양한 산업군을 커버 및 빠른 투자회전율 확보, 리스크 최소화를 도모하는 한편, 투자조합의 운용과 함께 고유계정투자의 적극적인 활용을 통한 운용의 효율성을 극대화 한데 기인하고 있다 보여집니다.

현재 VC부문은 안정적인 투자회수가 재투자로 이어지는 견조한 수익모델 구축을 통한 선순환적 성장 사이클에 진입하고 있으며, 2022년에는 각각 220억원, 450억원, 280억원, 55억원, 1,000억원, 340억원 규모의「미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호」,「미래에셋 바이오 프론티어 투자조합」,「 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호」,「미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호」,「미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호」,「미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호」신규펀드를 결성하는 등 꾸준하고 안정적인 투자재원 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요

(1) 창업투자(VC)

① 벤처펀드의 결성 및 운영

② 벤처기업에 대한 투자

③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공

④ 투자기업의 해외시장 진출 지원

⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자

(2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용

(3) 기업인수합병(M&A)

(4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

다. 조직도 (2022.09.30 기준)

조직도_22.06.jpg 조직도_22.09

라. 자금조달실적

(단위: 원, %)

구분	2022년(제24기) 3분기		2021년(제23기)		2020년(제22기)
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
부 채
I. 차입부채	34,157,140,134	11.02%	30,335,348,210	10.84%	5,521,965,689	2.92%
II. 충당부채	106,935,892	0.03%	104,618,274	0.04%	84,220,247	0.04%
II. 기타부채	2,909,653,192	0.94%	6,595,268,320	2.36%	3,931,086,393	2.08%
III. 당기법인세부채	1,982,823,343	0.64%	5,346,541,660	1.91%	2,439,285,715	1.29%
IV.이연법인세부채	13,180,034,433	4.25%	10,122,107,285	3.62%	5,175,647,390	2.73%
부 채 총 계	52,336,586,994	16.89%	52,503,883,749	18.75%	17,152,205,434	9.05%
자 본
I. 자본금	48,980,361,000	15.80%	46,695,823,000	16.68%	46,500,823,000	24.55%
II. 자본잉여금	12,013,545,463	3.88%	12,013,545,463	4.29%	10,777,282,623	5.69%
III. 이익잉여금	199,240,068,201	64.29%	171,364,848,399	61.21%	112,594,318,918	59.44%
IV. 자본조정	(2,646,942,600)	(0.85%)	(2,607,596,490)	(0.93%)	2,398,422,000	1.27%
자 본 총 계	257,587,032,064	83.11%	227,466,620,372	81.25%	172,270,846,541	90.95%
부 채 및 자 본 총 계	309,923,619,058	100.00%	279,970,504,121	100.00%	189,423,051,975	100.00%

주) 별도 재무제표 기준

마. 자금운용실적

(단위: 원, %)

구분	2022년(제24기) 3분기		2021년(제23기)		2020년(제22기)
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
자 산
I. 현금 및 현금성자산	9,363,372,747	3.02%	13,291,725,039	4.75%	8,091,071,710	4.27%
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	182,173,101,887	58.78%	163,251,687,463	58.31%	109,978,670,498	58.06%
III. 상각후원가측정금융자산	5,820,980,363	1.88%	7,782,016,593	2.78%	4,576,527,678	2.42%
IV. 관계기업투자자산	25,269,524,152	8.15%	17,454,339,674	6.23%	13,171,209,601	6.95%
V. 종속기업투자자산	84,540,955,947	27.28%	74,854,005,077	26.74%	50,127,561,242	26.46%
VI. 유형자산	2,518,139,310	0.81%	3,102,385,350	1.11%	3,222,302,141	1.70%
VII. 무형자산	170,871,907	0.06%	186,876,907	0.07%	208,216,907	0.11%
VIII. 기타자산	66,672,745	0.02%	47,468,018	0.02%	47,492,198	0.03%
자 산 총 계	309,923,619,058	100.00%	279,970,504,121	100.00%	189,423,051,975	100.00%

주) 별도 재무제표 기준

바. 영업 종류별 현황

당사의 영업수익은 크게 ① 고유계정 관련 수익, ② 투자조합 관련 수익, ③ 기타수익으로 구성되어 있습니다.

고유계정 관련 처분이익은 당사의 자기자본으로 투자한 종목의 당기 처분에 따른 이익이며, 평가이익은 보고기준일 기준 평가액(상장종목의 경우 시가, 비상장종목의 경우 외부평가기관의 평가금액)에 따른 평가이익입니다.

투자조합 관련 수익은 다시 관리보수와 성과보수로 구분됩니다. 관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다. 성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다.

기타수익은 이자수익, 외환거래이익, 기타의 영업수익(배당금 등)으로 구성되어 있습니다.

당사의 최근 3개년 및 2022년 3분기까지의 영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

[미래에셋벤처투자 영업수익 추이]

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	구분	제24기 3분기	제23기	제22기	제21기
VC부문	고유계정 관련수익	처분이익	2,847	16,762	7,762	4,112
		평가이익	38,215	58,670	27,407	19,366
	조합 관련수익	관리보수	8,256	8,483	7,312	5,449
		성과보수	1,952	5,559	3,165	6,273
	소계		51,270	89,474	45,646	35,200
PE부문	펀드관련수익	관리보수	1,676	1,291	1,062	583
		성과보수	-	-	1,786	-
	소계		1,676	1,291	2,848	-
기타		이자수익	84	78	123	393
		관계기업 및 종속기업 관련이익	437	1,080	1,235	205
		기타의 영업수익	2,897	6,985	2,258	3,110
합계			56,364	98,908	52,110	39,491

주1)	기타의 영업수익은 조합 및 고유 투자주식으로 부터 받은 배당금 등으로 구성되어 있습니다.
주2)	별도 재무제표 기준

상기와 같이 당사는 기본적으로 운용 중인 투자조합으로부터 수취하는 관리보수를 안정적인 수익원으로 확보하고 있으며, 고유계정 관련 처분/평가 이익 및 투자조합을 통한 성과보수를 통하여 추가적인 수익을 창출하고 있습니다

3. 파생상품거래 현황

당사는 당분기말 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

(2022.09.30. 기준)

지역	본·지점	출장소	사무소	합계
서울	1	-	-	1
경기	1	-	-	1
계	2	-	-	2

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

1. 산업 특성

1) 산업의 정의 및 특성

중소기업창업투자회사는 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동 즉 벤처캐피탈(Venture Capital)을 업으로 합니다.

벤처캐피탈(Venture Capital)은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었으며 2020년 8월 벤처투자촉진에 관한 법률에서 관련 법을 재정비하였습니다.

벤처캐피탈(Venture Capital) 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.

2) 중소기업창업투자회사 등록 현황

중소기업창업지원법 제정 후, 2001년 이후부터 중반까지 신규등록이 부진하다가 2005년과 2009년 설립자본금 요건이 완화되면서 많은 중소기업창업투자회사가 신규로 진입하게 되었습니다.

2022년 9월말 현재 중소기업창업투자회사는 36개사가 신규등록되는 한편 4개사가 말소 됨에 따라 전년도(2021년)말 197개사에서 36개사가 증가한 229개사가 현재 등록, 운영중입니다.

(단위: 개사)

창투사 등록 및 운영.jpg 창투사 등록 및 운영

자료: 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

3) 중소기업창업투자회사 투자재원 현황

2022년 3분기동안 신규 결성된 조합의 수는 278개로 약정 금액은 총 7조 517억원이며, 3분기말 현재 중소기업창업투자회사가 운영중인 조합의 수는 1,651개로 총 투자재원은 47조 9,083억원입니다.

[조합결성현황]

(단위: 개, 억원)

구분		2018	2019	2020	2021	2022.09
신규	조합 수	146	170	206	404	278
	금액	46,868	41,105	65,676	96,674	70,517
운영	조합 수	807	920	1,076	1,431	1,651
	금액	240,078	273,358	329,334	414,600	479,083

자료: 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

2022년 3분기 신규조합의 조합원 구성비는 금융기관이 25.3%로 가장 높고, 일반법인이 18.4%, 개인 및 벤처캐피탈이 각각 15.4%와 10.0% 등으로 집계되고 있습니다.

(단위: %)

신규조합 조합원 구성.jpg 신규조합 조합원 구성

자료: 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

4) 중소기업창업투자회사 투자실적 현황

2022년 9월 말 기준 창업투자회사의 신규투자는 1,917개사에 5조 3,752억원이 투자되었으며 투자금액 기준 전년동기(1,803개사, 5조 3,153억원) 대비 1.1%가 증가하였습니다.

(단위: 개사, 억원)

신규투자.jpg 신규투자

자료: 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

업종별 신규투자 비중은 ICT서비스가 36.4% 로 가장 높고, 유통/서비스가 18.5% 바이오/의료가 16.3%의 순서로 나타나고 있습니다.

(단위: %)

업종별 신규투자 구성.jpg 업종별 신규투자 구성

자료: 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

2. 경쟁 현황(1) 경쟁 상황 벤처캐피탈 산업의 주요 참가자는 법률적인 규정에 따라 중소기업창업투자회사(벤처투자 촉진에 관한 법률), 유한책임회사형 벤처캐피탈(벤처기업육성에 관한 특별조치법), 신기술사업금융업자(여신전문금융업법) 등으로 볼 수 있으며 이들은 관련 법령에 의하여 자본금, 인력 구성 등의 일정한 요건에 따라 등록 또는 신고하도록 되어 있으므로 법률적 진입 장벽이 존재합니다. 그러나, 정부의 벤처 활성화 정책에 따라 관련 진입 장벽이 지속 완화되고 있음에 따라 국내 벤처캐피탈의 경쟁 강도는 높아지고 있습니다.

기관전용 사모집합투자기구(PEF)의 설립은 회사의 정관을 작성하여 등기를 완료하고, 등기 이후 2주 이내 금융위원회에 보고함으로써 설립이 완료됩니다. PEF의 업무집행사원은 '자본시장법 제249조의15'의 요건을 갖추어 등록하면 업무집행사원으로 등록할 수 있습니다.

[기관전용 사모집합투자기구 업무집행사원 등록요건]

자본시장법 제249조의15 제1항 및 동법 시행령 제271조의21 (ⅰ) 1억원 이상의 자기자본을 갖출 것 (ⅱ) 임원이 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조에 적합할 것 (ⅲ) 투자운용전문인력을 2인 이상 갖출 것 (ⅳ) 이해상충이 발생할 가능성을 파악,평가,관리할 수 있는 적절한 내부통제기준을 갖출 것 (ⅴ) 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것

(2) 경쟁업체 현황 일반적으로 벤처기업 등에 자금을 투자하는 투자시장으로서 벤처캐피탈 시장의 경쟁강도는 높은 편입니다. 경쟁대상은 개인(엔젤투자자)부터 일반법인, 각종 금융기관(은행, 증권 등) 매우 다양하다고 할 수 있습니다. 그러나 투자조합을 설립 후 자금을 모집하여 벤처기업 등에 투자를 영위할 수 있는 회사는 관련법에 의거하여 규정되어 있으며, 관할 기관의 등록을 요하고 있습니다.

벤처캐피탈 산업에 있어서 경쟁의 특성은 협력적 경쟁의 성격을 띱니다. 협력과 경쟁이 결합된 형태로 서로 경쟁을 하면서도 상호협력을 하는 형태가 나타납니다. 이는 투자의 규모, 투자의 단계에 따른 특성에 기인합니다. 때문에 벤처캐피탈 상호간에는인적 교류를 통한 긴밀할 네트워크가 형성되어 있습니다. 이러한 네트워크를 통한 상호 협력은 제한된 정보하에서 교차 확인을 통한 정보의 비대칭성 극복, 투자기회의 확대, 위험의 분산, 추가투자 유치를 통한 투자기업의 성장 도모, 회수 용이성 확보 등의 이점을 제공합니다.

업종의 특성상 벤처캐피탈 업계는 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 벤처캐피탈 산업의 전체 시장점유율에 대한 공식적인 자료는 없으나, thebell league table에 따르면 2022년 상반기 기준 벤처캐피탈 운용자산 현황의 기준으로 볼때, 당사는 운용자산 규모로 14위에 해당합니다.

[2022년 상반기 운용자산 현황(VC+PE)]

(단위: 백만원)

순위	회사명	금액
1	IMM인베스트먼트	6,347,900
2	한국투자파트너스	3,648,000
3	소프트뱅크벤처스	2,219,678
4	프리미어파트너스	2,056,300
5	아주IB투자	2,025,700
6	KB인베스트먼트	1,905,200
7	SV인베스트먼트	1,371,858
8	신한벤처투자	1,362,300
9	인터베스트	1,242,300
10	스마일게이트인베스트먼트	1,204,900
11	에이티넘인베스트먼트	1,203,000
12	스톤브릿지벤처스	1,140,900
13	다올인베스트먼트	1,112,000
14	미래에셋벤처투자	1,063,100
15	포스코기술투자	1,033,900
16	SBI인베스트먼트	1,008,500
17	LB인베스트먼트	962,700
18	원익투자파트너스	822,250
19	TS인베스트먼트	815,634
20	DSC인베스트먼트	793,710

자료: 2022 상반기 thebell League Table

단, 상기의 순위는 당해년도의 벤처 조합과 PE펀드의 투자규모만을 기준으로 삼고 있으며, 회사의 고유계정투자를 등 다른 재원을 고려할 경우 순위는 상이할 수 있습니다.

또한, 개별 벤처캐피탈 마다 투자전략과 분야의 차별화 요인이 존재하기 때문에 회사간의 경쟁상황을 직접 비교하기는 어렵습니다.

