사업보고서 6.1 대신증권

C Z Y 110111-0042955

정 정 신 고 (보고)

2025년 08월 13일

1. 정정대상 공시서류 : 제64기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 3월 13일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅰ.회사의 개요 4. 주식의 총수 등 라. 자기주식 보유현황	예	미흡기재	(정정 전)	(정정 후)
(첨부서류) 자기주식보고서	아니오	자기주식 보유 목적 , 취득, 처분, 소각계획 변경에따른 자기주식보고서 정정	(첨부서류 정정사항 참고)

(정정 전)

Ⅰ.회사의 개요 - 4. 주식의 총수 등 - 라. 자기주식 보유현황 (1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량		기말수량	비고
								처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	2012.10.29	보통주	2012.10.31 ~ 2013.01.23	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	2,500,000	1,522,562	-	977,438	-
		2014.03.24	보통주	2014.03.25 ~ 2014.06.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,800,000	-	-	2,777,438	-
		2015.01.23	보통주	2015.01.26 ~ 2015.04.20	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,800,000	-	-	4,577,438	-
		2019.04.26	보통주	2019.04.29 ~ 2019.06.11	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,500,000	-	-	6,077,438	-
		2019.09.09	보통주	2019.09.10 ~ 2019.11.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	2,200,000	-	-	8,277,438	-
		2020.09.22	보통주	2020.09.23 ~ 2020.12.02	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	3,000,000	-	-	11,277,438	-
		2022.02.28	보통주	2022.03.02 ~ 2022.04.26	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,500,000	-	-	12,777,438	(주1)
		2008.10.13	우선주	2008.10.17 ~ 2008.10.29	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	500,000	-	-	500,000	-
		2008.12.09	우선주	2008.12.15 ~ 2009.2.11	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,700,000	-	-	2,200,000	-
		2009.05.07	우선주	2009.05.11 ~ 2009.07.31	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,200,000	-	-	3,400,000	-
		2014.03.24	우선주	2014.03.25 ~ 2014.06.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	600,000	-	-	4,000,000	-
		2015.01.23	우선주	2015.01.26 ~ 2015.04.20	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	600,000	-	-	4,600,000	-
		2019.09.09	우선주	2019.09.10 ~ 2019.11.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	250,000	-	-	4,850,000	(주2)
		2008.12.09	2우선주	2008.12.15 ~ 2009.2.11	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	300,000	-	-	300,000	-
		2009.05.07	2우선주	2009.05.11 ~ 2009.07.31	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	300,000	-	-	600,000	-
		2014.03.24	2우선주	2014.03.25 ~ 2014.06.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	240,000	-	-	840,000	-
		2015.01.23	2우선주	2015.01.26 ~ 2015.04.20	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	240,000	-	-	1,080,000	-
		2019.09.09	2우선주	2019.09.10 ~ 2019.11.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	100,000	-	-	1,180,000	(주3)
	신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총계							-	-	-	18,807,438	(주4)

주1) 현재 보유중인 보통주 수량주2) 현재 보유중인 우선주 수량주3) 현재 보유중인 2우선주 수량주4) 총계 수량은 보통주, 우선주, 2우선주 수량의 합임

(2) 자기주식 보유 목적

당사의 자기주식 취득은 주가안정 및 주주가치 제고 목적으로 이루어졌습니다.

(3) 자기주식 취득계획

사업보고서 제출일 현재 자본시장법 시행령 제176조의2제6항에 따른 이사회 승인을 받은 자기주식보고서상 자기주식 취득계획은 없습니다.

(4) 자기주식 처분계획

사업보고서 제출일 현재 자본시장법 시행령 제176조의2제6항에 따른 이사회 승인을 받은 자기주식보고서상 자기주식 소각 및 처분계획은 없습니다.

(5) 자기주식 소각계획사업보고서 제출일 현재 이사회 승인을 받은 자기주식 처분 및 소각계획은 없으나, 추후 경영환경 변화 및 주식기준 보상제도*에 따른 변경사항 발생시 이사회 승인을 통해 처리할 예정입니다.

* 당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령, 감독규정에 의거하여 주식기준 보상제도를 운영하고 있습니다.

책임 경영 및 장기성과 연계 강화를 위해 경영진, 임원, 금융투자업무담당자에세 성과급의 일부를 이연하고, 이연지급 연차가 속한 사업연도 기말에 당사 주식 및 주식연계상품으로 지급하고 있습니다.

(정정 후) 라. 자기주식 보유현황 (1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량		기말수량	비고
								처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	2012.10.29	보통주	2012.10.30~2013.01.23	자기주식의 가격안정	-	2,500,000	1,522,562	-	977,438	-
		2014.03.24	보통주	2014.03.25~2014.06.03	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,800,000	-	-	1,800,000	-
		2015.01.23	보통주	2015.01.26~2015.04.20	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,800,000	-	-	1,800,000	-
		2019.04.26	보통주	2019.04.29~2019.06.11	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,500,000	-	-	1,500,000	-
		2019.09.09	보통주	2019.09.10~2019.11.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	2,200,000	-	-	2,200,000	-
		2020.09.22	보통주	2020.09.23~2020.12.02	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	3,000,000	-	-	3,000,000	-
		2022.02.28	보통주	2022.03.02~2022.04.26	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	1,500,000	-	-	1,500,000	(주1)
		2008.10.13	우선주	2008.10.17~2008.10.29	- 주가안정- 주주가치 제고	-	500,000	-	-	500,000	-
		2008.12.09	우선주	2008.12.15~2009.2.11	- 주가안정- 주주가치 제고	-	1,700,000	-	-	1,700,000	-
		2009.05.06	우선주	2009.05.11~2009.07.31	- 주가안정- 주주가치 제고	-	1,200,000	-	-	1,200,000	-
		2014.03.24	우선주	2014.03.25~2014.06.03	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	600,000	-	-	600,000	-
		2015.01.23	우선주	2015.01.26~2015.04.20	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	600,000	-	-	600,000	-
		2019.09.09	우선주	2019.09.10~2019.11.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	250,000	-	-	250,000	(주2)
		2008.12.09	2우선주	2008.12.15~2009.2.11	- 주가안정- 주주가치 제고	-	300,000	-	-	300,000	-
		2009.05.06	2우선주	2009.05.11~2009.07.31	- 주가안정- 주주가치 제고	-	300,000	-	-	300,000	-
		2014.03.24	2우선주	2014.03.25~2014.06.03	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	240,000	-	-	240,000	-
		2015.01.23	2우선주	2015.01.26~2015.04.20	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	240,000	-	-	240,000	-
		2019.09.09	2우선주	2019.09.10~2019.11.05	주가안정 및 주주가치 제고	6개월 이상	100,000	-	-	100,000	(주3)
	신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총계		-					-	-	-	18,807,438	(주4)

주1) 현재 보유중인 보통주 수량 : 12,777,438주주2) 현재 보유중인 우선주 수량 : 4,850,000주주3) 현재 보유중인 2우선주 수량 : 1,180,000주주4) 총계 수량은 보통주, 우선주, 2우선주 수량의 합임

(2) 자기주식 보유 목적

당사는 주가안정 및 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 경영환경 변화에 따른 전략투자와 재무구조 개선 등을 위한 재원확보, 주주가치 제고 및 임직원에 대한 보상 등의 목적으로 보유중입니다.

(3) 자기주식 취득계획

당사는 현재로서는 자기주식 취득에 대한 구체적인 계획은 없습니다. 다만, 향후 주가 추이, 자금 여력, 대내외 환경 등을 종합적으로 고려하여 주가안정 및 주주가치 제고 등을 위해 자기주식 취득을 검토할 수 있습니다.

(4) 자기주식 처분계획

당사는 2025년 2월 19일 이사회 결의를 통해 임직원 성과급 지급 목적으로 자기주식 24,323주의 처분을 결정하여 2025년 2월 21일 처분하였습니다. 이는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등에 의거한 주식기준 보상제도에 따른 2024사업연도(64기) 성과보상 일시 지급분 중 주식 지급을 위한 것입니다.

당사는 위 주식기준 보상제도에 따라 2025년 12월말에 임직원 성과보상 중 이연성과급 지급을 위해 자기주식 434,704주를 처분할 계획입니다. 구체적인 처분수량은 퇴직자의 이연성과급 환수 등으로 인해 변동될 수 있습니다.

현재로서는 상기 외 당사가 검토중인 구체적인 자기주식 처분 계획은 없으나, 향후 경영환경 변화에 따른 전략투자와 재무구조 개선, 주주가치 제고 및 임직원에 대한 보상을 위해 필요한 경우 자기주식 처분 계획을 검토하겠습니다.

(5) 자기주식 소각계획

당사는 2025년 9월 30일 상환전환우선주(3우선주) 1,330,796주의 상환을 검토하고 있으며, 해당 주식은 자기주식으로 취득 후 소각할 예정입니다.

현재로서는 상기 외 자기주식 소각에 대한 구체적인 계획은 없으며, 향후 주가 수준, 자본구조, 재무상황 및 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 소각 여부를 신중히 검토할 예정입니다.

(6) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령, 감독규정에 의거하여 주식기준 보상제도를 운영하고 있습니다.

책임 경영 및 장기성과 연계 강화를 위해 경영진, 임원, 금융투자업무담당자에게 성과급의 일부를 이연하고, 이연지급 연차가 속한 사업연도 기말에 당사 주식 등으로 지급하고 있습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인_64기 사업보고서(정정).jpg 대표이사 등의 확인 사 업 보 고 서

(제 64기)

2024년 01월 01일2024년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 03월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	대신증권 주식회사
대 표 이 사 :	오 익 근
본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 삼일대로 343
	(전 화) 1 5 8 8 - 4 4 8 8
	(홈페이지) https://www.daishin.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획부문장 (성 명) 정 민 욱
	(전 화) 02)769-2924

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인(64기).jpg 대표이사 등의 확인(64기)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약) -

(단위 : 사)

-----216645322734216645322734

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

대신제54호일반사모자투자신탁제1호신규편입대신제54호일반사모자투자신탁제2호신규편입마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호신규편입그레이원㈜신규편입디에스제이피㈜신규편입디에스샬롯제일차㈜신규편입디에스센트럴프라임㈜신규편입디에스클러스터제일차㈜신규편입에스디제일차㈜신규편입대신프라퍼티컬렉티브주식회사신규편입에프피2401유동화전문유한회사신규편입에프비케이엔2403유동화전문유한회사신규편입에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사신규편입대신제55호일반사모모투자회사신규편입대신제55호일반사모자투자신탁제1호신규편입대신제55호일반사모자투자신탁제2호신규편입OPR Kamiosaki 합동회사신규편입더퍼스트종로제일차㈜신규편입엠에스제삼차㈜신규편입디에스제이원제일차㈜신규편입에프에이치2406유동화전문유한회사신규편입에프에스에이치2406유동화전문유한회사신규편입에프에스비2406유동화전문유한회사신규편입대신제56호일반사모모투자회사신규편입대신제56호일반사모자투자신탁제1호신규편입대신제56호일반사모자투자신탁제2호신규편입OPR Senzoku 합동회사신규편입케이에스부산제일차㈜신규편입더퍼스트오리제일차㈜신규편입지피군포㈜신규편입디에스관수㈜신규편입성수디에스코너㈜신규편입마이트광주임동제일차㈜신규편입에스디제삼차㈜신규편입에스디제이차㈜신규편입제이와이제팔차㈜신규편입필릭스솔루션㈜신규편입에이치엘이천제일차㈜신규편입에프피2407유동화전문유한회사신규편입에프에스비2408유동화전문유한회사신규편입에프디제이2409유동화전문유한회사신규편입에프에프에스비2409유동화전문유한회사신규편입에프엔에이치2409유동화전문유한회사신규편입에프더블유2409유동화전문유한회사신규편입에프에스비2409유동화전문유한회사신규편입Hana Property Mezzanine Lender SARL신규편입VEN MGR LLC신규편입DUPONT III LLC신규편입DUPONT CIRCLE ERH LLC신규편입DUPONT ERH PROP CO LLC신규편입대신신기술투자조합15호신규편입대신신기술투자조합16호신규편입대신신기술투자조합17호신규편입DS Azabujuban 합동회사신규편입대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호신규편입에이스제일차㈜신규편입디에스황금제일차㈜신규편입마이트성수제이차㈜신규편입필릭스에코비㈜신규편입필릭스ACG㈜신규편입에프에스제이2411유동화전문유한회사신규편입에프더블유2412유동화전문유한회사신규편입에프앤에이치2412유동화전문유한회사신규편입에프케이에스비2412유동화전문유한회사신규편입베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호지배력상실아이에이안산제이차㈜지배력상실마이트창원상남동제일차㈜지배력상실케이원한강제이차㈜지배력상실케이에스부산제일차㈜지배력상실주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사청산주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사청산주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사지배력상실DS Nihonbashi East 합동회사지배력상실마이트제주구억리제일차㈜지배력상실브리즈제이차㈜지배력상실디에스제이피㈜지배력상실제이와이제칠차㈜지배력상실대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권청산DSA 1 합동회사지배력상실케이에스도립리제일차㈜지배력상실케이에스도립리제이차㈜지배력상실케이에스도립리제삼차㈜지배력상실에스시네마㈜지배력상실케이에스이황리제일차㈜지배력상실에이제이제오차㈜지배력상실디에스센트럴프라임㈜지배력상실에프케이엔1411유동화전문유한회사청산에프더블유1412유동화전문유한회사청산에프케이엔1505유동화전문유한회사청산에프아이1511유동화전문유한회사청산우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사청산우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사청산우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사청산우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사청산우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사청산에프아이1403유동화전문유한회사청산대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권청산DS Aoyama 합동회사지배력상실마이트성수제일차㈜지배력상실디에스이차㈜지배력상실에프에스엔1412유동화전문유한회사청산에프아이1412유동화전문유한회사청산에프에스아이1503유동화전문유한회사청산에프아이1509유동화전문유한회사청산에프케이1606유동화전문유한회사청산에프에스1606유동화전문유한회사청산에프더블유1609유동화전문유한회사청산에프케이엔1612유동화전문유한회사청산에프비디1706유동화전문유한회사청산에프앤에이치1706유동화전문유한회사청산우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사청산에프케이1411유동화전문유한회사청산에프더블유1809유동화전문유한회사청산에프케이1812유동화전문유한회사청산에프에이치1812유동화전문유한회사청산에프케이1912유동화전문유한회사청산주식회사에이스브이지배력상실

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 대신증권주식회사라고 표기합니다.또한 영문으로는 DAISHIN SECURITIES CO., LTD.라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 근거하여 금융투자업 등을 영위할 목적으로 1962년 7월 27일 설립되었습니다.또한, 한국거래소에 1975년 10월 1일 상장하여 회사의 주식이 한국거래소에서 매매가 개시되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용
본 사 주 소	서울특별시 중구 삼일대로 343
전 화 번 호	1 5 8 8 - 4 4 8 8
홈 페 이 지	https://www.daishin.com

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1975년 10월 01일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

아. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사의 사업영위와 관련하여 근거되는 법령을 크게 네 가지로 분류하면, 금융투자업전반, 과세관련, 외환, 기타 부문으로 나눌 수 있으며, 각 부문에 해당되는 관계법령을 살펴보면 다음과 같습니다.

구 분	관 계 법 령
금융투자업 전반	상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
과 세	소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법 등
외 환	외국환거래법 등
기 타	주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 (1) 주요 사업의 내용 지배회사인 대신증권과 연결대상종속회사는 공시서류작성기준일 현재 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 영위하고 있습니다.지배회사인 대신증권이 영위하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문으로 분류되며, 연결대상종속회사 중 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, Daishin Singapore Pte. Ltd. Daishin America LLC. Daishin Tokyo Godo Kaisha는 해외영업부문, 대신자산신탁주식회사는 자산신탁부문, 대신프라이빗에쿼티 등은 기타부문으로 분류하고 있습니다.

사업부문	대상회사	설 명	영업수익 비중 (%)
Retail부문	대신증권	위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문	8.35
기업금융부문	대신증권	기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문	3.95
CM부문	대신증권	주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문	53.39
법인영업부문	대신증권	법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문	15.66
저축은행부문	대신저축은행	상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문	4.09
자산운용부문	대신자산운용	자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문	0.44
경제연구서비스부문	대신경제연구소	국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문	0.21
에프앤아이부문	대신에프앤아이	유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문	8.85
해외영업부문	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문	1.24
	DAISHIN AMERICA LLC.	해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문
	DAISHIN TOKYO GODO KAISHA	해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문
자산신탁부문	대신자산신탁주식회사	부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문	1.14
기타부문	대신프라이빗에쿼티 등	사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등	8.89

주1. 영업수익 비중에는 조정 내역이 포함되지 않았습니다. ※ 사업부문별 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. (2) 향후 추진하려는 신규사업해당사항이 없습니다.

차. 계열회사 현황 당사는 2024년 12월 31일 현재, 다음의 주요 계열회사의 지분을 직접 보유하고 있습니다. □ 대신자산운용(주)(비상장)은 보유지분율 100%입니다.□ 대신경제연구소(비상장)은 보유지분율 100%입니다.□ 대신저축은행(비상장)의 설립일은 2011년 8월 5일이며 영업인가일은 2011년 8월 26일보유지분율은 100%입니다.□ 대신에프앤아이(비상장)은 2014년 5월 7일 지분인수를 통해 계열회사에 편입되었으며,보유지분율 100%입니다.□ 대신프라이빗에쿼티(주)(비상장)은 사모투자전문회사(PEF) 운영을 위해 출자 설립한 자회사이며, 설립일은 2012년 9월 27일, 지분율 100%입니다.□ Daishin Singapore Pte. Ltd.(비상장)는 싱가포르에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2017년 8월 29일, 보유지분율은 100%입니다. □ Daishin America LLC. (비상장)는 미국에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2018년 6월 11일, 보유지분율은 100%입니다.□ 대신자산신탁주식회사 (비상장)의 설립일은 2019년 5월 30일이며, 보유지분율은 100%입니다. □ Daishin Tokyo Godo Kaisha (비상장)는 일본에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2020년 5월 20일, 보유지분율은 100%입니다. ※ 상세 내역은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

카. 신용평가에 관한 사항

(1) 기업어음□ 평가의 개요당사는 기업어음에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.11.28), 한국기업평가 주식회사(2024.12.11), NICE신용평가 주식회사(2024.12.12)를 통하여 정기평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.□ 평가의견위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분	내 용
A1	적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
A2	적기상환능력이 우수하며 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음
C	적기상환 능력이 의문시됨
D	지급불능상태에 있음

(2) 전자단기사채□ 평가의 개요당사는 전자단기사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.11.28), 한국기업평가 주식회사(2024.12.11), NICE신용평가 주식회사(2024.12.12)를 통하여 정기평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.□ 평가의견위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분	내 용
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
C	적기상환능력이 의문시 됨
D	지급불능 상태에 있음

(3) 회사채□ 평가의 개요당사는 제23-1회, 제23-2회, 제19-3회 무보증회사채 등에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.05.31), 한국기업평가(2023.04.14), NICE신용평가 주식회사(2024.06.21)를 통하여 정기평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)를 평가 받았습니다.또한, 제24-3회 외 무보증후순위사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2024.10.04), 한국기업평가 주식회사(2024.10.04)로부터 본평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 A+(등급 전망: Stable)를 유지하였습니다.□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-(선순위) 및 A+(후순위)으로 평가하였습니다.(4) 주가연계 파생결합사채(ELB) 및 기타파생결합사채(DLB) □ 평가의 개요 당사는 제786회 외 주가연계 파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2024.12.10), 한국기업평가 주식회사(2024.12.11), NICE신용평가 주식회사(2024.12.12)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 또한, 제83회 외 기타파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2024.12.10), 한국기업평가 주식회사(2024.12.11), NICE신용평가 주식회사(2021.06.29)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가 주식회사와 NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분	내 용
AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준임
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음
A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어있음
BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적임
CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음
CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음
C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음
D	현재 채무불이행 상태에 있음

(5) 과거 3년간 신용평가 현황

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2022.03.31	제20-1회무보증후순위사채	A+	(주)한국기업평가 (AAA~D)	정기평가
2022.04.01	제21-1회무보증사채	AA-	(주)한국신용평가 (AAA~D)	정기평가
2022.04.01	제20-1회무보증후순위사채	A+	(주)한국신용평가 (AAA~D)	정기평가
2022.04.28	제20-1회무보증후순위사채	A+	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	정기평가
2022.06.08	기업어음	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	본평가
2022.06.08	전자단기 사채	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	본평가
2022.06.08	기업어음	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	본평가
2022.06.08	전자단기 사채	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	본평가
2022.06.08	기업어음	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	본평가
2022.06.08	전자단기 사채	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	본평가
2022.11.30	기업어음	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	정기평가
2022.11.30	전자단기 사채	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	정기평가
2022.12.08	기업어음	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	정기평가
2022.12.08	전자단기 사채	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	정기평가
2022.12.28	기업어음	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	정기평가
2022.12.28	전자단기 사채	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	정기평가
2023.02.02	제23-1회무보증사채	AA-	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	본평가
2023.02.02	제23-2회무보증사채	AA-	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	본평가
2023.02.02	제23-1회무보증사채	AA-	(주)한국신용평가 (AAA~D)	본평가
2023.02.02	제23-2회무보증사채	AA-	(주)한국신용평가 (AAA~D)	본평가
2023.04.14	제20-1회무보증후순위사채	A+	(주)한국기업평가 (AAA~D)	정기평가
2023.04.14	제19-3회무보증사채	AA-	(주)한국기업평가 (AAA~D)	정기평가
2023.06.12	제20-1회무보증후순위사채	A+	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	정기평가
2023.06.12	제19-3회무보증사채	AA-	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	정기평가
2023.06.12	제20-1회무보증후순위사채	A+	(주)한국신용평가 (AAA~D)	정기평가
2023.06.12	제19-3회무보증사채	AA-	(주)한국신용평가 (AAA~D)	정기평가
2023.06.12	기업어음	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	본평가
2023.06.12	전자단기 사채	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	본평가
2023.06.12	기업어음	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	본평가
2023.06.12	전자단기 사채	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	본평가
2023.06.12	기업어음	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	본평가
2023.06.12	전자단기 사채	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	본평가
2023.12.11	기업어음	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	정기평가
2023.12.11	전자단기 사채	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	정기평가
2023.12.11	기업어음	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	정기평가
2023.12.11	전자단기 사채	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	정기평가
2023.12.11	기업어음	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	정기평가
2023.12.11	전자단기 사채	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	정기평가
2024.03.25	상환전환 우선주	A	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	본평가
2024.03.25	상환전환 우선주	A	(주)한국신용평가 (AAA~D)	본평가
2024.04.12	제20-1회 무보증 후순위사채	A+	(주)한국기업평가 (AAA~D)	정기평가
2024.04.12	제19-3회 무보증사채	AA-	(주)한국기업평가 (AAA~D)	정기평가
2024.05.31	제20-1회 무보증 후순위사채	A+	(주)한국신용평가 (AAA~D)	정기평가
2024.05.31	제19-3회 무보증사채	AA-	(주)한국신용평가 (AAA~D)	정기평가
2024.05.31	기업어음	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	본평가
2024.05.31	전자단기 사채	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	본평가
2024.06.21	제20-1회 무보증 후순위사채	A+	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	정기평가
2024.06.21	제19-3회 무보증사채	AA-	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	정기평가
2024.06.21	기업어음	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	본평가
2024.06.21	전자단기 사채	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	본평가
2024.06.24	기업어음	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	본평가
2024.06.24	전자단기 사채	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	본평가
2024.10.04	제24-3회 무보증 후순위사채	A+	(주)한국신용평가 (AAA~D)	본평가
2024.10.04	제24-3회 무보증 후순위사채	A+	(주)NICE신용평가 (AAA~D)	본평가
2024.11.28	기업어음	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	정기평가
2024.11.28	전자단기 사채	A1	(주)한국신용평가 (A1~D)	정기평가
2024.12.11	기업어음	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	정기평가
2024.12.11	전자단기 사채	A1	(주)한국기업평가 (A1~D)	정기평가
2024.12.12	기업어음	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	정기평가
2024.12.12	전자단기 사채	A1	(주)NICE신용평가 (A1~D)	정기평가

2. 회사의 연혁

지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다. [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

내용	일자
·증권업 등록	1962.08.07
·거래원 등록 (거래소)	1962.08.13
·중보증권주식회사로 상호 변경	1968.07.08
·신용공여업무 개시	1971.11.14
·자본금 1,800만원 증자 (5,000만원)	1972.03.24
·인수주선업무 사업목적 추가	1972.03.28
·증권저축업무, 유가증권을 담보로 하는 금전대부와 유가증권의 대여업무 사업목적 추가	1974.07.03
·유가증권담보대출 및 유가증권대여업무 사업목적 추가	1975.08.20
·대신증권주식회사로 상호변경	1975.04.22
·서울 증권거래소(현 한국거래소)에 주식상장	1975.10.01
·근로자 증권저축업무 개시	1980.01.14
·환매조건부채권 매매업무 개시	1980.02.11
·회사채 원리금 지급보증, 어음관계업무, 외국에서의 유가증권 인수매출, 외국투자가에 대한 투자자문업 등 사업목적 추가	1984.05.22
·해외사무소 설립인가 (동경)	1984.05.31
·양도성예금증서(CD)의 매매 및 매매의 중개업무 겸영인가	1984.06.05
·외국에서의 증권업 허가 (발행시장 부문)	1984.06.18
·홍콩WICO와 자본합작계약 체결	1985.03.06
·일본 야마이찌 증권주식회사와 자본합작계약 체결	1985.04.12
·CD 및 사채모집의 수탁업무 사업목적 추가	1985.05.13
·본사 이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8)	1985.05.28
·금고 대여업 인가	1985.09.27
·국민은행과 업무협약에 관한 기본협약 체결	1988.05.11
·베어링 국제투자신탁상품 국내판매 대행계약 체결	1988.07.29
·매일경제신문과 공동DB구축을 위한 업무협약 체결	1988.11.28
·유가증권 매출업무, 외국인기업 평가업무, 기업매수 및 합병의 중개, 금융 선물 및 옵션의 매매업무 사업목적 추가	1989.05.30
·상임대리인 업무 겸영인가	1989.08.19
·세금우대 소액채권저축 업무 개시	1990.06.01
·근로자장기증권저축업무 개시	1991.01.11
·M&A 업무 인가	1991.05.01
·외국에서의 유가증권매매,위탁매매,매매의 중개 또는 대리업무 사업목적추가	1991.05.25
·외국환업무 사업목적 추가	1992.05.22
·수익증권 저축업무, 근로자 재산형성을 위한 증권투자업무, 어음관리계좌 업무, 콜거래 중개업무, 팩토링업무 사업목적 추가	1993.05.22
·일반투자가의 해외증권투자 매매거래 위탁업무 취급증권회사 지정	1994.06.13
·외국환업무 추가지정	1996.01.13
·외국환업무 지정기관 지정	1996.03.21
·주가지수에 대한 증권업 허가 취득	1996.03.29
·선물거래업자 내허가 취득	1996.11.19
·외국투자신탁증권 국내판매 대행업무 겸영인가 취득	1997.01.23
·제3자 배정(스미토모 생명)을 통한 유상증자(자본금 287,640백만원으로 변경)	1999.08.31
·투자자문업 등록	2001.02.03
·선물업 허가	2001.03.12
·선물협회 준회원 가입	2001.06.14
·자사주 소각완료 (20만주 이익소각)	2002.09.16
·금융기관 보험대리점 등록	2003.09.04
·대신생명보험㈜ 파산선고에 따른 계열회사 제외	2003.12.26
·기업지배구조 우수기업선정 (증권거래소)	2004.06.03
·투자일임업등록	2004.06.23
·장외파생금융상품업 허가	2005.02.25
·기업설명회 개최 (뉴욕 등 미국 주요도시)	2005.09.26
·신탁업 인가	2005.12.09
·퇴직연금사업자 등록	2005.12.09
·제3자 배정(스팍스 에셋매니지먼트)을 통한 유상증자 (자본금 384,867백만원으로 변경)	2005.12.17
·닛코코디알그룹과의 업무제휴	2006.08.28
·닛코코디알그룹과의 자본제휴	2006.10.16
·런던증권거래소 2천만 GDR상장 (자본금 500억 증가)	2007.11.03
·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인)설립에 따른 계열회사 추가	2008.01.18
·상해사무소 개설	2008.05.26
·금융투자업 인가	2008.11.25
·금융투자업 등록	2008.12.02
·금융투자업 변경인가 - 주권외기초 장내파생상품 대상 투자매매ㆍ중개업(국내) 추가	2009.12.18
·금융투자업 인가조건 취소 - 업무인가단위에 설정된 조건(국내 한정)을 삭제하고 해외선물업 추가	2010.12.15
·중앙부산ㆍ부산2ㆍ도민저축은행 계약이전 우선협상대상자 선정	2011.06.27
·계열회사인 주식회사 디에스비컴퍼니 저축은행업 인가	2011.08.26
·계열회사 상호 변경 (주식회사 디에스비컴퍼니 → (주)대신저축은행)	2011.08.26
·디에스에이치에프 주식회사 출자 설립에 따른 계열회사 추가	2012.09.27
·계열회사 상호 변경 (디에스에이치에프 → 대신프라이빗에쿼티)	2014.04.17
·우리에프앤아이 주식회사 지분 인수에 따른 계열회사 추가 및 상호 변경 (우리에프앤아이 → 대신에프앤아이)	2014.05.07
·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)	2016.12.24
·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가	2017.08.29
·Daishin America LLC.(미국 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가	2018.06.11
·디에스에이티컴퍼니 주식회사 설립에 따른 계열회사 추가	2019.05.30
·계열회사 상호 변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사)	2019.07.25
·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인) 청산에 따른 계열회사 제외	2019.12.24
·오익근 대표이사 취임	2020.03.20
·Daishin Tokyo Godo Kaisha(동경현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가	2020.05.20
·계열회사 상호 변경 (Daishin Investments Pte. Ltd. → Daishin Singapore Pte. Ltd.)	2022.06.22
·Daishin Tokyo Godo Kaisha(동경현지법인)의 투자자문업(조언)업 등록에 따른 금융투자업 업종 변경 (부동산 관리업 → 금융투자업)	2022.12.16
·종합금융투자사업자 지정	2024.12.24

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

내용	일자
·회사설립 등기 (상호 : 우리금융자산관리,목적사업: 자산관리)	2001.11.16
·우리금융지주주식회사의 자회사로 편입	2001.12.03
·회사의상호와 목적사업을 각각 우리에프앤아이(주) 및 유동화증권의 인수 및 처분으로 변경 회사의 자산관리 부문을 물적분할을 통하여 신설 회사인 우리씨에이자산 관리 (주)로 인계하고 동사의 주식을 100% 취득	2002.09.16
·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 Lehman Brothers에 양도	2002.09.27
·회사의 목적사업에 "불량자산 직접인수, 간접투자자산운용업법상 간접투자 기 구 등 및 산업발전법상 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타유가증권,채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자 업무" 추가	2005.05.10
·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 LehmanBrothers로 부터 취득	2005.10.27
·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 일본계 Shinsei Bank 에 매각 하고 상호를 우리에스비자산관리(주)로 변경	2006.02.23
·유진자산운용 [국민연금 NPL1호펀드(설정액: 4,600억원) 운용사]과 공동투자 협약체결	2009.10.14
·자회사인 우리에스비자산관리(주)의 주식 49%를 Shinsei Bank로부터 재매입 하고, 상호를 우리에이엠씨(주)로 변경	2009.12.28
·유진자산운용 [국민연금 NPL2호펀드(설정액: 4,700억원) 운용사]과 공동투자 협약체결	2011.05.03
·최대주주변경(우리금융지주→대신증권)및 상호 대신에프앤아이주식회사로 변경	2014.05.07
·자회사인 우리에이엠씨(주)의 상호를 대신에이엠씨(주)로 변경	2014.05.07
·회사의 목적사업에 "부동산 개발 및 임대업" 추가	2014.10.17
·자회사 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 설립	2015.03.02
·한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결	2016.05.10
·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)	2016.12.19
·자회사 디에스한남주식회사가 한국토지주택공사로부터 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 소유권취득 후 개발사업 실시	2017.08.03
·주성균 대표이사 취임	2019.10.31
·유상증자 3,906억원	2023.10.31

<대신저축은행>

내용	일자
·회사 설립 등기, 설립자본금(0.5억) 납입, 대표이사 김영진 취임	2011.08.05
·유상증자 119.5억원	2011.08.23
·금융위원회 영업인가 중앙부산, 부산2, 도민저축은행 자산부채 이전 결정 금융감독원 10지점 인가	2011.08.26
·유상증자 1,180억원	2011.08.29
·본점 및 지점 영업개시	2011.08.31
·오익근 대표이사 취임	2013.08.14
·본사 및 영업부 이전 (논현→역삼)	2014.09.29
·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)	2016.12.09
·박경제 대표이사 취임	2018.12.03
·지점 폐쇄(서면지점)	2019.06.30
·지점 폐쇄(잠실지점)	2019.11.01
·대구여신전문출장소 신설	2020.10.12
·지점 폐쇄(춘천지점)	2020.12.31
·유상증자 300억원	2022.03.30
·유상증자 100억원	2022.09.29
·대표이사 노명문 취임	2022.11.21
·유상증자 500억원	2023.03.30
·압구정지점 폐쇄	2023.05.19
·유상증자 200억원	2023.10.31

