Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

참고서류

3.4

(주)에이엔피

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon

참 고 서 류

금융위원회 귀중
한국거래소 귀중
&cr;&cr;&cr;
제 출 일:	2020년 2월 26일
위임권유기간시작일:	2020년 3월 2일
권 유 자:	성 명: 주식회사 에이엔피&cr;주 소: 경기도 부천시 도약로 300&cr;전화번호: 032-676-9700
&cr;&cr;

&cr;

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)	주식의 종류	주식 소유&cr;수량	주식 소유&cr;비율	회사와의 관계	비고
주식회사 에이엔피	보통주	532	0.00%	본인	자기주식

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명&cr;(회사명)	권유자와의&cr;관계	주식의 종류	주식 소유&cr;수량	주식 소유 비율	회사와의&cr;관계	비고
전운관	최대주주	보통주	13,284,379	16.05%	최대주주	-
(주)용산	계열회사	보통주	292,048	0.35%	계열회사	-
전학수	계열회사 임원	보통주	258,746	0.31%	등기임원	-
계		보통주	13,835,173	16.71%	-	-

2. 대리인에 관한 사항(주주총회 의결권 대리 행사자)

성명(회사명)	주식의 종류	소유주식수	회사와의 관계	비고
김용필	보통주	9,749	직원	-

3. 피권유자의 범위

2019년 12월 31일 현재,&cr;의결권 있는 주식(보통주) 1주 이상 소유한 주주 전체

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 (주의) 의결권 대리행사 권유를 하는 취지 및 중요내용에 대해 객관적ㆍ확정적 사실에 근거하여 1,000자 이내로 간략하게 기재. 허위사실이나 확정되지 않은 사실 등 투자자의 오해를 발생시킬 우려가 있는 내용은 기재하여서는 아니됨.

주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) - 2020년 3월 2일, (종료일) - 2020년 3월 26일

참고서류 및 위임장 용지는 권유기간 시작일 2일전(공휴일, 근로자의 날, 토요일 제외)까지 제출하여야 함.&cr;<예시> 2019년 3월 6일(수)에 권유를 시작하는 경우 2019년 2월 28일(목)까지 제출해야 함.&cr;(2019.3.1.(금) 공휴일, 3.2.(토) 3.3.(일) 제외)

나. 위임장용지의 교부방법

(다음 중 해당되는 교부방법을 모두 선택하여 √표시)

√ 피권유자에게 직접 교부하는 방법&cr; √ 우편 또는 모사전송에 의한 방법&cr; √ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)&cr; □ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)&cr; √ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소	삼성증권 전자투표시스템&cr;https://vote.samsungpop.com
홈페이지의 관리기관	삼성증권
주주총회 소집통지(공고)시 안내여부	주주총회 소집통지 및 소집공고시에 "전자투표 및 전자위임장에 관한 사항"을 안내

* 전자위임장을 사용하는 경우 및 발행회사 및 권유자의 홈페이지를 통하여 위임장을 교부하는 경우에 인터넷 홈페이지를 이용하는 것임. 전자위임장을 사용하는 경우 "주주총회 소집통지(공고)시 전자투표 및 전자위임장에 관한 사항을 안내"하였는지 여부를 기재하여야 함 *

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자	위탁범위	비고
(주)에스오피	의결권위임 권유 대행 업무	-

라. 주주총회 일시 및 장소 : (일시) - 2020년 3월 27일 10시 &cr; (장소) - 인천광역시 남동구 남동대로 248&cr; (주)에이엔피 남동공장

마. 업무상 연락처 및 담당자 : (성명) - 김용필&cr; (부서 및 직위) - 재무팀 과장&cr; (연락처) - 070-5079-0273

II. 주주총회 목적사항별 기재사항 ◆click◆ 『일부 목적사항만 기재하는 경우』 삽입 00660#일부목적사항만기재하는경우.dsl ◆click◆ 『주주총회 목적사항별 기재사항』을 삽입 00660#*_*.dsl 01_재무제표의승인

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

당사는 2019년도 매출액 1,058억, 영업손실 66억, 당기순손실 64억원이 발생하였습니다. 주요 종속회사인 스코아의 매출감소로 인한 원가상승으로 전년대비 영업손실이 39% 증가하였습니다. 반면에 시화 MTV단지, 남동 구공장 등 유형자산 매각으로 당기순이익은 전년대비 10%정도 개선되었습니다.

당사는 2017년 말 인천 남동 공단에 신규공장 부지를 매입, 현재 일부공정을 신설하여 품질 상승, 납기일 준수 개선, 생산 CAPA 추가 확보 및 신규 설비투자를 통한 매출처 다양화를 기대하고 있습니다. &cr;

나. 당해 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표&cr;

1) 연결재무제표&cr;- 하기 자료는 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;

- 연결재무상태표

제39기 2019년 12월 31일 현재
제38기 　　 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에이엔피와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제39(당)기	제38(전)기
자 산
Ⅰ. 유동자산	34,121,169,802	40,193,648,558
현금및현금성자산(주석4,5,6,7)	4,497,586,414	2,330,202,510
기타금융자산(주석4,5,6,7,11,31)	1,124,006,444	3,530,555,460
매출채권및기타채권(주석4,5,6,7,9,30,31,32)	13,804,524,975	15,613,678,007
당기법인세자산(주석28)	58,707,370	61,829,230
기타유동자산(주석12)	655,362,140	914,991,238
재고자산(주석10)	13,980,982,459	17,742,392,113
Ⅱ. 비유동자산	100,138,906,934	113,780,194,013
기타금융자산(주석4,5,6,11)	6,639,930,236	7,200,222,068
투자지분증권(주석15)	19,279,023,479	18,937,868,607
유형자산(주석8,13,20)	73,238,022,419	86,942,074,338
무형자산(주석8,14)	981,930,800	700,029,000
자 산 총 계	134,260,076,736	153,973,842,571
부 채
Ⅰ. 유동부채	40,250,704,393	39,121,718,438
매입채무및기타채무&cr;(주석4,5,6,16,30,31,32)	10,757,885,334	13,876,743,297
단기차입금(주석4,5,6,17,19,20,31)	29,057,202,829	25,097,119,891
기타유동부채(주석22,32)	435,616,230	2,021,008
당기법인세부채(주석28)	-	145,834,242
Ⅱ. 비유동부채	35,080,644,284	47,190,410,628
장기차입금(주석4,5,6,18,19,20,31)	31,613,319,532	41,332,792,233
사채(주석4,5,6,19,20,)	-	3,500,000,000
순확정급여부채(주석21)	3,427,324,752	2,317,618,395
기타비유동부채(주석22)	40,000,000	40,000,000
부 채 총 계	75,331,348,677	86,312,129,066
자 본
지배기업소유주지분&cr;(주석4,15,23)	58,203,126,699	66,717,634,906
Ⅰ. 자본금	41,392,434,000	41,392,434,000
Ⅱ. 자본잉여금	37,164,275,001	37,164,275,001
Ⅲ. 자기주식	(1,206,834)	(1,206,834)
Ⅳ. 기타자본	(3,600,406,299)	(3,938,434,850)
Ⅴ. 결손금	(16,751,969,169)	(7,899,432,411)
비지배지분	725,601,360	944,078,599
자 본 총 계	58,928,728,059	67,661,713,505
부 채 와 자 본 총 계	134,260,076,736	153,973,842,571

- 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제39기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제38기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에이엔피와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제39(당)기	제38(전)기
Ⅰ. 매출액(주석8)	105,840,629,313	107,826,343,702
Ⅱ. 매출원가(주석25)	105,608,236,246	105,932,566,381
Ⅲ. 매출총이익	232,393,067	1,893,777,321
Ⅳ. 판매비(주석24,25)	2,089,753,148	2,132,079,335
Ⅴ. 관리비(주석24,25)	4,711,974,950	4,489,705,831
Ⅵ. 영업이익(손실)(주석8)	(6,569,335,031)	(4,728,007,845)
Ⅶ. 기타수익(주석6,26)	4,089,276,592	470,823,506
Ⅷ. 기타비용(주석6,26)	3,631,612,585	1,721,900,513
Ⅸ. 금융수익(주석6,8,27)	196,847,751	275,257,937
Ⅹ. 금융비용(주석6,8,27)	2,498,783,593	2,538,662,080
ⅩⅠ. 지분법손익(주석15)	1,949,125,879	1,068,098,899
ⅩⅡ. 법인세비용차감전순이익(손실)(주석8)	(6,464,480,987)	(7,174,390,096)
ⅩⅢ. 법인세비용(주석28)	(43,143,932)	(7,741,588)
ⅩⅣ. 당기순이익(손실)(주석29)	(6,421,337,055)	(7,166,648,508)
지배기업 소유주지분	(6,202,859,816)	(7,394,011,772)
비지배주주지분	(218,477,239)	227,363,264
ⅩⅤ. 지분법이익잉여금변동	(1,945,999,558)	-
ⅩⅥ. 당기기타포괄손익	(365,648,833)	396,404,735
당기손익으로 재분류되지 않는 &cr; 세후기타포괄손익	(703,677,384)	(589,049,304)
확정급여제도의재측정요소	(703,677,384)	(589,049,304)
당기손익으로 재분류되는 &cr; 세후기타포괄손익	338,028,551	985,454,039
관계기업기타포괄손익누계액	338,028,551	985,454,039
ⅩⅦ. 총포괄이익(손실)	(8,732,985,446)	(6,770,243,773)
지배기업 소유주지분	(8,514,508,207)	(6,997,607,037)
비지배주주지분	(218,477,239)	227,363,264
ⅩⅧ. 주당순손익(주석29)
기본주당순손익	(77)	(92)
희석주당순손익	(77)	(92)

- 연결자본변동표

제39기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제38기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에이엔피와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	지배기업주주지분						비지배주주지분	총 계
과 목	자 본 금	자본잉여금	자기주식	기타자본	이익잉여금	소 계	비지배주주지분	총 계
2018.1.1(제38(전)기 기초)	24,342,434,000	35,290,489,445	(1,206,834)	(4,923,888,889)	83,628,665	54,791,456,387	716,715,335	55,508,171,722
총포괄손익				985,454,039	(7,983,061,076)	(6,997,607,037)	227,363,264	(6,770,243,773)
당기순손실	-	-	-	-	(7,394,011,772)	(7,394,011,772)	227,363,264	(7,166,648,508)
기타포괄손익				985,454,039	(589,049,304)	396,404,735	-	396,404,735
- 관계기업기타포괄손익누계액	-	-	-	985,454,039	-	985,454,036	-	985,454,036
- 보험수리적손익.	-	-	-	-	(589,049,304)	(589,049,304)	-	(589,049,304)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
1.유상증자	17,050,000,000	1,873,785,556	-	-	-	18,923,785,556	-	18,923,785,556
2018.12.31(제38(전)기 기말)	41,392,434,000	37,164,275,001	(1,206,834)	(3,938,434,850)	(7,899,432,411)	66,717,634,906	944,078,599	67,661,713,505
2019.1.1(제39(당)기 기초)	41,392,434,000	37,164,275,001	(1,206,834)	(3,938,434,850)	(7,899,432,411)	66,717,634,906	944,078,599	67,661,713,505
총포괄손익				338,028,551	(8,852,536,758)	(8,514,508,207)	(218,477,239)	(8,732,985,446)
당기순손실	-	-	-	-	(6,202,859,816)	(6,202,859,816)	(218,477,239)	(6,421,337,055)
지분법이익잉여금변동					(1,945,999,558)	(1,945,999,558)	-	(1,945,999,558)
기타포괄손익				338,028,551	(703,677,384)	(365,648,833)	-	(365,648,833)
- 관계기업기타포괄손익누계액	-	-	-	338,028,551	-	338,028,551	-	338,028,551
- 보험수리적손익.	-	-	-	-	(703,677,384)	(703,677,384)	-	(703,677,384)
2.관계기업기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-	-	-
2019.12.31(제39(당)기 기말)	41,392,434,000	37,164,275,001	(1,206,834)	(3,600,406,299)	(16,751,969,169)	58,203,126,699	725,601,360	58,928,728,059

- 연결현금흐름표&cr;

제39기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제38기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에이엔피와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제39(당)기	제38(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(406,389,037)	687,385,652
영업활동으로부터 창출된 현금(주석32)	1,698,811,226	2,527,740,653
이자의 수취	194,388,025	315,867,904
이자의 지급	(2,200,019,838)	(2,270,225,895)
법인세의 지급	(99,568,450)	114,002,990
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	12,157,841,356	(21,205,088,468)
기타금융자산의 감소	9,897,946,996	10,921,569,313
매도가능금융자산의 감소	100,000,000	-
기타금융자산의 증가	(8,071,366,560)	(13,279,310,977)
유형자산의 처분	11,980,798,366
무형자산의 처분	-	600,000,000
유형자산의 취득	(1,467,635,646)	(19,447,346,804)
무형자산의 취득	(281,901,800)	-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(9,584,068,415)	16,933,703,185
단기차입금의 차입	40,897,188,989	38,227,690,347
장기차입금의 차입	-	5,742,522,782
유상증자	-	18,923,785,556
단기차입금의 상환	(44,758,257,404)	(39,856,182,440)
장기차입금의 상환	(5,723,000,000)	(1,104,113,060)
유동성사채의 상환	-	(5,000,000,000)
Ⅳ. 현금의 증감 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,167,383,904	(3,583,999,631)
Ⅴ. 기초의현금	2,330,202,510	5,914,202,141
Ⅵ. 기말의현금	4,497,586,414	2,330,202,510

