사업보고서 4.2 카카오뱅크

N Z 131111-0435767

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 5월 24일

1. 정정대상 공시서류 : 제5기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 3월 31일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr;1. 임원 및 직원 등의 현황&cr;가. 임원 현황&cr; ※ 공시서류작성기준일 이후 공시제출일 사이 신규 선임 임원	임원 출생년월 오기	권태훈 1969년 09월	권태훈 1969년 03월

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인 서명_1.jpg 대표이사등의 확인 서명_1 사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 5 기)

2020년 01월 01일2020년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 3월 31일

증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	㈜카카오뱅크
대 표 이 사 :	윤 호 영
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 판교역로231 , 에스동 5층
	(전 화) 1599-3333
	(홈페이지) www.kakaobank.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무관리팀장 (성 명) 이 철
	(전 화) 02-6288-6000

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인 서명.jpg 대표이사등의 확인 서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

&cr; 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 카카오뱅크이며, 영문명은 KakaoBank Corp. 입니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 2016년 1월 22일에 설립되었으며, 2017년 4월 5일 은행업 인가를 득하여 동년 7월 27일 대고객 영업을 시작하였습니다. &cr; &cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 주소: 경기도 성남시 분당구 판교역로231 , 에스동 5층 &cr;전화번호: 1599-3333 &cr;홈페이지: www.kakaobank.com&cr; &cr; 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; - 은 행법&cr;- 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법&cr;- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 대한 간략한 설명 &cr; 당사는 은행법 에 따라 설립된 인터넷전문은행입니다. 현재 당사는 일반 수신 상품인 정기예금, 자유적금 뿐 아니라 모임통장, 26주 적금 등 새로운 형태의 다양한 수신 상품을 공급하고 있으며, 비상금대출, 마이너스 통장대출, 신용대출 뿐 아니라 개인사업자 대출과 전월세보증금 등 여 신 상품 군을 확대 하고 있습니다. 또한 금융 플랫폼 사업을 통해 주식계좌, 연계대출, 신용카드 등 다양한 제휴 상품 및 내 신용정보, 해외주식 투자 등 제휴 서비스를 제공하고 있습 니다. 사업에 대한 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 사 . 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr; 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 기업집단 카카오에 속한 계열회사입니다. 2020년 말 현재 기업집단 카카오에는 105개의 국내 계열회사가 있으며, 이 중 상장사는 ㈜ 카카오, ㈜ 카카오게임즈 2개사, 비상장사는 103개사입니다. 또한 2020년 말 현재 당사의 해외 계열회사는 총 33개사입니다. 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 아. 신용평가에 관한 사항 &cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 자 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

부-부해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

시기	내용
2015년 11월	예비인가
2016년 01월	한국카카오주식회사 설립&cr; (본점 소재지: 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 에스동 5층)
2016년 01월	대표이사 선임(이용우, 윤호영 공동대표)
2016년 11월	유상증자 완료(자본금 3,000억원)
2017년 04월	은행업 본인가
2017년 04월	상호변경(한국카카오 ㈜ →한국카카오은행 ㈜ )
2017년 07월	영업 개시
2017년 09월	유상증자 5,000억원 완료(자본금 8,000억원)
2018년 01월	전월세보증금 대출 출시
2018년 04월	유상증자 5,000억원 완료(자본금 1조 3,000억원)
2018년 06월	플러스친구 기반 상담챗봇 오픈
2018년 06월	26주적금 출시
2018년 11월	내신용정보 조회 서비스 시작
2018년 12월	모임통장 출시
2019년 01월	WU빠른해외송금 및 사잇돌대출 출시
2019년 03월	주식 계좌 개설 신청 서비스 출시
2019년 04월	제휴사 대출 추천 서비스 출시
2019년 05월	개인사업자 사잇돌대출 출시
2019년 08월	중신용대출 출시
2019년 10월	내신용정보 시즌2(신용점수 올리기) 출시
2019년 11월	유상증자 5,000억원 완료(자본금 1조 8,000억원)
2019년 11월	우리사주조합 주식대금납부완료(자본금 1조 8,255억원)
2019년 11월	최대주주 변경(한국투자금융지주 ㈜→ ㈜카카오)
2019년 12월	저금통 출시
2020년 01월	공동대표 이용우 사임
2020년 02월	전월세보증금 대출 대상(사업소득자) 확대, 청년 전월세보증금 대출 출시
2020년 02월	NH투자증권 주식계좌개설 신청 서비스 추가
2020년 03월	인공지능(AI)기반 저금통 자동 모으기 기능 출시
2020년 04월	제휴 신용카드 출시
2020년 04월	카카오뱅크 앱2.0 출시
2020년 06월	상호변경(한국카카오은행 ㈜ → ㈜ 카카오뱅크)
2020년 06월	KB증권 주식계좌개설 신청 서비스 추가
2020년 07월	오픈뱅킹 서비스 출시
2020년 10월	카카오뱅크 mini 출시
2020년 10월	햇살론 출시
2020년 12월	유상증자 1조원 완료(자본금 2조 383억원)

&cr;

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2016년 01월 22일-보통주180,0005,0005,0002016년 03월 16일유상증자(주주배정)보통주19,820,0005,0005,0002016년 11월 11일유상증자(주주배정)보통주40,000,0005,0005,0002017년 09월 06일유상증자(주주배정)보통주100,000,0005,0005,0002018년 04월 26일유상증자(주주배정)보통주40,000,0005,0005,0002018년 04월 26일유상증자(주주배정)우선주60,000,0005,0005,0002019년 11월 22일유상증자(주주배정)보통주100,000,0005,0005,0002019년 11월 28일주식매수선택권행사보통주5,096,4425,0005,0002020년 11월 13일유상증자(제3자배정)보통주10,640,0005,00023,5002020년 12월 08일유상증자(제3자배정)보통주10,640,0005,00023,5002020년 12월 30일유상증자(주주배정)보통주21,276,5955,00023,500

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
설립 출자
-
-
-
-
무의결권 전환우선주 주)
-
우리사주매수선택권 행사
-
-
-

주) 2019년 9월 30일 전환권행사로 무의결권 전환우선주 60,000,000주를 보통주 60,000,000주로 전환하였습니다.

&cr; 나. 공시서류 작성기준일 현재 사채등 발행현황&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주전환우선주800,000,000-800,000,000주)407,653,03760,000,000467,653,037--60,000,00060,000,000--------------60,000,00060,000,000보통주 전환407,653,037-407,653,037-----407,653,037-407,653,037-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 당사의 정관에서 정하고 있는 발행할 주식의 총수는 보통주식 및 종류주식을 합하여 &cr;800,000,000주입니다.

주2) 2021년 3월 30일 제5기 정기주주총회에서 발행예정주식총수의 변경에 대한 정관변경의 안이 가결되어, 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주가 되었습니다.

&cr; 나. 자기 주식 취득 및 처분현황&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl

&cr; 다. 종류주식 발행현황 &cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl

&cr;

5. 의결권 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주407,653,037----------------------------보통주407,653,037----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

&cr;당사는 정관의 규정에 따라 주주총회의 결의로 이익배당을 결정하며 매 결산기 말에 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 배당을 지급합니다. 자세한 내용은 당사의 정관 제57조(이익배당)을 참조하시기 바랍니다.&cr;

가. 주요배당지표

5,0005,0005,000113,63613,733-20,955---30950-92---------보통주-------보통주-------보통주-------보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제5기	제4기	제3기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 당사는 연결 재무제표를 작성하지 않으므로 (별도)당기순이익은 작성을 생략합니다.

주3) 주당순이익은 기본주당순이익(당기순이익÷가중평균유통주식수) 기준입니다.

&cr; 나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주) 당사는 작성기준일 현재 과거 배당이력 및 당해년도 배당 계획이 없습니다.

&cr;

7. 정관에 관한 사항

&cr;본 사업보고서에 첨부된 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일 입니다.&cr;

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

정관 변경 이력

2018년 03월 22일제2기 정기주주총회제5조: 발행예정주식총수 개정(4억주 → 8억주)&cr;제37조: 집중투표제 배제 조항 신설- 지속적인 자본 확충을 고려 발행주식총수 확대&cr;- 집중투표제 배제 조항 신설2018년 12월 21일제3기 임시주주총회제51조: 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 개정 사항 반영- 외감법 개정사항 반영2019년 03월 25일제3기 정기주주총회제17조: 주식매수선택권 행사기간 수정&cr;제17조의2: 우리사주매수선택권 조항 신설- 임직원 동기부여 고취 목적의 주식매수선택권 수정 및 우리사주매수선택권 조항 신설2019년 11월 22일제4기 임시주주총회제8조: 주식 등의 전자등록에 관한 근거 조항 신설&cr;제14조: 명의개서대리인에 관한 근거 신설&cr;제15조의2: 주주명부 작성 관련 내용 신설- 전자증권법 시행 대비 목적 규정 신설&cr;- 명의개서, 질권 등록 등 주식 사무를 명의개서대리인이 취급하도록 명의개서대리인 선임 근거규정 신설2020년 03월 30일제4기 정기주주총회제1조: 상호변경&cr; (한국카카오은행 주식회사 → 주식회사 카카오뱅크)&cr;제40조: 대표이사의 선임기관을 이사회에서 주주총회로 변경- 상호 변경&cr;&cr;- 대표이사 선임기관 변경2021년 03월 30일제5기 정기주주총회제5조 : 발행예정주식총수 변경 &cr;제25조 : 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 주주총회 소집통지에 관한 사항 추가제38조 : 이사의 임기 조항 수정 - 지속적인 자본 확충을 고려하여 발행예정주식총수 변경&cr;- 주주총회 소집에 관한 상장회사 특례 조항 반영- 사외이사 결격요건에 관한 금융회사 지배구조에관한 법률 및 상법 조항 반영

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

&cr;

1. 사업의 개요

&cr; 가. 산업 전반의 현황&cr;(1) 산업의 특성&cr;국내 금융산업은 효율적 자금배분의 기능을 통해 실물경제의 발전을 지원하면서 성장해왔으며, 시중은행 민영화와 자율화 정책 시행 등 질적인 구조변화를 겪으면서 독자적인 산업으로 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 은행업은 합병을 통한 대형화와 겸업 확대 등 다양한 구조변화를 거치면서 금융산업 내에서의 역할이 확대되어 왔으며, 보험과 증권 등 비은행 금융기관과 함께 금융시장의 근간을 구성하면서 국민경제의 발전과 복지증진에 기여하고 있습니다.&cr;&cr;IT 기술의 고도화와 이동통신망의 발전에 따른 디지털경제 확산으로 다양한 재화와 서비스의 소비 행태가 전통적인 오프라인 중심에서 PC와 모바일 등 온라인 기반으로 전환되고 있으며, 금융서비스의 이용방식 또한 빠르게 변화하고 있습니다. 특히, 스마트폰 상용화 이후 모바일뱅킹이 금융서비스 이용을 위한 주요 채널이 되면서 전통 금융회사 뿐만 아니라 모바일 플랫폼 개발에 강점을 지닌 인터넷과 IT, 통신, 유통 등 다양한 업종의 사업자가 금융시장에 진출하여 기존 금융상품과 서비스의 혁신을 추구하며 산업이 융합ㆍ발전하고 있습니다. 이처럼 업종 간 경계가 허물어지는 빅블러(Big Blur) 현상은 전 세계적으로 진행되고 있으며, 경쟁구도와 규제 개편에 이르기까지 산업 전반을 재편하고 있습니다.&cr;&cr;기존 전통적인 금융사업자 외, 다양한 사업자가 금융산업에 진입하면서 기술 기반의 금융서비스 혁신을 지칭하는 단어로 금융(Finance)과 기술(Technology)의 합성어인 핀테크(Fintech)가 활용되고 있으며, 핀테크 시장은 지급결제, 대출, 자산관리 등 특정 금융분야에 전문적인 서비스를 제공하는 스타트업 기업이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 대형 ICT기업이 광범위한 고객 네트워크를 통해 기존 금융상품과 유사한 금융상품 및 서비스를 직접 제공하는 경우 Big과 Technology의 합성어인 빅테크(BigTech)로 지칭되고 있습니다. 빅테크 기업은 개방형 플랫폼과 풍부한 가입자 기반, IT 기술과 전문인력 등을 갖추고 있으며, 방대한 고객 데이터와 분석 역량을 기반으로 인터넷전문은행 등 특정 금융시장에서의 접점을 확보하고 시장침투율을 점차 높여가고 있습니다.&cr;&cr;인터넷전문은행은 기술 주도의 금융시장 혁신과 소비자 효용 증대의 전략적 목표를 가지고 비대면 채널만을 주요 영업망으로 운영하는 무점포 형태의 디지털은행입니다. 당사는 2017년 4월 「은행법」에 근거하여 은행업 본인가를 취득하였으며, 당해 7월부터 모바일 앱 기반의 사업을 영위하고 있습니다. 공인인증서 대체기술 적용을 통한 인증 절차의 간소화와 비대면 금융서비스 강화, 고객 혜택 확대 등 소비자의 편익 증진을 목표로 기존 금융권과는 차별화된 미래 방향성을 모색하면서 금융생태계의 발전에 앞장서고 있습니다.&cr;&cr;(2) 성장성&cr;모바일 보급과 기술혁신은 전통적인 소비 행태를 디지털 기반으로 전환시키는 근본적인 변화를 가져왔으며, 금융산업의 혁신을 유도하는 핀테크 육성 정책과 금융회사의 기술투자 확대 등은 디지털 플랫폼 기반의 금융시장 성장을 가속화시켰습니다. 특히, 고객 효용 증진을 지향하는 금융산업의 성장 방향성은 혁신기업의 금융시장 진입이 용이하도록 산업 전반을 재편하고 있으며, 이러한 추세에 힘입어 다양한 핀테크 및 빅테크 회사가 특정 영역에서의 금융서비스 시장 성장을 주도하고 있습니다.&cr;&cr;인구구조의 변화와 디지털 환경에 친숙한 밀레니얼(Millennial) 세대의 부상 등도 금융시장의 변화를 촉진하고 있습니다. 밀레니얼 세대는 1980~2000년 사이에 출생한 세대를 지칭합니다. 경제의 주 소비층으로 부상하고 있는 밀레니얼 세대는 디지털을 매개로 한 소비와 상호작용에 익숙하며, 특정 금융기관에 대한 충성도가 높지 않고 핀테크와 같은 새로운 금융서비스의 수용에 적극적인 특성을 가지고 있습니다. 특히, 고객경험과 편의성이 최종적인 소비를 결정하는 요인으로 작용하면서 IT 기업이 제공하는 효용 중심의 금융서비스를 더욱 선호하는 성향을 가지고 있습니다.&cr;&cr;특히, 코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)로 인해 비대면 전자금융 거래수요가 급증하면서 전 연령층에 걸쳐 디지털 채널에 대한 의존도가 높아지고 있습니다. 기존에는 디지털 서비스에 친숙하지 않아 오프라인 채널을 선호하던 고령층의 금융서비스 수요를 디지털 채널로 유입시키면서 비대면 거래에 익숙하게 만드는 계기가 되었습니다. 한국은행의 통계자료에 따르면, COVID-19가 촉발된 2020년 상반기 동안 모바일뱅킹의 일평균 이용금액은 전년 연간 대비 1.9조원(+29.5%) 증가하였으며, 간편송금서비스는 880억원(+37.5%) 증가하면서 금융서비스 내에서의 이용 점유율을 큰 폭으로 확대하였습니다.&cr;

[모바일 뱅킹 이용실적]

(단위: 천명, 천건, 십억원)

구분	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년 6월
등록고객수	78,362	89,738	104,734	120,948	128,253
일평균이용건수	52,948	58,664	74,919	96,860	125,830
일평균이용금액	3,127	4,052	5,344	6,392	8,278

주) 국내은행, 우체국예금 고객 기준(중복합산)

자료: 한국은행

[전자지급서비스 이용실적]

(단위: 백만건, 십억원)

구분		2016년	2017년	2018년	2019년	2020년 6월
간편송금서비스	일평균이용건수	0.1	0.7	1.4	2.5	2.9
	일평균이용금액	6.8	35.5	104.6	234.6	322.6
간편결제서비스	일평균이용건수	0.9	2.1	3.8	6.0	7.3
	일평균이용금액	26.0	65.5	121.2	174.5	213.9

자료: 한국은행

&cr;인터넷전문은행은 2017년 출범 이후 기존 은행의 모바일뱅킹과는 차별화된 사용자경험과 고객 효용 중심의 상품 등을 제공하면서 사용자 기반을 빠른 속도로 확대하였습니다. 이는 오프라인 점포를 운영하지 않음으로서 절감되는 고정비 성격의 비용을 모바일 플랫폼과 상품 개발 등에 투자하면서 고객 효용을 개선시킬 수 있는 구조적 강점이 중요한 요소로 작용하였습니다. 당사는 간편 로그인과 이체, 서비스의 간소화 등으로 소비자의 효용과 편의성을 개선시키면서 금융산업의 혁신을 주도하는 플랫폼으로 성장하고 있습니다.

&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;은행업(인터넷전문은행)은 출범 이후 성장을 지속해 옴에 따라 경기 변동으로 인한 영향이 파악된 바 없습니다. 다만, 본질적으로 금융중개기능을 수행한다는 점에서 자산과 수익이 경기 변동의 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 계절성&cr;은행업(인터넷전문은행)은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.&cr;&cr; 나. 국내외 시장 여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성&cr;정부의 경기부양정책 시행과 은행권의 보수적인 리스크 관리 강화로 금융시장의 급격한 변동은 없을 것으로 판단됩니다. 다만, COVID-19의 장기화와 향후 성장경로의 불확실성 등으로 인해 시장의 변동성이 높아질 가능성은 존재합니다.&cr;&cr;비대면 금융거래 증가로 IT 의존도가 높아지면서 보안 및 운영 안 정성, 개인정보 보안관리 등에 대한 중요도도 높아지고 있습니다. 당사는 금융시장과 거래내역 등을 면밀히 모니터링하면서 선제적으로 보안관리를 강화하고 있습니다.

&cr;(2) 경쟁 상황&cr;국내 금융시장은 전통 금융회사, 빅테크 및 핀테크 기업 등이 서로 협력함과 동시에 경쟁구도를 형성하는 상호 유기적인 구조로 재편되고 있습니다. 금융산업은 전통적으로 진입규제가 엄격하게 운용되어 오랜 기간 소수의 금융회사를 중심으로 경쟁구조를 유지해왔습니다. 특히, 은행산업의 경우 인터넷전문은행 출범 이전까지 수십년간 신규진입이 없었으며, 구조조정과 합병 등으로 사업자수는 지속적으로 감소하였습니다. 산업 내 차별적 요소와 역동성이 약화됨에 따라 금융당국은 새로운 경쟁요소 도입과 혁신적 사업모델 유도 등을 위해 인터넷전문은행 제도 도입을 포함한 핀테크 산업 육성 정책을 강화하고 있습니다.&cr;&cr;전통 은행은 시장 지배력과 고객 신뢰도, 광범위한 지점망 등을 보유하고 있으므로 은행 고유의 업무에 여전히 강점을 보유하고 있습니다. 그러나 모바일 채널 이용 비중 확대와 신규 사업자의 등장으로 고객의 선택지가 많아지면서 특정 금융회사에 대한 고객 충성도가 약해졌으며, 사용자경험을 강조한 인터페이스와 편의성을 갖춘 혁신기업의 서비스에 고객이 더욱 집중되는 모습을 보이고 있습니다. 빅테크 및 핀테크 기업은 기존 은행권이 점유하고 있는 여·수신 시장을 비롯한 다양한 금융서비스 영역에서 점유율을 확대하고 있으며, 이에 맞서 전통 은행은 비대면 채널 강화와 사용자 인터페이스 개선 등으로 자체적으로 디지털 경쟁력을 강화하거나, 빅테크·핀테크 기업과의 파트너십 체결로 시장의 변화에 대응하고 있습니다.

&cr;(3) 시장 점유율 추이&cr;인터넷전문은행은 「인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법」에 근거하여 중소기업을 제외한 법인에 대해서는 신용공여를 할 수 없기 때문에 목표시장은 가계자금과 중소기업자금 대출시장입니다. 당사는 현재 가계자금 신용대출상품 등만을 취급하고 있으며, 시장점유율은 다음과 같습니다.&cr;

[원화예수금]

(단위: 조원, %)

구분	2020년 3분기 말		2019년 말		2018년 말
	잔액	점유율	잔액	점유율	잔액	점유율
카카오뱅크	23.0	2.2	20.7	2.1	10.8	1.2
케이뱅크	2.7	0.3	2.3	0.2	1.9	0.2
국민은행	299.6	28.3	277.3	27.9	253.4	28.3
신한은행	251.7	23.8	233.0	23.4	208.3	23.3
하나은행	239.5	22.6	227.1	22.8	205.6	23.0
우리은행	242.4	22.9	234.1	23.5	215.3	24.0
합계	1,058.9	100.0	994.6	100.0	895.3	100.0

주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(카카오뱅크, 케이뱅크) 간 점유율

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

[원화대출금]

(단위: 조원, %)

구분	2020년 3분기 말		2019년 말		2018년 말
	잔액	점유율	잔액	점유율	잔액	점유율
카카오뱅크	15.0	9.1	12.5	8.4	8.2	6.0
케이뱅크	2.1	1.3	1.4	1.0	1.3	0.9
국민은행	43.5	26.5	38.7	26.0	36.0	26.1
신한은행	42.7	25.9	38.8	26.0	36.0	26.1
하나은행	32.9	20.0	31.5	21.2	31.2	22.6
우리은행	28.5	17.3	25.9	17.4	25.1	18.2
합계	164.6	100.0	148.8	100.0	137.7	100.0

주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(카카오뱅크, 케이뱅크) 간 점유율

주2) 가계자금 신용대출 기준

주3) 금융통계정보시스템 말잔 기준

&cr; 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr; 금융사업자의 경쟁력을 좌우하는 핵심 요인은 안정적인 자금조달원과 영업기반 확보 등을 위해 신규 고객군을 확보하고, 고객 니즈에 부합하는 상품 개발과 공급으로 지속적인 수요와 이용빈도를 유지하는 것입니다 . 당사는 모바일 완결형 서비스를 통해 시·공간에 구애받지 않는 높은 접근성을 제공하고 있으며, 기존 금융상품을 이용자 중심으로 재해석하여 실질적 효용과 혜택을 확대한 새로운 차원의 금융상품을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;모바일 금융서비스에 대한 사용자의 기대치와 보안에 대한 중요성이 높아지면서 금융회사의 IT 기술력에 대한 요구수준도 높아지고 있습니다. 당사는 기술 주도의 회사로서 총 직원의 약 45%가 국내 최고의 IT 전문인력이며, 금융권의 보안인력과 결합하여 높은 시스템 안정성을 확보하는 동시에 편의성 높은 고객경험을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;당사는 모바일에서 완결되는 은행서비스를 목표로 다양한 커뮤니케이션 채널로 소통하면서 고객의 다양한 서비스 수요에 대응하고 있습니다. 2018년 6월 오픈한 AI기반의 '상담챗봇'은 24시간 중 언제라도 상담할 수 있고, 복잡하고 어려운 부분은 동영상과 이미지로 안내하면서 고객의 편의성을 높이고 있습니다.&cr;

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr;(1) 100% 모바일 기반의 혁신적인 UX

당사는 네이티브 앱 기반의 모바일 완결형 뱅킹서비스를 구현하여 혁신적인 고객경험을 제공하고, 간편한 계좌개설과 비대면 대출 프로세스를 구현하였습니다. 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능하며, 로그인 및 잠금 해제부터 모바일 사용 습관과 보안성을 고려해 비밀번호 입력 또는 공인인증서가 아닌 지문 인증 및 패턴 잠금으로 사용 편리성을 강화하였습니다. 2020년 4월 카카오뱅크 앱 2.0을 출시하면서 모든 이용 프로세스에 보다 빠르고 직관적이면서 고객경험에 더 충실한 UI/UX를 구현하였습니다.

&cr;(2) 유저 중심의 상품 및 혜택

당사는 이용자 중심으로 기존 상품과 서비스를 재해석하여 카카오뱅크에 특화된 새로운 차원의 금융상품을 제공하고 있습니다. 과거 공급자 중심의 상품 개발과 영업 방식에서 벗어나 고객에게 실질적인 효용을 확대하는데 집중하고 있으며, 카카오뱅크 mini, 모임통장, 26주 적금, 저금통 등은 상품에 대한 재해석 역량을 기반으로 고객 효용을 높여 흥행에 성공한 대표적인 사례입니다. 또한, 점포를 운영하지 않음으로서 절감되는 비용을 ATM 수수료와 중도상환수수료 면제, 해외송금수수료 인하 등 고객 혜택을 제공하는데 활용하고 있습니다.

&cr;(3) IT 기술의 적극적인 활용&cr;IT 기술을 적극적으로 활용하여 자체개발 인증시스템, AI 기반의 자동저축(저금통), FDS 고도화 등 서비스와 고객경험을 고도화시키고 있습니다. 기존 공인인증서 사용에 요구되었던 여러 보안모듈 설치 등을 일원화하는 시스템을 자체 개발하고, 보안성 강화를 위해 중요 정보를 모바일 보호 영역에 저장하는 방식을 사용하였습니다. 또한 기존 공인인증서 보안 이상의 수준을 제공하는 사설 인증서를 사용하면서도 보다 직관적인 UX로 변경하는 것을 목표로 생체인증, PIN번호 등의 기술을 적용하였습니다.

&cr;

2. 영업의 현황

&cr; 가. 영업의 개황&cr; 당 사 는 20 15년 11 월 예 비 인가를 거쳐 2016년 1월 준비법인이 설립되었으며 2017년 7월 인터넷전문은행으로서 정식 영업을 시작하였습니다. &cr;&cr;카카오뱅크는 은행이 중심이 아닌 사람이 중심이 되어 일상 속에서 더 편하고 유용하게 쓰일 수 있는 은행이 되어야 한다는 철학을 지니고 있습니다. 카카오뱅크 심볼(symbol)은 뱅크(Bank)의 'B'에 '나'를 뜻하는 'I'를 넣어 '내가 중심이 되는 은행'이라는 의미를 담고 있습니다. 이는 사람과 은행의 만남이 더 쉽게 더 자주 일어나고, 사용자 중심의 혁신적인 기술을 통해 일상 속 어떤 순간에도 유용한 '내가 중심이 되는 은행'을 만들어 가겠다는 의미입니다.&cr;

지향점	내용
같지만 언제 어디서나	카카오뱅크에서는 언제나 어디서나 모바일에서 은행업무를 볼 수 있습니다.
같지만 조건 없이	카카오뱅크는 복잡한 가입조건이나 우대조건 없이 누구에게나 경쟁력 있는 금리와 혜택을 제공합니다.
같지만 더 쉽게	카카오뱅크는 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능합니다. 사용자의 이용 흐름을 따라가는 직관적인 UI와 UX로 편의성을 높였습니다. 공인인증서, 보안카드 없이 누구나 쉽게 계좌이체를 할 수 있고 계좌번호를 몰라도 카카오톡 친구에게 간편하게 송금할 수 있습니다.
같지만 더 많은 혜택	전국 모든 ATM의 입금/출금/이체 수수료, 당행과 타행 이체 수수료를 면제하고 있습니다.
같지만 더 자유롭게	카카오뱅크에서는 실시간, 눈으로 이자를 확인할 수 있으며 통장 이름 및 색깔 바꾸기 등 고객이 원하는 대로 자유롭게 서비스를 이용할 수 있습니다.

출범과 동시에 예적금, 신용대출, 비상금대출, 해외송금, 체크카드 등 누구나 편리하게 신청하고 사용할 수 있는 상품과 간편인증, 이체 및 ATM 이용수수료 무료 서비스 등 고객에게 편리함과 다양한 혜택을 제공하였고, 2018년 전월세보증금 대출, 26주적금, 내 신용정보 조회 서비스, 모임통장 서비스와 2019년 주식계좌 개설 서비스, 중신용대출, 저금통 등의 상품 및 서비스를 출시했습니다. 2020년에도 청년 전월세보증금대출, 제휴신용카드, 오픈뱅킹서비스, 햇살론, 26주적금 with 제휴사, 카카오뱅크 mini를 출시하며 지속적인 혁신을 추구해왔습니다. &cr;&cr;당사는 영업 개시 직후의 폭발적인 성과 이후, 고객들의 지속적인 관심과 호응으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 시중은행을 뛰어넘는 고객활동성을 기반으로 2020년말 기준 은행앱 월간 순 이용자수(MAU) 1위를 유지하고 있으며(닐슨미디어 디지털 데이터 기준), 2020년 12월 31일 기준 1,490만명 이상의 고객, 수신 규모 23.5조원, 여신 규모 20.3조원을 달성했습니다. 또한 플랫폼 비즈니스를 확장한 26주적금 with 이마트, 마켓컬리는 출시 2주만에 각각 56만좌, 23만좌를 개설했으며 1418세대를 위한 카카오뱅크 mini는 58만명 이상의 가입 성과를 기록하였습니다. &cr;당사는 사용자경험(UX)를 통한 고객 친화적 상품 및 서비스를 통해 소비자들 뿐만 아니라 금융당국과 대내외 언론 및 여러 기관들로부터 우수한 기술력과 혁신성을 인정받으며 국내 최고의 인터넷 전문은행의 위상을 확고히 하고 있습니다. 현재까지 수상 이력은 다음과 같습니다.&cr;

구분	수상내역/주최	세부 내용
2017.11	휴먼테크놀로지 어워드 '대상' 수상 /사람과디지털연구소	휴먼테크놀로지 어워드는 사용자 주권을 높이고 사람 친화적 디지털 기술을 선정해 격려하고 포상하는 행사로, 2017년 대상 수상
2017.12	구글플레이 올해의 혁신앱 선정&cr;/구글플레이	카카오뱅크의 앱은 금융앱으로는 유일하게 후보작으로 이름을 올렸으며 대국민 온라인 투표를 통해 올해의 혁신 앱으로 선정
2017.12	앱스토어 올해의 인기 무료 앱 선정&cr;/애플 앱스토어	한국 앱스토어에서 카카오뱅크 앱은 올해의 인기 무료 앱으로 이름을 올리며 안드로이드/iOS 의 앱 차트를 모두 석권
2018.02	세계 50대 혁신기업 선정&cr;/Fast Company	미국의 주요 월간지 Fast Company에서 2018년 혁신 기업으로 국내에서 유일하게 카카오뱅크를 선정
2018.03	'The Best Digital Bank'&cr;/Aisan Banker	금융전문지 Aisan Banker는 카카오뱅크가 모바일앱에 기반한 상품·서비스 혁신으로 기대 이상의 고객 유치와 여·수신고를 올리는 등 한국 금융산업에 혁신과 변화를 촉진시켰다고 평가
2018.10	한국서비스품질지수&cr;인터넷전문은행 1위 &cr;/한국표준협회	한국표준협회와 서울대 경영연구소에서 한국 인터넷전문은행부문 한국서비스품질지수 1위 선정
2018.12	'보이스피싱 예방 감사장’수상 &cr;/금융감독원	보이스피싱 예방활동 공헌을 인정받아 금융감독원으로부터 감사장을 2년 연속 수상
2018.12	The Best Digital Bank in Korea &cr;/Aisamoney	Euromoney 자매지인 아시아 경제전문매체 Asiamoney 선정 한국 최고 디지털뱅크 선정
2019.07	2019 대한민국 일자리&cr;으뜸기업 선정	차별없는 일터 조성과 외주 인력의 정규직화노력을 대한민국 정부로부터 인정받아 우수 일자리 기업으로 선정
2019.10	'금융의 날'기념 금융혁신 부문 &cr;대통령표창 수상	금융위원회가 개최하는 '금융의날' 에서 '금융혁신부문' 대통령표창, '저축부문' 금융위원장표창, '서민금융부문' 금융위원장표창 수상
2019.12	Asiamoney &cr;/Best Digital Bank in Korea	카카오뱅크의 혁신적인 상품과 고객 편의 지향적인 서비스는 대한민국 시중은행과 금융사들의 롤모델이 되었다고 평가&cr;2017년 2018년에 이어 3년 연속 선정
2020.12	Aisamoney &cr;/Best Domestic Bank, &cr;Best Digital Bank in Korea	대한민국 최고 은행 및 최고 디지털뱅크로 선정. 2017년 대고객 서비스 이후, 성장과 건전성 그리고 견조한 순이익까지 기록하면서 기존 시중은행에 경쟁 상대로 떠올랐다고 평가

나. 영업의 종류&cr;(1) 「은행법」에 의한 은행업무 및 부수업무 &cr;(2) 그 외 관계 법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있음

다. 자금 조달 및 운용 현황

(단위: 억원, %)

구 분			제5기			제4기			제3기
			평 균 잔 액		이자율	평 균 잔 액		이자율	평 균 잔 액		이자율
			금액	구성비		금액	구성비		금액	구성비
조달	원화자금	예 수 금	221,080	90.88	0.86	171,044	91.85	1.44	81,576	87.61	1.35
		C D	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		차 입 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		원화콜머니	116	0.05	0.55	4	0.00	1.72	35	0.04	1.48
		기 타	128	0.05	0.45	-	-	-	-	-	-
		소 계	221,324	90.98	0.86	171,048	91.85	1.44	81,611	87.64	1.35
	외화자금	외화예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		사 채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원가성 자금계		221,324	90.98	0.86	171,048	91.85	1.44	81,611	87.64	1.35
	기타	자 본 총 계	18,015	7.41	-	12,142	6.52	-	10,000	10.74	-
		충 당 금	26	0.01	-	24	0.01	-	8	0.01	-
		기 타	3,913	1.61	-	3,011	1.62	-	1,498	1.61	-
	무원가성 자금계		21,954	9.02	-	15,177	8.15	-	11,506	12.36	-
조 달 합 계			243,278	100.00	0.79	186,225	100.00	1.32	93,117	100.00	1.19
운용	원화자금	예 치 금	351	0.14	0.95	1,427	0.77	1.75	415	0.45	1.55
		유 가 증 권	50,150	20.61	1.59	51,449	27.63	1.01	16,412	17.62	1.30
		대 출 금	175,519	72.15	3.01	124,042	66.61	3.52	69,799	74.96	3.85
		(가계대출금)	175,519	72.15	3.01	116,426	62.52	3.66	68,864	73.95	3.88
		(기업대출금)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		원 화 콜 론	686	0.28	0.84	1,118	0.60	1.58	1,860	2.00	1.54
		사모사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기 타	3,058	1.26	1.09	-	-	-	-	-	-
		원화대손충당금(△)	731	0.30	-	467	0.25	-	220	0.24	-
		소 계	229,033	94.14	2.67	177,569	95.35	2.78	88,266	94.79	3.32
	외화자금	외화예치금	0	0.00	0.01	-	-	-	-	-	-
		외 화 증 권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		대 출 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외 화 콜 론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		매 입 외 환	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외화대손충당금(△)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	0	0.00	0.01	-	-	-	-	-	-
	수익성 자금계		229,033	94.14	2.67	177,569	95.35	2.78	88,266	94.79	3.32
	기타	현 금	54	0.02	-	39	0.02	-	15	0.02	-
		업무용유형자산	471	0.20	-	456	0.25	-	318	0.34	-
		기 타	13,720	5.64	-	8,161	4.38	-	4,518	4.85	-
	무수익성 자금계		14,245	5.86	-	8,656	4.65	-	4,851	5.21	-
운 용 합 계			243,278	100.00	2.51	186,225	100.00	2.65	93,117	100.00	3.15

&cr; 라. 부문별 영업실적&cr; (1) 영업실적

(단위: 억원)

구분		제5기	제4기	제3기
충당금적립전이익(A)		1,931	550	(54)
제충당금전입액(B)		708	418	168
	대손상각비	609	364	148
	지급보증충당금	-	-	-
	퇴직급여	58	40	20
	미사용약정충당금	41	14	-
	기타충당금	-	-	-
제충당금환입액(C)		-	-	9
	대손충당금	-	-	-
	지급보증충당금	-	-	-
	미사용약정충당금	-	-	9
	기타충당금	-	-	-
법인세비용(D)		87	(5)	(3)
당기순이익(A-B+C-D)		1,136	137	(210)
대손준비금 전입(환입)액		528	530	422
대손준비금 반영후 당기순이익		608	(393)	(632)

&cr; (2) 수익성 지표

(단위: %)

구분		제5기	제4기	제3기
총자산순이익률(ROA)		0.47	0.07	(0.23)
자기자본순이익률(ROE)		5.67	1.07	(2.10)
원화예대금리차(A-B)		1.95	1.89	2.28
	원화대출채권평균이자율(A)	2.99	3.50	3.80
	원화예수금평균이자율(B)	1.04	1.61	1.52
명목순이자마진(NIM)		1.68	1.41	2.07

(3) 부문별 영업수지

(단위: 억원)

구분			제 5기	제 4기	제 3기
이자 부문	이자수익 (A)		5,994	4,946	2,939
		예치금이자	3	25	6
		유가증권이자	588	520	213
		대출채권이자	5,393	4,386	2,713
		기타이자수익	10	15	7
	이자비용 (B)		1,914	2,470	1,105
		예수금이자	1,909	2,467	1,103
		차입금이자	1	0	1
		사채이자	-	-	-
		기타이자비용	4	3	1
	소계 (A-B)		4,080	2,476	1,834
수수료 부문	수수료수익 (C)		1,848	1,184	679
	수수료비용 (D)		1,780	1,726	1,276
	소계 (C-D)		68	(542)	(597)
신탁&cr;부문	신탁업무운용수익		-	-	-
	중도해지수수료		-	-	-
	신탁업무운용손실		-	-	-
	소계		-	-	-
기타 영업 부문	기타영업수익 (E)		199	519	137
		유가증권관련수익	142	488	108
		외환거래이익	36	31	20
		충당금환입액	-	-	9
		파생금융상품관련이익	-	-	-
		기타영업잡수익	21	0	0
	기타영업비용 (F)		1,116	696	288
		유가증권관련손실	-	-	-
		외화거래손실	0	-	-
		기금출연료	75	35	7
		대손상각비	650	378	148
		지급보증충당금전입액	-	-	-
		파생금융상품관련손실	-	-	-
		기타영업잡비용	391	283	133
	소계 (E-F)		(917)	(177)	(151)
부문별이익합계			3,231	1,757	1,086
판매비와관리비			2,005	1,624	1,298
영업손익			1,226	133	(212)
영업외수익			1	0	0
영업외비용			4	1	1
법인세비용차감전순손익			1,223	132	(213)
법인세비용(수익)			87	(5)	(3)
당기순이익			1,136	137	(210)
(대손준비금 반영후 조정이익)			608	(393)	(632)

마. 종류별 영업 현황 &cr;당사의 영업은 크게 뱅킹 비즈니스 부문과 플랫폼 비즈니스 부문으로 구분할 수 있습니다. 당사는 인터넷전문은행으로서 기본적인 여수신 상품을 포함한 은행업 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼 사업자로서 금융업 뿐 아니라 비금융업 전반에 걸친 여러 파트너사들과 제휴하여 고객들에게 다각적인 서비스를 제공하고 있습니다.

