분기보고서 4.2 (주)네오티스

134611-0015095

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 22 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021 년 05 월 17 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 네오티스
대 표 이 사 :	권 상 훈
본 점 소 재 지 :	경기도 안성시 죽산면 용대길38-9 두교산업단지
	(전 화) 031-671-0170
	(홈페이지) http://www.neotis.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대 표 이 사 (성 명) 권 상 훈
	(전 화) 02-3431-0173

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사서명_2021.03.jpg 대표이사서명_2021.03

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) ㈜네오디에스2012.12.24경기도 안성시 죽산면 &cr;용대길 38-9자동차용 &cr;샤프트 제조7,899,420실질지배력&cr;지분율 53.6% 부

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 국문 명칭은 '주식회사 네오티스' 이며, 약식으로는 '(주)네오티스'로 표기합니다. 영문으로는 'NEO TECHNICAL SYSTEM Co., Ltd.'로 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 2000년 8월 18일 주식회사 네오티스로 설립되었으며, 2007년 10월 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr;

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2007년 10월 01일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 본사의 주소 : 경기도 안성시 죽산면 용대길 38-9 두교산업단지&cr;- 전 화 번 호 : 031-671-0170&cr;- 홈 페 이 지 : http://www.neotis.co.kr&cr;

마. 중소기업 해당 여부

당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용&cr;당사는 PCB의 가공에 사용되는 초정밀 공구인 마이크로비트 및 자동차에 사용되는 모터용 샤프트를 생산 및 판매하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;보고서 작성 기준일 현재 연결대상 종속회사로 (주)네오디에스 1개의 회사를 운영하고 있으며, 이 외에 알트론(주), 하이드렉스(주), (주)아이비트, (주)아리텔, (주)유니포인트, (주)서울생주조, R-tron America, Inc 7개의 계열회사를 두고 있습니다. (주)유니포인트는 코넥스 상장한 기업이며, 나머지 기업은 모두 비상장사입니다.

&cr;(종속기업의 변동)&cr;- 2019.12 NEOTIS USA.Inc 추가&cr;- 2020.09 NEOTIS USA.Inc 제외

2. 회사의 연혁

&cr;가. (주)네오티스 주요 연혁&cr;2000.08 네오티스 법인 설립&cr;2005.05 벤처기업 인증(신기술 기업)&cr;2005.07 자회사 원테크 합병(05.07.01)&cr;2006.07 World Class 기업 선정(중소기업진흥공단)&cr;2006.09 죽산면 두교리 신공장 준공(대지 9,679.6㎡ 연건평 8,809.7㎡)&cr;2006.11 5백만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)&cr;2006.12 대표이사 변경(인호진 → 신상철)&cr;2006.12 네오티스 기업부설 연구소 한국산업기술진흥협회 인증&cr;2007.01 외국자본 투자 유치(SAIF II, Malta)&cr;2007.04 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 기업 인증&cr;2007.10 코스닥 상장&cr;2008.07 ISO14001 인증 획득&cr;2009.05 벤처기업 확인(벤처 투자 기업)&cr;2009.09 최대주주 변경((주)쏠리테크 → 권은영)&cr;2009.09 대표이사 변경(신상철 → 권은영)&cr;2009.10 히든챔피언 선정(한국거래소) &cr;2010.03 이동 통신 중계기 업체 알트론(주) 주식 취득&cr;2012.12. 계열회사 (주)네오디에스 설립&cr;2013.11. 제43회 정밀기술산업대회 대통령상 수상(Micro Drill)&cr;2013.12. 천만불 수출탑 수상(제50회 무역의 날)&cr;2014.12. 안성 제2공장 신축 완료 &cr;2015.06 정밀기술 1등급공장 인증 (한국산업기술시험원 한국산업기술시험원)&cr;2015.12 세계일류상품지정(라우터)&cr;2016.05 우수기술연구센터(ATC) 선정(산업통산자원부)&cr;2016.12 세계일류상품지정(샤프트)&cr;2017.12 세계일류상품지정(마이크로드릴)&cr;2018.03 IR52 장영실상 수상(이형나노코팅기술이 적용된 마이크로 드릴)&cr;2018.12 이천만불 수출탑 수상(제55회 무역의 날)&cr; 2019.04 대 표이사 변경(권은영 → 권상훈)&cr;2021.02 IR52 장영실상 수상(반도체 패키지 기판 가공용 마이크로 엔드밀&cr;&cr; (경영진의 중요한 변동)&cr; 2019.04 대 표이사 변경(권은영 → 권상훈)&cr;&cr; (그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용)&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 주요종속회사 주요 연혁&cr;(주)네오디에스&cr;2012.12 회사 설립&cr;2015.01 본점이전(두교산업단지 모회사 내)

2019.04 대 표이사 변경(권은영 → 권상훈)&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2014년 09월 16일신주인수권행사보통주239,5785004,1742014년 10월 24일신주인수권행사보통주263,5365004,1742014년 12월 05일신주인수권행사보통주95,8305004,1742015년 04월 21일신주인수권행사보통주119,7895004,1742015년 04월 29일신주인수권행사보통주383,3255004,1742016년 04월 08일신주인수권행사보통주95,8305004,1742016년 05월 31일신주인수권행사보통주71,8735004,1742016년 06월 16일신주인수권행사보통주119,7895004,1742016년 06월 30일신주인수권행사보통주287,4935004,1742021년 01월 04일전환권행사보통주196,3945003,0552021년 01월 05일전환권행사보통주314,2385003,0552021년 01월 25일전환권행사보통주117,8395003,0552021년 01월 26일전환권행사보통주65,4665003,0552021년 02월 04일전환권행사보통주353,5175003,0552021년 02월 17일전환권행사보통주294,5985003,0552021년 03월 16일전환권행사보통주130,9325003,055

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차
1회차

※ 최근 5년간 자본금 변동사항입니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채12020.01.032025.01.0310,000보통주2021.01.03~2024.12.031003,0555,5001,800,327-10,000-1003,0555,5001,800,327-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

※ 2020.01.03 발행시 전환가액은 4,005원, 전환가능주식은 2,496,878주 입니다.&cr;※ 2020.04.03 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 전환가액이 3,055원으로 변동되었습니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 40,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 2021년 3월 31일 현재 당사가 발행한 총 주식수는 12,486,662 주 이며, 이 중 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식수는 566,664주이며, 이는 의결권이 없습니다.

주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주40,000,000-40,000,000(*1)12,486,662-12,486,662(*2)--------------------12,486,662-12,486,662-566,664-566,664-11,919,998-11,919,998-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(*1) 2020.03.19 제20기 정기주주총회에서 발행할 주식의총수를 40,000,000주로 변경하였습니다.&cr;(*2) 우선주는 2007년 10월 16일자로 보통주로 전환되었습니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주568,674-2,010-566,664--------보통주-------------보통주-------------보통주568,674-2,010-566,664--------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주568,674-2,010-566,664--------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

당사의 총 발행주식수는 12,486,662주 이며, 이 중 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식수는 566,664주이며, 이는 의결권이 없습니다.

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주12,486,662----보통주566,664----보통주-----보통주-----보통주-----보통주11,919,998----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당 및 자사주매입을 실시하고 있습니다. 현금배당 및 자사주의 매입 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적및 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr;

가. 회사의 배당에 관한 정관 기재사항

제49조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 단, 우선주식으로 배당을 하고자 하는 경우에는 우선주주들로 구성된 종류주주총회의 의결을 거쳐야 한다.&cr;

제49조의 2 (중간배당)

①이 회사는 6월 30일 17시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;

제50조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

5005005001,0431901,3539031521,3729719135-2,6112,611---- 1,373.3192.9보통주-6.36.3----보통주-------보통주-250250----보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제22기	제21기	제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 당기순이익입니다.

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-126.16.0

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

정관 변경 이력

2021년 03월 25일제21기 정기주주총회별도기재별도기재2020년 03월 19일제20기 정기주주총회별도기재별도기재2019년 03월 21일제19기 정기주주총회별도기재별도기재

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

&cr;- 제21기 정기주주총회 정관 일부 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제2조(목적) 당 회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 각종 전기, 전자제품 및 부품제조, 판매업 2.~ 11. (생략) <신설> 12. 위 각 호에 부대하는 사업 일체	제2조(목적) 당 회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 각종 전기, 전자제품 및 부품제조, 판매업 2.~ 11. (현행과 같음) 12. 부동산 개발, 컨설팅 및 매매업 13. 농수산물의 재배,가공,유통, 판매업 14. 위 각 호에 부대하는 사업 일체	-사업 목적 추가
제33조(이사 및 감사의 선임) ① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.	제33조(이사 및 감사의 선임) ① 이사와 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.	-이사, 감사선임에 관한 조문 정비
② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수 관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.	② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.	-전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함.
<신설>	④ 이사와 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.	&cr;&cr;
<신설>	⑤ 제2항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	-감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.
	부칙 &cr;이 정관은 2021년 3월 25일부터 시행한다

- 제20기 정기주주총회

현 행	개 정	비 고
제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 이천만주로 한다.	제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 사천만주로 한다.	-회사가 발행할 주식의 총수 변경
&cr;	부칙 &cr;이 정관은 2020년 3월 19일부터 시행한다	&cr;

&cr;- 제19기 정기주주총회

현 행	개 정	개 정 이 유
제9조(주권의 종류) 당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.	제9조 <삭제>	- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①)
(신설)	제9조의2(주식 등의 전자등록) 회사는 <주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률> 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.	- 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설
제14조(명의개서대리인) ① 당 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③ 당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다.	제14조(명의개서대리인) ① (좌동) ② (좌동) ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. &cr;&cr; ④ (좌동)	- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영
제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제14조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.	제15조 <삭제>	- 주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제
제19조(사채발행에 관한 준용규정) 제14조 및 제15조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.	제19조(사채발행에 관한 준용규정) 제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.	- 제15조의 삭제에 따른 문구정비
제47조의2(외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 <주식회사의 외부감사에 관한 법률>의 규정에 의한 감사인선임위원회(또는 감사위원회)의 승인을 얻어야 하고, 그 사실을 외부감사인을 선임한 사업연도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.	제47조2(외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 <주식회사 등의 외부감사에 관한 법률>의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.	- 법률 명칭변경에 따른 자구수정 - <주식회사 등의 외부감사에 관한 법률> 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영
	부 칙 이 정관은 2019년 3월 21일부터 시행한다. 다만, 제9조의2, 제14조, 제15조 및 제19조의 개정 규정은 <주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령>이 시행되는 날로부터 시행한다.

II. 사업의 내용

가. 사업의 개요&cr;

1. 마이크로 비트(Micro Bit) 사업 &cr;(제품특성)&cr;마이크로비트(Micro Bit)란 전자 부품 제작에 필요한 초 고정밀의 기계적 가공(홀가공 및 슬롯가공)을 위한 소모성 핵심부품입니다. 주로 인쇄회로기판(PCB)의 가공에 쓰이며 사용 용도에 따라 라우터비트(Router Bit)와 엔드밀(End Mill), 마이크로 드릴 비트(Micro Drill Bit)로 구분됩니다.&cr;라우터비트는 경성 PCB의 외곽 및 Slot Hole을 절삭하는 데 사용 하는 전용 소모성 공구로 지름은 0.6 mm ~ 3.0 mm, 엔드밀은 BOC, chip-LED, MCP에 사용되는 PCB의 Slot 및 외곽의 단면을 고르게 연마하는 전용 소모성 공구로 超高정밀도가 요구되며 지름은 0.4 mm ~ 0.8 mm, 마이크로 드릴 비트는 칩 장착부위의 회로 연결을 위한 Hole 가공 시 사용되는 전용 소모성 공구로 지름은 0.05 mm ~ 0.35 mm까지로극소경화 추세에 있습니다. &cr;작은 사이즈에도 불구하고 대량의 제품을 가공하기 위해 고내구성의 초경합금을 이용하여 제작됩니다. 그 성분 또한 일반적인 공구와 달리 초경 중에서도 극도의 품질을 요구하는 전용의 소재가 주로 사용됩니다.

&cr; (산업의 특성)

첨단 전자, 정보통신산업 분야와 직결되는 핵심전자부품 생산을 위한 필수산업으로 초정밀도를 요구하는 고부가가치 산업입니다. 반도체의 빠른 기술 발전에 따라 요구되는 고집적 및 고정밀도의 전자회로구성에 필수적인 첨단기술 산업입니다. &cr;주고객사(PCB 제조업체)의 제품 특성에 맞추어 라우터비트의 경우는 다품종 소량 생산방식, 마이크로드릴비트는 소품종 대량생산방식이 적용되며, 축적된 형상 설계 기술과 고도의 정밀가공기술이 요구됩니다. 또한 고도의 정밀도를 요구하는 산업 특성상 전 공정이 첨단 가공 설비에 의존하는 장치산업입니다.&cr;(1) 주요 목표시장&cr;마이크로 비트는 인쇄 회로 기판의 전기적 도통을 위한 홀가공과, 인쇄 회로기판에 칩을 올리기 전에 판넬 모양으로 대량 생산한 후, 완제품의 모양에 근접하도록 판넬로부터 가공을 하는 라우팅 가공이 주 용도입니다. 따라서 주요 고객은 PCB 제조 업체이며, 지역적으로는 전세계 PCB생산의 대부분을 차지하는 중국, 일본, 대만, 한국의 4개국이 주요 수요처 입니다. 당사는 국내시장에서 외산 마이크로 비트를 당사 제품으로 대체하고 국내시장의 선두주자가 되는 것을 목표로 하여 성장하여 왔읍니다.&cr;(2) 수요자의 구성 및 특성&cr;고객층은 크게 PCB 완제품을 제조하는 고객과 그 외주 업체로 나눠집니다. 외주 업체라 함은, 드릴 가공과 라우터 가공을 하는 업체로서 그들에게 마이크로 비트는 소모품이 됩니다. PCB 완제품 회사는 품질의 안정성을 위해 마이크로 비트의 승인 및 양산 적용에 대한 권한을 갖고 있습니다.&cr;승인과 가격이 결정되면, PCB 완제품 회사가 자체적으로 드릴 가공 및 라우터 가공을하거나, 외주 업체가 당사로부터 직접 구매하여 양산에 적용합니다. 검증 및 승인 과정은 매우 까다롭고 복잡한 절차를 거쳐야 하므로, PCB 완제품 업체와 당사의 연구소, 기술개발팀의 오랜 시간과 노력이 요구됩니다.&cr;당사의 생산 및 연구소, 기술개발팀은 고객과 함께 신제품 개발 및 승인에 많은 시간과 노력을 쏟은 결과다른 경쟁 업체보다 빠른 대응 능력을 인정받게 되었습니다.&cr;&cr; (성장성)&cr;마이크로 드릴비트는 전자제품의 경박단소화 및 다기능에 발맞춰 점점 극소경화 되고 있습니다. 즉 인쇄회로기판이 고집적화 및 다층화 됨에 따라 층간 전기적 통로가 필요하게 되었으며, 이러한 통로는 인쇄회로기판에 구멍을 내고, 뚫린 자리에 도금을 하여 만들어 집니다. 이러한 구멍은 기술이 발달할수록 그 직경이 작아지고 있어 마이크로 드릴 비트 또한 극소경이 요구되는 상황입니다. 전자제품의 고밀도, 고집적화의 영향으로 구멍의 수 또한 많아지고 있는 추세이므로 드릴 비트의 사용량이 증가하고 있습니다. 제품 크기 또한 소형화 되기 때문에 PCB의 최종 크기를 결정하는 라우터 비트의 직경도 작아지고 사용 거리도 짧아지고 있습니다. 이러한 경향은 앞으로도 지속될 것으로 예상되며, 드릴 비트와 라우터 비트의 극소경화와 마이크로비트의 교체 횟수의 증가는 당사의 매출에 유리하게 작용할 것으로 사료됩니다. 당사는 이러한 흐름에 맞춰 극소경 드릴 및 엔드밀 등 첨단 제품 개발에 심혈을 기울이면서 고객사와 긴밀하게 정보를 교환하고 있습니다. &cr;

(경기변동의 특성, 계절성)&cr;최종 전방 산업이 반도체, 휴대폰, LCD 등 전자, 전기 제품의 제조업체로 수출 비중이 높은 관계로 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 탄력적으로 반응하는 산업적 특성을 가지고 있으나, 전방산업의 기술 발전에 따라 지속적으로 시장이 창출되어 마이크로 비트의 수요는 꾸준합니다.&cr;전자 산업의 경기 변동 및 계절적 수요에 선행하여 다소의 변동이 있으나, 산업 및 기술의 소형화, 정밀화, 고집적화 및 BOC의 확대로 인해 전체적으로는 단위당 소요량이 계속적으로 증가하는 추세입니다.&cr;&cr; (국내 시장 여건)&cr;현재 국내에는 당사와 인곡산업(주) 등이 있으며, 국내에서 활동하고 있는 해외 판매 업체로는 일본의 Union Tool, 대만의 TCT, Topoint 등이 있습니다.&cr;마이크로 비트 산업은 전자 산업의 발전과 더불어 병행 발전되어야 할 사업 분야로서 초기에는 외산 마이크로 비트만 있었으나, 국내 마이크 로비트 업체의 등장으로 점차 국산화되어 가고 있습니다. 주로 일본, 독일 등지에서 수입에 의존했던 마이크로 비트를 국산으로 대체하여 가면서 국내 마이크로 비트 업체의 기술력이 향상되었고, 특정 분야에서는 국내 업체가 더 우수한 결과를 가져오고 있어 수입 대체 효과와 이로 인한 고용 창출이 이루어 지고 있습니다.&cr;마이크로 비트 산업은 전방 산업인 전자 산업 및 PCB 산업의 발전에 따라 계속적으로 드릴 비트는 초소형으로 라우터 비트는 새로운 타입으로 발전하여 감에 따라 기술적 우위를 갖고 있는 선두 업체는 경쟁자가 없이 새로운 시장을 전방 산업과 같이 개척하여 가고 있고, 동 산업은 기술은 물론 일정규모의 장치가 필요한 장치 산업입니다.&cr;

[업체별 국내 비트 매출 및 시장 점유율 추이] (단위 : 억원)

구 분	2017년		2018년		2019년		2020년		2021년(E)
	매출	M/S	매출	M/S	매출	M/S	매출	M/S	매출	M/S
(주)네오티스	173	36%	176	37%	149	35%	159	40%	172	36%
인곡산업(주)	27.6	6%	23	5%	4	1%	2	1%	6	1%
유니온툴(주)	72	15%	82	17%	84	20%	85	21%	99	21%
티씨티	62.4	13%	62	13%	54	13%	48	12%	58	12%
탑포인트	57.6	12%	57	12%	54	13%	50	13%	72	15%
기 타	86.4	18%	80	16%	75	18%	56	14%	73	15%
합계	479	100%	480	100%	420	100%	400	100%	480	100%

※ 자료출처 : (주)네오티스 영업팀 추정

&cr; (회사의 경쟁 우위 요소)&cr;(1) 기술을 바탕으로 실시간 대응을 통한 영업, 생산&cr;당사의 비트 영업 및 생산의 장점은 기술을 바탕으로 한 고객과의 실시간 대응이라고할 수 있습니다. 고객의 새로운 욕구, 주문, 품질 수준 등 고객의 모든 요청과 주문에 대해 당사는 실시간으로 대응하면서 고객과의 긴밀한 연락 체계와 협조 체계를 갖추었고, 이러한 실시간 대응은 결과적으로 많은 기술력 향상을 가져 왔습니다.&cr;(2) 독보적인 설계 및 생산 능력&cr;당사 전문 설계 엔지니어들은 최신의 CAD 등을 이용하여 우수한 비트를 설계하고 생산 현장에 적용하는 능력을 갖추고 있습니다. 삼성전기로부터 2003~4년에 세계적인 공구업체이자 당사의 경쟁사인 일본의 유수 업체와 함께 라우터비트에서 한단계 더 진보된 엔드밀(Endmill)의 제작의뢰를 받아, 시제품을 제출한 결과 최종적으로 당사 제품만 채택이 되면서 엔드밀에서는 어떤 마이크로비트 업체에서도 따라올 수 없는 기술력을 인증 받았습니다.&cr;(3) 다이아몬드 휠 성형 및 연마 능력&cr;가공기술력은 비트를 절삭하는 다이아몬드 휠에 많은 영향을 받습니다. 당사는 다이아몬드 휠의 물성을 고려하여 성형하고 연마하는 노하우를 갖고 있으며, 그동안 소재와 제품간의 밀접한 연관성 및 각각의 물성에 대한 축적된 기술력 및 데이터 베이스는 향후 네오티스의 원동력이 될 것입니다.&cr;(4) 엔드밀(Endmill)의 개발&cr;특히, 엔드밀에 대해서는 독보적인 기술력을 확보하고 있으며, 이는 다년간에 걸친 연구 개발로 이뤄진 성과라고 할 수 있습니다. 예를 들면 세계 최초로 직경 0.4mm의엔드밀을 DDR2의 Face Down Wire Bonding 전에, 팩키지 서브스트레이트로 사용되는 BOC의 Window 가공에 사용할 수 있도록 개발하였습니다. 이는 PCB 재료의 절삭(Cutting)에 주로 사용되었던 1.0mm 이상의 굵기에서 대폭 줄어든 직경이며, 일본과 독일에서 생산된 엔드밀로 어려움을 겪고 있었던 국내 PCB 업체에 새로운 전환점을 마련해 주는 계기가 되었습니다. 현재 Burr 발생 억제와 치수 편차를 줄이기 위해 다방면으로 연구개발하고 있으며, 이를 위해 고객사와의 긴밀한 관계를 갖고 R&D 및 기술개발팀과의 정기적인 기술 미팅과 세미나를 실시하고 있습니다.

