분기보고서 3.5 대원화성 주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr; (제 45 기)

2018.01.012018.09.30

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11 월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	대원화성 주식회사
대 표 이 사 :	강동엽
본 점 소 재 지 :	서울 강남구 봉은사로 327(논현동,궁도빌딩)
	(전 화)02-2141-3533
	(홈페이지) http://www.daewon21.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명)강 성 수
	(전 화)031-8061-2834

목 차

Ⅰ. 회사의 개요 -------------------------------------------- 2&cr; 1. 회사의 개요&cr; 2. 회사의 연혁&cr; 3. 자본금 변동사항&cr; 4. 주식의 총수&cr; 5. 의결권 현황&cr; 6.배당에 관한 사항등&cr; &cr;Ⅱ. 사업의 내용 --------------------------------------------13&cr; 1. 사업의 개요&cr; 2. 주요 제품 서비스등&cr; 3. 주요 원재료&cr; 4. 생산 및 설비&cr; 5. 매출&cr; 6. 수주&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr; 8. 경영상의 주요계약등&cr; 9. 연구개발활동&cr; 10. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; Ⅲ. 재무에 관한 사항 ---------------------------------------- 34&cr; 1. 요약재무정보&cr; 2. 연결재무제표&cr; 3. 연결재무제표 주석&cr; 4. 재무제표&cr; 5. 재무제표 주석&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 &cr; &cr;Ⅳ. 감사인의 감사의견등 ------------------------------------- 153&cr;&cr; Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ------------------------------ 155&cr;&cr; Ⅵ. 이사회등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------- 156&cr; 1. 이사회에 관한 사항&cr; 2. 감사제도에 관한 사항&cr; 3. 주주의 의결권행사에 관한 사항&cr; &cr; Ⅶ. 주주에 관한 사항 --------------------------------------- 159&cr; 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 2. 최대주주 변동 내역&cr; 3. 주식소유 현황&cr; 4. 소액주주 현황&cr; 5. 주주분포&cr; 6. 주식사무&cr; 7. 주가 및 주식 거래 실적&cr;&cr; Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항 ------------------------------- 162&cr; 1. 임원 및 직원의 현황&cr; 2. 임원의 보수등&cr;&cr; Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------------------- 166&cr;&cr;Ⅹ. 이해관계자와의 거래 내용 -------------------------------- 167&cr;&cr;XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ------------------- 168&cr; &cr; [전문가의 확인] ------------------------------------------ 175

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 제45기 3분기 확인서 20181114.jpg 제45기 3분기 확인서 20181114

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1). 연결대상 종속회사 개황 및 연혁 등&cr;&cr; 1)-1 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며, 베트남 동나이성롱탄 공단 내에 공장을 두고 있습니다.&cr;종속회사의 2018년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 23,257백만원이며공장부지의 전체면적은 약 12,342평을 초과하고 있습니다. 생산 공장은 2008년 3월부터 정상가동되기 시작하였으며, 보고기간종료일은 12월 31일 입니다. &cr;&cr;1)-2 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co., Ltd는 2016년 02월 17일 설립되어 합성피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며, 중국 염성시 대풍구 경제개발구 풍전산업 내에 사무실을 두고 있습니다.&cr;종속회사의 2018년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 741백만원이며 보고기간 종료일은 12월 31일 입니다. &cr; &cr;1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd2006.10.10Long An Road, Long Thanh Industrial Zone, Long Thanh Dist Dong Nai Province Vietnam합성피혁21,886,455100%지분보유여YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.2016.02.17

YANCHENG DAFENG DISTRICT ECONOMIC DEVELOPMENT ZONE

WIND POWER INDUSTRY EXHIBITION CENTERON THE WEST SIDE OFFICE BUILDING &cr;1ST FLOOR

합성피혁4,621,893100%지분보유여

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

- 변동사항 없음.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

----

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

- 변동사항 없음.&cr;&cr;2) 현황&cr;

<당분기> (단위 : %)

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	100%	베트남	2018.09.30	생산 및 판매	의결권과반수보유
Dafeng Daewon Automotive co.,ltd	100%	중국	2018.09.30	판매	의결권과반수보유
대원상해유한공사 (*)	100%	중국	2018.09.30	판매	의결권과반수보유
Daewon International America Co.(*)	100%	미국	2018.09.30	판매	의결권과반수보유

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;

<전기> (단위 : %)

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	100%	베트남	2017.12.31	생산 및 판매	의결권과반수보유
Dafeng Daewon Automotive co.,ltd	100%	중국	2017.12.31	판매	의결권과반수보유
대원상해유한공사 (*)	100%	중국	2017.12.31	판매	의결권과반수보유
Daewon International America Co.(*)	100%	미국	2017.12.31	판매	의결권과반수보유

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;&cr; 3) 종속회사에 대한 투자 현황

(단위: 천원)

회 사 명	지분율(%)	투자금액	업종	소재지국	보고기간종료일
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	100%	23,257,472	제조	베트남	12.31
Dafeng Daewon automotive co.,ltd	100%	740,890	무역	중국	12.31
대원상해유한공사 (*)	100%	241,080	무역	중국	12.31
Daewon International America Co.(*)	100%	227,725	무역	미국	12.31

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;&cr; 4) 종속회사에 대한 요약재무정보&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
Daewon Chemical Vina	23,088,423	13,313,427	9,774,997	27,554,190	3,470,598	3,470,598
Dafeng Daewon Chemical	2,824,804	2,938,732	(113,928)	2,560,338	(422,378)	(422,378)

<전기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	매출액	전기순손익	총포괄손익
Daewon Chemical Vina	21,886,455	15,655,355	6,231,100	33,114,494	2,455,371	2,455,371
Dafeng Daewon Chemical	4,621,893	4,324,690	297,203	4,017,300	(75,449)	(75,449)

&cr;5) 회사의 개요&cr;&cr; 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 대원화성주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWON CHEMICAL CO.,LTD.라 표기합니다. 약식으로는 대원화성(주)라고 표기합니다. - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 라 표기 합니다&cr; - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.라 표기 합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자&cr;당사는 1974년 05월 23일에 설립되었습니다. 또한 1997년 10월 23일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr;- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며, 베트남 동나이성 롱탄공단 내에 공장을 두고 있습니다.&cr; - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.은 2016년 02월 17일 설립되어 합성피혁을 사업으로 영위하고 있으며, 중국 염성시 대풍에 법인을 두고 있습니다.&cr;

다. 주요 주주 현황 (2018.09.30 현재) (단위:주,%)

주주명	당분기		전기
	주식수	지분율	주식수	지분율
강수창	2,427,447	5.88%	2,427,447	5.88%
강동엽	4,849,506	11.76%	4,849,506	11.76%
강상엽	4,060,830	9.84%	4,060,830	9.84%
강기엽	4,060,830	9.84%	4,060,830	9.84%
소타인베스트먼트	3,787,719	9.18%	3,787,719	9.18%
기타	22,062,820	53.50%	22,062,820	53.50%
합계	41,249,152	100.00%	41,249,152	100.00%

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 서울특별시 강남구 봉은사로 327(논현동,궁도빌딩)&cr;전화번호 : 02-2141-3533&cr;홈페이지 : www.daewon21.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr; - 당사는 2018년 제45기3분기 현재 중소기업법 기본법 에 적용되지 아니하는 중견기업 입니다.&cr; &cr; 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr; 당사는 "21세기 글로벌 리딩업체로의 도약" 라는 비전아래 1974년 설립 후 40년간 합성피혁(PU) , 벽지 및 정제(DMF) 사업을 통해 오늘날까지 성장하였습니다. 또한 해외자원개발 사업진출을 위해 캐나다 몰리브덴 광구개발 사업(Lucky ship Project)을 추진중에 있습니다. 좀더 상세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 공시서류작성기준일현재계열회사의총수,주요계열회사의명칭및상장 여부당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 아래와 같이 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

회 사 명	목적사업	지분율	투자금액	업종	소재지국	보고기간종료일	비고
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	합성피혁 제조 판매	100%	23,257,472	제조	베트남	12.31	비상장(해외현지법인)
YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.	합성피혁 판매	100%	740,890	무역	중국	12.31	비상장(해외현지법인)
대원상해유한공사 (*)	합성피혁 판매	100%	241,080	무역	중국	12.31	비상장(해외현지법인)
Daewon International America Co.(*)	합성피혁 판매	100%	227,725	무역	미국	12.31	비상장(해외현지법인)

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr; &cr;아. 신용평가에 관한 사항&cr; 해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 공시대상기간(최근 5사업년도) 중 당사의 주된 변동내역

년 월 일	내 역
'05. 04. 08	중국 영파법인(영파원륭벽지유한공사) 설립
'06. 08. 02	ISO/TS 16949:2002 품질인증 획득
'06. 10. 10.	베트남 현지생산법인 설립 ( Daewon chemical.vina.co.,Ltd.)
'07. 03. 05.	유상증자 (제3자 배정, 소액공모) 결의&cr; (발행주식수 : 192,340주, 발행가격: 10,372원/주)
'07. 03. 15.	타법인 출자 &cr; (출자회사명 :(주)팜크린에너지, 출자금액: 1,993,719,900원)
'07. 05. 31.	제6회 무기명 무보증 이권부 분리형 사모 신주인수권부사채 발행 (발행총액 : 50억원 , 신주인수권 행사가액 : 16,880원)
'08. 04. 25.	주식분할 (1주당 액면가 5,000원 →500원)&cr; - 변경상장일 : 2008년 5월 13일
'08. 06. 05.	자본금 변경 (제6회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구)&cr; - 전환청구주식수 : 177,683주
'09. 07. 20.	자산재평가(토지) 실시 결정&cr; - 당사 오산공장부지외 총14필지 (45,023㎡) &cr; - 평가기관 : 미래새한감정평가법인
'10. 05. 03.	자본금 변경 (제6회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구)&cr; - 전환청구주식수 : 3,499,164주
'12. 09. 21.	제7회 무기명 무보증 이권부 분리형 사모 신주인수권부사채 발행 (발행총액 : 70억원 , 신주인수권 행사가액 : 958원)
'13. 09. 13.	제8회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행&cr; (발행총액 : 20억원 , 전화사채 행사가액 : 1,403원)
'13. 09. 13.	제9회 무기명 이권부 사모 교환사채 발행&cr; (발행총액 : 10억원 , 교환사채 행사가액 : 1,403원)
'13. 09. 26.	자본금 변경 (제7회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구)&cr; - 전환청구주식수 : 1,047,120주
'13. 10. 15	제10회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행&cr; (발행총액 : 20억원 , 전화사채 행사가액 : 1,502원)
'13. 10. 15.	제11회 무기명 이권부 사모 교환사채 발행&cr; (발행총액 : 9억원 , 교환사채 행사가액 : 1,502원)
'16. 02. 17.	중국 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD. 법인 설립

3. 자본금 변동사항

공시대상기간(최근 5사업연도)중 회사의 본점소재지 및 그 변경, 경영진의 중요 한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동), 최대주주의 변동, 상호의 변경, 회사 가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과, 회사가 합병등을 한 경우 그 내용, 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 등에 관한 사항이 발생하지 않았습니다

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018.09.30(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2013.09.26신주인수권행사보통주1,047,120500-2014.07.24신주인수권행사보통주1,047,120500-2014.08.12신주인수권행사보통주1,570,680500-2014.09.16전환권행사보통주71,275500-2014.09.22신주인수권행사보통주1,047,120500-2014.10.24전환권행사보통주213,826500-2015.04.23신주인수권행사보통주2,617,800500-2015.06.16전환권행사보통주1,140,408500-2015.09.15전환권행사보통주1,364,256500-

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황

2018.09.30(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

---------------------------

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수
-
-
합 계	-	-	-

- 해당사항 없음.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

2018.09.30(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

-----------------

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상&cr;주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미행사신주인수권부사채		비고
						행사비율&cr;(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수
-
합 계	-	-	-

- 해당사항 없음.

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황

미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

-(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

----------------

구분	발행일	만기일	권면총액	주식&cr;전환의&cr;사유	주식&cr;전환의&cr;범위	전환가액	주식전환으로&cr;인하여 발행할 주식		비고
							종류	수
제××회&cr;조건부자본증권
합 계	-	-

- 해당사항 없음.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000-41,249,152-41,249,152---------------------41,249,152-41,249,152-133,517-133,517-41,115,635-41,115,635-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2018.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주133,517---133,517-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주133,517---133,517-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주133,517---133,517-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주) 2018년 9월 30일 현재 당사 법인구좌에 133,517주를 보유 하고 있습니다.&cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) --------------------

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에&cr;관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우
	전환에&cr;관한 사항	전환조건
		전환청구기간
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류
		전환으로&cr;발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항

- 해당 사항 없음.

5. 의결권 현황

2017.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주41,249,152-우선주--보통주133,517-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,115,635-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

5005005001,5867,22711,480-8855,9299,76739176256---------------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제44기	제43기	제42기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

- 당사는 과거 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회를 통하여 배당을 실시한 적이 있으나 지난 제42기~제44기는 상법상 배당 가능 이익이 마이너스로산출 되어 부득이하게 배당을 하지 못함을 양지하여 주십시오 또한 향후 당사는 경영합리화 및 효율성제고등을 통해 경영목표를 달성하여 주주이익극대화가 실현되도록 전 임직원이 최선의 노력을 다할 것입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;&cr; 1-1 지배 기업의 개요&cr;대원화성 주식회사(이하 "당사")은 1974년 05월 23일에 설립되었으며, 1997년 10월 23일에당사의 주식을 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 인조피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며 주사업장은 경기도 오산시 경기대로 868-14(외삼미동)에 소재하고 있습니다&cr;&cr; 1-2 종속기업의 개요&cr;- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며, 베트남 동나이성 롱탄 공단 내에 공장을 두고 있습니다.&cr;종속회사의 2018년 03월 31일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 23,257백만원이며공장부지의 전체면적은 약 12,342평 입니다. 생산 공장은 2008년 3월부터 정상가동되기 시작하였으며, 보고기간종료일은 12월 31일 입니다. &cr;&cr; - 당사의 명칭은 대원화성주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWON CHEMICAL CO.,LTD.라 표기합니다. 약식으로는 대원화성(주)라고 표기합니다.&cr; - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 라 표기 합니다&cr; - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.라 표기 합니다.&cr; &cr; (1) 종속기업의 현황&cr; <당분기> (단위 : %)

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	100%	베트남	2018.09.30	생산 및 판매	의결권과반수보유
대원상해유한공사 (*)	100%	중국	2018.09.30	판매	의결권과반수보유
Daewon International America Co.(*)	100%	미국	2018.09.30	판매	의결권과반수보유
YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.	100%	중국	2018.09.30	판매	의결권과반수보유

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;

<전기> (단위 : %)

기업명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	100%	베트남	2017.12.31	생산 및 판매	의결권과반수보유
대원상해유한공사 (*)	100%	중국	2017.12.31	판매	의결권과반수보유
Daewon International America Co.(*)	100%	미국	2017.12.31	판매	의결권과반수보유
YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.	100%	중국	2017.12.31	판매	의결권과반수보유

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;

(2)종속기업의 요약 재무정보 &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
Daewon Chemical Vina	23,088,423	13,313,427	9,774,997	27,554,190	3,470,598	3,470,598
Dafeng Daewon Chemical	2,824,804	2,938,732	(113,928)	2,560,338	(422,378)	(422,378)

<전기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	매출액	전기순손익	총포괄손익
Daewon Chemical Vina	21,886,455	15,655,355	6,231,100	33,114,494	2,455,371	2,455,371
Dafeng Daewon Chemical	4,621,893	4,324,690	297,203	4,017,300	(75,449)	(75,449)

&cr;가. 산업의 특성 및 성장성&cr;&cr; - 국내 벽지사업은 3~4개의 대규모 전문업체와 4~5개의 중규모 업체 및 약 수십여 개의 소기업들로 구성되어 있으며, 대규모 전문업체 3~4곳이 전제 시장의 90% 이상을 차지하고 나머지 중규모 업체가 10%를 차지하며 대부분 제품들이 고가제 품(실크제품 및 기능성제품)과 저가 제품(종이류)로 점차 양극화가 심화되는 추세 에 있습나다.&cr; 하지만 최근 몇년간의 경기침체로 인하여 벽지시장은 고가시장(실크벽지 및 기능 성제품)에서 저가벽지(종이류)시장으로 이동이 있습니다. 하지만 매출이 조금이나 마 회복되는 모습을 보이는데 이것으로 경기가 회복되었다고 판단하기는 힘들며 조금은 지켜 보아야 할 것입니다.&cr; &cr; 벽지시장은 지속된 국내 부동산 경기 위축등의 영향과 내수경기 침체등으로 부동산 경기는 위축되고 있으며 이러한 영향으로 2016년 벽지 시장 규모는 약 3,500억원 으로 2015년과 비슷한 시장 규모로 추정됩니다.&cr;&cr; 벽지의 경기변동은 주택 건설시장의 경우, 벽지의 제품 특성상 주택건설 공기상 마 감재 시장에 속하므로 주택건설 후, 약 2년~3년 정도의 시차가 발생하며, 일반 소비시장의 경우, 신규 아파트의 입주로 인한 인구이동 및 이사철, 결혼시즌 등이 단기적인 계절적 경기변동 요인이 됩니다.&cr; 최근의 벽지시장은 신규 주택 및 아파트의 입주 전 리모델링에 따른 신규 구매 수 요가 큰 폭으로 상승하는 추세이며, 일반 소비시장에서는 프린트 패턴의 유행으로 인한 신규 수요 및 well-being trend에 따른 리모델링 및 리노베이션의 수요가 유 지 되고 있습니다.&cr;&cr;- 피혁은 크게 나누어볼때 천연피혁과 합성피혁으로 구분됩니다. 천연피혁의 경우 최근들어 세계각국의 동물보호운동 및 광우병등으로 인하여 천연가죽의 공급이 제 한적이며 가격또한 상승추세입니다. 또한 특정 Pattern의 한계로 인하여 자연스럽 게 합성피혁 산업이 필연적으로 수요확대가 예상되는 상황 입니다.&cr; 합성피혁은 기본적으로 폴리우레탄 합성피혁 과 PVC합성피혁으로 나뉘는데 현재 유해성 논란으로 일부 국가에서는 PVC사용을 금지하는 추세이므로 향후에는 폴 리우레탄합성피혁이 급성장할것으로 예상 됩니다.&cr; 또한 합성피혁은 천연피혁에서는 가질 수 없는 대량생산, 다양한 색상 및 Pattern, 방수성, 경량화, 보관성등이 뛰어나 그 사용용도에 따라 수요가 증가하고 있습니다&cr;&cr; 합성피혁은 가공방법에 따라 습식, 습건식, 건식, 투습으로 분류되며 사용 용도에 따라 신발용, 볼피용, 가구용, 의류용, 잡화용등으로 분류됩니다.&cr; 최근에는 서로 다른 가공방식과 사용 용도에 따른 장점을 응용한 기술개발로 자동차내장재, IT(반도체 및 LCD)용, PAD 등등 그 사용폭이 다양하게 확대되고&cr; 있습니다.&cr; &cr; - 정제사업은 합성피혁 산업과 밀접한 연관을 갖는 산업으로써, 합성피혁 원단 제 조 가공시 필연적으로 발생하는 폐용제(폐DMF)를 화학적 처리방법으로 용제를 회수하여 재활용하는 사업으로써 원가 절감은 물론 환경보호에도 앞장 서고 있습 니다.&cr;

나. 회사의 현황 등&cr;&cr;(1) 영업개황 &cr;&cr; 당사 제품은 사업부문별로 벽지사업과 합성피혁(PU) 및 정제사업으로 나뉘어져 있 고 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다.&cr; &cr; - 벽지사업의 경우 최근 6년 동안 지속적인 건설경기 침체 영향으로 매출 감소 추세 에 있으며 2015년 이후 부터 경기 회복세와 정부의 부동산 주택시장 활성화 대 책 등에 힘입어 약간의 회복세 조짐을 보이고 있으나 약간의 상승이 전반적인 상승 라고 보기는 좀더 시간을 두고 지켜봐야 할것입니다. 하지만 2018년에는 조금이 나마 회복될 모습을 보일것으로 기대하고 있습니다.&cr; 그러므로 당사는 기존 제품과 차별화된 세계수준의 고가 실크벽지, 특수벽지등의 신제품을 개발하여 다양화/기능화 되어가는 고객의 요구를 충족시키는 제품을 지 속적으로 출시할 예정이며 매출/수익증대에도 부단한 노력을 기울일 예정입니다.&cr;&cr; - 합성피혁 사업의 경우 한국기준으로 매출액의 약50% 이상을 수 출하고 있습니다. 당사 합성피혁 원단을 그 사용 용도에 따라 나누어 볼때 신발용,의류용, Ball용, 가 구용, 자동차용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 신발용은 주로 Nike,Adidas 등에 납품 되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계 적인 스포츠용품 메이커 들에게 공급되고 있 으며 좀더 댜앙한 거래선을 확보하기 위하여 부단한 노력을 하 고 있습니다. 또한 거래선 다변화 정책의 일환으로 여러 업체와 접촉 하고 있으면 여러 업체들과 거래 를 하고 있습니다. &cr; 특히 자동차용합성피혁은 국내 자동차메이커사의 내장재로 공급하고 있으며 2010 년 이후 괄목 할만한 매출성장을 기록하였으며 이후 지속적인 매출성장을 기대하 하지만 해외시장(자동차시장)이 위축되고 있어 현재로써는 지속적인 관찰이 필요한 영업 부문 입니다.&cr; 또한 당사의 국내 주력 ITEM인 자용차 내장제 매출 및 IT , LCD용등 신규 부문 제품의 안정적 매출 시현과 해외투자법인의 주력사업 ITEM인 대원 비나 신발용 제품 매출 성장 요인으로 매출성장과 영업이익을 달성하였으며 앞으로는 큰폭 의 수익성 증대에 기여 하겠습니다. &cr;&cr;- 정제사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조시 발생되는 폐DMF를 정제처리하는 사업으로 합성피혁시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. &cr; 향후 정제영업부문은 기존 폐DMF를 정제처리 뿐만 아니라 타용제 정제처리 사 업으로 영업분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다.&cr; &cr; 다. 시장 경쟁력&cr;

- 벽지사업은 국내 부동산시장과 건설경기에 밀접한 관계를 가지고 있으며 생산자 로부터 대리점을 거쳐 일반 지물포에서 소비자에 의한 선택,시공되는 것이 전체 매 출의 약40%~50%를 차지하며, 생산자로부터 직접 건설사에 의한 선택으로 건설 시장에 판매되는 것이 약 50%~60%를 차지하고 있습니다.&cr; 국내 주요 벽지제조회사인 대원화성 (명품벽지 did),LG하우시스,신한벽지, 개나리&cr; 벽지등 4개 회사가 약 88%를 차지하고 있으며 나머지 12%는 서울벽지,코스모스 벽 지,제일벽지 등 중소업체들이 시장을 점유하고 있는 것으로 추정됩니다. &cr;

□ 벽지 국내시장점유율 (단위 : 억원, %)

업 체 명	'16년		'15년		'14년
	예상&cr;매출액	매출기준점유율	예상&cr;매출액	매출기준점유율	예상&cr;매출액	매출기준점유율
대원화성(did)	580	17%	600	16%	600	16%
LG 하우시스	980	28%	900	25%	900	25%
신 한 벽 지	650	19%	750	21%	850	24%
개나리 벽지	880	25%	1,100	31%	1,000	28%
기 타	410	12%	200	6%	250	7%
합 계	3,500	100.0	3,550	100.0	3,600	100.0

주) - 벽지업계의 공식통계 자료가 없는 관계로 업체별 예상매출액 기준 추정 자료임 - 당사는 "명품벽지 did" 브랜드 기준 예상시장점유액 적용&cr; &cr; - 합성피혁 사업은 당사의 국내 주력 ITEM인 자동차내장재용 제품 과 IT , LCD용 등 신규 제품의 안정적인 매출성장을 힘입어 국내 합성피혁 예상 시장점유율에서 점점 확대되어 가고 있으며 또한 해외투자법인의 주력ITEM인 신발용 제품등도 안정적인 성장에 힘입어 전년대비 많은 수익을 창출하였습니다.&cr;향후 계속적인 기술개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할수 있게 노력 하겠습니다.&cr;

□ 합성피혁 시장점유율 (단위 : 천m,%)

업 체 명	'16년		'15년		'14년
	년간생산량	생산점유율	년간생산량	생산점유율	년간생산량	생산점유율
대원화성	6,700	13%	7,500	14%	8,410	22%
덕 성	4,100	8%	5,000	10%	5,500	14%
백 산	21,000	39%	17,800	34%	17,250	44%
대우 Int	11,000	21%	12,000	22%	850	2%
두림TEC		0%		0%	96	0%
M&FC		0%		0%	650	2%
기 타	10,200	19%	10,400	20%	6,314	16%
합 계	53,000	100%	52,700	100%	39,070	100%

주 ) '16~'14년은 공식통계자로가 없으므로 생산량을 기준으로 추정한 자료임.&cr; 주) 두림TEC,M&FC의 년간 생산량을 입수할수 없어 공란으로 표기.

