반기보고서 4.1 GH신소재

195511-0052004

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 반 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 20 기 반기)

2020년 01월 01일2020년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 8월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	GH신소재 주식회사
대 표 이 사 :	우 희 구
본 점 소 재 지 :	경상북도 구미시 1공단로4길 141-54
	(전 화)054-460-8100
	(홈페이지) http://www.ghglobal.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)대표이사 (성 명)우 희 구
	(전 화)054-460-8122

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인ㆍ서명_gh신소재(반기보고서)_20200814.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명_gh신소재(반기보고서)_20200814

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원) GH INDIA AUTO PARTS &cr;PRIVATE LIMETED2009.06.08 No.12 Othappai Uthukoottai Taluk Thiruvallur-602 023부직포 및 휄트제조업14,451 지분율&cr; 100%해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적 ㆍ 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "GH신소재 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "GH Advanced Materials Inc."라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 1979년 4월 삼창섬유화학공업사로 설립하여 2001년 12월 7일 주식회사 금호 엔.티로 상호를 변경하며 법인으로 전환, 2016년 10월 28일 상호를 GH신소재 주식회사로 변경하였으며, 부직포 및 휄트제조업을 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 회사는 경상북도 구미시 1공단로4길 141-54에 본사를 두고 있으며, 경상북도 경주시 외동읍 문산공단 안길44 , 경기도 포천시 화합로 169-32에 지점을 두고 있습니다. &cr;&cr; 라. 본사 및 공장소재지 ,전화번호, 홈페이지 주소&cr;1)본사 및 공장 소재지 : 경상북도 구미시 1공단로4길 141-54 전화번호 : 054) 460-8100&cr;2)경주공장 소재지 : 경상북도 경주시 외동읍 문산공단 안길44 전화번호 : 054) 741-0226&cr;3)포천공장 소재지 : 경기도 포천시 화합로 169-32&cr; 전화번호 : 031) 542-0520&cr;4)둔포공장 소재지 : 충청남도 아산시 둔포면 윤보선로248번길 105&cr; 전화번호 : 041) 425-2308&cr;5)홈페이지 주소 : http://www.ghglobal.co.kr&cr;

마. 중소기업 해당여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업은 아니나 3년간 유예적용기간(2018년~2020년)에 해당됩니다.&cr; &cr; 바. 대 한민국에 대리인이 있는 경우 &cr;해당사항이 없습니다.&cr;

사. 주요사업의 내용&cr;당사의 주요 사업은 부직포 및 휄트 제조업이 주요사업이며, 영위하는 사업의&cr;내용은 아래와 같습니다.

목 적 사 업	비 고
1. 섬유류 제조, 가공 및 판매업&cr; 2. 휄트 (Felt) 및 부직포 제조 및 판매업&cr; 3. 발포류제조, 가공 및 판매업&cr; 4. 자동차 부품류의 제조 판매업&cr; 5. 각종 금형 및 사출제품 제조 판매업&cr; 6. 부동산 매매 및 임대업&cr; 7. 기술연구개발 및 기술용역업&cr; 8. 창고, 운반 및 보관업&cr; 9. 무역업 및 동 대해업&cr;10. 섬유류, 부직포, 발포류 및 자동차 부품&cr; 류를 위한 기계,도구,재료 및 부품의 수&cr; 입, 구매 및 판매업&cr;11. 각호에 관련된 일체의 사업	영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;영 위&cr;&cr;&cr;영 위

아. 계열회사의 총수,주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;당사는 1개의 자회사와 27개의 계열회사가 있으며, 계열회사중 엔브이에이치코리아(주)가 최대 주주이며, 계열회사중 엔브이에이치 코리아(주)와 (주)서연이 상장법인이며, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다.&cr;

업종	회사명	상장여부	비고
기타자동차부품 제조업	엔브이에이치코리아(주)	상장	2013.12.03상장
응용소프트웨어개발 및 공급업	브이피케이 ㈜	비상장	-
합성섬유 제조업	주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	바상장	-
기타자동차부품 제조업	엔브이에이치오토파트(주)	비상장	-
기타 고무제품 제조업	엔브이에이치 플로어 시스템	비상장	-
도,소매업	동남테크 USA	비상장	-
기타 고무제품 제조업	DONGNAM NORTH AMERICA	비상장	-
기타 고무제품 제조업	AFS America	비상장	-
기타자동차부품 제조업	NVH India Autoparts Co., Ltd.	비상장	-
기타자동차부품 제조업	Jiansu NVH Composite &cr;Material Co., Ltd.	비상장	-
기타자동차부품 제조업	Yangzhou NVH Composite &cr;Material Co., Ltd.	비상장	-
부직포 및 펠트제조업	GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	비상장	자회사
기타자동차부품 제조업	NVH RUS LLC	비상장	-
투자업	NVH GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY	비상장	-
투자업	PRIMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED	비상장	-
자동차 부품	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	비상장	-
컨설팅	엔브이에이치원방테크 주식회사	비상장	-
기타자동차부품 제조업	앤티엠	비상장	-
기타자동차부품 제조업	NVH Germany Gmbh	비상장	-
기타자동차부품 제조업	NVH Czech s.r.o	비상장	-
기타자동차부품 제조업	NVH INDIA ANANTAPUR AITO PARTS PRIVATE LTD	비상장	-
방진,방음설비 제조업	주식회사 원방테크	비상장	-
기타자동차부품 제조업	NVH Poland Sp.zo.o	비상장	-
컨설팅	원방삼현	비상장	-
전문직별 공사업	주식회사 삼현피에프	비상장	-
컨설팅	엔브이에이치웰킵스	비상장	-
특수목적기업	엔브이에이치자산유동화제일차(유)	비상장	-
지주회사	주석회사 서연	상장	1989.09.09상장

&cr; 자. 신용평가에 관한 사항 &cr; 당사는 이크레더블에서 2020년 4월 08일 기업신용등급을 평가를 하였으며, 기업평가등급은 BBB-이며, 현금흐름 등급은 D등급을 받았습니다.&cr;주요 평가등급 및 설명은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

평가일	재무결산 기준	평가기관명&cr;(신용등급)	현금흐름 등급&cr;(등급정의)
2020.04.08	2019.12.31	이크레더블&cr;(BBB-)	D(CR-5)&cr;(현금창출능력이 낮거나 총 차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함)

(평가기관 ;(주)이크레더블)&cr;

차.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2013년 08월 02일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

- 1979. 04 삼창섬유화학공업사 설립(부산시)

- 1985. 12 김해공장 신축이전 및 공장 현대화

- 1994. 05 자동차내장재 Wall Paper, Floor Carpet 개발 생산개시(현대, 기아차 납 품개시)

- 1998. 03 신발깔창재 특허등록

- 1999. 04 유망중소기업 선정 (중소기업진흥공단)

- 2001. 08 QS-9000/ISO9002 인증 획득

- 2001. 09 유망중소기업 선정 (부산은행)

- 2001. 12 주식회사 금호 엔.티로 법인전환

- 2002. 11 100만불 수출탑 수상

- 2003. 05 기업부설연구소 설립

- 2004. 07 GH 신소재 주식회사(구,주식회사 금호 엔.티) 구미공장 신설(구 GM 대 우자동차 납품개시)

- 2006. 06 본사이전 (김해공장 -> 구미공장)

- 2006. 07 TS16949/ISO14001 인증 획득

- 2006. 11 2006년 중소기업 경영대상 수상

- 2007. 04 부품소재전문기업 선정 (산업자원부)

- 2008. 05 2008년 한국경영혁신우수기업 선정

- 2008. 12 기술혁신형 중소기업 선정 (INNO-BIZ)

- 2009. 05 폴리폼코리아㈜ 인수 (양수도)

- 2009. 06 인도법인 설립(GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED)

- 2009. 12 싱글 ppm 품질 인정

- 2010. 10 300만불 수출탑 수상

- 2010. 10 자동차 내장용 부직포 최신생산설비 도입 (PUNCHING/FANCY 설비)

- 2011. 11 경상북도 신성장선도기업 선정 및 포상

- 2013. 08 코스닥시장 신규 상장&cr;- 2014. 11 2014년 창조기술대상 '최우수상[중소기업청장상]' 수상&cr;- 2016. 10 GH신소재 주식회사로 상호 변경&cr;- 2016. 12 고용창출 우수기업 [대구지방고용노동청 구미지청장상] 표창 수상&cr;- 2016. 12 지역산업육성사업 우수성과 [경상북도 도지사]최우수 표창 수상&cr;- 2017. 03 2017년 한국 경영자 총협회[회장상] 공로패 수상

- 2017. 04 유상증자(400만주)발행

- 2017. 09 중소기업 기술 혁신대전 싱글 PPM 품질혁신 유공자[산업포장]수상&cr;- 2018. 01 포천공장(구,(주)삼흥 원사사업부) 영업양수&cr;- 2018. 06 NVH 원방테크 24% 지분 투자(199.2억원)&cr;- 2019. 02 구미시 이달의 기업(2월) 선정&cr;

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr; - 본점소재지 : 경상북도 구미시 1공단로4길 141-54&cr;- 변경 내역 : 2008년 11월 1일 김해시 안동 422-1로부터 본점 이전&cr;

다. 경영진의 주요변동 &cr;당사의 경영진의 주요변동은 아래표와 같습니다.

일자	취임, 중임	사임, 퇴임	비 고
2006. 04. 12	이사 권병만 (취임)	-	-
2006. 08. 16	이사 구자겸 (취임)	-	-
	이사 한윤호 (취임)	-	-
	감사 용인수 (취임)	-	-
2008. 11. 01	대표이사 이기천 (취임)	-	-
2009. 12 .28	이사 원동준 (취임)	-	-
	이사 김영민 (취임)	-	-
	감사 원종욱 (취임)	-	-
	-	이사 권병만 (사임)	-
	-	감사 용인수 (사임)	-
2010. 05. 31	대표이사 조형제 (취임)	-	-
	-	대표이사 이기천 (사임)	-
2011. 03. 30	-	이사 구자겸 (사임)	-
2011. 05. 20	대표이사 권병만 (취임)	-	-
	이사 구자겸 (취임)	-	-
	-	대표이사 조형제 (사임)	-
	-	이사 김영민 (사임)	-
	사외이사 원종욱 (취임)	감사 원종욱 (사임)	-
	감사 용인수 (취임)	-	-
2012. 03. 30	-	사외이사 원종욱(사임)	-
	사외이사 김우승 (취임)	-	-
2012. 12. 20	-	이사 구자겸 (사임)	-
	-	이사 원동준 (사임)	-
2013. 03. 20	-	감사 용인수 (사임)	-
	감사 임병관 (취임)	-	-
2014. 06. 25	대표이사 권병만(중임)	-	-
2014. 12. 30	대표이사 구자겸 (취임)	대표이사 권병만(사임)	-
	이사 우희구 (취임)	이사 한윤호(사임)	-
2015. 03. 27	대표이사 강경순(취임)	대표이사 구자겸(사임)	-
	이사 구자겸(유지)	-	-
	감사 윤우진(취임)	-	-
2015. 03. 31	사외이사 김우승(중임)	감사 임병관(사임)	-
2015. 05. 11	-	감사 윤우진(사임)	-
2015. 06. 26	감사 최성완(취임)	-	-
2017. 12. 30	이사 우희구(재선임)	-	-
2018. 03. 28	대표이사 우희구(취임)	대표이사 강경순(사임)	-
	이사 구자겸(재선임)	-	-
	이사 우희구 재선임	-	-
	이사 강경순(재선임)	-	-
	사외이사 김우승(재선임)	-	-

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가.증자(감자)현황

2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2001년 12월 07일-보통주460,000 5,000 5,000 2010년 06월 07일주식분할보통주4,600,000 500 500 2013년 07월 30일유상증자(일반공모)보통주2,400,000 500 500 2017년 04월 14일유상증자(주주배정)보통주4,000,000 500 500

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
법인전환
액면분할
코스닥신규상장
신주상장

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가.주식의 총수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

의결권 있는 주식의결권 없는 주식20,000,000 - 20,000,000 -10,999,981 19 11,000,000 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -10,999,981 19 11,000,000 -- 19 19 영업양수시 반대주주 주식매수청구권 행사량10,999,981 - 10,999,981 -

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나.자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식- - - - - -의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식19 - - - 19 영업양수시 반대주주 주식매수청구권주식의결권 있는 주식- - - - - -의결권 없는 주식19 - - - 19 -

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

다.종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) -- - - - - - -------------

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에&cr;관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우
	전환에&cr;관한 사항	전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류
		전환으로&cr;발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주11,000,000-우선주--보통주19-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,999,981-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 &cr;당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제59조【이익배당】

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;

제60조【분기배당】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 ·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

니.주요배당지표

500 500 500 -1452,244 446 -662908 90 -13204 41 - - - - - - - - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제20기 반기	제19기	제18기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

※ 용어 설명

구 분	내 용
부직포	영문으로 Nonwoven. 직물(직포)와 반대개념으로 다양한 섬유를 직포(짜는)하는 공정을 거치지 않고, 평행 또는 부정방향(不定方向)으로 배열하고, 합성수지 접착제나 기계적인 방법으로 섬유를 결합하여 펠트(원단) 모양으로 만든 것.
PU Foam	폴리올과 MDI의 화학반응에 의하여 만들어진 우레탄폼. 흔히 알고 있는 스펀지 형태의 물질로서 쿠션재(연질) 및 단열재(경질)로 사용됨. 당사의 PU Foam은 헤드라이너의 소재로서 반경질의 특성을 가짐
HS - Felt	High Stiffness Felt의 약자로서 천연섬유에 결합재로서 PP섬유를 섞어서 니들펀칭을 통해 기계적인 결합 후 고온에서 후가공을 통해 일정한 형태를 가질 수 있도록 만들어진 펠트 소재
PET Fiber	PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트)는 음료수 병 등의 제조에 쓰이는 합성 수지로서 이를 고온에서 뽑아낸 섬유(실). 의류나 이불에 사용되는 폴리에스터 섬유(화학솜)와 기본적으로 동일한 소재임.
발포액	폴리우레탄 폼을 만들기 위한 원재료를 의미하며, 구체적으로 폴리올과 MDI라는 2가지 화학소재(액상)와 첨가제를 통칭함.
헤드라이너	자동차의 내장재 중 천정재로서 자동차 천정에서 유입되는 소음의 차단 및 실내 발생 소음을 흡수하는 역할을 함.
Floor Carpet	자동차 내장재 중 바닥재로서 바닥에서 유입되는 소음을 저감시켜 실내의 정숙도를 높이는 기능을 수행
ISO Dash	대시인너(Dash Inner)라고도 하며, 엔진에서 발생하는 소음의 실내 유입을 방지하기 위해 엔진과 실내사이의 철판에 장착되는 내장부품
Trunk Mat	자동차 트렁크 내 바닥에 위치하여 차량 후면으로 부터 실내로 유입되는 머플러소리, 바람소리, 타이어소리 등을 일부 차단하는 역할을 하는 자동차 부품
Seat Back	자동차 시트 후면을 보완하기 위한 봉제품(수납 등)
Package Tray	자동차 뒷좌석 상단의 수납공간과 트렁크와의 분리 역할을 해주는 자동차 내장부품
Engine Cylinder-Block	엔진에서 발생하는 소음 및 실내로 유입되는 소음을 방지하는 부품
PP BCF	타일 롤 카페트 , 바닥 카페트 , 바닥용 매트에 사용되는 원사
PP S/F&cr;(Staple Fiber)	니들펀칭용 부직포 GEO-섬융 , Door-trim
PET S/F&cr;(Sraple Fiber)	장난감 , 쿠션, 베게, 차량 언더커버 , 휠가드 , 시트백

1. 사업의 개요&cr;

당사는 1979년 설립 이래 34년간 일반 산업용 부직포 및 자동차 내장용 부품에 적용되는 부직포 원단과 PU(Polyurethane) Foam 제품을 생산, 공급하고 있습니다. 당사는 신발용 기초소재를 시작으로 국내 자동차 내장재용 부직포시장에서 단일공장 규모로는 국내 1위 기업으로서, 2009년에는 인도 첸나이지역에 GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED(구, GUMHO NT INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED)(이하 "GH INDIA")을 설립하여 인도공장이 가동중에 있습니다.

당사가 영위하고 있는 사업은 크게 부직포 사업(구미공장,인도공장)과 PU Foam 사업(경주공장)으로 구분됩니다. 당사의 주력제품은 Needle Punch 방식의 부직포로서, 완성차업체의 1차 납품업체에 판매되어 Floor Carpet, Trunk Mat, Package Tray, Seat Back, ISO Dash 등의 자동차 내장재 부품으로 완성차업체에 공급되고 있습니다. PU Foam은 외부의 소음 차단 및 차 실내의 분위기 및 안락성을 높이기 위한 목적으로 장착되는 자동차의 헤드라이너(Headliner, 천정재)에 적용되는 필수 소재로 사용되고 있습니다.&cr;2018년 1월말 기준으로 원사사업부를 영업양수하여 부직포원단의 원재료인 원사를 생산 및 판매하고 있습니다. 부직포 원재료인 Fiber를 생산하여 수직계열화를 통한 시장경쟁력이 강화 될것으로 예상하며, 자동차용 부직포외 매출도 발생하여 사업의 다각화를 통한 매출시장 확대로 예상되고 있습니다.&cr;아래 그림은 당사의 부직포 및 PU Foam 제품이 적용되는 자동차의 부위별 주요 부품과 원사가 사용되는 용도를 나타내고 있습니다.&cr;

당사부직포 활용 주요 부품.jpg 당사부직포 활용 주요 부품 원사 용도.jpg 원사 용도

-부직포 부문&cr;

가. 산업의 특성 &cr;자동차 내장재용 섬유는 섬유내장재가 갖고 있는 기본성능에 아울러 고 의장성(색상과 무늬), 내광성과 내마모성 등의 내구품질, 오염과 더러움 방지, 소음을 흡수 또는 차단하기 위한 흡차음성 등이 보강된 품질기능으로 요구됩니다. 또한 자동차에 적용되는 면적이 상대적으로 넓고, 복잡한 구조를 이루고 있어 소재의 형태 안정성(또는 치수 안정성)이 필수적으로 요구되고 있습니다. 또한, 최근에는 자동차에 거주공간과 감성품질 개념이 도입되어 차량 내부의 쾌적감, 안락감, 정숙감 등에 대한 품질개선과 아울러 친환경적 요구에 따라, 내열성 및 강성이 우수하면서도 에너지 효율을 높일 수 있는 경량 소재가 요구되고 있는 실정입니다.

&cr; 나. 산업의 성장성

당사의 주력 제품인 자동차 내·외장용 부직포는 현재 당사의 매출구조상 국내 자동차시장의 직접적인 영향을 받고 있는 바, 국내 자동차 시장 현황을 알아보도록 하겠습니다.

2011년 국내 자동차 생산량은 465만 7천 대로, 국내 자동차 생산능력의 정체에도 불구하고 전년대비 9.0% 증가하면서 사상 최고치를 경신하였습니다. 국내 판매가 전년대비 0.7% 증가한 147만 5천 대로 정체를 보인 반면, 수출이 전년대비 13.7% 증가한 315만 2천 대를 기록해 생산 증대를 견인하였습니다. 2010년 말부터 2011년에 걸쳐 출시된 다수의 신차들이 국내 시장에서 좋은 반응을 얻었으며, 수출 시장에서도 새로 투입된 전략차종들이 수출 확대에 기여하는 등 신차투입의 효과가 국내외에서 뚜렷하게 나타났습니다.