구분	주요 취급 업무
뱅킹 비즈니스	예금, 대출, 외화송금, 지급결제 등
플랫폼 비즈니스	주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 제휴 신용카드 등

&cr;(1) 뱅킹 비즈니스 부문&cr;(가) 예금 업무&cr;1) 형태별 예수금

(단위: 억원)

구분		제 5기	제 4기	제 3기
원화예수부채	요구불예금	130,094	79,204	34,948
	저축성예금	105,299	127,915	73,168
	수입부금	-	-	-
	주택부금	-	-	-
	신탁예수부채	-	-	-
	CD	-	-	-
	소계	235,393	207,119	108,116
외화예수부채		-	-	-
이연부채부대비용		-	-	-
합계		235,393	207,119	108,116

&cr;2 ) 주요 상품 및 서비스 개요

구분	내용
입출금통장	자유롭게 입금 및 출금이 가능한 예금 상품
세이프박스	여유자금을 따로 보관하여 간편하게 관리할 수 있는 계좌 속 금고로 하 루만 맡겨도 금리 혜택을 제공하는 상품
저금통	입출금통장의 잔돈을 자동으로 저축해주는 계좌 속 저금통 상품
정기예금	복잡한 가입 조건이나 우대 조건없이 편리하게 개설. 자유롭게 기간을 정하고, 일정한 금액을 한번에 예치하여 목돈을 굴리는 상품
자유적금	일정한 기간 을 정하여 자유롭게 저축 하여 목돈을 모으는 상품.&cr; 매일, 매주, 매월 원하는 주기, 원하는 금액, 원하는 만기를 일단위로 정하여 자유롭게 저축 가능하며 26주 동안 매주 자동이체 금액이 일정하게 증가하여 저축 습관을 기를 수 있도록 도와주는 26주적금 서비스도 제공
모임통장	카카오톡 친구를 손쉽게 초대하여 모임주의 모임통장 회비내역을 멤버들이 함께 조회하고 확인할 수 있는 카카오뱅크 만의 모임통장 상품

&cr;(나) 대출 업무&cr;1) 형태별 대출금

(단위: 억원)

구분	제 5기	제 4기	제 3기
원화대출금	203,133	148,803	90,826
외화대출금	-	-	-
지급보증대지급금	-	-	-
합계	203,133	148,803	90,826

2) 용도별 대출금

(단위: 억원, %)

구분		제 5기		제 4기		제 3기
		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
기업자금대출		-	-	-	-	-	-
	운전자금대출	-	-	-	-	-	-
	시설자금대출	-	-	-	-	-	-
	특별자금대출	-	-	-	-	-	-
가계자금대출		203,133	100.00	148,803	100.00	90,826	100.00
(주택자금대출)		(44,868)	(22.09)	(24,719)	(16.25)	(8,413)	(9.26)
공공 및 기타 자금대출		-	-	-	-	-	-
	운전자금대출	-	-	-	-	-	-
	시설자금대출	-	-	-	-	-	-
재형저축자금대출금		-	-	-	-	-	-
은행간대여금		-	-	-	-	-	-
합계		203,133	100.00	148,803	100.00	90,826	100.00

3) 주요 상품 및 서비스 개요

구분	내용
비상금대출	만 19세 이상 신청할 수 있는 소액 마이너스 통장대출
마이너스 통장대출	만 19세 이상의 직장인 근로자 대상 마이너스 통장대출, 1년 단위로 최대 10년까지 만기연장 가능
신용대출	(신용대출) 우량 직장인을 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용대출 상품. 만기일시상환 또는 원금/원리금균등분할상환이 가능
	(중신용대출) 직장인 중저신용자를 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용 기반 민간 중금리 대출. 사잇돌대출에 비해 높은 최대한도 제공
	(사잇돌대출) 직장인 대상의 정책 중금리대출 상품. 서울보증보험의 보증 심사를 통해 대출 가능
	(개인사업자 사잇돌대출) 개인사업자를 위한 정책 중금리대출 상품. 연소득 1천만원 이상이며 사업기간 6개월이상인 경우 서울보증보험의 보증 심사를 통해 대출 가능
	(햇살론17) 저신용등급자를 위한 정부 정책대출상품. 연소득 4,500만원 이하의 국민행복기금의 보증이 가능한 신용점수가 낮은 직장인 대상
전월세보증금대출	근로소득자, 사업자, 무주택청년(만 19~34세) 대상으로 모바일로 간편하게 신청하는 전월세보증금대출. 100% 비대면으로 사전조회부터 서류제출이 가능하며, 주말이나 공휴일에도 대출 실행

(다) 기타 뱅킹서비스&cr;1) 업무 개요&cr;당사는 여수신 상품 이외에 외화송금, 지급결제, 신용관리 서비스 등 기타 은행업 상품 및 서비스를 제공합니다.&cr;&cr;2) 주요 상품 및 서비스

구분	내용
WU 빠른해외송금	비용 5달러로 계좌번호 없이 수취인의 영문명과 수취국가 정보만을 통해 200여 개국으로 24시간 실시간 송금 가능
해외계좌송금	저렴한 송금수수료로 거래외국환은행지정 등록부터 해외송금 실행까지 모바일 앱으로 간편하게 이용 가능. 미국, 유럽, 일본, 영국, 캐나다, 홍콩 등 22개국에 송금 가능하며 9개 통화 (USD, EUR, AUD, CAD, GBP, NZD, HKD, SGD, INR) 지원
프렌즈체크카드	전 가맹점에서 0.2~0.4% 할인 및 전월 실적(30만원 이상)에 따라 고객 선호 가맹점에서 추가 캐시백 혜택 제공
내신용정보	제 1금융권 은행에서는 처음 선보인 '내신용정보'는 신용점수뿐 아니라 카드 이용 금액, 대출 보유 현황, 연체, 보증 내역을 한 눈에 확인할 수 있도록 하는 개인 신용관리 서비스로 카카오뱅크 계좌가 없는 고객도 무료로 이용 가능
내신용정보2&cr; (신용점수올리기)	'내신용정보2'는 카카오뱅크 앱에서 고객의 건강보험료 납부 내역 및 국세청 납세 자료를 제출하여, 보다 정확한 소득 정보를 바탕으로 개인신용점수를 실시간으로 올릴 수 있음
오픈뱅킹	카카오뱅크 앱을 통해 다른 금융회사에 있는 잔액을 확인할 수 있고, 필요한 경우 잔액을 카오뱅크 계좌로 손쉽게 가져올 수 있음
카카오뱅크 mini	10대 청소년 전용 선불전자지급수단 기반 서비스로, 만14세~만18세 라면 누구나 휴대폰 본인 확인을 통해 mini 개설 가능. 입금, 출금, 이체, 결제 등 카카오뱅크의 편리한 금융서비스 경험 가능

&cr;(2) 플랫폼 비즈니스 부문&cr;(가) 업무 개요&cr;당사는 증권사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 여타 금융사들과 제휴하여 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 신용카드 등의 제휴 금융 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 비금융업을 영위하는 파트너사들과 제휴하여 금리 이외에 다양한 혜택을 결합한 새로운 형태의 상품을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 주요 상품 및 서비스

구분	내용
증권사 주식계좌 개설 대행	국내 주요 증권사들과의 제휴를 통해 증권사 주식계좌 개설 대행 서비스 제공. 카카오뱅크 계좌가 있는 고객이라면 카카오뱅크 앱 을 통해 1~2분 내로 파트너사들의 주식계좌 개설 신청 이 가능함. 현재 기준, 한국투자증권, NH투자증권, KB증권의 주식 계좌 개설 신청 가능
제휴사 대출 추천	카카오뱅크의 비상금대출과 신용대출 부결 고객들 중 제휴사의 대출 추천이 가능한 고객에게 카카오뱅크 고객 전용 우대가 적용된 한도와 금리의 제휴사 대출을 연계. 10여개 이상의 제휴사 대출 추천 서비스를 제공 중
제휴 신용카드	국내 주요 신용카드사들과의 제휴를 통해 제휴 신용카드 제공. 각각 다른 혜택을 제공하므로 고객의 소비 패턴에 맞게 신청이 가능하며, 특히 사회초년생, 대학생 등 금융기록부족자 경우, 카카오뱅크 계좌 보유 현황 정보로 간편하게 신용카드 신청 가능
26주적금 with 제휴사	제휴사 전용 26주적금 상품 출시로 일정 적금 회차 납입을 성공할 경우 파트너사의 쿠폰, 캐시백 등의 혜택을 고객에게 제공. 가입기간을 한시적으로 운영하며, 2020년 이마트와 마켓컬리와의 파트너 적금을 제공했으며, 새로운 파트너와 지속적으로 서비스를 출시할 예정

&cr;&cr; 3. 신규 사업의 내용과 전망에 관한 사항 &cr;&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 4. 파생상품 거래 현황&cr;&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 5. 영업설비 등의 현황&cr;&cr; 가. 지점 등의 설치 현황&cr; 당사는 인터넷전문은행으로 영업을 위한 별도의 오프라인 지점을 보유하고 있지 않으나, 고객 문의 응대 및 업무 처리를 지원하기 위해 고객센터를 운영하고 있습니다.&cr;

당사 고객센터는 상품 서비스 상담을 비롯 서비스 이용 시 발생하는 문제점, 사고 신고, 업무 전반 처리 등에 대한 도움을 제공하고 있습니다. 서울과 강서 2곳에 고객센터를 운영하면서 사고 신고 접수를 24시간 운영하고 있으며 전문 상담 및 민원 상담을 비롯한 상담톡 및 전화 상담을 중심으로 고객 편의성 증진에 기여하고 있습니다.&cr;

[카카오뱅크 커뮤니케이션 채널]

고객센터 서울오피스	고객센터 강서오피스
09:00 ~ 22:00 운영	09:00 ~ 22:00 운영
사고신고 접수 24시간 운영	사고신고 접수 24시간 운영
전문 상담, 민원 상담 중심	상담톡, 전화 상담 중심
서울 용산구 한강대로 KDB 생명타워	서울 영등포구 코레일유통사옥

특히 당사는 축적된 상담 데이터를 기반으로 2018년 6월 AI기반 상담챗봇 서비스를 시작했으며, 고객이 24시간 언제든지 실시간으로 상품/ 서비스에 대한 문의 및 간단한 문제 해결이 가능하도록 지원하고 있으며, 보다 다양한 고객의 요구를 수용하기 위해 지속적으로 고도화하고 있습니다. 당사의 카카오톡 기반 상담톡 및 AI상담챗봇의 상담 비중은 전체 비중의 50% 이상을 차지하고 있습니다. &cr;

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

(기준일: 2020년 12월 31일)

구분		토지&cr;(장부가액)	건물&cr;(장부가액)	합계
소유	본점	-	-	-
	영업점	-	-	-
	사택, 합숙소 등	-	-	-
소계		-	-	-
임차		-	10,859	10,859
합계		-	10,859	10,859

&cr; 다. 자동화기기 설치현황&cr; 카카오뱅크는 자체 자동화기기를 보유하지 않고 있습니다.&cr; &cr;라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

당사는 현재 지점 신설 및 중요시설 확충에 대한 계획이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 6. 그 밖에 투자의사결정에 중요한 사항&cr;&cr; 가. 자본적정성&cr;(1) BIS기준 자기자본비율

(단위: 억원, %)

구분	제 5기	제 4기	제 3기
총 자기자본(A)	28,179	16,563	11,015
기본자본(A1)	27,511	16,139	10,735
보통주자본(Aa1)	27,511	-	-
기타기본자본(Aa2)	-	-	-
보완자본(A2)	668	424	280
위험가중자산(B)	140,695	122,868	79,554
신용위험가중자산( 표준방법 )	136,200	122,868	79,554
시장위험가중자산( 표준방법 )	-	-	-
운영위험가중자산( 기초지표법 )	4,495	-	-
총자본비율(A/B)	20.03	13.48	13.85
기본자본비율(A1/B)	19.55	13.14	13.49
보통주자본비율(Aa1/B)	19.55	-	-

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤III 기준&cr; 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100&cr; 주2) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용

&cr; 나. 유동성 비율

(단위: %)

구분	제 5기	제 4기	제 3기
유동성커버리지비율(LCR)	345.46	669.45	370.72
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	-	-	-
업무용고정자산비율	0.47	1.1 5	0.47

주1) K-IFRS 재무제표 기준&cr; 주2) 유동성커버리지비율: 2020년 4분기, 2019년 4분기 및 2018년 4분기 중 평균기준

&cr; 다. 건전성&cr;(1) 자산건전성 현황

(단위: 억원, %)

구분		제 5기	제 4기	제 3기
총여신	합계	203,133	148,803	90,826
	기업	-	-	-
	가계	203,133	148,803	90,826
고정이하여신&cr;고정이하여신비율	합계	502	330	121
		0.25	0.22	0.13
	기업	-	-	-
		-	-	-
	가계	502	330	121
		0.25	0.22	0.13
무수익여신&cr;무수익여신비율	합계	501	328	121
		0.25	0.22	0.13
	기업	-	-	-
		-	-	-
	가계	501	328	121
		0.25	0.22	0.13
대손충당금적립률(A/B)		180.17	173.02	265.91
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)		905	571	322
고정이하여신(B)		502	330	121
연체율	총대출채권기준	0.22	0.20	0.12
	기업대출기준	-	-	-
	가계대출기준	0.22	0.20	0.12

주 1) K-IFRS 재무제표 기준&cr; 주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

&cr;(2) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위: 억원)

구분	제 5기	제 4기	제 3기
대손충당금	906	572	323
대손준비금	-	-	-
특별대손충당금	-	-	-
지급보증충당금	-	-	-
미사용약정충당금	85	44	30
기타충당금	-	-	-
채권평가충당금	-	-	-

주1) K-IFRS 재무제표 기준&cr;주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함&cr;주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

&cr;

1. 요약재무정보

&cr; (1) 요약재무상태표

(단위: 원)

구분	제5기말	제4기말	제3기말
	(2020.12.31 현재)	(2019.12.31 현재)	(2018.12.31 현재)
Ⅰ. 현금및예치금	1,195,937,282,311	226,048,155,698	1,640,471,526,557
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	250,093,130,763	-	-
Ⅲ. 투자금융자산	4,011,277,263,877	2,877,131,961,605	1,099,702,226,411
Ⅳ. 대출채권	20,662,808,751,465	19,193,788,892,299	9,082,098,248,613
Ⅴ. 유형자산	46,157,354,455	47,119,296,074	32,020,635,875
Ⅵ. 무형자산	44,878,296,572	56,394,341,068	64,176,461,518
Ⅶ. 당기법인세자산	-	4,852,578,260	2,246,444,770
Ⅷ. 순확정급여자산	996,535,624	317,924,821	-
Ⅸ. 기타자산	437,841,851,523	318,454,590,059	206,007,269,359
자산총계	26,649,990,466,590	22,724,107,739,884	12,126,722,813,103
Ⅰ. 예수부채	23,539,282,308,324	20,711,907,725,432	10,811,627,835,273
Ⅱ. 순확정급여부채	-	-	592,151,856
Ⅲ. 충당부채	22,415,152,584	14,395,855,717	8,086,994,520
Ⅳ. 당기법인세부채	3,612,878,690	-	-
Ⅴ. 기타부채	287,717,609,143	319,083,335,356	166,008,089,939
부채총계	23,853,027,948,741	21,045,386,916,505	10,986,315,071,588
Ⅰ. 자본금	2,038,265,185,000	1,825,482,210,000	1,300,000,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	759,805,332,030	-	-
Ⅲ. 자본조정	4,920,906,870	(22,073,503,130)	(18,738,752,740)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	7,794,211,628	2,771,223,245	338,531,377
Ⅴ. 결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)
자본총계	2,796,962,517,849	1,678,720,823,379	1,140,407,741,515
부채와 자본총계	26,649,990,466,590	22,724,107,739,884	12,126,722,813,103

&cr; (2) 요약손익계산서

(단위: 원)

구분	제5기	제4기	제3기
	(2020.01.01~2020.12.31)	(2019.01.01~2019.12.31)	(2018.01.01~2018.12.31)
Ⅰ. 영업이익(손실)	122,551,246,633	13,254,536,589	(21,208,717,701)
Ⅱ. 영업외 손익	(219,520,761)	(87,709,024)	(71,520,766)
Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	122,331,725,872	13,166,827,565	(21,280,238,467)
Ⅳ. 법인세비용(수익)	8,695,736,815	(566,102,821)	(325,672,684)
Ⅴ. 당기순이익(손실)	113,635,989,057	13,732,930,386	(20,954,565,783)
Ⅵ. 기타포괄손익	5,022,988,383	2,432,691,868	1,154,657,702
Ⅶ. 총포괄손익	118,658,977,440	16,165,622,254	(19,799,908,081)
Ⅷ. 주당이익 (손실)	309	50	(92)

&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성

2. 연결재무제표

&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

3. 연결재무제표 주석

&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

4. 재무제표

&cr; 가. 재무상태표

재 무 상 태 표

제5기 : 2020년 12월 31일 현재
제4 기 : 2019년 12월 31일 현재
제3 기 : 2018년 12월 31일 현재
주식회사 카카오뱅크	(단위 : 원)

과 목	제5기	제4기	제3기
자산
Ⅰ. 현금및예치금	1,195,937,282,311	226,048,155,698	1,640,471,526,557
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	250,093,130,763	-	-
Ⅲ. 투자금융자산	4,011,277,263,877	2,877,131,961,605	1,099,702,226,411
Ⅳ. 대출채권	20,662,808,751,465	19,193,788,892,299	9,082,098,248,613
Ⅴ. 유형자산	46,157,354,455	47,119,296,074	32,020,635,875
Ⅵ. 무형자산	44,878,296,572	56,394,341,068	64,176,461,518
Ⅶ. 당기법인세자산	-	4,852,578,260	2,246,444,770
Ⅷ. 순확정급여자산	996,535,624	317,924,821	-
Ⅸ. 기타자산	437,841,851,523	318,454,590,059	206,007,269,359
자산총계	26,649,990,466,590	22,724,107,739,884	12,126,722,813,103
부채
Ⅰ. 예수부채	23,539,282,308,324	20,711,907,725,432	10,811,627,835,273
Ⅱ. 순확정급여부채	-	-	592,151,856
Ⅲ. 충당부채	22,415,152,584	14,395,855,717	8,086,994,520
Ⅳ. 당기법인세부채	3,612,878,690	-	-
Ⅴ. 기타부채	287,717,609,143	319,083,335,356	166,008,089,939
부채총계	23,853,027,948,741	21,045,386,916,505	10,986,315,071,588
자본
Ⅰ. 자본금	2,038,265,185,000	1,825,482,210,000	1,300,000,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	759,805,332,030	-	-
Ⅲ. 자본조정	4,920,906,870	(22,073,503,130)	(18,738,752,740)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	7,794,211,628	2,771,223,245	338,531,377
Ⅴ. 결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)
(대손준비금 적립액)	-	-	-
(대손준비금 미적립액)	(125,593,139,071)	(72,581,343,231)	(30,361,373,502)
(대손준비금 전입 필요액)	(52,838,663,217)	(53,011,795,840)	(42,219,969,729)
(대손준비금 적립 예정액)	-	-	-
자본총계	2,796,962,517,849	1,678,720,823,379	1,140,407,741,515
부채와 자본총계	26,649,990,466,590	22,724,107,739,884	12,126,722,813,103

&cr; 나. 손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제3기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크	(단위 : 원)

과 목	제5기	제4기	제3기
Ⅰ. 영업수익	804,157,323,123	664,940,287,594	375,581,509,526
1. 이자수익	599,389,606,312	494,597,729,803	293,932,284,419
2. 수수료수익	184,887,067,050	118,419,944,082	67,926,349,479
3. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	14,115,754,515	40,449,930,066	10,077,424,249
4. 투자금융자산관련이익	96,960,409	8,289,019,476	746,518,227
5. 기타의영업수익	5,667,934,837	3,183,664,167	2,898,933,152
Ⅱ. 영업비용	620,713,442,437	615,248,078,743	381,989,727,344
1. 이자비용	191,360,300,396	247,035,950,863	110,538,557,846
2. 수수료비용	178,047,750,329	172,610,982,869	127,621,960,703
3. 판매비와관리비	200,584,861,678	162,447,269,594	129,807,900,073
4. 기타의영업비용	50,720,530,034	33,153,875,417	14,021,308,722
Ⅲ. 금융자산신용손실충당금전입액	60,892,634,053	36,437,672,262	14,800,499,883
Ⅳ. 영업이익	122,551,246,633	13,254,536,589	(21,208,717,701)
Ⅴ. 영업외수익	134,534,629	48,760,014	14,692,184
Ⅵ. 영업외비용	354,055,390	136,469,038	86,212,950
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	122,331,725,872	13,166,827,565	(21,280,238,467)
Ⅷ. 법인세비용(수익)	8,695,736,815	(566,102,821)	(325,672,684)
Ⅸ. 당기순이익(손실)	113,635,989,057	13,732,930,386	(20,954,565,783)
(대손준비금 반영후 조정손익)	60,797,325,840	(39,278,865,454)	(63,174,535,512)
Ⅹ. 기타포괄손익	5,022,988,383	2,432,691,868	1,154,657,702
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :
1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,503,808,345	3,648,252,745	2,072,697,652
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :
1. 순확정급여자산의 재측정요소	(1,480,819,962)	(1,215,560,877)	(918,039,950)
XI. 총포괄이익(손실)	118,658,977,440	16,165,622,254	(19,799,908,081)
XII. 주당이익(손실)
1. 기본주당이익(손실)	309	50	(92)
2. 희석주당이익(손실)	309	50	(92)

&cr; 다. 자 본변동표

자 본 변 동 표

제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제3기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크	(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익&cr;누계액	결손금	총 계
Ⅰ. 2018년 1월 1일 (전전기초)	800,000,000,000	-	(11,534,296,500)	(816,126,325)	(119,792,802,456)	667,856,774,719
회계정책변경의 효과	-	-	-	-	(444,668,883)	(444,668,883)
재작성된 금액	800,000,000,000	-	(11,534,296,500)	(816,126,325)	(120,237,471,339)	667,412,105,836
총포괄손실:
1. 당기순손실	-	-	-	-	(20,954,565,783)	(20,954,565,783)
2. 기타포괄손익
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	2,072,697,652	-	2,072,697,652
(2) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	-	-	-	(918,039,950)	-	(918,039,950)
소유주와의 거래 등:
1. 유상증자	500,000,000,000	-	(7,204,456,240)	-	-	492,795,543,760
Ⅱ. 2018년 12월 31일 (전전기말)	1,300,000,000,000	-	(18,738,752,740)	338,531,377	(141,192,037,122)	1,140,407,741,515
Ⅲ. 2019년 1월 1일 (전기초)	1,300,000,000,000	-	(18,738,752,740)	338,531,377	(141,192,037,122)	1,140,407,741,515
총포괄이익:
1. 당기순이익	-	-	-	-	13,732,930,386	13,732,930,386
2. 기타포괄손익
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	3,648,252,745	-	3,648,252,745
(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,215,560,877)	-	(1,215,560,877)
소유주와의 거래 등:
1. 유상증자	525,482,210,000	-	(5,679,979,890)	-	-	519,802,230,110
2. 주식선택권	-	-	2,345,229,500	-	-	2,345,229,500
Ⅳ. 2019년 12월 31일 (전기말)	1,825,482,210,000	-	(22,073,503,130)	2,771,223,245	(127,459,106,736)	1,678,720,823,379
Ⅴ. 2020년 1월 1일 (당기초)	1,825,482,210,000	-	(22,073,503,130)	2,771,223,245	(127,459,106,736)	1,678,720,823,379
총포괄이익:
1. 당기순이익	-	-	-	-	113,635,989,057	113,635,989,057
2. 기타포괄손익
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,503,808,345	-	6,503,808,345
(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,480,819,962)	-	(1,480,819,962)
소유주와의 거래 등:
1. 유상증자	212,782,975,000	759,805,332,030	24,418,732,630	-	-	997,007,039,660
2. 주식선택권	-	-	2,575,677,370	-	-	2,575,677,370
Ⅵ. 2020년 12월 31일 (당기말)	2,038,265,185,000	759,805,332,030	4,920,906,870	7,794,211,628	(13,823,117,679)	2,796,962,517,849

&cr; 라. 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제3기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크	(단위 : 원)

과 목	제5기	제4기	제3기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	168,963,855,666	1,266,682,338,245	91,087,029,648
1. 당기순이익(손실)	113,635,989,057	13,732,930,386	(20,954,565,783)
2. 손익조정항목	(408,029,305,916)	(247,561,778,940)	(183,393,726,573)
(1) 이자수익	(599,389,606,312)	(494,597,729,803)	(293,932,284,419)
(2) 이자비용	191,360,300,396	247,035,950,863	110,538,557,846
3. 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가감	127,391,940,533	74,719,191,156	40,533,180,914
(1) 금융자산신용손실충당금전입액	60,892,634,053	36,437,672,262	14,800,499,883
(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(93,130,763)	-	-
(3) 투자금융자산관련손익	(96,960,409)	(8,289,019,476)	(746,518,227)
(4) 감가상각비	24,383,611,762	15,876,427,038	7,934,864,115
(5) 무형자산상각비	18,715,082,324	17,097,120,777	16,016,013,493
(6) 법인세비용(수익)	8,695,736,815	(566,102,821)	(325,672,684)
(7) 확정급여형퇴직급여	5,545,945,875	3,795,899,741	1,897,394,040
(8) 주식보상비용	2,575,677,370	4,241,105,910	-
(9) 복구충당부채상각	40,541,357	41,652,542	56,382,044
(10) 장기종업원급여	2,661,744,578	4,689,494,139	1,821,419,597
(11) 리스관련손익	(605,083)	-	-
(12) 미사용약정충당부채전입액	4,068,143,712	1,394,941,044	(921,201,347)
(13) 외화환산손익	3,518,942	-	-
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(41,333,780,551)	1,116,427,886,061	20,961,947,011
(1) 예치금	(969,423,769,931)	1,418,471,001,859	(1,216,274,855,682)
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산	(250,000,000,000)	-	-
(3) 대출채권	(1,568,023,557,128)	(10,177,764,893,564)	(4,506,141,404,421)
(4) 순확정급여부채	(8,254,816,651)	(6,264,387,798)	(2,091,481,866)
(5) 기타자산	(102,735,965,098)	(77,223,714,043)	(23,041,446,794)
(6) 예수부채	2,827,374,582,892	9,900,279,890,159	5,763,328,134,516
(7) 장기종업원급여부채	(100,000,000)	(90,000,000)	(50,000,000)
(8) 기타부채	29,829,745,365	59,019,989,448	5,233,001,258
5. 법인세의 납부	(1,937,042,260)	(2,726,174,530)	(1,869,967,990)
6. 이자의 수취	626,310,217,010	478,492,860,713	304,769,046,984
7. 이자의 지급	(247,074,162,207)	(166,402,576,601)	(68,958,884,915)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,157,321,622,068)	(1,774,845,572,409)	(583,039,493,808)
1. 투자금융자산의 처분	1,288,469,030,236	4,252,781,534,075	465,382,080,719
2. 투자금융자산의 취득	(2,418,776,984,370)	(6,007,197,399,632)	(1,037,093,795,489)
3. 유형자산의 취득	(17,342,362,968)	(10,434,908,357)	(7,116,652,489)
4. 무형자산의 취득	(4,260,011,348)	(5,831,650,327)	(1,994,517,581)
5. 임차보증금의 감소	1,760,000,000	-	-
6. 임차보증금의 증가	(2,416,238,614)	(431,944,488)	(720,369,668)
7. 선급금의 증가	(4,755,055,004)	(3,731,203,680)	(1,496,239,300)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	988,826,642,026	512,210,865,164	492,795,543,760
1. 차입부채의 증가	2,440,000,000,000	-	-
2. 차입부채의 감소	(2,440,000,000,000)	-	-
3. 리스부채의 감소	(8,180,397,634)	(5,695,488,536)	-
4. 유상증자	997,007,039,660	517,906,353,700	492,795,543,760
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,518,942)	-	-
V. 현금및현금성자산의 증가(I + II + III + IV)	465,356,682	4,047,631,000	843,079,600
VI. 기초 현금및현금성자산	5,893,142,000	1,845,511,000	1,002,431,400
VII. 기말 현금및현금성자산	6,358,498,682	5,893,142,000	1,845,511,000

&cr; 마. 결손금처리계산서

결 손 금 처 리 계 산 서

제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제3기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크	(단위 : 원)

내 용	제5기	제4기	제3기
	처분확정일: 2021년 3월 30일	처분확정일: 2020년 3월 30일	처분확정일: 2019년 3월 25일
Ⅰ.미처리결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)
1. 전기이월미처리결손금	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)	(119,792,802,456)
2. 당기순이익(손실)	113,635,989,057	13,732,930,386	(20,954,565,783)
3. 회계정책변경의효과	-	-	(444,668,883)
Ⅱ.결손금처리액	-	-	-
Ⅲ.차기이월결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)

&cr;

5. 재무제표 주석

제5(당)기 : 2020년 12월 31일 현재

제4(전)기 : 2019년 12월 31일 현재

주식회사 카카오뱅크

&cr;1. 회사의 개요&cr; 주식회사 카카오뱅크(이하 "당사")는 인터넷전문은행으로서 전자금융거래의 방법을 통한 비대면영업을 주된 업무로 하고 있으며, 금융과 IT기술을 접목한 혁신을 통해 기존 시중은행과 차별화된 고객서비스를 제공하고 있습니다. 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 에스동 5층(삼평동, 에이치스퀘어)에 있으며, 원활한 대고객 서비스 제공을 위하여 모바일뱅킹센터 2개, 전산데이터센터 3개를 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 당사는 2016년 1월 22일에 설립되었으며, 2017년 4월 5 일 인터넷전문은행 은행업본인가를 득하여, 2017년 7월 27일 대고객 영업을 개시하였으 며, 2020년 6월 1일자로 한국카카오은행 주식회사에서 주식회사 카카오뱅크로 사명을 변경하였습니다.