- 연결 주석&cr;

1. 연결회사의 개요&cr; &cr;주식회사 에이엔피(이하 "지배기업"이라 함)는 1981년 1월 21일에 설립되었으며,경기도 부천시 원미구 도약로 300에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1988년 1월 18일자로 주식을 한국증권거래소에 상장하여 기업을 공개하였으며 지배기업의 설립시 자본금은 20,000천원이나 수차례의 유ㆍ무상증자 및 감자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 41,392백만원입니다.&cr; &cr;지배기업은 2000년 회사의 상호를 우진전자 주식회사에서 주식회사 큐엔텍코리아로변경하였으며 2009년 다시 주식회사 에이엔피로 변경하였습니다. 지배기업 및 종속기업(이하 주식회사 에이엔피와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")는 전자회로기판제조업, 자동차부품류 제조판매업 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주는 전운관(지분율16.05%)등으로 구성되어 있습니다.&cr;

1.1 종속기업 현황

보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당반기말 &cr;지배지분율&cr;(%)	전기말 &cr;지배지분율 &cr;(%)	결산월	업종
스코아(주)	대한한국	82.66	82.66	12월	자동차부품제조

1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보&cr;

보고기간종료일 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 제39(당) 기

(단위: 백만원)

종속기업	자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
스코아(주)	16,453	12,269	4,184	10,621	(1,259)	(1,259)

&cr;(2) 제38(전) 기

(단위: 백만원)

종속기업	자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
스코아(주)	17,123	11,679	5,444	12,931	1,311	1,311

2. 중요한 회계정책 &cr;

2.1 회계기준의 적용&cr;

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한 민국이 채택한 내용을 의미합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;

2.2 추정과 판단&cr;

한국채택국제회계기준에서는 기말재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이

실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

&cr;기말재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

&cr; 3. 유의적인 회계정책&cr; &cr; 3.1 연결회사 는 201 9 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr;3.2 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 연결회사는 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr;

3.3 회계정책 &cr;

연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

(1) 법인세비용&cr;&cr; 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. &cr;

4. 재무위험관리 &cr;&cr; 4.1 재무위험관리요소 &cr; &cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr; &cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.

&cr;4.1.1 시장위험 &cr;&cr;(1) 외환위험

연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.

&cr;연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		세후 이익에 대 한 영향		자본에 대한 영향
구 분		제 39 (당) 기	제 38 (전)기	제 39 (당) 기	제 38 (전)기
미국달러/원	상승시	(117,596)	(327,696)	(117,596)	(327,696)
미국달러/원	하락시	117,596	327,696	117,596	327,696
일본엔화/원	상승시	63,956	28,947	63,956	28,947
일본엔화/원	하락시	(63,956)	(28,947)	(63,956)	(28,947)

&cr;(2) 가격위험 &cr; &cr;연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다.

&cr;(3) 이자율 위험 &cr; &cr;변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 이자율변동위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동위험을 관리하고 있습니다.&cr;

당기말과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 50 basis point 변동 시 이자율변동위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지수	세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
지수	제 39 (당) 기	제 38 (전)기	제 39 (당) 기	제 38 (전)기
상승 시	(30,335)	(34,965)	(30,335)	(34,965)
하락 시	30,335	34,965	30,335	34,965

&cr;4.1.2 신용위험&cr; &cr;신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

&cr;보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
현금및현금성자산	4,497,586	2,330,202
매출채권 및 기타채권	13,804,525	15,613,678
기타금융자산 - 유동	1,124,006	3,530,555
기타금융자산 - 비유동	6,639,930	7,200,222

4.1.3 유동성 위험 &cr;&cr;연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제39(당)기	3개월 미만	3개월~&cr;1년 이하	1년~ &cr;2년 이하	2년~ &cr;5년 이하	5년 초과	합계
차입금 (금융리스부채 제외)	12,166,905	13,323,584	5,293,320	26,320,000	-	57,103,809
금융리스부채	52,644	14,069	-	-	-	66,713
유동성사채	-	3,500,000	-	-	-	3,500,000
매입채무및기타채무	10,757,885	-	-	-	-	10,757,885
합 계	22,977,434	16,837,653	5,293,320	26,320,000	-	71,428,407

(단위: 천원)

제38(전)기	3개월 미만	3개월~&cr;1년 이하	1년~ &cr;2년 이하	2년~ &cr;5년 이하	5년 초과	합계
차입금 (금융리스부채 제외)	7,537,151	24,860,049	6,973,045	17,786,667	9,273,000	66,429,912
사채	-	-	3,500,000	-	-	3,500,000
매입채무및기타채무	13,876,743	-	-	-	-	13,876,743
합 계	21,413,894	24,860,049	10,473,045	17,786,667	9,273,000	83,806,655

4.2. 자본위험관리 &cr;&cr;연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr; &cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. &cr;

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
총차입금	60,670,522	69,929,912
차감: 현금및현금성자산	(4,497,586)	(2,330,203)
순부채	56,172,936	67,599,709
자본총계	58,928,728	67,661,713
총자본	115,101,664	135,261,422
자본조달비율	49%	50%

5. 공정가치 &cr; &cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제39(당)기		제38(전)기
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	4,497,586	4,497,586	2,330,203	2,330,203
매출채권및기타채권	13,804,525	13,804,525	15,613,678	15,613,678
기타금융자산	7,763,937	7,763,937	10,730,777	10,730,777
소 계	26,066,048	26,066,048	28,674,658	28,674,658
금융부채
매입채무및기타채무	10,757,885	10,757,885	13,876,743	13,876,743
차입금	60,670,522	60,670,522	66,429,912	66,429,912
사채	-	-	3,500,000	3,500,000
소 계	71,428,407	71,428,407	83,806,655	83,806,655

&cr; 5.2 공정가치 서열체계 &cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr; &cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) &cr;- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) &cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) &cr;

6. 범주별 금융상품&cr;

6.1 금융상품 범주별 장부금액

(1) 제39(당)기

단위: 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가-금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	4,497,586	-	-	4,497,586
기타금융자산	7,761,050	-	2,887	7,763,937
매출채권및기타채권	13,804,525	-	-	13,804,525
합 계	26,063,161	-	2,887	26,066,048

(단위: 천원)

재무상태표상 부채	당기손익-공정가치 금융부채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채	합 계
차입금	-	57,170,522	57,170,522
유동성사채	-	3,500,000	3,500,000
매입채무및기타채무	-	10,757,885	10,757,885
합 계	-	71,428,407	71,428,407

(2) 제38(전)기

(단위: 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가-금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	2,330,203	-	-	2,330,203
기타금융자산	10,717,890	-	12,887	10,730,777
매출채권및기타채권	15,613,678	-	-	15,613,678
합 계	28,661,771	-	12,887	28,674,658

(단위: 천원)

재무상태표상 부채	당기손익-공정가치 금융부채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채	합 계
차입금	-	66,429,912	66,429,912
사채	-	3,500,000	3,500,000
매입채무및기타채무	-	13,876,743	13,876,743
합 계	-	83,806,655	83,806,655

&cr;6.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기 분기
상각후원가 금융자산:
이자수익	196,826	75,555
매도가능증권처분이익	90,000
외환차익	272,900	116,513
외화환산이익	42,506	18,637
매출채권처분손실	(26,917)	(47,771)
외환차손	(410,051)	(226,354)
외화환산손실	(30,150)	(23,704)
상각후원가로 측정하는 기타금융부채:
이자비용	(2,077,400)	(1,817,405)

7. 금융자산의 신용 건전성&cr; &cr; 7.1 매출채권의 신용 건전성&cr; &cr; 외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정했습니다.

(단위: 천원)

매출채권	제39(당)기	제38(전)기
외부신용등급이 있는 거래 상대방
A0 이상	4,886,979	2,944,882
B0 이상	6,972,772	9,928,146
B- 이하	1,062,086	1,767,412
소 계	12,921,837	14,640,440
외부신용등급이 없는 거래 상대방
Group1	-	-
Group2	668,214	451,595
Group3	405,843	234,363
소 계	1,074,057	685,958
연체 및 손상되지 아니한 매출채권 합계	13,995,894	15,326,398

&cr;Group1 - 새로운 고객 또는 특수관계자(6개월 미만)&cr;Group2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)&cr;Group3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)로 채무불이행 위험이 해소됨&cr;

7.2 금융자산의 신용 건전성

(단위: 천원)

은행예금 및 은행예치금	제39(당)기	제38(전)기
AAA	4,454,991	2,297,258
A	2,631,281	1,672,076
합 계	7,086,272	3,969,334

(단위: 천원)

특수관계자에 대한 대여금	제39(당)기	제38(전)기
Group 2(종업원)	282,776	602,555
Group 2(관계회사)	4,255,000	5,725,000
합 계	4,537,776	6,327,555

&cr;특수관계자에 대한 대여금 중 연체는 됐으나 손상된 자산은 없습니다.&cr;

8. 영업부문&cr;

(1) 영업부문의 현황&cr;&cr;연결회사는 영업부문을 다음과 같이 인쇄회로기판(PCB)부문, 자동차부품부문 및 기타부문으로 구분하고 있습니다.&cr;

구 분	영 업
인쇄회로기판(PCB)	인쇄회로기판(PCB)
자동차부품	시트헤드레스트 커버링 및 시트백보드제작 등
전문생산방식(EMS)	전자부품조립등

(2) 당기와 전기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다. &cr;

① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기
구 분	인쇄회로기판(PCB)	자동차부품	EMS	합계
매출액	91,764,024	10,620,693	3,455,912	105,840,629
영업이익	(5,696,591)	(1,217,558)	344,815	(6,569,334)
이자수익	196,825	22	-	196,847
이자비용	2,077,400	394,466	-	2,471,866
유ㆍ무형자산상각비	6,082,948	479,396	67,731	6,630,075
법인세비용차감전이익(손실)	(5,506,191)	(1,303,105)	344,815	(6,464,481)

&cr;② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	제38(전)기
구 분	인쇄회로기판(PCB)	자동차부품	EMS	합계
매출액	91,990,248	12,931,493	2,904,602	107,826,343
영업이익(손실)	(6,813,566)	1,646,014	439,544	(4,728,008)
이자수익	275,258	-	-	275,258
이자비용	2,044,736	422,900	-	2,467,636
유ㆍ무형자산상각비	4,216,516	530,776	59,098	4,806,390
법인세비용차감전이익(손실)	(8,917,399)	1,311,207	439,544	(7,166,648)

(3) 보고기간종료일 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기
구 분	인쇄회로기판(PCB)	자동차부품	EMS	합계
자산	117,333,888	16,453,391	472,797	134,260,076
부채	63,062,509	12,268,839	-	75,331,348

&cr;② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	제38(전)기
구 분	인쇄회로기판(PCB)	자동차부품	EMS	합계
자산	136,378,742	17,123,210	471,890	153,973,842
부채	74,633,432	11,678,697	-	86,312,129

&cr;(4) 당기와 전기 중 연결회사의 매출은 전액 대한민국에서 발생하였습니다.