그럼에도 불구하고 당사는 신규 조합 설립과 조합의 성공적 운영에 따른 수익창출 능력을 증명하고 있는 바, 충분한 시장 경쟁력을 확보하고 있다 판단됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(단위: 원)

구 분	2022년 3분기	2021년	2020년
연결에 포함된 회사수	33	29	23
I. 현금 및 현금성자산	57,485,996,270	71,573,343,611	65,473,981,129
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	943,466,291,023	765,010,288,579	434,576,413,872
III. 상각후원가측정금융자산	3,259,419,289	4,332,054,558	3,140,984,831
IV. 관계기업투자자산	25,269,524,152	17,454,339,674	13,171,209,601
V. 유형자산	2,518,139,310	3,102,385,350	3,222,302,141
VI. 무형자산	170,871,907	186,876,907	208,216,907
VII. 기타자산	66,672,745	47,468,018	47,492,198
자산총계	1,032,236,914,696	861,706,756,697	519,840,600,679
I. 차입부채	34,157,140,134	30,335,348,210	5,521,965,689
II. 충당부채	106,935,892	104,618,274	84,220,247
III. 기타부채	2,923,060,765	6,671,934,786	4,112,499,950
IV. 당기법인세부채	1,982,797,313	5,346,510,950	2,439,285,715
V. 이연법인세부채	21,478,909,902	15,718,367,814	6,160,685,862
VI. 비지배지분부채	685,250,444,745	557,576,888,184	325,167,385,669
부채총계	745,899,288,751	615,753,668,218	343,486,043,132
I. 자본금	48,980,361,000	46,695,823,000	46,500,823,000
II. 자본잉여금	12,013,545,463	12,013,545,463	10,777,282,623
III. 이익잉여금	227,990,662,082	189,851,316,506	116,678,029,924
IV. 자본조정	(2,646,942,600)	(2,607,596,490)	2,398,422,000
자본총계	286,337,625,945	245,953,088,479	176,354,557,547
부채 및 자본총계	1,032,236,914,696	861,706,756,697	519,840,600,679
	(2022.01.01~2022.09.30)	(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)
영업수익	174,064,143,804	274,825,054,994	128,083,323,613
영업이익	52,637,581,844	96,375,390,427	38,925,409,378
당기순이익	44,216,217,735	80,303,414,147	30,210,638,860
포괄이익	44,216,217,735	80,303,414,147	30,210,638,860
주당순이익	935	1,741	657

나. 요약 별도재무제표

(단위: 원)

구 분	2022년 3분기	2021년	2020년
관계 공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
I. 현금 및 현금성자산	9,363,372,747	13,291,725,039	8,091,071,710
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	182,173,101,887	163,251,687,463	109,978,670,498
III. 상각후원가측정금융자산	5,820,980,363	7,782,016,593	4,576,527,678
IV. 종속기업투자자산	84,540,955,947	74,854,005,077	50,127,561,242
V. 관계기업투자자산	25,269,524,152	17,454,339,674	13,171,209,601
VI. 유형자산	2,518,139,310	3,102,385,350	3,222,302,141
VII. 무형자산	170,871,907	186,876,907	208,216,907
VIII. 기타자산	66,672,745	47,468,018	47,492,198
자산총계	309,923,619,058	279,970,504,121	189,423,051,975
I. 차입부채	34,157,140,134	30,335,348,210	5,521,965,689
II. 충당부채	106,935,892	104,618,274	84,220,247
III. 기타부채	2,909,653,192	6,595,268,320	3,931,086,393
IV. 당기법인세부채	1,982,823,343	5,346,541,660	2,439,285,715
V. 이연법인세부채	13,180,034,433	10,122,107,285	5,175,647,390
부채총계	52,336,586,994	52,503,883,749	17,152,205,434
I. 자본금	48,980,361,000	46,695,823,000	46,500,823,000
II. 자본잉여금	12,013,545,463	12,013,545,463	10,777,282,623
III. 이익잉여금	199,240,068,201	171,364,848,399	112,594,318,918
IV. 자본조정	(2,646,942,600)	(2,607,596,490)	2,398,422,000
자본총계	257,587,032,064	227,466,620,372	172,270,846,541
부채 및 자본총계	309,923,619,058	279,970,504,121	189,423,051,975
	(2022.01.01~2022.09.30)	(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)
영업수익	56,363,701,551	98,907,904,571	52,110,421,713
영업이익	39,671,296,659	77,586,406,127	34,437,129,090
당기순이익	33,952,091,961	65,900,657,046	26,638,974,916
포괄이익	33,952,091,961	65,900,657,046	26,638,974,916
주당순이익	718	1,429	579

2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 24(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	주 석	제24(당)기 3분기말	제23(전)기말
자 산
I. 현금및현금성자산	3,5,24,25,26,29	57,485,996,270	71,573,343,611
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,6,24,25,28	943,466,291,023	765,010,288,579
III. 상각후원가측정금융자산	3,7,24,25,26	3,259,419,289	4,332,054,558
IV. 관계기업투자자산	8	25,269,524,152	17,454,339,674
V. 유형자산	9	2,518,139,310	3,102,385,350
VI. 무형자산	10	170,871,907	186,876,907
VII. 기타자산	11,30	66,672,745	47,468,018
자 산 총 계		1,032,236,914,696	861,706,756,697
부 채
I. 차입부채	3,12,26,25,26	34,157,140,134	30,335,348,210
II. 충당부채	13	106,935,892	104,618,274
III. 기타부채	3,14,26,27	2,923,060,765	6,671,934,786
IV. 당기법인세부채		1,982,797,313	5,346,510,950
V. 이연법인세부채	23,32	21,478,909,902	15,718,367,814
VI. 비지배지분부채	3,26,27,31	685,250,444,745	557,576,888,184
부 채 총 계		745,899,288,751	615,753,668,218
자 본
지배기업소유지분
I. 자본금	1,15	48,980,361,000	46,695,823,000
II. 자본잉여금	15	12,013,545,463	12,013,545,463
III. 이익잉여금	15	227,990,662,082	189,851,316,506
IV. 자본조정	15	(2,646,942,600)	(2,607,596,490)
자 본 총 계		286,337,625,945	245,953,088,479
부 채 및 자 본 총 계		1,032,236,914,696	861,706,756,697

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 24(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 23(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	주석	제24(당)기 3분기				제23(전)기 3분기
		3개월		누적		3개월		누적
I. 영업수익			24,446,033,007		174,064,143,804		10,718,774,800		158,827,253,222
1. 수수료수익	16,29	761,859,586		2,030,408,063		261,460,085		870,792,311
2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	17,24	21,900,030,340		163,837,831,037		10,243,566,002		152,400,761,990
3. 관계기업관련이익	8	(30,603,229)		445,518,444		59,193,965		294,288,233
4. 이자수익	18,24,29	145,495,571		397,536,974		61,301,332		159,982,771
5. 기타의영업수익	19,24	1,669,250,739		7,352,849,286		93,253,416		5,101,427,917
II. 영업비용			20,462,452,413		121,426,561,960		8,297,723,898		106,639,206,395
1. 수수료비용	16,29	15,900,150		22,455,823		6,970,990		61,251,443
2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	17,24	6,596,962,607		24,634,707,624		2,329,880,757		19,837,789,945
3. 관계기업관련손실	8	85,222,456		246,455,247		(29,250,801)		17,518
4. 이자비용	12,18,24	364,854,762		834,392,889		102,168,202		244,755,732
5. 인건비	20,29	1,464,130,539		4,389,502,820		1,124,367,816		3,449,867,694
6. 일반관리비	21,29	888,481,279		2,817,583,679		1,086,748,729		2,623,376,585
8. 기타의영업비용	19	11,046,900,620		88,481,463,878		3,676,838,205		80,422,147,478
III. 영업이익			3,983,580,594		52,637,581,844		2,421,050,902		52,188,046,827
IV. 영업외손익			10,191,460		(20,687,148)		21,512		7,799,912
1. 영업외수익	22	10,191,541		11,336,011		21,519		9,806,005
2. 영업외비용	22	81		32,023,159		7		2,006,093
V. 법인세비용차감전순이익			3,993,772,054		52,616,894,696		2,421,072,414		52,195,846,739
VI. 법인세비용			364,646,331		8,400,676,961		29,966,481		7,584,294,106
VII. 분기순이익			4,358,418,385		44,216,217,735		2,391,105,933		44,611,552,633
1. 지배기업의 소유주지분		4,358,418,385		44,216,217,735		2,391,105,933		44,611,552,633
VIII. 총포괄이익			4,358,418,385		44,216,217,735		2,391,105,933		44,611,552,633
1. 지배기업의 소유주지분		4,358,418,385		44,216,217,735		2,391,105,933		44,611,552,633
IX. 주당이익
1. 기본주당이익(*)	23		76		935		49		920
2. 희석주당이익(*)	23		75		925		49		911

(*) 제23기 정기주주총회에서 주식배당을 결의하여 전기 주당이익을 소급하여 재계산하였습니다.

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 24(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 23(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	지배기업소유지분
	자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	자본조정	총계
2021.01.01(제23(전)기초)	46,500,823,000	10,777,282,623	120,905,969,091	2,398,422,000	180,582,496,714
총포괄이익
1. 분기순이익	-	-	44,611,552,633	-	44,611,552,633
소유주와의 거래 등
1. 주식매입선택권	195,000,000	1,236,262,840	-	(540,624,240)	890,638,600
2. 배당	-	-	(7,130,127,565)	-	(7,130,127,565)
2021.09.30(제23(전)기 3분기말)	46,695,823,000	12,013,545,463	158,387,394,159	1,857,797,760	218,954,560,382
2022.01.01(제24(당)기초)	46,695,823,000	12,013,545,463	189,851,316,506	(2,607,596,490)	245,953,088,479
총포괄이익
1. 분기순이익	-	-	44,216,217,735	-	44,216,217,735
소유주와의 거래 등
1. 자기주식의 증가	-	-	-	(39,346,110)	(39,346,110)
2. 주식배당	2,284,538,000	-	(2,284,538,000)	-	-
3. 현금배당	-	-	(3,792,334,159)	-	(3,792,334,159)
2022.09.30(제24(당)기 3분기말)	48,980,361,000	12,013,545,463	227,990,662,082	(2,646,942,600)	286,337,625,945

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 24(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 23(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제24(당)기 3분기		제23(전)기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		(51,917,701,659)		(53,375,347,121)
1. 조정후분기순이익	52,086,862,871		51,425,236,768
분기순이익	44,216,217,735		44,611,552,633
이자수익	(397,536,974)		(159,955,497)
배당수익	(966,887,740)		(855,410,206)
이자비용	834,392,889		244,755,732
법인세비용	8,400,676,961		7,584,294,106
2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	111,320,842,663		99,821,626,477
당기손익인식금융자산평가손실	21,934,129,961		18,870,882,647
감가상각비	717,183,620		574,409,514
무형자산상각비	16,005,000		16,005,000
비지배지분손실	88,405,357,022		80,358,955,091
지분법평가손실	246,455,247		17,518
유형자산처분손실	33,958		60,086
복구충당부채전입	1,677,855		1,296,621
2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(162,016,086,273)		(89,558,873,120)
당기손익인식금융자산평가이익	(155,210,320,636)		(85,045,401,538)
유형자산처분이익	(41,990)		-
지분법평가이익	(436,630,087)		(291,501,146)
외화환산이익	(86,817,827)		(9,280,546)
비지배지분이익	(6,273,387,376)		(4,212,689,890)
지분법적용투자주식처분이익	(8,888,357)		-
3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(47,903,095,504)		(112,074,939,434)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증감	(45,162,891,769)		(109,770,946,290)
상각후원가측정금융자산의 증감	1,072,635,269		1,346,002,434
기타자산의 증감	(27,446,547)		(12,747,233)
예수부채의 증감	29,430,140		(481,160)
기타부채의 증감	(3,814,822,597)		(3,633,980,098)
비지배지분부채의 증감	-		(2,787,087)
4. 이자수취	397,536,974		159,955,497
5. 이자지급	(775,043,440)		(218,833,065)
6. 배당금수취	966,887,740		855,410,206
7. 법인세지급	(5,995,606,690)		(3,784,930,450)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(7,637,795,005)		(879,085,404)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,853,850,970		854,257,002
유형자산의 처분	17,380,056		4,257,002
관계기업투자자산의 처분	1,836,470,914		850,000,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(9,491,645,975)		(1,733,342,406)
유형자산의 취득	(22,133,780)		(18,281,430)
관계기업투자주식의 취득	(9,469,512,195)		(1,715,060,976)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		45,381,331,496		67,396,927,985
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	85,167,655,795		171,087,847,118
비지배지분의 증가	79,130,000,000		141,274,000,000
유상증자	-		780,000,000
차입금의 증가	6,037,655,795		29,033,847,118
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(39,786,324,299)		(103,690,919,133)
비지배지분의 감소	(33,588,413,085)		(87,077,831,227)
리스부채의 상환	(532,860,945)		(470,475,156)
차입금의 상환	(1,833,370,000)		(9,040,000,000)
유상증자	-		(2,749,400)
자기주식 취득	(39,346,110)		-
배당금 지급	(3,792,334,159)		(7,099,863,350)
IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		86,817,827		9,280,546
V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV)		(14,087,347,341)		13,151,776,006
VI. 기초 현금및현금성자산		71,573,343,611		65,473,981,129
VII. 분기말 현금및현금성자산		57,485,996,270		78,625,757,135

3. 연결재무제표 주석

제 24(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재

미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480,361천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 48,480,361천원(보통주: 48,480,361천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
보통주:
미래에셋증권(주)	29,747,599	61.36	28,331,047	61.33
우리사주조합	92,900	0.19	152,727	0.33
미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.46	212,467	0.46
자기주식	509,106	1.05	505,050	1.09
기타	17,907,666	36.94	16,994,532	36.79
합계	48,480,361	100.00	46,195,823	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86
미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50
미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00
미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44
미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92
미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60
미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	-
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	-