<대신자산운용>

내용	일자
·대신투자자문주식회사 설립 (자본금 10억원, 수권자본금 40억원, 납입자본금 10억원)	1988.03.24
·투자자문업 등록 및 개업	1988.04.01
·미국 SEC등록	1988.10.27
·자본금 10억원 증자 (자본금:10억원→20억원)	1988.12.16
·자본금 30억원 증자 (자본금:20억원→50억원)	1989.07.29
·출판업 겸영업무 인가	1900.05.23
·자본금 25억원 증자 (자본금:50억원→75억원)	1996.01.17
·자본금 225억원 증자 (자본금:75억원→300억원)	1996.06.11
·대신투자신탁운용주식회사로 상호변경 투자신탁운용업 허가 주식형투자신탁 업무개시	1996.07.01
·투자일임업 허가	1997.04.23
·공사채형 투자신탁 업무개시	1997.07.01
·투자신탁 설정고 1조좌 달성	1997.07.31
·자산운용회사 등록	1999.01.28
·자산운용회사의 업무 겸영인가	1999.02.19
·투자신탁 설정고 5조좌 달성	1999.02.27
·대신불자산배분형 1호 설립, 발매	1999.08.13
·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분참여 (대신증권㈜ 80%, Sumitomo Life Insurance Co. 20%)	1999.08.30
·인터넷 홈페이지 개설(WWW.DITM.CO.KR)	2000.05.04
·준법감시인제도 도입	2000.09.18
·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분 일부 회수 (대신증권㈜ 81%, Sumitomo Life Insurance Co. 19%)	2002.03.08
·간접투자증권 직접판매 금감원 보고	2006.01.02
·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분철수 (대신증권㈜ 100%)	2006.09.13
·자본시장법 시행(09.2.4)에 따른 투자매매업 집합투자증권, 투자중개업 집합투자증권, 집합투자업 모든 종류의 집합투자기구 금융위원회 인가	2008.11.13
·투자자문업, 투자일임업 금융위원회 등록	2008.12.05
·280억원 유상증자(자본금:300억원 ⇒440억원/자본잉여금 140억원)	2009.06.29
·280억원 무상감자(자본금:440억⇒160억원/자본잉여금419억원)	2009.08.03
·부수업무 개시 : 금융자문서비스의 제공	2009.12.02
·사명 변경 : 대신투자신탁운용㈜ → 대신자산운용㈜	2010.05.27
·260억원 유상증자(자본금:160억원⇒ 290억원/자본잉여금130억원)	2012.06.28
·한국창의투자자문 주식회사 인수합병	2013.03.22
·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워)	2016.12.26
·본사 이전 (서울 중구 삼일대로343 저동1가 대신파이낸스 센터)	2021.01.25
·57억원 유상증자(자본금 290억원 ⇒ 347억원/자본잉여금 101억원)	2023.10.31

<대신경제연구소>

내용	일자
·대신경제연구소 설립(자본금 2억원) ·양재봉 대표이사 취임	1984년
·본사 이전 (영등포구 여의도동 34-8)	1985년
·자본금 20억원으로 증자 ·박동희 대표이사 취임	1986년
·장기 재무전략 연구 방안 컨설팅 (포항종합제철)	1993년
·자본금 50억원으로 증자	1994년
·인터넷 정보제공 개시	1997년
·대신종합경영평가 시스템 개발·대신선물, 옵션투자지원시스템 개발·대신재무진단시스템 개발	1998년
·DAISYS(자산운용시스템) 개발 완료	1999년
·DERI회원 10만명 돌파	2000년
·양재봉 회장 취임	2001년
·일임형 랩 어카운트 포트폴리오 구성 컨설팅	2004년
·기관투자자용 투자운용시스템 개발	2005년
·김윤기 대표이사 취임	2010년
·문정업 대표이사 취임	2013년
·종합자산관리시스템(P.A.S) 개발	2014년
·주주총회 의안분석 및 지배구조 관련 연구와 용역 업무 개시	2015년
·로보어드바이저 투자엔진 개발	2016년
·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)	2016년
·의결권 자문 서비스(사립학교 교직원연금공단)	2016년
·공제회외2개 기관 자문계약체결	2017년
·스튜어드십 코드 용역	2017년
·ESG 평가 서비스	2017년
·변액보험 가입 고객 추천 포트폴리오제공 계약 체결 (ABL 생명 변액파트)	2018년
·조윤남 대표이사 취임	2019년
·대신샹제리제휘트니스클럽(주)-체육시설업 휴업(폐업) 신고	2021년
·자사주 매입	2021년
·자사주 소각	2021년
·자본금 50억원 유상증자	2021년
·물적분할에 따른 (주)한국이에스지연구소 설립	2021년
·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워)	2021년
·AccountAbility AA1000 Licensed Assurance Provider 획득	2022년
·백재욱 대표이사 취임	2024년

<대신프라이빗에쿼티>

내용	일자
·디에스에이치에프주식회사설립 (자본금 100억원) ·신용재대표이사 취임	2012.09.27
·문호승 대표이사 취임	2013.02.27
·디에스에이치에프주식회사에서 대신프라이빗에쿼티주식회사로 상호 변경 및 적격 투자자 대상 집합투자업(헤지펀드)에서 사모펀드전문운용회사로 정관 변경	2014.04.17
·박병건 대표이사 취임	2014.08.18
·사모투자전문운용회사 업무집행사원등록 완료	2014.12.03
·대신에스케이에스세컨더리 사모투자합자회사(PEF) 설립	2016.07.28
·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)	2016.12.26
·대신밸류업제1호사모투자합자회사(PEF) 설립	2017.04.20
·대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사(PEF) 설립	2017.09.01
·대신에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자합자회사(PEF) 설립	2020.01.31
·대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사(PEF) 설립	2020.02.11
·대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(PEF) 설립	2021.08.10
·대신엡실론 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립	2021.08.13
·대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립	2022.03.14
·레이크우드-대신 넥스이브이 제1호신기술투자조합	2022.06.28
·대신코인베스트먼트 제2호 사모투자합자회사	2022.08.08
·대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사	2024.12.13

내용	일자
·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가	2017.08.29
·소재지 변경 (8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore)	2018.05.09
·SGD 615,000 유상증자(자본금:120,000SGD ⇒ 735,000SGD)	2018.06.01
·상호변경 (Daishin Investments Pte. Ltd. → Daishin Singapore Pte. Ltd.)	2022.06.22

내용	일자
·Daishin America LLC.(미국 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가	2018.06.11

<대신자산신탁주식회사>

내용	일자
·회사 설립등기(디에스에이티컴퍼니 주식회사) 설립자본금(1000억) 납입, 대표이사 김철종 취임	2019.05.30
·금융위원회 본인가 [금융투자업(부동산신탁업)]	2019.07.24
·상호변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사)	2019.07.25
·부동산투자회사법에 따른 자산관리회사(AMC)업무 인가	2020.02.18
·대표이사 김철종 취임	2021.03.18
·유상증자(자본금 1,000억 → 1,100억)	2021.06.17
·대표이사 김송규 취임	2022.06.02
·대표이사 김철종 사임	2022.09.23
·유상증자 (자본금 1,100억 → 1,110억)	2023.10.31

내용	일자
·Daishin Tokyo Godo Kaisha (동경현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가	2020.05.20
·투자자문업(조언)업 등록에 따른 금융투자업 업종 변경 (부동산 관리업 → 금융투자업)	2022.12.16

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사는 본점을 1985년 5월 서울 중구 명동 1가 54번지에서 서울 영등포구 여의도동 34-8로 변경하였습니다. 이후 2016년 12월 24일 서울 중구 삼일대로 343으로 본사를 이전하여 현재까지 본점을 유지하고 있습니다. (현재 도로명 주소 : 서울특별시 중구 삼일대로 343 대신파이낸스센터) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사(양홍석, 오익근, 송혁), 5인의 사외이사(원윤희, 김창수, 김성호, 한승희, 조선영)로 구성되어 있습니다.

2020.03.20정기주총대표이사 오익근사외이사 조홍희사내이사 양홍석사외이사 이지원사외이사 김병철사외이사 이창세사외이사 신재국(임기만료)2021.03.19정기주총사외이사 김창수사외이사 원윤희사내이사 이어룡사외이사 김병철사외이사 이창세사외이사 이지원(임기만료)2022.03.18정기주총사외이사 김성호대표이사 오익근사내이사 양홍석사외이사 김병철사외이사 이창세사외이사 조홍희(임기만료)2023.03.24정기주총사내이사 송 혁사외이사 한승희사외이사 조선영사외이사 원윤희사외이사 김창수사내이사 이어룡[미등기임원으로 선임]사외이사 김병철사외이사 이창세(임기만료)2024.03.21정기주총-대표이사 오익근사내이사 양홍석사외이사 원윤희사외이사 김창수사외이사 김성호-

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

다. 최대주주의 변동 2005년 3월 최대주주 양회문에서 양홍석으로 변경된 이후 공시대상기간 동안에 발생한 변동사항은 없습니다. ※ 최대주주와 관련된 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] 지배회사인 대신증권은 1968년 7월 이미지 개선을 위하여 삼락증권에서 중보증권으로, 1975년 4월 경영권 변경에 따라, 중보증권에서 대신증권으로 변경되었으며, 현재까지 사용하고 있습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이> 연결대상 종속회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 7일 종속회사로 편입되어, 우리에프앤아이주식회사에서 대신에프앤아이주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. <대신저축은행> 당사는 2011년 8월 26일 주식회사 디에스비컴퍼니에서 주식회사 대신저축은행으로 상호를 변경하였습니다. <대신자산운용> 연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2010년 5월 27일 대신투자신탁운용주식회사에서 대신자산운용주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. <대신프라이빗에쿼티> 연결대상 종속 회사인 대신프라이빗에쿼티는 2014년 4월 17일 디에스에이치에프 주식회사에서 대신프라이빗에쿼티 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다 <대신자산신탁주식회사> 연결대상 종속회사인 대신자산신탁 주식회사는 2019년 7월 25일 디에스에이티컴퍼니 주식회사에서 대신자산신탁 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고있습니다. 연결대상 종속회사인 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.(싱가포르 현지법인)는 2022년 6월 22일 DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.에서 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고있습니다. ※ 기타 연결대상 종속회사의 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] 해당사항이 없습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제64기 당기 (2024년말)	제63기(2023년말)	제62기(2022년말)	제61기(2021년말)	제60기(2020년말)
보통주	발행주식총수	50,973,400	50,973,400	50,973,400	50,973,400	50,973,400
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	254,867,000,000	254,867,000,000	254,867,000,000	254,867,000,000	254,867,000,000
우선주	발행주식총수	36,000,000	36,000,000	36,000,000	36,000,000	36,000,000
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	180,000,000,000	180,000,000,000	180,000,000,000	180,000,000,000	180,000,000,000
기타	발행주식총수	4,372,618	-	-	-	-
	액면금액	5,000	-	-	-	-
	자본금	21,863,090,000	-	-	-	-
합계	자본금	456,730,090,000	434,867,000,000	434,867,000,000	434,867,000,000	434,867,000,000

주1. 보통주 발행주식총수는 이익소각 200,000주 포함한 주식수입니다.주2. 우선주 총수는 2우선주 10,000,000주가 포함된 수량입니다.주3. 기타는 상환전환우선주입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황 (1) 발행한 주식의 총수당사는 2024년 12월 31일 현재, 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(종류주식의 경우 300,000,000주까지 발행가능)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 50,973,400주, 1우선주 26,000,000주, 2우선주 10,000,000주, 그리고 상환전환우선주 4,372,618주를 발행하여 총 91,346,018주를 발행하였으며, 당기 이전에 보통주 200,000주를 이익소각하였습니다. 보고 기준일 현재 당사의 유통주식수는 보통주 37,995,962주 이며, 우선주 29,970,000주(2우선주 포함), 상환전환우선주 4,372,618주입니다. 주식의 총수와 관련하여 자세한 내용은 아래의 내용을 참조하시기 바랍니다.

2024년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

보통주우선주기타300,000,000300,000,000-600,000,000-50,973,40036,000,0004,372,61891,346,018-200,000--200,000------200,000--200,000-----------50,773,40036,000,0004,372,61891,146,018-12,777,4386,030,000-18,807,438-37,995,96229,970,0004,372,61872,338,580-25.1716.75---

구 분		주식의 종류				비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

주1. 유통주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다.주2. 기타는 상환전환우선주입니다.주3. 종류주식의 발행할 주식의 총수는 우선주와 기타를 포함하여 300,000,000주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주13,337,828-560,390-12,777,438-우선주6,030,000---6,030,000-보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,337,828-560,390-12,777,438-우선주6,030,000---6,030,000-보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,337,828-560,390-12,777,438-우선주6,030,000---6,030,000-

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주1. 우선주 수량은 2우선주 1,180,000주가 포함된 수량입니다.주2. 상기 명시된 자기주식 처분은 장외처분의 방법으로 완료 되었으며, 자세한 내용은 2024.02.21, 2024.12.30에 공시된 자기주식처분결과보고서를 참고해 주시기 바랍니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

직접 처분2024.02.212024.02.2198,69598,6951002024.02.21직접 처분2024.12.302024.12.30461,695461,6951002024.12.30

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
	시작일	종료일

라. 자기주식 보유현황 (1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주) 2012.10.29보통주2012.10.30~2013.01.23자기주식의 가격안정-2,500,0001,522,562-977,438-2014.03.24보통주2014.03.25~2014.06.03주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상1,800,000-- 1,800,000-2015.01.23보통주2015.01.26~2015.04.20주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상1,800,000-- 1,800,000-2019.04.26보통주2019.04.29~2019.06.11주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상1,500,000-- 1,500,000-2019.09.09보통주2019.09.10~2019.11.05주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상2,200,000-- 2,200,000-2020.09.22보통주2020.09.23~2020.12.02주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상3,000,000-- 3,000,000-2022.02.28보통주2022.03.02~2022.04.26주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상1,500,000--1,500,000(주1)2008.10.13우선주2008.10.17~2008.10.29- 주가안정- 주주가치 제고-500,000--500,000-2008.12.09우선주2008.12.15~2009.2.11- 주가안정- 주주가치 제고-1,700,000--1,700,000-2009.05.06우선주2009.05.11~2009.07.31- 주가안정- 주주가치 제고-1,200,000--1,200,000-2014.03.24우선주2014.03.25~2014.06.03주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상600,000--600,000-2015.01.23우선주2015.01.26~2015.04.20주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상600,000--600,000-2019.09.09우선주2019.09.10~2019.11.05주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상250,000--250,000(주2)2008.12.092우선주2008.12.15~2009.2.11- 주가안정- 주주가치 제고-300,000--300,000-2009.05.062우선주2009.05.11~2009.07.31- 주가안정- 주주가치 제고-300,000--300,000-2014.03.242우선주2014.03.25~2014.06.03주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상240,000--240,000-2015.01.232우선주2015.01.26~2015.04.20주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상240,000--240,000-2019.09.092우선주2019.09.10~2019.11.05주가안정 및 주주가치 제고6개월 이상100,000--100,000(주3)-------------------------------------------18,807,438(주4)

취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량		기말수량	비고
								처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득
		신탁계약에의한 취득
			기타 취득
		총계

주1) 현재 보유중인 보통주 수량 : 12,777,438주주2) 현재 보유중인 우선주 수량 : 4,850,000주주3) 현재 보유중인 2우선주 수량 : 1,180,000주주4) 총계 수량은 보통주, 우선주, 2우선주 수량의 합임

(2) 자기주식 보유 목적

당사는 주가안정 및 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 경영환경 변화에 따른 전략투자와 재무구조 개선 등을 위한 재원확보, 주주가치 제고 및 임직원에 대한 보상 등의 목적으로 보유중입니다.

(3) 자기주식 취득계획

당사는 현재로서는 자기주식 취득에 대한 구체적인 계획은 없습니다. 다만, 향후 주가 추이, 자금 여력, 대내외 환경 등을 종합적으로 고려하여 주가안정 및 주주가치 제고 등을 위해 자기주식 취득을 검토할 수 있습니다.

(4) 자기주식 처분계획

당사는 2025년 2월 19일 이사회 결의를 통해 임직원 성과급 지급 목적으로 자기주식 24,323주의 처분을 결정하여 2025년 2월 21일 처분하였습니다. 이는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등에 의거한 주식기준 보상제도에 따른 2024사업연도(64기) 성과보상 일시 지급분 중 주식 지급을 위한 것입니다.

당사는 위 주식기준 보상제도에 따라 2025년 12월말에 임직원 성과보상 중 이연성과급 지급을 위해 자기주식 434,704주를 처분할 계획입니다. 구체적인 처분수량은 퇴직자의 이연성과급 환수 등으로 인해 변동될 수 있습니다.

현재로서는 상기 외 당사가 검토중인 구체적인 자기주식 처분 계획은 없으나, 향후 경영환경 변화에 따른 전략투자와 재무구조 개선, 주주가치 제고 및 임직원에 대한 보상을 위해 필요한 경우 자기주식 처분 계획을 검토하겠습니다.

(5) 자기주식 소각계획

당사는 2025년 9월 30일 상환전환우선주(3우선주) 1,330,796주의 상환을 검토하고 있으며, 해당 주식은 자기주식으로 취득 후 소각할 예정입니다.

현재로서는 상기 외 자기주식 소각에 대한 구체적인 계획은 없으며, 향후 주가 수준, 자본구조, 재무상황 및 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 소각 여부를 신중히 검토할 예정입니다.

(6) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령, 감독규정에 의거하여 주식기준 보상제도를 운영하고 있습니다.

책임 경영 및 장기성과 연계 강화를 위해 경영진, 임원, 금융투자업무담당자에게 성과급의 일부를 이연하고, 이연지급 연차가 속한 사업연도 기말에 당사 주식 등으로 지급하고 있습니다.

마. 보통주 외의 주식 (1) 우선주 발행현황

(단위 : 원) 1975년 10월 01일5,0005,000130,000,000,00026,000,000130,000,000,00026,000,000-① 보통주에 대하여 전액 또는 일부 현금배당을 실시하는 경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.② 보통주에 대하여 전액 주식배당을 실시하는경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 주식배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.③ 보통주에 대하여 배당을 하지 아니하는 경우에는 우선주식에 대해 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. 우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.-없음-----없음-N---의결권 없음.단,우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환권자
		상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환권자
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		발행이후 전환권행사내역
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(2) 2우선주 발행현황

(단위 : 원) 2007년 11월 08일5,0005,00050,000,000,00010,000,00050,000,000,00010,000,000-① 우선주식에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 년1%로 정한다.② 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당을 한다.-없음-----없음-N---의결권 없음.단, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환권자
		상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환권자
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		발행이후 전환권행사내역
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(3) 3우선주(상환전환) 발행현황

(단위 : 원) 2024년 03월 30일52,6005,00069,999,869,6001,330,79669,999,869,6001,330,7962054년 03월 30일본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)-발행인발행회사는 본건주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날부터 존속기간(2054.3.30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.2025.09.30 ~ 2054.03.27-해당사항 없음주주투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 2년이 경과한 날(2026.3.30, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임N2026.03.30 ~ 2054.03.27대신증권(주) 기명식 보통주1,330,796본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환권자
		상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환권자
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		발행이후 전환권행사내역
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(4) 4우선주(상환전환) 발행현황

(단위 : 원) 2024년 03월 30일52,6005,000109,999,907,8002,091,253109,999,907,8002,091,2532054년 03월 30일본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)-발행인회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년6개월이되는날 부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 2년 6개월이 되는날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.2026.09.30 ~ 2054.03.27-해당사항 없음주주투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 3년이 경과한 날(2027.3.30, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임N2027.03.30 ~ 2054.03.27대신증권(주) 기명식 보통주2,091,253본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환권자
		상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환권자
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		발행이후 전환권행사내역
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(5) 5우선주(상환전환) 발행현황

(단위 : 원) 2024년 03월 30일52,6005,00049,999,929,400950,56949,999,929,400950,5692054년 03월 30일본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)-발행인회사는 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날(당일포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.2029.03.30 ~ 2054.03.27-해당사항 없음주주투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 5년6개월이 경과한 날(2029.9.30)이 영업일이 아니므로 그 다음 영업일(2029.10.1, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임N2029.10.01~2054.03.27대신증권(주) 기명식 보통주950,569본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환권자
		상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환권자
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		발행이후 전환권행사내역
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등 제63기 정기주주총회(2024.03.21 개최)에서 정관변경안건이 승인되어 당사의 정관 최근 개정일은 2024년 3월 21일 입니다.

나. 정관 변경 이력

2024.03.21제63기 정기주주총회- 종류주식의 세부조건 신설 (배당 우선주식, 의결권 배제/제한 주식, 상환주식, 전환주식)- 사채 대분류 신설 (『제3장 사채』분리하여 신설)- 이사회 관련사항 추가 (선임 기준 추가, 보고의무 추가, 보선기준 추가, 회사에 대한 책임 감경 추가, 내부통제 위원회 신설)- 감사위원회 관련 사항 추가 (선임 조건 강화, 직무 강화)- 기타 (전자주주명부 작성을 위한 근거 추가, 주주총회 의장의 질서유지권 추가, 중간배당 시 현물배당 가능하도록 변경, 제3자 발행 한도 확대 등)-『상법』 및 표준정관과 비교·보완 하여 내부통제 및 책임 강화- 자본확대를 위해 종류주식 관련 조항 개정2023.03.24제62기 정기주주총회- 배당절차 개선에 따라 의결권 기준일과 배당기준일을 분리하여, 주총일 이후 배당기준일을 정할 수 있도록 규정 정비- 현물배당 도입에 따라 금전외에 주식 및 기타의 재산으로 배당 가능하도록 문구 조정- 감사위원 선임 시, 주주총회 전자투표 결의 요건 완화 반영- 금융위원회 『상법』 기준일 관련 유권해석 반영 등2021.03.19제60기 정기주주총회- 배당기산일에 관한 상법이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정과 인용 규정 정비 - 의결권 행사 기준일 규정 정비 - 전자증권 제도 도입에 따라 주주 명부 작성·비치 규정 신설 - 이사회의 여성 임원 의무화 내용 반영 - 감사위원회의 외부감사인 선정에 따른 보고 절차 반영-『상법』개정 및 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』시행 등에 따른 변경사항 반영-『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』개정 및 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 개정에 따른 변경사항 반영

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

다. 정관의 사업목적 현황

1투자매매업영위2투자중개업영위3집합투자업미영위4투자자문업영위5투자일임업영위6신탁업영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 연결기준 종속회사 중 수익증권 등을 제외한 주요 종속회사는 대신저축은행, 대신자산운용, 대신경제연구소, 대신에프앤아이, 싱가포르현지법인인 Daishin Singapore Pte. Ltd., 미국현지법인인 Daishin America LLC., 동경현지법인인 Daishin Tokyo Godo Kaisha, 대신자산신탁주식회사, 대신프라이빗에쿼티로 구성되어 있습니다. 당사가 영위하는 사업의 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	대상회사	설 명	영업수익
Retail부문	대신증권	위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문	341,999,480
기업금융부문	대신증권	기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문	161,862,056
CM부문	대신증권	주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문	2,185,713,084
법인영업부문	대신증권	법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문	640,958,532
저축은행부문	대신저축은행	상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문	167,350,712
자산운용부문	대신자산운용	자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문	17,853,475
경제연구서비스부문	대신경제연구소	국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문	8,602,722
에프앤아이부문	대신에프앤아이	유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문	362,463,141
해외영업부문	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문	50,857,585
	DAISHIN AMERICA LLC.	해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문
	DAISHIN TOKYO GODO KAISHA	해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문
자산신탁부문	대신자산신탁주식회사	부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문	46,699,486
기타부문	대신프라이빗에쿼티 등	사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등	363,741,970

<영업의 현황> 2024년 대신증권과 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년대비 6.1% 증가한 1,442억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다.

순영업수익은 전년대비 9.0% 감소한 5,983억원을 기록했고, 동기간 판매비와 관리비는 5,147억원으로 전년대비 3.8% 증가하였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년대비 48.2% 감소한 836억원을 기록했습니다.

순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다.

순수수료손익은 3,763억원, 순이자손익은 317억원, 순매매수익은 3,202억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -982억원과 기타영업손익 -316억을 포함하여 순영업수익 5,983억원을 시현 하였습니다.

<영업종류별 현황> 지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업 중 투자매매업무, 투자중개업무, 투자일입업무, 신탁업무 및 신용공여업무, 환매조건부채권 매매업무, 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 연결기준 주요 종속회사 중 대신에프앤아이는 유동화증권인수매매 등 투자사업과 부동산개발 및 부동산투자업무를 영위하고 있으며, 대신저축은행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무를 영위하고 있습니다. 대신자산운용은 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업을 대신프라이빗에쿼티는 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무를, 대신자신신탁은 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다. <파생상품거래현황> 지배회사인 대신증권은 거래목적(위험회피/매매목적), 거래장소(장내거래/장외거래), 거래형태(선도/선물/스왑/옵션)에 따라 이자율, 통화, 주식, 귀금속, 신용 등의 파생상품거래를 하고 있습니다. <영업 설비 등의 현황> 영업설비와 관련하여 지배회사인 대신증권은 총 38개의 지점(본점과 출장소 포함)이있으며, 연결기준 종속회사 중 대신저축은행의 경우, 총 5개의 지점(본점과 출장소 포함)을 운영하고 있습니다. 그 외 종속회사는 해당 사항 없으며, 지점의 신설 및 중요시설 확충 계획은 현재까지 없습니다. <재무건전성관련 지표> 제64기 지배회사인 대신증권의 순자본비율은 428.4%이며, 자산부채비율은 123.9%으로, 연결기준 종속회사의 자본적정성 및 재무건전성관련 지표는 다음과 같습니다. - 대신에프앤아이(연결재무제표 기준) : 부채비율 324.09% / 자기자본비율 : 23.58%- 대신저축은행 : BIS비율 14.57% / 대손충당금 : 74,055백만원 - 대신자산운용 : 최소영업자본액 15,607백만원 / 자산부채비율 : 1,016%- 대신자산신탁 : 영업용순자본비율 : 774% 자세한 내용은 2. 영업의 현황 ~ 5. 재무건전성 등 기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다.

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황 2024년 대신증권과 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년대비 6.1% 증가한 1,442억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다.

순영업수익은 전년대비 9.0% 감소한 5,983억원을 기록했고,동기간 판매비와 관리비는 5,147억원으로 전년대비 3.8% 증가하였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년대비 48.2% 감소한 836억원을 기록했습니다.

순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다.

순수수료손익은 3,763억원, 순이자손익은 317억원, 순매매수익은 3,202억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -982억원과 기타영업손익 -316억을 포함하여 순영업수익 5,983억원을 시현 하였습니다.

나. 영업의 현황 (1) 영업의 종류 및 실적

(단위 : 천원,%)

구분	영업수익	영업수익비중	영업비용	영업이익(손실)	영업외손익	법인세비용차감전손익	법인세비용	당기순이익
Retail	341,999,480	8.35	159,637,054	182,362,426	(82,667,030)	99,695,396	-	-
기업금융	161,862,056	3.95	64,481,698	97,380,358	(51,668,936)	45,711,422
CM부문	2,185,713,084	53.39	2,078,583,789	107,129,295	(85,409,015)	21,720,280
법인영업부문	640,958,532	15.66	618,290,340	22,668,192	(16,737,329)	5,930,863
저축은행부문	167,350,712	4.09	155,012,761	12,337,951	438,806	12,776,757
자산운용부문	17,853,475	0.44	13,499,010	4,354,465	155,084	4,509,549
경제연구소부문	8,602,722	0.21	9,052,440	(449,718)	(250,669)	(700,387)
에프앤아이부문	362,463,141	8.85	314,953,189	47,509,952	128,574,122	176,084,074
해외영업부문	50,857,585	1.24	66,045,042	(15,187,457)	23,988,064	8,800,607
자산신탁부문	46,699,486	1.14	67,719,073	(21,019,587)	99,477	(20,920,110)
기타	363,741,970	8.89	716,425,256	(352,683,286)	162,463,426	(190,219,860)
소계	4,348,102,243	106.21	4,263,699,652	84,402,591	78,986,000	163,388,591
조정	(254,239,495)	(6.21)	(253,429,939)	(809,556)	25,810,452	25,000,896
연결재무제표	4,093,862,748	100.00	4,010,269,713	83,593,035	104,796,452	188,389,487	44,207,348	144,182,139

(2) 자금조달 및 운용실적 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조 달 항 목		제64기			제63기			제62기
			평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
원화자금	자본	자본금	456,730	-	2.8%	434,867	-	3.0%	434,867	-	3.0%
		자본잉여금	902,815	-	5.5%	694,981	-	4.8%	694,981	-	4.8%
		자본조정	-224,694	-	-1.4%	-238,919	-	-1.7%	-252,588	-	-1.7%
		기타포괄손익누계액	368,804	-	2.3%	251,523	-	1.7%	203,979	-	1.4%
		이익잉여금	1,622,039	-	9.9%	1,167,425	-	8.1%	946,940	-	6.5%
	예수부채	투자자예수금	2,486,380	-	15.2%	2,289,312	-	15.8%	2,842,930	-	19.4%
		수입담보금	61	-	0.0%	1,169	-	0.0%	1,454	-	0.0%
		기타	-	-	0.0%	-	-	0.0%	-	-	0.0%
	차입부채	콜머니	207,500	3.478%	1.3%	177,500	3.857%	1.2%	52,500	3.272%	0.3%
		차입금	3,733,987	4.102%	22.8%	2,628,110	4.182%	18.2%	2,648,433	3.884%	18.1%
		RP매도	2,834,408	3.411%	17.3%	2,940,917	3.701%	20.3%	3,258,035	2.713%	22.2%
		매도파생결합증권	1,481,458	-	9.0%	1,691,027	-	11.7%	1,401,465	-	9.6%
		파생상품부채	537,168	-	3.3%	442,305	-	3.1%	645,936	-	4.4%
		사채	747,500	3.520%	4.5%	795,000	2.999%	5.5%	795,000	2.698%	5.4%
		기타	248,560	-	1.5%	254,265	-	1.8%	68,840	-	0.5%
	기타부채	확정급여부채	5,855	-	0.0%	5,350	-	0.0%	4,804	-	0.0%
		기타	990,998	-	6.0%	938,106	-	6.5%	896,165	-	6.1%
합 계			16,399,569	-	100.0%	14,472,938	-	100.0%	14,643,741	-	100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다. (나) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제64기			제63기			제62기
		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	993,422	3.231%	6.1%	988,614	3.288%	6.8%	609,993	2.293%	4.2%
	예치금	774,667	3.618%	4.7%	426,975	3.702%	3.0%	2,438,691	2.083%	16.7%
유가증권	당기손익인식금융자산	7,594,358	-	46.3%	7,428,261	-	51.3%	6,270,149	-	42.8%
	매도가능금융자산	442,087	-	2.7%	499,230	-	3.5%	319,746	-	2.2%
	만기보유금융자산	-	-	0.0%	-	-	0.0%	-	-	0.0%
	관계사투자주식	1,872,210	-	11.4%	1,446,371	-	10.0%	1,246,537	-	8.5%
파생상품		459,862	-	2.8%	360,687	-	2.5%	544,755	-	3.7%
대출채권	콜론	-	-	0.0%	-	-	0.0%	-	-	0.0%
	신용공여금	1,712,443	-	10.5%	1,588,332	-	11.0%	1,591,453	-	10.9%
	RP매수	917,850	3.882%	5.6%	309,350	3.935%	2.1%	263,575	4.254%	1.8%
	대여금	3,992	-	0.0%	3,085	-	0.0%	2,714	-	0.0%
	기타	80,304	-	0.5%	66	-	0.0%	244	-	0.0%
유형자산		428,286	-	2.6%	290,338	-	2.0%	257,123	-	1.8%
투자부동산		279,161	-	1.7%	286,904	-	2.0%	301,224	-	2.0%
기 타		840,927	-	5.1%	844,725	-	5.8%	797,537	-	5.4%
합 계		16,399,569	-	100.0%	14,472,938	-	100.0%	14,643,741	-	100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다

[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

(가) 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분			제24기			제23기			제22기
			평균잔액	이자율	비율	평균잔액	이자율	비율	평균잔액	이자율	비율
자금조달	단기차입금	기업어음	1,703,925	4.87	42.75	1,016,475	5.54	34.10	649,100	3.19	24.87
		은행차입금	573,680	5.29	14.39	418,953	5.26	14.05	348,725	3.80	13.36
	장기차입금	원화사채	686,000	4.62	17.21	424,500	3.47	14.24	402,000	3.18	15.40
		유동화사채	9,442	8.00	0.23	7,384	8.00	0.24	7,384	8.00	0.28
		PF차입금	-	-	0.0	86,434	3.85	2.89	113,062	4.15	4.33
	기타		102,635	-	2.61	127,513	-	4.31	165,874	-	6.38
	자기자본		909,282	-	22.81	899,230	-	30.17	923,549	-	35.38
	합계		3,984,964	-	100.00	2,980,489	-	100.00	2,609,694	-	100.00
자금운용	현금및현금성자산		315,917	3.10	7.92	321,298	2.65	10.78	217,253	2.59	8.32
	당기손익-공정가치측정금융자산		113,132		2.83	94,615		3.17	306,691		11.75
	상각후원가측정금융자산	사모사채	875,657	8.75	21.97	839,644	8.75	28.17	660,499	8.75	25.30
		유동화채권	1,639,306	-	41.13	687,915	-	23.08	457,845	-	17.54
		기타	49,799	-	1.24	27,751	-	0.93	18,712	-	0.71
		대손충당금	(30,395)	-	(0.76)	(29,644)	-	(0.99)	(32,351)	-	(1.23)
	종속기업및관계기업투자		47,967	-	1.20	9,379	-	0.31	59	-	0.01
	기타자산		973,581	-	24.47	1,029,531	-	34.55	980,986	-	37.60
	합계		3,984,964	-	100.00	2,980,489	-	100.00	2,609,694	-	100.00

주1. 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. <대신저축은행>

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분		제14기		제13기		제12기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자기자본	자본금	50,600	2.31	49,100	1.87	42,600	1.44
	자본잉여금	188,790	8.62	175,301	6.68	121,845	4.10
	이익잉여금	61,858	2.83	90,949	3.47	102,598	3.45
	자본조정등	373	0.02	84	0.00	197	0.01
	소계	301,621	13.78	315,434	12.02	267,240	9.00
부채	차입부채등	1,812,722	82.79	2,224,578	84.76	2,626,821	88.49
	기타부채	75,132	3.43	84,437	3.22	74,561	2.51
	소계	1,887,854	86.22	2,309,015	87.98	2,701,382	91.00
합계		2,189,475	100.00	2,624,449	100.00	2,968,622	100.00

주1. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준으로 누적 평균하여 산출하였습니다.