&cr; 2. 샤프트(Shaft) 관련 사업&cr;자동차용 모터샤프트는 자동차 Window, Sun roof, Seat등을 구동하는 기어가 있는 모터(Geared Motor)의 회전 중심축을 말하며 구동의 원천이라는 점에서 기술적으로 매우 중요한 부품에 해당됩니다.&cr;샤프트는 기어(Worm)를 어떻게 가공하느냐에 따라 생산 방식을 크게 기어 절삭(Worm Cut; Whirling)과 전조(Rolling Type)로 분류할 수 있습니다. 기어 절삭(Whirling) 방식은 기어(Worm)를 바이트 절삭(Bite Cutting)하여 정밀도를 높이는 방식이고, 전조(Rolling Type) 방식은 연성인 소재(Steel Bar)를 기어 형틀(Worm Dies)로 강압하여 성형하는 방법으로 장.단점은 아래와 같이 정리할 수 있으며, 당사는 기어 절삭(Whirling)방식을 적용하고 있습니다.&cr;&cr; (Whirling Type Shaft)&cr;(1) 생산 방식&cr;Motor Shaft의 Worm을 Bite로 Cutting하여 정밀도가 높게 생산하는 방식으로 Pitch/입력각/리드 오차를 최소화하여 Motor 구동시 진동 및 Noise를 최소화 시키는 생산 방식&cr;&cr;(2) 생산 품목&cr;Power Window, Wiper, Seat, Sun-roof, Insert Type Worm Shaft, 기타 Worm Shaft 정밀 가공품&cr;&cr;※ Insert Type Worm Shaft&cr;차세대 파원윈도우 모터와 시트 모터에 적용되며 소형화, 경량화된 원가 절감형 Whirling Worm Shaft임&cr;Hollow Worm Shatf라고도 함. Insert Type의 Worm Shaft를 품질 및 원가 경쟁력 있게 생산할 수 있는 전용 Multi-Whirling Machine 가동&cr;Insert Type Worm Shaft는 현재 자회사인 (주)네오디에스에서 생산함. &cr;

(3) 장단점

구분	워링(Whirling) 방식	전조(Rolling) 방식
장점	Worm Gear 정밀 가공에 적합함&cr;- ISO의 Worm Gear 등급 "8"급 이하 가능&cr;공정 능력(Cp & Cpk) 1.33 이상 확보 가능함&cr;- Worm Gear 외경, Over Pin, 웜부 흔들림 등&cr;Complete Ass'y : 진동 및 소음의 영향 적음	Rolling Dies 수명이 길다&cr;Worm Cut 방식에 비해 Worm Gear Cycle Time이 짧다
단점	Rolling Type에 비해 Cycle Time이 길다&cr;Bite 교환 주기 빈번	ISO의 Worm Gear 등급 "8"급 관리 불가능&cr;정밀도 부족으로 공정 능력(Cp & Cpk) 1.33이상 확보 어려움&cr;- 외경, Over Pin, 웜부 흔들림 등&cr;Rolling전 선삭 및 휨 교정 공정 추가

&cr; (산업의 특성)&cr;동 산업은 고객 요구에 따라 공정을 설계하고 라인을 구축하여 생산하는 전형적인 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수가 요구 됩니다.&cr;모터 샤프트는 소품종 대량 생산 방식이며 고객의 고품질에 대한 요구가 높아 공정의 구성상 정도있는 설비를 적용하는 것이 관건이며 대부분의 중요 관리 항목의 공차가 미크론(㎛)이므로 고도의 가공 기술이 필요한 기술 집약적 장치 산업입니다. 또한 샤프트 사업부분의 핵심 기술력은 기어(Worm Gear)의 정밀도로서 토크(Torque) 전달 과정에서 소음 및 진동의 감소 정도에 따라 기술력을 평가받고 있습니다. &cr;&cr; (성장성)&cr;자동차용 모터 샤프트 시장은 최소 약 20억개/년 이상 규모로 추정되며 자동차 산업의 증가에 따라 동일하게 성장하고 있습니다. 최근 차량의 자동화추세로 인하여 샤프트의 전체적인 수요량은 증가하고 있으며 완성차 메이커의 차량 고급화 추세에 따라 전조(Rolling)타입보다 진동과 소음이 적은 워링(Whirling) 타입의 샤프트 수요가 늘어나고 있습니다. 동시에 생산기지가 유럽지역에서 원가경쟁력이 좋은 아시아 지역으로 이전되는 추세로 당사의 성장 경쟁력은 더욱 확보될 것입니다.&cr;당사의 샤프트 부문 전략은 원가 및 품질 경쟁력 확보를 통해 국내ㆍ외 신규 거래선을 확보함으로써 매출을 극대화 하는 것이며 현재 기술적 우위와 지명도를 유지하면서 세계 시장의 주요 어셈블리 메이커인 Brose, Bosch, Nidec, MITSUBA, 계양전기 등과 거래하고 있습니다.&cr;&cr; (경기 변동의 특성)&cr;자동차용 모터 샤프트의 주고객은 완성차 회사의 1차 부품 공급업체(Vendor)인 어셈블리 메이커로 해외 고객인 경우 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경과 해외의 경기 변동에 따라 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. &cr;샤프트 및 모터 제품은 고객의 요구 사양에 따라 제작 공급하므로 고객의 수요 변화에 민감하고 가격, 품질 등 상호 협력 관계가 중요시되는 특성을 가지고 있습니다.&cr;

(국내외 시장 여건)

Window, Sun roof, Seat 모터샤프트는 자동차에 장착되므로 기본적으로 자동차 산업과 동일한 수요 구조를 가지고 있으며 완성차 메이커에 사전 승인을 받아야 납품할 수 있는기술력 바탕의 장치산업으로 그 시장규모는 매우 거대합니다. &cr;동 시장은 완성차 메이커의 협력사인 어셈블리 메이커를 거래선으로 확보하여야 안정적인 매출을 유지할 수 있으며 품질개선과 원가절감을 통하여 고객이 요구하는 품질, 가격 등에 부응할 수 있는 것이 핵심역량입니다. 세계시장에서 이러한 자동차 Motor용 어셈블리 메이커에는 Mitsuba, Denso, Nidec, Bosch, Brose, ArvinMeritor(Igarashi India에서 공급), 계양전기 등이 있습니다. &cr;&cr; (회사의 경쟁 우위 요소)&cr;이에 당사는 국제 경쟁력을 갖출 목적으로 첫째, 샤프트(Shaft) 생산 공정간의 자동화를 통해 물류의 흐름을 연속화하여 수작업에 따른(Handling) 품질 문제인 긁힘(Scratch), 기어산의 흠집(Worm Damage), 눌린 자국(Dent) 등의 불량 유형을 제거하였고, 둘째로는 샤프트(Shaft)에 있어 가장 중요한 기어(Worm)의 정밀도를 높이기 위해 신개념의 롤링 기계(Rolling M/C)를 개발하여 적용시킴으로써 소음 및 진동을 최소화 시켰습니다. 셋째로는 가격 경쟁력을 확보하기 위하여 신개념의 공정 및 설비를 개발하여 적용하였습니다. &cr;

3. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사의 주력 제품의 하나인 Whirling Worm Shaft의 일종인 Insert Type WormShaft 생산을 위해서 자회사인 (주)네오디에스를 2012년 12월에 설립하였으며, Drill Bit의 시장 확대를 위해 초정밀 가공 Tool 및 특수가공 Tool의 연구개발을 계속 진행하고 있습니다.&cr;또한, 사업다각화를 위하여 태양광 발전 사업를 사업목적에 추가하였습니다.

&cr; 4.조직도

조직도_2021.03.jpg 조직도_2021.03

나. 주요 제품 등&cr;1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액	비중
마이크로&cr;비트 부분	제품매출&cr;상품매출&cr;(국내,수출)	Router &cr;& &cr;Endmill&cr;Bit	PCB 기판 가공의 최종 공정에 사용하는 극소형 초정밀 소모성 부품으로서 PCB절단에 사용하는 공구임. &cr;업체마다 고유 모델 사용.	1,823	17.0%
	제품매출&cr;(국내,수출)	Drill&cr;Bit	PCB 기판에 홀을 내는 초정밀 소모성 핵심부품으로서 고도의 연구와 기술 개발 등이 필요한 제품임. 사용하는 제품 등은 대부분 표준화 되어 있어 업체 고유 모델보다는 표준 제품을 사용하는 경우가 많음.	1,739	16.3%
샤프트&cr;관련 부분	제품매출&cr;상품매출&cr;(국내,수출)	Shaft	자동차용 파워 윈도우 모터의 기어 축이며, 대부분이 유럽 자동차에 장착되는 모터축(Motor Shaft)	6,860	64.1%
	상품매출&cr;(국내,수출)	설비, 부품	자체 개발한 설비, 부품, 소모품 등	183	1.7%
기타	임대매출	부동산&cr;임대	사무실 임대	89	0.9%
합계	-	-	-	10,694	100.0%

2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

구 분		제22기 1분기	제21기	제20기
마이크로&cr;비트	내 수	644	626	647
	수 출	1,079	1,339	982
샤프트	내 수	535	536	538
	수 출	529	521	501

다. 주요 원재료에 관한 사항

1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원)

사업&cr;부문	매입&cr;유형	품 목	구체적 용도	매입액	비중	주요&cr;매입처
마이크로&cr;비트부분	원&cr;자&cr;재	Tungsten &cr;Carbide	마이크로 비트 가공용 원자재임.주요 성분은 텅스텐과 코발트로 이루어진 초경합금임	830,033	52.6%	나은, (주)제이엘에스&cr;ZHUZHOU CEMENTED CARBIDE GROUP CO.,LTD&cr;Tai Yu Sheng Co., Ltd 등
샤프트 &cr;관련부분	원&cr;자&cr;재	Steel Bar	샤프트에 사용하는 원소재로서 봉형태로 구입함	746,609	47.4%	현대종합특수강&cr;세아종합특수강
합 계				1,576,642	100.0%	-

2. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(1) 주요 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원)

사업부문	원재료명	제22기 1분기	제21기	제20기
마이크로비트	Tungsten Carbide(g)	70.00	68.30	72.25

&cr;(2) 마이크로 비트 사업 원재료&cr;① 주요 원재료는 텅스텐이며 대부분의 자원이 중국에 편중되어 있어, 중국으로부터 텅스텐 분말을 구입한 유럽, 일본, 한국의 초경 제조업자가 소결한 것을 구매하여 사용하고 있으며, 텅스텐은 비철 금속 중 풍부하게 산재되어 있어 수급에 어려움은 없고, 특히 유럽, 일본, 한국의 초경 제조업자가 중국의 텅스텐 공급업체 들의 주요 주주로 구성되어 있어 안정적인 공급이 되고 있는 상황입니다&cr;

(3) 샤프트 관련 원소재&cr;샤프트(Shaft)의 원소재는 SUM43 또는 S45C 등 Free-Cutting Steel이며, 국내 POSCO를 비롯하여 각 국가의 Steel Maker에서 대부분 생산하고 있습니다. 다만, 소재 Maker별 Tool Life 차이로 인해 샤프트 Maker가 자사에 맞는 소재를 선정하여 적용합니다.&cr;

라. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;(1) 생산 능력&cr;(가) 마이크로비트 부문 (단위 : 대, 천개)

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기
기말대수(D)	21	21	21
기말대수(R/E)	85	85	73
연평균대수	106	106	94
개수/일/대(D)	2,500	2,500	2,500
개수/일/대(R/E)	700	700	700
가 동 일	67	264	264
CAPA	7,504	29,568	27,350

※ D: Drill 가공 기계, R/E : Router, Endmill 가공 기계&cr;※ 용도 전용 기계는 Capa 계산에서는 제외함&cr;

(나) 샤프트 부문 (단위 : 대, 천개)

주요공정	제22기 1분기	제21기	제20기
설비수	61	61	61
워링공정	39,270	39,270	39,270
월 평균 CAPA	3,273	3,273	3,273
CAPA	10,212	31,814	35,217

※ 멀티워링 공정은 (주)네오디에스로 이관됨.&cr;

(다) Insert Type Worm Shaft 부문(종속회사) (단위 : 대, 천개)

주요공정	제10기 1분기	제9기	제8기
설비수	64	64	64
워링공정	22,920	22,920	22,920
롤링공정	26,358	26,358	26,358
월 평균 CAPA	1,950	1,950	1,950
CAPA	5,850	21,893	25,439

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

* MICRO BIT의 생산 능력은 홈가공기의 생산 능력을 기준으로 작성하였습니다.&cr;* 샤프트 부분은 각 공정별로 가장 적은 CAPA를 기준으로 작성하였습니다.&cr;* 가동일 산정은 월평균 25일 기준입니다.&cr;* 연평균 대수는 기말 기계 대수와 기초 기계 대수의 평균입니다.

② 산출방법

1. 각 기계별 또는 주요 공정의 기계별로 일 24시간 Full 가동시의 생산 능력을 &cr;기계별 CAPA로 산정하였습니다.&cr;2. 각 기계별 CAPA를 공정별 기계수로 곱하여 일 생산 CAPA로 산정하였습니다.&cr;3. 월 가동일 25일 또는 연 가동일 300일을 곱하여 연 생산 능력을 구하였습니다.

(나) 평균가동시간

* 당사의 일 평균 가동 시간은 24시간 2교대제를 원칙으로 운영하고 있습니다

&cr;2. 생산실적 및 가동률&cr;

(1) 생산 실적 (단위 : 천개)

구 분		제22기 1분기	제21기	제20기
마이크로 비트부분	생산능력	7,504	29,568	27,350
	생산실적	6,027	25,756	23,065
	가 동 률	80.31%	87.11%	84.33%
	기말재고	3,957	3,441	2,462
샤프트관련부분	생산능력	10,212	31,814	35,217
	생산실적	8,473	22,553	30,227
	가 동 률	82.97%	70.89%	85.83%
	기말재고	1,490	1,128	1,840
합 계	생산능력	17,716	61,382	62,568
	생산실적	14,499	48,310	53,292
	가 동 률	81.84%	78.70%	85,17%
	기말재고	5,447	4,569	4,302

※ 생산 능력은 2교대 24시간 Full 가동 기준. 생산 실적은 당사 완제품 창고 입고 &cr;기준입니다.&cr;&cr; (단위 : 천개)

구 분		제10기 1분기	제9기	제8기
Insert Type&cr;Worm Shaft	생산능력	5,850	21,893	25,439
	생산실적	5,234	18,473	23,033
	가 동 률	89.46%	84,38%	90.54%
	기말재고	2,155	1,266	901

&cr;(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천개)

사업소(사업부문)	생산능력	생산실적	평균가동률
마이크로 비트부분	7,504	6,027	80.31%
샤프트 관련 부분	10,212	8,473	82.97%
합 계	17,716	14,499	81.84%

&cr;3. 생산설비의 현황 등&cr;

(1)생산설비

<네오티스> (단위 : 백만원)

소재지	구분	기초&cr;장부가액	당기증감			당기상각	기말&cr;장부가액	비고
			증가	감소	대체
경기도&cr;(안성시)	토지	10,899	-	-	-	-	10,899	-
	건물	7,174	-	-	-	59	7,115	-
	구축물	174	-	-	-	6	168	-
	기계장치	7,110	390	-	-	465	7,035	-
	차량운반구	69	-	-	-	5	64	-
	비품	38	-	-	-	4	34	-
	공구와기구	140	6	-	-	14	132	-
	시설장치	230	-	-	-	19	211	-
합계		25,834	396	-	-	572	25,658	-

※ 당사의 전체 유형자산(투자부동산 포함)에서 서울시 동작구에 소재한 임대사업 관련된 유형자산과 건설중인자산은 제외하였습니다.&cr;

<종속회사-Insert Type Worm Shaft > (단위 : 백만원)

소재지	구분	기초&cr;장부가액	당기증감			당기상각	기말&cr;장부가액	비고
			증가	감소	대체
경기도&cr;(안성시)	구축물	45	-	-	-	1	44	-
	기계장치	2,381	-	-	-	135	2,246	-
	공구와기구	90	-	-	-	7	83	-
	비품	1	-	-	-	-	1	-
	시설장치	2	-	-	-	1	1	-
합계		2,519	-	-	-	144	2,375	-

※ 종속회사의 전체 유형자산에서 건설중인자산은 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;노후설비 교체 및 시장 상황에 따라 설비 투자를 지속적으로 진행할 계획입니다.&cr;

마. 매출에 관한 사항

1. 매출실적 (단위: 천원)

사업부문	매출유형	구 분	제22기 1분기	제21기	제20기
마이크로&cr;비트부문	제품	내수	3,555,022	15,909,171	14,843,442
		수출	6,687	25,505	31,587
		합계	3,561,709	15,934,676	14,875,029
	상품	내수	-	-	-
		수출	-	-	-
		합계	-	-	-
	비트&cr;계	내수	3,555,022	15,909,171	14,843,442
		수출	6,687	25,505	31,587
		합계	3,561,709	15,934,676	14,875,029
샤프트&cr;관련부문	제품	내수	1,301,484	4,876,658	5,171,695
		수출	5,558,300	16,636,420	21,597,442
		합계	6,859,784	21,513,077	26,769,136
	상품	내수	1,800	3,624	30,704
		수출	181,509	159,084	349,135
		합계	183,309	162,708	379,839
	샤프트&cr;계	내수	1,303,284	4,880,282	5,202,399
		수출	5,739,809	16,795,504	21,946,577
		합계	7,043,093	21,675,785	27,148,976
기타	임대	내수	89,652	358,608	385,360
합 계	제품	내수	4,856,506	20,785,829	20,015,136
		수출	5,564,987	16,661,924	21,629,029
		합계	10,421,493	37,447,753	41,644,166
	상품	내수	1,800	3,624	30,704
		수출	181,509	159,084	349,135
		합계	183,309	162,708	379,839
	임대	내수	89,652	358,608	385,360
	총계	내수	4,947,958	21,148,061	20,431,201
		수출	5,746,496	16,821,008	21,978,164
		합계	10,694,455	37,969,069	42,409,365

* 매출실적은 연결재무제표 기준입니다.&cr;

2. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

구 분	총괄	국내영업	해외영업	영업관리
인원	1명	4명	5명	1명

(2) 판매경로

구 분	판매방법	판 매 경 로	판매비중	해당품목
국 내	국내	영업팀 → 고객사	46.3%	Micro Bit 등
수 출	수출	영업팀 → 직수출	53.7%	Shaft, 설비 기타 상품 등

(3) 판매 방법 및 조건

내수 : 직거래 방법으로 판매하고 있으며 익월 결제 원칙(일부 신규거래처 선입금)&cr;수출 : 직접수출방법이며 L/C, D/A, T/T결제 방식 병행함.

&cr;(4) 판매전략&cr;(가) 마이크로비트(MICRO BIT) 사업 부문&cr;□ 마이크로드릴 비트 시설 투자 및 시장 개척&cr;국내시장의 60%~70%를 점유한 라우터비트의 인지도(고객과의 신뢰도)를 바탕으로 2007년을 드릴 비트 사업의 기틀을 마련하는 원년으로 삼았고, 현재는 특수 드릴비트 개발에 매진하고 있습니다. 동일한 품질과 우수한 홀가공 능력을 갖춘 비트를 지속적으로 생산 공급 할 수 있는 일정 규모 이상의 생산능력을 갖추어야 주요 PCB 업체와 거래가 가능하여 2006년 말부터 선투자를 실시하였으며, 2008년 판매를 위한 승인을 적극 추진한 결과 2009년 본격적인 매출이 이루어졌습니다. 고객의 요구에 즉각 대응할 수 있는 설비 투자와 그 동안 축적된 기술을 바탕으로 마이크로 드릴 비트시장 점유율 1위를 목표로 끊임없는 노력을 기울일 것입니다. &cr;&cr;□ 신제품 개발을 통한 라우터비트 시장의 1위 수성&cr;라우터비트(엔드밀 포함)는 현재 국내시장의 60%~70%를 점유하고 있으며, 버(Burr) 및 칩 배출의 우수성, 러프니스의 최소화 등 성능 향상을 통하여 고객사의 생산성 향상에 기여하면서 당사의 시장 점유율를 유지할 계획입니다. 품질 및 성능의 우수성을 기반으로 신규 설비 투자를 하는 고객사를 적극 공략하여 기존의 입지를 지키며, 당사의 주력 품목으로서 계속 육성할 예정입니다. 당사는 시장의 확대를 예상하고 적기에 한발 앞선 설비 투자로 점유율을 유지하며, 현재의 실시간 대응력과 우수한 품질 및 신속한 제품 개발 능력을 지속한다면 규모의 경제에서 타업체 대비 상대적 우위를 지속할 것으로 기대합니다. &cr;&cr;□ 연구 개발과 프로세스 개선을 통한 원가 절감 및 품질 경쟁력 확보&cr;휴대폰 등 전자 제품이 경박, 고용량으로 변화되어 감에 따라 PCB도 경박 단소화되므로 당사의 제품도 극소경 및 초정밀화 되어 가고 있습니다. 당사는 시대적 요구에 맞는 제품 개발을 진행하고 있으며, 표준 제품에 대한 원가 절감을 위하여 기계 설비의 자동화를 추진하고 있습니다. 또한 품질 경쟁력을 갖추기 위하여 자동 검사 시스템을 도입하는 한편 검사원의 교육 훈련을 강화하고 있습니다. &cr;&cr;(나) 샤프트(Shaft) 사업&cr;□ 품질/ 가격 경쟁력 확보를 통한 신규 거래선 확보&cr;자동차 산업은 규모 만큼이나 경쟁이 치열할 뿐만 아니라, 품질과 가격 경쟁력을 확보한 자만이 국제 경쟁에서 생존할 수 있기 때문에 지난 3년 이상 공정 자동화, 신설비 개발 등 많은 노력과 투자를 통하여 제품 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 이를 통하여 세계적인 모터 어셈블리 업체인 Japan Nidec & MITUSBA社, 및 German Bosch & Brose社, 국내업체인 계양전기 등에 매출을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다.&cr;

(5) 주요 매출처

주요 매출처	A사	B사	C사	D사
매출비중	7.1%	12.6%	10.7%	31.7%

※ 주요 매출처는 회사 전체 매출액에서 당분기 중 10% 이상 비중을 차지하는 거래처를 기재하였습니다.