&cr; - 정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 5개업체 (대원화성, 한원정 밀, 대우, 덕성, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이중 당사와 한원정밀 만이 정 제처리 능력이 부족한 타업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처리 하고 있으며 몇몇 회사(대우,코오롱등)는 자체 물량을 정제하고 있습니다.&cr; &cr;□ 정제 시장점유율 (단위 : TON,%)

업체명	'16년		'15년		'14년
	년조업량	생산기준&cr;점유율	년조업량	생산기준&cr;점유율	년조업량	생산기준&cr;점유율
대원화성	62,000	32%	63,000	32%	67,000	32%
한원정밀	53,000	27%	54,000	28%	55,000	26%
대 우	12,000	6%	12,000	6%	12,000	6%
덕 성	55,000	28%	53,000	27%	54,000	26%
코 오 롱	12,000	6%	12,000	6%	12,000	6%
백 산	0	0%	0	0%	10,000	4%
합 계	194,000	100.0%	194,000	100.0%	210,000	100.0%

주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량기준 점유율로 작성한 추정 자료임.&cr; 주)백산의 경우 '15년에 정제사업부분 종료.&cr;

라. 사업부분별 주요재무정보 &cr;&cr;(1) 회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
벽지부문	벽지제조, 판매
합피부문	합피제조, 판매
정제부문	DMF정제 임가공

&cr;(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기> (단위:천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
매출액	14,566,575	65,589,782	4,146,930	84,303,287
영업이익	973,063	3,881,924	960,595	5,815,583
당분기순이익	177,558	3,206,548	659,991	4,044,097
감가상각비와상각비	215,760	1,351,522	85,485	1,652,767
이자수익	9,842	42,838	3,063	55,743
이자비용	141,889	680,561	4,926	827,376
법인세비용	79,101	90,070	294,023	463,195

&cr;<전분기> (단위:천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
매출액	14,780,403	68,677,927	4,375,881	87,834,211
영업이익	938,796	8,046,833	1,212,380	10,198,009
당분기순이익	(431,776)	2,128,584	1,030,049	2,726,857
감가상각비와상각비	223,891	1,878,611	80,687	2,183,190
이자수익	13,021	59,130	3,854	76,004
이자비용	176,839	693,071	16,150	886,060
법인세비용	381,080	1,824,479	112,822	2,318,381

&cr;(2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기> (단위:천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
총자산	36,196,726	87,227,908	3,855,616	127,280,250
총부채	8,088,450	40,658,770	2,521,844	51,269,064

&cr;<전기> (단위:천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
총자산	32,570,892	87,535,149	3,356,579	123,462,620
총부채	7,740,539	41,152,050	2,173,417	51,066,006

&cr;(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	당분기		전기
	매출	비유동자산	매출	비유동자산
국내	23,975,926	46,144,167	55,901,422	45,438,370
해외	60,327,361	5,079,530	62,477,488	3,282,941
합계	84,303,287	51,223,697	118,378,910	48,721,311

마 . 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;

당사는 현재 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자사업을 진행하고&cr; 있으며 주요내용은 다음과 같습니다.&cr;

- 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성

- 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일)

- 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 &cr; 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정

- 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션&cr; 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준)&cr; ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보&cr; ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시 &cr; - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을&cr; 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업&cr; 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업&cr; 일정이 변동 될 수 있습니다

바. 조직도&cr;(2018.09.30. 현재)

제45기 3분기 조직도 20180930.jpg 제45기 3분기 조직도 20180930

2. 주요 제품 서비스등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사 업&cr;부 문	매 출&cr;유 형	품 목	구 체 적&cr;용 도	주 요 상 표 등	매출액	비율(%)
벽 지	제 품&cr;상 품	발포,실크,&cr;레자外	내장마감재	D&D, 4U, 비원등	14,567	17.3
합 성&cr;&cr;피 혁	제 품	습/습건식 外	신발/볼용/&cr;의류용/자동차외	Art-Lite&cr;High-Look 등	62,038	73.6
	임가공	원단	-	-	536	0.6
	상 품	원단	-	-	3,016	3.6
정 제	임가공	R.DMF	-	-	2,821	3.3
	상 품	R.DMF	-	-	1,325	1.6
총 계			-	-	84,303	100.0

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원 /Roll,m,Ton)

품 목		제45기 3분기	제44기	제43기
벽 지(평)	내수, 수출	2,709	2,625	2,696
합성 피혁(m)	내수, 수출	10,542	11,431	12,377
정 제(Ton)	내수, 수출	128,033	125,620	121,235

(1) 산출기준

- 벽 지 : 매출액/매출수량(Roll)&cr; - 합성피혁 : 매출액/매출수량(m)&cr; - 정 제 : 매출액/매출수량(Ton)&cr;

(2) 주요 가격변동원인

- 벽지부문의 가격변동은 주로 매출 제품구성 변화에 따른 변동임.&cr; - 합성피혁의 가격변동은 환율 및 매출 제품구성의 변화에 따른 변동임. &cr; - 정제부문의 가격변동은 주로 수급변동에 따른 단가 변동에 의한 변동임.

3. 주요 원재료 &cr;

가) 주요원재료 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)
벽지	원재료	원지류	벽지용	2,813	9.74
		약품류		2,638	9.14
		기타첨가제		2,968	10.28
합피		포직류	합피용	12,731	44.11
		약품류		6,110	21.16
		기타첨가용		1,161	4.02
공통		용 제	합피벽지, 공통	448	1.55
합 계				28,869	100.00

* 합계액은 제조원가명세서상 원재료매입액 금액과 동일함&cr;

나) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

구 분			제45기 3분기	제44기	제43기
벽지용	원지류	DIRECT 수입	1,116	803	1,105
	약품류	LOCAL 수입	1,771	1,831	1,944
	기타첨가제	LOCAL 수입	943	885	876
합피용	포직류	LOCAL 수입	6,315	5,837	5,227
	약품류	LOCAL 수입	3,558	3,521	3,862
	기타첨가제	LOCAL 수입	9,571	8,509	7,972

&cr;(1) 산출기준

- 단가 = 총매입액 ÷ 매입수량&cr;

(2) 주요 가격변동원인

- 벽지 원재료는 국제유가 및 국제 원자재 가격 인상 요인과 환율등의 요인으로 인해 가격이 변동됨.&cr;- 합피 원재료의 가격변동은 주로 매출제품구성 차이에 의해 변동되며 국제유가 및 국제원자재 가격상승으로 인한 인상요인과 원가절감등으로 인한 인하요인으로 인 해 가격이 변동됨.&cr;

4. 생산 및 설비&cr;

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원)

사업&cr;부문	품 목	사업소	제45기 3분기	제44기	제43기
벽지 (Roll)	발 포	오산공장	1,061,060	1,414,746	1,414,746
	실 크	오산공장	11,623,500	15,498,000	15,498,000
	소 계		12,684,560	16,912,746	16,912,746
합피 (m)	습식	오산공장	4,428,000	5,904,000	5,904,000
	건식	오산공장	1,660,500	2,214,000	2,214,000
	투습	오산공장	922,500	1,230,000	1,230,000
	소 계		7,011,000	9,348,000	9,348,000
정제 (톤)	DMF정제	오산공장	91,881	122,508	122,508

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

사업부문	품 목	설비가동가능시간		최대생산능력(시간)			월평균&cr;근무일수&cr;(일)
		1일	년간	일일	월간	년간
벽지&cr;(Roll)	발포	11	2,706	5,751	117,896	1,414,746	20.5
	실크	15	3,690	63,000	1,291,500	15,498,000	20.5
	소계	26		68,751	1,409,396	16,912,746
합피&cr;(m)	습식	22	5,412	24,000	492,000	5,904,000	20.5
	건식	22	5,412	9,000	184,500	2,214,000	20.5
	투습	6	1,476	5,000	102,500	1,230,000	20.5
	소계	50		38,000	779,000	9,348,000
정제(Ton)		24	5,904	498	10,209	122,508	20.5

&cr; ② 산출방법

- 위의 표 참조&cr; &cr; (나) 평균가동시간

- 위의 표 참조

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원)

사업&cr;부문	품 목	사업소	제45기 3분기		제44기		제43기
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
벽지 (Roll)	발 포	오산공장	-	-	-	-	-	-
	실 크	오산공장	5,573,792	12,818	7,817,878	18,081	7,701,424	17,619
	소 계		5,573,792	12,818	7,817,878	18,081	7,701,424	17,619
합피 (m)	습 식	오산공장	3,757,415	31,658	5,254,645	42,656	5,006,510	41,655
	건 식	오산공장	1,300,133	17,791	1,569,148	19,302	1,845,202	20,932
	투 습	오산공장	13,041	78	67,915	137	71,210	105
	소 계		5,070,589	49,527	6,891,708	62,095	6,922,922	62,692
정제 (Ton)	DMF정제	오산공장	60,997	1,889	106,904	3,180	104,408	3,892
합 계			-	64,234	-	83,356	-	84,203

주1) 합피의 건식 생산실적은 습건식제품을 제외한 순건식 제품의 생산실적임.&cr;

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : Roll,m,톤)

사업소(사업부문)	생산능력	생산실적	평균가동률 (%)
벽 지(Roll)	12,684,560	5,573,792	43.84
합 피(m)	7,011,000	5,070,589	72.32
정 제(Ton)	91,881	60,997	66.39

주) 합피 생산실적 산정은 off-line 공정 제품 작업량을 추가로 계상하여 산출

다. 생산설비의 현황 등&cr; &cr; (1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	수량&cr;(㎡)	기초&cr;장부가액	당기증감		당기&cr;상각	당기말장부가액	비 고
					증가	감소
대한민국	자가	오산시 외삼미 493-2	35,726	27,939	-	-	-	27,939	토지 과표액&cr;('18년) :&cr;21,836&cr;(백만원)
		493-1	399	312	-	-	-	312
		496-4	893	698	-	-	-	698
		496-5	1,783	1,394	-	-	-	1,394
		171-8	731	572	-	-	-	572
		514-3	3,001	2,253	-	-	-	2,253
		616-7外	1,547		1,447	-	-	1,447
		세교동 172-1	1,802	1,409	-	-	-	1,409
		172-2外	441	346	-	-	-	346
		수원시 화서동 11-11	247	66	-		-	66
합 계			46,570	34,989	1,447	-	-	36,436

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구분	기초&cr;장부가액	당기증감			당기상각	당기말장부가액	비고
					증가	감소	기타
대한민국	자가	오산시외삼미496	생산라인 M/C	2,915	32			705	2,242
베트남	자가	베트남 롱탄	PU라인 M/C 외	2,236	105		23	356	2,008
합 계				5,151	137		23	1,061	4,250

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	기초&cr;장부가액	당기증감			당기상각	당기말장부가액	비고
				증가	감소	기타
대한민국	자가	오산 외삼미 496	1,923				102	1,821	건물 과표액('18년)&cr;: 2,483 백만원
베트남	자가	베트남 롱탄	1,512			16	75	1,453
합 계			3,435			16	177	3,274

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구분	기초&cr;장부가액	당기증감		당기상각	당기말장부가액	비고
					증가	감소
대한민국	자가	오산 외삼미 496	자가	1,183			61	1,122
베트남	자가	베트남 롱탄	-
합 계				1,183			61	1,122

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감			당기상각	당기말장부가액	비고
				증가	감소	기타
대한민국	자가	오산 외삼미 496외	208	68			86	190
베트남	자가	베트남 롱탄	72	30		1	20	83
합 계			280	98		1	106	273

[자산항목 : 공구와기구/비품] (단위 : 백만원 )

사업소	소유&cr;형태	소재지	구분	기초&cr;장부가액	당기증감			당기상각	당기말장부가액	비고
					증가	감소	기타
대한민국	자가	오산 외삼미 496외	자가	974	54			180	848
베트남	자가	베트남 롱탄	자가	253	50		4	45	262
중 국	자가	중국 대풍시	자가	2				1	2
합 계				1,229	105		4	226	1,112

**공구와 기구, 비품을 합한 금액임.&cr;

5. 매 출&cr;

가. 매출실적 (단위:백만원)

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품 목		제45기 3분기	제44기	제43기
제 조 등	제 품	벽 지	내 수	14,567	19,687	19,335
		합성피혁	수 출	46,036	21,572	54,889
			내 수	16,002	29,362	32,119
			소 계	62,038	50,934	87,008
		정 제	내 수	456	1,173	1,217
		합 계		77,060	71,793	107,560
	임가공	정 제	내 수	2,366	3,460	3,411
		합성피혁	내 수	536	116	213
		합 계		2,901	3,576	3,624
	상 품	합성피혁	수 출	1,725	40,636	11,457
			내 수	1,291	1,333	933
			소 계	3,016	41,968	12,790
		정 제	내 수	1,325	1,025	787
		벽 지	내 수	-	17	-
		합 계		4,341	43,010	13,177
합 계			수 출	44,543	62,207	66,346
			내 수	39,760	56,171	58,015
			계	84,303	118,379	124,361

&cr;나. 판매경로 및 판매방법 등

&cr;(1) 판매조직

구 분	부 서	인원	비고
합성피혁	영업부(1팀,2팀,3팀,4팀,5팀)	27
정 제	정 제 부	2
합 계	-	29

(2) 판매경로

- 벽지 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품&cr; 수요예측(기획생산) → 생산 → 거래처납품&cr; - 합피 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품&cr; - 정제 : 거래처 주문 → 폐DMF수거 → DMF정제 → 거래처판매&cr;

(3) 판매방법 및 조건

- 벽 지 : 내수판매 - 현금 및 90~150일 어음 &cr; - 합성피혁 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음

수출판매 - 내국신용장, LC At Sight & TT&cr; - 정 제 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음&cr;

(4) 판매전략

- 벽지부문은 최고급 수준의 고가 실크벽지 및 특수벽지 개발을 통해 제품 차별화 및 수익성을 증가 시킬 계획이며 광고 및 홍보를 지속적으로 실시하여 브랜드(명품 벽지 did) 이미지를 강화해 나갈 계획임&cr; - 합성피혁부문은 기존 신발부분외 자동차용 및 극세사용 제품과 스포츠 의류 및 글 로브(골프장갑)류등의 고 부가가치 제품 판매 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대 시키고 신제품을 지속적으로 출시하여 매출을 극대화할 예정임.&cr;&cr; 6. 수 주

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

(단위 :백만원 )

품목	수주&cr;일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
합성피혁 (千m)	18.01~09	18.01~18.12	6,606	68,870	6,006	65,589	600	3,281
벽 지 (千坪)	18.01~09	18.01~18.12	5,676	14,567	5,676	14,567	0	0
정 제 (톤)	18.01~09	18.01~18.12	78,007	4,147	78,007	4,147	0	0
합 계			-	87,584	-	84,303	600	3,281

* 당사는 주문생산방식이 대부분이며 주문생산이외 판매분은 산정에서 제외함&cr;&cr; 7 . 시장 위험과 위험관리&cr; &cr; 당사 매 출액중 수출 비중은 약 52%를 차지하며 환율변동에 따라 매출과 손익에 영향을 받고 있읍니다. &cr; 당사는 전기에 이어 당분 기에도 환율관련 손실(환차손 등)이 일부 발생함에 따라 향후 환율의 변화에 따라 추가적인 환손실이 발생할 수도 있습니다. 물론 원재료 수입등의 비중이 높아지면서 상당부분 상쇄된 부분도 있습니다. 현재 추가적인 환 율변동에 의한 리스크를 최소화하기위하여 전 부서가 노력하고 있습니다.&cr;환율변동에 따른 위험을 회피하고자 당사는 일부 파생상품을 검토중에 있으며 이외 주로 내부적 관리방법으로 자금소요시기의 Maching과 수입대금결제의 일정조절, 수출입대금의 Nego 일정조절등을 통한 리스크관리기법을 운용하고 있읍니다. &cr;

8. 경영상의 주요계약 등&cr;

2018년 09월30일 현재

계약명	계약 상대방	계약체결 시기 및&cr;계약기간	계약목적 및 내용	계약금액 또는 대금수금방법
캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 &cr;옵션계약 지분인수계약	Nanika社(구 Newcantech社)&cr;팜크린에너지(주)	2007.06.11.	경제성 유망한 해외자원개발 사업 통한 경영목적 달성	2008.01.14.- CAD1,980,000 투자 후 옵션지분 21% 취득
해외합작법인 설립 계약	Nanika社(구 Newcantech社)&cr;팜크린에너지(주)	2009.04.01	캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 진행 위한 합작법인 설립 계약 체결	-
외부감정평가계약	미래새한감정평가법인	2009.07.20.	합리적회계정보 제공위한 &cr;당사보유토지 외부감정평가	감정평가수수료: \10,419,200
국제회계기준(IFRS)&cr;자문 용역 계약	삼화회계법인	2009.12.21&cr;('09.12.21~'10.03.10.)	국제회계기준(IFRS) 시스템 구축 위한 자문 용역	용역보수 : 4,200만원
담보제공	한국산업은행 압구정지점	2015.12.09&cr;('15.12.09 ~ '17.12.08)	베트남 현지법인 담보제공	담보제공액 : USD5,000,000
지급보증계약	기업은행 호치민지점	2016.05.24&cr;('16.05.25~'20.05.25)	베트남 현지법인 채무보증 계약	채무보증액 : USD1,200,000
지급보증계약	기업은행 호치민지점	2016.06.24&cr;('16.06.24~'20.06.24)	베트남 현지법인 채무보증 계약	채무보증액 : USD1,200,000
외부감사계약	이정회계법인	2018.04.30&cr;('18.04.30~'19.05.01)	제45기 회계감사계약	회계감사보수:\80,000,000
채무보증	우리은행	2018.05.02&cr;('18.05.02~'19.05.02)	베트남 현지법인 채무보증	채무보증액 : USD 1,200,000
채무보증	기업은행	2018.05.012&cr;('18.05.12~'19.05.12)	베트남 현지법인 채무보증	채무보증액 : USD 2,400,000
채무보증	기업은행	2017.11.30&cr;('17.11.30~'18.11.30)	베트남 현지법인 채무보증	채무보증액 : USD 2,400,000
채무보증	산업은행	2017.12.09&cr;('17.12.09~'18.12.09)	베트남 현지법인 채무보증 계약	채무보증액 : USD2,400,000

&cr; 9. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

- 당사 부설 기술연구소에서 전담하고 있으며 조직은 다음과 같습니다.&cr; &cr; □ 기술연구소 ------ ① 기술연구소 &cr; ② 품질보증팀&cr;2) 연구개발비용

(단위 :백만원 )

과 목		제45기 3분기	제44기	제43기	비 고
원 재 료 비		809	1,099	1,746
인 건 비		296	481	690
감 가 상 각 비
위 탁 용 역 비
기 타		495	604	380
연구개발비용 계		1,600	2,184	2,816
(정부부조금)			-	-
회계처리	판매비와 관리비	1,412	1,939	2,584
	제조경비	188	245	232
	개발비(무형자산)
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		1.90	1.84	2.26

나. 연구개발 실적

년 도	구 분	명 칭	개 발 내 용
2008	합성피혁	피연마체의 파지용 폴리우레탄 패드 및 제조 방법	TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 &cr;습식 제조 공법 개발
2009	합성피혁	표면연마용 PU 패드 개발	표면연마용 폴리우레탄 패드 제조 공법 개발
2010	합성피혁	ELIOS-10(F)	자동차내장제용 제품 개발
		PRO-7000MX	배구볼용 제품 개발
		HP-C	헤드폰케이스용 제품 개발
		VEIL SLIM Ⅱ	신발용 제품 개발
	벽지	친환경 레쟈벽지	TVOCS 감소등 친환경 벽지개발
		친환경 부직포 벽지	수성코팅제 적용 친환경 벽지 개발
2011~&cr;2012	합성피혁	피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법	TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 &cr;습식 제조 공법 개발
		피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치	TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 &cr;습식 샌딩 공법 개발
		피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치	TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 &cr;습식 수세 공법 개발
		ECORU-KF	자동차 내장용 제품 개발
		SAVON	신발용 제품 개발
		LAELLON	신발용 제품 개발
2013	합성피혁	DWSBB-50P	SUEDE조 PU Leather 개발
		HPC-FJ	양피 대체 골프장갑 제품
		VOCUS	자동차 Sheet용 PU Leather
2014	합성피혁	TABLET	KEY Board 용 PU Leather
		Protein-Leather	Seat 용 TPU Leather
		CLIO	신발용 Fusing용 원단
2015	합성피혁	WS-06	그립커버 제품
		VOCUS-AIR	자동차 Sheet용 PU Leather
		DANOX	유리연마용 PAD
2016	합성피혁	투광디스플레이용 자동차내장재	자동차용 내장재
		CUO MF	장갑용 제품
		ALBATROSS-AIR	장갑용 제품
2017	합성피혁	FACE PAD	이미용 용품
		HYDRON(SUEDE)	신발용 제품
		TESLON	자동차 내장제
		DWVM-75DC45	키보드제품

10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr;가. 주요산업재산권

구분	취득일	내용	기대효과
실용신안	2005.04.25	인조피혁의 구조	신상품개발
특허	2004.10.21	인조피혁의 인쇄장치 및 방법	기술력 확보
특허	2008.05.02	피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법	기술력 확보
특허	2012.01.09	피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법	기술력 확보
특허	2012.01.09	피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치	기술력 확보
특허	2012.01.09	피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치	기술력 확보
특허	2015.06.02	내구성이 향상된 패드	기술력 확보
특허	2016.02.01	초경량 폴리우레탄 인조피혁 조성물	기술력 확보
특허	2016.11.23	투광을 지닌 디스플레이용 폴리우렌탄 인조시트	기술력 확보
특허	2017.11.10	수명이 연장된 유지패드 및 미세다공오지패드외	기술력 확보
특허	2018.07.18	자동차용시트커버 및 그 제조방법	기술력 확보

&cr;나. 법규, 정부규제에 관한 사항&cr; 당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당부분 관련되어 있습니다. 환경관련법등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고등의 규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다.&cr;&cr;다. 환경에 관한 사항&cr;당사는 위험물을 다루는 화학제조업체로서 별도의 환경안전담당을 운영하며 환경 및안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약재무제표

(단위 :천원 )