(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분		제14기		제13기		제12기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자산	현금및예치금	256,439	11.78	393,309	14.99	347,393	10.47
	유가증권	66,196	3.04	40,506	1.54	82,875	2.76
	대출채권	1,728,315	79.42	2,090,949	79.67	2,456,846	84.04
	유형자산	12,382	0.57	12,582	0.48	13,755	0.47
	무형자산	32,901	1.51	32,809	1.25	32,774	1.12
	기타자산	80,030	3.68	54,294	2.07	34,979	1.14
합계		2,176,263	100.00	2,624,449	100.00	2,968,622	100.00

주1. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준으로 누적 평균하여 산출하였습니다.

<대신자산운용>

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분		제37기		제36기		제35기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자기자본	자본금	34,728	60.7	30,432	57.3	29,000	54.2
	자본잉여금	10,091	17.7	5,818	11.0	4,394	8.2
	이익잉여금	6,567	11.5	10,916	20.6	14,168	26.5
	자본조정등	129	0.2	148	0.3	68	0.1
	소계	51,515	90.1	47,314	89.1	47,630	89.0
부채	예수부채	0	0.0	0	0.0	0	0.0
	차입부채	0	0.0	0	0.0	0	0.0
	기타부채	5,641	9.9	5,820	11.0	5,879	11.0
	소계	5,641	9.9	5,820	11.0	5,879	11.0
합계		57,156	100.0	53,134	100.0	53,509	100.0

주1. 상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균잔액으로 기재하였습니다.

(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분	제37기		제36기		제35기
	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	20,190	35.3	18,730	35.3	18,246	34.1
유가증권	27,049	47.3	24,591	46.3	26,718	49.9
대출채권	116	0.2	201	0.4	145	0.3
유형자산	4,138	7.3	4,811	9.0	4,770	8.9
무형자산	752	1.3	752	1.4	752	1.4
기타자산	4,911	8.6	4,049	7.6	2,877	5.4
합계	57,156	100.0	53,134	100.0	53,509	100.0

주1. 상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균잔액으로 기재하였습니다.

<대신자산신탁주식회사> (가) 자금조달 및 운용실적

[고유계정]

(단위 : 백만원,%)

구분		제6기		제5기		제4기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
조달	차입금	195,000	52.78	62,000	24.95	-	-
	사채	-	-	-	-	-	-
	기타부채	26,074	7.06	16,901	6.80	23,980	13.27
	잉여금 1)	111,000	30.04	58,573	23.57	46,763	25.87
	자본	37,376	10.12	111,000	44.68	110,000	60.86
	합계	369,450	100	248,474	100	180,743	100
운용	현금 및 현금성자산 2)	38,123	10.32	44,784	18.03	46,113	25.51
	유가증권	30,787	8.33	33,008	13.28	71,426	39.52
	대출채권	275,736	74.63	154,606	62.22	51,380	28.43
	유형자산	3,131	0.85	4,216	1.70	5,164	2.86
	기타자산	21,673	5.87	11,860	4.77	6,660	3.68
	합계	369,450	100	248,474	100	180,743	100

주1. 자본조정 포함 주2. 예치금 포함

[신탁계정]

(단위 : 백만원,%)

구분		제6기		제5기		제4기
		평균잔액	이자율	평균잔액	이자율	평균잔액	이자율
조달	차입금	249,088	-	111,864	-	-	-
	유동부채	3,715,369	-	2,884,640	-	2,617,767	-
	비유동부채	2,761	-	100	-	100	-
	자본	6,243,252	-	7,451,571	-	7,126,651	-
	합계	10,210,470	-	10,448,175	-	9,744,518	-
운용	당좌자산	597,759	-	714,491	-	534,112	-
	재고자산	3,896,022	-	3,048,949	-	2,918,614	-
	비유동자산	5,716,689	-	6,684,735	-	6,291,792	-
	합계	10,210,470	-	10,448,175	-	9,744,518	-

2-2. 영업종류별 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] 가. 투자매매업무 (1) 증권 거래현황(요약)

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	1,835,850	1,639,176	3,475,025	2,318,422	-11,678
채무증권	100,002,164	109,001,546	209,003,710	4,660,809	27,226
집합투자증권	8,474,009	6,897,805	15,371,814	1,165,073	6,076
투자계약증권	0	0	0	0	0
외화증권	153,474	243,312	396,786	153,744	13,256
파생결합증권	54,428	3,385,574	3,440,002	485	80
기타증권	614	0	614	3,880	52
합 계	110,520,538	121,167,414	231,687,952	8,302,414	35,012

※상세 현황은 '상세표-4. 가. 투자매매업무-(1) 증권 거래현황' 참조

(2) 운용내역(가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
처분차익(차손)	850	877	-15,685
평가차익(차손)	-1,167	2,659	-22,532
배당금수익	4,959	520,466	60,243
합 계	4,642	524,002	22,027

주1. 주식운용손익은 손익계산서상의 매매목적보유 유가증권과 당기손익인식지정증권 중 주식, 외화증권과 매도증권을 포함하고 있습니다.주2. 배당금수익은 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다.

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
처분차익(차손)	1,770	14,758	-66,787
상환차익(차손)	855	14,631	-3,499
평가차익(차손)	4,047	62,317	-57,687
채권이자(CP포함)	17,140	160,930	117,449
합 계	23,812	252,636	-10,523

주1. 채권운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권 중 채권, 외화채권, 기업어음, 기타 매도증권을 포함하고 있습니다.주2. 채권이자(CP포함)는 당기손익인식증권과 매도가능증권, 만기보유증권을 포함하고 있습니다.

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
처분차익(차손)	-784	5,178	-2
평가차익(차손)	584	7,759	-584
분배금	2,021	34,278	9,465
합 계	1,821	47,215	8,880

주1. 집합투자증권 운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권, 외화집합투자증권을 포함하고 있습니다. 주2. 분배금은 매매목적보유유가증권, 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다. 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료
증권 계	211,771,097	213,634,088	425,405,185	195,232
파생상품 계	193,221,479	195,571,181	388,792,660	19,577
합계	404,992,576	409,205,269	814,197,845	214,809

※상세 현황은 '상세표-5. 나. 투자중개업무-(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황' 참조

(2) 투자중개 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
수탁수수료	214,850	235,995	201,918
매매수수료 비용	20,773	20,479	20,783
수 지 차 익	194,077	215,516	181,135

주1. 수탁수수료에는 금현물거래 수탁수수료가 포함되어 있습니다.

(3) 인수업무

(가) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구분			주간사 실적		인수실적		인수ㆍ주선수수료
			수량	금액	수량	금액
지분증권	기업공개	유가증권시장	6	54,000	6	63,087	533
		코스닥시장	30	210,089	30	212,302	10,494
	유상증자	유가증권시장	100	778,907	55	646,427	3,061
		코스닥시장	0	0	0	0	0
	기타		6	29,055	6	29,055	1,110
	소계		142	1,072,051	96	950,871	15,198
채무증권	국채ㆍ지방채		0	0	8,668,000	8,821,740	0
	특수채		0	0	170,000	170,000	20
	금융채		0	0	1,398,000	1,376,548	136
	회사채	일반회사채	604,377	604,377	3,034,346	3,076,473	10,180
		ABS	0	0	30,933	30,816	4
		소계	604,377	604,377	3,065,279	3,107,289	10,184
	기업어음		0	0	1,682,400	1,682,400	85
	기타		8,033,788	8,033,788	293,455	292,985	16
	소계		8,638,165	8,638,165	15,277,134	15,450,962	10,441
외화증권			0	0	0	0	0
기타			0	0	0	0	0
합 계			8,638,307	9,710,216	15,277,230	16,401,833	25,639

주1. 기업공개의 주간사 실적 수량 부분에는 스팩 합병 상장 건수가 포함되었습니다. (나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
인수수수료	25,639	14,965	29,219
수수료비용	587	599	541
수지차익	25,052	14,366	28,678

다. 투자일임업무 (1) 투자운용인력 현황(요약)

(단위 : 명, 건, 백만원)

인원	운용중인계약수	운용규모
114	39,923	2,475,199

주1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

※상세 현황은 '상세표-6. 다. 투자일임업무-(1) 투자운용인력 현황' 참조

(2) 투자일임 계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분	제64기	제63기	증 감
고 객 수	37,678	38,102	-424
일임계약건수	39,923	40,926	-1,003
일임계약 자산총액 (계약금액)	2,482,476	4,623,819	-2,141,343
일임계약 자산총액 (순자산총액)	2,475,199	4,572,128	-2,096,929

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제64기	제63기	증 감
일임수수료	일반투자자	1,328	1,556	-228
	전문투자자	701	1,563	-862
	계	2,029	3,119	-1,090
기타수수료	일반투자자	47	2	45
	전문투자자	-	-	0
	계	47	2	45
합 계	일반투자자	1,375	1,558	-183
	전문투자자	701	1,563	-862
	계	2,076	3,121	-1,045

(4) 투자일임재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분		금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	37,164	1,052,073	969	315,832	38,133	1,367,905
	전문투자자	53	471	5	0	30	20,008	43	0	4	23,176	13	0	0	0	581	136,969	626	851,896	1,355	1,032,520
	계	53	471	5	0	30	20,008	43	0	4	23,176	13	0	0	0	37,745	1,189,042	1,595	1,167,728	39,488	2,400,425
해외계약자산	일반투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	401	71,743	13	6,613	414	78,356
	전문투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	21	3,695	0	0	21	3,695
	계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	422	75,438	13	6,613	435	82,051
합계	일반투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	37,565	1,123,816	982	322,445	38,547	1,446,261
	전문투자자	53	471	5	0	30	20,008	43	0	4	23,176	13	0	0	0	602	140,664	626	851,896	1,376	1,036,215
	계	53	471	5	0	30	20,008	43	0	4	23,176	13	0	0	0	38,167	1,264,480	1,608	1,174,341	39,923	2,482,476

주1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원, %)

구분	계약건수				계약금액
	일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율
1억원미만	35,742	1,116	36,858	92.32	255,513	8,870	264,383	10.65
1억원이상~3억원미만	1,802	99	1,901	4.76	302,410	15,960	318,370	12.82
3억원이상~5억원미만	464	46	510	1.28	175,260	17,605	192,865	7.77
5억원이상~10억원미만	325	28	353	0.88	218,707	17,947	236,654	9.53
10억원이상~50억원미만	202	45	247	0.62	372,256	117,614	489,870	19.73
50억원이상~100억원미만	8	12	20	0.05	42,681	93,726	136,407	5.50
100억원이상	4	30	34	0.09	79,434	764,493	843,927	34.00
합계	38,547	1,376	39,923	100.00	1,446,261	1,036,215	2,482,476	100.00

주1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다. (6) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분		국 내	해 외	합 계
현금 및 예치금		202	1,616	1,818
단기 금융 상품		1,811,390	0	1,811,390
증권	채무증권	353,294	0	353,294
	지분증권	61,618	2,411	64,029
	수익증권	244,668	0	244,668
	파생결합증권	0	0	0
	기 타	0	0	0
파생상품	장내파생상품	0	0	0
	장외파생상품	0	0	0
	기 타	0	0	0
기 타		0	0	0
합 계		2,471,172	4,027	2,475,199

주1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 백만원)

예탁기관명	예탁금액	비고
한국예탁결제원	941,946	-
한국증권금융	1,533,253	-
비예탁	-	-
합 계	2,475,199	-

주1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

라. 신탁업

(1) 재무제표(요약)(가)대차대조표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목	제64기 잔액	제64기 평균잔액
Ⅰ.자산총계	6,326,994	6,271,376
1. 현금및예치금	1,110,798	1,027,502
2. 증권	4,103,937	4,040,832
3. 금전채권	1,020,776	1,178,392
4. 파생상품	-	-
5. 동산 ·부동산	2,405	2,345
6. 실물자산	-	-
7. 기타운용 자산	-	-
8. 기타자산	89,078	22,305
9. 현재가치차금	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-
11. 손익	-	-
Ⅱ.부채총계	6,326,994	6,271,376
1. 금전신탁	4,247,764	4,555,341
2. 재산신탁	778,608	760,886
3. 종합재산신탁	-	-
4. 공익신탁	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-
6. 기타신탁	3,896	2,709
7. 차입금	-	-
8. 차입유가증권	-	-
9. 파생상품	-	-
10. 기타부채	1,296,726	811,693
11.특별유보금	-	-
12.손익	-	-

(나) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목	금 액
Ⅰ. 신탁이익계	417,784
1. 예치금이자	82,585
2. 증권이자	126,003
3. 금전채권이자	42,580
4. 배당금수익	4,366
5. 증권매매이익	52,752
6. 증권평가이익	-
7. 증권상환이익	17,977
8. 증권손상차손환입	-
9. 파생상품거래이익	1,301
10. 수수료수익	-
11. 동산·부동산수익	-
12. 실물자산수익	-
13. 무체재산권수익	-
14. 유가증권대여료	-
15. 기타수익	90,220
16. 고유계정대이자	-
17. 신탁본지점이자	-
18. 특별유보금환입	-
19. 채권평가충당금환입	-
20. 손익금	-
Ⅱ. 신탁손실계	417,784
1. 금전신탁이익	288,624
2. 재산신탁이익	51,324
3. 종합재산신탁이익	-
4. 공익신탁이익	-
5. 담보부사채신탁이익	-
6. 기타신탁이익	25
7. 차입금이자	-
8. 기타지급이자	28,278
9. 증권매매손실	26,176
10. 증권평가손실	-
11. 증권상환손실	146
12. 증권손상차손	-
13. 파생상품거래손실	5,981
14. 제상각	-
15. 지급수수료	873
16. 동산·부동산처분손	-
17. 유가증권차입료	-
18. 기금출연료	-
19. 세금과공과	1
20. 신탁보수	7,388
21. 기타비용	8,968
22. 특별유보금전입	-
23. 채권평가충당금전입	-
24. 신탁본지점이자	-
25. 손익금	-

※상세 현황은 '상세표-7. 라. 신탁업- (1)재무제표' 참조

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 백만원)

구분				전기말		신규		종료		당기말
				건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-
	특정	수시입출금		26	35,678	37	269,141	28	238,176	35	66,643
		자문형		-	-	-	-		-	-	-
		자사주		25	86,250	29	86,000	20	70,250	34	102,000
		채권형		72	2,708,485	457	17,683,817	454	18,830,971	75	1,561,331
		주식형(자문형, 자사주 제외)		278	33,301	4	200	214	18,258	68	15,243
		주가연계신탁		2	32,590	15	191,003	13	160,000	4	63,593
		정기예금형		391	547,907	529	893,026	569	863,056	351	577,877
		퇴직연금	확정급여형	286	672,562	14	113,633	21	105,972	279	680,223
			확정기여형	750	499,840	58	133,591	19	96,071	789	537,360
			IRA형	9,050	364,521	1,646	194,637	364	69,625	10,332	489,533
			소계	10,086	1,536,923	1,718	441,861	404	271,668	11,400	1,707,116
		기타		177	130,368	221	603,170	260	579,577	138	153,961
	금전신탁 소계			11,057	5,111,502	3,010	20,168,218	1,962	21,031,956	12,105	4,247,764
재산신탁	증권			38	534,920	11	709,746	19	518,903	30	725,763
	금전채권			10	279,405	2	17,520	2	245,085	10	51,840
	동산			-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-	-	-	-	-
			을종	2	1,005	-	-	-	-	2	1,005
			소계	2	1,005	-	-	-	-	2	1,005
		처분신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		부동산신탁계		2	1,005	-	-	-	-	2	1,005
	부동산관련권리			-	-	-	-	-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-	-	-	-	-
	재산신탁소계			50	815,330	13	727,266	21	763,988	42	778,608
종합재산신탁				-	-	-	-	-	-	-	-
기타				3	1,795	7	2,780	-	679	10	3,896
합계				11,110	5,928,627	3,030	20,898,264	1,983	21,796,623	12,157	5,030,268

(3) 자금조달 운용현황(가) 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

구분				수탁액	차입금	특별유보금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정	수시입출금		66,643	-	-	-	541	67,184
		자문형		-	-	-	-	-	-
		자사주		102,000	-	-	-	1,283	103,283
		채권형		1,561,331	-	-	-	2,407	1,563,738
		주식형(자문형,자사주 제외)		15,243	-	-	-	- 113	15,130
		주가연계신탁		63,593	-	-	-	- 2,625	60,968
		정기예금형		577,877	-	-	-	26,552	604,429
		퇴직연금	확정급여형	680,223	-	-	-	85,547	765,770
			확정기여형	537,360	-	-	-	48,109	585,469
			IRA형	489,533	-	-	-	35,402	524,935
			소계	1,707,116				169,058	1,876,174
		기타		153,961	-	-	-	42,462	196,423
합계				4,247,764	-	-	-	239,565	4,487,329

(나) 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분				대출금	증권										콜론	예치금	고유계정대	RP매입	부동산	채권평가충당금	기타	손익	합계
					보증어음	회사채	주식	국채지방채	금융채	기업	직매입분	수익	기타	소계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	41,464	41,464	-	25,720	-	-	-	-	-	-	67,184
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	72,154	-	-	-	-	-	31,129	103,283	-	-	-	-	-	-	-	-	103,283
		채권형		-	-	241,806	-	-	50,000	500,210	-	-	145,973	937,989	-	-	-	612,534	-	-	13,215	-	1,563,738
		주식형(자문형,자사주 제외)		-	-	-	15,051	-	-	-	-	-	79	15,130	-	-	-	-	-	-	-	-	15,130
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	60,968	60,968	-	-	-	-	-	-	-	-	60,968
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	577,878	-	-	-	-	26,551	-	604,429
		퇴직연금	확정급여형	-	-	5,009	-	165	-	-	-	132,850	380,662	518,686	-	232,191	-	5,265	-	-	9,628	-	765,770
			확정기여형	-	-	1,151	3,121	209	181	-	-	246,474	170,636	421,772	-	140,514	-	17,705	-	-	5,478	-	585,469
			IRA형	-	-	3,209	5,044	1,849	611	-	-	231,719	155,903	398,335	-	114,521	-	7,604	-	-	4,475	-	524,935
			소계	-	-	9,369	8,165	2,223	792	-	-	611,043	707,201	1,338,793	-	487,226	-	30,574	-	-	19,581	-	1,876,174
		기타		-	-	-	-	-	-	-	-	5,405	99,508	104,913	-	18,974	-	71,527	-	-	1,009	-	196,423
합계				-	-	251,175	95,370	2,223	50,792	500,210	-	616,448	1,086,322	2,602,540	-	1,109,798	-	714,635	-	-	60,356	-	4,487,329

마. 신용공여업무 (1) 신용공여 한도

(단위 : 백만원)

신용융자한도	신용대주한도	총 한도
2,700,000	40,000	2,740,000

(2) 신용이자율

(단위 : %)

기간	1일~7일	8일~14일	15일~29일	30일~59일	60일~89일	90일 이상	연체이자율
이자율	0	7.75	8.25	8.75	9.25	9.50	9.50

(3) 신용거래융자 및 대주잔고 현황

(단위 : 백만원)

신용 총 공여액					대주 총 공여액
자기융자	유통융자	증권담보대출	기타	합계
0	421,199	1,286,838	3,175	1,711,212	95

주1. 신용 총 공여액 및 대주 총 공여액은 최근 1년치 월말잔의 평균으로 작성되었습니다.

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제64기	제63기
잔고	조건부매도	3,012,427	2,887,659
	(거액 RP)	1,528,323	1,702,967
	조건부매수	1,577,300	579,000
거래금액	조건부매도	722,715,650	826,487,004
	(거액 RP)	461,843,828	771,133,451
	조건부매수	82,422,900	28,589,400

주1. '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아닙니다.

사. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무해당사항이 없습니다.

(2) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구 분	금 액
구조조정 및 금융상담수수료	35,832
부동산 임대	18,990
신탁보수	5,982
LP 수수료	637
합 계	61,441

[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

가. 영업부문별 현황 및 실적 (1) 부문별 보고현황 및 사업별 부문연결실체는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각각의전략적인 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문	주된 사업현황
투자사업부문	유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위
부동산투자부문	부동산개발 및 부동산투자 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

(2) 보고부문별 재무정보당기 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 백만원)
보고부문	영업수익	영업비용	영업이익	영업외손익	법인세비용차감전손익	법인세비용	당기순이익
투자사업부문	312,845	269,293	43,552	45,359	88,911	-
부동산투자부문	49,618	45,660	3,958	83,215	87,173
소계	362,463	314,953	47,510	128,574	176,084
연결재무제표	362,463	314,953	47,510	128,574	176,084	36,326	139,758

(*) 조정내역에는 내부거래 제거 및 지분법관련손익 등이 반영되어 있습니다.

<대신저축은행>

가. 예금업무

(1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		제14기		제13기		제12기
		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원 화 예 수 금	보통예금	93,961	121,581	67,980	57,394	59,907	143,330
	별단예금	430	330	561	1,033	1,220	999
	수입부금	0	0	0	0	0	0
	자유적립예금	1	1	1	1	78	1
	정기예금	1,693,249	1,620,259	2,009,682	1,905,079	2,392,697	2,524,631
	기업자유예금	9,607	271	617	3,001	57,270	2,640
	정기적금	42,034	37,053	26,071	30,455	67,170	36,726
	근로자우대저축	2	2	2	2	2	2
	장기주택마련저축	49	49	49	49	119	113
합 계		1,839,333	1,779,546	2,104,963	1,997,014	2,578,463	2,708,442

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	제14기	제13기	제12기
예 수 금	367,867	394,681	429,744

(3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	제14기	제13기	제12기
예 수 금	10,200	10,663	11,481

나. 대출업무

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	제14기		제13기		제12기
	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	1,812,640	1,678,582	2,163,820	2,028,362	2,517,902	2,483,884
외화대출금	-	-	-	-	-	-
지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-
소 계	1,812,640	1,678,582	2,163,820	2,028,362	2,517,902	2,483,884
신탁대출금	-	-	-	-	-	-
합 계	1,812,640	1,678,582	2,163,820	2,028,362	2,517,902	2,483,884

주1. 대출금 금액은 대손충당금 차감전 금액으로 작성하였습니다.주2. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준을 누적 평균하여 산출하였습니다.

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합 계
원화대출금	525,695	314,279	469,577	482,531	1,792,082

(3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	제14기	제13기	제12기
기업대출	1,580,264	1,687,010	1,858,637
가계대출	211,818	341,352	625,247
합 계	1,792,082	2,028,362	2,483,884

(4) 예대율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기	제13기	제12기
대출금(A)	1,797,073	2,018,875	2,483,884
예금등(B)	1,786,082	2,117,687	2,708,442
비율(A/B)	100.62	95.33	91.71

주1. 예대율은 일반기업회계기준으로 작성되었습니다.주2. 예대율은 다음과 같이 계산되었습니다. 14기 : 대출금 등(A)[(대출금-정책자금(햇살론, 사잇돌2))]/예금 등(B) (예수금) 13기 : 대출금 등(A)[(대출금-정책자금(햇살론, 사잇돌2))]/예금 등(B)[(예수금+자기자본*5%)] 12기 : 대출금(A)/예금 등(B)

다. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	제14기		제13기		제12기
	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
당기손익인식 금융자산	58,704	136,824	25,602	41,272	63,115	68,519
상각후원가측정 금융자산	7,492	-	14,904	-	19,760	19,808
매도가능증권 금융자산	-	-	-	-	-	-
합 계	66,196	136,824	40,506	41,272	82,875	88,327

주1. 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 연결재무제표 기준에 따라 작성하였습니다

(2) 유가증권 시가정보

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분			장부가 (A)	시가 (B)	평가손익 (B-A)	충당금 잔 액
원화 외화	상장주식	은행계정	10,005	9,468	-537	-
		신탁계정	-	-	-	-
		소 계	10,005	9,468	-537	-
	비상장회사 출자주식	은행계정	6,503	7,016	513	-
		신탁계정	-	-	-	-
		소 계	6,503	7,016	513	-
합 계			16,508	16,484	-24	-

(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기	제13기	제12기
유가증권(A)	136,824	41,272	88,327
예금 등(B)	1,779,546	1,997,014	2,708,442
비율(A/B)	7.69	2.07	3.26

<대신자산운용> 가. 집합투자업

펀드유형별 설정잔액 현황(순자산 기준)

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

펀드유형	설정액 말잔	비중
증권집합투자기구	936,496	13.4
부동산집합투자기구	17,850	0.3
특별자산집합투자기구	943	0.0
혼합자산집합투자기구	-	0.0
단기금융집합투자기구	1,489,868	21.4
일반사모집합투자기구	4,528,057	64.9
합 계	6,973,214	100.0

나. 투자일임업

연결대상종속회사인 대신자산운용은 2024년 12월 31일 현재 4,019,869백만원(계약금액 기준)의 투자일임재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2024사업연도까지 발생한 일임수수료 수입은 4,287백만원입니다.

다. 투자자문업

연결대상종속회사인 대신자산운용은 2024년 12월 31일 현재 176백만원(계약금액기준)의 투자자문재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2024사업연도까지 발생한 자문수수료 수입은 44만원입니다. <대신프라이빗에쿼티>

대신프라이빗에쿼티(이하 대신PE)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용회사로서 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 자본시장법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 위해 2014년에 대신증권에서 분사하였습니다.

대신프라이빗에쿼티는 2014년 8월 신전략 수립 이후, 해마다 빠른 성장을 거듭해 나가고 있습니다. 투자 영역을 기존 growth capital, mezzanine 투자뿐만 아니라, secondary, co-investment, buyout 투자 등으로 확장해 나가고 있으며, 시장에서 능력을 인정받아 운용자산 규모를 늘려나가고 있습니다. 현재 국내 주요 연기금 및 기금운용기관 등으로부터 투자를 받아 총 9개의 사모투자펀드(청산중인 펀드 제외)를 운용 중에 있으며, 운용규모는 총 1조 1,014억원입니다.

2017년 설립한 '대신밸류업제1호사모투자합자회사'를 2019년도 11월에 성공적으로 청산하였으며, 2020년도에 신규펀드로 블라인드 펀드인 '대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사'와 프로젝트 펀드인 '대신캑터스바이아웃사모투자합자회사'를 새롭게 결성하였습니다.

2021년도에는 '대신흥국제일호사모투자전문회사'를 청산하였으며, 프로젝트 펀드인 '대신피에스모빌리티사모투자합자회사'와 '대신엡실론제1호사모투자합자회사'를 신규 결성하였습니다.

2022년도에는 '코에프씨대신아주아이비그로쓰챔프2010의7호사모투자전문회사'를 청산하였으며, 프로젝트 펀드인 '대신에코에너지제1호사모투자합자회사'와 레이크우드-대신넥스이브이제1호신기술투자조합, 대신코인베스트먼트제2호사모투자합자회사를 신규 결성하였습니다.2024년도에는 '대신그로쓰캡2024사모투자합자회사'를 신규 결성하였습니다.

(1) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사는 출자 약정금 2,040억원 규모로 2016년 7월 28일에 설립되었습니다. 동 펀드는 SK증권㈜과 공동GP로 투자와 운용하는 펀드로 세컨더리PEF를 전문으로 투자를 하고 있습니다.

(2) 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사

대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사는 출자 약정금 2,500억원 규모로 2017년 9월 1일에 설립되었습니다. 동 펀드는 co-investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(3) 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사

대신애스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사는 출자금 2,385억원 규모로 2020년 1월 31일에 설립되었습니다. 동 펀드는 4차 산업(Tech 분야) 중소·중견기업 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로 SKS프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(4) 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사는 출자금 600억원 규모로 2020년 2월 11일에 설립되었습니다. 동 펀드는 성장가능성이 높은 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 캑터스프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(5) 대신피에스모빌리티사모투자합자회사

대신피에스모빌리티사모투자합자회사는 출자금 300억원 규모로 2021년 8월 10일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 전기차 기업의 Growth Capital을 주로 운용하는 프로젝트 펀드로 단독 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(6) 대신엡실론제1호사모투자합자회사

대신엡실론제1호사모투자합자회사는 출자금 70억원 규모로 2021년 8월 13일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 데이터 전문기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(7) 대신에코에너지제1호사모투자합자회사

대신에코에너지제1호사모투자합자회사는 출자금 512억원 규모로 2022년 3월 14일에 설립되었습니다. 동 펀드는 LNG해운기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(8) 레이크우드-대신넥스이브이제1호신기술투자조합

레이크우드-대신넥스이브이제1호신기술투자조합는 출자금 101억원 규모로 2022년 6월 28일에 설립되었습니다. 동 조합은 글로벌 배터리 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 조합으로 레이크우드파트너스와 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(9) 대신코인베스트먼트제2호사모투자합자회사

대신코인베스트먼트제2호사모투자합자회사는 출자금 2,505억원 규모로 2022년 8월 8일에 설립되었습니다. 동 펀드는 co-investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.(10) 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사대신그로쓰캡2024사모투자합자회사는 출자금 2,000억원 규모로 2024년 12월 13일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 공급망 기업에 투자하는 그로쓰캡 펀드이며, 단독 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

<대신자산신탁> 당사는 자본시장법 시행령의 인가업무단위 4-121-1에 따른 신탁재산을 취급하는 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다.

가. 신탁보수

(단위 : 백만원)

구분	제6기		제5기		제4기
	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수
토지신탁	1,864,111	22,567	1,692,848	23,855	1,565,416	24,234
관리신탁	23,942	16	20,237	8	15,473	3
처분신탁	12,642	60	32,289	10	35,231	68
담보신탁	5,506,516	3,423	6,434,895	2,782	6,226,806	2,621
분양관리신탁	166,280	3	166,280	7	11,229	8
합계	7,573,491	26,069	8,346,549	26,662	7,854,155	26,934

나. 대리업무보수외

(단위 : 백만원)

구분	제6기	제5기	제4기
대리업무보수	1,866	1,861	1,995
컨설팅보수	4,497	3,319	3,037
운용수익	-	-	-
기타수수료수익	1,312	110	110
합계	7,675	5,290	5,142

다. 증권평가및처분이익

(단위 : 백만원)

구분	제6기	제5기	제4기
당기손익인식증권처분이익	315	55	11
당기손익인식증권평가이익	531	3,601	18
당기손익인식지정금융자산평가이익	-	-	-
매도가능증권처분이익	-	-	-
당기손익공정가치측정증권처분이익	-	-	-
당기손익공정가치측정증권평가이익	-	-	-
상각후원가측정증권처분이익	-	-	-
합계	845	3,656	29

라. 이자수익

(단위 : 백만원)

구분	제6기	제5기	제4기
매입대출채권이자	3,126	3,726	390
상각후원가측정증권이자(채무상품)	-	-	-
예금이자	1,146	4,448	4,075
신탁계정대이자	7,646	2,517	6
기타이자수익	36	33	15
합계	11,954	10,724	4,486

주1. 당기손익인식증권(채권)이자 포함

주2. 매입대출채권이자(사모사채이자, 대지급금이자, 대여금이자 포함)

마. 기타영업수익

(단위 : 백만원)

구분	제6기	제5기	제4기
배당금수익	224	238	175
충당부채환입액	-	-	-
대손충당금환입액	27	-	-
합계	251	238	175

주1. 대출채권평가 및 처분이익 포함

3. 파생상품거래 현황

(1) 파생상품거래현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	신용	기타	계
거래목적	위험회피	0	0	0	0	0	0	0
	매매목적	84,047,718	10,826,281	53,532	2,739,124	347,000	754,022	98,767,677
거래장소	장내거래	974,905	12,776	34,869	880,776	0	290,863	2,194,189
	장외거래	83,072,813	10,813,505	18,663	1,858,348	347,000	463,159	96,573,488
거래형태	선 도	0	2,371,404	0	1,858,348	0	463,159	4,692,911
	선 물	974,905	12,776	31,019	880,758	0	290,863	2,190,321
	스 왑	83,072,813	8,335,089	18,280	0	347,000	0	91,773,182
	옵 션	0	107,012	4,233	18	0	0	111,263

(2) 신용파생상품 거래현황(가) 신용파생거래현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매수
	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	29,400	44,100	73,500	0	73,500	73,500
Credit Option	0	0	0	0	0	0
Total Return Swap	0	0	0	0	200,000	200,000
Credit Linked Notes	0	0	0	0	0	0
기 타(ABCP)	0	0	0	0	0	0
계	29,400	44,100	73,500	0	273,500	273,500

(나) 신용파생상세현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산
						(준거자산)
CDS	대신증권	DBS	20150827	20250927	14,700	중국
CDS(ABCP)	하이파이낸스제십삼차	대신증권	20150827	20250922	14,700	중국
CDS	대신증권	DBS	20150827	20250927	14,700	중국
CDS(ABCP)	하이파이낸스제십사차	대신증권	20150827	20250922	14,700	중국
CDS	대신증권	DBS	20160526	20260622	44,100	수출입은행
CDS	교보증권	대신증권	20160526	20260622	44,100	수출입은행
TRS	스카이오션제삼차 주식회사	대신증권	20220428	20311210	200,000	대한민국

(3) 장내파생상품 거래현황(요약)

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
		투기	헤지	기타	계	자산	부채
선물	국내	164,697,061	76,703,148	0	241,400,209	0	0	1,953
	해외	5,532	46,602,280	0	46,607,812	53,164	58,817	-5,859
	소계	164,702,593	123,305,428	0	288,008,021	53,164	58,817	-3,906
옵션	국내	673	127,472	0	128,145	207	2,390	456
	해외	1,050	7,096	0	8,146	18	1,253	-77
	소계	1,723	134,568	0	136,291	225	3,643	379
기타		0	0	0	0	0	0	0
합계		164,704,316	123,439,996	0	288,144,312	53,389	62,460	-3,527

※상세 현황은 '상세표-8. (3) 장내파생상품 거래현황' 참조

(4) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
		투기	헤지	기타	계	자산	부채
선도	신용	0	0	0	0	0	0	0
	주식	0	0	0	0	0	0	0
	일반상품	0	14,511,577	0	14,511,577	53,566	46,452	7,261
	금리	0	0	0	0	0	0	0
	통화	96,332	2,197,728	0	2,294,060	86,080	85,194	855
	기타	0	0	0	0	0	0	0
	계	96,332	16,709,305	0	16,805,637	139,646	131,646	8,116
옵션	신용	0	0	0	0	0	0	0
	주식	0	0	0	0	0	0	0
	일반상품	0	0	0	0	0	0	0
	금리	0	0	0	0	0	0	0
	통화	102,179	0	0	102,179	686	0	-1,243
	기타	0	0	0	0	0	0	0
	계	102,179	0	0	102,179	686	0	-1,243
스왑	신용	0	0	0	0	8,251	176	-4,520
	주식	0	1,052,731	0	1,052,731	13	4,563	5,162
	일반상품	0	0	0	0	0	0	0
	금리	15,950,505	49,171,048	-	65,121,553	76,583	99,119	-19,025
	통화	19,578,281	4,393,141	0	23,971,423	298,813	285,669	9,625
	기타	0	0	0	0	0	0	0
	계	35,528,786	54,616,920	0	90,145,707	383,660	389,527	-8,758
기타		0	0	0	0	0	0	0
합계		35,727,297	71,326,225	0	107,053,523	523,992	521,173	-1,885

(5) 파생상품 운용수지(가) 파생상품

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
거래손익	57,508	26,989	158,910
평가손익	-5,410	24,268	14,548
합 계	52,098	51,257	173,458

주1. 상기 자료는 장내 파생상품과 장외 파생상품을 모두 포함하고 있습니다.

