(제 37 기 3분기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 11일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 한국정보통신주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 임 명 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 세종대로 39 대한상공회의소 7층 |
| (전 화) 1600-1234 | |
| (홈페이지) https://www.kicc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 민 두 식 |
| (전 화) 1600-1234 | |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | --------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | --------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | --------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | --------------------- | 2 |
| 3. 자본금 변동사항 | --------------------- | 2 |
| 4. 주식의 총수 등 | --------------------- | 2 |
| 5. 정관에 관한 사항 | --------------------- | 2 |
| II. 사업의 내용 | --------------------- | 2 |
| III. 재무에 관한 사항 | --------------------- | 18 |
| 1. 요약재무정보 | --------------------- | 18 |
| 2. 연결재무제표 | --------------------- | 21 |
| 3. 연결재무제표 주석 | --------------------- | 28 |
| 4. 재무제표 | --------------------- | 73 |
| 5. 재무제표 주석 | --------------------- | 79 |
| 6. 배당에 관한 사항 | --------------------- | 119 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | --------------------- | 121 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | --------------------- | 121 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | --------------------- | 122 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | --------------------- | 123 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | --------------------- | 127 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | --------------------- | 127 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | --------------------- | 127 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | --------------------- | 128 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | --------------------- | 129 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | --------------------- | 129 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | --------------------- | 129 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | --------------------- | 129 |
| VII. 주주에 관한 사항 | --------------------- | 129 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | --------------------- | 131 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | --------------------- | 131 |
| 2. 임원의 보수 등 | --------------------- | 131 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | --------------------- | 131 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | --------------------- | 131 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | --------------------- | 133 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | --------------------- | 133 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | --------------------- | 133 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | --------------------- | 133 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | --------------------- | 133 |
| XII. 상세표 | --------------------- | 136 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | --------------------- | 136 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | --------------------- | 136 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | --------------------- | 136 |
| 【 전문가의 확인 】 | --------------------- | 136 |
| 1. 전문가의 확인 | --------------------- | 136 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | --------------------- | 136 |
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
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한국정보통신주식회사와 그 종속회사의 사업부문은 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따라 제공하는 재화나 용역에 근거하여 구분하였으며, 각 사업부문은 신용카드 부가통신업(VAN)과 전자지급결제대행서비스(PG)를 기반으로 하는 금융VAN부문, 창업과 벤처기업에 대한 투자 및 중소기업창업투자조합자금 등을 관리하는 중소기업창업투자부문과 종합 ERP서비스를 기반으로 하는 정보통신업부문으로 구성되어 있습니다. 기업전체 수준에서의 부문별 정보 및 최근 3사업연도 매출실적은 다음과 같습니다.
[사업부문별 정보]
| 사 업 부 문 | 회 사 명 | 주요 재화 또는 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|---|
| 금융VAN | 한국정보통신(주) | VAN, PG, TRS, AOS 신용카드단말기 | 법인, 개인,신용카드사 등 |
| 중소기업창업투자 | 서울투자파트너스(주)스마트 서울투자 비대면 펀드 | 투자조합자금의 관리 등 | 법인 등 |
| 정보통신업 | 이지샵(주) | 종합 ERP서비스 제공 등 | 법인, 개인 |
| 헬스케어 | 메타헬스케어(주) | 건강관리 정보제공 등 | 법인, 개인 |
[사업부문별 매출액]
| (단위 : 천원) |
| 사 업 부 문 | 매 출 유 형 | 품 목 | 매 출 액(비 율) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | |||
| 금융VAN | 상품 | 신용카드단말기 |
18,001,283(4.2%) |
21,623,605(4.0%) | 19,611,259(4.0%) |
| 용역 | VAN, PG, TRS, AOS 등 | 410,981,769(95.1%) | 513,486,298(95.1%) | 470,654,559(95.0%) | |
| 중소기업창업투자 | 기타 | 중소기업창업투자 | 2,080,091(0.5%) | 5,110,916(0.9%) | 4,937,059(1.0%) |
| 정보통신업 | 용역 | 종합 ERP서비스 제공 등 | 936,420(0.2%) | - | - |
| 헬스케어 | 용역 | 건강관리 정보제공 등 | 17,050(0.0%) | 23,000(0.0%) | 33,582(0.0%) |
[금융VAN 사업부문]카드사간 결제망시스템을 구축하여 카드사용 승인중계 및 카드전표 매입 업무를 하는 신용카드부가통신사업과 전자지급결제대행업(PG:Payment Gateway)을 기반으로 하는 전자상거래산업, Tax Refund/Alipay 결제사업 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 전국 결제망 네트워크를 기반으로 가맹점 및 고객들에 다양하고 편리한 결제수단을 제공하여 신용카드등 결제시장의 성장을 이끄는 허브역할을 하고 있습니다. 또한 다양한 온라인 결제수단 제공 및 TRS, Alipay 서비스를 운영하면서 종합결제서비스 회사로 발돋움 하였습니다.주요서비스○ 신용카드조회서비스 (CCMS: Credit Card Management Service)○ 판매대금자동이체서비스 (DDC: Data & Draft Capture Service)○ 전자전표관리서비스 (DSC: Data Sign Capture Service)○ 전자지급결제대행서비스 (PG: Payment Gateway)○ 내국세환급서비스 (TRS: Tax Refund Service)○ 알리페이 바코드 결제 서비스 (AOS: Alipay Offline Barcode Service)[중소기업창업투자 사업부문]기술력과 성장가능성이 높은 비상장 벤처기업에 무담보 지분투자 형태로 자본투자를 하여 기업의 성장을 돕고 나아가 투자수익을 얻는 사업입니다. 충분한 기업 및 투자관련 경험을 보유한 인력확보를 통해 유망한 기업들을 지속적으로 발굴하여 다양한 투자전략 전개 및 자금 회수 네트워크 등을 운영하고 있습니다. [종합 EPR서비스 사업부문]
이지샵 주식회사는 중소상공인이 PC와 스마트폰을 이용하여 외부전문가를 이용하지 않고 최소의 시간과 노력과 비용으로 사업관리와 세무신고를 한번에 해결할 수 있는 국내 최초의 온라인 세무신고 기능이 탑재된 전자장부 서비스를 제공하고 있습니다.
소상공인을 위한 “전자장부 서비스”에서 “Digital 금융 + 비즈니스 Platform 서비스”기업으로 도약하기 위하여 SUPER APP EASYSHOP 서비스를 도입할 예정입니다.
SUPER APP EASYSHOP은 소상공인의 Digital Transformation을 선도하며, 금융기관과의 제휴를 통하여 간편서비스를 확대하고 있고 플랫폼 경제에서 가장 중요한 데이터를 자동 축적하며 분석할 계획이며 이를 활용하여 성장하고 있는 온라인 및 모바일 광고 시장 그리고 B2B 이커머스 시장 등으로 사업영역을 확대할 예정입니다.
주요서비스
○ 전자장부/세무신고
○ 사업관리
○ 지급결제/송금
○ B2B 이커머스
○ 온라인 광고
○ 금융상품유통
자세한 사업부문 및 사업에 대한 정보는 동 공시서류의 "Ⅱ.사업의 내용-7. 기타 참고사항-다. 사업부문별 현황"을 참고하시기 바랍니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 주요 상표 등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|
| 금융VAN | 상품 | 신용카드단말기 | EasyCheck, EasyPad,EasyPOS 외 |
18,001,283(4.2%) |
| 용역 | VAN, PG, TRS, AOS 등 | EasyCheck, EasyPayEasy Tax Refund 외 | 410,981,769(95.1%) | |
| 중소기업창업투자 | 기타 | 중소기업창업투자 | - | 2,080,091(0.5%) |
| 정보통신업 | 용역 | 종합 ERP서비스 제공 등 | EasyShop, EasyShop Mobile 외 | 936,420(0.2%) |
| 헬스케어 | 용역 | 건강관리 정보제공 등 | - | 17,050(0.0%) |
■ 생산 및 설비가. 금융VAN 사업부문 당사는 Main Center(소재지 : 서울특별시 금천구 가산디지털1로 189 LG U+ 가산센터)와 DR Center(소재지 : 경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 29 LG U+ 평촌메가센터)로 구성되어 있으며, 양센터 모두 실시간 가동 중입니다. 양 센터 중 한쪽 센터 재해시 다른 센터에서 서비스가 가능하게 운영하고 있으며, Main Center는 Back-up 일정에 따라 1일, 1주일, 1달 등의 간격으로 시스템에 의한 자동화 백업관리를 지원하고 있습니다. 전산시스템 등 생산설비에 관한 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-11. 유형자산"을 참고하시기 바랍니다.나. 중소기업창업투자 사업부문 영위하는 사업이 창업과 벤처기업에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금관리이므로 보유중인 유형자산의 규모는 미미한 수준입니다.다. 종합 ERP서비스 사업부문 영위하는 사업의 특성상 보유중인 유형자산의 규모는 미미한 수준입니다.
■ 매출
가. 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융VAN | 상품 | 신용카드단말기 등 | 국 내 | 18,001,283 | 21,623,605 | 19,611,259 |
| 해 외 | - | - | - | |||
| 합 계 | 18,001,283 | 21,623,605 | 19,611,259 | |||
| 용역 | VAN, PG, TRS, AOS 등 | 국 내 | 410,952,044 | 513,289,949 | 469,647,616 | |
| 해 외 | 29,725 | 196,349 | 1,006,943 | |||
| 합 계 | 410,981,769 | 513,486,298 | 470,654,559 | |||
| 중소기업창업투자 | 기타 | 중소기업창업투자 | 국 내 | 2,080,091 | 5,110,916 | 4,641,646 |
| 해 외 | - | - | - | |||
| 합 계 | 2,080,091 | 5,110,916 | 4,641,646 | |||
| 정보통신업 | 용역 |
종합 ERP서비스 제공 등 |
국 내 | 936,420 | - | - |
| 해 외 | - | - | - | |||
| 합 계 | 936,420 | - | - | |||
| 헬스케어 | 용역 | 건강관리정보제공 | 국 내 | 17,050 | 23,000 | 33,582 |
| 해 외 | - | - | - | |||
| 합 계 | 17,050 | 23,000 | 33,582 | |||
| 합 계 | 국 내 | 431,986,888 | 540,047,470 | 494,229,516 | ||
| 해 외 | 29,725 | 196,349 | 1,006,943 | |||
| 합 계 | 432,016,613 | 540,243,819 | 495,236,459 | |||
나. 판매경로와 판매방법 등1) 금융VAN 사업부문 가) 판매경로 당사는 대형 법인가맹점의 경우 직접 영업을 통해 서비스를 제공하고 소형 가맹점들의 경우 대리점과의 계약을 통해 서비스를 제공하고 있습니다.나) 판매방법 가맹점과 카드사를 연결하여 신용카드조회서비스를 제공하고 있으며, 신용카드사별로 공급가액을 결정하여 서비스를 제공하고 있습니다.
다) 판매전략 신규 법인시장 발굴을 통해 서비스를 확대중이며, 고객 만족 극대화를 위해 신규 부가서비스를 지속적으로 개발하고 있습니다.라) 주요 매출처 본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-3-3. 주요 고객에 대한 정보"를 참고하시기 바랍니다.2) 중소기업창업투자 사업부문 기술력과 새로운 가치창출능력을 보유한 창업ㆍ벤처기업 등을 발굴하여 투자자와 기업을 연결, 주주 및 펀드 투자자들의 가치 극대화를 목표로 하고 있습니다.
3) 종합 ERP서비스 사업부문가) 판매경로 당사는 PC와 Mobile을 통해 소상공인에게 직접적으로 서비스를 판매하거나 제휴된 금융기관 및 플랫폼사를 통해 판매 경로를 구축하고 있습니다.나) 판매방법 전자장부 서비스를 제공하는 대가로 월 이용료를 온라인 결제를 통해 수취하고 있습니다.다) 판매전략 온라인 마케팅 채널을 통한 직접 광고와 제휴사를 통한 간접 광고를 통해 세무비용 절약 혜택을 홍보하여 판매하는 전략을 취하고 있습니다. 라) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 다양한 업종의 중ㆍ소상공인입니다.
본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-28. 재무위험관리의 목적 및 정책"을 참고하시기 바랍니다.
■ 연구개발활동가. 금융VAN 사업부문1) 연구개발활동의 개요 금융VAN사업을 영위하는 기업 최초로 부설연구소를 설립하였으며, 최신 IT기술 접목한 신용카드 유ㆍ무선단말기, 사인패드 등을 개발하고 있습니다.2) 연구개발담당조직
| 연구소명 | 위치 | 연구내용 | 설립시기 |
|---|---|---|---|
| 한국정보통신(주) 기술연구소 | 서울 중구 세종대로 39 | 신용카드 단말기 개발 | 1993.11.11 |
3) 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 1,728,288 | 3,433,598 | 2,644,261 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.4% | 0.64% | 0.53% | - |
4) 연구개발 실적
| 사업연도 | 최근 3사업연도 중 완료된 연구개발 활동 성과 | ||
|---|---|---|---|
| 연구과제 | 연구개발에 의한 제품 및 내용 | ||
| 제37기3분기 | 신용카드단말기 개발 | 유선단말기 | ■ 제품명 : CS-124A |
| 사인패드 | ■ 제품명 : EP-612, EP-653N, EP-653NS | ||
| 기타장비 | ■ 제품명 : ED-977M, ED-925 | ||
| 제36기 | 신용카드단말기 개발 | 유선단말기 | ■ 제품명 : TS-113A, TS-114A |
| 무선단말기 | ■ 제품명 : MS-204 | ||
| 기타장비 | ■ 제품명 : ED-907F, EK-111, ED-907UV, ED-977S, ED-901R, ED-977S, ET-291N | ||
| 솔루션 | ■ 제품명 : EASY-BILL(OPERA OPI) | ||
| 제35기 | 신용카드단말기 개발 | 유선단말기 | ■ 제품명 : TS-194, TS-194N |
| 무선단말기 | ■ 제품명 : ED-901 | ||
| 사인패드 | ■ 제품명 : EP-603, EP-705 | ||
| 기타장비 | ■ 제품명 : EK-106, ED-907, ED-908 | ||
가. 중요 지식재산권 보유 현황■ 금융VAN 사업부문
| 특허명칭 | 특허내용 | 특허 취득일자 | 활용계획 | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|
| MST 결제방식을 지원하는 결제 단말 및 이의 동작 방법 | 결제단말기가 MST 신호를 수신 시, 삼성페이 별도 식별 처리 방안 | 2022.09.27 | 추후 활용 검토 | 특허법 |
| SAM을 이용한 카드 결제를 수행하는 카드 단말 및 이의 동작 방법 | 결제단말기 SAM 정보 최초 등록 시, 관련 정보를 관리서버에 저장하는 방안 | 2022.09.27 | 추후 활용 검토 | 특허법 |
나. 법률/규정 등에 의한 규제 사항1) 금융VAN 사업부문
|
구 분 |
관련법규 |
관할기관 |
주 요 내 용 |
|---|---|---|---|
|
신용카드 부가통신업 (VAN) |
여신전문금융업법 |
금융위원회 |
- 신용카드부가통신사업자(VAN) 등록- 신용카드 단말기 관리 - 가맹점모집인에 대한 체계 관리ㆍ감독 |
| 전자지급결제대행업(PG) | 전자금융거래법 | 금융위원회 | - 전자지급결제대행업자(PG) 허가ㆍ등록ㆍ감독- 전자금융거래 당사자의 권리와 의무- 전자금융거래의 안전성 확보 및 이용자 보호 |
2) 중소기업창업투자 사업부문
| 구 분 | 근 거 법 률 | 관 할 기 관 | 주 요 업 무 |
| 중소기업창업투자회사 | 중소기업창업지원법 | 중소기업청 | - 창업 상담, 정보 제공 및 사업 알선- 벤처기업에 대한 투ㆍ융자- 투자조합자산의 관리 및 운용- 위탁경영 및 해외투자 등 |
| 신기술사업금융업자 | 여신전문금융업법 | 금융위원회 | - 신기술사업자에 대한 투ㆍ융자 및 경영기술지도- 투자조합 설립- 투자조합자산의 관리 및 운용 |
| 한국벤처투자조합 | 벤처기업육성에대한특별조치법 | 중소기업청 | - 중소창업투자회사, 신기술투자조합에 대한 출자- 벤처기업에 대한 투자 |
다. 사업부문별 현황1) 신용카드 부가통신업(VAN)(산업의 특성)신용카드 부가통신산업은 가맹점과 카드사간 결제망시스템을 구축하여 카드사용 승인중계 및 카드전표 매입 업무를 하는 부가통신산업입니다. 신용카드 부가통신 사업자는 신용카드사를 대신하여 가맹점을 모집하고 신용카드단말기를 제공합니다. 고객이 신용 및 체크카드를 이용하여 물품 등을 구입할 경우 카드사로부터 해당회원이 카드결제승인을 받을 수 있도록 단말기를 통한 승인중계업무를 하고 있습니다. 또한 결제 후 카드매출데이터를 정리하여 카드사에 제출하는 카드전표 매입 업무도 대행하고 있습니다.
가맹점 인프라의 활용 가능성이 높기 때문에 타 업종에서 신용카드 부가통신사업으로 신규 진입 경쟁자가 늘어날 가능성은 상시 존재합니다. 그러나 신용카드단말기를 공급하여 가맹점 망을 구축하기 위해서는 전문적인 전산시스템 및 인력을 갖춰야 하며, 2015년 7월 여신전문금융업법의 개정으로 신용카드 부가통신사업이 등록제로 변경됨에 따라 금융당국으로부터 관리ㆍ감독을 받기 때문에 현실적인 진입장벽이 있습니다.
(산업의 성장성)신용카드 부가통신산업의 경우, 신용카드 이용금액의 증가가 시장의 성장으로 이어지기 때문에 산업의 성장성은 신용카드 사용량과 직접적인 관계가 있습니다. 핀테크사업 활성화의 일환으로 결제방식에 대한 규제가 전반적으로 완화되면서 모바일 결제서비스 시장규모가 확대되고 있으나, 카드 결제 소비자 혜택 및 오랜기간 정착되어온 신용결제 문화에 따라 신용카드결제 건수는 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. (경기변동의 특성)신용카드 부가통신산업은 산업수요의 대부분이 국내에서 발생하는 전형적인 내수산업으로 전반적인 경제상황 및 민간소비 등 경기변동의 영향을 비교적 크게 받는 특성이 있습니다. 이에 따라, 민간 소비 동향과 신용카드 이용실적은 추세적 동질성을 가집니다. 또한 소비나 소비환경으로 인해 연중에도 계절 또는 월별차이가 존재하여, 보통 5월, 여름 휴가철 및 연말에 사용건수가 많고, 각종 명절 전과 백화점의 세일행사가 있는 경우 특수가 발생합니다.(시장여건)소비자들의 신용카드 이용금액은 정부의 신용카드 활성화 정책 도입 이후 지속적으로 증가하는 추세이며 2021년도 기준 현금서비스를 제외한 신용카드 이용금액은 약 786조원입니다. 이는 2012년의 약 486조원에 비하여 크게 높아진 수준으로 신용카드 사용이 보편화되어 있음을 나타냅니다. 신용카드 결제가능 상품에 대한 포괄주의식 법 개정으로 카드 이용 가능범위가 확대되어 신용카드의 이용금액 증가는 지속되고 있습니다.
| (단위 : 조원) |
| 구분 | 신용카드이용실적 | 합계 | 카드수 (천매) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시불 | 비중 | 할부 | 비중 | 현금서비스 | 비중 | |||
| 2012 | 395 | 70.2% | 91 | 16.3% | 76 | 13.5% | 562 | 116,231 |
| 2013 | 417 | 73.1% | 84 | 14.7% | 70 | 12.2% | 571 | 102,022 |
| 2014 | 429 | 73.8% | 87 | 15.0% | 65 | 11.2% | 582 | 92,321 |
| 2015 | 456 | 74.4% | 94 | 15.4% | 62 | 10.2% | 613 | 93,095 |
| 2016 | 513 | 75.9% | 101 | 14.9% | 62 | 9.2% | 676 | 95,639 |
| 2017 | 534 | 75.9% | 109 | 15.5% | 61 | 8.6% | 703 | 99,462 |
| 2018 | 562 | 75.8% | 118 | 15.9% | 62 | 8.3% | 741 | 105,063 |
| 2019 | 596 | 76.5% | 122 | 15.7% | 60 | 7.8% | 778 | 110,976 |
| 2020 | 594 | 76.9% | 124 | 16.0% | 55 | 7.1% | 772 | 113,693 |
| 2021 | 651 | 77.4% | 135 | 16.0% | 55 | 6.6% | 841 | 117,162 |
| 출처 : 한국은행 경제통계시스템(ecos.bok.or.kr) |
(시장점유율 추이)
시장점유율은 일부 공시되지 않은 경쟁사들의 자료가 존재하지 않아 시장점유율 추이의 기재를 생략합니다.
(회사의 경쟁우위요소)당사는 신용카드 부가통신사업자 최초로 자체 기술연구소를 설립하여 신용카드 부가통신 사업분야 최고 수준의 기술력과 개발경험을 갖추고 있습니다. 기술력을 바탕으로 카드단말기의 설계에서부터 제조과정까지 전 과정을 철저히 관리해 불량률을 최소화 하고 있으며 사내에 품질관리단을 운영하여 제품의 사후관리 및 서비스 품질 개선에 최선을 다하고 있습니다.
그 결과, 2001년에는 국내 최초이자 전세계에서 두 번째로 EMV Level1, Level2 인증을 받았습니다. 2007년에는 RF EMV거래를 위한 VISA, Master, JCB 인증을 받았으며, 2010년에는 국내 최초 유선신용카드단말기 PCI-PTS 인증을 획득했습니다.또한, 2010년 10월에는 국내 VAN사 최초로 정보보호관리체계(ISMS) 인증을 획득하여 유지하고 있으며, 2015년 6월에는 소비자 신용카드 정보보호 및 신원 도용과 사기 방지를 막기 위한 글로벌 데이터 보안 표준인 PCI DSS 인증을 최초로 획득하여2022년 현재 Ver.3.2.1을 유지하고 있습니다.
한편, 온라인에서 안정적인 결제와 결제 속도를 향상시킨 EasyPay 8.0, 외국인관광객 부가가치세 환급 서비스인 환급창구운영사업(TRS : Tax Refund Service), 중국인 전용 바코드 간편결제서비스(Alipay Offline Payment Service), 스마트폰 기반의 영업관리 서비스인 Mobile EasyShop, 스마트폰 결제서비스인 EasyCheck Mobile, SK텔레콤의 CDMA망을 이용하여 결제하는 EasyAir, Tablet POS시스템인 EasyCheck Tablet, 웹 표준을 적용한 EasyPOS Smart ASP 등 경쟁사에는 없는 신개념의 서비스 개발은 물론 급변하는 IT환경에 대응할 수 있는 서비스 강화에도 매진하고 있습니다.2) 전자지급결제대행업(PG)
(산업의 특성)
PG사업은 전자상거래 과정에서 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 은행/카드사 등의 금융기관에 결제대금을 청구하고, 이후 대금을 가맹사업자에게 약정 기일에 지급하는 전자지급결제대행 서비스입니다. 국내 대표 결제수단인 신용카드를 포함하여 계좌이체, 휴대폰 소액결제, ARS결제 등 다양한 결제수단을 통해 온라인상 발생하는 금융거래를 지원하며, 금융기관과 쇼핑몰과의 중계수수료를 주수입원으로 하고 있습니다.