구 분	제 45 기 3분기	제 44 기	제 43 기
[유동자산]	77,078,800	74,097,760	84,044,922
ㆍ당좌자산	56,300,733	54,065,411	62,485,037
ㆍ재고자산	20,778,067	20,032,349	21,559,885
[비유동자산]	50,201,450	49,364,860	50,876,976
ㆍ투자자산	412,074	502,899	783,406
ㆍ유형자산	48,016,198	47,385,044	48,767,675
ㆍ무형자산	1,643,029	1,336,267	1,169,644
ㆍ기타비유동자산	130,150	140,650	156,250
자산총계	127,280,250	123,462,620	134,921,898
[유동부채]	44,095,574	43,681,902	53,427,549
[비유동부채]	7,173,490	7,384,104	10,362,606
부채총계	51,269,064	51,066,006	63,790,154
[자본금]	20,624,576	20,624,576	20,624,576
[자본잉여금]	22,483,965	22,483,965	22,483,965
[자본조정]	(300,248)	(300,248)	(300,248)
[기타포괄손익누계액]	819,068	1,158,915	1,631,848
[이익잉여금]	32,383,826	28,429,406	26,691,604
[비지배지분]	0	0	0
자본총계	76,011,186	72,396,614	71,131,744
기간	2,018.01.01~2,018.09.30	2,017.01.01~2,017.12.31	2016.01.01~2016.12.31
매출액	84,303,287	118,378,910	124,361,109
매출원가	68,264,190	91,423,387	95,566,304
매출총이익	16,039,097	26,955,523	28,794,805
판관비와 관리비	10,223,514	16,934,667	16,357,265
영업이익	5,815,583	10,020,855	12,437,540
당기순이익	4,044,097	1,585,812	7,227,117
총포괄이익	3,704,250	1,217,188	6,947,216
지배기업의 귀속순이익	4,044,097	1,585,812	7,227,117
비지배지분	0	0	0
주당순이익(원)	98	39	176
연결에 포함된 회사수	2	2	2

주) 상기 비교표시된 재무정보는 모두 IFRS를 적용하여 작성하였으면 제45기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표이며 제44기~43기 재무정보는 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다.&cr;&cr; 나 . 별도 요약재무제표

(단위 :천원 )

구 분	제 45 기 3분기	제 44 기	제 43 기
[유동자산]	65,878,242	61,873,750	72,952,582
ㆍ당좌자산	54,117,399	50,754,537	60,041,473
ㆍ재고자산	11,760,843	11,119,213	12,911,108
[비유동자산]	46,686,391	49,296,120	505,025,056
ㆍ투자자산	1,976,544	5,281,571	5,973,074
ㆍ유형자산	43,701,057	43,310,348	44,098,138
ㆍ무형자산	878,639	563,551	274,593
ㆍ기타비유동자산	130,150	140,650	156,250
자산총계	112,564,633	111,169,870	123,454,638
[유동부채]	37,685,987	36,672,858	47,663,506
[비유동부채]	7,174,870	7,379,028	7,940,585
부채총계	44,860,857	44,051,886	55,604,091
[자본금]	20,624,576	20,624,576	20,624,576
[자본잉여금]	22,483,965	22,483,965	22,483,965
[자본조정]	(300,248)	(300,248)	(300,248)
[기타포괄손익누계액]	0	0	0
[이익잉여금]	24,895,484	24,309,691	25,042,255
자본총계	67,703,776	67,117,984	67,850,547
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
기간	2018.01.01~2018.09.30	2017.01.01~2017.12.31	2016.01.01~2016.12.31
매출액	81,397,028	113,536,053	121,765,035
매출원가	71,024,228	94,058,994	98,476,282
매출총이익	10,372,800	19,477,059	23,288,754
판관비와 관리비	8,393,369	14,423,515	14,070,671
영업이익	1,979,431	5,053,543	9,218,083
당기순이익	675,470	(884,554)	5,929,101
총포괄이익	675,470	(732,563)	5,602,754
주당순이익(원)	16	(22)	144

주) 상기 비교표시된 재무정보는 모두 IFRS를 적용하여 작성하였으면 제45기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표이며 제44기~43기 재무정보는 모두 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다.&cr; [ ( )는 부(-)의 수치임]

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제45기 3분기 보고서- 20180930.ixd

2. 연결재무제표

&cr; * 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 연결재무제표입니다.&cr; * 회사의 제44기의 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 이며 제45기 3분기 및 제44기 3분기의 경우 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다.&cr;

연결 재무상태표

제 45 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 44 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 45 기 3분기말	제 44 기말
자산
Ⅰ.유동자산	77,078,799,981	74,097,760,198
(1)현금및현금성자산	10,353,834,723	10,483,300,275
(2)매출채권 및 기타유동채권	44,044,302,411	42,213,658,563
1.매출채권	43,745,630,850	41,546,601,889
2.단기기타채권	289,451,561	421,981,674
3.기타유동금융자산	9,220,000	245,075,000
(3)재고자산	20,778,067,039	20,032,348,646
(4)기타유동자산	1,902,595,808	1,368,452,714
Ⅱ.비유동자산	50,201,450,478	49,364,859,892
(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	412,073,725	502,898,725
1.장기기타채권	309,018,725	303,218,725
2.장기기타금융자산	103,055,000	199,680,000
(2)유형자산	48,016,197,645	47,385,044,409
(3)영업권 이외의 무형자산	1,643,028,628	1,336,266,278
(4)기타비유동자산	130,150,480	140,650,480
자산총계	127,280,250,459	123,462,620,090
부채
Ⅰ.유동부채	44,095,573,606	43,681,901,532
(1)매입채무 및 기타유동채무	43,704,976,391	42,402,672,633
1.단기매입채무	9,516,694,448	8,381,853,727
2.유동계약부채	64,413,030	0
3.파생상품부채	6,607,998	0
4.단기기타채무	2,608,761,217	3,193,461,011
5.단기차입금	31,508,499,698	30,827,357,895
(2)당기법인세부채	348,709,150	1,195,949,990
(3)기타유동부채	41,888,065	83,278,909
Ⅱ.비유동부채	7,173,490,455	7,384,104,395
(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	728,249,346	818,339,598
1.장기기타채무	100,719,346	54,653,598
2.장기차입금	627,530,000	763,686,000
(2)퇴직급여부채	4,230,131,859	4,104,444,586
(3)이연법인세부채	2,215,109,250	2,461,320,211
부채총계	51,269,064,061	51,066,005,927
자본
Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,011,186,398	72,396,614,163
(1)자본금	20,624,576,000	20,624,576,000
(2)자본잉여금	22,483,965,036	22,483,965,036
(3)기타자본구성요소	(300,248,478)	(300,248,478)
(4)기타포괄손익누계액	819,067,802	1,158,915,202
(5)이익잉여금(결손금)	32,383,826,038	28,429,406,403
Ⅱ.비지배지분	0	0
자본총계	76,011,186,398	72,396,614,163
자본과부채총계	127,280,250,459	123,462,620,090

연결 포괄손익계산서

제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 3분기		제 44 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.수익(매출액)	30,073,831,228	84,303,286,846	30,347,228,260	87,834,211,071
Ⅱ.매출원가	24,143,474,512	68,264,189,986	22,376,447,786	66,582,466,774
Ⅲ.매출총이익	5,930,356,716	16,039,096,860	7,970,780,474	21,251,744,297
Ⅳ.판매비와관리비	3,666,433,753	10,223,513,699	3,671,882,540	11,053,735,275
Ⅴ.영업이익(손실)	2,263,922,963	5,815,583,161	4,298,897,934	10,198,009,022
Ⅵ.기타이익	1,742,824,645	1,742,824,645	540,711,346	1,964,060,096
Ⅶ.기타손실	2,291,829,937	2,291,829,937	2,626,525,078	6,306,774,811
Ⅷ.금융수익	43,144,350	74,698,021	31,884,874	76,004,322
Ⅸ.금융원가	312,829,558	833,984,064	314,693,533	886,060,032
Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,445,232,463	4,507,291,826	1,930,275,543	5,045,238,597
XI.법인세비용	108,045,248	463,194,626	1,667,082,902	2,318,381,163
XⅡ.당기순이익(손실)	1,337,187,215	4,044,097,200	263,192,641	2,726,857,434
XⅢ.기타포괄손익	(228,531,570)	(339,847,400)	(10,122,229)	(81,654,952)
(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(228,531,570)	(339,847,400)	(10,122,229)	(81,654,952)
1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(228,531,570)	(339,847,400)	(10,122,229)	(166,179,671)
2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	84,524,719
(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
XIV.총포괄손익	1,108,655,645	3,704,249,800	253,070,412	2,645,202,482
XV.당기순이익(손실)의 귀속
(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,512,604,732	4,044,097,200	263,192,641	2,726,857,434
(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0
XVI.총 포괄손익의 귀속
(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,284,073,162	3,704,249,800	253,070,412	2,645,202,482
XVII.주당이익
(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	98	6	66
(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	98	6	66

연결 자본변동표

제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)	1,631,847,932	26,691,603,502	71,131,743,992		71,131,743,992
Ⅱ.당기순이익(손실)					2,726,857,434	2,726,857,434		2,726,857,434
Ⅲ.수익인식기준변경효과
Ⅳ.기타포괄손익								0
Ⅴ.해외사업환산손익				(166,179,671)		(166,179,671)		(166,179,671)
Ⅵ.기타거래				84,524,719		84,524,719		84,524,719
2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)	1,550,192,980	29,418,460,936	73,776,946,474		73,776,946,474
2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)	1,158,915,202	28,429,406,403	72,396,614,163		72,396,614,163
Ⅱ.당기순이익(손실)					4,044,097,200	4,044,097,200		4,044,097,200
Ⅲ.수익인식기준변경효과					(89,677,565)	(89,677,565)		(89,677,565)
Ⅳ.기타포괄손익
Ⅴ.해외사업환산손익				(339,847,400)		(339,847,400)		(339,847,400)
Ⅵ.기타거래
2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)	819,067,802	32,383,826,038	76,011,186,398		76,011,186,398

연결 현금흐름표

제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 3분기	제 44 기 3분기
Ⅰ.영업활동현금흐름	1,606,429,983	2,661,152,005
(1)당기순이익(손실)	4,044,097,200	2,726,857,434
(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,812,564,220	7,435,203,004
(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,935,249,663)	(3,578,682,898)
(4)이자수취(영업)	61,244,183	13,055,855
(5)이자지급(영업)	(819,579,530)	(885,250,535)
(6)법인세납부(환급)	(1,556,646,427)	(3,050,030,855)
Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,363,296,201)	(1,295,234,495)
(1)장기기타금융자산의감소	116,000,000	72,000,000
(2)장단기기타금융자산의감소	245,075,000	11,700,000
(3)유형자산의 처분	3,363,636	10,522,400
(4)장기기타채권의감소	20,500,000	3,000,000
(5)파생상품의감소	18,955,000	0
(6)장기기타금융자산의증가	(28,595,000)	(38,000,000)
(7)유형자산의 취득	(2,217,981,462)	(888,762,775)
(8)무형자산의 취득	(504,813,375)	(465,694,120)
(9)기타비유동자산의증가	(15,800,000)
Ⅲ.재무활동현금흐름	638,392,564	366,918,333
(1)단기차입금의 증가	8,353,092,797	2,250,601,975
(2)장기차입금의 증가	0	0
(3)정부보조금의 수취	184,245,767	175,071,548
(4)단기차입금의 상환	(7,735,508,000)	(2,015,405,190)
(5)장기차입금의 상환	(32,358,000)	0
(6)유동성장기부채의 상환	(131,080,000)	(43,350,000)
Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,991,898)	(176,281,230)
Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(129,465,552)	1,556,554,613
Ⅵ.기초현금및현금성자산	10,483,300,275	13,383,338,359
Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,353,834,723	14,939,892,972

&cr; 지배회사의 이익잉여금처분계산서 (안)

제45기 분기	2018년 1월 1일	부터	제44기	2017년 1월 1일	부터
	2018년 9월 30일	까지		2017년 12월 31일	까지
처분일	-		처분일	2018년 3월 23일

회사명 : 대원화성주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 45 기 분기		제 44(전) 기
미처분이익잉여금		19,707,071,959		19,121,279,840
전기이월미처분이익잉여금	19,121,279,840		19,853,842,904
확정급여제도의 재측정요소			151,990,619
수익인식기준변경효과	(89,677,565)
당기순이익(손실)	675,469,684		(884,553,683)
임의적립금등의이입액
이익잉여금처분액
자기주식처분손실
차기이월미처분이익잉여금		19,707,071,959		19,121,279,840

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요

&cr;대원화성주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 대원화성주식회사(이하 "지배기업")는 1974년 5월에 설립되어 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 오산시 외삼미동 496번지에 공장을 두고 있습니다. 연결실체는 설립후 수차의 증자를 거쳐 2018년 9월 30일 현재 납입자본금은 20,625백만원이며, 1997년 10월 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 2018년 9월 30일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	당분기		전기
	주식수	지분율	주식수	지분율
강수창	2,427,447	5.88%	2,427,447	5.88%
강동엽	4,849,506	11.76%	4,849,506	11.76%
강상엽	4,060,830	9.84%	4,060,830	9.84%
강기엽	4,060,830	9.84%	4,060,830	9.84%
소타인베스트먼트	3,787,719	9.18%	3,787,719	9.18%
기타	22,062,820	53.50%	22,062,820	53.50%
합계	41,249,152	100.00%	41,249,152	100.00%

(2) 종속기업의 개요&cr;

연결재무제표 작성대상 종속기업인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며, 베트남 동나이성 롱탄공단 내에 공장을 두고 있습니다.&cr;종속기업의 2018년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 23,257백만원이며공장부지의 전체면적은 약 12,342평을 초과하고 있습니다. 생산 공장은 2008년 3월부터 정상가동되기 시작하였으며, 보고기간종료일은 12월 31일 입니다.&cr;&cr;연결재무제표 작성대상 종속기업인 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd는 2016년 02월 17일 설립되어 합성피혁을 사업으로 영위하고 있으며, 중국 염성시 대풍구 경제개발구 풍전산업에 사무실을 두고 있습니다.&cr;종속기업의 2018년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 741백만원이며, 보고기간종료일은 12월 31일 입니다. &cr;

(3) 종속기업에 대한 투자현황&cr;&cr;2018년 9월 30일 현재 지배회사의 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	지분율	투자금액	업종	소재지국	보고기간종료일
Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd	100%	23,257,472	제조	베트남	12.31
대원상해유한공사 (*)	100%	241,080	무역	중국	12.31
Daewon International America Co.(*)	100%	227,725	무역	미국	12.31
Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd	100%	740,890	무역	중국	12.31

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;&cr;(4) 연결대상 종속기업의 요약재무정보&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
Daewon Chemical Vina	23,088,423	13,313,427	9,774,997	27,554,190	3,470,598	3,470,598
Dafeng Daewon Chemical	2,824,804	2,938,732	(113,928)	2,560,338	(422,378)	(422,378)

<전기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	매출액	전기순손익	총포괄손익
Daewon Chemical Vina	21,886,455	15,655,355	6,231,100	33,114,494	2,455,371	2,455,371
Dafeng Daewon Chemical	4,621,893	4,324,690	297,203	4,017,300	(75,449)	(75,449)

(5) 연결범위의 변동&cr;&cr;연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>&cr;해당없음&cr;&cr;<전분기>&cr;해당없음&cr;

2. 중요한 회계정책&cr; &cr;(1) 재무제표 작성기준&cr;&cr; 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr;

(2) 회계정책&cr;

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;

연결실체가 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(나) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(다) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;(라) 기준서 제1109호 '금융상품'&cr;&cr;연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 주석 34에서 설명하고 있습니다.&cr;

(마) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr;연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.&cr;기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

- 수행의무의 식별&cr;&cr;회사는 고객에게 DMF정제 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이와 관련하여 회사는정제된 DMF 에 대해 운송서비스 등의 부가적인 서비스를 제공하고 있으며 이러한 부가서비스를 별도의 수행의무로 식별하여 총거래가격을 각각의 수행의무로 배분하고 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 회사의 수익인식이 변경될수 있습니다.&cr;&cr;동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 34에서 설명하고 있습니다. &cr;&cr; 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;&cr;보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;

(가) 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 연결실체는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.&cr;

(3) 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;3. 금융상품의 범주 및 공정가치&cr;&cr;(1) 금융자산의 범주&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	10,353,835	10,353,835
매출채권	43,745,631	43,745,631
단기기타채권	289,452	289,452
단기기타금융자산	9,220	9,220
장기기타채권	309,019	309,019
장기기타금융자산	103,055	103,055
기타비유동자산	130,150	130,150
합계	54,940,361	54,940,361

<전기>

(단위: 천원)

구분	만기보유금융자산	대여금및수취채권	합계
현금및현금성자산	-	10,483,300	10,483,300
매출채권	-	41,546,602	41,546,602
단기기타채권	-	421,982	421,982
단기기타금융자산	5,075	240,000	245,075
장기기타채권	-	303,219	303,219
장기기타금융자산	80,090	119,590	199,680
기타비유동자산	-	140,650	140,650
합 계	85,165	53,255,343	53,340,508

&cr;(2) 금융부채의 범주&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채	상각후원가 측정 &cr;금융부채	합계
매입채무		9,516,694	9,516,694
단기기타채무		2,608,761	2,608,761
단기차입금		31,508,500	31,508,500
파생상품 부채	6,608		6,608
장기기타채무		100,719	100,719
장기차입금		627,530	627,530
합 계	6,608	44,362,205	44,368,813

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가 측정&cr;금융부채	합계
매입채무	8,381,854	8,381,854
단기기타채무	3,193,461	3,193,461
단기차입금	30,827,358	30,827,358
장기기타채무	54,654	54,654
장기차입금	763,686	763,686
합 계	43,221,012	43,221,012

&cr;(3) 재분류&cr;&cr;금융상품의 측정기준이 변경되거나 범주가 변경된 경우는 없습니다.&cr;&cr; (4) 금융상품 범주별 순손익&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가측&cr;정금융자산	단기손익-공정가치&cr;측정 금융부채	상각후원가측정&cr;금융부채	합 계
당기손익
이자수익	55,743		-	55,743
이자비용	-		(827,376)	(827,376)
외환차익	1,010,181		411,975	1,422,156
외환차손	(443,587)		(781,460)	(1,225,047)
외화환산이익	891		36,495	37,386
외화환산손실	(115,027)		(8,857)	(123,883)
통화옵션거래이익		18,955		18,955
통화옵션평가손실		(6,608)		(6,608)
합계	508,201	12,347	(1,169,223)	(648,674)

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구분	대여금및&cr;수취채권	상각후원가측&cr;정금융부채	합 계
당기손익
이자수익	76,004	-	76,004
이자비용	-	(886,060)	(886,060)
외환차익	367,148	979,531	1,346,679
외환차손	(1,254,275)	(115,922)	(1,370,197)
외화환산이익	170,302	3,220	173,522
외화환산손실	(185,400)	(186,702)	(372,102)
합계	(826,221)	(205,934)	(1,032,155)

&cr;(5) 금융상품 공정가치&cr;&cr;1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치&cr;&cr;보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 주요 금융상품의 장부금액과 공정가치의비교내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기		전기
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
기타금융자산	112,275	112,275	245,075	245,075
매출채권및 기타채권	44,344,101	44,344,101	41,968,584	41,968,584
현금및 단기예치금	10,353,835	10,353,835	10,483,300	10,483,300
합 계	54,810,211	54,810,211	52,696,959	52,696,959
<금융부채>
매입채무 및 기타채무	12,226,175	12,226,175	11,575,315	11,575,315
이자부차입금	32,136,030	32,136,030	31,591,044	31,591,044
합 계	44,362,205	44,362,205	43,166,359	43,166,359

상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었습니다. &cr;&cr;한편, 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 채무는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하였으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

2) 공정가치서열체계&cr;&cr;회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.&cr;

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

3) 수준별 공정가치&cr;&cr;매출채권 및 기타 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품의 경우 원가로 측정하고 있습니다. 또한 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;이에 따라 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가되는 금융상품은 없습니다.&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3
금융부채
파생상품부채		6,608	-	-	-	-

한편, 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;&cr;서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. &cr;

구분	공정가치 평가기법	투입변수
통화옵션	통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였으나, 만약 통화선도의 잔존기간과일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다.TRF(Target Redemption Forward)와 같은 통화옵션의 합성선도의 경우에는 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation방식을 준용합니다.	선도환율, 수익률곡선

4. 현금및현금성자산&cr;

현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
현금	30,917	25,615
예금	10,322,918	10,457,685
합 계	10,353,835	10,483,300

&cr;5. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기			전기
	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
매출채권	47,991,380	(4,245,749)	43,745,631	45,847,026	(4,300,425)	41,546,602
단기기타채권
미수금	281,981	(980)	281,000	409,010	(980)	408,029
미수수익	8,451	-	8,451	13,952	-	13,952
소계	48,281,812	(4,246,729)	44,035,082	46,269,988	(4,301,405)	41,968,584
장기기타채권
보증금	309,019	-	309,019	303,219	-	303,219
소계	309,019	-	309,019	303,219	-	303,219
합계	48,590,830	(4,246,729)	44,344,101	46,573,207	(4,301,405)	42,271,802

&cr; (2) 보 고 기 간 말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권				손상채권	합계
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
매출채권	20,198,641	8,751,025	4,986,656	6,696,985	5,368,592	1,989,482	47,991,380
단기기타채권
미수금	179,965	1,259	47,518	18,380	33,878	980	281,981
미수수익	8,451	-	-	-	-	-	8,451
소계	20,387,057	8,752,283	5,034,174	6,715,365	5,402,470	1,990,462	48,281,812
장기기타채권
보증금	309,019	-	-	-	-	-	309,019
소계	309,019	-	-	-	-	-	309,019
합계	20,696,076	8,752,283	5,034,174	6,715,365	5,402,470	1,990,462	48,590,830

<전기>

(단위: 천원)

구분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권				손상채권	합계
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
매출채권	21,289,677	8,010,684	5,774,634	5,633,810	3,148,739	1,989,482	45,847,026
단기기타채권
미수금	256,904	21,714	25,231	7,415	96,765	980	409,010
미수수익	13,952	-	-	-	-	-	13,952
소계	21,560,533	8,032,399	5,799,865	5,641,225	3,245,504	1,990,462	46,269,988
장기기타채권
보증금	303,219	-	-	-	-	-	303,219
소계	303,219	-	-	-	-	-	303,219
합계	21,863,752	8,032,399	5,799,865	5,641,225	3,245,504	1,990,462	46,573,207

&cr;회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 정상채권과 연체채권은 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

( 3) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	손상차손 차감전&cr;장부금액	손상차손	담보 및 기타신용보강
			내용	공정가치
매출채권	1,989,482	1,989,482	무담보	-
미수금	980	980	무담보	-
합 계	1,990,462	1,990,462

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	손상차손 차감전&cr;장부금액	손상차손	담보 및 기타신용보강
			내용	공정가치
매출채권	1,989,482	1,989,482	무담보	-
미수금(단기기타채권)	980	980	무담보	-
합 계	1,990,462	1,990,462

&cr;(4) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정	기말
매출채권	4,300,425	-	4,300,425
미수금	980	-	980
합 계	4,301,405	-	4,301,405

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정	기말
매출채권	2,073,100	2,227,324	4,300,425
미수금	980	-	980
합 계	2,074,081	2,227,324	4,301,405

&cr;6. 기타금융자산&cr;

(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
단기기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산	9,220	245,075
소계	9,220	245,075
장기기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산	103,055	199,680
소계	103,055	199,680
합계	112,275	444,755

&cr;(2) 상각후원가 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	이자율	액면금액	상각후취득원가	장부금액
유동항목
국공채(채무증권)	2.00%	9,220	9,220	9,220
비유동항목
국공채(채무증권)	1.25~2.5%	95,465	95,465	95,465
장기금융상품	-	7,590	7,590	7,590
합계		112,275	112,275	112,275

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	이자율	액면금액	상각후취득원가	장부금액
유동항목
국공채(채무증권)	2.50%	5,075	5,075	5,075
단기금융상품	-	240,000	240,000	240,000
비유동항목
국공채(채무증권)	2.50%	80,090	80,090	80,090
장기금융상품	-	119,590	119,590	119,590
합계		444,755	444,755	444,755

&cr;7. 재고자산&cr;&cr;재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	평가전금액	순실현가능가치	평가충당금
			당분기	당분기누계
제품	9,947,503	8,425,870	(647,424)	1,521,633
상품	973,415	973,415	-	-
재공품	4,386,326	4,386,326	-	-
원재료	6,635,364	6,318,188	(14,192)	317,176
저장품	499,278	499,278	-	-
미착품	174,990	174,990	-	-
합 계	22,616,876	20,778,067	(661,617)	1,838,809

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	평가전금액	순실현가능가치	평가충당금
			전기	전기누계
제품	9,297,508	8,423,299	205,986	874,209
상품	1,530,077	1,530,077	-	-
재공품	3,963,508	3,963,508	-	-
원재료	5,918,898	5,615,914	(68,858)	302,984
저장품	443,152	443,152	-	-
미착품	56,397	56,397	-	-
합 계	21,209,541	20,032,349	137,129	1,177,192

&cr;8. 기타자산&cr;

기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기타유동자산
선급금	636,196	212,231
선급비용	449,972	481,912
선급부가세	816,428	674,310
소 계	1,902,596	1,368,453
기타비유동자산
종업원대여금	130,150	140,650
소 계	130,150	140,650
합 계	2,032,746	1,509,103

&cr;9. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 연결실체의 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	취득원가	지분율	업종	소재지	관계	보고기간종료일
팜크린에너지	1,993,719	24.28%	자원개발	한국	관계기업	2018.09.30
CMC	1,824,570	21.00%	자원개발	캐나다	관계기업	2018.03.31

&cr; (2) 연결실체의 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기				전기
	취득원가	순자산&cr;지분가액	장부금액	손상차손&cr;누계	취득원가	순자산&cr;지분가액	장부금액	손상차손&cr;누계
(관계기업)
팜크린에너지	1,993,719	(56,502)	-	1,993,719	1,993,719	(55,426)	-	1,993,719
CMC	1,824,570	-	-	1,824,570	1,824,570	-	-	1,824,570
소 계	3,818,289	(56,502)	-	3,818,289	3,818,289	(55,426)	-	3,818,289

순자산지분가액의 경우 2018년 9월말 가결산재무제표를 이용하여 작성되었습니다. 한편, CMC의 경우 결산재무제표를 미입수함에 따라 당분기 및 전기말 순자산가액의 경우 기재하지 아니하였습니다.&cr;

(3) 관계기업 요약재무정보

(단위: 천원)

회사명	당분기말				전기말
	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익
(관계기업)
팜크린에너지	219,066	451,979	-	(4,632)	223,731	452,011	-	(14,877)
CMC	-	-	-	-	-	-	-	-

CMC 경우 청산, 폐업 등 기타 사유로 관련 장부 및 재무제표를 입수할 수 없어 요약재무정보를 기재하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(4) 관계기업투자는 비상장 지분증권으로서 시장가격이 존재하지 않습니다.

10. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	36,436,633	-	-	36,436,633
건물	8,419,893	5,146,065	-	3,273,828
구축물	5,252,607	4,124,762	5,639	1,122,206
기계장치	45,053,360	40,726,114	77,657	4,249,589
차량운반구	1,430,729	1,158,126	-	272,603
공구와기구	7,296,828	6,345,961	6,250	944,617
비품	2,872,491	2,705,139	-	167,352
건설중인자산	1,549,370	-	-	1,549,370
합 계	108,311,911	60,206,167	89,546	48,016,198

<전기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	34,989,504	-	-	34,989,504
건물	8,393,904	4,958,850	-	3,435,055
구축물	5,252,607	4,064,127	5,889	1,182,590
기계장치	44,825,955	39,586,508	88,686	5,150,761
차량운반구	1,378,296	1,098,668	-	279,629
공구와기구	7,212,436	6,160,105	7,102	1,045,228
비품	2,842,942	2,659,348	-	183,594
건설중인자산	1,118,683	-	-	1,118,683
합 계	106,014,327	58,527,606	101,677	47,385,044

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합계
기 초	34,989,504	3,435,055	1,182,590	5,150,761	279,629	1,045,228	183,594	1,118,683	47,385,044
증가	1,447,129	15,859	-	159,927	99,324	63,498	46,853	1,812,932	3,645,522
취득	64,884	-	-	137,312	98,531	63,498	41,889	1,811,868	2,217,981
순외환차이	-	15,859	-	22,615	793	-	4,964	1,064	45,295
기타증가	1,382,245	-	-	-	-	-	-	-	1,382,245
감소	-	177,086	60,385	1,061,099	106,349	164,110	63,095	1,382,245	3,014,368
처분	-	-	-	-	2	-	-	-	2
감가상각(주1)	-	177,086	60,385	1,061,099	106,347	162,810	63,076	-	1,630,803
순외환차이	-	-	-	-	-	1,299	19	-	1,318
기타감소	-	-	-	-	-	-	-	1,382,245	1,382,245
기 말	36,436,633	3,273,828	1,122,206	4,249,589	272,603	944,617	167,352	1,549,370	48,016,198

(주1 ) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 107백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 1,524백만원입니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합계
기 초	34,989,504	3,872,835	1,179,265	5,881,732	448,755	1,035,823	192,605	1,167,156	48,767,675
증가	-	-	83,756	1,058,181	9,746	275,920	57,826	520,948	2,006,378
취득	-	-	-	685,464	9,746	249,974	57,271	520,948	1,523,404
순외환차이	-	-	-	-	-	-	555	-	555
기타증가	-	-	83,756	372,717	-	25,946	-	-	482,419
감소	-	437,781	80,430	1,789,151	178,873	266,515	66,837	569,421	3,389,009
처분	-	-	-	2	1	3,761	1,287	-	5,052
감가상각	-	241,749	80,430	1,464,300	169,574	227,560	59,503	-	2,243,116
순외환차이	-	196,031	-	268,012	9,298	35,194	6,047	-	514,582
기타감소	-	-	-	56,838	-	-	-	569,421	626,260
기 말	34,989,504	3,435,055	1,182,590	5,150,761	279,629	1,045,228	183,594	1,118,683	47,385,044

(주1 ) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 191백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 2,052백만원입니다.&cr;

(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr;

(4) 유형자산 관련 기타사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
사용중인 감가상각완료 유형자산(주1)	38,665,078	38,516,092

(주) 사용중인 감가상각완료 유형자산의 취득가액에 해당됩니다.&cr;&cr;11. 무형자산 &cr;

(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	78,410	39,699	-	38,711
소프트웨어	30,962	30,962	-	-
개발비(주1)	3,355,590	2,220,136	402,837	732,618
회원권(주2)	107,310	-	-	107,310
기타의 무형자산	1,275,722	511,333	-	764,390
합계	4,847,995	2,802,130	402,837	1,643,029

(주1) 당기 개발비 취득원가중 개발이 완료되지 않은 국책과제 개발비가 포함되어있습니다.&cr;(주2) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	73,176	34,219	-	38,956
소프트웨어	3,715	3,250	-	464
개발비(주1)	2,856,011	2,220,136	218,591	417,285
회원권(주2)	107,310	-	-	107,310
기타의 무형자산	1,292,988	520,737	-	772,251
합계	4,333,200	2,778,342	218,591	1,336,266

(주1) 당기 개발비 취득원가중 개발이 완료되지 않은 국책과제 개발비가 포함되어있습니다.(주2) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

&cr;(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	산업재산권	개발비	회원권	기타의무형자산(주2)	합계
기초	38,956	417,285	107,310	772,715	1,336,266
증가	5,234	315,333	-	8,158	328,726
개별취득	5,234	499,579	-	-	504,813
순외환차이	-	-	-	8,158	8,158
국고보조금 취득(주1)	-	(184,246)	-	-	(184,246)
감소	5,480	-	-	16,484	21,963
상각	5,480	-	-	16,484	21,963
기말	38,711	732,618	107,310	764,390	1,643,029

(주1) 당기 국책과제 진행으로 인하여 취득한 개발비중 국고보조금 수령액 일부로 취득한 금액에 해당합니다.&cr;(주2) 기타의 무형자산에는 소프트웨어가 포함되어있습니다.

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	산업재산권	개발비	회원권	기타의무형자산(주2)	합계
기초	25,964	141,320	107,310	892,593	1,167,186
증가	19,234	386,971	-	3,715	409,919
개별취득	19,234	599,644	-	3,715	622,593
국고보조금 취득(주1)	-	(212,673)	-	-	(212,673)
감소	6,241	111,006	-	123,592	240,839
처분	-	-	-	272,439	272,439
상각	6,241	111,006	-	24,231	141,478
순외환차이	-	-	-	99,361	99,361
기말	38,956	417,285	107,310	772,715	1,336,266

(주1) 당기 국책과제 진행으로 인하여 취득한 개발비중 국고보조금 수령액 일부로 취득한 금액에 해당합니다. &cr;(주2) 기타의 무형자산에는 소프트웨어가 포함되어있습니다. &cr;&cr;(3) 무형자산상각비의 연결포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
판매비와관리비	5,912	4,910
매출원가	16,051	130,747
합 계	21,963	135,656

&cr;(4) 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계정과목	당분기	전분기
판매비와관리비	경상연구개발비	1,411,668	1,186,012
매출원가	경상연구개발비	187,985	114,391
합 계		1,599,653	1,300,403

&cr;(5) 무형자산 중 권리가 제한되어 있는 자산은 없습니다.&cr;

12. 정부보조금&cr;&cr;(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	배부처	당분기	전기	회계처리	정부보조금내용
기계장치	오산시청	-	56,838	자산차감후감가상&cr; 각비와상계처리	국고보조
개발비	산업통상자원부	230,312	265,848	자산차감후 감가상각비와상계처리	국고보조
합계		230,312	322,686

&cr;(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

과목	기초	증가	감소(주1)	기말
구축물	5,889	-	250	5,639
기계장치	88,686	-	11,029	77,657
공구와기구	7,102	-	852	6,250
개발비(주2)	218,591	230,312	46,066	402,837
합계	320,268	230,312	58,197	492,383

(주1) 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다.&cr;(주2) 개발비의 증가와 감소는 당기 기간 중 수령한 국책과제 관련 정부보조금 입금액 중 미래상환의무(20%)에 해당하는 금액을 제외한 금액에 해당됩니다.

&cr;<전기>

(단위: 천원)

과목	기초	증가	감소(주1)	기말
구축물	6,223	-	333	5,889
기계장치	43,592	56,838	11,745	88,686
공구와기구	8,239	-	1,136	7,102
개발비(주2)	5,918	265,848	53,174	218,591
합계	63,971	322,686	66,389	320,268

(주1) 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다.&cr;(주2) 개발비의 증가와 감소는 당기 기간 중 수령한 국책과제 관련 정부보조금 입금액 중 미래상환의무(20%)에 해당하는 금액을 제외한 금액에 해당됩니다.&cr;&cr;13. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
매입채무	9,516,694	8,381,854
단기기타채무
미지급금	1,677,763	2,111,201
미지급비용	716,062	891,789
예수금	161,936	137,471
예수보증금	53,000	53,000
장기기타채무
장기미지급금	100,719	54,654
합계	12,226,175	11,629,968

14. 파생상품 부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원)

구분	당분기		전기
	유동	비유동	유동	비유동
통화옵션	6,608
합계	6,608

&cr;(2) 당사는 매매목적의 통화옵션 및 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 미결제약정계약 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		통화	미결제 약정금액
			분기	전기
통화옵션	매매목적	USD	9,500,000	-
합계		USD	9,500,000	-

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 매매목적 파생상품의 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	거래손익	평가손익	거래손익	평가손익
통화옵션	18,955	(6,608)
합계	18,955	(6,608)

&cr;15. 계약부채&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 주석 34를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;당분기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
계약부채	65,413

16. 차입금&cr;&cr;(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율	당분기	전기
유동성장기차입금
원화장기차입금	우리은행	1.50-2.5%	233,260	233,260
소 계			233,260	233,260
기타단기차입금
운영자금	우리은행	3.08%-4.84%	13,909,756	17,281,509
운영자금	산업은행	2.90%-4.21%	14,923,832	10,637,000
운영자금	산업은행	4.92%	2,441,652	2,675,589
소 계			31,275,240	30,594,098
합 계			31,508,500	30,827,358

&cr;(2) 장기차입금&cr;&cr;1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기타장기차입금	627,530	763,686

2) 기타장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율	당분기	전기	상환방법
원화장기차입금	우리은행	1.50%-2.50%	860,790	991,870	분할상환
외화장기차입금	우리은행	4.4%		5,076	만기일시상환
합 계			860,790	996,946	-
유동성대체액			233,260	233,260	-
비유동성잔액			627,530	763,686	-

&cr;3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기타장기차입금
1년이내	233,260
1년초과 2년이내	233,260
2년초과 3년이내	218,810
3년초과 4년이내	175,460
4년초과 5년이내	-
5년초과	-
합 계	860,790

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.

&cr; 17. 퇴직급여부채&cr;

(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
확정급여채무 현재가치	4,438,750	4,333,527
사외적립자산 공정가치	(190,569)	(211,034)
기타	(18,049)	(18,049)
합계	4,230,132	4,104,445

&cr;(2) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	4,333,527	4,097,030
근무원가	562,737	805,252
이자원가	90,888	97,182
재측정요소:
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	(200,811)
급여지급액	(548,402)	(465,126)
기말	4,438,750	4,333,527

&cr;(3) 사외적립자산&cr;&cr;1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	211,034	250,203
이자수익	4,862	6,900
재측정요소:
사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	(5,952)
사용자의 기여금	-	(1,043)
급여지급액	(25,326)	(39,075)
기말	190,569	211,034

사외적립자산은 전액 기타(정기예금 등)로 구성되어있습니다.

(4) 총비용&cr;&cr;1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	562,737	603,939
순이자손익	86,026	67,712
합계	648,763	671,651

&cr;2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
제조원가	426,080	454,440
판매비와관리비	222,683	217,211
합계	648,763	671,651

(5) 당분분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액은 없습니다.

&cr;(6) 보험수리적가정 &cr;&cr;보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;

구분	당분기	전분기
할인율	2.58%	2.58%
미래임금상승률	4.10%	4.10%

&cr;(7) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
제조원가	46,337	34,242
판매비와관리비	110,459	72,847
합계	156,797	107,088

18. 기타부채&cr;

기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기타유동부채
선수금	41,888	83,279

19. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr;(1) 자본금&cr;&cr;1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분	당분기	전기
발행할주식의 총수	100,000,000	100,000,000
1주당 액면금액(원)	500	500
발행한 주식수	41,249,152	41,249,152
보통주자본금	20,624,576	20,624,576

2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동 내용은 없습니다.

&cr;(2) 자본잉여금&cr;&cr;1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
주식발행초과금	21,611,145	21,611,145
재평가적립금	851,496	851,496
기타자본잉여금	21,324	21,324
합 계	22,483,965	22,483,965

2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다.&cr;

20. 기타자본&cr;

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
자기주식	300,248	300,248

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내용은 없습니다.

&cr;(3) 자기주식

(단위: 주, 천원)

구분	당분기		전기
	주식수	금액	주식수	금액
기초	133,517	300,248	133,517	300,248
변동내역	-	-	-	-
기말	133,517	300,248	133,517	300,248

- 변동 사항 없음.&cr;

21. 기타포괄손익누계액&cr;

(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
해외사업환산이익	819,068	1,158,915

&cr;(2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증가(감소)	기말
해외사업환산이익	1,158,915	(339,847)	819,068

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증가(감소)	기말
지분법자본변동	-	84,525	84,525
해외사업환산이익	1,631,848	(166,180)	1,465,668
합계	1,631,848	(81,655)	1,550,193

22. 이익잉여금&cr;

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
법정적립금
이익준비금(주1)	3,101,194	3,101,194
소 계	3,101,194	3,101,194
임의적립금
기업합리화적립금	1,087,218	1,087,218
연구및인력개발준비금	1,000,000	1,000,000
소 계	2,087,218	2,087,218
미처분이익잉여금	27,195,414	23,240,995
합 계	32,383,826	28,429,406

(주1) 상법규정에 따라 자본금 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익 준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

&cr;23. 매출액 및 매출원가&cr;

(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
제품매출액	27,443,763	76,743,869	27,636,097	79,216,543
상품매출액	1,183,063	4,161,680	8,196,553	5,653,318
기타매출액	1,447,005	3,397,739	1,357,698	2,964,350
합 계	30,073,831	84,303,287	37,190,348	87,834,211

&cr;(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
제품매출원가
기초제품	1,423,697	9,297,508	11,293,467	11,895,979
당기제품제조원가	22,339,501	64,967,973	22,241,908	63,792,257
기말제품	(9,947,503)	(9,947,503)	(11,091,085)	(11,091,085)
타계정대체	5,582	(852,459)	(1,370,714)	(3,126,041)
관세환급금	(3,444)	(10,997)	(94,954)	(157,355)
평가손실	193,543	779,392	(22,229)	(44,417)
소 계	14,011,376	64,233,914	20,956,392	61,269,339
상품매출원가
기초상품	1,382,768	1,530,077	1,171,665	1,379,822
당기상품매입액	1,468,168	4,202,474	2,434,009	6,798,110
기말상품	(973,415)	(973,415)	(1,891,348)	(1,891,348)
타계정대체	(95,594)	(728,860)	(294,270)	(973,455)
평가손실	(189,045)	-	-	-
소 계	1,592,882	4,030,276	1,420,055	5,313,128
합 계	15,604,259	68,264,190	22,376,448	66,582,467

24. 판매비와 관리비&cr;

판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
급여	1,023,308	3,086,031	1,096,792	3,284,625
퇴직급여	109,198	333,142	102,338	290,057
복리후생비	244,751	677,856	256,364	714,896
임차료	42,759	136,618	44,800	125,266
접대비	126,635	361,554	119,517	335,835
감가상각비	34,761	106,913	41,130	145,613
무형자산상각비	2,374	5,437	1,682	4,910
세금과공과	50,820	202,008	114,124	266,637
광고선전비	2,247	12,338	284	9,661
여비교통비	146,734	467,627	162,643	465,144
통신비	32,873	95,778	36,227	100,632
수선비	15,771	70,132	26,741	62,040
보험료	18,754	56,708	19,848	61,550
지급수수료	206,285	504,042	596,007	582,796
차량유지비	60,787	169,890	53,106	151,803
운반비	145,176	429,234	169,982	496,033
도서인쇄비	4,067	13,718	3,397	14,968
소모품비	29,450	89,429	25,499	86,480
교육훈련비	10,373	33,025	5,699	16,272
견본비	441,011	1,074,440	601,675	1,532,481
경상개발연구비	601,455	1,411,668	329,750	1,486,656
수출제비용	252,537	747,194	198,291	623,499
해외지사관리비	14,392	41,830	14,044	42,037
용역비	15,373	58,157	23,976	57,411
대손상각비	-	(54,676)	-	-
수도광열비	34,544	93,420	33,993	96,432
합 계	3,666,434	10,223,514	4,077,909	11,053,735

25. 기타수익 및 기타비용&cr;

(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
외화환산이익	(227,802)	37,386	(394,804)	173,522
외환차익	407,769	1,422,156	764,313	1,346,679
임대료수익	37,332	100,164	37,332	88,332
유형자산처분이익	1,999	3,362	-	6,721
재고자산처분이익	5,304	14,989	-	-
잡이익	32,371	164,768	133,870	348,806
합 계	256,972	1,742,825	540,711	1,964,060

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
외화환산손실	(216,944)	123,883	122,439	372,102
외환차손	545,497	1,225,047	203,441	1,370,197
재고자산처분손실	-	-	843,409	1,517,146
유형자산폐기손실	-	-	61	61
기부금	10,150	10,450	150	5,866
잡손실	291,857	932,449	1,457,025	3,041,403
합 계	630,560	2,291,830	2,626,525	6,306,775

26. 금융수익 및 금융원가&cr;

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
이자수익	24,189	55,743	31,332	76,004
통화옵션거래이익	18,955	18,955	-	-
합 계	43,144	74,698	31,332	76,004

&cr;(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
이자비용	306,222	827,376	441,577	886,060
통화옵션평가손실	6,608	6,608
합 계	312,830	833,984	441,577	886,060

27. 법인세비용&cr;&cr;(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	709,406	2,436,431
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(246,211)	(118,050)
세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액	-	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	463,195	2,318,381

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다.

&cr;(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	4,188,264	5,033,102
적용세율(22%)에 따른 법인세	897,418	1,083,283
조정사항
세액공제	(70,433)	(90,997)
기타	(363,790)	1,326,095
법인세비용	463,195	2,318,381
평균유효세율	11.06%	46.06%

(4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	조정사항	조정후기초	당기손익반영	자본반영	기말
매출채권(대손금)	1,960,938	-	1,960,938	-	-	1,960,938
재고평가충당금	864,959	-	864,959	658,309	-	1,523,268
지분법손실	7,254,221	-	7,254,221	-	-	7,254,221
관계기업투자손상차손	4,287,094	-	4,287,094	-	-	4,287,094
토지재평가차액	(27,775,136)	-	(27,775,136)	-	-	(27,775,136)
퇴직급여부채	4,104,445	-	4,104,445	125,687	-	4,230,132
종속기업손상차손	15,599,179	-	15,599,179	-	-	15,599,179
기타	5,571,683	5,313,480	10,885,163	273,974	-	11,159,137
합 계	11,867,383	5,313,480	17,180,863	1,057,970	-	18,238,833
이연법인세자산	1,808,061	-	-	-	-	1,621,579
이연법인세부채	(4,269,381)	-	-	-	-	(3,836,688)

일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있으며, 당기 중 전기법인세 신고와 관련하여 추가조정액이 발생하였는바, 조정사항을 법인세비용 산출시 반영하였습니다.

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	기초	조정사항	조정후기초	당기손익반영	자본반영	기말
매출채권(대손금)	1,960,938	-	1,960,938	-	-	1,960,938
재고평가충당금	1,040,064	-	1,040,064	(175,105)	-	864,959
지분법손실	7,254,221	-	7,254,221	-	-	7,254,221
관계기업투자손상차손	4,287,094	-	4,287,094	-	-	4,287,094
토지재평가차액	(27,775,136)	-	(27,775,136)	-	-	(27,775,136)
퇴직급여부채	3,864,876	(36,098)	3,828,778	275,667	-	4,104,445
종속기업손상차손	15,599,179	-	15,599,179	-	-	15,599,179
기타	2,649,157	-	2,649,157	2,922,526	-	5,571,683
합 계	8,880,393	(36,098)	8,844,295	3,023,088	-	11,867,383
이연법인세자산	1,188,030	-	-	-	-	1,808,061
이연법인세부채	(4,306,488)	-	-	-	-	(4,269,381)

&cr;(5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같으며, 이연법인세부채롤 인식되지 아니한 일시적차이는 없습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
차감할일시적차이	28,307,512	23,055,202

&cr;28. 비용의 성격별 분류&cr;

비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
재고자산 증가	1,916,910	1,250,028	755,249	665,942
원재료 투입	16,839,100	46,347,532	21,889,056	50,515,733
상품매입액	1,468,168	4,202,474	2,434,009	6,798,110
급여	2,825,678	8,751,360	4,134,483	9,862,370
퇴직급여	266,569	805,560	261,160	778,739
복리후생비	425,578	1,441,411	645,416	1,669,879
감가상각비	544,627	1,630,818	894,864	2,031,198
무형자산상각비	7,796	21,949	26,452	151,992
기타	3,515,484	14,036,571	(4,992,359)	5,162,239
합계(주1)	27,809,908	78,487,704	26,048,330	77,636,202

(주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. &cr;

29. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당순이익

&cr;1) 기본주당순이익

(단위: 원, 주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
기본주당순이익
보통주분기순이익	1,520,562,041	4,044,097,200	1,322,465,142	2,463,664,793
가중평균유통보통주식수	41,115,635	41,115,635	41,115,635	41,115,635
기본주당순이익	37	98	32	60

&cr;2) 보통주분기순이익

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
보통주분기순이익
분기순이익	1,520,562,041	4,044,097,200	1,322,465,142	2,463,664,793
차감 : 우선주배당금	-	-	-	-
보통주분기순이익	1,520,562,041	4,044,097,200	1,322,465,142	2,463,664,793

&cr;3) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
발행주식수:	41,249,152	41,249,152	41,249,152	41,249,152
차감 : 가중평균자기주식수	(133,517)	(133,517)	(133,517)	(133,517)
(1)자기주식(1/1-9/30)	(133,517)	(133,517)	(133,517)	(133,517)
가중평균유통보통주식수	41,115,635	41,115,635	41,115,635	41,115,635

&cr;(2) 희석주당순이익&cr;당분기 및 전분기의 경우 희석효과없음으로 기본주당 순이익과 동일합니다.