(나) 신종증권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
처분차익(차손)	0	-54	-1
평가차익(차손)	-62,031	-42,381	-2,883
상환차익(차손)	-44,061	-90,355	-51,823
합 계	-106,092	-132,790	-54,707

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	11	1	-	12
부산, 울산, 경남	5	-	-	5
대구, 경북	3	-	-	3
인천, 경기, 강원	9	-	-	9
광주, 전라, 제주	6	-	-	6
대전, 충청	3	-	-	3
기 타(해외포함)	-	-	-	-
계	37	1		38

주1. 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신저축은행>

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	2	-	-	2
부산광역시	2	-	-	2
대구광역시	-	1	-	1
강 원 도	-	-	-	-
합 계	4	1	-	5

주1. 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

나. 영업설비 등 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 본사 및 지점용 부동산

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본 사	252,629	204,384	457,013
지 점	153,148	82,702	235,850
합 계	405,777	287,086	692,863

2) 사택 및 기타 부동산

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
사 택	-	-	-	-
기 타	13,842	11,177	25,019	-
합 계	13,842	11,177	25,019	-

주1. 기타 부동산은 기존에 영업점(지점 및 사이버영업소)으로 사용하다가 영업점 폐쇄 및 이전으로 현재는 임대용으로만 사용중인 부동산입니다. 주2. 건물의 장부가액은 감가상각이 미반영된 수치입니다. 주3. 상기 토지 및 건물 장부가액에는 매각예정자산이 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신저축은행>

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
업무용부동산	2,112	1,324	3,436	-
합 계	2,112	1,324	3,436	-

다. 자동화기기 설치 상황 해당사항이 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항이 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 순자본비율2024년 12월 31일 현재 순자본비율은 428.4%이며, 최근 3년의 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제64기	제63기	제62기
영업용순자본(A)	1,313,007	1,127,698	994,058
총 위 험 액(B)	737,950	651,131	537,236
잉여자본(A-B)	575,057	476,567	456,822
필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225
순자본비율((A-B)/C)	428.4	355.1	340.3

주1. 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 자산부채비율2024년 12월 31일 현재 자산부채비율은 123.9%이며, 최근 3년간 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제64기	제63기	제62기
실질자산(A)	17,599,595	15,397,391	13,402,457
실질부채(B)	14,202,352	12,270,593	11,511,802
자산부채비율(A/B)	123.9	125.5	116.4

주1. 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신에프앤아이>

(1) 부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기	제23기	제22기
부채(A)	3,203,538	2,377,124	1,714,172
자기자본(B)	988,466	891,966	895,996
부채비율(A/B)	324.09	266.50	191.31

주1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다. (2) 자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기	제23기	제22기
자기자본(A)	988,466	891,966	895,996
총자산(B)	4,192,005	3,269,091	2,610,168
자기자본비율(A/B)	23.58	27.28	34.33

주1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.

<대신저축은행>

(1) BIS비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기	제13기	제12기
자기자본(A)	275,412	271,764	272,467
위험가중자산(B)	1,889,959	2,100,420	2,611,377
자기자본비율(A/B)	14.57	12.94	10.43

주1. BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

(2) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분			제14기	제13기	제12기
대손충당금	국내분	일 반	74,055	92,195	73,554
		특 별	-	-	-
		소 계	74,055	92,195	73,554
	국외분	일 반	-	-	-
		특 별	-	-	-
		소 계	-	-	-
	합 계		74,055	92,195	73,554
기중대손상각액			15,040	18,108	4,765

주1. 대출채권에 대한 대손충당금 금액입니다.

<대신자산운용>

(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구분	제37기	제36기	제35기	비고
최소영업자본액(A)	15,607	14,714	14,344	A=Aa+Ab+Ac
필요유지자기자본	11,725	11,725	11,725	Aa
고객자산운용필요자본	3,361	2,485	2,092	Ab
고유자산운용필요자본	521	504	527	Ac

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구분	제37기	제36기	제35기
실질자산(A)	58,976	57,094	52,782
실질부채(B)	5,803	6,721	6,169
자산부채비율(A/B)	1,016	850	856

주1. 상기자료는 분기 말잔으로 기재하였습니다

<대신자산신탁> (1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제6기	제5기	제4기
영업용순자본(A)	105,349	102,844	114,745
총위험(B)	13,604	12,083	8,191
영업용순자본비율(A/B)	774	851	1,401

나. 수수료 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 위탁수수료율

구 분	일반징수율	사이버트레이딩징수율	모바일(CYBOS Touch,WTS,제휴서비스), ARS	기 타
유가증권/코스닥증권/코넥스시장 상장주권, K-OTC 지정주권, K-OTC BB 지정주권, 상장된 출자증권, 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권 ETN	5천만원이하: 0.4972959% 5천만원초과 1억원이하: 0.4472959% + 25,000원 1억원초과 2억원이하: 0.3972959%+75,000원 2억원초과 5억원이하: 0.3472959%+175,000원 5억원초과: 0.2972959%+425,000원	100만원이하: 0.1672959%+700원 100만원초과 500 만원이하: 0.1572959%+900원 500만원초과 1천만원이하: 0.1472959%+1,000원 1천만원초과 3천만원이하: 0.1372959%+1,200원 3천만원초과 5천만원이하: 0.1272959%+1,500원 5천만원초과 2억원이하: 0.0972959% 2억원 초과: 0.0772959% ※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.4972959%	0.1972959% (유가증권시장, 코스닥시장, 코넥스시장 상장주권 / ETN / K-OTC, K-OTCBB 지정주권 / Cybos Touch,WTS의 신주인수권증권에 한함)	유가증권시장 업무규정에서 정하는 프로그램매매 및 시간외 바스켓매매에 의한 상장주권 매매: 0.248132% 장외 단주거래 : 거래금액에 상관 없이 0.498132%
ELW	5천만원이하: 0.498132% 5천만원초과 1억원이하: 0.448132% + 25,000원 1억원초과 2억원이하: 0.398132%+75,000원 2억원초과 5억원이하: 0.348132%+175,000원 5억원초과: 0.298132%+425,000원	100만원이하: 0.168132%+700원 100만원초과 500 만원이하: 0.158132%+900원 500만원초과 1천만원이하: 0.148132%+1,000원 1천만원초과 3천만원이하: 0.138132%+1,200원 3천만원초과 5천만원이하: 0.128132%+1,500원 5천만원초과 2억원이하: 0.098132% 2억원 초과: 0.078132% ※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.498132%	0.198132% (Cybos Touch,WTS에 한함)	-
KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, 코스닥 150 선물, 코스닥글로벌지수선물, Eurostoxx50선물, EUREX연계미니KOSPI200선물, EUREX연계KOSPI200선물, 변동성지수선물, 섹터지수선물, 배당지수선물, KRX300선물	5억원이하: 0.0498104% 5억원초과 10억원이하: 0.0448104%+25,000원 10억원초과 30억원이하: 0.0398104%+75,000원 30억원초과 50억원이하: 0.0348104%+225,000원 50억원초과: 0.0298104%+475,000원	0.0098104%	0.0198104% (KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, 코스닥150선물, 코스닥글로벌지수선물, KRX300선물, 변동성지수선물, 섹터지수선물, EUREX연계미니KOSPI200선물, EUREX연계KOSPI200선물의 Cybos Touch,WTS에 한함)	-
주식선물, ETF선물	5억원이하: 0.0495346% 5억원초과 10억원이하: 0.0445346%+25,000원 10억원초과 30억원이하: 0.0395346%+75,000원 30억원초과 50억원이하: 0.0345346%+225,000원 50억원초과:0.0295346%+475,000원	0.0095346%	0.0195346% (Cybos Touch,WTS에 한함)	-
KOSPI200옵션 (위클리 포함)	1천만원이하: 옵션가격 0.42미만: 1.4829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 1.495554% 옵션가격2.47이상: 1.4829% + 78원 1천만원초과: 옵션가격 0.42미만: 0.9829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.995554% 옵션가격 2.47이상: 0.9829% + 78원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용	1천만원이하: 옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554% 옵션가격2.47이상: 0.3829% + 78원 1천만원초과: 옵션가격 0.42미만: 0.2829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.295554% 옵션가격 2.47이상: 0.2829% + 78원	옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554% 옵션가격 2.47이상: 0.3829% + 78원 (CYBOS Touch,WTS에 한함)	-
미니KOSPI200옵션	1천만원이하: 옵션가격 0.48미만: 1.4829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 1.495554% 옵션가격2.53이상: 1.4829% + 16원 1천만원초과: 옵션가격 0.48미만: 0.9829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.995554% 옵션가격 2.53이상: 0.9829% + 16원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용	1천만원이하: 옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554% 옵션가격2.53이상: 0.3829% + 16원 1천만원초과: 옵션가격 0.48미만: 0.2829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.295554% 옵션가격 2.53이상: 0.2829% + 16원	옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554% 옵션가격 2.53이상: 0.3829% + 16원 (CYBOS Touch,WTS에 한함)	-
EUREX연계 KOSPI200옵션 (위클리 포함)	1.0%	0.3%	0.3% (Cybos Touch,WTS에 한함)	-
코스닥150옵션	1천만원이하: 옵션가격 3.2미만: 1.4829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 1.495554% 옵션가격24.5이상: 1.4829% + 31원 1천만원초과: 옵션가격 3.2미만: 0.9829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.995554% 옵션가격 24.5이상: 0.9829% + 31원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용	1천만원이하: 옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554% 옵션가격24.5이상: 0.3829% + 31원 1천만원초과: 옵션가격 3.2미만: 0.2829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.295554% 옵션가격 24.5이상: 0.2829% + 31원	옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554% 옵션가격 24.5이상: 0.3829% + 31원 (CYBOS Touch,WTS에 한함)	-
개별주식 옵션	1천만원이하: 옵션가격 4,000원미만: 1.4829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 1.495554% 옵션가격16,000원이상: 1.4829% + 20원 1천만원초과: 옵션가격 4,000원미만: 0.9829% + 5원 옵션가격 4,000원이상~16,000원미만: 0.995554% 옵션가격 16,000원이상: 0.9829% + 20원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용	1천만원이하: 옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.395554% 옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원 1천만원초과: 옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.295554% 옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원	1천만원이하: 옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.395554% 옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원 1천만원초과: 옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 0.295554% 옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원 (CYBOS Touch,WTS에 한함)	-
3년국채선물, 5년국채선물, 10년국채선물, 30년국채선물 무위험지표금리선물	8,000원	4,000원	4,000원 (CYBOS Touch,WTS에 한함)	-
미국달러선물, 엔선물, 유로선물, 위안선물, EUREX연계 미국달러선물	1,600원 (※ 최종결제시 1,800원)	800원	800원 (Cybos Touch,WTS에 한함)	-
돈육선물	8,000원 (※ 최종결제시 8,000원)	5,000원	-	-
금선물	800원	400원	-	-
미국달러옵션	옵션가격 11.90미만: 1.487346% + 15원 옵션가격 11.90이상~23.80미만: 1.5% 옵션가격 23.80이상: 1.487346% + 30원 ※ 행사/배정 시 1,200원	옵션가격 11.90미만: 0.487346% + 15원 옵션가격 11.90이상 23.80미만: 0.5% 옵션가격 23.80이상: 0.487346% + 30원	-	-
소액채권	0.3%	0.3%	-	-
CATs 시스템을 통한 자동주문	-	거래금액에 관계 없이 유가증권시장 및 코스닥 시장 상장주권: 0.1972959% 거래금액에 관계 없이 ELW: 0.198132%	-	-
장내채권 (기타신종사채포함)	<채권 잔존기간에 따라> 3개월미만: 0.0052% 3개월이상 6개월미만: 0.03% 6개월이상 1년미만: 0.05% 1년이상 2년미만: 0.10% 2년이상: 0.15% ※ 장내매매에 한함	<채권잔존기간에 따라> 3개월미만: 0.0052% 3개월이상 6개월미만: 0.03% 6개월이상 1년미만: 0.05% 1년이상 2년미만: 0.10% 2년이상: 0.15%	<채권잔존기간에 따라> 3개월미만: 0.0052% 3개월이상 6개월미만: 0.03% 6개월이상 1년미만: 0.05% 1년이상 2년미만: 0.10% 2년이상: 0.15% (Cybos Touch,WTS에 한함)	-
외화주식(일본주식제외) 및 예탁증서	10억미만: 0.5% 10억이상 100억미만: 0.3% 100억이상: 0.1%	-	-	-
해외주식	일본주식: 0.50% 중국상해A주: 0.50% 중국상해B주: 0.80% 중국심천A주: 0.50% 홍콩주식: 0.50% 미국주식: 0.50% 베트남주식: 0.70% (최소수수료 45만 VND) 싱가포르주식: 0.70% (최소수수료 20SGD) 호주주식: 0.70% (최소수수료 20AUD) 영국주식: 0.70% (최소수수료 20GBP) 아일랜드주식, 독일주식, 프랑스주식, 오스트리아주식, 네덜란드주식, 핀란드주식, 이탈리아주식: 0.70% (최소수수료 20EUR) 스위스주식: 0.70% (최소수수료 20CHF) 캐나다주식: 0.70% (최소수수료 20CAD)	일본주식: 0.30% 중국상해A주: 0.30% 중국심천A주: 0.30% 홍콩주식: 0.30% 미국주식: 0.25%	일본주식: 0.30% 중국상해A주:0.30% 중국심천A주: 0.30% 홍콩주식: 0.30% 미국주식: 0.25% (Cybos Touch,WTS에 한함)	홍콩주식워런트 매도: 0.70%
외화채권(CD,CP포함)	<잔존기간에 따라> 3년 이하: 0.2% 3년 초과: 0.5%	-	-	달러기준
외화표시주식관련 신종사채	0.5%	-	-	달러기준
KRX 금현물	0.5%	0.3%	-	-

주1. 상기 수수료율은 2024.12.31일자 기준으로 작성하였습니다. 주2. 미국주식은 매수 시 최소 주문금액 10USD가 적용됩니다. 주3. 시각장애인은 모든 매체에 HTS 거래 수수료율이 적용됩니다. 주4. K-OTC BB 지정주권은 체결건별 수수료를 징수합니다. 주5. 옵션상품의 권리행사 배정 시, 모든 구간에서 정률 수수료율이 적용됩니다. 주6. 금리선물, 상품선물, 통화선물 및 미국달러옵션 행사/배정의 경우 체결계약당 수수료 적용됩니다. 주7. 반대매매, 선물옵션 만기일 권리행사에 따른 자동 청산분에 대해서는 영업점 수수료 적용됩니다. 주8. 해외주식(워런트 포함) 단주거래 수수료율은 일반징수율을 따릅니다. 다만, 은행제휴계좌로 CREON 채널을 이용하는 경우 별도의 수수료를 적용합니다. 주9. 사이버영업소, 사이버트레이딩룸에는 PC통신 및 인터넷을 통한 사이버트레이딩 징수율이 적용됩니다.주10. 부가 수수료 및 협의수수료는 대신증권 홈페이지 수수료 안내를 확인하시기 바랍니다. 주11. WTS라 함은 인터넷 및 모바일 웹페이지 상에서 거래하는 시스템을 말합니다.※ 기타 자세한 CREON 서비스 관련 수수료율은 CREON 홈페이지 수수료안내를 확인하시기 바랍니다.

(2) 해외파생상품

구분		통화	거래수수료
			사이버트레이딩	일반
해 외 선 물	USD 결제상품	USD	6	12.5
	JPY 결제상품	JPY	600	1,250
	CHF 결제상품	CHF	6	12.5
	GBP 결제상품	GBP	6	12.5
	EUR 결제상품	EUR	6	12.5
	HKD 결제상품	HKD	60	125
	SGD 결제상품	SGD	10	15
	CNY 결제상품	CNY	50	100
	Mini 통화상품	USD	6	12.5
		JPY	600	1,250
		EUR	6	12.5
		HKD	60	125
		CNY	50	100
	Micro 통화상품	USD	2	10
		JPY	200	1,000
		CHF	2	10
		EUR	2	10
		CAD	2	10
		AUD	2	10
	LME/LMBA 상품	USD	-	5/64%
	FFA 상품	USD	-	0.25%

주1. 당사 HTS, WTS, 무선통신 등을 활용할 경우 사이버 트레이딩 수수료를 적용하며, 영업점, 고객감동센터, 본사 영업부서를 통한 전화주문일 경우 일반 수수료를 적용합니다. 주2. 체결계약 당 수수료 적용을 원칙으로 하되, LME, LBMA, FFA 상품은 매매약정금액에 수수료율을 적용합니다.

(3) Wrap Account 수수료

투자구분	상품명	연 수수료율
직접투자형	대신[Balance] 리서치 셀렉션랩 (선취형)	선취: 1.0% 후취 3억 미만: 1.4% 3억 이상: 1.0%
	대신[Balance] 리서치 Smallcap랩	2.4%
	대신[Balance] 리서치 Smallcap랩 (선취형)	선취: 1%, 후취: 1.4%
	대신[Balance] 공모주메자닌랩(후취형)	선취 : - 후취 : 1.2% 단일수수료 적용
	대신[Balance] 마스터즈랩 (고수익추구형/기본)	고객 합의 (연 0.5 ~ 6%)
	대신[Balance] 마스터즈랩 (고수익추구형/성과)	고객 합의 (연 0.5 ~ 3%)
	대신[Balance] 마스터즈 펀드케어랩	고객 합의 (0.1% 이상)
	대신[Balance]리츠펀드랩 (후취형)	0.7%
간접투자형	대신 MMW	0.05%
	대신[Balance] CMA MMW형	개인 : 0.03% 법인 : 0.02%
	대신[Balance]5스타펀드랩 (국내형/선취형)	선취 : 1.0% 후취 : 0.5%
	대신[Balance]5스타펀드랩 (국내형)	1.2%
	대신[Balance]5스타펀드랩 (해외형/선취형)	선취 : 1.0% 후취 : 0.5%
	대신[Balance]5스타펀드랩 (해외형)	1.2%
해외직접형	대신[Balance] 자오상 후강통랩	2.5%
	대신[Balance] 달러자산포커스랩 (선취형)	선취 : 연 1.0% 후취 : 연 1.5%
채권형	대신[Balance] 채권형랩	0.01% 이상
	대신[Balance] 단기채권형랩	후취 : 연 0.001%~1.0%(고객합의) 성과보수 고객합의
일임형ISA	대신 ISA	위험등급에 따라 0.1% ~ 0.8%
로보형	대신[로보어드바이저] 액티브 플러스 ETF 랩	성과보수 고객 합의

다. 취급상품

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

[집합투자기구(펀드)]

집합투자기구 (펀드)		2인 이상의 투자자로부터 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 뮤추얼펀드 등으로도 부르나, "펀드"라는 용어로 가장 널리 부름
증권집합투자기구	집합투자재산의50% 이상을 증권(주식,채권등)에투자하는 펀드	주식형	증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 60 이상(또는 연평균 60% 이상)을 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품
		채권형	증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60 이상(또는 연평균 60% 이상)을 채권 및 채권관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품
		혼합주식형 /혼합채권형	증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 채권형과 주식형에 해당되지 아니하고, 자산총액 중 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)에 투자할 수 있는 최고편입한도가 50% 이상인 경우 혼합주식형, 50% 미만인 경우 혼합채권형이라고 함
		재간접형	증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40 이상 (또는 연평균 40% 이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품
		파생형	위험회피 이외의 목적으로 집합투자재산 자산총액의 10%를 초과하여 파생상품 (파생결합증권의 경우 자산총액의 50% 이상)에 투자하는 상품 (파생형 모펀드에 투자비율이 최고 50% 이상인 자펀드 포함)
		투자계약 증권형	자산총액의 60% 이상을 투자계약증권(특정 투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품
부동산집합투자기구		자본시장법 제229조 제2호에 따른 부동산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50 이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구
특별자산집합투자기구		자본시장법 제229조 제3호에 따른 특별자산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50 이상으로 특별자산 (증권 및 부동산을 제외한 투자대상자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구
혼합자산집합투자기구		자본시장법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권/부동산/특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구
단기금융집합투자기구(MMF)		자본시장법 제229조 제5호에 따른 단기금융집합투자기구로서, 자산을 주로 단기성자산(잔존만기가 짧은 채권, 콜론, CP, CD등)으로 운용하는 집합투자기구

[ 파생결합증권 ]

구 분	유 형	내 용
주가연계증권 (ELS)	원금비보장형	투자자금의 원금이 주식, 주가지수 등에 연계되어 평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품
기타 파생결합증권 (DLS)	원금비보장형	투자자금의 원금이 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 평가시점 가격에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품
주식워런트증권 (ELW)	상장형 비상장형	개별 주식 또는 주가지수와 연계하여 미리 매매 시점과 가격을 정한뒤 약정된 방법에 따라 해당 주식 또는 현금을 사고 팔수 있는 권리가 주어진 증권

[ 파생결합사채 ]

구 분	유 형	내 용
주가연계 파생결합사채 (ELB)	원금보장형	투자자금의 이자가 주식, 주가지수 등에 연계되어 평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품
기타 파생결합사채 (DLB)	원금보장형	투자자금의 이자가 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 평가시점 가격에 따라미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

[ 일임형 랩 어카운트 ]

투자구분	상품명	상품특징
직접투자형	대신[Balance] 리서치 셀렉션랩	대신증권 리서치센터의 종목 발굴 역량과 경제연구소의 자산배분모델,랩사업부의 운용노하우가 결합하여 장기적으로 안정적 수익창출을 추구
	대신[Balance] 리서치 Smallcap랩	대신증권 리서치센터의 Smallcap발굴역량을 활용하여 투자종목을 선정하고 랩사업부의 탄력적 운용을 통해 고수익을 추구
	대신[Balance] 마스터즈랩	지점의 투자자산운용사가 고객과의 상담을 통하여 고객의 투자성향과 목적에 부합하는 맞춤형 포트폴리오를 구축하여 관리
	대신[Balance] 마스터즈 펀드케어랩	이동한 손실펀드를 펀드케어랩으로 운용하며 펀드 리서치, 운용역 코멘트 등 보유펀드에 대한 관리를 지원해주는 동시에 비용 효율성을 제고
	대신[Balance] 리츠펀드랩	국내 상장된 리츠 및 부동산 펀드등에 투자하여 꾸준한 배당수익과 자산가치 상승에 따른 자본이득 추구
	대신[Balance] 공모주메자닌랩	메자닌에 투자하여 안정적인 수익 및 IPO에 적극 참여하여 추가 수익을 추구
간접형	대신[Balance]5스타 펀드랩(국내형)	펀드평가기관 선정 우수등급의 국내펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품
	대신[Balance]5스타 펀드랩(해외형)	펀드평가기관 선정 우수등급의 해외펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품
해외직접형	대신[Balance] 자오상 후강통랩	중국 정부정책에 부합하는 중국본토주식과 내수우량주, 저평가된 고배당주에 주로 투자하여 상해종합지수 초과 수익 추구
	대신[Balance] 달러자산포커스랩	달러화 표시 ETF에 주로 투자하여 자본차익과 환차익을 추구하는 전략 랩 상품
채권형	대신[Balance] 채권형랩	고객 니즈를 반영한 자산배분을 통해 자유로운 현금 입출금과 수익성을 동시에 추구
일임형ISA	대신ISA	고객성향에 맞게 경기상황에 따라 국내외 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익추구
로보형	대신[로보어드바이저] 액티브플러스 ETF랩	국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 공격투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구
	대신[로보어드바이저] 액티브 ETF랩	국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 적극투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구
	대신[로보어드바이저] 스탠다드 ETF랩	국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 위험중립형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구
	대신[로보어드바이저] 패시브플러스 ETF랩	국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정추구형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구
	대신[로보어드바이저] 패시브 ETF랩	국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

[ 퇴직연금 ]

구 분	유 형	내 용
퇴직연금 제도	확정급여형(DB형) 확정기여형(DC형) 개인형퇴직연금(IRP)	사용자가 근로자의 퇴직금 재원을 사전에 사외 퇴직연금사업자에 적립, 운용한 후 근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도

[ 연금저축 ]

구 분	유 형	내 용
연금저축	연금저축계좌	개인이 소득의 일부를 일정 기간 납입 후 연금형태로 인출할 경우 연금소득으로과세되는 세제혜택 금융상품

[ 주요 서비스 ]

구 분	내 용
CYBOS 5, CYBOS-i, CYBOS Trader, CYBOS Plus, CREON, CREON Plus, 홈페이지(www.daishin.com, www.creontrade.com)	인터넷을 통해 주식, 채권, 파생상품, 금융상품 등을 매매하거나,시세, 정보조회를 할 수 있는 PC증권 거래서비스
모바일 서비스	핸드폰, 스마트폰 등의 무선단말기를 이용한 증권거래 서비스
로봇 벤자민 서비스	머신러닝 기법을 이용한 24시간 대고객 무인 상담 서비스
대신 알리미 서비스	계좌정보, 매매/권리 정보를 SMS 또는 HTS 알리미 기능을 통한자동 통보 서비스
금융지원센터	고객접점에서의 원스톱 서비스를 통하여 고객 만족도 증대
ARS 서비스	ARS를 통한 매매 서비스
은행제휴계좌 서비스	제휴은행을 통한 계좌 개설 서비스
비대면계좌 개설 서비스	스마트폰을 이용한 계좌 개설 서비스

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(가) 예금상품

(1) 정기예금(복리식, 단리식) : 여유자금을 일정기간 예치하고, 높은 수익을 보장 받을 수 있는 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 : 100,000원 이상

(2) 더드리고정기예금 : 만 65세 이상의 고객이 여유자금을 일정기간 예치하고, 높은 수익을 보장 받을 수 있는 정기예금 상품

- 가입대상 : 만65세 이상 개인 및 개인사업자

- 계약기간 : 12개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 : 100,000원 이상

(3) 스마트정기예금 : 여유자금을 일정기간 예치하고 운용하는 예금상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 스마트폰 전용정기예금 상품

- 가입대상 : 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 : 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 : 100,000원 이상

(4) 회전정기예금 : 회전주기(매1년) 단위로 약정이율이 변동되는 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 36개월

- 계약금액 : 100,000원 이상

(5) 스마트회전정기예금 : 회전주기(매1년) 단위로 약정이율이 변동되는 모바일 전용 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 36개월

- 계약금액 : 100,000원 이상(6) 대신든든정기예금 : 온라인 사기에 두려움을 가진 고객을 위한 오프라인 전용상품 (신규 및 해지가 영업점에서만 가능) - 가입대상 : 제한없음 - 계약기간 : 9개월, 12개월 ~ 24개월, 36개월/월단위 - 계약금액 : 100,000원 이상

(7) 스마트정기적금 : 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 스마트폰 전용 적립식 적금상품

- 가입대상 : 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 : 12, 18, 24, 30, 36개월

- 가입금액 : 10,000원 이상

(8) 정기적금 정액식 : 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 푼돈을 모아 목돈을 마련하는데 가장 보편적인 장기저축 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)

- 가입금액 : 10,000원 이상

(9) 정기적금 자유적립식 : 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한없이 자유롭게 납입하고 기간 만료시 이자를 계산하여 원금과 함께 지급하는 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 : 10,000원 이상(단, 월 납입한도는 계약금액의 10/100, 만기 1개월 전까지 입금가능)

(10) 자유적립예금 : 계약기간동안 금액 및 횟수에 제한없이 자유로이 납입하고 만기에 원리금을 지급받는 목돈마련예금

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 : 1,000원 이상

(11) 보통예금 : 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

- 가입대상 : 제한없음

- 계약기간 : 제한없음

- 불입금액 : 제한없음

(12) 더드리고 입출금 통장 : 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 모바일 전용 요구불예금

- 가입대상 : 개인

- 계약기간 : 제한없음

- 불입금액 : 제한없음

(13) 기업자유예금 : 기업이 일시적인 여유자금을 예치하여 결제자금으로 이용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금으로 단기예치분에 대해서도 비교적 높은 이자가 지급되는 상품

- 가입대상 : 법인/개인사업자

- 계약기간 : 제한없음

- 불입금액 : 제한없음

(14) ISA(개인종합자산관리계좌) 정기예금 : 만기시 자동재예치 되는 ISA편입용 정기예금

- 가입대상 : ISA(개인종합자산관리계좌) 계좌를 통해서만 가입 가능

- 계약기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

- 계약금액 : 10,000원 이상

(15) 퇴직연금 정기예금 : 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리 제공하는 예금 상품

- 가입대상 : 「근로자퇴직급여보장법」에 따른 자산관리업무 수행 퇴직연금사업자

- 계약기간 : 일반 퇴직연금 정기예금 : 1년, 2년, 3년

- 계약금액 : DB형 제한없음, DC형 및 IRP형 5천만원까지

(나) 여신상품

(1) 대신햇살론

1) 직장인대출

- 대출대상 : 개인신용평점 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만 원 이하의 3개월 이상 재직중인 근로소득자, 만 19세 이상의 내국인

- 대출금액 : 2,000만원 이내

- 대출기간 : 3년 또는 5년

- 상환방법 : 원금균등분할방식

2) 자영업자대출

- 대출대상 : 개인신용평가 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만 원 이하의 자영업자, 만 19세 이상의 내국인

- 대출금액 : 창업자금 5천만원 이내, 대환자금 3천만원 이내, 운영자금 2천만원 이내

- 대출기간 : 최대 5년

- 상환방법 : 대환 시 거치없이 5년 원금균등분할상환방식, 그 외 1년거치 4년 원금 균등분할상환방식 가능

(2) 부동산담보대출

- 대출대상 : 본인 또는 제3자 소유의 부동산을 담보로 대출받고자 하는 개인, 법인/ 개인사업자

- 담보대상 : 주택, 공장, 상가, 오피스텔, 빌라, 기타부동산

- 대출금액 : 감정평가액의 50% ~ 70% (개인 : 최고8억원 / 법인,개인사업자 : 영업점문의)

- 대출기간 : 최대 5년

- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능), 원리금균등분할, 원금균등분할

(3) 예적금담보대출

- 대출대상 : 당행에 거치식예금 및 적립식예금(정기예금, 정기적금 등), 표지어음에 가입한 고객

- 대출금액 : 예금, 적금의 100%이내

*인터넷 예적금담보대출 : 최대 50백만원까지 (50백만원 초과시 영업점 방문)

- 대출기간 : 담보 예적금의 만기일 이내 (단, 거치식예금의 경우 만기일이 도래한 담보 예금을 동일과목으로 재예치한 경우에는 재예치기간 만료일까지 기한 연장 가능)

- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능)

(4) 대신홈론

- 대출대상 : 보유하고 있는 주택이나 구입하고자 하는 주택을 담보로 대출받고자 하는 만 19세 이상의 개인고객(NICE 신용평점 660점 이상)

- 대출금액 : 8억원 이내

- 대출기간 : 1년 ~ 30년(최대 5년 거치 가능)

- 상환방법 : 원리금균등분할

(5) 대신비즈론

- 대출대상 : 본인 또는 제3자 소유의 주택을 담보로 대출받고자 하는 1개월 이상 사업을 영위한 만 19세 이상인 개인사업자 또는 법인사업자(NICE 신용평점 660점 이상)

- 대출금액 : 시세의 최대 95%까지 - 대출기간 : 원리금균등분할 : 3년 ~ 5년, 만기일시상환 : 2년 ~ 3년

- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환

(6) 대신스탁론

- 대출대상 : 증권계좌 평가금액 100만원 이상 보유한 만20세이상 내국인

(NICE 신용평점 594점 이상 / 단, 신용상태에 따라 대출이 불가할 수 있음)

- 대출금액 : 계좌당 300만원~3억원 (평가금액대비 최대 3배 가능)

- 대출기간 : 6개월(최대 5년)