(산업의 성장성)
인터넷 쇼핑몰, TV홈쇼핑 및 모바일 쇼핑 등의 온라인 쇼핑시장의 성장과 더불어, 온라인 결제사업인 PG사업 역시 지난 몇 년간 급격한 외형성장을 하였습니다. 최근에는 전통적 쇼핑시장 외에도 오픈마켓 및 소셜커머스 관련 결제가 크게 성장하였으며, O2O서비스의 확장 및 결제 수단의 다양화에 따라 PG사업은 더욱 다양한 플랫폼으로 확장되어 지속적인 성장을 이룰 것으로 예상됩니다.
(경기변동의 특성)
PG업 역시 산업수요의 대부분이 국내에서 발생하는 전형적인 내수산업으로 경기 변동에 따른 소비심리와 강한 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익이 증대될 것임을 예측할 수 있습니다. 또한, 소비의 계절성에 영향을 받아 계절별/월별차이가 있으나, 일반적으로 구매와 사용시점이 일치하는 오프라인 결제와는 달리, 항공권 등 선 결제 후 사용으로 인한 계절적 요인 예측 편차가 발생할 수 있습니다.
(시장점유율 추이)
시장점유율은 공식적인 시장점유율이 집계되고 있지 않아, 기재를 생략합니다
(회사의 경쟁우위요소)
전자상거래는 대면거래로 진행되지 않는 특성으로 인해 거래당사자의 신용을 확보하기 힘든 환경에 있습니다. 소비자 및 쇼핑몰과 은행, 카드사 등의 금융기관 사이에서 쌍방당사자의 신용을 확보해주는 기관이 반드시 필요합니다. PG사업자는 가맹사업자를 대신해 결제사업자로서 신용위험을 해소하고 금융기관에 거래안전성을 제공합니다. 따라서 PG서비스 사업자의 신뢰도와 안정적 사업의 영위를 위한 규모가 필수적이며, 이는 군소규모의 신규사업자의 시장 진입에 장애요소로 작용합니다.
PG사업자는 가맹점의 결제시스템을 전반을 설계하고 결제대행 서비스를 제공해야 함으로 가맹점별로 특화된 결제서비스를 안정적으로 제공할 수 있는 기술력을 갖춰야 합니다. 신용카드, 각종 포인트, 상품권 등의 다양한 비현금 결제수단 발급자와 결제정산계약을 체결 하고 안정적으로 제공할 수 있는 제휴관계가 필수적입니다.
(1) 가맹점 전용 Back-office 제공
결제서비스의 효율적 운영 관리를 위한 전용 관리자 시스템
신용카드, 계좌이체, 가상계좌, 휴대폰 등 결제수단별 통합 정산관리
실시간 거래 내역 상세조회 및 취소/부분취소 등 다양한 부가 기능
통계 및 마케팅 보고서 등 고객 및 고객사 분석, 관리를 위한 데이터 제공
(2) EasyPay8.0
다양한 결제수단을 하나의 통합 결제창을 통해 원스톱 서비스 제공
강력한 보안시스템으로 보안사고를 원천적으로 방지
Active X 설치 없는 멀티 플랫폼/멀티 웹브라우징 지원/ 언제 어디서나 편리하게 결제 가능
웹 접근성 표준지침에 따른 디자인 적용
깔끔하고 직관적, 고객 중심 UI 설계
3) 중소기업창업투자 사업부문
(산업의 특성)
중소기업창업투자사업은 기술력과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 약한 비상장 벤처기업에 무담보 지분 투자를 하는 사업입니다. 정부는 중소기업의 설립 촉진 및 성장 기반을 조성하기 위하여 중소기업창업지원법을 시행하고 있습니다. 동 법에 의하여 등록한 중소기업창업투자회사에는 양도차익 비과세, 배당소득 비과세 등의 혜택을 부여하는 한편 투자와 행위제한 등의 의무도 부과하고 있습니다.
(산업의 성장성)
중소기업창업투자회사는 2021년 12월말 기준 197개사입니다. 한국벤처캐피탈협회 자료에 의하면, 중소기업창업투자조합은 결성금액 면에서 2021년 신규 결성된 404개 조합의 총 약정금액은 9조 2천억원 규모로, 투자금액 면에서도 2021년 7조 6천억원으로 증가하였습니다 (2020년 4조 3천억원). 또한, 2021년 신규 IPO기업은 100개이며, 이 중 62개사가 중소기업창업투자회사로부터 투자를 받은 기업으로 나타났습니다.
(경기변동의 특성)
중소기업창업투자사업은 비교적 장기간의 포트폴리오 투자이므로, 단기 경기변동의 영향을 적게 받습니다. 다만, 개별 투자기업은 외부 환경의 변화에 노출 되어 있어 경기 변동의 영향을 받으며, 중소기업창업투자회사 역시 연간 실적을 기준으로 평가할 경우, 신규 투자 조합의 결성 및 투자 회수 면에서 경기 변동의 영향을 받습니다.
(시장여건)
한국모태펀드, 한국성장금융투자운용 등의 주요 출자자들의 중소기업창업투자조합 출자 규모가 확대 되고, 중소벤처기업부의 '벤처캐피탈선진화 사업 추진계획'에 따라 벤처캐피탈의 수적 증가, 대형화, 전문화가 진전될 것으로 예상됩니다.
4차 산업 혁명으로 불리는 산업 패러다임 변화의 과도기에서, 기존 주력 산업은 침체하고 신산업의 불확실성은 해소 되지 않고 있습니다. 중소기업창업투자회사는 과거 수 차례 버블 및 금융 위기 극복의 경험을 바탕으로 성장 가능성이 높은 기업을 발굴하되 투자 위험을 관리하는 투자 포트폴리오 관리 능력에 따라 실적이 좌우될 것으로 예상 됩니다.
코스닥 등 기업 공개 시장이 활성화 되고 있으나, 중소기업창업투자회사의 다양한 투자자금 회수요구에 대응하기에는 아직 미흡한 실정입니다. 중소기업창업투자회사의 투자 기업 발굴 능력과 함께, 투자 기업의 실정에 맞는 투자 자금 회수 네트워크 확보와 회수 전략의 중요성이 커지고 있습니다.
(회사의 경쟁우위요소)
중소기업창업투자사업은 여러 차례의 경기 변동을 경험할 수 있는 충분한 기간의 기업 및 투자 관련 경험을 보유한 인력의 확보가 중요합니다. 당사의 전문 투자 인력 7명은 평균 10년 이상의 기업 및 투자 관련 경험을 통한 합리적인 투자 의사 결정 능력을 가지고 있습니다.
4) 종합 ERP서비스 사업부문(산업의 특성)
Target으로 하는 고객은 중소법인 및 개인사업자로, 2019년 부가가치세 신고현황 국세청 통계자료에 따르면 513만여명의 잠재고객이 존재하는 것으로 파악됩니다.
소상공인을 대상으로 하는 서비스가 아직 보편적으로 사용되고 있지는 않으나 유사한 서비스를 제공하는 경쟁사들이 존재합니다.
(산업의 성장성)
2020년 국세청 통계자료에 의하면 종합소득세 신고자 수는 2015년 548만명에서 2019년 747만명으로 연평균 8.1% 증가하고 있습니다.
글로벌 Research 전문 업체의 전망에 따르면 글로벌 경비지출관리 시장 규모는 2020년 77억 달러에서 2025년 136억 달러 규모로, 연평균 12%가량 성장할 것으로 예상하고 있습니다.(경기변동의 특성)전자장부 산업은 수요의 대부분이 국내에서 발생하는 전형적인 내수산업이지만 사업자라면 의무적으로 장부작성 및 세무신고등의 업무를 해야 하기 때문에 전반적인 경제상황 및 민간소비 등 경기변동의 영향을 비교적 적게 받는 특성이 있습니다.(시장여건)코로나 팬데믹으로 정부 정책 등으로 비대면 산업의 성장을 지원함에 따라 전자장부 시장도 함께 성장하고 있습니다. Digital Transformation 트렌드에 따라 소상공인 경영환경도 점차 디지털화 될 것으로 예상하여 향후 폭발적인 시장 성장을 기대하고 있습니다.
(시장점유율 추이)
시장점유율은 일부 공시되지 않은 경쟁사들의 자료가 존재하지 않아 시장점유율 추이의 기재를 생략합니다.
(회사의 경쟁우위요소)
금융VAN 사업을 영위하는 모회사를 통하여 많은 소상공인 회원을 이미 확보하고 있으며, 2013년 서비스 개시 이후 연평균 24%의 매출액 증가율을 기록하고 있습니다.
뿐만 아니라 다양한 스크래핑 서비스를 통해 홈택스, 카드사, 은행, 배달플랫폼, 오픈마켓 등과 연동하여 신속, 정확한 매출, 비용, 입출금 자료집계와 자동기표 및 홈택스 전자신고에 이르는 One-stop 서비스의 제공이라는 경쟁력을 보유하고 있습니다.
라. 사업부문별 주요 재무정보 본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-3-1 영업수익에 대한 정보-(2) 영업부문의 재무현황"을 참고하시기 바랍니다.
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| (2022년 9월말) | (2021년 12월말) | (2020년 12월말) | |
| [유동자산] | 378,185,027 | 315,520,300 | 250,264,724 |
| 현금및현금성자산 | 132,978,902 | 178,313,739 | 116,495,080 |
| 매출채권및기타유동채권 | 66,820,095 | 92,873,434 | 77,556,296 |
| 기타유동금융자산 | 146,585,475 | 12,841,214 | 17,981,492 |
| 기타유동자산 | 23,957,797 | 22,155,909 | 29,663,867 |
| 재고자산 | 7,842,758 | 9,336,004 | 8,567,989 |
| [비유동자산] | 81,957,673 | 84,058,662 | 75,367,863 |
| 기타비유동금융자산 | 941,480 | 1,486,433 | 2,012,038 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 0 | 781,429 | 776,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,171,078 | 905,109 | 560,882 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 11,124,820 | 9,059,565 | 2,722,231 |
| 관계기업에대한투자자산 | 16,770,382 | 18,293,306 | 15,862,679 |
| 유형자산 | 9,708,532 | 7,248,752 | 6,484,847 |
| 무형자산 | 3,952,496 | 4,374,193 | 3,810,111 |
| 사용권자산 | 9,414,918 | 14,352,133 | 16,705,286 |
| 기타비유동자산 | 14,168,611 | 15,116,308 | 14,665,838 |
| 이연법인세자산 | 8,652,399 | 8,583,288 | 7,907,650 |
| 보증금 | 4,052,957 | 3,858,146 | 3,859,661 |
| 자산총계 | 460,142,700 | 399,578,962 | 325,632,587 |
| [유동부채] | 217,253,294 | 169,062,186 | 106,127,508 |
| [비유동부채] | 5,316,787 | 9,948,108 | 12,895,330 |
| 부채총계 | 222,570,081 | 179,010,294 | 119,022,838 |
| [자본금] | 19,406,372 | 19,406,372 | 19,406,372 |
| [자본잉여금] | 21,475,660 | 20,545,395 | 20,545,395 |
| [자본조정] | (11,247,911) | (8,506,887) | (6,798,426) |
| [기타포괄손익누계액] | (4,735,872) | (4,735,872) | (7,255,116) |
| [이익잉여금] | 209,781,482 | 191,929,231 | 180,614,763 |
| [소수주주지분] | 2,892,888 | 1,930,429 | 12,567 |
| 자본총계 | 237,572,619 | 220,568,668 | 206,609,749 |
| (2022.1.1.~2022.09.30) | (2021.1.1.~2021.12.31) | (2020.1.1.~2020.12.31) | |
| 매출액 | 432,016,613 | 540,243,819 | 495,236,459 |
| 영업이익 | 24,209,097 | 23,559,172 | 21,079,400 |
| 연결총당기순이익 | 17,218,790 | 10,696,136 | 10,637,562 |
| 지배회사지분순이익 | 17,326,066 | 10,778,274 | 10,705,239 |
| 소수주주지분순이익 | (107,276) | (82,138) | (67,677) |
| 주당순이익(원) | 479 | 295 | 291 |
| 연결에 포함된 회사수 | 5 | 4 | 3 |
※ 비교표시된 제37기 3분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.나. 요약재무정보
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| (2022년 9월말) | (2021년 12월말) | (2020년 12월말) | |
| [유동자산] | 368,131,728 | 312,791,991 | 249,927,033 |
| 현금및현금성자산 | 128,837,240 | 176,739,580 | 114,552,810 |
| 매출채권및기타유동채권 | 65,955,736 | 91,633,259 | 75,974,166 |
| 기타유동금융자산 | 141,838,109 | 12,946,721 | 21,176,201 |
| 기타유동자산 | 23,681,453 | 22,155,909 | 29,663,867 |
| 재고자산 | 7,819,190 | 9,316,522 | 8,559,989 |
| [비유동자산] | 86,110,482 | 81,092,546 | 73,266,826 |
| 기타비유동금융자산 | 985,877 | 1,488,773 | 2,013,746 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,171,078 | 905,109 | 560,882 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 6,062,782 | 6,062,702 | 2,722,231 |
| 종속기업에대한투자자산 | 21,235,980 | 15,235,980 | 13,457,920 |
| 관계기업에대한투자자산 | 5,463,500 | 4,163,500 | 1,196,500 |
| 유형자산 | 9,332,668 | 7,232,919 | 6,465,242 |
| 무형자산 | 3,491,019 | 3,915,817 | 3,382,346 |
| 사용권자산 | 9,414,918 | 14,352,133 | 16,705,286 |
| 기타비유동자산 | 14,168,611 | 15,116,308 | 14,665,838 |
| 이연법인세자산 | 9,003,888 | 8,898,803 | 8,384,819 |
| 보증금 | 3,780,161 | 3,720,502 | 3,712,016 |
| 자산총계 | 454,242,210 | 393,884,537 | 323,193,859 |
| [유동부채] | 216,647,426 | 168,599,977 | 105,703,434 |
| [비유동부채] | 4,899,584 | 9,548,108 | 12,895,330 |
| 부채총계 | 221,547,010 | 178,148,085 | 118,598,764 |
| [자본금] | 19,406,372 | 19,406,372 | 19,406,372 |
| [자본잉여금] | 20,545,395 | 20,545,395 | 20,545,395 |
| [자본조정] | (11,290,008) | (8,548,984) | (6,756,329) |
| [기타포괄손익누계액] | (4,735,866) | (4,735,866) | (7,255,110) |
| [이익잉여금] | 208,769,307 | 189,069,535 | 178,654,767 |
| 자본총계 | 232,695,200 | 215,736,452 | 204,595,095 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022.1.1.~2022.09.30) | (2021.1.1.~2021.12.31) | (2020.1.1.~2020.12.31) | |
| 매출액 | 428,983,052 | 535,109,903 | 490,304,218 |
| 영업이익 | 26,048,503 | 22,400,474 | 18,883,051 |
| 당기순이익 | 19,173,587 | 9,878,574 | 8,603,939 |
| 주당순이익(원) | 530 | 271 | 234 |
※ 비교표시된 제37기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.
| ※ 제37기 3분기 및 제36기 3분기 연결재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 재무제표입니다. |
|
연결 재무상태표 |
|
제 37 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
|
제 36 기말 2021.12.31 현재 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 37 기 3분기말 |
제 36 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
378,185,027 |
315,520,300 |
|
현금및현금성자산 (주4,29) |
132,978,902 |
178,313,739 |
|
매출채권 및 기타유동채권 (주6,21,28,29) |
66,820,095 |
92,873,434 |
|
기타유동금융자산 (주5,29,30) |
146,585,475 |
12,841,214 |
|
기타유동자산 (주7,30) |
23,957,797 |
22,155,909 |
|
재고자산 (주8,30) |
7,842,758 |
9,336,004 |
|
비유동자산 |
81,957,673 |
84,058,662 |
|
기타비유동금융자산 (주5,19,21,29,30) |
941,480 |
1,486,433 |
|
장기매출채권 및 기타채권 (주29) |
0 |
781,429 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 (주9,29) |
3,171,078 |
905,109 |
|
기타포괄-공정가치측정금융자산 (주9,29) |
11,124,820 |
9,059,565 |
|
관계기업에대한투자자산 (주10) |
16,770,382 |
18,293,306 |
|
유형자산 (주11) |
9,708,532 |
7,248,752 |
|
무형자산 (주12) |
3,952,496 |
4,374,193 |
|
사용권자산 (주13) |
9,414,918 |
14,352,133 |
|
기타비유동자산 (주7) |
14,168,611 |
15,116,308 |
|
이연법인세자산 (주26) |
8,652,399 |
8,583,288 |
|
보증금 (주14,29) |
4,052,957 |
3,858,146 |
|
자산총계 |
460,142,700 |
399,578,962 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
217,253,294 |
169,062,186 |
|
매입채무 및 기타유동채무 (주15,21,28,29) |
19,896,641 |
17,636,271 |
|
기타유동부채 (주16) |
14,165,758 |
15,322,762 |
|
선수금 (주17) |
166,098,270 |
118,142,503 |
|
단기차입금 (주18,28,29) |
3,103,413 |
3,033,013 |
|
지급보증충당부채 (주20,28,29) |
3,522,729 |
3,522,729 |
|
당기법인세부채 (주26) |
4,895,069 |
5,431,394 |
|
유동리스부채 (주13,28,29,30) |
5,571,414 |
5,973,514 |
|
비유동부채 |
5,316,787 |
9,948,108 |
|
비유동리스부채 (주13,28,29,30) |
4,511,936 |
9,166,833 |
|
장기차입금 (주18,28,29) |
397,916 |
400,000 |
|
기타종업원장기급여 |
406,935 |
381,275 |
|
부채총계 |
222,570,081 |
179,010,294 |
|
자본 |
||
|
지배기업 소유주지분 |
234,679,731 |
218,638,239 |
|
자본금 (주1,22) |
19,406,372 |
19,406,372 |
|
자본잉여금 (주22) |
21,475,660 |
20,545,395 |
|
자본조정 (주22) |
(11,247,911) |
(8,506,887) |
|
기타포괄손익누계액 (주22) |
(4,735,872) |
(4,735,872) |
|
이익잉여금(결손금) (주22) |
209,781,482 |
191,929,231 |
|
비지배지분 |
2,892,888 |
1,930,429 |
|
자본총계 |
237,572,619 |
220,568,668 |
|
자본과부채총계 |
460,142,700 |
399,578,962 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 37 기 3분기 |
제 36 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 (주3,21) |
149,499,864 |
432,016,613 |
132,874,485 |
397,996,345 |
|
상품매출액 |
5,531,878 |
18,001,283 |
5,008,728 |
15,872,111 |
|
용역매출액 |
143,290,267 |
411,935,239 |
127,261,397 |
378,703,656 |
|
기타매출 |
677,719 |
2,080,091 |
604,360 |
3,420,578 |
|
매출원가 (주21,23,24) |
135,153,320 |
396,084,318 |
122,800,444 |
366,531,886 |
|
상품매출원가 |
5,616,284 |
18,681,220 |
4,974,327 |
16,473,937 |
|
용역매출원가 |
129,272,989 |
376,676,168 |
117,650,802 |
349,381,406 |
|
기타매출원가 |
264,047 |
726,930 |
175,315 |
676,543 |
|
매출총이익 |
14,346,544 |
35,932,295 |
10,074,041 |
31,464,459 |
|
판매비와관리비 (주24) |
3,584,147 |
11,254,610 |
4,326,988 |
9,276,016 |
|
대손상각비 (주24) |
0 |
468,588 |
0 |
138,791 |
|
영업이익(손실) |
10,762,397 |
24,209,097 |
5,747,053 |
22,049,652 |
|
투자손익 (주10) |
5,262 |
(130,714) |
(130,649) |
205,434 |
|
금융수익 (주25) |
842,974 |
1,840,220 |
298,008 |
809,441 |
|
금융원가 (주25) |
114,229 |
338,032 |
129,668 |
472,950 |
|
기타이익 (주25) |
72,644 |
117,103 |
42,890 |
332,381 |
|
기타손실 (주25) |
141,443 |
1,593,638 |
19,358 |
5,031,316 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
11,427,605 |
24,104,036 |
5,808,276 |
17,892,642 |
|
법인세비용 (주26) |
3,323,154 |
6,885,246 |
1,826,748 |
5,077,984 |
|
당기순이익(손실) |
8,104,451 |
17,218,790 |
3,981,528 |
12,814,658 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배기업의 소유주지분 |
8,134,454 |
17,326,066 |
3,991,412 |
12,855,818 |
|
비지배지분 |
(30,003) |
(107,276) |
(9,884) |
(41,160) |
|
기타포괄손익 |
0 |
526,185 |
0 |
227,563 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) |
0 |
526,185 |
0 |
227,563 |
|
순확정급여부채의 재측정요소 (주19) |
0 |
526,185 |
0 |
227,563 |
|
총포괄손익 |
8,104,451 |
17,744,975 |
3,981,528 |
13,042,221 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
||||
|
지배기업 소유주지분 |
8,134,454 |
17,852,251 |
3,991,412 |
13,083,381 |
|
비지배지분 |
(30,003) |
(107,276) |
(9,884) |
(41,160) |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주27) |
226 |
479 |
109 |
352 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업 소유주지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업 소유주지분 합계 |
|||
|
2021.01.01 (기초자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(6,714,232) |
(7,255,116) |
180,614,763 |
206,597,182 |
12,567 |
206,609,749 |
|
비지배지분의 취득 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,000,000 |
1,000,000 |
|
주식발행초과금 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
12,855,818 |
12,855,818 |
(41,160) |
12,814,658 |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
227,563 |
227,563 |
0 |
227,563 |
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
0 |
0 |
(303,227) |
0 |
0 |
(303,227) |
0 |
(303,227) |
|
2021.09.30 (기말자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(7,017,459) |
(7,255,116) |
193,698,144 |
219,377,336 |
971,407 |
220,348,743 |
|
2022.01.01 (기초자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(8,506,887) |
(4,735,872) |
191,929,231 |
218,638,239 |
1,930,429 |
220,568,668 |
|
비지배지분의 취득 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,069,735 |
1,069,735 |
|
주식발행초과금 |
0 |
930,265 |
0 |
0 |
0 |
930,265 |
0 |
930,265 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
17,326,066 |
17,326,066 |
(107,276) |
17,218,790 |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
526,185 |
526,185 |
0 |
526,185 |
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
0 |
0 |
(2,741,024) |
0 |
0 |
(2,741,024) |
0 |
(2,741,024) |
|
2022.09.30 (기말자본) |
19,406,372 |
21,475,660 |
(11,247,911) |
(4,735,872) |
209,781,482 |
234,679,731 |
2,892,888 |
237,572,619 |
|
연결 현금흐름표 |
|
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 37 기 3분기 |
제 36 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
98,521,165 |
37,037,645 |
|
당기순이익(손실) |
17,218,790 |
12,814,658 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
12,942,679 |
15,570,630 |
|
퇴직급여 |
925,233 |
1,245,917 |
|
감가상각비 |
2,826,265 |
3,160,800 |
|
무형자산상각비 |
154,456 |
151,198 |
|
사용권자산상각비 |
1,699,206 |
1,387,401 |
|
재고자산평가손실 |
275,918 |
308,336 |
|
대손상각비 |
468,588 |
138,791 |
|
유형자산처분손실 |
3 |
13,811 |
|
기타의 대손상각비 |
443,892 |
4,366,567 |
|
당기손익인식금융자산 손상 |
0 |
72,370 |
|
금융수익 |
(1,840,220) |
(809,441) |
|
금융원가 |
338,032 |
400,580 |
|
지분법이익 |
(91,585) |
(825,478) |
|
지분법손실 |
857,645 |
881,794 |
|
법인세비용 |
6,885,246 |
5,077,984 |
|
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
74,254,843 |
14,568,145 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
25,922,288 |
(9,194,021) |
|
기타유동자산 |
(854,190) |
(3,726,051) |
|
재고자산 |
1,217,327 |
(1,060,182) |
|
기타비유동자산 |
0 |
3,475,982 |
|
매입채무 및 기타유동채무 |
1,002,680 |
2,456,055 |
|
선수금 |
47,955,766 |
23,215,328 |
|
기타유동부채 |
(1,157,004) |
(124,416) |
|
기타종업원장기급여 |
25,660 |
13,038 |
|
퇴직금지급액 |
142,316 |
(187,588) |
|
사외적립자산 |
0 |
(300,000) |
|
이자수취(영업) |
1,765,863 |
775,056 |
|
이자지급(영업) |
(21,918) |
(22,421) |
|
법인세납부(환급) |
(7,639,092) |
(6,668,423) |
|
투자활동현금흐름 |
(141,122,915) |
(101,364,067) |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(135,041,730) |
(100,590,393) |
|
기타유동금융자산의 처분 |
1,494,167 |
2,468,394 |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(30,000) |
0 |
|
기타비유동금융자산의 처분 |
0 |
61,299 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 |
(2,265,969) |
0 |
|
기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득 |
(2,065,306) |
(200,000) |
|
기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분 |
50 |
18,445 |
|
관계기업에 대한 투자자산의 취득 |
(3,400,000) |
(3,540,000) |
|
관계기업에 대한 투자자산의 처분 |
4,156,864 |
2,272,680 |
|
유형자산의 취득 |
(4,101,086) |
(1,165,669) |
|
유형자산의 처분 |
4,300 |
75,154 |
|
무형자산의 취득 |
(139,053) |
(769,787) |
|
무형자산의 처분 |
400,000 |
810 |
|
보증금의 증가 |
(143,986) |
(5,000) |
|
보증금의 감소 |
8,834 |