&cr; 바. 수주상황&cr;2021년 1분기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 수주거래는 없습니다.&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

사. 시장위험과 위험관리

- 당사는 전세계적으로 영업활동을 하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환관리는 외화 자산 및 부채의 자연 헷지 및 선물환보험을 통하여 외환위험노출을 최소화 하고 있으며 추가적으로 시장의 추이를 지켜보며 위험판단 여부를 하고 있습니다.

&cr;- 공장가치는 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 4. 공정가치를 참조하기시 바랍니다.

아. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 자. 경영상의 주요 계약 등&cr;- 해당사항 없음&cr;

차. 연구 개발 활동&cr;1. 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용&cr;(1) 연구개발 담당 조직 &cr;

조직도_연구소2.jpg 조직도_연구소2

[연구소 인원현황]

직 위	전기말	증가	감소	당분기말
연구소장	1	-	-	1
연구전담요원	12	-	2	10
연구보조원	-	1	-	1
계	13	1	2	12

연구인력조직중의 주요 연구인력의 현황은 다음과 같습니다.

직 위	성 명	담당업무	주요 연구 실적	경력&cr;(유사업종 근무경험)	전 공
선임연구원	김종욱	공정설계	워링 타입 샤프트 개발(전)무소음 샤프트 공정 개발(현)절단 및 드릴링 무인화 공정 개발(현)	두원공조엔지니어	산업공학
주임연구원	장규범	선행기술	슈퍼컴을 이용한 마이크로 엔드밀 형상 개발 및 절삭 시뮬레이션&cr;할로겐 프리 기판 가공용 마이크로 비트 개발	신광산업&cr;태명산기&cr;뉴엔텍	자동차&cr;공학

(2) 연구개발비용 (단위: 천원)

과 목		제22기1분기	제21기	제20기	비 고
원 재 료 비		14,965	58,495	100,953	-
인 건 비		226,177	804,690	744,344	-
감 가 상 각 비		1,427	5,557	3,978	-
위 탁 용 역 비		-	-	-	-
기 타		62,086	318,393	489,533	-
연구개발비용 계		304,655	1,187,135	1,338,808	-
회계처리	판매비와 관리비	304,655	1,187,135	1,338,808	-
	제조경비	-	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		2.85%	3,13%	3,16%	-

2. 연구개발 실적

과제명	기대효과	완료여부
초소형 마이크로 비트의 설계 및 평가 방법 개발	체계적인 설계 기법과 테스트 방법에 의한 근본 성능 개발	완료
슈퍼 컴퓨터를 활용한 절삭 시뮬레이션 개발	원천 설계능력 확대	완료
할로겐 프리용 기판 가공용 마이크로 비트 개발	새로운 제품군에 대한 신제품 출시로 시장 선점	완료
마이크로 비트의 신뢰성 향상	제품에 대한 인지도 상승	완료
가공용 초미립Metal Carbide 복합소재 개발	제품의 품질 및 성능 향상	완료
칩배출 홈 combined 드릴 및 chip break 드릴 개발	drill 가공 성능 향상으로 PCB 가공 생산성이 향상되고 PCB제조원가 감소	완료
Burr 개선용 특수 드릴 개발	단차가 존재하는 PCB 제품에 사용하여 PCB 가공 생산성이 향상되고 PCB제조원가 감소	완료
마이크로 비트용 코팅 개발	마이크로 비트에 적용할 수 있는 코팅을 개발하여 비트 가공수명을 높이고 PCB 제조 품질을 향상시킴	완료
비철금속 고속가공 가공성능이 2배이상 향상된 초극소경절삭공구 개발	PCB 가공 생산성 향상으로 드릴 매출 증가 예상	진행
Micro 다이아몬드 공구(PCD, PCBN) 공구개발	고부가가치 제품개발을 통한 매출증대	진행
웜기어 자동검사를 위한 비젼 시스템 개발	품질검사 자동화로 인건비 절감	진행
샤프트 자동세척기 개발	제품 품질 향상 및 원가 절감	진행
웜기어 복합 가공 기술 개발	웜기어 정밀도 향상 및 생산성 향상	완료
웜기어 3D 매칭 가공 기술 개발	웜기어 품질향상	진행
웜가공 다이아몬드 공구 개발	생산성향상 및 품질향상	완료

카. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

1. 외부자금조달 요약표 (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
은 행	35,762	5,050	6,106	34,706	-
보 험 회 사	-				-
종합금융회사	-				-
여신전문금융회사	-				-
상호저축은행	-				-
기타금융기관	-				-
금융기관 합계	35,762	5,050	6,106	34,706	-
회사채 (공모)	-				-
회사채 (사모)	10,000	-	4,500	5,500	-
유 상 증 자 (공모)	-				-
유 상 증 자 (사모)	-				-
자산유동화 (공모)	-				-
자산유동화 (사모)	-				-
기 타	-				-
자본시장 합계	10,000	-	4,500	5,500	-
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-				-
기 타	-				-
총 계	45,762	5,050	10,606	40,206	-

&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기
	2021년3월말	2020년말	2019년말
[유동자산]	49,452,306	51,137,848	37,012,899
ㆍ현금및현금성자산	17,354,721	22,047,241	11,529,225
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	1,125,390	1,914,417	5,207,878
ㆍ기타유동금융자산	12,141,986	10,377,767	998,531
ㆍ매출채권	12,655,784	11,626,430	13,836,776
ㆍ재고자산	5,924,886	5,004,409	5,267,828
ㆍ기타유동자산	249,539	167,584	122,891
ㆍ파생금융자산	-	-	49,770
[비유동자산]	51,885,694	51,845,664	49,898,840
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,265	3,432,265	3,091,730
ㆍ기타비유동금융자산	400,898	399,390	357,950
ㆍ유형자산	37,339,971	37,272,754	32,544,202
ㆍ투자부동산	7,444,290	7,478,060	11,187,203
ㆍ무형자산	1,229,401	1,235,335	1,270,966
ㆍ기타비유동자산	10,000	10,000	10,000
ㆍ사용권자산	236,799	198,489	112,873
ㆍ이연법인세자산	1,792,070	1,819,371	1,323,916
자산총계	101,338,000	102,983,512	86,911,739
[유동부채]	40,916,553	44,746,783	34,354,476
[비유동부채]	14,873,492	16,002,079	8,873,321
부채총계	55,790,045	60,748,862	43,227,797
[지배기업 소유주지분]	44,291,344	41,069,790	42,734,144
ㆍ자본금	6,243,331	5,506,839	5,506,839
ㆍ자본잉여금	19,849,444	15,742,494	15,742,494
ㆍ기타자본항목	(5,177,248)	(5,185,502)	(5,170,206)
ㆍ기타포괄손익누계액	(3,945,377)	(3,945,378)	(4,164,195)
ㆍ이익잉여금	27,321,194	28,951,337	30,819,212
[비지배지분]	1,256,611	1,164,860	949,798
자본총계	45,547,955	42,234,650	43,683,942
	2021년 1분기	2020년	2019년
매출액	10,694,455	37,969,069	42,409,365
영업이익	1,324,880	3,742,593	3,357,376
연결총당기순이익	1,134,324	370,556	1,456,670
지배기업 소유주지분	1,042,572	190,142	1,353,076
비지배지분	91,752	180,414	103,594
기본주당순이익(단위:원)	97	19	135
희석주당순이익(단위:원)	97	19	135
연결에 포함된 회사수	1개	1개	1개

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [Δ는 부(-)의 값임]&cr;&cr; 나. 요약재무정보(별도재무제표 기준)&cr; (단위 : 천원)

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기
	2021년3월말	2020년말	2019년말
[유동자산]	47,028,518	49,898,437	36,739,301
ㆍ현금및현금성자산	16,154,760	22,009,445	11,217,877
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	1,125,390	1,454,417	5,207,878
ㆍ기타유동금융자산	12,079,288	10,427,125	1,440,488
ㆍ매출채권	12,685,246	11,655,892	13,921,321
ㆍ재고자산	4,734,295	4,167,673	4,706,137
ㆍ기타유동자산	249,539	183,885	195,830
ㆍ파생금융자산	-	-	49,770
[비유동자산]	49,618,867	49,396,463	47,770,169
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,265	3,432,265	3,091,730
ㆍ기타비유동금융자산	53,226	51,718	44,492
ㆍ종속기업투자주식	450,000	450,000	630,790
ㆍ유형자산	32,752,434	32,541,536	27,839,528
ㆍ투자부동산	9,657,267	9,691,037	13,441,940
ㆍ무형자산	1,178,256	1,184,190	1,219,821
ㆍ사용권자산	146,409	97,252	109,202
ㆍ기타비유동자산	10,000	10,000	10,000
ㆍ이연법인세자산	1,939,010	1,938,465	1,382,666
자산총계	96,647,385	99,294,890	84,509,470
[유동부채]	37,519,206	42,403,949	33,288,456
[비유동부채]	13,459,029	14,365,331	6,902,493
부채총계	50,978,235	56,769,280	40,190,949
[자본금]	6,243,331	5,506,839	5,506,839
[자본잉여금]	19,856,058	15,749,109	15,749,109
[기타자본항목]	(3,111,667)	(3,119,920)	(3,119,920)
[기타포괄손익누계액]	(3,966,843)	(3,966,843)	(4,185,660)
[이익잉여금]	26,648,271	28,356,435	30,368,153
자본총계	45,669,150	42,525,620	44,318,521
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2021년 1분기	2020년	2019년
매출액	10,734,631	38,129,773	42,566,577
영업이익	860,169	2,827,061	2,645,699
당기순이익	903,087	152,454	1,372,323
기본주당순이익(단위:원)	81	15	131
희석주당순이익(단위:원)	81	15	131

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [Δ는 부(-)의 값임]

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년 1분기 분기보고서_변환.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 21 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기말	제 21 기말
자산
유동자산	49,452,305,228	51,137,848,026
현금및현금성자산	17,354,721,205	22,047,241,349
당기손익-공정가치금융자산	1,125,389,610	1,914,416,860
기타유동금융자산	12,141,985,844	10,377,766,421
매출채권	12,655,784,145	11,626,429,667
재고자산	5,924,885,750	5,004,409,330
기타유동자산	249,538,674	167,584,399
파생금융자산
비유동자산	51,885,694,449	51,845,663,968
당기손익-공정가치금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,264,960	3,432,264,960
기타비유동금융자산	400,897,935	399,390,310
유형자산	37,339,970,844	37,272,754,369
투자부동산	7,444,290,050	7,478,059,802
무형자산	1,229,401,227	1,235,334,446
기타비유동자산	10,000,000	10,000,000
사용권자산	236,799,325	198,488,923
이연법인세자산	1,792,070,108	1,819,371,158
자산총계	101,337,999,677	102,983,511,994
부채
유동부채	40,916,552,881	44,746,782,571
매입채무	2,501,255,943	1,822,723,714
단기차입금	21,905,280,000	21,675,280,000
유동성전환사채	4,547,787,390	7,373,349,720
유동파생상품부채	2,466,338,165	4,484,251,210
기타유동금융부채	8,730,672,361	8,581,224,132
파생금융부채	8,520,000
당기법인세부채	418,804,264	604,681,923
유동충당부채	7,475,586	5,891,127
기타유동부채	237,360,373	114,592,464
유동성리스부채	93,058,799	84,788,281
비유동부채	14,873,492,677	16,002,079,059
장기차입금	12,800,240,000	14,086,560,000
순확정급여부채	1,925,160,922	1,798,394,073
비유동리스부채	148,091,755	117,124,986
부채총계	55,790,045,558	60,748,861,630
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,291,342,516	41,069,790,589
자본금	6,243,331,000	5,506,839,000
자본잉여금	19,849,443,561	15,742,494,066
기타자본구성요소	(5,177,248,486)	(5,185,501,962)
기타포괄손익누계액	(3,945,377,453)	(3,945,377,453)
이익잉여금(결손금)	27,321,193,894	28,951,336,938
비지배지분	1,256,611,603	1,164,859,775
자본총계	45,547,954,119	42,234,650,364
자본과부채총계	101,337,999,677	102,983,511,994

연결 포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	10,694,454,513	10,694,454,513	10,365,306,158	10,365,306,158
매출원가	7,772,667,817	7,772,667,817	7,881,468,920	7,881,468,920
매출총이익	2,921,786,696	2,921,786,696	2,483,837,238	2,483,837,238
판매비와관리비	1,596,906,452	1,596,906,452	1,409,138,083	1,409,138,083
영업이익(손실)	1,324,880,244	1,324,880,244	1,074,699,155	1,074,699,155
기타수익	793,524,916	793,524,916	531,069,058	531,069,058
기타비용	485,416,780	485,416,780	244,266,599	244,266,599
금융수익	46,223,419	46,223,419	43,617,818	43,617,818
금융비용	197,211,668	197,211,668	201,780,371	201,780,371
법인세비용차감전순이익(손실)	1,482,000,131	1,482,000,131	1,203,339,061	1,203,339,061
법인세비용	347,676,097	347,676,097	295,221,457	295,221,457
당기순이익(손실)	1,134,324,034	1,134,324,034	908,117,604	908,117,604
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,042,572,206	1,042,572,206	877,692,910	877,692,910
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	91,751,828	91,751,828	30,424,694	30,424,694
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,042,572,206	1,042,572,206	877,692,910	877,692,910
총 포괄손익, 비지배지분	91,751,828	91,751,828	30,424,694	30,424,694
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	97	97	88	88
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	97	97	88	88

연결 자본변동표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	15,742,494,066	(5,170,205,942)	(4,164,194,784)	30,819,211,588	42,734,143,928	949,798,288	43,683,942,216
당기순이익(손실)					877,692,910	877,692,910	30,424,694	908,117,604
전환사채청구권의행사
자기주식 거래로 인한 증감			(15,296,020)			(15,296,020)		(15,296,020)
현금배당					(2,695,251,000)	(2,695,251,000)		(2,695,251,000)
2020.03.31 (기말자본)	5,506,839,000	15,742,494,066	(5,185,501,962)	(4,164,194,784)	29,001,653,498	40,901,289,818	980,222,982	41,881,512,800
2021.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	15,742,494,066	(5,185,501,962)	(3,945,377,453)	28,951,336,938	41,069,790,589	1,164,859,775	42,234,650,364
당기순이익(손실)					1,042,572,206	1,042,572,206	91,751,828	1,134,324,034
전환사채청구권의행사	736,492,000	4,106,949,495				4,843,441,495		4,843,441,495
자기주식 거래로 인한 증감			8,253,476			8,253,476		8,253,476
현금배당					(2,672,715,250)	(2,672,715,250)		(2,672,715,250)
2021.03.31 (기말자본)	6,243,331,000	19,849,443,561	(5,177,248,486)	(3,945,377,453)	27,321,193,894	44,291,342,516	1,256,611,603	45,547,954,119

&cr;

연결 현금흐름표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기	제 21 기 1분기
영업활동현금흐름	332,624,543	1,432,708,607
당기순이익(손실)	1,134,324,034	908,117,604
당기순이익조정을 위한 가감	1,623,858,862	1,367,860,500
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,743,421,758)	(592,629,336)
이자수취	20,387,350	52,858,523
이자지급	(196,816,365)	(200,961,604)
법인세납부(환급)	(505,707,580)	(102,537,080)
투자활동현금흐름	(1,795,373,496)	(3,541,247,260)
단기금융상품의 취득	(275,000,000)
단기대여금의 증가	(1,400,000,000)	(2,857,000,000)
단기대여금의 감소	200,000,000
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(438,675,445)
당기손익-공정가치금융자산의 감소	904,479,171
장기금융상품의 취득		(1,833,691)
임차보증금의 감소		13,178,000
유형자산의 취득	(786,177,222)	(695,591,569)
재무활동현금흐름	(3,589,888,890)	9,138,464,971
단기차입금의 차입	5,050,000,000	373,432,400
단기차입금의 상환	(5,050,000,000)	(785,673,240)
유동성장기부채의 상환	(1,056,320,000)	(422,500,000)
전환사채의 발행		10,000,000,000
자기주식의 취득		(15,296,020)
유동성리스부채의 상환	(28,853,640)	(1,185,912)
비유동성리스부채의 상환		(10,312,257)
배당금지급	(2,504,715,250)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,052,637,843)	7,029,926,318
기초현금및현금성자산	22,047,241,349	11,529,224,669
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	360,117,699	20,239,789
기말현금및현금성자산	17,354,721,205	18,579,390,776

3. 연결재무제표 주석

제 22 기 1분기 2021년 03월 31일 현재

제 21 기 2020년 12월 31일 현재

주식회사 네오티스와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 네오티스(이하 "회사")와 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;지배기업은 2000년 8월 18일 설립되어 PCB가공용 MicroDrill 및 Router 제조 및 판매, 자동차 모터용 샤프트 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업은 경기도 안성시 죽산면에 본사를 두고 있습니다.&cr;&cr;지배기업은 2007년 10월 1일자로 코스닥시장에 등록되었습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 6,243백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말		비고
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
권은영	3,250,058	26.0	3,250,058	29.5
김현미	792,378	6.3	792,378	7.2
권상훈	124,981	1.0	124,981	1.1
자기주식	992,807	8.0	994,817	9.0
기 타	7,326,438	58.7	5,851,444	53.2
합 계	12,486,662	100.0	11,013,678	100.0

&cr;(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;당분기와 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	업종	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
(주)네오디에스	한국	금속 절삭기계 제조업	12월	53.6	53.6

&cr;(3) 종속기업의 재무정보 요약&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위: 천원)
종속기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익
(주)네오디에스	8,072,678	5,714,355	1,783,544	365,619

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
종속기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익
(주)네오디에스	7,899,420	5,777,069	6,544,489	472,585

&cr; 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.1.1 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19(COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

⑤ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

⑥ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

&cr;2.2 회계정책&cr;&cr;연결기업의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에 적용된 회계정책과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	17,354,721	17,354,721	22,047,241	22,047,241
당기손익-공정가치금융자산	1,125,390	1,125,390	1,914,417	1,914,417
기타유동금융자산	12,141,986	12,141,986	10,377,766	10,377,766
매출채권	12,655,784	12,655,784	11,626,430	11,626,430
기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,265	3,432,265	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	400,898	400,898	399,390	399,390
소계	47,111,044	47,111,044	49,797,509	49,797,509
금융부채
매입채무	2,501,256	2,501,256	1,822,724	1,822,724
단기차입금	21,905,280	21,905,280	21,675,280	21,675,280
단기리스부채	93,059	93,059	84,788	84,788
기타유동금융부채	8,730,672	8,730,672	8,581,224	8,581,224
장기차입금	12,800,240	12,800,240	14,086,560	14,086,560
전환사채	4,547,787	4,547,787	7,373,350	7,373,350
파생상품부채	2,466,338	2,466,338	4,484,251	4,484,251
파생금융부채	8,520	8,520	-	-
장기리스부채	148,092	148,092	117,125	117,125
소계	53,201,244	53,201,244	58,225,302	58,225,302

&cr;4.2 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr;부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융상품	1,125,390	-	-	1,125,390
기타포괄손익-공정가치지분상품	-	-	3,432,265	3,432,265
파생상품부채	-	-	2,466,338	2,466,338
파생금융부채	-	8,520	-	8,520
합계	1,125,390	8,520	5,898,603	7,032,513

(단위: 천원)
구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융상품	1,454,417	460,000	-	1,914,417
기타포괄손익-공정가치지분상품	-	-	3,432,265	3,432,265
파생상품부채			4,484,251	4,484,251
합계	1,454,417	460,000	7,916,516	9,830,933

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. &cr;&cr;연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr;&cr;4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 &cr;당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;

(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
기초금액	3,432,265	3,091,730
취득	-	60,000
기타포괄손익인식액	-	280,535
기말금액	3,432,265	3,432,265

&cr;4.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말
	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치 지분상품
스마일게이트인베스트먼트(주)	3,372,265	3	현재가치법	할인율	16.39%
				영구성장률	0.00%
인라이트8호 애그테크플러스펀드	60,000	3	현재가치법	할인율	-
				영구성장률	-
합 계	3,432,265

4.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 &cr;&cr;금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장&cr;유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

&cr;민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	유리한 변동		불리한 변동
	할인율 변동	성장율 변동	할인율 변동	성장율 변동
금융자산
스마일게이트인베스트먼트(주)	47,048	26,008	(41,496)	(23,086)
인라이트8호 애그테크플러스펀드	-	-	-	-

(*) 성장률과 할인율 사이의 상관관계를 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였습니다.&cr;(*2) (주)네시삼십삼분과 (주)서울생주조는 장부금액이 없으므로, 민감도분석을 수행하지 않았습니다.&cr;