- 상환방법 : 만기일시상환

(7) 대신신용대출 I

- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상의 직장인, 재직기간 : 6개월 이상

(NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)

- 대출금액 : 100만원 이상 ~ 최대 1억원 이내

- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월 (연 단위 선택가능) - 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환

(8) 대신플러스

- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상 우량 직장인, 재직기간 : (직장인) 3개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)

- 대출금액 : 100만원 이상 ~ 1억원 이내

- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월 (연 단위 선택가능)

- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환

(9) 스텝론

- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상 직장인, 재직기간 : 3개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)

- 대출금액 : 100만원 이상 최대 4,500만원 이내

- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월까지 연단위 선택 가능

- 상환방법 : 만기일시상환, 원리금균등분할

<대신자산운용>

집합투자기구 (펀드)		2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 투자회사 등으로도 불리우나, "펀드"라는 용어로 가장 널리 부름
증권집합 투자기구	집합투자재산의50% 이상을 증권(주식,채권등)에투자하는 펀드	주식형	증권집합투자기구로서 집합투자규약상 자산총액의 100분의 60 이상(또는 연평균 60% 이상)을 주식 및 주식관련 파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품
		채권형	증권집합투자기구로서 집합투자규약상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균 60% 이상)을 채권 및 채권관련 파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품
		혼합주식형/ 혼합채권형	일반적으로 주식과 채권에 모두 투자할 수 있는 펀드로서, 주식에 최대 50% 이상 투자할 수 있는 펀드를 혼합주식형펀드, 주식에 최대 투자가능 비율이 50% 미만인 펀드를 혼합채권펀드라고 함
		재간접	증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40 이상(또는 연평균 40% 이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품
		투자계약 증권형	자산총액의 60% 이상을 투자계약증권(특정투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품
부동산 집합투자기구		집합투자재산의 100분의 50 이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구
특별자산 집합투자기구		집합투자재산의 100분의 50 이상으로 특별자산(증권 및 부동산을 제외한 투자대상 자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구
혼합자산 집합투자기구		법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권, 부동산, 특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구
단기금융 집합투자기구(MMF)		집합투자재산 전부를 대통령령으로 정하는 단기금융 상품에 투자하는 집합투자기구로서 대통령령으로 정하는 방법으로 운용되는 집합투자기구

<대신자산신탁>

(1) 토지신탁

신탁회사가 위탁자로부터 토지를 수탁받아 부동산 개발 업무(사업계획의 수립, 공사관리, 분양 및 임대 등)를 수행하는 신탁상품이며, 신탁재산의 독립성 확보를 통하여 안정적인 개발 사업 추진이 가능하고 분양사고의 위험을 방지할 수 있음

사업비 조달 방식에 따라 관리형 토지신탁(위탁자가 금융기관 등으로부터 사업비 조달) 및 차입형 토지신탁(신탁회사가 사업비를 조달)으로 구분됨

(2) 담보신탁

저당제도보다 비용이 저렴하고 편리한 선진 담보제도로 부동산 자산을 담보로 간편하게 대출받을 수 있는 신탁 상품

신탁계약을 통해 부동산 소유자(위탁자)로부터 부동산을 신탁 받아 금융대출 업무를 진행하고 대출기간이 만료되어 정상적으로 채무가 이행되면 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주는 신탁사업

채무불이행 발생시 신탁사는 신탁부동산을 환가하여 그 처분대금으로 우선수익자에게 채무를 변제하고 잔여처분대금을 위탁자 또는 수익자에게 교부함

(3) 관리신탁

신탁회사가 부동산의 소유권 관리·시설유지·세무관리·수익금의 운용 등을 담당하고, 그 수익을 소유자에게 환원하는 신탁 상품으로 신탁회사의 관리 범위에 따라 갑종 및 을종 관리신탁으로 구분

① 갑종 관리신탁

- 신탁부동산에 대해 소유권, 임대차, 시설 유지, 법무 및 세무관리 등의 업무 수행

② 을종 관리신탁

- 신탁재산의 소유권만 관리

(4) 처분신탁

소유 부동산의 처분 방법이나 절차에 어려움이 있는 부동산, 또는 대형·고가의 부동산을 적정 수요자를 찾아 안전하게 처분한 후 수익자에게 처분 대금을 교부하는 신탁 상품

(5) 분양관리신탁

「건축물의 분양에 관한 법률」에 따라 분양사업의 시행자가 선분양을 위해 신탁회사에게 피분양자 및 사업참여자들의 부동산 소유권 및 분양대금을 보전, 관리하게 함으로써 안정적인 분양사업이 되도록 지원하고 사용승인 후 수분양자에게 안전하게 소유권을 이전하는 신탁 상품

라. 준법감시인에 대한 사항 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 준법감시인(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며, 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다. 준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행 이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다. - 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 - 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 상근감사위원)에 대한 보고 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술 - 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 - 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다. - 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행 - 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고 - 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원 - 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음 - 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 - 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고 정당한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 - 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에 이용되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 - 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정ㆍ시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비 고
준법감시인	최근영	조선대 회계학대신자산운용 법무본부장대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인대신에이엠씨 감사대신저축은행 준법감시인대신증권 법무지원부문장대신증권 감사부문장	전무

(다) 준법감시인의 주요활동(요약)

조치일	주요조치내용	조치상대방	비고
2024.10.8	환매청구권 행사 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.10	「개인채무자보호법」시행 관련자료 영업점 게시 및 안내 요청	전 영업점/관련 부서	-
2024.10.10	조사분석업무 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.15	2024년도 3분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시	전 영업점	-
2024.10.15	2024년 10월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.10.17	「채무조정 규정」, 「채권양도 지침」 제정 시행	회사 전체	-
2024.10.21	재산상 이익 제공 및 수령 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.23	비대면 금융사고 책임분담기준」관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.11.5	독립거래단위 운영 계획에 대한 현황 조사 요청	관련 부서	-
2024.11.11	2024년 자금세탁방지제도 교육 실시	회사 전체	2024.11.12~12.11
2024.11.12	2024년 11월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.11.20	특수채권 관리 관련 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.11.26	고령투자자에 대한 통보 절차 관련 업무개선 요청공매도 내부통제 가이드라인 관련 업무개선 요청	관련 영업점	-
2024.12.2	시정ㆍ개선 요구 (공매도 관련 순보유잔고의 보고 및 공시)	관련 부서	-
2024.12.6	2024년 12월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.12.23	시정ㆍ개선 요구 (불공정 거래 주문 제출 및 일임매매 금지, 적합성 원칙 위반)	관련 영업점	-
2024.12.27	임직원 금융투자상품 매매 제한 위반에 대한 제재 및 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.12.31	「채권양도 지침」 개정 시행	회사 전체	-

※상세 현황은 '상세표-9. (다) 준법감시인의 주요활동 (대신증권)' 참조

(라) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
준법지원부문	1	부문장 1명(3년 1개월)	준법지원부문 총괄(준법감시인)
Compliance부	13	부서장 1명(24년 3개월)차장 2명(평균 12년 1개월)수석매니저 1명(3년)책임매니저 2명(평균 4년 8개월)과장 2명(평균 9년 9개월)대리 4명(평균 4년)업무주임 1명(1년)	1. 내부통제체제의 구축, 운영2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리3. 준법ㆍ윤리문화의 조성4. 법규준수 관련 점검 조사5. 법규위반 사항에 대한 조치6. 감독당국 및 감사위원회 협조ㆍ지원7. 자금세탁방지제도 운영
법무지원부	9	부서장 1명 (14년 8개월)수석매니저 1명 (4년 7개월)책임매니저 5명 (평균 3년)과장 1명 (10년 4개월)대리 1명 (4년 6개월)	1. 소송업무2. 법률이슈사항에 대한 법무지원3. 계약 및 약관 등에 관한 적법성 검토

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행>

(1) 준법감시인의 인적사항

(기준일 : 2024년 12월 31일)

직 위	성 명	주요경력	선임일	임기만료일
준법감시인	이남성	23.12 대신저축은행 준법감시인 선임	23.12.07 (최초 선임)	25.12.31

(2) 준법감시인 지원조직의 주요활동 (요약)

조 치 일	주요 조치내용	비고사항
24.10.16.	FDS 의심거래 룰 추가	회사전체
24.10.23.	전기통신금융사기 관련 지급정지 조치 및 채권소멸절차 개시 공고	회사전체
24.10.24.	직원알기제도 이행점검 결과 보고 - 점검결과 : 적정	회사전체
24.10.25.	전기통신사기피해환급보고 관련 VP보고서 전산 수정	회사전체
24.10.29.	비대면 수신계좌개설 안심차단 서비스 관련 회의 참석(중앙회)	회사전체
24.10.31.	마케팅 동의 고객 정기통지(2년) 전산개발	회사전체
24.11.11	약관심사 결과 통보(여신거래약정서)	회사전체
24.11.14.	약관심사 결과 통보(여신거래약정서 및 표준규정 개정)	회사전체
24.11.19.	내부통제위원회규정 제정 및 내부통제기준 개정	회사전체
24.11.20.	24년 제1차 내부통제위원회 개최 - 내부통제위원회 위원장 선임	회사전체
24.11.22	녹취파일 및 대출상환내역 등 반출 승인	회사전체
24.11.25.	비대면금융사고 책임분담기준 도입 관련 설명회 참석(중앙회)	회사전체
24.12.03.	2024년 현장점검 결과 보고 - 미흡사항 현지조치 완료	영업부서
24.12.03.	2024년 하반기 부서 내부통제 평가 결과 보고	회사전체
24.12.06.	24년 하반기 자금세탁방지 제도이행 평가에 따른 위험지표 결과 보고 - 위험평가결과 : ‘우수’ 등급	회사전체
24.12.12.	녹취파일 및 대출상환내역 등 반출 승인	회사전체
24.12.19.	약관심사 결과 통보(여신거래기본약관)	회사전체
24.12.24.	비대면 금융사고 책임분담기준 시행 및 동의서 제출	회사전체
24.12.24.	24년 제2차 금융소비자보호 내부통제위원회 개최(가결) - 제1호 부의안건 : 금융소비자보호 관련 내규 개정(안) - 제2호 부의안건 : ‘24년 민원발생현황 및 ‘25년 민원감축계획	회사전체
24.12.24.	자금세탁방지 고객확인 제도 주기적 점검 업무 시행 안내	회사전체
24.12.26.	STR 룰(Rule) 추출 기준 변경	회사전체
24.9.12. ~ 10.19.	[금융연수원] 자금세탁방지 핵심요원(기초)_사이버	금융연수원
24.10.1. ~ 10.31.	[대신연수원] 자금세탁방지, 올바른 금융거래 만들기_사이버	대신연수원
24.10.1. ~ 10.31.	[대신연수원] 개인정보보호 및 정보보안_사이버	대신연수원
24.11.7.	[금융연수원] AML/CFT 검사인력 실무_집합	금융연수원
24.11.7. ~ 11.27.	2024년 하반기 현장점검 교육(자금세탁방지, 개인신용정보, 금융소비자, 내부통제)_집합	금융연수원
24.11.19. ~ 11.21.	[금융연수원] 자금세탁방지 핵심요원(전문)_Live	금융연수원
24.12.16. ~12.31.	[대신연수원] 궁금타파! 핵심만 짚어주는 자금세탁방지	대신연수원

※상세 현황은 '상세표-10. (2) 준법감시인 지원조직의 주요활동 (대신저축은행)' 참조

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요활동내역
준법감시인	1	이사대우 1명(1년 1개월)	준법지원부문 총괄(준법감시인)
준법지원부	5	팀장 부장 1명(1년) 팀장 수석매니저 1명(5년 3개월) 팀원 대리 1명(4년) 팀원 대리 1명(4년 6개월) 팀원 주임 1명(1년 7개월)	1. 내부통제체제의 구축, 운영 2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리 3. 준법ㆍ윤리문화의 조성 4. 법규준수 관련 점검 조사 5. 법규위반 사항에 대한 조치 6. 감독당국 및 감사위원회 협조ㆍ지원 7. 자금세탁방지제도 운영 8. 광고심의 9. 개인신용정보보호 업무 운영 10. 금융소비자보호 업무 운영 11. 이상금융거래탐지(FDS) 운영 12. 행정정보공동이용 운영 13. 계약서 검토 등 법률지원 14. FATCA/CRS 보고

<대신자산운용>

(1) 준법감시인의 인적사항

직 위	성 명	주요경력	선임일	임기 만료일
준법감시인	박 준 호	1999.12.20 대신증권 반포지점 2002.04.01 대신증권 기획팀 2018.01.01 대신자산운용 리스크관리본부	23.12.07 21.11.22 (최초 선임)	25.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일	주요 조치내용	조치 상대방	비고
2024.01.31	금융거래정보 요구 및 제공현황 보고서	회사전체	금융감독원 보고
2024.01.31	1월 준법감시보고	회사전체	-
2023.02.29	2월 준법감시보고	회사전체	-
2024.03.28	1분기 정기 준법감시교육	회사전체	-
2024.03.31	3월 준법감시보고	회사전체	-
2024.04.30	금융거래정보 요구 및 제공현황 보고	회사 전체	금융감독원 보고
2024.04.30	4월 준법감시보고	회사 전체	-
2024.05.31	5월 준법감시보고	회사 전체	-
2024.06.28	2분기 정기 준법감시교육	회사 전체	-
2024.06.30	6월 준법감시보고	회사 전체	-
2024.07.30	금융거래정보 요구 및 제공현황 보고	회사 전체	금융감독원 보고
2024.07.30	7월 준법감시보고	회사 전체
2024.08.31	8월 준법감시보고	회사 전체
2024.09.27	3분기 정기 준법감시교육	회사 전체
2024.09.30	9월 준법감시보고	회사 전체
2024.10.31	금융거래정보 요구 및 제공현황 보고	회사 전체	금융감독원 보고
2024.10.31	10월 준법감시보고	회사 전체
2024.11.30	11월 준법감시보고	회사 전체
2024.12.24	4분기 정기 준법감시교육	회사 전체
2024.12.31	12월 준법감시보고	회사 전체

(3) 준법감시인 지원조직현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동 내역
준법 감시인	1	준법감시인(3년 1개월)	준법지원부문 총괄
리스크 관리본부	5	본부장 1명(2년) 팀장 2명(2년 11개월/5년 7개월) 팀원 2명(3년 2개월/1년 6개월)	1. 내부통제체제의 구축, 운영 2. 준법윤리문화의 조성 3. 법규 준수 관련 점검 조사 및 위반 사항에 대한 조치 4. 정기/수시/특별 대내외 감사업무 5. 위험 및 관련 업무 조사 6. 신규 상품 및 운용전략에 대한 검토 및 승인 7. 내부통제시스템 운영 평가

<대신자산신탁> (1) 준법감시인의 인적사항

직 위	성 명	주요경력	비 고
준법감시인	문호승	1994.07 대신증권 입사 2003.10 ~ 2012.03 대신증권 IT전략부 팀장 2012.04 ~ 2012.10 대신증권 헤지펀드추진본부 과장 2012.12 ~ 2019.05 대신프라이빗에쿼티 경영관리본부장 2019.06 ~ 대신자산신탁 준법감시인	-

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일	주요내용	비 고
2024.10.15	개인정보처리업무 위수탁현황 홈페이지 공개요청	회사 전체
2024.10.16	2024.3분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검 결과	회사 전체
2024.10.21	명령휴가 자체점검 보고서에 따른 결과	회사 전체
2024.10.21	민원사무처리지침 준수 안내	회사 전체
2024.10.21	금감원 검사 지적사례 체크리스트 자체점검 결과	회사 전체
2024.10.28	자금세탁방지업무 외부 교육 실시	회사 전체
2024.11.20	2024년 개인정보 수탁업무 개인정보보호 교육의뢰	회사 전체
2024.11.21	2024.3분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검 결과	회사 전체
2024.11.28	2024년 제2차 준법교육 의뢰(리츠협회)	회사 전체
2024.12.12	2024.3분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황	회사 전체
2024.12.24	내부통제 및 법규준수 자기점검 미실시에 따른 요청서 징구 안내	회사 전체

※상세 현황은 '상세표-11. (2) 준법감시인의 주요활동(대신자산신탁)' 참조

(3) 준법감시인 지원조직현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요활동
준법감시인	1	준법감시인(5년 6개월)	준법지원부문 총괄
Compliance부	1	팀장 과장 1명(5년 6개월)	1. 내부통제시스템 구축 및 관리 2. 내부통제기준에 따른 업무수행 3. 자금세탁방지체계 구축 및 관리 4. 개인(신용)정보보호 관리 5. 금융소비자보호 및 민원업무 6. 내부자신고제도의 관리 7. 대외활동 승인 8. 준법감시인 업무보조

마. 증권전문인력 보유현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

당사의 증권전문인력 종류별 인원의 단순합계는 3,704명이고, 두 종류 이상의 자격을 소지한 자를 1인으로 보는 경우의 총 인원은 1,157명입니다. 전문인력 종류별 인원은 다음과 같으며, 이는 금융투자협회에 등록된 인원 기준입니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명)

전문인력의 종류	인원	비고
펀드투자권유자문인력	1,043	-
증권투자권유자문인력	1,054	-
파생상품투자권유자문인력	1,025	-
투자상담관리인력	44	-
투자자산운용사	472	-
금융투자분석사	41	-
위험관리인력	25	-

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행>

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명)

전문인력의 종류	인원	비고
증권펀드투자상담사	17	-
부동산펀드투자상담사	17	-
파생상품펀드투자상담사	10	-
펀드투자상담사(3개 펀드통합)	61	-
증권투자상담사	29	-
파생상품투자상담사	26	-
투자상담관리인력	-	-
투자자산운용사	8	-
금융투자분석사	-	-
재무위험관리인력	-	-
변액보험판매관리사	6	-

<대신자산운용>

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명)

전문인력의 종류	인원	비고
투자자산운용사	24	-

바. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 개요① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회사외이사 2인, 대표이사 등 등기이사 3인(위원장 : 사외이사) 으로 구성되어 있으며, 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정, 적정투자한도 및 손실한도 승인, 위험관리기준의 제정 및 개정 등의 역할을 수행합니다. 분기 1회 정기회의를 개최하며, 특별한 사안이 발생하는 경우 임시회의를 소집 할 수 있습니다.② 리스크관련 실무위원회 현황위험관리위원회에서 위임 받은 업무 수행을 목적으로 리스크집행위원회를 두고 있으며, PI 투자, 신용공여, 장외파생상품 등에 대해서는 별도의 사전심의 기구를 두어 리스크를 분석 통제하고 있습니다. 각 실무위원회의 구성 및 역할은 아래와 같습니다.

[ 리스크집행위원회 ] □ 리스크관리부문장(위원장), 경영기획부문장, Wholesale부문장 또는 Trading부문장 중 1인, IB부문장 또는 PF 1, 2 부문장 중 1인, 리테일총괄, 준법감시인으로 구성□ 부서별 또는 운용전략별 리스크한도 승인, 리스크관리시스템에 대한 운영 및 관리, PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 리스크집행위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 내부통제기준에 따른 파생결합증권 투자한도 설정, 회사 리스크관리에 중요한 영향을 미치는 신규상품 거래승인, 위기대응방안의 수립 및 스트레스테스트 시나리오 승인, 효율적인 리스크통제환경의 개발 및 보급, 리스크조정성과측정과 관련한 사항, 사규에서 부의사항으로 정하는 사항, 위험관리위원회 부의안건에 대한 사전 심의, 신규진출 국가 투자 승인, 기타 리스크관리와 관련하여 중요하다고 판단하는 업무를 수행[ 투자심의위원회 ]□ 리스크관리부서장(위원장), 재무자금부장, 경영기획실장, 장기전략리서치부장, 법무지원부장의 상임위원 5명과 심의 유형에 따라 Research Center장이 지정하는 Center 내의 팀장 또는 실무자 혹은 Trading 부문장이 지정하는 액티브운용본부 팀장 또는 실무자, Wholesale 부문장이 지정하는 법인금융상품본부 팀장 또는 실무자 등의 비상임위원으로 구성 □ PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 투자심의위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 기타 명칭에도 불구하고 심의가 필요하다고 판단되는 자산 등에 대한 심의 등의 업무를 수행[ 장외파생상품 심의위원회 ]□ Trading 부문장(위원장), 패시브운용본부장, 리스크관리부장, 결제업무부장, 재무자금부장, 상품솔루션부장 등 6명으로 구성□ 신규 및 주요 장외파생상품에 대한 거래의 타당성 검토, 회사의 장외파생상품 업무에 따른 리스크관리 정책의 적정성 검토, 장외파생상품업무관련 계약서 및 그 부속서류 등의 적정성 여부 검토 등 업무를 수행 [ 공정가치평가위원회 ]□ 리스크관리부장(위원장), 경영기획실장, 결제업무부장, 재무자금부장, 패시브운용본부장 등 5명으로 구성□ 파생상품의 가격결정모형의 신규 승인 또는 변경, 공정가치의 평가와 관련된 사항을 사전 심의[ 리스크관리실무위원회 ]□ 리스크관리부에서 별도로 정한 각 실무부서의 리스크담당자를 대상으로 구성□ 매월 1회 정기회의와 필요한 경우 수시회의를 개최. 전사적인 리스크관리문화 조성, 리스크관리를 위한 정보교환 및 회사 리스크에 대한 장단기 분석 등을 수행[ 금융상품리스크검토위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부서장 1인, 액티브운용본부장, PF1~2 부문 내 선임본부장 중 1인, WM추진부장, 금융소비자보호부장, 상품내부통제부장, 상품솔루션부장 등 8인으로 구성□ 전문투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 부동산ㆍ특별자산ㆍ장외파생상품 ㆍ비상장주식, 국내신용등급 AA-미만 채권, 국제신용등급 A-미만 채권 등에 투자하는 간접투자상품(랩, 신탁 포함)ㆍ신기술사업투자조합 등의 발생가능한 리스크 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토[ 신용대출심사위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부서장 1인, WM 추진부장, IB 부문장이 지정하는 1인, Research Center장이 지정하는 1인, Trading 부문장이 지정하는 1인으로 구성□ 신용공여의 종목 선정 및 제한, 신용 또는 대출에 대한 예외심사에 대한 역할 [ 고난도 금융상품 승인위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 금융소비자보호부문장, 고객자산부문장, WM추진부문장, Wholesale 부문장, Trading 부문장, 디지털부문장 등 7인으로 구성□ 전문투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 고난도 금융투자상품의 발생가능한 리스크 점검 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토③ 리스크관리부문 □ 리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 담당 조직을 두고 있으며, 리스크관리부, 심사1부, 심사2부로 구성되어 있습니다. (3) 리스크관리규정 및 시스템① 리스크관련 규정은 위험관리기준, 위험관리위원회규정, 자산운용규정, 시장리스크관리지침, 신용리스크관리지침, 유동성리스크관리지침, 운영리스크관리지침 등으로 구성되어 있고, 제개정시 위험관리위원회의 승인절차를 거치고 있습니다.② 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다. 리스크관리시스템은 SAS Risk Dimension을 바탕으로 구축되어 있으며, 시장리스크의 경우 VaR를 통하여 리스크 산정하고, Stress Test를 통하여 위기 상황시 손실규모를 사전에 예측하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 또한 Back Test를 실시하여 시스템의 적정성 여부를 일간으로 평가하고 있습니다. 신용리스크의 경우 신용익스포져, 표준방법 및 내부등급법에 의한 Credit VaR를 산정하고 있으며, 거래상대방, 계열, 신용편중리스크를 관리하고 있습니다. 유동성리스크는 유동성비율 및 유동성의 갭을 측정하고 있습니다. 또한 유동성 위기에 대비하여 유동성 단계에 따른 대응방안(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신자산운용>

(1) 개요

① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 운용의 안전 확보를 목적으로 리스크관리 조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합 리스크 관리체계를 구축하여 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다.

② 펀드별 투자한도, 손실한도와 개별종목별 투자한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 위험한도를 부여하여 관리하고 있습니다.

③ 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회

리스크관리에 관한 종합정책수립, 리스크 측정 및 계량화, 리스크관리 시스템 개발 및 관리, 리스크 모니터링 및 관련조치, 리스크관리규정 및 관련지침의 제개정, 리스크관리 현황의 정기보고, 위기대응방안 승인 등의 역할을 수행합니다.

위험관리위원회는 효율적인 위험관리를 위해 위험관리실무위원회를 운영하고 있으며, 고유재산위원회, 집합투자재산위원회, 부동산·특별자산 위험관리위원회 이렇게 세 부문의 실무위원회로 구성되어 있습니다.

[위험관리위원회 구성]

가. 위원장 : 대표이사

나. 위원 : 등기이사

[심의ㆍ의결사항]

가. 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

나. 경영전략에 부합하는 위험관리 기본방침 수립

다. 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

라. 적정 투자한도 및 손실허용한도 승인

마. 금융사지배구조법 제27조 및 금융투자업규정 제3-43조에 따른 위험관리규정의 제정 및 개정

바. 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항

② 리스크관리본부

리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 본부조직을 두고 있습니다.

(3) 리스크관리규정 및 시스템

① 리스크 관련 규정은 위험관리규정, 손절매지침, 파생상품위험관리지침, 단기금융집합투자기구 위험관리기준, 집합투자재산평가규정, 대체투자펀드 리스크관리지침, 자산배분기준, 집합투자기구간의 거래에 대한 세부지침 등으로 구성되어 있습니다.

② 리스크관리시스템은 AITAS, PMO, Check단말기, Bond Web, CRO 등으로 구축되어 있으며, 펀드관련 매매내역 모니터링, 운용성과 점검, 포트폴리오분석의 모니터링을 통해 운용의 안정성을 강화하고 있습니다.

사. 산업의 특성 □ 금융투자업의 기능 및 특성금융투자업은 증권의 발행을 통해 대중으로부터 소규모의 자금을 거두어 이를 산업 자금으로 전환함으로써 기업에게 양질의 장기안정자금을 제공하게 되며, 이로 인해 기업에게는 재무구조를 개선하고 기업경쟁력을 향상시켜 호황기에는 성장의 촉진제 역할을, 불황기에는 경영난에 대한 대응능력을 강화해주는 역할을 합니다. 개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로 재산 재분배의 역할을 합니다. 또한, 금융투자업은 자본주의 경제체제의 근간을 이루며 경제발전에 기여하고 안정적인 성장을 뒷받침하는 역할을 하게됩니다.또한, 금융투자업은 경기에 비해 선행, 일정 주기를 갖고 움직이는 등 다양한 특징을 갖고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.

□ 금융투자업의 시장규모

(단위 : 십억원, 천주)

구 분		2024년	2023년	2022년	2021년	2020년
유가증권시장	거래대금	2,620,940	2,352,659	2,216,066	3,825,208	3,025,703
	거래량	118,795,712	131,861,430	146,418,394	257,790,858	222,023,579
코스닥	거래대금	2,048,077	2,456,015	1,697,552	2,941,605	2,682,187
	거래량	236,095,549	273,926,983	254,361,405	435,394,512	404,649,928
상장주식수	유가증권	63,394,325	62,263,360	63,527,819	61,992,915	56,609,043
	코스닥	54,954,316	52,483,485	48,737,548	46,583,695	43,416,084
시가총액	유가증권	1,963,329	2,126,373	1,767,235	2,203,367	1,980,543
	코스닥	340,145	431,792	315,499	446,297	385,583

주1. 상기 자료는 한국거래소 및 금융투자협회 자료를 인용하여 작성된 자료이며, 실제와 수치와는 상이 할 수 있으며, 사업연도 기준이 아닌 해당연도 기준입니다.

아. 국내외 시장여건 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] - 시장환경 - 2024년 글로벌 금융시장은 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되면서 한 때 불안한 모습을 보이기도 했으나, 주요국의 금리인하 확산으로 완만한 개선세를 보였으며 연초 대비 금융여건 완화에 기여하였습니다. 국내증시의 경우 상반기는 밸류업 정책과 함께 기업가치 제고의 흐름이 이어지면서 주가상승 및 전반적인 투자심리가 고조되는 모습을 보였으나, 하반기로 들어서며 경기 침체 우려 및 정치적 리스크 등이 겹치며 연초 대비 하락 마감하였습니다. 한편, 2025년 글로벌 증시는 미국의 신정부 출범으로 대내외 불확실성이 높은 한 해가 될 것으로 예상됩니다. 따라서, 이러한 이슈들에 초점을 맞추어 금융시장의 움직임을 주시할 필요성이 있다고 보여집니다.-사업영역-금융투자업계의 디지털화가 본격화됨에 따라 모바일 기반의 비대면 금융 서비스가 확대되어 핀테크산업이 급성장하였습니다. 수준 높은 IT 기술과 방대한 데이터베이스의 강점을 가진 ICT 기업들이 새로운 경쟁자로 등장하여, 간편 결제 및 송금을 시작으로 다양한 금융상품 비교 및 추천 서비스, 소상공인 대출 등 서비스 영역을 확장해나가고 있습니다. 금융투자업계도 변화의 흐름에 따라 오픈뱅킹 서비스 및 마이데이터 서비스를 시행하였습니다. 또한 주요 ICT기업과의 협업을 통하여 인공지능자산관리, 오픈 플랫폼, 생체인식 등을 도입하며 디지털혁신 경쟁력을 강화하고 있습니다. 당사는 시장의 변화에 대응하기 위해 자산관리, 부동산 및 PF 구조화증권 관련 IB 업무, 해외사업 등 기존 사업영역의 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 신규 사업진출에 대한 적극적인 검토를 통해, 급변하는 환경에서 안정적인 성장을 이어나갈 수 있는 사업 포트폴리오를 구축해 나갈 예정입니다. □ 시장점유율

구분	제64기(FY 2024)	제63기(FY 2023)	제62기(FY 2022)
주 식	1.84%	1.93%	1.92%
선 물	1.37%	1.56%	1.18%
옵 션	7.20%	5.42%	5.86%

주1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

□ 주요 경쟁회사별 국내시장점유율 (2024 사업연도 기준)

구 분	당 사	삼 성	NH투자	미래에셋	KB
영업수익	1.86%	7.06%	6.00%	9.06%	5.79%
영업이익	1.46%	12.12%	9.64%	9.82%	8.26%
당기순이익	1.70%	11.82%	9.04%	9.57%	8.41%

주1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신에프앤아이>

(1) 산업의 특성부실채권(NPL: Non-Performing Loan)이란 부실대출금과 부실지급보증액을 합친 것으로, 일반적으로 자산건전성분류기준(FLC)에 따른 여신 분류 중 '고정', '회수의문', '추정손실'에 속하는 여신, 즉 '고정이하 여신'을 지칭합니다. 보통 3개월 이상 연체된 여신을 고정이하 여신으로 분류하며 무수익여신이라고도 합니다. 금융회사 등이 보유하는 부실자산의 효율적 정리를 촉진하고 부실징후 기업의 경영정상화 노력을 지원함으로써 금융회사 등의 자산유동성과 건전성을 향상시키기 위하여 제정된「금융회사부실자산 등의 효율적 관리 및 한국자산관리공사의 설립에 관한 법률」의 경우 부실채권을 부실자산의 범주에서 파악하고 있습니다. 이에 따르면, 부실자산을 부실채권과 비업무용 자산을 포괄하는 개념으로 정의하고, 그 중 부실채권을 금융회사 등의 여신거래로 인하여 발생한 대출원리금, 지급보증 및 이에 준하는 채권으로서 1) 부도 등의 사유로 정상 변제되지 아니한 것으로서 회수조치나 관리방법을 마련할 필요가 있는 채권, 2) 채무자의 경영내용, 재무상태 및 예상되는 현금의 흐름 등으로 보아 채권회수에 상당한 위험이 발생하였거나 발생할 우려가 있는 경우로서 한국자산관리공사의 경영관리위원회가 인정하는 채권으로 규정하고 있습니다.2008년 이후 한국채택국제회계기준 도입과 Basel II 시행에 따라 진성매각(True Sale) 요건이 강화되어 기존의 제1금융권에서 자체 ABS 발행으로 해소하던 부실채권 처리 방식이 사라지게 되었습니다.따라서 제1금융권의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리가 본격화되기 시작하였고, 본격적으로 부실채권 정리를 위한 부실채권 공개매각시장 물량이 증가하게 되었습니다.계속적인 세계경기 둔화와 시장금리 급등, 국내외 경기침체 영향 등 저성장 저수익 기조에 따른 한계기업 증가와 부동산 경기 둔화로 인하여 회생채권과 부실 부동산의 PF 채권 물량이 증가하게 되었습니다.또 가계채권의 경우에는 신용회복지원제도를 통한 개인 워크아웃 지원으로 일반무담보 채권이 아닌 신용회복채권(CCRS채권) 출회가 진행되고 있습니다.

(2) 부실채권 시장 전망예측 불가능한 국제 정세와 국제경기 둔화, 원자재ㆍ에너지 수급 차질, 시장금리 급등, 국내외 경기침체 우려 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망됩니다. 국내에서도 PF 대출 부실화 가능성 확대와 높아진 기준 금리가 유지됨에 따라 가계 및 기업 부채의 이자부담액 증가, 물가 상승에 따른 기업의 원가 부담증대, 부동산시장의 가격 조정 등 불리한 경제 상황이 지속될 것으로 예상되지만 부실채권(NPL) 매각 물량의 증대로 나타날 수도 있기 때문에 부실채권 시장은 유지 또는 확대될 것으로 예상됩니다(3) 산업의 성장성NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 국내은행들의 고정이하여신 규모는 1998년 외환위기에 크게 증가한 이후 점진적으로 축소되었으나 2008년 글로벌 금융위기 이후 다시 늘어나 2015년말 30조원으로 2000년 이후 최대규모의 고정이하분류여신 규모를 보였습니다. 이후 2019년말 15.3조원, 2020년 13.9조원, 2021년 11.8조원, 2022년 10.1조원으로 2015년 이후 고정이하분류 여신 규모는 감소하는 추세였으나 2023년 12.5조원을 기록하며 2023년부터 다시 증가하는 양태를 보이고 있습니다. 2024년 3분기말 국내은행의 부실채권비율은 0.53%로 전분기말(0.53%) 동일하며, 부실채권 규모는 14.5조원으로 전분기말(14.4조원) 대비 0.1조원 증가하여 2023년부터 지속적으로 상승하는 추세를 유지하고 있습니다. 다만, 연체율이 상승 추세를 유지하고 있고 신규 부실채권 발생규모는 예년 대비 높은 수준을 유지하고 있어 대내외 불확실성에 따라 신용 위험이 확대 될 가능성이 있으므로 향후 경기전망 등을 충분히 반영하여 취약 부문에 대한 대손충담금을 충실히 적립토록 하는 등 손실흡수능력 제고를 지속적으로 유도할 예정이므로 금융시장 변동성이 확대되는 상황입니다.