당사의 설립시 자본금은 900백만원이며, 이후 추가증자를 통해 당기말 현재 자본금은 2,038,265백만원입니다. 당기말 현재 주주의 구성현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주 주식수	지분율(%)
주식회사 카카오	129,533,725	31.78
한국투자밸류자산운용 주식회사	110,484,081	27.10
한국투자금융지주 주식회사	19,049,643	4.67
주식회사 국민은행	38,097,959	9.35
넷마블 주식회사	15,239,183	3.74
서울보증보험 주식회사	15,239,183	3.74
우정사업본부	15,239,183	3.74
이베이코리아 유한책임회사	15,239,183	3.74
예스이십사 주식회사	7,619,593	1.87
Skyblue Luxury Investment Pte.Ltd.	15,239,183	3.74
Keto Holdings, L.P.	10,640,000	2.61
IPB Ltd.	10,640,000	2.61
기타(주1)	5,392,121	1.31
합 계	407,653,037	100.00

(주1) 우 리사주조합 및 소액주주로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준&cr;당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr;

당사의 재무제표는 2021년 2월 3일자 이사회에서 승인되었 으 며 , 2021년 3 월 30일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr;

(1) 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; - 공정가치로 측정되는 주식기준보상

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부채(자산)

(2) 기능통화와 표시통화&cr;당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;

(3) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단 및 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 아래와 같습니다. &cr;

1) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 미사용약정충당부채)

당사는 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금은 집합평가 대손충당금 및 미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.&cr;&cr; 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 미칠 부정적인 영향을 고려하였으며, COVID-19의 확산이 경제요소에 미치는 영향을 반영하여 미래전망정보를 산출하였습니다. &cr;&cr;2) 순확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

3. 유의적인 회계정책&cr;당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3. (17)에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용을 제외하고 당사는 비교 표시된 전기 재무제표와 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr;

(1) 외화환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.&cr;

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부 터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치측정금융상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;&cr;(2) 현금및현금성자산&cr; 당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.&cr;

(3) 금융자산&cr;당사는 계약의 당사자가 되는 때에 금융자산을 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. &cr;&cr;1) 분류&cr;당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;- 공정가치측정금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)&cr;- 상각후원가측정금융자산&cr;

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;

2) 측정&cr;당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr; 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가측정금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 포괄손익계산서 상의 &cr;'이자수익'에 포함됩니다. &cr;&cr;상각후원가측정금융자산의 장부가액은 대손충당금을 차감한 금액으로 산출되며, 대손충당금의 측정방법은 주석 3. (3). 5)에서 기술하고 있습니다.&cr;

(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재 분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 포괄손익계산서 상의 '이자수익'에 포함됩니다. &cr;&cr;기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 대손충당금의 측정방법은 주석 3. (3). 5)에서 기술하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정채무 상품의 손익은 당기손익으로 인식 하고 발생한 기간에 포괄손익 계산서에 '당기손익-공정가치측정금융자산관련손익' 으로 표시합니다.&cr;&cr; ② 지분상품&cr;당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수 익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '당기손익-공정가치측정금융자산관련손익' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;

3) 금융자산의 제거&cr; 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위 험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 당사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제 각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 당사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 당사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다. &cr;&cr; 4 ) 금융자산과 부채의 상계&cr;금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

5) 금융자산의 기대신용손실&cr;당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.&cr;&cr;기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 2가지로 분류합니다.&cr; - 일반모형: 아래 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정&cr; - 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산&cr;&cr;일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.&cr;

당사가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 일반적으로 활용할 수 있는 정보는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다.&cr; &cr; - 연체 30일 초과 여부&cr; - 자산건전성분류기준에 따라 '요주의' 이하 분류 여부&cr; - 차주의 상환이력 및 신용정보 등을 활용하여 산출되는 부실징후 지표&cr; - 차주가 보유한 당행 수신계좌의 압류 설정 여부 등&cr;&cr;당사는 최초 인식 이후에 다음 중 하나 또는 그 이상의 사건의 결과로 금융자산의 추정 미래 현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다.&cr;&cr; - 90일 이상 연체한 경우&cr; - 금융자산이 무수익여신으로 분류되는 경우&cr; - 신용 악화에 따른 금융자산의 상각 또는 매각이 발생하는 경우&cr; - 채권 재조정으로 인하여 채권이 감소한 경우&cr; - 차주가 은행에 대한 채무상환의 지연, 혹은 회피를 위하여 파산 또는 유사한 조치를 취하는 경우&cr; - 차주가 신용정보원의 일반신용정보관리규약에 의해 연체정보, 부도정보 등에 등록된 경우&cr; - 차주가 사망한 경우 등&cr;

① 미래전망정보의 반영&cr;당사는 기대신용손실 측정 시 경기변동관련 정보를 활용하여 미래전망정보를 반영하고 있습니다.&cr;

당사는 기대신용손실의 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 경기변동관련 정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.&cr;

당사가 사용한 주요 거시경제변수와 기대신용손실과 의 상 관관계는 아래와 같습니다.

주요 거시경제변수	상관관계
주택매매가격 등락률(%)	음(-)의 상관관계
경제성장률(%)	음(-)의 상관관계
민간소비증감률(%)	음(-)의 상관관계

&cr;기대신용손실 측정에 사용하는 경기변동관련 정보는 외부기관에서 발표하는 거시경제변수의 통계 및 전망 자료 그리고 당사의 다양한 위기상황 시나리오 등을 종합적으로 고려하여 산출하고 있습니다.&cr;&cr;② 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정&cr;상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다.&cr;이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해서는 예상회수현금흐름을 산출하는 방식으로 기대신용손실을 측정하고 있습니다. (개별평가 대손충당금) &cr;&cr;개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우에는 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다. (집합평가 대손충당금)&cr;&cr;(가) 개별평가 대손충당금&cr;개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,당사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. &cr;

(나) 집합평가 대손충당금&cr;집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 담보의 유형, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도시손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. &cr;&cr; 전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 매 기간 원금 상환 예정액을 고려해 산출한 기간별 장부금액에 기간별 부도율 및 부도시손실률 값을 적용해 측정합니다.&cr;

③ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정&cr;기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 산출된 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. &cr;

(4) 유형자산

유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr;

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

자 산	추정내용연수
기구비품	5년
사용권자산(주1)	2 ~ 5년
기타의유형자산	5년

(주1) 사용권자산의 추정내용연수는 리스계약기간을 고려하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간으로 산정하고 있습니다.&cr;&cr; 당사는 매 보고기간 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(5) 무형자산 &cr; 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분	추정내용연수
소프트웨어	5년
개발비	5년
기타의무형자산	5 ~ 7년

&cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr;

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

&cr;

(6) 비금융자산의 손상 &cr; 영업권이나 내용연수가 비한정이거나, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대하여는 매년, 이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각후 잔액을 초과할 수 없습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다.

&cr;(7) 금융부채&cr;당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr;&cr;1) 당기손익-공정가치측정지정금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;

2) 당기손익-공정가치측정금융부채&cr;당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr;&cr;4) 금융부채의 제거&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.&cr;

(8) 납입자본&cr;보통주 및 우선주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

&cr;(9) 리스

당사 는 다양한 사무실, 사무용품, 전산장비, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2 ~ 5년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함하고 있습니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr; &cr;리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소' 라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리하고 있습니다. 다만, 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용하고 있습니다.&cr;

리스된 자산을 사용할 수 있 는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 리스부채를 인식하고 있습니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분하고 있습니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각하고 있습니다.&cr;

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정하고 있습니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함하고 있습니다.&cr; - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) &cr; - 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 &cr; - 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 &cr; - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 &cr; - 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 하고 있습니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용하고 있습니다.&cr;&cr; 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정하고 있습니다.&cr; - 리스부채의 최초 측정금액 &cr; - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 &cr; - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 &cr; - 복구원가의 추정치 &cr;

단기리스나 소액자산(예, 기초자산 USD 5,000 이하) 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;

(10) 종업원급여&cr;1) 단기종업원급여&cr;종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr;&cr; 과거 근무용역의 결과 당사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2) 기타장기종업원급여&cr;당사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 3년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되어 근무기간 동안 발생되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다.

3) 퇴직급여 : 확정급여제도&cr; 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 경험조정과 보험수리적 가정의 변경으로 인해 발생하는 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

4) 퇴직급여 : 확정기여제도&cr;확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;(11) 주식기준보상&cr;당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다. &cr;&cr;제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다.&cr;

당사나 거래상대방이 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형주식기준보상거래에 대하여는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다. 당사는 현금을 지급해야 하는 현재의무가 없다고 판단하여 주식결제형 주식기준보상거래로 회계처리 하였습니다.&cr;

(12) 충당부채&cr;충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.&cr;&cr;충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr;&cr;가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.&cr;

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.&cr;

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.&cr;&cr;

(13) 수익인식&cr;당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr; - 1단계: 고객과의 계약을 식별&cr; - 2단계: 수행의무를 식별&cr; - 3단계: 거래가격을 산정&cr; - 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분&cr; - 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식&cr;&cr;1) 이자수익과 이자비용&cr;이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.&cr;&cr;유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.

&cr;금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

2) 수수료수익&cr;당사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.&cr;

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료&cr;기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.

③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료&cr;한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.&cr;

3) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익&cr;당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.&cr; - 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한 이자수익을 제외)&cr; - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)&cr;

4) 배당수익&cr;배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 손익항목으로 인식합니 다.

(14) 법 인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr;

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr;

(15) 주당이익&cr;당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. &cr;&cr;(16) 영업부문 보고 &cr;당 사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;

(17) 채택 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 당사는 20 20년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(18) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습 니 다 . &cr; &cr; 1 ) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법 &cr; 실 무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금및예치금 &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
현금및현금성자산	현 금	6,245,169,000	5,893,142,000
	요구불예금	113,329,682	-
	소 계	6,358,498,682	5,893,142,000
원화예치금	정기예금	825,613,621	805,949,458
	지준예치금	1,188,753,170,008	219,349,064,240
	소 계	1,189,578,783,629	220,155,013,698
합 계		1,195,937,282,311	226,048,155,698

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		금융기관명	제5(당)기	제4(전)기	사용제한 내용
원화예치금	정기예금	신한은행	825,613,621	-	본점 사무실 보증금 상당액 임대인 질권설정
		우리은행	-	805,949,458
	지준예치금	한국은행	1,188,753,170,008	219,349,064,240	한국은행법
합 계			1,189,578,783,629	220,155,013,698

5. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분			제5(당)기	제4(전)기
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권	수익증권	250,093,130,763	-

&cr;6. 투자금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분			제5(당)기	제4(전)기
기타포괄손익 -공정가치측정금융자산	채무증권	국 채	1,548,849,386,360	797,889,242,103
		금융채	592,239,130,370	752,371,897,816
		회사채	529,524,370,643	176,113,972,790
		소 계	2,670,612,887,373	1,726,375,112,709
상각후원가측정금융자산	채무증권	국 채	900,193,949,410	790,112,218,111
		회사채	440,470,427,094	360,644,630,785
		소 계	1,340,664,376,504	1,150,756,848,896
합 계			4,011,277,263,877	2,877,131,961,605

&cr;(2) 당기 및 전기 중 투자금융자산의 손상차손의 내역은 없습니다.

7. 대출채권&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
대출채권	20,709,596,816,512	19,211,559,561,764
이연대출부대비용	43,717,180,011	39,363,000,739
충당금 차감전 대출채권 총계	20,753,313,996,523	19,250,922,562,503
대손충당금	(90,505,245,058)	(57,133,670,204)
충당금 차감후 대출채권 총계	20,662,808,751,465	19,193,788,892,299

(2) 대손충당금 증감내역&cr;당기 및 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
기초	57,133,670,204	32,210,147,308
전입액	60,839,656,785	36,404,704,367
제각액	(29,204,847,548)	(11,819,936,610)
Unwinding Effect	(163,643,691)	(103,092,828)
상각채권 회수	1,900,409,308	441,847,967
기말	90,505,245,058	57,133,670,204

&cr;(3) 이연대출부대비용&cr;당기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
기초	39,363,000,739	31,718,726,758
신규발생	70,786,234,460	57,060,583,790
상각액	(66,432,055,188)	(49,416,309,809)
기말	43,717,180,011	39,363,000,739

8. 유형자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액
기구비품	65,666,177,351	(30,479,756,998)	35,186,420,353
사용권자산	24,561,955,797	(14,977,120,869)	9,584,834,928
기타의유형자산	7,291,224,220	(5,905,125,046)	1,386,099,174
합 계	97,519,357,368	(51,362,002,913)	46,157,354,455

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액
기구비품	49,010,498,683	(18,801,499,539)	30,208,999,144
사용권자산	20,683,305,930	(6,354,978,081)	14,328,327,849
기타의유형자산	4,517,891,720	(1,935,922,639)	2,581,969,081
합 계	74,211,696,333	(27,092,400,259)	47,119,296,074

(2) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	기초	취 득	감가상각	기타(주1)	기말
기구비품	30,208,999,144	16,655,678,668	(11,678,257,459)	-	35,186,420,353
사용권자산	14,328,327,849	2,932,774,957	(8,736,151,896)	1,059,884,018	9,584,834,928
기타의유형자산	2,581,969,081	2,773,332,500	(3,969,202,407)	-	1,386,099,174
합 계	47,119,296,074	22,361,786,125	(24,383,611,762)	1,059,884,018	46,157,354,455

(주1) 복구충당부채 전입 등으로 인한 변동입니다.&cr;&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	기초잔액	전환효과(주1)	취 득	감가상각	기타(주2)	기말잔액
기구비품	28,546,846,871	-	10,368,586,137	(8,706,433,864)	-	30,208,999,144
사용권자산	-	15,674,709,633	4,735,822,825	(6,354,978,081)	272,773,472	14,328,327,849
기타의유형자산	3,473,789,004	(1,053,394,830)	976,590,000	(815,015,093)	-	2,581,969,081
합 계	32,020,635,875	14,621,314,803	16,080,998,962	(15,876,427,038)	272,773,472	47,119,296,074

(주1) 기준서 제1116호의 도입에 따른 효과입니다.&cr;(주2) 복구충당부채 전입 등으로 인한 변동입니다.

(3) 당기말 현재 유형자산을 취득하기 위한 계약상 약정금액은 없으며, 전기말 현재 약정금액은 730,000,000원입니다. 지급한 금액과 지급할 금액은 각각 219,000,000원과 511,000,000원 입니다.&cr;

9. 무형자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	취득가액	상각누계액	장부금액
개발비	68,506,337,202	(44,433,216,601)	24,073,120,601
소프트웨어	27,493,999,102	(15,010,809,139)	12,483,189,963
기타의무형자산(주1)	8,345,709,190	(23,723,182)	8,321,986,008
합 계	104,346,045,494	(59,467,748,922)	44,878,296,572

(주1) 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않는 무형자산 8,293,173,880원이 포함되어 있습니다.

&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	취득가액	상각누계액	장부금액
개발비	67,198,291,202	(30,817,272,240)	36,381,018,962
소프트웨어	23,380,617,754	(9,918,535,136)	13,462,082,618
기타의무형자산(주1)	6,568,098,710	(16,859,222)	6,551,239,488
합 계	97,147,007,666	(40,752,666,598)	56,394,341,068

(주1) 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않는 무형자산 6,540,000,000원이 포함되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	기초	취 득	무형자산상각비	기말
개발비	36,381,018,962	1,308,046,000	(13,615,944,361)	24,073,120,601
소프트웨어	13,462,082,618	4,113,381,348	(5,092,274,003)	12,483,189,963
기타의무형자산	6,551,239,488	1,777,610,480	(6,863,960)	8,321,986,008
합 계	56,394,341,068	7,199,037,828	(18,715,082,324)	44,878,296,572

&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	기초	취 득	무형자산상각비	기말
개발비	45,971,013,877	3,426,590,000	(13,016,584,915)	36,381,018,962
소프트웨어	11,648,588,409	5,888,410,327	(4,074,916,118)	13,462,082,618
기타의무형자산	6,556,859,232	-	(5,619,744)	6,551,239,488
합 계	64,176,461,518	9,315,000,327	(17,097,120,777)	56,394,341,068

&cr; (3) 당기말과 전기말 현재 무형자산을 취득하기 위한 계약상 약정금액은 각각 678,972,100원과 1,019,709,000원 입니다. 지급한 금액은 각각 393,505,000원과 614,825,200원이며 지급할 금액은 각각 285,467,100원과 404,883,800원 입니다.

10. 기타자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
<기타금융자산>
미수금	531,524,546	184,392,211
미수수익	82,209,809,773	65,911,035,364
보증금	4,746,881,172	3,881,095,558
미회수내국환채권	342,076,995,394	243,117,780,949
일반금융가지급금	91,594,001	8,043,489
공탁금	34,300,000	25,500,000
대손충당금	(130,124,489)	(91,893,427)
현재가치할인차금	(79,925,356)	(99,805,643)
소 계	429,481,055,041	312,936,148,501
<기타자산>
선급비용	4,681,419,958	2,742,446,298
기타	3,679,376,524	2,775,995,260
소 계	8,360,796,482	5,518,441,558
합 계	437,841,851,523	318,454,590,059

&cr;(2) 대손충당금 증감내역&cr;당기 및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
기초	91,893,427	67,320,279
전입액	52,977,268	32,967,895
제각액	(18,378,116)	(8,783,141)
상각채권 회수	3,631,910	388,394
기말	130,124,489	91,893,427

11. 담보제공자산 및 담보로 제공받은 자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기	담보제공사유
유가증권	상각후원가측정금융자산	519,105,114,711	327,068,487,525	한국은행결제이행담보

&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기		제4(전)기
	담보물의 공정가치	매도하거나 담보로 다시&cr;제공한 담보물의 공정가치	담보물의 공정가치	매도하거나 담보로 다시&cr;제공한 담보물의 공정가치
유가증권	407,070,057,653	-	4,552,805,850,220	-

&cr;12. 예수부채

당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
요구불예수부채	원화예수부채	13,009,420,575,234	7,980,695,656,984
기한부예수부채	원화예수부채	10,529,861,733,090	12,731,212,068,448
합 계		23,539,282,308,324	20,711,907,725,432

13. 순확정급여자산 및 부채&cr;당사는 종업원의 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 확정급여제도 자산 및 부채&cr;당기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
확정급여채무의 현재가치	17,376,751,491	10,403,993,875
사외적립자산의 공정가치	(18,373,287,115)	(10,721,918,696)
순확정급여자산(주1)	(996,535,624)	(317,924,821)

(주1) 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 사외에 적립하여 발생한 확정급여자산 금액은 초과적립액의 이용가능한 경제적효익의 기대가치와 유사하여 자산인식상한효과는 인식하지 아니하였습니다.

(2) 확정급여채무의 현재가치&cr;당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
기초확정급여채무	10,403,993,875	5,149,179,017
당기근무원가	5,555,886,543	3,776,967,005
이자비용	319,967,352	155,940,792
재측정요소:
인구통계학적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	402,842,054	404,326,584
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	862,548,350	1,065,340,745
경험적조정으로 인한 보험수리적 손익	680,719,131	58,448,108
퇴직급여 지급액	(849,205,814)	(206,208,376)
기말확정급여채무	17,376,751,491	10,403,993,875

(3) 사외적립자산의 공정가치&cr;당기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
기초사외적립자산의 공정가치	10,721,918,696	4,557,027,161
이자수익	329,908,020	137,008,056
재측정요소:
사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(84,150,438)	(30,295,943)
고용인(사용자)의 기여금	8,200,000,000	6,310,000,000
지급액	(794,389,163)	(251,820,578)
기말 사외적립자산의 공정가치	18,373,287,115	10,721,918,696

&cr;(4) 사외적립자산 구성내역&cr;당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기		제4(전)기
	활성시장가격 존재	활성시장가격 미존재	활성시장가격 존재	활성시장가격 미존재
신한금융투자 ELB	-	10,172,568,649	-	-
미래에셋대우 ELB	-	3,400,442,000	-	-
한국투자증권 DLB	-	1,800,084,600	-	-
푸르덴셜생명 GIC	-	3,000,186,906	-	-
하나금융투자 ELB	-	-	-	10,721,909,478
현금성자산	-	4,960	-	9,218
합 계	-	18,373,287,115	-	10,721,918,696

(5) 보험수리적 가정&cr;당기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제5(당)기	제4(전)기	비 고
할인율(기대수익률)	3.34	3.13	우량 회사채 수익률
미래임금상승률	2.00	2.00

(6) 민감도 분석&cr;당기말과 전기말 현재 주요 가정 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동액은 다음과 같습니다.&cr;1) 할인율

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
적용된 가정에 따른 현재가치
1% Point 증가	(2,634,542,498)	(1,419,667,975)
1% Point 감소	3,261,675,651	1,732,019,067

&cr;2) 임금인상률

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
적용된 가정에 따른 현재가치
1% Point 증가	3,274,474,967	1,735,313,881
1% Point 감소	(2,689,820,541)	(1,447,269,881)

&cr;

(7) 당기말과 전기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	1년이하	1년초과~&cr;2년이하	2년초과~&cr;5년이하	5년초과~&cr;10년이하	10년초과	합 계
급여지급액	519,365,193	715,049,691	2,764,094,557	7,855,832,639	273,652,534,597	285,506,876,677

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	1년이하	1년초과~&cr;2년이하	2년초과~&cr;5년이하	5년초과~&cr;10년이하	10년초과	합 계
급여지급액	350,638,324	507,119,762	2,372,338,152	7,682,836,514	166,004,911,139	176,917,843,891

&cr;당기말과 전기말 평가 시 적용한 확정급여채무의 가중평균 만기는 각각 17.39 년 과 15.50년입니다.

&cr;(8) 당사는 확정급여제도와 관련하여 차기에 5,746,105,148 원의 기여금을 납부할 것으로 예측하고 있습니다.

14. 충당부채&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
복구충당부채	3,383,795,817	1,994,387,240
미사용약정충당부채	8,464,780,331	4,396,636,619
장기종업원급여부채	10,566,576,436	8,004,831,858
합 계	22,415,152,584	14,395,855,717

&cr;(2) 당기 및 전기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	복구충당부채(주1)	미사용약정충당부채	장기종업원급여부채	합 계
기초	1,994,387,240	4,396,636,619	8,004,831,858	14,395,855,717
상각액	40,541,357	-	-	40,541,357
할인율변동효과 등	1,113,509,869	-	-	1,113,509,869
전입액	235,357,351	4,068,143,712	2,661,744,578	6,965,245,641
사용액	-	-	(100,000,000)	(100,000,000)
기말	3,383,795,817	8,464,780,331	10,566,576,436	22,415,152,584

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	복구충당부채(주1)	미사용약정충당부채	장기종업원급여부채	합 계
기초	1,679,961,226	3,001,695,575	3,405,337,719	8,086,994,520
상각액	41,652,542	-	-	41,652,542
할인율변동효과 등	(87,830,996)	-	-	(87,830,996)
전입액	360,604,468	1,394,941,044	4,689,494,139	6,445,039,651
사용액	-	-	(90,000,000)	(90,000,000)
기말	1,994,387,240	4,396,636,619	8,004,831,858	14,395,855,717

(주1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 할인 기간은 유형자산 임차시설물의 상각기간인 2 ~ 5년을 적용하였습니다.&cr;

15. 기타부채&cr;당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
<기타금융부채>
미지급금	113,361,627,993	113,757,246,495
미지급비용	81,092,555,878	137,074,845,815
미지급내국환채무	62,550,049,675	42,407,705,896
대행업무수입금	5,921,835,521	5,436,886,764
리스부채	8,496,320,763	13,859,250,117
선불전자기타부채	11,081,319,879	-
기타	63,861,664	18,602,517
소 계	282,567,571,373	312,554,537,604
<기타부채>
선수수익	294,529,998	185,323,642
수입제세	4,848,611,740	6,335,003,720
기타	6,896,032	8,470,390
소 계	5,150,037,770	6,528,797,752
합 계	287,717,609,143	319,083,335,356

16. 자본&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
자본금	보통주자본금	2,038,265,185,000	1,825,482,210,000
자본잉여금	주식발행초과금	759,805,332,030	-
자본조정	주식할인발행차금	-	(24,418,732,630)
	주식선택권	4,920,906,870	2,345,229,500
기타포괄손익누계액	기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산평가손익	11,335,546,869	4,831,738,524
	순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(3,541,335,241)	(2,060,515,279)
결손금	미처리결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)
합 계		2,796,962,517,849	1,678,720,823,379

(2) 당기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제5(당)기	제4(전)기
발행할 주식의 총수	800,000,000주	800,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의 총수	407,653,037주	365,096,442주
자본금	2,038,265,185,000원	1,825,482,210,000원

&cr;(3) 당기 및 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	제5(당)기		제4(전)기
	보통주	우선주	보통주	우선주
기초 발행주식수	365,096,442	-	200,000,000	60,000,000
전환우선주의 전환	-	-	60,000,000	(60,000,000)
유상증자	42,556,595	-	100,000,000	-
주식매수선택권 행사	-	-	5,096,442	-
기말 발행주식수	407,653,037	-	365,096,442	-

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기		제4(전)기
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	순확정급여부채(자산)의&cr;재측정요소	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	순확정급여부채(자산)의&cr;재측정요소
기초	4,831,738,524	(2,060,515,279)	1,183,485,779	(844,954,402)
공정가치평가로 인한 증감	9,080,823,191	(2,030,259,973)	6,172,250,119	(1,558,411,380)
재분류조정:
처분으로 인한 증감	(320,812,440)	-	(1,495,003,010)	-
법인세효과	(2,256,202,406)	549,440,011	(1,028,994,364)	342,850,503
기말	11,335,546,869	(3,541,335,241)	4,831,738,524	(2,060,515,279)

(5) 결손금처리계산서

당기와 전기 당사의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
내 용	제5(당)기		제4(전)기
	처분예정일: 2021년 3월 30일		처분확정일: 2020년 3월 30일
Ⅰ.미처리결손금		(13,823,117,679)		(127,459,106,736)
1. 전기이월미처리결손금	(127,459,106,736)		(141,192,037,122)
2. 당기순이익	113,635,989,057		13,732,930,386
Ⅱ.결손금처리액		-		-
Ⅲ.차기이월결손금		(13,823,117,679)		(127,459,106,736)

17. 주식기준보상&cr;(1) 당기중 존재한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구 분	1차-01	1차-02	1차-03
권리부여일	2019.03.25	2019.03.25	2019.03.25
부여수량	550,000주	2,890,000주	1,760,000주
부여방법(주1)	회사선택형 주식기준보상	회사선택형 주식기준보상	회사선택형 주식기준보상
행사가격	5,000원	5,000원	5,000원
행사가능기간	2021.03.25~2026.03.25	1차(50%): 2021.03.25~2026.03.25&cr;2차(50%): 2022.03.26~2026.03.25	1차(30%): 2021.03.25~2026.03.25&cr; 2차(30%): 2022.03.26~2026.03.25&cr; 3차(40%): 2023.03.26~2026.03.25
가득조건(주2)	용역제공조건 : 2년	용역제공조건 : 2~3년	용역제공조건 : 2~4년

(주1) 당사의 주식기준보상약정은 신주발행, 자기주식 교부 및 행사가격과 시가의 차액을 현금 교부하는 것 중 당사가 선택가능한 선택형 주식기준보상거래이며, 부여일 현재 현금을 지급해야 하는 의무가 없으므로 주식결제형 주식기준보상거래로 회계처리 하였습니다.&cr;(주2) 1차-03유형에 대한 가득조건은 당사의 성과달성 조건을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 주, 원)
구 분	1차-01	1차-02	1차-03
기초	550,000	2,890,000	1,760,000
부여	-	-	-
권리상실	(10,000)	-	(520,000)
기말	540,000	2,890,000	1,240,000
행사가능 수량	-	-	-
행사가격	5,000원	5,000원	5,000원

&cr;<제4(전)기>

(단위: 주, 원)
구 분	1차-01	1차-02	1차-03	조합1차
기초	-	-	-	-
부여	550,000	2,890,000	1,760,000	5,200,000
권리상실	-	-	-	(103,558)
행사	-	-	-	(5,096,442)
기말	550,000	2,890,000	1,760,000	-
행사가능 수량	-	-	-	-
행사가격	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원

(3) 당기말 현재 존속하는 주식선택권의 가중평균잔여만기는 5.23년입니다.&cr;

(4) 당기 중 존속하는 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분	1차-01	1차-02	1차-03
옵션가격결정모형	이항모형	이항모형	이항모형
주식선택권 공정가치	1,451원	1,451원	1,451원
주식의 공정가치(주1)	5,022원	5,022원	5,022원
행사가격	5,000원	5,000원	5,000원
무위험수익률(주2)	1.86%	1.86%	1.86%
적용 변동성(주3)	22.61%	22.61%	22.61%

(주1) 주식가치 평가를 위하여 수익접근법 중 주주잉여현금흐름할인모형을 사용하였습니다.&cr;(주2) 평가기준일 기준 잔여만기(일)에 해당하는 국고채 수익률을 사용하였습니다.&cr;(주3) 유사회사 과거 1개년 주가 일일변동성의 연환산 중간값을 사용하였습니다.&cr;&cr;(5) 당기 및 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
보상원가	2,575,677,370	4,241,105,910

&cr;

18. 순이자손익&cr;당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
이자수익	예치금	334,185,603	2,492,537,500
	대출채권	539,263,902,148	438,641,832,179
	투자금융자산	58,790,879,620	52,037,280,475
	기타	1,000,638,941	1,426,079,649
	합 계	599,389,606,312	494,597,729,803
이자비용	예수부채	190,876,838,289	246,668,460,489
	차입부채	122,257,527	7,068,493
	기타	361,204,580	360,421,881
	합 계	191,360,300,396	247,035,950,863
순이자손익		408,029,305,916	247,561,778,940

&cr;19. 순수수료손익&cr;당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
수수료수익	송금수입수수료	2,477,943,228	2,447,114,242
	카드수입수수료	122,729,903,778	93,134,146,236
	전자금융수입수수료	4,251,592,114	3,149,577,497
	펌뱅킹수입수수료	8,711,158,680	7,655,813,625
	연계대출수입수수료	20,744,015,635	5,958,728,790
	연계계좌수입수수료	16,365,033,000	5,198,474,000
	기타	9,607,420,615	876,089,692
	합 계	184,887,067,050	118,419,944,082
수수료비용	여신업무관련지급수수료	8,178,102,975	6,602,367,750
	카드업무관련지급수수료	91,078,241,361	102,244,042,456
	수신업무관련지급수수료	1,176,472,752	19,140,000
	외환업무관련지급수수료	119,622,913	-
	전자금융지급수수료	852,847,700	834,849,800
	CD/ATM지급수수료	51,939,330,300	43,139,979,700
	지급인지세	4,629,235,100	4,141,873,200
	기타	20,073,897,228	15,628,729,963
	합 계	178,047,750,329	172,610,982,869
순수수료손익		6,839,316,721	(54,191,038,787)

20. 판매비와관리비&cr;당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
종업원급여	단기종업원급여	67,096,340,817	51,694,532,259
	장기종업원급여	2,661,744,578	4,689,494,139
	퇴직급여-확정급여형	5,545,945,875	3,795,899,741
	퇴직급여-확정기여형	270,389,887	210,838,726
	주식보상비용	2,575,677,370	4,241,105,910
	소 계	78,150,098,527	64,631,870,775
유형자산감가상각비		24,383,611,762	15,876,427,038
무형자산상각비		18,715,082,324	17,097,120,777
기타일반관리비	복리후생비	15,029,963,421	11,705,219,584
	임차료	5,316,134,360	2,695,483,198
	광고선전비	5,307,015,997	7,285,097,289
	전산운용비	21,198,395,201	17,442,596,813
	세금과공과	7,872,525,060	6,012,939,178
	여비교통비	198,728,559	349,161,482
	통신비	2,575,811,762	1,785,581,121
	소모품비	1,054,128,158	559,730,740
	용역비	19,283,516,318	14,929,693,014
	기타	1,499,850,229	2,076,348,585
	소 계	79,336,069,065	64,841,851,004
합 계		200,584,861,678	162,447,269,594

21. 기타의영업손익&cr;당기 및 전기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
기타의영업수익	외환거래이익	3,555,701,077	3,143,372,775
	대출채권매각이익	2,037,985,000	-
	기타	74,248,760	40,291,392
	합 계	5,667,934,837	3,183,664,167
기타의영업비용	외환거래손실	4,093,930	-
	예금보험료	39,043,796,000	28,125,181,000
	미사용약정충당부채전입액	4,068,143,712	1,394,941,044
	기타	7,604,496,392	3,633,753,373
	합 계	50,720,530,034	33,153,875,417

22. 영업외손익&cr;당기 및 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		제5(당)기	제4(전)기
영업외수익	기타	134,534,629	48,760,014
영업외비용	기부금	329,019,400	115,100,000
	기타	25,035,990	21,369,038
	합 계	354,055,390	136,469,038

23. 금융상품 범주별 분류

(1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	당기손익&cr;-공정가치측정금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr;금융자산	상각후원가측정&cr;금융부채	합 계
<금융자산>
현금및예치금	-	-	1,195,937,282,311	-	1,195,937,282,311
당기손익-공정가치측정금융자산	250,093,130,763	-	-	-	250,093,130,763
투자금융자산	-	2,670,612,887,373	1,340,664,376,504	-	4,011,277,263,877
대출채권	-	-	20,662,808,751,465	-	20,662,808,751,465
기타금융자산	-	-	429,481,055,041	-	429,481,055,041
금융자산 계	250,093,130,763	2,670,612,887,373	23,628,891,465,321	-	26,549,597,483,457
<금융부채>
예수부채	-	-	-	23,539,282,308,324	23,539,282,308,324
기타금융부채	-	-	-	274,071,250,610	274,071,250,610
금융부채 계	-	-	-	23,813,353,558,934	23,813,353,558,934

&cr; <제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr;금융자산	상각후원가측정&cr;금융부채	합 계
<금융자산>
현금및예치금	-	226,048,155,698	-	226,048,155,698
투자금융자산	1,726,375,112,709	1,150,756,848,896	-	2,877,131,961,605
대출채권	-	19,193,788,892,299	-	19,193,788,892,299
기타금융자산	-	312,936,148,501	-	312,936,148,501
금융자산 계	1,726,375,112,709	20,883,530,045,394	-	22,609,905,158,103
<금융부채>
예수부채	-	-	20,711,907,725,432	20,711,907,725,432
기타금융부채	-	-	298,695,287,487	298,695,287,487
금융부채 계	-	-	21,010,603,012,919	21,010,603,012,919

&cr;

(2) 당기 및 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	순이자손익	순수수료손익	제충당금전입액	기 타	합 계	기타포괄손익
<금융자산>
당기손익&cr;-공정가치측정금융자산	-	-	-	14,115,754,515	14,115,754,515	-
기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산	33,545,111,813	-	-	96,960,409	33,642,072,222	6,503,808,345
상각후원가측정금융자산	565,844,494,499	(1,576,723,409)	(60,892,634,053)	2,037,985,000	505,413,122,037	-
금융자산 계	599,389,606,312	(1,576,723,409)	(60,892,634,053)	16,250,699,924	553,170,948,774	6,503,808,345
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	(191,091,872,270)	(1,106,110,992)	-	-	(192,197,983,262)	-

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	순이자손익	순수수료손익	제충당금전입액	기 타	합 계	기타포괄손익
<금융자산>
당기손익&cr;-공정가치측정금융자산	-	-	-	40,449,930,066	40,449,930,066	-
기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산	32,098,364,793	-	-	8,289,019,476	40,387,384,269	3,648,252,745
상각후원가측정금융자산	462,499,365,010	(937,764,246)	(36,437,672,262)	-	425,123,928,502	-
금융자산 계	494,597,729,803	(937,764,246)	(36,437,672,262)	48,738,949,542	505,961,242,837	3,648,252,745
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	(246,697,493,060)	(1,295,883,200)	-	-	(247,993,376,260)	-

&cr;

24. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 법인세비용 구성내역&cr;당기와 전기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
당기 법인세 부담액	10,402,499,210	120,041,040
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	-	-
자본에 직접 반영된 법인세	(1,706,762,395)	(686,143,861)
법인세비용(수익)	8,695,736,815	(566,102,821)

(주1) 이연법인세자산이 산출되었으나 이연법인세자산의 실현가능성을 합리적으로 기대할 수 없어 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(2) 법인세비용 차이내역&cr;당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
법인세비용차감전순손익	122,331,725,872	13,166,827,565
적용세율에 따른 법인세(주1)	29,142,277,661	2,874,702,055
비과세수익으로 인한 차이 조정	(4,734)	-
비공제비용으로 인한 차이 조정	65,383,132	506,398,127
기타 차이 조정	(20,511,919,244)	(3,947,203,003)
이연법인세자산 미인식	(20,317,729,393)	(3,800,840,401)
세율효과 등	(194,189,851)	(146,362,602)
법인세비용(수익)	8,695,736,815	(566,102,821)
유효세율	7.11%	-

(주1) 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22% 및 200억원 초과 24.2% 세율을 적용하였습니다.&cr;

(3 ) 당기 및 전기 중 당사의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 아래와 같습니다.&cr; <제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	기초	당기손익반영	기타포괄손익&cr;(자본조정)반영	기타	기말
일시적 차이
복구충당부채	234,949,246	171,421,719	-	23,494,924	429,865,889
퇴직연금	(69,943,462)	(713,663,826)	549,440,011	(6,994,346)	(241,161,623)
미수이자	(5,906,392,046)	(4,784,992,821)	-	(590,639,205)	(11,282,024,072)
임차보증금	21,957,241	(4,811,030)	-	2,195,725	19,341,936
미확정충당부채	2,728,323,065	1,604,432,966	-	272,832,307	4,605,588,338
당기손익-공정가치측정금융자산(평가손익)	-	(22,537,645)	-	-	(22,537,645)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(평가손익)	(1,362,798,045)	136,279,805	(2,256,202,406)	(136,279,805)	(3,619,000,451)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(상각이자)	205,599,212	513,521,409	-	20,559,921	739,680,542
상각후원가측정금융자산(상각이자)	(916,858,730)	(285,770,677)	-	(91,685,874)	(1,294,315,281)
미사용연차	177,828,337	194,647,416	-	17,782,834	390,258,587
정규복리비 환입	227,004	437,626	-	22,701	687,331
즉시상각의제	5,519,249	665,496,786	-	551,925	671,567,960
임원성과급이연	63,020,870	90,662,071	-	6,302,087	159,985,028
이연대출부대비용	(132,803,368)	(27,005,130)	-	(13,280,337)	(173,088,835)
사용권자산	(2,948,416,179)	1,312,740,444	-	(294,841,619)	(1,930,517,354)
리스부채	3,049,035,026	(1,297,828,903)	-	304,903,502	2,056,109,625
소송비용	3,982,000	4,222,416	-	398,200	8,602,616
대손금	42,291,989	-	-	4,229,199	46,521,188
업무용승용차	5,093,542	5,683,520	-	509,355	11,286,417
주식선택권	515,950,490	623,313,924	-	51,595,049	1,190,859,463
소 계	(4,283,434,559)	(1,813,749,930)	(1,706,762,395)	(428,343,457)	(8,232,290,341)
세무상 결손금	30,730,803,546	(16,714,419,672)	-	3,073,078,231	17,089,462,105
미사용세액공제 등	383,727,073	(82,797,396)	-	(73,848,022)	227,081,655
소 계	31,114,530,619	(16,797,217,068)	-	2,999,230,209	17,316,543,760
합 계	26,831,096,060	(18,610,966,998)	(1,706,762,395)	2,570,886,752	9,084,253,419
이연법인세자산(부채) 인식 제외금액(주1)	26,831,096,060	(20,317,729,393)	-	2,570,886,752	9,084,253,419
이연법인세자산(부채) 인식 대상금액	-	1,706,762,395	(1,706,762,395)	-	-

(주1) 이연법인세자산이 산출되었으나 이연법인세자산의 실현가능성을 합리적으로 기대할 수 없어 인식하지 아니하였습니다.