&cr;9. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
매출채권	13,995,894	15,326,399
대손충당금	(455,013)	(405,843)
미수금	642,636	1,074,311
대손충당금	(383,845)	(383,582)
미수수익	4,853	2,393
합 계	13,804,525	15,613,678

(2) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기			제38(전)기
구 분	매출채권	미수금	합계	매출채권	미수금	합계
기초금액	405,843	383,583	789,426	405,253	786,721	1,191,974
제각	-	-	-	(126,768)	(403,138)	(529,906)
기중 환입액	-	-	-	-	-	-
기중 증가액	49,170	262	49,432	127,358	-	127,358
보고기간말금액	455,013	383,845	838,858	405,843	383,583	789,426

연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 연령분석을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 경과기간별 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기				제38(전)기
구 분	3개월이내	6개월이내	6개월이상	계	3개월이내	6개월이내	6개월이상	계
매출채권	13,116,425	251,942	627,527	13,995,894	14,256,610	529,549	540,240	15,326,399
미수금	258,790	-	383,846	642,636	690,729	-	383,582	1,074,311
미수수익	4,853	-	-	4,853	2,393	-	-	2,393
계	13,380,068	251,942	1,011,373	14,643,383	14,949,732	529,549	923,822	16,403,103

10. 재고자산&cr; &cr;보고기간종료일 현재 영업부문별 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기				제38(전)기
구 분	인쇄회로기판	자동차부품	EMS	장부가액	인쇄회로기판	자동차부품	EMS	장부가액
제품	7,965,491	110,174	75,429	8,151,094	10,496,404	88,970	58,921	10,644,295
제품평가손실충당금	(354,408)	-	-	(354,408)	(906,477)	-	-	(906,477)
재공품	3,666,015	-	-	3,666,015	4,738,107	-	-	4,738,107
원재료	1,759,321	56,056	-	1,815,377	2,050,459	164,692	-	2,215,151
원재료평가손실충당금	(63,609)	-	-	(63,609)	(182,293)	-	-	(182,293)
부재료	358,274	10,213	-	368,487	554,110	31,870	-	585,980
부재료평가손실충당금	(2,197)	-	-	(2,197)	(2,357)	-	-	(2,357)
저장품	4,014	-	-	4,014	5,512	-	-	5,512
미착품	396,209	-	-	396,209	644,474	-	-	644,474
합 계	13,729,110	176,443	75,429	13,980,982	17,397,939	285,532	58,921	17,742,392

&cr; 11. 기타금융자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기		제38(전)기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기금융상품	541,230	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	2,887	-	12,887
퇴직보험예치금	-	4,054
단기대여금	2,078,000	-	3,578,000	-
대손충당금	(1,778,000)	-	(650,000)	-
주임종단기대여금	282,776	-	602,555	-
장기금융상품	-	2,039,054	-	1,981,139
관계회사대여금	-	4,255,000	-	4,025,000
보증금	-	338,935	-	1,171,195
소송공탁예치금	-	-	-	10,000
합 계	1,124,006	6,639,930	3,530,555	7,200,221

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목		종 류	제39(당)기	제38(전)기	비 고
유동자산	기타금융자산	정기예금	541,230	-	우리사주대출보증
비유동자산	기타금융자산	별단예금	5,500	5,500	당좌개설보증금
소 계			546,730	5,500

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	회사명	제39(당)기			제38(전)기
구분	회사명	취득가액	공정가치	장부가액	장부가액
비유동자산	경인써키트(주)	10,000	-	-	10,000
비유동자산	(주)엔스퍼트	1,238,638	2,887	2,887	2,887
합 계		1,248,638	2,887	2,887	12,887

&cr;12. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동자산과 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기		제38(전)기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선급금	791,700	-	767,160	-
대손충당금	(235,660)	-	-	-
선급비용	99,322	-	147,831	-
합 계	655,362	-	914,991	-

13. 유형자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타	합계
취득가액	21,152,376	29,556,927	10,724,569	57,541,100	6,579,431	125,554,403
감가상각누계액	-	(3,615,085)	(3,203,600)	(39,869,974)	(5,627,722)	(52,316,381)
장부금액	21,152,376	25,941,842	7,520,969	17,671,126	951,709	73,238,022

② 제38(전)기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타	합계
취득가액	29,538,606	30,256,068	4,357,207	47,654,575	24,526,372	136,332,828
감가상각누계액	-	(3,113,984)	(2,580,664)	(38,871,858)	(4,824,248)	(49,390,754)
장부금액	29,538,606	27,142,084	1,776,543	8,782,717	19,702,124	86,942,074

&cr;(2) 당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타	건설중인자산	합계
기초 장부가액	29,538,606	27,142,083	1,776,543	8,782,717	1,257,162	18,444,963	86,942,074
취득 및 자본적지출	-	-	477,562	725,940	683,225	-	1,886,727
기타증감(대체)	(8,386,230)	(413,756)	5,924,504	12,419,630	(59,889)	(18,444,963)	(8,960,704)
감가상각비	-	(786,485)	(657,640)	(4,257,161)	(928,789)	-	(6,630,075)
기말 장부가액	21,152,376	25,941,842	7,520,969	17,671,126	951,709	-	73,238,022

② 제38(전)기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타	건설중인자산	합계
기초 장부가액	29,538,606	27,410,343	1,973,530	11,790,039	1,588,598	-	72,301,116
취득 및 자본적지출	-	120,000	10,000	414,894	423,490	18,478,963	19,447,347
기타증감(대체)	-	-	34,000	-	-	(34,000)	-
감가상각비	-	(388,260)	(240,987)	(3,422,216)	(754,926)		(4,806,389)
기말 장부가액	29,538,606	27,142,083	1,776,543	8,782,717	1,257,162	18,444,963	86,942,074

&cr;(3) 당기와 전기 중 건설중인자산으로 자본화한 차입원가는 없습니다.

14. 무형자산&cr; &cr;당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기		제38(전)기
구 분	기타무형자산	합계	기타무형자산	합계
기초 장부가액	700,029	700,029	1,143,229	1,143,229
증가액	281,902	281,902	-	-
처분액	-	-	(443,200)	(443,200)
기말 장부가액	981,931	981,931	700,029	700,029

15. 관계기업투자주식&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	지분율	취득원가	장부가액
회사명	지분율	취득원가	제39(당)기	제38(전)기
㈜용산	49.14%	18,248,512	19,279,022	18,937,869
케이피유폼텍인도㈜	40.00%	415,201	1	-
합 계		18,663,713	19,279,023	18,937,869

(2) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익
㈜용산	229,989,403	190,756,553	392,922,744	3,966,475
케이피유폼텍인도㈜	1,037,800	-	-	-

&cr;② 제38(전)기

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익
㈜용산	228,918,470	190,379,871	379,982,679	2,618,720
케이피유폼텍인도㈜	1,037,800	-	-	-

(3) 관계기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업	기초 장부가액	지분법손익	지분법자본변동	분기말 장부가액
㈜용산	18,937,868	2,066,908	(1,725,754)	19,279,022

&cr; 16. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
매입채무	2,861,970	3,643,549
미지급금	6,900,958	9,230,575
예수금	153,075	219,668
부가세예수금	88,487	301,402
미지급비용	753,395	481,549
합 계	10,757,885	13,876,743

17. 단기차입금&cr; &cr;보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	이자율(%)	제39(당)기	제38(전)기
기업은행	운전자금	3.92~4.29	11,406,394	11,823,149
하나은행	운전자금	-	121,569	559,407
신한은행	운전자금	2.79~4.57	1,652,781	1,873,597
경남은행	운전자금	4.23	1,680,000	2,182,028
산업은행	운전자금	2.38~3.85	5,533,372	3,902,037
현대커머셜(주)	운전자금	3.91	900,000	1,050,000
기타	운전자금	-	2,226,789	1,396,185
단기차입금 소계			23,520,905	22,786,403
산업은행, 신한은행	운전자금	2.01~3.60	1,461,667	1,926,667
김성덕 외	유동성리스부채	3.68	66,713	-
중소기업진흥공단등	운전자금	2.00	507,917	384,049
유진투자증권(주)	유동성사채	4.192	3,500,000	-
합 계			29,057,202	25,097,119

&cr; 18. 장기차입금&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제39(당)기	제38(전)기
신한은행	운영자금	2.79	208,333	375,000
기업은행	시설자금	3.56	-	500,000
경남은행	시설자금	3.75~6.18	7,879,570	8,043,508
산업은행	운영자금	2.38~2.46	25,495,000	34,725,000
기타	운영자금	2.00~3.68	66,713	-
소 계			33,649,616	43,643,508
유동성대체			(2,036,297)	(2,310,716)
차 감 계			31,613,319	41,332,792

19. 사채&cr; &cr;연결회사는 2018년 3월 14일자 이사회 결의로 시설 및 운영자금에 충당할 목적으로 무보증사모사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		발행일	만기일	발행금액	인수회사
제15회차	무보증 사모사채	2018년 03월 22일	2020년 03월 22일	3,500,000&cr;(이율:4.192%)	한국투자증권(주)

상기의 사채와 관련하여 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 20. 담보제공자산 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 제39(당)기

단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자
토지	18,694,189	63,000,000	기업은행&cr;신한은행&cr;국민은행&cr;산업은행
건물	17,532,334
구축물	7,520,970
기계장치	17,288,926
토지	2,458,186	11,316,000	경남은행
건물	8,409,508	11,316,000	경남은행
합 계	71,904,113	74,316,000

② 제38(전)기

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자
토지	27,080,420	64,300,000	기업은행&cr;신한은행&cr;국민은행&cr;산업은행
건물	18,497,345
구축물	1,776,543
기계장치	8,507,089
토지	2,458,186	11,316,000	경남은행
건물	8,644,738	11,316,000	경남은행
합 계	66,964,321	75,616,000

&cr; 21. 순확정급여부채&cr;&cr; 연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 2008년부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하여 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 그 이전 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금제도(근로기준법 및 연결실체의 퇴직금지급 규정 준용)를 유지하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 계리사에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
확정급여채무의 현재가치	6,239,090	5,161,955
사외적립자산의 공정가치	(2,811,765)	(2,844,337)
재무상태표에 인식하는 부채	3,427,325	2,317,618

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제39(당)기	제38(전)기
기초잔액	5,161,955	4,610,384
당기근무원가	1,482,214	1,307,018
이자비용	183,379	194,683
퇴직금지급액	(1,249,781)	(1,468,346)
보험수리적손익	661,322	518,216
과거근무원가에 따른 변동액	-	-
기말잔액	6,239,089	5,161,955

&cr;(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제39(당)기	제38(전)기
기초잔액	2,844,337	2,754,545
납입액	270,155	326,242
급여지급액	(338,876)	(256,242)
기대수익	78,503	90,624
보험수리적손익	(42,354)	(70,832)
기말잔액	2,811,765	2,844,337

&cr;(4) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제39(당)기				제38(전)기
구분	공시가격	비공시가격	합계	구성비(%)	공시가격	비공시가격	합계	구성비(%)
현금및현금성자산	2,811,765	-	2,811,765	100	2,844,337	-	2,844,337	100

(5) 당기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련해서 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제39(당)기	제38(전)기
당기근무원가	1,482,214	1,307,018
이자원가	183,379	194,682
사외적립자산 기대수익	(78,504)	(90,624)
과거근무원가	-	-
예상 퇴직급여원가	1,587,089	1,411,076

&cr;(6) 당기말 현재 주요 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
임금상승률(*1)	표준승급율+1.27%
할인률(*2)	2.85%
사외적립자산 기대수익률(*2)	4.17%
사망률(*3)	0.002%~0.039%

(주1) 보험개발원에서 제공한 참조승급율을 사용하였습니다.&cr;(주2) 회사채 AAO 10년물 수익률과 AAO 15년물 수익률의 직선보간으로 결정한 것을 사용하였습니다.&cr;(주3) 연령별 임금상승률을 적용하여 사용하였습니다.&cr;(주4) 사망률은 보험개발원 제공 참조사망률을 사용하였습니다.&cr;&cr;(7) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석

구분	확정급여채무에 대한 영향
구분	가정의 변동	가정의 증가	가정의 감소
할인율	1.00%	5,514,858	7,114,347
임금상승률	1.00%	7,120,242	5,497,672

22. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기		제38(전)기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선수금	435,616	-	2,021	-
임대보증금	-	40,000	-	40,000
합 계	435,616	40,000	2,021	40,000

23. 지배기업소유주지분&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수 발행한 주식의 수 및 1주당금액은 다음과 같습니다.

구 분	제39(당)기	제38(전)기
발행할 주식의 총수(주)	500,000,000	500,000,000
1주당 금액(원)	500	500
발행한 주식의 수(주)	82,784,868	82,784,868
자본금(원)	41,392,434,000	41,392,434,000

&cr;(2) 자본잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
주식발행초과금	37,164,275	37,164,275

(3) 자기주식&cr;&cr;보고기간종료일 현재 감자시 단수주 등으로 인해 취득한 532주를 자기주식으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;

(4) 기타자본&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
자기주식처분손실	(3,058,005)	(3,058,005)
주식매수선택권	261,131	261,131
관계기업기타포괄손익누계액	(1,141,561)	(1,141,561)
소 계	(3,938,435)	(3,938,435)

&cr;(3) 당기와 전기 중 자본금 및 자본금잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 천원)

구분	일자	증감주식수	주당액면금액	자본금	주식발행초과금
전기
전기초	2018-01-01	48,684,868	500	24,342,434	35,290,489
제33회유상증사(주1)	2018-02-21	34,100,000	500	17,050,000	1,873,786
전기말	2018-12-31	82,784,868	500	41,392,434	37,164,275
당기
당기초	2019-01-01	82,784,868	500	41,392,434	37,164,275
당반기말	2019-12-31	82,784,868	500	41,392,434	37,164,275

(주1) 회사는 2017년 12월 15일 이사회결의에 따라 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 실시하였습니다. 주금납입일은 2018년 02월 20일로 주당발행가액은565원이며, 주식발행비용은1,873,785천원이 발생하였습니다.