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	당분기순손익	당분기총포괄손익
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	2,683,718	-	288,338	(1,982,812)	(1,982,812)
미래에셋사회적기업투자조합2호	1,174,916	-	163	(486,852)	(486,852)
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	1,784,664	-	112,245	(1,241,558)	(1,241,558)
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,852,858	-	5,760,571	5,139,252	5,139,252
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,456,426	-	5,531,303	5,290,745	5,290,745
미래에셋글로벌투자조합	28,685,542	237,697	12,074,481	9,576,063	9,576,063
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,188,491	32,477	278,962	245,805	245,805
미래에셋 청년창업 투자조합	12,458,923	190,555	1,344,481	134,984	134,984
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	34,679,981	-	10,903,115	10,688,809	10,688,809
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	117,963,839	342,443	37,676,170	36,964,177	36,964,177
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	10,546,401	76,377	409,314	(1,361,999)	(1,361,999)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	12,351,845	95,459	478,260	(969,966)	(969,966)
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,075,072	398,365	4,399,440	3,413,359	3,413,359
미래에셋청년창업투자조합2호	22,298,703	320,981	1,767,668	1,141,614	1,141,614
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	11,293,638	113,162	1,066,683	620,947	620,947
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,372,857	-	5,008	(196,710)	(196,710)
미래에셋청년창업투자조합3호	27,182,330	340,673	4,798,570	4,400,088	4,400,088
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	27,094,282	149,760	7,040,884	5,133,315	5,133,315
미래에셋-그린프로그 투자조합	12,884,269	37,171	1,562,228	1,485,071	1,485,071
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	19,136,867	-	1,531,548	1,325,520	1,325,520
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	102,121,805	1,279,167	5,498,065	1,461,436	1,461,436
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	97,042,183	-	7,277,449	5,387,651	5,387,651
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	32,239,337	-	3,864,311	3,516,503	3,516,503
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	25,968,218	-	3,280,494	3,014,097	3,014,097
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,784,391	-	3,154,107	2,785,456	2,785,456
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,555,204	57,091	157	(177,854)	(177,854)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,892,586	47,502	2,056	(145,657)	(145,657)
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,536,547	27,502	1,197	(85,267)	(85,267)
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,637,894	43,750	189	(66,097)	(66,097)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,899,460	-	1,206,284	899,460	899,460
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	26,836,102	-	331,731	(193,898)	(193,898)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	29,048,182	-	1,378,045	1,048,182	1,048,182
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,903,511	-	432,119	403,511	403,511

<전분기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	전분기순손익	전분기총포괄손익
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	7,331,817	-	1,905,985	1,591,549	1,591,549
KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	438,152	-	1,921,694	(943,313)	(943,313)
미래에셋사회적기업투자조합2호	1,877,700	-	49,003	45,654	45,654
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	4,066,332	115,667	412,218	(385,578)	(385,578)
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	7,426,911	91,731	446,903	(634,861)	(634,861)
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,996,259	80,481	427,711	(354,834)	(354,834)
미래에셋글로벌투자조합	21,947,441	255,397	23,665,921	22,025,988	22,025,988
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,216,645	32,477	273,577	240,420	240,420
미래에셋 청년창업 투자조합	10,818,079	198,797	5,149,479	4,937,020	4,937,020
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,238,238	192,580	13,209,641	12,906,919	12,906,919
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	53,763,865	354,228	33,289,520	32,552,438	32,552,438
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	14,683,380	81,466	7,878,903	4,544,535	4,544,535
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	15,820,011	109,892	4,481,375	782,267	782,267
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	22,712,269	407,464	1,035,834	(2,091,038)	(2,091,038)
미래에셋청년창업투자조합2호	18,311,724	335,771	2,906,732	1,586,274	1,586,274
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	12,410,103	60,510	4,650,514	2,746,272	2,746,272
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,730,747	-	1,155	(60,770)	(60,770)
미래에셋청년창업투자조합3호	22,957,633	12,305	3,110,884	2,725,305	2,725,305
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	21,236,198	-	705,775	425,914	425,914
미래에셋-그린프로그 투자조합	8,933,984	-	583,872	504,267	504,267
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,110,735	309	980,048	636,946	636,946
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	91,731,539	619	5,566,963	2,831,322	2,831,322
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	74,862,043	763	4,158,386	2,994,824	2,994,824
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,019,136	1,051	178,980	18,085	18,085
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	11,439,895	1,814	35,800	(61,918)	(61,918)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,190,626	1,328	115,439	(10,701)	(10,701)
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,806,670	72,227	111	(365,557)	(365,557)

2. 연결재무제표 작성기준

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 측정 기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채2.3 기능통화와 표시통화지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

2.4 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2.5 유의적인 회계정책

연결실체는 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.5.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.2 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.3 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.5.4 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.5.5 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.5.6 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용
신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험
시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험
유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험
투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험
미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험
운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험
법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정

- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검

- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준
정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자
요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자
추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	57,485,996	71,573,344
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권	331,743,369	336,430,378
기타	2,126,359	2,444,167
소계	333,869,728	338,874,545
상각후원가측정금융자산
예치금	1,000,000	-
대출채권	571,796	853,417
미수금	429,859	2,465,892
미수수익	676,457	431,653
보증금	581,307	581,093
소계	3,259,419	4,332,055
합계	394,615,143	414,779,944

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금 및 보통예금	54,140,338	62,181,485
기타예치금	3,345,658	9,391,859
합계	57,485,996	71,573,344

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식	586,645,913	405,351,968
채무증권	331,743,369	336,430,378
집합투자증권	22,950,649	20,783,775
기타유가증권	2,126,360	2,444,167
합계	943,466,291	765,010,289

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
예치금	1,000,000	-
대출채권	1,121,796	1,403,417
미수금	429,859	2,465,892
미수수익	676,457	431,653
보증금	581,307	581,093
소계	3,809,419	4,882,055
차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)
합계	3,259,419	4,332,055

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
당분기말	-	-	550,000	550,000

<전분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
전분기말	-	-	550,000	550,000

8. 관계기업투자자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1)	투자	대한민국	12월	-	0.12
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2)	투자	대한민국	12월	6.18	6.10
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2)	투자	대한민국	12월	4.83	4.83
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사(*2)	투자	대한민국	12월	14.99	14.99
미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*2)	투자	대한민국	12월	2.37	2.37
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*2)	투자	대한민국	12월	6.00	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2)	투자	대한민국	12월	2.94	-

(*1) 합병으로 인하여 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

(*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	당기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	처분손익	당분기말
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1)	8,032	-	(16,920)	-	8,888	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	4,893,070	1,219,512	(1,836,471)	395,214	-	4,671,325
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	10,114,156	-	-	41,416	-	10,155,572
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,443,951	4,050,000	-	(184,807)	-	5,309,144
미래에셋 세이지 투자조합 2호	995,131	2,000,000	-	(54,705)	-	2,940,426
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	-	1,200,000	-	(6,943)	-	1,193,057
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	-	1,000,000	-	-	-	1,000,000
합계	17,454,340	9,469,512	(1,853,391)	190,175	8,888	25,269,524

(*1) 합병으로 인하여 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	전기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	처분손익	전분기말
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*)	902,313	-	(850,000)	187,781	-	240,094
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	8,052	-	-	(18)	-	8,034
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	2,274,419	1,715,061	-	26,969	-	4,016,449
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	9,986,426	-	-	76,752	-	10,063,178
합계	13,171,210	1,715,061	(850,000)	291,484	-	14,327,755

(*) 전기 중 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 재분류되었습니다.

8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	74,306,059	363,821	73,942,238	11,355,406	7,871,632	7,871,632
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	210,750,308	529,980	210,220,328	1,694,020	857,515	857,515
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	35,872,141	444,170	35,427,971	82,213	(1,234,999)	(1,234,999)
미래에셋 세이지 투자조합 2호	124,183,591	-	124,183,591	94,387	(2,303,781)	(2,303,781)
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	19,884,991	715	19,884,276	12,388	(115,724)	(115,724)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	34,000,000	-	34,000,000	-	-	-

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*1)	-	-	-	2,910,602	2,910,602	2,910,602
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	14,924,879	2,307,957	12,616,922	(27,935)	(14,194)	(14,194)
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	79,703,824	256,634	79,447,190	442,109	442,109	442,109
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	209,672,290	309,353	209,362,937	1,588,761	1,588,761	1,588,761
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	9,996,553	360,583	9,635,970	-	-	-
미래에셋 세이지 투자조합 2호	42,029,213	1,650	42,027,563	-	-	-

(*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 재분류되었습니다.

9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	122,428	(73,457)	-	48,971
기구비품	156,533	(91,602)	-	64,931
임차점포시설물	736,082	(336,776)	-	399,306
사용권자산 부동산	3,297,115	(1,398,956)	-	1,898,159
사용권자산 차량	122,216	(15,444)	-	106,772
합계	4,434,374	(1,916,235)	-	2,518,139

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	164,237	(81,216)	-	83,021
기구비품 (*)	145,144	(78,014)	-	67,130
임차점포시설물	736,082	(198,760)	-	537,322
사용권자산 부동산	3,291,155	(876,243)	-	2,414,912
합계	4,336,618	(1,234,233)	-	3,102,385

(*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다.

9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	취득	처분	감가상각비	당분기말
차량운반구	83,021	-	(12,958)	(21,092)	48,971
기구비품	67,130	22,134	(4,413)	(19,920)	64,931
임차점포시설물	537,322	-	-	(138,016)	399,306
사용권자산 부동산	2,414,912	5,959	-	(522,712)	1,898,159
사용권자산 차량	-	122,216	-	(15,444)	106,772
합계	3,102,385	150,309	(17,371)	(717,184)	2,518,139

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	취득	처분	감가상각비	전분기말
차량운반구	115,690	-	-	(24,502)	91,188
기구비품	48,493	18,281	(4,317)	(14,608)	47,849
임차점포시설물	538,168	-	-	(110,074)	428,094
사용권자산 부동산	2,519,950	493,881	-	(425,225)	2,588,606
합계	3,222,301	512,162	(4,317)	(574,409)	3,155,737

10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(126,847)	-	28,253
합계	342,906	(126,847)	(45,187)	170,872

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(110,842)	-	44,258
합계	342,906	(110,842)	(45,187)	186,877

10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	취득	처분	상각	당분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	44,258	-	-	(16,005)	28,253
합계	186,877	-	-	(16,005)	170,872

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	취득	처분	상각	전분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	65,598	-	-	(16,005)	49,593
합계	208,217	-	-	(16,005)	192,212

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타자산
선급금	1,000	3,267
선급비용	65,672	44,201
합계	66,672	47,468

12. 차입부채

12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
차입금	한국산업은행	3.11~5.20	8,000,000	7,962,344
	농협은행	3.80~4.68	18,166,630	20,000,000
	수협은행	4.30	3,000,000	-
	광주은행	4.80	3,000,000	-
소계			32,166,630	27,962,344
리스부채	-	-	1,990,510	2,373,004
합계			34,157,140	30,335,348

12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
최소리스료	2,077,901	2,481,818
현재가치할인차금	(87,390)	(108,814)
최소리스료의 현재가치	1,990,510	2,373,004

12.3 당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기초	2,373,004	2,521,966
취득	127,536	475,307
지급	(532,861)	(470,475)
이자비용	22,831	18,514
기말	1,990,510	2,545,312

12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
현금유출액	532,861	470,475
비용인식액	22,831	18,514

13. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	설정	사용	전입	당분기말
복구충당부채	104,618	640	-	1,678	106,936

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	설정	사용	전입	전분기말
복구충당부채	84,220	18,574	-	1,297	104,091

14. 기타부채

14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타금융부채
미지급배당금	70,151	54,346
미지급비용	2,631,751	6,415,279
소계	2,701,902	6,469,625
기타부채
미지급금	-	10,577
예수금	113,980	84,555
선수금	107,178	107,178
소계	221,158	202,310
합계	2,923,060	6,671,935

15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 48,480,361주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
보통주
발행한 주식수	48,480,361주	46,195,823주
1주의 금액	1,000원	1,000원
자본금	48,480,361	46,195,823
우선주
자본금	500,000	500,000
합계(*)	48,980,361	46,695,823

(*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다.