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	기초	당기손익반영	기타포괄손익&cr;(자본조정)반영	기타	기말
일시적 차이
복구충당부채	137,844,607	97,104,639	-	-	234,949,246
퇴직연금	130,273,408	(543,067,373)	342,850,503	-	(69,943,462)
미수이자	(1,827,869,629)	(4,078,522,417)	-	-	(5,906,392,046)
임차보증금	31,132,997	(9,175,756)	-	-	21,957,241
선급임차료	(31,132,997)	31,132,997	-	-	-
미확정충당부채	1,409,547,325	1,318,775,740	-	-	2,728,323,065
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(평가손익)	(333,803,681)	-	(1,028,994,364)	-	(1,362,798,045)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(상각이자)	84,168,299	121,430,913	-	-	205,599,212
상각후원가측정금융자산(상각이자)	(389,120,132)	(527,738,598)	-	-	(916,858,730)
미사용연차	76,795,677	65,618,676	-	35,413,984	177,828,337
미지급비용(용역비)	-	2,823,333	-	(2,823,333)	-
정규복리비 환입	177,591	49,413	-	-	227,004
즉시상각의제	13,282,942	2,297,511	-	(10,061,204)	5,519,249
임원성과급이연	67,138,500	(4,117,630)	-	-	63,020,870
이연대출부대비용	(59,426,932)	(73,376,436)	-	-	(132,803,368)
사용권자산	-	(2,948,416,179)	-	-	(2,948,416,179)
리스부채	-	3,049,035,026	-	-	3,049,035,026
소송비용	-	3,982,000	-	-	3,982,000
대손금	-	42,291,989	-	-	42,291,989
업무용승용차	-	660,750	-	4,432,792	5,093,542
주식선택권	-	515,950,490	-	-	515,950,490
소 계	(690,992,025)	(2,933,260,912)	(686,143,861)	26,962,239	(4,283,434,559)
세무상 결손금	31,059,330,957	(297,096,767)	-	(31,430,644)	30,730,803,546
미사용세액공제 등	268,125,934	115,661,139	-	(60,000)	383,727,073
소 계	31,327,456,891	(181,435,628)	-	(31,490,644)	31,114,530,619
합 계	30,636,464,866	(3,114,696,540)	(686,143,861)	(4,528,405)	26,831,096,060
이연법인세자산(부채) 인식 제외금액(주1)	30,636,464,866	(3,800,840,401)	-	(4,528,405)	26,831,096,060
이연법인세자산(부채) 인식 대상금액	-	686,143,861	(686,143,861)	-	-

(주1) 이연법인세자산이 산출되었으나 이연법인세자산의 실현가능성을 합리적으로 기대할 수 없어 인식하지 아니하였습니다.

(4) 자본에 직접 가감하는 항목과 관련된 이연법인세&cr;당기 및 전기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	당기 세전 금액	당기 법인세효과	전기 세전 금액	전기 법인세효과	법인세효과 증감
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(평가손익)	14,954,547,320	(3,619,000,451)	6,194,536,569	(1,362,798,045)	(2,256,202,406)
확정급여제도의 재측정요소	(4,671,946,228)	1,130,610,987	(2,641,686,255)	581,170,976	549,440,011

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	당기 세전 금액	당기 법인세효과	전기 세전 금액	전기 법인세효과	법인세효과 증감
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(평가손익)	6,194,536,569	(1,362,798,045)	1,517,289,460	(333,803,681)	(1,028,994,364)
확정급여제도의 재측정요소	(2,641,686,255)	581,170,976	(1,083,274,875)	238,320,473	342,850,503

(5) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적차이, 세무상 결손금 및 미사용세액공제 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
차감할 일시적차이	-	-
결손금(주1)	70,617,612,006	139,685,470,664
세액공제(주1)	97,930,756	338,701,433
기부금공제(주1)	533,681,400	204,662,000
합 계	71,249,224,162	140,228,834,097

(주1) 결손금, 세액공제 및 기부금공제의 세법상 만료 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
2021년	-	-
2022년	-	83,363,443
2023년	-	94,969,528
2024년	-	160,368,462
2025년	-	-
2026년	1,428,933	11,438,966,728
2027년	43,033,574,349	100,571,762,446
2028년	27,767,593,018	27,764,303,490
2029년	117,608,462	115,100,000
2030년	329,019,400	-
합 계	71,249,224,162	140,228,834,097

25. 금융상품 위험관리

25-1. 리스크관리 개요&cr;(1) 리스크관리정책&cr;당사가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용위험(Credit risk), 유동성위험(Liquidity risk), 시장위험(Market risk), 운영위험(Operational risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr;&cr;본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 리스크관리조직&cr;1) 이사회&cr;리스크 관리조직의 최상위 기구로서 위험관리위원회 위원 선임 및 해임, 위험관리위원회 결의사항에 대한 검토 및 소관사항에 대해 결의하고 있습니다.&cr;&cr;2) 위험관리위원회&cr;위험관리위원회는 리스크관리의 기본방침 및 전략 등의 리스크관리에 대한 중요사항을 의결하고 내부자본의 리스크 유형별 한도를 설정하는 등 당사가 직면하는 모든 리스크의 인식, 측정, 통제 등의 종합적인 리스크관리 정책을 수립하고 이에 대한 준수여부를 감시하고 있습니다.&cr;&cr;3) 위험관리협의회&cr;위험관리협의회는 위험관리위원회로부터 위임받은 리스크 관련 주요사항을 심의하고 은행 경영상 발생할 수 있는 리스크를 실무적으로 종합ㆍ관리ㆍ전담하며 이사회 (위원회 포함)와 경영진을 지원하는 역할을 하고 있습니다.&cr;&cr;4) 리스크팀&cr;리스크팀은 당사의 리스크관리 전담조직으로서 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 관리합니다.&cr;

25-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요&cr;신용위험은 신용거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나 이행능력을 상실함으로 인해 당사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 등의 난내 및 난외계정 관련 위험을 포함합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험의 관리&cr;당사는 거래상대방의 채무불이행 가능성을 측정하기 위하여 통계적 방법으로 개발된신용평점시스템을 활용하여 차주에 대해 신용평점을 부여하고 있으며, 부도시 익스포져, 부도시 손실률 등을 고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. 신용평점시스템의 경우 신규 고객에 대한 신용평점 부여 뿐 아니라, 기존 고객의 신용도 변화를 주기적으로 모니터링 하여 자동연장, 대손충당금 적립, 부실징후 차주 선별 등에 활용되고 있습니다.&cr;&cr;당사는 신용위험의 경감을 필요로 하는 일부 상품에 대해 서울보증보험과의 보험금 지급계약, 한국주택금융공사와의 보증 협약, 국민행복기금과의 보증 협약 등을 체결하고 있으며, 포트폴리오 분산을 위해 주거용주택담보대출 등 다양한 상품 출시를 준비하고 있습니다.&cr;&cr;신용위험관리 체계 확립을 위해 영업조직과 독립된 리스크관리 전담조직인 리스크팀을 구성하여 운영하고 있으며, 리스크팀에서는 신용리스크 관련 규정 및 지침의 수립, 신용평가모형 개발 및 모니터링, 신용리스크 측정 및 신용감리, 내부자본 측정 및 한도관리, 운영리스크 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr;금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
<난내계정>
예치금	1,189,692,113,311	220,155,013,698
대출채권	20,662,808,751,465	19,193,788,892,299
당기손익-공정가치측정금융자산	250,093,130,763	-
투자금융자산	4,011,277,263,877	2,877,131,961,605
기타금융자산	429,481,055,041	312,936,148,501
소 계	26,543,352,314,457	22,604,012,016,103
<난외계정>
미사용한도약정	8,148,712,456,362	5,850,839,456,995
합 계	34,692,064,770,819	28,454,851,473,098

(4) 대출채권의 신용위험&cr;당사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.&cr;당기말과 전기말 현재 대출채권의 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원, %)
구 분	제5(당)기		제4(전)기
	금 액	비 율	금 액	비 율
연체되지도 손상되지도 않은 대출채권	20,689,375,061,533	99.69	19,205,106,934,263	99.77
연체되었으나 손상되지 않은 대출채권	9,850,189,759	0.05	12,380,898,823	0.06
손상대출채권	54,088,745,231	0.26	33,434,729,417	0.17
소 계	20,753,313,996,523	100.00	19,250,922,562,503	100.00
대손충당금	(90,505,245,058)		(57,133,670,204)
장부금액	20,662,808,751,465		19,193,788,892,299

&cr; 연체는 거래상대방이 계약상 지급일에 원리금을 지급하지 못하는 상황을 의미합니다. 손상은 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 발생합니다. 당사가 정의한 손상의 객관적인 증거는 연체 90일 이상, 채권채무재조정 등 입니다.

&cr;1) 당기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 연체일수에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
1일 이상 30일 미만	6,633,131,578	8,675,336,405
30일 이상 60일 미만	2,029,643,792	2,254,986,316
60일 이상 90일 미만	1,187,414,389	1,450,576,102
합 계	9,850,189,759	12,380,898,823

2) 당기말과 전기말 현재 손상된 대출채권은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
대출채권	54,088,745,231	33,434,729,417
대손충당금
집합평가대손충당금	(32,357,213,396)	(20,537,881,481)
장부금액	21,731,531,835	12,896,847,936

&cr;3) 당기말과 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	12개월 기대신용손실&cr;측정 (1단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)
서울보증보험의 보증보험증권	2,198,371,770,309	25,170,884,438	7,593,295,297
주택금융공사의 보증보험증권	4,133,397,935,169	6,951,547,993	3,775,698,706
국민행복기금 신용보증서	13,860,825,417	1,988,308,704	13,701,701

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	12개월 기대신용손실&cr;측정 (1단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)
서울보증보험의 보증보험증권	1,673,178,877,019	19,164,569,979	6,781,947,004
주택금융공사의 보증보험증권	2,174,515,173,422	1,295,100,000	338,217,300

&cr;(5) 신용위험을 갖는 금융상품의 지역별 집중도&cr;당사는 대한민국 내에서 모든 영업활동을 수행하고 있어 별도의 지역별 집중도에 대한 정보를 공시하지 않습니다.&cr;

(6) 채무증권의 구성내역&cr;당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
투자금융자산	4,011,277,263,877	2,877,131,961,605

(7) 채무증권의 신용등급별 구성내역&cr;당기말과 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	신용등급	기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr;금융자산	합 계
AAA		549,719,395,861	440,470,427,094	990,189,822,955
무등급	국 채	1,548,849,386,360	900,193,949,410	2,449,043,335,770
	통안채	572,044,105,152	-	572,044,105,152
합 계		2,670,612,887,373	1,340,664,376,504	4,011,277,263,877

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	신용등급	기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr;금융자산	합 계
AAA		176,113,972,790	360,644,630,785	536,758,603,575
무등급	국 채	797,889,242,103	790,112,218,111	1,588,001,460,214
	통안채	752,371,897,816	-	752,371,897,816
합 계		1,726,375,112,709	1,150,756,848,896	2,877,131,961,605

(8) 신용손실충당금 변동&cr;당기 및 전기 중 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	변동내역	12개월 기대신용손실 &cr;측정(1단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)	합 계
대출채권	기초	34,010,653,278	2,585,135,445	20,537,881,481	57,133,670,204
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(516,269,556)	561,062,009	(44,792,453)	-
	3단계로 이동	(1,096,691,070)	(1,786,558,692)	2,883,249,762	-
	1단계로 이동	392,385,786	(312,815,571)	(79,570,215)	-
	기타	-	-	(27,468,081,931)	(27,468,081,931)
	충당금전입	19,288,076,830	5,023,053,203	36,528,526,752	60,839,656,785
	기말	52,078,155,268	6,069,876,394	32,357,213,396	90,505,245,058
기타금융자산	기초	64,228,628	22,034,744	5,630,055	91,893,427
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(1,287,964)	1,318,505	(30,541)	-
	3단계로 이동	(3,396,183)	(17,345,121)	20,741,304	-
	1단계로 이동	1,020,460	(999,642)	(20,818)	-
	기타	-	-	(14,746,206)	(14,746,206)
	충당금전입	25,213,809	25,544,196	2,219,263	52,977,268
	기말	85,778,750	30,552,682	13,793,057	130,124,489
미사용약정	기초	4,383,712,760	12,923,859	-	4,396,636,619
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(14,299,690)	14,299,690	-	-
	3단계로 이동	(17,594,273)	(1,496,352)	19,090,625	-
	1단계로 이동	5,900,844	(5,900,844)	-	-
	충당금전입(환입)	4,031,690,090	55,446,744	(18,993,122)	4,068,143,712
	기말	8,389,409,731	75,273,097	97,503	8,464,780,331

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	변동내역	12개월 기대신용손실 &cr;측정(1단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)	합 계
대출채권	기초	23,382,535,069	1,568,277,969	7,259,334,270	32,210,147,308
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(308,889,742)	331,405,450	(22,515,708)	-
	3단계로 이동	(609,177,462)	(1,081,491,127)	1,690,668,589	-
	1단계로 이동	241,030,536	(184,635,428)	(56,395,108)	-
	기타	-	-	(11,481,181,471)	(11,481,181,471)
	충당금전입	11,305,154,877	1,951,578,581	23,147,970,909	36,404,704,367
	기말	34,010,653,278	2,585,135,445	20,537,881,481	57,133,670,204
기타금융자산	기초	48,435,248	12,848,552	6,036,479	67,320,279
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(819,882)	833,053	(13,171)	-
	3단계로 이동	(1,908,384)	(10,508,824)	12,417,208	-
	1단계로 이동	636,239	(627,376)	(8,863)	-
	기타	-	-	(8,394,747)	(8,394,747)
	충당금전입(환입)	17,885,407	19,489,339	(4,406,851)	32,967,895
	기말	64,228,628	22,034,744	5,630,055	91,893,427
미사용약정	기초	2,986,658,570	15,037,005	-	3,001,695,575
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(7,821,429)	7,821,429	-	-
	3단계로 이동	(8,884,660)	(928,783)	9,813,443	-
	1단계로 이동	5,630,314	(5,630,314)	-	-
	충당금전입(환입)	1,408,129,965	(3,375,478)	(9,813,443)	1,394,941,044
	기말	4,383,712,760	12,923,859	-	4,396,636,619

(9) 총장부금액 변동&cr;당기 및 전기 중 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	변동내역	12개월 기대신용손실&cr;측정(1단계)	전체기간 기대신용손실 측정&cr;-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)	합 계
예치금	기초	220,155,013,698	-	-	220,155,013,698
	순증감(실행, 회수 및 기타)	969,537,099,613	-	-	969,537,099,613
	기말	1,189,692,113,311	-	-	1,189,692,113,311
대출채권	기초	19,178,151,335,787	39,336,497,299	33,434,729,417	19,250,922,562,503
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(42,069,026,282)	42,319,804,914	(250,778,632)	-
	3단계로 이동	(61,213,132,952)	(11,414,306,703)	72,627,439,655	-
	1단계로 이동	16,210,721,191	(15,992,127,203)	(218,593,988)	-
	순증감(실행, 회수 및 기타)	1,549,024,119,645	4,871,365,596	(22,299,203,673)	1,531,596,281,568
	제각	-	-	(29,204,847,548)	(29,204,847,548)
	기말	20,640,104,017,389	59,121,233,903	54,088,745,231	20,753,313,996,523
상각후원가측정채무증권	기초	1,150,756,848,896	-	-	1,150,756,848,896
	순증감(실행, 회수 및 기타)	189,907,527,608	-	-	189,907,527,608
	기말	1,340,664,376,504	-	-	1,340,664,376,504
기타포괄손익-공정가치측정&cr;채무증권	기초	1,726,375,112,709	-	-	1,726,375,112,709
	순증감(실행, 회수 및 기타)	944,237,774,664	-	-	944,237,774,664
	기말	2,670,612,887,373	-	-	2,670,612,887,373
기타금융자산	기초	312,965,512,886	147,347,350	14,987,335	313,127,847,571
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(94,236,571)	94,414,402	(177,831)	-
	3단계로 이동	(137,889,754)	(64,532,282)	202,422,036	-
	1단계로 이동	39,484,004	(39,363,540)	(120,464)	-
	순증감(실행, 회수 및 기타)	116,695,051,501	54,754,231	(168,170,301)	116,581,635,431
	제각	-	-	(18,378,116)	(18,378,116)
	기말	429,467,922,066	192,620,161	30,562,659	429,691,104,886
미사용약정	기초	5,852,960,117,893	2,275,975,721	-	5,855,236,093,614
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(3,590,942,989)	3,590,942,989	-	-
	3단계로 이동	(4,102,983,460)	(156,778,255)	4,259,761,715	-
	1단계로 이동	1,254,958,185	(1,254,958,185)	-	-
	순증감(실행, 회수 및 기타)	2,307,584,213,453	(1,383,436,565)	(4,259,633,809)	2,301,941,143,079
	기말	8,154,105,363,082	3,071,745,705	127,906	8,157,177,236,693

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	변동내역	12개월 기대신용손실&cr;측정(1단계)	전체기간 기대신용손실 측정&cr;-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)	합 계
예치금	기초	1,638,626,015,557	-	-	1,638,626,015,557
	순증감(실행, 회수 및 기타)	(1,418,471,001,859)	-	-	(1,418,471,001,859)
	기말	220,155,013,698	-	-	220,155,013,698
대출채권	기초	9,071,881,631,928	30,065,684,879	12,361,079,114	9,114,308,395,921
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(28,296,258,614)	28,457,467,249	(161,208,635)	-
	3단계로 이동	(37,313,770,286)	(6,295,763,262)	43,609,533,548	-
	1단계로 이동	12,422,463,153	(12,311,955,246)	(110,507,907)	-
	순증감(실행, 회수 및 기타)	10,159,457,269,606	(578,936,321)	(10,444,230,093)	10,148,434,103,192
	제각	-	-	(11,819,936,610)	(11,819,936,610)
	기말	19,178,151,335,787	39,336,497,299	33,434,729,417	19,250,922,562,503
상각후원가측정채무증권	기초	665,662,037,065	-	-	665,662,037,065
	순증감(실행, 회수 및 기타)	485,094,811,831	-	-	485,094,811,831
	기말	1,150,756,848,896	-	-	1,150,756,848,896
기타포괄손익-공정가치측정&cr;채무증권	기초	434,040,189,346	-	-	434,040,189,346
	순증감(실행, 회수 및 기타)	1,292,334,923,363	-	-	1,292,334,923,363
	기말	1,726,375,112,709	-	-	1,726,375,112,709
기타금융자산	기초	200,603,549,150	108,679,093	12,328,354	200,724,556,597
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(65,941,784)	66,014,577	(72,793)	-
	3단계로 이동	(86,065,238)	(37,066,231)	123,131,469	-
	1단계로 이동	30,708,509	(30,651,906)	(56,603)	-
	순증감(실행, 회수 및 기타)	112,483,262,249	40,371,817	(111,559,951)	112,412,074,115
	제각	-	-	(8,783,141)	(8,783,141)
	기말	312,965,512,886	147,347,350	14,987,335	313,127,847,571
미사용약정	기초	3,739,893,070,514	2,685,825,937	-	3,742,578,896,451
	대손충당금 단계이동
	2단계로 이동	(2,334,992,344)	2,334,992,344	-	-
	3단계로 이동	(1,996,768,145)	(93,474,339)	2,090,242,484	-
	1단계로 이동	1,408,622,893	(1,408,622,893)	-	-
	순증감(실행, 회수 및 기타)	2,115,990,184,975	(1,242,745,328)	(2,090,242,484)	2,112,657,197,163
	기말	5,852,960,117,893	2,275,975,721	-	5,855,236,093,614

(10) 신용위험 등급별 익스포져&cr; 당기말과 전기말 현재 신용위험 등급별 익스포져는 다음과 같습니다.&cr; <제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	변동내역	12개월 기대신용손실 &cr;측정(1단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)	합 계
예치금&cr;(주1)	GRADE 1	1,189,578,783,629	-	-	1,189,578,783,629
	GRADE 2	113,329,682	-	-	113,329,682
	총장부금액 합계	1,189,692,113,311	-	-	1,189,692,113,311
	신용손실 충당금	-	-	-	-
	장부금액	1,189,692,113,311	-	-	1,189,692,113,311
대출채권&cr;(주2)	GRADE 1	17,466,786,083,759	3,609,655,146	-	17,470,395,738,905
	GRADE 2	1,203,241,105,387	2,553,343,631	-	1,205,794,449,018
	GRADE 3	1,078,652,718,025	6,332,220,968	-	1,084,984,938,993
	GRADE 4	398,191,951,895	11,642,114,156	-	409,834,066,051
	GRADE 5	96,932,158,323	34,983,900,002	54,088,745,231	186,004,803,556
	무등급(주3)	396,300,000,000	-	-	396,300,000,000
	총장부금액 합계	20,640,104,017,389	59,121,233,903	54,088,745,231	20,753,313,996,523
	신용손실 충당금	(52,078,155,268)	(6,069,876,394)	(32,357,213,396)	(90,505,245,058)
	장부금액	20,588,025,862,121	53,051,357,509	21,731,531,835	20,662,808,751,465
상각후원가측정&cr;채무증권&cr;(주1)	GRADE 1	1,340,664,376,504	-	-	1,340,664,376,504
	총장부금액 합계	1,340,664,376,504	-	-	1,340,664,376,504
	신용손실 충당금	-	-	-	-
	장부금액	1,340,664,376,504	-	-	1,340,664,376,504
기타포괄손익-공정가치측정&cr;채무증권&cr;(주1)	GRADE 1	2,670,612,887,373	-	-	2,670,612,887,373
	총장부금액 합계	2,670,612,887,373	-	-	2,670,612,887,373
	신용손실 충당금	-	-	-	-
	장부금액	2,670,612,887,373	-	-	2,670,612,887,373
기타금융자산&cr;(주4)	GRADE 1	77,490,572,338	5,919,108	-	77,496,491,446
	GRADE 2	1,978,261,180	5,015,998	-	1,983,277,178
	GRADE 3	1,708,415,787	15,221,736	-	1,723,637,523
	GRADE 4	646,457,378	30,847,616	-	677,304,994
	GRADE 5	177,223,097	135,615,703	30,562,659	343,401,459
	무등급	347,387,066,930	-	-	347,387,066,930
	총장부금액 합계	429,387,996,710	192,620,161	30,562,659	429,611,179,530
	신용손실 충당금	(85,778,750)	(30,552,682)	(13,793,057)	(130,124,489)
	장부금액	429,302,217,960	162,067,479	16,769,602	429,481,055,041
미사용약정&cr;(주2)	GRADE 1	7,826,972,321,067	510,102,007	-	7,827,482,423,074
	GRADE 2	194,752,360,812	344,815,724	-	195,097,176,536
	GRADE 3	120,690,996,166	587,877,351	-	121,278,873,517
	GRADE 4	10,072,340,219	632,195,274	-	10,704,535,493
	GRADE 5	1,617,344,818	996,755,349	127,906	2,614,228,073
	총장부금액 합계	8,154,105,363,082	3,071,745,705	127,906	8,157,177,236,693
	신용손실 충당금	(8,389,409,731)	(75,273,097)	(97,503)	(8,464,780,331)
	장부금액	8,145,715,953,351	2,996,472,608	30,403	8,148,712,456,362

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	변동내역	12개월 기대신용손실 &cr;측정(1단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계)	전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계)	합 계
예치금&cr;(주1)	GRADE 1	220,155,013,698	-	-	220,155,013,698
	총장부금액 합계	220,155,013,698	-	-	220,155,013,698
	신용손실 충당금	-	-	-	-
	장부금액	220,155,013,698	-	-	220,155,013,698
대출채권&cr;(주2)	GRADE 1	12,557,073,212,906	5,056,956,603	-	12,562,130,169,509
	GRADE 2	867,108,877,889	1,201,572,142	-	868,310,450,031
	GRADE 3	1,268,992,633,720	14,562,658,145	-	1,283,555,291,865
	GRADE 4	117,700,297,255	5,176,137,541	-	122,876,434,796
	GRADE 5	35,976,314,017	13,339,172,868	33,434,729,417	82,750,216,302
	무등급(주3)	4,331,300,000,000	-	-	4,331,300,000,000
	총장부금액 합계	19,178,151,335,787	39,336,497,299	33,434,729,417	19,250,922,562,503
	신용손실 충당금	(34,010,653,278)	(2,585,135,445)	(20,537,881,481)	(57,133,670,204)
	장부금액	19,144,140,682,509	36,751,361,854	12,896,847,936	19,193,788,892,299
상각후원가측정&cr;채무증권&cr;(주1)	GRADE 1	1,150,756,848,896	-	-	1,150,756,848,896
	총장부금액 합계	1,150,756,848,896	-	-	1,150,756,848,896
	신용손실 충당금	-	-	-	-
	장부금액	1,150,756,848,896	-	-	1,150,756,848,896
기타포괄손익-공정가치측정&cr;채무증권&cr;(주1)	GRADE 1	1,726,375,112,709	-	-	1,726,375,112,709
	총장부금액 합계	1,726,375,112,709	-	-	1,726,375,112,709
	신용손실 충당금	-	-	-	-
	장부금액	1,726,375,112,709	-	-	1,726,375,112,709
기타금융자산&cr;(주4)	GRADE 1	58,868,518,022	7,244,977	-	58,875,762,999
	GRADE 2	1,510,848,437	2,399,160	-	1,513,247,597
	GRADE 3	2,797,794,883	36,507,045	-	2,834,301,928
	GRADE 4	319,410,505	17,154,546	-	336,565,051
	GRADE 5	109,214,655	84,041,622	14,987,335	208,243,612
	무등급	249,259,920,741	-	-	249,259,920,741
	총장부금액 합계	312,865,707,243	147,347,350	14,987,335	313,028,041,928
	신용손실 충당금	(64,228,628)	(22,034,744)	(5,630,055)	(91,893,427)
	장부금액	312,801,478,615	125,312,606	9,357,280	312,936,148,501
미사용약정&cr;(주2)	GRADE 1	5,415,180,084,822	935,319,691	-	5,416,115,404,513
	GRADE 2	215,275,179,150	128,535,819	-	215,403,714,969
	GRADE 3	191,921,192,574	493,103,092	-	192,414,295,666
	GRADE 4	28,421,775,673	435,485,735	-	28,857,261,408
	GRADE 5	2,161,885,674	283,531,384	-	2,445,417,058
	총장부금액 합계	5,852,960,117,893	2,275,975,721	-	5,855,236,093,614
	신용손실 충당금	(4,383,712,760)	(12,923,859)	-	(4,396,636,619)
	장부금액	5,848,576,405,133	2,263,051,862	-	5,850,839,456,995

(주1) 예치금, 유가증권의 등급분류 기준은 다음과 같습니다.

구 분	기 준
GRADE 1	외부신용등급 AAA&cr; 국공채/정부보증 및 손실보전 채권, 한국은행 예치금
GRADE 2	외부신용등급 AA
GRADE 3	외부신용등급 A
GRADE 4	외부신용등급 BBB
GRADE 5	외부신용등급 BB
GRADE 6	외부신용등급 B
GRADE 7	외부신용등급 CCC
GRADE 8	외부신용등급 CC
GRADE 9	외부신용등급 C
GRADE 10	외부신용등급 D

(주2) 대출채권 및 미사용약정의 등급분류 기준은 다음과 같습니다.

구 분	기 준
GRADE 1	부도율 0.75% 이하
GRADE 2	부도율 1.35% 이하
GRADE 3	부도율 5% 이하
GRADE 4	부도율 10% 이하
GRADE 5	부도율 100% 이하

&cr;(주3) 환매조건부채권매수의 경우 실질적으로 부도가 없다고 판단하여 충당금을 적립하지 않고 있습니다. 그에 따라 신용위험이 극히 낮다고 판단하여 무등급으로 분류하였습니다.&cr;

(주4) 당사는 기타금융자산 중 여신성가지급금과 대출채권 미수이자의 등급분류를 원계좌의 정보를 따라서 분류하였고, 그 외의 항목에 대한 등급은 무등급으로 분류하였습니다.&cr;

(11) 거래상대방별 익스포져

1) 당기말과 전기말 현재 거래상대방별 익스포져는 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	세부구분	총장부금액	신용손실충당금	장부금액
예치금	정부 및 공공기관	1,188,753,170,008	-	1,188,753,170,008
	은행	938,943,303	-	938,943,303
	합 계	1,189,692,113,311	-	1,189,692,113,311
대출채권	정부 및 공공기관	140,000,000,000	-	140,000,000,000
	기타금융기관	256,300,000,000	-	256,300,000,000
	가계	20,357,013,996,523	(90,505,245,058)	20,266,508,751,465
	합 계	20,753,313,996,523	(90,505,245,058)	20,662,808,751,465
당기손익-공정가치측정채무증권	기타금융기관	250,093,130,763	-	250,093,130,763
상각후원가측정채무증권	정부 및 공공기관	1,340,664,376,504	-	1,340,664,376,504
기타포괄손익-공정가치측정채무증권	정부 및 공공기관	2,670,612,887,373	-	2,670,612,887,373
기타금융자산	정부 및 공공기관	59,759,146,505	-	59,759,146,505
	은행	35,897,924,701	-	35,897,924,701
	기타금융기관	306,193,975,130	-	306,193,975,130
	기업 및 기타	5,303,205,519	-	5,303,205,519
	가계	22,456,927,675	(130,124,489)	22,326,803,186
	합 계	429,611,179,530	(130,124,489)	429,481,055,041
미사용약정	가계	8,157,177,236,693	(8,464,780,331)	8,148,712,456,362

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	세부구분	총장부금액	신용손실충당금	장부금액
예치금	정부 및 공공기관	219,349,064,240	-	219,349,064,240
	은행	805,949,458	-	805,949,458
	합 계	220,155,013,698	-	220,155,013,698
대출채권	기타금융기관	4,331,300,000,000	-	4,331,300,000,000
	가계	14,919,622,562,503	(57,133,670,204)	14,862,488,892,299
	합 계	19,250,922,562,503	(57,133,670,204)	19,193,788,892,299
상각후원가측정채무증권	정부 및 공공기관	1,150,756,848,896	-	1,150,756,848,896
기타포괄손익-공정가치측정채무증권	정부 및 공공기관	1,726,375,112,709	-	1,726,375,112,709
기타금융자산	정부 및 공공기관	44,491,379,170	-	44,491,379,170
	은행	23,866,115,469	-	23,866,115,469
	기타금융기관	221,415,290,740	-	221,415,290,740
	기업 및 기타	3,987,981,456	-	3,987,981,456
	가계	19,267,275,093	(91,893,427)	19,175,381,666
	합 계	313,028,041,928	(91,893,427)	312,936,148,501
미사용약정	가계	5,855,236,093,614	(4,396,636,619)	5,850,839,456,995

&cr;

2) 당기말과 전기말 현재 보유 금융자산의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분(주1)	정부 및 공공기관	금융 및 보험업	개인고객	기타	합계
예치금	1,188,753,170,008	938,943,303	-	-	1,189,692,113,311
대출채권	140,000,000,000	256,300,000,000	20,266,508,751,465	-	20,662,808,751,465
당기손익&cr;-공정가치측정채무증권	-	250,093,130,763	-	-	250,093,130,763
상각후원가측정채무증권	1,340,664,376,504	-	-	-	1,340,664,376,504
기타포괄손익&cr;-공정가치측정채무증권	2,670,612,887,373	-	-	-	2,670,612,887,373
기타금융자산	59,759,146,505	342,091,899,831	22,326,803,186	5,383,130,875	429,560,980,397
합계	5,399,789,580,390	849,423,973,897	20,288,835,554,651	5,383,130,875	26,543,432,239,813

(주1) 산업별 구성내역은 미상각잔액과 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.&cr;&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분(주1)	정부 및 공공기관	금융 및 보험업	개인고객	기타	합계
예치금	219,349,064,240	805,949,458	-	-	220,155,013,698
대출채권	-	4,331,300,000,000	14,862,488,892,299	-	19,193,788,892,299
상각후원가측정채무증권	1,150,756,848,896	-	-	-	1,150,756,848,896
기타포괄손익&cr;-공정가치측정채무증권	1,726,375,112,709	-	-	-	1,726,375,112,709
기타금융자산	44,491,379,170	245,281,406,209	19,175,381,666	4,087,787,099	313,035,954,144
합계	3,140,972,405,015	4,577,387,355,667	14,881,664,273,965	4,087,787,099	22,604,111,821,746

(주1) 산업별 구성내역은 미상각잔액과 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

25-3. 유동성위험&cr;(1) 유동성위험의 개요&cr;자산과 부채간의 계약상 만기 불일치로 인하여 현재 또는 미래의 지급 의무를 상환하지 못할 리스크(조달유동성리스크)와 시장 위기에 따른 시장가격 하락으로 인하여 은행 보유자산의 현금화 과정에서의 손실이 발생하는 리스크(시장유동성리스크)를 의미합니다.&cr;&cr;(2) 유동성위험의 관리&cr;금융감독원의 경영지도비율인 유동성커버리지비율(LCR : Liquidity Coverage Ratio) 및 순안정자금조달비율(NSFR : Net Stable Funding Ratio)을 ALM리스크관리시스템을 통해 산출하여 관리하고 있으며, 위험관리위원회에서는 내부적 관리를 위하여 감독당국의 규제수준과는 별도로 각종 유동성리스크의 한도를 설정하여 관리하며, 한도 준수 여부를 매월 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 또한 한도 준수를 위해 다양한 유동성리스크 지표를 일별 모니터링 하고 있습니다. &cr;&cr;유동성위기상황에 따른 시나리오에 따라 위기상황분석을 분기별로 수행하여 위험관리협의회에 보고하고 있으며, 위기상황에 대한 판단을 위하여 조기경보지표를 설정하여 모니터링하고, 그 결과를 월별로 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 또한 유동성위기상황에 대비한 비상조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	1개월 이하	1개월 초과~&cr;3개월 이하	3개월 초과~&cr;6개월 이하	6개월 초과~&cr;12개월 이하	1년 초과&cr;~5년 이하	5년 초과	합 계
<금융부채>
예수부채	14,634,471,365,236	2,484,038,969,785	2,149,206,630,043	3,286,165,879,352	1,137,787,788,419	-	23,691,670,632,835
기타금융부채	194,051,793,690	1,046,705,214	1,892,384,646	2,639,526,422	1,966,124,581	-	201,596,534,553
금융부채 계	14,828,523,158,926	2,485,085,674,999	2,151,099,014,689	3,288,805,405,774	1,139,753,913,000	-	23,893,267,167,388
<난외계정>
미사용약정한도	8,157,177,236,693	-	-	-	-	-	8,157,177,236,693

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	1개월 이하	1개월 초과~&cr;3개월 이하	3개월 초과~&cr;6개월 이하	6개월 초과~&cr;12개월 이하	1년 초과&cr;~5년 이하	5년 초과	합 계
<금융부채>
예수부채	10,508,091,719,860	2,969,854,355,380	2,734,310,254,441	3,715,416,415,616	1,040,800,360,718	-	20,968,473,106,015
기타금융부채	162,260,235,688	1,345,093,509	1,872,895,008	3,549,513,717	6,753,692,550	-	175,781,430,472
금융부채 계	10,670,351,955,548	2,971,199,448,889	2,736,183,149,449	3,718,965,929,333	1,047,554,053,268	-	21,144,254,536,487
<난외계정>
미사용약정한도	5,855,236,093,614	-	-	-	-	-	5,855,236,093,614

&cr;상기 기간구분은 경영진의 판단에 근거하여 세분화 되었습니다. 표시된 금액은 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사의 지급의무가 발생하는 가장 빠른 만기일로 분류하였습니다.