&cr;30. 현금흐름표

&cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
감가상각비	1,630,803	1,686,019
무형자산상각비	21,963	132,943
퇴직급여	648,763	778,739
대손상각비	(54,676)	-
외화환산손실	123,883	372,102
재고자산평가손실	275,082	-
재고자산처분손실	-	1,517,146
이자비용	827,376	886,060
통화옵션거래이익	(18,955)	-
통화욥션평가손실	6,608	-
법인세비용	463,195	2,318,381
유형자산폐기손실	-	61
재고자산처분이익	(14,989)	-
외화환산이익	(37,386)	(173,522)
유형자산처분이익	(3,362)	(6,721)
이자수익	(55,743)	(76,004)
합 계	3,812,564	7,435,203

&cr;(3) 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(2,577,706)	3,171,987
선급금의 감소(증가)	(422,758)	69,051
선급비용의 감소(증가)	35,255	(140,148)
미수금의 감소(증가)	127,959	(52,120)
재고자산의 증가	(1,003,881)	(2,816,176)
기타유동자산의 감소(증가)	(141,787)	-
매입채무의 증가(감소)	1,096,764	(3,113,960)
계약부채의 증가	64,413	-
미지급비용의 감소	(185,360)	21,829
미지급금의 감소	(434,213)	(631,720)
선수금의 감소	(41,391)	(282)
예수금의 감소	24,465	42,278
장기미지급금의 증가	46,066	40,118
퇴직금의 지급	(548,402)	29,559
퇴직연금운용자산의 감소	25,326	(199,100)
합계	(3,935,250)	(3,578,683)

&cr;(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
장기금융상품의 유동성대체	9,220	-
장기차입금의 유동성대체	131,080	57,800
건설중인자산의 본계정대체	1,382,245	1,613,252

(5 ) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기초	재무활동&cr; 현금흐름	비현금거래		당분기말
			유동성대체	환율변동
단기차입금	30,594,098	617,585	-	63,557	31,275,240
유동성장기차입금	233,260	(131,080)	131,080	-	233,260
장기차입금	763,686	(32,358)	(131,080)	27,282	627,530
합 계	31,591,044	454,147	-	90,839	32,136,030

&cr;31. 특수관계자거래&cr;

(1) 특수관계자 현황&cr;

관계	회사명
회사가 영향력을 행사하는 기업
관계기업	팜크린에너지, CMC
기타특수관계자	(주)디아이디, (주)소타인베스트먼트

&cr;(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	당분기				전분기
		매출	매입	기타수익	기타비용	매출	매입	기타수익	기타비용
(주)디아이디	기타특수관계자	14,566,575	-	76,500	16,646	14,763,666	-	76,930	16,962
합계		14,566,575	-	76,500	16,646	14,763,666	-	76,930	16,962

&cr;(3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	당분기				전분기
		매출채권	대손충당금	대손상각비	매입채무	매출채권	대손충당금	대손상각비	매입채무
(주)디아이디	기타특수관계자	26,752,626	1,637,839	-	-	24,741,381	1,216,642	1,216,642	-
합계		26,752,626	1,637,839	-	-	24,741,381	1,216,642	1,216,642	-

(4) 특수관계자와의 대여금 및 차입금 거래내역은 없습니다.

(5) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	당분기				전기
		기타채권	대손충당금	대손상각비	기타채무	기타채권	대손충당금	대손상각비	기타채무
(주)디아이디	기타특수관계자	9,350	-	-	1,878	9,350	-	-	1,919
합 계		9,350	-	-	1,878	9,350	-	-	1,919

(6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.&cr;

(7) 주요경영진에 대한 보상&cr;&cr;주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	913,417	894,000
퇴직급여	82,208	80,460
합계	995,625	974,460

32. 우발상황과 약정사항&cr;&cr;(1) 사용제한 금융자산&cr;&cr;사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	종류	금융기관	당분기	전분기	(-)사용제한내용
장기기타금융자산	당좌개설보증금	신한은행	2,500	2,500	보증금
	당좌개설보증금	우리은행	3,000	3,000	보증금
합 계			5,500	5,500

(2) 금융자산의 양도 및 할인&cr; &cr;연결실체는 당분기말 현재 매출채권(전자어음) 할인한 내역은 없습니다.&cr; &cr; (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용

(단위: 천원)

계정과목	종류	장부금액	설정금액	설정권자	내용
유형자산	토지,건물,기계기구등	43,701,057	43,580,112	우리,산업은행	차입금담보제공

&cr; (4) 제공받은 담보 및 지급보증내용&cr; &cr;당분기말 현재 신용보증기금으로부터 보증(전자신용보증 약정금액 21억)을 받고 있습니다. 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증 (보증액 42,645백만원)을 받고 있습니다. &cr;

(5) 보험가입내용

(단위: 천원)

구분	부보자산	부보금액	보험금수익자
화재보험	건물외	58,587,893	대원화성(주)
환경책임보험	환경오염배상	10,000,000	-

연결실체는 상기보험외 생산물 배상책임보험, 가스사고책임보험, 자동차종합보험등에 가입 되어 있습니다.

&cr;(6) 금융기관 여신한도약정

(단위: 천원, 달러)

구분	금융기관	한도약정액	미사용액	사용제한내용
무역금융한도거래	우리은행	5,200,000	4,693,202	-
구매자금융한도거래	우리은행	2,400,000	2,400,000	-
통화옵션 약정	신한은행	$10,000,000	$500,000
운영자금	우리은행	8,500,000	-	-
운영자금	산업은행	2,850,000	-	-
운영자금	산업은행	4,000,000	-	-
운영자금	산업은행	2,430,000	-	-
수입신용장	산업은행	$1,500,000	$1,445,448	-
시설대금융외	우리은행	962,970	-	-
운영자금(외화대출)	우리은행	$4,000,000	-	-
운영자금(외화대출)	우리은행	$1,000,000	$138,172	-
운영자금(외화대출)	산업은행	$5,000,000	-	-
운영자금(외화대출)	기업은행	$4,000,000	$1,805,652	-
합 계		26,342,970	7,093,202
		$25,500,000	$3,889,271

연결실체는 상기 약정사항 외에 당분기말 현재 우리은행과 BtoB(외상매출채권 담보대출)약정은 있으나 당분기중 대출 실행액은 없습니다.&cr;&cr;(7) 당분기말 현재 신한은행 미사용 어음,수표용지 29매의 경우 추후 반납할 예정이며, 미회수된 1매의 경우 지급거래처의 수표분실로 인하여 담보예치금으로 2백만원을 예치하였으나, 현재까지 정리가 안되어 있으므로 향후 정리할 예정입니다. 또한 우리은행의 미회수된 어음 1매의 경우 거래처의 어음분실로 인하여 제권판결을 받았으나, 은행권 구조조정으로 인한 합병과 관련하여 이관 업무가 제대로 이뤄지지 않아 현재까지 미회수된 상태로 남아 있는 어음 1매에 대해 은행에 정리를 요청할 계획입니다.&cr;&cr;33. 영업부문&cr;&cr;(1) 연결실체의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
벽지부문	벽지제조, 판매
합피부문	합피제조, 판매
정제부문	DMF정제 임가공

&cr;(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
매출액	14,566,575	65,589,782	4,146,930	84,303,287
영업이익	973,063	3,881,924	960,595	5,815,583
당분기순이익	177,558	3,206,548	659,991	4,044,097
감가상각비와상각비	215,760	1,351,522	85,485	1,652,767
이자수익	9,842	42,838	3,063	55,743
이자비용	141,889	680,561	4,926	827,376
법인세비용	79,101	90,070	294,023	463,195

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
매출액	14,780,403	68,677,927	4,375,881	87,834,211
영업이익	938,796	8,046,833	1,212,380	10,198,009
당분기순이익	(431,776)	2,128,584	1,030,049	2,726,857
감가상각비와상각비	223,891	1,878,611	80,687	2,183,190
이자수익	13,021	59,130	3,854	76,004
이자비용	176,839	693,071	16,150	886,060
법인세비용	381,080	1,824,479	112,822	2,318,381

&cr;2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
총자산	36,196,726	87,227,908	3,855,616	127,280,250
총부채	8,088,450	40,658,770	2,521,844	51,269,064

&cr; < 전기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
총자산	32,570,892	87,535,149	3,356,579	123,462,620
총부채	7,740,539	41,152,050	2,173,417	51,066,006

&cr;(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	매출	비유동자산	매출	비유동자산
국내	23,975,926	46,144,167	55,901,422	45,438,370
해외	60,327,361	5,079,530	62,477,488	3,282,941
합계	84,303,287	51,223,697	118,378,910	48,721,311

비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다.

&cr;34. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr;1) 신용위험관리&cr;&cr;연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	장부금액	신용위험&cr;최대노출금액	장부금액	신용위험&cr;최대노출금액
현금및현금성자산	10,353,835	10,353,835	10,483,300	10,483,300
매출채권	43,745,631	47,991,380	41,546,602	45,847,026
단기기타채권	289,452	290,432	421,982	422,962
단기기타금융자산	9,220	9,220	245,075	245,075
장기기타채권	309,019	309,019	303,219	303,219
장기기타금융자산	103,055	103,055	199,680	199,680
기타비유동자산	130,150	130,150	140,650	140,650

&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과
매입채무 및 기타채무	12,226,175	-	12,125,456	-	100,719	-
차입금	32,136,030	-	2,532,180	28,976,320	627,530	-
합 계	44,362,205	-	14,657,636	28,976,320	728,249	-

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과
매입채무 및 기타채무	11,629,968	-	11,575,315	-	54,654	-
차입금	31,591,044	-	280,709	30,551,725	758,610	-
합 계	43,221,012	-	11,856,023	30,551,725	813,264	-

&cr; 3 ) 시장위험&cr; &cr;연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

&cr;(가) 외환위험관리&cr;&cr;연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	10%상승	10%하락	10%상승	10%하락
USD	347,335	(347,335)	112,928	(112,928)
CNY	421,297	(421,297)	377,024	(377,024)
JPY	26	(26)	27	(27)

&cr; (나) 이자율위험관리&cr;&cr;연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
차입금등	31,275,240	27,482,915

&cr;이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	1%상승	1%하락	1%상승	1%하락
이자비용	312,752	(312,752)	277,492	(277,492)

&cr; (다) 기타가격위험요소&cr;&cr;연결실체는 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 지분상품(매도가능금융자산)은 없습니다.&cr;

(2) 자본위험관리&cr;&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
부채총계	51,269,064	51,066,006
차감:현금및현금성자산	10,353,835	10,483,300
순부채	40,915,229	40,582,706
자본총계	76,011,186	72,396,614
부채비율	53.83%	56.06%

35. 회계정책의 변경&cr;&cr;(1) 기준서 제 1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 일부 위험회피회계관련 사항을 제외하고는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다

1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr;(가) 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류로 인한 효과 &cr;경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현행 기준서			새로운 기준서
범주별 분류	계정과목	금액	범주별 분류	금액
대여금및수취채권	현금및현금성자산	10,483,300	상각후원가 측정	10,483,300
	매출채권	41,546,602	상각후원가 측정	41,546,602
	단기기타채권	421,982	상각후원가 측정	421,982
	단기기타금융자산	240,000	상각후원가 측정	240,000
	장기기타채권	303,219	상각후원가 측정	303,219
	장기기타금융자산	119,590	상각후원가 측정	119,590
	기타비유동자산	140,650	상각후원가 측정	140,650
만기보유금융자산	단기기타금융자산	5,075	상각후원가 측정	5,075
	장기기타금융자산	80,090	상각후원가 측정	80,090

&cr;② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융부채의 재분류로 인한 효과 &cr;기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 없습니다. &cr;&cr;2) 금융자산의 손상&cr;기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 손상에 미치는 재무적 영향효과는 없습니다.

&cr;(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr;주석 2에 기재된 것처럼 연결실체는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1115호의적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 최초 적용일(당기초) 현재 연결재무상태에 미치는 효과

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호&cr;채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr;조정 후 금액
자산 총계	123,462,620		123,462,620
계약부채	-	89,678	89,678
부채 총계	51,066,006	89,678	51,155,683
자본 총계	72,396,614	(89,678)	72,306,937

&cr;2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 연결재무제표 효과&cr;&cr;(가) 연결재무상태표

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호&cr;채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr;조정 후 금액
자산 총계	127,280,250		127,280,250
계약부채	-	64,413	64,413
부채 총계	51,204,651	64,413	51,269,064
자본 총계	76,075,599	(64,413)	76,011,186

&cr;(나) 연결포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호&cr;채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr;조정 후 금액
매출	84,695,929	(392,642)	84,303,287
매출원가	68,682,096	(417,906)	68,264,190
매출총이익	16,013,832	25,265	16,039,097
영업외손익	5,790,319	25,265	5,815,583
법인세비용	463,195	-	463,195
분기순이익	4,018,833	25,265	4,044,097
총포괄손익	3,678,985	25,265	3,704,250

&cr;(다) 현금흐름표&cr;기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용으로 인해 연결실체의 연결현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

36. 보고기간후 사건&cr;&cr;- 보고기간 후 특별한 사건이 없습니다.&cr;

37. 대손충당금 설정현황 &cr; &cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제45기 분기	매출채권	47,991	(4,246)	8.85
	미수금	282	(1)	0.35
	합계	48,273	(4,247)	8.80
제44기	매출채권	45,847	(4,300)	9.38
	미수금	409	(1)	0.24
	합계	46,256	(4,301)	9.30
제43기	매출채권	49,453	(2,073)	4.19
	미수금	327	(1)	0.30
	합계	49,780	(2,074)	4.16

※ 당사의 제45기 분기 ~ 제43기는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다.&cr;

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분	제45 분기	제44기	제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,301	2,074	980
2. 순대손처리액(①－②±③)
① 대손처리액(상각채권액)
3. 대손상각비 계상(환입)액	(54)	2,227	1,094
4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,247	4,301	2,074

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 년도말 손상검토를 토대로 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr;

( 4 ) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원 )

구 분		6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	계
금&cr;액	일 반	17,102	993	3,144		21,239
	특수관계자	16,834	5,704	4,214		26,752
	계	33,936	6,697	7,358		47,991
구성비율(%)		70.8	13.9	15.3		100.0

&cr; 38. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원 )

사업부문	계정과목	제45기 분기	제44기	제43기	비고
벽지	원재료,저장품外	1,269	1,046	558
	소 계	1,269	1,046	558
합성피혁/정제	제품	8,426	8,423	11,228
	원재료,저장품外	11,083	10,563	9,774
	소 계	19,509	18,986	21,002
합 계	제품	8,426	8,423	11,228
	원재료,저장품外	12,352	11,609	10,332
	합 계	20,778	20,032	21,560
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		16.32	16.23	15.97
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		4.46	4.40	4.71

※ 합계금액은 재무상태표상의 재고자산 금액과 일치함&cr;

(2) 재고자산의 실사내역 등 &cr;&cr; 가) 실사일자 &cr; 당사는 2018년 재무제표를 작성함에 있어 2018년 09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.&cr; 나) 실사내용&cr; 실재고와 장부재고상의 수량 과부족 파악및장기재고등의 현황을 실사하였습니다 장기 미사용재고에 대하여는 원재료 14,192천원을 매출원가에 가산 하였고 &cr; 제품 765,200원을 매출원가에 가산하였습니다 .&cr; &cr; 다) 재고자산 실사시 각 재고자산 담당자별로 재고자산을 실사하였습니다&cr; &cr; 라)평가손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

계정과목	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비 고
원재료	6,635,364	317,176	6,318,188
제 품	9,947,503	1,521,633	8,425,870
합 계	16,582,867	1,838,809	14,744,058

4. 재무제표

&cr; * 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 연결재무제표입니다.&cr; * 회사의 제44기의 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 이며 제45기 3분기 및 제44기 3분기의 경우 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다.&cr;

재무상태표

제 45 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 44 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 45 기 3분기말	제 44 기말
자산
Ⅰ.유동자산	65,878,242,227	61,873,750,217
(1)현금및현금성자산	7,677,071,012	6,680,149,866
(2)매출채권 및 기타유동채권	45,672,606,952	43,881,579,457
1.매출채권	45,464,606,412	43,239,213,641
2.단기기타채권	198,780,540	397,290,816
3.기타유동금융자산	9,220,000	245,075,000
(3)재고자산	11,760,842,737	11,119,212,678
(4)당기법인세자산	0	0
(5)기타유동자산	767,721,526	192,808,216
Ⅱ.비유동자산	46,686,390,768	49,296,119,355
(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	412,073,725	3,717,098,725
1.장기기타채권	309,018,725	3,517,418,725
2.장기기타금융자산	103,055,000	199,680,000
(2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,564,470,754	1,564,470,754
(3)유형자산	43,701,056,701	43,310,348,261
(4)영업권 이외의 무형자산	878,639,108	563,551,135
(5)기타비유동자산	130,150,480	140,650,480
자산총계	112,564,632,995	111,169,869,572
부채
Ⅰ.유동부채	37,685,986,838	36,672,857,156
(1)매입채무 및 기타유동채무	37,041,011,731	35,147,217,788
1.단기매입채무	12,045,734,542	10,384,708,393
2.유동계약부채	64,413,030	0
3.파생상품부채	6,607,998	0
4.단기기타채무	2,460,196,161	3,013,741,395
5.단기차입금	22,464,060,000	21,748,768,000
(2)당기법인세부채	348,709,150	1,195,949,990
(3)기타유동금융부채	254,377,892	246,410,469
(4)기타유동부채	41,888,065	83,278,909
Ⅱ.비유동부채	7,174,870,017	7,379,028,395
(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	728,249,346	813,263,598
1.장기기타채무	100,719,346	54,653,598
2.장기차입금	627,530,000	758,610,000
(2)퇴직급여부채	4,230,131,859	4,104,444,586
(3)이연법인세부채	2,216,488,812	2,461,320,211
부채총계	44,860,856,855	44,051,885,551
자본
Ⅰ.자본금	20,624,576,000	20,624,576,000
Ⅱ.자본잉여금	22,483,965,036	22,483,965,036
Ⅲ.기타자본구성요소	(300,248,478)	(300,248,478)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	0	0
Ⅴ.이익잉여금(결손금)	24,895,483,582	24,309,691,463
자본총계	67,703,776,140	67,117,984,021
자본과부채총계	112,564,632,995	111,169,869,572

포괄손익계산서

제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 3분기		제 44 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.수익(매출액)	28,792,122,569	81,397,027,991	29,259,319,373	84,790,312,231
Ⅱ.매출원가	25,034,503,670	71,024,228,354	23,682,185,350	68,659,184,631
Ⅲ.매출총이익	3,757,618,899	10,372,799,637	5,577,134,023	16,131,127,600
Ⅳ.판매비와관리비	2,927,322,189	8,393,368,861	3,022,047,457	9,250,878,109
Ⅴ.영업이익(손실)	830,296,710	1,979,430,776	2,555,086,566	6,880,249,491
Ⅵ.기타이익	184,316,822	1,637,809,634	507,383,221	1,876,962,145
Ⅶ.기타손실	678,290,847	2,282,067,068	1,775,490,035	4,947,612,791
Ⅷ.금융수익	43,059,001	197,037,543	95,966,161	266,079,167
Ⅸ.금융원가	196,345,298	555,822,149	199,510,441	594,700,057
Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	183,036,388	976,388,736	1,183,435,472	3,480,977,955
XI.법인세비용	35,395,915	300,919,052	1,742,721,118	2,186,127,902
XⅡ.당기순이익(손실)	147,640,473	675,469,684	(559,285,646)	1,294,850,053
XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0
(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
XIV.총포괄손익	147,640,473	675,469,684	(559,285,646)	1,294,850,053
XV.주당이익
(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	16	(14)	31
(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	16	(14)	31

자본변동표

제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)		25,042,254,527	67,850,547,085
Ⅱ.당기순이익(손실)					1,294,850,053	1,294,850,053
Ⅲ.수익인식기준변경효과
Ⅳ.기타포괄손익						0
Ⅴ.기타거래
2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)		26,337,104,580	691,445,397,138
2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)		24,309,691,463	67,117,984,021
Ⅱ.당기순이익(손실)					675,469,684	675,469,684
Ⅲ.수익인식기준변경효과					(89,677,565)	(89,677,565)
Ⅳ.기타포괄손익						0
Ⅴ.기타거래
2018.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)		24,895,483,582	67,703,776,140

현금흐름표

제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 3분기	제 44 기 3분기
Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,290,541,977)	1,933,084,602
(1)당기순이익(손실)	675,469,684	1,294,850,053
(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,584,341,576	5,056,897,764
(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,859,794,286)	(1,110,125,761)
(4)이자수취(영업)	243,849,955	203,130,700
(5)이자지급(영업)	(541,417,615)	(593,890,560)
(6)법인세납부(환급)	(1,392,991,291)	(2,917,777,594)
Ⅱ.투자활동현금흐름	1,525,512,934	(963,009,363)
(1)단기기타금융상품의 감소	245,075,000	11,700,000
(2)장기기타금융상품의 감소	116,000,000	72,000,000
(3)유형자산의 처분	3,363,636	10,522,400
(4)장기기타유동금융자산의 취득	3,234,700,000	3,000,000
(5)장기기타채권의 증가	(28,595,000)	(38,000,000)
(6)유형자산의 취득	(1,524,417,327)	(556,537,643)
(7)무형자산의 취득	(504,813,375)	(465,694,120)
(8)임차보증금의 증가	(15,800,000)	0
Ⅲ.재무활동현금흐름	804,857,767	(1,395,138,310)
(1)단기차입금의 증가	8,487,200,000	0
(2)정부보조금의 수취	187,564,397	175,071,548
(3)단기차입금의 상환	(7,735,508,000)	(1,526,859,858)
(4)장기차입금의 상환	(131,080,000)	(43,350,000)
(5)개발비의 차감	(3,318,630)	0
Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(42,907,578)	3,581,867
Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	996,921,146	(421,481,204)
Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,680,149,866	10,410,980,961
Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,677,071,012	9,989,499,757

이익잉여금처분계산서 (안) &cr;

제45기 분기	2018년 1월 1일	부터	제44기	2017년 1월 1일	부터
	2018년 9월 30일	까지		2017년 12월 31일	까지
처분일	-		처분일	2018년 3월 23일

회사명 : 대원화성주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 45 기 분기		제 44(전) 기
미처분이익잉여금		19,707,071,959		19,121,279,840
전기이월미처분이익잉여금	19,121,279,840		19,853,842,904
확정급여제도의 재측정요소			151,990,619
수익인식기준변경효과	(89,677,565)
당기순이익(손실)	675,469,684		(884,553,683)
임의적립금등의이입액
이익잉여금처분액
자기주식처분손실
차기이월미처분이익잉여금		19,707,071,959		19,121,279,840

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr;&cr;대원화성주식회사(이하 "회사")는 1974년 5월에 설립되어 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울에 위치하고 있으며, 경기도 오산시 외삼미동 496번지 에 제조시설(공장)을 두고 있습니다. 회사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 2018년 9월 30일 현재납입자본금은 20,625백만원이며, 1997년 10월 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 2018년 9월 30일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	당분기		전기
	주식수	지분율	주식수	지분율
강수창	2,427,447	5.88%	2,427,447	5.88%
강동엽	4,849,506	11.76%	4,849,506	11.76%
강상엽	4,060,830	9.84%	4,060,830	9.84%
강기엽	4,060,830	9.84%	4,060,830	9.84%
소타인베스트먼트	3,787,719	9.18%	3,787,719	9.18%
기타	22,062,820	53.50%	22,062,820	53.50%
합계	41,249,152	100.00%	41,249,152	100.00%

&cr;2. 중요한 회계정책&cr;&cr;(1) 재무제표 작성기준&cr;&cr; 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr;&cr;회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr; &cr; (2) 회계정책&cr;&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr; 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 회사가 201 8년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. &cr;

(가) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(나) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(다) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;(라) 기준서 제1109호 '금융상품'&cr;&cr;회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 주석 34에서 설명하고 있습니다.&cr;

(마) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr;회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.&cr;기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr;- 수행의무의 식별&cr;&cr;회사는 고객에게 DMF정제 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이와 관련하여 회사는정제된 DMF 에 대해 운송서비스 등의 부가적인 서비스를 제공하고 있으며 이러한 부가서비스를 별도의 수행의무로 식별하여 총거래가격을 각각의 수행의무로 배분하고 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 회사의 수익인식이 변경될수 있습니다.&cr;&cr;동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 34에서 설명하고 있습니다.&cr;