15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2022년 01월 01일	당기초	46,195,823	46,695,823	12,009,574
2022년 03월 24일	주식배당	2,284,538	2,284,538	-
2022년 09월 30일	당분기말	48,480,361	48,980,361	12,009,574

<전분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2021년 01월 01일	전기초	46,000,823	46,500,823	10,773,312
2021년 01월 29일	주식선택권행사	150,000	150,000	865,865
2021년 04월 13일	주식선택권행사	45,000	45,000	370,397
2021년 09월 30일	전분기말	46,195,823	46,695,823	12,009,574

15.2 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	12,009,574	12,009,574
감자차익	2,263	2,263
자기주식처분이익	1,708	1,708
합계	12,013,545	12,013,545

15.3 자본조정

당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식선택권	1,766,943	1,766,944
자기주식	(4,504,740)	(4,465,394)
기타자본조정	90,854	90,854
합계	(2,646,943)	(2,607,596)

15.4 이익잉여금과 배당금15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금 (*)	1,889,697	1,510,464
미처분이익잉여금	226,100,965	188,340,852
합계	227,990,662	189,851,316

(*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
기초	188,340,852	115,880,579
당기순이익	44,216,218	80,303,414
현금배당	(3,792,334)	(7,130,128)
주식배당	(2,284,538)	-
이익준비금전입	(379,233)	(713,013)
기말	226,100,965	188,340,852

15.4.3 전기말 기준으로 당분기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기
총 발행 주식 수	46,195,823주
배당가능 주식 수	45,690,773주
1주당 현금배당금	83원
현금배당 총액	3,792,334

16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
조합 및 PEF 관련 수수료수익	761,860	2,030,408	261,460	870,792
수수료비용
매매수수료	15,900	22,456	6,971	61,251
합계	745,960	2,007,952	254,489	809,541

17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	5,463,074	8,627,510	4,299,929	67,355,360
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	16,436,956	155,210,321	5,943,637	85,045,402
소계	21,900,030	163,837,831	10,243,566	152,400,762
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	2,068,538	2,700,578	729,364	966,907
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	4,528,425	21,934,130	1,600,517	18,870,883
소계	6,596,963	24,634,708	2,329,881	19,837,790
합계	15,303,067	139,203,123	7,913,685	132,562,972

18. 이자수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
예치금이자	123,219	334,503	53,370	137,296
기타이자수익	22,277	63,034	7,932	22,687
소계	145,496	397,537	61,302	159,983
이자비용
차입금이자	356,866	811,562	96,007	226,242
리스부채이자	7,989	22,831	6,161	18,514
소계	364,855	834,393	102,168	244,756
합계	(219,359)	(436,856)	(40,866)	(84,773)

19. 기타영업수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익
배당금수익	18,000	966,888	22,281	855,410
외환차익	1,420	5,302	11,845	12,874
외화환산이익	85,419	86,818	-	-
비지배지분부채 수익	1,557,593	6,273,387	55,097	4,212,690
기타의영업수익	6,818	20,456	4,030	20,454
소계	1,669,250	7,352,851	93,253	5,101,428
기타영업비용
외환차손	70,371	74,429	-	61,896
외화환산손실	(70,371)	-	-	-
복구충당부채전입액	551	1,678	432	1,297
비지배지분부채 비용	11,046,349	88,405,356	3,676,406	80,358,955
소계	11,046,900	88,481,463	3,676,838	80,422,148
합계	(9,377,650)	(81,128,612)	(3,583,585)	(75,320,720)

20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,162,327	3,483,360	926,337	2,826,842
퇴직급여	131,344	387,969	100,226	297,987
복리후생비	170,461	518,173	97,805	325,039
합계	1,464,132	4,389,502	1,124,368	3,449,868

20.2 주식기준보상

20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구분	약정사항
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
부여수량	1,800,000주	1,080,000주	750,000주
당기말 잔존수량	135,000주	225,000주	525,000주
가득조건	권리부여일로부터 2년 이상 재임
행사기간	2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지	2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지	2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지
행사가격	1,734원	1,734원	4,000원

20.2.2 공정가치 산정

구분	내용
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
옵션가격결정모형	현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)
무위험이자율	2.09%	2.41%	2.54%
예상주가변동성	52.03%	62.13%	95.33%
부여일 현재 주가	1,076원	1,287원	2,737원
주식선택권의 공정가치	951.2원	1,203.7원	3,554.4원

(*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다.

20.2.3 주식기준보상관련 비용 등

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
결산일 기준 추정 가득수량 (*1) (*2)	885,000	885,000
총보상원가	2,265,312	2,265,312

(*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.

(*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다.

20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 387,969천원 및 297,987천원입니다.

21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
임차료 및 관리비	71,765	207,174	56,628	164,670
지급수수료	215,979	865,021	545,500	1,009,903
접대비	245,579	661,060	197,130	455,169
광고선전비	-	-	3,300	3,300
유형자산감가상각비	243,787	717,184	191,700	574,410
연수비	10,249	25,171	-	16,321
무형자산상각비	5,335	16,005	5,335	16,005
세금과공과	12,868	99,850	42,911	263,285
기타	82,919	226,117	44,245	120,314
합계	888,481	2,817,582	1,086,749	2,623,377

22. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업외수익
유형자산처분이익	(618)	42	-	-
기타	10,811	11,294	22	9,806
소계	10,193	11,336	22	9,806
영업외비용
기부금	-	31,989	-	1,946
유형자산처분손실	-	34	-	60
소계	-	32,023	-	2,006
합계	10,193	(20,687)	22	7,800

23. 주당이익23.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기(*)
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	3,629,125,723	44,216,217,735	2,391,105,933	44,611,552,633
가중평균 유통보통주식수	47,971,255	47,286,275	48,505,614	48,471,806
기본주당이익	76	935	49	920

(*) 당분기 중 발생한 주식배당의 효과를 반영하여 전분기 가중평균 유통보통주식수를 재산정 하였습니다.

23.2 희석주당이익

23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	3,629,125,723	44,216,217,735	2,391,105,933	44,611,552,633
발행된 가중평균유통보통주식수	47,971,255	47,286,275	48,505,614	48,471,806
주식선택권	413,532	522,919	493,935	493,935
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	48,384,787	47,809,194	48,999,549	48,965,741
희석주당이익	75	925	49	911

24. 금융상품의 범주별 분류24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합계
현금 및 현금성자산	57,485,996	-	57,485,996
당기손익-공정가치측정금융자산	-	943,466,291	943,466,291
상각후원가측정금융자산	3,259,419	-	3,259,419
합계	60,745,415	943,466,291	1,004,211,706

<전기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합계
현금및현금성자산	71,573,344	-	71,573,344
당기손익-공정가치측정금융자산	-	765,010,289	765,010,289
상각후원가측정금융자산	4,332,055	-	4,332,055
합계	75,905,399	765,010,289	840,915,688

24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융부채
	당분기말	전기말
차입부채	34,157,140	30,335,348
기타금융부채	2,701,902	6,469,625
비지배지분부채	685,250,445	557,576,888
합계	722,109,487	594,381,861

24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	5,926,932	133,276,191	59,555	966,888	140,229,566
상각후원가측정금융자산	-	-	337,982	-	337,982
합계	5,926,932	133,276,191	397,537	966,888	140,567,548

<전분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	66,388,453	66,174,519	-	855,410	133,418,382
상각후원가측정금융자산	-	-	159,983	-	159,983
합계	66,388,453	66,174,519	159,983	855,410	133,578,365

24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	비지배지분부채수익	비지배지분부채비용	이자비용	합계
상각후원가측정금융부채
비지배지분부채	6,273,387	(88,405,357)	-	(82,131,970)
차입부채	-	-	(834,393)	(834,393)
합계	6,273,387	(88,405,357)	(834,393)	(82,966,363)

<전분기>

(단위: 천원)
구분	비지배지분부채수익	비지배지분부채비용	이자비용	합계
상각후원가측정금융부채
비지배지분부채	4,212,690	(80,358,955)	-	(76,146,265)
차입부채	-	-	(244,756)	(244,756)
합계	4,212,690	(80,358,955)	(244,756)	(76,391,021)

25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산 (*)	57,485,996	57,485,996	71,573,344	71,573,344
당기손익-공정가치측정금융자산	943,466,291	943,466,291	765,010,289	765,010,289
주식	586,645,913	586,645,913	405,351,969	405,351,969
채무증권	331,743,369	331,743,369	336,430,378	336,430,378
집합투자증권	22,950,649	22,950,649	20,783,775	20,783,775
기타유가증권	2,126,360	2,126,360	2,444,167	2,444,167
상각후원가측정금융자산 (*)	3,259,419	3,259,419	4,332,055	4,332,055
합계	1,004,211,706	1,004,211,706	840,915,688	840,915,688
금융부채
차입부채 (*)	34,157,140	34,157,140	30,335,348	30,335,348
기타금융부채 (*)	2,701,902	2,701,902	6,469,625	6,469,625
비지배지분부채 (*)	685,250,445	685,250,445	557,576,888	557,576,888
합계	722,109,487	722,109,487	594,381,861	594,381,861

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다.

25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치

25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	25,126,336	4,765,248	556,754,329	586,645,913
채무증권	-	-	331,743,369	331,743,369
집합투자증권	-	-	22,950,649	22,950,649
기타유가증권	-	-	2,126,360	2,126,360
합계	30,820,218	4,765,248	907,880,825	943,466,291

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	37,435,698	5,490,932	362,425,339	405,351,969
채무증권	3,886,164	-	332,544,214	336,430,378
집합투자증권	-	-	20,783,775	20,783,775
기타유가증권	-	-	2,444,167	2,444,167
합계	41,321,862	5,490,932	718,197,495	765,010,289

26. 현금흐름표26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	현금흐름	비현금 변동		당분기말
			취득	기타
비지배지분부채	557,576,888	45,541,587	-	82,131,970	685,250,445
차입부채	27,962,344	4,204,286	-	-	32,166,630
리스부채	2,373,004	(532,861)	127,536	22,831	1,990,510
합계	587,912,236	49,213,012	127,536	82,154,801	719,407,585

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	현금흐름	비현금 변동		전분기말
			취득	기타
비지배지분부채	325,167,386	54,196,169	-	76,143,478	455,507,033
차입부채	3,000,000	19,993,848	-	-	22,993,848
리스부채	2,521,966	(470,475)	475,307	18,514	2,545,312
합계	330,689,352	73,719,542	475,307	76,161,992	481,046,193

26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
주식배당	2,284,538	-
주식발행초과금(주식선택권행사)	-	540,624

27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합	ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당
미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당

27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업(조합)명	당분기말	누적출자금액
		당분기말		전기말
	출자약정금액	지배기업	지배기업 이외	지배기업	지배기업 이외
미래에셋애그로프로젝트조합	20,000,000	1,600,000	14,400,000	1,600,000	14,400,000
미래에셋사회적기업투자조합2호	4,000,000	200,000	3,800,000	200,000	3,800,000
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	16,000,000	1,280,000	11,520,000	1,280,000	11,520,000
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	8,000,000	300,000	7,700,000	300,000	7,700,000
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	7,000,000	200,000	6,800,000	200,000	6,800,000
미래에셋 글로벌 투자조합	40,000,000	5,000,000	35,000,000	5,000,000	35,000,000
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,000,000	750,000	1,250,000	750,000	1,250,000
미래에셋 청년창업 투자조합	14,000,000	2,500,000	11,500,000	2,500,000	11,500,000
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	20,000,000	4,400,000	15,600,000	4,400,000	15,600,000
2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합	30,000,000	4,500,000	25,500,000	4,500,000	25,500,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호	14,000,000	1,456,000	12,544,000	1,456,000	12,544,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호	16,500,000	1,506,000	14,994,000	1,506,000	14,994,000
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	25,000,000	6,000,000	19,000,000	6,000,000	19,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	25,000,000	2,500,000	22,500,000	2,500,000	22,500,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	15,000,000	3,338,000	11,662,000	3,338,000	11,662,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	15,500,000	1,000,000	14,000,000	1,000,000	14,000,000
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	2,050,000	50,000	2,000,000	50,000	2,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 3호	20,000,000	3,520,000	16,480,000	3,520,000	16,480,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	22,000,000	3,282,000	18,718,000	3,282,000	18,718,000
미래에셋-그린프로그 투자조합	10,000,000	1,000,000	9,000,000	1,000,000	9,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,000,000	1,732,000	16,268,000	1,732,000	16,268,000
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	100,000,000	16,000,000	84,000,000	14,400,000	75,600,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	80,100,000	15,000,000	65,100,000	15,000,000	65,100,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,000,000	3,246,000	26,754,000	3,246,000	26,754,000
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	23,000,000	6,900,000	16,100,000	6,900,000	16,100,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,200,000	3,000,000	21,200,000	3,000,000	21,200,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	211,166,000	3,000,000	123,699,600	1,000,000	41,233,200
미래에셋 Next Revolution 투자조합	20,000,000	1,000,000	19,000,000	1,000,000	19,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,600,000	200,000	11,400,000	200,000	11,400,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,000,000	5,000,000	17,000,000	-	-
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	45,050,000	3,000,000	24,030,000	-	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	28,000,000	2,800,000	25,200,000	-	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,500,000	1,000,000	4,500,000	-	-
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	100,000,000	1,200,000	18,800,000	-	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	34,000,000	1,000,000	33,000,000	-	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	106,600,000	5,274,573	81,228,427	4,055,061	62,447,939
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	207,000,000	10,000,000	197,000,000	10,000,000	197,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	15,100,000	1,600,000	13,500,000	1,600,000	13,500,000
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	100,100,000	5,550,000	31,487,000	1,500,000	8,510,000
합계	1,507,466,000	130,884,573	1,103,235,027	108,015,061	848,081,139

28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
성격	구분	당분기말	전기말	목적	활동	자금조달방법
집합투자증권	자산총액	29,778,377	31,801,665	유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구	- 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분	- 수익증권의 판매
	부채총액	-	-
투자펀드	자산총액	2,258,341,808	1,890,362,513	유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구	- 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분	- 사원의 출자
	부채총액	36,752,024	30,366,270

28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	집합투자증권	투자펀드	합 계
자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,745,992	19,204,657	22,950,649
합계	3,745,992	19,204,657	22,950,649
최대손실노출액
투자자산	3,745,992	19,204,657	22,950,649
추가출자약정	-	3,712,920	3,712,920
합계	3,745,992	22,917,577	26,663,569
최대 노출의 결정방법	투자자산금액	투자자산금액과 추가 출자약정금액

<전기말>

(단위: 천원)
구분	집합투자증권	투자펀드	합 계
자산
당기손익-공정가치측정금융자산	4,054,944	16,728,831	20,783,775
최대손실노출액
투자자산	4,054,944	16,728,831	20,783,775
추가출자약정	-	3,598,003	3,598,003
합계	4,054,944	20,326,834	24,381,778
최대 노출의 결정방법	투자자산금액	투자자산금액과 추가 출자약정금액

29. 특수관계자거래29.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업(조합)명
최상위 지배기업	미래에셋증권(주)
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호
기타 특수관계자	미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사

29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기				전분기
			수익		비용		수익		비용
			3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	미래에셋증권(주)	이자수익	5,693	33,314		-	5,056	12,423
		수수료비용	-	-	5,259	11,815	-	-	4,286	59,360
		일반관리비	-	-	1,243	1,243	-	-	-	-
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 6	수수료수익	761,860	2,030,408	-	-	261,461	870,793	-	-
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	일반관리비	6,819	20,455	23,435	127,861	-	-	-	9,170
합계			774,372	2,084,177	29,937	140,919	266,517	883,216	4,286	68,530

29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기말	전기말
최상위 지배기업	미래에셋증권(주)	현금및현금성자산	3,345,658	9,391,859
		미지급배당금	-	-
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 *(1)	당기손익-공정가치 측정금융자산	-	692,000
		미수수익	640,978	372,552
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	선급비용	-	5,199
		미수수익	-	7,500
		선급금	14,258	-
		미지급비용	530	-
합 계			4,001,424	10,469,110

(*1) 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사는 합병됨에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
구분	구분	현금유입		현금유출
		출자	분배	출자	분배
지배기업	미래에셋증권(주)	22,230,000	-	-	-
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사	-	1,836,471	1,219,512
	미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	-	-	4,050,000	-
	미래에셋 세이지 투자조합 2호	-	-	2,000,000	-
	미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	-	-	1,200,000	-
	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	-	-	1,000,000	-
기타	미래에셋캐피탈(주)	-	-	-	2,413,638
	미래에셋자산운용(주)	-	-	-	717,875
	미래에셋생명보험(주)	-	-	-	478,125
합계		22,230,000	1,836,471	9,469,512	3,609,638

<전분기>

(단위: 천원)
구분		현금유입		현금유출
		출자(*2)	분배(*1)	출자	분배(*1)(*2)
지배기업	미래에셋증권(주)	3,150,000	-	-	13,943,290
관계기업	한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	-	850,000	-	-
	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	-	-	1,715,061	-
기타	미래에셋캐피탈(주)	8,050,000	-	-	10,793,750
합계		11,200,000	850,000	1,715,061	24,737,040

(*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다.