2012년 들어 국내 자동차 시장의 내수 판매는 대외 경제 불확실성 지속, 경제성장률 하락 및 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축과 신 모델 출시 부족에 따른 신차효과 감소, 고유가 등으로 인해 전년대비 4.3% 감소한 141만대에 그쳐 4년 만에 감소로 전환했습니다. 수출의 경우 국산차 품질 및 신뢰도 향상, FTA 효과, 전략차종 투입 확대 등으로 상반기까지 증가세를 보였으나, 하반기 이후 유럽 재정위기에 따른 글로벌 불확실성 확대와 EU시장 위축, 부분파업으로 인한 일부 업체의 공급물량 부족 등으로 증가율이 크게 둔화되었습니다. 하지만 총 수출량은 전년대비 0.6% 증가한 317만대로 사상 최대치 경신을 이어나갔습니다. 생산은 일부업체의 임/단협 관련 생산차질과 판매부진으로 역시 감소로 전환하여, 전년대비 2.1% 하락한 456만대를 기록하였습니다. &cr; 2013년 자동차 생산은 전년대비 0.9% 감소한 452만대로 기록 하였습니다. 내수판매는 RV 수요 확대 및 업계의 마케팅 강화로 증가추세이나 4분기 승용차 개별소비세 인하 종료를 앞두고 집중된 선수요 기저효과로 전년대비 1.9%로 감소 하였습니다.&cr;자동차 수출은 전년대비 2.6%감소한 309만대이나 수출 전략 모델(신형 쏘울, 카렌스, 트랙스 등)을 본격적으로 수출하면서 국산차의 제품경쟁력 및 브랜드 인지도 향상 등으로 12월에는 전년 동월대비 5.5% 증가한 29만대로 올 들어 월간으로 최대 실적을 기록 하였습니다.&cr; 2014년 자동차생산은 453만대로 전년대비 0.1%증가하였습니다. 수출은 전년대비 0.9%감소한 306만대이었습니다. 판매액으로는 국내판매가 7.6%증가 , 수출액은 생산이 감소하였으나 0.6%증가하였습니다. 2014년 하반기 주요업체의 부분파업으로 생산차질이 있었으나, 국내판매 증가로 전년대비 0.1%증가하였습니다.&cr;14년 수출액은 RV차량의 수출비중 증가로 전년대비 0.6% 증가한 489억불로 사상최고액을 달성하였습니다. 다만,GM 쉐보레 브랜드의 서유럽 철수로 인한 CMK의 수출 급,동유럽 및 중남미등 일부시장의 침체등으로 수출대수는 0.9% 감소하였습니다.&cr; 2015년 자 동 차 생산은 456만대로 전년대비 0.7% 증가하였습니다. 수출이 감소하고 하반기 부분파업으로 인한 생산차질이 있엇으나 내수판매 호조로 인한여 생산량이 증가하였습니다. 내수판매 호조로 인하여 국내 판매는 10.4%증가하였으나, 수출은 북미,EU등의 수출호조가 있었으나 러시아, 중남미,중국등 신흥시장의 경기침체등으로 전년대비 2.8%감소한 298만대를 기록하였습니다.&cr;2015년 수출금액은 경차수출 증가등 차급 구성 변화와 글로벌 가격경쟁심화로 평균수출단가가 하락하면서 전년대비 6.4%감소한 458억불을 수출하였습니다. 지역별로 미국이 소비심리 개선 및 신차출시등으로 19.2%증가, EU가 영국,독일,스페인등의 수출이 늘어나면서 10.4%증가하였고, 동유럽은 러시아 경제침체와 통화가치하락에 따라 58.9%급감하였으며, 중남미는 원자재 가격하락에 따른 브라질 경기침체로 13.8%감소하였습니다.&cr;내수시장은 개별소비세 인하,신차출시,RV차량수요확대등으로 전년대비 10.4%증가한 183만대로 사상 최대치를 기록하였습니다. 이중 국산차가 RV차량수요증가와 신차출시등으로 전년대비7.7%증가한 156만대를 판매하였고, 수입차는 폭스바겐 배출가스 조작 사태에도 불구하고, 수입차량에 대한 선호 확대, 마케팅 강화, 다양한 신 모델 출시 등으로 전년대비 27.9%증가한 28만대를 판매하였습니다.&cr;2016년은 개별소비세 인하 종료에 따른 선구매와 신흥시장 수출 감소,원유,원자재 가격 하락에 따른 중동,중남미 신흥국 경기침체등으로 생산량 및 판매대수가 감소하였으나, 개별소비세 인하 연장(2016.1월~6월)효과와 신차효과등으로 내수시장은 판매가 증가하면서 생산량이 증가하였으며, 수출역시 미국과 호주의 FTA에 따른 관세인하(2016.1월 관세철폐)로 인한 매출이 증가하였습니다. 그러나 신흥국의 경기침체지속과 하반기(7~10월)국내 자동차사 파업으로 인하여 2015년 대비 7.2%감소하면서 2011년부터 2015년까지 유지해온 450만대 대비 30만대가 감소한 427만대 생산을 기록하면서 2010년대로 후퇴하였습니다. 이로 인해 세계자동차 생산량 5위권내에 유지해오던 대한민국이 인도에게 5위를 내주면서 6위로 밀려나게 되었습니다.&cr;반면 인도는 소형자동차생산이 증가하면서 상반기는 대한민국보다 생산량이 작았으나 하반기에 생산량이 증가하면서 세계생산량 5위로 상승하였습니다. 당사의 매출을&cr;측면에서도 GH 신소재는 매출이 계획대비 감소하였으나 GH 인디아는 계획대비 크게 증가하였습니다. &cr;2017년 세계자동차산업은 2016년에 이어 완만한 회복세를 이어갈 전망이다.이에 따라 세계 자동차산업은 글로벌 경제위기 이후 연속 7년의 성장을 기록할 것으로 보이지만 성장률은 가장 낮을것으로 전망됩니다.&cr;2016년 세계자동차산업은 중국시장은 정부의 구매세 인하 정책으로 성장이 확대되었다.하지만, 미국은 정체 국면에 들어섰고, 유럽도 브렉시트로 회복세가 둔화되었다.이에 따라 선진시장은 성장률이 떨어지고 있으며, 신흥시장은 중국과 인도는 성장한 반면 브라질과 러시아는 여전히 부진을 멈추지 못하고 있는 실정입니다.&cr;2016년 국내 자동차 판매는 182만대로 전년대비 -1.15%감소하였다. 이중 국산차 판매는 신차 출시와 정부의 한시적 개별소비세 인하 등에 따라 2015년 대비 0.6%증 가한 160만대를 기록하며 2년 연 속 호조를 보였다. 반면 수입차는 법인용 차량 비용 인정 기준 강화, 폭스바겐 그룹의 차량 인증 서류 조작에 따른 판매 중단 조치 등이 겹치면서 2015년 대비 8%감소하여 2010년 이후 처음으로 감소하였 습니다.&cr; 2017년 자동차 시장은 수량기준으로 생산2.7% , 내수 1.8% , 수출 3.5%로 소폭 감소하였으나, 금액기준으로 수출은 14년 이후 3년만에 증가세로 전환하였습니다.&cr;생산은 내수와 수출의 동반 부진, 일부 업체의 파업에 따른 생산차질등으로 인해 전년대비 2.7%감소한 4,115천대의 생산을 하였으며, 수출은 글로벌 자동차수요 둔화, 일부업체 파업 등으로 수량기준으로 전년대비 3.5%감소한2,529천대 수출달성하여습니다. 차급별로는 SUV와 대형차의 수출 비중이 크게 증가하였으며, 상대적으로 경차 및 중소형은 감소추세를 보였다. 지역별로는 EU와 러시아지역은 경기회복으로 수출이 증가한 반면, 미국의 자동차 시장 위축, 중동.중남미 경기회복 지연드으로 전체 수출은 감소하였습니다.&cr;내수는 전년도 개별소비세 인하(15.8~16.6) 기저효과,소비심리 위축등으로 전년대비 1.8%감소한 1,793천대 판매하였다. 국산차는 대형차의 판매호조, 소형 SUV 시장확대에도 불구하고 경차시장 위축, 중소형차 수요 감소 등으로 인해 전년대비 2.0% 감소한 1,542천대 판매하였고, 수입차는 폭스바겐,아우디의 판매중단 등에도 불구하고, 벤츠,BMW,일본계 등의 판매 증가로 전년수준인 251천대 판매하였습 니다. 2018년 자동차 시장은 내수는 국내 경제성장2.9%증가, 실업률 개선, 노후차 증가에 따른 잠재 교체수요 확대, 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화, 일부 수입차업체의 판매 재개, 전기차 구매 보조금 대상자 확대등에도 불구하고, 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축, 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화 대응을 위한 차량 가격 상승, 노후경유차 폐차 지원 정책 기저효과, 국제유가 상승에 따른 국내 유가가격 인상 등으로 2017년수준인 182만대로 잠정집계 되었습니다.&cr;수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA 효과 등에도 불구하고 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제불안 가능성, 세계 자동차시장 성장률 둔화, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본 자동차의 경쟁력 강화 등으로 2017년 대비 1.5%감소한 257만대 전망합니다.&cr; 2018년 자동차 시장은 전년 대비 생산 2.1% ,수출3.2%로 3년연속 감소하였으며, 내수는 전년 대비 1.1%로 소폭 상승하였습니다.&cr;생산은 국산차의 내수와 수출 동반 부진, 한국지엠 군산공장 생산중단등으로 인해 전년대비 2.1%감소한 4,029천대 생산하였습니다.&cr;수출은 EU(유럽연합), 동유럽,아프리카 등 일부지역을 중심으로 수출이 증가하였으나, 최대시장인 미국에서의 정체 , 중동.중남미 지역의 경제 불안 등으로 인해 전년대비 3.2% 감소한 2,449천대 수출하였습니다.&cr;차급별로는 SUV(스포츠다목적차량) 및 대형.경형차의 수출비중이 증가하였으며, 상대적으로 중.소형은 감소하였습니다. 특히 SUV는 전년대비 6.7%증가하여 승용차중 비중이 59.2%로 꾸준히 증가하고 있습니다.&cr;내수의 경우 신차효과. 개별소비세 인하, 수입차 업계의 적극적 마케팅등으로 인해 전년대비 1.1%증가한 1,831천대를 기록하였습니다.&cr;국산차는 SUV판매량 증가에도 불구하고, 경차시장 위축, 소.중대형 세단의 수요감소 등으로 인해 전년대비 0.7% 감소한 1,532천대 판매하였습니다.&cr;수입차의 경우 BMW의 차량화재 사태 등에도 불구하고 폭스바겐,아우디의 판매 재개 등으로 전년대비 12.0%증가한 281천대 판매하였습니다.&cr;2018년 들어 국내외 친환경차의 수요가 증가하면서 내수판매,수출도 전년대비 26.3%,10.1%증가하였습니다.내수의 경우 정부보조금,신차출시 등의 영향으로 전년대비 26.3%증가한 123,601대를 판매하여 전체 내수시장의 6.8%를 점유하였으며, 수출의 경우 전기차 수출이 큰 폭으로 증가하는등 전년대비 10.1%증가한 195,361대를수출하여 전체 수출중 8.0%를 점유하였습니다. &cr;그러나 2018년은 자동차 시장의 침체에 따른 자동차 관련 업체의 매출 실적감소 및 영업부진등으로 파산 및 회생신청하는 업체가 증가하였으며, 영업이익의 적자전환되는 업체가 증가하였습니다. &cr;2019년은 생산1.9% , 내수 1.8%, 수출대수 1.9%감소하였으나, 수출금액은 2015년이후 최대수출액 달성으로 5.3%증가하였습니다.&cr;생산은 르노삼성 위탁생산(로그) 물량감소 및 한국GM의 파업에 따른 생산차질, 국내생산라인 조정등으로 전년대비 1.9%감소한 395.1만대 생산을 하였습니다. 다만, 글로벌 자동차수요 감소에 따른 주요 생산국들의 전반적인 감소세에 불구하고, 한국은 선방한 것으로 파악 되었습니다.(중국 9.0% , 미국 3.1% , 독일 13.5% 인도 13.3%등)&cr;내수에서는 소형세단 판매가 감소하였으며, 일부업체의 신차부족 및 수입차의 판매부진등으로 전년대비 1.8%감소한 1,780천대 판매를 하였습니다. 국산차의 경우펠리세이드,셀토스 등 SUV차종에 대한 수요 증가세가 이어지며 RV차종이 승용차 판매량의 약 50%를 차지하였습니다.&cr;수입차의 경우상반기는 BMW.폭스바겐 부진 하반기는 일본 브랜드 판매 감소등으로전년대비 6.4%감소한 26.3만대 판매하였습니다.&cr;2019년역시 자동차 시장 침체 여파가 지속되었으며, 대외적으로 미.중무역전쟁 및 반일운동등으로 자동차시장의 감소세가 더욱 두드러졌으며, 2020년역시 중국으로부터 시작되 코로나 바이러스로 인하여 생산차질 및 수요감소등이 상반기 동안 지속될것으로 예상하고 있습니다. &cr; 2020년 1분기는 코로나19로 인하여 국내외로 자 동차 생 산라인 중단 / 해외공장의 경&cr;우 1개월이상의 공장폐쇄등으로 인하여 매출 및 생산량이 대폭 감소하였습니다.&cr;국내의 경우 중국에서 발발한 코로나19로 인하여 자동차의 주요 부품인 와이어링공장이 폐쇄로 인하여 2월 국내완성차공장의 가동률이 57%로 감소하였습니다. 이로인해 자동차 관련 부품회사들의 매출역시 크게 감소하였습니다. 다행이 2월중순이 되면서 생산이 정상수준까지 회복하였으나, 완성차 수출의 69.1% , 부품수출의 54.2%를 차지하는 유럽과 미국에서 완성차공장과 판매점이 휴업에 들어감에 따라 완성차&cr; 및 부품의 수출이 대폭 감소하였습니다. 폭스바겐의경우 3월23일부터 2~3주간 유럽내의 거의 모든공장 , FCA는 3월 16일부터 3월 27일까지 유럽내 8개공장 , 르노는 3월17일부터 프랑스 12개공장의 무기한 가동중단 , PSA는 3월 16일 부터 3월 27일까지 유럽내 15개 공장 가동 중단등으로 유럽내의 거의 모든 자동차 완성차공장의 생산이 중단되었습니다. 또한 유럽내 부품수급에도 차질이 생겨 국내 완성차업체의 생산에 차질이 생길수도 있습니다. 이러한 대내외적인 어려움을 극복하기 위하여 유럽발 부품의 안전재고확보를 위해 신속통관 , 수송편의 제공등 모든지원하기로 하였고, 국내자동차시장의 일감 확보를 위해 신차의 개별소비세70%인하 , 정부관계기간의 차량구매를 최대한 앞당겨 구매하면서 내수진작을 의한 다방면의 방안을 검토하고 있으며, 부품기업들의 유동성확보를 위해 지원도 진행되고 있습니다. 코로나영향으로 2020년 상반기 역시 국내 자동차 산업의 생산은 19.8%감소,수출은 33.4%감소하였으나 내수는 7.2% 증가하였습니다.&cr;코로나19에 따른 글로벌 자동차 수요 감소에도 불구하고, 전기차 수출82%,수소차 수출68%가 증가한 효과입니다.&cr;한국은 2020년 1월~5월 글로벌 생산순위가 4위로상승(19년은 7위_하였습니다.&cr;자동차 수요 생산국들은 코로나19영향으로 생산이 크게 감소(최대 53.1%감소)하였으나, 상대적으로 한국은 선방(21.5%감소)하면서 글로벌 생산순위가 상승하였습니다. &cr;▣2020년 1월~5월 생산 증감율

국가	인도	브라질	독일	멕시코	미국	중국	일본	한국
증감율	-53.1%	-49.2%	-47.7%	-42.8%	-41.9%	-24.1%	-24.0%	-21.5%

내수는 코로나 19에 따른 소비심리 위축에도 불구하고 , 개소세 인하 확대시행(3~6월), 신차효과, 특별할인 프로모션 등으로 전년동기 대비 7.2% 증가하였습니다.&cr;수출은 코로나 19 팬데믹으로 주요국 락다운(Lock-down)과 해외판매 급감에 따른 현지판매점 재고물량 영향으로 전년동기 대비 33.4%감소하였습니다.&cr;&cr; 다. 경기변동의 특성&cr;&cr; 당사의 주요 매출처가 영위하는 자동차 부품 사업은 전방산업인 자동차 산업의 경기 변동으로 인한 수요 변동에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있음에 따라 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비하여 더 크게 감소하는 특징이 있습니다.

실제 2008년 금융위기로 촉발된 경제위기로 인하여 국내 완성차 생산량 및 판매량은전년대비 급감하였으며, 2009년 까지 상기의 생산 추이는 지속되었습니다.&cr;당사가 생산하는 부직포의 주요 원재료는 폴리에스터 단섬유로 부직포 사업부 원재료비의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 주요 원재료인 폴리에스터 단섬유의 원재료로 사용되는 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.

동사의 원재료 중 폴리에스터 단섬유 외 라텍스와 폴리에틸렌 CHIP 또한 국제 유가의 변동에 크게 영향을 받는 품목이며, 특히 폴리에틸렌 CHIP은 국제 경기가 회복 국면에 있어 국제 수요가 크게 늘어나는 상황이나, 대규모 장치산업의 특성상 단기 신,증설 공급량은 부족하여 국제 거래 가격에 영향을 미치고 있습니다.

&cr; 라.경쟁요소&cr;&cr; 국내 부직포 산업은 개발력, 생산력, 고가 소재를 이용하는 최고가 부직포 시장과 저가 중국산 제품에 대해 가격경쟁력 및 제품경쟁력으로 우위를 보일 수 있을 만큼의 부직포 시장으로 뚜렷한 양분현상을 보이고 있습니다. 이에 국내 부직포 시장은 현재까지 단섬유와 장섬유 그리고 중소기업과 대기업 사이의 생산 분야 역할분담이 비교적 원활한 편입니다. 한편, 중소업체들은 가격경쟁력 유지를 위해 중국과의 합작, 생산기지 이전을 통해 국내 부직포 산업의 새로운 방향을 모색하고 있습니다.

국내 부직포 산업은 도레이첨단소재㈜, 한국바이린㈜ 등의 외국계 기업이 높은 기술력 및 자본조달 능력으로 점유율 상위를 차지하고 있는 것으로 알려졌습니다.

당사는 국내 자동차 내장용 부직포업계에서 다양한 원소재(단섬유)를 적용한 고기능 내장재용 부직포 구현이 가능한 기술력을 가지고 있으며, 자동차 바닥재인 Floor Carpet부터 고흡음성을 필요로 하는 Isolation Dash Pad까지 자동차 내장재의 모든 제품의 제조가 가능한 설비 및 기술을 갖추고 있습니다. 특히 부직포 강성용 Binder, 폴리에틸렌 라미네이팅, Nylon Film 접착 등의 공정을 자체적으로 가공 가능한 설비를 완벽하게 갖추고 있어 가격, 기술, 품질 등에 있어 타사보다 우위의 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한 국내업체 유일하게 해외 현지 자동차용 부직포 공장(인도)을 보유하고 있어 해외 시장에서 판매 비중을 계속 높여갈 예정입니다.

&cr; 마 . 국 내외 시장 여건(점유율 추이)&cr;&cr; 자동차 내장용 부직포 납품 중량기준으로 추산한 당사의 자동차 내장용 부직포 품목별 시장점유율은 아래와 같습니다 .

(단위 : %)

품목명	2020년 반기 &cr;(제20기 반기 )	2019년 (제19기 )	2018년 (제18기 )
Floor Carpet	19.1%	23.0%	16.5%
Seat Back	61.6%	60.4%	68.8%
ISO Dash	51.0%	45.5%	46.9%
Package Tray	0.9%	2.7%	43.1%
Trunk Mat	34.6%	21.9%	26.2%
Engine Block	100.0%	100.0%	100.0%
전체	38.2%	35.1%	37.3%

주1) 공식적인 시장점유율 자료가 없어 국내 승용차의 연도별, 차종별 생산실적(버스, 트럭 등 상용 제외)에서 부직포의 적용품목별 중량 및 면적을 추정한 후, 당사의 연도별 평균 판매단가를 적용하여 자체 추산함.

주2) 상기 점유율중 Package Tray 점유율이 감소한 이유는 타경쟁업체로 이관되면서 점유율이 감소하였음.

&cr; 바. 시장의 특성&cr;&cr; 자동차용 부직포 산업은 PET Staple Fiber, PP Staple Fiber 등의 원사 제조업체로부터 원사를 공급받아 당사를 포함한 부직포 제조업체에서 원단을 제조한 후 부직포 가공업체에 판매하고 있습니다. 부직포 가공업체인 1차 납품업체는 Floor Carpet, Trunk Mat, Package Tray, Seat Back 등 제품별, 차종별로 해당 제품에 적용되는 원단을 공급받아, 각각의 규격에 맞추어 가공한 후에 완성차업체에 제품을 공급하고 있습니다. 자동차 부품업체의 특성상 1차 부품업체는 1개의 완성차업체에만 납품이 가능하며, 업체수가 상대적으로 많아 거래 완성차업체의 실적과 비례하는 반면, 당사를 포함한 2차 부품업체는 모든 완성차의 협력업체에 납품이 가능하고, 업체수가 상대적으로 적어 개별 완성차 업체의 실적에 영향을 덜 받는 편입니다. &cr;

사. 신규사업등의 내용 및 전망&cr;&cr; 디자인, 심미성, 감성 그리고 편안함은 자동차 섬유에 있어서 중요하게 고려해야하는 사항들이며 최종적으로 자동차 인테리어에 사용되는 기술 섬유의 디자인과 성능은 소비자 만족을 위한 가장 중요한 기준이 되고 있습니다. 이에 따라 자동차에 사용되는 섬유의 다양성은 미적 정서, 편안함, 안전성에 대한 탑승자들의 요구와 경량화, 낮은 에너지 소모, 차량의 수명이 다한 후의 재활용성과 같은 환경문제가 증가함에 따라서 자동차용 섬유산업의 성장에 많은 기회를 제공하고 있습니다. 한편, 자동차 연료 소비를 줄여 이산화탄소의 발생을 감소시키기 위한 환경 규제의 압박이 심해짐에 따라, 향후 금속소재를 산업용 섬유로 대체하려는 수요가 증가할 전망으로 자동차의 경량화 요구 또한 증가하고 있습니다. 당사는 다음과 같은 핵심 개발 목표를 바탕을 신기술, 신소재, 신제품을 개발하기 위해 최선을 다하고자 합니다.&cr; 첫째는 재활용이 가능한 소재 개발입니다. ELV 규정 강화에 의해 재활용에 대한 기술적 요구가 강해지고 있습니다. 이에 대한 대안으로 Latex Free, PU Foam과 같은 재활용이 불가능한 자동차 쿠션 소재 등을 Recycle이 가능한 100% PET 소재화 개발을 진행하고 있습니다.&cr; 둘째는 고내열 소재 개발입니다. 얼마전 슈퍼소재를 활용한 엔진실린더 블록용 흡음재를 개발 사업화를 완료한 바 있습니다. 지속적으로 고 효율화, 고 접적화에 의해 엔진/배기룸에 필요한 단열 흡음소재에 대한 성능 요구는 높아지고 있습니다. 이에 맞게 슈퍼소재를 활용한 초고내열 부품에서부터 자동차 엔진/배기계에 필요한 맞춤 내열소재를 개발을 진행 중입니다.&cr; 셋째는 고강성 펠트 소재 개발 입니다. 자동차는 판재형식으로 압축 성형한 제품들을 여러 부위에 적용하고 있습니다. 일반 적인 소재는 PAFG, PPGF등의 사출,압출 성형 제품 등이 대부분이었습니다. 하지만 이 소재의 경우는 강성은 좋으나 중량이 과도한 관계로 자동차의 저중량화 요구에 문제가 발생하고 있습니다. 이에 부직포상으로 제조 후 성형할 수 있는 Glass Fiber Free, 고내열, 고강성의 부직포를 개발 진행 중입니다. &cr;당사는 고부가가치형 부직포 중심의 개발, 사업을 통하여 지속적 외형 성장과 더불어 수익성 제고를 주도해 나갈 것입니다. 우선적으로 Life부문의 파티션(생활, Medical)용과, 환경/건설(Air/Liquid Filter)용, 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가 가치형 대상 사업영역을 중심으로 그 사업 영역을 확대해 나갈 예정입니다.&cr;당사는 이러한 기술 및 소재 개발을 지속으로 진행하여 궁극적으로 우리나라를 대표하는 부직포 및 소재 전문 Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다. &cr; -PU Foam(폴리우레탄 폼) 부문&cr;&cr; 가. 산업의 특성 &cr;

폴리우레탄은 성형방식에 따라 폼(Foam)과 비폼(Non-foam)으로 나뉘며, 발포성 플라스틱인 폼은 물성과 제조방식에 따라 연질, 반경질, 경질로 구분됩니다. 연질폼은 우리 생활과 매우 밀접한 용도로 사용되고 있고, 소프트한 성질을 가진 ‘스폰지’로 잘 알려져 있는 제품으로서, 외형이 부드러우며, 외부의 힘에 의해 변형되더라도 쉽게 복원되는 특성을 갖고 있어 산업 전반에 주로 쿠션재, 흡음재 등으로 사용되고 있습니다. 경질폼은 외형이 딱딱하며 외부의 힘이 가해지면 원래 형태로 복원이 어려우나, 단열성이 우수하여 주로 산업용으로 쓰이며, 전기냉장고, 냉동 컨테이너, 건축 단열재, 탱크 Insulation, 단열 이중관, 냉동창고 등의 단열재나 충전재로 폭넓게 사용되고 있습니다. 반경질폼은 연질폼과 경질폼의 중간 성질에 속하는 압축강도 및 충격 흡수성, 흡음성 등 우수한 물리적 특성을 가지는 거의 Open cell(90%이상)로 구성된 PU Foam으로 주로 신발 및 자동차의 내/외장재에 널리 적용되고 있습니다.