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;&cr;보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;

(3) 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.&cr;&cr;3. 금융상품의 범주 및 공정가치&cr;&cr;(1) 금융자산의 범주&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	7,677,071	7,677,071
매출채권	45,464,606	45,464,606
단기기타채권	198,781	198,781
단기기타금융자산	9,220	9,220
장기기타채권	309,019	309,019
장기기타금융자산	103,055	103,055
기타비유동자산	130,150	130,150
합계	53,891,902	53,891,902

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	만기보유금융자산	대여금및수취채권	합계
현금및현금성자산	-	6,680,150	6,680,150
매출채권	-	43,239,214	43,239,214
단기기타채권	-	397,291	397,291
단기기타금융자산	5,075	240,000	245,075
장기기타채권	-	3,517,419	3,517,419
장기기타금융자산	80,090	119,590	199,680
기타비유동자산	-	140,650	140,650
합계	85,165	54,334,314	54,419,479

&cr;(2) 금융부채의 범주&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채	상각후원가 측정&cr;금융부채	합계
매입채무		12,045,735	12,045,735
단기기타채무		2,460,196	2,460,196
단기차입금		22,464,060	22,464,060
파생상품 부채	6,608		6,608
장기기타채무		100,719	100,719
장기차입금		627,530	627,530
금융보증부채		254,378	254,378
합계	6,608	37,952,618	37,959,226

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가 측정&cr;금융부채	금융보증부채	합계
매입채무	10,384,708	-	10,384,708
단기기타채무	3,013,741	-	3,013,741
단기차입금	21,748,768	-	21,748,768
장기기타채무	54,654	-	54,654
장기차입금	758,610	-	758,610
금융보증부채	-	246,410	246,410
합계	35,960,481	246,410	36,206,892

&cr;(3) 재분류&cr;&cr;금융상품의 측정기준이 변경되거나 범주가 변경된 경우는 없습니다.&cr;&cr;(4) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr; <당분기>&cr;

(단위: 천원)

구분	상각후원가측&cr;정금융자산	단기손익-공정가치&cr;측정 금융부채	상각후원가측정&cr;금융부채	합 계
당기손익
이자수익	178,083		-	178,083
이자비용	-		(549,214)	(549,214)
외화환산이익	265,188		-	265,188
외화환산손실	(10,119)		(330,204)	(340,323)
통화옵션거래이익		18,955		18,955
통화옵션평가손실		(6,608)		(6,608)
합계	433,152	12,347	(879,418)	(433,919)

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구분	대여금및&cr;수취채권	상각후원가측&cr;정금융부채	합 계
당기손익
이자수익	266,079	-	266,079
이자비용	-	(594,700)	(594,700)
합계	266,079	(594,700)	(328,621)

&cr;(5) 금융상품 공정가치&cr;&cr;1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치&cr;&cr;보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 주요 금융상품의 장부금액과 공정가치의비교내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기		전기
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
기타금융자산	112,275	112,275	444,755	444,755
매출채권 및 기타채권	45,972,406	45,972,406	47,153,923	47,153,923
현금및 단기예치금	7,677,071	7,677,071	6,680,150	6,680,150
합 계	53,761,752	53,761,752	54,278,828	54,278,828
<금융부채>
매입채무 및 기타채무	14,606,650	14,606,650	13,453,103	13,453,103
이자부차입금	23,091,590	23,091,590	22,507,378	22,507,378
합 계	37,698,240	37,698,240	35,960,481	35,960,481

상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었습니다. &cr;&cr;한편, 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 채무는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하였으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

2) 공정가치서열체계&cr;&cr;회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.&cr;

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

3) 수준별 공정가치&cr;&cr;매출채권 및 기타 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품의 경우 원가로 측정하고 있습니다. 또한 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;이에 따라 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가되는 금융상품은 없습니다.&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3
금융부채
파생상품부채		6,608	-	-	-	-

한편, 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;&cr;서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. &cr;

구분	공정가치 평가기법	투입변수
통화옵션	통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였으나, 만약 통화선도의 잔존기간과일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다.TRF(Target Redemption Forward)와 같은 통화옵션의 합성선도의 경우에는 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation방식을 준용합니다.	선도환율, 수익률곡선

&cr;4. 현금및현금성자산&cr;&cr;현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
현금	14,674	8,970
예금	7,662,397	6,671,180
합계	7,677,071	6,680,150

&cr;5. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전기
	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
매출채권	49,897,631	(4,433,024)	45,464,606	47,539,638	(4,300,425)	43,239,214
단기기타채권
미수금	191,310	(980)	190,329	324,052	(980)	323,072
미수수익	8,451	-	8,451	74,219	-	74,219
소계	50,097,391	(4,434,004)	45,663,387	47,937,909	(4,301,405)	43,636,504
장기기타채권
장기대여금	-	-	-	3,214,200	-	3,214,200
보증금	309,019	-	309,019	303,219	-	303,219
소계	309,019	-	309,019	3,517,419	-	3,517,419
합계	50,406,410	(4,434,004)	45,972,406	51,455,328	(4,301,405)	47,153,923

(2) 보 고 기 간 말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권				손상채권	합계
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
매출채권	22,104,891	8,751,025	4,986,656	6,696,985	5,368,592	1,989,482	49,897,631
단기기타채권
미수금	89,294	1,259	47,518	18,380	33,878	980	191,310
미수수익	8,451	-	-	-	-	-	8,451
소계	22,202,637	8,752,283	5,034,174	6,715,365	5,402,470	1,990,462	50,097,391
장기기타채권
보증금	309,019	-	-	-	-	-	309,019
소계	309,019	-	-	-	-	-	309,019
합계	22,511,656	8,752,283	5,034,174	6,715,365	5,402,470	1,990,462	50,406,410

&cr; <전기>

(단위: 천원)

구분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권				손상채권	합계
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
매출채권	22,982,288	8,010,684	5,774,634	5,633,810	3,148,739	1,989,482	47,539,638
단기기타채권
미수금	171,947	21,714	25,231	7,415	96,765	980	324,052
미수수익	74,219	-	-	-	-	-	74,219
소계	23,228,454	8,032,399	5,799,865	5,641,225	3,245,504	1,990,462	47,937,909
장기기타채권
장기대여금	3,214,200	-	-	-	-	-	3,214,200
보증금	303,219	-	-	-	-	-	303,219
소계	3,517,419	-	-	-	-	-	3,517,419
합계	26,745,873	8,032,399	5,799,865	5,641,225	3,245,504	1,990,462	51,455,328

회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 정상채권과 연체채권은 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

&cr;(3) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	손상차손 차감전&cr;장부금액	손상차손	담보 및 기타신용보강
			내용	공정가치
매출채권	1,989,482	1,989,482	무담보	-
미수금(단기기타채권 中)	980	980	무담보	-
합계	1,990,462	1,990,462		-

<전기>

(단위: 천원)

구분	손상차손 차감전&cr;장부금액	손상차손	담보 및 기타신용보강
			내용	공정가치
매출채권	1,989,482	1,989,482	무담보	-
미수금(단기기타채권 中)	980	980	무담보	-
합계	1,990,462	1,990,462		-

(4) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정	기말
매출채권	4,300,425	132,600	4,433,024
미수금(단기기타채권 中)	980	-	980
합계	4,301,405	132,600	4,434,004

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정	기말
매출채권	2,073,100	2,227,324	4,300,425
미수금(단기기타채권 中)	980	-	980
합계	2,074,081	2,227,324	4,301,405

&cr;6. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
단기기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산	9,220	245,075
소계	9,220	245,075
장기기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산	103,055	199,680
소계	103,055	199,680
합계	112,275	444,755

&cr;(2) 상각후원가 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	이자율	액면금액	상각후취득원가	장부금액
유동항목
국공채(채무증권)	2.00%	9,220	9,220	9,220
비유동항목
국공채(채무증권)	1.25~2.5%	95,465	95,465	95,465
장기금융상품	-	7,590	7,590	7,590
합계		112,275	112,275	112,275

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	이자율	액면금액	상각후취득원가	장부금액
유동항목
국공채(채무증권)	2.50%	5,075	5,075	5,075
단기금융상품	-	240,000	240,000	240,000
비유동항목
국공채(채무증권)	2.50%	80,090	80,090	80,090
장기금융상품	-	119,590	119,590	119,590
합계		444,755	444,755	444,755

7. 재고자산&cr;&cr;재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	평가전금액	순실현가능가치	평가충당금
			당분기	당분기누계
제품	5,825,428	4,619,336	(644,117)	1,206,092
상품	1,376,355	1,376,355	-	-
재공품	3,042,394	3,042,394	-	-
원재료	2,365,666	2,048,490	(14,192)	317,176
저장품	499,278	499,278	-	-
미착품	174,990	174,990	-	-
합계	13,284,111	11,760,843	(658,309)	1,523,268

당분기 중 재고자산의 일부를 처분함에 따라 재고평가충당금을 환입하였습니다&cr;

<전기>

(단위: 천원)

구분	평가전금액	순실현가능가치	평가충당금
			전기	전기누계
제품	5,132,152	4,570,177	(106,247)	561,975
상품	1,571,057	1,571,057	-	-
재공품	2,881,700	2,881,700	-	-
원재료	1,953,597	1,650,613	(68,858)	302,984
저장품	443,152	443,152	-	-
미착품	2,514	2,514	-	-
합계	11,984,172	11,119,213	(175,105)	864,959

&cr;8. 기타자산&cr;&cr;기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기타유동자산
선급금	416,155	77,704
선급비용	351,566	115,104
소계	767,722	192,808
기타비유동자산
종업원대여금	130,150	140,650
소계	130,150	140,650
합계	897,872	333,459

&cr;9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자&cr;&cr; (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	취득원가	지분율	업종	주된사업장	관계의 성격	보고기간종료일
<종속기업>
Daewon International America Co.	227,725	100.00%	무역	미국	판매	2018.09.30
대원상해유한공사	241,080	100.00%	무역	중국	판매	2018.09.30
Daewon Chemical Vina	16,422,760	100.00%	제조	베트남	생산 및 판매	2018.09.30
Dafeng Daewon	740,890	100.00%	무역	중국	판매	2018.0930
<관계기업>
팜크린에너지	1,993,719	24.28%	자원개발	한국	자원개발컨설팅	2018.09.30
CMC	1,824,570	21.00%	자원개발	캐나다	자원개발투자	2018.03.31

&cr; (2) 투자내용 &cr; &cr; 종속기업 및 관계기업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기				전기
	취득원가	순자산지분가액(*1)	장부금액	손상차손누계	취득원가	순자산지분가액(*1)	장부금액	손상차손누계
<종속기업>
Daewon International America Co.	227,725	-	-	227,725	227,725	-	-	227,725
대원상해유한공사	241,080	-	-	241,080	241,080	-	-	241,080
Dafeng Daewon	740,890	(113,928)	740,890	-	740,890	297,203	740,890	-
Daewon Chemical Vina(*2)	16,422,760	9,774,997	823,581	15,599,179	23,257,472	6,231,100	823,581	15,599,179
소계	17,632,455	9,661,069	1,564,471	16,067,984	24,467,167	6,528,303	1,564,471	16,067,984
<관계기업>
팜크린에너지	1,993,719	(56,551)	-	1,993,719	1,993,719	(55,426)	-	1,993,719
CMC	1,824,570	-	-	1,824,570	1,824,570	-	-	1,824,570
소계	3,818,289	(56,551)	-	3,818,289	3,818,289	(55,426)	-	3,818,289
합계	21,450,744	9,604,518	1,564,471	19,886,273	28,285,456	6,472,876	1,564,471	19,886,273

(*1) 순자산지분가액의 경우 2018년 9월말 가결산재무제표를 이용하여 작성되었습니다. 한편, CMC의 경우 결산재무제표를 미입수함에 따라 당분기 및 전기말 순자산가액의 경우 기재하지 아니하였습니다.&cr;(*2) IFRS 최초채택시 적용한 간주원가를 취득원가로 하였습니다.

&cr;(3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	기타	손상차손	기말
<종속기업>
Daewon Chemical Vina	823,581	-	-	-	-	823,581
Dafeng Daewon	740,890	-	-	-	-	740,890
합계	1,564,471	-	-	-	-	1,564,471

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	기타	손상차손	기말
(종속기업)
Daewon Chemical Vina	823,581	-	-	-	-	823,581
Dafeng Daewon	740,890	-	-	-	-	740,890
소계	1,564,471	-	-	-	-	1,564,471
합계	1,564,471	-	-	-	-	1,564,471

당분기 및 전기 중 종속기업 Daewon International America Co., 대한상해유한공사 및 관계기업 팜크린에너지, CMC 의 변동내용은 없습니다.

(4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보

(단위: 천원)

회사명	당분기				전기
	자산총액	부채총액	매출액	분기순손익	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익
(종속기업)
Daewon International America Co.	-	-	-	-	-	-	-	-
대원상해유한공사	-	-	-	-	-	-	-	-
Dafeng Daewon	2,824,804	2,938,732	2,560,338	(422,378)	4,621,893	4,324,690	4,017,300	(75,449)
Daewon Chemical Vina	23,088,423	13,313,427	27,554,190	3,470,598	21,886,455	15,655,355	33,114,494	2,455,371
(관계기업)
팜크린에너지	219,066	451,979	-	(4,632)	223,731	452,011	-	(14,877)
CMC

Daewon Chemical America Co. 및 대원상해유한공사의 경우 폐업 등의 사유로 인하여 요약재무정보에 대한 입수가 불가능하므로 기재하지 아니하였으며, Daewon Chemical Vina 및 Dafeng Daewon, 팜크린에너지의 경우 가결산 재무제표를 이용하였습니다. 또한 CMC의 경우 결산재무제표를 입수하지 못하여, 요약재무정보를 기재하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(5) 공정가치&cr;&cr;종속기업투자 및 관계기업투자는 비상장 지분증권으로서 시장가격이 존재하지 않습니다.&cr;&cr;10. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	36,436,633	-	-	36,436,633
건물	5,940,553	4,119,261	-	1,821,291
구축물	5,252,607	4,124,762	5,639	1,122,206
기계장치	34,697,813	32,378,291	77,657	2,241,865
차량운반구	1,145,837	956,604	-	189,233
공구와기구	6,586,015	5,836,483	6,250	743,282
비품	2,617,406	2,512,620	-	104,786
건설중인자산	1,041,760	-	-	1,041,760
합계	93,718,624	49,928,021	89,546	43,701,057

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	34,989,504	-	-	34,989,504
건물	5,940,553	4,017,511	-	1,923,042
구축물	5,252,607	4,064,127	5,889	1,182,590
기계장치	34,665,613	31,662,329	88,686	2,914,599
차량운반구	1,126,889	918,846	-	208,043
공구와기구	6,540,161	5,685,533	7,102	847,526
비품	2,609,031	2,482,668	-	126,363
건설중인자산	1,118,683	-	-	1,118,683
합계	92,243,040	48,831,014	101,677	43,310,348

&cr;(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합계
기초	34,989,504	1,923,042	1,182,590	2,914,599	208,043	847,526	126,363	1,118,683	43,310,348
증가	1,447,129	-	-	32,200	67,781	45,854	8,375	1,305,323	2,906,662
취득	64,884	-	-	32,200	67,781	45,854	8,375	1,305,323	1,524,417
기타증가	1,382,245	-	-	-	-	-	-	-	1,382,245
감소	-	101,751	60,385	704,933	86,591	150,098	29,952	1,382,245	2,515,954
처분	-	-	-	-	2	-	-	-	2
감가상각(주1)	-	101,751	60,385	704,933	86,589	150,098	29,952	-	1,133,707
기타감소	-	-	-	-	-	-	-	1,382,245	1,382,245
기말	36,436,633	1,821,291	1,122,206	2,241,865	189,233	743,282	104,786	1,041,760	43,701,057

(주1 ) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 84백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 1,049백만원입니다.&cr; &cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합계
기초	34,989,504	2,058,708	1,179,265	3,379,083	364,677	818,507	141,238	1,167,156	44,098,138
증가	-	-	83,756	558,603	-	225,711	31,795	520,948	1,420,813
취득	-	-	-	185,886	-	199,765	31,795	520,948	938,394
기타증가	-	-	83,756	372,716	-	25,946	-	-	482,419
감소	-	135,666	80,430	1,023,088	156,635	196,693	46,670	569,421	2,208,603
처분	-	-	-	2	1	3,761	1,287	-	5,052
감가상각(주1)	-	135,666	80,430	966,247	156,634	192,931	45,382	-	1,577,292
기타감소	-	-	-	56,838	-	-	-	569,421	626,260
기말	34,989,504	1,923,042	1,182,590	2,914,599	208,043	847,526	126,363	1,118,683	43,310,348

(주1) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 161백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 1,416백만원입니다.&cr;&cr;(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석30참조)

&cr;(4) 유형자산 관련 기타사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
일시운휴중인 유형자산
사용중인 감가상각완료 유형자산(주1)	38,704,469	38,516,092

(주1) 사용중인 감가상각완료 유형자산의 취득가액에 해당됩니다.

11. 무형자산 &cr;

(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	78,410	39,699	-	38,711
개발비(주1)	3,355,590	2,220,136	402,837	732,618
회원권(주2)	107,310	-	-	107,310
합계	3,541,310	2,259,835	402,837	878,639

(주1) 당기 개발비 취득원가중 개발이 완료되지 않은 국책과제 개발비가 포함되어있습니다.(주2) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	73,176	34,219	-	38,956
개발비(주1)	2,856,011	2,220,136	218,591	417,285
회원권(주2)	107,310	-	-	107,310
합계	3,036,497	2,254,355	218,591	563,551

(주1) 당기 개발비 취득원가중 개발이 완료되지 않은 국책과제 개발비가 포함되어있습니다.(주2) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

&cr;(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	산업재산권	개발비	회원권	합계
기초	38,956	417,285	107,310	563,551
증가	5,234	315,333	-	320,568
개별취득	5,234	499,579	-	504,813
국고보조금의 취득(주1)	-	(184,246)	-	(184,246)
감소	5,480	-	-	5,480
상각	5,480	-	-	5,480
기말	38,711	732,618	107,310	878,639

(주1) 당기 국책과제 진행으로 인하여 취득한 개발비중 국고보조금 수령액 일부로 취득한 금액에 해당합니다.&cr;&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	산업재산권	개발비	회원권	합계
기초	25,964	141,320	107,310	274,593
증가	19,234	386,971	-	406,205
개별취득	19,234	599,644	-	618,878
국고보조금의 취득(주1)	-	(212,673)	-	(212,673)
감소	6,241	111,006		117,247
상각	6,241	111,006	-	117,247
기말	38,956	417,285	107,310	563,551

(주1) 당기 국책과제 진행으로 인하여 취득한 개발비중 국고보조금 수령액 일부로 취득한 금액에 해당합니다.

&cr;(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
판매비와관리비	5,437	3,483
매출원가	43	113,763
합계	5,480	117,247

(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계정과목	당분기	전분기
판매비와관리비	경상연구개발비	1,352,504	1,441,189
매출원가	경상연구개발비	187,985	201,289
합계		1,540,488	1,642,477

&cr;(5) 무형자산 중 권리가 제한되어 있거나 부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.&cr;&cr;12. 정부보조금&cr;&cr;(1) 당분와 전기 중 정부보조금의 수령내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	배부처	당분기	전분기	회계처리	정부보조금내용
기계장치	오산시청	-	56,838	자산차감후 감가상각비와상계처리	국고보조
개발비	산업통상자원부	230,312	265,848	국고보조금 수령시 개발비 직접차감 및장기채무설정	국고보조
합계		230,312	322,686

&cr;(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

과목	기초	증가	감소(주1)	기말
구축물	5,889	-	250	5,639
기계장치	88,686	-	11,029	77,657
공구와기구	7,102	-	852	6,250
개발비(주2)	218,591	230,312	46,066	402,837
합계	320,268	230,312	58,197	492,383

(주1) 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. &cr;(주2) 개발비의 증가와 감소는 당기 기간 중 수령한 국책과제 관련 정부보조금 입금액중 미래상환의무(20%)에 해당하는 금액을 제외한 금액에 해당됩니다. &cr;&cr;<전기>

(단위: 천원)

과목	기초	증가	감소(주1)	기말
구축물	6,223	-	333	5,889
기계장치	43,592	56,838	11,745	88,686
공구와기구	8,239	-	1,136	7,102
개발비(주2)	5,918	265,848	53,174	218,591
합계	63,972	322,686	66,388	320,268

(주1) 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. &cr;(주2) 개발비의 증가와 감소는 당기 기간 중 수령한 국책과제 관련 정부보조금 입금액중 미래상환의무(20%)에 해당하는 금액을 제외한 금액에 해당됩니다.

&cr;13. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
매입채무	12,045,735	10,384,708
단기기타채무
미지급금	1,670,145	2,038,964
미지급비용	575,115	784,307
예수금	161,936	137,471
예수보증금	53,000	53,000
장기기타채무
장기미지급금	100,719	54,654
합계	14,606,650	13,453,103

&cr;14. 파생상품 부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원)

구분	당분기		전기
	유동	비유동	유동	비유동
통화옵션	6,608
합계	6,608

&cr;(2) 당사는 매매목적의 통화옵션 및 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 미결제약정계약 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		통화	미결제 약정금액
			분기	전기
통화옵션	매매목적	USD	9,500,000	-
합계		USD	9,500,000	-

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 매매목적 파생상품의 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	거래손익	평가손익	거래손익	평가손익
통화옵션	18,955	(6,608)
합계	18,955	(6,608)

&cr;15. 계약부채&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 주석 34를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;당분기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
계약부채	64,413

&cr;16. 차입금&cr;&cr;(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율	당분기	전기
유동성장기차입금
원화장기차입금	우리은행	1.50-2.5%	233,260	233,260
소계			233,260	233,260
기타단기차입금
운영자금	우리은행	2.78%-2.81%	12,950,800	16,235,508
운영자금	산업은행	2.71%-2.77%	9,280,000	5,280,000
소계			22,230,800	21,515,508
합계			22,464,060	21,748,768

&cr;(2) 장기차입금&cr;&cr;1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기타장기차입금	627,530	758,610

&cr;2) 기타장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율	당분기	전기	상환방법
원화장기차입금	우리은행	1.50%-2.50%	860,790	991,870	분할상환
합계			860,790	991,870
유동성대체액			233,260	233,260
비유동성잔액			627,530	758,610

&cr; 3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기타장기차입금
1년이내	233,260
1년초과 2년이내	233,260
2년초과 3년이내	218,810
3년초과 4년이내	175,460
4년초과 5년이내	-
5년초과	-
합계	860,790

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.&cr;&cr; 17. 퇴직급여부채&cr;&cr;(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
확정급여채무 현재가치	4,438,750	4,333,527
사외적립자산 공정가치	(190,569)	(211,034)
기타	(18,049)	(18,049)
합계	4,230,132	4,104,445

&cr;(2) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	4,333,527	4,097,030
근무원가	562,737	805,252
이자원가	90,888	97,182
재측정요소:
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	(200,811)
급여지급액	(548,402)	(465,126)
기말	4,438,750	4,333,527

&cr;(3) 사외적립자산&cr;&cr;1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	211,034	250,203
이자수익	4,862	6,900
재측정요소:
사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	(5,952)
사용자의 기여금	-	(1,043)
급여지급액	(25,326)	(39,075)
기말	190,569	211,034

사외적립자산은 전액 기타(정기예금 등)로 구성되어있습니다.&cr;

(4) 총비용&cr;&cr;1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	562,737	676,826
순이자손익	86,026	(5,175)
합계	648,763	671,651

&cr;2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
제조원가	426,080	454,440
판매비와관리비	222,683	217,211
합계	648,763	671,651

(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액은 없습니다.