(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다.

29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다.

(단위: 천원, %)
조합명	특수관계자	당분기말		전기말
		출자액	지분율	출자액	지분율
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	미래에셋증권(주)	1,687,500	56.25%	1,800,000	56.25%
	미래에셋자산운용(주)	787,500	26.25%	840,000	26.25%
	미래에셋생명(주)	412,500	13.75%	440,000	13.75%
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	미래에셋증권(주)	1,935,000	64.29%	2,835,000	64.29%
	미래에셋자산운용(주)	559,000	18.57%	819,000	18.57%
	미래에셋생명(주)	430,000	14.29%	630,000	14.29%
미래에셋글로벌투자조합	미래에셋증권(주)	770,000	25.00%	1,350,000	25.00%
	미래에셋캐피탈(주)	693,000	22.50%	1,215,000	22.50%
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	미래에셋증권(주)	450,000	22.50%	450,000	22.50%
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	미래에셋캐피탈(주)	945,000	35.00%	1,820,000	35.00%
	미래에셋증권(주)	607,500	22.50%	1,170,000	22.50%
미래에셋 청년창업 투자조합	미래에셋캐피탈(주)	1,419,286	17.86%	1,875,000	17.86%
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	미래에셋증권(주)	2,880,000	18.00%	2,880,000	18.00%
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	미래에셋증권(주)	3,405,000	15.00%	3,750,000	15.00%
	미래에셋캐피탈(주)	2,270,000	10.00%	2,500,000	10.00%
미래에셋 청년창업 투자조합 3호	미래에셋증권(주)	4,309,875	22.50%	4,500,000	22.50%
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	미래에셋증권(주)	4,500,000	5.62%	4,500,000	5.62%
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	미래에셋캐피탈(주)	16,100,000	70.00%	16,100,000	70.00%
미래에셋 Next Revolution 투자조합	미래에셋캐피탈(주)	2,000,000	10.00%	2,000,000	10.00%
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	미래에셋증권(주)	533,600	25.81%	533,600	26.66%
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	미래에셋증권(주)	9,000,000	33.30%	-	-

29.5.2 출자 약정

29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자조합 및 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업명	당분기말	전기말
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,000,000	4,000,000
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,225,427	2,444,939
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	9,450,000	13,500,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	4,800,000	-
합계	17,475,427	19,944,939

29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 투자조합 및 PEF에 대한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
조합명	특수관계자	당분기말	전기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	미래에셋증권(주)	4,430,389	8,839,395
미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사	미래에셋증권(주)	2,520,000	3,600,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	미래에셋증권(주)	64,000,000	148,932,800
	미래에셋캐피탈(주)	8,000,000	16,000,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	미래에셋증권(주)	6,000,000	-
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	미래에셋증권(주)	28,000,000	-
	미래에셋캐피탈(주)	7,200,000	-
합계		120,150,389	177,372,195

29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	801,221	579,729
퇴직급여	124,615	124,615

4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제 24(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사	(단위: 원)

과 목	주 석	제24(당)기 3분기말	제23(전)기말
자 산
I. 현금및현금성자산	3,5,28,29	9,363,372,747	13,291,725,039
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,6,25,26,28	182,173,101,887	163,251,687,463
III. 상각후원가측정금융자산	3,7,26	5,820,980,363	7,782,016,593
IV. 관계기업투자자산	8	25,269,524,152	17,454,339,674
V. 종속기업투자자산	9	84,540,955,947	74,854,005,077
VI. 유형자산	10	2,518,139,310	3,102,385,350
VII. 무형자산	11	170,871,907	186,876,907
VIII. 기타자산	12,30	66,672,745	47,468,018
자 산 총 계		309,923,619,058	279,970,504,121
부 채
I. 차입부채	13,25,26,29	34,157,140,134	30,335,348,210
II. 충당부채	14	106,935,892	104,618,274
III. 기타부채	15,25,26,28	2,909,653,192	6,595,268,320
IV. 당기법인세부채		1,982,823,343	5,346,541,660
V. 이연법인세부채		13,180,034,433	10,122,107,285
부 채 총 계		52,336,586,994	52,503,883,749
자 본
I. 자본금	1,16	48,980,361,000	46,695,823,000
II. 자본잉여금	16	12,013,545,463	12,013,545,463
III. 이익잉여금	16	199,240,068,201	171,364,848,399
IV. 자본조정	16	(2,646,942,600)	(2,607,596,490)
자 본 총 계		257,587,032,064	227,466,620,372
부 채 및 자 본 총 계		309,923,619,058	279,970,504,121

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 24(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 23(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
미래에셋벤처투자 주식회사	(단위: 원)

과 목	제24(당)기 3분기				제23(전)기 3분기
	3개월		누적		3개월		누적
I. 영업수익		7,528,464,242		56,363,701,551		5,954,513,621		54,862,323,648
1. 수수료수익	4,640,320,522		11,883,805,759		2,515,716,265		12,469,929,089
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	2,030,325,509		41,062,440,640		2,635,908,906		35,745,290,872
3. 관계기업 및 종속기업관련이익	(30,603,229)		445,518,444		56,406,878		399,723,441
4. 이자수익	21,673,706		83,763,316		7,701,526		21,353,252
5. 기타의영업수익	866,747,734		2,888,173,392		738,780,046		6,226,026,994
II. 영업비용		5,001,239,093		16,692,404,892		3,516,896,314		11,547,499,097
1. 수수료비용	1,802,586		8,358,259		3,546,129		16,503,373
2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	2,219,164,016		8,371,514,136		1,583,282,008		5,109,557,319
3. 관계기업 및 종속기업관련손실	85,222,456		352,975,529		(29,250,801)		666,562,474
4. 이자비용	364,854,762		834,392,889		102,168,202		244,755,732
5. 인건비	1,464,130,539		4,389,502,820		1,124,367,816		3,449,867,694
6. 일반관리비	865,513,468		2,659,554,403		732,350,753		2,002,926,099
7. 기타의 영업비용	551,266		76,106,856		432,207		57,326,406
III. 영업이익		2,527,225,149		39,671,296,659		2,437,617,307		43,314,824,551
IV. 영업외손익		10,178,468		(21,142,677)		21,508		(1,962,069)
1. 영업외수익	10,178,508		10,880,386		21,508		44,017
2. 영업외비용	40		32,023,063		-		2,006,086
V. 법인세비용차감전순이익		2,537,403,617		39,650,153,982		2,437,638,815		43,312,862,482
VI. 법인세비용		364,646,331		5,698,062,021		29,966,481		5,544,798,924
VII. 분기순이익		2,172,757,286		33,952,091,961		2,407,672,334		37,768,063,558
VIII. 분기총포괄이익		2,172,757,286		33,952,091,961		2,407,672,334		37,768,063,558
IX. 주당이익
1. 기본주당이익(*)		45		718		49		779
2. 희석주당이익(*)		45		710		49		771

(*) 제23기 정기주주총회에서 주식배당을 결의하여 전기 주당이익을 소급하여 재계산하였습니다.

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제 24(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 23(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
미래에셋벤처투자 주식회사	(단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	자본조정	총계
2021.01.01(제23(전)기초)	46,500,823,000	10,777,282,623	116,822,258,085	2,398,422,000	176,498,785,708
총포괄이익
1. 분기순이익	-	-	37,768,063,558	-	37,768,063,558
소유주와의 거래 등
1. 주식매입선택권	195,000,000	1,236,262,840	-	(540,624,240)	890,638,600
2. 배당	-	-	(7,130,127,565)	-	(7,130,127,565)
2021.09.30(제23(전)기 3분기말)	46,695,823,000	12,013,545,463	147,460,194,078	1,857,797,760	208,027,360,301
2022.01.01(제24(당)기초)	46,695,823,000	12,013,545,463	171,364,848,399	(2,607,596,490)	227,466,620,372
총포괄이익
1. 분기순이익	-	-	33,952,091,961	-	33,952,091,961
소유주와의 거래 등
1. 자기주식의 증가	-	-	-	(39,346,110)	(39,346,110)
2. 주식배당	2,284,538,000	-	(2,284,538,000)	-	-
3. 현금배당	-	-	(3,792,334,159)	-	(3,792,334,159)
2022.09.30(제24(당)기 3분기말)	48,980,361,000	12,013,545,463	199,240,068,201	(2,646,942,600)	257,587,032,064

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제 24(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 23(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
미래에셋벤처투자 주식회사	(단위: 원)

과 목	제24(당)기 3분기		제23(전)기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		13,661,770,623		10,859,152,559
1. 조정후분기순이익	37,539,765,167		37,334,285,243
분기순이익	33,952,091,961		37,768,063,558
이자수익	(83,763,316)		(21,353,252)
배당수익	(2,861,018,388)		(6,201,979,719)
이자비용	834,392,889		244,755,732
법인세비용	5,698,062,021		5,544,798,924
2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	8,291,038,716		5,831,624,102
당기손익인식금융자산평가손실	7,203,162,754		4,573,290,407
감가상각비	717,183,620		574,409,514
무형자산상각비	16,005,000		16,005,000
지분법평가손실	246,455,247		17,518
종속기업투자자산관련손실	106,520,282		666,544,956
유형자산처분손실	33,958		60,086
복구충당부채전입	1,677,855		1,296,621
2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(38,662,238,358)		(25,888,205,916)
당기손익인식금융자산평가이익	(38,215,279,263)		(25,488,482,475)
유형자산처분이익	(41,990)		-
외화환산이익	(1,398,661)		-
종속기업투자주식손상차손환입	-		(108,222,295)
지분법평가이익	(436,630,087)		(291,501,146)
지분법처분이익	(8,888,357)		-
3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	10,270,991,332		(8,638,096,309)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증감	12,107,622,085		(5,566,320,136)
상각후원가측정금융자산의 증감	1,912,954,038		420,799,274
기타자산의 증감	(27,451,227)		(12,747,233)
예수부채의 증감	29,430,140		(481,160)
기타부채의 증감	(3,751,563,704)		(3,479,347,054)
4. 이자수취	131,845,508		21,312,115
5. 이자지급	(775,043,440)		(218,833,065)
6. 배당금수취	2,861,018,388		6,201,979,719
7. 법인세지급	(5,995,606,690)		(3,784,913,330)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(17,431,266,157)		(19,466,377,170)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,460,379,818		8,862,965,236
유형자산의 처분	17,380,056		4,257,002
종속기업투자자산의 처분	3,606,528,848		8,008,708,234
관계기업투자자산의 처분	1,836,470,914		850,000,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(22,891,645,975)		(28,329,342,406)
유형자산의 취득	(22,133,780)		(18,281,430)
종속기업투자자산의 취득	(13,400,000,000)		(26,596,000,000)
관계기업투자자산의 취득	(9,469,512,195)		(1,715,060,976)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		(160,255,419)		13,200,759,212
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,037,655,795		29,813,847,118
유상증자	-		780,000,000
차입금의 증가	6,037,655,795		29,033,847,118
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,197,911,214)		(16,613,087,906)
자기주식 취득	(39,346,110)		-
차입금의 상환	(1,833,370,000)		(9,040,000,000)
리스부채의 상환	(532,860,945)		(470,475,156)
유상증자	-		(2,749,400)
배당금 지급	(3,792,334,159)		(7,099,863,350)
IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		1,398,661		-
V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV)		(3,928,352,292)		4,593,534,601
VI. 기초 현금및현금성자산		13,291,725,039		8,091,071,710
VII. 분기말 현금및현금성자산		9,363,372,747		12,684,606,311

5. 재무제표 주석

제 24(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재

미래에셋벤처투자 주식회사

1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480,361천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 48,480,361천원(보통주: 48,480,361천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
보통주:
미래에셋증권(주)	29,747,599	61.36	28,331,047	61.33
우리사주조합	92,900	0.19	152,727	0.33
미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.46	212,467	0.46
자기주식	509,106	1.05	505,050	1.09
기타	17,907,666	36.94	16,994,532	36.79
합계	48,480,361	100.00	46,195,823	100.00

2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 회계기준의 적용

회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 측정 기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

- 공정가치로 측정되는 주식기준보상

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

2.3 기능통화와 표시통화

지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

2.4 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2.5 유의적인 회계정책

회사는 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.5.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.2 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.3 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.4 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.5 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.5.6 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용
신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험
시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험
유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험
투자자산포트폴리오리스크	회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험
미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험
운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험
법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정

- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검

- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다.

3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다.