24. 판매비와 관리비&cr; &cr;(1) 당기와 전기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
접대비	134,903	123,038
운반비	1,236,252	1,400,284
지급수수료	669,165	424,861
광고선전비	-	1,187
용역료	-	127,357
대손상각비	49,433	55,351
합계	2,089,753	2,132,078

&cr;(2) 당기와 전기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
급여	3,124,747	3,251,179
퇴직급여	600,039	187,639
복리후생비	360,606	407,042
여비교통비	121,346	122,134
통신비	23,953	32,030
수도광열비	4,187	4,923
소모품비	31,364	54,557
교육훈련비	5,965	8,644
도서인쇄비	2,024	8,302
세금과공과	81,120	77,286
차량유지비	21,463	19,155
감가상각비	247,768	241,064
수선비	2,006	285
보험료	68,289	55,542
임차료	5,892	5,589
전력비	11,205	14,335
합 계	4,711,974	4,489,706

25. 비용의 성격별 분류&cr; &cr;연결회사의 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
재고자산의 변동	3,761,410	2,734,999
원재료및부재료매입액 등	29,524,771	31,966,117
감가상각 및 무형자산상각	1,094,464	4,806,390
외주가공비	31,102,637	31,929,304
인건비	24,337,200	22,853,880
소모품비	2,953,767	3,350,497
수도광열비	751,542	577,481
전력비	4,211,090	3,660,768
복리후생비	3,016,650	2,944,159
운반비	1,359,400	1,592,983
수선비	1,073,604	1,012,912
지급수수료	2,210,073	1,760,449
기타비용	7,013,356	3,364,413
합 계	112,409,964	112,554,352

(*) 연결포괄손익계산서의 매출원가, 판매비 및 관리비를 합산한 금액입니다.

&cr;26. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;(1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
매도가능증권투자이익	90,000	-
정부보조금	96,479	28,258
외환차익	272,899	152,517
외화환산이익	42,506	31,883
유형자산처분이익	3,244,494	-
무형자산처분이익	-	156,800
잡이익	342,898	101,366
합 계	4,089,276	470,824

(2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
투자지분증권손상차손	-	415,200
외환차손	410,052	299,084
외화환산손실	30,149	7,892
유형자산처분손실	175,047	-
재고자산손상차손	1,033,268	183,857
기타의대손상각비	1,363,660	300,000
잡손실	619,436	515,867
합 계	3,631,612	1,721,900

&cr;27. 금융수익 및 금융비용&cr; &cr;당기와 전기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
1. 금융수익
이자수익	196,847	275,258
계	196,847	275,258
2. 금융비용
이자비용	2,471,866	2,467,636
매출채권처분손실	26,917	71,025
계	2,498,783	2,538,661
3. 순금융수익(비용)(1-2)	(2,301,936)	(2,263,403)

28. 법인세&cr; &cr;회사는 차감할 일시적차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세 효과는 실현가능성이불확실한 것으로 보아 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. &cr;

29. 주당순손익&cr; &cr;(1) 당기 및 전기의 지배기업지분의 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
보통주반기순이익	(6,421,337,055)	(7,166,648,508)
가중평균유통보통주식수(*1)	82,784,336	77,832,829
기본주당순이익(손실)	(77)	(92)

&cr;(2) 당기 및 전기의 지배기업지분의 희석주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
조정후 보통주반기순이익	(6,421,337,055)	(7,166,648,508)
조정후 가중평균유통보통주식수(*1)	82,784,336	77,832,829
희석주당순이익(손실)	(77)	(92)

(*1) 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역

(단위 : 원, 주)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
기초이월 유통보통주식수	82,784,336	48,684,336
신주인수권행사로 인한 가중평균유통보통주식수증가	-	-
유상증자로 인한 가중평균유통보통주식수증가	-	29,148,493
가중평균유통보통주식수	82,784,336	77,832,829
신주인수권으로 인한 희석증권 증분주식수	-	-
조정후 가중평균유통보통주식수	82,784,336	77,832,829

30. 특수관계자와의 거래&cr;

(1) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계 구분	회사명	거래내용	제39(당)기	제38(전)기
관계회사	㈜용산	매출	8,566,137	11,752,405
		매입	105,716	-
		자금대여	5,100,000	3,100,000
		자금회수	5,100,000	2,400,000
		자금차입	1,400,000	3,762,329
		자금상환	420,000	4,150,000
	용산에스앤씨(주)	매출	-	579
		매입 등	-	184
		자금대여	710,000	2,040,000
		자금회수	480,000	1,385,000
	(주)와이에스피	자금상환	-	450,000

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(단위 : 천원)

특수관계 구분	특수관계자	채권		채무
특수관계 구분	특수관계자	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
관계회사	㈜용산	-	-	-	1,413,786
기타특수관계자	용산에스앤씨(주)	-	4,225,000	-	-
합 계		-	4,225,000	-	1,413,786

② 제38(전)기

(단위 : 천원)

특수관계 구분	특수관계자	채권		채무
특수관계 구분	특수관계자	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
관계회사	㈜용산	704,917	1,700,000	-	6,490
기타특수관계자	용산에스앤씨(주)	-	4,025,000	-	-
기타특수관계자	(주)용산 대표이사	-	-	-	566,158
합 계		704,917	5,725,000	-	572,648

&cr;(3) 당기와 전기 중 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
급 여	1,112,548	946,496

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(단위 : 천원)

제공한 내용					지급보증자
특수관계 구분	구분	제공받은자	내용	보증금액	지급보증자
관계기업	지급보증	㈜용산	운전자금외	1,800,000	서울보증보험
관계조합	지급보증	(주)에이엔피&cr; 우리사주조합	우리사주대출지급보증	2,643,646	한국증권금융

② 제38(전)기

(단위 : 천원)

제공한 내용					지급보증자
특수관계 구분	구분	제공받은자	내용	보증금액	지급보증자
관계기업	지급보증	㈜용산	운전자금외	9,383,600	수협중앙회울산지점외
관계조합	지급보증	(주)에이엔피&cr; 우리사주조합	우리사주대출지급보증	3,051,000	한국증권금융

&cr;(5) 보고기간종료일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 천원)

특수관계 구분	제공자	내용	원화	외화	담보권자
최대주주	대표이사	차입금 지급 보증등	1,000,000	1,000,000	KEB하나은행
			4,751,784	2,040,000	신한은행
			40,956,000	1,300,000	산업은행
			1,940,000	1,560,000	기업은행
관계회사	(주)용산	차입금 지급 보증금	360,000	-	경남은행

&cr; ② 제38(전)기

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 천원)

특수관계 구분	제공자	내용	원화	외화	담보권자
최대주주	대표이사	차입금 지급 보증등	5,951,784	1,000,000	KEB하나은행
			4,751,784	2,040,000	신한은행
			40,956,000	1,300,000	산업은행
			1,940,000	1,560,000	기업은행
			10,786,000	-	경남은행
관계회사	(주)용산	차입금 지급 보증금	360,000	-	경남은행

31. 우발부채 및 약정사항&cr;

(1) 연결회사가 금융기관에 매각한 매출채권 중 당기말 현재 만기가 도래하지 않은금액은 1,136백만원이며,연결회사가 지속적으로 관여하지 않는 채권은 제거하고, 지속적으로 관여하는 채권은 차입금으로 계상하고 있습니다.&cr;

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제39(당)기

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	427,360	지급보증
서울보증보험	80,600	공탁보증
합 계	507,960

&cr; ② 제38(전)기

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	427,360	지급보증
서울보증보험	655,000	공탁보증
합 계	1,082,360

(3) 당기말과 전기말 현재 회사의 금융기관 약정사항내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 천원)

구 분	종 류	약정한도액	실행금액
우리은행	B2B	3,225,000	525,435
기업은행	외담대	1,200,000	457,246
	B2B 팩토링	-	505,118
	할인어음	500,000	226,346
	일반자금대출	11,160,000	10,464,000
	USANCE L/C한도	USD 1,300,000	USD 914,810
KEB하나은행	상생외담대 외	2,000,000	588,803
	USANCE L/C한도	USD 800,000	USD 740,450
	내국신용장	800,000	441,833
신한은행	일반자금대출	950,000	700,000
	무역금융	850,000	850,000
	USANCE L/C한도	USD 500,000	USD 237,170
	LOCAL L/C OPEN한도	200,000	-
	ATSIGHT L/C 한도	USD 1,000,000	-
산업은행	일반자금대출	4,880,000	4,837,574
산업은행	USANCE L/C한도	USD 1,100,000	USD 1,097,450

② 제 38 (전) 기

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 천원)

구 분	종 류	약정한도액	실행금액
우리은행	B2B	4,200,000	1,014,218
기업은행	외담대	700,000	-
	일반자금대출	10,660,000	10,660,000
	USANCE L/C한도	USD 1,300,000	USD 1,040,291
KEB하나은행	상생외담대 외	2,000,000	-
	USANCE L/C한도	USD 1,000,000	USD 500,320
	내국신용장	1,000,000	-
신한은행	일반자금대출	824,999	824,999
	무역금융	1,500,000	1,000,000
	USANCE L/C한도	USD 1,000,000	USD 378,853
	LOCAL L/C OPEN한도	500,000	171,246
	ATSIGHT L/C 한도	USD 1,200,000	-
산업은행	일반자금대출	1,500,000	791,115
산업은행	USANCE L/C한도	USD 1,300,000	USD 653,718

32. 영업활동으로부터 창출된 현금 &cr;

당기 및 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제39(당)기	제38(전)기
분기순손실	(6,421,337)	(7,166,648)
조정사항 :
감가상각비	6,630,075	4,806,390
기타대손상각비	1,363,660	-
퇴직급여	2,369,586	1,430,869
기타의대손상각비	-	300,000
매도가능증권투자이익	(90,000)	-
외화환산이익	(42,506)	(31,883)
외화환산손실	21,481	7,890
유형자산처분이익	(3,165,943)	-
유형자산처분손실	96,496	-
무형자산처분이익	-	(156,800)
재고자산감모손실	1,033,268	183,857
관계기업지분법이익	(1,949,126)	(1,068,099)
투자지분증권손상차손	-	415,200
법인세비용	(43,144)	(7,742)
이자수익	(205,473)	(275,258)
이자비용	2,471,866	2,467,637
매출채권및기타채권(증가)	1,790,607	(755,624)
기타유동자산의 (증가)	23,969	(7,546)
재고자산의 감소(증가)	2,728,142	3,031,391
매입채무및기타채무(증가)	(3,382,848)	943,456
기타유동부채의 증가(감소)	433,595	(31,211)
퇴직금의 지급	(1,996,129)	(1,468,346)
퇴직급여부채의 증감	32,572	(89,792)
영업활동으로부터 창출된 현금	1,698,811	2,527,741

&cr;

&cr;2) 재무제표&cr;- 하기 자료는 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;- 재무상태표&cr;

제 39 기 2019년 12월 31일 현재
제 38 기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에이엔피	(단위 : 원)

과 목	제 39 (당) 기말	제 38 (전) 기말
자 산
Ⅰ. 유동자산	33,840,084,273	39,021,109,306
현금및현금성자산(주석3,4,5,6,8)	4,455,249,454	2,297,689,463
기타금융자산(주석3,4,5,6,11,30)	1,124,006,444	3,530,555,460
매출채권및기타채권(주석3,4,5,6,9,32)	13,779,739,580	14,778,129,905
당기법인세자산(주석27)	38,350,920	61,829,230
기타유동자산(주석12)	638,198,740	896,045,438
재고자산(주석10,28)	13,804,539,135	17,456,859,810
Ⅱ. 비유동자산	88,466,601,060	102,329,523,130
기타금융자산(주석3,4,5,6,11)	1,844,209,559	2,784,499,971
투자지분증권(주석15)	23,779,023,479	23,437,868,607
유형자산(주석13,20)	61,861,437,222	75,407,125,552
무형자산(주석14)	981,930,800	700,029,000
자 산 총 계	122,306,685,333	141,350,632,436
부 채
Ⅰ. 유동부채	35,353,518,098	35,102,480,459
매입채무및기타채무(주석3,4,5,16)	9,572,403,118	12,743,547,432
단기차입금(주석3,4,5,17,18,19,20,32)	25,779,285,697	22,356,912,019
기타유동부채(주석22)	1,829,283	2,021,008
Ⅱ. 비유동부채	27,708,991,418	39,530,951,725
사채(주석3,4,5,19)	-	3,500,000,000
장기차입금(주석3,4,5,18,20,32)	24,241,666,666	33,673,333,330
순확정급여부채(주석21)	3,427,324,752	2,317,618,395
기타비유동부채(주석22)	40,000,000	40,000,000
부 채 총 계	63,062,509,516	74,633,432,184
자 본
Ⅰ. 자본금(주석23)	41,392,434,000	41,392,434,000
Ⅱ. 자본잉여금(주석23)	37,164,275,001	37,164,275,001
Ⅲ. 자기주식(주석23)	(1,206,834)	(1,206,834)
Ⅳ. 기타자본(주석23)	(3,600,406,299)	(3,938,434,850)
Ⅴ. 결손금(주석23)	(15,710,920,051)	(7,899,867,065)
자 본 총 계	59,244,175,817	66,717,200,252
부 채 와 자 본 총 계	122,306,685,333	141,350,632,436

- 손익계산서(포괄손익계산서)&cr;

제 39 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 38 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에이엔피	(단위 : 원)