10,000 |
|
재무활동현금흐름 |
(2,733,087) |
(738,551) |
|
단기차입금의 증가 |
83,400 |
45,580 |
|
단기차입금의 상환 |
(13,000) |
(92,680) |
|
장기차입금의 증가 |
0 |
400,000 |
|
장기차입금의 상환 |
(2,083) |
0 |
|
비지배지분의 증가 |
1,069,735 |
1,000,000 |
|
자본금의 증가 |
930,265 |
0 |
|
자기주식의 취득 |
(2,741,024) |
(303,227) |
|
리스부채의 감소 |
(2,060,380) |
(1,788,224) |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
(45,334,837) |
(65,064,973) |
|
기초현금및현금성자산 |
178,313,739 |
116,495,080 |
|
기말현금및현금성자산 |
132,978,902 |
51,430,107 |
| 제 37 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 36 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 한국정보통신주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항 1-1 지배기업의 개요한국정보통신주식회사(이하 "당사" 또는 지배기업)는 1986년 5월 9일 설립되어 신용카드조회서비스사업을 국내 최초로 개발, 상용화하고, 신용카드조회 VAN 시장을 개척·활성화시켰으며, 1988년1월20일 당사의 주식을 코스닥시장에 상장 하였습니다.지배기업은 신용카드 부가통신업(VAN)과 전자지급결제대행업(PG)등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다한편, 주석 31에서 기술한 바와 같이 2022년 4월 1일자로 지배기업의 ERP서비스사업부문이 물적분할을 통해 분할 신설회사인 이지샵 주식회사로 이전되었습니다.지배기업은 설립 후 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 수권주식수는 100백만주이고 납입자본금은 19,406,372천원(액면 500원)이며, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박헌서 | 8,065,016 | 21.54 |
| DE WEY & CIE SA | 9,952,192 | 26.58 |
| PRIMAX MANAGEMENT, INC. | 7,938,166 | 21.20 |
| ONE SWISS BANK SA | 5,117,544 | 13.67 |
| 한국정보통신서비스(주) | 1,025,475 | 2.74 |
| 자기주식 | 1,464,441 | 3.91 |
| 기타주주 | 3,881,437 | 10.36 |
| 계 | 37,444,271 | 100.00 |
1-2 연결대상 종속기업의 현황(1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 결산일 | 투자주식수(주) | 지분율(%) | 투자금액(천원) | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울투자파트너스 주식회사 | 12. 31 | 2,600,000 | 100.00 | 13,000,000 | 금융업 |
| 메타헬스케어 주식회사 | 12. 31 | 135,000 | 81.72 | 675,000 | 의료서비스업 |
| 스마트서울투자비대면펀드(*1) | 12. 31 | 2,000(좌) | 60.00 | 2,000,000 | 금융업 |
| 이지샵 주식회사(*2) | 12. 31 | 10,000,000 | 100.00 | 5,000,000 | 정보통신업 |
(*1) 지배기업이40%, 종속기업이 20% 보유하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 지배기업이 영위하고 있는 ERP서비스사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 설립시의 자본금은 5,000,000천원입니다 (주석 31 참조).(2) 종속기업의 영업활동 내용(가) 서울투자파트너스 주식회사는 창업에 대한 투자, 벤처기업에 대한 투자 및 중소기업창업투자조합자금의 관리 등을 목적 사업으로 2010년 7월 26일에 설립되었으며, 서울특별시 강남구 역삼로 601에 본점을 두고 있습니다. (나) 메타헬스케어 주식회사는 건강관리 정보제공을 목적 사업으로 2018년 5월 25일에 설립되었으며, 서울특별시 강남구 테헤란로77길 55, 201호에 본점을 두고 있습니다.(다) 이지샵 주식회사는 종합 ERP서비스 제공 및 결제 중개 외 고객 접점 서비스등을 목적사업으로 2022년 4월 1일 지배기업 사업부문의 물적분할로 설립 되었으며, 서울특별시 중구 세종대로 39 13층에 본점을 두고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 서울투자파트너스주식회사 | 15,951,618 | 12,624 | 2,277,037 | (588,714) |
| 메타헬스케어 주식회사 | 467,951 | 767,346 | 17,050 | (108,524) |
| 스마트서울투자비대면펀드 | 7,212,068 | - | 13,991 | (201,242) |
| 이지샵 주식회사 | 5,565,118 | 490,823 | 936,420 | (925,705) |
1-3 지배기업 및 종속기업의 관계기업투자주식 현황
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 결산일 | 투자주식수 | 지분율(%) | 투자금액 | 당분기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) (*1) | 12.31 | 74,000(주) | 37.00 | 390,400 | - |
| 서울투자청년창업벤처조합 | 12.31 | 57(좌) | 15.00 | 570,000 | 297,741 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 12.31 | 10(좌) | 20.00 | 100,000 | 363,197 |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 12.31 | 73.64(좌) | 2.99 | 736,408 | 624,899 |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 12.31 | 40.20(좌) | 20.10 | 402,000 | 804,666 |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 12.31 | 1,443.60(좌) | 16.04 | 1,443,600 | 4,139,945 |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 12.31 | 19.85(좌) | 10.13 | 1,984,788 | 973,510 |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 12.31 | 527(좌) | 4.90 | 527,000 | 503,520 |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 12.31 | 3,000(좌) | 8.82 | 3,000,000 | 2,788,686 |
| 충청 지역뉴딜 벤처펀드 | 12.31 | 3,600.00(좌) | 30 | 3,600,000 | 3,471,481 |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | 12.31 | 1,000.00(좌) | 16.67 | 1,000,000 | 993,831 |
| (주)헬스케어뱅크 | 12.31 | 1,500,000(주) | 50 | 300,000 | - |
| 주식회사더이음 | 12.31 | 42,800(주) | 22.10 | 2,000,000 | 1,808,906 |
| Oncosynergy, Inc. (*1) | 12.31 | 17,213,526(주) | 21.23 | 5,567,044 | - |
| 합 계 | 21,621,240 | 16,770,382 | |||
(*1) 보고기간종료일 현재 누적결손금으로 인하여 투자주식의 장부가액이 "0"이하가 되어 전기 이전에 지분법적용을 중단하였습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
지배기업 및 종속기업(이하 “연결기업)의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 제,개정된 기준서의 적용
분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결기업의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 영업부문정보3-1 영업수익에 대한 정보(1) 영업부문에 대한 일반 정보연결기업의 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 금융VAN부문,중소기업창업투자부문과 헬스케어부문 및 종보통신업부문으로 구성되어 있으며, 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 한편, 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 있으며, 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화 또는 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| 금융VAN 부문 | 신용카드부가통신업(VAN) | 신용카드사, 법인 및 개인 등 |
| 전자지급결제대행업(PG) | 법인 및 공공기관 | |
| 중소기업창업투자 부문 | 투자조합자금의 관리 등 | 법인 등 |
| 헬스케어 부문 | 건강관리 정보제공 등 | 법인 및 개인 |
| 정보통신업 부문 | 종합 ERP서비스 제공 등 | 법인 및 개인 |
(2) 영업부문의 재무현황당분기와 전분기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융VAN 부문 | 중소기업창업투자부문 | 헬스케어 부문 | 정보통신업 부문 | 연결조정 | 연결후금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신용카드부가통신업(VAN) | 전자지급결제대행업(PG) | ||||||
| 매출액 | 266,672,344 | 162,310,708 | 2,291,028 | 17,050 | 936,420 | (210,937) | 432,016,613 |
| 상품매출액 | 18,001,283 | - | - | - | - | - | 18,001,283 |
| 용역매출액 | 248,671,061 | 162,310,708 | - | 17,050 | 936,420 | - | 411,935,239 |
| 기타매출액 | - | - | 2,291,028 | - | - | (210,937) | 2,080,091 |
| 법인세차감전부문이익(손실) | 26,022,858 | (789,956) | (108,524) | (925,705) | (94,637) | 24,104,036 | |
| 총자산 | 454,242,210 | 23,163,685 | 467,951 | 5,565,118 | (23,296,264) | 460,142,700 | |
| 총부채 | 221,547,010 | 12,624 | 767,345 | 490,823 | (247,721) | 222,570,081 | |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융VAN 부문 | 중소기업창업투자부문 | 헬스케어 부문 | 연결조정 | 연결후금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신용카드부가통신업(VAN) | 전자지급결제대행업(PG) | |||||
| 매출액 | 144,675,167 | 249,882,200 | 3,432,564 | 18,400 | (11,986) | 397,996,345 |
| 상품매출액 | 15,872,111 | - | - | - | - | 15,872,111 |
| 용역매출액 | 128,803,056 | 249,882,200 | - | 18,400 | - | 378,703,656 |
| 기타매출액 | - | - | 3,432,564 | - | (11,986) | 3,420,578 |
| 법인세차감전부문이익(손실) | 17,162,949 | 1,169,515 | (199,592) | (240,230) | 17,892,642 | |
| 총자산 | 359,791,310 | 20,100,525 | 503,456 | (16,344,612) | 364,050,679 | |
| 총부채 | 143,179,885 | 1,052,807 | 634,292 | (1,165,048) | 143,701,936 | |
금융VAN부문의 매출액은 지배기업이 검토하는 내부 보고자료에 포함되어 성과 측정을 위해 이용되며, 경영진은 동종 산업과 비교 평가하는데 목적 적합하다고 판단하고 있습니다. 한편, 금융VAN부문의 각각의 자산과 부채는 구분되어 관리되고 있지 아니합니다. 3-2 지역에 대한 정보연결기업의 매출액은 국내기업 및 해외기업으로부터 발생하였으며, 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내매출 | 431,986,888 | 397,856,323 |
| 해외매출 | 29,725 | 140,022 |
| 합 계 | 432,016,613 | 397,996,345 |
3-3 주요고객에 대한 정보주요고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 거래처 | 매출액 | 내 역 |
|---|---|---|
| A | 109,058,560 | 전자지급결제대행업(PG) |
| B | 26,320,977 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| C | 22,695,281 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| D | 22,021,324 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| 합 계 | 180,096,142 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 거래처 | 매출액 | 내 역 |
|---|---|---|
| A | 106,215,198 | 전자지급결제대행업(PG) |
| B | 24,553,511 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| C | 20,022,397 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| D | 19,595,543 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| 합 계 | 170,386,649 |
4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 1,602,533 | 203,665 |
| 단기예금 | 131,376,369 | 178,110,074 |
| 합 계 | 132,978,902 | 178,313,739 |
5. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산5-1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산: | ||
| 단기금융상품 | 11,462,305 | 9,537,921 |
| 당기손익인식금융자산 | 132,299,346 | - |
| 단기대여금 | 4,492,506 | 4,986,673 |
| 대손충당금 | (1,744,867) | (1,744,867) |
| 미수수익 | 76,185 | 61,487 |
| 소 계 | 146,585,475 | 12,841,214 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기금융상품 | 35,500 | 187,500 |
| 확정급여자산(주1) | 905,980 | 1,298,933 |
| 소 계 | 941,480 | 1,486,433 |
| 합 계 | 147,526,955 | 14,327,647 |
(주1) 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하여 적립됨에 따라 기타비유동금융자산으로 계정재분류하였습니다(주석 19-1 참조).
5-2 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,744,867 | 1,484,328 |
| 손상차손 | - | 260,539 |
| 기말금액 | 1,744,867 | 1,744,867 |
5-3 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 예금의 종류 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예금 | 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 관계기업 차입금에 대한 지급보증 |
| 기업은행 | 500 | 500 | PG사업관련 | ||
| 농협은행 | - | 200,000 | PG사업관련 예치금 | ||
| 중국은행 | 100,000 | 100,000 | FC사업관련 예치금 | ||
| 하나은행 | 600,000 | 800,000 | PG사업관련 예치금 | ||
| 우리은행 | 150,000 | 150,000 | TRS사업관련 예치금 | ||
| 300,000 | 300,000 | PG사업관련 예치금 | |||
| - | 470,000 | PG사업관련 예치금 | |||
| - | 30,000 | PG사업관련 예치금 | |||
| 182,000 | - | PG사업관련 예치금 | |||
| 보통예금 | 미래에셋증권 | - | 1,487,421 | 자사주 취득 | |
| 삼성증권 | 1,629,804 | - | 자사주 취득 | ||
| 장기금융상품 | 별단예금 | 우리은행 외 | 5,500 | 5,500 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 우리은행 | - | 182,000 | PG사업관련 예치금 | |
| 30,000 | - | PG사업관련 예치금 | |||
| 합 계 | 7,997,804 | 8,725,421 | |||
6. 매출채권및기타유동채권
6-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 26,687,239 | 25,943,070 |
| 차감: 대손충당금 | (3,046,969) | (2,953,140) |
| 미수금 | 48,507,791 | 74,767,577 |
| 차감: 대손충당금 | (5,328,214) | (4,884,321) |
| 관계회사채권 | 19,263,439 | 19,263,439 |
| 차감: 대손충당금 | (19,263,191) | (19,263,191) |
| 합 계 | 66,820,095 | 92,873,434 |
6-2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타유동채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 27,100,652 | 25,873,913 |
| 손상차손 | 537,722 | 1,226,739 |
| 기말금액 | 27,638,374 | 27,100,652 |
6-3 보고기간종료일 현재 매출채권및기타유동채권의 약정회수기일기준 연령분석은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 64,671,143 | 89,973,942 |
| 만기경과금액: | ||
| 30일 이내 | 283,153 | 1,301,407 |
| 30 ~ 180일 | 1,749,467 | 2,208,647 |
| 180 ~ 365일 | 1,336,518 | 428,490 |
| 365일 이상 | 26,418,188 | 26,061,600 |
| 차감: 대손충당금 | (27,638,374) | (27,100,652) |
| 합 계 | 66,820,095 | 92,873,434 |
7. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 5,679,052 | 3,167,704 |
| 차감: 대손충당금 | (702,448) | (702,448) |
| 선급비용 | 18,979,977 | 19,690,653 |
| 선급법인세 | 1,216 | - |
| 소 계 | 23,957,797 | 22,155,909 |
| 기타비유동자산: | ||
| 장기선급비용 | 14,168,611 | 15,116,308 |
8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품(Veea Hub)(주1,2) | 5,688,235 | (4,219,255) | 1,468,980 | 5,691,244 | (4,219,255) | 1,471,989 |
| 상품(기타)(주2) | 8,511,498 | (2,137,720) | 6,373,778 | 9,725,817 | (1,861,802) | 7,864,015 |
| 합 계 | 14,199,733 | (6,356,975) | 7,842,758 | 15,417,061 | (6,081,057) | 9,336,004 |
(주1) 전기 중 선급금(Veea Hub)에서 재고자산으로 3,291,481천원이 본계정 대체되었으며, 관련 대손충당금 1,394,272천원이 재고자산평가충당금으로 계정대체 되었습니다.(주2) 당분기 중 인식한 재고자산평가손실 전입액은 275,918천원이며, 전기 중 인식한 재고자산평가손실 전입액은 1,956,353천원 입니다.
9. 공정가치 측정 금융자산 9-1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | ||
| 채무증권 | Veea, Inc | 2,292,000 | 162,183 | 162,183 | 2,292,000 | 162,183 | 162,183 |
| Oncosynergy, Inc | 556,125 | 289,259 | 289,259 | 556,125 | 289,259 | 289,259 | |
| Veea, Inc(*1) | 604,497 | 453,667 | 453,667 | 604,497 | 453,667 | 453,667 | |
| Oncosynergy, Inc(*2) | 1,265,970 | 1,265,970 | 1,265,970 | - | - | - | |
| 지분증권 | (주)피유엠피(*3) | 999,999 | 999,999 | 999,999 | - | - | - |
| 합 계 | 5,718,591 | 3,171,078 | 3,171,078 | 3,452,622 | 905,109 | 905,109 | |
(*1) 전기 중 재고자산인 Veea Hub 관련 선급금 잔액이 전환사채로 대체 발행되었으며 전환사채 발행시점의 공정가치 평가액 604,497천원을 취득일의 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득원가로 인식하였습니다.(*2) 당분기 중 Oncosynergy, Inc의 전환사채 1,265,970천원을 취득하였습니다.(*3) 당분기 중 (주)피유엠피의 상환우선주 999,999천원을 취득하였습니다
9-2 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | ||
| 채무증권 | 국 공 채 | 101,910 | 101,910 | 101,910 | 101,830 | 101,830 | 101,830 |
| (주)이볼케이노(*2) | 300,000 | 11,440 | 11,440 | 300,000 | 11,440 | 11,440 | |
| (주)이리언스(*1) | 2,500,000 | 179,442 | 179,442 | 2,500,000 | 179,442 | 179,442 | |
| (주)이볼케이노(*2) | 700,000 | 25,990 | 25,990 | 700,000 | 25,990 | 25,990 | |
| 지분증권 | (주)케이뱅크은행 | 7,000,000 | 5,544,000 | 5,544,000 | 7,000,000 | 5,544,000 | 5,544,000 |
| (주)카르도 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | |
| 유우일렉트로닉스 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| 업라이즈(주) | 996,827 | 996,827 | 996,827 | 996,827 | 996,827 | 996,827 | |
| (주)큐로셀 | 1,000,014 | 1,000,014 | 1,000,014 | 1,000,014 | 1,000,014 | 1,000,014 | |
| (주)라이드플럭스 | 1,000,021 | 1,000,021 | 1,000,021 | 1,000,021 | 1,000,021 | 1,000,021 | |
| (주)오픈놀(*3) | 1,000,192 | 1,000,192 | 1,000,192 | - | - | - | |
| 전영화전(주)(*3) | 64,729 | 64,729 | 64,729 | - | - | - | |
| (주)전영(*3) | 1 | 1 | 1 | ||||
| (주)씨앗(*3) | 1 | 1 | 1 | ||||
| 아이디언스(*3) | 500,001 | 500,001 | 500,001 | ||||
| 이윤앱스(*3) | 500,251 | 500,251 | 500,251 | ||||
| 합 계 | 15,863,948 | 11,124,820 | 11,124,820 | 13,798,693 | 9,059,565 | 9,059,565 | |
(*1) 연결기업은 상기 채무증권의 공정가치는 미래현금흐름을 유효이자율로 할인하여 평가하였습니다. 한편, 채무증권의 액면금액에 대하여 피투자회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며 피투자회사 소유의 지적재산권 21건에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다. (*2) 연결기업은 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 대체 되었으며 당사는 (주)이볼케이노에 대한 채무증권의 액면금액에 대하여 피투자회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며 피투자회사 소유의 지적재산권 4건에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다.(*3) 당분기 중 (주)오픈놀 1,000,192천원(지분율 1.35%), 전영화전(주) 64,729천원(지분율 4.43%), (주)전영 1천원(지분율 7.17%), (주)씨앗 1천원(지분율 3%), 아이디언스 500,001천원(지분율 0.43%), 이윤앱스 500,251천원(지분율 0.65%)를 신규 취득하였습니다.
10. 관계기업에 대한 투자자산10-1 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| 관계기업 | 한국정보통신서비스(주) | 대한민국 | 37.00 | - | 37.00 | - |
| 전북경제활성화펀드(*6) | 대한민국 | - | - | 13.33 | 223,453 | |
| 서울투자 청년창업 벤처조합(*1,*2,) | 대한민국 | 15.00 | 297,741 | 15.00 | 305,555 | |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 (*2,) | 대한민국 | 20.00 | 363,197 | 20.00 | 973,387 | |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드(*1,) | 대한민국 | 2.99 | 624,899 | 2.99 | 533,314 | |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 대한민국 | 20.10 | 804,666 | 20.10 | 854,049 | |
| 서울투자 성장산업 벤처조합(*1,*2) | 대한민국 | 16.04 | 4,139,945 | 16.04 | 5,820,838 | |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호(*1,*2) | 대한민국 | 10.13 | 973,510 | 9.64 | 3,213,009 | |
| SIP-KIS 2019 투자조합(*1) | 대한민국 | 4.90 | 503,520 | 4.90 | 510,068 | |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합(*1,*2) | 대한민국 | 8.82 | 2,788,686 | 8.82 | 2,843,763 | |
| 충청 지역뉴딜 벤처펀드(*3) | 대한민국 | 30.00 | 3,471,481 | 30.00 | 1,181,996 | |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드(*1,*4) | 대한민국 | 16.67 | 993,831 | - | - | |
| (주)헬스케어뱅크(*5) | 대한민국 | 50.00 | - | 50.00 | 7,152 | |
| (주)더이음(*6) | 대한민국 | 21.10 | 1,808,906 | 21.10 | 1,826,722 | |
| Oncosynergy, Inc. | 미국 | 21.22 | - | 21.22 | - | |
| 합 계 | 16,770,382 | 18,293,306 | ||||
(*1) 서울투자 청년창업 벤처조합, 서울투자 창조경제 혁신펀드, 서울투자 성장산업 벤처조합, 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호,SIP-KIS 2019 투자조합, 서울투자 혁신모험 벤처조합,서울투자스마트지역뉴딜펀드에 대한 연결기업의 지분율이 20% 미만이나 종속기업인 서울투자파트너스(주)가 관계기업의 투자심의위원회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 연결기업은 당분기 중 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 600,000천원, 서울투자 성장산업 벤처조합 1,443,600천원, 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 2,015,212천원을 원금분배 결정으로 회수 하였습니다. 전기 중 서울투자 혁신모험 벤처조합에 1,200,000천원을 추가 투자 하였으며, 서울투자 청년창업 벤처조합 150,000천원, 서울투자 성장산업 벤처조합 882,000천원을 원금분배 결정으로 회수 하였습니다. (*3) 연결기업은 당분기 중 충청지역뉴딜벤처펀드에 2,400,000천원을 추가 투자 하였습니다.(*4) 연결기업은 당분기 중 서울투자스마트지역뉴딜펀드에 1,000,000천원을 추가 투자 하였습니다.(*5) (주)헬스케어뱅크의 대표이사가 50%의 지분을 보유하고 있어 연결기업이 지배력을 보유하고 있지 않은 것으로 판단되는바 연결기업은 (주)헬스케어뱅크를 관계기업으로 분류하였습니다.(*6) 전기 중 (주)더이음에 2,000,000천원을 신규 투자 하였으며, 연결기업의 지분율이 22.1%이므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*7) 연결기업은 당분기 중 전북경제활성화펀드를 청산 하였습니다.