건전성	분류 기준
정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자
요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자
추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	9,363,373	13,291,725
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권	54,032,363	53,970,513
기타	500,002	501,884
소계	54,532,365	54,472,397
상각후원가측정금융자산
대출채권	571,796	853,417
미수금	214,694	2,209,962
미수수익	4,453,183	4,137,545
보증금	581,307	581,093
소계	5,820,980	7,782,017
합계	69,716,718	75,546,139

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금 및 보통예금	6,017,714	3,899,867
기타예치금	3,345,659	9,391,858
합계	9,363,373	13,291,725

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식	106,124,887	87,995,516
채무증권	54,032,363	53,970,513
집합투자증권	21,515,849	20,783,775
기타유가증권	500,002	501,884
합계	182,173,101	163,251,687

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
대출채권	1,121,796	1,403,417
미수금	214,695	2,209,962
미수수익	4,453,183	4,137,545
보증금	581,307	581,093
소계	6,370,981	8,332,017
차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)
합계	5,820,981	7,782,017

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
당기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
당분기말	-	-	550,000	550,000

<전분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
전기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
전분기말	-	-	550,000	550,000

8. 관계기업투자자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1)	투자	대한민국	12월	-	0.12
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2)	투자	대한민국	12월	6.18	6.10
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2)	투자	대한민국	12월	4.83	4.83
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*2)	투자	대한민국	12월	14.99	14.99
미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*2)	투자	대한민국	12월	2.37	2.37
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*2)	투자	대한민국	12월	6.00	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2)	투자	대한민국	12월	2.94	-

(*1) 합병으로 인하여 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

(*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	당기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	처분손익	당분기말
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1)	8,032	-	(16,920)	-	8,888	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	4,893,070	1,219,512	(1,836,471)	395,214	-	4,671,325
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	10,114,155	-	-	41,416	-	10,155,571
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,443,951	4,050,000	-	(184,806)	-	5,309,145
미래에셋 세이지 투자조합 2호	995,131	2,000,000	-	(54,705)	-	2,940,426
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	-	1,200,000	-	(6,943)	-	1,193,057
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	-	1,000,000	-	-	-	1,000,000
합계	17,454,339	9,469,512	(1,853,391)	190,176	8,888	25,269,524

(*1) 합병으로 인하여 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	전기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	처분손익	전분기말
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	902,315	-	(850,000)	187,780	-	240,095
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	8,052	-	-	(19)	-	8,033
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	2,274,419	1,715,061	-	26,968	-	4,016,448
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	9,986,426	-	-	76,752	-	10,063,178
합계	13,171,212	1,715,061	(850,000)	291,481	-	14,327,754

8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	74,306,059	363,821	73,942,238	11,355,406	7,871,632	7,871,632
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	210,750,308	529,980	210,220,328	1,694,020	857,515	857,515
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	35,872,141	442,448	35,429,693	82,213	(1,233,277)	(1,233,277)
미래에셋 세이지 투자조합 2호	124,183,591	-	124,183,591	94,387	(2,303,781)	(2,303,781)
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	19,884,991	715	19,884,276	12,388	(115,724)	(115,724)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	34,000,000	-	34,000,000	-	-	-

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	-	-	-	2,910,602	2,910,602	2,910,602
미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	14,924,879	2,307,957	12,616,922	(27,935)	(14,194)	(14,194)
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	79,703,824	256,634	79,447,190	442,109	442,109	442,109
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	209,672,290	309,353	209,362,937	1,588,761	1,588,761	1,588,761
미래에셋 세이지 투자조합 2호	42,029,213	1,650	42,027,563	-	-	-
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	9,996,553	360,583	9,635,970	-	-	-

9. 종속기업투자자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명(*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당기말	전기말
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86
미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50
미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00
미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44
미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92
미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60
미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	-
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	-

(*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합) 명	당기초	취득	처분	손상	당분기말
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	30,000	-	(29,000)	-	1,000
미래에셋사회적기업투자조합2호	15,505	-	-	-	15,505
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	122,193	-	(60,000)	-	62,193
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	110,343	-	(7,500)	-	102,843
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	119,911	-	(40,000)	-	79,911
미래에셋글로벌투자조합	513,992	-	(290,513)	-	223,479
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	729,874	-	-	-	729,874
미래에셋 청년창업 투자조합	1,847,650	-	(455,700)	-	1,391,950
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	1,093,751	-	(550,000)	-	543,751
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	3,739,286	-	(345,000)	-	3,394,286
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	859,210	-	(63,369)	-	795,841
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	941,353	-	(100,481)	-	840,872
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	5,280,000	-	(245,846)	-	5,034,154
미래에셋청년창업투자조합2호	1,600,000	-	-	-	1,600,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	2,578,473	-	(215,315)	-	2,363,158
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	44,989	-	-	-	44,989
미래에셋청년창업투자조합3호	3,520,000	-	(148,679)	-	3,371,321
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	3,282,000	-	(180,624)	-	3,101,376
미래에셋-그린프로그 투자조합	1,000,000	-	-	-	1,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	1,732,000	-	(126,170)	-	1,605,830
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	14,400,000	1,600,000	(679,000)	-	15,321,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	15,000,000	-	-	-	15,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	3,246,000	-	(69,331)	-	3,176,669
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	6,900,000	-	-	-	6,900,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	3,000,000	-	-	-	3,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	1,600,000	-	-	-	1,600,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합	1,000,000	-	-	-	1,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	200,000	-	-	-	200,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	347,475	-	-	(106,520)	240,955
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	-	5,000,000	-	-	5,000,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	-	3,000,000	-	-	3,000,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	-	2,800,000	-	-	2,800,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	-	1,000,000	-	-	1,000,000
합계	74,854,005	13,400,000	(3,606,528)	(106,520)	84,540,957

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합) 명	전기초	취득	처분	손상	전분기말
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	321,778	-	(400,000)	108,222	30,000
KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	710,193	-	(43,648)	(666,545)	-
미래에셋사회적기업투자조합2호	15,505	-	-	-	15,505
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	442,193	-	(320,000)	-	122,193
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	110,343	-	-	-	110,343
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	119,911	-	-	-	119,911
미래에셋글로벌투자조합	2,138,992	-	(1,625,000)	-	513,992
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	729,874	-	-	-	729,874
미래에셋 청년창업 투자조합	2,472,650	-	(625,000)	-	1,847,650
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	2,633,751	-	(1,540,000)	-	1,093,751
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	4,489,286	-	(750,000)	-	3,739,286
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	1,035,395	-	(176,185)	-	859,210
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	1,090,701	-	(149,348)	-	941,353
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	6,000,000	-	(720,000)	-	5,280,000
미래에셋청년창업투자조합2호	2,500,000	-	(900,000)	-	1,600,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	3,338,000	-	(759,527)	-	2,578,473
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	44,989	-	-	-	44,989
미래에셋청년창업투자조합3호	3,520,000	-	-	-	3,520,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	3,282,000	-	-	-	3,282,000
미래에셋-그린프로그 투자조합	800,000	-	-	-	800,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	1,732,000	-	-	-	1,732,000
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	9,600,000	4,800,000	-	-	14,400,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	3,000,000	10,500,000	-	-	13,500,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	-	3,246,000	-	-	3,246,000
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	-	3,450,000	-	-	3,450,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	-	3,000,000	-	-	3,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	-	1,600,000	-	-	1,600,000
합계	50,127,561	26,596,000	(8,008,708)	(558,323)	68,156,530

9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
종속기업관련이익
손상차손환입	-	108,222
종속기업관련손실
손상차손	106,520	666,545
합계	(106,520)	(558,323)

9.4 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	당분기순손익	당분기총포괄손익
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	2,683,718	-	288,335	(1,982,812)	(1,982,812)
미래에셋사회적기업투자조합2호	1,174,916	-	163	(486,852)	(486,852)
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	1,784,664	-	112,243	(1,241,558)	(1,241,558)
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,852,858	-	5,760,571	5,139,252	5,139,252
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,456,426	-	5,531,303	5,290,745	5,290,745
미래에셋글로벌투자조합	28,685,542	237,697	12,074,481	9,576,063	9,576,063
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,188,491	32,477	278,962	245,805	245,805
미래에셋 청년창업 투자조합	12,458,923	190,555	1,344,481	134,984	134,984
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	34,679,981	-	10,903,115	10,688,809	10,688,809
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	117,963,839	342,443	37,676,170	36,964,177	36,964,177
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	10,546,401	76,377	409,314	(1,361,999)	(1,361,999)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	12,351,845	95,459	478,260	(969,966)	(969,966)
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,075,072	398,365	4,399,440	3,413,359	3,413,359
미래에셋청년창업투자조합2호	22,298,703	320,981	1,767,668	1,141,614	1,141,614
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	11,293,638	113,162	1,066,683	620,947	620,947
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,372,857	-	5,008	(196,710)	(196,710)
미래에셋청년창업투자조합3호	27,182,330	340,673	4,798,570	4,400,088	4,400,088
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	27,094,282	149,760	7,040,884	5,133,315	5,133,315
미래에셋-그린프로그 투자조합	12,884,269	37,171	1,562,228	1,485,071	1,485,071
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	19,136,867	-	1,531,548	1,325,520	1,325,520
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	102,121,805	1,279,167	5,498,065	1,461,436	1,461,436
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	97,042,183	-	7,277,449	5,387,651	5,387,651
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	32,239,337	-	3,864,311	3,516,503	3,516,503
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	25,968,218	-	3,280,494	3,014,097	3,014,097
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,784,391	-	3,154,107	2,785,456	2,785,456
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,555,204	57,091	157	(177,854)	(177,854)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,892,586	47,502	2,056	(145,657)	(145,657)
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,536,547	27,502	1,197	(85,267)	(85,267)
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,637,894	43,750	189	(66,097)	(66,097)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,899,460	-	1,206,284	899,460	899,460
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	26,836,102	-	331,731	(193,898)	(193,898)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	29,048,182	-	1,378,045	1,048,182	1,048,182
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,903,511	-	432,119	403,511	403,511

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	전분기순손익	전분기총포괄손익
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	6,948,972	-	1,905,985	1,591,549	1,591,549
KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	-	-	1,921,694	(943,313)	(943,313)
미래에셋사회적기업투자조합2호	1,661,768	-	49,003	45,654	45,654
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	3,741,889	115,667	412,218	(385,578)	(385,578)
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	7,984,923	121,317	446,903	(634,861)	(634,861)
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	7,511,997	106,316	427,711	(354,834)	(354,834)
미래에셋글로벌투자조합	21,534,368	338,479	23,665,921	22,025,988	22,025,988
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,955,711	45,503	273,577	240,420	240,420
미래에셋 청년창업 투자조합	16,798,935	265,551	5,149,479	4,937,020	4,937,020
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	26,683,975	192,803	13,209,641	12,906,919	12,906,919
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	83,434,371	476,504	33,289,520	32,552,438	32,552,438
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	13,752,670	109,125	7,878,903	4,544,535	4,544,535
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	14,698,385	144,021	4,481,375	782,267	782,267
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	22,706,049	543,002	1,035,834	(2,091,038)	(2,091,038)
미래에셋청년창업투자조합2호	21,281,622	445,514	2,906,732	1,586,274	1,586,274
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	12,459,647	100,430	4,650,514	2,746,272	2,746,272
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,571,767	2,200	1,155	(60,770)	(60,770)
미래에셋청년창업투자조합3호	26,439,923	134,415	3,110,884	2,725,305	2,725,305
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	23,693,448	2,200	705,775	425,914	425,914
미래에셋-그린프로그 투자조합	11,363,677	1,650	583,872	504,267	504,267
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	19,125,679	3,096	980,048	636,946	636,946
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	96,290,587	509,208	5,566,963	2,831,322	2,831,322
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	91,658,932	4,400	4,158,386	2,994,824	2,994,824
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,005,584	2,750	178,980	18,085	18,085
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	22,956,321	2,200	35,800	(61,918)	(61,918)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,001,135	2,200	115,439	(10,701)	(10,701)
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,735,785	59,819	111	(365,557)	(365,557)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,999,620	8,879	-	-	-
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,599,685	5,372	-	-	-
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,702,312	42,072	-	-	-

10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	122,428	(73,457)	-	48,971
기구비품	156,533	(91,602)	-	64,931
임차점포시설물	736,082	(336,775)	-	399,307
사용권자산 부동산	3,297,114	(1,398,956)	-	1,898,158
사용권자산 차량	122,216	(15,444)	-	106,772
합계	4,434,373	(1,916,235)	-	2,518,139

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	164,237	(81,216)	-	83,021
기구비품 (*)	145,144	(78,014)	-	67,130
임차점포시설물	736,082	(198,760)	-	537,322
사용권자산 부동산	3,291,155	(876,243)	-	2,414,912
합계	4,336,618	(1,234,233)	-	3,102,385

(*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다.