과 목	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
Ⅰ. 매출액(주석7)	95,219,935,717	94,894,850,599
Ⅱ. 매출원가(주석28)	95,573,308,620	96,289,567,205
Ⅲ. 매출총이익	(353,372,903)	(1,394,716,606)
Ⅳ. 판매비(주석24,28)	1,126,586,301	1,227,608,542
Ⅴ. 관리비(주석24,28)	3,871,817,041	3,751,696,656
Ⅵ. 영업손실(주석7)	(5,351,776,245)	(6,374,021,804)
Ⅶ. 기타수익(주석26)	5,726,454,974	1,451,916,519
Ⅷ. 기타비용(주석26)	3,628,562,703	1,715,246,531
Ⅸ. 금융수익(주석25)	196,825,684	275,257,937
Ⅹ. 금융비용(주석25)	2,104,317,754	2,115,761,455
ⅩⅠ. 지분법손익	-	-
ⅩⅡ. 법인세비용차감전순손실(주석7)	(5,161,376,044)	(8,477,855,334)
ⅩⅢ. 법인세비용(주석27)	-	-
ⅩⅣ. 당기순손실(주석29)	(5,161,376,044)	(8,477,855,334)
ⅩⅤ. 기타포괄손익(주석23)	(365,648,833)	396,404,735
당기손익으로재분류되지않은세후기타포괄손익
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	338,028,551	985,454,039
관계기업기타포괄손익누계액	338,028,551	985,454,039
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(703,677,384)	(589,049,304)
확정급여제도의 재측정요소	(703,677,384)	(589,049,304)
ⅩⅥ. 총포괄손실	(5,527,024,877)	(8,081,450,599)
ⅩⅦ. 주당손익(주석29)
1. 기본주당순이익	(62)	(109)
2. 희석주당순이익	(62)	(109)

- 자본변동표&cr;

제 39 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 38 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에이엔피	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr;잉여금	자 기&cr;주 식	기 타&cr;자 본	이 익&cr;잉여금	총 계
2018.1.1(제38기 전기초)	24,342,434,000	35,290,489,445	(1,206,834)	(4,923,888,889)	1,167,037,573	55,874,865,295
총포괄손익
당기순손실	-	-	-	-	(8,477,855,334)	(8,477,855,334)
기타포괄손익	-	-	-	985,454,039	(589,049,304)	396,404,735
-보험수리적이익					(589,049,304)	(589,049,304)
-관계기업기타포괄손익누계액	-	-	-	985,454,039	-	985,454,039
유상증자	17,050,000,000	1,873,785,556	-	-	-	18,923,785,556
2018.12.31(제38기 전기말)	41,392,434,000	37,164,275,001	(1,206,834)	(3,938,434,850)	(7,899,867,065)	66,717,200,252
2019.1.1(제39기 당기초)	41,392,434,000	37,164,275,001	(1,206,834)	(3,938,434,850)	(7,899,867,065)	66,717,200,252
총포괄손익
당기순손실	-	-	-	-	(5,161,376,044)	(5,161,376,044)
지분법이익잉여금변동					(1,945,999,558)	(1,945,999,558)
기타포괄손익	-	-	-	338,028,551	(703,677,384)	(365,648,833)
-보험수리적이익	-	-	-	-	(703,677,384)	(703,677,384)
-관계기업기타포괄손익누계액	-	-	-	338,028,551	-	338,028,551
2019.12.31(제39기 당기말)	41,392,434,000	37,164,275,001	(1,206,834)	(3,600,406,299)	(15,710,920,051)	59,244,175,817

- 현금흐름표&cr;

제 39 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 38 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에이엔피	(단위 : 원)

과 목	제 39 (당) 기말	제 38 (전) 기말
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(867,340,580)	(1,040,752,589)
영업활동으로 창출된 현금 (주석31)	988,888,860	739,158,923
이자의 수취	194,365,958	315,867,904
이자의 지급	(2,074,073,708)	(2,056,206,576)
법인세의 지급(환급)	23,478,310	(39,572,840)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	12,858,872,209	(20,253,891,547)
기타금융자산의 감소	4,316,788,416	7,364,745,763
매도가능금융자산의 감소	100,000,000	-
유형자산의 처분	11,980,798,366	-
무형자산의 처분	-	600,000,000
기타금융자산의 증가	(2,110,209,400)	(8,916,927,197)
유형자산의 취득	(1,146,603,373)	(19,301,710,113)
무형자산의 취득	(281,901,800)	-
Ⅲ. 재무활동으로인한 현금흐름	(9,833,971,638)	17,874,662,595
단기차입금의 차입	39,497,188,989	35,427,690,347
장기차입금의 차입	-	5,440,000,000
유상증자	-	18,923,785,556
단기차입금의 상환	(43,608,160,627)	(36,766,813,308)
장기차입금의 상환	(5,723,000,000)	(150,000,000)
기타비유동부채의 감소	-	(5,000,000,000)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,157,559,991	(3,419,981,541)
Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	2,297,689,463	5,717,671,004
Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	4,455,249,454	2,297,689,463

- 결손금처리계산서(안)

제 39 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 38 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	제 39 (당) 기		제 38 (전) 기
과 목	처리예정일 2020년 3월 27일		처리확정일 2019년 3월 29일
Ⅰ. 미처리결손금		15,710,920,051		7,899,867,065
1. 전기이월미처리결손금(이익금)	7,899,867,065		(1,167,037,573)
2. 당기순손실(이익)	5,161,376,044		8,477,855,334
3. 보험수리적손실(이익)	703,677,384		589,049,304
4. 지분법손실잉여금변동(이익)	1,945,999,558		-
Ⅱ. 이익잉여금이입액		-		-
Ⅲ. 차기이월미처리결손금		15,710,920,051		7,899,867,065

- 주석&cr;

1. 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 에이엔피(이하 "회사")는 1981년 1월 21일에 설립되어 전자회로기판 제조업, 자동차부품류 제조 판매업등을 주된 영업으로 하고 있으며, 경기도 부천시 도약로 300에 본사를 두고 있습니다.&cr;회사는 1988년 1월 18일자로 주식을 한국거래소에 상장하여 기업을 공개하였으며 회사의 설립시 자본금은 20,000천원이나 수차례의 유ㆍ무상증자 및 감자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 41,392백만원입니다.&cr;회사는 2000년 회사의 상호를 우진전자 주식회사에서 주식회사 큐엔텍코리아로 변경하였으며 2009년 다시 주식회사 에이엔피로 변경하였습니다.&cr;당분기말 현재 회사의 주요 주주는 대표이사인 전운관(16.05%)등으로 구성되어 있습니다.&cr;

2. 중요한 회계정책 &cr;

2.1 회계기준의 적용&cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국체택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 추정과 판단&cr;

한국채택국제회계기준에서는 기말재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

&cr;기말재무제표에서 사용된 회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2.3 회 사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 회사 는 201 9 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

(6) 연차개선 2015-2017&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr;2.4 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 회사는 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr;&cr;2.5 회계정책&cr;&cr;기말재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

3. 재무위험관리 &cr;&cr; 3.1 재무위험관리요소 &cr; &cr;회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.

&cr;3.1.1 시장위험 &cr;&cr;회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화, 유로화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

&cr;경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

&cr;위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. 각 주요 외화 별 추정 매출의 약 90%(전기: 95%)가 위험회피 목적상 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 요건을 충족하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		세후 이익에 대 한 영향		자본에 대한 영향
구 분		제 39 (당) 기	제 38 (전)기	제 39 (당) 기	제 38 (전)기
미국달러/원	상승시	(117,596)	(327,696)	(117,596)	(327,696)
미국달러/원	하락시	117,596	327,696	117,596	327,696
일본엔화/원	상승시	63,956	28,947	63,956	28,947
일본엔화/원	하락시	(63,956)	(28,947)	(63,956)	(28,947)

&cr;3.1.2 신용위험&cr; &cr;신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니 다. &cr;

당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.

당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
현금및현금성자산	4,455,249	2,297,689
매출채권 및 기타채권	13,779,740	14,778,130
기타금융자산 - 유동	1,124,006	3,530,555
기타금융자산 - 비유동	1,844,209	2,784,500

&cr;3.1.3 유동성 위험 &cr;&cr;회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

&cr;회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; ① 제 39 (당) 기

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~&cr;1년 이하	1년~&cr;2년 이하	2년~&cr;5년 이하	5년 초과	합 계
차입금	12,166,905	10,045,667	5,221,667	19,020,000	-	46,454,239
금융리스부채	52,644	14,069	-	-	-	66,713
유동성사채	-	3,500,000	-	-	-	3,500,000
매입채무 및 기타채무	9,572,403	-	-	-	-	9,572,403
합 계	21,791,952	13,559,736	5,221,667	19,020,000	-	59,593,355

② 제 38 (전) 기

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~&cr;1년 이하	1년~&cr;2년 이하	2년~&cr;5년 이하	5년 초과	합 계
차입금	6,746,912	15,609,999	6,613,667	17,786,667	9,273,000	56,030,245
사채	-	-	3,500,000	-	-	3,500,000
매입채무 및 기타채무	12,743,547	-	-	-	-	12,743,547
합 계	19,490,459	15,609,999	10,113,667	17,786,667	9,273,000	72,273,792

&cr;3.2. 자본위험관리 &cr;&cr;회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

&cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr;회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
총차입금 (A)	50,020,952	59,530,245
차감: 현금및현금성자산 (B)	(4,455,249)	(2,297,689)
순부채 (C=A-B)	45,565,703	57,232,556
자본총계 (D)	59,244,176	66,717,200
총자본 (E=C+D)	104,809,879	123,949,756
자본조달비율 (C/E)	43%	46%

4. 공정가치 &cr; &cr;4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 39 (당) 기		제 38 (전) 기
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
현금및현금성자산	4,455,249	4,455,249	2,297,689	2,297,689
기타금융자산	2,968,216	2,968,216	6,315,055	6,315,055
매출채권및기타채권	13,779,740	13,779,740	14,778,130	14,778,130
금융자산 합계	21,203,205	21,203,205	23,390,874	23,390,874
금융부채:
매입채무및기타채무	9,572,403	9,572,403	12,743,547	12,743,547
단기차입금	25,779,286	25,779,286	22,356,912	22,356,912
장기차입금	24,241,666	24,241,666	33,673,333	33,673,333
사채	-	-	3,500,000	3,500,000
금융부채 합계	59,593,355	59,593,355	72,273,792	72,273,792

4.2 공정가치 서열체계 &cr;&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr; &cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) &cr;- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) &cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

&cr; ① 제 39 (당) 기

(단위: 천원)

재무상태표상 금융자산	상각후원가 &cr;금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	4,455,250	-	4,455,250
매출채권 및 기타채권	13,779,740	-	13,779,740
기타금융자산-유동	1,124,006	-	1,124,006
기타금융자산-비유동	1,841,322	2,887	1,844,209
합 계	21,200,318	2,887	21,203,205

(단위: 천원)

재무상태표상 금융부채	당기손익금융부채	상각후원가로&cr;측정하는&cr;기타금융부채	합 계
차입금(유동)	-	25,779,286	25,779,286
차입금(비유동)	-	24,241,666	24,241,666
유동성사채	-	3,500,000	3,500,000
매입채무 및 기타채무	-	9,572,403	9,572,403
합 계	-	63,093,355	63,093,355

② 제 38 (전) 기

(단위: 천원)

재무상태표상 금융자산	상각후원가 &cr;금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	2,297,689	-	2,297,689
매출채권 및 기타채권	14,778,130	-	14,778,130
기타금융자산-유동	3,530,555	-	3,530,555
기타금융자산-비유동	2,771,613	12,887	2,784,500
합 계	23,377,987	12,887	23,390,874

(단위: 천원)

재무상태표상 금융부채	당기손익금융부채	상각후원가로&cr;측정하는&cr;기타금융부채	합 계
차입금(유동)	-	22,356,912	22,356,912
차입금(비유동)	-	33,673,333	33,673,333
사채	-	3,500,000	3,500,000
매입채무 및 기타채무	-	12,743,547	12,743,547
합계	-	72,273,792	72,273,792

&cr;5.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 분기
이자수익	196,826	75,555
외환차익	272,900	116,513
외화환산이익	42,506	18,637
외환차손	(410,052)	(226,354)
외화환산손실	(30,150)	(23,703)
매출채권처분손실	(26,917)	(47,771)
이자비용	(2,077,401)	(1,504,342)

6. 금융자산의 신용 건전성&cr;&cr;6.1 매출채권의 신용 건전성&cr;&cr;외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측 정했습니다.