5. 영업부문 정보

(1) 회사는 대표이사에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며 당분기말 현재 회사의 영업부문은 단일부문입니다.&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출	10,346,273	10,346,273	10,018,727	10,018,727
상품매출	258,529	258,529	256,927	256,927
기타매출	89,652	89,652	89,652	89,652
합계	10,694,454	10,694,454	10,365,306	10,365,306

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
한국	4,947,957	4,947,957	5,145,799	5,145,799
인도	202,177	202,177	169,425	169,425
중국	3,506,320	3,506,320	2,545,217	2,545,217
일본	85,197	85,197	51,860	51,860
유럽	846,567	846,567	897,819	897,819
기타	1,106,236	1,106,236	1,555,186	1,555,186
합계	10,694,454	10,694,454	10,365,306	10,365,306

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
A회사	759,073	759,073	825,035	825,035
B회사	1,351,041	1,351,041	1,460,558	1,460,558
C회사	1,142,681	1,142,681	1,141,667	1,141,667
D회사	3,390,737	3,390,737	2,800,065	2,800,065
합계	6,643,532	6,643,532	6,227,326	6,227,326

6. 매출채권

(1) 연결회사의 매출채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	13,385,552	12,320,683
대손충당금	(729,768)	(694,253)
합 계	12,655,784	11,626,430

7. 재고자산

(1) 연결회사의 재고자산의 장부금액과 평가충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	평가후금액	평가전금액	평가충당금	평가후금액
상품	47,797	(19,952)	27,845	32,027	(15,768)	16,259
제품	3,937,032	(533,739)	3,403,293	3,413,402	(444,006)	2,969,396
재공품	920,908	(19,896)	901,012	776,438	(22,216)	754,222
원재료	1,503,738	(37,593)	1,466,145	1,189,313	(70,510)	1,118,803
저장품	181,397	(54,806)	126,591	210,210	(64,481)	145,729
합 계	6,590,872	(665,986)	5,924,886	5,621,390	(616,981)	5,004,409

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
재고자산평가손실	49,005	32,695

&cr; (3) 은행차입금과 관련하여 재고자산이 수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다.&cr;

8. 금융상품

8.1 금융상품 범주별 장부금액&cr;&cr;(1) 회사의 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익&cr;-공정가치	합 계
현금및현금성자산	17,354,721	-	-	17,354,721
당기손익-공정가치금융자산	-	1,125,390	-	1,125,390
기타유동금융자산	12,141,986	-	-	12,141,986
매출채권	12,655,784	-	-	12,655,784
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	400,898	-	-	400,898
합 계	42,553,389	1,125,390	3,432,265	47,111,044

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익&cr;-공정가치	합 계
현금및현금성자산	22,047,241	-	-	22,047,241
당기손익-공정가치금융자산	-	1,914,417	-	1,914,417
기타유동금융자산	10,377,766	-	-	10,377,766
매출채권	11,626,430	-	-	11,626,430
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	399,390	-	-	399,390
합 계	44,450,827	1,914,417	3,432,265	49,797,509

&cr;(2) 회사의 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익-공정가치	합 계
매입채무	2,501,256	-	2,501,256
단기차입금	21,905,280	-	21,905,280
단기리스부채	93,059	-	93,059
기타유동금융부채	8,730,672	-	8,730,672
장기차입금	12,800,240	-	12,800,240
전환사채	4,547,787	-	4,547,787
파생상품부채	-	2,466,338	2,466,338
파생금융부채	-	8,520	8,520
장기리스부채	148,092	-	148,092
합 계	50,726,386	2,474,858	53,201,244

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익-공정가치	합 계
매입채무	1,822,724	-	1,822,724
단기차입금	21,675,280	-	21,675,280
단기리스부채	84,788	-	84,788
기타유동금융부채	8,581,224	-	8,581,224
장기차입금	14,086,560	-	14,086,560
전환사채	7,373,350	-	7,373,350
파생상품부채	-	4,484,251	4,484,251
장기리스부채	117,125	-	117,125
합 계	53,741,051	4,484,251	58,225,302

8.2 당기손익-공정가치금융상품&cr;(1) 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
특정금전신탁	-	460,000
상장주식	1,125,390	1,454,417
합 계	1,125,390	1,914,417

(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
기초금액	1,914,417	5,207,878
취득	920,573	1,459,998
처분	(1,386,376)	(5,207,877)
당기손익-공정가치금융자산 평가손익	(331,379)	454,418
당기손익-공정가치금융자산 처분손익	8,155	-
기말금액	1,125,390	1,914,417

&cr;8.3 기타포괄손익-공정가치금융상품&cr;(1) 당분기말 및 전기말 기타포괄손익-공정가치금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		취득금액	장부금액
			당분기말	전기말
비상장주식	(주)서울생주조	1,768,360	-	-
	(주)네시삼십삼분	4,590,000	-	-
	스마일게이트인베스트먼트(주)	2,099,601	3,372,265	3,372,265
	인라이트8호 애그테크플러스펀드	60,000	60,000	60,000
합 계		8,517,961	3,432,265	3,432,265

당분기말 현재 (주)서울생주조 1,768백만원, (주)네시삼십삼분 4,590백만원의 평가손실을 인식하고 있으며, 스마일게이트인베스트먼트(주) 1,273백만원을 평가이익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
기초금액	3,432,265	3,091,730
취득	-	60,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	-	280,535
기말금액	3,432,265	3,432,265

9. 기타금융자산

(1) 연결회사의 기타유동금융자산의 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
금융상품(상각후원가)	10,175,000	38,884	9,900,000	37,376
미수금	428,003	-	164,619	-
미수수익	38,983	-	13,147	-
대여금	3,457,000	300,000	2,257,000	300,000
손실충당금	(1,957,000)	-	(1,957,000)	-
보증금	-	62,014	-	62,014
합 계	12,141,986	400,898	10,377,766	399,390

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금융기관	사용제한내역	당분기말	전기말
정기예금	(주)우리은행	특수관계자차입금&cr;질권설정	700,000	700,000
MMDA			5,475,000	5,200,000
정기예금	(주)하나은행		4,000,000	4,000,000
특정금전신탁	중소기업은행		-	460,000
합 계			10,175,000	10,360,000

&cr;(3) 기타금융자산 중 손상되거나 및 연체된 자산은 없습니다.

&cr; 10. 관계기업 투자지분

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기업명	소재지	당분기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
관계기업	알트론(주)	한국	38.49	-	38.49	-

11. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 연결회사의 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

① 당분기

과 목	토 지	건 물	구 축 물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비 품	시설장치	건설중인자산	합 계
기초 순장부가액	16,494,806	9,812,162	218,733	9,491,307	69,024	231,255	66,900	231,945	656,622	37,272,754
취득	-	-	-	32,300	-	-	-	-	753,877	786,177
대체	-	-	-	357,531	-	6,150	-	-	(357,531)	6,150
감가상각비	-	(68,717)	(6,852)	(600,598)	(4,615)	(21,040)	(3,649)	(19,640)	-	(725,111)
처분	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기말 순장부가액	16,494,806	9,743,445	211,881	9,280,540	64,409	216,365	63,251	212,305	1,052,968	37,339,970
취득원가	16,494,806	12,659,846	548,194	47,681,466	149,756	1,788,643	773,865	847,555	1,052,968	81,997,099
감가상각누계액	-	(2,916,401)	(336,313)	(38,400,926)	(85,347)	(1,572,278)	(710,614)	(635,250)	-	(44,657,129)
기말 순장부가액	16,494,806	9,743,445	211,881	9,280,540	64,409	216,365	63,251	212,305	1,052,968	37,339,970

② 전기

과 목	토 지	건 물	구 축 물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비 품	시설장치	건설중인자산	합 계
기초 순장부가액	12,301,076	8,608,908	239,577	10,081,640	61,006	159,307	60,733	229,859	802,096	32,544,202
취득	2,097,789	-	6,500	1,021,036	26,104	130,126	20,724	81,982	587,422	3,971,683
대체	2,095,942	1,519,881	-	717,390	-	15,506	-	-	(732,896)	3,615,823
감가상각비	-	(316,628)	(27,344)	(2,328,759)	(17,751)	(73,684)	(14,557)	(79,896)	-	(2,858,619)
처분	-	-	-	-	(335)	-	-	-	-	(335)
기말 순장부가액	16,494,807	9,812,161	218,733	9,491,307	69,024	231,255	66,900	231,945	656,622	37,272,754
취득원가	16,494,806	12,659,846	548,194	47,291,635	149,756	1,782,493	773,864	847,555	656,622	81,204,771
감가상각누계액	-	(2,847,684)	(329,461)	(37,800,328)	(80,732)	(1,551,238)	(706,964)	(615,610)	-	(43,932,017)
기말 순장부가액	16,494,806	9,812,162	218,733	9,491,307	69,024	231,255	66,900	231,945	656,622	37,272,754

(*) 전기 중 투자부동산(토지) 2,096백만원이 유형자산(토지)으로, 투자부동산(건물) 1,520백만원이 유형자산(건물)으로 대체 되었습니다.&cr;&cr;(2) 은행차입금과 원재료 매입대금에 대한 지급보증을 위하여 연결회사의 토지, 건물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 12. 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 연결회사의 투자부동산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전 기
	토지	건물	합계	토지	건물	합계
기초 장부금액	4,330,780	3,147,280	7,478,060	6,426,722	4,760,482	11,187,204
대 체 (*)	-	-	-	(2,095,942)	(1,519,882)	(3,615,824)
감가상각비	-	(33,770)	(33,770)	-	(93,320)	(93,320)
기말 장부금액	4,330,780	3,113,510	7,444,290	4,330,780	3,147,280	7,478,060
취득원가	4,330,780	3,732,799	8,063,579	4,330,780	3,732,799	8,063,579
감가상각누계액	-	(619,289)	(619,289)	-	(585,519)	(585,519)
장부금액	4,330,780	3,113,510	7,444,290	4,330,780	3,147,280	7,478,060

(*) 전기 중 투자부동산(토지) 2,096백만원이 유형자산(토지)으로, 투자부동산(건물) 1,520백만원이 유형자산(건물)으로 대체 되었습니다.&cr;

(2) 금융기관차입금에 대한 지급보증을 위하여 지배기업의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다.

&cr; 13. 무형자산 &cr;(1) 당분기 중 무형자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	영업권	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초 장부금액	-	1,058	61,389	1,172,888	1,235,335
무형자산상각비	-	(420)	(5,514)	-	(5,934)
손상차손	-	-	-	-	-
기말 장부금액	-	638	55,875	1,172,888	1,229,401
취득원가	965,990	13,014	475,214	1,172,888	2,627,106
상각누계액	-	(12,376)	(419,339)	-	(431,715)
손상차손누계액	(965,990)	-	-	-	(965,990)
장부금액	-	638	55,875	1,172,888	1,229,401

(*) 영업권 및 회원권에 대하여는 비한정내용연수를 적용하여 상각하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(2) 전기 중 무형자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	영업권	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초 장부금액	-	2,741	83,524	1,184,701	1,270,966
무형자산상각비	-	(1,684)	(22,135)	-	(23,818)
손상차손	-	-	-	(11,813)	(11,813)
기말 장부금액	-	1,057	61,389	1,172,888	1,235,335
취득원가	965,990	13,014	475,214	1,184,701	2,638,919
상각누계액	-	(11,957)	(413,825)	-	(425,782)
손상차손누계액	(965,990)	-	-	(11,813)	(977,803)
장부금액	-	1,057	61,389	1,172,888	1,235,334

14. 리스 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득금액	감가상각&cr;누계액	장부금액	취득금액	감가상각&cr;누계액	장부금액
차량운반구	338,831	(102,032)	236,799	273,588	(75,099)	198,489

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	93,059	84,788
비유동	148,092	117,125
합계	241,151	201,913

(2) 당분기와 전기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기말
리스부채에서 발생한 현금유출	28,853	57,786
비용인식액
사용권자산의 감가상각비	26,932	49,014
리스부채에 대한 이자비용	2,848	5,037
단기리스 관련 비용	1,542	2,570
소액자산 리스관련 비용	3,282	11,913

15. 기타자산

(1) 연결회사의 기타유동자산의 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	237,725	-	150,987	-
선급비용	11,813	-	16,598	-
예술품	-	10,000	-	10,000
합 계	249,538	10,000	167,585	10,000

&cr; 16. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
유동부채
단기차입금	18,450,000	18,450,000
유동성장기차입금	3,455,280	3,225,280
소 계	21,905,280	21,675,280
비유동부채
장기차입금	12,800,240	14,086,560
합 계	34,705,520	35,761,840

&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	(주)우리은행(*1)	2.47	700,000	700,000
	한국수출입은행(*2)	2.35	4,350,000	4,350,000
	한국산업은행(*4)	2.15	1,900,000	1,900,000
	한국산업은행(*4)	2.02	4,000,000	4,000,000
	한국산업은행(*4)	2.02	4,000,000	4,000,000
	한국산업은행(*4)	2.05	2,000,000	2,000,000
	(주)신한은행(*7)	2.21	1,500,000	1,500,000
	소 계		18,450,000	18,450,000
유동성장기차입금	(주)신한은행(*5)	2.27~2.70	1,220,000	1,240,000
	한국산업은행(*4)	2.78~3.00	1,916,640	1,916,540
	중소기업은행(*6)	3.07	68,640	68,640
	국민은행(*3)	2.41	250,000	-
	소 계		3,455,280	3,225,280
장기차입금	(주)신한은행(*5)	2.19~2.70	500,000	1,040,000
	한국산업은행(*4)	1.78-3.00	7,395,800	7,874,960
	중소기업은행(*6)	3.11	154,440	171,600
	(주)국민은행(*3)	2.12	3,000,000	3,000,000
	(주)국민은행(*3)	2.41	1,750,000	2,000,000
	소 계		12,800,240	14,086,560
합 계			34,705,520	35,761,840

(*1) 최대주주로부터 42백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 연결회사의 정기예금700백만원이 담보로 제공되어 있습니다. &cr;(*2) 최대주주로부터 5,222백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 재고자산 및 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*3) 최대주주로부터 2,200백만원의 신용보증을 제공받고 있습니다.&cr;(*4) 최대주주로부터 27,240백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 연결회사의 토지와 건물, 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*5) 최대주주로부터 2,400백만원의 신용보증 및 대표이사로부터 609백만원의 연대보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 지식재산권(IP), 부동산, 종속기업의 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*6) 연결회사의 기계장치 330백만원(설비감정가 500백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*7) 연결회사의 토지(장부금액 3,821백만원)가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;

(3) 연결회사의 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
2022년	2,738,960
2023년	10,026,960
2024년	34,320
합 계	12,800,240

&cr; 17. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
미지급금	2,827,095	-	2,545,594	-
연차미지급금	361,765	-	480,732	-
미지급비용	23,286	-	24,756	-
금융보증부채	5,518,526	-	5,530,142	-
합 계	8,730,672	-	8,581,224	-

18. 전환사채&cr;(1) 당분기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
전환사채	5,500,000
사채상환할증금	281,630
전환권조정	(1,233,843)
합 계	4,547,787

(2) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

구 분	주요 약정사항
종류	제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행총액	금 백억원(\10,000,000,000)
발행일	2020년 1월 3일
만기일	2025년 1월 3일
표면이자율	0%
만기보장이자율	1%
조기상환청구권&cr;(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2022년 1월 3일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
조기상환율	102.0176%~104.8584%
매도청구권&cr;(Call Option)	본 사채의 발행회사(또는 발행회사가 지정하는 자)는 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월 및 2년이 되는 날(마지막 매도청구권 행사는 발행일 이후 24개월이 되는 날, 총 5회)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본사채를 매수인에게 매도하여야 한다.
전환으로 발행할 주식	기명식 보통주
전환청구기간	2021년 1월 3일부터 2024년 12월 3일까지
전환가액	3,055원

(3) 파생상품부채&cr;전환사채 중 전환권대가, 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에해당되는 금액은 파생상품부채로 분류하여 공정가치로 인식하였습니다.&cr;&cr; 19. 단기충당부채 &cr;연결회사의 단기충당부채는 판매보증충당부채이며, 당분기와 전기말 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기초금액	5,891	15,743
설정액	153,835	34,788
환입액	(152,250)	(44,640)
지급액	-	-
기말금액	7,476	5,891

&cr; 20. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
예수금	61,752	114,592
선수금	7,608	-
미지급배당금	168,000	-
합 계	237,360	114,592

&cr; 21. 순확정급여부채&cr;연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr;(1) 연결회사의 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	4,726,930	4,691,809
사외적립자산의 공정가치	(2,801,769)	(2,893,415)
순확정급여부채 금액	1,925,161	1,798,394

(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기근무원가	268,151	479,519
이자원가	-	-
사외적립자산의 이자수익	(12,771)	(13,021)
종업원 급여에 포함된 총 비용	255,380	466,498

&cr; 22. 자본금과 자본잉여금&cr;(1) 자본금&cr;당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	40,000,000주	40,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	12,486,662주	11,013,678주
자본금	6,243,331,000원	5,506,839,000원

&cr;(2) 자본잉여금&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	19,457,501	15,350,552
기타자본잉여금	391,942	391,942
합 계	19,849,443	15,742,494

23. 기타자본 구 성요소&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
자기주식	(4,937,297)	(4,947,484)
자기주식처분손실	(239,951)	(238,018)
합 계	(5,177,248)	(5,185,502)

(2) 당분기말 현재 연결회사가 보유중인 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	취득원인	주식수	장부가액
보통주	주가안정 및 주주가치 제고	992,807	(4,937,297)

&cr; 24. 기타포괄손익누계액&cr;당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-금융자산평가손익	(3,966,842)	(3,966,842)
지분법자본변동	21,465	21,465
합 계	(3,945,377)	(3,945,377)

&cr; 25. 이익잉여금&cr; 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
이익준비금(*)	3,051,387	2,773,462
미처분이익잉여금	24,269,807	26,177,875
합 계	27,321,194	28,951,337

(*) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다.&cr;

26. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	416,991	416,991	399,364	399,364
퇴직급여	71,336	71,336	68,533	68,533
복리후생비	41,436	41,436	35,243	35,243
여비교통비	13,095	13,095	24,448	24,448
통신비	7,537	7,537	7,813	7,813
세금과공과	86,536	86,536	76,495	76,495
지급수수료	125,146	125,146	253,130	253,130
수도광열비	3,752	3,752	3,520	3,520
소모품비	8,335	8,335	10,089	10,089
도서인쇄비	728	728	1,219	1,219
감가상각비	221,957	221,957	185,523	185,523
보험료	3,778	3,778	4,556	4,556
접대비	35,413	35,413	43,290	43,290
차량유지비	13,526	13,526	17,390	17,390
무형자산상각비	5,933	5,933	6,014	6,014
교육훈련비	460	460	2,547	2,547
경상개발비	315,540	315,540	339,007	339,007
대손상각비	35,515	35,515	(122,382)	(122,382)
판매보증비	153,835	153,835	16,728	16,728
운반비	36,057	36,057	36,612	36,612
합계	1,596,906	1,596,906	1,409,139	1,409,139

27. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품, 제품 및 재공품의 변동	(278,552)	(278,535)	(664,393)	(664,393)
상품매입 및 원재료, 소모품사용	3,716,424	3,716,424	5,663,195	5,663,195
종업원급여	3,426,411	3,426,411	2,031,343	2,031,343
감가상각비	785,813	787,240	678,121	678,121
무형자산상각비	5,933	5,933	6,014	6,014
복리후생비	252,521	252,521	251,777	251,777
경상연구개발비	70,978	87,936	100,231	100,231
운반비	36,057	36,057	36,612	36,612
외주가공비	966,797	966,797	883,774	883,774
기타비용	326,714	368,790	303,933	303,933
합계(*)	9,309,097	9,369,574	9,290,607	9,290,607

(*) 매출원가, 일반관리비의 합계입니다.