10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	취득	처분	감가상각비	당분기말
차량운반구	83,021	-	(12,958)	(21,092)	48,971
기구비품	67,130	22,134	(4,413)	(19,920)	64,931
임차점포시설물	537,322	-	-	(138,015)	399,307
사용권자산 부동산	2,414,912	5,959	-	(522,713)	1,898,158
사용권자산 차량	-	122,216	-	(15,444)	106,772
합계	3,102,385	150,309	(17,371)	(717,184)	2,518,139

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	취득	처분	감가상각비	전분기말
차량운반구	115,690	-	-	(24,502)	91,188
기구비품	48,493	18,281	(4,317)	(14,608)	47,849
임차점포시설물	538,168	-	-	(110,074)	428,094
사용권자산 부동산	2,519,950	493,881	-	(425,225)	2,588,606
합계	3,222,301	512,162	(4,317)	(574,409)	3,155,737

11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(126,847)	-	28,253
합계	342,906	(126,847)	(45,187)	170,872

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(110,842)	-	44,258
합계	342,906	(110,842)	(45,187)	186,877

11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	취득	처분	상각	당분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	44,258	-	-	(16,005)	28,253
합계	186,877	-	-	(16,005)	170,872

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	취득	처분	상각	전분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	65,598	-	-	(16,005)	49,593
합계	208,217	-	-	(16,005)	192,212

12. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말	전기말
선급금	1,000	3,267
선급비용	65,673	44,201
합계	66,673	47,468

13. 차입부채

13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
차입금	한국산업은행	3.11 ~ 5.20	8,000,000	7,962,344
	농협은행	3.80 ~ 4.68	18,166,630	20,000,000
	수협은행	4.30	3,000,000	-
	광주은행	4.80	3,000,000	-
소계			32,166,630	27,962,344
리스부채	-	-	1,990,510	2,373,004
합계			34,157,140	30,335,348

13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
최소리스료	2,077,900	2,481,818
현재가치할인차금	(87,390)	(108,814)
최소리스료의 현재가치	1,990,510	2,373,004

13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기초	2,373,004	2,521,966
취득	127,536	475,307
이자비용	22,831	18,514
지급	(532,861)	(470,475)
기말	1,990,510	2,545,312

13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
현금유출액	532,861	470,475
비용인식액	22,831	18,514

14. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	당분기초	설정	사용	전입	당분기말
복구충당부채	104,618	640	-	1,678	106,936

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전분기초	설정	사용	전입	전분기말
복구충당부채	84,220	18,574	-	1,297	104,091

15. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타금융부채
미지급비용	70,151	6,338,612
미지급배당금	2,618,344	54,346
소계	2,688,495	6,392,958
기타부채
미지급금	-	10,577
예수금	113,980	84,555
선수금	107,178	107,178
소계	221,158	202,310
합계	2,909,653	6,595,268

16. 자본16.1 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 48,480,361주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
보통주
발행한 주식수	48,480,361주	46,195,823주
1주의 금액	1,000원	1,000원
자본금	48,480,361	46,195,823
우선주
자본금	500,000	500,000
합계(*)	48,980,361	46,695,823

(*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다.

16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2022년 01월 01일	기초	46,195,823	46,695,823	12,009,574
2022년 03월 24일	주식배당	2,284,538	2,284,538	-
2022년 09월 30일	당분기말	48,480,361	48,980,361	12,009,574

<전분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2021년 01월 01일	기초	46,000,823	46,500,823	10,773,312
2021년 01월 29일	주식선택권행사	150,000	150,000	865,865
2021년 04월 13일	주식선택권행사	45,000	45,000	370,397
2021년 09월 30일	전분기말	46,195,823	46,695,823	12,009,574

16.2 자본잉여금

16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	12,009,574	12,009,574
감자차익	2,263	2,263
자기주식처분이익	1,708	1,708
합계	12,013,545	12,013,545

16.3 자본조정

당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식선택권	1,766,943	1,766,944
자기주식	(4,504,740)	(4,465,394)
기타자본조정	90,854	90,854
합계	(2,646,943)	(2,607,596)

16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	1,889,697	1,510,464
미처분이익잉여금	197,350,371	169,854,384
합계	199,240,068	171,364,848

(*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
기초	169,854,384	111,796,868
당기순이익	33,952,092	65,900,657
현금배당	(3,792,334)	(7,130,128)
주식배당	(2,284,538)	-
이익준비금전입	(379,233)	(713,013)
기말	197,350,371	169,854,384

16.4.3 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기
총 발행 주식 수	46,195,823주
배당가능 주식 수	45,690,773주
1주당 현금배당금	83원
현금배당 총액	3,792,334

17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
조합 및 PEF 관련 수수료수익	4,640,321	11,883,806	2,515,716	12,469,929
수수료비용
매매수수료	1,803	8,358	3,546	16,503
합계	4,638,518	11,875,448	2,512,170	12,453,426

18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	747,614	2,847,161	851,606	10,256,808
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	1,282,709	38,215,280	1,784,302	25,488,482
소계	2,030,323	41,062,441	2,635,908	35,745,290
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	586,311	1,168,351	298,737	536,267
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,632,853	7,203,163	1,284,544	4,573,290
소계	2,219,164	8,371,514	1,583,281	5,109,557
합계	(188,841)	32,690,927	1,052,627	30,635,733

19. 이자수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
예치금이자	6,507	34,333	4,769	11,642
기타이자수익	15,167	49,430	2,932	9,711
소계	21,674	83,763	7,701	21,353
이자비용
차입금이자	356,866	811,562	96,007	226,242
리스부채이자	7,989	22,831	6,161	18,514
소계	364,855	834,393	102,168	244,756
합계	(343,181)	(750,630)	(94,467)	(223,403)

20. 기타영업수익 및 기타영업비용

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익
배당금수익	858,509	2,861,018	729,398	6,201,980
외환차익	1,420	5,302	2,564	3,593
외화환산이익	1	1,399	-	-
기타의영업수익	6,819	20,455	6,819	20,455
소계	866,749	2,888,173	738,781	6,226,028
기타영업비용
외환차손	70,371	74,429	-	56,030
외화환산손실	(70,371)	-	-	-
복구충당부채전입액	551	1,678	433	1,297
소계	551	76,107	433	57,327
합계	866,198	2,812,066	738,348	6,168,701

21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,162,327	3,483,360	926,337	2,826,842
퇴직급여	131,344	387,969	100,226	297,987
복리후생비	170,460	518,174	97,805	325,039
합계	1,464,131	4,389,503	1,124,368	3,449,868

21.2 주식기준보상

21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구분	약정사항
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
부여수량	1,800,000주	1,080,000주	750,000주
당기말 잔존수량	135,000주	225,000주	525,000주
가득조건	권리부여일로부터 2년 이상 재임
행사기간	2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지	2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지	2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지
행사가격	1,734원	1,734원	4,000원

21.2.2 공정가치 산정

구분	내용
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
옵션가격결정모형	현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)
무위험이자율	2.09%	2.41%	2.54%
예상주가변동성	52.03%	62.13%	95.33%
부여일 현재 주가	1,076원	1,287원	2,737원
주식선택권의 공정가치	951.2원	1,203.7원	3,554.4원

21.2.3 주식기준보상관련 비용 등

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
결산일 기준 가득수량	885,000	885,000
총보상원가(*1) (*2)	2,265,312	2,265,312

(*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.

(*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다.

21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 387,969천원 및 297,987천원입니다.

22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
임차료 및 관리비	71,765	207,174	56,628	164,670
지급수수료	194,932	710,640	196,652	544,696
접대비	245,578	661,060	197,130	455,169
광고선전비	-	-	3,300	3,300
유형자산감가상각비	243,788	717,184	191,700	574,410
연수비	10,249	25,171	-	16,321
무형자산상각비	5,335	16,005	5,335	16,005
세금과공과	10,946	98,059	37,574	110,811
기타	82,920	224,261	44,031	117,544
합계	865,513	2,659,554	732,350	2,002,926

23. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업외수익
유형자산처분이익	(618)	42	-	-
기타	10,796	10,838	21	44
소계	10,178	10,880	21	44
영업외비용
유형자산처분손실	-	34	-	60
기부금	-	31,986	-	1,946
기타	-	3	-	-
소계	-	32,023	-	2,006
합계	10,178	(21,143)	21	(1,962)

24. 주당이익24.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기(*)
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	2,172,757,286	33,952,091,961	2,407,672,334	37,768,063,558
가중평균 유통보통주식수	47,971,255	47,286,275	48,505,614	48,471,806
기본주당이익	45	718	49	779

(*) 당분기 중 발생한 주식배당의 효과를 반영하여 전분기 가중평균 유통보통주식수를 재산정 하였습니다.

24.2 희석주당이익

24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	2,172,757,286	33,952,091,961	2,407,672,334	37,768,063,558
발행된 가중평균유통보통주식수	47,971,255	47,286,275	48,505,614	48,471,806
주식선택권	413,532	522,919	493,935	493,935
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	48,384,787	47,809,194	48,999,549	48,965,741
희석주당이익	45	710	49	771

25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금 및 현금성자산	9,363,373	-	9,363,373
당기손익-공정가치측정금융자산	-	182,173,102	182,173,102
상각후원가측정금융자산	5,820,981	-	5,820,980
합계	15,184,354	182,173,102	197,357,455

<전기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	13,291,725	-	13,291,725
당기손익-공정가치측정금융자산	-	163,251,687	163,251,687
상각후원가측정금융자산	7,782,017	-	7,782,017
합계	21,073,742	163,251,687	184,325,429

25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융부채
	당분기말	전기말
차입부채	32,166,630	27,962,344
리스부채	1,990,510	2,373,004
기타금융부채	2,688,495	6,392,958
합계	36,845,635	36,728,306

25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	1,678,809	31,012,116	45,952	685,833	33,422,710
상각후원가측정금융자산	-	-	37,811	-	37,811
합계	1,678,809	31,012,116	83,763	685,833	33,460,521

<전분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	9,720,541	20,915,192	-	531,386	31,167,119
상각후원가측정금융자산	-	-	21,353	-	21,353
합계	9,720,541	20,915,192	21,353	531,386	31,188,472

25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
상각후원가측정금융부채
이자비용	834,393	244,756

26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산 (*)	9,363,373	9,363,373	13,291,725	13,291,725
당기손익-공정가치측정금융자산	182,173,102	182,173,102	163,251,687	163,251,687
주식	106,124,887	106,124,887	87,995,516	87,995,516
채무증권	54,032,363	54,032,363	53,970,513	53,970,513
집합투자증권	21,515,849	21,515,849	20,783,775	20,783,775
기타유가증권	500,002	500,002	501,883	501,883
상각후원가측정금융자산 (*)	5,820,980	5,820,980	7,782,017	7,782,017
합계	197,357,455	197,357,455	184,325,429	184,325,429
금융부채
차입부채 (*)	34,157,140	34,157,140	30,335,348	30,335,348
기타금융부채 (*)	2,688,495	2,688,495	6,392,958	6,392,958
합계	36,845,635	36,845,635	36,728,306	36,728,306

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다.

26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치

26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	6,565,003	1,242,764	98,317,120	106,124,887
채무증권	-	-	54,032,363	54,032,363
집합투자증권	-	-	21,515,849	21,515,849
기타유가증권	-	-	500,002	500,002
합계	9,258,885	1,242,764	171,671,453	182,173,102

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	19,014,649	1,424,516	67,556,351	87,995,516
채무증권	-	-	53,970,513	53,970,513
집합투자증권	-	-	501,883	501,883
기타유가증권	-	-	20,783,775	20,783,775
합계	19,014,649	1,424,516	142,812,522	163,251,687

27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합	ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당
미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당

27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업(조합)명	당분기말	누적출자금액 (*)
		당분기말		전기말
	출자약정금액	회사	회사 이외	회사	회사 이외
미래에셋애그로프로젝트조합	20,000,000	1,600,000	14,400,000	1,600,000	14,400,000
미래에셋사회적기업투자조합2호	4,000,000	200,000	3,800,000	200,000	3,800,000
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	16,000,000	1,280,000	11,520,000	1,280,000	11,520,000
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	8,000,000	300,000	7,700,000	300,000	7,700,000
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	7,000,000	200,000	6,800,000	200,000	6,800,000
미래에셋 글로벌 투자조합	40,000,000	5,000,000	35,000,000	5,000,000	35,000,000
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,000,000	750,000	1,250,000	750,000	1,250,000
미래에셋 청년창업 투자조합	14,000,000	2,500,000	11,500,000	2,500,000	11,500,000
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	20,000,000	4,400,000	15,600,000	4,400,000	15,600,000
2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합	30,000,000	4,500,000	25,500,000	4,500,000	25,500,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호	14,000,000	1,456,000	12,544,000	1,456,000	12,544,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호	16,500,000	1,506,000	14,994,000	1,506,000	14,994,000
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	25,000,000	6,000,000	19,000,000	6,000,000	19,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	25,000,000	2,500,000	22,500,000	2,500,000	22,500,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	15,000,000	3,338,000	11,662,000	3,338,000	11,662,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	15,500,000	1,000,000	14,500,000	1,000,000	14,000,000
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	2,050,000	50,000	2,000,000	50,000	2,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 3호	20,000,000	3,520,000	16,480,000	3,520,000	16,480,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	22,000,000	3,282,000	18,718,000	3,282,000	18,718,000
미래에셋-그린프로그 투자조합	10,000,000	1,000,000	9,000,000	1,000,000	9,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,000,000	1,732,000	16,268,000	1,732,000	16,268,000
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	100,000,000	16,000,000	84,000,000	14,400,000	75,600,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	80,100,000	15,000,000	65,100,000	15,000,000	65,100,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,000,000	3,246,000	26,754,000	3,246,000	26,754,000
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	23,000,000	6,900,000	16,100,000	6,900,000	16,100,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,200,000	3,000,000	21,200,000	3,000,000	21,200,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	211,166,000	3,000,000	123,699,600	1,000,000	41,233,200
미래에셋 Next Revolution 투자조합	20,000,000	1,000,000	19,000,000	1,000,000	19,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,600,000	200,000	11,400,000	200,000	11,400,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,000,000	5,000,000	17,000,000	-	-
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	45,050,000	3,000,000	24,030,000	-	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	28,000,000	2,800,000	25,200,000	-	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,500,000	1,000,000	4,500,000	-	-
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	100,000,000	1,200,000	18,800,000	-	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	34,000,000	1,000,000	33,000,000	-	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	106,600,000	5,274,573	81,228,427	4,055,061	62,447,939
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	207,000,000	10,000,000	197,000,000	10,000,000	197,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	15,100,000	1,600,000	13,500,000	1,600,000	13,500,000
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	100,100,000	5,550,000	31,487,000	1,500,000	8,510,000
합계	1,507,466,000	130,884,573	1,103,735,027	108,015,061	848,081,139

(*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다.