당사 생산 품목인 Headliner PU Foam은 반경질폼에 속하며, 탁월한 방음 및 흡음 효과, 가벼움(저중량), 고온 안정성, Sandwich 복합구조로 얻어지는 자체 지지력 등 다양한 특징을 가지고 있습니다. 특히 헤드라이너의 특성인 금형 몰드 성형성과 형상 지지력이 필요한 소재로서 연질이나 경질이 보유하지 못한 물성을 확보한 소재로 개발, 적용이 되고 있습니다.

&cr; 나. 산업의 성장성

연질 및 반경질폼의 국내 수요는 1985년에는 신발, 의류, 가구 등에 80%가 사용되었으나, 1990년대를 거치면서 국내 산업의 구조조정과 해외생산이전 등으로 인해 2007년에는 73%가 자동차 소재로, 약 27%가 생활 향상에 따른 고급가구와 스포츠, 레저분야 그리고 노령화에 따른 간호제품의 소재로 공급되고 있습니다. 특히 의류와 신발은 90년대 국내 생산업체의 해외이전으로 인해 급격한 감소세를 보인 반면, 자동차용 몰드폼은 국내 자동차 생산량의 지속적인 증가에 따라 꾸준히 증가하면서 주요 폴리우레탄 수요처로 자리를 잡게 되었습니다.&cr; &cr; 다. 경기변동의 특성&cr;&cr; PU Foam의 원재료로 사용되는 POLYOL과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.&cr; &cr;라. 경쟁요소&cr;&cr; 당사의 PU Foam은 경쟁업체에 비해 발포 후 냄새 저감 효과가 뛰어나고 깊은 금형 형상에도 성형이 잘될 수 있는 Flexible 특성이 우수하며, 다양한 원재료 개발을 통한 고기능성 내장재용 PU Foam을 양산할 수 있는 기능을 보유하고 있습니다. 현재의 설비를 이용하여 다양한 밀도와 강성을 갖는 PU Foam 사업영역으로 확장 전환 가능하며, 이를 바탕으로 저밀도/고밀도 폼을 양산하여 신규 사업군의 기술개발이 이루어지고 있습니다.&cr;

마 . 국 내외 시장 여건(점유율 추이)&cr;&cr; 당사의 자동차 Headliner용 PU Foam 시장점유율 은 아래와 같습니다.

<자동차 Headliner용 PU Foam 시장 점유율>

(단위: 대,%)

	2020년 반기	2019년	2018년
국내 승용차 생산량	1,627,534	3,950,614	4,028,724
당사 PU Foam 생산량	555,698	1,367,319	1,456,379
당사 점유율	34.1%	34.6%	36.1%

주1)	국내 승용차 생산량은 한국자동차산업협회의 통계자료를 반영했습니다.
주2)	당사 PU Foam 판매(외주 포함) 수량 실적을 반영했습니다.
주3)	당사 점유율 = 당사 PU Foam 생산량/ 국내 승용차 생산량

&cr; 바. 시장의 특성&cr; &cr; 국내 폴리우레탄 산업은 선진 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화합업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 폼의 형태로 합성, 가공 제조하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하는 역할을 담당합니다. 또한 원료업체와 폴리우레탄 제조업체 사이에 중개자로서 폴리우레탄 수지를 만들기 위한 원료를 일정비율로 배분하여 판매할 수 있는 설비를 갖추고 시스템 서비스를 제공하는 시스템 하우스가 존재합니다. 공급자인 원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치한 폴리우레탄 산업은 태생적으로 원료산업과 수요소재산업의 영향을 크게 받고 있으며, 이로 인해 원료가의 변동이나 관련 수요산업의 생산활동 및 경기 변동에 의해 폴리우레탄 산업의 사업성이 큰 영향을 받고 있습니다.&cr;&cr; 사. 신규사업등의 내용 및 전망&cr; &cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; -원사(Fber) 부문&cr; &cr; 가. 산업의 개 요&cr;

섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(Natural Fibers)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 중합 및 방사의 화학반응을 통해섬유를 제조하는 화학섬유(Artificial Fibers, Chemical Fibers)산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 석유, 석탄, 천연가스 등을 원료로 사용하여 나일론(Nylon), 폴리에스터(Polyester), 아크릴(Acrylic) 및 스판덱스(Spandex) 등을 생산하는 합성섬유(Synthetic Fibers)와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온(Rayon) 및 아세테이트(Acetate) 등을 생산하는 반합성섬유(Semi-ynthetic Fibers) 및 재생섬유(Cellulosic Fibers)로 구분됩니다.&cr;&cr;화학섬유 중 폴리에스터(Polyester)는 에스테르기(Ester;하이드록시기(-OH)가 산과 반응하여 물을 잃고 축합한 화합물을 칭합니다. 카르복시산에스테르(R1-C(=O)-O-R2 를 칭함)를포함한 모든 폴리머(Polycarbonate, Polybutyrate, 식물의 각질 등)를 의미하지만, 협의로는폴리에틸렌 테레프탈레이트(폴리에스터 PolyEthylene Terephthalate)라 칭합니다.&cr;&cr;폴리에스터 섬유는 1941년 영국의 칼리코 프린터스 사의 윈필드(Whinfield)와 딕슨(Dickson)에 의해 발명되었으며 1953년 미국에서 첫 상품화가 된 뒤 1960년대 이후 생산량이 증대되어 오늘날에 이르러서는 합성섬유의 대명사로 자리매김하고 있습니다. 폴리에스터는 끊기지 않고 뽑아낸 섬유(Mono Filament)를 모아 하나의 원사로 만든 폴리에스터 장섬유(FY :Filament Yarn)와 Filament 다발을 짧게 잘라서 솜처럼 만든 폴리에스터 단섬유(SF: Staple Fiber)로 구분됩니다.&cr;

나. 산업의 특성&cr; &cr;화학섬유산업은 제조기술이 석유화학과 밀접하게 연계되는 하이테크산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 전방으로는 석유화학제품인 원료를 공급받아 화학적 합성과정을 거친 후 섬유를 제조하여 후방산업인 방적, 직물, 봉제산업과 부직포 등 산업용 자재제조산업에 공급하는 역할을 수행함으로써 전후방사업과 관련성이 높은 특성이 있습니다.&cr;&cr;폴리에스터는 나일론에 비해 늦게 개발되었지만 원료가 저렴하고 섬유특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류 분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, Nylon, Acrylic) 중 최대의 생산량을 유지하고 있습니다. 폴리에스터가 합성섬유 중에서도 빠르게 성장할 수 있었던 것은 촉감 등에서도 합성 섬유 특유의 미끄러움이 없어 나일론에 비해 의류용에 보다 적합한 섬유이기 때문입니다. 특히 혼방교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있어 의류용으로 확대가 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차 내장재나 위생재, 완구류, 신발류, 여과 필터 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈것으로 전망하고 있습니다.&cr;&cr; 다.산업의 성장성&cr; &cr;1) 세계 폴리에스터 섬유 수급 전망&cr;&cr;폴리에스터는 타 합성섬유 대비 원료가 싸고 섬유 특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, 나일론, 아크릴)중 최대의 성장세를 보여왔습니다. 2014년 전세계 합성섬유 생산량은 약 56백만톤으로 추산되는데 이 중 약 86%에 해당하는 48백만톤이 폴리에스터 섬유입니다. '2014 PCI보고서'에 따르면, 과거 10년간 연평균 6.4%의 성장률을 보여왔던 폴리에스터 수요는 향후 2020년까지 연평균 5.6%의 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다.

2) 국내 폴리에스터 장섬유 시장 전망&cr;&cr;① 범용 소재 경쟁 치열&cr;&cr;폴리에스터 장섬유 수요가 의류용 섬유에서 향후에도 지속적으로 성장할 것이라는 것은 분명한 사실입니다. 그러나 비교적 초기 시장진입이 용이하다는 것 때문에 후발주자와의 경쟁에 늘 직면하게 됩니다. 특히 범용제품의 경우는 전 세계 생산량의 75%를 차지하는 중국이 시장을 좌우하고 있습니다. 중국은 2000년대 이후 고도성장을 해오면서 섬유산업도 동반성장을 해왔지만 최근 성장률 둔화와 산업 구조조정 여파로 인해 가동률이 정체되고 있는 상황입니다.&cr;&cr;그 여파로 인해 자체 내수시장의 수요부진을 한국 등 해외시장으로 전환하는 정책을 전개하고 있습니다. 이와 같은 중국의 변화는 국내 범용 내수시장에 공급과잉을 가져와 향후 경쟁이 치열하게 전개 될 것으로 전망됩니다.&cr;&cr;② 기능성, 감성 차별화 소재 수요 증가&cr;&cr;최근 과거에 비해 소득 수준이 늘어나면서 의류용 섬유에 대한 트렌드가 크게 변화되고 있습니다. 첫번째는 스포츠/레져 문화의 영향력이 급속도로 증가하면서 섬유 소비 트렌드를과거의 Formal wear에서 Casual화 하는 방향으로 유도하고 있습니다. Casual 트렌드의 변화는 기능성을 좀 더 요구하고 있는데 과거 폴리에스터 섬유는 땀을 흡수시키고 배출시키는 능력이 천연섬유보다 떨어졌으나 지속적인 기술발전으로 흡한속건(洽汗速乾)기능이 향상된 제품이 생산되어 등산복, 운동복의 아웃도어 제품의 주요 소재로 사용되고 있습니다. 두번째는 폴리에스터 소재를 사용하면서 천연섬유 소재의 감촉을 원하는 수요가 증가하고 있습니다.

3) 국내 폴리에스터 단섬유 시장 전망&cr;&cr;국내 단섬유 생산 Maker는 평가대상영업부문을 비롯하여 도레이케미칼 및 태광 등 3개사가 있으며 3개사의 단섬유 시장은 모두 Global Market을 대상으로 하고 있습니다.&cr;또한, 용도적인 측면에서 보면 장섬유와 달리 의류용보다는 비의류용(자동차, 가구 침장용 등) 비중이 높습니다. 비의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 LM(Low Melting Fiber)과 Conjugate가 있으며 의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 면방이 있습니다. 단섬유의 또 다른 시장은 산업용입니다. 자동차내장재, 건축내장재 등 다양한 용도로 사용됩니다. 산업용시장의 규모는 관련산업의 성장과 해외수출에 힘입어 꾸준히 성장해 왔으나, 최근 중국산 저가제품이 시장을 늘려가고 있어 차별화 제품으로 경쟁력을 강화시키면서 새로운 전략으로 시장을 확대해 나가야 하는 국면에 있습니다.&cr;&cr; 라. 국내외 업계동향&cr; &cr;1) 화섬업계 동향&cr;&cr;주요 사업인 폴리에스터 섬유 시장은 향후 2020년까지 연평균 약 6%의 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 그러나, 트럼프 신정부의 출범과 중국 사드 갈등, 유럽내 정치 이슈에 따른 시장 및 유로화 변동 등으로 인해 수출 환경의 불확실성이 존재하고 있습니다. &cr;&cr;2) 수출 부문&cr;&cr;2017년 4월~9월 한국의 섬유수출 누계는 70억달러로 전년동기대비 약 1.0% 증가하였습니다. 주요품목 수출항목은 섬유원료가 13% 상승 증가하였으며 직물은 -17% 감소하였습니다. 수출단가는 2015년 $5.4/Kg, 2016년 $5.0/Kg, 2017년 $4.8으로 전년동기대비 하락했습니다.

&cr; 마. 경쟁 현황&cr; &cr;1) 폴리에스터 장섬유(FY)&cr;&cr;① 범용제품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소&cr;범용제품의 경우 가장 중요한 경쟁요소가 가격경쟁력입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수의 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다. &cr;&cr;② 차별화제품은 독·과점시장 구조이며 기술진입장벽이 높음&cr;차별화제품의 경우는 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 제조 프로세스상의 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는 기술 등이 있는데 평가대상영업부문을 비롯한 효성, 도레이케미칼 등 한국 업체들이 이러한 기술력을 바탕으로 차별화 시장을 주도하고 있습니다. 차별화 제품 생산체계와 다양한 특성을 가진 제품 구조를가지기 위해서는 오랜 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다. &cr;&cr;2) 폴리에스터 단섬유(SF) &cr;LM과 같은 차별화 제품에 대해서는 글로벌 메이저 업체들(Far Eastern, Nanya(이상대만), 도레이케미칼 등)의 과점 형태로 시장형성이 되어 왔습니다. Regular시장은 상대적으로 진입장벽이 낮아 중국(의정화섬, 상해원동), 인도(Indorama) 업체들의 저가 공세가 비교적 심한 편입니다. &cr;&cr;평가대상영업부문의 산업용 차별화 제품(난연사, 고흡음성사, 발수사 등)은 글로벌 메이저 업체들과의 경쟁에서 품질 및 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다. SF제품은 타 제품대비 Cost 경쟁력과 고유의 특성으로 인하여 대체품의 위협보다는 오히려 타 소재 시장을 대체하는 수요 증가가 예상됩니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr;

가. 주요 제품등의 매출 현황

<품목별 매출액 비중>

(단위 : 천원, %)

사업부문	구분	품목	제 품 설 명	2020년 반기
				매출액	비 율
부직포 부문	한국	Floor Carpet	차량 내부 바닥	1,821,237	7.1%
		ISO Dash	엔진소음방지용	5,748,389	22.4%
		Seat Back	차량 시트	1,567,781	6.1%
		Trunk Mat	트렁크 바닥	600,979	2.3%
		Package Tray	차량후면 선반	300,553	1.2%
		Engine Block	엔진커버	136,432	0.5%
		기타	-	3,004,502	11.7%
	인도	Floor Carpet	차량 내부 바닥	2,505,544	9.8%
		Seat Back	차량 시트	773,304	3.0%
		Pakage Tray	차량후면 선반	191,416	0.7%
		Trunk Mat	트렁크 바닥	435,481	1.7%
		기타	-	52,311	0.2%
PU Foam 부문	한국	PU Foam	헤드라이너 소재	2,232,948	8.7%
원사 부문	한국	PP BCF	바닥용 카페트	884,717	3.4%
		PP S/F	니들펀칭용 부직포	1,623,150	6.3%
		PET S/F	차량용 시트백 외	3,784,266	14.7%
합계				25,663,010	100.0%

&cr;나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 &cr; (단위 : 백만원, 천㎡, 원/㎡ )

사업부문	구분	세부구분	2020년도 반기	2019년도	2018년도
부직포부문	한국	매출액&cr;(백만원)	13,180	29,212	27,226
		생산량&cr;(천㎡)	4,889	11,793	12,003
		평균단가&cr;(원/㎡)	2,696	2,477	2,268
	인도	매출액&cr;(백만원)	3,958	13,297	12,092
		생산량&cr;(천㎡)	2,575	7,417	6,744
		평균단가&cr;(원/㎡)	1,537	1,793	1,793
PU Foam부문	한국	매출액&cr;(백만원)	2,233	5,978	6,759
		생산량&cr;(천㎡)	1,458	3,517	3,863
		평균단가&cr;(원/㎡)	1,531	1,700	1,750
원사 부문	한국	매출액&cr;(백만원)	6,292	18,831	19,186
		생산량&cr;(천 Kg)	3,699	9,839	12,905
		평균단가&cr;(원/ 천Kg )	1,701	1,914	1,487

주1)해외 인도법인의 매출액은 현지화 금액에 당해연도 평균환율을 반영하여 산정하였음.&cr;&cr;주2)당해연도 평균환율

해당연도	2020년 반기	2019년	2018년
평균환율&cr;(KRW/INR)	16.28	16.56	16.11

&cr;3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;

가.주요 원재료의 조달 (국내 및 해외)

당사는 도레이 케미칼 등의 국내 원사 제조업체 등으로부터 원재료를 구매하고 있으며, 주요 매입 원재료는 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber), 라텍스, 폴리에틸렌 Chip 등이 있습니다. 이 중 폴리에스터 화이바가 부직포 사업부 매입금액의 60%이상의 비중을 차지하는 주요 원재료라고 할 수 있으며, 그 외 Back Coating 소재인 라텍스와 폴리에틸렌 Chip 등은 부직포 가공 공정에 따라 함께 사용되고 있습니다.

당사에서 사용하는 폴리에스터 단섬유는 전량 국내에서 조달하고 있으며, 조달의 안정성을 높이기 위해서 국내 5개사 이상의 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber) 업체와 거래하고 있습니다. 또한 개별 거래처와 매월 거래 물량을 일정한 수준으로 유지하여, 상호간 신뢰 구축을 통해 조달의 안정화를 꾀하는 한편, 경쟁사 대비 구입단가도 높은 경쟁력을 유지하고 있습니다.

PU Foam의 주 원재료는 다국적 기업인 한국 바스프社의 MDI와 폴리올을 국내 대리점인 피유시스에서 Modify해서 당사에 2-System 형태로 납품을 받고 있습니다. 폴리올 System에는 주 발포제인 Polyol 3~4가지 Mixture, 정포제, 촉매, 산화 방지제, 물, 가교제 등이 하나로 균일하게 혼합되어 200Kg 드럼으로 공급이 되고, MDI System의 경우 Crude-MDI에 폴리올을 부가 반응시켜 Modify-M.D.I를 생산하여 200Kg 드럼으로 공급되고 있습니다.&cr;원사 부문중 PP 원재료는 롯데케미칼과 GS 칼텍스에서 매입하고, PET원재료중 재활용 PET Flake와 PET Chip은 준영산업 , 알엠 , 유일산업에서 매입하고있으며, 이 2가지 원재료가 당사의 75%를 차지하고 있습니다.그외 나머지는 위 원재료에 안료를 배합하여 유색사(Color Fiber)를 생산하고 있습니다. 전력 국내공급이고, 조달안정성을 높이기 위해 2개이상의 원재료 업체와 거래를 하고 있습니다. &cr;PP의 주원재료는 국내 롯데케미칼 과 GS칼텍스에서 직접 공급받고 있으며, 신제 사용을 통해서 일정한 품질의 완재품을 사용하고 있습니다. Homo Polypropylene의 사용으로 고강도의 원사를 생산하고 있습니다.&cr;PET는 PET병을 수거해서 선별,분쇄,건조된 원료를 주로 사용하며 자연순환과 저탄소 녹색성장에 기여하고 있으며, 신제 PET Chip과의 배합으로 품질수준 안정화와 균일한 제품을 생산하고 납품하고 있습니다.

&cr; 나. 원재료 등의 수급상의 특성

당사에서 생산되는 부직포의 주요 원자재는 폴리에스터 단섬유로, 부직포 사업부 원재료비의 60%이상을 차지하고 있습니다. 폴리에스터 단섬유의 주요 원재료인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.&cr;폴리우레탄 폼(PU Foam)을 생산하는 주요 원료인 Polyol과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 유가와 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.&cr;원사의 주원재료인 PET와 PP는 매입금액의 75%를 차지할 만큼 큰 비중을 차지하고 있으며, 국제유가와 맞물려 그 단가가 형성이 됩니다. 납사를 기본으로 기초유분인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜), Propylene등의 가격 형성에 따라 움직이게 됩니다.&cr;재활용 Flake는 신제 PET Chip의 단가에도 영향을 받지만 국내 수급 및 발생량에 따라서도 움직이게 되며, 크게는 중국시장의 변화에 따라서도 국내시장과 상관관계를 유지하고 있습니다.&cr;

다.주요 원재료 매입현황 (단위 : 천원)

사업부문	구분	품 목	매입액&cr;(제20기 반기)	비율
부직포부문	한국	PET S/F	2,138,187	21.7%
		Latex	370,415	3.8%
		PE Chip	134,130	1.4%
		이면부직포	112,771	1.1%
		기타	628,646	6.4%
	인도	PET S/F	2,012,405	20.4%
		Latex	388,293	3.9%
		PE Chip	504,120	5.1%
		기타	20,304	0.2%
PU Foam부문	한국	발포액	1,178,296	12.0%
원사 부문	한국	PP	1,203,248	12.2%
		PET Chip	354,437	3.6%
		PET Flake	683,761	6.9%
		PET 팝콘	111,708	1.1%
원재료 합계			9,840,722	100.0%

&cr; 라. 원재료의 가격변동 추이 (단위:원)

사업부문	구분	품 목	가격 단위	2020년 반기 &cr;(제20기 반기)	2019년 &cr;(제19기)	2018년 &cr;(제18기)
부직포 부문	한국	PET S/F	원/Kg	1,588	1,437	1,481
		Latex	원/Kg	1,144	1,140	1,147
		PE Chip	원/Kg	1,560	1,680	1,727
		이면부직포	원/m	983	-	-
	인도	PET S/F	원/Kg	1,632	1,672	1,679
		Latex	원/Kg	955	1,025	1,044
		PE Chip	원/Kg	1,242	1,306	1,406
PU Foam부문	한국	발포액	원/Kg	3,208	3,116	3,462
원사 부문	한국	PP	원/Kg	1,228	1,339	1,376
		PET Chip	원/Kg	761	768	799
		PET Flake	원/Kg	798	814	809
		PET 팝콘	원/Kg	438	416	412

주1)각 사업부별로 주요 원재료에 대하여 연간 매입평균단가로 표기하였습니다.&cr;주2)해외법인은 해당연도 평균환율을 반영하여 산정하였음.&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 생산능력 및 생산실적 &cr; (단위:천㎡,백만원)

사업부문	구분	설비명	구 분	2020년 반기 &cr;(제20기 반기)		2019년 &cr;(제19기)		2018년도 &cr;(제18기)
				수량	금액	수량	금액	수량	금액
부직포 부문	한국	Punch	생산능력	3,393	6,403	9,942	17,240	10,214	16,218
			생산실적	2,331	4,400	5,671	9,834	6,281	9,972
			가 동 율	68.71%		57.04%		61.49%
		Fancy	생산능력	1,756	473	3,508	869	3,724	845
			생산실적	1,004	271	2,474	613	2,996	680
			가 동 율	57.20%		70.52%		80.44%
		Dry	생산능력	3,525	950	7,416	1,837	7,541	1,711
			생산실적	1,805	487	4,837	1,198	4,991	1,132
			가 동 율	51.21%		65.22%		66.19%
		Lami	생산능력	950	256	2,383	590	2,871	651
			생산실적	253	68	1,238	307	1,117	253
			가 동 율	26.59%		51.95%		38.89%
	인도	Punch	생산능력	3,400	3,659	7,314	9,178	7,953	9,982
			생산실적	2,661	2,864	7,901	9,915	7,592	9,528
			가 동 율	78.27%		108.03%		95.46%
		Dry	생산능력	5,382	827	12,351	2,214	14,069	2,523
			생산실적	2,178	335	6,643	1,191	6,155	1,104
			가 동 율	40.47%		53.78%		43.75%
		Lami	생산능력	1,348	414	3,352	1,202	3,358	1,204
			생산실적	1,086	334	3,271	1,173	3,152	1,130
			가 동 율	80.57%		97.58%		93.88%
PU Foam 부문	한국	재단&cr;(Sheet)	생산능력	3,803	4,957	7,606	10,681	4,621	7,016
			생산실적	1,458	1,900	3,479	4,886	1,925	3,234
			가 동 율	38.34%		45.74%		41.66%
원사 부문	한국	B-01	생산능력	935	2,847	1,609	4,872	1,412	4,064
			생산실적	246	750	589	1,785	616	1,772
			가 동 율	26.34%		36.63%		43.61%
		O-01,02	생산능력	1,866	4,228	3,529	7,538	3,530	7,205
			생산실적	260	589	1,450	3,098	1,850	3,776
			가 동 율	13.94%		41.09%		52.41%
		T-01	생산능력	2,106	3,981	4,309	8,090	4,666	7,820
			생산실적	841	1,590	3,268	6,135	4,586	7,687
			가 동 율	39.95%		75.83%		98.29%
		T-02	생산능력	1,958	2,901	3,513	5,927	3,883	6,683
			생산실적	25	37	736	1,242	367	63
			가 동 율	1.28%		20.96%		9.45%
		T-03	생산능력	1,958	2,977	3,700	5,945	3,883	5,809
			생산실적	1,108	1,685	2,761	4,436	3,529	5,280
			가 동 율	56.59%		74.62%		90.89%

주 1) 국내 부직포 생산금액 작성기준:

상기 연도별 생산금액은 당사 생산제품의 평균 판매단가 ( 2018년:2,268원/㎡, 2019년 : 2,477원/㎡ , 2020년 반기 : 2,696원/㎡) 를 적용하였습니다.