[국내은행의 부실채권비율 추이]

(단위 : %, 조원)

구 분	23년 1분기말	23년 2분기말	23년 3분기말	23년 말	24년 1분기말	24년 2분기말	24년 3분기말
부실채권비율	0.41	0.41	0.44	0.47	0.50	0.53	0.53
부실채권잔액	10.4	10.5	11.5	12.5	13.4	14.4	14.5

[출처: 금융감독원 보도자료 '24년 3분기말 국내은행의 부실채권 현황']

(4) 경기변동성부실채권 시장은 경기후행적 성격을 가져 과거 카드 사태 및 금융위기 등 경기 위축 시기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 국내 경제 상황 뿐만 아니라 글로벌 경기 침체 장기화에 대한 불확실성은 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 이어질 수 있으며 경제성장을 동반하지 않은 물가 상승에 따라 긴축적 통화정책이 급진적이고 장기적으로 이어질 경우 기업 및 가계 등 경제주체의 신용위험이 증가하여 부실채권시장의 규모가 증가할 수도 있습니다.(5) 계절성금융기관의 부실채권 인수 및 처분이라는 당사의 주된 영업활동 특성상 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

<대신저축은행>

최근 정부와 금융당국의 금융규제 개혁, 인터넷전문은행 등장 및 핀테크 업체의 금융시장 진입 등으로 인하여 업권 간 비대면채널 영업부문의 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 최근 원자재 가격 상승, 부동산 경기 악화 등 대내외 리스크 요인이 크게 증가하고 있어 저축은행 업계의 영업환경 및 건전성 악화가 우려됨에 따라 감독당국의 규제가 강화될 것으로 예상됩니다.

대내외 금융경제 상황 변화를 반영하여 저축은행의 급격한 자산 증가보다는 리스크 관리를 통한 내실있는 성장을 기하고, 선제적 위기대응능력을 강화해야 할 필요성이 높아지고 있는 상황입니다.

<대신자산운용> 최근 들어 글로벌 자산운용시장의 화두로 부상하고 있는 수요 구조의 변화는 내년에도 우리나라 자산운용 시장과 산업에 큰 영향을 미칠 전망입니다. AI의 발전에 따른 자산관리 서비스의 대중화, 온라인을 통한 펀드 판매 확대, ETF의 진화 등은 더욱 가속화될 것이며 다양한 측면에서 자산운용시장과 산업에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 퇴직연금시장 성장 및 구조 변화 또한 중요한 의미를 지닙니다. 성장이 정체된 DB를 대신해 DC와 IRP의 비중이 커지면서 퇴직연금의 자산배분이 안전자산 집중으로부터 조금씩 변화될 가능성이 있습니다. 2025년에도 예상되는 자산운용시장 및 산업의 위험 요인은 자산운용사 간 양극화 심화, 해외부동산펀드의 부실화, 사모펀드 전문 운용업의 건전성 문제 등을 들 수 있습니다. 다양한 긍정적 변수와 부정적 변수가 공존하는 가운데, 당사는 이러한 시장의 변화에 대응하기 위해 기존의 강점인 패시브펀드와 국내 외 채권에 집중해서 지속적인 시장대응 전략 및 상품 출시의 적시성 강화로 급변하는 환경에서 안정적인 성장을 이어나갈 수 있도록 노력하고 있습니다.

<대신프라이빗에쿼티>

사모투자합자회사(Private Equity Fund, PEF)는 투자자로부터 사모방식으로 조달한 자금으로 펀드를 조성하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위해 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다.

싱가포르는 고도로 발달된 인프라와 인적자원, 다양한 세제혜택 및 활발한 대외직접투자로 인해 아시아 내 금융허브로 급부상하고 있습니다. 이미 세계 유명 기관이 발표하는 각종 글로벌 경쟁력 지수에서 최상위권을 차지하고 있습니다.

프라이빗 뱅킹부문에 있어 싱가포르 정부의 호의적인 세제 및 금융거래 비밀보호 정책에 따라 전세계 PB고객들이 싱가포르로 몰려오면서 아시아의 스위스로 불리워지고 있고, 자산운용산업 관련 각종 세제와 규제를 과감히 개혁해 자산운용산업에서도 강자로 부상하고 있습니다. 또한 인도 및 중동지역과 가까운 지리적 이점과 정부의 다문화 정책에 힘입어 싱가포르는 이슬람금융 허브로서의 입지도 구축해 나가고 있습니다. 최근에는 홍콩의 중국화에 따라 중화권의 MONEY MOVE가 싱가포르로 향하고 있어 아시아 금융허브의 입지는 더욱 강화될 것으로 예상됩니다.

미국은 명실공히 세계 최대의 경제시장이자 금융시장이며, 제도와 인프라가 우수합니다. 특히 뉴욕은 미국의 중심이자 세계의 중심으로 글로벌 투자거점으로 적합합니다. 또한, 급변하는 시장환경 속에서 시장경쟁력과 수익성 확보를 위한 다양한 수익원의 발굴 필요성이 증대되고 있습니다. 이에 자산의 국내편중을 벗어나 글로벌 투자자들과의 네트워크를 구축하고 보유한 해외자산의 적절한 관리로 부가가치를 창출하며 대신금융그룹 및 고객을 위한 해외 대체투자 상품을 탐색하여 투자기회를 포착하는데 노력할 시기입니다.

<대신자산신탁주식회사>

부동산 신탁업은 2014년 이후 부동산 경기 호황으로 시장이 확대됨에 따라 토지신탁과 담보신탁을 중심으로 수탁고를 늘리며 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다.

그러나 부동산 경기 및 정부의 부동산 정책 방향에 크게 영향을 받는 부동산 신탁업의 특성에 따라 시장의 불확실성이 존재하며, 신탁회사간 경쟁이 심화되면서 중장기적 생존전략 필요성 및 리스크 관리에 대한 중요성이 높아지고 있는 상황입니다.

이에 당사는 향후 차별화된 부동산금융상품의 제공과 부동산 비즈니스 역량을 바탕으로 안정적이고 지속 가능한 수익 모델을 구축해 나갈 계획입니다.

-부동산 시장-

2024년 4분기의 동경 5구의 평균 오피스 공실률은 4.21%으로 (QoQ -12.04%) 3분기의 4.79%에 비해 하락세를 나타내고 있습니다. 2024년 1월부터 12월까지 꾸준히 하락세를 띄고 있으며 특히 가장 공실률이 높았던 미나토구의 공실률이 가장 빠른 속도로 하락하여 5.09%까지 떨어졌습니다. 2024년의 오피스 공실률이 하락하는 이유로서는 여러가지가 있습니다만, 재택근무로 전환됐던 근무방식이 대면근무와 재택근무로 혼합된 방식으로의 전환된 점, 일본 경기가 상승세를 보이면서 특히 외국계 회사들이 도쿄 오피스를 확장하거나 새로 입주하면서 오피스에 대한 수요가 늘어나고 있는 점을 꼽을 수 있습니다. 세부 내역으로서는 신축 빌딩의 12월 공실률은 23.90%, 기존 건물은 3.80%를 기록하였습니다. 동경 주요 5구의 오피스의 평당 임대료는 20년 6월부터 23년 12월까지 꾸준히 하락세를 보이다가 24년 1분기 들어 하락세가 멈춘 후 상승하였습니다. 24년 4분기의 평균 평당 임대료는 20,239엔으로 (QoQ +0.75%, YoY +2.54%) 꾸준히 상승세를 이어 나가고 있습니다. 주요 5구 중 특히 시부야구의 평당 임대료가 꾸준히 상승하여 주요 5구의 평당 임대료 전체를 견인하였습니다. 이는 시부야구가 테크 및 스타트업 허브로의 부상 및 기존 건물의 리모델링으로 인해 수요가 증가하였기 때문입니다. 신축의 대형 물건에서는 프리렌트를 약 1년으로 늘려, 표면 임대 수준을 낮추지 않게 하는 움직임이 퍼지고 있습니다.

2024년 4분기의 동경 5구의 평당 임대료는 모든 구에서 소폭 상승하여 22년부터 유지되어온 상승세가 꺾이지 않고 유지되었습니다. 미나토구의 평당 임대료는 4분기에는 11월에 21,760엔까지 대폭 상승하였고 시부야구는 12월에 20,703엔까지 하락하여 미나토구와의 스프레드가 다시 벌어졌습니다. 치요다구는 11월에 20,572엔까지 상승하여 시부야구와의 격차를 좁혔습니다 신주쿠구, 츄오구에서는 모두 4분기에 소폭 상승하였습니다. 2024년도 12월에 발매된 동경 23구 신축 맨션은 전년 동기 대비 약 17.7% 하락한 1,867호였고 평균 가격대는 평당 10,822만엔으로 전년대비동기 19.7% 상승한 가격대를 기록하였습니다.

-민간소비 시장 및 일본 내수 시장-

2023년 4분기까지 평균 3%대를 기록하던 일본의 소비자물가지수(CPI)는 2024년 1분기에 2%대로 하락했습니다. 이는 전기와 가스요금 하락이 전체 물가를 낮춘 것입니다. 2024년 12월 기준으로 두 명 이상 가구의 월평균 소비지출은 352,633엔으로 전년 동기 대비 명목 기준 7% 증가했으며 실질 기준으로도 2.7% 상승하였습니다.

2024년 12월까지 일본은 꾸준한 경상수지 흑자를 기록하며, 2023년 2월 이후로 23개월 연속 흑자를 유지하고 있습니다. 또한, 2024년 1년간 경상수지가 29조 2615억엔에 달하여 1985년 이후로 역대 최대 흑자를 기록하였습니다. 해외 투자 이자와 해외 자회사로부터 받는 배당금 등 1차 소득수지가 40조 2072억엔의 흑자가 된 것이 주된 요인이며, 무역수지 적자액이 2023년부터 40% 축소된 것도 영향을 준 것으로 판단됩니다.

코로나 팬데믹 이후 급격히 증가했던 가계 저축은 여전히 높은 수준을 유지하고 있으며, 가처분 소득과 초과 저축이 역대 최고치를 갱신하고 있습니다. 한편 일본 내 개인종합자산관리계좌(NISA)의 개편이 국내 투자자들을 유인하면서, 일본 내 저축에서 투자로의 전환이 국가적인 차원에서 진행되고 있습니다. 일본 가계 자산의 50% 이상이 여전히 현금과 예금에 집중되어 있고, 약 30%는 보험과 연금으로 구성되어 있습니다. 신형 NISA는 이러한 위험회피 성향을 변화시키며, 국내 자산 투자를 유도하고 있습니다.

민간 소비는 코로나 사태 이후 서서히 회복세를 보였으며, 2024년 4분기까지 꾸준히 개선되고 있습니다. 또한 일본을 찾는 외국인 방문객 수는 2024년 1월 268만 명에서 12월에 348만 명으로 증가하며 기록을 경신하였고, 2024년 누적 방문객 수는 2019년의 역대 최고치를 넘어서면서 일본 경제에 긍정적 영향을 미치고 있습니다. 특히 한국, 중국, 대만 방문객의 비중이 크며, 2024년 1년간 외국인 방문객 소비액은 8조 1395억엔으로 역대 최고 소비액을 기록하였습니다.

일본 기업들은 소비 회복과 외국인 관광객 수요 증가를 반영하여 소매 및 관광 산업에 대한 투자 확대를 추진하고 있습니다. 주요 기업들은 매장 수를 늘리거나 기존 시설의 리모델링을 통해 관광객 수요에 대응하고 있으며, 이는 일본의 고정 자산 투자 증가로 이어지고 있습니다.

저축이 크게 증가했다고 해서 소비가 위축되거나 성장 둔화가 발생하지는 않았습니다. 일본 민간 소비는 2022년 말부터 회복세를 보이며, 2024년에는 코로나 이전 수준을 넘어섰습니다. 이는 일본의 물가와 임금이 점진적으로 상승하고 있음을 시사하며, 디플레이션 시대에 머물렀던 일본이 인플레이션 시대로 접어들어 소비가 증가하고 있는 것으로 볼 수 있습니다. 다만, 실질임금은 여전히 인플레이션 상승률을 따라가지 못하며 마이너스를 기록 중입니다.

-금융 시장-

2024년 12월, 일본은행(BOJ)은 기준금리를 9월에 이어 0.25%로 동결하기로 결정하였습니다. 이는 미국 대통령 선거를 앞두고 미국 경제의 불확실성이 높아지고 있는 동시에 금융시장이 여전히 불안정하다는 배경이 있습니다.. BOJ는 과거 25년간 시행해온 비전통적 금융정책에 대한 다각적 검토 결과를 공개했습니다. 2013년 구로다 전 총재 시절 도입된 대규모 금융완화 정책에 대해, BOJ는 장기 국채 매입을 통한 수익률 곡선 하향 조정이 기업의 차입 비용을 낮추고 경기 부양에 기여했으나, 당초 목표였던 2% 물가 상승률을 조기에 달성하는 데에는 한계가 있었다고 평가했습니다.

BOJ는 비전통적 정책이 단기 금리 조정이라는 전통적인 통화정책을 완전히 대체할 수 없으며, 저금리가 지속될 경우 금융 시스템에 미칠 부작용을 고려해야 한다는 점을 강조했습니다. 또한, 국채 시장의 유동성 저하와 금융기관의 장기 자산 보유 증가 등으로 인해, 장기적으로는 부정적 영향이 확대될 가능성이 있다고 지적했습니다. 이에 따라 향후 통화정책 운영에서는 전통적인 단기 금리 조정 방식을 중심으로, 점진적인 정책 전환을 고려할 방침입니다.

BOJ의 우에다 총재는 추가 금리 인상을 보류한 이유에 대해 "일본 경제와 물가 상황이 예상 경로를 따라가고 있으며, 2025년 임금 상승 흐름을 좀 더 지켜볼 필요가 있다"고 설명했습니다. 일본 노동조합 총연합회의 1차 임금 협상 결과가 나오는 2025년 3월 중순까지 추가적인 데이터를 분석할 예정이며, 이를 토대로 추가 금리 인상 여부를 결정할 것이라고 밝혔습니다.

BOJ는 미국 경제와 국제 금융 시장의 불확실성이 높은 상황에서, 향후 글로벌 경제 변화가 일본 경제에 미칠 영향을 면밀히 검토할 계획입니다. 특히, 2024년 미국 대선 결과에 따른 재정·통상·이민 정책 변화가 세계 경제 및 금융 시장에 미칠 영향을 주시하고 있으며, 이를 정책 결정에 반영할 방침입니다.

우에다 총재는 "시장과의 소통을 강화해 정책의 일관성을 유지하겠다"고 강조하면서, 향후 금리 인상 과정에서도 신중한 접근을 유지할 것임을 시사했습니다. BOJ는 금융 정책의 기본 원칙을 명확히 전달하고, 시장의 급격한 변동성을 최소화하는 방향으로 정책을 운용해 나갈 계획입니다.

자. 경쟁요소

[지배회사(대신증권)에 관한 사항] 현 증권산업의 직접적인 경쟁요인으로는 디지털 혁신을 통한 IT역량 강화, 신속 정확한 투자정보 제공, 거래시스템의 편의성과 안정성, 해외투자 관련 서비스 제공, 주식거래 비용과 관련한 위탁수수료율 및 생애주기에 따른 자산관리(WM), 다양한 부가서비스와 고객니즈에 부합한 상품제공 등을 들 수 있습니다. 간접적인 경쟁요인으로는 거래 회사의 브랜드 가치 및 신뢰도, 고객의 접근 용이성 등이 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이> 2009년 설립된 연합자산관리의 활발한 투자활동 지속, 연기금 등 자산운용사의 참여본격화, 하나에프앤아이의 NPL 전업사로의 전환, 2020년 키움에프앤아이와 2022년우리금융에프앤아이 신규 투자회사의 진출 등으로 전업투자자들은 지속적인 부실채권 투자를 진행하고 있습니다. 자산운용사(이지스, 미래에셋자산운용, KB자산운용, 유진자산운용), 캐피탈, 저축은행 등의 중소형 시장참여자들도 과거 NPL 투자에 진출하였으나 2020년 이후부터 NPL투자는 전업투자자 위주로 재편된 상황입니다. <대신저축은행>

상호저축은행업은 신속ㆍ정확한 대출심사 능력, 자금(예금)조달 능력, 리스크 관리 능력, 차별화된 상품개발 능력, 틈새시장 개척 능력 등과 부가적으로 고객 접근 용이성 및 회사 브랜드 가치 등의 경쟁요소가 있습니다. <대신자산운용>

해마다 많은 자산운용사가 신설되어 업계의 경쟁이 더욱 더 치열해지는 상황으로 상품측면에서 갈수록 다양해지는 투자자산, 채널, 상품유형, 수수료 체계(유형) 등이 주요 경쟁요소가 되었고, 이로 인해 자산운용의 수익성과 직결되는 운용보수의 수준 또한 각 운용사들의 경쟁요소라고 볼 수 있습니다.

<대신프라이빗에쿼티> PEF의 약정액이 증가하면서 투자 형태에 있어서도 Growth Capital, 기업인수(Buy- out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망되며, 최근 글로벌 규제강화 등의 영향으로 리스크 관리의 중요성도 점차 커질 것으로 예상됩니다.

싱가포르가 아시아의 금융허브로 부상하면서 전세계 많은 금융기관들이 아시아 및 이슬람시장을 공략하기 위한 전초기지를 이곳에 구축하고 있습니다. 글로벌 금융기관들은 막강한 자본력과 지명도를 무기로 다양한 투자상품과 선진화된 금융기법등을선보이고 있습니다. 따라서 신속한 의사결정으로 사업을 추진할 수 있는 유연한 조직, 장기적인 Cash Flow를 창출할 수 있는 사업모델, 해당지역의 시장을 잘 이해하고있는 파트너사의 발굴 및 파트너십 경영을 지속해나갈 수 있는 신뢰 구축 등이 글로벌 금융기관과 경쟁해 나갈 수 있는 요소입니다.

미국 금융시장은 그 중요성과 세계시장에서 차지하는 비중만큼이나 전세계 모든 금융기관이 치열하게 경쟁하는 시장입니다. 따라서 우수한 투자상품을 발굴하기 위한 지속적인 노력이 요구되고 있습니다.

<대신자산신탁주식회사> 부동산 신탁업은 부동산 및 금융에 대한 이해, 충분한 자금조달 능력, 차별적인 서비스 및 상품제공 능력 등의 경쟁요소가 있으며, 부가적으로 내부통제 및 리스크 관리 능력, 다수의 이해관계를 조절할 수 있는 이해조정 능력 등이 요구되고 있습니다. 무거운 법인세율에도 불구하고 일본 기업의 현금 동원력은 세계 최강인 점, BOJ의 무제한 제로 금리 정책 자금 공급으로 경쟁사인 일본 부동산 관련 기업의 기업 체력이 막강하다는 점, 미쓰이+미쓰비시+스미모의 3대 재벌 외에도 다수의 그룹화된 기업조직에 의한 배타적 거래 관행이 존재한다는 점 등이 대신의 동경 부동산 사업의 제한 요인입니다. 신규 일본 부동산에 진입하는 대형 외자계 부동산 펀드들의 존재도 새로운 경쟁 요소로 나타나고 있습니다.

차. 회사의 경쟁상 강점ㆍ단점 및 경쟁우위 점유수단 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] □ 강점: 오래된 업력을 통해 위탁매매에서의 노하우를 보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 다각화된비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하고 있으며 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 통해 해외 시장 확대도 추진하고 있습니다. □ 단점: 지속적으로 사업 다각화를 진행하고 있으나, 산업 내 출혈 경쟁이 지속되고 있는 위탁매매 부문의 수익의존도가 여전히 높은 상황이고, 경쟁 대형사들의 자기자본 확충을 통한 대규모 자본 경쟁에는 다소 취약한 부분이 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 금융주치의서비스 실시 및 시스템 개발을 통해 WM 자산관리를 강화시키고 있으며, 빠르게 변화하는 금융시스템을 따라가기 위해 신기술 투자에 힘쓰고 있습니다. 또한 인재육성을 중점으로 사내 특성화 교육을 통해 직원들의 전문성 강화에 집중하고 있습니다. 종속회사와의 유기적인 협업을 통해 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 강화시키고 있으며 , 기업공개 및 PF 부문에도 역량을 집중하고 있습니다. [연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이> 부실채권 투자업은 공개매각시장에서 적절한 수준으로 매입한 자산을 효율적으로 처분하는 방식을 통하여 수익을 창출하는 산업입니다.당사는 국내에서 최초로 설립된 부실채권투자회사로서 타사와 비교할 때 투자와 자산관리라는 두 가지 측면에서 회사 내부적으로 축적된 많은 Know-How를 통하여 경쟁이 심화되는 환경속에서도 지속적인 성장과 수익을 시현하고 있습니다.□ 강점: 자산관리 및 업무수탁 기능을 수행하는 대신에이엠씨(주)를 100% 자회사로 보유하고 있어 외부 Outsourcing 개념이 아닌 투자자 직접 관리 방식을 취하고 있으므로, 투자된 부실채권에 대한 종합적 자산관리 및 업무수탁 기능을 신속하고 정확하게 수행함으로 수익률 향상에 만전을 기하고 있습니다.□ 단점: 당사의 이익구조가 부실채권 투자성과에 좌우되고 있기 때문에, 향후 부실채권매입금액, 담보물 회수가액, 회수시기등 에 따라 이익 변동성이 높을 수 있는 단점이 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 부실채권 투자업무를 영위하는 당사는 자산관리 및 업무수탁을 수행하는 자회사인 대신에이엠씨와 지속적이고 유기적인 협업을 통하여 투자 자산의 회수 방안 및 진행상황에 대한 지속적인 Monitoring과 Feedback을 통하여 최적 회수방안 연구 및 유연한 운용을 통해 최고의 수익률 달성을 위해 노력하고 있습니다. <대신저축은행>

□ 강점: 대신증권이 100% 출자한 저축은행으로, 영업정지된 중앙부산, 부산2, 도민저축은행의 일부 고객 및 우량 자산의 선별적 인수를 거쳐 설립되었으며, 현재 총 5개 영업점(서울 2개, 부산 2개, 대구 1개)을 확보하고 있어 경쟁사에 비해 광범위한 영업네트워크를 활용할 수 있는 장점을 지니고 있습니다.

□ 단점: 저축은행업은 높은 예금보험료 부담과 상대적으로 높은 수신금리로 인해 조달금리면에서 경쟁력이 취약한 부분이 있으며, 손익구조가 예대마진에 집중되어 있어 거액 부실 여신 발생시 대손충당금 부담 등으로 인한 손익 변동성이 높을 수 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 경영환경 변화에 대응하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델 개발, 모회사와의 시너지 창출 등을 통해 최적의 금융서비스를 제공하여 고객이 신뢰하는 대한민국 대표 저축은행으로 성장해 나갈 것입니다.

<대신자산운용> □ 강점: 대신자산운용의 강점으로는 (1) 구성원의 전문성 및 경쟁력 강화와 (2) 구성원들의 향상된 팀워크입니다. 이는 모두 조직 인력 안정화에서 비롯된 결과로서 구성원에 대한 믿음을 통해 각자에게 기회를 부여하고, 직원은 이에 부응하기 위해 계속적인 노력을 지속하여 전문성 및 경쟁력을 강화할 수 있었습니다. 또한 조직별 주요 구성원들이 오랜 시간 함께하면서 자연스레 호흡을 맞추는 시간이 계속되었고, 이것이 현재의 팀워크 향상이라는 결과로 이어지고 있습니다.

□ 단점: 자산운용 시장에서 아직 최상위권 운용사로 발돋움하지 못하여 브랜드파워가 약한 부분과 이로 인해 아직 리테일펀드 시장에서 강점을 갖지 못한 부분이 있습니다. 당사는 이를 극복하기 위해 먼저 상품 출시의 적시성을 강화할 것을 계획하고 있고, 이를 통해 점차 리테일시장에서의 당사의 브랜드파워를 강화해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 명확하고 일관된 운용철학과 운용원칙에 따른 체계적인 운용 시스템 및 다양한 경험과 노하우를 겸비한 구성원들의 조화로 안정된 운용성과를 내고 있으며, 고객중심의 경영으로 최고로 신뢰받는 운용사라는 비전을 달성하고자 합니다. 또한 대신증권 및 계열사들과 상품 및 판매에 대한 협업을 지속적으로 이어나가 시장의 변화에 적절히 대응할 수 있는 펀드 출시로 수탁고 증대 및 안정적인 수익률로 고객의 성원에 보답할 수 있도록 노력할 것입니다.

<대신프라이빗에쿼티>

□ 강점: 오랫동안 투자업무를 지속적으로 수행해 온 대신증권과 계열사간의 다양한 투자경험 및 광범위한 기업네트워크를 이용하여 주요 투자기관과 지속적인 파트너쉽을 구축하고 있으며, 성장성이 높은 기업에 안정적인 조건으로 투자하는 것을 기본 원칙으로 시장상황에 부합하는 다양한 투자전략을 구사하여 수익을 극대화하고 있습니다.

□ 단점: 대형사모투자합자회사(PEF) 중심으로의 자금유입이 가속화 되고 있습니다.PEF 약정액 중 5,000억원 이상 중대형펀드의 출자비중이 2011년 70%에서 2014년 80%에 육박할 정도로 증가 추세에 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 투자 초기에 Exit구조 및 시나리오에 근거한 투자를 통하여 단기적인 성과보다는 장기적이며 지속적인 성과를 지향하며, 성장하는 기업에 투자하고 투자 대상회사의 경영상 문제의 해결 및 니즈 충족을 통해 PEF 투자 성과와 대상회사 및 사회에도 긍정적인 기여를 할 수 있도록 노력할 것입니다

□ 강점: 싱가포르 법인의 주요한 역할은 대신파이낸셜그룹 계열사의 해외사업 가능성을 검토하고 초기단계의 추진력을 제공하는 것입니다. 증권금융, 금융IT, 부동산 등 계열사에서 영위하는 모든 비즈니스의 해외사업이 그 대상이라고 할 수 있습니다. 따라서 각 계열사가 보유하고 있는 사업Know-How 및 추진력이 해외사업을 진행함에 있어 매우 큰 강점이라고 하겠습니다. 아울러 작지만 강한 조직을 구축하여 신속한 의사결정을 할 수 있는 것 역시 급변하는 해외시장에서 강점으로 작용하고 있습니다.

□ 단점: 글로벌 금융기관 및 싱가포르 현지 금융기관 대비 상대적으로 낮은 브랜드 인지도와 부족한 금융네트워크가 단점으로 평가되고 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 대신파이낸셜그룹의 각 계열사가 보유한 강점을 해외 현지시장에 접목하여 해당 비즈니스를 선점하고자 합니다. 아울러 부족한 브랜드 인지도 및 금융네트워크는 현지의 경쟁력 있는 제휴사와 적절한 협업을 통하여 극복해 나갈 계획입니다.

□ 강점: 작은 조직을 강점으로 바꾸어 해외대체투자상품을 효율적으로 탐색하고 빠른 검토 진행과 의사결정을 통하여 고객들을 위한 경쟁력 있는 상품을 국내로 소개할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다. □ 단점: 현지 법인의 제한된 자본으로 인해 신속한 자본 투입이 요구되는 투자 기회를 적시에 확보하지 못할 수 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 현지 네트워크를 활용하여 빠른 시장 동향 파악 및 효율적 의사결정체계 구축을 통해 적합한 시장과 상품에 선택과 집중을 할 수 있도록 진행해 나갈 계획입니다.

<대신자산신탁주식회사>

□ 강점: 당사는 대신증권㈜가 100% 출자한 부동산 신탁회사로 1,500억원 수준의 충분한 자기자본규모를 가지고 있습니다. 또한 대신파이낸셜그룹의 우수한 리스크 관리 능력과 내부통제 역량을 바탕으로 다수의 부동산금융 경험을 가지고 있는 전문인력을 다수 보유하고 있습니다.

□ 단점: 당사는 2019년 7월 24일 금융위원회의 인가를 득하여 영업을 개시한 신설회사로, 건설 실적 등 기존 사업 레코드를 요구하는 영역에 진출 시 동일업종의 타회사에 비해 다소 불리한 점이 있을 것으로 예상됩니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 부동산 신탁업은 부동산과 금융이 만나는 접점의 영역으로 부동산 뿐만 아니라 금융 및 자본시장 전반에 대한 높은 이해가 필요합니다. 당사의 모회사인 대신증권은 자본시장에서 60년 이상의 역사를 가진 회사로 모회사와의 협업은 물론 충분한 자금조달 능력, 차별적인 상품 제공 역량 등을 바탕으로 경쟁력있는 회사로 거듭날 예정입니다.

□ 강점: 법인 설립 이전부터 현지 부동산 시장에 형성해 두었던 네트워크를 통해 그간의 동경5구 중심의 투자 포트폴리오 형성 및 현지 시장에서의 Daishin이라는 투자자 인지도 Build-up에 성공하였습니다. 그간의 경험을 토대로 Due diligence(실사) 능력은 상당히 정예화 되었고 대신자산운용과의 자문계약 건수의 증가에 힘입어 강력한 동경 부동산 시장의 신규 진입 세력으로 알려짐으로써 현지 부동산 투자자와 정보 습득면에서 경쟁적 입지를 이루었습니다.

□ 단점: 동경부동산 진입 업력이 길지 않다는 점, 포트폴리오 수가 적다는 점이 한계로 지적됩니다. 일정수의 포트폴리오 확보 이후에는 투자 지역의 확대로 단점 극복을 할 수 있다고 판단됩니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 1) 현지법인의 신속하고 세밀한 현지 부동산 투자정보 획득 능력, 2) 한국내 투자자를 위해 강력한 세일즈 및 조사능력 확보, 3) 한/일 금리차 및 조세협약 이점 이용 등이 강력한 경쟁우위 수단이며 일반 부동산 펀드의 투자기간보다 긴 장기투자가 가능한 점도 동경 현지 부동산 회사와의 투자 물건 확보 경쟁에서 유리하게 작용되고 있습니다.

카. 신규사업에 대한 전망 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] 해당사항이 없습니다. [연결대상종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말
현금 및 예치금	2,406,633	2,133,671	2,354,913
당기손익-공정가치측정금융자산	8,945,951	8,262,796	8,166,168
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,996,651	1,736,590	1,293,691
관계기업 투자	621,959	492,552	417,091
대출채권	7,543,092	5,436,458	4,704,450
당기법인세자산	33,438	5,898	8,065
유형자산	583,091	597,017	346,931
무형자산	142,165	139,340	120,866
투자부동산	2,928,993	2,445,521	2,672,031
매각예정비유동자산	149,251	149,532	167,742
이연법인세자산	168,107	179,941	169,638
기타자산	821,504	979,345	641,765
재고자산	55,274	84,828	147,384
자 산 총 계	26,396,109	22,643,489	21,210,735
당기손익-공정가치측정금융부채	2,844,791	1,980,549	2,586,569
예수부채	4,154,324	4,312,498	5,008,611
차입부채	11,345,179	9,409,501	7,857,267
사채	3,799,446	2,840,591	2,120,928
종업원급여부채	7,980	8,738	5,917
충당부채	18,140	15,897	106,501
매각예정비유동부채	15,000	9,597	9,597
당기법인세부채	59,065	39,807	48,411
이연법인세부채	64,569	127,054	48,145
기타부채	772,226	877,828	695,830
부 채 총 계	23,080,720	19,622,060	18,487,776
지배기업의소유주지분	3,320,378	3,020,065	2,675,133
자본금	456,730	434,867	434,867
연결자본잉여금	902,815	694,981	694,981
연결기타포괄손익누계액	483,939	482,811	222,206
연결이익잉여금	1,719,535	1,653,764	1,590,836
자본조정	(242,641)	(246,358)	(267,757)
비지배지분	(4,989)	1,364	47,826
자 본 총 계	3,315,389	3,021,429	2,722,959
부 채 및 자 본 총 계	26,396,109	22,643,489	21,210,735

주1) 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

(2) 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31
영업수익	4,093,863	3,854,591	4,231,332
영업비용	4,010,270	3,693,274	3,977,870
영업이익	83,593	161,317	253,462
영업외손익	104,796	19,902	(32,507)
법인세비용차감전연결순이익	188,389	181,219	220,955
법인세비용	44,207	45,387	89,211
당기연결순이익	144,182	135,832	131,744
당기연결기타포괄손익	3,007	251,210	60,518
당기연결총포괄이익	147,189	387,042	192,262
당기연결순이익의 귀속	144,182	135,832	131,744
지배기업의 소유주지분	144,818	133,650	115,909
비지배지분	(636)	2,182	15,835
당기연결총포괄이익의 귀속	147,189	387,042	192,262
지배기업의 소유주지분	148,521	394,255	174,586
비지배지분	(1,332)	(7,213)	17,676
연결에포함된회사수(주2)	279	240	252
지배기업주주지분에 대한 주당이익
보통주기본주당순이익(단위:원)	1,962	2,036	1,750
우선주기본주당순이익(단위:원)	1,988	2,014	1,794
2우선주기본주당순이익(단위:원)	1,938	1,964	1,744
보통주희석주당순이익(단위:원)	1,760	1,997	1,713
우선주희석주당순이익(단위:원)	1,988	1,978	1,757
2우선주희석주당순이익(단위:원)	1,938	1,928	1,707

주1)	상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
주2)	당기 중 처분되어 연결에서 제외된 회사도 포함되었습니다.