10-2 주요 관계기업에 대한 당분기 및 전분기중 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 분기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) | 16,390,277 | 38,254,196 | (21,863,919) | 17,829,332 | (315,246) |
| 서울투자 청년창업 벤처조합 | 1,984,941 | - | 1,984,941 | 172 | (52,089) |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 1,816,072 | - | 1,816,072 | 3,981 | (50,952) |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 21,319,112 | 378,672 | 20,940,440 | 3,753,410 | 3,065,829 |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 4,057,484 | 54,170 | 4,003,314 | 459 | (245,683) |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 26,144,384 | 334,252 | 25,810,132 | 49,616 | (1,479,385) |
| (주)헬스케어뱅크 | 19,238 | 44,821 | (25,583) | - | (36,490) |
| Oncosynergy, Inc. | 3,845,336 | 6,983,426 | (3,138,090) | 143,153 | (1,939,789) |
| 주식회사더이음 | 2,530,570 | 961,980 | 1,568,590 | 13,380,040 | (80,596) |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 9,647,821 | - | 9,647,821 | (2,150,468) | (2,214,842) |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 10,313,173 | 42,134 | 10,271,039 | 294 | (133,586) |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 31,607,848 | 2,897 | 31,604,951 | 6,064 | (624,211) |
| 충청 지역뉴딜 벤처펀드 | 11,571,603 | - | 11,571,603 | 14,208 | (368,385) |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | 5,962,992 | - | 5,962,992 | 800 | (37,008) |
| 합 계 | 147,210,851 | 47,056,548 | 100,154,303 | 33,031,061 | (4,512,433) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 분기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) | 15,922,099 | 37,143,781 | (21,221,682) | 17,892,944 | (2,255,796) |
| 전북경제활성화펀드 | 3,400,616 | 785,195 | 2,615,421 | 438 | (1,360,921) |
| 서울투자 청년창업 벤처조합 | 2,043,507 | 5,577 | 2,037,930 | 678 | (486,959) |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 4,882,973 | 36,864 | 4,846,109 | 4,449 | (662,338) |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 19,735,730 | 411,532 | 19,324,198 | 111,897 | (1,642,164) |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 3,221,944 | 57,890 | 3,164,054 | 5,293,155 | 4,106,855 |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 30,912,815 | 381,672 | 30,531,143 | 4,355,304 | (143,860) |
| (주)헬스케어뱅크 | 48,270 | 21,614 | 26,656 | - | (42,462) |
| Oncosynergy, Inc. | 3,646,064 | 4,770,254 | (1,124,190) | 46,342 | (1,202,426) |
| 주식회사더이음 | 2,006,577 | 521,504 | 1,485,073 | 6,606,661 | (448,898) |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 42,114,650 | 98,541 | 42,016,109 | (2,214,663) | (2,498,421) |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 10,451,163 | - | 10,451,163 | 1,662 | (134,380) |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 32,440,557 | 2,897 | 32,437,660 | 10,034 | (616,722) |
| 합 계 | 170,826,965 | 44,237,321 | 126,589,644 | 32,108,901 | (7,388,492) |
10-3 연결기업이 당분기말 현재 보유한 관계기업에 대한 투자자산 중 시장성 있는 주식은 없습니다.
10-4 당분기 및 전분기 중 지분법적용투자주식의 평가내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 지분법이익(손실)(*1) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전북경제활성화펀드 | 223,453 | - | (98,052) | (125,401) | - |
| 서울투자 청년창업 벤처조합 | 305,555 | - | - | (7,814) | 297,741 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 973,387 | - | (600,000) | (10,190) | 363,197 |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 533,314 | - | - | 91,585 | 624,899 |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 854,049 | - | - | (49,383) | 804,666 |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 5,820,839 | - | (1,443,600) | (237,294) | 4,139,945 |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 3,213,009 | - | (2,015,212) | (224,287) | 973,510 |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 510,069 | - | - | (6,549) | 503,520 |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 2,843,762 | - | - | (55,076) | 2,788,686 |
| 충청 지역뉴딜 벤처펀드 | 1,181,996 | 2,400,000 | - | (110,515) | 3,471,481 |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | - | 1,000,000 | - | (6,169) | 993,831 |
| (주)헬스케어뱅크 | 7,151 | - | - | (7,151) | - |
| 주식회사더이음 | 1,826,722 | - | - | (17,816) | 1,808,906 |
| 합 계 | 18,293,306 | 3,400,000 | 4,156,864 | (766,060) | 16,770,382 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 지분법이익(손실)(*1) | 배 당 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전북경제활성화펀드 | 530,809 | - | - | (181,456) | - | 349,353 |
| 서울투자 청년창업 벤처조합 | 528,734 | - | (150,000) | (73,044) | - | 305,690 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 1,101,690 | - | - | (132,468) | - | 969,222 |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 625,673 | - | - | (49,056) | - | 576,617 |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 710,977 | - | - | 825,478 | (900,480) | 635,975 |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 5,802,470 | - | (882,200) | (23,075) | - | 4,897,195 |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 4,290,557 | - | - | (240,812) | - | 4,049,745 |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 518,937 | - | - | (6,588) | - | 512,349 |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 1,716,575 | 1,200,000 | - | (54,409) | - | 2,862,166 |
| (주)헬스케어뱅크 | 36,257 | - | - | (21,231) | - | 15,026 |
| 주식회사더이음 | - | 2,000,000 | - | (99,655) | - | 1,900,345 |
| 더줌자산관리(주) | - | 340,000 | (340,000) | - | - | - |
| 합 계 | 15,862,679 | 3,540,000 | (1,372,200) | (56,316) | (900,480) | 17,073,683 |
(*1) 당분기 및 전분기 중 피투자회사와의 지분법적용시 제거할 미실현손익은 없습니다. 한편, 동 지분법이익(손실) 중 종속기업이 지분법적용투자주식에 투자하여 발생한 지분법이익(당분기: 91,585천원, 전분기: 414,792천원)과 지분법손실(당분기: 726,930천원, 전분기: 676,542천원)은 종속기업의 고유한 영업활동에서 발생된 수익,비용이므로 각각 기타매출액, 기타매출원가로 처리되었습니다.
10-5 당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 |
전기이전 지분변동 누적액 |
당분기 지분 변동액 | 당분기말 미인식 지분변동 누적액 |
|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) | (9,227,842) | (116,641) | (9,344,483) |
| Oncosynergy, Inc. | (521,674) | (411,623) | (933,297) |
| 합 계 | (9,749,516) | (528,264 | (10,277,780) |
11. 유형자산11-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 임차시설물 | 1,168,392 | 148,730 | - | - | - | 1,317,122 |
| 기계장치 | 194,469,165 | 3,248,484 | 1,263,392 | (4,300) | - | 198,976,741 |
| 차량운반구 | 354,507 | - | - | - | - | 354,507 |
| 집기비품 | 5,759,862 | 629,742 | - | (33,800) | - | 6,355,804 |
| 설치중인자산 | 252,572 | 1,263,392 | (1,263,392) | - | - | 252,572 |
| 소 계 | 202,004,498 | 5,290,348 | - | (38,100) | - | 207,256,746 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 임차시설물 | (906,446) | - | - | - | (94,413) | (1,000,859) |
| 기계장치 | (189,127,096) | - | - | - | (2,342,270) | (191,469,366) |
| 차량운반구 | (238,118) | - | - | - | (42,055) | (280,173) |
| 집기비품 | (4,484,086) | - | - | 33,797 | (347,527) | (4,797,816) |
| 설치중인자산 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | (194,755,746) | - | - | 33,797 | (2,826,265) | (197,548,214) |
| 장부금액: | ||||||
| 임차시설물 | 261,946 | 148,730 | - | - | (94,413) | 316,263 |
| 기계장치 | 5,342,069 | 3,248,484 | 1,263,392 | (4,300) | (2,342,270) | 7,507,375 |
| 차량운반구 | 116,389 | - | - | - | (42,055) | 74,334 |
| 집기비품 | 1,275,776 | 629,742 | - | (3) | (347,527) | 1,557,988 |
| 설치중인자산 | 252,572 | 1,263,392 | (1,263,392) | - | - | 252,572 |
| 합 계 | 7,248,752 | 5,290,348 | - | (4,303) | (2,826,265) | 9,708,532 |
(*1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 취득 관련 계상된 미지급금은 각각 2,992,382천원 및 1,803,120원 입니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 대 체(*2) | 처 분 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 임차시설물 | 1,035,892 | - | - | - | - | 1,035,892 |
| 기계장치 | 191,447,078 | 615,139 | 1,124,844 | (382) | - | 193,186,679 |
| 차량운반구 | 756,931 | - | - | (119,487) | - | 637,444 |
| 집기비품 | 5,565,618 | 153,410 | - | (1,075) | - | 5,717,953 |
| 설치중인자산 | 132,443 | 1,124,844 | (1,124,844) | - | - | 132,443 |
| 소 계 | 198,937,962 | 1,893,393 | - | (120,944) | - | 200,710,411 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 임차시설물 | (800,170) | - | - | - | (76,983) | (877,153) |
| 기계장치 | (186,702,118) | - | - | - | (2,734,506) | (189,436,624) |
| 차량운반구 | (484,815) | - | - | 31,405 | (53,625) | (507,035) |
| 집기비품 | (4,466,012) | - | - | 574 | (295,686) | (4,761,124) |
| 설치중인자산 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | (192,453,115) | - | - | 31,979 | (3,160,800) | (195,581,936) |
| 장부금액: | ||||||
| 임차시설물 | 235,722 | - | - | (76,983) | 158,739 | |
| 기계장치 | 4,744,960 | 615,139 | 1,124,844 | (382) | (2,734,506) | 3,750,055 |
| 차량운반구 | 272,116 | - | - | (88,082) | (53,625) | 130,409 |
| 집기비품 | 1,099,606 | 153,410 | - | (501) | (295,686) | 956,829 |
| 설치중인자산 | 132,443 | 1,124,844 | (1,124,844) | - | - | 132,443 |
| 합 계 | 6,484,847 | 1,893,393 | - | (88,965) | (3,160,800) | 5,128,475 |
(*1) 전분기말 및 전전기말 현재 유형자산 취득금액 중 1,066,663천원 및 338,938천원이 미지급금으로 계상되어 있습니다.
11-2 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험종류 | 보험가입자산 | 부보금액 | 부보처 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | 임차시설물, 기계장치및 집기비품 | 2,083,482 | 롯데손해보험(주)DB손해보험(주) |
| 동산종합보험 | 기계장치(운영시스템) | 1,647,578 | DB손해보험(주) |
| 합 계 | 3,731,060 | ||
상기 자산 이외에 연결기업은 보유차량에 대한 책임보험과 자동차종합보험 및 종업원을 위한 임직원단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.
12. 무형자산12-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 처 분 | 상 각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 산업재산권 | 2,983,499 | 132,759 | - | - | 3,116,258 |
| 소프트웨어 | 326,136 | - | - | - | 326,136 |
| 개발비 | 177,445 | - | - | - | 177,445 |
| 회원권 | 3,233,681 | - | (400,000) | - | 2,833,681 |
| 소 계 | 6,720,761 | 132,759 | (400,000) | - | 6,453,520 |
| 상각비 및 손상차손: | |||||
| 산업재산권 | (2,042,941) | - | - | (142,124) | (2,185,065) |
| 소프트웨어 | (46,876) | - | - | (12,332) | (59,208) |
| 개발비 | - | - | - | - | - |
| 회원권 | (256,751) | - | - | - | (256,751) |
| 소 계 | (2,346,568) | - | - | (154,456) | (2,501,024) |
| 순장부금액: | |||||
| 산업재산권 | 940,558 | 132,759 | - | (142,124) | 931,193 |
| 소프트웨어 | 279,260 | - | - | (12,332) | 266,928 |
| 개발비 | 177,445 | - | - | - | 177,445 |
| 회원권 | 2,976,930 | - | (400,000) | - | 2,576,930 |
| 합 계 | 4,374,193 | 132,759 | (400,000) | (154,456) | 3,952,496 |
(*1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 취득 관련 계상된 미지급금은 각각 11,469천원 및 17,763천원 입니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 처 분 | 상 각 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 산업재산권 | 2,788,581 | 124,360 | (810) | - | 2,912,131 |
| 소프트웨어 | 326,136 | - | - | - | 326,136 |
| 개발비 | 130,392 | 47,052 | - | - | 177,444 |
| 회원권 | 2,710,331 | 610,150 | - | - | 3,320,481 |
| 소 계 | 5,955,440 | 781,562 | (810) | - | 6,736,192 |
| 상각비 및 손상차손: | |||||
| 산업재산권 | (1,858,145) | - | - | (138,429) | (1,996,574) |
| 소프트웨어 | (30,434) | - | - | (12,769) | (43,203) |
| 개발비 | - | - | - | - | - |
| 회원권 | (256,750) | - | - | - | (256,750) |
| 소 계 | (2,145,329) | - | - | (151,198) | (2,296,527) |
| 순장부금액: | |||||
| 산업재산권 | 930,436 | 124,360 | (810) | (138,429) | 915,557 |
| 소프트웨어 | 295,702 | - | - | (12,769) | 282,933 |
| 개발비 | 130,392 | 47,052 | - | - | 177,444 |
| 회원권 | 2,453,581 | 610,150 | - | - | 3,063,731 |
| 합 계 | 3,810,111 | 781,562 | (810) | (151,198) | 4,439,665 |
(*1) 전분기말 및 전전기말 현재 무형자산 취득금액 중 21,247천원 및 9,472천원이 미지급금으로 계상되어 있습니다.
12-2 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 비용으로 계상된 연구개발비는 각각 686,031천원과 1,129,452천원입니다.
13. 사용권자산 및 리스부채13-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(임차료) | 9,274,734 | 14,152,388 |
| 사용권자산(보증금) | 140,184 | 199,745 |
| 합 계 | 9,414,918 | 14,352,133 |
13-2 보고기간종료일 현재 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상 각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산(임차료) | 14,152,388 | - | (790,072) | (4,087,582) | 9,274,734 |
| 사용권자산(보증금) | 199,745 | - | - | (59,561) | 140,184 |
| 합 계 | 14,352,133 | - | (790,072) | (4,147,143) | 9,414,918 |
| 임차료 할인(*1) | - | - | - | 2,447,937 | |
| 합 계 | 14,352,133 | - | (790,072) | (1,699,206) | 9,414,918 |
(*1) 당분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상 각 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산(임차료) | 16,496,845 | 4,216,437 | (1,074,478) | (4,348,614) | 15,290,190 |
| 사용권자산(보증금) | 208,441 | 72,163 | - | (61,006) | 219,598 |
| 합 계 | 16,705,286 | 4,288,600 | (1,074,478) | (4,409,620) | 15,509,788 |
| 임차료 할인(*1) | - | - | - | 3,022,219 | - |
| 합 계 | 16,705,286 | 4,288,600 | (1,074,478) | (1,387,401) | 15,509,788 |
(*1) 전분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
13-3 보고기간종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 지 급 | 이자비용 | 할인(*1) | 유동성대체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 5,973,514 | - | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | 4,654,897 | 5,571,414 |
| 비유동리스부채 | 9,166,833 | - | - | - | - | - | (4,654,897) | 4,511,936 |
| 합 계 | 15,140,347 | - | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | - | 10,083,350 |
(*1) 당분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 지 급 | 이자비용 | 할인(*1) | 유동성대체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 5,141,979 | - | - | (1,788,224) | 340,913 | (3,022,219) | 5,202,132 | 5,874,581 |
| 비유동리스부채 | 12,510,184 | 4,216,436 | (1,074,478) | - | - | - | (5,202,132) | 10,450,010 |
| 합 계 | 17,652,163 | 4,216,436 | (1,074,478) | (1,788,224) | 340,913 | (3,022,219) | - | 16,324,591 |
(*1) 전분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
13-4 보고기간중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 2,060,380 | 1,798,224 |
| 소액자산 및 단기자산리스 | 36,365 | 25,237 |
| 합 계 | 2,096,745 | 1,813,461 |
14. 보증금보고기간종료일 현재 보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임차보증금 | 3,403,387 | 3,268,435 |
| 예치보증금 | 764,833 | 764,633 |
| 전신전화가입권 | 30,373 | 30,373 |
| 현재가치할인차금 | (145,636) | (205,295) |
| 합 계 | 4,052,957 | 3,858,146 |
15. 매입채무및기타유동채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 72,339 | 264,679 |
| 미지급금 | 3,926,937 | 2,206,663 |
| 미지급비용 | 15,897,365 | 15,164,929 |
| 합 계 | 19,896,641 | 17,636,271 |
16. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 245,147 | 2,138,301 |
| 예수보증금 | 2,121,835 | 2,212,604 |
| 예수부가가치세 | 11,798,776 | 10,971,857 |
| 합 계 | 14,165,758 | 15,322,762 |
17. 선수금보고기간종료일 현재 선수금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전자지급결제대행서비스(PG) | 45,929,061 | 40,335,767 |
| 정산대행서비스(야놀자) | 114,029,919 | 71,730,234 |
| 실시간송금서비스(배달대행) | 3,255,756 | 3,074,098 |
| 기타 | 2,883,534 | 3,002,404 |
| 합 계 | 166,098,270 | 118,142,503 |
18. 단기차입금 및 장기차입금보고기간종료일 현재 단기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 우리은행 | 일반대출 | 4.44% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 산업은행 | 일반대출 | 3.02% | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 국민은행 | 일반대출 | 4% | 30,000 | 30,000 | |
| 개인 | 일반대출 | - | 73,413 | 3,013 | |
| 합 계 | 3,103,413 | 3,033,013 | |||
| 장기차입금 | OSB저축은행 | 일반대출 | 5.9%~6% | 350,000 | 350,000 |
| 국민은행 | 일반대출 | - | 47,916 | 50,000 | |
| 합 계 | 397,916 | 400,000 | |||
상기 차입금 이외에 당사는 우리은행과 7,500,000천원, 산업은행과 5,000,000천원, KEB하나은행과 7,500,000천원 및 매입외환 500,000천원, USD 5,000,000, 농협은행과 5,000,000천원, 신한은행과 5,000,000천원의 한도대출 약정을 맺고 있습니다.
19. 확정급여부채연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.19-1 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 변동: | ||
| 기초금액 | 11,755,096 | 11,966,582 |
| 퇴직급여 지급액 | (505,809) | (651,250) |
| 분기손익으로 인식하는 총비용 | 1,135,285 | 1,402,049 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (820,506) | (399,883) |
| 기말금액 | 11,564,066 | 12,317,498 |
| 사외적립자산의 변동: | ||
| 기초금액 | 13,054,029 | 12,765,064 |
| 기대수익 | 210,051 | 156,132 |
| 기여금 납입액 | - | 300,000 |
| 퇴직급여지급액 | (648,124) | (524,960) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (145,910) | (108,137) |
| 기말금액 | 12,470,046 | 12,588,099 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| ―확정급여부채의 현재가치 | 11,564,066 | 12,317,498 |
| ―사외적립자산의 공정가치(*주1) | (12,470,046) | (12,588,099) |
| 합 계 | (905,980) | (270,601) |
(주1) 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하여 적립됨에 따라 기타비유동금융자산으로 계정재분류하였습니다(주석 5-1 참조). 연결기업의 사외적립자산은 모두 정기예금으로 운용되고 있습니다.
20. 지급보증과 담보제공 및 충당부채20-1 특수관계자를 위한 지급보증 및 담보제공연결기업은 보고기간종료일 현재 다음과 같이 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있으며, 이러한 지급보증과 관련하여 연결기업의 예금 5,000,000천원이 담보로제공되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 제공금액 | 차입처 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) | 5,000,000 | 우리은행 | 차입금 지급보증 |
20-2 충당부채보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전 입 | 환 입 | 사 용 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급보증충당부채(주1) | 3,522,729 | - | - | - | 3,522,729 |
| 합 계 | 3,522,729 | - | - | - | 3,522,729 |
| <전 기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전 입 | 환 입 | 사 용 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급보증충당부채(주1) | 1,811,874 | 1,710,855 | - | - | 3,522,729 |
| 합 계 | 1,811,874 | 1,710,855 | - | - | 3,522,729 |
(주1) 한국정보통신서비스(주) 지급보증 5,000,000천원에 대한 지급보증충당부채 설정액입니다.