주2) 국내 부직포 생산능력 작성,기준:

자동차용 부직포를 생산하고 있는 당사는 자동차 적용 부위별 제품 사양이 차이가 있으며, 제품사양에 따라 당사공정이 결정되기에 설비(공정)별로 생산능력을 작성 하 였습니다.

주3) PU Foam 생산금액 작성기준:

상기 연도별 생산금액은 당사 생산 제품의 평균판매단가( 2018년:216.9원 /1t*㎡, 2019년:224.4원/1t* ㎡ , 2020년 반기 : 186.2원/ 1t* ㎡ ) 적용 하였습니다.

주4) PU Foam 생산능력 작성기준:

당사의 작업시간은 평일 20HR기준, 월 22일을 기준으로 작성하였습니다.

※생산능력 = 시간당생산성(UPH)× 설비효율(%)× 년가동 가능시간

(22일*12달*20HR = 5,280HR))

▣ 시간당 생산성(UPH) : 1시간에 생산 가능한 생산 수량

- 발포 UPH : 4.50개

- 재단기 UPH : H24E - 210 / TY-5000HC - 120 &cr; 주5) 해외 부직포 생산금액 작성기준 ;&cr; Punch(평균단가의 70%), Dry(평균단가의 10%), PE(평균단가의 20%)&cr; 주6) 해외 부직포 생산능력 작성기준 ;&cr; 1,440분 × 년 근무일수 × 평균 생산 속도 × 평균 생산 폭 × 평균 설비 효율 (80 %) 적용&cr; 주7) 해외 년 근무일수

해당연도	2020년 반기	2019년	2018년
년 근무일수(일)	100	294	294

주)인도법인은 코로나영향으로 인해 근무일수가 감소하였습니다.&cr; &cr;주8) 해외 생산능력 작성 기준 데이타

라인	IP-01	IP-02	IP-03	IP-04	IP-05	ID-01	ID-02	IC-01
평균생산폭(m)	1.62	1.69	1.39	1.34	1.50	1.69	1.34	1.69
평균생산속도(분)	2.41	2.30	4.01	4.50	3.01	9.00	10.00	4.01
설비효율(%)	80	80	80	80	80	80	80	80

&cr; 나. 생산 설비에 관한 사항 &cr;&cr; (1) 주요 사업장 현황

사업부문	구분	주소
부직포부문	한국	경북 구미시 1공단로4길 141-54
	인도	No.12 Othappai Uthukoottai Taluk Thiruvallur - 602 023 , Chennai , India
PU Foam 부문	한국	경북 경주시 외동읍 문산공단 안길44
		충청남도 아산시 둔포면 윤보선로248번길 105
원사 부문	한국	경기도 포천시 화합로 169-32

&cr; (2)유형자산 증감현황 (단위: 천원)

구분	기초&cr;장부금액	취득	상각	처분 및 &cr;폐기	대체 증가	대체 감소	재평가	환율&cr;변동효과	기말&cr;장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	국고&cr;보조금
토지	12,956,03	-	-	-	-	-	1,098,257	(9,304)	14,044,988	14,044,988	-	-	-
건물	5,953,985	17,700	(75,427)	-	-	-	-	(35,283)	5,860,975	7,494,815	(1,633,840)	-	-
구축물	1,431,238	-	(31,762)	-	-	-	-	-	1,399,476	1,891,650	(492,174)	-	-
기계장치	6,699,777	2,301,443	(577,547)	-	203,335	-	-	(117,925)	8,509,084	29,115,440	(19,938,388)	(430,727)	(237,242)
차량 운반구	212,040	34,500	(42,774)	(3,288)	-	-	-	(295)	200,183	699,719	(499,536)	-	-
공구 와기구	48,926	-	(16,539)	-	1,522	(543)	-	(140)	33,226	1,375,386	(1,320,568)	-	(21,592)
비품	225,178	29,421	(36,632)	-	543	(1,522)	-	(954)	216,035	1,187,434	(971,399)	-	-
시험기기	81,467	-	(13,031)	-	-	-	-	-	68,435	689,998	(530,378)	-	(91,185)
건설중인자산	3,879,460	(1,294,294)	-	(371,499)	-	(203,335)	-	(33,280)	1,977,052	1,977,052	-	-	-
합계	31,488,106	1,088,771	(793,712)	(374,787)	205,400	(205,400)	1,098,257	(197,181)	32,309,453	58,476,481	(25,386,283)	(430,727)	(350,019)

주1)해외법인 당기증가액은 현지화금액에 평균환율을 반영하여 산정하였음.&cr; &cr;5. 매출에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 매출 실적 &cr;&cr;(1)유형별 매출 실적&cr; (단위: 천원)

구분	2020년 반기	2019년	2018년
재화의 판매	25,663,010	67,174,274	65,263,335
합계	25,663,010	67,174,274	65,263,335

&cr; (2)사업부문별 매출 실적 (단위 : 천원)

사업부문	구분	세부구분	2020년 반기	2019년	2018년
부직포 부문	한국	내수	12,702,070	26,820,036	25,621,072
		수출	477,804	2,248,987	1,604,784
		합계	13,179,874	29,069,023	27,225,856
	인도	내수	3,958,055	13,296,569	12,092,472
		수출	-	-	-
		합계	3,958,055	13,296,569	12,092,472
PU Foam 부문	한국	내수	2,232,948	5,978,132	6,759,344
		수출	-	-	-
		합계	2,232,948	5,978,132	6,759,344
원사 부문	한국	내수	1,860,517	4,345,606	3,777,191
		수출	4,431,616	14,484,944	15,408,472
		합계	6,292,133	18,830,550	19,185,663
합 계		내수	20,753,590	50,440,343	48,250,079
		수출	4,909,420	16,733,931	17,013,256
		합계	25,663,010	67,174,274	65,263,335

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 및 판매방법

별도로 운영되는 판매조직은 없으며, 자동차 내장제 제조업체의 주문에 따라 납품하며, 판매조건은 개별 계약에 따르고 있습니다.

(2) 판매전략

단기적으로는 높은 수준의 품질을 바탕으로 내실을 기하고, 중장기적으로는 중국 등 해외시장을 개척하여 성장해나가고자 합니다. 나아가 Life부문(생활, Medical), 환경/건설(Air/Liquid Filter), 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가가치 사업영역을 중심으로 전문소재Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

6. 수주상황 &cr;당사는 고객사의 신차종 개발시 부품 입찰을 통해 Item별 수주가 이루어지고 신규개발단계부터 양산까지 완성차 생산에 따라 납품기간 및 수주총액등이 변동됩니다. &cr; 이 에 수주상황을 생략합니다&cr;

7. 시장위험과 위험관리 &cr;

가. 재무위험관리 &cr; (1) 재무위험요소 &cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 경 영지원팀 은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. &cr;분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2018년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.&cr; &cr; (2) 자본위험관리 &cr;연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.&cr; &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 당사는 현재 보유하고있는 파생상품 및 풋백옵션이 없습니다.&cr; &cr; 9. 경영상의 주요계약&cr; 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다 .

10. 연구개발활동 &cr; &cr; 가. GH신소재 주식회사 부설연구소 및 개발팀&cr; - 구미공장 : 연구소장외 6명&cr; - 포천공장 : 임원 1명

&cr; 나. 연구개발비용 &cr; (단위 : 천원)

구 분			2 020년 반기	2 019년	2 018년
비용처리	제조원가	재료비	-	-	-
		인건비	-	-	-
		기타경비	-	-	-
		소 계	-	-	-
	판관비	재료비	106,233	187,274	174,058
		인건비	307,485	557,034	473,908
		기타경비	18,905	36,067	49,190
		소 계	432,623	780,375	697,156
합 계&cr;(매출액 대비 비율)			432,623 &cr;1.69%	780,375 &cr;1.16%	697,156 &cr;1.07%

&cr; 다. 연구개발 실적

구분	과제명(소재명)	연구기관	연구목표 및 결과	상품화 내역	비고
2010년	중공형 고흡음 소재 개발	GH신소재(주)&cr;현대기아차	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 341-18)&cr; 중량 25% 경량화&cr; 흡음율 15% 개선	그랜저(HG), 에쿠스(VI), K5(TF), 제네시스(BH) Dash Isolation Pad에 적용중	-
	Melting point &cr; 다변화 소재 &cr; 적용기술 개발	GH신소재(주)&cr;독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 &cr; (MS 343-11)	쏘울(AM), i30(FD), 쏘나타(YF), 엑센트(RB) Seat 및 Trunk mat 적용 중	-
	TA Covering Shelf 신규 컬러 개발	GH신소재(주)&cr;독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	180,000대/년	-
	TD Covering Shelf 신규 컬러 개발	GH신소재(주)&cr;독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	30,000대/년	-
	SL Seat Back 신규 &cr;컬러 개발	GH신소재(주) &cr; 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	100,000대/년	-
	J309 Floor &cr; Carpet 신규 &cr; 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	80,000대/년	-
2011년	내마모 개선형 &cr; 고밀도 제품 &cr; 개발	GH신소재(주)&cr;독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 &cr; (MS 343-05)&cr; 내마모 300% 이상 향상	나일론 소재 대비 외관상 고급스러움&cr; 이 떨어져 대체효과 미비	-
	고난연 경량화 &cr; 공정기술 개발	GH신소재(주)&cr;독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 &cr; (MS 343-11)&cr;난연성 향상 (자소)&cr; 중량 감소	카렌스(UN), 쏘울(AM) Seat Back에 적용 중	-
	GD Pakage &cr; tray, Seat Back &cr; 신규 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	90,000대/년	-
	V300 Floor &cr; Carpet 신규 &cr; 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	90,000대/년	-
	QBR Pakage &cr; tray, 신규 컬러 &cr; 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	90,000대/년	-
2012년	Latex Free &cr; 친환경 부직포 &cr; 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	라텍스 미사용&cr; VOCs 발생 1ppm 미만	연구비&cr; 269,333 천원&cr; 마케팅 준비중	-
	Patterned &cr; Interior Fabric &cr; 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	흡음율: 기존 소재 대비 &cr; 287% 향상&cr; 연소성 : 91% 저감	리바트 적용 &cr; (파티션 원단-2013)	-
	KH Trunk Mat &cr; 신규 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	20,000대/년	-
	YD Seat Back &cr; 신규 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	150,000대/년	-
	GSUV Floor &cr; Carpet 신규 &cr; 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	70,000대/년	-
	RP Seat Back &cr; 신규 컬러 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	80,000대/년	-
2013년	슈퍼소재 &cr;자동차 부품 개발	GH신소재(주)&cr;현대자동차 외 &cr;공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발	2014년형 신규 차종 적용 &cr;Start	-
	Patterned Auto &cr;Parts 개발	GH신소재(주)&cr;독자 개발	심미성 향상된 친환경성 및 난연성 내장재	개발완료&cr;마케팅중	-
2014년	슈퍼소재 &cr;자동차 부품 개발	GH신소재(주)&cr;현대자동차 외 &cr; 공동개발	슈퍼소재를 이용 경량화, 내열성 신용도 부품개발	신규 부품 확대 적용 &cr;원가절감을 위한 소재&cr;다변화	-
	산업용소재 개발	GH신소재(주)&cr; 독자 개발	고내열 산업용 소재&cr;(방화복, 보호복)	소방복 내피적용중&cr;신규용도 확대적용 진행	-
	Wrinkle Free&cr;자동차 소재개발	GH신소재(주)&cr;독자개발	자동차 시트용 쿠션소재	제네시스(DH) &cr;적용완료	-
2015년	Surgical Smoke&cr; Filter	GH신소재(주),&cr; DYETEC연구원&cr; 외 공동개발	수술용 연기 제거 필터 &cr; 국산화	개발 완료 및 시제품 판매 Start	-
	Wrinkle Free&cr; 자동차 소재개발	GH신소재(주)&cr; 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 원소재 변경을통한 고성능 제품 개발	개발완료 / 업체 소개중	-
	Aramid 부직포 개발	GH신소재(주),&cr;현대자동차외&cr; 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발&cr;소재 및 구조 변경을 통한 원가 절감	엔진블럭, 히트프로텍터, 엔진격벽 등 개발 진행 중	-
	Floor Carpet	GH신소재(주)&cr; 독자개발	Latex Free 부직포 개발&cr;고흡음.차음성능을 가지는 Floor Carpet 개발	Floor Carpet 개발 진행 중	-
	Wallpaper	GH신소재(주)&cr; 독자개발		Wallpaper 개발 진행 중	-
	Trunk Mat, Floor Carpet	GH신소재(주)&cr; 독자개발	Touch 감 향상 제품 개발 (저 데니어 제품)	개발 완료 / GM 사양 등록 완료	-
	PS Seat	GH신소재(주)&cr; 독자개발	MS343-11	300,000대/년	-
	BA Carpet	GH신소재(주)&cr; 독자개발	MS343-05	210,000대/년	-
	M400 Carpet	GH신소재(주)&cr; 독자개발	GMW 15757	190,000대/년	-
2016년	Wrinkle Free&cr; 자동차 소재개발	GH신소재(주)&cr;독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 PU-Foam + Nonwoven	HZG 양산적용	-
			자동차 시트용 쿠션소재 Nonwoven only	추가확대적용 예정
	Backing 부직포	GH신소재(주)&cr;독자개발	자동차 A, B, C 필러 Backing 부직포	개발 완료	-
	고내열 부직포 개발	GH신소재(주),&cr;현대자동차 외&cr;공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 부직포 개발	개발 완료 / 확대 적용 진행중	-
	Seat Back, Floor Carpet	GH신소재(주)&cr;독자개발	Latex Free Seat Back 부직포 개발	개발 완료 / LMF 사양 &cr;Seat Back 적용 중	-
	Floor Carpet 개발	GH신소재(주)&cr; 독자개발	흡차음성을 가진 통기성 부직포 개발	개발 완료 / 9BUX 차종 적용 완료	-
2017년	내열 소재 개발	GH신소재㈜&cr; 독자개발	내열섬유, 실리카 부직포 등 고내열 &cr;소재 개발	저가형 내열섬유 적용으로&cr;개발 완료 / 확대 적용 중	-
	저 Denier 흡음소재 &cr;개발	GH신소재㈜&cr; 독자개발	저 denier 적용 고흡음소재 개발	개발 진행	-
	신규 바인더 소재 개발	GH신소재㈜&cr; 독자개발	Fiber, 액상, powder 등 신규 바인더 &cr;개발로 기능성 부직포 개발	수분산 바인더로&cr;신U E/B용으로 적용 완료	-
	SC Seat Back	GH신소재㈜&cr; 독자개발	MS343-11	140,000대/년	-
	CK Seat Back,&cr; Seat Covering	GH신소재㈜&cr; 독자개발	MS343-11	60,000대/년	-
	FB Package Tray	GH신소재㈜&cr; 독자개발	MS343-11	75,000대/년	-
	IK Dask	GH신소재㈜&cr; 독자개발	MS343-11	64,000대/년	-
2018년	휴대폰 무선충전 마우스패드 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	쿠션소재 적용 마우스패드 개발	개발 완료 / 고객사를 통한&cr;Online 판매 중	-
	저중량 고흡음 인테리어 부직포 보드 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	특수 코팅, 프린팅 기술이 적용 고흡음 소재 개발	개발 진행 중	-
	신선도 PAD 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	피톤치드 적용 신선도 PAD 개발	개발 중단	-
	보조매트 Nonslip&cr;Backing부직포 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을&cr;위한 Backing 부직포 개발	개발완료	-
	Carpet Backing용&cr;고강성 Felt 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	자동차 플로어카펫 흡음용 고강성 Felt 개발	개발완료 / 양산 적용 확정(DN8)	-
	자동차 플로어언더커버 &cr;PET 소재 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	자동차 플로어 언더커버용 &cr;PET 성형 보드 개발	개발 진행중&cr;GH India로 기술 이전	-
	자동차 휠가드용&cr;PET 소재 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	자동차 휠가드용&cr;PET 소재	개발 완료 / 양산적용 확정 (C400)	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	1차 개발완료	-
	통합 차열판 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	섬유형 통합차열판용&cr;고내열 소재 개발	개발 진행 중	-
	경제형 합피&cr;부직포 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	저가형 합성피혁으로 합성피혁보다&cr;저가로 개발 진행&cr;기존 합피혁 대비 50%이하의 단가	개발 진행 중	-
	이형단면 고흡음사	GH신소재㈜&cr;독자개발	MS341-15	마케팅 중	-
	난연 PP 이형단면사	GH신소재㈜&cr;독자개발	난연성, 경량화 향상한 PP BCF 및 SF	개발 진행 중	-
2019년	고흡음형 자동차 &cr;보조매트 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	전기차용 자동차 보조매트 개발&cr;: 고흡음성 보유	개발 진행 중	-
	타일카펫용 Backing 부직포 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	타일 카펫 Backing 용도의 고강성 Felt 개발	개발진행 중	-
	Nonslip플로어매트 Backing부직포 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발	개발완료(QX,SP2,JX1적용 /9BUX 적용확정)	-
	자동차 플로어카펫용&cr; 고강성펠트 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	고흡음형 플로어카펫	개발완료&cr; 신형 소나타(DN8) 적용	-
	전기차용 플로어&cr; 카펫 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	전기차용 플로어카펫&cr; 전자파차폐/ 화염방지 기능 추가	개발 진행 중	-
	자동차 플로어언더커버&cr;PET 소재 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	자동차 플로어 언더커버용&cr;PET 성형 보드 개발	개발 진행 중	-
	경제형 합피&cr;부직포 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	저가형 합성피혁으로 합성피혁보다&cr;저가로 개발 진행	개발 진행 중	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	개발 진행 중	-
	친환경 Latex Free 플로어 카페트 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	기존 플로어카페트 대비 Latex미사용으로&cr; 친환경적이며 저가임	개발 진행 중	-
2020년&cr;반기	전기차용 플로어&cr;카펫 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	전기차용 플로어 카펫 &cr;전자파차폐/화염방지 기능 추가	개발 진행 중	-
	경제형 Smoke Filter &cr;신규버전	GH신소재㈜&cr;독자개발	기존Smoke Filter 저가형/ 디자인 차별화	개발 진행 중	-
	흡차음 동시 성능&cr;플로어 카펫 개발	GH신소재㈜&cr;고객사공동개발	흡은성능 및 차음성능을 동시 증진시킬수&cr;있는 플로어 카펫 구조 개발	개발 진행 중	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜&cr;독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	개발완료,양산공급 시작	-
	전기자동차용 &cr;보조매트 개발	GH신소재(주),&cr;고객사공동개발	Hotmelt Powder 접착/밸크로 접착을 통한&cr;고흡음형,Nonslip성 강화 카매트,트렁크 &cr;매트 개발	개발완료	-
	Folter 사업	GH신소재(주)&cr;독자개발	Meltblown 설비 투자 및 이를 통한&cr;Filter 사업 개발	개발 진행 중	-

11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 등

순번	사건번호	권리	TITLE	적용제품	출원일	출원번호	등록일	등록번호
1	ULP-1207	특허	입체패턴이 부여된 부직포의 제조방법 및 그 제조방법을 통해 제조된 부직포	자동차, 인테리어	2012-02-13	10-2012-0014169	2013-05-28	10-1270668
2	ULP-1208	특허	재활용이 가능한 친환경 부직포 및 &cr;그 제조방법	자동차	2012-02-13	10-2012-0014170	2015-01-05	10-1480975
3	ULT-419	상표	Anew 에이뉴	자동차, 인테리어	2012-05-31	40-2012-0034914	2013-06-03	40-0972386
4	ULP-1448	특허	연기 제거 필터	수술용 필터	2013-06-19	10-2013-0070585	2015-01-27	10-1488973
5	ULP-1479	특허	자동차 내장용 고내열성 흡음재 및 &cr;그 제조방법	자동차	2013-08-22	10-2013-0099905	2015-05-08	10-1520276
6	ULP-1641	특허	Multi-function을 가지는 흡음 및 차음 특성이 우수한 부직포 복합재 및 &cr;그 제조방법	자동차	2014-06-16	10-2014-0072993	2015-06-26	10-1533293
7	ULP-1662	특허	주름 방지용 부직포	자동차	2014-07-22	10-2014-0092391	-	-
8	ULP-1790	특허	흡차음 성능이 우수한 자동차 내장재 및 그 제조방법	자동차	2015-03-11	10-2015-0033893	-	-
9	6010749/PCT	해외	연기 제거 필터	수술용 필터	2014-06-18	PCT/KR2014/005340	-	국가선정 예정
10	6010759/PCT	해외	자동차 내장용 고내열성 흡음재 및 &cr;그 제조방법	자동차	2014-07-25	PCT/KR2014/006827	-	국가선정 예정
11	ULP-1862	특허	필터의 적층구조, 상기 적층구조가 적용된 스모크필터 및 스모크필터의 &cr;제작방법	수술용 필터	2015-07-21	10-2015-0103111	2016-02-02	10-1601130
12	ULP-1997	특허	표면 중공사를 이용한 흡음재 및 &cr;그 제조방법	자동차	2016-03-31	10-2016-0039384	-	-
13	ULP-1998	특허	라텍스를 포함하지 않는 플로어 카펫	자동차	2016-03-31	10-2016-0039394	2017-12-28	제10-1815249
14	-	상표	그림1.jpg 그림1	제24류 등 3개류&cr;부직포 및 직물펠트등&cr;11건	2016-06-07	제 40-2016-0042490호	2016-11-09	제 40-1214377호
15	-	특허	주름 방지용 부직포 및 그 제작방법	자동차	2016-09-05	10-2016-0113717	2018-03-21	제10-1842620
16	ULP-2132	특허	자동차 플로어 카펫용 스킨	자동차	2017-03-09	10-2017-0030022	-	-
17	ULT-949	상표	ECOFINE	자동차내장재	2018-02-28	40-2018-0025953	-	-
18	ULP-2313	특허	플로어 언더커버 및 그 제조방법	자동차	2018-04-10	10-2018-004823	-	-
19	-	특허	자동차 내장재 합지용 흡음 패드	자동차	2018-10-30	10-2018-0130437	-	-
20	-	특허	신율 및 흡음성능이 우수한 합성피혁	자동차	2019-03-14	10-2019-0029096	-	-
21	-	특허	전자파차폐성능및 방염성을 보유한 자동차용 내장재	자동차	2019.11.27	10-2019-0154022	-	-
22	-	특허	우수한 흡음성 및 경량성을 가지는 자동차용 내장재	자동차	2020.04.28	10-2020-0051725	-	-