(단위: 천원)

매출채권	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
외부신용등급이 있는 거래 상대방
A0 이상	4,886,979	2,944,882
B0 이상	6,948,167	9,095,474
B- 이하	1,062,086	1,767,412
소 계	12,897,232	13,807,768
외부신용등급이 없는 거래 상대방
Group1	-	-
Group2	668,214	451,595
Group3	405,843	234,363
소 계	1,074,057	685,958
연체 및 손상되지 아니한 매출채권 합계	13,971,289	14,493,726

Group1 - 새로운 고객 또는 특수관계자(6개월 미만)&cr;Group2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)&cr;Group3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)로 채무불이행 위험이 해소됨

6.2 금융자산의 신용 건전성

(단위: 천원)

은행예금 및 은행예치금	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
AAA	4,454,991	2,297,258
A	2,038,118	1,584,918
합 계	6,493,109	3,882,176

(단위: 천원)

특수관계자에 대한 대여금	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
Group 2 (종업원)	282,776	602,555
Group 2 ((주)용산)	-	1,700,000
합 계	282,776	2,302,555

&cr; 7. 영업부문&cr; &cr;(1) 영업부문의 현황&cr;&cr;회사는 영업부문을 다음과 같이 인쇄 회로기판부문 및 전문생산방식(EMS)부문으로 구분하고 있습니다.

구 분	주요 사업
인쇄 회로기판	인쇄회로기판(PCB)
전문생산방식(EMS)	전자부품조립 등

(2) 당기와 전기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.&cr; &cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	인쇄 회로기판	EMS	합계
매출액	91,764,024	3,455,912	95,219,936
영업이익(손실)	(5,696,591)	344,815	(5,351,776)
이자수익	196,825	-	196,825
이자비용	2,077,400	-	2,077,400
유형자산상각비	6,082,948	67,731	6,150,679
법인세비용차감전순이익(손실)	(5,506,191)	344,815	(5,161,376)

&cr;② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	인쇄 회로기판	EMS	합계
매출액	91,990,248	2,904,602	94,894,850
영업이익(손실)	(6,813,565)	439,544	(6,374,021)
이자수익	275,258	-	275,258
이자비용	2,044,736	-	2,044,736
유형자산상각비	4,216,516	59,099	4,275,615
법인세비용차감전순이익(손실)	(8,917,399)	439,544	(8,477,855)

(3) 당기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	인쇄 회로기판	EMS	합계
자 산	121,833,888	472,797	122,306,685
부 채	63,062,509	-	63,062,509

&cr;② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	인쇄 회로기판	EMS	합계
자 산	140,878,742	471,890	141,350,632
부 채	74,633,432	-	74,633,432

&cr;(4) 당기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 인쇄회로기판(PCB)&cr;부문의 1개사이며, 동 고객으로부터 매출액은 22,979백만원입니다.&cr;

8. 현금및현금성자산&cr;

회사의 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
은행예금 및 보유현금	4,455,249	2,297,689

9. 매출채권 및 기타채권 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
매출채권	13,971,289	14,493,726
대손충당금	(455,013)	(405,843)
미수금	642,456	1,071,435
대손충당금	(383,845)	(383,582)
미수수익	4,853	2,393
합 계	13,779,740	14,778,129

&cr;(2) 당기와 전기의 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습&cr;니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기			제 38 (전) 기
구 분	매출채권	미수금	합계	매출채권	미수금	합계
기초금액	405,843	383,583	789,426	405,253	786,721	1,191,974
채권제각	-	-	-	(126,768)	(403,138)	(529,906)
기중 환입액	-	-	-	-	-	-
기중 증가액	49,170	262	49,432	127,358	-	127,358
보고기간말금액	455,013	383,845	838,858	405,843	383,583	789,426

(3) 당기와 전기 의 매출채권 및 기타채권의 경과기간별 채권잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 39 (당) 기				제 38 (전) 기
구분	3개월이내	6개월이내	6개월이상	합계	3개월이내	6개월이내	6개월이상	합계
매출채권	13,091,819	251,943	627,527	13,971,289	13,423,938	529,549	540,240	14,493,727
미수금	258,611	-	383,845	642,456	687,853	-	383,582	1,071,435
미수수익	4,853	-	-	4,853	2,393	-	-	2,393
합계	13,355,283	251,943	1,011,372	14,618,598	14,114,184	529,549	923,822	15,567,555

10. 재고자산 &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기			제 38 (전) 기
구 분	인쇄회로기판	EMS	계	인쇄회로기판	EMS	계
제품	7,965,491	75,429	8,040,920	10,496,404	58,921	10,555,325
제품평가손실충당금	(354,408)	-	(354,408)	(906,477)	-	(906,477)
재공품	3,666,015	-	3,666,015	4,738,107	-	4,738,107
원재료	1,759,321	-	1,759,321	2,050,459	-	2,050,459
원재료평가손실충당금	(63,609)	-	(63,609)	(182,293)	-	(182,293)
부재료	358,274	-	358,274	554,110	-	554,110
부재료평가손실충당금	(2,197)	-	(2,197)	(2,357)	-	(2,357)
저장품	4,014	-	4,014	5,512	-	5,512
미착품	396,209	-	396,209	644,474	-	644,474
합 계	13,729,110	75,429	13,804,539	17,397,939	58,921	17,456,860

&cr;11. 기타금융자산 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 유동자산

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
단기금융상품	541,230	-
단기대여금	2,078,000	3,578,000
대손충당금	(1,778,000)	(650,000)
주임종단기대여금	282,776	602,555
합 계	1,124,006	3,530,555

② 비유동자산

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
장기금융상품	1,502,387	1,590,418
보증금	338,935	1,171,195
기타포괄손익-공정가치금융자산	2,887	12,887
소송공탁예치금	-	10,000
합 계	1,844,209	2,784,500

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목		종 류	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기	비 고
유동자산	기타금융자산	정기예금	541,230	-	우리사주대출금담보
비유동자산	기타금융자산	별단예금	5,500	5,500	당좌개설보증금
합 계			546,730	5,500

&cr;(3) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	회사명	제 39 (당) 기			제 38 (전) 기
구분	회사명	취득가액	공정가치	장부가액	장부가액
비유동	경인써키트㈜	10,000	-	-	10,000
비유동	엔스퍼트	1,238,638	2,887	2,887	2,887
합 계		1,248,638	2,887	2,887	12,887

12. 기타자산&cr; &cr;당기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기		제 38 (전) 기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선급금	791,700	-	767,160	-
대손충당금	(235,660)	-	-	-
선급비용	82,159	-	128,885	-
합 계	638,199	-	896,045	-

&cr;13. 유형자산&cr; &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타 유형자산	합계
취득가액	18,694,189	20,147,688	10,724,570	56,556,319	6,150,514	112,273,280
감가상각누계액	-	(2,615,354)	(3,203,599)	(39,267,393)	(5,325,497)	(50,411,843)
장부금액	18,694,189	17,532,334	7,520,971	17,288,926	825,017	61,861,437

&cr;② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타 유형자산	합계
취득가액	27,080,420	20,846,829	4,357,207	46,942,734	24,145,547	123,372,737
감가상각누계액	-	(2,349,484)	(2,580,663)	(38,435,646)	(4,599,819)	(47,965,612)
장부금액	27,080,420	18,497,345	1,776,544	8,507,088	19,545,728	75,407,125

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부가액	취득 및 자본적&cr;지출액	처분장부액	감가상각비	기타증감액	기말장부가액
토지	27,080,420	-	(8,386,231)	-	-	18,694,189
건물	18,497,345	-	(699,140)	(551,254)	285,384	17,532,335
구축물	1,776,544	6,431,562	(64,200)	(657,640)	34,704	7,520,970
기계장치	8,507,088	12,876,963	(3,263,378)	(4,090,792)	3,259,045	17,288,926
기타유형자산	19,545,728	635,132	(18,631,028)	(844,374)	119,559	825,017
합 계	75,407,125	19,943,657	(31,043,977)	(6,144,060)	3,698,692	61,861,437

&cr; ② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	기초 장부가액	취득 및 자본적&cr;지출액	처분장부액	감가상각비	기타증감액	기말장부가액
토지	27,080,420	-	-	-	-	27,080,420
건물	18,530,374	120,000	-	(153,029)	-	18,497,345
구축물	1,973,531	44,000	-	(240,987)	-	1,776,544
기계장치	11,359,717	380,000	-	(3,232,629)	-	8,507,088
기타유형자산	1,436,988	18,757,710	-	(648,970)	-	19,545,728
합 계	60,381,030	19,301,710	-	(4,275,615)	-	75,407,125

14. 무형자산 &cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
구 분	회원권	회원권
기초 장부가액	700,029	1,143,229
증가액	281,902	-
감소액	-	(443,200)
기말 장부가액	981,931	700,029

15. 투자지분증권&cr; &cr;(1) 당기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기			제 38 (전) 기
구 분	종속기업	관계기업	합계	종속기업	관계기업	합계
기초금액	4,500,000	18,937,869	23,437,869	4,500,000	17,299,516	21,799,516
지분법 이익	-	2,066,908	2,066,908	-	1,068,099	1,068,099
손상차손	-	-	-	-	(415,200)	(415,200)
지분법자본변동	-	(1,725,754)	(1,725,754)	-	985,454	985,454
지분법 손실	-	-	-	-	-	-
기말금액	4,500,000	19,279,023	23,779,023	4,500,000	18,937,869	23,437,869

&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	회사명	소재지	결산월	주요 영업활동	당분기말	장부금액
구분	회사명	소재지	결산월	주요 영업활동	유효지분율&cr;(%)	당기말	전기말
종속기업	㈜스코아	대한민국	12월	자동차부품제조	82.66%	4,500,000	4,500,000
관계기업	㈜용산	대한민국	12월	자동차부품제조	49.14%	19,279,022	18,937,868
	케이피유폼텍인도	인도			40.00%	1	1
	소 계					19,279,023	18,937,869
합 계						23,779,023	23,437,869

(3) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구분	회사명	자 산	부 채	자 본
종속기업	㈜스코아	16,453,391	12,268,839	4,184,552
관계기업	㈜용산	229,989,402	191,256,553	38,732,849
관계기업	케이피유폼텍인도	1,037,800	-	1,037,800

&cr;② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구분	구 분	자 산	부 채	자 본
종속기업	㈜스코아	17,123,210	11,678,697	5,444,513
관계기업	㈜용산	233,362,934	194,824,335	38,538,599
관계기업	케이피유폼텍인도	1,037,800	-	1,037,800

&cr; (4) 종속기업 및 관계기업의 당기와 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr;

① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

구분	회사명	매 출	당기순이익	당기총포괄손익
종속기업	㈜스코아	10,620,693	(1,259,961)	(1,259,961)
관계기업	㈜용산	392,922,744	3,966,475	3,930,955
관계기업	케이피유폼텍인도	-	-	-

② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

구분	구 분	매 출	당기순이익	당기총포괄손익
종속기업	㈜스코아	12,931,493	1,311,207	1,311,207
관계기업	㈜용산	379,982,679	2,618,720	2,173,583
관계기업	케이피유폼텍인도	-	-	-

16. 매입채무 및 기타채무&cr; &cr;당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
매입채무	2,790,757	3,526,845
미지급금	6,677,489	9,052,993
예수금	72,530	135,409
미지급비용	31,627	28,300
합 계	9,572,403	12,743,547

17. 단기차입금&cr; &cr;당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기	비고
신한은행	운전자금	2.23~5.35	1,652,781	1,873,597	일반대출.유산스대출
하나은행	운전자금	-	121,569	559,407	유산스대출
산업은행	운전자금	3.12~3.88	5,533,372	3,902,037	일반대출.유산스대출
기업은행	운전자금	3.92~4.09	11,406,394	11,823,149	일반대출.유산스대출
현대커머셜㈜	운전자금	3.64	900,000	1,050,000	일반대출
기타	할인어음	-	1,136,789	1,222,055
단기차입금 소계			20,750,905	20,430,245
산업은행, 신한은행 등	유동성장기차입금	2.23~3.16	1,461,667	1,926,667	시설대출
김성덕 외	유동성리스부채	3.68	66,713	-
한국투자증권㈜	유동성사채	4.192	3,500,000	-	사채
유동성장기부채 소계			5,028,380	1,926,667
합 계			25,779,285	22,356,912

&cr;18. 장기차입금&cr; &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
산업은행	운영자금	3.16	25,495,000	34,725,000
신한은행	운영자금	2.23	208,333	375,000
기업은행	시설자금	3.56	-	500,000
김성덕 외	리스부채	3.68	66,713
소 계			25,770,046	35,600,000
유동성장기차입금			(1,461,667)	(1,926,667)
유동성리스부채			(66,713)	-
차 감 계			24,241,666	33,673,333

(2) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액
2021년	5,221,666
2022년	5,180,000
2023년	5,180,000
2024년	8,660,000
합 계	24,241,666

19. 유동성사채&cr; &cr; 회사는 2018년 3월 14일자 이사회 결의로 시설 및 운영자금에 충당할 목적으로 무보증사모사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		발행일	만기일	발행금액	인수회사
제15회차	무보증 사모사채	2018년 03월 22일	2020년 03월 22일	3,500,000&cr;(이율:4.192%)	한국투자증권(주)

상기의 사채와 관련하여 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr;

20. 담보제공자산 등&cr; &cr;당기말과 전기말 현재 회사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자
토지	18,694,189	63,000,000	기업은행&cr;신한은행&cr;산업은행
건물	17,532,334
구축물	7,520,970
기계장치	17,288,926
합 계	61,036,419	63,000,000

&cr; ② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자
토지	27,080,420	64,300,000	기업은행&cr;신한은행&cr;국민은행&cr;산업은행
건물	18,497,345
구축물	1,776,543
기계장치	8,507,089
합 계	55,861,397	64,300,000

&cr; 21. 순 확정급여부채 &cr;&cr;회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 2008년부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하여 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 그 이전 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금제도(근로기준법 및 회사의 퇴직금지급 규정 준용)를 유지하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 계리사에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
확정급여부채의 현재가치	6,239,090	5,161,955
사외적립자산의 공정가치	(2,811,765)	(2,844,337)
재무상태표에 인식하는 부채	3,427,325	2,317,618

&cr;(2) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
기초잔액	5,161,955	4,610,384
당기근무원가	1,482,214	1,307,018
이자비용	183,379	194,683
퇴직금지급액	(1,249,781)	(1,468,346)
보험수리적손익	661,322	518,216
과거근무원가에 따른 변동액	-	-
기말잔액	6,239,089	5,161,955

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
기초잔액	2,844,337	2,754,545
납입액	270,155	326,242
급여지급액	(338,876)	(256,242)
기대수익	78,503	90,624
보험수리적손익	(42,354)	(70,832)
기말잔액	2,811,765	2,844,337

(4) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 39 (당) 기				제 38 (전) 기
구분	공시가격	비공시가격	합계	구성비(%)	공시가격	비공시가격	합계	구성비(%)
현금및현금성자산	2,811,765	-	2,811,765	100	2,844,337	-	2,844,337	100

&cr;(5) 당기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련해서 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
당기근무원가	1,482,214	1,307,018
이자원가 (주1)	183,379	194,682
사외적립자산 기대수익	(78,504)	(90,624)
과거근무원가	-	-
예상 퇴직급여원가	1,587,089	1,411,076

(주1) 확정급여부채 현재가치의 증가분&cr;- 당기는 보험수리적가정인 할인율 및 사외적립자산 기대수익률등은 반영하지 않았습니다.