20-3 지배기업은 보고기간종료일 현재 신용카드조회서비스와 관련하여 서울보증보험주식회사로부터 7,730,291천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
21. 특수관계자와의 거래21-1 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 연결기업과의 관계 |
|---|---|
| DE WEY & CIE SA | 연결기업에 유의적인 영향을 미치는 회사 |
| PRIMAX MANAGEMENT, INC. | 연결기업에 유의적인 영향을 미치는 회사 |
| 한국정보통신서비스(주) | 관계기업 |
| 서울투자 청년창업 벤처조합 | 관계기업 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 관계기업 |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 관계기업 |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 관계기업 |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 관계기업 |
| (주)헬스케어뱅크 | 관계기업 |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 관계기업 |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 관계기업 |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 관계기업 |
| 충청 지역뉴딜 벤천펀드 | 관계기업 |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | 관계기업 |
| 주식회사더이음 | 관계기업 |
| Oncosynergy, Inc. | 관계기업 |
| Veea, Inc. | 기타특수관계자 |
21-2 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 거래 및 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 매출등 | 매입등 | 지분증권 및 채무증권 | 투자원금회수 및 투자수익 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 상품매입 | |||
| 한국정보통신서비스(주) (*1) | 324,316 | 2,025 | 17,545,882 | - | - |
| 전북경제활성화펀드 | - | - | - | - | 98,053 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 514 | - | - | - | 600,000 |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 378,672 | - | - | - | - |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 54,170 | - | - | - | - |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 334,252 | - | - | - | 1,443,600 |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 48,329 | - | - | - | 2,015,211 |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 609,000 | - | - | - | - |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 128,134 | - | - | - | - |
| 충청 지역뉴딜 벤처펀드 | 375,000 | - | - | 2,400,000 | - |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | 37,808 | - | - | 1,000,000 | - |
| Oncosynergy, Inc. | - | - | - | 1,265,970 | - |
| 합 계 | 2,290,195 | 2,025 | 17,545,882 | 4,665,970 | 4,156,864 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 매출등 | 매입등 | 지분증궘 및 채무증권 | 투자원금회수 및 투자수익 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 상품매입 | |||
| 한국정보통신서비스(주) (*1) | 515,620 | 2,025 | 17,730,144 | - | - |
| 서울투자 청년창업 벤처조합 | 5,577 | - | - | - | 150,000 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 18,432 | - | - | - | - |
| 서울투자 창조경제 혁신펀드 | 411,532 | - | - | - | - |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 1,177,890 | - | - | - | 900,480 |
| 서울투자 성장산업 벤처조합 | 381,672 | - | - | - | 882,200 |
| 서울투자파트너스 사모투자 합자회사 제2호 | 269,260 | - | - | - | - |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 609,000 | - | - | 1,200,000 | - |
| SIP-KIS 2019 투자조합 | 129,000 | - | - | - | - |
| 주식회사더이음 | - | - | - | 2,000,000 | - |
| 더줌자산관리(주) | - | - | - | 340,000 | 340,000 |
| 합 계 | 3,517,983 | 2,025 | 17,730,144 | 3,540,000 | 2,272,680 |
(*1) 연결기업은 한국정보통신서비스(주)로부터 신용카드단말기를 구입하고 있습니다.
21-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 자금거래 | 매출채권 등 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 대손충당금 | 채권 | 대손충당금 | ||
| 한국정보통신서비스(주) | 16,315,454 | (16,315,454) | 3,047,257 | (2,947,737) | 22,210 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 자금거래 | 매출채권 등 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 대손충당금 | 채권 | 대손충당금 | ||
| 한국정보통신서비스(주) | 16,315,454 | (16,315,454) | 3,143,203 | (2,947,737) | 209,364 |
21-4 주요 경영진에 대한 보상 연결기업의 주요 경영진은 당사 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 구성되어 있으며, 당사는 당분기 중 주요 경영진에 대한 급여 1,089,586천원(전분기: 2,650,571천원)을 비용으로 반영하였습니다.
22. 자본금과 잉여금22-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 총수 | 37,444,271주 | 37,444,271주 |
연결기업은 전기 및 전전기 중 자기주식 1,368,472주를 이익잉여금으로 소각하였습니다.이로 인하여 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.22-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금은 전액이 주식발행초과금입니다.
22-3 자본조정보고기간종료일 현재 자본조정은 전액 자기주식입니다. 당사는 당분기 중 343,837주를 2,741,024천원에 취득하였으며, 전기 및 전전기 중 1,120,604주를 8,548,984천원에 취득 하였습니다.
한편, 1,368,472주를 소각하여 현재 발행한 주식의 총수는 37,444,271주이며, 보고기간종료일 현재 당사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 자기주식수는 1,464,441주입니다.
22-4 기타포괄손익누계액기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (4,735,872) | (7,255,116) |
| 기중평가액 | - | 2,519,244 |
| 기말금액 | (4,735,872) | (4,735,872) |
22-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | ||
| 전자금융사고배상준비금 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 미처분이익잉여금 | 207,281,482 | 189,429,231 |
| 합 계 | 209,781,482 | 191,929,231 |
23. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 상품매출원가 | 5,616,284 | 18,681,220 | 4,974,327 | 16,473,937 |
| 기초재고액 | 8,272,763 | 9,336,004 | 11,834,590 | 8,567,989 |
| 당분기재고매입액 | 6,217,684 | 18,806,018 | 4,725,196 | 17,457,343 |
| 타계정 입·출고 | (1,031,405) | (1,618,044) | (368,415) | 1,665,649 |
| 기말재고액 | (7,842,758) | (7,842,758) | (11,217,044) | (11,217,044) |
| 용역매출원가 | 129,272,989 | 376,676,168 | 117,650,802 | 349,381,406 |
| 기타매출원가 | 264,047 | 726,930 | 175,315 | 676,543 |
| 매출원가 합계 | 135,153,320 | 396,084,318 | 122,800,444 | 366,531,886 |
24. 영업이익24-1 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 1,767,020 | 5,984,800 | 3,085,347 | 5,799,426 |
| 퇴직급여 | 48,816 | 135,494 | 59,431 | 194,931 |
| 복리후생비 | 437,886 | 1,232,357 | 370,535 | 1,040,572 |
| 여비교통비 | 10,805 | 35,380 | 41,189 | 54,035 |
| 감가상각비 | 86,306 | 265,675 | 69,840 | 214,395 |
| 무형자산상각비 | 51,649 | 154,456 | 50,318 | 151,198 |
| 사용권자산상각비 | 62,711 | 179,733 | 64,560 | 194,285 |
| 접대비 | 139,705 | 439,096 | 93,029 | 240,287 |
| 지급수수료 | 582,387 | 1,607,669 | 300,458 | 634,178 |
| 기타 | 396,862 | 1,219,950 | 192,281 | 752,709 |
| 합 계 | 3,584,147 | 11,254,610 | 4,326,988 | 9,276,016 |
24-2 대손상각비당분기와 전분기 중 대손상각비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대손상각비 | - | 468,588 | - | 138,791 |
24-3 당분기와 전분기중 발생한 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 5,430,620 | 17,253,018 | 7,137,261 | 17,030,397 |
| 퇴직급여 | 302,489 | 925,233 | 542,124 | 1,245,917 |
| 복리후생비 | 1,047,126 | 2,945,577 | 786,151 | 2,296,115 |
| 여비교통비 | 44,436 | 141,767 | 71,096 | 151,618 |
| 감가상각비 | 1,056,341 | 2,826,265 | 954,276 | 3,160,800 |
| 무형자산상각비 | 51,649 | 154,456 | 50,318 | 151,198 |
| 사용권자산상각비 | 674,758 | 1,699,206 | 470,165 | 1,387,401 |
| 접대비 | 301,046 | 916,486 | 229,747 | 669,907 |
| 지급수수료 | 120,601,507 | 351,457,478 | 108,850,944 | 323,683,327 |
| 소모품비 | 2,133,570 | 5,910,148 | 1,871,432 | 5,297,688 |
| 대손상각비 | - | 468,588 | - | 138,791 |
| 재고자산의 변동(상품매출원가) | 5,616,284 | 18,681,220 | 4,974,327 | 16,473,937 |
| 기타 | 1,477,641 | 4,428,074 | 1,189,591 | 4,259,597 |
| 합 계 | 138,737,467 | 407,807,516 | 127,127,432 | 375,946,693 |
24-4 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 5,430,620 | 17,253,018 | 7,137,261 | 17,030,397 |
| 퇴직급여 | 302,489 | 925,233 | 542,124 | 1,245,917 |
| 복리후생비 | 1,047,126 | 2,945,577 | 786,151 | 2,296,115 |
| 합 계 | 6,780,235 | 21,123,828 | 8,465,536 | 20,572,429 |
25. 금융수익 및 금융원가, 기타이익 및 기타손실25-1 금융수익 및 금융원가당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익(상각후원가측정 채무상품) | 131,285 | 326,787 | 129,036 | 397,027 |
| 이자수익(당기손익-공정가치측정금융자산) | 691,666 | 1,453,774 | 149,490 | 352,381 |
| 이자수익(현재가치할인차금) | 20,023 | 59,659 | 19,482 | 60,033 |
| 합 계 | 842,974 | 1,840,220 | 298,008 | 809,441 |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용(상각후원가로 측정하는 금융부채)(*1) | 36,780 | 96,640 | 22,062 | 59,667 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가 | - | - | - | 72,370 |
| 이자비용(리스) | 77,449 | 241,392 | 107,606 | 340,913 |
| 합 계 | 114,229 | 338,032 | 129,668 | 472,950 |
(*1) 관련 이자비용은 단기차입금에서 발생하였습니다.
25-2 기타이익 및 기타손실당분기와 전분기 중 발생한 기타이익 및 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기타이익: | ||||
| 임대료수익 | 675 | 2,025 | 675 | 2,025 |
| 외환차익 | 220 | 471 | 3,893 | 4,932 |
| 잡이익 | 71,749 | 114,607 | 38,322 | 325,424 |
| 합 계 | 72,644 | 117,103 | 42,890 | 332,381 |
| 기타손실: | ||||
| 기타의대손상각비 | - | 443,892 | - | 4,366,567 |
| 유형자산처분손실 | - | 3 | 13,809 | 13,811 |
| 외환차손 | 583 | 1,423 | 1,560 | 2,452 |
| 기부금 | - | 1,001,000 | - | 644,310 |
| 잡손실 | 140,860 | 147,320 | 3,989 | 4,176 |
| 합 계 | 141,443 | 1,593,638 | 19,358 | 5,031,316 |
26. 법인세비용26-1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 세무상 법인세부담액 | 7,138,742 | 6,659,261 |
| 법인세환급액 | - | (857,722) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (105,085) | (659,371) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (148,411) | (64,184) |
| 손익에 반영된 법인세비용 | 6,885,246 | 5,077,984 |
26-2 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.
26-3 연결기업의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결기업은 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.27. 주당순이익27-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 지배기업은 중단사업이 없으므로 1주당 계속사업이익은 1주당 순이익과 동일합니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 지배기업지분 당분기순이익 | 8,134,454,078 | 17,326,066,134 | 3,991,412,384 | 12,855,818,274 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 36,004,478 | 36,170,887 | 36,490,112 | 36,493,555 |
| 기본 주당순이익 | 226 | 479 | 109 | 352 |
지배기업은 전환우선주, 전환사채 및 신주인수권부사채 등의 희석증권을 발행하지 않았으므로, 희석주당순이익과 기본주당순이익은 동일합니다.
27-2 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초유통보통주 | 36,323,667 | 36,525,112 |
| 자기주식수 | (152,780) | (31,557) |
| 가중평균유통보통주식수 | 36,170,887 | 36,493,555 |
당분기 가중평균유통보통주식수는 발행주식수(38,812,743주)에서 전기 이전에 소각한 1,368,472주와 당분기에 취득한 자기주식 225,541주 및 전기 및 전전기에 취득한1,120,604주에 대하여 일수를 고려하여 산출하였습니다.
28. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타유동채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타유동채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.28-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.
다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.
(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 당분기말 단기차입금 3,103,413천원과 장기차입금 397,916천원,전기말 단기차입금 3,033,013천원과 장기차입금 400,000천원으로 당분기말 현재 이자율이 1%포인트 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 손 익 | |
|---|---|---|
| 1% 포인트 상승 | 1% 포인트 하락 | |
| 변동이자율 금융부채 | ||
| 당분기말 | (35,013) | 35,013 |
| 전기말 | (34,330) | 34,330 |
(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채가 거의 없으므로 연결기업의 손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 금융상품 중 상장지분상품은 없으므로, 가격변동위험이 연결기업의 손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
28-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
(1) 매출채권 및 기타유동채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 23,640,270 | 22,989,930 |
| 기타유동채권 | 43,179,825 | 69,883,504 |
| 보증금 | 4,052,957 | 3,858,146 |
| 합 계 | 70,873,052 | 96,731,580 |
연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 단기금융상품, 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
28-3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 19,896,641 | - | - | 19,896,641 |
| 단기차입금 | 3,103,413 | - | - | 3,103,413 |
| 장기차입금 | 5,243 | 15,557 | 432,256 | 453,056 |
| 지급보증충당부채 | 3,522,729 | - | - | 3,522,729 |
| 리스부채 | 1,426,374 | 4,247,622 | 4,761,421 | 10,435,417 |
| 합 계 | 27,954,400 | 4,263,179 | 5,193,677 | 37,411,256 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 17,636,271 | - | - | 17,636,271 |
| 단기차입금 | 22,115 | 3,091,509 | - | 3,113,624 |
| 장기차입금 | 5,082 | 15,558 | 449,560 | 470,200 |
| 지급보증충당부채 | 3,522,729 | - | - | 3,522,729 |
| 리스부채 | 1,512,322 | 4,536,967 | 9,582,032 | 15,631,321 |
| 합 계 | 22,698,519 | 7,644,034 | 10,031,592 | 40,374,145 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
28-4 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.
연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타유동채무, 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 19,896,641 | 17,636,271 |
| 단기차입금 | 3,103,413 | 3,033,013 |
| 장기차입금 | 397,916 | 400,000 |
| 차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품 | (276,740,553) | (187,851,660) |
| 순부채 | (253,342,583) | (166,782,376) |
| 자기자본 | 237,572,619 | 220,568,668 |
| 순부채 및 자기자본 | (15,769,964) | 53,786,292 |
| 부채비율 | - | - |
28-5 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감소 | 상환 | 이자비용 | 할인(*1) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,033,013 | 83,400 | - | (13,000) | - | - | 3,103,413 |
| 장기차입금 | 400,000 | - | - | (2,084) | - | - | 397,916 |
| 리스부채 | 15,140,347 | - | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | 10,083,350 |
| 합 계 | 18,573,360 | 83,400 | (790,072) | (2,075,464) | 241,392 | (2,447,937) | 13,584,679 |
(*1) 당분기중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 당분기 손익으로 인식하였습니다.
| <전 기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상환 | 이자비용 | 할인(*1) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,077,100 | 3,048,593 | (3,092,680) | - | - | 3,033,013 |
| 장기차입금 | - | 400,000 | - | - | - | 400,000 |
| 리스부채 | 17,652,163 | 3,376,686 | (2,393,950) | 434,263 | (3,928,815) | 15,140,347 |
| 합 계 | 20,729,263 | 6,825,279 | (5,486,630) | 434,263 | (3,928,815) | 18,573,360 |
(*1) 전기중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 전기 손익으로 인식하였습니다.
29. 공정가치29-1 연결기업의 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융상품 | ||||
| -현금및현금성자산 | 132,978,902 | 132,978,902 | 178,313,739 | 178,313,739 |
| -매출채권 및 기타유동채권 | 66,820,095 | 66,820,095 | 92,873,434 | 92,873,434 |
| -기타유동금융자산 | 146,585,475 | 146,585,475 | 12,841,214 | 12,841,214 |
| -기타비유동금융자산 | 941,480 | 941,480 | 1,486,433 | 1,486,433 |
| -장기매출채권 및 기타채권 | - | - | 781,429 | 781,429 |
| -보증금 | 4,052,957 | 4,052,957 | 3,858,146 | 3,858,146 |
| 소 계 | 351,378,909 | 351,378,909 | 290,154,395 | 290,154,395 |
| 공정가치로 인식된 금융상품 | ||||
| -당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 3,171,078 | 3,171,078 | 905,109 | 905,109 |
| -기타포괄-공정가치측정금융자산 | 11,124,820 | 11,124,820 | 9,059,565 | 9,059,565 |
| 소 계 | 14,295,898 | 14,295,898 | 9,964,674 | 9,964,674 |
| 합 계 | 365,674,807 | 365,674,807 | 300,119,069 | 300,119,069 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| -매입채무 및 기타유동채무 | 19,896,641 | 19,896,641 | 17,636,271 | 17,636,271 |
| -단기차입금 | 3,103,413 | 3,103,413 | 3,033,013 | 3,033,013 |
| -장기차입금 | 397,916 | 397,916 | 400,000 | 400,000 |
| -유동리스부채 | 5,571,414 | 5,571,414 | 5,973,514 | 5,973,514 |
| -비유동리스부채 | 4,511,936 | 4,511,936 | 9,166,833 | 9,166,833 |
| -지급보증충당부채 | 3,522,729 | 3,522,729 | 3,522,729 | 3,522,729 |
| 합 계 | 37,004,049 | 37,004,049 | 39,732,360 | 39,732,360 |
29-2 공정가치 서열체계연결기업의 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
29-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시된 자산: | ||||
| 금융자산 | ||||
| -당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 3,171,078 | 3,171,078 |
| -기타포괄-공정가치측정 금융자산 | - | 101,910 | 11,022,910 | 11,124,820 |
| 합 계 | - | 101,910 | 14,193,988 | 14,295,898 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시된 자산: | ||||
| 금융자산 | ||||
| -당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 905,109 | 905,109 |
| -기타포괄-공정가치측정 금융자산 | - | 101,830 | 8,957,735 | 9,059,565 |
| 합 계 | - | 101,830 | 9,862,844 | 9,964,674 |
당분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.
30. 현금흐름표연결기업의 현금흐름표는 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전기중 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항과 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
30-1. 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성 대체 | 4,654,897 | 5,202,132 |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 182,000 | - |
| 장기선급비용의 유동성 대체 | 947,698 | 3,475,982 |
| 사용권자산과 리스부채 인식 | - | 3,141,958 |
| 선급금의 재고자산 대체 | - | 1,897,209 |
| 선급금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 662,073 |
30-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 임차료할인 등 | 비현금거래 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,033,013 | 70,400 | - | - | 3,103,413 |
| 장기차입금 | 400,000 | (2,084) | - | - | 397,916 |
| 리스부채(유동) | 5,973,514 | (2,060,380) | (2,447,937) | 4,106,217 | 5,571,414 |
| 리스부채(비유동) | 9,166,833 | - | - | (4,654,897) | 4,511,936 |
| 합 계 | 18,573,360 | (1,992,064) | (2,447,937) | (548,680) | 13,584,679 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,077,100 | (47,100) | - | 3,030,000 |
| 장기차입금 | - | 400,000 | - | 400,000 |
| 리스부채(유동) | 5,141,979 | (1,447,311) | 2,179,913 | 5,874,581 |
| 리스부채(비유동) | 12,510,184 | 3,141,958 | (5,202,132) | 10,450,010 |
| 합 계 | 20,729,263 | 2,047,547 | (3,022,219) | 19,754,591 |
31. 물적분할
지배기업은 당분기 중 2022년 2월 28일자 이사회에서 회사의 ERP서비스사업부문을분할하여 분할 신설회사인 이지샵 주식회사로 이전하고 이지샵 주식회사의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2022년 3월 18일자 정기주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사의 분할 진행 경과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 분할방법 | 물적분할 |
| 분할회사 | 이지샵주식회사(분할신설회사)한국정보통신주식회사(분할존속회사) |
| 주주총회승인 | 2022년 3월 18일 |
| 분할기일 | 2022년 4월 1일 |
지배기업은 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자주식의 취득원가를 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 5,007,251 | |
| 1. 현금및현금성자산 | 4,927,621 | |
| 2. 매출채권 | 171 | |
| (대손충당금) | (171) | - |
| 3. 미수금 | 34,093 | |
| 4. 선급비용 | 45,537 | |
| Ⅱ. 비유동자산 | 194,270 | |
| 1. 유형자산 | 118,390 | |
| (감가상각누계액) | (73,874) | 44,516 |
| 2. 무형자산 | 16,430 | |
| 3. 임차보증금 | 133,324 | |
| 자 산 총 계 | 5,201,521 | |
| 부 채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 182,234 | |
| 1. 미지급금 | 74,544 | |
| 2. 미지급비용 | 99,898 | |
| 3. 예수금 | 7,792 | |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19,287 | |
| 1. 확정급여부채 | 506,767 | |
| (확정급여자산) | (506,767) | - |
| 2. 기타종업원장기급여 | 19,287 | |
| 부 채 총 계 | 201,521 | |
| 이전한 순자산 금액(종속기업투자주식) | 5,000,000 | |
| ※ 제37기 3분기 및 제36기 3분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 재무제표입니다. |
|
재무상태표 |
|
제 37 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
|
제 36 기말 2021.12.31 현재 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 37 기 3분기말 |
제 36 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
368,131,728 |
312,791,991 |
|
현금및현금성자산 (주4,29,31) |
128,837,240 |
176,739,580 |
|
매출채권 및 기타유동채권 (주6,21,28,29,30,31) |
65,955,736 |
91,633,259 |
|
기타유동금융자산 (주5,29,30,31) |
141,838,109 |
12,946,721 |
|
기타유동자산 (주7,30,31) |
23,681,453 |
22,155,909 |
|
재고자산 (주8,30) |
7,819,190 |
9,316,522 |
|
비유동자산 |
86,110,482 |
81,092,546 |
|
기타비유동금융자산 (주5,19,21,29,30) |
985,877 |
1,488,773 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 (주9,29) |
3,171,078 |
905,109 |
|
기타포괄-공정가치측정금융자산 (주9,29) |
6,062,782 |
6,062,702 |
|
종속기업에 대한 투자자산 (주10) |
21,235,980 |
15,235,980 |
|
관계기업에대한투자자산 (주10) |
5,463,500 |
4,163,500 |
|
유형자산 (주11,31) |
9,332,668 |
7,232,919 |
|
무형자산 (주12,31) |
3,491,019 |
3,915,817 |
|
사용권자산 (주13) |
9,414,918 |
14,352,133 |
|
기타비유동자산 (주7) |
14,168,611 |
15,116,308 |
|
이연법인세자산 (주26) |
9,003,888 |
8,898,803 |
|
보증금 (주14,29,31) |
3,780,161 |
3,720,502 |
|
자산총계 |
454,242,210 |
393,884,537 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
216,647,426 |
168,599,977 |
|
매입채무 및 기타유동채무 (주15,21,28,29,31) |
19,412,566 |
17,620,524 |
|
기타유동부채 (주16,31) |
14,147,673 |
15,286,498 |
|
선수금 (주17) |
166,098,270 |
118,142,503 |
|
단기차입금 (주18,28,29) |
3,000,000 |
3,000,000 |
|
지급보증충당부채 (주20,28,29) |
3,522,729 |
3,522,729 |
|
당기법인세부채 (주26) |
4,894,774 |
5,054,209 |
|
유동리스부채 (주13,28,29,30) |
5,571,414 |
5,973,514 |
|
비유동부채 |
4,899,584 |
9,548,108 |
|
비유동리스부채 (주13,28,29,30) |
4,511,936 |
9,166,833 |
|
기타종업원장기급여 |
387,648 |
381,275 |
|
부채총계 |
221,547,010 |
178,148,085 |
|
자본 |
||
|
자본금 (주1,22) |
19,406,372 |
19,406,372 |
|
자본잉여금 (주22) |
20,545,395 |
20,545,395 |
|
자본조정 (주22) |
(11,290,008) |
(8,548,984) |
|
기타포괄손익누계액 (주22) |
(4,735,866) |
(4,735,866) |
|
이익잉여금(결손금) (주22) |
208,769,307 |
189,069,535 |
|
자본총계 |
232,695,200 |
215,736,452 |
|
자본과부채총계 |
454,242,210 |
393,884,537 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 37 기 3분기 |
제 36 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 (주3,21) |
148,485,317 |
428,983,052 |
132,265,025 |
394,557,367 |
|
상품매출액 |
5,531,878 |
18,001,283 |
5,008,728 |
15,872,111 |
|
용역매출액 |
142,953,439 |
410,981,769 |
127,256,297 |
378,685,256 |
|
매출원가 (주21,23,24) |
134,889,273 |
395,357,388 |
122,625,129 |
365,855,343 |
|
상품매출원가 |
5,616,284 |
18,681,220 |
4,974,327 |
16,473,937 |
|
용역매출원가 |
129,272,989 |
376,676,168 |
117,650,802 |
349,381,406 |
|
매출총이익 |
13,596,044 |
33,625,664 |
9,639,896 |
28,702,024 |
|
판매비와관리비 (주24) |
2,257,569 |
7,483,331 |
3,768,391 |
7,510,491 |
|
대손상각비 (주24) |
0 |
93,830 |
138,791 |
138,791 |
|
영업이익(손실) |
11,338,475 |
26,048,503 |
5,732,714 |
21,052,742 |
|
금융수익 (주25) |
830,343 |
1,814,610 |
304,356 |
852,300 |
|
금융원가 (주25) |
106,362 |
318,760 |
124,602 |
463,961 |
|
기타이익 (주25) |
28,248 |
71,848 |
15,682 |
753,112 |
|
기타손실 (주25) |
141,403 |
1,593,343 |
19,317 |
5,031,244 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
11,949,301 |
26,022,858 |
5,908,833 |
17,162,949 |
|
법인세비용 (주26) |
3,384,975 |
6,849,271 |
1,856,548 |
5,070,955 |
|
당기순이익(손실) |
8,564,326 |
19,173,587 |
4,052,285 |
12,091,994 |
|
기타포괄손익 |
0 |
526,185 |
0 |
227,563 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) |
0 |
526,185 |
0 |
227,563 |
|
순확정급여부채의 재측정요소 (주19) |
0 |
526,185 |
0 |
227,563 |
|
총포괄손익 |
8,564,326 |
19,699,772 |
4,052,285 |
12,319,557 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주27) |
238 |
530 |
111 |
331 |
|
자본변동표 |
|
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2021.01.01 (기초자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(6,756,329) |
(7,255,110) |
178,654,767 |
204,595,095 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
12,091,994 |
12,091,994 |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
227,563 |
227,563 |
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
0 |
0 |
(303,227) |
0 |
0 |
(303,227) |
|
2021.09.30 (기말자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(7,059,556) |
(7,255,110) |
190,974,324 |
216,611,425 |
|
2022.01.01 (기초자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(8,548,984) |
(4,735,866) |
189,069,535 |
215,736,452 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
19,173,587 |
19,173,587 |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
526,185 |
526,185 |
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
0 |
0 |
(2,741,024) |
0 |
0 |
(2,741,024) |
|
2022.09.30 (기말자본) |
19,406,372 |
20,545,395 |
(11,290,008) |
(4,735,866) |
208,769,307 |
232,695,200 |
|
현금흐름표 |
|
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 37 기 3분기 |
제 36 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
98,620,833 |
36,072,451 |
|
당기순이익(손실) |
19,173,587 |
12,091,994 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
11,676,899 |
15,378,472 |
|
퇴직급여 |
883,176 |
1,184,619 |
|
감가상각비 |
2,787,017 |
3,157,904 |
|
무형자산상각비 |
140,436 |
138,429 |
|
사용권자산상각비 |
1,699,206 |
1,387,401 |
|
대손상각비 |
93,830 |
138,791 |
|
재고자산평가손실 |
275,918 |
308,336 |
|
기타의 대손상각비 |
443,892 |
4,366,567 |
|
유형자산처분손실 |
3 |
13,809 |
|
금융수익 |
(1,814,610) |
(852,300) |
|
금융원가 |
318,760 |
463,961 |
|
법인세비용 |
6,849,271 |
5,070,955 |
|
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
73,344,440 |
14,160,382 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
24,972,384 |
(9,807,080) |
|
기타유동자산 |
(623,383) |
(3,726,051) |
|
재고자산 |
1,221,413 |
(1,048,699) |
|
기타비유동자산 |
0 |
3,475,982 |
|
매입채무 및 기타유동채무 |
781,316 |
2,565,279 |
|
선수금 |
47,955,766 |
23,215,328 |
|
기타유동부채 |
(1,131,032) |
(101,125) |
|
기타종업원장기급여 |
25,660 |
13,038 |
|
퇴직금지급액 |
142,316 |
(126,290) |
|
사외적립자산 |
0 |
(300,000) |
|
이자수취(영업) |
1,765,072 |
810,119 |
|
이자지급(영업) |
(76,963) |
(50,776) |
|
법인세납부(환급) |
(7,262,202) |
(6,317,740) |
|
투자활동현금흐름 |
(141,721,769) |
(100,167,322) |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(131,871,292) |
(100,590,394) |
|
기타유동금융자산의 처분 |
3,151,783 |
5,818,394 |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(30,000) |
0 |
|
기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득 |
(130) |
(200,000) |
|
기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분 |
50 |
18,445 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 |
(2,265,969) |
0 |
|
관계기업에 대한 투자자산의 취득 |
(1,600,000) |
(2,740,000) |
|
관계기업에 대한 투자자산의 처분 |
300,000 |
340,000 |
|
종속기업에 대한 투자자산의 취득 |
(6,000,000) |
(1,000,000) |
|
유형자산의 취득 |
(3,746,324) |
(1,161,497) |
|
유형자산의 처분 |
4,300 |
74,654 |
|
무형자산의 취득 |
(138,361) |
(722,734) |
|
무형자산의 처분 |
400,000 |
810 |
|
보증금의 증가 |
(2,000) |
(5,000) |
|
보증금의 감소 |
2,000 |
0 |
|
사업부문 분할에따른 변동 |
74,174 |
0 |
|
재무활동현금흐름 |
(4,801,404) |
(2,091,451) |
|
자기주식의 취득 |
(2,741,024) |
(303,227) |
|
리스부채의 감소 |
(2,060,380) |
(1,788,224) |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
(47,902,340) |
(66,186,322) |
|
기초현금및현금성자산 |
176,739,580 |
114,552,810 |
|
기말현금및현금성자산 |
128,837,240 |
48,366,488 |
| 제 37 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 36 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 한국정보통신주식회사 |
1. 일반사항한국정보통신주식회사(이하 "당사")는 1986년 5월 9일 설립되어 신용카드조회서비스사업을 국내 최초로 개발, 상용화하고, 신용카드조회 VAN 시장을 개척, 활성화시켰으며, 1998년 1월 20일 당사의 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 신용카드 부가통신업(VAN)과 전자지급결제대행업(PG)등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.한편, 주석 31에서 기술한 바와 같이 2022년 4월 1일자로 당사의 ERP서비스사업부문이 물적분할을 통해 분할 신설회사인 이지샵 주식회사로 이전되었습니다.