28. 금융수익 및 금융비용&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	46,223	46,223	43,618	43,618

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	197,212	197,212	201,780	201,780

&cr;29. 기타수익 및 기타비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	156,738	156,738	217,786	217,786
외화환산이익	518,176	518,176	286,976	286,976
당기손익-공정가치금융자산처분이익	45,600	45,600	-	-
임대수익	6,931	6,931	6,600	6,600
파생상품거래이익	1,980	1,980	10,860	10,860
금융보증수익	18,440	18,440	-	-
잡이익	45,660	45,660	8,847	8,847
합계	793,525	793,525	531,069	531,069

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	12,092	12,092	21,964	21,964
외화환산손실	29,246	29,246	26,842	26,842
파생상품거래손실	6,420	6,420	91,680	91,680
파생상품평가손실	8,520	8,520	29,430	29,430
당기손익-공정가치금융자산평가손실	331,379	331,379	28,378	28,378
당기손익-공정가치금융자산처분손실	37,446	37,446	-	-
잡손실	60,314	60,314	45,973	45,973
합계	485,417	485,417	244,267	244,267

&cr; 30. 법인세비용&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22% 입니다. &cr;

31. 주당순이익

(1) 기본주당순이익은 회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(2) 보통주당기순이익

(단위: 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배주주 보통주분기순이익(손실)	1,042,572,206	1,042,572,206	877,692,910	877,692,910
가중평균 유통보통주식수(*)	10,767,183 주	10,767,183 주	10,023,619 주	10,023,619 주
기본주당순이익(손실)	97 원/주	97 원/주	88 원/주	88 원/주

&cr;(3) 희석주당순손익

연결회사의 보통주청구가능증권은 주당순손익의 희석화효과가 없으므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr;

32. 배당금&cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 기말배당금 2,611,251천원은 2021년 3월에 지급되었습니다. 전기 중 지급된 배당금은 2,611,251천원입니다.&cr;

33. 우발채무와 약정사항 &cr; (1) 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내 역	한도약정액	실행액
한국산업은행(*1)	운영자금대출	3,300,000	2,949,940
	운영자금대출	4,000,000	4,000,000
	시설자금대출	5,800,000	3,262,500
	시설자금대출	5,000,000	5,000,000
	시설자금대출	4,000,000	4,000,000
	시설자금대출	2,000,000	2,000,000
한국수출입은행(*2)	수출성장자금대출	4,350,000	4,350,000
(주)국민은행(*3)	운전자금대출	3,000,000	3,000,000
	운전자금대출	2,000,000	2,000,000
(주)하나은행	매출채권담보대출	2,000,000	-
	매출채권담보대출	200,000	-
(주)신한은행(*4)	시설자금대출	1,500,000	1,500,000
	시설자금대출	220,000	220,000
	지식재산권담보대출	2,000,000	1,500,000
(주)우리은행(*5)	시설자금대출	700,000	700,000
중소기업은행(*6)	운전자금대출	275,000	223,080
합 계		40,345,000	34,705,520

(*1) 최대주주로부터 27,240백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 토지와 건물, 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*2) 최대주주로부터 5,222백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*3) 최대주주로부터 2,200백만원의 신용보증을 제공받고 있습니다.&cr;(*4) 최대주주로부터 2,400백만원의 신용보증 및 대표이사로부터 609백만원의 연대보증을 제 공받고 있으며, 지배기업의 지식재산권(IP), 부동산, 종속기업의 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (*5) 최대주주로부터 42백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 연결회사의 정기예금700백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (*6) 연결회사의 기계장치 330백만원(설비감정가 500백만원)이 담보로 제공되어 있습니다

&cr;(2) 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	회사명	보증처	지급보증액	보증기간	비 고
관계기업	알트론(주)(*)	(주)우리은행	3,368,400	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
		(주)우리은행	350,400	2020년08월16일~&cr;2021년08월16일	자금차입
기타특수관계자	(주)아리텔(*)	(주)우리은행	2,105,200	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
	(주)유니포인트	(주)하나은행	4,400,000	2020년12월15일~&cr;2021년12월15일	지급보증
합 계			10,224,000

(3) 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	거래종류	거래금액	담보제공내역	담보제공금액	담보설정액	담보제공처
관계기업	알트론(주)	차입금	3,200,000	MMDA	3,369,000	3,368,400	(주)우리은행
기타	(주)아리텔	차입금	2,000,000	MMDA	2,106,000	2,105,200	(주)우리은행
	(주)유니포인트	지급보증	4,000,000	정기예금	4,000,000	4,400,000	(주)하나은행
합 계			9,200,000		9,475,000	9,873,600

&cr;(4) 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 외국인 고용 관련한 임금체불과 개발행위 인허가등과 관련하여 649백만원, 이행지급과 관련하여 9백만원, 소송 공탁과 관련하여7백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 기타특수관계자인 (주)유니포인트에 총 2,885백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr; &cr; (5) 연결회사는 원재료 매입대금에 대한 지급보증을 위하여 현대종합특수강(주)에 지배기업의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. &cr;

(6) 연결회사는 당분기 중 한국무역보험공사와 총 USD 1,800,000의 선물환 거래를 통해 파생상품거래손실 6백만원과 파생상품거래이익 2백만원을 계상하였습니다. 당분기말 현재 미결제된 선물환계약금액은 USD 900,000 입니다. &cr;

(7) 에이아이지손해보험(주)에 임원책임배상보험 20억원을 가입하였습니다.&cr;

(8) 아메리칸화재보험에 생산물배상보험 CNY 20,000,000을 가입하였습니다.&cr;

33. 영업활동 현금흐름&cr;(1) 영업활동 현금흐름의 조정.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
퇴직급여	255,380	369,394
대손상각비	35,515	(122,383)
판매보증비	153,835	16,728
복리후생비	7,708	-
재고자산평가손실	49,005	32,695
감가상각비(유형자산)	725,111	666,269
감가상각비(투자부동산)	33,770	55,497
무형자산상각비	5,933	6,014
감가상각비(리스자산)	26,933	11,852
장기금융상품평가이익	(1,508)	-
파생금융상품평가손실	-	29,430
파생상품거래손실	8,520	91,680
파생상품거래이익	-	(10,860)
당기손익-공정가치금융자산 평가손실	331,379	28,378
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	-	-
외화환산이익	(518,176)	(286,976)
외화환산손실	29,246	26,842
이자수익	(46,223)	(43,618)
이자비용	198,195	201,780
금융보증수익	(18,440)	-
잡이익	-	(83)
법인세비용	347,676	295,221
합 계	1,623,859	1,367,860

&cr;(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(932,904)	962,343
재고자산의 감소(증가)	(969,481)	(807,147)
기타유동자산의 감소(증가)	(81,985)	(25,047)
기타유동금융자산의 감소(증가)	(271,538)	(125,644)
매입채무의 증가(감소)	675,378	(97,283)
파생금융부채의 증가(감소)	-	(31,050)
기타유동금융부채의 증가(감소)	163,205	(131,067)
단기충당부채의 증가(감소)	(152,251)	(26,253)
기타유동부채의 증가(감소)	(45,232)	(31,661)
확정급여부채의 감소	(128,613)	(279,820)
합 계	(1,743,421)	(592,629)

34. 현금유출입이 없는 중요한 거래

당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	357,531	187,485
이익잉여금의 미지급배당금 대체	-	2,611,251
이익잉여금의 이익준비금 대체	277,925	269,525
장기차입금의 유동성대체	1,286,320	1,039,160

35. 특수관계자 거래&cr;(1) 당분기말 현재 연결회사와 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자의 내역 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
관계기업	알트론(주)	알트론(주)
기타	(주)유니포인트(*1)	(주)유니포인트(*1)
	(주)아리텔(*2)	(주)아리텔(*2)
	하이드렉스(주)(*3)	하이드렉스(주)(*3)

(*1) 연결회사의 최대주주가 (주)유니포인트의 대표이사입니다.&cr;(*2) 연결회사의 관계기업인 알트론(주)가 유의적 영향력을 보유한 회사입니다.

(*3) 연결회사의 최대주주 및 대표이사의 직계가족이 하이드렉스(주)의 대표이사입니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	기타수익	기타비용
관계기업	알트론(주)	-	-	-	-
기타	(주)유니포인트	88,500	-	18,440
	하이드렉스(주)	576	-	-	45,000
합 계		89,076	-	18,440	45,000

&cr;② 전분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	기타수익	기타비용
관계기업	알트론(주)	-	-	-	-
기타	(주)유니포인트	88,500	-	-	-
	하이드렉스(주)	576	-	-	45,000
합 계		89,076	-	-	45,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채 권
		매출채권	대여금	미수금	선급금
관계기업	알트론(주)(*1)	-	1,887,000	-	-
기타	(주)유니포인트	194,700	-	45,753
	(주)아리텔(*1,2)	-	70,000	-	-
	하이드렉스(주)	211	-	-	167,500
합 계		194,911	1,957,000	45,753	167,500

(*1) 상기 대여금에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 1,957백만원입니다.&cr; ( *2) 상기 매출채권에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 293백만원입니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채 권
		매출채권	대여금	미수금	선급금
관계기업	알트론(주)(*1)	-	1,887,000	-	-
기타	(주)유니포인트	194,700	-	66,026	-
	(주)아리텔(*1,2)	292,864	70,000	-	-
	하이드렉스(주)	422	-	-	103,000
합 계		487,986	1,957,000	66,026	103,000

(*1) 상기 대여금에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 1,957백만원입니다.&cr; ( *2) 상기 매출채권에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 293백만원입니다.&cr;

(4) 당분기와 전기말 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	기초	대여	회수	기말
관계기업	알트론(주)	1,887,000	-	-	1,887,000
기타	(주)유니포인트	-	-	-	-
	(주)아리텔	70,000	-	-	70,000
	임직원	100,000	100,000	-	200,000
합 계		2,057,000	100,000	-	2,157,000

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	기초	대여	회수	기말
관계기업	알트론(주)	1,887,000	-	-	1,887,000
기타	(주)유니포인트	-	1,200,000	1,200,000	-
	(주)아리텔	70,000	-	-	70,000
	임직원	-	100,000	-	100,000
합 계		1,957,000	1,300,000	1,200,000	2,057,000

&cr;(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	보증처	지급보증금액	비 고
관계기업	알트론(주)(*)	(주)우리은행	3,368,400	자금차입
		(주)우리은행	350,400	자금차입
기타	(주)아리텔(*)	(주)우리은행	2,105,200	자금차입
	(주)유니포인트	(주)하나은행	4,400,000	지급보증
합 계			10,224,000

(*) 동 지급보증에 대하여 금융보증부채로 계상되어있습니다.&cr;&cr;(6) 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	거래종류	거래금액	담보제공내역	담보제공금액	담보설정액	담보제공처
관계기업	알트론(주)	차입금	3,200,000	MMDA	3,369,000	3,368,400	(주)우리은행
기타	(주)아리텔	차입금	2,000,000	MMDA	2,106,000	2,105,200	(주)우리은행
	(주)유니포인트	지급보증	4,000,000	정기예금	4,000,000	4,400,000	(주)하나은행
합 계			9,200,000		9,475,000	9,873,600

&cr;(7) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관 차입금과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공하는자	금융기관명	보증내역	보증금액
최대주주	한국산업은행	차입금 보증	27,240,000
	한국수출입은행	차입금 보증	5,220,000
	(주)신한은행	차입금 보증	2,400,000
	(주)국민은행	차입금 보증	2,200,000
	(주)우리은행	차입금 보증	42,000
합 계			37,102,000

(8) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	181,900	166,050
퇴직급여	30,725	(40,417)
합 계	212,625	125,633

4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 21 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기말	제 21 기말
자산
유동자산	47,028,518,266	49,898,437,223
현금및현금성자산	16,154,760,007	22,009,445,430
당기손익-공정가치금융자산	1,125,389,610	1,454,416,860
기타유동금융자산	12,079,288,341	10,427,124,996
파생금융자산
매출채권	12,685,246,545	11,655,892,067
재고자산	4,734,295,089	4,167,673,224
기타유동자산	249,538,674	183,884,646
비유동자산	49,618,866,724	49,396,462,336
기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,264,960	3,432,264,960
기타비유동금융자산	53,225,935	51,718,310
종속기업투자주식	450,000,000	450,000,000
유형자산	32,752,433,616	32,541,536,282
투자부동산	9,657,266,939	9,691,036,691
무형자산	1,178,256,227	1,184,189,446
사용권자산	146,408,739	97,251,465
기타비유동자산	10,000,000	10,000,000
이연법인세자산	1,939,010,308	1,938,465,182
자산총계	96,647,384,990	99,294,899,559
부채
유동부채	37,519,206,032	42,403,948,893
매입채무	2,882,442,587	3,127,199,007
단기차입금	18,950,000,000	18,700,000,000
유동성전환사채	4,547,787,390	7,373,349,720
유동파생상품부채	2,466,338,165	4,484,251,210
유동리스부채	51,932,626	44,072,505
기타유동금융부채	8,270,112,613	8,034,065,119
파생금융부채	8,520,000
유동충당부채	7,475,586	5,891,127
기타유동부채	38,145,959	87,239,890
당기법인세부채	296,451,106	547,880,315
비유동부채	13,459,028,608	14,365,330,924
장기차입금	12,062,500,000	13,175,000,000
순확정급여부채	1,298,311,418	1,133,888,539
비유동리스부채	98,217,190	56,442,385
기타비유동금융부채
부채총계	50,978,234,640	56,769,279,817
자본
자본금	6,243,331,000	5,506,839,000
자본잉여금	19,856,058,360	15,749,108,865
기타자본구성요소	(3,111,666,926)	(3,119,920,402)
기타포괄손익누계액	(3,966,842,833)	(3,966,842,833)
이익잉여금(결손금)	26,648,270,749	28,356,435,112
자본총계	45,669,150,350	42,525,619,742
자본과부채총계	96,647,384,990	99,294,899,559

포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	10,734,630,513	10,734,630,513	10,405,482,158	10,405,482,158
매출원가	8,437,834,730	8,437,834,730	8,371,978,514	8,371,978,514
매출총이익	2,296,795,783	2,296,795,783	2,033,503,644	2,033,503,644
판매비와관리비	1,436,626,522	1,436,626,522	1,281,399,823	1,281,399,823
영업이익(손실)	860,169,261	860,169,261	752,103,821	752,103,821
기타수익	889,837,466	889,837,466	653,379,399	653,379,399
기타비용	485,416,780	485,416,780	244,126,599	244,126,599
금융수익	39,168,567	39,168,567	37,806,300	37,806,300
금융비용	172,246,786	172,246,786	182,736,498	182,736,498
법인세비용차감전순이익(손실)	1,131,511,728	1,131,511,728	1,016,426,423	1,016,426,423
법인세비용	228,425,091	228,425,091	203,285,285	203,285,285
당기순이익(손실)	903,086,637	903,086,637	813,141,138	813,141,138
총포괄손익	903,086,637	903,086,637	813,141,138	813,141,138
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	81	81	78	78
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	81	81	78	78

자본변동표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	15,749,108,865	(3,119,920,402)	(4,185,660,164)	30,368,153,588	44,318,520,887
당기순이익(손실)					813,141,138	813,141,138
전환사채청구권의 행사
자기주식 거래로 인한 증감
현금배당					(2,611,251,000)	(2,611,251,000)
2020.03.31 (기말자본)	5,506,839,000	15,749,108,865	(3,119,920,402)	(4,185,660,164)	28,570,043,726	42,520,411,025
2021.01.01 (기초자본)	5,506,839,000	15,749,108,865	(3,119,920,402)	(3,966,842,833)	28,356,435,112	42,525,619,742
당기순이익(손실)					903,086,637	903,086,637
전환사채청구권의 행사	736,492,000	4,106,949,495				4,843,441,495
자기주식 거래로 인한 증감			8,253,476			8,253,476
현금배당					(2,611,251,000)	(2,611,251,000)
2021.03.31 (기말자본)	6,243,331,000	19,856,058,360	(3,111,666,926)	(3,966,842,833)	26,648,270,749	45,669,150,350

현금흐름표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기	제 21 기 1분기
영업활동현금흐름	(568,205,486)	931,724,299
당기순이익(손실)	903,086,637	813,141,138
당기순이익조정을 위한 가감	1,252,691,396	1,077,959,742
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,095,586,008)	(761,694,334)
이자수취	15,167,470	48,262,190
이자지급	(163,710,681)	(181,875,677)
법인세납부(환급)	(479,854,300)	(64,068,760)
투자활동현금흐름	(2,155,373,496)	(4,826,457,439)
단기금융상품의 취득	(275,000,000)
단기대여금의 증가	(1,300,000,000)	(2,500,000,000)
단기대여금의 감소	200,000,000
장기금융상품의 취득		(1,833,691)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(438,675,445)
당기손익-공정가치금융자산의 처분	444,479,171
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득
종속기업에 대한 투자자산의 취득		(1,782,750,000)
종속기업에 대한 투자자산의 처분
유형자산의 취득	(786,177,222)	(541,873,748)
유형자산의 처분
무형자산의 취득
재무활동현금흐름	(3,491,224,140)	9,213,760,991
단기차입금의 차입	4,350,000,000	373,432,400
단기차입금의 상환	(4,350,000,000)	(785,673,240)
유동성장기부채의 상환	(862,500,000)	(362,500,000)
장기차입금의 증가
전환사채의 발행		10,000,000,000
자기주식의 처분
자기주식의 취득
유동성리스부채의 상환	(17,473,140)	(1,185,912)
비유동리스부채의 상환		(10,312,257)
배당금지급	(2,611,251,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,214,803,122)	5,319,027,851
현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,854,685,423)	5,339,267,640
기초현금및현금성자산	22,009,445,430	11,217,876,961
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	360,117,699	20,239,789
기말현금및현금성자산	16,154,760,007	16,557,144,601

5. 재무제표 주석

제 22 기 1분기 2021년 03월 31일 현재

제 21 기 2020년 12월 31일 현재

주식회사 네오티스

1. 일반사항&cr;

주식회사 네오티스(이하 "회사")는 2000년 8월 18일 설립되어 PCB가공용 MicroDrill및 Router 제조 및 판매, 자동차 모터용 샤프트 제조 및 판매 등을 영위하고 있으며, 2007년 10월 1일자로 코스닥시장에 등록되었습니다. &cr;&cr;회사의 당분기말 현재 수권주식수는 40,000,000주이고 납입자본금은 6,243,331천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말		비고
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
권은영	3,250,058	26.0	3,250,058	29.5
김현미	792,378	6.3	792,378	7.2
권상훈	124,981	1.0	124,981	1.1
자기주식	566,664	4.5	568,674	5.2
기 타	7,752,581	62.1	6,277,587	57.0
합 계	12,486,662	100.0%	11,013,678	100.0

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.1.1 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19(COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

⑤ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

⑥ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

&cr;2.2 회계정책&cr;&cr;기업의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 적용된 회계정책과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	16,154,760	16,154,760	22,009,445	22,009,445
당기손익-공정가치금융자산	1,125,390	1,125,390	1,454,417	1,454,417
기타유동금융자산	12,079,288	12,079,288	10,427,125	10,427,125
파생금융자산	-	-	-	-
매출채권	12,685,247	12,685,247	11,655,892	11,655,892
기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,265	3,432,265	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	53,226	53,226	51,718	51,718
합 계	45,530,176	45,530,176	49,030,862	49,030,862
금융부채
매입채무	2,882,443	2,882,443	3,127,199	3,127,199
단기차입금	18,950,000	18,950,000	18,700,000	18,700,000
단기리스부채	51,933	51,933	44,073	44,073
기타유동금융부채	8,270,113	8,270,113	8,034,065	8,034,065
장기차입금	12,062,500	12,062,500	13,175,000	13,175,000
전환사채	4,547,787	4,547,787	7,373,350	7,373,350
파생상품부채	2,466,338	2,466,338	4,484,251	4,484,251
파생금융부채	8,520	8,520	-	-
장기리스부채	98,217	98,217	56,442	56,442
합 계	49,337,851	49,337,851	54,994,380	54,994,380

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 원가로 측정한 자산은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;

4.2 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr;부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	1,125,390	-	-	1,125,390
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	3,432,265	3,432,265
파생상품부채	-	-	2,466,338	2,466,338
파생금융부채	-	8,520	-	8,520
합 계	1,125,390	8,520	5,898,603	7,032,513

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	1,454,417	-	-	1,454,417
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	3,432,265	3,432,265
파생상품부채	-	-	4,484,251	4,484,251
합 계	1,454,417	-	7,916,516	9,370,933

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. &cr;&cr;회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr;&cr;4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 &cr;당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전 기
기초금액	3,432,265	3,091,730
취득	-	60,000
기타포괄손익인식액	-	280,535
기말금액	3,432,265	3,432,265

&cr;4.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	공정가치	수준	가치평가&cr;기법	투입변수	투입변수&cr;범위
기타포괄손익-공정가치 지분상품
스마일게이트인베스트먼트(주)	3,372,265	3	현재가치법	할인율	16.39%
				영구성장률	0.00%
인라이트8호 애그테크플러스펀드	60,000	3	현재가치법	할인율	-
				영구성장률	-
합 계	3,432,265

4.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 &cr;&cr;금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장&cr;유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

&cr;민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
	할인율 변동	성장율 변동	할인율 변동	성장율 변동
금융자산
스마일게이트인베스트먼트(주)	47,048	26,008	(41,496)	(23,086)
인라이트8호 애그테크플러스펀드	-	-	-	-

(*) 성장률과 할인율 사이의 상관관계를 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였습니다.&cr;(*) 네시삼십삼분과 서울생주조는 장부가액이 없어, 민감도분석을 하지 않았습니다.&cr;&cr; 5. 영업부문 정보

(1) 회사는 대표이사에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며 당분기말 현재 회사의 영업부문은 단일부문입니다.&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출	8,562,730	8,562,730	8,197,114	8,197,114
상품매출	2,042,073	2,042,073	2,078,540	2,078,540
기타매출	129,828	129,828	129,828	129,828
합계	10,734,631	10,734,631	10,405,482	10,405,482

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
한국	4,988,134	4,988,134	5,171,790	5,171,790
중국	3,506,320	3,506,320	2,549,527	2,549,527
일본	85,197	85,197	51,860	51,860
인도	202,177	202,177	169,425	169,425
유럽	846,567	846,567	897,819	897,819
기타	1,106,236	1,106,236	1,565,061	1,565,061
합계	10,734,631	10,734,631	10,405,482	10,405,482

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
A회사	759,073	759,073	825,035	825,035
B회사	1,351,041	1,351,041	1,460,558	1,460,558
C회사	1,142,681	1,142,681	1,141,667	1,141,667
D회사	3,390,737	3,390,737	2,800,065	2,800,065
합계	6,643,532	6,643,532	6,227,325	6,227,325

&cr; 6. 매출채권

(1) 회사의 매출채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	13,415,015	12,350,145
대손충당금	(729,768)	(694,253)
합 계	12,685,247	11,655,892