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구분	(제20기 반기)	(제19기)	(제18기)
	2020년 6월말	2019년 12월말	2018년 12월말
[유동자산]	25,142	20,364	24,534
ㆍ현금및 현금성자산	6,135	1,058	3,477
ㆍ매출채권	11,600	12,555	13,604
ㆍ기타수취채권	220	179	1,270
ㆍ재고자산	4,813	4,994	4,703
ㆍ기타유동자산	1,628	979	903
ㆍ당기법인세자산	746	599	577
[비유동자산]	62,927	59,864,	55,193
ㆍ기타수취채권	5,459	4,931	1,175
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	957	957	103
ㆍ관계기업투자주식	22,707	21,034	19,901
ㆍ유형자산	32,310	31,488	30,090
ㆍ사용권자산	1,091	1,183	-
ㆍ투자부동산	-	-	3,731
ㆍ무형자산	72	69	89
ㆍ이연법인세자산	331	202	104
자산총계	88,069	80,228	79,727
[유동부채]	36,106	29,963,	34,388
[비유동부채]	8,123	7,371,	5,525
부채총계	44,229	37,334	39,913
[지배기업 소유주지분]	43,840	42,894	39,814
[자본금]	5,500	5,500	5,500
[기타자본구성요소]	9,590	9,590	9,665
[기타포괄손익누계액]	3,366	2,275	1,588
[연결이익잉여금]	25,384	25,529	23,061
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	43,840	42,894	39,814
손익계산서	(2020.01.01~&cr;2020.06.30)	(2019.01.01~&cr;2019.12.31)	(2018.01.01~&cr;2018.12.31)
매출액	25,663	67,174	65,263
영업이익(손실)	(1,120)	1,624	671
연결당기순이익(손실)	(145)	2,244	446
지배회사지분순이익(손실)	(145)	2,244	446
비지배지분	-	-	-
기본주당순이익(손실)(단위 : 원)	(13)	204	41
연결에 포함된 회사수	1	1	1

주1) 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.&cr;&cr; 나. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구분	(제20기 반기)	(제19기)	(제18기)
	2020년 6월말	2019년 12월말	2018년 12월말
[유동자산]	24,007	18,388	22,138
ㆍ현금및 현금성자산	5,800	241,	2,196
ㆍ매출채권	13,841	13,557	14,294
ㆍ기타수취채권	332	295	1,454
ㆍ재고자산	3,774	4,265	3,808
ㆍ기타유동자산	81	30	218
ㆍ당기법인세자산	179	-	168
[비유동자산]	60,222	58,723	56,295
ㆍ매출채권	-	103
ㆍ기타수취채권	7,130	6,637	1,099
ㆍ기타포괄손익공정가치금융자산	957	957	103
ㆍ관계기업 투자자산	19,920	19,920	19,920
ㆍ종속기업 투자자산	7,316	7,316	7,316
ㆍ유형자산	23,736	22,538	24,037
ㆍ사용권자산	1,091	1,183	-
ㆍ투자부동산	-	-	3,731
ㆍ무형자산	72	69	89
자산총계	84,229	77,111	78,433
[유동부채]	33,490	27,120	32,191
[비유동부채]	6,898	6,345	4,348
부채총계	40,388	33,465	36,539
[자본금]	5,500	5,500	5,500
[기타자본구성요소]	9,748	9,748	9,748
[기타포괄손익누계액]	4,912	4,055	3,433
[이익잉여금]	23,681	24,343	23,213
자본총계	43,841	43,646	41,894
종속 ㆍ관계기업 &cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
손익계산서	(2020.01.01~&cr;2020.06.30)	(2019.01.01~&cr;2019.12.31)	(2018.01.01~&cr;2018.12.31)
매출액	22,101	56,124	53,965
영업이익(손실)	(694)	1,269	36
당기순이익(손실)	(662)	908	90
기본주당순이익(손실)(단위 : 원)	(60)	83	8

주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2020년 반기보고서_20200813.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 20 기 반기말 2020.06.30 현재

제 19 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 반기말	제 19 기말
자산
유동자산	25,142,163,599	20,363,645,232
현금및현금성자산	6,135,375,970	1,058,316,776
매출채권	11,600,423,815	12,555,330,252
기타유동금융자산	220,066,319	178,666,539
재고자산	4,812,795,565	4,993,743,810
기타유동자산	1,627,849,170	978,308,443
당기법인세자산	745,652,760	599,279,412
비유동자산	62,926,747,525	59,864,374,067
기타장기금융자산	5,458,846,509	4,930,926,298
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	956,904,562	956,904,562
관계기업에 대한 투자자산	22,707,379,055	21,034,162,645
유형자산	32,309,454,016	31,488,106,386
사용권자산	1,091,049,498	1,183,024,582
기타무형자산	71,727,079	68,797,417
이연법인세자산	331,386,806	202,452,177
자산총계	88,068,911,124	80,228,019,299
부채
유동부채	36,105,506,966	29,962,547,782
단기매입채무	8,685,780,650	8,896,662,066
기타유동금융부채	1,523,435,880	2,186,119,721
유동리스부채	188,752,003	196,715,115
단기차입금	23,200,000,000	16,000,000,000
유동성장기차입금	2,363,445,380	2,505,616,436
유동계약부채	65,513,605	11,330,000
당기법인세부채		36,945,705
기타유동부채	78,579,448	129,158,739
비유동부채	8,123,404,206	7,371,100,721
비유동리스부채	925,217,441	1,002,804,808
장기차입금	3,842,296,920	4,066,722,864
퇴직급여부채	1,719,026,815	1,368,698,302
이연법인세부채	1,636,863,030	932,874,747
부채총계	44,228,911,172	37,333,648,503
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,839,999,952	42,894,370,796
자본금	5,500,000,000	5,500,000,000
주식발행초과금	15,437,564,064	15,437,564,064
기타자본조정	(5,847,944,268)	(5,847,944,268)
기타포괄손익누계액	3,366,348,525	2,275,380,830
이익잉여금	25,384,031,631	25,529,370,170
비지배지분
자본총계	43,839,999,952	42,894,370,796
자본과부채총계	88,068,911,124	80,228,019,299

연결 포괄손익계산서

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 반기		제 19 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	10,676,651,513	25,663,009,975	18,501,033,270	36,363,797,850
매출원가	10,386,570,215	24,544,463,198	16,540,478,061	32,923,998,315
매출총이익	290,081,298	1,118,546,777	1,960,555,209	3,439,799,535
판매비와관리비	965,026,301	2,238,108,395	1,120,921,750	2,427,426,781
영업이익(손실)	(674,945,003)	(1,119,561,618)	839,633,459	1,012,372,754
기타이익	191,011,988	381,019,563	221,781,275	430,768,734
기타손실	277,284,189	485,744,936	32,371,393	87,887,688
이자수익	19,149,971	97,538,977	67,964,586	96,844,319
금융원가	169,397,385	341,595,083	206,478,673	392,326,628
지분법이익(손실)	944,374,506	1,262,941,216	17,490,007	485,592,919
법인세비용차감전순이익(손실)	32,909,888	(205,401,881)	908,019,261	1,545,364,410
법인세비용	(71,839,566)	(60,063,342)	139,302,540	297,275,938
당기순이익(손실)	104,749,454	(145,338,539)	768,716,721	1,248,088,472
기타포괄손익	(24,779,929)	1,090,967,695	70,360,597	259,557,395
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	83,835,069	1,153,141,666	(32,017,840)	(32,017,840)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)		856,640,603
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)		296,501,063	(32,017,840)	(32,017,840)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(108,614,998)	(62,173,971)	102,378,437	291,575,235
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(108,614,998)	(62,173,971)	102,378,437	291,575,235
총포괄손익	79,969,525	945,629,156	839,077,318	1,507,645,867
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	104,749,454	(145,338,539)	768,716,721	1,248,088,472
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	79,969,525	945,629,156	839,077,318	1,507,645,867
총 포괄손익, 비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	(13)	70	113

연결 자본변동표

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,772,263,199)	1,587,757,857	23,060,585,918	39,813,644,640		39,813,644,640
당기순이익(손실)					1,248,088,472	1,248,088,472		1,248,088,472
유형자산재평가차액
환율변동				264,300,884		264,300,884		264,300,884
지분법평가			(75,473,343)	27,274,351	(32,017,840)	(80,216,832)		(80,216,832)
2019.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,847,736,542)	1,879,333,092	24,276,656,550	41,245,817,164		41,245,817,164
2020.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,847,944,268)	2,275,380,830	25,529,370,170	42,894,370,796		42,894,370,796
당기순이익(손실)					(145,338,539)	(145,338,539)		(145,338,539)
유형자산재평가차액				856,640,603		856,640,603		856,640,603
환율변동				(112,765,722)		(112,765,722)		(112,765,722)
지분법평가				347,092,814		347,092,814		347,092,814
2020.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,847,944,268)	3,366,348,525	25,384,031,631	43,839,999,952		43,839,999,952

연결 현금흐름표

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 반기	제 19 기 반기
영업활동현금흐름	(396,271,172)	3,502,440,434
영업으로부터 창출된 현금흐름	(256,077,127)	3,754,823,466
이자수취(영업)	42,897,434	72,553,530
이자지급(영업)	(326,591,520)	(403,323,250)
법인세납부(환급)	143,500,041	78,386,688
투자활동현금흐름	(1,204,046,420)	(4,492,346,853)
단기대여금및수취채권의 처분	34,769,545
유형자산의 처분	373,941,073	27,004,214
유형자산의 취득	(1,030,757,038)	(716,527,827)
무형자산의 취득	(15,000,000)	(1,276,000)
단기대여금및수취채권의 취득	(567,000,000)
장기대여금및수취채권의 취득		(3,801,547,240)
재무활동현금흐름	6,684,215,220	18,840,848
단기차입금의 증가	17,800,000,000	8,400,000,000
장기차입금의 증가		1,138,088
단기차입금의 상환	(10,600,000,000)	(7,950,000,000)
유동성 차입금의 상환	(413,479,440)	(385,011,900)
금융리스부채의 지급	(102,305,340)	(47,285,340)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,083,897,628	(971,065,571)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,838,434)	51,232,775
현금및현금성자산의순증가(감소)	5,077,059,194	(919,832,796)
기초현금및현금성자산	1,058,316,776	3,477,490,108
기말현금및현금성자산	6,135,375,970	2,557,657,312

3. 연결재무제표 주석

제20(당)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제19(전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

GH 신소재 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 GH 신소재 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 개요는 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1.1 지배기업 개요 &cr;

GH 신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔.티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사의 2020년 6월 30일 현재 납입자본금은 5,500,000천원이며, 주주현황은 다음과같습니다.&cr;

주주명	주식수(주)	비 율
엔브이에이치코리아(주)	5,580,000	50.73%
기타	5,420,000	49.27%
합 계	11,000,000	100.00%

1.2 종속기업 현황&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

법인명	소유지분율(%)		소재지	결산월	업종
	당반기말	전기말
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	100	100	인도	3월(*)	부직포 제조 및 판매

(*) 연차재무제표 결산월은 3월로 회사와 다르며, 6월 결산 재무제표를 입수하여 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr; &cr;(2) 반기연결재무제표 작성에 사용된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	당반기말			전기말
	자산	부채	자본	자산	부채	자본
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	13,739,860	8,222,342	5,517,518	14,450,640	8,250,950	6,199,690

종속기업명	당반기			전반기
	매출액	반기순이익&cr;(손실)	총포괄손익	매출액	반기순이익&cr;(손실)	총포괄손익
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	3,958,055	(569,406)	(569,406)	6,306,906	221,545	485,846

2. 중요한 회계정책 &cr;&cr;다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . &cr; &cr; 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;2020년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결회사는 반기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

2.2 회계정책 &cr;

반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;

&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; &cr; 연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다..&cr; &cr;반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 거래처들의 생산 및 판매 활동 위축으로 인한 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.

4. 재무위험관리&cr;&cr; 4.1 재무위험요소&cr;&cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무 팀 은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.&cr; &cr;반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2019년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.&cr;&cr; 4.2 신용위험 &cr;

연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.

·송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급

·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

&cr;① 매출채권&cr;

매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생분을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당반기말 및 전기말 현재 대손충당금은 다음과 같습니다.

-당반기말

(단위: 천원)

구 분	정상채권	3개월이하	3개월초과&cr;6개월이하	6개월초과&cr;12개월이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	9,001,198	1,274,921	470,899	854,484	449,026	12,050,528
대손충당금	-	(511)	(316)	(110,365)	(338,912)	(450,104)

&cr;-전기말

(단위: 천원)

구 분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	10,639,340	1,160,626	594,379	312,690	298,399	13,005,434
대손충당금	-	(529)	(271)	(150,905)	(298,399)	(450,104)

&cr;② 채무상품&cr;&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험인 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.&cr;&cr; 4.3 자본위험관리 &cr;

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채 총계(A)	44,250,315	37,333,649
자본 총계(B)	43,957,585	42,894,371
부채 비율(A/B)	100.7%	87.0%

4.4 공정가치 측정 &cr;&cr;연결회사의 유동으로 분류된 상각후원가 금융자산 등의 금융자산과 상각후원가 금융부채 등 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니 다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치 금액입니다.

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

연결회사는 당반기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 당 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.

5. 부 문별 정보&cr; &cr;관리목적상 연결회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 3개의 부문(부직포사업부, PU FOAM사업부, 원사사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 연결회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는 다음과 같습니다. &cr;

부문별	수익창출 재화, 용역의 제공	주요거래처
부직포 사업부	부직포 제조 및 판매	엔브이에이치코리아(주) 등
PU FOAM 사업부	PU FOAM 제조 및 판매	엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등
원사 사업부	원사 제조 및 판매	풍원산업(주), 썬케미칼 등

당반기와 전반기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기
	총부문수익	부문간수익	외부고객으로&cr;부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 &cr;무형자산상각비
부직포 사업부	17,137,929	-	17,137,929	(884,478)	480,437
PU FOAM 사업부	2,232,948	-	2,232,948	238,388	182,764
원사 사업부	6,292,133	-	6,292,133	(473,472)	234,556
합계	25,663,010	-	25,663,010	(1,119,562)	897,757

(단위: 천원)

구 분	전반기
	총부문수익	부문간수익	외부고객으로&cr;부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 &cr;무형자산상각비
부직포사업부	22,541,393	-	22,541,393	837,252	634,402
PU FOAM 사업부	3,316,089	-	3,316,089	292,011	126,544
원사 사업부	10,506,316	-	10,506,316	(116,890)	278,667
합계	36,363,798	-	36,363,798	1,012,373	1,039,613

당반기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
부직포 사업부	69,519,953	25,043,431	61,138,470	16,764,267
PU FOAM 사업부	3,175,084	1,506,992	3,333,565	1,580,548
원사 사업부	15,512,863	17,699,892	15,755,984	18,988,834
합 계	88,207,900	44,250,315	80,228,019	37,333,649

당반기와 전반기 중 연결회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당반기	전반기
한국	17,675,263	21,057,842
인도	3,958,055	6,306,907
기타	4,029,692	8,999,049
합 계	25,663,010	36,363,798

당반기와 전반기 중 연결회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다. &cr;&cr; - 당반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 가	2,607,844

- 전반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	4,168,561

6. 금융자 산&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 금융자산&cr; &cr;연결회사는 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;&cr;연결회사의 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
비유동항목
비상장주식	956,905	956,905

&cr;(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	11,600,424	-	12,555,330	-
기타수취채권
미수금	71,114	13,333	84,699	20,000
미수수익	148,062	-	93,410	-
대여금	890	3,815,582	558	3,815,905
보증금	-	1,179,932	-	645,021
회원권	-	450,000	-	450,000
소 계	220,066	5,458,847	178,667	4,930,926
합 계	11,820,490	5,458,847	12,733,997	4,930,926

연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 연결회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다. &cr;

보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. &cr;

(4) 매출채권 담보제공내역

(단위: 천원)

담보제공자산	기간	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
엔브이에이치 오토파트(주) 매출채권 (받을어음)	2020/04/29~2020/07/31	461,227	3,000,000	단기차입금	하나은행(*)
	2020/05/29~2020/08/31	436,165
	2020/06/30~2020/09/29	329,384
	합계	1,226,776

(*) 보고기간 말 현재 연결회사는 한도차입약정에 대하여 금융기관에 매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).&cr;

&cr;7. 계약자산과 계약부채&cr;

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약자산은 없으며, 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
계약부채
예상할인	65,514	-
선수금	-	11,330
합 계	65,514	11,330

(2) 계약부채의 유의적인 변동

&cr; 계약부채는 재화의 공급계약에서 합의된 지급시기 이후에 예상되는 가격 추정치의 변동으로 인하여 증가하였습니다.&cr;&cr; (3) 계약부채에 대해 인식한 수익&cr;&cr;전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 11,330천원입니다.&cr;

8. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
제품	2,584,422	2,842,529
상품	40,075	13,460
원재료	1,824,318	1,733,829
재공품	279,429	326,231
저장품	84,552	77,695
합 계	4,812,796	4,993,744

&cr; 당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 24,544,463천원(전반기: 32,923,998천원)입니다.

9. 관계기업에 대한 투자자산&cr;

(1) 관계기업에 대한 투자자산의 상세내역

(단위: 천원)

기업명	소재국가	분류	당반기말		전기말
			지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
엔브이에이치원방테크(주)	한국	관계기업	24	22,707,379	24	21,034,163

&cr;(2) 관계기업에 대한 투자자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기초 장부금액	21,034,163	19,901,113
취득	-	-
지분법손익	1,262,941	485,593
지분법이익잉여금변동	-	(37,846)
지분법기타자본변동	-	(89,212)
지분법기타포괄손익	410,275	32,239
반기말 장부금액	22,707,379	20,291,887

(3) 관계기업의 요약재무정보

(단위: 천원)

관계기업명	당반기
	자산	부채	자본	매출액	반기순이익	총포괄손익
엔브이에이치원방테크(주)	309,850,749	195,449,897	114,400,852	186,441,905	6,754,877	8,778,388

10 . 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산&cr; &cr; (1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	유형자산	무형자산	사용권자산	유형자산	무형자산	투자부동산	사용권자산
반기초 순장부금액	31,488,106	68,797	1,183,025	30,089,207	89,016	3,730,840	-
회계정책의 변경 효과	-	-	-	-	-	-	179,564
취득	1,088,771	15,000	-	728,792	1,276	-	10,715
처분.폐기	(374,787)	-	-	(26,971)	-	-	-
감가상각	(793,712)	(12,070)	(91,975)	(958,647)	(10,837)	(24,244)	(45,885)
재평가	1,098,257	-	-	-	-	-	-
환율변동효과	(197,181)	-	-	301,126	-	-	-
반기말 순장부금액	32,309,454	71,727	1,091,050	30,133,507	79,455	3,706,596	144,394
취득원가	58,476,483	118,843	1,366,975	55,625,063	103,843	4,073,397	190,279
감가상각누계액/정부보조금	(25,736,303)	(47,116)	(275,925)	(25,491,556)	(24,388)	(366,801)	(45,885)
손상차손누계액	(430,726)	-	-	-	-	-	-

&cr; (2) 담보제공내역

(단위: 천원)

당반기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
토지	13,596,699	18,850,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,157,755
기계장치	3,817,762

(단위: 천원)

전기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
토지	12,498,442	18,850,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,193,718
기계장치	3,537,114

(*) 보고기간말 현재 연결회사는 차입금 및 한도차입약정에 대하여 금융기관에 유형자산을 담보로 제공하고 있습 니다 (주석 22 참조).

11. 리 스&cr;

연결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	1,065,325	1,143,057
차량운반구	25,725	39,968
합 계	1,091,050	1,183,025

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
리스부채
유동	188,752	196,715
비유동	925,217	1,002,805
합 계	1,113,969	1,199,520

&cr;당반기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.&cr;&cr;(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	77,731	31,642
차량운반구	14,244	14,243
합계	91,975	45,885
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	16,755	2,398
단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	17,354	72,835

&cr; 당반기 중 리스의 총 현금유출은 102,305 천 원(전반기: 47,285천원)입니다.

12. 매입채무 및 기타지급채무

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	8,685,781	8,896,662
기타지급채무
미지급금	979,996	1,179,127
미지급비용	543,440	1,006,993
소 계	1,523,436	2,186,120
합 계	10,209,217	11,082,782

13. 차입금&cr;&cr; 당반기 및 전반기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기초	22,572,339	25,522,171
차입	17,800,000	8,400,000
상환	(11,013,479)	(8,335,012)
환율변동효과	46,882	40,822
반기말	29,405,742	25,627,981

14. 순확정급여부채 &cr; &cr; (1) 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	3,787,503	3,648,257
사외적립자산의 공정가치	(2,068,476)	(2,279,559)
연결재무상태표상 순확정급여부채	1,719,027	1,368,698

&cr; (2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	326,508	332,516
순이자비용	3,597	31,320
종업원급여에 포함된 총 비용	330,105	363,836

15. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 부(-)의 금액으로 산출하지 아니하였으며, 전반기는 19.24%입니다.