나. 요약재무정보 (1) 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말
현금 및 예치금	1,530,135	1,244,570	1,316,294
당기손익-공정가치측정금융자산	8,351,817	8,032,716	7,879,479
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	464,061	413,888	334,855
종속기업 및 관계기업 투자	2,025,576	1,821,255	1,288,283
대출채권	3,537,709	2,151,752	1,624,108
유형자산	426,238	435,283	251,316
무형자산	43,009	43,663	35,760
투자부동산	277,585	282,039	290,957
기타자산	659,101	698,622	540,087
자 산 총 계	17,315,231	15,123,788	13,561,139
당기손익-공정가치측정금융부채	2,869,177	2,011,002	2,579,996
예수부채	2,374,778	2,315,485	2,300,255
차입부채	7,436,947	6,276,444	5,269,866
사채	664,269	744,317	744,209
종업원급여부채	6,637	5,492	4,556
충당부채	244,928	127,107	85,473
당기법인세부채	38,969	16,246	2,322
이연법인세부채	50,426	98,409	34,246
기타부채	516,221	676,091	490,878
부 채 총 계	14,202,352	12,270,593	11,511,801
자본금	456,730	434,867	434,867
자본잉여금	902,815	694,981	694,981
기타포괄손익누계액	355,227	372,911	206,954
이익잉여금	1,619,984	1,578,029	963,241
자본조정	(221,877)	(227,593)	(250,705)
자 본 총 계	3,112,879	2,853,195	2,049,338
부 채 및 자 본 총 계	17,315,231	15,123,788	13,561,139

주1)	상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
주2)	종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법은 원가법을 적용하였습니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31
영업수익	3,408,492	3,590,948	3,107,330
영업비용	3,271,106	2,908,771	3,018,452
영업이익	137,386	682,177	88,878
영업외손익	15,559	49,017	24,047
법인세비용차감전순이익	152,945	731,194	112,925
법인세비용	31,943	45,683	26,451
당기순이익	121,002	685,511	86,474
당기기타포괄손익	(15,109)	165,956	47,645
당기총포괄이익	105,893	851,467	134,119
주당순이익
보통주기본주당순이익(단위:원)	1,608	10,512	1,302
우선주기본주당순이익(단위:원)	1,638	10,189	1,347
2우선주기본주당순이익(단위:원)	1,588	10,139	1,297
보통주희석주당순이익(단위:원)	1,442	10,306	1,274
우선주희석주당순이익(단위:원)	1,638	10,003	1,319
2우선주희석주당순이익(단위:원)	1,588	9,953	1,269

주1) 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 64 기 2024.12.31 현재

제 63 기 2023.12.31 현재

제 62 기 2022.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　　　

　Ⅰ.현금및예치금 (주7)

2,406,632,887

2,133,671,221

2,354,913,160

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주9)

8,945,951,215

8,262,796,320

8,166,168,008

　　(1)당기손익-공정가치측정금융자산

8,330,899,391

7,920,366,580

7,696,321,077

　　(2)파생상품자산 (주19)

615,051,824

342,429,740

469,846,931

　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주10)

1,996,650,978

1,736,589,777

1,293,691,471

　Ⅳ.관계기업및공동기업투자 (주11)

621,958,653

492,551,740

417,091,490

　Ⅴ.대출채권 (주12)

7,543,092,272

5,436,457,760

4,704,450,115

　Ⅵ.당기법인세자산

33,437,652

5,898,466

8,065,021

　Ⅶ.유형자산 (주13)

583,090,590

597,017,316

346,931,343

　Ⅷ.무형자산 (주14)

142,165,423

139,339,921

120,866,354

　Ⅸ.투자부동산 (주15)

2,928,993,327

2,445,520,693

2,672,031,343

　Ⅹ.매각예정비유동자산 (주16)

149,250,600

149,531,846

167,741,658

　XI.이연법인세자산 (주35)

168,107,366

179,941,023

169,638,097

　XⅡ.기타자산 (주15)

821,504,395

979,345,247

641,764,813

　XⅢ.재고자산 (주17)

55,273,307

84,827,462

147,382,590

　자산총계

26,396,108,665

22,643,488,792

21,210,735,463

자본과 부채

　　　

　부채

　　　

　　(1)당기손익-공정가치측정금융부채 (주18)

2,844,791,224

1,980,549,101

2,586,568,848

　　　1.당기손익-공정가치측정금융부채

155,862,910

184,574,290

22,469,376

　　　2.파생상품부채 (주19)

557,197,409

454,862,524

507,961,494

　　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채

2,131,730,905

1,341,112,287

2,056,137,978

　　(2)예수부채 (주20)

4,154,324,332

4,312,498,079

5,008,610,687

　　(3)차입부채 (주21)

11,345,179,030

9,409,501,242

7,857,267,193

　　(4)사채 (주22)

3,799,445,786

2,840,591,086

2,120,928,455

　　(5)종업원급여부채 (주23)

7,980,315

8,737,976

5,916,514

　　(6)충당부채 (주24)

18,140,074

15,896,972

106,500,998

　　(7)매각예정비유동부채 (주16)

15,000,000

9,596,710

9,596,710

　　(8)당기법인세부채 (주35)

59,065,060

39,807,220

48,411,341

　　(9)이연법인세부채 (주35)

64,568,845

127,054,292

48,144,796

　　(10)기타부채 (주25)

772,224,962

877,827,290

695,830,628

　　부채총계

23,080,719,628

19,622,059,968

18,487,776,170

　자본

　　　

　　(1)지배기업의 소유주지분

3,320,378,412

3,020,064,866

2,675,133,251

　　　1.자본금 (주26)

456,730,090

434,867,000

434,867,000

　　　2.자본잉여금 (주26)

902,814,776

694,981,258

694,981,258

　　　3.기타포괄손익누적액 (주26,36)

483,939,450

482,811,321

222,205,984

　　　4.이익잉여금 (주26)

1,719,534,567

1,653,763,513

1,590,835,634

　　　　가.(대손준비금 적립액)

8,421,848

8,107,575

8,766,105

　　　　나.(대손준비금 적립 예정금액)

19,143,178

314,273

(658,530)

　　　5.자본조정 (주26)

(242,640,471)

(246,358,226)

(267,756,625)

　　(2)비지배지분

(4,989,375)

1,363,958

47,826,042

　　자본총계

3,315,389,037

3,021,428,824

2,722,959,293

　부채및자본총계

26,396,108,665

22,643,488,792

21,210,735,463

제 64 기 제 63 기 제 62 기

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 64 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 천원)

Ⅰ.영업수익

4,093,862,748

3,854,590,575

4,231,331,899

　(1)수수료수익 (주27)

428,130,525

404,094,907

453,273,752

　(2)이자수익 (주28)

690,766,030

610,153,571

466,902,293

　(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주29)

2,314,892,229

2,205,917,950

2,263,602,041

　(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (주30)

30,509,465

83,520,063

113,844,318

　(5)신용손실충당금환입액 (주31)

27,224,607

11,097,806

1,545,740

　(6)외환거래이익 (주31)

384,558,389

209,185,410

233,651,509

　(7)분양수익

24,244,745

138,184,176

449,162,320

　(8)임대수익 (주31)

76,767,471

85,246,111

81,801,322

　(9)기타의영업수익 (주31)

116,769,287

107,190,581

167,548,604

Ⅱ.영업비용

4,010,269,713

3,693,273,149

3,977,870,015

　(1)수수료비용 (주27)

51,836,011

35,793,817

45,220,764

　(2)이자비용 (주28)

659,064,321

599,432,476

361,017,568

　(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주29)

1,994,685,168

1,829,482,914

2,089,439,073

　(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (주30)

128,744,497

188,737,587

132,665,358

　(5)신용손실충당금전입액 (주31)

198,732,477

150,774,629

67,525,349

　(6)외환거래손실 (주31)

354,337,907

192,001,345

261,259,133

　(7)분양비용

23,126,355

128,063,582

397,817,236

　(8)임대비용 (주31)

47,611,705

52,344,555

56,018,217

　(9)인건비 (주32)

284,280,085

281,420,543

297,894,249

　(10)감가상각비 및 상각비 (주13,14,15)

38,045,826

38,619,215

36,197,394

　(11)기타판매비와관리비 (주33)

192,413,188

176,033,702

176,167,533

　(12)기타영업비용 (주31)

37,392,173

20,568,784

56,648,141

Ⅲ.영업이익

83,593,035

161,317,426

253,461,884

Ⅳ.영업외손익 (주34)

104,796,452

19,902,014

(32,506,922)

　(1)영업외이익

203,335,557

80,707,149

89,993,030

　(2)영업외손실

98,539,105

60,805,135

122,499,952

Ⅴ.법인세차감전순이익

188,389,487

181,219,440

220,954,962

Ⅵ.법인세비용 (주35)

44,207,348

45,387,720

89,211,195

Ⅶ.당기순이익

144,182,139

135,831,720

131,743,767

Ⅷ.당기기타포괄손익

3,007,135

251,209,970

60,518,437

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (주36)

21,820,854

29,348,681

13,311,823

　　1.관계기업투자 지분법평가

(1,890,827)

(1,529,042)

408,569

　　2.기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익

(23,832,393)

36,538,573

14,077,001

　　3.해외사업환산손익

47,544,074

(5,660,850)

(1,173,747)

　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주36)

(18,813,719)

221,861,289

47,206,614

　　1.확정급여제도의 재측정요소

(981,211)

(771,294)

162,746

　　2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(15,525,881)

17,862,325

42,111,143

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익

945,473

(6,158,761)

4,932,725

　　4.유형자산재평가차익

(3,252,100)

210,929,019

0

Ⅸ.당기총포괄이익

147,189,274

387,041,690

192,262,204

Ⅹ.당기순손익의 귀속

144,182,139

135,831,720

131,743,767

　(1)지배기업주주지분순손익 (주26)

144,817,600

133,649,845

115,908,863

　(2)비재배지분순손익

(635,461)

2,181,875

15,834,904

XI.당기총포괄손익의 귀속

147,189,274

387,041,690

192,262,204

　(1)지배기업주주지분총포괄손익

148,520,693

394,255,182

174,586,329

　(2)비지배지분총포괄손익

(1,331,419)

(7,213,492)

17,675,875

XⅡ.지배기업주주지분에 대한 주당순이익 (주37)

　　　

　(1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원)

1,962

2,036

1,750

　(2)우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

1,988

2,014

1,794

　(3)2우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

1,938

1,964

1,744

　(4)보통주희석주당순이익 (단위 : 원)

1,760

1,997

1,713

　(5)우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

1,988

1,978

1,757

　(6)2우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

1,938

1,928

1,707

제 64 기 제 63 기 제 62 기

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 64 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 천원)

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)

434,867,000

694,981,258

163,528,518

1,568,905,427

(240,620,523)

2,621,661,680

31,544,856

2,653,206,536

Ⅱ.자본의 변동

　　　　　　　　

　(1)총포괄손익

　　　　　　　　

　　1.당기순이익

0

0

0

115,908,863

0

115,908,863

15,834,904

131,743,767

　　2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주36)

0

0

56,188,144

0

0

56,188,144

0

56,188,144

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익 (주36)

0

0

4,932,725

0

0

4,932,725

0

4,932,725

　　4.관계기업투자 지분법평가 (주36)

0

0

408,569

0

0

408,569

0

408,569

　　5.해외사업환산손익 (주36)

0

0

(3,014,718)

0

0

(3,014,718)

1,840,971

(1,173,747)

　　6.확정급여제도의 재측정요소 (주36)

0

0

162,746

0

0

162,746

0

162,746

　　7.유형자산재평가차익 (주36)

0

0

0

0

0

0

0

0

　(2)이익잉여금 대체

0

0

0

0

0

0

0

0

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정 (주36)

0

0

0

0

0

0

0

0

　(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

　　　　　　　　

　　1.상환전환우선주의 발행 (주26)

0

0

0

0

0

0

0

0

　　2.연차배당

0

0

0

(93,978,656)

0

(93,978,656)

0

(93,978,656)

　　3.자기주식의변동 (주26)

0

0

0

0

(17,385,908)

(17,385,908)

0

(17,385,908)

　　4.기타 (주26)

0

0

0

0

(9,750,194)

(9,750,194)

0

(9,750,194)

　　5.비지배지분의 변동

0

0

0

0

0

0

(1,394,689)

(1,394,689)

2022.12.31 (Ⅲ.기말자본)

434,867,000

694,981,258

222,205,984

1,590,835,634

(267,756,625)

2,675,133,251

47,826,042

2,722,959,293

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)

434,867,000

694,981,258

222,205,984

1,590,835,634

(267,756,625)

2,675,133,251

47,826,042

2,722,959,293

Ⅱ.자본의 변동

　　　　　　　　

　(1)총포괄손익

　　　　　　　　

　　1.당기순이익

0

0

0

133,649,845

0

133,649,845

2,181,875

135,831,720

　　2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주36)

0

0

63,332,689

0

0

63,332,689

0

63,332,689

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익 (주36)

0

0

(6,158,761)

0

0

(6,158,761)

0

(6,158,761)

　　4.관계기업투자 지분법평가 (주36)

0

0

(1,529,042)

0

0

(1,529,042)

0

(1,529,042)

　　5.해외사업환산손익 (주36)

0

0

3,734,517

0

0

3,734,517

(9,395,367)

(5,660,850)

　　6.확정급여제도의 재측정요소 (주36)

0

0

(771,294)

0

0

(771,294)

0

(771,294)

　　7.유형자산재평가차익 (주36)

0

0

210,929,019

0

0

210,929,019

0

210,929,019

　(2)이익잉여금 대체

0

0

(8,931,791)

8,931,791

0

0

0

0

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정 (주36)

0

0

(8,931,791)

8,931,791

0

0

0

0

　(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

　　　　　　　　

　　1.상환전환우선주의 발행 (주26)

0

0

0

0

0

0

0

0

　　2.연차배당

0

0

0

(79,653,757)

0

(79,653,757)

0

(79,653,757)

　　3.자기주식의변동 (주26)

0

0

0

0

22,063,419

22,063,419

0

22,063,419

　　4.기타 (주26)

0

0

0

0

(665,020)

(665,020)

0

(665,020)

　　5.비지배지분의 변동

0

0

0

0

0

0

(39,248,592)

(39,248,592)

2023.12.31 (Ⅲ.기말자본)

434,867,000

694,981,258

482,811,321

1,653,763,513

(246,358,226)

3,020,064,866

1,363,958

3,021,428,824

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)

434,867,000

694,981,258

482,811,321

1,653,763,513

(246,358,226)

3,020,064,866

1,363,958

3,021,428,824

Ⅱ.자본의 변동

　　　　　　　　

　(1)총포괄손익

　　　　　　　　

　　1.당기순이익

0

0

0

144,817,600

0

144,817,600

(635,461)

144,182,139

　　2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주36)

0

0

(39,358,274)

0

0

(39,358,274)

0

(39,358,274)

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익 (주36)

0

0

945,473

0

0

945,473

0

945,473

　　4.관계기업투자 지분법평가 (주36)

0

0

(1,890,827)

0

0

(1,890,827)

0

(1,890,827)

　　5.해외사업환산손익 (주36)

0

0

48,236,857

0

0

48,236,857

(692,783)

47,544,074

　　6.확정급여제도의 재측정요소 (주36)

0

0

(978,036)

0

0

(978,036)

(3,175)

(981,211)

　　7.유형자산재평가차익 (주36)

0

0

(3,252,100)

0

0

(3,252,100)

0

(3,252,100)

　(2)이익잉여금 대체

0

0

(2,574,964)

2,574,964

0

0

0

0

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정 (주36)

0

0

(2,574,964)

2,574,964

0

0

0

0

　(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

　　　　　　　　

　　1.상환전환우선주의 발행 (주26)

21,863,090

207,833,518

0

0

0

229,696,608

0

229,696,608

　　2.연차배당

0

0

0

(81,621,510)

0

(81,621,510)

0

(81,621,510)

　　3.자기주식의변동 (주26)

0

0

0

0

8,022,543

8,022,543

0

8,022,543

　　4.기타 (주26)

0

0

0

0

(4,304,788)

(4,304,788)

0

(4,304,788)

　　5.비지배지분의 변동

0

0

0

0

0

0

(5,021,914)

(5,021,914)

2024.12.31 (Ⅲ.기말자본)

456,730,090

902,814,776

483,939,450

1,719,534,567

(242,640,471)

3,320,378,412

(4,989,375)

3,315,389,037

	자본
	지배기업주주지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본조정	지배기업주주지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 64 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 천원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

　　　

　(1)영업활동순현금흐름

(3,970,594,099)

(2,802,682,253)

266,185,073

　　1.영업에서 창출된 현금흐름

(3,968,687,094)

(2,866,837,746)

221,672,679

　　　가.당기순이익

144,182,139

135,831,720

131,743,767

　　　나.손익조정사항

(73,762,252)

(130,207,058)

3,370,620

　　　　당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

(113,636,132)

(134,440,233)

55,201,122

　　　　당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

41,769,486

1,585,706

(48,792,475)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품 순손익

52,151,817

54,714,987

16,297,730

　　　　파생상품관련손익

(661,464)

(19,948,500)

(19,771,486)

　　　　상각후원가측정금융자산관련손익

131,412,230

76,817,423

49,681,879

　　　　감가상각비 및 상각비

38,045,826

38,619,215

36,197,394

　　　　외화환산손익

(65,661,172)

(18,843,258)

(14,560,323)

　　　　순이자손익

(196,085,493)

(160,067,930)

(210,066,208)

　　　　관계기업투자관련손익

36,407,850

18,887,105

(11,157,815)

　　　　유형자산처분손익

323,078

236,495

(85,374)

　　　　무형자산처분손익

0

(178,025)

0

　　　　투자부동산처분손익

(27,212,229)

0

0

　　　　종업원급여관련비용

5,417,563

4,829,939

6,097,393

　　　　기타손익

12,892,741

19,533,619

111,852,604

　　　　매각예정비유동자산손상손익

472,399

925,788

1,879,932

　　　　매각예정비유동자산처분손익

(3,169,399)

(42,554,777)

(38,091,807)

　　　　배당금수익

(30,436,701)

(15,712,332)

(20,523,141)

　　　　법인세비용

44,207,348

45,387,720

89,211,195

　　　다.자산·부채의 증감

(4,039,106,981)

(2,872,462,408)

86,558,292

　　　　예치금

(556,589,996)

188,851,926

130,790,638

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산

(281,504,547)

(95,817,132)

1,472,015,883

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채

(22,883,556)

156,273,630

17,023,839

　　　　당기손익-공정가치측정지정금융부채

750,078,617

(724,634,924)

947,793,042

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(707,241,420)

(544,991,051)

(491,209,556)

　　　　파생상품

(169,398,532)

94,266,719

13,834,078

　　　　대출채권

(2,250,169,088)

(936,435,605)

229,164,970

　　　　예수부채

(158,173,747)

(696,112,340)

(295,807,663)

　　　　차입부채

(403,574,576)

(315,064,271)

(1,970,682,408)

　　　　종업원급여부채

(4,958,891)

12,265,147

(8,214,123)

　　　　투자부동산

(221,929,584)

163,715,601

(114,354,584)

　　　　매각예정비유동자산

4,091,270

0

48,539,072

　　　　매각예정비유동부채

0

0

(38,086,942)

　　　　기타자산

31,540,936

(310,440,938)

154,206,654

　　　　기타부채

(91,860,343)

72,972,429

(304,671,214)

　　　　재고자산

43,466,476

62,688,401

296,216,606

　　2.이자의 수취

752,798,450

729,763,876

567,704,018

　　3.이자지급

(681,037,965)

(616,161,026)

(347,970,723)

　　4.배당금의 수취

30,344,864

15,874,594

20,511,051

　　5.법인세의 지급

(104,012,354)

(65,321,951)

(195,731,952)

Ⅱ.투자활동현금흐름

　　　

　(1)투자활동으로부터의 현금흐름

(226,662,947)

(34,896,889)

370,298,767

　　1.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(56,734,472)

(26,645,119)

(201,972,848)

　　2.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

34,514,533

39,618,519

617,462,839

　　3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(80,517,021)

(803,571,703)

(28,334,286)

　　4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

10,153,993

747,177,476

0

　　5.대출채권의 상환

9,500,000

0

0

　　6.관계기업 투자의 취득

(518,531,091)

(132,312,621)

(49,818,854)

　　7.관계기업 투자의 처분

349,802,514

47,665,924

30,835,143

　　8.종속기업 투자의 취득(보유현금 차감 후)

0

(11,147,294)

0

　　9.종속기업 투자의 처분(보유현금 차감 후)

(18,294,153)

(28,099,771)

(9,593,362)

　　10.유형자산의 취득

(14,939,417)

(11,611,326)

(15,744,204)

　　11.유형자산의 처분

1,245,043

20,500

88,904

　　12.무형자산의 취득

(3,084,628)

(1,407,495)

(3,541,721)

　　13.무형자산의 처분

0

200,000

0

　　14.투자부동산의 취득

(19,328,860)

(34,973)

0

　　15.투자부동산의 처분

65,500,000

0

0

　　16.매각예정비유동자산의 취득

(1,187,519)

(7,331,021)

(87,916,058)

　　17.매각예정비유동자산의 처분

18,595,485

147,459,313

121,552,622

　　18.보증금의 증가

(9,232,354)

(1,124,689)

(60,677,383)

　　19.보증금의 감소

6,025,000

6,247,391

57,957,975

　　20.선급금의 증가

(150,000)

0

0

Ⅲ.재무활동현금흐름

　　　

　(1)재무활동으로부터의 현금흐름

3,921,277,247

2,824,961,933

274,054,407

　　1.상환전환우선주의 발행

229,696,608

0

0

　　2.사채의 발행

2,031,694,484

1,110,017,831

457,095,796

　　3.사채의 상환

(677,000,000)

(144,200,000)

(452,600,000)

　　4.차입부채 순증감

2,381,497,976

2,050,654,426

345,208,954

　　5.임대보증금의 증가

4,414,778

4,931,635

2,366,341

　　6.임대보증금의 감소

(5,225,612)

(2,915,008)

(583,312)

　　7.리스부채의 감소

(13,646,857)

(13,037,818)

(13,628,710)

　　8.매각예정비유동부채의 증가

30,000,000

0

0

　　9.매각예정비유동부채의 감소

(24,596,710)

0

0

　　10자기주식의 취득

0

0

(27,009,188)

　　11자기주식의 처분

0

8,688,000

0

　　12.배당금의 지급

(82,059,005)

(80,091,256)

(94,415,563)

　　13.비지배지분(부채)의 증감

52,030,094

(109,085,877)

58,913,719

　　14.비지배지분의 증감

(5,528,509)

0

(1,293,630)

Ⅳ.외화로 표시된 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(20,692,028)

(22,613,151)

(3,840,855)

Ⅴ.현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

(296,671,827)

(35,230,360)

906,697,392

Ⅵ.기초현금및현금성자산

1,564,366,567

1,599,596,927

692,899,535

Ⅶ.당기말의 현금및현금성자산 (주39)

1,267,694,740

1,564,366,567

1,599,596,927

제 64 기 제 63 기 제 62 기

3. 연결재무제표 주석

제64(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제63(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 지배기업인 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지 되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 37개(프라이빗라운지/마이스터클럽잠실 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.

(2) 종속기업의 현황 당기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	당기말		전기말		업종	소재지	재무제표 사용일
	투자주식수	지분율(%)	투자주식수	지분율(%)
대신자산운용㈜	6,945,500	100	6,945,500	100	자산운용업	대한민국	12월 31일
㈜대신경제연구소	995,000	100	995,000	100	서비스업	대한민국	12월 31일
㈜한국이에스지연구소	100,000	100	100,000	100	서비스업	대한민국	12월 31일
㈜대신저축은행	10,120,000	100	10,120,000	100	저축은행업	대한민국	12월 31일
대신에프앤아이주식회사	20,000,000	100	20,000,000	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신에이엠씨주식회사	800,000	100	800,000	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신프라이빗에쿼티주식회사	3,676,000	100	3,676,000	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신자산신탁주식회사	22,200,000	100	22,200,000	100	부동산신탁업	대한민국	12월 31일
DaishinNY LLC	-	100	-	100	부동산 개발 및 공급업	미국	12월 31일
DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	8,035,000	100	735,000	100	기타금융업	싱가포르	12월 31일
Daishin Tokyo Godo Kaisha	-	100	-	100	기타금융업	일본	12월 31일
MM1 Godo Kaisha	-	100	-	100	부동산 관리업	일본	12월 31일
Daishin America LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
DS378 LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
DA378MGR LLC	-	100	-	100	부동산 투자자문업	미국	12월 31일
378 WEA JV LLC	-	93.37	-	93.37	부동산 개발 및 공급업	미국	12월 31일
378 WEA Mezz LLC	-	100	-	100	부동산 개발 및 공급업	미국	12월 31일
378 WEA Owner LLC	-	100	-	100	부동산 개발 및 공급업	미국	12월 31일
DS400 LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
DS4002 LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
DA400MGR LLC	-	100	-	100	부동산 투자자문업	미국	12월 31일
DSAM ASSET MANAGEMENT LLC	-	100	-	100	기타 사업 지원서비스업	미국	12월 31일
DSAgent LLC	-	100	-	100	기타 사업 지원서비스업	미국	12월 31일
DSVMGR LLC	-	100	-	100	기타 사업 지원서비스업	미국	12월 31일
DS400 OWNER LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
DS378WEA LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
INVEST378JV LLC	-	70.96	-	70.96	부동산 개발 및 공급업	미국	12월 31일
INVEST400MA LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
DA215MGR LLC	-	100	-	100	부동산 관리업	미국	12월 31일
VEN MGR LLC	-	100	-	-	부동산 관리업	미국	12월 31일
DUPONT III LLC	-	100	-	-	부동산 관리업	미국	12월 31일
DUPONT CIRCLE ERH LLC	-	100	-	-	부동산 관리업	미국	12월 31일
DUPONT ERH PROP CO LLC	-	100	-	-	부동산 관리업	미국	12월 31일
대신엡실론제1호사모투자합자회사(*2)	1,500,000,000	21.13	1,500,000,000	21.13	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신신기술투자조합15호(*2)	5,010,000,000	39.92	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신신기술투자조합16호(*2)	2,010,000,000	20.40	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신신기술투자조합17호(*2)	7,690,000,000	20.68	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	21,398,068,996	98.25	21,398,068,996	98.38	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*2)	2,012,002,515	49.38	2,012,002,515	49.38	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사	47,000,000,000	100	47,000,000,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호	39,000,000,000	100	39,000,000,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호	8,000,000,000	100	8,000,000,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	89,029,611	100	69,055,578	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	75,023,463	100	75,023,463	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제54호일반사모모투자회사	101,600,000,000	100	80,000,000,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제54호일반사모자투자신탁제1호	99,600,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제54호일반사모자투자신탁제2호	2,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제55호일반사모모투자회사	30,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제55호일반사모자투자신탁제1호	28,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제55호일반사모자투자신탁제2호	2,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제56호일반사모모투자회사	80,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제56호일반사모자투자신탁제1호	78,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신제56호일반사모자투자신탁제2호	2,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F (구,대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)	5,200,000,000	93.91	5,200,000,000	96.00	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,000,000,000	99.54	5,000,000,000	99.56	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,200,000,000	96.29	5,200,000,000	95.73	투자신탁	대한민국	12월 31일
주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사	-	-	300,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	300,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	300,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F	4,302,799,822	77.61	5,000,000,000	77.56	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호	23,000,000,000	100	-	-	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*2)	-	-	6,620,000,000	33.35	투자신탁	대한민국	12월 31일
DS Aoyama 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권	32,000,000,000	61.19	32,000,000,000	61.19	투자신탁	대한민국	12월 31일
DS Roppongi T 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD)(USD) 2종 수익증권(*2)	958,954,852	32.41	958,954,852	32.41	투자신탁	대한민국	12월 31일
대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	98,976,963,692	100	98,976,963,692	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
Rubienne Sp. z o.o.	200	100	200	100	기타금융업	폴란드	12월 31일
PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.	100	100	100	100	부동산관리업	폴란드	12월 31일
DS Nihonbashi East 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
DS Toranomon 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
OPR Kamiosaki 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
OPR Senzoku 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
DS Azabujuban 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산관리업	일본	12월 31일
디에스에이아이제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호	106,624,639,771	99.91	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호	-	-	106,624,639,771	99.91	기타금융업	대한민국	12월 31일
DSVREF Berlin	12,000	100	12,000	100	기타금융업	룩셈부르크	12월 31일
DCE 1 Aps	51,000	100	51,000	100	기타금융업	덴마크	12월 31일
디에스에이아이제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
한가람제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에이아이라데팡스제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디오동인㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디오동인제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
아이에이안산제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스을지로제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스과천제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
마이트창원상남동제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에스제이황금동제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에스제이황금동제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에스제이황금동제삼차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
도담제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
케이에스포항제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디제이센트럴시티㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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케이에스도립리제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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석정제이에스㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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브릿지광명㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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케이원한강제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
더퍼스트목감제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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티알비연산㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
케이에스이황리제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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와이에스디제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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브리즈제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
마이트성수제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
성수디에스원㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에이제이제오차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
케이에스부산제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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지음제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스창신㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
고덕디에스원㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스오산제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
엠에스제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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트러스트아이비제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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그레이원㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스제이피㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스샬롯제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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디에스클러스터제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에스디제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
더퍼스트종로제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
엠에스제삼차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
디에스제이원제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
더퍼스트오리제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
지피군포㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에스디제삼차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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제이와이제팔차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
필릭스솔루션㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
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제이와이제일차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
제이와이제이차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권	33,600,000,000	57.83	33,600,000,000	57.83	투자신탁	대한민국	12월 31일
DS Roppongi R7 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산 관리업	일본	12월 31일
제이와이제삼차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권	197,705,392,706	100	197,705,392,706	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
DS Kojimachi 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산 관리업	일본	12월 31일
제이와이제오차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권(*2)	5,900,000,000	38.69	5,900,000,000	38.69	투자신탁	대한민국	12월 31일
DS Shibakoen 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산 관리업	일본	12월 31일
제이와이제육차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권	21,200,000,000	53.66	21,200,000,000	53.66	투자신탁	대한민국	12월 31일
DS Akasaka 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산 관리업	일본	12월 31일
제이와이제칠차㈜(*1)	-	-	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권	-	-	10,700,000,000	100	투자신탁	대한민국	12월 31일
DSA 1 합동회사(*2)	-	-	-	-	부동산 관리업	일본	12월 31일
대신프라퍼티주식회사	4,600	100	4,600	100	부동산개발업	대한민국	12월 31일
디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	327,100	100	277,600	100	대부업	대한민국	12월 31일
디에이치씨개발주식회사	1,350,000	100	1,350,000	100	부동산개발업	대한민국	12월 31일
주식회사탠덤	130,816	62.56	130,816	62.56	서비스업	대한민국	12월 31일
주식회사리버빌	2,527,998	100	2,527,998	100	서비스업	대한민국	12월 31일
Hana Property Mezzanine Lender SARL	14,000	100	-	-	부동산업	룩셈부르크	12월 31일
디에스창원주식회사	445,000	100	445,000	100	제조업	대한민국	12월 31일
디티에이인베스트먼트주식회사	100	100	100	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
주식회사에이스브이	-	-	923,914	100	제조업	대한민국	12월 31일
대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)	10,000	100	10,000	100	부동산서비스	대한민국	12월 31일
프라퍼티메이커스주식회사	100,000	100	100,000	100	부동산서비스	대한민국	12월 31일
대신프라퍼티인베스트먼트주식회사	60,000	100	60,000	100	부동산업	대한민국	12월 31일
프라퍼티티원주식회사	10,000	100	10,000	100	부동산업	대한민국	12월 31일
대신프라퍼티플랫폼주식회사	200,000	100	200,000	100	부동산서비스	대한민국	12월 31일
프라퍼티컬렉티브주식회사	10,000	100	-	-	부동산서비스	대한민국	12월 31일
주식회사카사코리아	60,579,249	95.58	39,338,487	93.35	부동산서비스	대한민국	12월 31일
우리이에이제12차유동화전문유한회사	27,400	100	27,400	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사	-	-	6,400	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사	-	-	3,200	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사	-	-	4,160	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사	-	-	2,218	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사	-	-	2,138	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사	2,488	100	2,488	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사	-	-	2,578	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치1605유동화전문유한회사	2,258	100	2,258	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치1609유동화전문유한회사	2,258	100	2,258	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치1812유동화전문유한회사	-	-	2,218	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치1912유동화전문유한회사	2,138	100	2,138	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사	2,318	100	2,318	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에프아이1703유동화전문유한회사	2,238	100	2,238	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에프아이1806유동화전문유한회사	2,118	100	2,118	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프아이1809유동화전문유한회사	2,158	100	2,158	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이1411유동화전문유한회사	-	-	73,472,995	66.79	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이1509유동화전문유한회사	3,358	100	3,358	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이1606유동화전문유한회사	-	-	2,118	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이1612유동화전문유한회사	2,178	100	2,178	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이1812유동화전문유한회사	-	-	2,198	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에프엔에이치1606유동화전문유한회사	2,318	100	2,318	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프앤에이치1706유동화전문유한회사	-	-	2,158	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스1312유동화전문유한회사	3,560	100	3,560	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스1606유동화전문유한회사	-	-	2,318	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프비디1706유동화전문유한회사	-	-	2,218	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프비1712유동화전문유한회사	2,178	100	2,178	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프비1809유동화전문유한회사	2,138	100	2,138	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에프디1811유동화전문유한회사	2,178	100	2,178	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프디1906유동화전문유한회사	2,178	100	2,178	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스아이1503유동화전문유한회사	-	-	2,118	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스케이엔1512유동화전문유한회사	2,618	100	2,618	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스엔1412유동화전문유한회사	-	-	3,018	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치아이2003유동화전문유한회사	2,338	100	2,338	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프디에이치2006유동화전문유한회사	2,278	100	2,278	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유1412유동화전문유한회사	-	-	2,898	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유1609유동화전문유한회사	-	-	2,198	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
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에프케이2106유동화전문유한회사	2,158	100	2,158	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사	2,278	100	2,278	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치에스2112유동화전문유한회사	2,178	100	2,178	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프아이2205유동화전문유한회사	2,198	100	2,198	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치에스2206유동화전문유한회사	2,378	100	2,378	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프디에이치2209유동화전문유한회사	2,258	100	2,258	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치2306유동화전문유한회사	2,498	100	2,498	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유2306유동화전문유한회사	2,298	100	2,298	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이피2306유동화전문유한회사	2,338	100	2,338	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프피에스에이치2309유동화전문유한회사	2,218	100	2,218	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프피2310유동화전문유한회사	2,056	100	2,056	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프아이피2311유동화전문유한회사	2,418	100	2,418	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프엔에이치2312유동화전문유한회사	2,498	100	2,498	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유2312유동화전문유한회사	2,438	100	2,438	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스비2312유동화전문유한회사	2,338	100	2,338	100	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프피2401유동화전문유한회사	2,118	100	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프비케이엔2403유동화전문유한회사	2,518	100	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사	2,578	100	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에이치2406유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스에이치2406유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스비2406유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프피2407유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스비2408유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프디제이2409유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프엔에이치2409유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유2409유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스비2409유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에프에스비2409유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프에스제이2411유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프더블유2412유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프앤에이치2412유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일
에프케이에스비2412유동화전문유한회사(*2)	10	5	-	-	기타금융업	대한민국	12월 31일