7. 재고자산

(1) 회사의 재고자산의 장부금액과 평가충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	평가후금액	평가전금액	평가충당금	평가후금액
상품	47,797	(19,952)	27,845	32,027	(15,768)	16,259
제품	3,168,631	(533,739)	2,634,892	2,895,680	(444,006)	2,451,674
재공품	781,126	(19,896)	761,230	650,443	(22,216)	628,227
원재료	1,252,567	(37,592)	1,214,975	1,043,248	(70,510)	972,738
저장품	150,159	(54,806)	95,353	163,256	(64,481)	98,775
합 계	5,400,280	(665,985)	4,734,295	4,784,654	(616,981)	4,167,673

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
재고자산평가손실	49,004	32,695

8. 금융상품&cr;

(1) 금융상품 범주별 장부금액&cr;1) 금융자산&cr;① 당분기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익&cr;-공정가치	합 계
현금및현금성자산	16,154,760	-	-	16,154,760
당기손익-공정가치금융자산	-	1,125,390	-	1,125,390
기타유동금융자산	12,079,288		-	12,079,288
매출채권	12,685,247	-	-	12,685,247
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	53,226	-	-	53,226
합 계	40,972,521	1,125,390	3,432,265	45,530,176

② 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익&cr;-공정가치	합 계
현금및현금성자산	22,009,445	-	-	22,009,445
당기손익-공정가치금융자산	-	1,454,417	-	1,454,417
기타유동금융자산	10,427,125	-	-	10,427,125
매출채권	11,655,892	-	-	11,655,892
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	51,718	-	-	51,718
합 계	44,144,180	1,454,417	3,432,265	49,030,862

2) 금융부채&cr;① 당분기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익-공정가치	합 계
매입채무	2,882,443	-	2,882,443
단기차입금	18,950,000	-	18,950,000
단기리스부채	51,933	-	51,933
기타유동금융부채	8,270,113	-	8,270,113
장기차입금	12,062,500	-	12,062,500
전환사채	4,547,787	-	4,547,787
파생상품부채	-	2,466,338	2,466,338
파생금융부채	-	8,520	8,520
장기리스부채	98,217	-	98,217
합 계	46,862,993	2,474,858	49,337,851

② 전기말 현재 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	상각후원가	당기손익-공정가치	합 계
매입채무	3,127,199	-	3,127,199
단기차입금	18,700,000	-	18,700,000
단기리스부채	44,073	-	44,073
기타유동금융부채	8,034,065	-	8,034,065
장기차입금	13,175,000	-	13,175,000
전환사채	7,373,350		7,373,350
파생상품부채	-	4,484,251	4,484,251
장기리스부채	56,442	-	56,442
합 계	50,510,129	4,484,251	54,994,380

(2) 당기손익-공정가치금융자산&cr;① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
상장주식	1,125,390	1,454,417
합 계	1,125,390	1,454,417

② 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
기초금액	1,454,417	5,207,878
취득	920,573	999,998
처분	(926,376)	(5,207,877)
당기손익-공정가치 금융자산 평가손익	(331,379)	454,418
당기손익-공정가치 금융자산 처분손익	8,155	-
기말금액	1,125,390	1,454,417

(3) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		취득금액	장부금액
			당분기말	전기말
비상장주식	(주)서울생주조	1,768,360	-	-
	(주)네시삼십삼분	4,590,000	-	-
	스마일게이트인베스트먼트(주)	2,099,601	3,372,265	3,372,265
	인라이트8호 애그테크플러스펀드	60,000	60,000	60,000
합 계		8,517,961	3,432,265	3,432,265

&cr;당분기말 현재 (주)서울생주조 1,768백만원, (주)네시삼십삼분 4,590백만원의 평가손실을 인식하고 있으며, 스마일게이트인베스트먼트(주) 1,273백만원을 평가이익으로 인식하고 있습니다.&cr;

② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
기초금액	3,432,265	3,091,730
취득	-	60,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	-	280,535
기말금액	3,432,265	3,432,265

9. 기타금융자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
금융상품(상각후원가)	10,175,000	38,884	9,900,000	37,376
미수금	570,981	-	317,819	-
미수수익	33,307	-	9,306	-
대여금	3,082,000	-	1,982,000	-
손실충당금	(1,782,000)	-	(1,782,000)	-
보증금	-	14,342	-	14,342
합 계	12,079,288	53,226	10,427,125	51,718

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금융기관	사용제한내역	당분기말	전기말
정기예금	(주)우리은행	특수관계자차입금&cr;질권설정	700,000	700,000
MMDA			5,475,000	5,200,000
정기예금	(주)하나은행		4,000,000	4,000,000
합 계			10,175,000	9,900,000

10. 종속기업 및 관계기업 투자지분

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자와 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기업명	소재지	당분기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업	(주)네오디에스	한국	53.57	450,000	53.57	450,000
관계기업	알트론(주)	한국	38.49	-	38.49	-
합 계				450,000		630,790

11. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	건설중인자산	합 계
기초 장부금액	15,705,116	8,388,875	174,066	7,110,259	69,024	141,337	66,358	229,879	656,622	32,541,536
취득	-	-	-	32,300	-	6,150	-	-	753,877	792,327
처분	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
대체(*)	-	-	-	357,531	-	-	-	-	(357,531)	-
감가상각비	-	(68,717)	(6,010)	(465,486)	(4,616)	(14,083)	(3,607)	(18,910)		(581,429)
기말 장부금액	15,705,116	8,320,158	168,056	7,034,604	64,408	133,404	62,751	210,969	1,052,968	32,752,434
취득원가	15,705,116	10,989,485	480,814	41,863,211	149,756	1,131,106	695,768	830,055	1,052,968	72,898,279
감가상각누계액	-	(2,669,327)	(312,758)	(34,828,607)	(85,348)	(997,702)	(633,017)	(619,086)	-	(40,145,845)
장부금액	15,705,116	8,320,158	168,056	7,034,604	64,408	133,404	62,751	210,969	1,052,968	32,752,434

(2) 전기 중 유형자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	건설중인자산	합 계
기초 장부금액	11,511,385	7,143,862	191,541	7,964,354	61,008	106,145	59,769	224,873	576,591	27,839,528
취득	2,097,789	-	6,500	469,093	26,104	84,290	20,724	81,982	587,421	3,373,903
처분	-	-	-	-	(333)	-	-	-	-	(333)
대체(*)	2,095,942	1,519,881	-	507,390	-	-	-	-	(507,390)	3,615,823
감가상각비	-	(274,868)	(23,975)	(1,830,578)	(17,755)	(49,098)	(14,135)	(76,976)	-	(2,287,385)
기말 장부금액	15,705,116	8,388,875	174,066	7,110,259	69,024	141,337	66,358	229,879	656,622	32,541,536
취득원가	15,705,116	10,989,485	480,814	41,473,380	149,756	1,124,956	695,768	830,055	656,622	72,105,952
감가상각누계액	-	(2,600,610)	(306,748)	(34,363,121)	(80,732)	(983,619)	(629,410)	(600,176)	-	(39,564,416)
장부금액	15,705,116	8,388,875	174,066	7,110,259	69,024	141,337	66,358	229,879	656,622	32,541,536

(*) 전기 중 투자부동산(토지) 2,096백만원이 유형자산(토지)으로, 투자부동산(건물) 1,520백만원이 유형자산(건물)으로 대체되었습니다.&cr; &cr;(3) 금융기관차입금과 원재료 매입대금에 대한 지급보증을 위하여 회사의 토지, 건 물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. &cr;

12. 투자부동산

(1) 당분기와 전기말 중 투자부동산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전기말
	토지	건물	합계	토지	건물	합계
기초 장부금액	5,120,470	4,570,567	9,691,037	7,216,412	6,225,527	13,441,939
대체(*)	-	-	-	(2,095,942)	(1,519,881)	(3,615,823)
감가상각비	-	(33,770)	(33,770)	-	(135,079)	(135,079)
기말 장부금액	5,120,470	4,536,797	9,657,267	5,120,470	4,570,567	9,691,037
취득원가	5,120,470	5,403,160	10,523,630	5,120,470	5,403,160	10,523,630
감가상각누계액	-	(866,363)	(866,363)	-	(832,593)	(832,593)
장부금액	5,120,470	4,536,797	9,657,267	5,120,470	4,570,567	9,691,037

(*) 전기 중 투자부동산(토지) 2,096백만원이 유형자산(토지)으로, 투자부동산(건물) 1,520백만원이 유형자산(건물)으로 대체되었 으 며 , 전기 중 투자부동산(토지) 1,176백만원이 유형자산(토지)으로, 유형자산(건물) 1,486백만원이 투자부동산(건물)으로 대체되었습니다.&cr;

13. 무형자산&cr;(1) 당분기 중 무형자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	영업권	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초 장부금액	-	1,057	61,384	1,121,748	1,184,189
무형자산상각비	-	(419)	(5,514)	-	(5,933)
손상차손(*)	-	-	-	-	-
기말 장부금액	-	638	55,870	1,121,748	1,178,256
취득원가	965,990	13,014	456,269	1,121,748	2,557,021
상각누계액	-	(12,376)	(400,399)	-	(412,775)
손상차손누계액	(965,990)	-	-	-	(965,990)
장부금액	-	638	55,870	1,121,748	1,178,256

(2) 전기말 중 무형자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	영업권	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초 장부금액	-	2,741	83,518	1,133,561	1,219,820
무형자산상각비	-	(1,684)	(22,134)	-	(23,818)
손상차손(*)	-	-	-	(11,813)	(11,813)
기말 장부금액	-	1,057	61,384	1,121,748	1,184,189
취득원가	965,990	13,014	456,269	1,133,561	2,568,834
상각누계액	-	(11,957)	(394,885)	-	(406,842)
손상차손누계액	(965,990)	-	-	(11,813)	(977,803)
장부금액	-	1,057	61,384	1,121,748	1,184,189

(*) 전기 회원권에 대한 손상검사 수행결과, 무형자산손상차손 12백만원을 기타비용으로 반영하였습니다.&cr;

14. 리스 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득금액	감가상각&cr;누계액	장부금액	취득금액	감가상각&cr;누계액	장부금액
차량운반구	233,978	(87,569)	146,409	168,735	(71,484)	97,251

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	51,933	44,073
비유동	98,217	56,442
합계	150,150	100,515

당분기 중 증가된 사용권자산은 65,243천원입니다.&cr;

(2) 당분기와 전기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기말
리스부채에서 발생한 현금유출	17,473	51,150
비용인식액
사용권자산의 감가상각비	16,086	45,398
리스부채에 대한 이자비용	1,865	4,698
단기리스 관련 비용	1,542	2,570
소액자산 리스관련 비용	2,441	9,189

15. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
선급금	237,725	-	150,987	-
선급비용	11,813	-	32,898	-
예술품	-	10,000	-	10,000
합 계	249,538	10,000	183,885	10,000

&cr; 16. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
유동부채
단기차입금	16,250,000	16,250,000
유동성장기차입금	2,700,000	2,450,000
소 계	18,950,000	18,700,000
비유동부채
장기차입금	12,062,500	13,175,000
합 계	31,012,500	31,875,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	한국수출입은행(*1)	2.35	4,350,000	4,350,000
	한국산업은행(*3)	2.15	1,900,000	1,900,000
	한국산업은행(*3)	2.02	4,000,000	4,000,000
	한국산업은행(*3)	2.02	4,000,000	4,000,000
	한국산업은행(*3)	2.05	2,000,000	2,000,000
	소 계		16,250,000	16,250,000
유동성장기차입금	(주)신한은행(*4)	2.70	1,000,000	1,000,000
	한국산업은행(*3)	2.78	1,450,000	1,450,000
	국민은행(*3)	2.41	250,000	-
	소 계		2,700,000	2,450,000
장기차입금	(주)신한은행(*4)	2.70	500,000	1,000,000
	한국산업은행(*3)	1.78~2.78	6,812,500	7,175,000
	(주)국민은행	2.24	3,000,000	3,000,000
	(주)국민은행(*2)	2.41	1,750,000	2,000,000
	소 계		12,062,500	13,175,000
합 계			31,012,500	31,875,000

(*1) 최대주주로부터 5,222백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*2) 최대주주로부터 2,200백만원의 신용보증을 제공받고 있습니다.&cr;(*3) 최대주주로부터 27,240백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지, 건물, 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*4) 최대주주로부터 2,400백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 회사의 지식재산권(IP)이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
2022년	2,337,500
2023년	9,725,000
합 계	12,062,500

17. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
미지급금	2,442,595	-	2,075,638	-
연차미지급금	288,875	-	390,546	-
미지급비용	20,117	-	21,439	-
금융보증부채	5,518,526	-	5,546,442	-
합 계	8,270,113	-	8,034,065	-

&cr; 18. 전환사채&cr;(1) 당분기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
전환사채	5,500,000
사채상환할증금	281,630
전환권조정	(1,233,843)
합 계	4,547,787

(2) 회사가 발행한 전환사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

구 분	주요 약정사항
종류	제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행총액	금 백억원(\10,000,000,000)
발행일	2020년 1월 3일
만기일	2025년 1월 3일
표면이자율	0%
만기보장이자율	1%
조기상환청구권&cr;(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2022년 1월 3일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
조기상환율	102.0176%~104.8584%
매도청구권&cr;(Call Option)	본 사채의 발행회사(또는 발행회사가 지정하는 자)는 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월 및 2년이 되는 날(마지막 매도청구권 행사는 발행일 이후 24개월이 되는 날, 총 5회)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본사채를 매수인에게 매도하여야 한다.
전환으로 발행할 주식	기명식 보통주
전환청구기간	2021년 1월 3일부터 2024년 12월 3일까지
전환가액	3,055원

(3) 파생상품부채&cr;전환사채 중 전환권대가, 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에해당되는 금액은 파생상품부채로 분류하여 공정가치로 인식하였습니다.&cr;

19. 단기충당부채 &cr;회사의 단기충당부채는 판매보증충당부채이며, 당분기와 전기말 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
기초금액	5,891	15,743
설정액	130,009	34,788
환입액	(128,424)	(44,640)
지급액	-	-
기말금액	7,476	5,891

20. 기타유동부채 &cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
예수금	30,538	87,240
선수금	7,608	-
합 계	38,146	87,240

&cr; 21. 순확정급여부채&cr; 회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	4,078,368	4,009,087
사외적립자산의 공정가치	(2,780,057)	(2,875,199)
순확정급여부채 금액	1,298,311	1,133,888

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기근무원가	213,482	236,766
이자원가	-	-
사외적립자산의 이자수익	(12,771)	(13,021)
합 계	200,711	223,745

22. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금&cr;당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	40,000,000주	40,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	12,486,662주	11,013,678주
자본금	6,243,331,000원	5,506,839,000원

&cr;(2) 자본잉여금&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	19,457,501	15,350,552
기타자본잉여금	398,557	398,557
합 계	19,856,058	15,749,109

23. 기타자본 구 성요소&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
자기주식	(2,871,716)	(2,881,902)
자기주식처분손실	(239,951)	(238,018)
합 계	(3,111,667)	(3,119,920)

(2) 당분기말 현재 회사가 보유중인 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구분	취득원인	주식수	장부가액
보통주	주가안정 및 주주가치 제고	566,664	2,871,716

&cr; 24. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-금융자산평가손익	(3,966,843)	(3,966,843)

&cr; 25. 이익잉여금

(1) 이익잉여금&cr;당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
이익준비금(*)	3,008,887	2,747,762
미처분이익잉여금	23,639,384	25,608,673
합 계	26,648,271	28,356,435

(*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다.

&cr; 26. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	332,965	332,965	323,163	323,163
퇴직급여	56,662	56,662	53,859	53,859
복리후생비	38,324	38,324	32,806	32,806
여비교통비	13,095	13,095	23,739	23,739
통신비	7,244	7,244	7,525	7,525
세금과공과	85,507	85,507	76,140	76,140
지급수수료	118,825	118,825	241,068	241,068
수도광열비	3,752	3,752	3,520	3,520
소모품비	8,335	8,335	9,847	9,847
도서인쇄비	728	728	1,219	1,219
감가상각비	211,110	211,110	185,523	185,523
보험료	3,768	3,768	4,556	4,556
접대비	31,572	31,572	41,012	41,012
차량유지비	12,111	12,111	13,189	13,189
무형자산상각비	5,933	5,933	6,014	6,014
교육훈련비	460	460	2,547	2,547
경상개발비	304,655	304,655	324,716	324,716
대손상각비	35,515	35,515	(122,383)	(122,383)
판매보증비	130,009	130,009	16,728	16,728
운반비	36,057	36,057	36,612	36,612
합계	1,436,627	1,436,627	1,281,400	1,281,400

27. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품, 제품 및 재공품의 변동	(566,622)	(566,622)	(629,934)	(629,934)
상품매입 및 원재료, 소모품사용	4,317,745	4,317,745	4,472,828	4,472,828
종업원급여	2,779,621	2,779,621	2,397,265	2,397,265
감가상각비	632,713	632,713	608,216	608,216
무형자산상각비	5,933	5,933	6,014	6,014
복리후생비	197,442	197,442	195,357	195,357
경상연구개발비	77,051	77,051	115,542	115,542
운반비	36,057	36,057	36,612	36,612
외주가공비	969,080	969,080	837,683	837,683
기타비용	1,425,442	1,425,442	1,613,795	1,613,795
합 계(*)	9,874,461	9,874,461	9,653,378	9,653,378

(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

28. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	39,169	39,169	37,806	37,806
금융비용
이자비용	172,247	172,247	182,736	182,736

29. 기타수익 및 기타비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	156,738	156,738	217,786	217,786
외화환산이익	518,176	518,176	286,976	286,976
당기손익-공정가치금융자산처분이익	45,600	45,600	-	-
파생상품거래이익	1,980	1,980	10,860	10,860
금융보증수익	18,440	18,440	-	-
임대수익	128,996	128,996	128,996	128,996
잡이익	19,907	19,907	8,762	8,762
합 계	889,837	889,837	653,380	653,380

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	12,092	12,092	21,964	21,964
외화환산손실	29,247	29,247	26,842	26,842
당기손익-공정가치금융자산평가손실	331,379	331,379	28,378	28,378
당기손익-공정가치금융자산처분손실	37,445	37,445	-	-
파생상품거래손실	6,420	6,420	91,680	91,680
파생상품평가손실	8,520	8,520	29,430	29,430
무형자산손상차손	-	-	-	-
잡손실	60,314	60,314	45,833	45,833
합 계	485,417	485,417	244,127	244,127

&cr; 30. 법인세비용&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22% 입니다.

31. 주당순이익

(1) 기본주당순손익&cr;당분기와 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기	전분기
보통주당기순이익	903,086,637	813,141,138
가중평균 유통보통주식수	11,193,326 주	10,445,004 주
기본주당순이익	81 원/주	78 원/주

(2) 희석주당순손익

회사의 보통주청구가능증권은 주당순손익의 희석화효과가 없으므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

32. 배당금&cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 기말배당금 2,611,251천원은 2021년 3월에 지급되었습니다. 전기 중 지급된 배당금은 2,611,251천원입니다.&cr;

33. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내 역	한도약정액	실행액
한국산업은행(*1)	운영자금대출	1,900,000	1,900,000
	운영자금대출	4,000,000	4,000,000
	시설자금대출	5,800,000	3,262,500
	시설자금대출	5,000,000	5,000,000
	운영자금대출	4,000,000	4,000,000
	운영자금대출	2,000,000	2,000,000
한국수출입은행(*2)	수출성장자금대출	4,350,000	4,350,000
(주)국민은행(*3)	온렌딩대출	3,000,000	3,000,000
	온렌딩대출	2,000,000	2,000,000
(주)하나은행	매출채권담보대출	2,000,000	-
	매출채권담보대출	200,000	-
(주)신한은행(*4)	지식재산권담보대출	2,000,000	1,500,000
합 계		36,250,000	31,012,500

(*1) 최대주주로부터 27,240백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.