16. 고 객과의 계약에서 생기는 수익

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
한 시점에 이행하는 수행의무
재화의 판매	10,675,752	25,661,210	18,420,933	36,203,837
기타 원천으로부터의 수익
임대 매출	900	1,800	80,100	159,961
합 계	10,676,652	25,663,010	18,501,033	36,363,798

&cr; 17. 판 매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	397,790	981,457	529,473	1,136,361
퇴직급여	44,301	138,694	65,380	157,053
복리후생비	61,034	128,911	76,185	136,813
여비교통비	8,271	19,545	18,088	38,935
접대비	4,348	9,666	6,128	12,784
통신비	9,075	23,459	7,905	17,928
세금과공과	25,880	31,960	49,858	55,750
감가상각비	28,267	59,000	45,257	90,164
차량유지비	4,256	9,462	6,045	11,934
경상연구개발비	210,694	471,864	160,855	361,624
포장비	6,399	18,038	17,044	45,271
지급수수료	124,893	270,876	114,618	271,997
무형자산상각비	5,948	11,911	5,319	10,677
기타	33,870	63,265	18,767	80,136
합 계	965,026	2,238,108	1,120,922	2,427,427

18. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
원재료 및 상품 매입액	8,052,005	19,030,761	13,308,107	26,707,468
재고자산의 변동	(276,403)	(152,446)	(118,335)	(1,082,905)
종업원급여	1,315,898	3,023,845	1,829,577	3,798,692
감가상각비 및 무형자산상각비	426,619	897,757	523,004	1,039,613
복리후생비	207,541	435,668	269,387	490,977
지급수수료	188,228	424,392	203,857	463,523
경상개발비	210,694	471,864	160,855	361,624
기타비용	1,227,015	2,650,731	1,484,948	3,572,433
매출원가 및 판관비 합계	11,351,597	26,782,572	17,661,400	35,351,425

19. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차이	176,536	356,774	184,475	388,854
유형자산처분이익	-	-	34	34
잡이익	14,476	24,246	37,273	41,881
기타수익 합계	191,012	381,020	221,782	430,769
기타비용
외환차이	274,438	482,101	43,503	87,108
유형자산처분손실	846	846	-	-
잡손실	2,000	2,798	(11,131)	779
기타비용 합계	277,284	485,745	32,372	87,887

20. 주당이익 &cr;&cr;기본주당이익은 연결회사의 보통주반기순이익을 반기의 가중평균유통보통주식수로나누어 산정하였습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주반기순이익(손실)	104,749,454	(145,338,539)	768,716,721	1,248,088,472
가중평균유통보통주식수	10,999,981	10,999,981	10,999,981	10,999,981
기본주당이익(손실)	10	(13)	70	113

연결회사는 희석증권을 발행하지 아니하였으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

21. 현금흐름정보 &cr;&cr;(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익	(145,339)	1,248,088
조정 항목:	396,452	1,393,713
감가상각비	885,687	1,028,776
무형자산상각비	12,070	10,837
유형자산처분손실	846	-
외화환산손실	458,729	14,496
퇴직급여	330,105	363,836
이자비용	341,595	392,327
법인세비용(수익)	(60,063)	297,276
이자수익	(97,539)	(96,844)
외화환산이익	(212,037)	(131,366)
유형자산처분이익	-	(34)
지분법평가이익	(1,262,941)	(485,593)
운전자본의 변동:	(507,190)	1,113,022
매출채권의 감소(증가)	1,025,475	(209,798)
기타수취채권의 감소(증가)	21,329	(60,181)
재고자산의 감소(증가)	158,361	(490,540)
기타자산의 감소(증가)	(683,848)	88,362
매입채무의 증가(감소)	(245,590)	2,200,326
기타지급채무의 감소	(807,885)	(418,363)
계약부채의 증가	54,184	19,218
기타부채의 증가(감소)	(49,864)	85,464
퇴직급여의 순지급액	20,648	(101,466)
영업으로부터 창출된 현금	(256,077)	3,754,823

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

중요한 거래 내용	당반기	전반기
유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동	58,014	12,264
건설중인자산의 대체	2,267,769	-

22. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 주요 약정사항

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

약정내용	약정은행	약정한도
		당반기말		전기말
		통화	금액	통화	금액
운전자금대출	신한은행	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
어음할인		KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
무역금융		KRW	6,594,000	KRW	6,594,000
코로나운영자금지원		KRW	1,000,000	-	-
시설자금대출		EUR	600	EUR	600
시설자금대출		EUR	-	EUR	1,200
온렌딩	KB국민은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
해외온렌딩		KRW	3,600,000	KRW	3,600,000
무역금융	기업은행	KRW	1,900,000	KRW	2,000,000
운전자금대출	KDB산업은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
산업운영자금		KRW	2,000,000	-	-
무역어음대출	KEB하나은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
기업운전		KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
운전자금대출	우리은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
수출입운영자금	수출입은행	KRW	1,200,000	-	-
법인카드	하나카드	KRW	50,000	KRW	50,000
법인카드	신한카드	KRW	100,000	KRW	100,000
법인카드	기업카드	KRW	80,000	KRW	80,000
법인카드	우리카드	KRW	100,000	KRW	100,000
합 계		KRW	40,124,000	KRW	36,024,000
		EUR	600	EUR	1,800

(2) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	당반기말	전기말	비고
신한은행	원료구매결제 이행보증	1,200,000	1,200,000	롯데케미칼(주) 원재료 구입
		800,000	800,000	GS칼텍스(주) 원재료 구입
합계		2,000,000	2,000,000

&cr; 연 결회사는 이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 306,175천원의 지급보증을제공받고 있습니다.

(3) 계류중인 소송사건&cr;&cr; 당반기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 1건의 소송사건이 진행 중에 있으며, 소송가액은 381,180천원입니 다. 20 19년 8월에 있었던 1심 판결에서 승소하였으나 피고측의 항소로 인해 2심 소송을 진행중입니다. 당반기말 현재 해당소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.

23 . 특수관계자 거래 &cr;

보고기간말 현재 연결회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 연결회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.&cr;

(1) 특수관계자 현황

구 분	당반기말	전기말	비고
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	엔브이에이치코리아(주)
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)&cr;└ (주)원방테크 및 그 종속기업	엔브이에이치원방테크(주)&cr;└ (주)원방테크 및 그 종속기업
기타특수관계자	엔브이에이치오토파트(주)	엔브이에이치오토파트(주)	지배기업의 종속기업
	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)
	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업
	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.
	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY&cr;와 그 종속기업	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY&cr;와 그 종속기업
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	NVH India Autoparts Co., Ltd.
	NVH RUS LLC	NVH RUS LLC
	AFS America	AFS America
	(주)엔티앰	(주)엔티앰
	NVH Germany Gmbh	NVH Germany Gmbh
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.
	NVH Poland Sp.zo.o	NVH Poland Sp.zo.o
	엔브이에이치웰킵스	엔브이에이치웰킵스
	엔브이에이치자산유동화제일차(유)	엔브이에이치자산유동화제일차(유)
	NVH Czech s.r.o	NVH Czech s.r.o	지배기업의 관계기업
	브이피케이(주)	브이피케이(주)	지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업
	㈜제이케이인베스트먼트홀딩스	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스
	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)
	└ 동남테크 USA	└ 동남테크 USA
	└ DONGNAM NORTH AMERICA	└ DONGNAM NORTH AMERICA
	└ 양주삼흥화섬유한공사	└ 양주삼흥화섬유한공사
	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업

(2) 특수관계자간의 중요한 매출과 매입거래 내역&cr;

- 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	746,936	2,061,846	6,113	13,013
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	29,779	58,704
기타 특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	772,213	1,594,969	11,730	23,940
	엔브이에이치오토파트(주)	1,073,053	1,888,134	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,045,076	2,031,017	-	-
	엔브이에이치웰킵스	300	600	-	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	346,313	1,788,942	-	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	291,481	1,102,548	-	-
합 계		4,275,972	10,469,256	47,622	95,657

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	1,431,334	2,983,603	290	290
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	361	28,896	29,531
기타 특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	741,217	1,234,824	11,424	22,073
	엔브이에이치오토파트(주)	1,188,386	2,059,418	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,232,373	2,617,789	-	-
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	815,850	1,126,895	-	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	2,092,234	4,168,561	-	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	9,449	11,455	-	-
합 계		7,511,443	14,203,506	40,610	51,894

- 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	15,000	74,767	148,121
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	9,746	9,746
합 계		-	15,000	84,513	157,867

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	8,000	85,853	174,174
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	2,164	2,380
기타특수관계자	브이피케이(주)	3,033	3,033	-	244
합 계		3,033	11,033	88,017	176,798

&cr;(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액 &cr;

- 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
		매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	726,864	-	1,431,374	9,959
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	330	-	660	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	440	3,946,979	440	3,888,275
	(주)원방테크	-	50,000	-	-
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	461,688	4,176	441,249	4,548
	엔브이에이치오토파트(주)	1,635,609	-	1,140,988	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	774,523	-	787,999	-
	엔브이에이치웰킵스	330	-	110	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	273,027	-	279,710	-
	NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt.ltd	130,379	-	495,880	-
합 계		4,003,190	4,001,155	4,578,410	3,902,782

특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 엔브이에이치오토파트(주)의 매출채권 중 받을어음분에 해당하는 1,226,776천원을 단기차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 6 참조).

- 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
		리스부채	기타채무	리스부채	기타채무
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	1,087,692	-	1,158,981	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	8,037	-	-
기타특수관계자	브이피케이(주)	-	-	-	3,348
합 계		1,087,692	8,037	1,158,981	3,348

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자금대여			리스거래
		반기초잔액	외화평가	반기말잔액	리스부채	리스료 지급	이자비용
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	-	-	1,087,692	87,545	16,257
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	3,800,000	-	3,800,000	-	-	-
합 계		3,800,000	-	3,800,000	1,087,692	87,545	16,257

(5) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기종업원급여	502,512	521,420
퇴직급여	85,697	97,182
합 계	588,209	618,602

4. 재무제표

재무상태표

제 20 기 반기말 2020.06.30 현재

제 19 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 반기말	제 19 기말
자산
유동자산	24,006,943,086	18,388,011,897
현금및현금성자산	5,800,145,312	241,480,087
매출채권	13,841,072,790	13,556,893,798
기타유동금융자산	332,446,266	294,739,243
재고자산	3,773,735,563	4,264,666,459
기타유동자산	81,029,308	30,232,310
당기법인세자산	178,513,847
비유동자산	60,222,103,512	58,722,970,739
장기매출채권		103,113,208
기타장기금융자산	7,130,123,334	6,636,890,000
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	956,904,562	956,904,562
관계기업에 대한 투자자산	19,920,000,000	19,920,000,000
종속기업에 대한 투자자산	7,315,510,549	7,315,510,549
유형자산	23,736,788,490	22,538,730,421
사용권자산	1,091,049,498	1,183,024,582
기타무형자산	71,727,079	68,797,417
자산총계	84,229,046,598	77,110,982,636
부채
유동부채	33,489,543,532	27,120,147,315
단기매입채무	6,443,782,418	6,702,840,928
기타유동금융부채	1,535,797,621	2,072,807,039
유동리스부채	188,752,003	196,715,115
단기차입금	23,200,000,000	16,000,000,000
유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000
유동계약부채	65,513,605	11,330,000
당기법인세부채		36,945,705
기타유동부채	55,697,885	99,508,528
비유동부채	6,898,265,190	6,344,360,810
비유동리스부채	925,217,441	1,002,804,808
장기차입금	3,600,000,000	3,600,000,000
퇴직급여부채	1,698,572,944	1,347,819,916
이연법인세부채	674,474,805	393,736,086
부채총계	40,387,808,722	33,464,508,125
자본
자본금	5,500,000,000	5,500,000,000
주식발행초과금	15,437,564,064	15,437,564,064
기타자본조정	(5,689,395,636)	(5,689,395,636)
기타포괄손익누계액	4,911,931,155	4,055,290,552
이익잉여금	23,681,138,293	24,343,015,531
자본총계	43,841,237,876	43,646,474,511
자본과부채총계	84,229,046,598	77,110,982,636

포괄손익계산서

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 반기		제 19 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	10,178,470,785	22,100,880,936	15,535,290,521	30,465,069,258
매출원가	9,617,183,687	20,932,654,340	13,838,074,350	27,731,716,765
매출총이익	561,287,098	1,168,226,596	1,697,216,171	2,733,352,493
판매비와관리비	786,341,129	1,861,747,070	896,994,275	1,955,668,347
영업이익(손실)	(225,054,031)	(693,520,474)	800,221,896	777,684,146
기타이익	58,312,753	249,211,231	216,867,974	356,598,521
기타손실	124,819,682	74,459,743	37,436,434	80,707,373
이자수익	35,923,285	113,340,226	54,938,410	72,935,252
금융원가	173,603,410	332,829,467	203,336,428	385,776,217
법인세비용차감전순이익(손실)	(429,241,085)	(738,258,227)	831,255,418	740,734,329
법인세비용	(95,907,223)	(76,380,989)	117,011,379	117,011,379
당기순이익(손실)	(333,333,862)	(661,877,238)	714,244,039	623,722,950
기타포괄손익		856,640,603
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		856,640,603
자산재평가손익(세후기타포괄손익)		856,640,603
총포괄손익	(333,333,862)	194,763,365	714,244,039	623,722,950
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(60)	65	57

자본변동표

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	3,433,274,577	23,212,224,809	41,893,667,814
당기순이익(손실)					623,722,950	623,722,950
유형자산재평가차액
2019.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	3,433,274,577	23,835,947,759	42,517,390,764
2020.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	4,055,290,552	24,343,015,531	43,646,474,511
당기순이익(손실)					(661,877,238)	(661,877,238)
유형자산재평가차액				856,640,603		856,640,603
2020.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	4,911,931,155	23,681,138,293	43,841,237,876

현금흐름표

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 반기	제 19 기 반기
영업활동현금흐름	(401,129,888)	3,295,927,878
영업으로부터 창출된 현금흐름	(103,088,355)	3,527,326,179
이자수취(영업)	56,730,076	43,404,567
이자지급(영업)	(317,825,904)	(396,772,839)
법인세납부(환급)	(36,945,705)	121,969,971
투자활동현금흐름	(1,136,556,474)	(4,237,360,890)
유형자산의 처분		2,000,000
단기대여금및수취채권의 처분	30,800,000	25,000,000
유형자산의 취득	(585,356,474)	(448,684,890)
무형자산의 취득	(15,000,000)	(1,276,000)
단기대여금및수취채권의 취득	(567,000,000)	(14,400,000)
장기대여금및수취채권의 취득		(3,800,000,000)
재무활동현금흐름	7,097,694,660	403,852,748
단기차입금의 증가	17,800,000,000	8,400,000,000
정부보조금의 수취		1,138,088
단기차입금의 상환	(10,600,000,000)	(7,950,000,000)
금융리스부채의 지급	(102,305,340)	(47,285,340)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,560,008,298	(537,580,264)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,343,073)	104,284
현금및현금성자산의순증가(감소)	5,558,665,225	(537,475,980)
기초현금및현금성자산	241,480,087	2,195,759,023
기말현금및현금성자산	5,800,145,312	1,658,283,043

5. 재무제표 주석

제20(당)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제19(전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

GH 신소재 주식회사

1. 일반사항

GH 신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔.티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점 소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사의 2020년 6월 30일 현재 납입자본금은 5,500,000천원이며, 주주현황은 다음과같습니다.

주주명	주식수(주)	비 율
엔브이에이치코리아(주)	5,580,000	50.73%
기타	5,420,000	49.27%
합 계	11,000,000	100.00%

2. 중요한 회계정책&cr;

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . &cr;

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

2020년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 회사는 반기재무제표 작성 시 조기 적용한 제 ㆍ개정 기준서가 없습니다.

2.2 회계정책 &cr;

반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가 정&cr; &cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr;

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 거래처들의 생산 및 판매 활동 위축으로 인한 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.

4. 재무위험관리&cr;&cr; 4.1 재무위험요소&cr;&cr;회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무 팀 은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr; &cr;반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2019년 12월 31일의 연차재무제표에공시되어 있습니다.

4.2 신용위험 &cr;

회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.

·송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급

·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

&cr;① 매출채권&cr;&cr;매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생분을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당반기말 및 전기말 현재 대손충당금은 다음과 같습니다.&cr;

- 당반기말

(단위: 천원)

구 분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	8,454,501	1,461,368	2,108,217	854,483	1,413,553	14,292,122
대손충당금	-	(512)	(317)	(110,597)	(339,623)	(451,049)

- 전기말

(단위: 천원)

구 분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	10,768,169	1,160,626	594,378	729,800	858,083	14,111,056
대손충당금	-	(702)	(360)	(151,069)	(298,918)	(451,049)

&cr;② 채무상품&cr;&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

4.3 자본위험관리 &cr;

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. &cr;

회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채 총계(A)	40,387,809	33,464,508
자본 총계(B)	43,841,238	43,646,475
부채 비율(A/B)	92.1%	76.7%

4.4 공정가치 측정 &cr;

회사의 유동으로 분류된 상각후원가금융자산 등의 금융자산과 상각후원가금융부채 등 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. &cr;&cr;재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;회사는 당반기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 당 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.

5. 부문별 정보&cr; &cr; 관리목적상 회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 3개의 부문(부직포사업부, PU FOAM사업부, 원사사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는다음과 같습니다.

부문별	수익창출 재화, 용역의 제공	주요거래처
부직포 사업부	부직포 제조 및 판매	엔브이에이치코리아(주) 등
PU FOAM 사업부	PU FOAM 제조 및 판매	엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등
원사사업부	원사 제조 및 판매	풍원산업(주), 썬케미칼 등

&cr;당반기와 전반기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기
	총부문수익	부문간수익	외부고객으로&cr;부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 &cr;무형자산상각비
부직포 사업부	13,575,800	-	13,575,800	(458,436)	230,295
PU FOAM 사업부	2,232,948	-	2,232,948	238,388	182,764
원사 사업부	6,292,133	-	6,292,133	(473,472)	234,555
합 계	22,100,881	-	22,100,881	(693,520)	647,614

(단위: 천원)

구 분	전반기
	총부문수익	부문간수익	외부고객으로&cr;부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 &cr;무형자산상각비
부직포 사업부	16,642,664	-	16,642,664	602,563	427,036
PU FOAM 사업부	3,316,089	-	3,316,089	292,011	126,544
원사 사업부	10,506,316	-	10,506,316	(116,890)	278,667
합 계	30,465,069	-	30,465,069	777,684	832,247

당반기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
부직포 사업부	65,541,100	21,180,925	58,021,434	12,895,126
PU FOAM 사업부	3,175,084	1,506,992	3,333,565	1,580,548
원사 사업부	15,512,863	17,699,892	15,755,984	18,988,834
합 계	84,229,047	40,387,809	77,110,983	33,464,508

당반기와 전반기 중 회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당반기	전반기
한국	17,675,263	21,057,842
인도	395,926	408,178
기타	4,029,692	8,999,049
합 계	22,100,881	30,465,069

&cr; 당반기 중 회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다. 전반기 중 회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

&cr; - 당반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	2,607,844

6. 금융자산&cr; &cr; (1) 당기손익-공정가치 금융자산&cr;

회사는 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.&cr;

(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr; &cr; 회사의 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
비유동항목
비상장주식	956,905	956,905

&cr;(3) 매 출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	13,841,073	-	13,556,894	103,113
기타수취채권
미수금	163,326	13,333	182,229	20,000
미수수익	169,120	-	112,510	-
장기대여금	-	5,549,000	-	5,585,300
보증금	-	1,117,790	-	581,590
회원권	-	450,000	-	450,000
소 계	332,446	7,130,123	294,739	6,636,890
합 계	14,173,519	7,130,123	13,851,633	6,740,003

회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. &cr;

(4) 매출채권 담보제공내역

(단위: 천원)

담보제공자산	기간	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
엔브이에이치 오토파트(주) 매출채권 (받을어음)	2020/04/29~2020/07/31	461,227	3,000,000	단기차입금	하나은행(*)
	2020/05/29~2020/08/31	436,165
	2020/06/30~2020/09/29	329,384
	합계	1,226,776

(*) 보고기간 말 현재 회사는 한도차입약정에 대하여 금융기관에 매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).&cr;

7. 계약자산과 계약부채&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 회사가 인식하고 있는 계약자산은 없으며, 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
계약부채
예상할인	65,514	-
선수금	-	11,330
합 계	65,514	11,330

(2) 계약부채의 유의적인 변동

&cr; 계약부채는 재화의 공급계약에서 합의된 지급시기 이후에 예상되는 가격 추정치의 변동으로 인하여 증가하였습니다.&cr;&cr;(3) 계약부채에 대해 인식한 수익&cr;&cr;전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 11,330천원입니다.&cr;

8. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
제품	2,384,003	2,780,640
상품	40,075	13,460
원재료	1,093,944	1,186,197
재공품	235,035	259,403
저장품	20,679	24,966
합 계	3,773,736	4,264,666

당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 20,932,654천원(전반기: 27,731,717천원)입니다.

9. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산&cr;

당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재국가	분류	당반기말		전기말
			지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	인도	종속기업	100	7,315,511	100	7,315,511
엔브이에이치원방테크(주)	한국	관계기업	24	19,920,000	24	19,920,000

10. 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산&cr;&cr; (1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	유형자산	무형자산	사용권자산	유형자산	무형자산	투자부동산	사용권자산
반기초 순장부금액	22,538,730	68,797	1,183,025	24,037,271	89,016	3,730,840	-
회계정책의 변경 효과	-	-	-	-	-	-	179,564
취득	643,370	15,000	-	458,805	1,276	-	10,715
처분	-	-	-	(1,966)	-	-	-
감가상각	(543,569)	(12,070)	(91,975)	(751,281)	(10,837)	(24,244)	(45,885)
재평가	1,098,257	-	-	-	-	-	-
반기말 순장부금액	23,736,788	71,727	1,091,050	23,742,829	79,455	3,706,596	144,394
취득원가	46,005,471	118,843	1,366,975	45,544,208	103,843	4,073,397	190,279
감가상각누계액/정부보조금	(21,837,957)	(47,116)	(275,925)	(21,801,379)	(24,388)	(366,801)	(45,885)
손상차손누계액	(430,726)	-	-	-	-	-	-

&cr; (2) 담보제공내역

(단위: 천원)

당반기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
토지	13,596,699	18,850,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,157,755
기계장치	3,817,762

(단위: 천원)

전기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
토지	12,498,442	18,850,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,193,718
기계장치	3,537,114

(*) 보고기간말 현재 회사는 차입금 및 한도차입약정에 대하여 금융기관에 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).&cr;

&cr; 11. 리스&cr;

회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	1,065,325	1,143,057
차량운반구	25,725	39,968
합 계	1,091,050	1,183,025

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
리스부채
유동	188,752	196,715
비유동	925,217	1,002,805
합 계	1,113,969	1,199,520

&cr;당반기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	77,731	31,642
차량운반구	14,244	14,243
합계	91,975	45,885
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	16,755	2,398
단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	17,354	72,835

&cr;당반기 중 리스의 총 현금유출은 102,305천원(전반기: 47,285천원)입니다.