당사는 설립 후 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당기말 현재 수권주식수는 100백만주이고 납입자본금은 19,406,372천원(액면 500원)이며, 당기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박헌서 | 8,065,016 | 21.54 |
| DE WEY & CIE SA | 9,952,192 | 26.58 |
| PRIMAX MANAGEMENT, INC. | 7,938,166 | 21.20 |
| ONE SWISS BANK SA | 5,117,544 | 13.67 |
| 한국정보통신서비스(주) | 1,025,475 | 2.74 |
| 자기주식 | 1,464,441 | 3.91 |
| 기타주주 | 3,881,437 | 10.36 |
| 계 | 37,444,271 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회 계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리 가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다
2.2 제,개정된 기준서의 적용
분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 영업부문정보3-1 영업수익에 대한 정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 한편, 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 있으며, 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 보고 부문 | 영업 부문 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| 금융VAN | 신용카드부가통신업(VAN) | 신용카드사, 법인 및 개인 등 |
| 전자지급결제대행업(PG) | 법인 및 공공기관 |
당사는 상품의 판매 또는 용역의 제공에 따라 발생되는 매출액에 대하여 한 시점에 수익을 인식하고 있습니다.
3-2 영업부문에 대한 정보당사의 각 부문에 대한 매출액 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 신용카드부가통신업(VAN) | 162,310,708 | 144,675,167 |
| 전자지급결제대행업(PG) | 266,672,344 | 249,882,200 |
| 합 계 | 428,983,052 | 394,557,367 |
영업부문 매출액은 당사가 검토하는 내부 보고자료에 포함되어 성과 측정을 위해 이용됩니다. 경영진은 동종 산업과 비교 평가하는데 목적 적합하다고 판단 하고 있습니다. 각각의 자산과 부채는 구분되어 관리되고 있지 아니합니다.
3-3 지역에 대한 정보당사의 매출액은 국내기업 및 해외기업으로부터 발생하였으며, 영업자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내매출 | 428,953,327 | 394,417,345 |
| 해외매출 | 29,725 | 140,022 |
| 합 계 | 428,983,052 | 394,557,367 |
3-4 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 주요고객에 대한 정보는 다음과 같습니다
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 거래처 | 매출액 | 내 역 |
|---|---|---|
| A | 109,058,560 | 전자지급결제대행업(PG) |
| B | 26,320,977 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| C | 22,695,281 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| D | 22,021,324 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| 합 계 | 180,096,142 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 거래처 | 매출액 | 내 역 |
|---|---|---|
| A | 106,215,198 | 전자지급결제대행업(PG) |
| B | 24,553,511 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| C | 20,022,397 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| D | 19,595,543 | 신용카드부가통신업(VAN) 등 |
| 합 계 | 170,386,649 |
4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 1,602,533 | 203,665 |
| 보통예금 | 127,234,707 | 176,535,915 |
| 합 계 | 128,837,240 | 176,739,580 |
5. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산5-1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산: | ||
| 단기금융상품 | 7,962,305 | 8,537,921 |
| 당기손익인식금융자산 | 130,871,292 | - |
| 단기대여금 | 4,692,507 | 6,086,673 |
| 대손충당금 | (1,744,867) | (1,744,867) |
| 미수수익 | 56,872 | 66,994 |
| 소 계 | 141,838,109 | 12,946,721 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기금융상품 | 35,500 | 187,500 |
| 확정급여자산(주1) | 950,377 | 1,301,273 |
| 소 계 | 985,877 | 1,488,773 |
| 합 계 | 142,823,986 | 14,435,494 |
(주1) 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하여 적립됨에 따라 기타비유동금융자산으로 계정재분류하였습니다(주석 19-1 참조).
5-2 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,744,867 | 1,484,328 |
| 손상차손 | - | 260,539 |
| 기말금액 | 1,744,867 | 1,744,867 |
5-3 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 예금의 종류 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예금 | 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 관계기업 차입금에 대한 지급보증 |
| 기업은행 | 500 | 500 | PG사업관련 | ||
| 농협은행 | - | 200,000 | PG사업관련 예치금 | ||
| 중국은행 | 100,000 | 100,000 | FC사업관련 예치금 | ||
| 하나은행 | 600,000 | 800,000 | PG사업관련 예치금 | ||
| 우리은행 | 150,000 | 150,000 | TRS사업관련 예치금 | ||
| 300,000 | 300,000 | PG사업관련 예치금 | |||
| - | 470,000 | PG사업관련 예치금 | |||
| - | 30,000 | PG사업관련 예치금 | |||
| 182,000 | - | PG사업관련 예치금 | |||
| 보통예금 | 미래에셋증권 | - | 1,487,421 | 자사주 취득 | |
| 삼성증권 | 1,629,804 | - | 자사주 취득 | ||
| 장기금융상품 | 별단예금 | 우리은행 외 | 5,500 | 5,500 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 우리은행 | - | 182,000 | PG사업관련 예치금 | |
| 30,000 | - | PG사업관련 예치금 | |||
| 합 계 | 7,997,804 | 8,725,421 | |||
6. 매출채권 및 기타유동채권6-1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 26,668,024 | 25,939,771 |
| 차감: 대손충당금 | (3,046,799) | (2,953,140) |
| 미수금 | 47,662,477 | 73,530,702 |
| 차감: 대손충당금 | (5,328,214) | (4,884,322) |
| 관계회사채권 | 19,263,439 | 19,263,439 |
| 차감: 대손충당금 | (19,263,191) | (19,263,191) |
| 합 계 | 65,955,736 | 91,633,259 |
6-2 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 27,100,653 | 25,873,913 |
| 손상차손 | 537,722 | 1,226,740 |
| 사업부문 분할에따른 변동 | (171) | - |
| 기말금액 | 27,638,204 | 27,100,653 |
6-3 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 63,806,614 | 88,733,768 |
| 만기경과금액: | ||
| 30일 이내 | 283,153 | 1,301,407 |
| 30 ~ 180일 | 1,749,467 | 2,208,647 |
| 180 ~ 365일 | 1,336,518 | 428,490 |
| 365일 이상 | 26,418,188 | 26,061,600 |
| 차감: 대손충당금 | (27,638,204) | (27,100,653) |
| 합 계 | 65,955,736 | 91,633,259 |
7. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 5,437,070 | 3,167,704 |
| 차감: 대손충당금 | (702,448) | (702,448) |
| 선급비용 | 18,946,831 | 19,690,653 |
| 소 계 | 23,681,453 | 22,155,909 |
| 기타비유동자산: | ||
| 장기선급비용 | 14,168,611 | 15,116,308 |
8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품(Veea Hub)(주1,2) | 5,688,235 | (4,219,255) | 1,468,980 | 5,691,244 | (4,219,255) | 1,471,989 |
| 상품(기타)(주2) | 8,487,930 | (2,137,720) | 6,350,210 | 9,706,335 | (1,861,802) | 7,844,533 |
| 합 계 | 14,176,165 | (6,356,975) | 7,819,190 | 15,397,579 | (6,081,057) | 9,316,522 |
(주1) 전기 중 선급금(Veea Hub)에서 재고자산으로 3,291,481천원이 본계정 대체되었으며, 관련 대손충당금 1,394,272천원이 재고자산평가충당금으로 계정대체 되었습니다.(주2) 당분기 중 인식한 재고자산평가손실 전입액은 275,918천원이며, 전기 중 인식한 재고자산평가손실 전입액은 1,956,353천원 입니다.
9. 공정가치 측정 금융자산 9-1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | ||
| 채무증권 | Veea, Inc | 2,292,000 | 162,183 | 162,183 | 2,292,000 | 162,183 | 162,183 |
| Oncosynergy, Inc | 556,125 | 289,259 | 289,259 | 556,125 | 289,259 | 289,259 | |
| Veea, Inc(*1) | 604,497 | 453,667 | 453,667 | 604,497 | 453,667 | 453,667 | |
| Oncosynergy, Inc(*2) | 1,265,970 | 1,265,970 | 1,265,970 | - | - | - | |
| 지분증권 | (주)피유엠피(*3) | 999,999 | 999,999 | 999,999 | - | - | - |
| 합 계 | 5,718,591 | 3,171,078 | 3,171,078 | 3,452,622 | 905,109 | 905,109 | |
(*1) 전기 중 재고자산인 Veea Hub 관련 선급금 잔액이 전환사채로 대체 발행되었으며 전환사채 발행시점의 공정가치 평가액 604,497천원을 취득일의 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득원가로 인식하였습니다.(*2) 당분기 중 Oncosynergy, Inc의 전환사채 1,265,970천원을 취득하였습니다.(*3) 당분기 중 (주)피유엠피 상환우선주 999,999천원을 신규 취득하였습니다. 9-2 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | 취득원가 | 장부가액 | 공정가치 | ||
| 채무증권 | 국 공 채 | 101,910 | 101,910 | 101,910 | 101,830 | 101,830 | 101,830 |
| (주)이볼케이노 | 300,000 | 11,440 | 11,440 | 300,000 | 11,440 | 11,440 | |
| (주)이리언스(*1) | 2,500,000 | 179,442 | 179,442 | 2,500,000 | 179,442 | 179,442 | |
| (주)이볼케이노(*2) | 700,000 | 25,990 | 25,990 | 700,000 | 25,990 | 25,990 | |
| 지분증권 | (주)케이뱅크은행 | 7,000,000 | 5,544,000 | 5,544,000 | 7,000,000 | 5,544,000 | 5,544,000 |
| (주)카르도 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | |
| 합 계 | 10,801,910 | 6,062,782 | 6,062,782 | 10,801,830 | 6,062,702 | 6,062,702 | |
(*1) 상기 채무증권의 공정가치는 미래현금흐름을 유효이자율로 할인하여 평가하였습니다. 한편, 채무증권의 액면금액에 대하여 피투자회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며 피투자회사 소유의 지적재산권 21건에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다.
(*2) 전기 중 전환사채 만기후 일반사채로 변경된바 당기손익-공정가치측정금융자산에서 대체되었으며 당사는 (주)이볼케이노에 대한 채무증권의 액면금액에 대하여 피투자회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며 피투자회사 소유의 지적재산권 4건에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다.
10. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| 종속기업투자 | 서울투자파트너스(주) | 대한민국 | 100.00% | 13,000,000 | 100.00% | 13,000,000 |
| 메타헬스케어(주) | 대한민국 | 81.72% | 235,980 | 81.72% | 235,980 | |
| 스마트서울투자비대면펀드(*1) | 대한민국 | 40% | 3,000,000 | 40% | 2,000,000 | |
| 이지샵 주식회사(*2) | 대한민국 | 100% | 5,000,000 | - | - | |
| 소 계 | 21,235,980 | 15,235,980 | ||||
| 관계기업투자 | 한국정보통신서비스(주) | 대한민국 | 37.00% | - | 37.00% | - |
| 서울투자 특허벤처 투자조합(*3,*4) | 대한민국 | 10.00% | 200,000 | 10.00% | 200,000 | |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합(*3,*5) | 대한민국 | 10.00% | 50,000 | 10.00% | 350,000 | |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합(*3,*6) | 대한민국 | 2.94% | 1,000,000 | 2.94% | 1,000,000 | |
| 충청지역뉴딜벤처펀드(*3,*7) | 대한민국 | 15.00% | 1,800,000 | 15.00% | 600,000 | |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드(*3,*8) | 대한민국 | 6.67% | 400,000 | - | - | |
| (주)헬스케어뱅크(*9) | 대한민국 | 50.00% | 13,500 | 50.00% | 13,500 | |
| (주)더이음(*10) | 대한민국 | 21.10% | 2,000,000 | 21.10% | 2,000,000 | |
| Oncosynergy, Inc. | 미국 | 21.22% | - | 21.22% | - | |
| 소 계 | 5,463,500 | 4,163,500 | ||||
| 합 계 | 26,699,480 | 19,399,480 | ||||
(*1) 당분기 중 스마트서울투자비대면펀드에 1,000,000천원을 추가 투자 하였으며,당사와 종속기업인 서울투자파트너스(주)의 지분율의 합이 60%이므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 당사가 영위하고 있는 ERP서비스사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 설립시의 자본금은 5,000,000천원입니다 (주석 31 참조).(*3) 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합, 서울투자 특허벤처 투자조합, 서울투자 혁신모험 벤처조합, 충청지역뉴딜벤처펀드, 서울투자스마트지역뉴딜펀드에 대한 당사의 지분율이 20%미만이나 종속기업인 서울투자파트너스(주)가 관계기업의 투자심의위원회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 전기 중 서울투자 특허벤처 투자조합의 이익금배분에 따라서 배당수익 448,000천원을 인식하였습니다. (*5) 당분기 중 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합의 원금분배 결정으로 300,000천원을 회수 하였습니다.(*6) 전기 중 서울투자 혁신모험 벤처조합에 400,000천원을 추가 투자 하였습니다.(*7) 당분기 중 충청지역뉴딜벤처펀드에 1,200,000천원을 추가 투자 하였으며, 전기 중 600,000천원을 신규 투자 하였습니다.(*8) 당분기 중 서울투자스마트지역뉴딜펀드에 400,000천원을 추가 투자 하였습니다.(*9) (주)헬스케어뱅크의 대표이사가 50%의 지분을 보유하고 있어서 당사가 지배력을 보유하고 있지 않은 것으로 판단되어 (주)헬스케어뱅크를 관계기업으로 분류하였습니다. (*10) 전기 중 (주)더이음에 2,000,000천원을 신규 투자 하였숩니다.11. 유형자산11-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 대 체 | 물적분할 | 처 분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 임차시설물 | 1,168,392 | 6,670 | - | - | - | - | 1,175,062 |
| 기계장치 | 194,469,166 | 3,248,483 | 1,263,392 | (1,532) | (4,300) | - | 198,975,209 |
| 차량운반구 | 354,506 | - | - | - | - | - | 354,506 |
| 집기비품 | 5,640,980 | 417,040 | - | (116,858) | (33,800) | - | 5,907,362 |
| 설치중인자산 | 252,572 | 1,263,392 | (1,263,392) | - | - | - | 252,572 |
| 소 계 | 201,885,616 | 4,935,585 | - | (118,390) | (38,100) | - | 206,664,711 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
| 임차시설물 | (906,446) | - | - | - | - | (82,791) | (989,237) |
| 기계장치 | (189,127,097) | - | - | 1,340 | - | (2,342,079) | (191,467,836) |
| 차량운반구 | (238,117) | - | - | - | - | (42,055) | (280,172) |
| 집기비품 | (4,381,037) | - | - | 72,534 | 33,797 | (320,092) | (4,594,798) |
| 설치중인자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | (194,652,697) | - | - | 73,874 | 33,797 | (2,787,017) | (197,332,043) |
| 장부금액: | |||||||
| 임차시설물 | 261,946 | 6,670 | - | - | - | (82,791) | 185,825 |
| 기계장치 | 5,342,069 | 3,248,483 | 1,263,392 | (192) | (4,300) | (2,342,079) | 7,507,373 |
| 차량운반구 | 116,389 | - | - | - | - | (42,055) | 74,334 |
| 집기비품 | 1,259,943 | 417,040 | - | (44,324) | (3) | (320,092) | 1,312,564 |
| 설치중인자산 | 252,572 | 1,263,392 | (1,263,392) | - | - | - | 252,572 |
| 합 계 | 7,232,919 | 4,935,585 | - | (44,516) | (4,303) | (2,787,017) | 9,332,668 |
(*1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 취득 관련 계상된 미지급금은 각각 2,992,382천원 및 1,803,121천원 입니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 임차시설물 | 1,035,892 | - | - | - | - | 1,035,892 |
| 기계장치 | 191,447,078 | 615,139 | 1,124,844 | (381) | - | 193,186,680 |
| 차량운반구 | 756,931 | - | - | (119,487) | - | 637,444 |
| 집기비품 | 5,451,209 | 149,238 | - | - | - | 5,600,447 |
| 설치중인자산 | 132,443 | 1,124,844 | (1,124,844) | - | - | 132,443 |
| 소 계 | 198,823,553 | 1,889,221 | - | (119,868) | - | 200,592,906 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 임차시설물 | (800,170) | - | - | - | (76,983) | (877,153) |
| 기계장치 | (186,702,118) | - | - | - | (2,734,506) | (189,436,624) |
| 차량운반구 | (484,814) | - | - | 31,405 | (53,626) | (507,035) |
| 집기비품 | (4,371,209) | - | - | - | (292,789) | (4,663,998) |
| 설치중인자산 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | (192,358,311) | - | - | 31,405 | (3,157,904) | 195,484,810 |
| 장부금액: | ||||||
| 임차시설물 | 235,722 | - | - | - | (76,983) | 158,739 |
| 기계장치 | 4,744,960 | 615,139 | 1,124,844 | (381) | (2,734,506) | 3,750,056 |
| 차량운반구 | 272,117 | - | - | (88,082) | (53,626) | 130,409 |
| 집기비품 | 1,080,000 | 149,238 | - | - | (292,789) | 936,449 |
| 설치중인자산 | 132,443 | 1,124,844 | (1,124,844) | - | - | 132,443 |
| 합 계 | 6,465,242 | 1,889,221 | - | (88,463) | (3,157,904) | 5,108,096 |
(*1) 전분기말 및 전전기말 현재 유형자산 취득금액 중 1,066,663천원 및 338,938천원이 미지급금으로 계상되어 있습니다.