&cr;(6) 당기말과 전기말 주요 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
임금상승률 (주1)	표준승급율+1.27%	표준승급율+1.47%
할인률 (주2)	2.85%	2.76%
사외적립자산 기대수익률 (주3)	4.17%	3.54%
사망률 (주4)	0.002%~0.039%	0.004%~0.050%

(주1) 보험개발원에서 제공한 참조승급율을 사용하였습니다.&cr;(주2) 회사채 AAO 10년물 수익률과 AAO 15년물 수익률의 직선보간으로 결정한 것을 사용하였습니다.&cr;(주3) 연령별 임금상승률을 적용하여 사용하였습니다.&cr;(주4) 사망률은 보험개발원 제공 참조사망률을 사용하였습니다.

&cr;(7) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여부채의 민감도 분석

(단위 : 천원)

구 분	확정급여채무에 대한 영향
구 분	가정의 변동	가정의 증가	가정의 감소
할인율	1.0%	5,514,858	7,114,347
임금상승률	1.0%	7,120,242	5,497,672

&cr;22. 기타부채 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
선수금	43,229	2,021

&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
임대보증금	40,000	40,000

23. 자본&cr; &cr;(1) 자본금 &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다.

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
발행할 주식의 총수(주)	500,000,000	500,000,000
1주당 금액(원)	500	500
발행한 주식의 수(주)	82,784,868	82,784,868
자본금(원)	41,392,434,000	41,392,434,000

&cr;(2) 자본잉여금&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
주식발행초과금	37,164,275	37,164,275

&cr;(3) 당기와 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	일자	증감주식수(주)	주당액면금액	자본금	주식발행초과금
전기
전기초	2018-01-01	48,684,868	500	24,342,434	35,290,489
제33회유상증사(주1)	2018-02-21	34,100,000	500	17,050,000	1,873,786
전기말	2018-12-31	82,784,868	500	41,392,434	37,164,275
당기
당기초	2019-01-01	82,784,868	500	41,392,434	37,164,275
당기말	2019-12-31	82,784,868	500	41,392,434	37,164,275

(주1) 회사는 2017년 12월 15일 이사회결의에 따라 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 실시하였습니다. 주금납입일은 2018년 02월 20일로 주당발행가액은 565원이며, 주식발행비용은 1,873,785천원이 발생하였습니다.&cr;&cr;(4) 자기주식&cr;&cr;회사는 당기와 전기말 현재 감자시 단수주 등으로 인해 취득한 532주를 자기주식으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;

(5) 기타자본&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
자기주식처분손실	(3,058,005)	(3,058,005)
주식매수선택권	261,131	261,131
관계기업기타포괄손익누계액	(803,533)	(1,141,561)
합 계	(3,600,407)	(3,938,435)

&cr;(6) 결손금처리계산서&cr;&cr;당기와 전기의 결손금 처리 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 원)

과 목	제 39 (당) 기		제 38 (전) 기
과 목	처리예정일 2020년 3월 27일		처리확정일 2019년 3월 29일
Ⅰ. 미처리결손금		15,710,920,051		7,899,867,065
1. 전기이월미처리결손금(이익금)	7,899,867,065		(1,167,037,573)
2. 당기순손실(이익)	5,161,376,044		8,477,855,334
3. 보험수리적손실(이익)	703,677,384		589,049,304
4. 지분법손실잉여금변동(이익)	1,945,999,558		-
Ⅱ. 이익잉여금이입액		-		-
Ⅲ. 차기이월미처리결손금		15,710,920,051		7,899,867,065

24. 판매비와 관리비 &cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
접대비	123,498	115,045
운반비	467,897	688,136
지급수수료	485,758	297,070
대손상각비	49,433	127,357
합 계	1,126,586	1,227,608

&cr;(2) 당기와 전기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
급여	2,557,909	2,760,689
퇴직급여	558,591	153,657
복리후생비	315,780	370,634
여비교통비	119,210	121,062
통신비	21,096	29,253
수도광열비	4,187	4,923
소모품비	20,847	41,684
교육훈련비	5,806	8,324
도서인쇄비	2,024	8,302
세금과공과	28,335	31,654
차량유지비	20,125	18,805
감가상각비	155,684	140,742
수선비	2,006	285
보험료	49,012	47,348
전력비	11,205	14,335
합 계	3,871,817	3,751,697

25. 금융수익 및 금융비용&cr; &cr; 당기와 전기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
1. 금융수익
이자수익	196,826	275,258
합 계	196,826	275,258
2. 금융비용
이자비용	2,077,401	2,044,736
매출채권처분손실	26,917	71,025
합 계	2,104,318	2,115,761
3. 순금융(비용)(1-2)	(1,907,492)	(1,840,503)

&cr;26. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr; (1) 당기와 전기중 포괄손익계산서에 표시된 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
지분투자이익	90,000	-
지분법이익	1,949,126	1,068,099
외환차익	272,900	152,517
외화환산이익	42,506	31,883
유형자산처분이익	3,244,494	-
무형자산처분이익	-	156,800
잡이익	127,429	42,618
합 계	5,726,455	1,451,917

(2) 당기와 전기 중 포괄손익계산서에 표시된 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
투자지분증권손상차손	-	415,200
외환차손	410,051	299,084
외화환산손실	30,150	7,892
재고자산감모손실	1,033,268	183,857
유형자산처분손실	175,047	-
잡손실	616,386	509,213
기타대손상각	1,363,660	300,000
합 계	3,628,562	1,715,246

27. 법인세&cr; &cr;(1) 회사는 차감할 일시적차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세 효과는 실현가능성이 불확실한 것으로 보아 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. &cr;&cr;(2) 회사가 당기와 전기에 부담할 법인세등은 없습니다.

28. 비용의 성격별분류 &cr;&cr;비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
재고자산변동	3,652,321	2,862,666
원재료및부재료매입	29,080,149	30,420,076
상품매입액	77,198	174,721
인건비	18,670,647	19,205,604
감가상각및무형자산상각	6,150,679	4,275,615
복리후생비	2,147,610	2,137,058
소모품비	2,739,162	3,125,312
전력비	4,005,779	3,481,446
외주가공비	28,859,792	30,096,883
운반비	591,008	880,358
지급수수료	1,625,541	1,479,170
수선비	1,022,253	973,656
기타비용	1,949,573	2,156,307
합 계 (주1)	100,571,712	101,268,872

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비, 관리비의 합계액입니다.

29. 주당손 익&cr;&cr;당기와 전기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기본주당순이익의 계산

(단위 : 원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
보통주당기순손실(*1)	(5,161,376,044)	(8,477,855,334)
가중평균유통보통주식수(*2)	82,784,336	77,832,829
기본주당순이익(손실)	(62)	(109)

&cr;(2) 희석주당순이익의 계산

(단위 : 원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
조정후 보통주당기순손실(*1)	(5,161,376,044)	(8,477,855,334)
조정후 가중평균유통보통주식수(*2)	82,784,336	77,832,829
희석주당순이익 (손실)	(62)	(109)

&cr; (*1) 보통주당기순이익 등의 산정내역

(단위 : 원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
보통주당기순손실	(5,161,376,044)	(8,477,855,334)
조정사항	-	-
조정후 보통주당기순이익(손실)	(5,161,376,044)	(8,477,855,334)

(*2) 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역

(단위 : 주)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
기초이월 유통보통주식수	82,784,336	48,684,336
신주인수권행사로 인한 가중평균유통보통주식수증가	-	-
유상증자로 인한 가중평균유통보통주식수증가	-	29,148,493
가중평균유통보통주식수	82,784,336	77,832,829
신주인수권으로 인한 희석증권 증분주식수	-	-
조정후 가중평균유통보통주식수	82,784,336	77,832,829

30. 특수관계자&cr;

(1) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계 구분	회사명	거래내용	제39(당)기	제38(전)기
관계회사	㈜용산	자금대여	-	3,100,000
관계회사	㈜용산	자금회수	-	2,400,000

&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

특수관계자	채권
특수관계자	기타금융자산 (대여금)
임직원 외	282,776
(주)용산	-
합 계	282,776

② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

특수관계자	채권
특수관계자	기타금융자산 (대여금)
임직원 외	602,555
(주)용산	1,700,000
합 계	2,302,555

&cr;(3) 당기와 전기 중 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
급 여	1,112,548	946,496

&cr;(4) 당기 및 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

제공한 내용					지급보증자
특수관계 구분	구분	제공받은자	내용	보증금액	지급보증자
관계기업	지급보증	㈜용산	운전자금외	1,800,000	서울보증보험
관계조합	지급보증	(주)에이엔피&cr; 우리사주조합	우리사주대출지급보증	2,643,646	한국증권금융
합 계				4,443,646

② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

제공한 내용					지급보증자
특수관계 구분	구분	제공받은자	내용	보증금액	지급보증자
관계기업	지급보증	㈜용산	운전자금외	9,383,600	수협중앙회울산지점외
관계조합	지급보증	(주)에이엔피&cr; 우리사주조합	우리사주대출지급보증	3,050,562	한국증권금융
합 계				12,434,162

&cr;(5) 당기 및 전기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(외화 : 1USD, 원화 : 천원)

제공받은 내용				보증금액		담보권자
특수관계 구분	구분	제공자	내용	원화	외화	담보권자
최대주주	연대보증	대표이사	차입금 지급 보증등	1,000,000	USD 1,000,000	KEB하나은행
				4,751,784	USD 2,040,000	신한은행
				40,956,000	USD 1,300,000	산업은행
				1,940,000	USD 1,560,000	기업은행
합 계				48,647,784	USD 5,900,000

&cr; ② 제 38 (전) 기

(외화 : 1USD, 원화 : 천원)

제공받은 내용				보증금액		담보권자
특수관계 구분	구분	제공자	내용	원화	외화	담보권자
최대주주	연대보증	대표이사	차입금 지급 보증등	1,000,000	USD 1,000,000	KEB하나은행
				4,751,784	USD 2,040,000	신한은행
				40,956,000	USD 1,300,000	산업은행
				1,940,000	USD 1,560,000	기업은행
합 계				48,647,784	USD 5,900,000

31. 영업으로부터 창출된 현금&cr; &cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 39 (당) 기	제 38 (전) 기
법인세차감전순이익	(5,161,376)	(8,477,855)
조정사항
감가상각비	6,150,679	4,275,615
기타의대손상각비	1,363,660	300,000
퇴직급여	2,369,586	1,430,868
외화환산손실	21,481	7,889
유형자산처분손실	96,495	-
지분법이익	(1,949,126)	(1,068,099)
이자비용	2,077,400	2,044,736
투자지분증권손상차손	-	415,200
재고자산감모손실	1,033,268	183,857
유형자산처분이익	(3,165,943)	-
무형자산처분이익	-	(156,800)
외화환산이익	(42,506)	(31,883)
매도가능증권투자이익	(90,000)	-
이자수익	(205,450)	(275,258)
매출채권 및 기타채권의 (증가)	979,844	(117,319)
기타유동자산의 감소(증가)	22,187	(7,614)
재고자산의 감소(증가)	2,619,053	3,159,059
매입채무 및 기타채무의 증가	(3,166,615)	646,113
기타유동부채의 증가(감소)	(192)	(31,212)
퇴직금의 지급	(1,996,129)	(1,468,346)
퇴직급여부채의 증감	32,572	(89,792)
영업활동으로부터 창출된 현금	988,888	739,159

32. 우발부채 및 약정사항

&cr;(1) 회사가 금융기관에 매각한 매출채권 중 당분기말 현재 만기가 도래하지 않은 금액은1,136백만원이며, 회사가 지속적으로 관여하지 않는 채권은 제거하고, 지속적으로관여하는 채권은 차입금으로 계상하고 있습니다.