(*2) 최대주주로부터 5,220백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (*3) 최대주주로부터 2,200백만원의 신용보증을 제공받고 있습니다.&cr; (*4) 최대주주로부터 2,400백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 회사의 지식재산권(IP)이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	회사명	보증처	지급보증액	보증기간	비 고
종속기업	(주)네오디에스(*)	한국산업은행	1,680,000	2019년06월20일~&cr;2023년06월20일	자금차입
		(주)우리은행	736,800	2021년02월18일~&cr;2022년02월18일	자금차입
		(주)신한은행	264,000	2019년02월26일~&cr;2023년02월26일	자금차입
		(주)신한은행	1,800,000	2020년05월08일~&cr;2021년05월08일	자금차입
관계기업	알트론(주)(*)	(주)우리은행	3,368,400	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
		(주)우리은행	350,400	2020년08월16일~&cr;2021년08월16일	자금차입
기타특수관계자	(주)아리텔(*)	(주)우리은행	2,105,200	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
	(주)유니포인트(*)	(주)하나은행	4,400,000	2020년12월15일~&cr;2021년12월15일	지급보증
합 계			14,704,800

(*) 동 지급보증에 대하여 회사의 지급보증의무가 발생한 금액을 금융보증부채로 계상하였습니다.&cr;

(3) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	거래종류	거래금액	담보제공내역	담보제공금액	담보설정액	담보제공처
종속기업	(주)네오디에스	차입금	700,000	정기예금	700,000	736,800	(주)우리은행
		차입금	1,500,000	토지	3,821,445	1,800,000	(주)신한은행
		차입금	1,400,000	기계장치	1,095,153	1,680,000	한국산업은행
관계기업	알트론(주)	차입금	3,200,000	MMDA	3,369,000	3,368,400	(주)우리은행
기타	(주)아리텔	차입금	2,000,000	MMDA	2,106,000	2,105,200	(주)우리은행
	(주)유니포인트	지급보증	4,000,000	정기예금	4,400,000	4,400,000	(주)하나은행
합 계			12,800,000		15,491,598	14,090,400

(4) 회사는 서울보증보험(주)로부터 외국인 고용 관련한 임금체불과 개발행위 인허가등과 관련하여 631백만원 , 이행지급과 관련하여 9백만원, 소송 공탁과 관련하여 7백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 기타특수관계자인 (주)유니포인트에 총 2,885백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 회사는 원재료 매입대금에 대한 지급보증을 위하여 현대종합특수강(주)에 회사의토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. &cr;

(6) 회사는 당분기 중 한국무역보험공사와 총 USD 1,800,000의 선물환 거래를 통해 파생상품거래손실 6백만원과 파생상품거래이익 2백만원을 계상하였습니다. 당분기말 현재 미결제된 선물환계약금액은 USD 900,000입니다.&cr; &cr; (7) 에이아이지손해보험(주)에 임원책임배상보험 20억원을 가입하였습니다.&cr; &cr; (8) 아메리칸화재보험에 생산물배상보험 CNY 20,000,000을 가입하였습니다.&cr; &cr; 34. 영업활동 현금흐름

(1) 영업활동 현금흐름의 조정

당분기와 전분기 중 영업활동 현금흐름의 조정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
퇴직급여	200,711	308,706
대손상각비	35,515	(122,383)
판매보증비	130,009	16,728
복리후생비	7,708	-
재고자산평가손실	49,005	32,695
유형자산감가상각비	581,430	542,142
투자부동산감가상각비	33,770	55,497
사용권자산감가상각비	16,086	11,852
무형자산상각비	5,933	6,014
장기금융상품평가이익	(1,508)	-
파생상품평가손실	8,520	29,430
파생상품거래손실	-	91,680
파생상품거래이익	-	(10,860)
당기손익-공정가치금융자산평가손실	331,379	28,378
외화환산이익	(518,176)	(286,976)
외화환산손실	29,246	26,842
이자수익	(39,169)	(37,806)
이자비용	172,247	182,736
금융보증수익	(18,440)	-
법인세비용	228,425	203,285
합 계	1,252,691	1,077,960

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동&cr;당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(932,904)	962,343
재고자산의 감소(증가)	(615,627)	(662,629)
기타유동자산의 감소(증가)	(81,985)	(25,047)
기타유동금융자산의 감소(증가)	(261,317)	(110,108)
매입채무의 증가(감소)	(247,911)	(572,130)
기타유동금융부채의 증가(감소)	257,964	(30,174)
파생금융부채	-	(31,050)
단기충당부채의 증가(감소)	(128,424)	(26,253)
기타유동부채의 증가(감소)	(49,094)	(21,623)
확정급여부채의 감소	(36,288)	(245,023)
합 계	(2,095,586)	(761,694)

(3) 현금유출입이 없는 중요한 거래

당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	357,531	171,979
이익잉여금의 미지급배당금 대체	-	2,611,251
이익잉여금의 이익준비금 대체	261,125	261,125
장기차입금의 유동성대체	1,112,500	500,000

&cr; 35. 특수관계자거래&cr;(1) 당분기말 현재 회사와 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
종속기업	(주)네오디에스	(주)네오디에스
관계기업	알트론(주)	알트론(주)
기타특수관계자	(주)유니포인트(*1)	(주)유니포인트(*1)
	(주)아리텔(*2)	(주)아리텔(*2)
	하이드렉스(주)(*3)	하이드렉스(주)(*3)

(*1) 회사의 최대주주가 (주)유니포인트의 대표이사입니다.&cr;(*2) 회사의 관계기업인 알트론(주)가 유의적 영향력을 보유한 회사입니다.&cr;(*3) 회사의 최대주주 및 대표이사의 직계가족이 하이드렉스(주)의 대표이사입니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	기타수익	기타비용
종속기업	(주)네오디에스	40,176	1,783,544	122,396	-
기타	(주)유니포인트	88,500	-	18,440	-
	하이드렉스(주)	576	-	-	45,000
합 계		129,252	1,783,544	140,836	45,000

&cr;② 전분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	기타수익	기타비용	출자
종속기업	(주)네오디에스	40,176	1,821,613	122,396	-	-
	NEOTIS USA.Inc	-	-	-	-	1,782,750
기타	(주)유니포인트	88,500	-	-	-	-
	하이드렉스(주)	576	-	-	45,000	-
합 계		129,252	1,821,613	122,396	45,000	1,782,750

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채 권				채 무
		매출채권	대여금	미수금	선급금	매입채무	기타채무
종속기업	(주)네오디에스	29,462	-	171,549	-	701,533	28,326
관계기업	알트론(주)(*1)	-	1,727,000	-	-	-	-
기타	(주)유니포인트	194,700	-	45,753	-	-	-
	(주)아리텔(*1,2)	-	55,000	-	-	-	-
	하이드렉스(주)	211	-	-	167,500	-	-
합 계		224,373	1,782,000	217,302	167,500	701,533	28,326

(*1) 상기 대여금에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 1,782백만원입니다.&cr; ( *2) 상기 매출채권에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 293백만원입니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채 권				채 무
		매출채권	대여금	미수금	선급금	매입채무
종속기업	(주)네오디에스	29,462	-	153,558	-	1,598,167
관계기업	알트론(주)(*1)	-	1,727,000	-	-	-
기타	(주)유니포인트	194,700	-	66,026	-	-
	(주)아리텔(*1,2)	292,864	55,000	-	-	-
	하이드렉스(주)	422	-	-	103,000	-
합 계		517,448	1,782,000	219,584	103,000	1,598,167

(*1) 상기 대여금에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 1,782백만원입니다.&cr; ( *2) 상기 매출채권에 대하여 손실충당금으로 설정된 금액은 293백만원입니다.

(4) 당분기말와 전기말 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	자금대여
		기초	대여	회수	기말
관계기업	알트론(주)	1,727,000	-	-	1,727,000
기타	(주)유니포인트	-	-	-
	(주)아리텔	55,000	-	-	55,000
합 계		1,782,000	-	-	1,782,000

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	자금대여				자금출자
		기초	대여	회수	기말	출자	회수
종속기업	NEOTIS USA. Inc(*)	-	-	-	-	1,782,750	1,782,750
관계기업	알트론(주)	1,727,000	-	-	1,727,000	-	-
기타	(주)유니포인트	-	1,200,000	1,200,000		-	-
	(주)아리텔	55,000	-	-	55,000	-	-
합 계		1,782,000	1,200,000	1,200,000	1,782,000	1,782,750	1,782,750

(*) 회사는 전기 중 종속기업인 NEOTIS USA. Inc에 대한 지분을 출자 후 회수하였습니다.&cr;

(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	보증처	지급보증금액	비 고
종속기업	(주)네오디에스(*)	한국산업은행	1,680,000	자금차입
		(주)우리은행	736,800	자금차입
		(주)신한은행	264,000	자금차입
		(주)신한은행	1,800,000	자금차입
관계기업	알트론(주)(*)	(주)우리은행	3,368,400	자금차입
		(주)우리은행	350,400	자금차입
기타	(주)아리텔(*)	(주)우리은행	2,105,200	자금차입
	(주)유니포인트(*)	(주)하나은행	4,400,000	지급보증
합 계			14,704,800

(*) 동 지급보증에 대하여 지급보증금액이 금융보증부채로 계상되어 있습니다.

(6) 당분기말 현재 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	거래종류	거래금액	담보제공내역	담보제공금액	담보설정액	담보제공처
종속기업	(주)네오디에스	차입금	700,000	정기예금	700,000	736,800	(주)우리은행
		차입금	1,500,000	토지	3,821,445	1,800,000	(주)신한은행
		차입금	1,400,000	기계장치	1,095,153	1,680,000	한국산업은행
관계기업	알트론(주)	차입금	3,200,000	MMDA	3,369,000	3,368,400	(주)우리은행
기타	(주)아리텔	차입금	2,000,000	MMDA	2,106,000	2,105,200	(주)우리은행
	(주)유니포인트	차입금	4,000,000	정기예금	4,400,000	4,400,000	(주)하나은행
합 계			12,800,000		15,491,598	14,090,400

(7) 당분기말 현재 회사가 금융기관 차입금과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공하는자	금융기관명	보증내역	보증금액
최대주주	한국산업은행	차입금 보증	27,240,000
	한국수출입은행	차입금 보증	5,220,000
	(주)신한은행	차입금 보증	2,400,000
	(주)국민은행	차입금 보증	2,200,000
합 계			37,060,000

&cr;(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	115,300	95,550
퇴직급여	16,051	(55,091)
합 계	131,351	40,459

&cr; (9) 당분기말 현재 회사의 종속기업인 (주)네오디에스는 회사주식 426,143주(3.87%)를보유하고 있습니다.&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;연결재무제표 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 재무제표의 주석 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr;(1) 재무제표 재작성&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr;- 최근 3사업연도내 본사 기준(별도 재무제표 기준) 주요한 합병 내역은 없습니다.&cr;&cr;(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;- 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)

구분	강조사항 등	핵심감사사항
제21기	-	매출의 실재성
제20기	-	-
제19기	-	-

&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;1. 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원,%)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정율
제22기 1분기	매출채권	13,385,552	729,768	5.5
	단기대여금	3,457,000	1,957,000	56.6
	미수금	428,003	-	-
	합 계	17,270,555	2,686,768	15.6
제21기	매출채권	12,320,683	694,253	5.6
	단기대여금	2,257,000	1,957,000	86.7
	미수금	164,620	-	0.0
	합 계	14,742,303	2,651,253	18.0
제20기	매출채권	14,653,075	816,299	5.6
	단기대여금	1,957,000	1,957,000	100.0
	미수금	286,807	-	-
	합 계	16,896,882	2,773,299	16.4

※ 상기 내용은 K-IFRS기준 연결재무정보를 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr;2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원)

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,651,253	2,773,299	2,657,102
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	35,515	(122,046)	116,197
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,686,768	2,651,253	2,773,299

※ 상기 내용은 K-IFRS기준 연결재무정보를 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr;3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;1) 대손충당금 설정 방침&cr;회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석에 의하여 산정된 대손추정액을 근거로 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 만기를 경과한 매출채권 및 미수금에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr;① 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정&cr;② 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정&cr;&cr;3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr;① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우&cr;② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;④ 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터보험 금을 수령한 경우&cr;⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr;&cr; 4. 매출채권잔액 현황(보고기간말 현재) &cr; (단위 : 천원)

구 분		6월 이하	6월~1년 이하	1년~3년 이하	3년 초과	계
금 액	일반	12,801,032	8,938	87,807	-	12,897,777
	특수관계자	194,911	-	67,584	225,280	487,775
	계	12,995,943	8,938	155,391	225,280	13,385,552
구성비율		97.1%	0.1%	1.2%	1.7%	100.0%

※ 연결기준임.&cr;

다. 재고자산 현황 등&cr;1. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제22기1분기	제21기	제20기
㈜네오티스	상품	47,797	32,027	29,581
	제품	3,168,631	2,895,680	3,016,230
	재공품	781,126	650,443	712,240
	원재료	1,252,568	1,043,248	1,185,141
	저장품	150,159	163,256	174,862
	미착품	-	-	-
	소계	5,400,281	4,784,654	5,118,054
㈜네오디에스	제품	768,401	517,722	401,257
	재공품	139,783	125,995	153,505
	원재료	251,170	146,065	80,581
	저장품	31,237	46,954	65,023
	소계	1,190,591	836,736	700,366
합 계	재고자산 총계	6,590,872	5,621,390	5,818,420
	평가충당금 설정액	665,986	616,981	550,592
	순 재고자산 계	5,924,886	5,004,409	5,267,828
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		5.8	4.9	6.1
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수)		5.7	5.7	5.8
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

&cr;2. 재고자산의 실사내용

1) 실사일자 : 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시&cr;2) 실사방법&cr;- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시&cr;- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행&cr;- 회계감사인은 당사의 12월말 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.&cr;&cr;3. 장기체화재고 등 현황&cr;재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비 고
상품	47,797	47,797	(19,952)	27,845	-
제품	3,937,032	3,937,032	(533,739)	3,403,293	-
재공품	920,909	920,909	(19,896)	901,013	-
원재료	1,503,738	1,503,738	(37,593)	1,466,145	-
저장품	181,396	181,396	(54,806)	126,590	-
합 계	6,590,872	6,590,872	(665,986)	5,924,886	-

※ 당기평가손실 금액은 K-IFRS 연결재무정보 재고자산 평가충당금 잔액입니다.

※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역&cr;

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	17,354,721	17,354,721	22,047,241	22,047,241
당기손익-공정가치금융자산	1,125,390	1,125,390	1,914,417	1,914,417
기타유동금융자산	12,141,986	12,141,986	10,377,766	10,377,766
매출채권	12,655,784	12,655,784	11,626,430	11,626,430
기타포괄손익-공정가치금융자산	3,432,265	3,432,265	3,432,265	3,432,265
기타비유동금융자산	400,898	400,898	399,390	399,390
소계	47,111,044	47,111,044	49,797,509	49,797,509
금융부채
매입채무	2,501,256	2,501,256	1,822,724	1,822,724
단기차입금	21,905,280	21,905,280	21,675,280	21,675,280
단기리스부채	93,059	93,059	84,788	84,788
기타유동금융부채	8,730,672	8,730,672	8,581,224	8,581,224
장기차입금	12,800,240	12,800,240	14,086,560	14,086,560
전환사채	4,547,787	4,547,787	7,373,350	7,373,350
파생상품부채	2,466,338	2,466,338	4,484,251	4,484,251
파생금융부채	8,520	8,520	-	-
장기리스부채	148,092	148,092	117,125	117,125
소계	53,201,244	53,201,244	58,225,302	58,225,302

&cr;4.2 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr;부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융상품	1,125,390	-	-	1,125,390
기타포괄손익-공정가치지분상품	-	-	3,432,265	3,432,265
파생상품부채	-	-	2,466,338	2,466,338
파생금융부채	-	8,520	-	8,520
합계	1,125,390	8,520	5,898,603	7,032,513

(단위: 천원)
구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융상품	1,454,417	460,000	-	1,914,417
기타포괄손익-공정가치지분상품	-	-	3,432,265	3,432,265
파생상품부채			4,484,251	4,484,251
합계	1,454,417	460,000	7,916,516	9,830,933

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. &cr;&cr;연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용&cr;&cr;4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 &cr;당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;

(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
기초금액	3,432,265	3,091,730
취득	-	60,000
기타포괄손익인식액	-	280,535
기말금액	3,432,265	3,432,265

&cr;4.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말
	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치 지분상품
스마일게이트인베스트먼트(주)	3,372,265	3	현재가치법	할인율	16.39%
				영구성장률	0.00%
인라이트8호 애그테크플러스펀드	60,000	3	현재가치법	할인율	-
				영구성장률	-
합 계	3,432,265

4.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 &cr;&cr;금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장&cr;유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

&cr;민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	유리한 변동		불리한 변동
	할인율 변동	성장율 변동	할인율 변동	성장율 변동
금융자산
스마일게이트인베스트먼트(주)	47,048	26,008	(41,496)	(23,086)
인라이트8호 애그테크플러스펀드	-	-	-	-

(*) 성장률과 할인율 사이의 상관관계를 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였습니다.&cr;(*2) (주)네시삼십삼분과 (주)서울생주조는 장부금액이 없으므로, 민감도분석을 수행하지 않았습니다.&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. 채무증권발행실적

채무증권 발행실적

2021년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(기준일 : )

네오티스회사채사모2013.07.317,000,000--2016.07.31상환상은캐피탈 주식회사네오티스회사채사모2013.08.123,524,500--2016.08.12상환한양증권 주식회사네오티스회사채사모2020.01.0310,000,000--2025.01.03미상환SK증권20,524,500----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(*1) 1회차 신주인수권부사채의 표면이자율은 0.0%이며, 만기이자율은 2.0% 임.&cr;(*1) 1회차 신주인수권부사채는 2014년에 조기상환 청구에 따라서 권면총액 7,000,000천원 전액을 상환하였습니다.&cr;(*2) 제2회 무보증 사모교환사채의 표면이자율은 0.0%이며, 보장수익률은 3.0% 임.&cr;(*2) 제2회 무보증 사모교환사채는 권면총액 중 1,024,500천원은 조기상환하였으며, 1,200,000천원은 교환권 청구에 따라서 자기주식으로 교환하였으며, 1,300,000천원은 만기상환하였습니다.

(*3) 2020.01.03 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였으며, 2021년 3월말 현재 55억원이 미상환 상태입니다.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

-----------5,500,000---5,500,000---5,500,000---5,500,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;"분,반기에는 기재생략합니다."

V. 감사인의 감사의견 등

&cr; 가. 감사인에 관한 사항&cr;&cr; (회계감사인의 변경)&cr;당사는 제22기(2021년)부터 회계감사인을 삼도회계법인에서 신한회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.&cr;

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기1분기(당기)신한회계법인해당사항 없음--제21기(전기)삼도회계법인적정--제20기(전전기)삼일회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기1분기(당기)신한회계법인제22기 반기검토, 개별재무제표 및 연결재무제표 감사&cr;내부회계관리제도 감사136백만원1,120--제21기(전기)삼도회계법인제21기 반기검토, 개별재무제표 및 연결재무제표 감사&cr;내부회계관리제도 감사70백만원1,10070백만원1,128제20기(전전기)삼일회계법인제20기 반기검토, 개별재무제표 및 연결재무제표 감사&cr;내부회계관리제도 감사75백만원93475백만원934

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

※ 제20기는 감사계약내역상 시간을 확인할 수 없어, 실제수행내역상 시간을 기재하였습니다. &cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기1분기(당기)-----제21기(전기)-----제20기(전전기)2019.062019년 귀속 세무조정업무 수임계약2019.07~2020.046.0백만원삼일회계법인

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 07월 10일내부감사&cr;업무수행이사서면회의감사팀의 구성&cr;감사인의 독립성&cr;감사계획 보고&cr;주요 계획된 감사절차&cr;핵심감사항목 논의22020년 11월 25일내부감사&cr;업무수행이사대면회의중점감사 항목&cr;주요 감사계획 진행사항&cr;핵심감사항목 결정&cr;기타 감사절차 진행사항32021년 01월 28일내부감사&cr;업무수행이사대면회의외부감사 진행현황&cr;감사절차 및 결과 보고&cr;감사인의 독립성 등 감사종결보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

나. 내부통제에 관한 사항(내부회계관리제도)

사업연도	감사인	검토의견	지적사항
제22기&cr;(당기)	신한회계법인	-	-
제21기&cr;(전기)	삼도회계법인	감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.	해당사항 없음
제20기&cr;(전전기)	삼일회계법인	감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.	해당사항 없음

[조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보] &cr;- 해당사항 없음

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2021년 3월말 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 2명의 사외이사 등 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. &cr;

나. 이사회제도에 관한 사항

(1) 이사회의 구성에 관한 사항

(가) 이사회의 권한 내용

이사회 규정&cr;제9조&cr;(심의,의결사항) 1. 상임이사와 비상임이사 및 사외이사로 구성된 이사회에서 심의ㆍ의결할&cr;사항은 다음 각 호와 같다.&cr;가. 주주총회 소집과 이에 제출할 안건&cr;나. 예산 및 결산의 승인 &cr;다. 준비금의 자본전입 승인&cr;라. 신주발행에 관한 사항&cr;마. 장기자금의 차입에 관한 사항&cr;바. 국내외 각급 기구의 설치 및 폐지&cr;사. 상임이사의 경업 승인 및 이사와 회사간의 거래 승인&cr;아. 주식관련 명의개서 대리인 선임 및 주주명부 폐쇄에 관한 사항&cr;자. 정관의 변경과 다음 사규 중 중요한 사항의 변경&cr;① 이사회규정&cr;② 직제규정(임원급 이상 단위부서의 조직변경)&cr;③ 직원의 퇴직금에 관한 규정&cr;④ 제9조 2항에 의해 승인된 예산의 증가를 수반하는 직원의 보수에 관한 규정&cr;차. 국내외 출자회사의 설립 및 타 회사의 지분참여에 대한 투자&cr;카. 토지와 건물의 취득 및 처분&cr;타. 관계회사와의 거래(단, 소규모의 통상적인 거래는 제외)&cr;파. 기타 법령 및 정관 등에 규정된 사항과 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;하. 위 각 호 이외의 중요한 업무 집행에 관한 사항&cr;2. 이사회는 제1항 각 호의 의결 사항 중 이사회의 결의로서 정한 범위내의 사항을 대표이사에게 위임하여 결정, 집행하도록 할 수 있다.