11-2 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험종류 | 보험가입자산 | 부보금액 | 부보처 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | 임차시설물, 기계장치및 집기비품 | 2,083,482 | 롯데손해보험(주),DB손해보험(주) |
| 동산종합보험 | 기계장치(운영시스템) | 1,647,578 | DB손해보험(주) |
| 합 계 | 3,731,060 | ||
상기 자산 이외에 당사 보유차량에 대한 책임보험과 자동차종합보험 및 종업원을 위한 임직원단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.
12. 무형자산12-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 대 체(*2) | 처 분 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 산업재산권 | 2,981,745 | 132,068 | (34,085) | - | - | 3,079,728 |
| 회원권 | 3,233,680 | - | - | (400,000) | - | 2,833,680 |
| 소 계 | 6,215,425 | 132,068 | (34,085) | (400,000) | - | 5,913,408 |
| 상각비 및 손상차손: | ||||||
| 산업재산권 | (2,042,858) | - | 17,655 | - | (140,436) | (2,165,639) |
| 회원권 | (256,750) | - | - | - | - | (256,750) |
| 소 계 | (2,299,608) | - | 17,655 | - | (140,436) | (2,422,389) |
| 순장부금액: | ||||||
| 산업재산권 | 938,887 | 132,068 | (16,430) | - | (140,436) | 914,089 |
| 회원권 | 2,976,930 | - | - | (400,000) | - | 2,576,930 |
| 합 계 | 3,915,817 | 132,068 | (16,430) | (400,000) | (140,436) | 3,491,019 |
(*1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 취득 관련 계상된 미지급금은 각각 11,469천원 및 17,762천원 입니다.
(*2) 당분기 중 사업부문 물적분할에 따른 자산 변동 내역 입니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득(*1) | 처 분 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 산업재산권 | 2,786,827 | 124,359 | (810) | - | 2,910,376 |
| 회원권 | 2,710,330 | 610,150 | - | - | 3,320,480 |
| 소 계 | 5,497,157 | 734,509 | (810) | - | 6,230,856 |
| 상각비 및 손상차손: | |||||
| 산업재산권 | (1,858,061) | - | - | (138,429) | (1,996,490) |
| 회원권 | (256,750) | - | - | - | (256,750) |
| 소 계 | (2,114,811) | - | - | (138,429) | (2,253,240) |
| 순장부금액: | |||||
| 산업재산권 | 928,766 | 124,359 | (810) | (138,429) | 913,886 |
| 회원권 | 2,453,580 | 610,150 | - | - | 3,063,730 |
| 합 계 | 3,382,346 | 734,509 | (810) | (138,429) | 3,977,616 |
(*1) 전분기말 및 전전기말 현재 무형자산 취득금액 중 21,247천원 및 9,472천원이 미지급금으로 계상되어 있습니다.12-2 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 비용으로 계상된 연구개발비는 각각 686,031천원과 1,129,452천원입니다.
13. 사용권자산 및 리스부채13-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(임차료) | 9,274,734 | 14,152,388 |
| 사용권자산(보증금) | 140,184 | 199,745 |
| 합 계 | 9,414,918 | 14,352,133 |
13-2 보고기간종료일 현재 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상 각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산(임차료) | 14,152,388 | - | (790,072) | (4,087,582) | 9,274,734 |
| 사용권자산(보증금) | 199,745 | - | - | (59,561) | 140,184 |
| 합 계 | 14,352,133 | - | (790,072) | (4,147,143) | 9,414,918 |
| 임차료 할인(*1) | - | - | - | 2,447,937 | |
| 합 계 | 14,352,133 | - | (790,072) | (1,699,206) | 9,414,918 |
(*1) 당분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 상 각 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산(임차료) | 16,496,845 | 4,216,437 | (1,074,478) | (4,348,614) | 15,290,190 |
| 사용권자산(보증금) | 208,441 | 72,163 | - | (61,006) | 219,598 |
| 합 계 | 16,705,286 | 4,288,600 | (1,074,478) | (4,409,620) | 15,509,788 |
| 임차료 할인(*1) | - | - | - | 3,022,219 | - |
| 합 계 | 16,705,286 | 4,288,600 | (1,074,478) | (1,387,401) | 15,509,788 |
(*1) 전분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
13-3 보고기간종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 지 급 | 이자비용 | 할인(*1) | 유동성대체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 5,973,514 | - | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | 4,654,897 | 5,571,414 |
| 비유동리스부채 | 9,166,833 | - | - | - | - | - | (4,654,897) | 4,511,936 |
| 합 계 | 15,140,347 | - | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | - | 10,083,350 |
(*1) 당분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 지 급 | 이자비용 | 할인(*1) | 유동성대체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 5,141,979 | - | - | (1,788,224) | 340,913 | (3,022,219) | 5,202,132 | 5,874,581 |
| 비유동리스부채 | 12,510,184 | 4,216,436 | (1,074,478) | - | - | - | (5,202,132) | 10,450,010 |
| 합 계 | 17,652,163 | 4,216,436 | (1,074,478) | (1,788,224) | 340,913 | (3,022,219) | - | 16,324,591 |
(*1) 전분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 손익으로 인식하였습니다.
13-4 보고기간중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 2,060,380 | 1,798,224 |
| 소액자산 및 단기자산리스 | 36,365 | 25,237 |
| 합 계 | 2,096,745 | 1,813,461 |
14. 보증금보고기간종료일 현재 보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임차보증금 | 3,130,791 | 3,130,791 |
| 예치보증금 | 764,633 | 764,633 |
| 전신전화가입권 | 30,373 | 30,373 |
| 현재가치할인차금 | (145,636) | (205,295) |
| 합 계 | 3,780,161 | 3,720,502 |
15. 매입채무 및 기타유동채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 72,339 | 264,679 |
| 미지급금 | 3,860,501 | 2,205,349 |
| 미지급비용 | 15,479,726 | 15,150,496 |
| 합 계 | 19,412,566 | 17,620,524 |
16. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 227,062 | 2,102,036 |
| 예수보증금 | 2,121,835 | 2,212,605 |
| 예수부가가치세 | 11,798,776 | 10,971,857 |
| 합 계 | 14,147,673 | 15,286,498 |
17. 선수금보고기간종료일 현재 선수금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전자지급결제대행서비스(PG) | 45,929,061 | 40,335,767 |
| 정산대행서비스(야놀자) | 114,029,919 | 71,730,234 |
| 실시간송금서비스(배달대행) | 3,255,756 | 3,074,098 |
| 기타 | 2,883,534 | 3,002,404 |
| 합 계 | 166,098,270 | 118,142,503 |
18. 차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 당분기말 현재연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 일반대출 | 4.44% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 산업은행 | 일반대출 | 3.02% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
상기 차입금 이외에 당사는 우리은행과 7,500,000천원, 산업은행과 5,000,000천원, KEB하나은행과 7,500,000천원 및 매입외환 500,000천원, USD 5,000,000, 농협은행과 5,000,000천원, 신한은행과 5,000,000천원의 한도대출 약정을 맺고 있습니다.
19. 확정급여부채당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
19-1 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 11,248,284 | 11,556,902 |
| 퇴직급여 지급액 | (505,809) | (651,250) |
| 분기손익으로 인식하는 총비용 | 1,090,672 | 1,340,750 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (820,506) | (399,883) |
| 사업결합과 사업처분의 영향 | (506,767) | - |
| 사업결합과 사업처분으로 인한 손익 | 2,555 | - |
| 기말금액 | 10,508,429 | 11,846,519 |
| 사외적립자산의 변동: | ||
| 기초금액 | 12,549,557 | 12,357,091 |
| 기대수익 | 210,051 | 156,132 |
| 기여금 납입액 | - | 300,000 |
| 퇴직급여지급액 | (648,125) | (524,960) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (145,910) | (108,137) |
| 사업결합과 사업처분의 영향 | (506,767) | - |
| 기말금액 | 11,458,806 | 12,180,126 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| ―확정급여부채의 현재가치 | 10,508,429 | 11,846,519 |
| ―사외적립자산의 공정가치(*주1) | (11,458,806) | (12,180,126) |
| 합 계 | (950,377) | (333,607) |
(주1) 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하여 적립됨에 따라 기타비유동금융자산으로 계정재분류하였습니다(주석 5-1 참조). 당사의 사외적립자산은 모두 정기예금으로 운용되고 있습니다.
20. 지급보증과 담보제공 및 충당부채20-1 특수관계자를 위한 지급보증 및 담보제공당사는 보고기간종료일 현재 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있으며, 이러한 지급보증과 관련하여 당사의 예금 5,000,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 제공금액 | 차입처 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) | 5,000,000 | 우리은행 | 관계기업 차입금 지급보증 |
20-2 충당부채보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전 입 | 환 입 | 사 용 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급보증충당부채(주1) | 3,522,729 | - | - | - | 3,522,729 |
| 합 계 | 3,522,729 | - | - | - | 3,522,729 |
| <전 기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전 입 | 환 입 | 사 용 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급보증충당부채(주1) | 1,811,874 | 1,710,855 | - | - | 3,522,729 |
| 합 계 | 1,811,874 | 1,710,855 | - | - | 3,522,729 |
(주1) 한국정보통신서비스(주) 지급보증 5,000,000천원에 대한 지급보증충당부채 설정액입니다.
20-3 당사는 보고기간종료일 현재 신용카드조회서비스와 관련하여 서울보증보험주식회사로부터 7,730,291천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
21. 특수관계자와의 거래21-1 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| DE WEY & CIE SA | 당사에 유의적인 영향을 미치는 회사 |
| PRIMAX MANAGEMENT, INC. | 당사에 유의적인 영향을 미치는 회사 |
| 서울투자파트너스(주) | 종속기업 |
| 이지샵 주식회사 (*1) | 종속기업 |
| 메타헬스케어(주) | 종속기업 |
| 스마트서울투자비대면펀드 | 종속기업 |
| 한국정보통신서비스(주) | 관계기업 |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | 관계기업 |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | 관계기업 |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | 관계기업 |
| 충청지역뉴딜벤처펀드 | 관계기업 |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | 관계기업 |
| (주)헬스케어뱅크 | 관계기업 |
| 주식회사더이음 | 관계기업 |
| Oncosynergy, Inc. | 관계기업 |
| Veea, Inc. | 기타특수관계자 |
(*1) 당분기 중 당사가 영위하고 있는 ERP서비스사업부문을 물적분할하여 신설회사를 설립하였습니다.
21-2 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 거래 및 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 매출등 | 매입등 | 지분증권 및 채무증권 | 투자원금회수 및 투자수익 | 자금대여(회수) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 상품매입 | ||||
| 한국정보통신서비스(주) (*1) | 324,316 | 2,025 | 17,545,882 | - | - | - |
| 서울투자파트너스(주) | - | 6,783 | - | - | - | (900,000) |
| 이지샵 주식회사 | - | - | - | 5,000,000 | - | - |
| 메타헬스케어(주) | - | 4,172 | - | - | - | - |
| 스마트서울투자비대면펀드 | - | - | - | 1,000,000 | - | - |
| 서울투자-HBIC 청년창업 벤처조합 | - | - | - | - | 300,000 | - |
| 충청지역뉴딜벤처펀드 | - | - | - | 1,200,000 | - | - |
| 서울투자스마트지역뉴딜펀드 | - | - | - | 400,000 | - | - |
| 주식회사더이음 | 11,190 | - | - | - | - | - |
| Oncosynergy, Inc. | - | - | - | 1,265,970 | - | - |
| 합 계 | 335,506 | 12,980 | 17,545,882 | 8,865,970 | 300,000 | (900,000) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 매출등 | 매입등 | 지분증권 및 채무증권 | 투자원금회수 및 투자수익 | 자금대여 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 상품매입 | ||||
| 한국정보통신서비스(주) (*1) | 515,620 | 2,025 | 17,730,144 | - | - | - |
| 서울투자 혁신모험 벤처조합 | - | - | - | 400,000 | - | - |
| 서울투자 특허벤처 투자조합 | - | - | - | - | 448,000 | - |
| 서울투자파트너스(주) | - | 39,034 | - | - | - | (4,100,000) |
| 메타헬스케어(주) | - | 4,137 | - | - | - | - |
| 주식회사더이음 | - | - | - | 2,000,000 | - | - |
| 더줌자산관리(주) | - | - | - | 340,000 | 340,000 | - |
| 스마트서울투자비대면펀드 | - | - | - | 1,000,000 | - | - |
| 합 계 | 515,620 | 45,196 | 17,730,144 | 3,740,000 | 788,000 | (4,100,000) |
(*1) 당사는 한국정보통신서비스(주)로부터 신용카드단말기를 구입하고 있습니다. (*2) 전기 중 더줌자산관리(주)를 2021년 3월 26일 취득 후 2021년 7월 2일 전량 처분 하였습니다.
21-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 자금거래 | 매출채권 등 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 대손충당금 | 채권 | 대손충당금 | ||
| 한국정보통신서비스(주) | 16,315,454 | (16,315,454) | 3,047,257 | (2,947,737) | 22,210 |
| 이지샵 주식회사 | - | - | 368 | - | - |
| 메타헬스케어(주) | 200,000 | - | 7,128 | - | - |
| 합 계 | 16,515,454 | (16,315,454) | 3,054,753 | (2,947,737) | 22,210 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 자금거래 | 매출채권·선급금 등 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 대손충당금 | 채권 | 대손충당금 | ||
| 한국정보통신서비스(주) | 16,315,454 | (16,315,454) | 3,143,203 | (2,947,737) | 209,364 |
| 서울투자파트너스(주) | 900,000 | - | 355 | - | - |
| 메타헬스케어(주) | 200,000 | - | 2,956 | - | - |
| 합 계 | 17,415,454 | (16,315,454) | 3,146,514 | (2,947,737) | 209,364 |
21-4 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진은 당사 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 구성되어 있으며, 당사는 당분기 중 주요 경영진에 대한 급여 1,089,586천원(전분기: 2,650,571천원)을 비용으로 반영하였습니다.
22. 자본금과 잉여금22-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 총수 | 37,444,271주 | 37,444,271주 |
당사는 전기 및 전전기 중 자기주식 1,368,472주를 이익잉여금으로 소각하였습니다.이로 인하여 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.22-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금은 전액 주식발행초과금입니다.
22-3 자본조정보고기간종료일 현재 자본조정은 전액 자기주식입니다. 당사는 당분기 중 343,837주를 2,741,024천원에 취득하였으며, 전기 및 전전기 중 1,120,604주를 8,548,984천원에 취득 하였습니다.
한편, 1,368,472주를 소각하여 현재 발행한 주식의 총수는 37,444,271주이며, 보고기간종료일 현재 당사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 자기주식수는 1,464,441주입니다.
22-4 기타포괄손익누계액기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (4,735,866) | (7,255,110) |
| 기중평가액 | - | 2,519,244 |
| 기말금액 | (4,735,866) | (4,735,866) |
22-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | ||
| 전자금융사고배상준비금 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 미처분이익잉여금 | 206,269,307 | 186,569,535 |
| 합 계 | 208,769,307 | 189,069,535 |
23. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출원가 | 5,616,284 | 18,681,220 | 4,974,327 | 16,473,937 |
| 기초재고액 | 8,249,195 | 9,316,522 | 11,815,108 | 8,559,989 |
| 당분기재고매입액 | 6,209,684 | 18,793,932 | 4,725,195 | 17,445,861 |
| 타계정 대체입 | (1,023,405) | (1,610,044) | (368,414) | 1,665,649 |
| 분기말재고액 | (7,819,190) | (7,819,190) | (11,197,562) | (11,197,562) |
| 용역매출원가 | 129,272,989 | 376,676,168 | 117,650,802 | 349,381,406 |
| 매출원가 합계 | 134,889,273 | 395,357,388 | 122,625,129 | 365,855,343 |
24. 영업이익24-1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,228,644 | 4,196,902 | 2,801,847 | 4,592,040 |
| 퇴직급여 | 27,786 | 93,437 | 59,430 | 133,632 |
| 복리후생비 | 375,650 | 1,084,968 | 351,663 | 967,833 |
| 여비교통비 | 5,900 | 22,688 | 37,631 | 46,631 |
| 감가상각비 | 66,059 | 226,427 | 68,875 | 211,499 |
| 무형자산상각비 | 46,711 | 140,436 | 46,063 | 138,429 |
| 사용권자산상각비 | 62,711 | 179,733 | 64,559 | 194,284 |
| 접대비 | 105,429 | 344,272 | 75,475 | 179,278 |
| 지급수수료 | 195,373 | 613,155 | 266,345 | 515,841 |
| 기타의판매비와관리비 | 143,306 | 581,313 | 135,294 | 531,024 |
| 합 계 | 2,257,569 | 7,483,331 | 3,907,182 | 7,510,491 |
24-2 대손상각비당분기와 전분기 중 대손상각비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대손상각비 | - | 93,830 | - | 138,791 |
24-3 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 4,892,244 | 15,465,119 | 6,853,761 | 15,823,010 |
| 퇴직급여 | 281,459 | 883,176 | 542,124 | 1,184,619 |
| 복리후생비 | 984,890 | 2,798,188 | 767,279 | 2,223,376 |
| 여비교통비 | 39,532 | 129,076 | 67,538 | 144,213 |
| 감가상각비 | 1,036,094 | 2,787,017 | 953,311 | 3,157,904 |
| 무형자산상각비 | 46,711 | 140,436 | 46,062 | 138,429 |
| 사용권자산상각비 | 674,758 | 1,699,206 | 470,165 | 1,387,401 |
| 접대비 | 266,771 | 821,662 | 212,192 | 608,897 |
| 지급수수료 | 120,214,492 | 350,462,964 | 108,816,831 | 323,564,990 |
| 소모품비 | 2,129,506 | 5,889,680 | 1,869,906 | 5,292,525 |
| 대손상각비 | - | 93,830 | - | 138,791 |
| 재고자산의 변동(상품매출원가) | 5,616,284 | 18,681,220 | 4,974,327 | 16,473,937 |
| 기타 | 964,101 | 3,082,975 | 958,815 | 3,366,533 |
| 합 계 | 137,146,842 | 402,934,549 | 126,532,311 | 373,504,625 |
24-4 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 4,892,244 | 15,465,119 | 6,853,761 | 15,823,010 |
| 퇴직급여 | 281,459 | 883,176 | 542,124 | 1,184,619 |
| 복리후생비 | 984,890 | 2,798,188 | 767,279 | 2,223,376 |
| 합 계 | 6,158,593 | 19,146,483 | 8,163,164 | 19,231,005 |
25. 금융수익 및 금융원가, 기타이익 및 기타손실25-1 금융수익 및 금융원가당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익(상각후원가측정 채무상품) | 123,951 | 307,894 | 135,384 | 439,886 |
| 이자수익(당기손익-공정가치측정금융자산) | 686,369 | 1,447,057 | 149,490 | 352,381 |
| 이자수익(현재가치할인차금) | 20,023 | 59,659 | 19,482 | 60,033 |
| 합 계 | 830,343 | 1,814,610 | 304,356 | 852,300 |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용(상각후원가로 측정하는 금융부채)(*1) | 28,913 | 77,368 | 16,996 | 50,678 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가 | - | - | - | 72,370 |
| 이자비용(리스부채) | 77,449 | 241,392 | 107,606 | 340,913 |
| 합 계 | 106,362 | 318,760 | 124,602 | 463,961 |
(*1) 관련 이자비용은 단기차입금에서 발생하였습니다.
25-2 기타이익 및 기타손실당분기와 전분기 중 발생한 기타이익 및 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타이익: | ||||
| 임대료수익 | 675 | 2,025 | 675 | 2,025 |
| 외환차익 | 220 | 471 | 3,893 | 4,932 |
| 배당수익 | - | - | - | 448,000 |
| 잡이익 | 27,353 | 69,352 | 11,114 | 298,155 |
| 합 계 | 28,248 | 71,848 | 15,682 | 753,112 |
| 기타손실: | ||||
| 기타의대손상각비 | - | 443,892 | - | 4,366,567 |
| 유형자산처분손실 | - | 3 | 13,809 | 13,809 |
| 외환차손 | 583 | 1,423 | 1,559 | 2,452 |
| 기부금 | - | 1,001,000 | - | 644,310 |
| 잡손실 | 140,820 | 147,025 | 3,949 | 4,106 |
| 합 계 | 141,403 | 1,593,343 | 19,317 | 5,031,244 |
26. 법인세비용26-1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 세무상 법인세부담액 | 7,102,767 | 5,910,592 |
| 법인세환급액 | - | (116,082) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (105,085) | (659,371) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (148,411) | (64,184) |
| 손익에 반영된 법인세비용 | 6,849,271 | 5,070,955 |
26-2 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.
26-3 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당분기법인세자산과 당분기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.
27. 주당순이익27-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 당사는 중단사업이 없으므로 1주당 계속사업이익은 1주당 순이익과 동일합니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주 당분기순이익 | 8,564,326,620 | 19,173,587,511 | 4,052,285,578 | 12,091,994,888 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 36,004,478 | 36,170,887 | 36,490,112 | 36,493,555 |
| 기본 주당순이익 | 238 | 530 | 111 | 331 |
당사는 전환우선주, 전환사채 및 신주인수권부사채 등의 희석증권을 발행하지 않았으므로, 희석주당순이익과 기본주당순이익은 동일합니다
27-2 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초유통보통주 | 36,323,667 | 36,525,112 |
| 자기주식수 | (152,780) | (31,557) |
| 가중평균유통보통주식수 | 36,170,887 | 36,493,555 |
당분기 가중평균유통보통주식수는 발행주식수(38,812,743주)에서 전기 이전에 소각한 1,368,472주와 당분기에 취득한 자기주식 225,541주 및 전기 및 전전기에 취득한1,120,604주에 대하여 일수를 고려하여 산출하였습니다.28. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 사채, 차입금, 매입채무 및 기타유동채무로 구성되어 있으며,이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타유동채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
28-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.