&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	427,360	지급보증
서울보증보험	80,600	공탁보증
합 계	507,960

&cr; ② 제 38 (전) 기

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	427,360	지급보증
서울보증보험	655,000	공탁보증
합 계	1,082,360

(3) 당기말과 전기말 현재 회사의 금융기관 약정사항내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 39 (당) 기

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 천원)

구 분	종 류	약정한도액	실행금액
우리은행	B2B	3,225,000	684,251
기업은행	외담대	1,200,000	432,411
	B2B 팩토링	-	-
	할인어음	500,000	-
	일반자금대출	11,160,000	10,464,000
	USANCE L/C한도	USD 1,300,000	USD 813,952.40
KEB하나은행	상생외담대 외	2,000,000	-
	USANCE L/C한도	USD 800,000	USD 105,000
	내국신용장	800,000	274,595
신한은행	일반자금대출	950,000	658,333
	무역금융	850,000	850,000
	USANCE L/C한도	USD 500,000	USD 304,699
	LOCAL L/C OPEN한도	200,000	77,305
	ATSIGHT L/C 한도	USD 1,000,000	-
산업은행	일반자금대출	4,730,000	4,699,244
산업은행	USANCE L/C한도	USD 1,100,000	USD 720,441.60

② 제 38 (전) 기

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 천원)

구 분	종 류	약정한도액	실행금액
우리은행	B2B	4,200,000	1,014,218
기업은행	외담대	700,000	-
	일반자금대출	10,660,000	10,660,000
	USANCE L/C한도	USD 1,300,000	USD 1,040,291
KEB하나은행	상생외담대 외	2,000,000	-
	USANCE L/C한도	USD 1,000,000	USD 500,320
	내국신용장	1,000,000	-
신한은행	일반자금대출	824,999	824,999
	무역금융	1,500,000	1,000,000
	USANCE L/C한도	USD 1,000,000	USD 378,853
	LOCAL L/C OPEN한도	500,000	171,246
	ATSIGHT L/C 한도	USD 1,200,000	-
산업은행	일반자금대출	1,500,000	791,115
산업은행	USANCE L/C한도	USD 1,300,000	USD 653,718

&cr; - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

"해당사항 없음"

02_정관의변경

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

의안 구분

변경전 내용

변경후 내용

변경의 목적

제2-1호 의안&cr;: 사업다각화를 위한 정관 사업목적사항 추가

제 2 조 [ 목적 ] 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

①~18 <기재생략>

<신 설>

&cr;

19 전 각호에 부대되는 사업

제 2 조 [ 목적 ] 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

①~18 <기재생략>

19 자동차 관련부품 도, 소매업

20 화장품의 제조/판매 및 유통업&cr;

21 전 각호에 부대되는 사업

&cr;&cr;&cr;사업다각화

제2-2호 의안&cr;: 주식 등의 전자등록 사항 반영

제 8 조 [ 주식 및 주권의 종류 ] ① 이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다.

&cr; ② 이 회사가 발행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 15주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다.

제 8 조 [ 주식의 종류 ]<좌 동>

&cr;

② <삭 제>

&cr;주식등의 전자등록 의무화에 따른 주권 종류 삭제

<신 설>

제 8 조의 3 [ 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ] 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행 하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

주식등의 전자등록 의무화에 따른 전자등록 관련 근거규정 마련

제 11 조 [ 명의개서 대리인 ] ① 이 회사는 주식의 명의개서 대리인을 둔다.

② 명의개서 대리인 및 그 사무취급 장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.

③ 이 회사의 주주명부 또는 부본을 명의개서 대리인의 사무취급 장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 증권의 발행, 신고의 접수 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급하게 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서 대리인의 증권의 명의개서 대행 등에 관한 규정에 따른다.

제 11 조 [ 명의개서 대리인 ] ① <좌 동>

② <좌 동>

③ 이 회사의 주주명부 또는 부본을 명의개서 대리인의 사무취급 장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급하게 한다.

④ <좌 동>

주식등의 전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

제 12 조 [ 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ] ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 서명을 제11조의 명의개서 대리인에게 신고하여야 한다.

② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

제 12 조 <삭 제>

주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련내용을 삭제

<신 설>

제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 주식·사채등의 전자등록에 관한 법률 제25조 제1항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니하는 경우에는 그러지 아니할 수 있다.

사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리에 전자등록이 의무화됨에 따라 관련 근거 신설

제 16 조 [ 사채발행에 관한 준용규정 ] 제11조, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제 16 조 [ 사채발행에 관한 준용규정 ] 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제12조 삭제에 따른 문구 정비

제2-3호 의안&cr;: 실무적 개선필요사항 반영

제 13 조 [ 주주명부의 폐쇄 및 기준일 ] ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 권리를 행사하게 한다.

③ 임시 주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.

제 13 조 [ 주주명부의 폐쇄 및 기준일 ] ① <좌 동>

② <좌 동>

③ 임시 주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.

&cr;&cr;&cr;&cr;특정월을 의미하는 용어와 구분되도록 하기 위해 기간을 의미하는 경우 개월로 표현을 수정

제 17 조 [ 소집시기 ] ① 이 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료후 3월 이내에 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제 17 조 [ 소집시기 ] ① <좌 동>

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

&cr;특정월을 의미하는 용어와 구분되도록 하기 위해 기간을 의미하는 경우 개월로 표현을 수정

제 21 조 [ 의 장 ] ① 주주총회의 의장은 대표이사로 한다.&cr;

② 대표이사가 유고시 제33조 제2항의 규정을 준용한다.

제 21 조 [ 의 장 ] ① <좌 동>

&cr;

② 대표이사가 유고시 에는 주주총회에서 따로 정한 자가 있으면 그 자가 의장이 된다. 다만, 주주총회에서 따로 정한 자가 없을 경우에는 제33조 제2항의 규정을 준용한다.

&cr;&cr;&cr;대표이사 유고시 주주총회 의장에 대해서는 주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경

제 28 조 [ 이사 및 감사의 수 ] ① 이 회사의 이사는 3명 이상 6명 이하로 한다.

&cr;

② 이 회사의 감사는 1명 이상 2명 이하로 한다.

<신 설>

제 28 조 [ 이사 및 감사의 수 ] ① 이 회사의 이사는 3명 이상 6명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

② <좌 동>

③ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

상법에 근거하여 상장회사의 사외이사 선임의무에 따른 문구 정비

&cr;&cr;

사외이사의 사임·사망등으로 인한 미달 시 상법상 예외규정을 적용받을수 있도록 관련 근거 신설

제 31 조 [ 이사 및 감사의 보선 ] 이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

<신 설>

제 31 조 [ 이사 및 감사의 보선 ] ① <좌 동>

&cr;

② 사외이사가 사임·사망등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;사외이사의 사임·사망등으로 인한 미달 시 상법상 예외규정을 적용받을수 있도록 관련 근거 신설

제 32 조 [ 대표이사 등의 선임 ] 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사 1명 이상 2명 이하 , 부사장, 전 무이사, 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다.

제 32 조 [ 대표이사 등의 선임 ] 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사, 사장, 부사장, 전무, 상무, 이사 약간 명을 선임할 수 있다.

기업실무를 반영하여 임원직위의 명칭을 변경함.

제 33 조 [ 이사의 직무 ] ① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부사장, 전무이사, 상무이 사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이사회의 업무를 분장, 집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제 33 조 [ 이사의 직무 ] ① <좌 동>

② 사장, 부사장, 전무, 상무, 이사 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이사회의 업무를 분장, 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

&cr;대표이사 유고시 직무대행 순서를 탄력적으로 운용할 수 있도록 정관에서 정하지 않고 이사회에서 정하도록 관련 근거 신설

제 33 조의 3 [ 비등기임원 ] ① 이 회사는 이사회의 결의로 비등기임원을 둘 수 있다.

② 비등기임원은 대표이사(사장)를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의업무를 분장 수행한다.

③ 비등기임원의 수, 임기, 직책, 보수 및 선임 등에 대하여는 이사회에서 정하는바에 의한다.

제 33 조의 3 <삭 제>

비등기임원 구분의 근거가 존재하지 않고 표준정관에도 기재되지 않은 부분 삭제

제 36 조 [ 이사회의 구성과 소집 ] ① 이사회는 이사로 구성하여 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

<신 설>

제 36 조 [ 이사회의 구성과 소집 ] ① <좌 동>

&cr;

② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니한다.

③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

&cr;

상법 제390조를 반영하여 소집권자를 특정하기 보다는 법에 따라 유연하게 운용할 수 있도록 수정

제 37 조 [ 이사회의 결의방법 ] ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.

② 이사회의 의장은 제36조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제 37 조 [ 이사회의 결의방법 ] ① <좌 동>

② 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제36조 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.

③ <좌 동>

&cr;

이사회 소집을 각 이사가 할 수 있도록 변경됨에 따라 이사회 의장 선임방법을 신설

공통

부 칙

<신 설>

부 칙

이 정관은 2020년 3월 27일부터 시행한다.

&cr;&cr;시행일 부칙

03_이사의선임

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명	생년월일	사외이사&cr;후보자여부	최대주주와의 관계	추천인
장만연	1958.08.05	-	없음	이사회
방형린	1954.01.30	사외이사	없음	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역
후보자성명	주된직업	기간	내용	당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역
장만연	(주)에이엔피 영업본부장	2011~2016	현대모비스(주) 구매본부 부장	해당사항없음
장만연	(주)에이엔피 영업본부장	2016~2018	(주)세코닉스 폴란드 법인장	해당사항없음
방형린	국립금오공과대학 &cr;정책자문위원회 위원	1996~2006	삼성그룹 제일기획 상무이사	해당사항없음
		2008~2010	소프트포럼 회장
		2015~2017	(주)아이비케이캐피탈 상근감사위원

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

방형린 사외이사 후보자의 직무수행계획&cr;&cr;1. 전문성 : 본 후보자는 약 30여년간의 경영, 자문, 감사등 회사의 중요 의사 결정 분야에서 다양한 근무경험과 관련 지식 등에 근간한 전문성을 살려 이사회에 적극 참여함으로써 임무를 성실히 수행하겠음.&cr;

2. 독립성 : 본 후보자는 투자자와 주주들의 이해관계와 권익을 최우선으로 대변하고 주주를 위한 투명하고 독립적인 의사결정을 하여 이사의 직무를 수행하겠음.

3. 직무수행 및 의사결정 기준 : 본 후보자는 사외이사로서 전문성과 독립성을 바탕으로 이사회를 통해 충실한 직무수행을 위해 노력할 것이며, 주주 및 이해관계자의 가치를 제고할 수 있는 의사결정 기준과 투명한 의사개진을 통하여 이사의 직무를 수행하겠음.&cr;

4. 상법상 사외이사의 책임과 의무에 대한 엄중함을 인지하고, 상법 제382조 제3항, 제 542조의 8 및 동법 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건에 부적격 사유에 해당하게 된 경우 사외이사직을 상실하도록 함.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 장만연&cr;해당 후보자는 당사의 영업본부장으로서 장기간 동종 업계에 종사한 경험을 바탕으로 경영환경에 대한 이해도가 높아 이사로서 역할을 훌륭히 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 사내이사로 추천함.&cr;&cr;2. 방형린&cr;해당 후보자는 경영전문가로서 현업에서 장시간 활동하며 회사조직에 대한 이해도가 높고 각종 자문, 운영, 감사 위원의 활동을 하였던 바, 기업 경영전반에 대한 깊은 이해와 통찰력을 바탕으로 회사의 지속성장 전략 수립 및 실행에 도움을 줄 수 있다고 판단되어 사외이사로 추천함.

확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 200226 확인서(장만연).jpg 200226 확인서(장만연) 200226 확인서(방형린).jpg 200226 확인서(방형린)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

05_감사의선임

□ 감사의 선임

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
송영철	1977.12.28	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역
후보자성명	주된직업	기간	내용	당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역
송영철	신정회계법인 이사	2005-2009	EY 한영회계법인	해당사항없음
송영철	신정회계법인 이사	2009-2019	회계법인정연	해당사항없음
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다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 15여년 이상 공인회계사로 활동한 회계, 재무, 세무 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 바탕으로 회사 내부감독 역할을 효과적으로 수행할 것이 기대되어 감사로 추천함.

확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 200226 확인서(송영철).jpg 200226 확인서(송영철)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

09_이사의보수한도승인

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	800,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	3 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	354,200,320
최고한도액	800,000,000

10_감사의보수한도승인

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	50,000,000

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	13,200,000
최고한도액	50,000,000