25-4. 시장위험

(1) 시장위험의 개요&cr;시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 당사는 외화순포지션, 시장성 유가증권, 파생상품, 기타 시장위험이 내재된 금융상품 자산 및 부채 등을 보유함에 따라 시장위험에 노출될 수 있으며, 보유 목적 및 금융상품의 특성에 따라 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션으로 구분하여 시장위험을 관리합니다.&cr;&cr;시장위험의 관리 목적은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 노출된 자산 및 부채에서 발생할 수 있는 최대손실가능금액을 측정하고 이를 당사가 감내할 수있는 적정 범위 내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 동시에 추구하는 것입니다.&cr; &cr; (2) 시장위험의 관리&cr;1) 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 관리&cr;트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하거나 다른 트레이딩 포지션의 위험을 경감 또는 제거시키기 위하여 보유하는 금융상품 포지션을 말합니다.&cr;&cr;당사는 트레이딩 포지션 보유에 따른 시장 위험을 일반시장리스크와 개별리스크로 구분하여 측정 및 관리하고 있습니다. 일반시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 일반적 수준 변화에 따른 대상포지션의 손실 위험을 말하며, 개별리스크는 일반적인 시장가격의 변화 외에 채권 및 주식발행자의 신용리스크의 변동 등에 의한 대상포지션의 손실 위험을 말합니다. 당사는 내부적으로 「은행업감독업무시행세칙」 <별표3-2> "신용ㆍ운영ㆍ시장리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준" 제2장에서 정하고 있는 바에 따라 표준방법으로 일반시장리스크와 개별리스크를 측정하고 이를 '위험관리협의회'에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 '위험관리협의회'에서 시장위험 관리를 위한 내부 지침으로 「트레이딩정책지침」과 「시장리스크관리지침」을 정하여 운영하고 있습니다. 「트레이딩정책지침」에서는 트레이딩 포지션에 대한 정의 및 특성, 관리대상 금융상품 거래의 범위, 통제절차, 가치평가 등에 관한 기본 원칙을 정하고 있으며, 「시장리스크관리지침」에서는 트레이딩 포지션 보유에 따른 시장위험을 체계적이고 효율적으로 인식, 측정, 보고 및 관리하기 위한 제반 업무 체계 및 절차를 정하고 있습니다.

당사는 트레이딩 포지션으로 취급가능한 금융상품의 범위를 외국환 거래에 따른 현물환 포지션과 유가증권 거래에 따른 금리리스크 관련 현물 포지션으로 한정하고 있으며, 사업계획의 변경에 따라 그 범위를 확대하여야 하는 경우에는 대상 금융상품, 거래부서, 관리한도 등 관련된 사항을 문서화하고 경영진의 승인을 득하여야 합니다.&cr;&cr;보고기준일 현재 당사가 보유하고 있는 시장위험 관리대상 트레이딩 포지션으로는 당기부터 당사 내부적으로 외국환 매매 거래를 개시하게 됨에 따라 발생된 외화 표시 현물환 포지션이 있습니다.&cr;&cr;당기말 현재 외화로 표시된 금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	USD	JPY	EUR	GBP	기타	합 계
현금및예치금	21,435,232	11,099,660	11,930,797	11,758,900	57,105,093	113,329,682

&cr; 2) 비트레이딩 포지션에 대한 시장위험 관리&cr;비트레이딩포지션에 대한 시장위험은 금리변동에 따른 금리부자산과 금리부부채의 만기불일치로 인해 발생하는 금리위험을 말합니다. 당사는「은행업감독업무시행세칙」<별표9의1> "금리리스크 산출기준" 제2장에서 정하고 있는 바에 따라 표준방법으로 금리위험을 측정 및 관리하고 있습니다. 관리지표는 금리충격에 따른 순자산가치의 변동을 보여주는 △EVE(Change in Economic Value of Equity)와 금리충격에 따른 순이자이익의 변동을 보여주는 △NII(Change in Net Interest Income)이며, 매월 산출하여 '위험관리협의회'에 보고하고 있습니다.

&cr;당기말과 전기말 현재 그 결과값은 아래와 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
△EVE	117,367,172,488	86,766,281,295
△NII	18,031,490,147	40,655,598,623

25-5. 운영위험&cr;(1) 운영위험의 개요&cr;운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말하며, 법률리스크를 포함하되 전략, 평판리스크를 제외합니다. 동 법률리스크에는 벌금, 과징금, 감독적 행위에 기인한 징벌적 손해배상 및 사적 합의 관련 익스포져를 포함하되, 이에 한정되지 않습니다.&cr;&cr; (2) 운영위험의 관리&cr;당사는 운영리스크관리시스템을 통하여 손실데이터, RCSA(Risk & Control Self Assessment)와 KRI(Key Risk Indicator) 의 관리를 수행하고 있으며 이와 관련한 사항을 주기적으로 경영진(위험관리협의회)에게 보고하고 있습니다. &cr;&cr;25-6. 자본위험&cr;당사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 국내 은행에 대한 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 바젤Ⅲ 협약에 근거한 것으로, 당사의 경우 은행업감독규정에 의거하여 2020년 1월 1일부터 해당 기준에 따른 최소자본비율 규제를 받고 있습니다.&cr;&cr;동 규제에 따라 당사가 준수해야 하는 최소자본비율은 보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6%, 총자본비율 8% 이며, 이에 더해 당사는 보유 자기자본의 손실흡수능력 제고를 위하여 2020년부터 2023년까지 자본보전완충자본을 매년 0.625% 씩 증분하여 추가 적립해야 합니다. 이를 종합하여 2023년 이후 당사가 규제적으로 준수해야 하는 최소자본비율은 보통주자본비율 7%, 기본자본비율 8.5%, 총자본비율 10.5% 입니다.

당기말과 전기말 현재 자본비율의 내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	제5(당)기
자기자본 합계	2,817,865,462,390
보통주자본	2,751,087,685,653
보완자본	66,777,776,737
위험가중자산 합계	14,069,548,021,496
신용위험가중자산	13,620,000,010,231
운영위험가중자산	449,548,011,265
보통주자본비율	19.55%
기본자본비율	19.55%
총자본비율	20.03%

&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	제4(전)기
총자기자본	1,656,318,611,352
기본자본	1,613,897,891,777
보완자본	42,420,719,575
위험가중자산(주1)	12,286,793,450,797
총자본비율	13.48%
기본자본비율	13.14%

(주1) 제4(전)기의 위험가중자산은 바젤Ⅰ 기준의 위험가중자산 산출방법에 의해 계산되 었습니다.

당사는 최소자본비율 준수와는 별도로 은행이 경영상 직면할 수 있는 중요 리스크 대비 적정한 자본을 보유하고 있는지를 평가하는 내부자본적정성평가를 실시하고 있습니다. &cr;&cr;내부자본적정성평가는 당사의 영업환경 및 사업목표, 위기상황 등을 고려했을 때 당사가 직면하는 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요한 자본량(내부자본)을 산출하고, 은행의 가용자본(경영상 손실을 보전하기 위해 실질적으로 사용 가능한 자본)이 이러한 필요자본량을 상회할 정도로 적정한 수준으로 유지될 수 있는지 확인하고 관리하는 것입니다.&cr;&cr;당사는 현재 및 향후 가용자본의 규모 및 질, 리스크 감내수준, 사업전략 등을 고려하여 가용자본범위 내에서 내부자본한도를 결정하고(Risk Appetite), 사업전략 및 리스크 유형별 특성 등을 고려하여 결정된 내부자본한도를 각 리스크 유형(신용, 시장, 운영, 금리 등)별로 배분하여 리스크 유형별 한도를 설정합니다. 각 리스크 유형별로 설정된 한도 이내에서 관리되도록 매월 모니터링을 하고 모니터링 결과를 위험관리위원회와 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우, 각 위험단계별로 리스크 유형별 한도 재배분, 내부자본한도 재설정, 리스크축소계획 수립, 자본확충 등의 적절한 조치가 취해지도록 하여 당사의 자본적정성을 관리하고 있으며, 각 단계별 대응책은 위험관리위원회와 위험관리협의회의 검토 및 승인 절차를 걸쳐 시행됩니다.

25-7. 공정가치 공시

활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.&cr;

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부 전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.&cr;

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.

- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.

(1) 상각후원가로 측정되는 금융상품

1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 산출 방법
현금및예치금	현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 경우 현금흐름할인모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
상각후원가측정&cr;채무증권	㈜에프엔자산평가, 나이스피앤아이㈜가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은 값을 공정가치로 산출하였습니다. 외부평가전문기관은 현금흐름할인모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로산출하였습니다.
기타금융자산 및 &cr;기타금융부채	기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는임시적 경과 계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 현금흐름할인모형을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	장부금액				공정가치
	잔 액	미상각잔액(주1)	충당금	합 계
<자산>
현금및예치금
현금및현금성자산	6,358,498,682	-	-	6,358,498,682	6,358,498,682
예치금	1,189,578,783,629	-	-	1,189,578,783,629	1,189,578,783,629
소 계	1,195,937,282,311	-	-	1,195,937,282,311	1,195,937,282,311
투자금융자산	1,340,664,376,504	-	-	1,340,664,376,504	1,360,261,889,122
대출채권	20,709,596,816,512	43,717,180,011	(90,505,245,058)	20,662,808,751,465	20,675,158,421,316
기타금융자산	429,691,104,886	(79,925,356)	(130,124,489)	429,481,055,041	429,481,055,041
자산총계	23,675,889,580,213	43,637,254,655	(90,635,369,547)	23,628,891,465,321	23,660,838,647,790
<부채>
예수부채	23,539,282,308,324	-	-	23,539,282,308,324	23,551,177,105,742
기타금융부채	282,567,571,373	-	-	282,567,571,373	282,567,571,373
부채총계	23,821,849,879,697	-	-	23,821,849,879,697	23,833,744,677,115

(주1) 이연대출부대비용과 현재가치할인차금으로 구성되어 있습니다.&cr;

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	장부금액				공정가치
	잔 액	미상각잔액(주1)	충당금	합 계
<자산>
현금및예치금
현금및현금성자산	5,893,142,000	-	-	5,893,142,000	5,893,142,000
예치금	220,155,013,698	-	-	220,155,013,698	220,155,013,698
소 계	226,048,155,698	-	-	226,048,155,698	226,048,155,698
투자금융자산	1,150,756,848,896	-	-	1,150,756,848,896	1,163,911,305,321
대출채권	19,211,559,561,764	39,363,000,739	(57,133,670,204)	19,193,788,892,299	19,198,366,990,475
기타금융자산	313,127,847,571	(99,805,643)	(91,893,427)	312,936,148,501	312,936,148,501
자산총계	20,901,492,413,929	39,263,195,096	(57,225,563,631)	20,883,530,045,394	20,901,262,599,995
<부채>
예수부채	20,711,907,725,432	-	-	20,711,907,725,432	20,719,992,979,084
기타금융부채	312,554,537,604	-	-	312,554,537,604	312,554,537,604
부채총계	21,024,462,263,036	-	-	21,024,462,263,036	21,032,547,516,688

(주1) 이연대출부대비용과 현재가치할인차금으로 구성되어 있습니다.

3) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <제5(당)기>

(단위: 원)
구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
현금및예치금	현금및현금성자산	6,245,169,000	113,329,682	-	6,358,498,682
	예치금	-	1,189,578,783,629	-	1,189,578,783,629
	소 계	6,245,169,000	1,189,692,113,311	-	1,195,937,282,311
투자금융자산	채무증권	914,935,797,480	445,326,091,642	-	1,360,261,889,122
대출채권	가계대출	-	-	20,278,858,421,316	20,278,858,421,316
	환매조건부채권매수	-	-	396,300,000,000	396,300,000,000
	소 계	-	-	20,675,158,421,316	20,675,158,421,316
기타금융자산		-	-	429,481,055,041	429,481,055,041
자산총계		921,180,966,480	1,635,018,204,953	21,104,639,476,357	23,660,838,647,790
예수부채		-	13,060,830,879,076	10,490,346,226,666	23,551,177,105,742
기타금융부채		-	-	282,567,571,373	282,567,571,373
부채총계		-	13,060,830,879,076	10,772,913,798,039	23,833,744,677,115

&cr; <제4(전)기>

(단위: 원)
구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
현금및예치금	현금및현금성자산	5,893,142,000	-	-	5,893,142,000
	예치금	-	220,155,013,698	-	220,155,013,698
	소 계	5,893,142,000	220,155,013,698	-	226,048,155,698
투자금융자산	채무증권	800,038,882,064	363,872,423,257	-	1,163,911,305,321
대출채권	가계대출	-	-	14,867,066,990,475	14,867,066,990,475
	환매조건부채권매수	-	-	4,331,300,000,000	4,331,300,000,000
	소 계	-	-	19,198,366,990,475	19,198,366,990,475
기타금융자산		-	-	312,936,148,501	312,936,148,501
자산총계		805,932,024,064	584,027,436,955	19,511,303,138,976	20,901,262,599,995
예수부채		-	7,980,695,656,984	12,739,297,322,100	20,719,992,979,084
기타금융부채		-	-	312,554,537,604	312,554,537,604
부채총계		-	7,980,695,656,984	13,051,851,859,704	21,032,547,516,688

&cr;

4) 당기말과 전기말 현재 공정가치 공시를 위하여 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
공정가치 수준	구 분	제5(당)기	제4(전)기	평가모형	투입변수
수준 2	현금및현금성자산(주1)	113,329,682	-	-	-
	예치금(주1)	1,189,578,783,629	220,155,013,698	-	-
	상각후원가측정채무증권	445,326,091,642	363,872,423,257	현금흐름할인모형	할인율
수준 3	가계대출	20,278,858,421,316	14,867,066,990,475	현금흐름할인모형	신용스프레드, 기타스프레드, 금리
	환매조건부채권매수(주1)	396,300,000,000	4,331,300,000,000	-	-
	기타금융자산(주1)	429,481,055,041	312,936,148,501	-	-
금융자산 합계		22,739,657,681,310	20,095,330,575,931
수준 2	예수부채(주1)	13,060,830,879,076	7,980,695,656,984	-	-
수준 3	예수부채	10,490,346,226,666	12,739,297,322,100	현금흐름할인모형	기타스프레드, 금리
	기타금융부채(주1)	282,567,571,373	312,554,537,604	-	-
금융부채 합계		23,833,744,677,115	21,032,547,516,688

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가모형과 투입변수는 공시하지 않습니다.&cr;

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품

1) 금융상품의 평가수준별 공정가치&cr;당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융자산의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권	-	250,093,130,763	-	250,093,130,763
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권	2,120,893,491,512	549,719,395,861	-	2,670,612,887,373
금융자산 합계	2,120,893,491,512	799,812,526,624	-	2,920,706,018,136

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
<금융자산>
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권	1,550,261,139,919	176,113,972,790	-	1,726,375,112,709

2) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 1과 수준 2 사이의 이동금액은 없습니다.

&cr;3) 공정가치 평가기법 및 투입변수&cr;① 당기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	250,093,130,763	-	순자산가치평가	기초자산의 가격
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	549,719,395,861	176,113,972,790	현금흐름할인모형	할인율
금융자산 합계	799,812,526,624	176,113,972,790

② 당기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품은 없습니다.

25-8. 금융자산과 금융부채의 상계&cr;미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정수및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	인식된 &cr;금융자산 총액	상계되는&cr;인식된 금융부채&cr; 총액	재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액		순 액
				금융상품	수취한 현금담보
미회수내국환채권	1,318,422,143,135	(976,345,147,741)	342,076,995,394	-	-	342,076,995,394

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	인식된 &cr;금융자산 총액	상계되는&cr;인식된 금융부채&cr; 총액	재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액		순 액
				금융상품	수취한 현금담보
미회수내국환채권	916,674,763,102	(673,556,982,153)	243,117,780,949	-	-	243,117,780,949

(2) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	인식된 &cr;금융부채 총액	상계되는 &cr;인식된 금융자산&cr; 총액	재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액		순 액
				금융상품	제공한 현금담보
미지급내국환채무	1,038,895,197,416	(976,345,147,741)	62,550,049,675	(62,550,049,675)	-	-

&cr; <제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	인식된 &cr;금융부채 총액	상계되는 &cr;인식된 금융자산&cr; 총액	재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액		순 액
				금융상품	제공한 현금담보
미지급내국환채무	715,964,688,049	(673,556,982,153)	42,407,705,896	(42,407,705,896)	-	-

26. 우발 및 약정사항&cr; (1) 계류중인 소송사건

당기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 8건(채권존재확인)으로 소송금액은399,867,723원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 13건(채무부존재확인)으로 소송금액은 819,450,754원 입니다.&cr;&cr;(2) 자금보충 및 매입약정사항&cr; 당기말과 전기말 현재 발행일의 잔여 자금보충 및 매입약정(자산취득 및 자본적지출 약정 제외) 체결내역은 없습니다.&cr;

27. 주당이익&cr;(1) 당기 및 전기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
당기순이익	113,635,989,057	13,732,930,386
보통주에 귀속되는 이익	113,635,989,057	13,732,930,386
가중평균보통유통주식수(주)	367,334,893	272,668,764
기본주당이익(주1)	309	50

(주1) 당사는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하고 주식선택권은 희석효과가 없으므로, 당기 및 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.&cr;&cr;(2) 당기 및 전기 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 주)
구 분	기간	주식수	일수(일)	적수
기초발행보통주식수	2020-01-01 ~ 2020-12-31	365,096,442	366	133,625,297,772
유상증자(제6차)	2020-11-13 ~ 2020-12-31	10,640,000	49	521,360,000
유상증자(제8차)	2020-12-08 ~ 2020-12-31	10,640,000	24	255,360,000
유상증자(제7차)	2020-12-30 ~ 2020-12-31	21,276,595	2	42,553,190
소계(①)				134,444,570,962
가중평균유통보통주식수(②=(①/366))				367,334,893

&cr;<제4(전)기>

(단위: 주)
구 분	기간	주식수	일수(일)	적수
기초발행보통주식수(주1)	2019-01-01 ~ 2019-12-31	260,000,000	365	94,900,000,000
무상증자 요소(주2)	2019-01-01 ~ 2019-11-21	1,402,819	325	455,916,175
유상증자(제5차)	2019-11-22 ~ 2019-12-31	100,000,000	40	4,000,000,000
주식매수선택권 행사	2019-11-29 ~ 2019-12-31	5,096,442	33	168,182,586
소계(①)				99,524,098,761
가중평균유통보통주식수(②=(①/365))				272,668,764

(주1) 보통주로 반드시 전환하여야 하는 전환우선주 60,000,000주를 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 주주우선배정 신주발행(제5차 유상증자)의 무상증자 요소이며, 신주발행 전의 유통보통주식수에 조정비율을 곱하여 산출하였습니다.

28. 리스

(1) 당기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액
건물	24,307,130,333	(14,834,552,650)	9,472,577,683
차량운반구	254,825,464	(142,568,219)	112,257,245
합 계	24,561,955,797	(14,977,120,869)	9,584,834,928

상기 사용권자산은 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr;

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액
건물	20,441,037,102	(6,287,638,423)	14,153,398,679
차량운반구	242,268,828	(67,339,658)	174,929,170
합 계	20,683,305,930	(6,354,978,081)	14,328,327,849

상기 사용권자산은 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr;

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	기초	취득	감가상각	기타(주1)	기말
건물	14,153,398,679	2,907,234,406	(8,647,939,420)	1,059,884,018	9,472,577,683
차량운반구	174,929,170	25,540,551	(88,212,476)	-	112,257,245
합 계	14,328,327,849	2,932,774,957	(8,736,151,896)	1,059,884,018	9,584,834,928

(주1) 복구충당부채 전입 등으로 인한 변동입니다.&cr;

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	기초	전환효과(주1)	취득	감가상각	기타(주2)	기말
건물	-	15,519,250,925	4,649,012,705	(6,287,638,423)	272,773,472	14,153,398,679
차량운반구	-	155,458,708	86,810,120	(67,339,658)	-	174,929,170
합 계	-	15,674,709,633	4,735,822,825	(6,354,978,081)	272,773,472	14,328,327,849

(주1) 기준서 제1116호의 도입에 따른 효과입니다.&cr;(주2) 복구충당부채 전입 등으로 인한 변동입니다.&cr;

(3) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
건물	8,375,541,445	13,681,567,123
차량운반구	120,779,318	177,682,994
합 계	8,496,320,763	13,859,250,117

상기 리스부채는 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

(4) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	기초	증가	지급액	상각	기타	기말
건물	13,681,567,123	2,618,271,894	(8,094,458,923)	224,392,285	(54,230,934)	8,375,541,445
차량운반구	177,682,994	25,540,551	(85,938,711)	3,494,484	-	120,779,318
합 계	13,859,250,117	2,643,812,445	(8,180,397,634)	227,886,769	(54,230,934)	8,496,320,763

<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	기초	전환효과(주1)	증가	지급액	상각	기말
건물	-	14,381,297,474	4,629,834,368	(5,622,033,145)	292,468,426	13,681,567,123
차량운반구	-	159,991,430	86,810,120	(73,455,391)	4,336,835	177,682,994
합 계	-	14,541,288,904	4,716,644,488	(5,695,488,536)	296,805,261	13,859,250,117

(주1) 기준서 제1116호의 도입에 따른 효과입니다.

&cr;(5) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
1개월 미만	1,073,098,958	639,794,016
1~3개월 미만	1,046,705,214	1,345,093,509
3~6개월 미만	1,892,384,646	1,872,895,008
6~12개월 미만	2,639,526,422	3,549,513,717
1~5년 미만	1,966,124,581	6,753,692,550
5년 이상	-	-
합 계	8,617,839,821	14,160,988,800

&cr;

(6) 당기 및 전기 중 소액자산 리스에 관련되는 비용은 각각 394,199,548원과 327,525,774원 입니다.&cr;&cr;(7) 당기 및 전기 중 단기리스에 관련되는 비용은 각각 1,586,423,330원과 8,596,000원 입니다.&cr;&cr; (8) 전산센터 리스는 센터 내 상면(전산장비 포함) 사용량에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 사용하지 않는 기초자산에 대한 지출금액을 최소화하기 위한 이유로 사용됩니다. 사용량에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기 및 전기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용은 각각 918,678,030원과 803,696,439원이며, 고정리스료 대비 상대적인 크기는 각각 약 84.58%와 103.59% 입니다.

&cr;

29. 현금흐름표&cr;(1) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8,760,010,751	4,677,247,109
순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(2,030,259,973)	(1,558,411,380)
선급금의 유형자산 대체	(2,086,648,200)	910,267,780
선급금의 무형자산 대체	(2,939,026,480)	3,483,350,000
대출채권 대손상각	(29,204,847,548)	(11,819,936,610)
사용권자산의 취득	2,932,774,957	4,735,822,825
리스부채의 인식	2,643,812,445	4,716,644,488

(2) 당기 및 전기 중 재무활동으로 분류된 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<제5(당)기>

(단위: 원)
구 분	리스부채
기초	13,859,250,117
현금흐름	(8,180,397,634)
취득	2,643,812,445
상각	227,886,769
기타	(54,230,934)
기말	8,496,320,763

&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
구 분	리스부채
기초	-
전환효과(주1)	14,541,288,904
현금흐름	(5,695,488,536)
취득	4,716,644,488
상각	296,805,261
기말	13,859,250,117

(주1) 기준서 제1116호의 도입에 따른 효과입니다.

30. 특수관계자 거 래 &cr; (1) 당기말 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	제5(당)기
당사에 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	㈜카카오
	한국투자금융지주㈜
	한국투자밸류자산운용㈜
그 밖의 특수관계자	한국투자증권㈜
	㈜한국투자저축은행
	주식회사 카카오페이
	주식회사 카카오페이증권
	주식회사 디케이테크인
	주식회사 카카오스페이스
	㈜카카오페이지
	주식회사 카카오모빌리티
	주식회사 카카오 VX
	주식회사 카카오커머스
	주식회사 카카오엔터프라이즈
기타(주1)	㈜하시스

(주1) 기준서 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 공시대상기업집단 소속회사입니다.&cr;

( 2 ) 특수관계자 채권ㆍ채무&cr;당기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계 구분	특수관계자명	채권 / 채무	제5(당)기	제4(전)기
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜카카오	기타자산(주1)	903,269,447	73,161,080
		리스부채(주2)	85,398,183	153,690,535
		기타부채	461,797,430	-
그 밖의 특수관계자	한국투자증권㈜	예수부채	1,028,409,799	217,740,606
		기타부채	39,025,217	19,373,252
	주식회사 카카오페이	기타자산	52,537,921	-
	주식회사 카카오스페이스	기타부채	59,315,407	-
	주식회사 카카오커머스	기타자산	11,090,411	-
	주식회사 카카오엔터프라이즈	기타부채	19,174,870	-
주요경영진		예수부채	485,938,098	61,370,974
		기타부채	392,286,080	344,858

(주1) 임차보증금의 현재가치할인차금을 차감한 순장부금액입니다.&cr;(주2) 당기말과 전기말 현재 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산 장부금액은 각각 314,607,447원과 193,006,054원입니다.&cr;

(3) 특수관계자 수익ㆍ비용&cr;당기 및 전기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계 구분	특수관계자명	거래내역	제5(당)기	제4(전)기
당사에 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	㈜카카오	이자수익	4,325,505	723,131
		이자비용	4,582,226	1,693,945
		수수료비용	2,654,163,120	1,205,753,750
		판매비와관리비(주1)	1,415,697,964	1,027,141,167
그 밖의 특수관계자	한국투자증권㈜	수수료수익	10,023,973,000	5,198,474,000
		이자비용	1,631,017	-
		수수료비용	42,154,829	22,541,252
	㈜한국투자저축은행	수수료수익	3,595,307,150	2,470,934,405
	주식회사 카카오페이	수수료수익	5,047,373,816	1,976,155,000
	주식회사 디케이테크인	판매비와관리비	1,964,309,038	793,157,112
	주식회사 카카오스페이스	수수료비용	1,112,107,249	694,150,198
		판매비와관리비	4,909,440	34,457,080
	㈜카카오페이지	판매비와관리비	-	165,000,000
	주식회사 카카오모빌리티	수수료비용	10,939,890	22,000,000
		판매비와관리비	-	41,965,550
	주식회사 카카오 VX	판매비와관리비	16,948,500	4,815,000
	주식회사 카카오커머스	수수료비용	21,849,479	22,000,000
		판매비와관리비	93,366,880	38,412,200
	주식회사 카카오엔터프라이즈	수수료비용	76,645,745	-
기타	㈜하시스	수수료수익	50,000,000	-
		판매비와관리비	-	53,140,000
주요경영진		이자비용	6,957,274	6,859,885

(주1) 당기 및 전기 중 리스부채에서 차감 지급한 리스료 각각 551,884,547원과 75,991,765원은 제외하였습니다.&cr;

( 4 ) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제5(당)기>

(단위: 원)
특수관계 구분	특수관계자명	거래내역	기초	차입	상환	기타(주1)	기말
당사에 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	㈜카카오	리스부채	153,690,535	479,009,969	(551,884,547)	4,582,226	85,398,183
주요경영진		예수부채(주2)	23,624,271	1,469,660,691	(1,472,460,691)	371,975,729	392,800,000

(주1) 예수부채의 기타 항목은 사외이사 변동에 따른 효과이며, 리스부채의 기타 항목은 리스부채 상각에 따른 효과입니다.&cr;(주2) 수시입출금식 예수금 거래는 제외하였습니다.&cr;&cr;<제4(전)기>

(단위: 원)
특수관계 구분	특수관계자명	거래내역	기초	차입	상환	기타(주1)	기말
당사에 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	㈜카카오	리스부채	-	227,988,355	(75,991,765)	1,693,945	153,690,535
주요경영진		예수부채(주2)	343,101,581	43,177,705	(32,998,015)	(329,657,000)	23,624,271

(주1) 예수부채의 기타 항목은 사외이사 변동에 따른 효과이며, 리스부채의 기타 항목은 리스부채 상각에 따른 효과입니다.&cr;(주2) 수시입출금식 예수금 거래는 제외하였습니다.

&cr;(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 금융약정에 따른 이전 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계 구분	특수관계자명	내 역	제5(당)기	제4(전)기
당사에 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	㈜카카오	유상증자	167,642,537,500	90,000,000,000
	한국투자금융지주㈜	유상증자	24,666,634,000	250,000,000,000
	한국투자밸류자산운용㈜	유상증자	142,975,903,500	-
합 계			335,285,075,000	340,000,000,000

(6 ) 당기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 미사용약정은 내역은 없습니다.&cr;&cr;(7) 당기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다.&cr;

(8) 당기 및 전기 중 특수관계자를 통한 채권거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계 구분	특수관계자명	거래내역	제5(당)기	제4(전)기
그 밖의 특수관계자	한국투자증권(주)	채권매수	272,829,000,000	346,501,250,000
		채권매도	-	-
	주식회사 카카오페이증권	채권매수	440,733,250,000	-
		채권매도	30,226,500,000	-

(9) 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
장ㆍ단기종업원급여	1,582,453,791	1,042,252,308
퇴직급여	110,784,408	190,850,000
주식보상비용	418,342,040	541,931,070
합 계	2,111,580,239	1,775,033,378

주요 경영진은 당사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함)들로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;31. 대손준비금&cr;대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 공시되는 사항입니다.&cr;&cr;당사는 미처리결손금이 존재함으로, 대손준비금을 적립하지 아니하며, 당기 및 전기 중 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정손익 정보만 공시합니다.

(단위: 원)
구 분	제5(당)기	제4(전)기
대손준비금 전입 필요액	52,838,663,217	53,011,795,840
대손준비금 반영후 조정이익(손실)	60,797,325,840	(39,278,865,454)

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 우발 채무의 관한 사항&cr; (1) 지급보증의 구성 내역&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (2) 신용등급별 지급보증 익스포져 현황&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;(3) 상대방별 지급보증&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr;(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역

(단위: 원)
구분	당기말	전기말
가계대출약정	8,157,177,236,693	5,855,236,093,614

(6) 기타 사항&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 기타 재무제표에 유의할 사항&cr;(1) 연결재무제표 이용상의 유의점&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;(2) 재무제표 이용상의 유의점&cr; 상기 「5. 재무제표의 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시길 바랍니다.&cr; &cr; 다. 대손충당금 설정 현황&cr;(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용&cr; 대손충당금 설정대상 및 대손충당금 설정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원, %)

구분	제5기	제4기	제3기
예치금	1,189,692,113,311	220,155,013,698	1,638,626,015,557
대출채권	20,753,313,996,523	19,250,922,562,503	9,114,308,395,921
채무증권	4,011,277,263,877	2,877,131,961,605	1,099,702,226,411
기타자산	429,691,104,886	313,127,847,571	200,724,556,597
대손충당금&cr;설정대상 합계	26,383,974,478,597	22,661,337,385,377	12,053,361,194,486
대손충당금 &cr;설정금액	90,635,369,547	57,225,563,631	32,277,467,587
대손충당금 &cr;설정률(%)	0.34	0.25	0.27

&cr;(2) 대손충당금 변동 현황

(단위: 원)

구분	제 5기	제 4기	제 3기
기초	57,225,563,631	32,277,467,587	18,673,918,916
대손상각	29,223,225,664	11,828,719,751	1,129,231,306
상각채권회수	1,904,041,218	442,236,361	9,623,241
매각	-	-	-
기타변동	(163,643,691)	(103,092,828)	(77,343,147)
전입(환입)액	60,892,634,053	36,437,672,262	14,800,499,883
기말	90,635,369,547	57,225,563,631	32,277,467,587

(3) 대손충당금 설정 방침&cr; 대손충당금 산출 대상은 다음과 같이 설정하고 있으며, 자산의 특성 및 거래상대방에 따라 개별평가 및 집합평가로 구분하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr; 1. 상각후 원가로 측정하는 금융자산&cr; 2. 대출약정과 금융보증계약&cr; 3. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산 &cr; &cr; (가) 개별 평가&cr;당사의 경우 가계여신 위주의 포트폴리오를 구성하고 있는 바, 집합평가를 통한 대손충당금 산출을 원칙으로 하나, 가계여신 및 채무증권을 제외한 기업 익스포져(정부, 공공기관, 은행, 증권사 제외)가 존재하는 경우는 개별평가를 통한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 집합평가 대상 중 거래상대방 신용도의 악화로 인해 개별평가가 필요하다고 판단되는 경우도, 개별평가 대상으로 분류하여 대손충당금을 설정합니다. &cr;&cr;개별평가 대상자산 중 손상이 발생하지 않은 자산은 영업현금흐름을 추정하여 대손충당금을 설정하며, 손상이 발생한 자산은 영업현금흐름, 담보현금흐름, 기타 상환재원 등 종합적인 미래현금흐름 추정을 통해 대손충당금을 설정합니다.&cr; &cr;(나) 집합 평가&cr; 집합평가의 경우 차주의 상환 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여 금융자산을 분류합니다(예: 상품 유형, 차주의 소득구분, 담보유형, 연체구간, 경과월수, 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함).&cr;&cr;집합평가 대손충당금은 당사 내/외부 자료를 활용하여 추정한 리스크 측정요소(부도율, 부도시 손실률, 추가사용률, 미래경기전망 등)를 적용하여 설정합니다. 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 대손충당금을 설정하며, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 대손충당금을 설정합니다. &cr;&cr;계약상 현금흐름의 전액 회수가능한 것으로 판단되는 정부, 공공기관 등의 거래상대방으로부터 발생한 금융상품에 대해서는 대손충당금을 산출하지 않으나, 해당 자산이 stage2, stage3로 분류된 경우는 현금흐름 및 상환재원을 고려하여 개별평가를 실시하도록 하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 채무증권 등 발행실적&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; 마. 공정가치평가절차요약&cr; 'III. 재무에 관한 사항' -「5. 재무제표의 주석」의 '주석 25-7 공정가치 공시'를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. 유형자산 재평가&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;

1. 예측정보에 대한 주의사항&cr; &cr; 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이외 다양한 요인들이 있을 수 있습니다. &cr;&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. &cr;&cr;결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 어떠한 경우에도 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. &cr; &cr;

2. 개요&cr;

2020년은 누구도 예상하지 못했던 COVID-19로 인해 많은 것이 변화한 한 해였습니다. 세계 경제는 COVID-19 팬데믹으로 인해 3~4%대 마이너스 성장이 예상되며, 국내 경제 역시 지난 외환 위기 이후 22년만의 첫 역성장의 시기를 지내왔습니다. 소비와 생산의 감소, 고용 위축 등에 따라 저금리 기조는 강화되었고 세계 각국은 방역ㆍ봉쇄 정책과 함께 막대한 규모의 부양책을 실시하며 경제 정상화를 위해 노력하였습니다.