12. 매입채무 및 기타지급채무

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	6,443,782	6,702,841
기타지급채무
미지급금	1,033,599	1,237,715
미지급비용	501,778	833,021
금융보증부채	421	2,071
소 계	1,535,798	2,072,807
합 계	7,979,580	8,775,648

13. 차입금&cr;&cr; 당반기 및 전반기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기초	21,600,000	23,800,000
차입	17,800,000	8,400,000
상환	(10,600,000)	(7,950,000)
반기말	28,800,000	24,250,000

14. 순확정급여부채 &cr;&cr; (1) 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	3,767,049	3,627,379
사외적립자산의 공정가치	(2,068,476)	(2,279,559)
재무상태표상 순확정급여부채	1,698,573	1,347,820

(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	305,565	304,873
순이자비용	3,597	31,320
종업원급여에 포함된 총 비용	309,162	336,193

15. 법인세비용&cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 부(-)의 금액으로 산출하지 아니하였으며, 전반기는 15.80%입니다.

16. 고 객과의 계약에서 생기는 수익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
한 시점에 이행하는 수행의무
재화의 판매	10,004,371	21,703,155	15,333,307	30,062,488
기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
로열티 수익	173,200	395,926	121,884	242,620
기타 원천으로부터의 수익
임대 매출	900	1,800	80,100	159,961
합 계	10,178,471	22,100,881	15,535,291	30,465,069

17. 판 매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	258,334	715,377	351,335	801,696
퇴직급여	44,546	117,752	64,705	129,411
복리후생비	46,109	99,545	58,455	106,074
여비교통비	7,230	14,773	10,533	29,570
접대비	4,348	9,666	5,450	11,863
통신비	9,075	23,459	7,905	17,928
세금과공과	25,880	31,960	49,858	55,750
감가상각비	22,161	46,951	41,094	81,815
차량유지비	4,256	9,462	6,045	11,934
경상연구개발비	210,694	471,864	160,855	361,624
포장비	6,399	18,038	17,044	45,271
지급수수료	115,895	250,100	99,876	250,318
무형자산상각비	5,948	11,911	5,319	10,677
기타	25,466	40,889	18,520	41,737
합 계	786,341	1,861,747	896,994	1,955,668

18. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
원재료 및 상품 매입액	7,485,910	16,105,639	11,071,307	22,462,205
재고자산의 변동	158,314	486,643	(61,672)	(467,258)
종업원급여	1,155,668	2,692,004	1,629,969	3,396,881
감가상각비 및 무형자산상각비	297,476	647,614	415,887	832,247
복리후생비	177,573	355,776	219,446	396,513
지급수수료	177,691	392,220	185,348	431,204
경상개발비	210,694	471,864	160,855	361,624
기타비용	740,199	1,642,641	1,113,929	2,273,969
매출원가 및 판관비 합계	10,403,525	22,794,401	14,735,069	29,687,385

19. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차이	39,375	220,504	180,320	310,243
유형자산처분이익	-	-	34	34
금융보증수익	4,462	4,462	-	4,441
잡이익	14,476	24,245	36,514	41,881
기타수익 합계	58,313	249,211	216,868	356,599
기타비용
외환차이	122,820	71,662	49,345	80,706
잡손실	2,000	2,798	(11,909)	1
기타비용 합계	124,820	74,460	37,436	80,707

20. 주당이익 &cr;

기본주당이익은 회사의 보통주반기순이익을 반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주반기순이익(손실)	(333,333,862)	(661,877,238)	714,244,039	623,722,950
가중평균유통보통주식수	10,999,981	10,999,981	10,999,981	10,999,981
기본주당이익(손실)	(30)	(60)	65	57

&cr;회사는 희석증권을 발행하지 아니하였으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

21. 현금흐름정보&cr; &cr;(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익(손실)	(661,877)	623,723
조정 항목:	1,053,867	1,559,918
감가상각비	635,544	821,410
무형자산상각비	12,070	10,837
외화환산손실	48,650	14,496
퇴직급여	309,162	336,193
이자비용	332,829	385,776
법인세비용	(76,381)	117,011
이자수익	(113,340)	(72,935)
외화환산이익	(94,667)	(52,836)
유형자산처분이익	-	(34)
운전자본의 변동:	(495,079)	1,343,685
매출채권의 증가	(98,622)	(71,190)
기타수취채권의 감소	24,999	19,693
재고자산의 감소(증가)	490,931	(454,587)
기타자산의 감소(증가)	(113,808)	116,172
매입채무의 증가(감소)	(259,058)	1,938,146
기타지급채무의 감소	(591,485)	(242,373)
계약부채의 증가	54,184	19,218
기타부채의 감소(증가)	(43,811)	99,001
퇴직급여의 순지급액	41,591	(80,395)
영업으로부터 창출된 현금	(103,089)	3,527,326

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

중요한 거래 내용	당반기	전반기
유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동	58,014	10,120
건설중인자산의 대체	516,765	-

22. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 주요 약정사항

(원화단위: 천원)

약정내용	약정은행	약정한도
		당반기말		전기말
		통화	금액	통화	금액
운전자금대출	KDB산업은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
운전자금대출	신한은행	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
어음할인	신한은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
무역금융	신한은행	KRW	6,594,000	KRW	6,594,000
기업운전	KEB하나은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
온렌딩	KB국민은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
해외온렌딩	KB국민은행	KRW	3,600,000	KRW	3,600,000
무역어음대출	기업은행	KRW	1,900,000	KRW	2,000,000
운전자금	우리은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
무역어음대출	KEB하나은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
코로나운영자금지원	신한은행	KRW	1,000,000	KRW	-
산업운영자금	KDB산업은행	KRW	2,000,000	KRW	-
수출입운영자금	수출입은행	KRW	1,200,000	KRW	-
법인카드	신한은행	KRW	100,000	KRW	100,000
법인카드	KEB하나은행	KRW	50,000	KRW	50,000
법인카드	우리은행	KRW	100,000	KRW	100,000
법인카드	기업은행	KRW	80,000	KRW	80,000
합 계		KRW	40,124,000	KRW	36,024,000

(2) 제공한 지급보증

(외화단위: 천)

제공받는자	지급보증액			보증처	비고
	통화	당반기말	전기말
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	EUR	-	1,440	신한은행	시설대
	EUR	720	720	신한은행	시설대

(3) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	당반기말	전기말	비고
신한은행	원료구매결제 이행보증	1,200,000	1,200,000	롯데케미칼(주) 원재료 구입
		800,000	800,000	GS칼텍스(주) 원재료 구입
합계		2,000,000	2,000,000

&cr; 회사는 이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 306,175천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; (4) 계류중인 소송사건&cr;

당반기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 1건의 소송사건이 진행 중에 있으며, 소송가액은 381,180천원입니다. 2019년 8월에 있었던 1심 판결에서 승소하였으나 피고측의 항소로 인해 2심 소송을 진행중입니다. 당반기말 현재 해당소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.

23. 특수관계자 거래

&cr; 보고기간말 현재 회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.&cr;

(1) 특수관계자 현황

구 분	당반기말	전기말	비고
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	엔브이에이치코리아(주)
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)&cr;└ (주)원방테크 및 그 종속기업	엔브이에이치원방테크(주)&cr;└ (주)원방테크 및 그 종속기업
기타특수관계자	엔브이에이치오토파트(주)	엔브이에이치오토파트(주)	지배기업의 종속기업
	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)
	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업
	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.
	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY&cr;와 그 종속기업	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY&cr;와 그 종속기업
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	NVH India Autoparts Co., Ltd.
	NVH RUS LLC	NVH RUS LLC
	AFS America	AFS America
	(주)엔티앰	(주)엔티앰
	NVH Germany Gmbh	NVH Germany Gmbh
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.
	NVH Poland Sp.zo.o	NVH Poland Sp.zo.o
	엔브이에이치웰킵스	엔브이에이치웰킵스
	엔브이에이치자산유동화제일차(유)	엔브이에이치자산유동화제일차(유)
	NVH Czech s.r.o	NVH Czech s.r.o	지배기업의 관계기업
	브이피케이(주)	브이피케이(주)	지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업
	㈜제이케이인베스트먼트홀딩스	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스
	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)
	└ 동남테크 USA	└ 동남테크 USA
	└ DONGNAM NORTH AMERICA	└ DONGNAM NORTH AMERICA
	└ 양주삼흥화섬유한공사	└ 양주삼흥화섬유한공사
	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업

(2) 특수관계자간의 중요한 매출과 매입거래 내역&cr;&cr;- 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	746,936	2,061,846	6,113	13,013
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	173,200	395,926	29,857	29,857
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	29,779	58,704
기타 특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	772,213	1,594,969	11,730	23,940
	엔브이에이치오토파트(주)	1,073,053	1,888,134	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,045,076	2,031,017	-	-
	엔브이에이치웰킵스	300	600	-	-
합 계		3,811,378	7,973,692	77,479	125,514

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	1,431,334	2,983,603	290	290
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	276,888	408,178	-	4,441
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	361	28,896	29,531
기타 특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	741,217	1,234,824	11,424	22,073
	엔브이에이치오토파트(주)	1,188,385	2,059,418	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,232,373	2,617,789	-	-
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	815,850	1,126,895	-	-
합 계		5,686,647	10,431,668	40,610	56,335

- 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	15,000	74,767	148,121
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	9,746	9,746
합 계		-	15,000	84,513	157,867

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	8,000	85,853	174,174
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	2,164	2,380
기타특수관계자	브이피케이(주)	3,033	3,033	-	244
합 계		3,033	11,033	88,017	176,798

(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무 잔액&cr; &cr;- 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
		매출채권	기타수취채권	매출채권	기타수취채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	726,864	-	1,431,374	9,959
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	2,935,381	1,861,850	2,633,168	2,032,821
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	330	-	660	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	440	3,946,979	440	3,888,275
	(주)원방테크	-	50,000	-	-
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	461,688	4,176	441,249	4,548
	엔브이에이치오토파트(주)	1,635,609	-	1,140,988	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	774,523	-	787,999	-
	엔브이에이치웰킵스	330	-	110	-
합 계		6,535,165	5,863,005	6,435,988	5,935,603

특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 엔브이에이치오토파트(주)의 매출채권 중 받을어음분에 해당하는 1,226,776천원을 단기차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 6 참조).

- 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
		리스부채	기타채무	리스부채	기타채무
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	1,087,692	-	1,158,981	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	8,037	-	-
기타특수관계자	브이피케이(주)	-	-	-	3,348
합 계		1,087,692	8,037	1,158,981	3,348

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자금대여			리스거래
		반기초잔액	외화평가	반기말잔액	리스부채	리스료 지급	이자비용
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	-	-	1,087,692	87,545	16,257
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	1,785,300	(36,300)	1,749,000	-	9,746	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	3,800,000	-	3,800,000	-	-	-
합 계		5,585,300	(36,300)	5,549,000	1,087,692	97,291	16,257

&cr;(5) 지급보증&cr;&cr; 보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(외화단위: 천)

제공받는자	보증처	보증내역	통화구분	금액		비고
				당반기말	전기말
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	신한은행	차입금 보증	EUR	-	1,440	시설대
	신한은행	차입금 보증	EUR	720	720	시설대

(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr;

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기종업원급여	446,639	460,859
퇴직급여	83,040	90,099
합 계	529,679	550,958

6. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황&cr;

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;

(단위 :천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제20기 반기	매출채권	11,600,424	450,104	3.9%
	미수금	71,115	-	-
	기타금융자산	288,952	140,000	48.5%
	기타장기금융자산	5,458,847	-	-
	합 계	17,419,338	590,104	3.4%
제19기	매출채권	12,555,330	450,104	3.6%
	미수금	84,697	-	-
	기타금융자산	233,969	140,000	59.8%
	기타장기금융자산	4,930,926	-	-
	합 계	17,804,922	590,104	3.3%
제18기	매출채권	13,603,693	279,801	2.1%
	미수금	121,944	-	-
	기타금융자산	1,148,153	-	-
	기타장기금융자산	1,174,912	-	-
	합 계	16,048,702	279,801	1.7%

주1)당사는 당반기에 기대손실률을 산정하여 충당금 설정 하였습니다.&cr;

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제20기 반기	제19기	제18기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	590,104	279,801	247,198
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	310,303	32,603
① 대손처리액(상각채권액)	-	170,303	32,603
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	140,000	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	590,104	590,104	279,801

주1)제19기 기타증감액은 단기대여금에 대한 충당금 설정액입니다.&cr;

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생분을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 보고기간 말의대손충당금은 다음과 같습니다..

(단위: 천원)

구분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	9,001,198	1,274,921	470,899	854,484	449,026	12,050,528
대손충당금	-	(511)	(316)	(110,365)	(338,912)	(450,104)

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
		1년 이하	3년 이하
금액	10,746,191	744,119	110,114	-	11,600,424
구성비율	92.6%	6.4%	1.0%	-	100.0%

&cr; 2.재고자산 현황

&cr;가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제 20기 반기	제 19기	제 18기
부직포 부문	한국	제품	578,221,034	708,127,614	523,222,767
		상품	13,310,696	13,459,586	25,193,441
		재공품	141,691,892	175,063,091	191,714,890
		원재료	332,296,500	365,326,314	386,339,382
		저장품	20,678,463	24,966,499	29,784,751
		소계	1,086,198,585	1,286,943,104	1,156,255,231
	인도	제품	200,419,345	61,889,017	148,223,839
		상품	-	-	-
		재공품	44,393,962	66,828,074	100,518,159
		원재료	730,373,762	547,631,653	591,697,158
		저장품	63,872,933	52,728,607	53,573,452
		소계	1,039,060,002	729,077,351	894,012,608
PU Foam부문	한국	제품	84,359,532	57,330,767	71,033,689
		상품	-	-	-
		재공품	93,342,757	84,340,188	79,133,633
		원재료	54,244,493	72,318,675	154,555,097
		저장품	-	-	-
		소계	231,946,782	213,989,630	229,292,419
원사 부문	한국	제품	1,721,422,376	2,015,181,759	1,364,431,253
		상품	26,764,600	-	87,350,000
		재공품	-	-	-
		원재료	707,403,220	748,551,966	895,724,435
		저장품	-	-	-
		소계	2,455,590,196	2,763,733,725	2,347,505,688
합계		제품	2,584,422,287	2,842,529,157	2,106,911,548
		상품	40,075,296	13,459,586	112,543,441
		재공품	279,428,611	326,231,353	371,366,682
		원재료	1,824,317,975	1,733,828,608	2,028,316,072
		저장품	84,551,396	77,695,106	83,358,203
		소계	4,812,795,565	4,993,743,810	4,702,495,946
총자산대비 재고자산구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]			5.5%	6.2%	5.9%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]			10.47회	13.86회	18.02회

주1)2020년 상반기는 코로나 19의 영향으로 매출액이 크게감소하여 재고자산회전율이 감소하였습니다.&cr; &cr;나. 재고자산의 실사내역 등&cr; &cr; (1) 실사일자 &cr; *부직포사업부 : 2020년 6월 30일 생산종료후 7월 1일 제품,상품,재공품,원재료 ,저장품에 대한 재고실사 를 진행하였음&cr; *PU Foam사업부 : 2020년 6월 30일 생산종료후 7월 1일 제품,재공품,원재료 재고실사를 진행하였음.&cr; *원사사업부 : 2020년 6월 28일 생산종료후 7월 1일 제품,상품,원재료에 대한 &cr; 재고실사를 진행하였음.&cr;* 반기말재고실사 : 2020년 6월말 재고실사는 각해당공장 담당팀에서 자체재고실 사를 진행하였음.&cr;&cr; (2) 실사방법&cr; 당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고&cr; (단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고
제품	50,932	50,932	-	50,932	-
원재료	67,636	67,636	-	67,636	-
반제품	18,579	18,579	-	18,579	-
합계	137,147	137,147	-	137,147	-

주1)당사의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2020년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

----- - --------- - ----- - ---

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

-작성지침에 따라 분/반기보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기 반기(당반기)삼정회계법인검토해당사항 없음해당사항 없음제19기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제18기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기반기(당반기)삼정회계법인재무제표 검토&cr;연결재무제표 검토&cr;재무제표 감사&cr;연결재무제표 감사119,000천원- 119,000천원- 제19기(전기)삼일회계법인재무제표 검토&cr;연결재무제표 검토&cr;재무제표 감사&cr;연결재무제표 감사110,000천원1,127 110,000천원1,127 제18기(전전기)삼일회계법인재무제표 검토&cr;연결재무제표 검토&cr;재무제표 감사&cr;연결재무제표 감사92,500천원 998 92,500천원 998

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기 반기(당반기)---- ----- -제19기(전기)---- ----- -제18기(전전기)---- ----- -

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 04월 22일회사측 : 감사, 업무담당자&cr;감사인측 : 담당회계사대면회의최초계약에따른 전반적인 감사일정협의&cr;감사진행절차 및 감사방법 협의

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경

당사는 변경전감사인과의 계약기간이 만료가되었으며, 주기적 지정제도에 따른 변경대상회사이나 선정이 되지않았습니다. 그러나 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제15조제5항제5조에 의거 지배.종속회사간 지정감사인을 일치시키고자 자율지정을 통해 지배회사인 엔브이에이치코리아주식회사의 지정감사회계법인인 삼정회계법인과 신규감사체결을 하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구 성 개요 &cr; &cr; 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근/등기이사, 1인의 비상근/등기이사(사외이사)로 구성되어있습니다. &cr;당사의 이사회 운영은 아래와 같은 규정에 의하여 이루어 지고 있습니다.

- 이사회는 이사로 구성한다.

- 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사 &cr; 가 회일 7일에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

- 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구 할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에&cr; 는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;- 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

- 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.

- 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. &cr;

나. 이사회 중요 결의 사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
2019-01	2019.02.28	제18기 재무제표 승인의 건&cr;제18기 내부회계제도 보고의 건&cr;전자투표제 및 전자위임장 제도 채택의 건	가결	-
2019-02	2019.03.07	제18기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
2019-03	2019.06.14	임시주주총회 개최의 건	가결	-
2019-04	2019.06.14	전자투표 및 전자위임장 제도 채택의 건	가결	-
2019-05	2019.08.13	산업운영자금 기한 연장의 건	가결	-
2019-06	2019.10.30	매출채권 담보대출 진행의 건	가결	-
2020-01	2020.02.24	제19기 재무제표승인 의건&cr;제19기 내부회계제도 보고&cr;전자투표 및 전자위임장 제도 채택의 건	가결	-
2020-02	2020.02.26	기업운전일반자금대출 진행	가결	-
2020-03	2020.03.02	기업기타운전자금대출 진행의 건	가결	-
2020-04	2020.03.10	제19기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
2020-05	2020.04.24	수출성장자금 차입의 건	가결	-
2020-06	2020.05.22	일반자금 신규차입의 건	가결	-
2020-07	2020.06.01	산업운영자금대출의 건	가결	-

다.이사회의 사외이사 활동 내역

회차	개최일자	가결 여부	참석현황	사외이사
				김우승&cr;(출석률:100%)
2019-01	2019.02.28	가결	1/1	찬성
2019-02	2019.03.07	가결	1/1	찬성
2019-03	2019.06.14	가결	1/1	찬성
2019-04	2019.06.14	가결	1/1	찬성
2019-05	2019.08.13	가결	1/1	찬성
2019-06	2019.10.30	가결	1/1	찬성
2020-01	2020.02.24	가결	1/1	찬성
2020-02	2020.02.26	가결	1/1	찬성
2020-03	2020.03.02	가결	1/1	찬성
2020-04	2020.03.10	가결	1/1	찬성
2020-05	2020.04.24	가결	1/1	찬성
2020-06	2020.05.22	가결	1/1	찬성
2020-07	2020.06.01	가결	1/1	찬성

&cr; 라. 이사의 독립성&cr; (1)이사의 선임&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다

성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와거래	최대주주와의 관계
우희구	이사회	대내외적으로 원활한 업무 수행	경영총괄	-	-
구자겸	이사회	대내외적으로 원활한 업무 수행	경영총괄	-	대표이사
강경순	이사회	대내외적으로 원활한 업무 수행	자문	-	-
김우승	이사회	경영투명성 제고	사외이사	-	-

각이사의 주요 이력은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1.임원의 현황」을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. &cr;

바.사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

4 1 - - -

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사.사외이사 교육 미실시 내역

코로나19의 영향으로 인한 바이러스 감염우려로 교육을 미실시하였습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr; &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

구 분	권한과 책임	인원수	상근여부
정관	제51조 (감사의 직무와 의무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제&cr; 출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영&cr; 업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 및 제 40조의 규정을 준용한다.	1명	비상근

&cr; 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근&cr; &cr;감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구 분	권한과 책임
정관	제51조 (감사의 직무와 의무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제&cr; 출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영&cr; 업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 및 제 40조의 규정을 준용한다.
감사직무&cr;규정	제2조 (직무)&cr; 1 회계 및 이와 관련된 업무의 감사&cr; 2 이사의 직무집행에 대한 감사&cr; 3 이사회에서 감사에게 위촉한 업무&cr; 4 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항&cr; 5 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무&cr;&cr;제3조 (감사의 종류)&cr; 2 .감사는 다음의 업무에 대하여 대표이사의 결제에 앞서 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이한 사정을 사전감 사를 실시하기가 곤란하다고 인정되 는 사항에 대해서는 사후감사로 변 경 하여 실시한다.&cr; 1) 직원의 상벌에 관한 중요사항&cr; 2) 제반사고의 처리 방침&cr; 3) 100만원 이상의 경비지출과 예비비 지출&cr; 4) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분&cr; 5) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항&cr; 6) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항&cr; 7) 이자 감면에 관한 사항&cr; 8) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항

&cr; 다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
최성완	-안진회계법인&cr;-신영회계법인	없음	-

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	참석여부	비고
2019-01	2019.02.28	제18기 재무제표 승인의 건&cr;제18기 내부회계제도 보고의 건&cr;전자투표제 및 전자위임장 제도 채택의 건	가 결	O	-
2019-02	2019.03.07	제18기 정기주주총회 소집의 건	가 결	O	-
2019-03	2019.06.14	임시주주총회 개최의 건	가 결	O	-
2019-04	2019.06.14	전자투표 및 전자위임장 제도 채택의 건	가 결	O	-
2019-05	2019.08.13	산업운영자금 기한 연장의 건	가 결	O	-
2019-06	2019.10.30	매출채권 담보대출 진행의 건	가 결	O	-
2020-01	2020.02.24	제19기 재무제표승인 의건&cr;제19기 내부회계제도 보고&cr;전자투표 및 전자위임장 제도 채택의 건	가 결	O	-
2020-02	2020.02.26	기업운전일반자금대출 진행	가 결	O	-
2020-03	2020.03.02	기업기타운전자금대출 진행의 건	가 결	O	-
2020-04	2020.03.10	제19기 정기주주총회 소집의 건	가 결	O	-
2020-05	2020.04.24	수출성장자금 차입의 건	가 결	O	-
2020-06	2020.05.22	일반자금신규대출의 건	가결	O	-

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

마.감사 교육 미실시 내역

코로나19의 영향으로 인한 바이러스 감염우려로 교육을 미실시하였습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

바.감사 지원조직 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

사.준법지원인 지원조직 현황 &cr; 보고서 작성기준일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 서면 투표제를 채택하고 있으며, 채택시기와 주요내용은 아래와 같습니다.