28. 특수관계자거래 28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업(조합)명
지배기업	미래에셋증권(주)
종속기업	미래에셋애그로프로젝트조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호
기타 특수관계자	미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사

28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기				전분기
			수익		비용		수익		비용
			3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	미래에셋증권(주)	이자수익	5,701	33,236	-	-	4,715	11,422	-	-
		수수료비용	-	-	2,988	9,544	-	-	2,597	16,431
종속기업	미래에셋애그로프로젝트조합 외 33	수수료수익	3,878,461	9,853,398	-	-	2,254,256	11,599,137	-	-
		배당수익	840,509	2,175,185	-	-	707,117	5,670,594	-	-
		일반관리비	-	-	106,520	106,523	-	-	-	-
관계기업	미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6	수수료수익	761,859	2,030,408	-	-	261,460	870,793	-	-
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	수수료수익	6,819	20,454	-	-	-	-	-	-
		일반관리비	-	-	23,436	127,862	-	-	11,321	72,186
합 계			5,493,349	14,112,681	132,944	243,929	3,227,548	18,151,946	13,918	88,617

28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기말	전기말
지배기업	미래에셋증권(주)	현금및현금성자산	3,345,658	9,391,859
종속기업	미래에셋애그로프로젝트조합 외 33	미수수익	3,776,726	3,709,412
관계기업	미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6(*1)	당기손익-공정가치 측정금융자산	-	692,000
		미수수익	640,978	372,552
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	선급비용	14,258	5,199
		미수수익	-	7,500
		미지급비용	530	-
합계			8,470,150	14,178,522

(*1) 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사는 합병됨에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	현금유출	현금유입
	출자	분배(*)
미래에셋애그로프로젝트조합	-	228,244
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	-	60,000
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	-	43,125
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	-	64,000
미래에셋 글로벌 투자조합	-	290,513
미래에셋 청년창업 투자조합	-	785,714
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	-	550,000
2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합	-	345,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호	-	188,398
미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호	-	121,211
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	-	455,928
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	-	400,491
미래에셋청년창업투자조합3호	-	679,955
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	-	280,468
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	-	126,170
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	1,600,000	1,024,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	-	138,496
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	5,000,000	-
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	3,000,000	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	2,800,000	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	1,000,000	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,219,512	1,836,471
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,000,000	-
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	4,050,000	-
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,200,000	-
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	1,000,000	-
합계	22,869,512	7,618,184

(*) 이익 배분이 포함되어 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	현금유출	현금유입
	출자	분배(*)
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	-	750,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	-	1,730,361
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	-	850,000
미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	-	767,131
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	-	1,540,000
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	-	1,160,442
미래에셋글로벌투자조합	-	3,750,000
미래에셋청년창업투자조합2호	-	900,000
노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합	-	320,000
KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호	-	620,195
미래에셋 청년창업 투자조합	-	1,093,750
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	-	613,434
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	-	429,930
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	4,800,000	1,291
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	10,500,000	2,768
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	3,246,000	-
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	3,450,000	-
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	3,000,000	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,715,061	-
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	1,600,000	-
합계	28,311,061	14,529,302

(*) 이익 배분이 포함되어 있습니다.

28.5 약정 등28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다.

28.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자 조합 및 PEF와 관련한 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
조합명	당분기말	전기말
미래에셋애그로프로젝트조합	400,000	400,000
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	320,000	320,000
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	-	50,000
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	-	1,600,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	2,000,000	-
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,000,000	4,000,000
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,225,427	2,444,939
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	9,450,000	13,500,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	4,800,000	-
합계	20,195,427	22,314,939

28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.28.6 당기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	금액
미래에셋증권(주)	2,351,477
미래에셋컨설팅(주)	17,635
합계	2,369,112

28.7 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	801,221	579,729
퇴직급여	124,615	124,615

29. 현금흐름표

29.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)
구분	당기초	현금흐름	비현금 변동		당분기말
			취득	기타
차입부채	27,962,344	4,204,286	-	-	32,166,630
리스부채	2,373,004	(532,861)	127,536	22,831	1,990,510
합계	30,335,348	3,671,425	127,536	22,831	34,157,140

<전분기>

(단위: 천원)
구분	전기초	현금흐름	비현금 변동		전분기말
			취득	기타
차입부채	3,000,000	19,993,847	-	-	22,993,847
리스부채	2,521,966	(470,475)	475,307	18,514	2,545,312
합계	5,521,966	19,523,372	475,307	18,514	25,539,159

29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
이익잉여금을 미지급배당금으로 대체	3,792,334	7,130,128
주식발행초과금(주식선택권행사)	-	540,624

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다. 연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다

제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.

④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다.

제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다

제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

1,0001,0001,00044,58180,30331,97634,31765,90128,405935 1,741695-3,7927,130-2,285--4.722.3보통주-1.003.00우선주---보통주-1.73-우선주---보통주-83155우선주---보통주-0.05-우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제24기 3분기	제23기	제22기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

다.과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-33.181.91

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

1999.06.08-보통주

2,000,000

5,0005,0002000.03.23유상증자(주주배정)보통주

1,999,500

5,00010,0002005.08.30무상증자보통주

1,959,755

5,0005,0002005.10.21무상감자보통주

3,381,337

5,0005,0002005.11.09유상증자(주주배정)보통주

1,461,192

5,0005,0002007.12.27유상증자(주주배정)전환상환우선주

100,000

5,000

50,000

2010.12.24유상감자전환상환우선주

76,000

5,000

50,000

2011.03.03유상증자(주주배정)보통주

833,333

5,000

6,000

2012.08.14유상감자전환상환우선주

24,000

5,000

50,000

2018.04.23주식매수선택권행사보통주

274,000

5,000

21,752

2018.05.11유상증자(제3자배정)

보통주

60,000

5,000

20,000

2018.09.05주식분할

보통주

20,825,772

1,000

-

2019.03.13유상증자(일반공모)보통주4,635,0001,0004,8002020.01.01무상증자보통주15,333,6081,0001,0002021.01.18주식매수선택권행사보통주150,0001,0004,0002021.04.01주식매수선택권행사보통주45,0001,0004,0002022.03.24주식배당보통주2,284,5381,0001,000

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
주1)
-
주1)
-
-
-
주2)
-
-
-
-

주1)	우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다
주2)	코스닥시장에 상장하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2022년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

라. 공모자금의 사용내역

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

코스닥시장 상장-2019.03.131. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 4,000- PE 펀드 7,0002) 2020- VC 조합 3,000- PE 펀드 4,0002. 운영경비: 2,19920,1991. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 7,000- PE 펀드 10,0002) 2020- PE 펀드 1,0002. 운영경비: 2,19920,199조합 및 펀드의 결성규모 및 시기의 차이로 인하여 발생함

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황

(단위 : 천원)

구분	제24기 3분기	제23기	제 22기
창업자대여금	550,000	550,000	550,000

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제24기 3분기	제23기	제 22기
기초	550,000	550,000	550,000
회수	-	-	-
손상(제각)	-	-	-
기말	550,000	550,000	550,000

다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제24기 3분기(당분기)한미회계법인---제23기(전기)삼덕회계법인적정(K-IFRS)-- 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가제22기(전전기)삼덕회계법인적정(K-IFRS)-- 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

제24기 3분기(당분기)한미회계법인- 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사220,000-220,000-제23기(전기)삼덕회계법인- 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사90,000-90,0001,345제22기(전전기)삼덕회계법인- 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사90,000-90,0001,342

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제24기 3분기(당분기)-----제23기(전기)-----제22기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 12월 23일회사측 2인감사인측 2인대면회의내부회계관리제도 검토 결과, 계획된 감사범위와 시기 등22022년 03월 03일회사측 2인감사인측 1인서면회의재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 핵심감사사항, 감사에서의 유의적발견사항, 전기오류수정사항 등32022년 10월 14일회사측 2인감사인측 2인대면회의계획된 감사범위와 시기 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보당기말 현재 해당사항이 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

미래에셋증권㈜최대주주보통주28,331,04761.3329,747,59961.36-미래에셋컨설팅㈜계열회사보통주212,4670.46223,0900.46-김응석발행회사 등기임원보통주541,4771.17594,5501.23장내매수박준엽발행회사 등기임원보통주00.004640.00주식배당최현만계열회사 등기임원보통주00.0014,0000.03장내매수이만열계열회사 등기임원보통주5,0000.013,2500.01장내매도홍동희계열회사 등기임원보통주 79,8470.1784,0240.17-김상준계열회사 등기임원보통주5,3170.015,5820.01-김병하계열회사 등기임원보통주4,8300.015,0710.01-설경석계열회사 등기임원보통주7,2450.02 7,6070.02-보통주29,187,23063.1830,685,23763.30-종류주식-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

미래에셋증권(주)-최현만0.05--미래에셋캐피탈㈜25.24------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

주1)	미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다.
주2)	출자자수 및 지분율은 2021.12.31 기준

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

미래에셋증권(주)108,641,79398,031,83410,609,95913,152,0021,485,4761,183,438

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

주) 2021.12.31 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

미래에셋증권가 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

(4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일 자	내 용	비 고
2018년 03월	우선주(미래에셋증권2우B) 유상증자
2018년 03월	미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립
2018년 05월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (800만주)
2019년 12월	네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정
2020년 06월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주)
2021년 02월	이사회 산하 "ESG위원회" 설립
2021년 03월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주)
2021년 03월	상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사)
2021년 06월	글로벌 그린본드 발행 (3억 달러)
2021년 09월	국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입
2022년 01월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주)

※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com/)를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

미래에셋캐피탈(주)25이만희---박현주34.32------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

미래에셋캐피탈(주)8,403,0175,830,6672,572,350422,941121,858429,007

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

주) 2021.12.31 연결재무제표 기준

2. 최대주주의 변동현황

당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 주식의 분포기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김응석남1968.07대표이사사내이사상근경영총괄

(‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장)

(‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역

(‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장

(‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리

(‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원

(‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사

(‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사

594,550 --2002.04~2023.03.31박준엽남1977.01사내이사사내이사상근기획/관리총괄(‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사464--2019.07~2023.03.24

최현만

남1961.08기타비상무이사기타비상무이사비상근관리일반

(‘15~현재) 미래에셋벤처투자 기타비상무이사

(‘12~현재) 미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재) 미래에셋증권 대표이사

(‘12~’16) 미래에셋생명 대표이사

(‘99~’11) 미래에셋증권 대표이사

(‘02) 서강대학 경영대학원 최고경영자 과정

(‘90) 전남대학 정치외교학 학사

14,000-최대주주 및계열회사등기임원2015.12~2023.03.31

김선주

남1974.04사외이사사외이사비상근경영자문

(‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장

(‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist

(‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow

(‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사

(‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사

(‘97) 연세대학교 전자공학과 학사

---2022.03~2024.03.31

이봉민

남1963.05상근감사감사상근감사

(‘19~현재) 미래에셋벤처투자 감사

(‘00~’16) 미래에셋증권

(‘88~’99) 한국투자신탁

(‘88) 연세대학교 행정학사

---2019.12~2022.10.04김광수남1967.04상근감사감사상근감사

(‘22~현재) 미래에셋벤처투자 감사

(‘20~’21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등

(‘16~’19) 미래에셋금융서비스

(‘05~’14) 미래에셋생명

(‘99~’05) SK생명

(‘05) 연세대학교 법무대학원 석사

(‘93) 연세대학교 법학과 학사

---2022.10~2025.03.31

채정훈

남1970.02부사장미등기상근VC본부 총괄

(‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무

(‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무

(‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장

(‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리

(‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원

(‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사

(‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사

50,000--2013.10~-

김재준

남1974.05전무미등기상근VC투자심사및 관리

(‘09~현재) 미래에셋벤처투자 상무보

(‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역

(‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장

(‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원

(‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사

(‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사

114,030 --2009.05~-

한정수

남1974.09전무미등기상근VC투자심사및 관리

(‘08~현재) 미래에셋벤처투자 상무보

(‘02~’07) 삼정KPMG

(‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사

105,000--2008.01~-

홍동희

남1976.10상무미등기상근PE투자심사및 관리

(‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무보

(‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사

(‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사

(‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장

(‘04~’07) 삼정KPMG 과장

(‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA

(‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사

84,024--2018.02~-김민겸남1982.06이사대우미등기상근VC투자심사및 관리

(‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부

(‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science

16,214 --2013.09~-권보람남1982.11이사대우미등기상근PE투자심사및 관리

(‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부

(‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory (‘09~‘11) University of Virginia, Commerce

---2022.07~-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

(*) 분기보고서 작성기준일 이후 2022년 10월 4일 제24기 임시주주총회에서 상근감사 이봉민이 사임하였으며, 상근감사 김광수가 신규선임 되었습니다.

작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변동된 등기임원은 다음과 같습니다.

구분(사유)	성명	성별	출생연월	직위	담당업무	최대주주와의 관계
임원선임	김광수	남	1967.04	상근감사	감사	-
임원사임	이봉민	남	1963.05	상근감사	감사	-

나. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 )

겸직임원		겸직회사
성명	직위	회사명	직위	상근여부	당사와의 관계
최현만	이사(등기)	미래에셋증권	대표이사	상근	관계회사
최현만	이사(등기)	Mirae Asset Securities (HK)	기타비상무이사	비상근	계열회사
채정훈	이사(미등기)	지2터치	기타비상무이사	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
채정훈	이사(미등기)	노바칩스	기타비상무이사	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
채정훈	이사(미등기)	유티아이	사외이사	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
김재준	이사(미등기)	㈜베리콤	사외이사	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
김재준	이사(미등기)	㈜한국바이오플랜트	사외이사	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
김재준	이사(미등기)	㈜유쎌	사외이사	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
김재준	이사(미등기)	ImmunoMet Therapeutics, Inc	Board of Director	비상근	당사 운용중인 조합의 피투자회사
홍동희	이사(미등기)	에스케이에스미래에셋콘텐츠 유한회사	대표이사	비상근	당사 운용중인 PE 회사
홍동희	이사(미등기)	스파크플러스	기타비상무이사	비상근	당사 운용중인 PE 회사

나. 직원의 현황기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

다. 미등기임원의 현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 제24기 3분기 (연결)재무제표 주석 참조

※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '28.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계