&cr;동시에 일상의 패러다임이 변화한 한 해였습니다. 감염 확산 방지를 위해 직장, 학교 등에도 재택근무, 원격수업 등이 도입되었고, 쇼핑ㆍ문화 등 다양한 분야에서 비대면 트렌드가 일상화 되어가는 가운데, 인터넷전문은행과 핀테크 기업의 등장으로 인해 빠르게 비대면화되고 있던 금융 소비 패턴의 변화도 그 속도를 더하게 되었습니다. &cr;

카카오뱅크는 이러한 변화의 흐름을 선도하는 입장에서 2020년에도 앱을 개편하고, 청년 전월세보증금 대출, 햇살론, 제휴신용카드, 26주적금 with 제휴사, 카카오뱅크 mini, 오픈뱅킹 등 새로운 상품과 서비스를 출시함으로써 연말 기준 수신 23.5조원, 여신 20.3조원을 달성하였고 1,490만명의 고객과 함께 할 수 있었습니다. 재무적인 성과로는 전년 대비 999억원(729.2%) 상승한 1,136억원의 당기순이익을 기록하며 안정적인 자립 기반을 마련하였고 관련 연간 주요 경영지표는 다음과 같습니다. &cr;

(단위: %, %p)

구분		2020년	2019년	증감
수익성	총자산순이익률(ROA)	0.47	0.07	0.40
	자기자본순이익률(ROE)	5.67	1.07	4.60
	순이자마진(NIM)	1.68	1.41	0.27
건전성	고정이하여신비율	0.25	0.22	0.03
	연체율	0.22	0.20	0.02
자본적정성	총자본비율	20.03	13.48	6.55
	기본자본비율	19.55	13.14	6.41
	보통주자본비율	19.55	-	-

주) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용

&cr; 2021년은 COVID-19의 장기화와 경기부진 우려 등 경제 전망 리스크요인에 유연한 대처가 필요한 한 해가 될 것입니다. 카카오뱅크는 이러한 환경에서 사회적 책임과 역할을 다하고자 중ㆍ저신용자 금융상품 및 서비스 지원을 확대할 계획이며, 여신 모니터링 강화 및 건전성 관리 고도화를 통해 경제 불확실성 우려에 선제적으로 대응하며, 자본적정성 측면에서도 자본 확충 등을 통해 고객의 소중한 자산을 안전하게 지킬 수 있도록 노력하겠습니다. &cr; &cr;&cr; 3. 재무상태 및 영업실적&cr;&cr; 가. 성장성

(단위: 억원)

구분	2020년	2019년	증감
총자산	266,500	227,241	39,259
원화대출금	203,133	148,803	54,330
-기업자금대출	-	-	-
-가계자금대출	203,133	148,803	54,330
-공공 및 기타자금대출	-	-	-

&cr;카카오뱅크의 2020 년말 연간 재무제표 기준 총자산은 26.7조원 으로 전년대비 3.9조원(17.3%) 증가하였습니다. 원화대출금은 견조한 고객기반과 혁신 금융상품 출시 등에 힘입어 가계자금대출이 전년대비 5.4조원(36.5%) 성장했습니다.&cr; &cr; 2021년 카 카오뱅크는 정부 정책에 부응하여 전월세 및 중ㆍ저신용자 대출 공급을 확대해나갈 계획을 보유하고 있습니다. 새로운 평가 모형 개발을 통해 자체 신용의 중ㆍ저신용자 특화 대출 상품을 출시할 계획입니다. 또한 서류제출, 심사, 현장조사를 간소화ㆍ자동화한 지역신용보증재단 보증의 개인사업자 기업대출상품과 주택구입자금을 포함한 완전 비대면 주택담보대출 출시를 통해 은행의 기본 여신 상품 구성을 완성시켜나갈 계획입니다. &cr;&cr; 나. 수익성

(단위: 억원)

구분	2020년	2019년	증감
경비차감전영업이익 (A=B+C+D)	3,881	2,135	1,746
이자이익 (B)	4,080	2,476	1,604
수수료이익 (C)	68	(542)	610
기타영업손익 (D)	(267)	201	(468)
판매비와관리비 (E)	2,005	1,624	381
영업이익 (F=A-E)	1,876	511	1,365
영업외손익 (G)	(3)	(1)	(2)
충당금적립전이익 (H=F+G)	1,873	510	1,363
대손충당금 전입액 (I)	650	378	272
법인세비용차감전순이익 (J=H-I)	1,223	132	1,091
법인세비용	87	(5)	92
당기순이익	1,136	137	999

&cr; 2020년 도 당기순이익은 1,136억원으로 전년대비 999억원 증가했습니다. 가계대출 의 성장에 따른 이자이익 증가 및 제휴 및 연계서비스 에 따른 수수료이익 증가에 기인합니다. &cr; &cr; 사용자경험 극대화를 통해 확보된 견 조 한 고 객기반과 금융상품 출시 등 에 힘입어 이자이 익은 4,080억원을 기록하며 전년대비 1,604억원 증 가하였습니다. 수수료이익의 경우 68억 원으로 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 신용카드 등의 제휴 금융 상품 및 서비스 수수료 수입의 증 가로 인해 전년대비 610억원 증가하였습니다. 기타영업손익은 사업 확대에 따른 예금보험료 및 주택금융신용보증기금출연료 등의 증가로 전년대비 468억원 감소하였습니다. &cr; &cr;판매관리비는 2,005억원을 기록하며 전넌대비 381억원 증가하였습니다. IT 시스템 운영을 위한 인력 확충에 따른 인건비 증가, 전산운용비 및 감가상각비 증가 등의 영향입니다.&cr;&cr;대손충당금전입액은 650억원으로 가계대출 성 장 으로 인해 전년대비 272억원 증가하였습니다. COVID-19 등 향후 국내외 경기불안정성에 의한, 취약차주의 자산건전성이 악화될 수 있다고 판단하 고 있어 면밀한 관련지표 모니터링 및 선제적인 대응으로 자산건전성 관리를 추진 해나갈 계획 입니다.&cr; &cr; 다. 자산건 전 성

(단위: %, %p)

구분	2020년	2019년	증감
총 연체율	0.22	0.20	0.02
-기업부문	-	-	-
-가계부문	0.22	0.20	0.02
고정이하여신비율	0.25	0.22	0.03
-기업부문	-	-	-
-가계부문	0.25	0.22	0.03
대손충당금적립률	180.17	173.02	7.15

&cr; 2020년 카카오뱅크의 총 연체율은 0.22%로 전년대비 0.02%p 증가, 고정이하여신비율은 0.25%로 전년대비 0.03%p 증가하였으나, 적극적인 연체율 관리와 신용평가모 형 개선을 통해 안정적인 자산 건전성 수준을 지속적으로 유지하 고 있습니다. 고정이하여신에 대한 대손충당금적립률은 180.17%로 전년대비 7.15%p 증가 하 는 등 부실자산 발생에 대비해서 충분한 수준의 대손충당금을 적립하고 있습니다. &cr; &cr;라. 자본적정성

(단위: 억원, %)

구분	2020년	2019년	증감
총 자기자본(A)	28,179	16,563	11,616
기본자본(A1)	27,511	16,139	11,372
보통주자본(Aa1)	27,511	-	27,511
기타기본자본(Aa2)	-	-	-
보완자본(A2)	668	424	244
위험가중자산(B)	140,695	122,868	17,827
신용위험가중자산( 표준방법 )	136,200	122,868	13,332
시장위험가중자산( 표준방법 )	-	-	-
운영위험가중자산( 기초지표법 )	4,495	-	4,495
총자본비율(A/B)	20.03	13.48	6.55
기본자본비율(A1/B)	19.55	13.14	6.41
보통주자본비율(Aa1/B)	19.55	-	-

주) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용

&cr; 카카오뱅크의 2020년말 바젤 Ⅲ 기준 총 자기자본비율은 20.03%, 기본자본비율은 19 .55%로 규제비율 ( 총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5% ) 을 상회하는 안정적인 수준입니다.&cr; &cr; 2020년말 총자기자본은 2조 8,179억원으로 전년대비 1조 1,616억원 증가하였으며, 위험가중자산은 14조 695억원으로 자산 성장 영향 등으로 전년대비 1조 7,827억원 증가하였습니다. 당행은 향후에도 강화되는 규제 환경, 대내외 불확실한 상황 에 대응하기 위해 자본관리 정책 강화 및 탄력적인 자본확충 등 중장기 관점의 자본적정성 관리를 지속 추진할 것입니다. &cr; &cr;마. 경영합리화의 내용&cr; 영업 개시 이후, 직원수와 단위 조직별 업무가 증가함에 따라 조직의 유연하고 신속한 의사결정 체제 구축을 위해 2020년 6월, 조직 개편을 실시하였습니다. 기존의 '그룹'은 '1차 조직'으로, 기존의 '파트'는 '2차 조직'으로 변경함과 동시에 '3차 조직'을 신설하였고, 수평적 커뮤니케이션을 중시하는 카카오뱅크의 정신을 담아 모든 조직 단위의 명칭을 '팀'으로 통일 하였습니다. 또한, 카카오뱅크의 핵심 역량인 상품과 서비스를 더욱 강화시키고자, 상품 관련 조직을 '비즈니스팀'으로, 채널 및 서비스 관련조직을 '서비스팀'으로 확대 개편하였습니다. &cr; &cr;&cr; 4. 유동성 및 자금조달과 지출&cr;&cr; 가. 유동성 현황&cr; (1) 유동성커버리지비율 (LCR)

(단위: %)

구분	제5기	제4기	제3기
유동성커버리지비율(LCR)	345.46	669.45	370.72

주) 유동성커버리지비율: 2020년 4분기, 2019년 4분기 및 2018년 4분기 중 평균 기준 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

&cr; 당사의 2020년 4분기 LCR은 345.46%로 금융감독원 지도비율(100%, 금융위원회「"금융규제 유연화 방안" 추진 현황 및 향후 계획」에 따라 2021년 9월까지 85% 하향 적용)을 크게 상회하여 안정적으로 관리하고 있습니다. &cr; &cr;(2) 외화유동성커버리지비율 (외화LCR)

(단위: %)

구분	제5기	제4기	제3기
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	-	-	-

&cr; 보고서 작성일 기준 현재 외화유동성커버리지비율 관련 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 나. 자금조달에 관한 사항 &cr; (1) 자금조달

(단위: 억원, %)

구 분			제5기			제4기			제3기
			평 균 잔 액		이자율	평 균 잔 액		이자율	평 균 잔 액		이자율
			금액	구성비		금액	구성비		금액	구성비
조달	원화자금	예 수 금	221,080	90.88	0.86	171,044	91.85	1.44	81,576	87.61	1.35
		C D	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		차 입 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		원화콜머니	116	0.05	0.55	4	0.00	1.72	35	0.04	1.48
		기 타	128	0.05	0.45	-	-	-	-	-	-
		소 계	221,324	90.98	0.86	171,048	91.85	1.44	81,611	87.64	1.35
	외화자금	외화예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		사 채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원가성 자금계		221,324	90.98	0.86	171,048	91.85	1.44	81,611	87.64	1.35
	기타	자 본 총 계	18,015	7.41	-	12,142	6.52	-	10,000	10.74	-
		충 당 금	26	0.01	-	24	0.01	-	8	0.01	-
		기 타	3,913	1.61	-	3,011	1.62	-	1,498	1.61	-
	무원가성 자금계		21,954	9.02	-	15,177	8.15	-	11,506	12.36	-
조 달 합 계			243,278	100.00	0.79	186,225	100.00	1.32	93,117	100.00	1.19

&cr;(2) 자금운용

(단위: 억원, %)

구 분			제5기			제4기			제3기
			평 균 잔 액		이자율	평 균 잔 액		이자율	평 균 잔 액		이자율
			금액	구성비		금액	구성비		금액	구성비
운용	원화자금	예 치 금	351	0.14	0.95	1,427	0.77	1.75	415	0.45	1.55
		유 가 증 권	50,150	20.61	1.59	51,449	27.63	1.01	16,412	17.62	1.30
		대 출 금	175,519	72.15	3.01	124,042	66.61	3.52	69,799	74.96	3.85
		(가계대출금)	175,519	72.15	3.01	116,426	62.52	3.66	68,864	73.95	3.88
		(기업대출금)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		원 화 콜 론	686	0.28	0.84	1,118	0.60	1.58	1,860	2.00	1.54
		사모사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기 타	3,058	1.26	1.09	-	-	-	-	-	-
		원화대손충당금(△)	731	0.30	-	467	0.25	-	220	0.24	-
		소 계	229,033	94.14	2.67	177,569	95.35	2.78	88,266	94.79	3.32
	외화자금	외화예치금	0	0.00	0.01	-	-	-	-	-	-
		외 화 증 권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		대 출 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외 화 콜 론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		매 입 외 환	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		외화대손충당금(△)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		소 계	0	0.00	0.01	-	-	-	-	-	-
	수익성 자금계		229,033	94.14	2.67	177,569	95.35	2.78	88,266	94.79	3.32
	기타	현 금	54	0.02	-	39	0.02	-	15	0.02	-
		업무용유형자산	471	0.20	-	456	0.25	-	318	0.34	-
		기 타	13,720	5.64	-	8,161	4.38	-	4,518	4.85	-
	무수익성 자금계		14,245	5.86	-	8,656	4.65	-	4,851	5.21	-
운 용 합 계			243,278	100.00	2.51	186,225	100.00	2.65	93,117	100.00	3.15

&cr;

5. 부외거래&cr; &cr; 부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 - 가. 우발채무 등에 관한 사항] 을 참조하시기 바랍니다. 이러한 거래가 향후 당사의 영업실적 및 재무상태에 미칠 영향에 대해서는 현재로서는 예측이 어렵습니다. &cr; &cr;&cr; 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr;&cr; 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'III.재무에 관한 사항' - 「5. 재무제표의 주석」의 '주석2. 재무제표 작성기준 - (3) 추정과 판단' 을 참고하시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 환경 및 종업원에 관한 사항&cr; &cr;( 1) 환경에 관한 사항&cr; 카카오뱅크는 모바일 기반의 은행업을 영위하는 회사로서, 환경 관련 이슈와의 연관성이 매우 낮으며, 공시대상기간 중 환경관련 법률 등에 따라 발생한 비용, 제재 등의이슈가 없습니다. &cr; &cr;(2) 종업원에 관한 사항&cr;카카오뱅크는 금융의 혁신역량 강화와 미래 신성장동력 산업을 이끌어 갈 다양한 분야의 우수 인재를 확보하는 한편 공정하고 합리적인 채용과정을 통해 폭넓은 기회를 제공하고 있습니다. 또한, 유연근 로시간제도인 'WorkOn' 을 도입하여 구성원의 균형있는 삶을 만들어 가고 있습니다. &cr; &cr; 다. 법규상의 규제에 관한 사항 &cr; 당사는 은행법 , 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법, 외국환거래법, 예금자보호법, 전자금융거래법 및 관련 규정 등의 규제를 받고 있습니다. &cr; &cr; 라. 위험관리정책에 관한 사항 &cr; (1) 리스크관리 개요&cr;은행의 리스크 관리 체제는 경영전반에 걸쳐 발생할 수 있는 중요 리스크를 인식·측정·평가하고 전체 리스크를 통합 관리함으로써, 은행이 안정적인 기반을 바탕으로 중장기 전략을 실행하고 지속적인 성장을 도모할 수 있도록 지원하는데 그 목적이 있습니다. 은행은 부담할 수 있는 수준 이내로 리스크를 통제하고자 리스크 유형별 내부자본한도를 설정하고, 그 한도관리 결과를 경영의사결정에 반영하는 종합적인 리스크관리 체제의 구축 및 운영을 통해 보유자산으로부터 발생 가능한 잠재적 손실에 대응하고 있습니다.&cr;&cr;내부자본한도는 위험관리위원회에서 현재 및 향후 가용자본의 규모, 리스크 성향, 사업계획 등을 고려하여 설정하고 있으며 위험관리위원회에서 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크를 중요 리스크로 선정하여 내부자본 관리를 위한 리스크 유형별 한도를 설정·운영하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 리스크관리 조직&cr;은행은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따라 이사회 내 위험관리위원회, 위험관리협의회, 리스크관리담당임원(위험관리책임자)을 포함하여 다음과 같이 리스크관리 조직체계를 갖추고 있습니다.&cr;

리스크관리조직.jpg 은행의 리스크관리 지배구조

&cr;(가) 위험관리위원회&cr; 위험관리위원회는 리스크관리와 관련한 의사결정권한을 위임받은 이사회 내 소위원회로 리스크관리업무에 관한 최고의사결정기구이며 이사 중 5인 이내의 위원으로 구성하되, 과반수는 사외이사로 구성하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 위험관리협의회&cr;위험관리협의회는 위험관리위원회의 위임을 받아 리스크관리 정책 및 절차 수립, 리스크관리 업무 집행의 적정성 감독 등의 업무를 수행함으로써 이사회와 경영진을 지원하고 있으며, 위험관리책임자를 포함한 관련 사업부서의 조직장으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(다) 위험관리책임자&cr; 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제28조 제3항 및 관련 내규상 자격요건에 결격사유가 없는 자로서, 내부자본 및 관련 리스크 한도관리 등 리스크관리 정책의 실행을 총괄합니다.&cr;&cr;(3) 리스크 유형별 관리

&cr;(3-1) 신용리스크 관리&cr;(가) 개념&cr;신용리스크라 함은 거래상대방의 채무불이행이나 신용도의 저하로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실위험을 말하며, 예상손실 및 비예상손실 등으로 측정합니다.&cr;&cr;(나) 관리방법&cr;리스크관리 원칙, 목표, 조직, 체계 및 절차 등에 관한 사항을 정하기 위하여 이사회의 의결을 거쳐 위험관리기준을 제정하였으며, 하위 규정으로 신용리스크관리, 자산건전성 분류, 대손충당금 적립, 신용평가, 내부자본한도관리 등과 관련한 규정 및 지침을 제정하여 운영하고 있습니다. 신용리스크 한도관리를 위해 매년 1회 이상 위험관리위원회의 결의를 통해 신용리스크 내부자본 한도를 설정하고 있으며, 매월 해당 한도의 소진율을 모니터링 하고 있습니다. 2020년말 현재 당행은 바젤Ⅲ 기준의 위험가중자산을 산출하고 있으며, 신용리스크 위험가중자산의 8%에 해당하는 금액을 신용리스크 내부자본으로 관리하고 있습니다. 요구 내부자본이 기 설정한 한도를 초과하는 경우 관련 사항을 위험관리위원회에 보고하고 한도 조정이나 여신취급규모 조정 등 적절한 조치를 취하도록 하고 있습니다.&cr;&cr;(3-2) 운영리스크 관리&cr;(가) 개념&cr;운영리스크라 함은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말하며, 법률리스크를 포함하되 전략, 평판리스크를 제외합니다. 동 법률리스크는 벌금, 과징금, 감독적 행위에 기인한 징벌적 손해배상 및 사적 합의 관련 익스포져를 포함하되, 이에 한정되지 않습니다.&cr;&cr;(나) 관리방법&cr;일반적인 운영리스크 관리수단인 리스크통제자가진단(RCSA, Risk & Control Self Assessment)과 주요위험지표(KRI, Key Risk Indicator)를 비롯하여 운영리스크 소요자기자본의 산출, 은행에서 실제로 발생한 운영리스크 사건 및 손실데이터를 체계적으로 축적하여 관리하고 있습니다.&cr;손실데이터 발생현황, 리스크자가진단결과 등을 바탕으로 운영리스크 발생 가능성을 진단하고 이를 규정/조직/프로세스/시스템 측면에서 검토하여 개선방안을 도출하는 프로세스 개선(Process Improvment)을 수행하고 있습니다.&cr;은행의 리스크 성향 및 리스크 수준 등을 반영하여 운영리스크 내부자본 한도를 설정 및 운영하고 있으며, 매월 해당 한도에 대한 모니터링 결과를 위험관리협의회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;(3-3) 시장리스크 관리&cr;(가) 개념&cr;시장리스크는 금리, 주가 및 환율, 일반상품의 시가 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 은행이 보유한 난내 및 난외의 트레이딩 포지션에서 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 은행은 채권, 주식 및 수익증권 등과 같은 시장성 유가증권, 파생상품, 환포지션, 기타 시장리스크가 내재된 금융상품 자산 및 부채 등의 트레이딩 포지션을 보유함에 따라 시장리스크에 노출될 수 있습니다.&cr;&cr;(나) 관리방법&cr;시장리스크 관리 목적은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 노출된 자산 및 부채에서 발생할 수 있는 최대손실가능금액을 측정하고 이를 은행이 감내할 수 있는 적정 범위 내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 동시에 추구하는 것입니다. 은행은 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> "신용·운영·시장리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준"에서 정하고 있는 사항을 기반으로 하여 시장리스크를 정의 ·측정 · 모니터링 ·통체하는 절차를 운영하고 있습니다.&cr;트레이딩 활동에 수반되는 시장리스크 관리 및 통제 활동과 관련한 제반 정책과 방침, 절차 등 의사결정사항은 일체 문서화 하여 관리하도록 정하고 있으며, 이에 따라 "위험관리협의회"의 결의를 통해 시장위험 관리를 위한 내부 지침으로 「트레이딩정책지침」과 「시장리스크관리지침」을 정하여 운영하고 있습니다.&cr;「트레이딩정책지침」에서는 트레이딩 포지션에 대한 정의 및 특성, 관리대상 금융상품 거래의 범위, 통제절차, 가치평가 등에 관한 기본 원칙을 정하고 있습니다. 시장리스크 인식 및 산출대상에 해당하는 트레이딩 포지션을 정의하고, 은행이 트레이딩 포지션으로 취급가능한 금융상품을 명확히 제한하고 있습니다.&cr;「시장리스크관리지침」에서는 트레이딩 포지션 보유에 따른 시장위험을 체계적이고 효율적으로 인식, 측정, 보고 및 관리하기 위한 제반 업무 체계 및 절차를 정하고 있습니다. 은행은 비트레이딩포지션을 포함하여 시장성 금융상품을 취득하거나 처분하는 모든 거래가 공정하고 투명하게 이루어지도록 하기 위하여 거래가격의 적정성을 전수 점검하고 있습니다. 모든 거래는 사전에 지정된 유선전화 및 메신저 등 통신수단을 통해 녹취 기록이 가능한 방법으로 거래하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 녹취된 기록에 대해서는 정기적으로 또는 불시에 점검하고 있습니다.&cr;&cr;(3-4) 유동성리스크 관리&cr;(가) 개념&cr;유동성리스크는 자산, 부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 인해 금융기관이 입을 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 유동성리스크의 관리목적은 자금의 조달원천과 만기를 효과적으로 분산시킬 수 있는 자금조달전략을 수립하고, 별도의 비상조달계획을 수립하여 유동성 부족을 대비함에 있습니다. &cr;&cr;(나) 관리방법&cr;유동성리스크의 허용한도를 설정하고 이를 준수하고 있으며 조기경보지표를 설정하고 이에 대한 모니터링을 통해 유동성리스크를 조기에 파악할 수 있도록 관리하고 있습니다. &cr;은행은 유동성위기상황에 대응하기 위하여 단계별 대응방안인 비상계획을 수립 및 운영하고 있으며 분기별로 위기상황 발생이 유동성리스크에 미치는 영향을 평가하기 위한 위기상황분석을 분기별로 실시하여 위험관리협의회 및 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.&cr;위기상황분석 실시결과 및 내ㆍ외부 유동성위험 관리 요건, 조달 및 운용시장에 대한 전망을 바탕으로 유동성리스크 관리 전략을 수립하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;(3-5) 금리리스크 관리&cr;&cr;(가) 개념&cr;금리리스크는 시장금리가 은행의 금리민감자산 및 금리민감부채에 불리한 방향으로 변동할 때 발생할 수 있는 위험(순자산가치의 하락 또는 순이자이익 하락)을 의미합니다. 금리리스크의 관리목적은 시장금리의 변동과 은행의 금리민감자산 및 금리민감부채의 규모차이로 인하여 발생하게 될 금리리스크를 부담 가능한 범위 내로 관리함과 동시에, 일정한 위험 안에서 수익을 극대화하고 은행의 순자산가치를 안정적으로 유지함에 있습니다.&cr;&cr;(나) 관리방법&cr;금리리스크 관리조직은 이사회 내 위험관리위원회, 위험관리협의회, 재무전략협의회(ALCO), 리스크기획팀, 재무관리팀, 자금팀, 비즈니스팀 등 금리리스크와 관련된 모든 부서로 구성됩니다.&cr;위험관리위원회에서는 금리리스크의 한도를 설정하고 종합적인 관리정책을 수립하고 있으며, 위험관리협의회에서는 금리리스크 한도 준수 여부를 모니터링하고 관리합니다. &cr;재무전략협의회(ALCO)에서는 금리리스크의 관리를 위한 자산과 부채의 운용 및 조달에 대한 전반적인 정책을 마련하고 관리합니다.&cr;리스크기획팀은 금리리스크의 측정과 한도 설정 및 모니터링을 수행하며, 이를 위험관리협의회와 위험관리위원회에 보고합니다. &cr;재무관리팀은 금리부자산 및 금리부부채의 포트폴리오 전략수립(헷지방안 포함) 등 전반적인 운영 방향을 결정합니다. &cr;자금팀은 금리리스크 운영 전략에 따라 자금을 운용하고, 필요시 운용에 대한 내용을 리스크기획팀 및 재무관리팀과 협의합니다.&cr;금리리스크 관리는 리스크의 인식, 측정 및 평가, 모니터링 및 보고하는 절차에 따릅니다. &cr;리스크기획팀은 정해진 관리정책에 따라 매월 금리리스크를 산출하는 동시에 매월 한도 준수여부를 확인하여 위험관리위원회 및 위험관리협의회에 보고하고 있습니다.&cr;금리리스크가 정해진 한도의 일정비율 이상으로 측정될 경우 일단위로 산출하여 유관부서(재무관리팀, 자금팀, 비즈니스팀)에 공유하고, 이를 바탕으로 리스크량을 경감시키기 위해 유관부서와 협의합니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

&cr;

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl

1. 회계감사인의 감사의견 &cr;&cr; 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제5기(당기)	삼정회계법인	적정	해당사항없음	대상제외
제4기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항없음	대상제외
제3기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항없음	대상제외

&cr; 나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제5기(당기)	삼정회계법인	결산감사	470	3,162	470	2,504
		중간감사&cr; (내부회계관리제도 포함)				846
	삼일회계법인	3/4분기 검토	172	1,050	172	641
		반기 검토				589
		1/4분기 검토				398
제4기(전기)	삼일회계법인	결산감사	260	1,656	260	1,250
		중간감사&cr; (내부회계관리제도 포함)				730
		3/4분기 검토		1,044		390
		반기 검토				326
		1/4분기 검토				315
제3기(전전기)	삼일회계법인	결산감사	180	1,291	180	973
		중간감사&cr; (내부회계관리제도 포함)				516
		3/4분기 검토		775		311
		반기 검토				295
		1/4분기 검토				242

주1) 당기의 경우 1분기~3분기 검토업무는 삼일회계법인(기존감사인)이, 중간감사 및 결산감사 업무는 삼정회계법인(지정감사인)이 수행하였습니다.

주2) 보수액은 연간보수 기준이며, 부가가치세 및 실비를 제외한 금액입니다.

&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 라. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020.02.05 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr; (은행) 감사위원회 위원 3명 대면회의 - 2019 회계연도 내부회계관리제도 검토 결과 보고 : 주요 검토절차 및 발견사항 &cr; - 2019 회계연도 재무제표 감사 결과 보고 : 주요 감사절차 및 주 요 이슈사 항 22020.04.21 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr;(은행) 감사위원회 위원 4명 대면회의 - 2020 회계연도 감사계획 보고 : 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 주요 감사계획32020.05.07 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr;(은행) 감사위원회 위원 4명 대면회의 - 2020년 1분기 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토결과 보고 : &cr; 주요 검토 절차, 분기 검토 주요 이슈사항 42020.07.30 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr;(은행) 감사위원회 위원 4명 대면회의 - 2020년 반기 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토 결과 보고 : &cr; 주요 검토 절차, 분기 검토 주요 이슈사항 52020.11.05 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr;(은행)감사위원회 위원 4명 대면회의 - 2020년 3분기 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토 결과 보고 : &cr; 주요 검토 절차, 분기 검토 주요 이슈사항 62021.01.14 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr;(은행) 감사위원회 위원 4명 음성회의 - 2020 회계연도 감사계획 보고 : 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 주요 감사계획72021.03.03 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 &cr;(은행) 감사위원회 위원 4명 대면회의 - 2020 회계연도 내부회계관리제도 검토 결과 보고 : 주요 검토절차 및 발견사항 &cr; - 2020 회계연도 재무제표 감사 결과 보고 : 주요 감사절차 및 주요 이슈사항

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

&cr;&cr;2. 회계감사인의 변경&cr;

당사는 2020년 9월 23일 열린 이사회에서 기업공개 추진을 결의하였습니다. 이에 따라 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의거 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2020년 12월 삼정회계법인을 지정 받았습니다.&cr; &cr;&cr; 3. 내부통제에 관한 사항&cr; &cr;가. 내부회계관리제도&cr; (1) 내부회계관리자의 내부회계관리제도에 대한 자체 평가&cr; 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 당사의 내부회계관리제도는 중요성 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.&cr; &cr;(2)공시대상기간 중 회계감시인의 내부회계관리제도에 대한 의견표명&cr; 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. &cr;&cr; 나. 내부통제구조 의 평가&cr; 해당사항 없습니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

&cr;

1. 이사회에 관한 사항

가 . 이사회 구성개요 &cr; 2020년 12월 31일 현재 카카오뱅크 이사회는 2명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사 및 7명의 사외이사 등 총 10명의 이사로 구성되어 있으며, 운영위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 등 총 5개의 이사회 내 위원회를 운영하고 있습니다.&cr; &cr;이사회 의장은 다년간 금융 및 경영전문가로서 폭넓은 활동을 하고 있고 해당 분야에서 괄목할 성과를 보여준 김주원 기타비상무이사를 2020년 3월 개최된 이사회에서 다른 이사 전원의 동의를 받아 선임하였으며, 이사회 의장은 대표이사를 겸직하지 않습니다.&cr;

각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(기준일: 2020년 12월 31일)

(단위 : 명)

1077-2

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주 ) 사외이사 변동현황은 공시서류작성기준일부터 공시서류제출일 사이의 기간을 포함하여 작성하였습니다.&cr; - 2020.3.30 사외이사 3명 선임(신규선임 2명, 재선임 1명)&cr; - 2021.3.30 사외이사 4명 선임(신규선임 3명, 재선임 1명)

나. 주요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사내이사			사외이사								기타&cr;비상무&cr;이사
				윤호영&cr;(100%)	이용우&cr;(25%)	김광옥&cr;(100%)	이상원&cr; (93%)	이계순&cr;(100%)	노재균&cr;(100%)	김진일&cr;(93%)	윤웅진&cr;(100%)	진재욱&cr;(93%)	신보선&cr;(100%)	황인산&cr;(100%)	김주원&cr;(100%)
				찬 반 여 부
1차	2020.01.14	대표이사 사임 의사표명에 따른 관련 절차 및 리스크 검토 보고	보고	-	-	선임 전	-	-	-	불참	-	-	선임 전	선임 전	선임 전
2차	2020.01.17	운영위원회 위원 추가 선임&cr;위험관리위원회 위원 추가 선임	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성	불참		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	불참
3차	2020.01.30	2020년 경영계획 승인&cr;제4기(2019년) 재무제표 및 영업보고서의 승인&cr;2020년 예산편성안(안) 승인	가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성	불참		찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성
		2019년 내부통제 체계ㆍ운영 실태 점검 결과 및 준법감시인 연간 활동 보고&cr;2020년 준법감시인 연간 활동 계획 보고&cr;2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	불참		-	-	-	-	-	-
4차	2020.03.13	정관 일부 변경 심의 및 의결&cr;2020년 정기주주총회 소집 및 안건의 심의 의결	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성	퇴임		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
		2019년 내부회계관리제도 평가결과 보고&cr;2019년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가결과 보고&cr;2019년 신용정보관리ㆍ보호인 업무수행 실적 보고	보고	-			-	-	-	-	-	-
5차	2020.03.30	계열사간 포괄승인대상 거래 사전 승인&cr;이사회 의장(선임사외이사) 선임&cr;이사회 내 위원회 구성&cr;이사회규정 개정&cr;지배구조내부규범 개정	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	불참	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	퇴임	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
6차	2020.04.21	주요 주주와 당행 간의 거래 사전 승인	가결	찬성		찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2020년 경영계획 1분기 실적&cr;2019년 천만위크 이벤트 운영(고객에 대한 재산상 이익 제공) 결과&cr;2019년 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검 결과	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-
7차	2020.06.04	㈜한국전자금융 월정액 수수료 관련 계약변경합의서 체결&cr;임원보수규정 개정&cr;임원퇴직급여규정 개정	가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성
		1차 조직장 선임 결과	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-
8차	2020.07.02	체크카드 단기상품혜택의 운영(고객에 대한 재산상 이익 제공)	가결	찬성		찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		내부회계관리규정 개정	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-
9차	2020.07.21	감사위원회규정 개정&cr;2020년 연간 기부금 운영 한도 증액	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
		2020년 경영계획 2분기 실적&cr;내부통제시스템 평가 결과&cr;자금세탁방지와 공중협박자금조달금지 업무수행의 적절성 검토 및 평가 결과&cr;내부통제 고도화 프로젝트 진행	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-
10차	2020.09.15	주요주주와 당행 간의 거래 사전 승인&cr;주요주주와 당행 간의 거래 사전 승인	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
		자본확충계획 보고	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-
11차	2020.09.23	기업공개 추진 결의	가결	찬성		찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12차	2020.10.27	제6차 유상증자를 위한 신주발행(안)&cr;신주인수계약 승인&cr;제7차 유상증자를 위한 신주발행(안)&cr;주요 주주와 당행 간의 거래 사전 승인	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
		2020년 경영계획 3분기 실적&cr;2020년 전행 ML/TF 위험평가 결과	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-
13차	2020.11.17	제8차 유상증자를 위한 신주발행(안)&cr;신주인수계약 승인	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
14차	2020.12.18	2020년 연간 기부금 운영 한도 증액&cr;2021년 주요 주주 등과 회사 간의 거래 사전 승인&cr;2021년 경영계획 승인&cr;2021년 예산편성(안) 승인&cr;이사회 내 위원회 위원장 유임&cr;대표이사 승계계획(안) 심의 및 의결&cr;위험관리책임자(CRO) 선임&cr;준법감시인 선임	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
		사외이사 후보군 현황 보고&cr;2020년 금융소비자보호협의회 운영결과 보고&cr;2020년 감사결과 보고&cr;2020년 자금세탁방지 제도이행 종합평가결과 보고	보고	-		-	-	-		-	-	-	-	-	-