&cr;(6) 보험수리적가정 &cr;&cr;보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr;

구분	당분기	전분기
할인율	2.58%	2.58%
미래임금상승률	4.10%	5.61%

&cr;(7) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
제조원가	46,337	34,242
판매비와관리비	110,459	72,847
합계	156,797	107,088

&cr;18. 충당부채&cr;&cr;충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
	보증손실 충당부채	보증손실 충당부채
충당부채변동내용
기초	246,410	226,906
설정	7,967	19,505
기말	254,378	246,410
유동성	-	-
비유동성	254,378	246,410

보증손실충당부채의 경우 종속회사 관련 지급보증액에 대한 손실액을 공정가치로 측정하여 반영하였으며, 제3자의 변제예상금액은 당분기말 현재 없을 것으로 추정하고 있습니다.&cr;

19. 기타부채&cr;&cr;기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기타유동부채
선수금	41,888	83,279

&cr;20. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr;(1) 자본금&cr;&cr;1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

구분	당분기	전기
발행할주식의 총수(주)	100,000,000	100,000,000
1주당 액면금액(원)	500	500
발행한 주식수(주)	41,249,152	41,249,152
보통주자본금(천원)	20,624,576	20,624,576

&cr;2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동 내용은 없습니다.&cr;

(2) 자본잉여금&cr;&cr;1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
주식발행초과금	21,611,145	21,611,145
재평가적립금	851,496	851,496
기타자본잉여금	21,324	21,324
합계	22,483,965	22,483,965

2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다.&cr;

21. 기타자본&cr;

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
자기주식	300,248	300,248

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내용은 없습니다.&cr;

(3) 자기주식&cr;자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당분기		전기
	주식수	금액	주식수	금액
기초	133,517	300,248	133,517	300,248
변동내역	-	-	-	-
기말	133,517	300,248	133,517	300,248

&cr;22. 이익잉여금&cr;

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
법정적립금
이익준비금(주1)	3,101,194	3,101,194
소계	3,101,194	3,101,194
임의적립금
기업합리화적립금	1,087,218	1,087,218
연구및인력개발준비금	1,000,000	1,000,000
소계	2,087,218	2,087,218
미처분이익잉여금	19,707,072	19,121,280
합계	24,895,484	24,309,691

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

&cr;23. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	17,915,766	50,983,524	19,596,450	57,351,995
상품매출액	10,496,070	29,639,342	9,456,463	26,825,885
기타매출액	380,286	774,162	206,406	612,432
합계	28,792,123	81,397,028	29,259,319	84,790,312

&cr;(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가
기초제품	5,825,428	5,132,152	6,539,512	7,092,403
당기제품제조원가	15,273,160	44,539,344	15,882,432	46,407,486
기말제품	(5,825,428)	(5,825,428)	(6,567,483)	(6,567,483)
타계정대체	5,582	(852,459)	(547,377)	(1,856,359)
관세환급금	(3,444)	(10,997)	(94,954)	(157,355)
평가손실	193,543	779,392	(22,229)	(44,417)
소계	15,468,841	43,762,004	15,189,901	44,874,275
상품매출원가
기초상품재고액	1,350,403	1,571,057	1,555,078	1,643,227
당기상품매입액	9,929,319	27,794,336	9,103,004	24,986,666
기말상품재고액	(1,376,355)	(1,376,355)	(1,871,528)	(1,871,528)
타계정대체액	(95,088)	(726,814)	(294,270)	(973,455)
평가손실	(189,045)	-	-	-
소계	9,619,234	27,262,224	8,492,285	23,784,910
합계	25,088,075	71,024,228	23,682,185	68,659,185

&cr;24. 판매비와 관리비&cr;

판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	833,152	2,517,887	924,230	2,756,854
퇴직급여	109,198	333,142	102,338	290,057
복리후생비	124,609	424,288	146,239	485,231
임차료	15,448	47,935	16,233	46,830
접대비	99,639	281,266	93,035	255,879
감가상각비	27,260	84,394	33,930	124,998
무형자산상각비	2,374	5,437	1,201	3,483
세금과공과	50,597	200,565	113,285	256,696
광고선전비	2,247	12,338	284	9,661
여비교통비	144,101	462,351	159,748	457,143
통신비	18,385	58,570	24,282	69,186
수선비	7,982	32,832	20,978	28,608
보험료	18,754	56,708	19,848	61,550
지급수수료	204,573	500,400	181,113	553,004
차량유지비	30,259	81,718	23,390	73,654
운반비	86,409	268,357	109,482	340,344
도서인쇄비	4,067	13,718	3,397	14,903
소모품비	12,081	37,921	14,137	44,131
교육훈련비	550	2,873	405	3,489
견본비	439,984	1,063,813	598,214	1,523,899
경상연구개발비	573,776	1,352,504	300,645	1,441,189
수출제비용	107,485	379,922	121,590	368,053
해외지사관리비	14,392	41,830	14,044	42,037
대손상각비	-	132,600	-	-
합계	2,927,322	8,393,369	3,022,047	9,250,878

&cr;25. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외화환산이익	(227,802)	37,386	(394,804)	173,522
외환차익	332,650	1,310,862	756,982	1,312,703
임대료수익	37,332	100,164	37,332	88,332
유형자산처분이익	1,999	3,362	-	6,721
지급보증손실환입	-	-	-	-
재고자산처분이익	5,304	14,989	-	-
잡이익	34,835	171,047	107,873	295,684
합계	184,317	1,637,810	507,383	1,876,962

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외화환산손실	(87,317)	253,511	122,439	372,102
외환차손	489,230	1,141,313	203,105	1,366,601
재고자산처분손실	-	-	20,072	247,464
기부금	10,150	10,450	150	5,866
유형자산처분손실	-	-	-	-
유형자산폐기손실	-	-	61	61
지급보증손실	1,616	7,967	8,639	26,234
잡손실	264,611	868,825	1,421,024	2,929,285
합계	678,291	2,282,067	1,775,490	4,947,613

&cr;26. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	24,104	178,083	95,966	266,079
통화옵션거래이익	18,955	18,955	-	-
합계	43,059	197,038	95,966	266,079

&cr;(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	189,737	549,214	199,510	594,700
통화옵션평가손실	6,608	6,608	-	-
합계	196,345	555,822	199,510	594,700

&cr; 27. 법인세비용&cr;&cr;(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	545,750	2,304,178
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(244,831)	(118,050)
세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액	-	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	300,919	2,186,128

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다.&cr;&cr;(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	976,389	3,480,978
적용세율(22%)에 따른 법인세	190,806	741,815
조정사항
세액공제	(70,433)	(90,997)
기타	180,547	1,535,309
법인세비용	300,919	2,186,128
평균유효세율	30.82%	62.80%

&cr;(4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	조정사항	조정후기초	당기손익반영	자본반영	기말
매출채권(대손금)	1,960,938	-	1,960,938	-	-	1,960,938
재고평가충당금	864,959	-	864,959	658,309	-	1,523,268
지분법손실	7,254,221	-	7,254,221	-	-	7,254,221
관계기업투자손상차손	4,287,094	-	4,287,094	-	-	4,287,094
토지재평가차액	(27,775,136)	-	(27,775,136)	-	-	(27,775,136)
퇴직급여부채	4,104,445	-	4,104,445	125,687	-	4,230,132
종속기업손상차손	15,599,179	-	15,599,179	-	-	15,599,179
기타	5,571,683	5,313,480	10,885,163	267,703	-	11,152,866
합계	11,867,383	5,313,480	17,180,863	1,051,700	-	18,232,563
이연법인세자산	1,808,061					1,542,157
이연법인세부채	(4,269,381)					(3,758,645)

일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의세율을 적용하고 있으며, 당기 중 전기법인세 신고와 관련하여 추가조정액이 발생하였는바, 조정사항을 법인세비용 산출시 반영하였습니다.

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	기초	조정사항	조정후기초	당기손익반영	자본반영	기말
매출채권(대손금)	1,960,938	-	1,960,938	-	-	1,960,938
재고평가충당금	1,040,064	-	1,040,064	(175,105)	-	864,959
지분법손실	7,254,221	-	7,254,221	-	-	7,254,221
관계기업투자손상차손	4,287,094	-	4,287,094	-	-	4,287,094
토지재평가차액	(27,775,136)	-	(27,775,136)	-	-	(27,775,136)
퇴직급여부채	3,864,876	(36,098)	3,828,778	275,667	-	4,104,445
종속기업손상차손	15,599,179	-	15,599,179	-	-	15,599,179
기타	2,649,157	-	2,649,157	2,922,526	-	5,571,683
합계	8,880,393	(36,098)	8,844,295	3,023,088	-	11,867,383
이연법인세자산	1,188,030					1,808,061
이연법인세부채	(4,306,488)					(4,269,381)

&cr;(5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같으며, 이연법인세부채로 인식되지 아니한 일시적차이는 없습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
차감할일시적차이(주1)	28,307,512	23,055,202

(주1) 종속기업투자와 관련하여 발생한 일시적 차이로서 예측 가능한 미래기간 내에 종속기업투자의 처분가능성이 희박하여 이로 인한 법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.

(6) 회사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적 차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;

28. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
재고자산증감	68,220	(1,935,135)	(41,733)	(584,696)
원재료 투입	9,922,586	28,934,859	10,194,973	28,765,366
상품매입액	9,929,319	27,794,336	9,103,004	24,986,666
급여	2,173,260	6,736,389	2,291,420	6,806,421
퇴직급여	266,569	805,560	261,160	778,739
복리후생비	349,739	1,170,372	381,699	1,261,753
감가상각비	375,365	1,133,707	391,140	1,183,259
무형자산상각비	2,388	5,480	1,215	114,533
기타	4,874,380	14,772,031	4,121,354	14,598,023
합계(주1)	27,961,826	79,417,597	26,704,233	77,910,063

(주1)포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계액입니다.&cr;

29. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당순이익

&cr;1) 기본주당순이익

(단위: 주, 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
기본주당순이익
보통주분기순이익	147,640,473	675,469,684	(559,285,646)	1,294,850,053
가중평균유통보통주식수	41,115,635	41,115,635	41,115,635	41,115,635
기본주당순이익	4	16	(14)	31

&cr;2) 보통주분기순이익

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
보통주분기순이익
분기순이익	147,640,473	675,469,684	(559,285,646)	1,294,850,053
차감 : 우선주배당금	-	-	-	-
보통주분기순이익	147,640,473	675,469,684	(559,285,646)	1,294,850,053

&cr;3) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누계	3개월	누계
발행주식수:
차감 : 가중평균자기주식수	41,249,152	41,249,152	41,249,152	41,249,152
(1)자기주식(1/1-6/30)	(133,517)	(133,517)	(133,517)	(133,517)
가중평균유통보통주식수	41,115,635	41,115,635	41,115,635	41,115,635

&cr;(2) 희석주당순이익&cr;당분기 및 전분기의 경우 희석효과가 없음으로 기본주당순이익과 동일합니다.

&cr;30. 현금흐름표

&cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.&cr;&cr;(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
감가상각비	1,133,707	1,183,259
무형자산상각비	5,480	114,533
퇴직급여	648,763	778,739
대손상각비	132,600	-
외화환산손실	253,511	372,102
지급보증손실	7,967	26,234
재고자산평가손실	779,392	-
재고자산처분손실	-	247,464
통화옵션평가손실	6,608	-
이자비용	549,214	594,700
법인세비용	300,919	2,186,128
유형자산폐기손실	-	61
재고자산처분이익	(14,989)	-
와화환산이익	(37,386)	(173,522)
유형자산처분이익	(3,362)	(6,721)
이자수익	(178,083)	(266,079)
합계	3,584,342	5,056,898

&cr;(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(2,558,817)	1,701,480
미수수익의증가(감소)	-	813
선급금의 증가	(338,451)	(4,989)
선급비용의 증가	(236,462)	(173,940)
미수금의 감소(증가)	132,807	(17,925)
재고자산의 감소(증가)	(1,495,711)	337,232
매입채무의 증가(감소)	1,652,169	(2,320,120)
계약부채의 증가	64,413	-
미지급금의 감소	(368,819)	(572,164)
미지급비용의 감소	(216,988)	26,912
선수금의 감소	(41,391)	(282)
예수금의 감소	24,465	42,278
퇴직금의 지급	(548,402)	(199,100)
퇴직연금운용자산의 감소	25,326	40,118
장기미지급금의 증가	46,066	29,559
합계	(3,859,794)	(1,110,126)

&cr;(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
장기금융상품의 유동성대체	9,220	-
장기차입금의 유동성대체	131,080	131,080
건설중인자산의 본계정대체	1,382,245	419,419

&cr;(5 ) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기초	재무활동&cr; 현금흐름	비현금거래		당분기말
			유동성대체	환율변동
단기차입금	21,515,508	751,692	-	(36,400)	22,230,800
유동성장기차입금	233,260	(131,080)	131,080	-	233,260
장기차입금	758,610	-	(131,080)	-	627,530
합 계	22,507,378	620,612	-	(36,400)	23,091,590

31. 특수관계자거래&cr;&cr;(1) 특수관계자 현황&cr;

관계	회사명
회사가 영향력을 행사하는 기업
종속기업	Daewon Chemical Vina(대원비나)&cr;Daewon International America Co.&cr;대원상해유한공사&cr;YANCHENG Dafeng Daewon Chemical Automotive CO.,LTD(대풍대원)
관계기업	팜크린에너지, CMC
기타특수관계자	(주)디아이디&cr;(주)소타인베스트먼트

&cr;(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	당분기					전분기
		매출	매입	금융수익	기타수익	기타비용	매출	매입	기타수익	기타비용
대원비나	종속기업	1,472,211	23,586,812	123,086	8,986	30	1,193,172	19,869,303	210,713	-
대풍대원	종속기업	2,149,246	-	-	-	-	1,329,892	26,966	-	-
(주)디아이디	기타특수관계자	9,948,842	-	-	76,500	16,646	14,763,666	-	76,930	16,962
합계		13,570,299	23,586,812	123,086	85,486	16,676	17,286,730	19,896,269	287,642	16,962

&cr;(3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	당분기				전기
		매출채권	대손충당금	대손상각비	매입채무	매출채권	대손충당금	대손상각비	매입채무
대원비나	종속기업	684,661	-	-	5,887,827	431,548	-	-	5,081,220
대풍대원	종속기업	2,997,085	187,275	-	-	3,998,154	-	-	98,748
(주)디아이디	기타특수관계자	26,752,626	1,637,839	-	-	24,741,381	2,310,942	1,216,642	-
합계		30,434,372	1,825,114	-	5,887,827	29,171,083	2,310,942	1,216,642	5,179,967

(4) 특수관계자와의 대여금 및 차입금에 대한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	과 목	거래조건			변동내용
			발생일	약정기간	이율	기초	증가	감소	기말
대원비나	종속기업	장기대여금	2014년 09월	3년	7.5%	3,625,500	-	3,625,500	-

&cr;(5) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	당분기				전기
		기타채권	대손충당금	대손상각비	기타채무	기타채권	대손충당금	대손상각비	기타채무
대원비나	종속기업	9,627	-	-	-	117,091	-	-	-
㈜디아이디	기타특수관계자	9,350	-	-	1,878	9,350	-	-	1,919
합 계		18,977	-	-	1,878	126,441	-	-	1,919

(6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

&cr;특수관계자와의 담보제공 및 지급보증내용은 다음과 같습니다.&cr;

특수관계자	관계	보증(담보)금액	보증(담보)제공처	보증기간	내용
Daewon Chemical Vina	종속기업	USD 1,200,000	우리은행	2018.05.02~2019.05.02	채무보증
		USD 2,400,000	기업은행	2017.11.30~2018.11.30	채무보증
		USD 2,400,000	기업은행	2018.05.12~2019.05.17	채무보증
		USD 5,000,000	산업은행	2017.12.09~2018.12.09	채무보증

(7) 주요경영진에 대한 보상&cr;&cr;주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	913,417	894,000
퇴직급여	82,208	80,460
합계	995,625	974,460

&cr;32. 우발상황과 약정사항&cr;&cr;(1) 사용제한 금융자산&cr;&cr;사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	종류	금융기관	당분기	전기	사용제한내용
장기금융상품	당좌개설보증금	신한은행	2,500	2,500	보증금
	당좌개설보증금	우리은행	3,000	3,000	보증금
합 계			5,500	5,500

&cr;(2) 금융자산의 양도 및 할인&cr;&cr;회사는 당분기말 현재 매출채권(전자어음) 할인한 내역은 없습니다.&cr;&cr; (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용

(단위: 천원)

계정과목	종류	장부금액	설정금액	설정권자	내용
유형자산	토지 건물 기계장치 등	43,701,057	43,580,112	우리,산업은행	차입금담보제공

&cr; (4) 제공받은 담보 및 지급보증내용&cr;&cr;당분기말 현재 신용보증기금으로부터 보증(전자신용보증 약정금액 21억)을 받고 있습니다. 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증 (보증액 42,645백만원)을 받고있습니다.&cr;

(5) 보험가입내용

(단위: 천원)

구분	부보자산	부보금액	보험금수익자
화재보험	건물외	58,587,893	대원화성(주)
환경책임보험	환경오염배상	10,000,000	-

회사는 상기 보험외 생산물 배상책임보험, 가스사고배상책임보험, 자동차종합보험등에 가입되어 있습니다. &cr;

(6) 금융기관 여신한도약정

(단위: 천원, 달러)

구분	금융기관	한도약정액	미사용액	사용제한내용
무역금융한도거래	우리은행	5,200,000	4,693,202	-
구매자금융한도거래	우리은행	2,400,000	2,400,000	-
통화옵션 약정	신한은행	$10,000,000	$500,000
운영자금	우리은행	8,500,000	-	-
운영자금	산업은행	2,850,000	-	-
운영자금	산업은행	4,000,000	-	-
운영자금	산업은행	2,430,000	-	-
수입신용장	산업은행	$1,500,000	$1,445,448	-
시설대금융외	우리은행	861,000	-	-
외화대출	우리은행	$4,000,000	$0	-
합계		26,241,000	7,093,202	-
		$15,500,000	$1,945,448

회사는 상기 약정사항 외에 당반분기말 현재 우리은행과 BtoB(외상매출채권 담보대출) 약정 사항이 있으나, 당분기 중 실행액은 없습니다.

&cr; (7) 당분기말 현재 신한은행 미사용 어음, 수표용지 29매의 경우 추후 반납할 예정이며,미회수된 1매의 경우 지급거래처의 수표분실로 인하여 담보예치금으로 2백만원을 예치하였으나, 현재까지 정리가 안되어 있으므로 향후 정리할 예정입니다. 또한 우리은행의 미회수된 어음 1매의 경우 거래처의 어음분실로 인하여 제권판결을 받았으나, 은행원 구조조정으로 인한 합병과 관련하여 이관 업무가 제대로 이루어지지 않아 현재까지 미회수된 상태로 남아 있는 어음 1매에 대해 은행에 정리를 요청할 계획입니다.&cr;&cr; 33. 영업부문&cr;&cr;(1) 회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
벽지부문	벽지제조, 판매
합피부문	합피제조, 판매
정제부문	DMF정제 임가공

&cr;(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr; <당분기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
매출액	14,566,575	62,683,523	4,146,930	81,397,028
영업이익	973,063	45,772	960,595	1,979,431
분기순이익	177,558	(162,079)	659,991	675,470
감가상각비와상각비	215,760	837,941	85,485	1,139,187
이자수익	9,842	165,177	3,063	178,083
이자비용	141,889	402,399	4,926	549,214
법인세비용	79,101	(72,206)	294,023	300,919

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
매출액	14,780,403	65,634,029	4,375,881	84,790,312
영업이익	938,796	4,729,073	1,212,380	6,880,249
분기순이익	(431,776)	696,577	1,030,049	1,294,850
감가상각비와상각비	223,891	993,214	80,687	1,297,792
이자수익	13,021	249,204	3,854	266,079
이자비용	176,839	401,711	16,150	594,700
법인세비용	381,080	1,692,226	112,822	2,186,128

2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
총자산	36,242,006	72,707,141	3,615,486	112,564,633
총부채	8,123,215	34,400,162	2,337,480	44,860,857

&cr; < 전기>

(단위: 천원)

구분	벽지부문	합피부문	정제부문	합계
총자산	32,570,892	75,242,399	3,356,579	111,169,870
총부채	7,740,539	34,137,930	2,173,417	44,051,886

&cr;(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	매출	비유동자산	매출	비유동자산
국내	23,975,926	46,144,167	55,901,422	45,438,370
해외	57,421,102	-	57,634,631	-
합계	81,397,028	46,144,167	113,536,053	45,438,370

비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다.&cr;&cr;34. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr;1) 신용위험관리&cr;&cr;회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

&cr;(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	장부금액	신용위험&cr;최대노출금액	장부금액	신용위험&cr;최대노출금액
현금및현금성자산	7,677,071	7,677,071	6,680,150	6,680,150
매출채권	45,464,606	49,897,631	43,239,214	47,539,638
단기기타채권	198,781	199,761	397,291	398,271
단기기타금융자산	9,220	9,220	245,075	245,075
장기기타채권	309,019	309,019	3,517,419	3,517,419
장기기타금융자산	103,055	103,055	199,680	199,680
기타비유동자산	130,150	130,150	140,650	140,650

&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같으며, 동 현금흐름은 잔존계약에 따른 만기금액으로 할인되지 아니한 금액에 해당됩니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과
매입채무 및 기타채무	14,606,650	-	14,505,931	-	100,719	-
차입금	23,091,590	-	2,532,180	19,931,880	627,530	-
합계	37,698,240	-	17,038,111	19,931,880	728,249	-

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과
매입채무 및 기타채무	13,453,103	-	13,398,450	-	54,654	-
차입금	22,507,378	-	14,450	21,734,318	758,610	-
합계	35,960,481	-	13,412,900	21,734,318	813,264	-

&cr;3) 시장위험&cr;&cr;회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr; (가) 외환위험관리 &cr;&cr;회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	10%상승	10%하락	10%상승	10%하락
USD	347,335	(347,335)	112,928	(112,928)
CNY	421,297	(421,297)	377,024	(377,024)
JPY	26	(26)	27	(27)

&cr;(나) 이자율위험관리&cr;&cr;회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
변동금리부차입금	22,230,800	18,665,508

&cr;이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	1%상승	1%하락	1%상승	1%하락
이자비용	222,308	(222,308)	186,655	(186,655)

&cr;(다) 기타가격위험요소&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 지분상품(매도가능금융자산)은 없습니다.&cr;

(2) 자본위험관리&cr;&cr;회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
부채총계	44,860,857	44,051,886
차감 : 현금및현금성자산	7,677,071	6,680,150
순부채	37,183,786	37,371,736
자본총계	67,703,776	67,117,984
부채비율	54.92%	55.68%

35. 회계정책의 변경&cr;&cr;(1) 기준서 제 1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 일부 위험회피회계관련 사항을 제외하고는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다

1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr;(가) 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류로 인한 효과 &cr;경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

현행 기준서			새로운 기준서
범주별 분류	계정과목	금액	범주별 분류	금액
대여금및수취채권	현금및현금성자산	6,680,150	상각후원가 측정	6,680,150
	매출채권	43,239,214	상각후원가 측정	43,239,214
	단기기타채권	397,291	상각후원가 측정	397,291
	단기기타금융자산	240,000	상각후원가 측정	240,000
	장기기타채권	3,517,419	상각후원가 측정	3,517,419
	장기기타금융자산	119,590	상각후원가 측정	119,590
	기타비유동자산	140,650	상각후원가 측정	140,650
만기보유금융자산	단기기타금융자산	5,075	상각후원가 측정	5,075
	장기기타금융자산	80,090	상각후원가 측정	80,090

&cr;② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융부채의 재분류로 인한 효과 &cr;기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 없습니다. &cr;&cr;2) 금융자산의 손상&cr;기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산의 손상에 미치는 재무적 영향효과는 없습니다.