다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사의 당분기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 당분기말 3,000,000천원,전기말 3,000,000천원으로 당분기말 현재 이자율이 1%포인트 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 손 익 | |
|---|---|---|
| 1% 포인트 상승 | 1% 포인트 하락 | |
| 변동이자율 금융부채 | ||
| 당분기 | (30,000) | 30,000 |
| 전 기 | (30,000) | 30,000 |
(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채가 거의 없으므로 당사의 손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사의 공정가치지분상품 중 상장지분상품은 없으므로, 가격변동위험이 당사의 손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
28-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권 및 기타유동채권 등당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 23,621,225 | 22,986,631 |
| 기타유동채권 | 42,334,511 | 68,646,628 |
| 보증금 | 3,780,161 | 3,720,502 |
| 합 계 | 69,735,897 | 95,353,761 |
당사는 상기 채권에 대해 매 회계연도 말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 단기금융상품, 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
28-3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 19,412,566 | - | - | 19,412,566 |
| 단기차입금 | 3,008,326 | - | - | 3,008,326 |
| 지급보증충당부채 | 3,522,729 | - | - | 3,522,729 |
| 리스부채 | 1,426,374 | 4,247,622 | 4,761,421 | 10,435,417 |
| 합 계 | 27,369,995 | 4,247,622 | 4,761,421 | 36,379,038 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 17,620,524 | - | - | 17,620,524 |
| 단기차입금 | 22,115 | 3,058,496 | - | 3,080,611 |
| 지급보증충당부채 | 3,522,729 | - | - | 3,522,729 |
| 리스부채 | 1,512,322 | 4,536,967 | 9,582,032 | 15,631,321 |
| 합 계 | 22,677,690 | 7,595,463 | 9,582,032 | 39,855,185 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
28-4 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 매입채무 및 기타유동채무, 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산, 단기금융상품을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 19,412,566 | 17,620,524 |
| 차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품 | (267,670,837) | (185,277,501) |
| 순부채 | (245,258,271) | (164,656,977) |
| 자기자본 | 232,695,200 | 215,736,452 |
| 순부채 및 자기자본 | (12,563,071) | 51,079,475 |
| 부채비율 | - |
28-5 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 감 소 | 상환 | 이자비용 | 할인(*1) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채 | 15,140,347 | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | 10,083,350 |
| 합 계 | 18,140,347 | (790,072) | (2,060,380) | 241,392 | (2,447,937) | 13,083,350 |
(*1) 당분기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 당기 손익으로 인식하였습니다.
| <전 기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상환 | 이자비용 | 할인(*1) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 | (3,000,000) | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채 | 17,652,163 | 3,376,686 | (2,393,950) | 434,263 | (3,928,815) | 15,140,347 |
| 합 계 | 20,652,163 | 6,376,686 | (5,393,950) | 434,263 | (3,928,815) | 18,140,347 |
(*1) 전기 중 코로나19 (COVID-19) 관련 인천공항 임차료 할인 금액을 전기 손익으로 인식하였습니다.
29. 공정가치29-1 당사의 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가측정 채무상품 | ||||
| -현금및현금성자산 | 128,837,240 | 128,837,240 | 176,739,580 | 176,739,580 |
| -매출채권 및 기타유동채권 | 65,955,736 | 65,955,736 | 91,633,259 | 91,633,259 |
| -기타유동금융자산 | 141,838,109 | 141,838,109 | 12,946,721 | 12,946,721 |
| -기타비유동금융자산 | 985,877 | 985,877 | 1,488,773 | 1,488,773 |
| -보증금 | 3,780,161 | 3,780,161 | 3,720,502 | 3,720,502 |
| 소 계 | 341,397,123 | 341,397,123 | 286,528,835 | 286,528,835 |
| 공정가치로 인식된 금융상품 | ||||
| -당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 3,171,078 | 3,171,078 | 905,109 | 905,109 |
| -기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 6,062,782 | 6,062,782 | 6,062,702 | 6,062,702 |
| 소 계 | 9,233,860 | 9,233,860 | 6,967,811 | 6,967,811 |
| 합 계 | 350,630,983 | 350,630,983 | 293,496,646 | 293,496,646 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| -매입채무 및 기타유동채무 | 19,412,566 | 19,412,566 | 17,620,524 | 17,620,524 |
| -단기차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| -유동리스부채 | 5,571,414 | 5,571,414 | 5,973,514 | 5,973,514 |
| -비유동리스부채 | 4,511,936 | 4,511,936 | 9,166,833 | 9,166,833 |
| -지급보증충당부채 | 3,522,729 | 3,522,729 | 3,522,729 | 3,522,729 |
| 합 계 | 36,018,645 | 36,018,645 | 39,283,600 | 39,283,600 |
29-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
29-3 보고기간종료일 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계의 내역은 다음과같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시된 자산: | ||||
| 금융자산 | ||||
| -당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 3,171,078 | 3,171,078 |
| -기타포괄-공정가치측정 금융자산 | - | 101,910 | 5,960,872 | 6,062,782 |
| 합 계 | - | 101,910 | 9,131,950 | 9,233,860 |
당분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.
| <전 기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시된 자산: | ||||
| 금융자산 | ||||
| -당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 905,109 | 905,109 |
| -기타포괄-공정가치측정 금융자산 | - | 101,830 | 5,960,872 | 6,062,702 |
| 합 계 | - | 101,830 | 6,865,981 | 6,967,811 |
30. 현금흐름표당사의 현금흐름표는 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기중 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항과 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.30-1. 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성 대체 | 4,654,897 | 5,202,132 |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 182,000 | - |
| 장기선급비용의 유동성 대체 | 947,698 | 3,475,982 |
| 사용권자산과 리스부채 인식 | - | 3,141,958 |
| 선급금의 재고자산 대체 | - | 1,897,209 |
| 선급금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 662,073 |
30-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 임차료할인 등 | 비현금거래 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채(유동) | 5,973,514 | (2,060,380) | (2,447,937) | 4,106,217 | 5,571,414 |
| 리스부채(비유동) | 9,166,833 | - | - | (4,654,897) | 4,511,936 |
| 합 계 | 18,140,347 | (2,060,380) | (2,447,937) | (548,680) | 13,083,350 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 임차료할인 등 | 비현금거래 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채(유동) | 5,141,979 | (1,788,224) | (3,022,219) | 5,641,978 | 5,973,514 |
| 리스부채(비유동) | 12,510,184 | - | - | (2,060,174) | 10,450,010 |
| 합 계 | 20,652,163 | (1,788,224) | (3,022,219) | 3,581,804 | 19,423,524 |
31. 물적분할
당사는 당분기 중 2022년 2월 28일자 이사회에서 회사의 ERP서비스사업부문을 분할하여 분할 신설회사인 이지샵 주식회사로 이전하고 이지샵 주식회사의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2022년 3월 18일자 정기주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사의 분할 진행 경과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 분할방법 | 물적분할 |
| 분할회사 | 이지샵주식회사(분할신설회사)한국정보통신주식회사(분할존속회사) |
| 주주총회승인 | 2022년 3월 18일 |
| 분할기일 | 2022년 4월 01일 |
당사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자주식의 취득원가를 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 5,007,251 | |
| 1. 현금및현금성자산 | 4,927,621 | |
| 2. 매출채권 | 171 | |
| (대손충당금) | (171) | - |
| 3. 미수금 | 34,093 | |
| 4. 선급비용 | 45,537 | |
| Ⅱ. 비유동자산 | 194,270 | |
| 1. 유형자산 | 118,390 | |
| (감가상각누계액) | (73,874) | 44,516 |
| 2. 무형자산 | 16,430 | |
| 3. 임차보증금 | 133,324 | |
| 자 산 총 계 | 5,201,521 | |
| 부 채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 182,234 | |
| 1. 미지급금 | 74,544 | |
| 2. 미지급비용 | 99,898 | |
| 3. 예수금 | 7,792 | |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19,287 | |
| 1. 확정급여부채 | 506,767 | |
| (확정급여자산) | (506,767) | - |
| 2. 기타종업원장기급여 | 19,287 | |
| 부 채 총 계 | 201,521 | |
| 이전한 순자산 금액(종속기업투자주식) | 5,000,000 | |
가. 배당에 관한 사항당사의 배당과 관련된 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항은 당사의 정관에 명시하고 있으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.
| 제46조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제46조의2(중간배당)① 이 회사는 사업년도중 1 회에 한하여 이사회 결의로 정한 기준일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주 주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제47조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
당사는 주주가치 제고를 위해 자기주식 취득 및 주식소각을 통한 이익환원정책을 운영하고 있습니다. 공시기준일 현재 별도의 배당계획을 검토하고 있지 않습니다.
1) 자기주식 취득 현황
| 회차 | 취득기간 | 사업연도 | 취득수량(주) | 취득금액(원) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2017.05.19~2017.11.20 | 2017 | 467,618 | 4,994,903,210 |
| 2 | 2018.11.19~2019.05.20 | 2018 | 237,922 | 2,128,757,150 |
| 2019 | 92,801 | 865,211,110 | ||
| 3 | 2019.07.19~2020.01.20 | 2019 | 570,131 | 4,995,129,120 |
| 4 | 2020.03.11~2022.09.15 | 2020 | 919,159 | 6,756,329,080 |
| 2021 | 201,445 | 1,792,654,560 | ||
| 2022 | 166,305 | 1,370,829,090 | ||
| 5 | 2022.06.20~2022.09.30 | 2022 | 177,532 | 1,370,195,160 |
2) 자기주식 소각 현황
| 회차 | 소각일 | 소각수량(주) | 소각금액(원) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2019.11.27 | 798,341 | 7,988,871,470 |
| 2 | 2020.02.05 | 570,131 | 4,995,129,120 |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
주) 최근 5년간 배당이력이 없습니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 연결재무제표 재작성최근 3사업연도 중 당사는 재무제표를 재작성하지 않았으며, 당사는 연결종속회사 이외의 기업과의 합병이나 분할, 자산양수도, 영업양수도 등을 진행하지 않았습니다.또한, 종합 ERP사업부문 분할 건은 단순ㆍ물적분할로 분할신설회사인 이지샵(주)의 발행주식총수를 분할회사에 100% 배정함으로 회사의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향력을 행사하지 않는 것으로 판단하고 있습니다.2) 합병, 분할 자산양수도, 영업양수도합병 등의 정보는 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 가. 합병등의 사후정보" 및 2022년 04월 05일 "합병등종료보고서(분할)" 공시를 참고하시기 바랍니다.3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항가) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항
| 구 분 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제37기 3분기 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제36기 | 해당사항 없음 | 재고자산 순실현가능가치 평가액 검토 |
| 제35기 | 해당사항 없음 | 재고자산 관련 선급금 순실현가능가치 및 손상검사 |
나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기3분기 | 매출채권 | 26,687,239 | 3,046,969 | 11.4% |
| 미수금 | 48,507,791 | 5,328,214 | 11.0% | |
| 단기대여금 | 4,492,506 | 1,744,867 | 38.8% | |
| 선급금 | 5,679,052 | 702,448 | 12.4% | |
| 관계회사채권 | 19,263,439 | 19,263,191 | 99.9% | |
| 합 계 | 104,630,027 | 30,085,689 | 28.8% | |
| 제36기 | 매출채권 | 25,943,070 | 2,953,140 | 11.4% |
| 미수금 | 74,767,577 | 4,884,321 | 6.5% | |
| 단기대여금 | 4,986,673 | 1,744,867 | 35.0% | |
| 선급금 | 3,167,704 | 702,448 | 22.2% | |
| 관계회사채권 | 19,263,439 | 19,263,191 | 99.9% | |
| 합 계 | 128,128,463 | 29,547,967 | 23.1% | |
| 제35기 | 매출채권 | 20,877,785 | 2,875,004 | 13.8% |
| 미수금 | 63,288,986 | 3,735,719 | 5.9% | |
| 단기대여금 | 7,175,537 | 1,484,328 | 20.7% | |
| 선급금 | 12,436,679 | 5,645,910 | 45.4% | |
| 관계회사채권 | 19,263,439 | 19,263,191 | 99.9% | |
| 합 계 | 123,042,426 | 33,004,152 | 26.8% |
2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 29,547,967 | 33,004,152 | 27,609,536 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 537,722 | 5,712,227 | 5,394,616 |
| 4. 타계정대체 | - | (9,168,412) | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 30,085,689 | 29,547,967 | 33,004,152 |
3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
가) 대손충당금 설정방침기업회계기준서 제1109호(금융상품)를 적용하여 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 상각후원가 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.
나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거- 대손경험률: 과거 3개년 부실채권 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하되, 채무자의 부도 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 개별 평가하여 설정.
- 대손예상액: 과거 대손경험률 및 채무자의 부도, 파산, 강제집행 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 및 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 0%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정
다) 대손처리기준
- 거래처의 부도, 파산, 회생절차 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우
- 거래처의 사업장에 대해 제3자가 강제집행, 사업폐지 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우- 채무자의 사망, 실종, 도주 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 소송 등으로 법적 청구권이 소멸한 경우
- 기타 정상채권이어도 회수가 불가능하다고 예상될 경우
라) 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기 매출채권 및 기타채권에 대한 연체 정보 및 연체내역별로 손상된 채권의 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 매출채권 및 기타유동채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 기대신용 손실률(%) | 손상채권금액 | ||
| 연체된일수 | 6개월 미만 | 64,954,297 | 0.19 | 125,406 |
| 6개월 ~ 1년 | 2,108,619 | 32.67 | 688,854 | |
| 1년 ~ 2년 | 1,310,456 | 84.94 | 1,113,080 | |
| 2년 이상 | 26,085,098 | 98.57 | 25,711,034 | |
| 합 계 | 94,458,470 | 29.26 | 27,638,374 | |
4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 65,123,574 | 1,839,454 | 2,119,280 | 25,276,275 | 94,358,583 |
| 특수관계자 | 99,887 | - | - | - | 99,887 | |
| 계 | 65,223,461 | 1,839,454 | 2,119,280 | 25,276,275 | 94,458,470 | |
| 구성비율(%) | 69.05 | 1.95 | 2.24 | 26.76 | 100.00 | |
다. 재고자산 현황 등 (연결기준)
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융VAN | 재고자산 | 7,842,758 | 9,336,004 | 8,567,989 | - |
| 소 계 | 7,842,758 | 9,336,004 | 8,567,989 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 1.7% | 2.3% | 2.6% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.9회 | 2.7회 | 2.8회 | - | |
2) 재고자산의 실사내용당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 따라서, 분기말과 반기말 재고자산에 대해서는 외부감사인이 입회한 재물조사를 실시하지 않습니다.
3) 장기체화재고 등 내역당사는 재고자산의 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재고자산 | 14,199,733 | 8,118,676 | (275,918) | 7,842,758 | - |
라. 공정가치평가 내역
본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-29.공정가치"를 바랍니다.
작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 천원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 종속회사의 감사의견공시대상기간 중 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.
바. 회계감사인의 변경 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 주기적 지정 감사제 적용에 따라 회계감사인이 한영회계법인에서 인덕회계법인으로 변경되었습니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
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1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
주) 한국정보통신서비스(주)가 소유한 당사의 주식을 2022년 10월 27일 시간외 매매로 전량 매각하였습니다. 자세한 사항은 2022년 10월 31일에 공시한 "주식등의대량보유상황보고서"를 참고하시기 바랍니다.
2. 최대주주의 주요경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력 (최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기 간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 박헌서 | 회장 | 2018년 1월 ~ 현재 | 한국정보통신(주) 회장 | - |
3. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용보고서 제출일 현재 총 6,992,115주의 주식이 담보로 제공되어 있습니다. 자세한 사항은 2022년 10월 31일 "최대주주 변경을 수반하는 주식 담보 제공 계약 체결" 및 "주식 등의 대량 보유 상황 보고서" 공시를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
5. 주가 및 주식 거래실적
| (단위 :원, 주) |
| 구 분 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 월평균주가 | 8,341 | 7,949 | 7,764 | 7,681 | 9,090 | 12,758 | |
| 일간주가 | 최고 | 8,580 | 8,190 | 8,150 | 7,790 | 10,350 | 15,950 |
| 최저 | 8,060 | 7,770 | 7,460 | 7,540 | 7,540 | 10,050 | |
| 월간거래량 | 219,127 | 189,366 | 349,959 | 208,806 | 33,392,790 | 61,597,111 | |
| 일간거래량 | 최고 | 17,990 | 16,128 | 49,421 | 41,446 | 10,289,724 | 12,528,057 |
| 최저 | 3,793 | 2,940 | 1,260 | 1,430 | 7,412 | 867,401 | |
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등가. 대여금 내역
| (단위 : 백만원) |
| 법 인 명 | 관 계 | 계정과목 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||||
| 서울투자파트너스(주) | 종속기업 | 단기대여금 | 900 | - | 900 | - | - |
| 합 계 | 900 | - | 900 | - | |||
나. 담보제공 내역
| (단위 : 백만원) |
| 법 인 명 | 관 계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |||
| 한국정보통신서비스(주) | 관계기업 | 5,000 | - | - | 5,000 | 담보제공기간2014.09.23 ~채무상환시까지 |
| 합 계 | 5,000 | - | - | 5,000 | ||
2. 대주주와의 자산양수도 등
| (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 출자내역 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래내역 | 처분손익 | ||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| 스마트 서울투자비대면 펀드 | 종속기업 | 종속기업에대한 투자자산 | 2,000 | 1,000 | - | 3,000 | - | - |
| 이지샵(주) | 종속기업 | 종속기업에대한 투자자산 | 0 | 5,000 | - | 5,000 | - | - |
| 서울투자-HBIC청년창업 벤처조합 | 관계기업 | 관계기업에 대한 투자자산 | 350 | - | 300 | 50 | - | 주) |
| 충청지역뉴딜벤처펀드 | 관계기업 | 관계기업에 대한 투자자산 | 600 | 1,200 | - | 1,800 | - | - |
|
서울투자 스마트 지역뉴딜펀드 |
관계기업 | 관계기업에 대한 투자자산 | 0 | 400 | - | 400 | - | - |
| 합 계 | 2,950 | 7,600 | 300 | 10,250 | - | - | ||
주) 원금배분으로 인한 감소임.3. 대주주 등과의 영업거래
| (단위 : 백만원) |
| 법 인 명 | 관 계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보통신서비스(주) | 관계기업 | 매출/매입 | 2022.01.01~2022.09.30 | 신용카드조회기 및 개통수수료 등 | 17,872 | - |
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
가. 합병등의 사후정보■ 이지샵(주) 분할 신설당사는 2022년 2월 28일 개최한 이사회에서 종합 ERP서비스 사업부문을 2022년 4월 1일을 분할 기일로하여 분할하기로 결의 하였으며, 본 분할기일 대로 분할을 완료 하였습니다.본 분할의 목적은 분할대상 사업부문에 역량을 집중함으로써 해당 사업부문의 전문성 및 시장 경쟁력을 강화하고, 사업 특성에 맞는 독립적이고 신속한 의사결정을 가능하게 하여 경영효율성을 제고하여 성장잠재력을 확보하기 위함입니다.본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되었습니다.기타 자세한 사항은 2022년 02월 28일 "주요사항보고서(회사분할결정)" 및 2022년 04월 05일 "합병등종료보고서 (분할)" 공시를 참고하시기 바랍니다.[분할 당사회사의 개요]
| 구 분 | 회 사 명 | 사업부문 | 대표이사 | 소 재 지 |
|---|---|---|---|---|
| 분할존속회사 | 한국정보통신주식회사 | 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 | 임명수 | 서울특별시 중구 세종대로 39 대한상공회의소 7층 |
| 분할신설회사 | 이지샵주식회사 | 인터넷으로 사업자의 입출금 및 세무관리 등 종합 ERP서비스 | 강의중 | 서울특별시 중구 세종대로 39 대한상공회의소 13층 |
[분할 주요일정]
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 이사회 결의일 | 2022년 2월 28일 |
| 분할계획서 작성일 | 2022년 2월 28일 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2022년 3월 18일 |
| 분할기일 | 2022년 4월 1일 (0시) |
| 분할보고총회일 또는 창립총회일 | 2022년 4월 1일 |
| 분할등기일 | 2022년 4월 1일 |
주) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.[분할 전ㆍ후의 재무상태표]
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 분할전 | 분할후 | |
|---|---|---|---|
| 분할회사 | 분할신설회사 | ||
| 자산 | |||
| [유동자산] | 312,791,990,807 | 307,596,764,259 | 5,195,226,548 |
| 현금 및 현금성자산 | 176,739,579,675 | 171,618,410,255 | 5,121,169,420 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 91,633,259,081 | 91,594,108,712 | 39,150,369 |
| 기타유동금융자산 | 12,946,720,904 | 12,946,720,904 | - |
| 기타유동자산 | 22,155,908,971 | 22,134,006,478 | 21,902,493 |
| 재고자산 | 9,316,522,176 | 9,303,517,910 | 13,044,266 |
| [비유동자산] | 81,092,546,559 | 86,052,780,044 | 39,766,515 |
| 기타비유동금융자산 | 1,488,773,045 | 1,488,773,045 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 905,108,810 | 905,108,810 | - |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 6,062,701,688 | 6,062,701,688 | - |
| 종속기업에대한투자자산 | 15,235,980,000 | 20,235,980,000 | - |
| 관계기업에대한투자자산 | 4,163,500,000 | 4,163,500,000 | - |
| 유형자산 | 7,232,919,320 | 7,210,434,902 | 22,484,418 |
| 무형자산 | 3,915,817,198 | 3,898,535,101 | 17,282,097 |
| 사용권자산 | 14,352,132,816 | 14,352,132,816 | - |
| 기타비유동자산 | 15,116,308,400 | 15,116,308,400 | - |
| 이연법인세자산 | 8,898,803,281 | 8,898,803,281 | - |
| 보증금 | 3,720,502,001 | 3,720,502,001 | - |
| 자산총계 | 393,884,537,366 | 393,649,544,303 | 5,234,993,063 |
| 부채 | |||
| [유동부채] | 168,599,977,666 | 168,386,355,714 | 213,621,952 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 17,620,524,007 | 17,479,377,035 | 141,146,972 |
| 기타유동부채 | 15,286,497,451 | 15,214,079,471 | 72,417,980 |
| 선수금 | 118,142,503,233 | 118,142,446,233 | 57,000 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - |
| 당기법인세부채 | 5,054,208,990 | 5,054,208,990 | - |
| 지급보증충당부채 | 3,522,729,612 | 3,522,729,612 | - |
| 유동리스부채 | 5,973,514,373 | 5,973,514,373 | - |
| [비유동부채] | 9,548,107,423 | 9,526,736,312 | 21,371,111 |
| 비유동리스부채 | 9,166,833,391 | 9,166,833,391 | - |
| 기타장기종업원급여 | 381,274,032 | 359,902,921 | 21,371,111 |
| 부채총계 | 178,148,085,089 | 177,913,092,026 | 234,993,063 |
| 자본 | |||
| [자본금] | 19,406,371,500 | 19,406,371,500 | 5,000,000,000 |
| [자본잉여금] | 20,545,395,468 | 20,545,395,468 | - |
| [자본조정] | (8,548,983,640) | (8,548,983,640) | - |
| [기타포괄손익누계액] | (4,735,866,000) | (4,735,866,000) | - |
| [이익잉여금] | 189,069,534,949 | 189,069,534,949 | - |
| 자본총계 | 215,736,452,277 | 215,736,452,277 | 5,000,000,000 |
| 부채와자본총계 | 393,884,537,366 | 393,649,544,303 | 5,234,993,063 |
주) 상기 금액은 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표 기준입니다.
나. 합병등 전후의 재무사항 비교표자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항에서 규정하고있는 외부평가기관의 평가를 요하는 사항에 해당되는 것이 없는바, 본 분할은 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. 또한 당사는 분할신설회사인 이지샵(주)의 발행주식 100%를 소유하는 단순물적분할방식으로 분할하였으므로, 분할 전후로 연결 재무제표에는 변동이 없습니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 관련 내용은 2022.08.12에 제출된 반기보고서 (2022.06)를 참고하시기 바랍니다.