다. 이사회 내 위원회

2020년 12월 31일 현재 이사회 내 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 및 운영위원회로 구성된 5개의 소위원회를 두고 있습니다. 위원회 구성현황 및 구체적인 활동내역은 아래와 같습니다.&cr;

[이사회내 위원회 구성현황]

(기준일: 2020년 12월 31일)

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비 고
감사위원회	사외이사 4명	이상원(위원장)&cr;윤웅진&cr;김진일&cr;황인산	감사업무 관련 총괄	2020.03.30 황인산 위원 선임
위험관리위원회	사외이사 4명&cr;사내이사 1명	김진일(위원장)&cr;진재욱&cr;황인산&cr;신보선&cr;김광옥	위험관리 관련 정책/&cr;제도 수립 및 의사결정	2020.01.17 윤호영 위원 선임&cr;2020.03.27 윤호영 위원 사임&cr;2020.03.30 노재균 위원 퇴임&cr;2020.03.30 황인산 위원 선임&cr;2020.03.30 신보선 위원 선임&cr;2020.03.30 김광옥 위원 선임
보수위원회	사외이사 3명&cr;사내이사 1명&cr;기타비상무이사 1명	진재욱(위원장)&cr;이계순&cr;신보선&cr;윤호영&cr;김주원	평가, 보상 관련 정책/&cr;제도 수립 및 의사결정	2020.03.30 노재균 위원 퇴임&cr;2020.03.30 김주원 위원 선임&cr;2020.03.30 신보선 위원 선임
임원후보추천위원회	사외이사 3명&cr;사내이사 2명	윤웅진(위원장)&cr;이계순&cr;이상원&cr;윤호영&cr;김광옥	대표이사, 사외이사, &cr;감사위원 후보 추천	2020.03.30 김광옥 위원 선임
운영위원회	사내이사 2명&cr;기타비상무이사 1명	윤호영(위원장)&cr;김광옥&cr;김주원	일반경영사항 검토/&cr;의사결정	2020.01.17 이계순 위원 선임&cr;2020.03.27 이계순 위원 사임&cr;2020.01.31 이용우 위원 사임&cr;2020.03.30 노재균 위원 퇴임&cr;2020.03.30 김주원 위원 선임&cr; 2020.03.30 김광옥 위원 선임

- 감사위원회&cr;'2. 감사제도에 관한 사항' 참고&cr;&cr;- 임원후보추천위원회

개최일자	의안내용	가결&cr;여부	윤웅진&cr;(100%)	이계순&cr;(100%)	이상원&cr;(100%)	윤호영&cr;(100%)	이용우	김광옥&cr;(100%)
2020.01.30	사외이사, 감사위원 선임 일정 및 절차(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	선임 전
2020.03.06	사외이사 후보 추천&cr;감사위원 후보 추천	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	의결권제한&cr;의결권제한	찬성&cr;찬성	퇴임
2020.11.24	대표이사 승계 계획의 적정성 검토&cr;사외이사 후보군 관리 현황 점검	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성

- 위험관리위원회

개최일자	의안내용	가결&cr;여부	김진일&cr;(100%)	노재균&cr;(100%)	진재욱&cr;(100%)	이용우	윤호영&cr;(100%)	신보선&cr;(100%)	황인산&cr;(100%)	김광옥&cr;(100%)
2020.01.30	2019년 하반기 통합위기상황분석결과 및 위험관리비상계획(안)&cr;2019년 내부자본적정성평가보고서(안)&cr;2020년 리스크관리 기본방침 및 전략/ 내부자본한도 설정 및 리스크 유형별 총한도 배분(안)	가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	불참	찬성&cr;찬성&cr;찬성	선임 전	선임 전	선임 전
	부문별 리스크 관리현황/위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-	-	-		-
2020.04.21	2020년 유동성리스크 관리전략(안)&cr;대손충당금 부도시손실률(LGD) 적용 방안(안)&cr;미사용한도 신용환산율(CCF) 변경 방안(안)&cr;영업연속성계획(BCP) 변경(안)	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	퇴임	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	퇴임	퇴임	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
	내부자본한도 및 리스크 유형별 총한도 점검결과&cr;예대율 상승 예상에 따른 리스크 점검&cr;코로나19 대응 현황 보고&cr;2020년 대손충당금 재추정&cr;위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-
2020.05.15	위험관리조직 구조 및 업무분장 조정 방안(안)&cr;「위험관리협의회규정」 개정(안)&cr;「자산건전성분류업무관리규정」 개정(안)&cr;「대손충당금 및 대손준비금 관리 규정」 개정(안)	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
	부문별 리스크 관리현황/위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-
2020.06.30	2020년 상반기 통합위기상황분석결과 및 위험관리비상계획(안)&cr;미래경기전망(Forward Looking) 관련 대손충당금 적립 방안(안)	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
	부문별 리스크 관리현황/위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-
2020.07.21	외화BS도입에 따른 리스크 관리 방안(안)&cr;2020년 내부자본한도 및 리스크 유형별 총한도 재설정(안)&cr;통신데이터 신용평가모형 사용 승인(안)	가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성
	2019년 내부자본적정성 관리체계 점검 부문감사 결과 보고&cr;위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-
2020.09.15	2020년 외화유동성리스크 관리전략(안)&cr;2020년 금리리스크(△NII) 한도 설정(안)&cr;햇살론17 출시에 따른 신용리스크 산출 방법(안)	가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성
2020.10.20	2021년 위험성향 설정 원칙 및 관리구간 설정을 위한 환경분석(안)&cr;개인신용평가 점수제 전환 및KCB CB 스코어 재개발에 따른 신용평가모형 적용 기준 변경(안) 행동평점 신용평가모형 사용승인(안)&cr;부실징후지표 산출 모형 사용 승인(안)	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
	전략 ㆍ 평판리스크 관리활동 모니터링 결과 보고&cr;공모주 청약 관련 리스크 관리 현황&cr;부문별 리스크 관리현황/위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-
2020.11.24	리스크측정요소 모니터링 결과 및2021년 사용승인(안)&cr;미래경기전망(Forward Looking) 관련 대손충당금 적립 방안(안)	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
	부문별 리스크 관리현황/위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-
2020.12.18	2021년 리스크관리 기본방침 및 전략(안)&cr;2020년 하반기 통합위기상황분석결과 및 위험관리비상계획(안)&cr;2020년 내부자본적정성 평가보고서(안) &cr;2021년 내부자본한도 설정 및 리스크 유형별 총한도 배분(안)&cr;2021년 유동성리스크관리전략(안)&cr;2021년 금리리스크 한도 설정(안)&cr;리스크측정요소 모니터링 결과 및 2021년 사용승인(안)&cr;리스크측정요소(lifetime PD) 모니터링 결과 및 2021년 사용승인(안)&cr;2021년 목표BIS비율 설정 및 자본관리계획(안)	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성			찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
	위험관리위원회 위임사항 이행 점검 보고&cr;위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역	보고	-		-			-	-	-

- 운영위원회

개최일자	의안내용	가결여부	노재균&cr;(100%)	이용우	이계순&cr;(100%)	윤호영&cr;(100%)	김광옥&cr;(83%)	김주원&cr;(100%)
2020.01.15	운영위원회 위원 추가선임&cr;위험관리위원회 위원 추가선임	심의&cr; 심의	-&cr; -	-&cr; -	선임전	-&cr; -	선임전	선임전
2020.01.23	2020년 예산편성(안)&cr;2020년 경영계획(안)&cr;제4기(2019년)재무제표 및 영업보고서&cr;고객센터 업무대행 계약(트랜스코스모스코리아)&cr;고객센터 상담업무 위탁계약 (메타넷엠플랫폼)&cr;고객센터 상담업무 위탁계약 (한국코퍼레이션)&cr;고객센터 상담업무 위탁계약 (효성ITX)	심의 &cr; 심의 &cr;심의 &cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	-&cr; - &cr; - &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	불참	-&cr; - &cr; - &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	-&cr; - &cr; - &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
2020.03.09	정관 일부 변경&cr;2020년 정기주주총회 소집 및 안건의 심의 의결	심의 &cr;심의	-&cr; -	퇴임	-&cr; -	-&cr; -
2020.03.24	계열사간 포괄승인대상 거래 이사회 사전승인&cr;이사회 의장(선임사외이사) 선임&cr;이사회 내 위원회 구성&cr;이사회 규정 개정&cr;지배구조내부규범 개정	심의 &cr;심의 &cr; 심의 &cr;심의 &cr;심의	-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; -		-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; -	-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; -
2020.03.30	운영위원회 위원장 신규선임	가결	퇴임		퇴임	찬성	찬성	찬성
2020.04.17	주요 주주와 당행 간 거래 사전승인&cr;2020년 경영계획 1분기 실적	심의 &cr;심의				-&cr; -	-&cr; -	-&cr; -
2020.05.25	고객센터 업무 위탁 계약 추가합의서	가결				찬성	찬성	찬성
2020.05.28	(주)한국전자금융 월정액 수수료 관련 계약변경합의서 체결&cr;직제 및 업무분장 규정 개정&cr;비즈니스팀장(1차 조직장) 선임&cr;서비스팀장(1차 조직장) 선임&cr;여신전결규정 개정&cr;인사부문 규정개정	심의&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결				-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
2020.06.24	체크카드 단기상품혜택의 운영(고객에 대한 재산상 이익제공)&cr;주식회사 코리아세븐 월정액 수수료 관련 계약변경 합의서&cr;메타넷엠플랫폼 고객센터 업무위탁계약 추가(2차) 합의서	심의&cr; 가결&cr;가결				-&cr;찬성&cr;찬성	-&cr;찬성&cr;찬성	-&cr;찬성&cr;찬성
2020.07.16	2020년 연간 기부금 운영 한도 증액의 건&cr;2020년 경영계획 2분기 실적	심의 &cr;심의				-&cr;-	-&cr;-	-&cr;-
2020.09.10	주요 주주와 당행 간 거래 사전승인&cr;주요 주주와 당행 간 거래 사전승인	심의 &cr;심의				-&cr;-	-&cr;-	-&cr;-
2020.09.21	기업공개 추진 결의	심의				-	-	-
2020.10.23	제6차 유상증자를 위한 신주발행(안)&cr;신주인수계약 승인&cr;제7차 유상증자를 위한 신주발행(안)&cr;2020년 경영계획 3분기 실적&cr;주요주주와 당행간의 거래 사전승인&cr;2020년도 은행연합회 공동 사회공헌 분담금 납부	심의 &cr;심의 &cr; 심의 &cr;심의 &cr; 심의 &cr;가결				-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; - &cr;찬성	-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; - &cr;찬성	-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; - &cr;찬성
2020.11.13	제8차 유상증자를 위한 신주발행(안)&cr;신주인수계약 승인	심의 &cr; 심의				-&cr;-	불참	-&cr;-
2020.12.14	CRO(위험관리책임자) 김석 선임&cr;준법감시인 유호범 선임&cr;2020년 연간 기부금 운영 한도 증액&cr;이사회 내 위원회 위원장 유임&cr;2021년 주요주주등과 당행간의 거래 사전승인&cr;2021년 경영계획&cr;2021년 예산편성(안)&cr;CTO(최고기술책임자) 정규돈 선임&cr;CISO(정보보호최고책임자) 신의철 선임	심의&cr; 심의 &cr; 심의 &cr;심의 &cr; 심의 &cr;심의 &cr;심의 &cr; 가결&cr;가결				-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; - &cr; - &cr; -&cr; 찬성&cr;찬성	-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; - &cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성	-&cr; - &cr;-&cr;-&cr; - &cr; - &cr; - &cr;찬성&cr;찬성
2020.12.30	직제 및 업무분장 규정 개정&cr;CHRO(최고인사책임자) 신의철 선임	가결&cr;가결				찬성&cr;찬성	불참	찬성&cr;찬성

- 보수위원회

개최일자	의안내용	가결&cr;여부	노재균	이계순&cr;(100%)	진재욱&cr;(100%)	윤호영&cr;(100%)	신보선&cr;(100%)	김주원&cr;(100%)
2020.01.17	FY2019 임원평가결과 확정 및 단기 성과급지급(안)	가결	찬성	찬성	찬성	의결권제한	선임 전	선임 전
2020.03.06	2019년 보수체계 연차보고서 심의 및 결의	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020.03.30	보수위원회 위원장 선임&cr;2020년 임원보수 및 사내이사 지원(안)&cr;사외이사 보수 및 지원(안)	가결&cr;가결&cr;가결	퇴임	찬성&cr;찬성&cr;의결권제한	의결권제한&cr;찬성&cr;의결권제한	찬성&cr;의결권제한&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;의결권제한	찬성&cr;찬성&cr;찬성
2020.06.04	2020년 신규선임 임원보수(안)&cr;2020년 임원평가 기준(안)&cr;임원보수규정 개정(안)&cr;임원퇴직급여규정 개정(안)	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결		찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;의결권제한&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성

라. 이사의 독립성

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 임원후보추천위원회를 운영 중에 있습니다. 임원후보추천위원회는 은행, 주주 및 금융소비자 등 이해관계자의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명한 절차에 따라 대표이사, 감사위원 및 사외이사 후보로 추천하기 위한 이사회내 위원회로, 예비 후보자가 관련 법령 및 지배구조내부규범에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 검증한 후 후보로 추천할 책임이 있습니다.

임원후보추천위원회는 임원후보추천위원회규정에서 정한 바에 따라 대표이사, 감사위원 및 사외이사 후보를 추천하고, 당사의 지배구조내부규범과 정관에 따라 금융, 경제, 경영, 회계, 법률, 소비자보호, 정보기술 등 당행의 금융업 영위와 관련된 분야별 경험과 전문지식 보유여부 및 직무 공정성, 윤리의식, 책임성, 성실성 등을 점검합니다.

당사는 주주와 은행업에 대한 전문성, 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량 있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견 및 독립성을 갖춘 사외이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 통할할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원을 선임카하기 위해 사외이사 3명을 포함한 총 5명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다.

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;(1) 지원조직

지원 조직	주요 담당 업무	소속직원 현황	직위(근속연수)	지원업무 담당기간
인사팀	보수위원회 운영 지원	2명	평균 4년 8개월	평균 3년 9개월
	임원후보추천위원회 운영 지원
감사팀	감사위원회 운영 지원	3명	평균 3년 11개월	평균 3년 11개월
리스크기획팀	위험관리위원회 운영 지원	3명	평균 3년	평균 2년 8개월
전략기획팀	이사회/운영위원회 운영 지원	3명	평균 4년 4개월	평균 2년 5개월

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

(2) 사외이사 교육실시 현황

2020.01.14전사이상원&cr;이계순&cr;노재균&cr;윤웅진&cr;진재욱김진일(출장)2020년 이사회 및 이사회내 위원회 운영방안 연간일정2020.03.13전략이상원&cr;이계순&cr;노재균&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱-2020년 2월 카카오뱅크 주요 현황 공유(전략)2020.04.21전략&cr;법무이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-2020년 3월 카카오뱅크 주요 현황 공유&cr;2020년 이사회 준법교육 2020.05.01자금세탁방지이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-경영진을 위한 자금세탁방지제도의 이해2020.06.04전략이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-2020년 5월 카카오뱅크 주요 현황 공유2020.07.02전략이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-2020년 6월 카카오뱅크 주요 현황 공유2020.09.15전략이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-2020년 8월 카카오뱅크 주요 현황 공유2020.10.27전략이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-2020년 9월 카카오뱅크 주요 현황 공유2020.11.17전략이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-2020년 10월 카카오뱅크 주요 현황 공유2020.12.18자금세탁방지이상원&cr;이계순&cr;김진일&cr;윤웅진&cr;진재욱&cr;신보선&cr;황인산-자금세탁방지제도 최근동향 및 의심스러운 거래유형

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 가. 감사위원 현황

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력
이상원&cr;(위원장)	예	[학력] 서울대 무역학 학사&cr;[경력] '11~'13 KB국민은행 부행장	-	-	-
김진일	예	[학력] 서울대 경제학 학사/석사&cr; 예일대 경제학 박사&cr;[경력] '10~ 고려대 경제학 교수(現)	예	② 회계·재무분야&cr; 학위보유자(2호 유형)	'10~ 고려대 경제학 교수(現)&cr; '96~'98, '03~'10 연방준비제도이사회(FRB) 이코노미스트
황인산	예	[학력] 고려대 경영학 학사/석사&cr;[경력] '16 하나은행 부행장	-	-	-
윤웅진	예	[학력] 서던캘리포니아대학(USC) 회계학 학사/석사&cr; 팬실베니아대학 경영학 석사(MBA)&cr;[경력] '12~'18 큐브밴처파트너스 파트너&cr; '18~ 인사이트에퀴티파트너스 파트너(現)	-	-	-

&cr; 나. 감사위원회의 독립성&cr;당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 선출 기준

주요 선출 기준	구성 현황	내규 및 법령
3명 이상의 이사로 구성	총족(4명)	정관 제50조 제3항&cr;상법 제 415조의2 제2항 및 지배구조법 제 19조 제1항
감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성	충족(전원 사외이사)	정관 제50조 제3항&cr;상법 제 415조의2 제2항 및 지배구조법 제 16조 제2항
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족(1명)	정관 제50조 제3항&cr;지배구조법 제 19조 제1항
감사위원회 대표는 사외이사	충족	정관 제50조 제7항&cr;지배구조법 제 16조 제4항
감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리선임	충족&cr; (이상원 위원 분리선임)	정관 제50조 제4항&cr;지배구조법 제 19조 5항
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족	정관 제50조 제6항 등&cr;지배구조법 제 16조 제4항

&cr;(2) 주요 내용

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및 &cr;연임 횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계
이상원&cr;(위원장)	KB국민은행 재무팀장 경력과 오랜 기간동안의 은행 경험을 갖춘 전문가이며,&cr;감사위원회 위원으로서 충실한 운영에 기여하여 감사위원으로 추천함	임원후보추천위원회	2021.03.30	연임(2회)	해당사항 없음	해당사항 없음
김진일	현 고려대 교수로 재무/회계에 대한 학문적 높은 이해와 함께 금융산업과 &cr;자본시장에 대한 통찰력으로 은행의 건전 경영에 기여할 것으로 판단하여&cr;감사위원으로 추천함	임원후보추천위원회	2021.03.30	신규선임	해당사항 없음	해당사항 없음
황인산	직전회사에서 감사위원으로 역임하였으며, 오랜 기간동안 은행업계 종사로&cr;은행산업 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 보유하고 있어 감사위원으로 추천함	임원후보추천위원회	2022.03.29	신규선임	해당사항 없음	해당사항 없음
윤웅진	재무회계와 투자 전문가로 투명하고 건전한 은행 경영에 실질적 기여가 &cr;가능할 것으로 판단하여 감사위원으로 추천함	임원후보추천위원회	2021.03.30	신규선임	해당사항 없음	해당사항 없음

&cr;(3) 업무 수행

내용

- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 함

- 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 위하여 독립성과 객관성을 유지하면서 다음의 업무를 수행함&cr;① 은행의 회계와 업무 감사&cr;② 이사 및 경영진의 업무 감독&cr;③ 내부감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시&cr;④ 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시&cr;⑤ 내부감사부서장 임면에 대한 동의&cr;⑥ 외부감사인 선정 및 외부감사인 해임요청&cr;⑦ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가&cr;⑧ 감사결과 지적사항에 대한 조치&cr;⑨ 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리&cr;⑩ 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

&cr; 다. 감사위원회의 주요 활동내역&cr;당사는 감사위원회를 운영함에 있어 분기 1회 이상의 정기회의를 개최하는 것을 원칙으로 하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다.

회차	개최일자	구 분	의안제목	가결여부	감사위원회 위원의 성명
					이상원	윤웅진	김진일	황인산
					(93%)	(100%)	(100%)	(100%)
					찬반여부
제1차	2020.01.03	결의사항	2020년 감사계획 수립	가결	찬성	찬성	찬성	선임
		심의사항	2019년 내부통제체계·운영 실태점검 결과 및 준법감시인 연간 활동결과 보고	-	-	-	-
		심의사항	2020년 준법감시인 연간 활동계획	-	-	-	-
		심의사항	2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-
		보고사항	2019년 감사업무 수행 결과 보고	-	-	-	-
		보고사항	2020년 외부감사인 계약 체결 보고	-	-	-	-
제2차	2020.02.25	결의사항	2019년(제4기) 감사보고서 확정 및 제출	가결	찬성	찬성	찬성
		심의사항	2019년(제4기) 외부감사인의 감사결과	-	-	-	-
		심의사항	2019년(제4기) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	-	-	-	-
		심의사항	2019년(제4기) 내부회계관리제도 평가	-	-	-	-
		보고사항	일상감사 실시결과 보고	-	-	-	-
제3차	2020.03.13	결의사항	주주총회 안건 및 서류에 대한 진술 결의	가결	찬성	찬성	찬성
제4차	2020.03.03	결의사항	감사위원회 위원장 선임	가결	불참	찬성	찬성	찬성
제5차	2020.04.21	심의사항	독립된 감사인의 2020년(제5기) 회계연도 감사계획 보고	-	-	-	-	-
		보고사항	외부감사인의 감사위원회 교육	-	-	-	-	-
제6차	2020.05.07	심의사항	내부통제시스템 평가결과 보고	-	-	-	-	-
		심의사항	2020년 내부회계관리제도 연간 평가계획 보고	-	-	-	-	-
		심의사항	2020년 1분기 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토결과 보고	-	-	-	-	-
		보고사항	내부회계관리제도 고도화 프로젝트 결과 보고	-	-	-	-	-
		보고사항	외부감사인에 의한 감사위원회 교육	-	-	-	-	-
제7차	2020.05.29	결의사항	감사조직의 개편 및 해당 조직의 장의 임면	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		결의사항	「감사규정」 개정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		심의사항	「감사위원회규정」 개정	-	-	-	-	-
		심의사항	「회계규정」 개정	-	-	-	-	-
		보고사항	감사관련 지침 개정	-	-	-	-	-
제8차	2020.07.21	심의사항	「내부회계관리제도규정」 개정	-	-	-	-	-
		심의사항	내부통제 고도화 프로젝트 진행 보고	-	-	-	-	-
		심의사항	자금세탁방지와 공중협박자금조달금지 업무수행의 적절성 검토 및 평가	-	-	-	-	-
제9차	2020.07.03	심의사항	2020년 반기 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토 결과 보고	-	-	-	-	-
		심의사항	감사결과 보고	-	-	-	-	-
		보고사항	외부감사인의 감사위원회 교육	-	-	-	-	-
제10차	2020.09.23	결의사항	외부감사인 지정 요청	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제11차	2020.11.05	심의사항	2020년 3분기 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토 결과 보고	-	-	-	-	-
		심의사항	감사 결과 등 보고	-	-	-	-	-
		보고사항	내부회계관리제도 교육	-	-	-	-	-
제12차	2020.11.24	결의사항	2021년(제6기) 사업연도 외부감사인 지정 요청	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제13차	2020.12.18	심의사항	감사결과 등 보고	-	-	-	-	-
제14차	2020.12.29	보고사항	2020년(제5기) 사업연도 외부감사인 계약 체결 보고	-	-	-	-	-
		보고사항	2021년(제6기) 사업연도 외부감사인 계약 체결 보고	-	-	-	-	-

&cr; 라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황 &cr; 당사는 2021년 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 의거하여 감사위원회에 연 1회 이상 내부회계관리제도 관련 교육을 등을 실시할 계획입니다.

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 2020년 04월 21일외부감사인(삼일회계법인)이상원, 윤웅진, 김진일, 황인산-내부회계관리제도의 변화2020년 05월 07일외부감사인(삼일회계법인)이상원, 윤웅진, 김진일, 황인산-집합평가 대손충당금 산출 방법론2020년 07월 03일외부감사인(삼일회계법인)이상원, 윤웅진, 김진일, 황인산-법인세 회계처리2020년 11월 05일재무관리팀이상원, 윤웅진, 김진일, 황인산-내부회계관리제도 교육2020년 11월 12일삼정회계법인이상원, 윤웅진, 김진일-감사위원회의 내부회계관리제도 감독방안

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

마. 감사위원회 지원조직 현황

감사팀9 - 팀장(2차) 1명 (4년 10개월)&cr; - 팀장(3차) 2명 (평균 3년 7개월)&cr; - 팀원 6명 (평균 1년 9개월) - 감사위원회 운영 지원 &cr; - 내부감사 및 모니터링 업무

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	담당업무	주요경력	선임일	만기일
유호범	남	1969.09.	준법감시인(미등기임원)	(現) 주식회사 카카오뱅크 준법감시인 (2017.01.03~현재)&cr;(前) 법무법인 율촌 수석전문위원 (2011.08~2016.11)&cr;(前) 금융감독원 선임조사역(2001.01~2011.07)	2020.12.18.&cr; (최초 선임일 : 2017.01.03.)	2023.01.02

주) 2021년 3월 30일 유호범 사임, 권태훈 준법감시인이 신규 선임되었습니다.

&cr; 사. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 처리결과

일시	점검내용	결과
수시	- 주요업무에 대한 법규준수측면에서의 사전심의&cr; · 정관, 내규, 약관 제개정에 관한 사항&cr; · 이사회 부의사항&cr; · 신상품 개발 등 새로운 업무의 개발 및 추진사항 등&cr; - 금융거래조건 공시 및 광고 업무 심의&cr; - 상시감시 모니터링&cr; - 준법감시 수시 점검	적정함
반기	- 준법감시 정기 점검	적정함

&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

준법감시/법무12 - 팀장(2차) 1명 (4년 8개월)&cr; - 팀장(3차) 2명 (평균 3년 6개월)&cr; - 팀원 9명 (평균 1년 9개월) - 준법감시교육, 정기ㆍ수시 점검 등 준법감시 프로그램 운영&cr; - 주요업무 사전심의&cr; - 금융거래조건 공시 및 광고 업무 심의&cr; - 법률 검토 및 자문&cr; - 지적재산권 관리자금세탁방지30 - 팀장(2차) 1명 (4년 9개월)&cr; - 팀장(3차) 3명 (평균 1년 6개월)&cr; - 팀원 26명 (평균 1년 7개월) - 위험 중심 고객확인 절차 운영 및 고객 위험평가 모델 고도화&cr; - 의심거래 추출 룰 개선 등 자금세탁 위험거래 모니터링 강화&cr; - 다양한 주제의 교육을 통한 임직원 자금세탁방지 역량 제고

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투 표제도 &cr; (1) 집중투표제&cr; - 당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;- 정관내용&cr;※ 정관 제37조(이사의 선임) &cr;③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우, 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.&cr; &cr;(2) 서면투표제&cr;- 당사는 서면투표제를 채택하고 있습니다. &cr;- 정관내용&cr;※ 정관 제32조(서면에 의한 의결권의 행사)&cr;① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 그 의결권을 행사할 수 있다.&cr;② 당행은 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.&cr;③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 당행에 제출하여야 한다.&cr;- 세부운영사항: 서면투표제 행사여부에 대하여는 이사회 결의에 따름&cr;&cr;(3) 전자투표제&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부

당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

&cr;

VII. 주주에 관한 사항

&cr;

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

㈜카카오 최대주주보통주122,400,00033.53129,533,72531.78 제3자 유상증자에 따른 지분율 변동보통주122,400,00033.53129,533,72531.78-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

&cr;

2. 최대주주의 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보&cr; (1) 최대주주의 기본정보

㈜카카오 561,066여민수0.00--김범수14.12조수용-----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

주) 상기 출자자수 및 지분율은 최근 주주명부 폐쇄 기준일인 2020년 12월 31일 기준입니다.

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl 34_성명또는지분율변동인경우

&cr;(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2020.03.12----김범수14.392020.08.13----김범수14.202020.09.16여민수0.02----2020.10.19여민수0.01----2020.11.10여민수0.00----2020.12.23여민수0.00----

변동일	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

주1) 공시기간 중 대표이사, 최대주주의 주식소유현황은 ㈜카카오의 전자공시시스템에 별도 공시하므로 이를 참고하시기 바랍니다.&cr; 주2) ㈜카카오의 최대주주 지분율은 2020년 8월 13일 변동 이후 발행주식총수의 증가로 14.12%로 변동되었습니다

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

㈜카카오11,953,9704,526,2417,427,7294,156,816455,856173,360

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

주) 상기 재무현황은 ㈜카카오의 2020년 말 연결재무제표 기준입니다

&cr;다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 &cr; ㈜카카오는 국내 1위 메신저인 카카오톡을 포함한 다양한 모바일 서비스를 제공 중이며 광고, 게임, 커머스, IP비즈니스 등의 다채로운 영역에서 수익을 창출하고 있습니다. 일상의 영역들을 모바일 중심으로 연결하는 생활 플랫폼으로 모빌리티, 결제, 쇼핑을 비롯한 다양한 영역에서 새로운 편익을 제공하고 있으며 미래의 성장동력이 될 신규 사업에 대한 투자를 지속하고 있습니다. &cr;&cr;㈜카카오는 유가증권 상장법인으로 사업현황 및 경영에 영향을 미칠만한 자세한 사항은 ㈜카카오가 공시한 분ㆍ반기, 사업보고서 등을 참고 하시기 바랍니다.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

&cr;&cr; 3. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2016.01.22한국투자금융지주㈜100,00055.56설립-2019.11.22㈜카카오122,400,00034.00최대주주와의 양수도-2019.11.28㈜카카오122,400,00033.53우리사주매수선택권 행사-2020.11.13㈜카카오122,400,00032.58제3자배정 유상증자-2020.12.08㈜카카오122,400,00031.68제3자배정 유상증자-2020.12.30㈜카카오129,533,72531.78주주배정 유상증자-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

&cr;

4. 주식 의 분포 &cr;&cr; 가. 주식 소유현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

㈜카카오129,533,72531.78한국투자밸류자산운용㈜110,484,08127.10㈜국민은행38,097,9599.353,205,8830.79

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl

나. 소액주주현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주	1,707	1,719	99.30	5,392,121	407,653,037	1.32	-

&cr;&cr;5. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 내용	제 12 조(신주인수권)&cr; ① 당행의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;② 제1항의 규정에 불구하고, 다음 각 호의 경우에는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있고, 그 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.&cr;1. 관련법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우&cr;2. 관련법령에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 경우&cr;3. 당행이 경영상 필요로 관계법령에 따라 내국인 또는 외국인의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr;4. 당행에 대해서 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 당행과 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 당행의 경영에 기여한 제3자에게 우선 배정하는 경우&cr;5. 정부 또는 예금보험공사의 출자로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;③ 제2항의 경우 당행은 「상법」 제416조제1호 내지 제4호에서 정하는 사항을 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.&cr;④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3월 이내에 소집
주주명부폐쇄시기	1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 8종
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부&cr; (서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26, ☎02-2073-8114)
주주의 특전	없음
공고게재홈페이지	www.kakaobank.com	공고게재신문	한국경제신문

&cr;&cr; 6. 주가 및 주식거래실적&cr; &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 주권 또는 주권에 기초한 증권예탁증권이 한국거래소 또는 해외의 조직화된 시장에서 거래되지 않고 있습니다.&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

&cr;

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020.12.31(단위 : 주)

(기준일 : )

윤호영남1971년 06월사내이사등기임원상근대표이사 前 카카오 모바일뱅크 TF장&cr; 前 다음커뮤니케이션 부사장&cr; 한양대 경영학 학사 --계열회사 임원4년2021.03.30김광옥남1967년 06월사내이사등기임원상근부대표前 한국투자파트너스 전무&cr; 前 한국투자금융지주 준법감시인&cr;前 한국투자증권 기업금융담당&cr; 고려대 무역학 학사--계열회사 임원9개월2022.03.29김주원남1958년 10월기타비상무이사등기임원비상근이사회의장 現 카카오 부회장&cr;前 한국투자금융지주 부회장&cr;前 한국투자파트너스 대표이사&cr; 성균관대 경영학 학사 &cr; 고려대 경영학 석사 &cr;동국대 경영학 박사 --계열회사 임원9개월2022.03.29이계순남1958년 11월사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무前 우체국금융개발원장&cr; 前 서울체신청장&cr; 경희대 행정학 학사--계열회사 임원2년2021.03.30진재욱남1967년 11월사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무現 Lumen Capital Investors 부회장&cr; 前 UBS Asset Management&cr; (Singapore) CEO&cr; 前 하나UBS 자산운용 대표이사&cr; 버지니아대학 국제관계학 학사--계열회사 임원2년2021.03.30이상원남1960년 01월사외이사&cr;감사위원등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무前 KB국민은행 부행장&cr; 서울대 무역학 학사--계열회사 임원4년2021.03.30윤웅진남1963년 08월사외이사&cr;감사위원등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무現 인사이트에퀴티파트너스 사장/파트너&cr;前 나스닥상장사 그라비티 CEO&cr;前 한국전자인증 대표이사&cr;USC 회계학 학사&cr;USC 회계학 석사&cr; 펜실베니아대 와튼스쿨 경영학 석사(MBA)--계열회사 임원2년2021.03.30김진일남1967년 02월사외이사&cr;감사위원등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무現 고려대학교 교수&cr; 서울대 경제학 학사&cr; 서울대 경제학 석사&cr; 예일대 경제학 박사--계열회사 임원2년2021.03.30황인산남1960년 03월사외이사&cr;감사위원등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무前 딜라이브 사내이사(감사)&cr;前 KEB하나은행 부행장&cr; 고려대 경영학 학사&cr; 고려대 경영학(회계) 석사--계열회사 임원9개월2022.03.29신보선남1962년 10월사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무前 서울보증보험 전무&cr; 숭실대 수학 학사&cr; 고려대 정책과학대학원 통계조사학 석사--계열회사 임원9개월2022.03.29김석남1969년 12월업무집행책임자미등기임원상근위험관리최고책임자前 SC제일은행 상무&cr; 서울대 사법학 학사&cr; KDI 국제정책대학원 경영학 석사--해당사항 없음4년2021.01.02유호범남1969년 09월업무집행책임자미등기임원상근준법감시인前 법무법인(유) 율촌 수석전문위원&cr;前 금융감독원 선임조사역&cr; 서울대 공법학 학사--해당사항 없음4년2021.01.02신희철남1958년 12월업무집행책임자미등기임원상근정보보호최고책임자前 한국투자금융지주 정보보호담당 상무보&cr; 중앙대 경영학 학사--해당사항 없음4년2021.01.02정규돈남1973년 08월업무집행책임자미등기임원상근최고기술책임자前 카카오 플랫폼기술 총괄&cr; 인하대 자동화공학 학사&cr; 인하대 자동화공학과 석사--해당사항 없음4년2021.01.02이형주남1972년 12월업무집행책임자미등기임원상근최고비즈니스책임자前 한국투자금융지주 전략기획실 부장&cr; 서울대 컴퓨터공학 학사--해당사항 없음7개월2021.05.31고정희여1974년 02월업무집행책임자미등기임원상근최고서비스책임자前 카카오 전략지원파트 파트장&cr; 서울여대 국어국문학 학사--해당사항 없음7개월2021.05.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

주1) 임기만료일이 2021년 정기주총일인 경우, 2021.3.30 로 표기

주2) 2021년 3월 30일 제 5기 정기주주총회를 통하여 윤호영 사내이사가 재선임되었습니다.

주3) 2021년 3월 4일 김진일, 진재욱이사가 일신상의 사유로 사임, 3월 30일 이계순, 이상원 사외이사가 임기만료로 퇴임, 제5기 정기주주총회를 통해 윤웅진 사외이사가 재선임, 진웅섭, 오평섭 ,최수열 사외이사가 신규 선임되었습니다.

주4) 2021년 3월 15일 신희철 사임, 신재홍 정보보호최고책임자가 신규 선임되었습니다.

주5) 2021년 3월 30일 유호범 사임, 권태훈 준법감시인이 신규 선임되었습니다.