&cr;(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr;주석 2에 기재된 것처럼 회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1115호의적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태에 미치는 효과

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호&cr;채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr;조정 후 금액
자산 총계	111,169,870	-	111,169,870
계약부채	-	89,678	89,678
부채 총계	44,051,886	89,678	44,141,563
자본 총계	67,117,984	(89,678)	67,028,306

&cr;2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표 효과&cr;&cr;(가) 재무상태표

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호&cr;채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr;조정 후 금액
자산 총계	112,564,633	-	112,564,633
계약부채	-	64,413	64,413
부채 총계	44,796,444	64,413	44,860,857
자본 총계	67,768,189	(64,413)	67,703,776

&cr;(나) 포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호&cr;채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr;조정 후 금액
매출	81,789,670	(392,642)	81,397,028
매출원가	71,442,135	(417,906)	71,024,228
매출총이익	10,347,535	25,265	10,372,800
영업이익	1,954,166	25,265	1,979,431
법인세비용	300,919	-	300,919
분기순이익	650,205	25,265	675,470
총포괄손익	650,205	25,265	675,470

&cr;(다) 현금흐름표&cr;기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용으로 인해 회사의 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr; 36. 보고기간후 사건&cr;&cr;- 보고일 현재 특별한 사건이 없습니다. &cr;

37. 대손충당금 설정현황 &cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제45기 분기	매출채권	49,898	(4,433)	8.88
	미수금	191	(1)	0.51
	합계	50,089	(4,434)	8.85
제44기	매출채권	47,540	(4,300)	9.05
	미수금	324	(1)	0.31
	합계	47,864	(4,301)	8.99
제43기	매출채권	51,270	(2,073)	4.04
	미수금	252	(1)	0.79
	합계	51,522	(2,074)	4.03

※ 당사의 제45기 분기 ~ 제43기는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다.&cr;

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분	제45기 분기	제44기	제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,301	2,074	980
2. 순대손처리액(①－②±③)
① 대손처리액(상각채권액)
3. 대손상각비 계상(환입)액	133	2,227	1,094
4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,434	4,301	2,074

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 년도말 손상검토를 토대로 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr;

(4 ) 당분말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원 )

구 분		6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	계
금&cr;액	일 반	16,272	137	3,054		19,463
	특수관계자	19,571	6,560	4,304		30,435
	계	35,843	6,697	7,358		49,898
구성비율(%)		71.9	13.4	14.7		100.0

38. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원 )

사업부문	계정과목	제45기 분기	제44기	제43기	비고
벽지	원재료,저장품外	1,269	1,046	558
	소 계	1,269	1,046	558
합성피혁/정제	제품	4,619	5,470	6,424
	원재료,저장품外	5,873	5,503	5,929
	소 계	10,492	10,073	12,353
합 계	제품	4,619	4,570	6,424
	원재료,저장품外	7,142	6,549	6,487
	합 계	11,761	11,119	12,911
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		10.45	10.00	10.45
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		8.28	7.83	8.18

※ 합계금액은 재무상태표상의 재고자산 금액과 일치함&cr;

( 2) 재고자산의 실사내역 등 &cr; 가) 실사일자 &cr; 당사는 2018년 재무제표를 작성함에 있어 2018년09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.&cr; 나) 실사내용&cr; 실재고와 장부재고상의 수량 과부족 파악및장기재고등의 현황을 실사하였습니다 장기 미사용재고에 대하여는 원재료 14,192천원을 매출원가에 가산, 제품 765,2 00원을 매출원가에 가산하였습니다 .&cr; 다) 재고자산 실사시 각 재고자산 담당자별로 재고자산을 실사하였습니다 &cr; &cr; 라)평가손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

계정과목	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비 고
원재료	2,365,666	317,176	2,045,490
제 품	5,825,428	1,206,092	4,619,336
합 계	8,191,094	1,523,268	6,667,826

6. 기타 재무에 관한 사항

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2018.09.30(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

대원화성회사채사모2013.09.132,000--2018.09.13상환완료-대원화성회사채사모2013.09.131,000--2018.09.13상환완료-대원화성회사채사모2013.10.152,000--2018.09.13상환완료-대원화성회사채사모2013.10.15900--2018.09.13상환완료-5,900----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

- 상기 채무증권은 모두 상환되었음.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2018.09.30(단위 : 원, %)

(작성기준일 : )

------

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

2018.09.30

(이행현황기준일 : )

---------

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

- 해당 사항 없음.&cr;

기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

- 해당사항 없음.&cr;

전자단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

- 해당사항 없음.&cr;

회사채 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

- 해당사항 없음.

신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

- 해당사항 없음.&cr;

조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

- 해당사항 없음.

IV. 감사인의 감사의견 등

&cr;* 감사의 의견은 외부감사인의 회계감사(검토)를 받지 않았으므로 제43기 3분기 기준으로 작성됨.

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제45기(당기)이정회계법인--제44기(전기)삼덕회계법인적정없음제43기(전전기)삼덕회계법인적정없음

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제45기(당기)이정회계법인반기검토 및 연감재무제표 감사80,000-제44기(당기)삼덕회계법인반기검토 및 연감재무제표 감사70,000808제43기(전기)삼덕회계법인반기검토 및 연간재무제표 감사85,000843

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

- 제45기는 3분기 기준임.&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제45기(당기)-----제44기(전기)-----제43기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

- 해당사항 없음.&cr;&cr; 2. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등

&cr;1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
제45기(당기)	이정회계법인	-	-
제44기(전기)	삼덕회계법인	적적	없음
제43기(전전기)	삼덕회계법인	적정	없음

&cr;2). 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제45기(당기)	이정회계법인	반기검토 및 연감재무제표 감사	80,000	-
제44기(당기)	삼덕회계법인	반기검토 및 연감재무제표 감사	70,000	808
제43기(전기)	삼덕회계법인	반기검토 및 연간재무제표 감사	85,000	843

- 제45기는 3분기 기준임.&cr;

3). 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제45기(당기)	-	-	-	-	-
제44기(전기)	-	-	-	-	-
제43기(전전기)	-	-	-	-	-

- 보고일 현재 해당사항 없음.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 "V.이사의 경영진단 및 분석의견"은 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 총 6명으로 구성되어 있읍니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 각 이사의 주요 이력 &cr;및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원등에 관한사항을 참조하시기 바랍니다. &cr;

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			김승헌&cr;(출석률: 85%)	주영은&cr;(출석률:85%)
			찬 반 여 부
1	2017.02.21	제43기 결산 재무제표 확정	찬성	찬성
2	2017.02.21	제43기 정기주주총회 소집 결정	찬성	찬성
3	2017.02.21	제43기 내무회계관리제도 운영 보고	찬성	찬성
4	2017.12.08	계열회사 DAEWON CHEMICAL VINA.,LTD.(베트남)채무보증 연장 결정(2018.12.08 만기)	-	-
5	2018.02.20	제44기 결산 재무제표 확정	찬성	찬성
6	2018.02.20	제44기 정기주주총회 소집 결정	찬성	찬성
7	2018.02.20	제44기 내무회계관리제도 운영 보고	찬성	찬성

- 보고일 현재 기준&cr;&cr; 다. 이사회내 위원회&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있 있습니다. &cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr; 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사 선임시 주주총회 통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회 결의에 의하여 선임하며 선임된 이사의 현황은 아래와 같습니다.

구분	성명	추천인	약력	회사와의거래	소유주식수	최대주주와의 관계
사내이사	강동엽	이사회	일리노주립대&cr;現 : 대원화성(주)대표이사	없음	4,849,506주	본인
사내이사	강수창	이사회	연세대 법대&cr;現 : 대원화성(주)이사	없음	2,427,447주	父
사내이사	박동혁	이사회	연세대 법대&cr;現 : 대원화성(주)이사	없음	193,825주	관계없음
사내이사	허훈종	이사회	대구상업고등학교&cr;現 : 대원화성(주) 감사위원	없음	-	관계없음
사외이사	김승헌	이사회	고려대학교 상과대학&cr;經 : 우리은행 동경지점장&cr; (주)한솔텔레콤 사외이사 역임&cr;現 : 대원화성(주) 사외이사	없음	-	관계없음
사외이사	주영은	이사회	연세대 법대&cr;연세대교수, 경법대학장&cr;現 : 대원화성(주) 사외이사	없음	-	관계없음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	결 격 요 건	비 고
주영은	연세대 법대&cr; 연세대교수, 경법대학장&cr; 現 : 대원화성(주) 사외이사	해당사항 없음	사외이사
김승헌	고려대학교 상과대학&cr; 前 : 우리은행 동경지점장&cr; (주)한솔텔레콤 사외이사 역임&cr; 現 : 대원화성(주) 사외이사	해당사항 없음	사외이사
허훈종	대구상업고등학교&cr; 現 : 대원화성(주) 감사위원	해당사항 없음	이 사

&cr; 나. 감사위원회 위원의 독립성 &cr; 당사의 감사위원은 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장 부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;당사는 감사위원의 경영정보 접근을 위한 별도의 내부조직을 마련하고 있지 않으 나 이사회 개최시 감사위원이 다음과 같은 권한을 행사할 수 있습니다. &cr;&cr; ㆍ임시주주총회 소집요구 권한&cr; ㆍ자회사에 대한 영업보고 요구 권한&cr; ㆍ자회사에 대한 재산상태 조사 권한&cr; ㆍ외부감사인 후보 승인 권한&cr;

다. 감사위원회 활동

위원회명	구성원	활 동 내 역		감사위원회 위원의 성명
		개최일자	의안내용	김승헌&cr;(출석률: 100%)	주영은&cr;(출석률:100%)	허훈종&cr;(출석률:100%)
				찬 반 여 부
감사위원회	사외이사 김승헌&cr;사외이사 주영은&cr;사내이사 허훈종	2017.02.21	제43기 결산 재무제표 확정	찬성	찬성	찬성
			제43기 정기 주주총회 소집	찬성	찬성	찬성
			제43기 내부회계관리제도 운영 실태 보고	찬성	찬성	찬성
		2018.02.20	제44기 결산 재무제표 확정	찬성	찬성	찬성
			제44기 정기 주주총회 소집	찬성	찬성	찬성
			제44기 내부회계관리제도 운영 실태 보고	찬성	찬성	찬성

- 보고일 현재 기준&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제29조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며 서면투표제와 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 공시대상기간 에 소수주주권의 행사와 경영지배?에 관한 경쟁은 없습니다. 당사 정관의 기재사항은 기 공고된 사업보고서에 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다.

VII. 주주에 관한 사항

1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018.09.30(단위 : 주, %)

(기준일 : )

강동엽최대주주보통주4,849,50611.764,849,50611.76-강상엽특수관계인보통주4,060,8309.844,060,8309.84-강기엽특수관계인보통주4,060,8309.844,060,8309.84-강수창특수관계인보통주2,427,4475.882,427,4475.88-김필조특수관계인보통주91,0000.2291,0000.22-박동혁임원보통주193,8250.47193,8250.47-소타인베스트먼트특수관계법인보통주3,787,7199.183,787,7199.18-보통주19,471,15747.2019,471,15747.20-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

2.최대주주 변동내역

-(단위 : 주, %)

(기준일 : )

----------

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

- 해당사항 없음.&cr;&cr;3. 최대주주 주요 경력

최대주주 성명	주요경력 (최근 5년간)			비 고
	기간	경력사항	겸임현황
강동엽	1998.02. ~ 1998.12	대원화성 부장	없음	-
	1998.12. ~ 1999.12	대원화성 이사	없음	-
	1999.12 ~ 2002.01	대원화성 부사장	없음	-
	2002.1 ~ 현재	현)대원화성 대표이사	없음	-

4.주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

강동엽4,849,50611.76강상엽4,060,8309.84강기엽4,060,8309.84강수창2,427,4475.88소타인베스트먼트3,787,7199.18--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	최대주주
	특수관계인
	특수관계인
	특수관계인
	특수관계법인
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

5.소액주주현황

2018.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

3,98299.678,234,57619.96

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

주1)주주명부를 폐쇄하고 주주분포를 파악하여야 하나 여건상 그렇지 못하여 2017년 12월 31일현재 명의개서대행기관의 주식분포표를 기준으로 작성함.&cr;

6. 주주 분포

2018년 09월 30일 현재

구 분	주주수	비 율	주식수	비 율	비 고
최대주주등	1	0.02	4,849,506	11.76	-
주요주주	6	0.15	14,623,875	35.45	-
일반주주합계	3,988	99.83	21,775,771	52.79	-
소액주주 계	3,982	99.82	8,234,576	19.96	-
(법인)	29	99.67	406,759	0.99	-
(일반)	3,953	0.73	7,827,817	18.98	-
기타주주 계	6	98.95	13,541,195	32.83	-
(법인)	1	0.15	886,538	2.15	-
(개인)	5	0.03	12,654,657	30.68	-
합 계	3,992	100.00	41,249,152	100.00	-

주1)주주명부를 폐쇄하고 주주분포를 파악하여야 하나 여건상 그렇지 못하여 2017년 12월 31일현재 명의개서대행기관의 주식분포표를 기준으로 작성함.&cr;

7. 주식사무

정관상 신주인수권의&cr; 내용	1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소요한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;2) 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에 는이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr; 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 2. 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우&cr; 3. 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr; 4. 회사는 회사가 지정하는 내·외국인(법인 또는 개인)에게 제3자 배정방식에 의한 신주를 증자후 총발행주식의 20% 까지 배정하는 경우&cr; 5. 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 총발행주식의 50 %까지 신주를 발행하는 경우&cr; 6. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;3) 제2항 각호의 어느방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발 행할 주식의 종류와 수 및 발행가격은이사회의 결의로 정한다
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1.1 ~ 1.31
주권의 종류	일주,오주,십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주권
명의개서대리인	하나은행 증권대행부
주주의 특전	-	공고방법	홈페이지(www.daewon21.co.kr)

8. 주가 및 주식 거래실적

(단위 :원,천주 )

종 류		2018년&cr;09	2018년&cr;08월	2018년&cr;07월	2018년&cr;06월	2018년&cr;05월	2018년&cr;04월
보통주	최 고	1,995	2,135	2,140	2,250	2,460	2,390
	최 저	1,895	1,995	1,650	1,900	2,210	2,080
월간거래량		773,521	905,381	2,539,779	1,609,841	3,994,140	7,993,047

주) 종가 기준.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1)임원 현황

2018.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

강동엽남1969.03대표이사등기임원상근업무총괄연세대 사학과&cr;(주)삼성 근무&cr;대원화성(주)이사,부사장4,847,957-25년2021.03.21강수창남1943.01이사등기임원상근업무총괄연세대 법대 대학원&cr;대동벽지공업사 대표&cr;대원화성(주)대표이사2,425,677-43년2021.03.27박동혁남1942.01이사등기임원상근업무총괄연세대 법대&cr;대원화성(주)부사장193,049-43년2019.03.26허훈종남1955.02이사&cr;(사외)등기임원비상근감사위원대구상고&cr;대원화성(주)상무이사--17년2019.03.26주영은남1941.08이사&cr;(사외)등기임원비상근감사위원연세대 법대&cr;연세대교수,경법대학장--20년2019.03.26김승헌남1943.04이사&cr;(사외)등기임원비상근감사위원고려대학교상과대&cr;우리은행 동경지점장--13년2020.03.21

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

&cr;2)직원 현황

2018.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

합성피혁남51---51171,6993-합성피혁여1---115242-벽 지남32-1-33171,0243-벽 지여2---211512-관 리남89-2-91143,4974-관 리여23-1-2475912-198-5-202----

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사4700-감사위원2--

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 631953-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3315105-242-1-------

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

- 이사,감사에게 지급한 개일별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 기재 생략&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

- 해당사항 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

- 이사,감사에게 지급한 개일별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 기재 생략&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

- 이사,감사에게 지급한 개일별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 기재 생략&cr;

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원) ------------

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

- 해당사항 없음

<표2>

2018.09.30(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

----------------------

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
					부여	행사	취소

- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 아래와 같이 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총 액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

회 사 명	목적사업	지분율	업종	소재지국	비고
Daewon Chemical Vina.Co.Ltd	합성피혁 제조 판매	100%	제조	베트남	비상장(해외현지법인)
YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.	합성피혁 판매	100%	판매	중국	비상장(해외현지법인)
대원상해유한공사 (*)	합성피혁 판매	100%	무역	중국	비상장(해외현지법인)
Daewon International America Co.(*)	합성피혁 판매	100%	무역	미국	비상장(해외현지법인)

(*) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. &cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018.09.30(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

Daewon Chemical Vina CO.LTD.,2006.05.22투자23,257-100824----10082423,0883,471YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.2016.02.17투자740-100740----1007402,825-422Daewon Intermational Amenicar CO.-투자227500,000100----500,000100---대한상해유한공사-투자241-100-----100---팜크린에너지2007.03.16투자1,993122,61524.28----122,61524.28-218-5CMC2008.08.21투자1,824-21-----21---622,615-1,564---622,615-1,56426,1313,044

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

- 상기 매도가능증권중 Daewon International America Co 및 대원상해유한공사는 현재 폐쇄절차가 진행중이며 Daewon chemical.vina.co.,Ltd 및 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.를 제외한 나머지 지분증권은 20% 이상의 지분증권은 순자산 가액이 음수여서 지분법을 중지하였습니다.&cr;- CMC의 경우 당분기말 현재 재무자료를 입수할 수 없어 요약재무정보를 기재하지 아니하였습니다.&cr;- Daewon Chemical Vina CO.,LTD. 및 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD. 의 출자 현황은 기존 연결 재무제표에 포함되어있는 내용 입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해외 계열회사인 Daewon chemical.vina.co.,Ltd&cr;(베트남)에 대해 2건의 채무지급보증을 하고 있습니다. &cr; 해당 채무지급보증에 관한 세부사항은 본 보고서 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 채 무보증 현황를 참조하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행
금융기관(은행제외)
법 인
기타(개인)

- 해당사항 없음.&cr;

나. 공시사항의 진행 변경사항 등&cr; &cr; 1. 기신고한 주요경영사항의 진행상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황
2007.06.12	장래사업&cr; 경영계획&cr;(공정공시)	캐나다 몰리브덴 &cr;광개발(Lucky ship)&cr;프로젝트의 옵션계약 지분인수 계약 체결	□ 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자 - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 &cr; 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션&cr; 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준)&cr; ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보&cr; ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 &cr; - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을&cr; 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업&cr; 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업&cr; 일정이 변동 될 수 있습니다 .

2 . 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제44기&cr;주주총회&cr;(18.03.23)	제1호의안 : 제44기연결재무상태표,연결포괄손익계산서&cr; 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr; - 제44기 주주배당 : 무배당&cr;제2호의안 : 이사선임의 건(이사 2명)&cr; - 이사후보자 : 강동엽,강수창재선임)&cr;제3호의안 : 사업목적 추가&cr;제4호의안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr; - 제45기 이사보수한도 요청액 : 7억원	원안대로 &cr;승인
제43기&cr;주주총회&cr;(17.03.24)	제1호의안 : 제43기연결재무상태표,연결포괄손익계산서&cr; 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr; - 제43기 주주배당 : 무배당&cr;제2호의안 : 이사선임의 건(이사 1명)&cr; - 이사후보자 : 김승헌(재선임)&cr;제3호의안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr; - 제44기 이사보수한도 요청액 : 7억원	원안대로 &cr;승인
제42기&cr;주주총회&cr;(16.03.25)	제1호의안 : 제42기연결재무상태표,연결포괄손익계산서&cr; 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr; - 제42기 주주배당 : 무배당&cr;제2호의안 : 이사선임의 건(이사 3명)&cr; - 이사후보자 : 박동혁,허훈종,주영은(재선임)&cr;제3호의안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr; - 제43기 이사보수한도 요청액 : 5억원	원안대로 &cr;승인
제41기&cr;주주총회&cr;(15.03.27)	제1호의안 : 제41기연결재무상태표,연결포괄손익계산서&cr; 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr; - 제41기 주주배당 : 무배당&cr;제2호의안 : 이사선임의 건(이사 2명)&cr; - 이사후보자 : 강동엽,강수창(재선임)&cr;제3호의안 : 이사보수한도액 승인의 건&cr; - 제42기 이사보수한도 요청액 : 5억원	원안대로 &cr;승인

&cr; 다. 우발채무&cr; &cr;1) 채무보증 현황( 2018.09.30 현재) (단위 : 천원)

특수관계자	관계	보증금액	보증처	보증기간	내용
대원비나	종속기업	USD 1,200,000	우리은행	2018.05.02~2019.05.02	채무보증
		USD 2,400,000	기업은행	2018.05.12-2019-05.12	채무보증
		USD 2,400,000	기업은행	2017.11.30-2018.11.30	채무보증
		USD 5,000,000	산업은행	2017.12.09-2018.12.09	채무보증

* 보고일 현재 기준(모두 연장 예정)&cr;&cr; 2 ) 주요 약정사항 &cr; 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다 (단위 : 천원, 달러)

구분	금융기관	한도약정액	비고
무역금융한도거래	우리은행	5,200,000
구매자금융한도거래	우리은행	2,400,000
통화옵션 약정	신한은행	$10,000,000
운영자금	우리은행	8,500,000
운영자금	산업은행	2,850,000
운영자금	산업은행	2,430,000
수입신용장	산업은행	$1,500,000.00
시설대금융외	우리은행	962,970
외화대출	우리은행	$5,000,000
운영자금	산업은행	$5,000,000
운영자금	기업은행	$4,000,000
합 계		26,342,970
		$25,500,000

&cr; 라. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; - 해당사항 없음. &cr;&cr; 마. 중소기업 기준 여부&cr; - 당사는 2018년 분기 현재 중소기업법 기본법 에 적용되지 아니하는 중견기업 입니다.&cr; &cr; 바.녹색경영 정보&cr; &cr; 당사의 오산공장은 정부의 '저탄소 녹색성장 기본법'(2010년 10월 14일 발효)에 따라서 2015년부터 온실가스 및 에너지 목표관리제 관리사업장으로 지정되었습니다. 이에 당사는 정부의 지침에 따라 매년 온실가스 배출량과 에너지 소비량에 대하여 측정 및 검증 가능한 방식으로 명세서를 작성하여 정부에 보고하여야 합니다. 정부에 보고 예정인 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 현황 (2018년 9월 30일현재)

구분	온실가스(단위 : ton)	에너지(단위 : TJ)	비 고
2017년 허용량	21,872	434
2017년 배출/사용량	21,339	403
2018년 허용량	20,107	392
2018년 배출/사용량	15,509	291

※ 상기 데이터는 '저탄소 녹색성장 기본법'에 근거하여 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 산출한 것입니다.&cr; ※ 상기의 온실가스 배출량 및 에너지 소비량은 1년 단위로 환경부에 제출(제출기한 : 2018.03.31)된 명세서를 기준으로 작성하였습니다. &cr;

사. 기타

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황

신용보강 제공 현황

(단위 : )

발행회사&cr;(SPC) 증권종류 PF 사업장&cr;구분 발행일자 발행금액 미상환&cr;잔액 신용보강&cr;유형 조기상환&cr;조항

- 해당사항 없음.

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : )

발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액

- 해당사항 없음.

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : )

	당기말		전기말		증감
	금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)
유동화채무		-		-
총차입금
매출액
매출채권

- 해당사항 없음.

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : XXXX.X.X. ~ XXXX.X.X.)

(단위 : 건, 원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황	단기매매차익 &cr;환수 현황	단기매매차익 &cr;미환수 현황
건수
총액

- 해당사항 없음.

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : XXXX.X.X. ~ XXXX.X.X.)

(단위 : 원) ------------------------

차익취득자와 &cr;회사의 관계		단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일	단기매매&cr;차익 &cr;통보금액	환수금액	미환수&cr;금액	반환청구여부	반환청구&cr;조치계획	제척기간	공시여부
차익 &cr;취득시	작성일 &cr;현재
합 계 (	건)

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

- 해당사항 없음.

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

-(단위 : 원)

(기준일 : )

--------------

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

- 해당사항 없음.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

-(단위 : 원)

(기준일 : )

--------------

구 분	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

- 해당사항 없음.

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : ) (단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr;금액
매출액						( )
내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )		-
순 매출액						-
영업손익						( )
계속사업손익						( )
당기순손익						( )
자산총액						( )
부채총액						( )
자기자본						( )
자본금						( )
감사인						-
감사ㆍ검토&cr;의견						-
비 고

- 해당사항 없음.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 원) ----------------------

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
매출액
영업이익
당기순이익

- 해당사항 없음.

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

-(단위 : 주)

(기준일 : )

--------------

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

- 해당사항 없음.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.