채택시기	주요 내용
2010년 5월 31일	정관 제31조 (의결권의 행사)&cr; 1 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.&cr; 2 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하며, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. &cr; 3 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

당사는 정족수 확보가 필요한 안건에 대해서는 해당시 마다 전자투표제 채 택 을 병행하기도 합니다.&cr; &cr;나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr; &cr;다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다

VII. 주주에 관한 사항

가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

엔브이에이치코리아(주)최대주주보통주5,580,000 50.72 5,580,000 50.72 -보통주5,580,000 50.72 5,580,000 50.72 -우선주- - - - -

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나.최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

엔브이에이치코리아(주)2,076 구자겸33.42 -- 구자겸33.42 곽정용- -- --

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

엔브이에이치코리아(주)794,647 611,740 182,907 826,288 26,917 12,419

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

주1)위 최대주주의 재무현황은 2019년 공시된 연결감사보고서 기준으로 작성하였습니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 엔브이에이치코리아(주)는 1984년 1월 17일 일양산업주식회사로 설립하여 2001년 6월 8일 엔브이에이치코리아주식회사로 상호를 변경하였으며, 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 회사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14에 본사를 두고 있으며, 국내 및 해외(중국,인도,러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다.&cr;엔브이에이치코리아(주)는 ODM (생산자 개발 방식)으로 납품이 이루어지는 자동차 부품 중 내장재 부품 (Headliner, NVH 부품, Floor Carpet, Door Trim 등)의 생산 및 공급을 사업 목적으로 설립되어, 현재 국내에서는 내장재 부품과 엔진룸 흡차음재 및 엔진 냉각수 온도 조절 부품 (WTC) 사업 부문을, 그리고 해외법인은 내장재 부품 사업 부문을 영위하고 있습니다. &cr;또한 당사에서 원재료(원사)와 제품(부직포,PU Foam)을 생산하여 엔브이에이치코리아(주)에 납품하는 수직 계열화를 통해 타 경쟁사 대비 경쟁력을 갖고 있습니다.&cr;

다.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2020년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2012년 05월 24일브이피코리아(주)1,738,54037.80122,000주매도-2013년 07월 30일브이피코리아(주)1,738,54024.84신주발행으로 지분율 감소-2017년 04월 14일엔브이에이치코리아(주)3,167,00328.79유상증자를 통한 최대주주 변경-2017년 11월 21일엔브이에이치코리아(주)4,167,00337.881,000,000주 매수-2018년 01월 17일엔브이에이치코리아(주)4,841,46044.01674,457주 매수-2019년 05월 27일엔브이에이치코리아(주)5,580,00057.02738,540주 매수브이피케이주식 전량 매수

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

&cr;라. 주식의 분포&cr; 보고서 작성 기준일 현재 5%이상 주식을 소유하고 있는 주주는 다음과 같습니다.&cr;

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

엔브이에이치코리아(주)5,580,000 50.72 -- - - -

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합

주1)신용공여에 따른 담보권 신규취득 및 변동으로 인해 한국증권금융주식회사가 5%이상 주주에 신규등록 되었으나 보유주식을 일부 매도하여 5%미만으로 변경되었습니다.

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

4,592 4,593 99.97 5,420,000 11,000,000 49.28 -

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

마.주식사무

정관상 신주인수권의 내용&cr;	제10조【신주인수권】 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매 ·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 31일 까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권&cr; 1,000주권,10,000주권(총8종)
명의개서대리인	한국예탁결제원(T:02-3774-3000) 서울시 영등포구 여의나루로4길 23
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재신문	당사홈페이지

주)전산장애 또는 그밖의 부득이한 경우로 홈페이지 공고 할 수 없는 때에는 매일 경제신문에 공고합니다.&cr;

바.주가 및 주식거래 실적&cr; 당사 반기보고서 작성기준일부터 최근6개월간 주가 및 거래실적은 아래와 같습니다. (단위:원,주)

종류			2020년 06월	2020년05월	2020년 04월	2020년 03월	2020년02월	2020년 01월
보통주	주가	최고	3,820	4,080	3,965	4,880	4,635	3,325
		최저	3,000	3,705	3,455	2,155	3,265	3,005
		평균	3,422	3,869	3,762	3,508	3,624	3,201
	거래량	최고	332,518	1,607,886	7,917,154	20,324,967	27,711,181	293,945
		최저	66,259	197,732	321,863	721,863	152,317	96,867
		월간	3,396,990	11,219,596	31,619,962	9,111,735	77,351,745	3,814,269

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가.임원 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

구자겸남1959년 01월회장등기임원상근총괄한양대학교 , 미국 Iowa&cr;엔브이에이치코리아 회장- - 최대주주의&cr;대표이사7년2021년 03월 27일강경순남1958년 06월-등기임원상근총괄한양대학교 기계공학과&cr;엔브이에이치코리아 중국법인장- - -6년2021년 03월 27일우희구남1962년 10월사장등기임원상근총괄연세대학교 영어영문학과&cr;엔브이에이치코리아 인도법인장- - -7년2021년 03월 27일지강옥남1962년 07월전무미등기임원상근포천공장&cr;공장장홍익대학교 기계공학과&cr;삼성코닝&cr;태림포장공업 공장장- - -6년-김우승남1957년 06월사외이사등기임원비상근사외이사한양대 기계공학과&cr;한양대학교 기계공학과 교수&cr;한양대학교 총장- - -9년2021년 03월 27일최성완남1978년 07월감사등기임원비상근감사안진회계법인&cr;신영회계법인 이사- - -6년2018년 06월 25일김유대남1967년 03월상무미등기임원상근포천공장&cr;생산담당주식회사 &cr;제이케이인베스트먼트홀딩스- - -32년-김희범남1962년 12월상무보미등기임원상근영업관리와세다대 상학과 &cr;일본IBM&cr;한국IBM- - -4년-김재근남1970년 07월상무보미등기임원상근재무,회계 관리엔브이에이치코리아 그룹기획실- - -2년-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나.직원 등 현황

2020년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

사무직남24 - - - 24 5.8 1,143,701 47,654 - - - -사무직여13 - - - 13 2.6 337,191 25,938 -연구직남6 - - - 6 3.6 314,158 52,360 -연구직여3 - - - 3 4.2 67,431 22,477 -생산직남73 - - - 73 7.1 2,323,810 31,833 -생산직여1 1 - - 2 1.5 22,543 11,272 -120 1 - - 121 3.6 4,208,834 34,784 -

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다.미등기임원 보수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

3 234,133 78,044 -

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사4 1,500,000 -감사1 150,000 -

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5 360,694 72,139 -

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3 330,694 110,231 -1 24,000 24,000 -- - - -1 6,000 6,000 -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) --- - --- -

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

해당사항 없습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 :천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

해당사항 없습니다.&cr;

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) --- - --- -

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

해당사항 없습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 :천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

해당사항 없습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 28개사(국내14개사,해외14개사) 를 가지고 있으며, 세부내역은 아 래표를 참조하시기 바랍니다.

회사명	당사보유지분율	상장여부	비고
엔브이에이치코리아(주)	-	상장	지배기업
주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	-	비상장	기타 특수관계사
브이피케이(주)	-	비상장	기타 특수관계사
엔브이에이치오토파트(주)	-	비상장	기타 특수관계사
NVH India Autoparts Co., Ltd	-	비상장	기타 특수관계사
엔브이에이치플로어시스템(주)	14.0%	비상장	기타 특수관계사
동남테크 USA	-	비상장	기타 특수관계사
DONGNAM NORTH AMERICA	-	비상장	기타 특수관계사
AFS America	-	비상장	기타 특수관계사
Jiansu NVH Composite &cr;Material Co., Ltd.	-	비상장	기타 특수관계사
Yangzhou NVH Composite &cr;Material Co., Ltd.	-	비상장	기타 특수관계사
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED.	100.0%	비상장	종속회사
NVH RUS LLC	-	비상장	기타 특수관계사
NVH GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY	-	비상장	기타 특수관계사
PRIMIUM GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY LIMITED	-	비상장	기타 특수관계사
엔브이에이치오버헤드시스템(주)	-	비상장	기타 특수관계사
(주)엔티앰	-	비상장	기타 특수관계사
NVH Germany Gmbh	-	비상장	기타 특수관계사
NVH Czech s.r.o	-	비상장	기타 특수관계사
NVH INDIA ANANTAPUR AITO PARTS PRIVATE LTD	-	비상장	기타 특수관계사
엔브이에이치원방테크(주)	24.0%	비상장	기타특수관계사
(주)원방테크	-	비상장	기타특수관계사
(주)서연	-	상장	기타특수관계사
원방삼현(주)	-	비상장	기타특수관계사
NVH Poland Sp.zo.o	-	비상장	기타특수관계사
주식회사 삼현피에프	-	비상장	기타특수관계사
엔브이에이치웰킵스	-	비상장	기타특수관계사
엔브이에이치자산유동화제일차(유	-	비상장	기타특수관계사

보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다&cr;

계열회사의 계통도.jpg 계열회사의 계통도

&cr; 나. 당사와 계열회사간 임원 겸직현황&cr; &cr; 당사의 보고서 작성기준일인 2020년 06월 30일 현재 계열회사간 임원 겸직현황은 아래와 같습니다.

겸직임원		겸 직 회 사			비고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	담당업무
구자겸	등기이사	브이피케이(주)	등기이사	-	비상근
		엔브이에이치코리아(주)	대표이사 회장	총괄	상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	대표이사	총괄	비상근
		YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	총괄	비상근
		JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	총괄	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	대표이사	총괄	비상근
		(주)원방테크	등기이사	총괄	비상근
우희구	대표이사	GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED	등기이사	-	상근
강경순	등기이사	엔브이에이치코리아(주)	고문	고문	비상근
김재근	비등기이사	엔브에이치오토파트	감사	-	상근
		엔브이에이치오버헤드시스템	감사	-	상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	감사	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	등기이사	-	비상근
		엔브이에이치웰킵스(주)	감사	-	비상근

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

엔브이에이치&cr;플로어시스템(주)2011년 10월 05일지분취득103 98,616 14.0% 957 - - - 98,616 14.0% 957 21,567 1,056 엔브이에이치&cr;원방테크(주)2018년 05월 10일지분취득4,800 480,000 24.0% 4,800 - - - 480,000 24.0% 4,800 272,265 5,097 엔브이에이치&cr;원방테크(주)2018년 06월 07일지분취득15,120 1,512,000 24.0% 15,120 - - - 1,512,000 24.0% 15,120 272,265 5,097 2,090,616 - 20,877 - - - 2,090,616 - 20,877 1,088,47918,572

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등과의 거래&cr; 가. 채 무보증&cr; (단위:천EUR)

성 명&cr;(법인명)	관계	채권자	채무&cr;내용	보증기간	채무보증금액				기말 현재 &cr;채무금액
					기초	증가	감소	기말
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETRD.	종속회사	신한&cr;은행	시설자금	2016.06.01-&cr;2020.06.01	1,440	-	1,440	-	-
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETRD	종속회사	신한&cr;은행	시설자금	2017.8.22-&cr;2021.12.20	720	-	-	720	450

주1)1,440천EUR 채무보증기간 만기(채무금액 1,200천EUR상환완료)로 인해 해지되었습니다.&cr; &cr; 나. 영업 거래 &cr; (단위:천원)

법인명	매출등	매입등
엔브이에이치코리아(주)	2,074,859	163,121
엔브이에이치오토파트(주)	1,888,134	-
엔브이에이치플로어시스템(주)	1,618,909	-
엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,031,017	-
NVH India Autoparts Co., Ltd.	1,788,942	-
NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	1,102,548	-
엔브이에이치원방테크	600	-
원방삼현㈜	59,304	-
(주)원방테크	-	9,746
엔브이에이치웰킵스(주)	600	-
합계	10,564,913	172,867

주1) 2020년 6월 30일기준

&cr; (단위:천원)

법인명	채권등	채무등
엔브이에이치코리아(주)	726,864	1,087,692
엔브이에이치오토파트(주)	1,635,609	-
엔브이에이치플로어시스템(주)	465,864	-
엔브이에이치오버헤드시스템(주)	774,523	-
NVH India Autoparts Co., Ltd.	273,027	-
NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	130,379	-
엔브이에이치원방테크(주)	330	-
원방삼현(주)	3,947,419	-
엔브이에이치웰킵스	330	-
(주)원방테크	50,000	8,037
합계	8,004,345	1,095,729

주1) 2020년 6월 30일기준

&cr; 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행/변경상황 &cr; &cr; 가. 공시사항의 진행/변경사항&cr; 당사는 2016년 10월 28일 임시주주총회를 통하여 상호를 주식회사 금호 엔.티에서 GH신소재 주식회사로 변경하였으며, 정관상 사업목적역시 일부 수정,변경하였습니다. &cr;또한 당사는 2017년 4월 14일 유상증자(400백만주)를 통해 자본금이 35억원에서 55억원으로 증가하였으며, 최대주주가 브이피코리아(주)에서 엔브이에이치코리아(주)로 변경되었습니다.&cr;2018년 1월31일을 기준일로하여 주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스(주)의 원사사업부를 영업양수하였습니다.&cr;2018년 5월 10일과 2018년 6월7일 신설법인인 엔브이에이치원방테크(주)의 지분 24%(1,992,000주)를 199.2억원에 취득하였습니다. &cr;당사는 감사의 임기만료로 인하여 3회에 걸쳐 임시주주총회 및 2018년 정기주주총회를 통해 신규감사선임을 진행하였으나 정족수 부족에 따른 부결로 인해 기존감사가 감사업무를 계속 진행하고있습니다. &cr;2019년 3월 신설법인인 원방삼현(주)에 38억원을 3년간 대여하였습니다.&cr;2019년 7월 당사가 임대중인 제2공장의 토지와 건물을 41.3억원(부가세제외)에 매각하였습니다.&cr;2019년 8월 당사의 자회사인 GH 인디아에 19.14억원(110백만INR)을 5년간 &cr;대여하였습니다.&cr;2019년 9월 30일 브이피케이가 보유중인 엔브이에이치코리아(주)의 주식 700,000주를 2019년 9월 30일 종가인 2,910원에 매수(20.37억원)하였다가 2020년 12월 29일 종가기준인 2,830원에 매도(19.81억원)하여 매도가능 평가손실 56백만원이 발생하였습니다.&cr;2019년 기말기준으로 엔브이에이치플로어시스템 주식(14%)에 대한 공정가치평가를통해 853백만원의 매도가능증권 평가이익 발생하였습니다.&cr;또한 2019년 기말감사시 원사사업부의 수익성 악화로 손상차손 4.3억원을 반영하였습니다.&cr;2020년도 외부회계감사인을 지배.종속기업 동일감사 목적으로 자율지정신청을 하였으며, 변경전 삼일회계법인에서 변경후 삼정회계법인으로 변경하였습니다.&cr;

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자	구분	안건	가결여부
2008.03.28	정기주주총회	제1호의안 : 제7기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건	가결
2008.11.01	임시주주총회	제1호의안 : 본점 이전의 건&cr;제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안 : 임원변경의 건	가결
2009.03.27	임시주주총회	제1호의안 : 임원퇴직금 지급규정 재정의 건	가결
2009.03.31	정기주주총회	제1호의안 : 제8기 결산보고서 승인의 건&cr;제2호의안 : 임원변경의 건	가결
2009.08.16	임시주주총회	제1호의안: 임원변경의 건	가결
2009.12.28	임시주주총회	제1호의안 : 임원변경의 건	가결
2010.03.15	임시주주총회	제1호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건	가결
2010.03.19	정기주주총회	제1호의안 : 제9기 재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : 임원퇴직금지급규정 변경 승인의 건&cr;제4호의안 : 외부회계감사 선입 보고의 건	가결
2010.05.31	임시주주총회	제1호의안 : 주식분할의 건&cr;제2호의안 : 정관일부변경의 건&cr;제3호의안 : 임원변경의 건	가결
2011.03.30	정기주주총회	제1호의안 : 제10기 재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호의안 : 명의개서 대리인 선임의 건	가결
2011.05.20	임시주주총회	제1호의안 : 임원변경의 건	가결
2012.03.20	임시주주총회	제1호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건	가결
2012.03.28	정기주주총회	제1호의안 : 제11기 재무제표 승인의 건&cr;제2호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : 정관변경 승인의 건	가결
2012.03.30	임시주주총회	제1호의안 : 임원변경의 건	가결
2012.12.20	임시주주총회	제1호의안 : 임원변경의 건	가결
2013.03.20	정기주주총회	제1호의안 : 제12기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 및 감사보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : IPO 추진 승인의 건&cr;제4호의안 : 임원변경의 건	가결
2014.03.28	정기주주총회	제1호의안 : 제13기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관변경의 건&cr;제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결
2014.06.25	임시주주총회	제1호의안 : 이사 선임의 건(중임)	가결
2014.12.30	임시주주총회	제1호의안 : 이사 선임의 건	가결
2015.03.27	정기주주총회	제1호의안 : 제14기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호의안 : 감사 선임의 건&cr;제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결
2015.06.26	임시주주총회	제1호의안: 감사 선임의 건	가결
2016.03.25	정기주주총회	제1호의안 : 제15기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결
2016.10.28	임시주주총회	제1호의안 : 정관 일부변경의 건(사업목적 변경)&cr;제2호의안 : 정관 일부변경의 건(상호변경)	가결
2017.03.24	정기주주총회	제1호의안 : 제16기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결
2017.12.29	임시주주총회	제1호의안 : 사내이사 재선임의 건	가결
2018.01.23	임시주주총회	제1호의안 : 영업양수 승인의 건	가결
2018.03.28	정기주주총회	제1호의안 : 제17기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사선임의 건&cr;제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결
2018.06.26	임시주주총회	제1호의안 : 감산선임의 건	부결
2018.08.23	임시주주총회	제1호의안 : 감산선임의 건	부결
2018.10.25	임시주주총회	제1호의안 : 감산선임의 건	부결
2019.03.27	정기주주총회	제1호의안 : 제18기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 감사선임의 건&cr;제3호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제5호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결&cr;부결&cr;가결&cr;가결&cr;가결
2019.07.25	임시주주총회	제1호의안 : 감산선임의 건	부결
2020.03.30	정기주주총회	제1호의안 : 제19기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr;제2호의안 : 감사선임의 건&cr;제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결&cr;부결&cr;가결&cr;가결

주1) 2020년 3월 30일 진행한 제19기 정기주주총회에서도 감사선임건은 정족수 부족으로 부결 되었습 니다.&cr; &cr;2. 우발채무 등&cr;&cr;가. 중요한 소송사건 등&cr; 당반기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 1건의 소송사건이 진행 중에 있으며, 소송가액은 381,180천원입니 다. 19년 8월에 있었던 1심 판결에서 승소하였으나 피고측의 항소로 인해 2심 소송을 진행중입니다. 분기말 현재 해당소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. &cr;&cr;견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 6월 30일) (단위 :천원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황&cr;&cr; 반기보고서 제출일 현재 채무보증내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원,천EUR)

성 명&cr;(법인명)	관계	채권자	채무&cr;내용	보증기간	채무보증금액				기말 현재 채무금액
					기초	증가	감소	기말
GH INDIA	자회사	신한&cr;은행	시설자금	2016.6.1-&cr;2020.6.1	EUR 1,440	-	EUR 1,440	-	-
GH INDIA	자회사	신한&cr;은행	시설자금	2017.08.22-&cr;2021.12.20	EUR 720	-	-	EUR 720	EUR 450
롯데케미칼	원재료업체	신한&cr;은행	원재료&cr;구매결제&cr;이행보증	2019.11.30-&cr;2020.11.30	1,200,000	-	-	1,200,000	1,200,000
GS칼텍스	원재료업체	신한&cr;은행	원재료&cr;구매결제&cr;이행보증	2019.11.30-&cr;2020.11.30	800,000	-	-	800,000	800,000

주1) 채무보증금액 720,000EUR의 채무금액(600,000EUR)중 150,000EUR을 상환하였습니다.&cr;주2) 원재료업체 지급보증은 원사사업부 영업양수시 당사로 이관된 건입니다.&cr;주3) 채무보증금액 1,440,000EUR의 채무금액(1,200,000EUR)모두상환완료하였고, 채무보증기간 만기가 도래하여 해지하였습니다.&cr; &cr; 라 . 그 밖의 우발채무등&cr; 해당사항 없습니다

3. 재제현황 등 그 밖의 사항&cr;&cr;가. 재제현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; 해당사항 없습니다.

다. 중소기업 기준 검토표&cr;

중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

기업공개&cr;(코스닥상장)-2013년 07월 30일시설투자&cr;연구개발&cr;발행제비용7,440 시설투자&cr;연구개발&cr;발행제비용&cr;차입금상환&cr;영업양수&cr;지분취득7,440 아래표 참조유상증자-2017년 04월 14일시설투자&cr;운영자금&cr;기업인수 및 전략적 제휴&cr;인도법인 증자11,800 영업양수&cr;지분취득11,800 아래표 참조

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주) 보고서 기준일현재 공모자금을 모두 사용하였으며,사용내역은 아래와 같습니다.

* 코스닥상장 납입자금 74.4억은 상장시 발행제비용으로 3.8억원사용하였으며, 시설투자에 13.25억원 , 연구개발비용으로 3.83억원 , 차입금 상환으로 8.52억원사용하였습니다. 그리고 2018년 1월 영업양수대금중 일부인 20억원 , 2018년 5,6월 신설법인 지분투자에 25억원을 사용하였습니다.

* 유상증자 납입자금 118억은 2018년 영업양수대금중 일부인 30억원, 2018년 5,6월 신설법인 지분투자에 88억원을 사용하였습니다.

* 사용계획과의 차이부분은 시설투자 및 인도법인 증자 관련하여 인도법인 공장증축 및 설비매입입을 위해 신규차입을 통해 19억원을 대여하였습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 :2020년 6월 30일 ) (단위 :천원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr;금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
부채총액	-	-	-	-	-	( - )	-
자기자본	-	-	-	-	-	( - )	-
자본금	-	-	-	-	-	( - )	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr;의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.