&cr;(2) 이사회의 운영에 관한 사항&cr;

(가) 이사회 운영규정의 주요내용

이사회의 구성	(1) 의장 : 대표이사&cr;(2) 위원 : 대표이사,상임이사,비상임이사,사외이사&cr;(3) 간사 : 이사회 업무관장 부서장
소집	(4) 소집권자&cr;소집권자는 대표이사 또는 대표이사 유고 시에는 직무대행권자로 한다.&cr;(5) 소집&cr;- 이사회는 각 이사의 요구가 있을 때에는 대표이사가 소집한다. 다만, 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 거절할 경우에는 다른 이사가 사회를 소집할 수 있다.&cr;- 간사는 회의일 5일전까지 각 이사 및 감사에게 별지 제3호 서식에 의한 서면 또는 구두로 소집내용을 통지하여야 한다. 다만, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
의사 &cr;및 &cr;결의	(6) 이사회는 재적이사 과반수의 출석으로 성립하고 출석이사 과반수로 결의한다. 단, 대표이사 및 상임이사 해임건의에 대한 이사회 결의는 비상임이사 및 사외이사를 포함한 3분의 2 찬성으로 한다.&cr;(7) 회의에 부의된 의안의 설명은 대표이사가 함을 원칙으로 한다. 그러나 필요시 담당이사 또는 해당부서장이 설명할 수도 있다.&cr;(8) 이사회는 필요하다고 인정되는 때에는 이사 아닌 자도 회의에 출석하여 의견을 진술하게 할 수 있다.&cr;(9) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;(10) 이사회에 부의된 의안에 대한 제안설명 및 질의 답변은 당해 안건의 담당 임원 또는 팀(부)장급 관계직원이 하도록 한다.&cr;(11) 관계회사와의 거래에 관한 의결 시에는 관계회사와 겸직하는 임원은 이사회의 결의에 참여할 수 없다.
보고사항	(12) 다음 각 호의 사항은 대표이사가 이사회에 보고하여야 한다.&cr;- 중간결산 결과&cr;- 내부경영평가 결과&cr;- 위임사항 중 중요사항&cr;- 최근 경영상황과 대표이사가 필요하다고 인정하거나 이사회에서 요구한 사항
사후관리	(13) 간사는 이사회의 의사에 대하여 그 안건, 경과요령과 결과 및 반대하는 자와 반대이유를 의사록으로 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 날인 또는 서명을 하여야 한다.&cr;(14) 간사는 이사회의 의결사항을 별지 제5호 서식에 의거 관계부서에 통지하여야 한다.
자료&cr;요구권	(15) 비상임이사 및 사외이사는 최적의 의사결정 수행을 위하여 상임이사 및 각 급 부서장의 직무와 관련한 필요자료의 제출을 요구 할 수 있다. 이 경우 특별한 사유가 없는 한 즉시 응해야 한다.&cr;(16) 임이사 및 사외이사는 대표이사 경영실적평가와 관련하여 필요한 사항에 대한 확인조사 및 자료요구를 감사를 통하여 요청할 수 있다.

(나) 이사회의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사외이사 등의 성명		비고
				이재훈&cr;(출석률: 100.0%)	홍성훈&cr;(출석률: 100.0%)
1	2021.01.14	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	가결	찬성	찬성	-
2	2021.01.26	자기주식 처분 결정의 건	가결	찬성	찬성	-
3	2021.02.25	제21기 재무제표 승인의 건&cr;(보고사항 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고서)	가결	찬성	찬성	-
4	2021.02.25	제21기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	-
5	2021.02.25	이익배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	-

다. 사외이사 현황

성명	주 요 경 력	최대주주등과의&cr;이해관계	대내외 &cr;교육 참여현황	비 고
홍성훈	숭실대 사학과 ㈜로드인터내셔날 대표이사	-	-	2020년3월선임
이재훈	Syracuse University&cr;(주)아성화학 부사장	-	-	2019년3월 선임

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

42---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사는 관련분야의 근무 경험 및 최신 정보로 회사경영에 자문을 하고 있어 별도 교육이 필요치 않으나, 향후 사외이사의 일정 등응 고려하여 적합한 교육이 있을 경우 실시할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항&cr;

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

구 분	내 용	비 고
권한	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요할 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.	-
선임&cr;방법	① 감사는 주주총회에서 선임한다.&cr;② 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.&cr;③ 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수 관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100 분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.	-
구성	1인 이상 2인 이내	현재 1명

&cr;(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;- 당사 정관은 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr;감사는 회의 의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할수 있습니다. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사 할 수 있습니다.&cr;

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
이찬국	디케이 동신 감사 동국산업 전무이사	-

&cr; 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	이찬국&cr;(출석률: 100.0%)	비고
1	2021.01.14	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	가결	찬성	-
2	2021.01.26	자기주식 처분 결정의 건	가결	찬성	-
3	2021.02.25	제21기 재무제표 승인의 건&cr;(보고사항 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고서)	가결	찬성	-
4	2021.02.25	제21기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	-
5	2021.02.25	이익배당 결정의 건	가결	찬성	-

다. 준법지원인

&cr;- 당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다. 현재 준법지원인 지원조직이 존재하지 않습니다.&cr;&cr;- 당사는 감사위원회가 존재 하지 않음

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr;현재 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 감사의 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

- 감사 지원조직 부재로 인한 교육계획 미수립

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

-준법지원인 지원조직이 존재하지 않음.

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr;당사는 서면투표제, 집중투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권 행사&cr;공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 분쟁&cr;공시대상기간 중 경영권 분쟁 사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

&cr;가. 주주에 관한 사항&cr;1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

권은영본인보통주 3,250,05829.513,250,05826.03-김현미배우자보통주792,3787.19792,3786.35-권상훈자보통주124,9811.13124,9811.00-권시훈자보통주121,0481.10121,0480.97-안국필임원보통주11,0000.1000.00임원퇴임하이드렉스계열사보통주386,0643.51386,0643.09-유니포인트계열사보통주432,0003.92432,0003.46-알트론계열사보통주38,3510.3538,3510.31-네오디에스계열사보통주426,1433.87426,1433.41-강신규친인척보통주22,5840.2122,5840.18-보통주5,604,60750.895,593,60744.80-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

※ 지분율은 전환권 청구로 인한 발행주식총수 변동을 고려하여 계산했습니다.&cr;

2. 최대주주 주요 경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
		경력사항	겸임현황
권은영	대표이사	前 동명모트롤(주) 대표이사前 (주)네오티스 대표이사	알트론㈜ 대표이사&cr;㈜유니포인트 대표이사&cr;㈜아이비트 등기이사&cr;㈜네오디에스 등기이사&cr;㈜아리텔 대표이사&cr;㈜서울생주조 등기이사&cr;하이드렉스㈜ 등기감사

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2000년 08월 18일인호진3,640,00072.8창업-2006년 04월 14일(주)쏠리테크2,320,00031.7양수-2009년 09월 24일권은영2,240,79224.0양수-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

권은영3,250,05826.03김현미792,3786.35--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

3,3923,40499.654,190,98611,013,67838.05-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

나. 주식사무

정관상&cr;신주인수권의 내용	① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제1항의규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. <삭제>&cr;2. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 &cr;금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모 증자방식으로 주식을 &cr;발행하는 경우 &cr;3. 발행주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 &cr;배정하는 경우 &cr;4. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;5. <삭제>&cr;6. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로&cr;외국인 투자촉진법에 의하여 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 &cr;7. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급자금의 조달을 &cr;위하여 국내외 금융기관 또는 기업구조조정기금에게 신주를 발행하는 경우 &cr;8. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 상법 제418조 &cr;제 2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상의 &cr;목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr;9. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 &cr;중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사 및 투자 조합에 발행주식 &cr;총수의 100분의 20까지 배정하는 경우 &cr;③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료 후 3개월 이내
주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권
명의개서대리인	국민은행증권대행부
주주의 특전	없음	공고방법	인터넷 홈페이지(www.neotis.co.kr)&cr;(불가능시 : 매일경제신문 개제)

&cr; 다. 최근6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr; (단위: 원, 주)

종 류		20년10월	20년11월	20년12월	21년01월	21년02월	21년03월
주가	월별 최고	3,845	3,860	4,050	4,030	4,245	4,180
	월별 최저	3,690	3,690	3,790	3,600	3,665	3,855
	평균주가	3,762	3,807	3,894	3,859	4,003	4,024
거래량	월별 최고 일거래량	23,765	34,326	546,164	476,571	7,710,678	225,120
	월별 최저 일거래량	1,777	2,963	4,558	23,209	21,944	39,606
	월간 거래량	164,923	283,624	1,430,172	2,215,719	11,381,300	2,571,019

※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

권상훈남1982.12대표이사등기임원상근경영총괄National University of Singapore&cr;NUS-PKU Dual Degree MBA&cr;삼성전자124,981-특수관계인51개월2022.03.21권은영남1955.04사내이사등기임원상근경영총괄연세대 경영학 학사&cr;뉴욕대 경영대학원 MBA &cr;산동회계법인 CPA&cr;동명모트롤(주) 대표이사 3,250,058-본인138개월2024.03.25홍성훈남1958.06사외이사등기임원비상근-숭실대 사학과&cr;㈜로드인터내셔날 대표이사---13개월2023.03.19이재훈남1980.12사외이사등기임원비상근-Syracuse University&cr;(주)아성화학 부사장---25개월2022.03.21김종욱남1968.09사내이사미등기임원상근연구청주대학교 대학원&cr;두원공조---191개월-김종균남1970.05사내이사미등기임원상근영업아주대학교 경영학&cr;한텔---168개월-박재희남1972.06사내이사미등기임원상근생산두원공과대학&cr;인곡산업---244개월-이찬국남1952.09감사등기임원비상근-　조선대학교 경영학과 졸업&cr;서울대학교 경영대학원 CFO과정&cr;디케이 동신 감사&cr;동국산업 전무이사---11개월2023.03.19

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

미이크로비트 및 샤프트 제조남154---1545.61,920,33112,470----미이크로비트 및 샤프트 제조여54---546.9634,12011,743-208---2085.92,554,45112,281-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

35719-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사보수41,500사외이사 포함감사보수1200-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 511523-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 210552-263-----155-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr;※ 개인별 5억원 이상인 이사 또는 감사는 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl

&cr;※ 개인별 5억원 이상인 이사 또는 감사는 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl

&cr;※ 주식매수선택권의 부여 및 행사현황은 없습니다..

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr; 가. 타법인출자 현황&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 : )

알트론(주)2010.03.25경영권참여8,5151,47738.49----1,47738.49-533-283(주)서울생주조2010.12.31단순투자1,7688011.90----8011.90-13,868-1,353㈜네오디에스2012.12.24경영권참여45090051.72450---90051.724507,899473㈜네시삼십삼분2014.12.12단순투자4,590300.93----300.93-68,2845,024스마일게이트인&cr;베스트먼트㈜2017.03.27단순투자9002922.443,372---2922.443,37286,3105,938인라이트8호 애그테크플러스펀드2020.09.10단순투자6064.660---64.6601,240-612,785-3,882---2,785-3,882178,1349,738

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

※ 회사가 출자한 타법인은 모두 비상장 법인입니다.&cr;※ 알트론㈜, (주)서울생주조, (주)네시삼십삼분, 스마일게이트인베스트먼트(주), 인라이트8호 애그테크플러스펀드는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 회계처리하고 있으며, 최근사업연도 재무현황은 전기말 기준의 결산 자료입니다.&cr;※ ㈜네오디에스의 지분율은 지배력 기준이 아닌 장부가 기준으로 자본금의 출자지분율입니다. &cr;

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(2021.03.31 현재)

성 명	직 위	겸직 계열사	계열사 직위	상근여부
권상훈	대표이사	㈜네오디에스	이사	상근
권은영	이사	알트론㈜	이사	상근
		㈜유니포인트	이사	상근
		㈜아이비트	이사	비상근
		㈜네오디에스	이사	비상근
		㈜아리텔	이사	비상근
		㈜서울생주조	이사	비상근
		하이드렉스㈜	감사	비상근

&cr;다. 계열사간 출자현황&cr;(2021년 03월 31일 현재) (단위 : 억원)

구분	지분율
	(주)네오티스	(주)네오디에스	알트론(주)	하이드렉스(주)	(주)아이비트	R-tron &cr;America, Inc	(주)아리텔	㈜유니포인트	(주)서울생주조
자본금(억원)	62.4	10.0	19.8	0.5	5.0	33.0	30.0	29.9	33.8
(주)네오티스	4.54%	45.00%	37.29%	-	-	-	-	-	11.90%
권은영	26.03%	-	7.76%	76.10%	0.01%	-	-	-	-
알트론(주)	0.31%	-	3.11%	-	99.99%	100.00%	76.67%	-	-
하이드렉스㈜	3.09%	35.00%	14.02%	-	-	-	-	20.93%	-
㈜유니포인트	3.46%	-	-	-	-	-	-	19.74%	-
㈜네오디에스	3.41%	16.00%	-	-	-	-	-	-	-

X. 이해관계자와의 거래내용

가. 최대주주등과의 거래내용&cr; 1. 담보제공 내역

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	거래종류	거래금액	담보제공내역	담보제공금액	담보설정액	담보제공처
관계기업	알트론(주)	차입금	3,200,000	MMDA	3,369,000	3,368,400	(주)우리은행
기타	(주)아리텔	차입금	2,000,000	MMDA	2,106,000	2,105,200	(주)우리은행
	(주)유니포인트	지그보증	4,000,000	정기예금	4,000,000	4,400,000	(주)하나은행
합 계			9,200,000		9,475,000	9,873,600

2. 지급보증 내역

(단위: 천원)
구 분	회사명	보증처	지급보증액	보증기간	비 고
관계기업	알트론(주)(*)	(주)우리은행	3,368,400	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
		(주)우리은행	350,400	2020년08월16일~&cr;2021년08월16일	자금차입
기타특수관계자	(주)아리텔(*)	(주)우리은행	2,105,200	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
	(주)유니포인트	(주)하나은행	4,400,000	2020년12월15일~&cr;2021년12월15일	지급보증
합 계			10,224,000

(*) 동 지급보증에 대하여 회사의 지급보증의무가 발생한 금액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

&cr; 3. 출자 및 출자지분 취득 및 처분내역&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 유가증권 매수 또는 매도 내역&cr;- 해당사항 없음&cr;

나. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용&cr;- 해당사항 없음 &cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr;1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr;<정정공시일:2014-08-07>

변경항목	변경전	변경후
계약금액(원)	10,109,080,692	22,543,821,774
계약만료 기간	2017.12.31	2018.12.31

&cr;<정정공시일:2016-01-26>

변경항목	변경전	변경후
계약만료 기간	2016.01.26	2019.1.26

※납품수량 및 납품단가는 변동 없음&cr;

<정정공시일:2017-08-02>

변경항목	변경전	변경후
주식등의대량보유상황보고	4,744,871	4,525,347
임원·주요주주 특정증권등 소유상황보고	12,000	11,000

<정정공시일:2019-12-31> : 단일판매ㆍ공급계약체결

변경항목	변경전	변경후
계약만료 기간	2019-12-31	2020-12-31

&cr;<정정공시일:2020-08-31> : 단일판매ㆍ공급계약체결

변경항목	변경전	변경후
계약금액(원)	7,970,137,219	4,600,960,856

<정정공시일:2020-12-29> : 단일판매ㆍ공급계약체결

변경항목	변경전	변경후
계약기간	시작일 2016-06-14&cr;종료일 2020-12-31	시작일 2016-06-14&cr;종료일 2025-12-31

<정정공시일:2020-12-29> : 단일판매ㆍ공급계약체결

변경항목	변경전	변경후
계약금액(원)	22,543,821,774	17,743,696,349
계약내역 中 매출액 대비(%)	77.2	60.8

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제21기 &cr;주주총회&cr;(2021.03.25)	- 제21기(2020사업년도)재무제표 승인의 건&cr;- 정관 변경의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;1)사내이사 선임의 건(권은영)&cr;- 이사 보수한도 승인의 건(15억)&cr;- 감사 보수한도 승인의 건(2억)	가결&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;
제20기 &cr;주주총회&cr;(2020.03.19)	- 제20기(2019사업년도)재무제표 승인의 건&cr;- 정관 변경의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;1)사내이사 선임의 건(안국필)&cr;2)사외이사 선임의 건(홍성훈)&cr;- 감사 선임의 건(이찬국)&cr;- 이사 보수한도 승인의 건(15억)&cr;- 감사 보수한도 승인의 건(2억)	가결&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;부결&cr;가결&cr;가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;(주1)&cr;&cr;
제19기 &cr;주주총회&cr;(2019.03.21)	- 제19기(2018사업년도)재무제표 승인의 건&cr;- 정관 변경의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;1)사내이사 선임의 건(권상훈)&cr;2)사외이사 선임의 건(김명식)&cr;3)사외이사 선임의 건(이재훈)&cr;- 감사 선임의 건(오희식)&cr;- 이사 보수한도 승인의 건(15억)&cr;- 감사 보수한도 승인의 건(2억)	가결&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;부결&cr;가결&cr;가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;(주2)&cr;&cr;

(주1) 제20기 감사 선임의 건(이찬국)은 의결정족수 미달로 부결하다.&cr;(주2) 제19기 감사 선임의 건(오희식)은 의결정족수 미달로 부결하다.&cr;

나. 우발부채 등&cr;1. 중요한 소송사건&cr;- 해당 사항 없음

&cr; 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 채무보증 현황&cr;채무보증사항에 대해서는 "X. 이해관계자와의 거래내용" 참고하시기 바랍니다&cr;&cr; 4. 그 밖의 우발부채 등&cr; (1) 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내 역	한도약정액	실행액
한국산업은행(*1)	운영자금대출	3,300,000	2,949,940
	운영자금대출	4,000,000	4,000,000
	시설자금대출	5,800,000	3,262,500
	시설자금대출	5,000,000	5,000,000
	시설자금대출	4,000,000	4,000,000
	시설자금대출	2,000,000	2,000,000
한국수출입은행(*2)	수출성장자금대출	4,350,000	4,350,000
(주)국민은행(*3)	운전자금대출	3,000,000	3,000,000
	운전자금대출	2,000,000	2,000,000
(주)하나은행	매출채권담보대출	2,000,000	-
	매출채권담보대출	200,000	-
(주)신한은행(*4)	시설자금대출	1,500,000	1,500,000
	시설자금대출	220,000	220,000
	지식재산권담보대출	2,000,000	1,500,000
(주)우리은행(*5)	시설자금대출	700,000	700,000
중소기업은행(*6)	운전자금대출	275,000	223,080
합 계		40,345,000	34,705,520

(*1) 최대주주로부터 27,240백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 토지와 건물, 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*2) 최대주주로부터 5,222백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*3) 최대주주로부터 2,200백만원의 신용보증을 제공받고 있습니다.&cr;(*4) 최대주주로부터 2,400백만원의 신용보증 및 대표이사로부터 609백만원의 연대보증을 제 공받고 있으며, 지배기업의 지식재산권(IP), 부동산, 종속기업의 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (*5) 최대주주로부터 42백만원의 신용보증을 제공받고 있으며, 연결회사의 정기예금700백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (*6) 연결회사의 기계장치 330백만원(설비감정가 500백만원)이 담보로 제공되어 있습니다

&cr;(2) 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	회사명	보증처	지급보증액	보증기간	비 고
관계기업	알트론(주)(*)	(주)우리은행	3,368,400	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
		(주)우리은행	350,400	2020년08월16일~&cr;2021년08월16일	자금차입
기타특수관계자	(주)아리텔(*)	(주)우리은행	2,105,200	2020년12월30일~&cr;2022년02월17일	자금차입
	(주)유니포인트	(주)하나은행	4,400,000	2020년12월15일~&cr;2021년12월15일	지급보증
합 계			10,224,000

(3) 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제공받은기업	거래종류	거래금액	담보제공내역	담보제공금액	담보설정액	담보제공처
관계기업	알트론(주)	차입금	3,200,000	MMDA	3,369,000	3,368,400	(주)우리은행
기타	(주)아리텔	차입금	2,000,000	MMDA	2,106,000	2,105,200	(주)우리은행
	(주)유니포인트	지급보증	4,000,000	정기예금	4,000,000	4,400,000	(주)하나은행
합 계			9,200,000		9,475,000	9,873,600

&cr;(4) 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 외국인 고용 관련한 임금체불과 개발행위 인허가등과 관련하여 649백만원, 이행지급과 관련하여 9백만원, 소송 공탁과 관련하여7백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 기타특수관계자인 (주)유니포인트에 총 2,885백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr; &cr; (5) 연결회사는 원재료 매입대금에 대한 지급보증을 위하여 현대종합특수강(주)에 지배기업의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. &cr;

(6) 연결회사는 당분기 중 한국무역보험공사와 총 USD 1,800,000의 선물환 거래를 통해 파생상품거래손실 6백만원과 파생상품거래이익 2백만원을 계상하였습니다. 당분기말 현재 미결제된 선물환계약금액은 USD 900,000 입니다. &cr;

(7) 에이아이지손해보험(주)에 임원책임배상보험 20억원을 가입하였습니다.&cr;

(8) 아메리칸화재보험에 생산물배상보험 CNY 20,000,000을 가입하였습니다.&cr;

다. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;1. 제재현황&cr;- 해당 사항 없음&cr;&cr; 2. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;- 해당 사항 없음&cr;&cr; 3. 중소기업기준 검토표 등

2020중소기업검토표2-1.jpg 2020중소기업검토표2-1 2020중소기업검토표2-2.jpg 2020중소기업검토표2-2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

&cr; 4. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

&cr;5. 공모자금의 사용내역&cr;- 해당사항 없음

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

6. 사모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

1회 무기명식 이권부 무보증 분리형&cr;사모 신주인수권부사채12013년 07월 31일운영자금7,000(주1)7,000-제2회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 교환사채22013년 08월 12일시설자금3,525(주2)3,525-제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채72020년 01월 03일시설자금/운영자금10,000(주3)1,366-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

(주1) 회사는 2014년 7월에 신주인수권부사채 인수권자의 요청으로 사채 액면가액 전액을 조기 상환하였습니다.&cr;(주2) 회사는 2016년 8월에 교환사채 인수권자의 요청으로 13억을 상환하였습니다.&cr;(주3) 회사는 13억원을 기계장치 등의 시설자금에 사용하였습니다.&cr;

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl

7. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음&cr;&cr; 8. 합병등의 전후의 재무사항 정보&cr; - 해당사항 없음

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음