주6) 2021년 3월 30일 김재곤 최고커뮤니케이션책임자가 신규 선임되었습니다.

&cr; ※ 공시서류작성기준일 이후 공시제출일 사이 신규 선임 임원

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식
진웅섭	남	1959년 06월	사외이사	등기임원	비상근	전사 경영전반에 대한 업무	現 법무법인 광장 고문&cr; 前 금융감독원 원장&cr;前 한국정책금융공사 사장&cr; 건국대 법학 학사&cr; 서울대 행정학 석사&cr; 뉴욕주립대 경제학 석사	-	-	계열회사 임원	-	2023.3.29
오평섭	남	1960년 11월	사외이사&cr;감사위원	등기임원	비상근	전사 경영전반에 대한 업무	前 KB국민은행 영업그룹 이사부행장&cr; 前 KB국민은행 고객전략그룹 부행장&cr; 한양사이버대 부동산학 학사&cr; 광주대 부동산금융학 석사&cr; 조선대 경영학 박사	-	-	계열회사 임원	-	2023.3.29
최수열	남	1968년 07월	사외이사&cr;감사위원	등기임원	비상근	전사 경영전반에 대한 업무	現 삼도회계법인 파트너&cr; 前 딜로이트안진회계법인 파트너&cr; 성균관대 경영학 학사&cr; 숭실대 경영학 석사	-	-	계열회사 임원	-	2023.3.29
신재홍	남	1970년 02월	업무집행책임자	미등기임원	상근	정보보호최고책임자	前 에이플러스비 Engineering Director&cr; 前 아이스크림에듀 상무&cr; 前 다음커뮤니케이션 기술 그룹장&cr; 건국대 경제학 학사	-	-	해당사항 없음	-	2022.3.14
김재곤	남	1971년 06월	업무집행책임자	미등기임원	상근	최고커뮤니케이션책임자	前 이마트,에스에스지닷컴 홍보담당 상무&cr;前 네이버 경영지원실, 미디어플랫폼센터 팀장前 문화일보 경제산업부 기자&cr; 서울대 사회복지학 학사	-	-	해당사항 없음	-	2022.3.29
권태훈	남	1969년 03월	업무집행책임자	미등기임원	상근	준법감시인	前 법무법인 김앤장 전문위원&cr;前 금융감독원 선임조사역&cr;前 한국은행 조사역&cr; 연세대 경제학 학사&cr; 위스콘신대 경영학 석사(MBA)	-	-	해당사항 없음	-	2023.3.29

주1) 재선임 임원인 윤호영, 윤웅진의 경우 기재를 생략하 였습니다 .

주2) 재선임 임원인 정규돈(최고기술책임자), 김석(위험관리최고책임자) 및 직위 변경 임원인 신희철(최고인사책임자), 유호범 (내부감사책임자) 미등기 임원의 경우 기재를 생략하였습니다.

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 타회사 임원 겸직 현황

(기준일 : 2020.12.31 )

겸직자		겸직회사
성명	직위	겸직 회사명	직위
김주원	기타비상무이사	㈜ 카카오&cr; ㈜ 카카오페이증권&cr; ㈜ 카카오페이&cr; ㈜ 카카오인베스트먼트&cr; ㈜ 카카오벤처스	부회장&cr;기타비상무이사&cr;기타비상무이사&cr;기타비상무이사&cr;기타비상무이사
윤웅진	사외이사	인사이트에퀴티파트너스	사장
김진일	사외이사	고려대학교	교수
진재욱	사외이사	Lumen Capital Investor	부회장

&cr; 다. 직원 등 현황

2020.12.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

은행업남450-14-4642년 7개월44,85797188355543-은행업여308-131-4392년 2개월25,90359-758-145-903-70,76078-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 직원 현황에는 등기임원이 제외되어 있으며, 미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함하여 작성하였습니다.

주2) 연간급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득 기준으로 작성하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

2020.12.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

6 1,720 287　-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주) 연간급여 총액은 기간중 신규선임 임원에 대해 선임이후 보수액을 적용하여 산정였습니다.

&cr;

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사105,000이사보수한도&cr;(실지급액 아님)

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

주1) 상기 보수한도 승인금액은 2020년 3월 개최된 정기주주총회에서 승인한 보수한도로서, 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않고 승인하였습니다.

주2) 인원수는 2020년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. .

&cr;2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 101,820182-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

&cr;2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 31,516505-313445-417043-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 인원수는 2020년 12월 31일 기준이며 보수총액은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사. 감사에게 지급한 퇴직금 등을 포함하여 작성하였습니다.

주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 기준일 현재인원수로 나눠 산정하였습니다.

&cr;2-3. 보수지급 기준

구분	지급근거	보수체계	보수결정 시 평가항목
등기이사&cr;(사외이사, &cr;감사위원회 위원 제외)	임원보수규정&cr;임원퇴직급여규정	기본급, 제수당, 성과급, 퇴직금	주주총회에서 결의한 이사 보수한도 내에서 당행 보수위원회의 평가를 반영한 결의된 금액을 지급합니다.
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)&cr;감사위원회 위원	기타임원보수규정	기본급, 수당	사외이사, 감사위원에 대한 보수는 이사회 직무수행에 대한 역할 및 활동에 대한 수준을 고려하여 지급합니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 윤호영대표이사5642019.3.25 부여된 주식매수선택권 520,000주(행사가 5,000원)가 있으며 성과조건 달성 시 2021.3.25~2026.3.25 까지 3회차에 나누어 행사할 수 있습니다.

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
윤호영	근로소득	급여	356	주주총회에서 결의한 이사 보수한도 내에서 당행 보수위원회의 평가를 반영하여 최종 결의된 금액을 지급합니다.&cr;해당금액에는 업무활동과 관련한 경비성 수당 포함되어 있습니다.
		상여	208	성과급은 기 설정된 2019년도 평가기준에 따라 보수위원회의 결의를 받아 2020년 1분기에 지급되었습니다.&cr; &cr; 2020년도 1분기에 지급된 상여 208백만원은 2017,2018년도의 이연성과급을 포함한 금액입니다. &cr; &cr; 평가지표는 2019년 평가지표에 따른 고객수, 손익(법인세차감전이익), 자산건전성(연체율) 등의 계량지표와 신규서비스 개발 및 대내외 경영환경변화에 따른 전략과제 추진실적으로 구성된 신규서비스 출시(주식계좌 개설, 연계대출 등)에 따른 성과 등 비계량 지표를 종합적으로 판단하여 평가하였습니다.
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	행사내역 없습니다.
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 윤호영대표이사5642019.3.25 부여된 주식매수선택권 520,000주(행사가 5,000원)가 있으며 성과조건 달성 시 2021.3.25~2026.3.25 까지 3회차에 나누어 행사할 수 있습니다.

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
윤호영	근로소득	급여	356	주주총회에서 결의한 이사 보수한도 내에서 당행 보수위원회의 평가를 반영하여 최종 결의된 금액을 지급합니다.&cr;해당금액에는 업무활동과 관련한 경비성 수당 포함되어 있습니다.
		상여	208	성과급은 기 설정된 2019년도 평가기준에 따라 보수위원회의 결의를 받아 2020년 1분기에 지급되었습니다.&cr; &cr; 2020년도 1분기에 지급된 상여 208백만원은 2017,2018년도의 이연성과급을 포함한 금액입니다. &cr; &cr; 평가지표는 2019년 평가지표에 따른 고객수, 손익(법인세차감전이익), 자산건전성(연체율) 등의 계량지표와 신규서비스 개발 및 대내외 경영환경변화에 따른 전략과제 추진실적으로 구성된 신규서비스 출시(주식계좌 개설, 연계대출 등)에 따른 성과 등 비계량 지표를 종합적으로 판단하여 평가하였습니다.
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	행사내역 없습니다.
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

&cr; 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr;

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원) 4418-4--4--12--

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

주) 해당년도 재직기간을 대상으로 산출하였으며, 공정가치 산출방법은 'III.재무에 관한 사항' - 「5. 재무제표의 주석」 의 주석 17. 주식기준보상을 참고하시기 바랍니다.

&cr;<표2>

2020.12.31(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

윤호영등기임원2019.03.25주)보통주520,000----520,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 김주원등기임원2019.03.25주)보통주400,000----400,0002021.3.25~ 2026.3.25 5,000 이용우등기임원2019.03.25주)보통주520,000-520,000-520,000-2021.3.25~ 2026.3.255,000 정규돈미등기임원2019.03.25주)보통주320,000----320,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 신희철미등기임원2019.03.25주)보통주70,000----70,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 유호범미등기임원2019.03.25주)보통주60,000----60,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 김석미등기임원2019.03.25주)보통주70,000----70,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 이형주미등기임원2019.03.25주)보통주140,000----140,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 고정희미등기임원2019.03.25주)보통주140,000----140,0002021.3.25~ 2026.3.255,000 직원 135명직원2019.03.25주)보통주2,960,000-10,000-10,0002,950,0002021.3.25~ 2026.3.255,000

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	최초&cr;부여&cr;수량	당기변동수량		총변동수량		기말&cr;미행사수량	행사기간	행사&cr;가격
						행사	취소	행사	취소

주) 신주교부, 자기주식교부, 차액보상형 중 회사가 정하는 방식

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl

&cr; 1. 계열회사의 현황 &cr; &cr; 가 . 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 &cr; 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 기업집단 카카오에 속한 계열회사입니다. 2020년 말 현재 기업집단 카카오에는 105개의 국내 계열회사가 있으며, 이 중 상장사는 2개사, 비상장사는 103개사입니다. 또한 2020년 말 현재 당사의 해외 계열회사는 총 33개사입니다.

<국내 계열회사 현황>

(기준일: 2020년 12월 31일)

구 분		회사수	회 사 명	법인등록번호
국내	상장사	2	(주)카카오	110111-1129497
			(주)카카오게임즈	131111-0351682
	비상장사	103	(유)매디슨카운티의다리	110114-0192605
			(주)골프앤데이타시스템	110111-4009224
			(주)골프와친구	131111-0207728
			(주)그라운드원	110111-6699346
			(주)그레이고	110111-6290342
			(주)글앤그림미디어	110111-6278364
			(주)네오바자르	131111-0398725
			(주)뉴런잉글리쉬	110111-4751221
			(주)다온크리에이티브	110111-5485746
			(주)다음글로벌홀딩스	110111-3793406
			(주)디케이테크인	131111-0418804
			(주)라이프엠엠오	131111-0547992
			(주)레디엔터테인먼트	110111-3095331
			(주)레프트라이트	131111-0442712
			(주)링키지랩	110111-5980316
			(주)마이발렛	110111-5599117
			(주)메종드바하	110111-5509885
			(주)모빌	110111-6743599
			(주)바람픽쳐스	110111-6319605
			(주)배틀엔터테인먼트	1101115-164580
			(주)브이에이에스티	110111-5921899
			(주)비에이치엔터테인먼트	110111-3469487
			(주)사나이픽처스	110111-4779497
			(주)사운디스트엔터테인먼트	110111-6196011
			(주)삼양씨앤씨	110111-6595495
			(주)손노리	110111-5466928
			(주)쇼노트	110111-5586693
			(주)숲엔터테인먼트	110111-4584549
			(주)슈퍼코믹스스튜디오	131111-0543669
			(주)스타쉽엔터테인먼트	110111-3853226
			(주)스테이지에셋	110111-7395373
			(주)스테이지파이브	110111-5685411
			(주)씨엠엔피	110111-7152377
			(주)아산카카오메디컬데이터	110111-6981040
			(주)알에스미디어	121111-0271519
			(주)애드페이지	131111-0574309
			(주)야나두	131111-0213981
			(주)어썸이엔티	110111-6773009
			(주)에이윈즈	110111-3724576
			(주)엑스엘게임즈	110111-2757437
			(주)엔글	131111-0420198
			(주)엔플루토	131111-0189976
			(주)영화사월광	110111-4843820
			(주)오닉스케이	110111-4609420
			(주)유캠프	110111-7350153
			(주)이담엔터테인먼트	110111-7319323
			(주)이앤티스토리엔터테인먼트	110111-6611770
			(주)인타임	110111-5265825
			(주)제이와이드컴퍼니	110111-4763929
			(주)진화	110111-0326010
			(주)카카오모빌리티	131111-0481819
			(주)카카오뱅크	131111-0435767
			(주)카카오벤처스	110111-4831693
			(주)카카오브레인	131111-0472355
			(주)카카오브이엑스	131111-0318343
			(주)카카오스페이스	131111-0410397
			(주)카카오엔터프라이즈	131111-0565241
			(주)카카오엠	110111-6837277
			(주)카카오인베스트먼트	131111-0478957
			(주)카카오커머스	131111-0538181
			(주)카카오페이	131111-0478337
			(주)카카오페이증권	110111-3903394
(주)카카오페이지			110111-4397752
(주)케이더블유북스			110111-5705938
(주)케이벤처그룹	131111-0482693
(주)케이앤웍스	110111-3166603
(주)케이엠세븐	110111-7282596
(주)케이엠솔루션	110111-6754265
(주)케이엠식스	110111-7237210
(주)케이엠쓰리	110111-7237294
(주)케이엠원	110111-7195004
(주)케이엠투	110111-7194965
(주)케이엠파이브	110111-7236957
(주)케이엠포	110111-7237236
(주)케이큐브홀딩스	131111-0177781
(주)크래커엔터테인먼트	110111-6049567
(주)키위플러스	110111-5300126
(주)키즈노트	110111-4855833
(주)툰노리	110111-5208479
(주)티앤케이팩토리	110111-4628868
(주)티제이파트너스	131111-0559533
(주)티포인베스트	110111-4136910
(주)파괴연구소	110111-7152369
(주)파킹스퀘어	110111-5129633
(주)파트너	120111-0621260
(주)포유키즈	110111-4746941
(주)프렌즈게임즈	110111-5699165
(주)플러스투퍼센트	131111-0381267
(주)플레이엠엔터테인먼트	110111-4504638
(주)플렉스엠	110111-7306700
(주)픽셀허브	131111-0367548
(주)필연매니지먼트	110111-6850261
(주)하시스	110111-2022723
(주)하이라인엔터테인먼트	110111-6545739
동고택시(주)	110111-0130627
로고스필름(주)	110111-2120460
록앤올(주)	110111-4352227
메가몬스터(주)	285011-0280466
비미디어컴퍼니(주)	110111-7347382
엘케이엠에스리미티드(주)	110111-5298743
엘케이엠에스리보험중개(주)	110111-5874402
인바이유(주)	110111-6594108
케이큐브임팩트(주)	110111-7604625
소계	105	-	-

주1) 공시작성 기준일 이후인 2021.01.18자로 (유)매디슨카운티의다리, (주)파킹스퀘어는 청산으로 계열제외되었습니다.

주2) 공시작성 기준일 이후인 2021.02.05자로 (주)골프앤데이타시스템는 청산으로 계열제외되었습니다.

주3) 공시작성 기준일 이후인 2021.02.09자로 (주)모빌은 지분매각으로 계열제외되었습니다.

&cr; <해외 계열회사 현황> &cr; 해외 계열회사는 총 33개사 이며 모두 비상장 회사 입니다.

(기준일: 2020년 12월 31일)

구 분		회사수	회 사 명
해외	비상장사	33	Beijing DaYun Culture Communication Co.,Ltd.
			Beijing KAKAO Co., Ltd.
			DK CHINA Co., Ltd.
			DK CHINA Sanhe Co., Ltd.
			DK CORPORATION
			Kakao G Corp.
			Glohow Co, Ltd.
			Glohow Holdings PTE. LTD.
			Ground X Corp.
			GSWING SPROTS GOODS CO., LTD.
			HongKong TXKP Limited
			Kakao Games Europe B.V.
			Kakao Games Japan Corp.
			Kakao Games USA, Inc.
			KAKAO IX CHINA Co., Ltd.
			KAKAO IX HK LTD.
			KAKAO IX Japan Corp.
			KAKAO IX UK LTD.
			KAKAO IX USA, INC.
			KAKAO JAPAN Corp.
			KAKAO PAGE PTE. LTD.
			KI SG PTE. LTD.
			Klaytn Pte. Ltd.
			Panzea Pte. Ltd.
			PATH MOBILE INC PTE. LTD.
			Piccomics Corp.
			PT Neo Bazar Indonesia
			PT. PATH MOBILE INDONESIA
			PINPLAY JAPAN Co., LTD
			TAESIK MAUM GOLF. CO., LTD.
			Tapas Media, Inc.
			READY ENTERTAINMENT(Shanghai) CO.,LTD.
			SHANGHAI READY ENTERTAINMENT CO,. LTD
	소계	33	-

&cr; 나. 계열회사간 지분현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : %)

출자회사(소속회사)&cr; ＼&cr; 피출자회사	(주)카카오	(주)케이큐브홀딩스	(주)오닉스케이	(주)카카오게임즈	(주)프렌즈게임즈	(주)손노리	(주)카카오브이엑스	(주)엔플루토	(주)카카오모빌리티	(주)티제이파트너스	(주)씨엠엔피	(주)카카오엠	(주)스타쉽엔터테인먼트	(주)그레이고	(주)쇼노트	(주)카카오인베스트먼트	(주)야나두	(주)키즈노트	(주)카카오페이지	(주)배틀엔터테인먼트	(주)카카오커머스	엘케이엠에스리미티드(주)	(주)카카오스페이스	(주)카카오엔터프라이즈	(주)카카오페이
(주)카카오	2.81	11.22	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(유)매디슨카운티의다리	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)그레이고	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	84.46	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)글앤그림미디어	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)네오바자르	-	-	-	15.39	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	74.58	-	-	-	-	-	-
(주)뉴런잉글리쉬	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)다온크리에이티브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	70.17	-	-	-	-	-	-
(주)다음글로벌홀딩스	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)디케이테크인	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)라이프엠엠오	-	-	-	56.97	-	-	-	-	24.42	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)레디엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)레프트라이트	-	-	-	-	40.01	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)링키지랩	54.30	-	-	10.00	-	-	6.00	-	7.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6.70	-	-	6.00	10.00
(주)마이발렛	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)메종드바하	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)바람픽쳐스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)배틀엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	70.00	2.25	-	-	-	-	-
(주)브이에이에스티	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)비에이치엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)사나이픽처스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	81.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)사운디스트엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	60.00	-	-	-	-	-	-
(주)삼양씨앤씨	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	70.00	-	-	-	-	-	-
(주)손노리	-	-	-	-	66.71	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)쇼노트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)숲엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)슈퍼코믹스스튜디오	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20.00	-	-	-	-	-	-
(주)스타쉽엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	59.73	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)스테이지파이브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	45.22	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)씨엠엔피	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)아산카카오메디컬데이터	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)알에스미디어	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	71.82	-	-	-	-	-	-
(주)애드페이지	-	-	-	60.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	40.00	-	-	-	-	-	-
(주)야나두	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	19.20	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)어썸이엔티	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)에이윈즈	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	82.45	-	-	-	-	-	-	-
(주)엑스엘게임즈	-	-	-	52.97	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)엔글	-	-	-	-	51.22	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)엔플루토	-	-	-	-	-	-	-	2.72	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)영화사월광	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)유캠프	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)이담엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	40.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)이앤티스토리엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)인타임	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	70.00	-	-	-	-	-	-
(주)제이와이드컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)진화	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오게임즈	45.51	1.01	-	0.16	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오모빌리티	69.21	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오브레인	93.94	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오브이엑스	-	-	-	82.20	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오스페이스	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오엔터프라이즈	95.91	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오엠	77.31	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오인베스트먼트	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오커머스	99.62	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오페이지	63.28	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.11	-	-	-	-	-	-
(주)케이더블유북스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	51.00	-	-	-	-	-	-
(주)케이벤처그룹	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이앤웍스	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠세븐	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠솔루션	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠식스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠쓰리	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠원	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠투	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠파이브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)케이엠포	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)크래커엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	98.11	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)키즈노트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	64.33	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)툰노리	-	-	-	-	-	50.98	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)티앤케이팩토리	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	71.47	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)티제이파트너스	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)티포인베스트	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)파괴연구소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	79.00	-	-	-	-	-	-
(주)파트너	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-
(주)포유키즈	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)프렌즈게임즈	-	-	-	82.40	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)플레이엠엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)플렉스엠	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)픽셀허브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	51.00	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)필연매니지먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	80.01	-	-	-	-	-	-
(주)하시스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	28.82	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)하이라인엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	77.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
동고택시(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
로고스필름(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
록앤올(주)	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
메가몬스터(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	82.41	-	-	-	-	-	-	11.73	-	-	-	-	-	-
비미디어컴퍼니(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-
케이큐브임팩트(주)	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
인바이유(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	19.84	-	-	61.20
(주)카카오뱅크	31.78	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오벤처스	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오페이	56.10	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)카카오페이증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	60.00

주) 상기 지분율은 의결권 있는 주식(보통주+우선주) 기준이며, 회사가 보유하고 있는 자기주식도 기재되어 있습니다.

&cr; 다 . 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일: 2020년 12월 31일)

겸직자		겸직회사
성명	직위	겸직 회사명	직위
김주원	기타비상무이사	㈜ 카카오&cr; ㈜ 카카오페이증권&cr; ㈜ 카카오페이&cr; ㈜ 카카오인베스트먼트&cr; ㈜ 카카오벤처스	부회장&cr;기타비상무이사&cr;기타비상무이사&cr;기타비상무이사&cr;기타비상무이사

&cr; 라 . 관 련법령 상의 규제내용 등 &cr; "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 상 상호출자제한기업집단 등&cr; ① 지정시기 : 2020년 5월 1일&cr; ② 규제내용 요약&cr; ·상호출자의 금지&cr; ·계열사 채무보증 금지&cr; ·금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한&cr; ·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시&cr; ·비상장사 중요사항 공시&cr; ·기업집단 현황 등에 관한 공시&cr;&cr;

2. 타법인 출자 현황&cr;&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;※ 거래 상대방별 신용공여 등의 잔액의 합계액 3억원 이상 기준으로 작성하였으며, 분기별 대주주에 대한 신용공여 현황은 당사 홈페이지 공시 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위: 백만원)

거래상대방	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	거래손익	비고
㈜ 카카오	최대주주	자산양수	2020년 07월	임차점포시설물	사무실 임차공간 취득	1,411	-	이사회 결의
㈜ 카카오	최대주주	유상증자	2020년 12월	보통주 7,133,725주	자본조달	167,643	-	이사회 결의

&cr;

3. 대주주와의 영업거래 등&cr;

당사와 대주주 등과의 거래현황은 'III.재무에 관한 사항' -「5. 재무제표의 주석」의 '30.특수관계자'관련 내용을 참고하시기 바랍니다.

&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 . &cr;※ 임직원 소액대출 등 은행업에 따른 일상적 거래로서 약관에 따라 정형화된 거래는 기재를 생략합니다 . &cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;

1. 공시 내용의 진행 ㆍ 변경 상황 및 주주총회 현황&cr;

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약&cr;

주총일자	안건	결의내용
정기 주주총회&cr; (2018.03.22)	제1호 의안: 제2기(2017년) 사업연도 영업보고서 및 재무제표 승인	원안대로 승인
	제2호 의안: 정관 일부 변경 승인	원안대로 승인
	제2-1호 의안: 발행예정주식 총수 변경 &cr;(정관 제5조)	원안대로 승인
	제2-2호 의안: 무의결권 배당우선주식의 의결권 부활에 관한 조항 삭제 (정관 제9조 제4항)	원안대로 승인
	제2-3호 의안: 전환주식의 발행한도 수정&cr;(정관 제10조 1항)	원안대로 승인
	제2-4호 의안: 전환권 행사 시 보통주식으로의 전환이 제한될 수 있음을 명시 &cr;(정관 제10조 제3항 단서)	원안대로 승인
	제2-5호 의안: 집중투표제 배제 규정 신설 &cr;(정관 제37조 제3항)	원안대로 승인
	제2-6호 의안: 기타 정관 일부 변경 &cr;(부칙 신설)	수정가결1)
	제3호 의안: 이사보수한도 승인	원안대로 승인
임시 주주총회&cr; (2018.12.21)	제1호 의안: 정관 일부 변경 승인 &cr;(정관 제51조 제6항)	원안대로 승인
	제2호 의안: 임원 선임	원안대로 승인
	제2-1호 의안: 사내이사 선임	원안대로 승인
	제2-2호 의안: 사외이사 선임	원안대로 승인
	제2-3호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임	원안대로 승인
	제2-4호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임	원안대로 승인
정기 주주총회&cr; (2019.03.25)	제1호 의안: 2018(제3기) 사업연도 재무제표 승인	원안대로 승인
	제2호 의안: 정관 일부 변경	원안대로 승인
	제2-1호 의안: 우리사주매수선택권 조항 신설 &cr;(정관 제17조의 2)	원안대로 승인
	제2-2호 의안: 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 개정에 따른 인용 조문 수정 (정관 제54조 제1항 제1호, 제4항)	원안대로 승인
	제3호 의안: 주식매수선택권 부여	원안대로 승인
	제4호 의안: 이사보수한도	원안대로 승인
임시 주주총회&cr; (2019.11.22)	제1호 의안: 정관 일부 변경	원안대로 승인
	제1-1호 의안: 주식 등의 전자등록에 관한 근거 신설 (정관 제8조 제6항)	원안대로 승인
	제1-2호 의안: 명의개서대리인에 관한 근거 신설 (정관 제14조)	원안대로 승인
	제1-3호 의안: 주주명부 작성 관련 내용 신설 &cr;(정관 제15조의2)	원안대로 승인
	제1-4호 의안: 사채 등의 전자등록에 관한 근거 신설 (정관 제20조의2)	원안대로 승인
	제1-5호 의안: 주주총회 소집 통지 관련 문구 일부 수정 (정관 제25조)	원안대로 승인
정기 주주총회&cr; (2020.03.30)	제1호 의안: 2019(제4기) 사업연도 재무제표 승인	원안대로 승인
	제2호 의안: 정관 일부 변경	원안대로 승인
	제2-1호 의안: 상호변경 (정관 제1조)	원안대로 승인
	제2-2호 의안: 사외이사 재임기간에 관한 조항 삭제 (정관 제38조 제7항)	원안대로 승인
	제2-3호 의안: 대표이사 선임기관 변경 &cr;(정관 제40조 제1항)	원안대로 승인
	제3호 의안: 사외이사 선임	원안대로 승인
	제4호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임	원안대로 승인
	제5호 의안: 사내이사 선임	원안대로 승인
	제6호 의안: 기타비상무이사(비상임이사) 선임	원안대로 승인
	제7호 의안: 이사보수한도 승인	원안대로 승인

주1) 의장 이용우 는 제2-6호 의안 기타 정관 일부 변경사항 중 부칙 제2조(이사 임기 관련 특례)에 대해 감독당국의 의견을 고려하여, 본 총회에서 부칙 제2조를 의안에서 철회하고, 나머지 정관 변경안에 대해 첨부의 상세 내용과 같이 정관 변경이 필요함을 설명하고 이의 승인을 구한 바, 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상과 발행주식총수의 3분의 1 이상의 찬성을 득하여 본 안이 수정가결 되었음

&cr;&cr; 3. 중요한 소송 사건&cr;&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; ※ 소가 5억원 이상의 소송을 대상으로 작성하였으며, 당사가 제소한 소송은 제외하였습니다.&cr; &cr;&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황&cr;&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

5. 채무보증 현황&cr;&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 6. 제재 현황 등 그 밖에 사항&cr;&cr; 가. 제재현황&cr; - 기관 제재현황

일자	조치기관	처벌 또는 &cr;조치대상자	처벌 또는 &cr;조치의 내용	사유 및 근거볍령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.10.11	금융감독원	카카오뱅크	기관주의&cr;과태료 16백만원	신용정보의이용및보호에관한법률 위반	과태료 납부 및 내부통제 강화	업무지도 및 관리감독 강화

&cr; - 임직원 제재현황

일자	처벌 또는 &cr;조치대상자	근속연수	처벌 또는 &cr;조치의 내용	사유 및 근거볍령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.11.01	신용정보관리ㆍ보호인	4년	견책	신용정보의이용및보호에관한법률 위반	내부통제 강화 및 대상자 조치	업무지도 및 관리감독 강화
2019.11.01	최고기술책임자	4년	견책	신용정보의이용및보호에관한법률 위반	내부통제 강화 및 대상자 조치	업무지도 및 관리감독 강화

&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; &cr;(1) 타법인 주식/출자주식 취득결정&cr; 당사는 보고서 작성기준일 이후 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;(2) 외화 후순위채권 발행관련 주요사항보고서 진행 내용&cr; 당사는 보고서 작성기준일 이후 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;(3) 원화 후순위채권 발행&cr; 당사는 보고서 작성기준일 이후 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 다. 직접금융 자금의 사용 &cr;&cr;(1) 공모자금의 사용내역&cr; 당사는 보고서 작성기준일 이후 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
유상증자(주주배정)	-	2018.04.25	운영자금	500,000	운영자금	500,000	-
유상증자(주주배정)	-	2019.11.21	운영자금	500,000	운영자금	500,000	-
유상증자(제3자 배정) 주)	-	2019.11.28	운영자금	25,482	운영자금	25,482	-
유상증자(제3자 배정)	-	2020.11.12	운영자금	250,040	운영자금	250,040	-
유상증자(제3자 배정)	-	2020.12.07	운영자금	250,040	운영자금	250,040	-
유상증자(주주배정)	-	2020.12.29	운영자금	500,000	운영자금	500,000	-

주)우리사주매수선택권 행사

&cr; 라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; &cr;( 1) 예금자 보호에 관한 사항&cr; (가) 예금자보호 제도 개요&cr;예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의 취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도입니다. 예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 금융기관으로 부터 보험료를 받아 기금을 적립한 후, 금융기관이 예금을 지급 할 수 없게 되면 금융기관을 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다.&cr;&cr;(나) 보호금융상품 및 비보호금융상품&cr;은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.&cr;보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금, 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금, 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금, 외화예금,예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금제도 및 개인형퇴직연금제도의 적립금, 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품, 원본이 보전되는 금전신탁 등 &cr;&cr;은행의 비보호금융상품은 아래와 같습니다.&cr;양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등), 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 은행 발행채권, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등 &cr;&cr;보호금융상품에 대한 자세한 사항은 당사 홈페이지에 게시된 '보호금융상품등록부'를 참고 하시기 바랍니다.&cr;&cr;(다) 보호 한도&cr;예금자보호제도는 원금과 소정이자를 합하여 1인당 5천만원까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다. 보호금액 5천만원(외화예금 포함)은 예금의 종류별 또는 지점별 보호금액이 아니라 동일한 금융회사 내에서 예금자 1인이 보호받을 수 있는 총 금액입니다. 이때, 예금자 1인이라 함은 개인뿐만 아니라 법인도 대상이 되며, 예금의 지급이 정지되거나 파산한 금융회사의 예금자가 해당 금융회사에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호합니다.&cr;&cr;예금자등의 보험금청구권은 「예금자보호법」제31조제7항의 규정에 의하여 보험금지급 개시일로부터 5년간 행사 하지 아니하면 시효의 완성으로 인하여 소멸하기 때문에 보험금이 지급되지 않습니다. &cr;

(2) 예탁자산 등에 관한 사항&cr; 당사는 보고서 작성기준일 이후 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 고객정보 유출과 관련된 위험&cr;

(1) 개인정보보호의 중요성&cr;데이터, 네트워크, 인공지능 등의 지능정보기술이 발전하여 다양한 기술, 분야, 산업과 융합해 데이터 기반 디지털 경제 시대로 급격히 변화하고 있습니다. 금융산업분야에서도 데이터 경제 활성화에 따른 신규 금융서비스가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 당사는 안전한 데이터 활용을 위해 개인정보 보호의 중요성을 깊이 인식하고 있습니다. 개인정보 유출사고 발생 시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객 상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 징벌적 과징금 부과, 감독당국에 의한 회사 및 경영진 등에 대한 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 개인정보의 수집ㆍ이용ㆍ제공ㆍ파기 단계별 보안대책을 수립하고 철저히 관리하는 적극적인 보호활동을 통해 고객정보가 유출ㆍ오용ㆍ남용되지 않고 고객들이 안심하고 당사를 이용할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

(2) 개인정보보호 조직 및 예산 현황

고객정보 보호를 위해 정보보호 최고책임자(CISO)를 임원으로 선임하고 개인정보보호책임자(CPO) 및 신용정보관리ㆍ보호인의 업무를 맡아 정보보호 전담 조직을 통합 관리 하고 있습니다. 정보보호 부문은 개인정보보호팀과 정보보안팀으로 구분되어 있으며, 개인정보보호 내부통제 기준 및 정보보호 정책 수립, 사이버 침해시도 및 위협 대응 등의 업무를 전문적으로 수행합니다.

또한 정보보호 사업예산은 '전자금융감독규정'에서 권고하는 규모 이상으로 매년 편성하여 집행하고 있으며, 금융감독원에서 정기적으로 은행 경영실태평가 시 정보보호 예산 편성 및 집행 적정성을 감사하고 있습니다.

(3) 개인정보보호 법규 준수 현황

당사는 최소한의 고객정보만 수집하고 「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」, 「전자금융거래법」 등 관련 법규를 엄격히 준수하여 안전하게 관리합니다.

고객정보를 분실ㆍ도난ㆍ유출ㆍ위변조·훼손으로부터 보호하기 위하여 안전성 확보에 필요한 관리적ㆍ물리적ㆍ기술적 조치를 수립하여 정기적으로 점검합니다.

고객정보를 위탁하는 경우 수탁자의 고객정보 처리 실태를 정기적으로 점검하여 개인정보가 유출ㆍ변조ㆍ훼손되지 않도록 관리감독하고 있습니다.

(4) 개인정보보호 시스템 구축ㆍ운영 현황

당사는 금융 컴플라이언스 준수 및 모바일 환경을 고려한 보안 아키텍처를 수립하여 사이버 해킹공격과 내ㆍ외부 고객정보 유출사고 등으로 부터 고객정보를 안전하게 보호하고 있습니다. 고객정보를 안전하게 보호하기 위하여 주민등록번호 등에 대한 암호화 조치를 적용하며, 화면과 출력 인쇄물에 대한 개인정보 노출 최소화 원칙 등을 적용하고 있습니다.

내ㆍ외부 네트워크 망분리, 문서 암호화, PC보안, 출력물 보안 시스템, DDoS 공격 탐지 시스템, 침입탐지시스템, 칩입차단시스템, 웹방화벽, 지능형 지속공격(APT) 대응 시스템 등의 정보보호 시스템을 운영하고 있으며, 빅데이터 플랫폼 기반의 통합 모니터링 시스템을 자체 구축하여 보안관제를 24시간 365일 운영하고 있습니다.

(5) 정보보호 인증획득

국내 정보보호 관리체계(ISMS)인증과 국제 표준 정보보호 관리체계 인증(ISO27001)을 취득하여 계속적으로 관리ㆍ유지하며, 정보보호의 관리체계에 대한 적정성 및 안정성을 대외적으로 인정받았습니다.

(6) 전 임직원의 개인정보보호 지속적 노력

정보보호 인식 제고를 위하여 전 임직원 대상 개인정보 보호 및 정보보호 교육을 실시하고, 매월 '정보보안 점검의 날'을 시행하여 보안 준수 현황 자가점검을 실시하는 등 정보보호 활동을 위해 노력하고 있습니다.

개인정보보호 중요성이 날로 커지고 있는 가운데 당사는 앞으로도 고객정보의 안전한 관리와 보호를 위해 개인정보보호 인력 전문화 및 임직원의 정보보호 인식제고 등 적극적 활동을 지속할 것을 약속드립니다.

&cr;&cr; 8. 보호예수 현황&cr;&cr; 당사는 보고서 작성기준일 이후 현재까지 해당사항이 없습니다.

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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계