(*1) 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

회사명	자산	부채	영업손익	순손익
대신자산운용㈜	58,976,755	6,292,850	4,354,465	3,697,581
㈜대신경제연구소	4,540,052	1,236,447	(3,891,956)	(3,900,761)
㈜한국이에스지연구소	4,491,573	2,054,018	462,031	461,340
㈜대신저축은행	2,157,603,999	1,849,971,168	12,337,951	11,350,577
대신에프앤아이주식회사	3,640,471,580	2,925,746,644	17,486,613	12,280,722
대신에이엠씨주식회사	18,956,997	9,417,360	6,295,607	5,014,700
대신프라이빗에쿼티주식회사	25,907,486	2,949,106	2,056,610	1,597,989
대신자산신탁주식회사	369,449,531	221,073,941	(21,019,587)	(19,069,861)
DaishinNY LLC	78,153,861	44,909,804	(65,187)	(92,774)
DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	9,195,277	63,798	(102,932)	(110,756)
Daishin Tokyo Godo Kaisha	87,574,982	54,234,663	(1,506,349)	4,168,048
MM1 Godo Kaisha	2,644,622	1,800,461	(1,128,629)	(1,317,521)
Daishin America LLC	90,338,610	46,991	(3,702,105)	(2,653,784)
DS378 LLC	15,862,097	-	(30,428)	547,330
DA378MGR LLC	5,827	69,788	(443)	1,382,455
378 WEA JV LLC	-	55,388,859	840,487	840,487
378 WEA Mezz LLC	17,177,814	-	840,487	840,487
378 WEA Owner LLC	18,562,622	1,388,483	840,488	840,488
DS400 LLC	233,718,993	-	(10,353)	(3,045,324)
DS4002 LLC	30,719,012	-	(3,171)	(285,339)
DA400MGR LLC	3,203	-	(443)	462,628
DSAM ASSET MANAGEMENT LLC	-	-	-	-
DSAgent LLC	-	-	-	-
DSVMGR LLC	-	-	-	-
DS400 OWNER LLC	307,225,015	79,318,769	(3,208,849)	(3,208,849)
DS378WEA LLC	47,270,690	-	102,123	(602,194)
INVEST378JV LLC	13,100,755	-	(1,320,848)	(876,760)
INVEST400MA LLC	180,635,224	37,490,720	(4,654,493)	(8,342,174)
DA215MGR LLC	2,316,724	2,920,671	(34)	(34)
VEN MGR LLC	-	-	-	-
DUPONT III LLC	27,415,998	-	-	-
DUPONT CIRCLE ERH LLC	28,953,251	-	-	-
DUPONT ERH PROP CO LLC	72,928,418	43,975,168	-	-
대신엡실론제1호사모투자합자회사	6,369,895	-	(26,725)	917,633
대신신기술투자조합15호	5,010,133	1,650	(1,517)	(1,517)
대신신기술투자조합16호	2,009,758	3,127	(3,369)	(3,369)
대신신기술투자조합17호	7,683,742	1,650	(7,908)	(7,908)
대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	27,856,502	4,500,865	981,035	981,035
대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]	4,079,474	84,979	19,611	19,611
대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사	188,569,274	155,842,190	(9,062,518)	(9,062,518)
대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호	38,464,115	34,488	13,871	13,871
대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호	7,887,160	7,506	2,930	2,930
대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	90,638,371	22,246,424	1,299,530	317,265
대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	128,217,332	56,444,020	2,707,430	(130,223)
대신제54호일반사모모투자회사	191,131,729	90,835,447	(1,339,643)	(1,339,643)
대신제54호일반사모자투자신탁제1호	99,600,179	175,384	(175,205)	(175,205)
대신제54호일반사모자투자신탁제2호	2,000,014	3,517	(3,503)	(3,503)
대신제55호일반사모모투자회사	29,967,150	40,000	(72,850)	(72,850)
대신제55호일반사모자투자신탁제1호	28,000,058	47,192	(47,134)	(47,134)
대신제55호일반사모자투자신탁제2호	2,000,008	3,370	(3,362)	(3,362)
대신제56호일반사모모투자회사	80,045,571	-	45,571	45,571
대신제56호일반사모자투자신탁제1호	78,000,000	194,707	(194,707)	(194,707)
대신제56호일반사모자투자신탁제2호	2,000,000	4,986	(4,986)	(4,986)
대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F (구,대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)	7,197,362	935,700	472,825	472,825
대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,753,751	473,937	53,491	53,491
대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,911,036	472,712	264,734	264,734
주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사 (*1)	-	-	(4,433)	(4,433)
주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사 (*1)	-	-	-	-
주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사 (*1)	-	-	(201)	(201)
대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F	7,950,677	-	2,052,116	2,052,116
대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호	23,246,317	8,469	261,849	261,849
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)	-	-	(2,505,186)	270,082
DS Aoyama 합동회사(*1)	-	-	(939,955)	4,513,866
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권	60,207,150	219,715	902,388	902,388
DS Roppongi T 합동회사	129,976,049	139,407,570	2,003,232	1,993,559
대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD)(USD) 2종 수익증권	56,260,422	450,526	(762,533)	(762,533)
대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	80,017,115	10,658,075	(5,516,699)	(5,516,699)
Rubienne Sp. z o.o.	96,005,270	4,571,248	1,288,143	1,288,143
PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.	181,492,594	164,906,285	791,615	791,615
DS Nihonbashi East 합동회사 (*1)	-	-	53,355	50,924
DS Toranomon 합동회사	97,409,212	99,310,549	983,979	980,412
OPR Kamiosaki 합동회사	58,830,122	57,095,469	117,430	117,377
OPR Senzoku 합동회사	54,734,043	54,497,095	(173,006)	(173,006)
DS Azabujuban 합동회사	31,664,950	35,811,673	-	-
디에스에이아이제일차㈜	119,570,823	129,710,000	(5,372,031)	(5,372,031)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호	122,278,087	450,709	496,553	496,553
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호 (*1)	-	-	-	-
DSVREF Berlin	89,454,621	117,847,050	(8,215,725)	(8,369,561)
DCE 1 Aps	32,951,415	28,314,124	(1,255,899)	(2,943,340)
디에스에이아이제이차㈜	98,105	13,623,216	(112,008)	(112,008)
한가람제일차㈜	31,406,608	122,668,685	(6,108,799)	(54,333,740)
에이아이라데팡스제일차㈜	53,480,254	75,356,782	(3,270,681)	(12,290,631)
디오동인㈜	10,389,237	10,312,052	599,373	599,373
디오동인제일차㈜	5,384,217	5,341,782	297,350	307,350
아이에이안산제이차㈜ (*1)	-	-	95,985	95,985
디에스을지로제일차㈜	24,130,660	24,464,356	(149,144)	(149,144)
디에스과천제이차㈜	17,136,800	17,051,756	(72,000)	(72,000)
마이트창원상남동제일차㈜ (*1)	-	-	658,031	658,031
에스제이황금동제일차㈜	14,800,999	14,840,934	(116,325)	(116,325)
에스제이황금동제이차㈜	16,900,918	16,956,034	(134,801)	(134,801)
에스제이황금동제삼차㈜	10,156,536	10,184,829	(151,567)	(151,567)
도담제일차㈜	92,906,322	93,523,807	180,216	180,216
케이에스포항제일차㈜	269,616	2,078,271	(208,658)	(208,658)
디제이센트럴시티㈜	17,908,926	18,005,064	1,565,190	1,565,190
디에스광명㈜	2,001,828	2,301,060	(119,908)	(119,908)
케이에스도립리제일차㈜ (*1)	-	-	5,206,314	5,206,314
케이에스도립리제이차㈜ (*1)	-	-	1,643,090	1,643,090
케이에스도립리제삼차㈜ (*1)	-	-	683,576	683,576
마이트제주구억리제일차㈜ (*1)	-	-	243,900	243,900
디에스창신제일차㈜	1,174,398	14,020,258	(11,433,142)	(11,433,142)
폴리제일차㈜	6,258,963	7,237,531	(14,008)	(14,008)
에스시네마㈜ (*1)	-	-	191,970	191,970
파크엠제이㈜	130,566	4,495,871	(365,290)	(365,306)
웨스트수원㈜	24,064,249	24,429,300	(78,384)	(78,384)
석정제이에스㈜	10,986	5,044,316	(33,041)	(33,041)
에이치엘이천제이차㈜	13,556,701	13,603,359	(380,835)	(380,835)
브릿지광명㈜	8,788,825	8,804,547	78,413	78,413
브릿지상계㈜	10,340,957	10,359,530	92,250	92,250
디에스퍼스트시티제일차㈜	-	7,208,490	54	54
케이원한강제이차㈜ (*1)	-	-	319,950	319,950
더퍼스트목감제일차㈜	39,261,524	39,349,024	4,699,084	4,699,084
더퍼스트목감제이차㈜	21,865,275	21,882,412	2,715,142	2,715,142
티알비연산㈜	94,744	5,094,510	93	93
케이에스이황리제일차㈜ (*1)	-	-	31,981	31,981
디에스일차㈜	19,349,784	19,246,897	(76,500)	(76,500)
디에스강릉제일차㈜	11,564,087	11,445,230	1,873,088	1,873,088
와이에스디제이차㈜	62,239	10,730,399	(9,129,636)	(9,129,636)
와이에이치영성㈜	44,704	3,267,682	(2,749,126)	(2,749,126)
브리즈제이차㈜ (*1)	-	-	346,442	346,442
마이트성수제일차㈜(*1)	-	-	133,035	133,035
성수디에스원㈜	21,883,506	21,709,364	(89,188)	(90,000)
에이제이제오차㈜ (*1)	-	-	405,270	405,270
케이에스부산제일차㈜	20,322,490	20,391,662	(330,644)	(330,644)
디에스이차㈜(*1)	-	-	13,215	13,215
지음제일차㈜	51,119,794	51,119,793	-	-
디에스창신㈜	30,864,604	34,162,714	293,454	293,454
고덕디에스원㈜	3,079,345	3,098,156	(13,463)	(13,500)
디에스오산제일차㈜	40,713,787	40,848,013	(218,754)	(218,754)
엠에스제일차㈜	50,217,027	52,800,000	(2,492,642)	(2,492,642)
엠에스제이차㈜	53,321,379	55,800,000	(2,297,453)	(2,297,453)
트러스트아이비제이차㈜	20,604,803	20,300,000	518,100	518,100
한가람제이차㈜	16,173,116	17,751,944	(735,458)	(230,932)
그레이원㈜	121,253,896	120,163,756	(1,743,975)	(1,743,975)
디에스제이피㈜ (*1)	-	-	(401,066)	(401,066)
디에스샬롯제일차㈜	103,372,732	103,431,966	(2,322,171)	(2,322,171)
디에스센트럴프라임㈜ (*1)	-	-	(27)	(27)
디에스클러스터제일차㈜	25,620,144	25,707,700	(88,195)	(87,557)
에스디제일차㈜	31,193,492	30,397,471	796,020	796,020
더퍼스트종로제일차㈜	4,132,284	4,250,000	(117,717)	(117,717)
엠에스제삼차㈜	25,186,485	26,000,000	(813,516)	(813,516)
디에스제이원제일차㈜	151,956,979	153,376,037	(3,795,965)	(3,795,965)
더퍼스트오리제일차㈜	26,024,898	26,285,300	(759,430)	(759,430)
지피군포㈜	5,596,257	5,584,439	(83,408)	(83,408)
디에스관수㈜	25,216,859	25,171,317	(330,793)	(330,793)
성수디에스코너㈜	44,321,367	44,088,571	(606,600)	(606,600)
마이트광주임동제일차㈜	20,505,383	20,552,144	(298,881)	(298,870)
에스디제삼차㈜	51,948,016	50,673,070	1,274,936	1,274,936
에스디제이차㈜	77,134,107	78,700,000	(1,565,894)	(1,565,894)
제이와이제팔차㈜	14,956,122	27,545,134	(568,004)	(13,244,840)
필릭스솔루션㈜	71,189,621	70,671,747	517,865	517,865
에이치엘이천제일차㈜	19,430,140	19,498,790	(759,240)	(759,240)
에이스제일차㈜	41,859,103	41,701,033	(601,383)	(601,383)
디에스황금제일차㈜	40,623,759	40,770,962	(1,209,234)	(1,209,234)
마이트성수제이차㈜	6,089,811	6,372,428	(360,739)	(360,740)
필릭스에코비㈜	20,317,083	20,237,904	79,169	79,169
필릭스ACG㈜	131,092,606	129,094,746	98,574	98,574
제이와이제일차㈜	31,878,814	73,264,519	(32,271,112)	(31,888,447)
제이와이제이차㈜	11,256,357	12,300,000	(234,300)	(234,300)
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권	63,386,120	127,735	2,078,427	2,078,427
DS Roppongi R7 합동회사	139,888,652	148,390,447	1,352,161	1,352,163
제이와이제삼차㈜	198,475,493	201,538,520	(1,935,842)	(1,935,842)
대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권	209,683,081	49,611	6,421,157	6,421,157
DS Kojimachi 합동회사	498,435,609	539,932,634	563,881	563,881
제이와이제오차㈜	6,060,798	6,800,000	(182,605)	(182,605)
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권	16,729,919	100,793	481,393	481,393
DS Shibakoen 합동회사	40,117,891	43,073,694	175,970	175,970
제이와이제육차㈜	21,518,893	23,300,000	(381,144)	(381,144)
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권	43,874,303	228,369	1,070,204	1,070,204
DS Akasaka 합동회사	91,164,001	100,955,476	(136,087)	(210,963)
제이와이제칠차㈜ (*1)	-	-	(16,746)	(16,746)
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권 (*1)	-	-	1,206,313	1,206,313
DSA 1 합동회사 (*1)	-	-	227,252	164,477
대신프라퍼티주식회사	538,716,231	136,437,620	15,253,321	80,354,575
디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	304,679,431	67,205,748	9,002,052	7,106,736
디에이치씨개발주식회사	99,716,666	27,315,455	(1,418,877)	(1,590,923)
주식회사탠덤	3,822,638	1,697,652	(232,734)	(232,734)
주식회사리버빌	4,905,530	1,451,431	(697,070)	(698,271)
Hana Property Mezzanine Lender SARL	213,460,807	200,949,108	(225,272)	(225,272)
디에스창원주식회사	67,878,686	6,056,818	(697,177)	20,580,739
디티에이인베스트먼트주식회사	34,754,550	42,907,781	(4,053,451)	6,008,573
주식회사에이스브이(*1)	-	-	568,647	537,892
대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)	23,718	85	(18,632)	(18,620)
프라퍼티메이커스주식회사	40,496,169	32,853,247	(330,373)	(495,365)
대신프라퍼티인베스트먼트주식회사	884,234	-	(71)	(16,015)
프라퍼티티원주식회사	1,315,638	1,372,336	464	(60,134)
대신프라퍼티플랫폼주식회사	10,309,850	-	(71)	154,394
프라퍼티컬렉티브주식회사	2,462,769	1,476,211	(15,981)	(13,442)
주식회사카사코리아	8,384,211	3,339,654	(5,720,121)	(5,801,783)
우리이에이제12차유동화전문유한회사	55,689	262,172	(71,045)	(71,045)
에프에이치1605유동화전문유한회사	8,192,198	11,571,467	(984,850)	(984,850)
에프에이치1609유동화전문유한회사	2,522,815	15,065,678	(1,057,462)	(1,057,462)
우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사(*1)	-	-	19,499,360	19,499,360
우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 (*1)	-	-	4,766,059	4,766,059
우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사 (*1)	-	-	9,641	9,641
우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사 (*1)	-	-	(38,828)	(38,828)
우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 (*1)	-	-	125,314	125,314
우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사	1,255,162	3,400	79,827	79,827
우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사 (*1)	-	-	51,063	51,063
에프아이1403유동화전문유한회사 (*1)	-	-	13,008	13,008
에프아이1406유동화전문유한회사	191,762	6,578,937	(590,927)	(590,927)
에프아이1412유동화전문유한회사(*1)	-	-	27,701,200	27,701,200
에프아이1509유동화전문유한회사(*1)	-	-	15,616,609	15,616,609
에프아이1511유동화전문유한회사 (*1)	-	-	12,273,791	12,273,791
에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사	1,937,968	8,872,845	(821,262)	(821,262)
에프아이1611유동화전문유한회사	3,291,035	19,756,438	(1,262,357)	(1,262,357)
에프아이1703유동화전문유한회사	18,308	3,795,481	(373,653)	(373,653)
에프케이1411유동화전문유한회사(*1)	-	-	27,473,015	27,473,015
에프케이1509유동화전문유한회사	168,114	20,553,227	(1,535,338)	(1,535,338)
에프케이1606유동화전문유한회사(*1)	-	-	2,660,022	2,660,022
에프케이1612유동화전문유한회사	5,559,349	10,765,469	(746,836)	(746,836)
에프케이엔1411유동화전문유한회사 (*1)	-	-	8,313,988	8,313,988
에프케이엔1505유동화전문유한회사 (*1)	-	-	43,184,937	43,184,937
에프엔에이치1606유동화전문유한회사	5,634,194	10,829,669	(977,804)	(977,804)
에프케이엔1612유동화전문유한회사(*1)	-	-	14,425,209	14,425,209
에프에스1312유동화전문유한회사	6,628,525	8,577	(51,194)	(51,194)
에프에스엔1412유동화전문유한회사(*1)	-	-	322,668	322,668
에프에스아이1503유동화전문유한회사(*1)	-	-	16,191,848	16,191,848
에프에스케이엔1512유동화전문유한회사	9,380,992	176,761,841	(10,909,072)	(10,909,072)
에프에스1606유동화전문유한회사(*1)	-	-	5,721,540	5,721,540
에프더블유1412유동화전문유한회사 (*1)	-	-	859,781	859,781
에프더블유1609유동화전문유한회사(*1)	-	-	(37,229)	(37,229)
에프비디1706유동화전문유한회사(*1)	-	-	(77,580)	(77,580)
에프아이1706유동화전문유한회사	3,153,374	20,079,278	(1,430,177)	(1,430,177)
에프앤에이치1706유동화전문유한회사(*1)	-	-	4,558,908	4,558,908
에프아이케이1706유동화전문유한회사	2,592,551	35,800,223	(5,266,371)	(5,266,371)
에프케이디1712유동화전문유한회사	8,746,068	22,003,834	(1,546,837)	(1,546,837)
에프비1712유동화전문유한회사	3,487,608	22,709,372	(1,511,957)	(1,511,957)
에프아이1806유동화전문유한회사	1,599,927	7,384,449	(413,071)	(413,071)
에프케이디1806유동화전문유한회사	6,835,812	9,764,579	(203,008)	(203,008)
에프비1809유동화전문유한회사	3,277,358	13,316,254	(1,046,784)	(1,046,784)
에프아이1809유동화전문유한회사	659,142	6,486,846	(552,782)	(552,782)
에프케이엔1809유동화전문유한회사	3,984,971	13,496,561	(270,119)	(270,119)
에프더블유1809유동화전문유한회사(*1)	-	-	4,948,735	4,948,735
에프디1811유동화전문유한회사	2,551,400	16,801,270	(1,561,196)	(1,561,196)
에프비1812유동화전문유한회사	344,386	8,168,391	(689,869)	(689,869)
에프에이치1812유동화전문유한회사(*1)	-	-	6,348,215	6,348,215
에프케이1812유동화전문유한회사(*1)	-	-	2,178,639	2,178,639
에프디1906유동화전문유한회사	1,152,004	2,365,277	(64,021)	(64,021)
에프더블유1909유동화전문유한회사	4,401,644	2,730,177	138,320	138,320
에프에이치1912유동화전문유한회사	4,046,460	4,803,896	(351,954)	(351,954)
에프케이1912유동화전문유한회사(*1)	-	-	200,778	200,778
에프에이치아이2003유동화전문유한회사	5,032,166	2,778,238	1,072,938	1,072,938
에프디에이치2006유동화전문유한회사	3,130,483	2,207,158	310,287	310,287
에프아이2011유동화전문유한회사	5,052,609	4,408,918	(12,489)	(12,489)
에프디2012유동화전문유한회사	2,225,828	1,875,329	127,083	127,083
에프에스2103유동화전문유한회사	5,522,574	7,584,060	(466,818)	(466,818)
에프케이2106유동화전문유한회사	8,287,475	8,139,053	149,003	149,003
에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사	25,535,658	30,841,028	(2,238,444)	(2,238,444)
에프에이치에스2112유동화전문유한회사	15,226,187	20,881,585	(1,795,310)	(1,795,310)
에프아이2205유동화전문유한회사	64,648,859	79,428,233	(6,814,616)	(6,814,616)
에프에이치에스2206유동화전문유한회사	27,348,808	35,121,439	(3,377,513)	(3,377,513)
에프디에이치2209유동화전문유한회사	24,690,682	30,778,603	(3,218,698)	(3,218,698)
에프에이치2306유동화전문유한회사	57,849,272	65,518,849	(7,456,676)	(7,456,676)
에프더블유2306유동화전문유한회사	44,652,139	48,855,146	(4,191,379)	(4,191,379)
에프케이피2306유동화전문유한회사	42,643,757	47,209,857	(4,919,621)	(4,919,621)
에프피에스에이치2309유동화전문유한회사	36,570,200	35,892,851	(997,464)	(997,464)
에프피2310유동화전문유한회사	4,753,228	3,807,747	592,810	592,810
에프아이피2311유동화전문유한회사	50,806,427	48,016,190	967,246	967,246
에프엔에이치2312유동화전문유한회사	73,559,788	71,297,959	(131,109)	(131,109)
에프더블유2312유동화전문유한회사	67,975,684	64,564,052	1,249,729	1,249,729
에프에스비2312유동화전문유한회사	33,166,832	24,639,757	6,846,706	6,846,706
에프피2401유동화전문유한회사	4,399,759	3,122,357	680,436	680,436
에프비케이엔2403유동화전문유한회사	125,313,070	121,584,885	1,131,219	1,131,219
에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사	104,871,076	99,513,442	2,460,669	2,460,669
에프에이치2406유동화전문유한회사	72,360,578	70,524,403	1,837,770	1,837,770
에프에스에이치2406유동화전문유한회사	97,850,945	95,991,944	1,860,596	1,860,596
에프에스비2406유동화전문유한회사	50,804,105	49,050,944	1,754,646	1,754,646
에프피2407유동화전문유한회사	22,001,978	20,063,242	1,940,331	1,940,331
에프에스비2408유동화전문유한회사	10,457,790	10,228,787	230,599	230,599
에프디제이2409유동화전문유한회사	88,000,402	87,717,871	284,127	284,127
에프에프에스비2409유동화전문유한회사	18,651,486	18,003,623	649,458	649,458
에프엔에이치2409유동화전문유한회사	155,481,583	154,446,816	1,036,362	1,036,362
에프더블유2409유동화전문유한회사	144,160,506	142,726,574	1,435,527	1,435,527
에프에스비2409유동화전문유한회사	25,418,134	24,815,844	603,885	603,885
에프에스제이2411유동화전문유한회사	28,405,190	28,350,699	56,085	56,085
에프더블유2412유동화전문유한회사	118,508,024	118,486,762	22,856	22,856
에프앤에이치2412유동화전문유한회사	100,757,948	100,750,900	8,643	8,643
에프케이에스비2412유동화전문유한회사	122,383,374	122,373,082	11,887	11,887

(*1) 당기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다. <전기말>

회사명	자산	부채	영업손익	순손익
대신자산운용㈜	57,094,404	7,055,730	4,139,561	3,480,398
㈜대신경제연구소	8,045,249	840,884	(984,571)	(1,044,630)
㈜한국이에스지연구소	7,115,389	5,278,676	(836,436)	(836,519)
㈜대신저축은행	2,362,078,115	2,065,564,409	(34,636,736)	(27,635,821)
대신에프앤아이주식회사	2,862,768,314	2,125,792,468	201,582,135	201,076,876
대신에이엠씨주식회사	14,424,265	8,278,292	1,877,389	1,481,853
대신프라이빗에쿼티주식회사	25,577,970	3,109,392	4,806,912	3,769,277
대신자산신탁주식회사	248,953,513	81,456,981	16,574,558	13,206,035
DaishinNY LLC	65,368,142	36,120,653	(29,868)	(72,993)
Daishin SINGAPORE Pte. Ltd.	1,246,807	20,678	118,496	84,307
Daishin Tokyo Godo Kaisha	78,488,334	50,221,037	133,484	367,564
MM1 Godo Kaisha	3,728,922	1,570,712	(1,675,006)	1,024,084
Daishin America LLC	55,839,538	5,698	(6,111,004)	(5,730,625)
DS378 LLC	31,640,864	-	(19,436)	9,330,776
DA378MGR LLC	661	254,515	(424)	1,772,074
378 WEA JV LLC	33,882,402	-	10,014,158	10,014,158
378 WEA Mezz LLC	33,882,402	-	-	10,014,158
378 WEA Owner LLC	37,255,267	3,376,089	10,014,156	10,014,156
DS400 LLC	210,787,557	-	(664)	(7,555,666)
DS4002 LLC	27,214,699	-	20,048	338,418
DA400MGR LLC	37,827	-	(424)	442,762
DSAM ASSET MANAGEMENT LLC	-	-	-	-
DSAgent LLC	-	-	-	-
DSVMGR LLC	-	-	-	-
DS400 OWNER LLC	271,944,346	69,004,615	(7,627,594)	(7,627,594)
DS378WEA LLC	48,014,578	21,221	(1,154,229)	3,053,760
INVEST378JV LLC	26,053,878	-	(1,395,931)	6,350,441
INVEST400MA LLC	166,009,456	32,565,237	(3,414,138)	(5,922,596)
DA215MGR LLC	1,540,275	2,069,990	(424)	(424)
DS Nihonbashi East 합동회사	61,913,907	44,268,920	341,025	339,349
DS Toranomon 합동회사	95,494,093	73,548,970	1,003,758	998,955
대신엡실론제1호사모투자합자회사	6,352,960	-	(26,494)	(233,986)
대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	30,688,329	8,304,261	1,176,136	1,176,136
대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]	4,051,962	77,077	(7,897)	(7,897)
대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)	-	-	-	-
대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사	182,954,864	141,165,262	(2,309,515)	(2,309,515)
대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호	38,463,874	48,117	(188,533)	(199,923)
대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호	7,887,018	10,294	(39,868)	(42,274)
대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	90,748,080	22,249,076	434,020	(77,013)
대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	128,616,131	55,702,106	869,516	(1,164,571)
대신제54호일반사모모투자회사	132,154,098	52,118,172	35,925	35,925
대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,287,016	614	555,824	555,824
대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,265,842	56,492	197,233	197,233
대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,399,569	110,306	672,678	672,678
주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사	293,025	34	(1,557)	(1,557)
주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사	299,132	-	(25)	(25)
주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사	300,024	-	24	24
대신 국공채 법인 MMF 제B2호 Class C-i(*1)	-	-	-	-
대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F	6,492,117	-	1,303,914	1,303,914
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호	22,443,103	20,322	1,491,104	1,491,104
DS Aoyama 합동회사	49,125,910	53,126,943	557,592	555,628
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호(*1)	-	-	2,716,971	2,716,971
DS Roppongi M 합동회사(*1)	-	-	(547,560)	(543,130)
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호(*1)	-	-	15,559,557	15,559,557
DS Ikebukuro T 합동회사(*1)	-	-	25,172,573	21,999,784
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호	60,424,014	219,409	4,548,434	4,548,434
DS Roppongi T 합동회사	126,550,763	137,422,641	576,038	573,983
대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	82,906,371	3,109,844	(5,161,400)	(5,161,400)
Rubienne Sp. z o.o.	92,075,682	7,203,541	1,732,228	1,599,689
PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.	170,496,040	155,632,274	14,414,176	10,718,220
대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD)(USD)	49,991,009	316,919	(1,445,362)	(1,445,362)
디에스에이아이제일차㈜	108,632,854	113,400,000	(4,063,588)	(4,063,588)
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호	111,798,184	17,528	1,860,104	1,860,104
DSVREF Berlin	85,987,526	100,415,228	(8,216,370)	(8,223,171)
DCE 1 Aps	31,705,783	24,520,502	(1,081,153)	(5,229,098)
디에스에이아이제이차㈜	116,838	13,529,941	(12,660,079)	(12,660,079)
한가람제일차㈜	94,804,970	131,733,307	(8,767,317)	(29,711,653)
에이아이라데팡스제일차㈜	65,680,389	75,266,286	(4,186,875)	(7,219,207)
티제이탕정제이차㈜(*1)	-	-	-	-
에이제이제삼차㈜(*1)	-	-	102,145	102,145
디오동인㈜	10,381,664	10,299,760	(609,059)	(589,059)
디오동인제일차㈜	5,555,367	5,506,677	(291,150)	(291,150)
아이에이안산제이차㈜	9,785,306	9,801,326	88,065	88,065
에스제이통영제일차㈜(*1)	-	-	(75,514)	(75,485)
더블에스엘제이차㈜(*1)	-	-	(45,939)	(45,939)
더블에스엘제삼차㈜(*1)	-	-	(71,661)	(71,661)
디에스을지로제일차㈜	19,783,245	20,313,429	117,990	117,990
디에스과천제이차㈜	17,372,837	17,400,343	123,840	123,840
마이트창원상남동제일차㈜	66,719,830	63,245,824	497,669	497,765
에스제이황금동제일차㈜	10,024,655	9,933,998	69,660	69,660
에스제이황금동제이차㈜	12,200,642	12,089,840	85,140	85,140
에스제이황금동제삼차㈜	352,266	352,348	(32)	(32)
도담제일차㈜	93,650,925	94,448,625	(152,353)	(152,353)
케이에스포항제일차㈜	309,599	1,909,597	(1,570,552)	(1,570,552)
제주글로벌제일차㈜(*1)	-	-	(10,403)	(10,403)
제주글로벌제이차㈜(*1)	-	-	112,620	112,620
디제이센트럴시티㈜	17,504,678	17,881,683	(1,925,027)	(1,925,027)
디에스광명㈜	1,969,171	2,188,918	20,635	20,635
케이에스포천제일차㈜(*1)	-	-	110,430	110,430
케이에스도립리제일차㈜	41,134,939	42,432,130	(4,874,138)	(4,874,137)
케이에스도립리제이차㈜	13,121,450	13,480,469	(1,350,408)	(1,350,408)
케이에스도립리제삼차㈜	5,224,947	5,337,216	(527,234)	(527,234)
케이에스부악제일차㈜(*1)	-	-	125,244	125,244
마이트제주구억리제일차㈜	9,989,957	10,043,884	(59,850)	(59,850)
블루오션제이차㈜(*1)	-	-	242,744	242,744
디에스창신제일차㈜	12,389,293	12,467,901	(1,215,788)	(1,215,788)
폴리제일차㈜	20,237,012	21,014,366	(792,836)	(792,836)
트러스트아이비제일차㈜(*1)	-	-	254,491	254,491
에스시네마㈜	19,098,498	19,124,075	139,320	139,320
파크엠제이㈜	161,183	4,161,182	(3,926,342)	(3,926,380)
웨스트수원㈜	26,817,894	26,584,084	(423,396)	(423,396)
석정제이에스㈜	48,426	5,048,716	(4,908,266)	(4,908,266)
에이치엘이천제이차㈜	13,529,280	13,503,062	100,620	100,620
브릿지광명㈜	8,853,564	8,900,561	(50,873)	(50,873)
브릿지상계㈜	10,414,839	10,470,132	(59,850)	(59,850)
디에스퍼스트시티제일차㈜	(7,198)	7,201,346	(7,022,056)	(7,022,056)
케이원한강제이차㈜	30,836,832	30,757,198	35,244	35,244
더퍼스트목감제일차㈜	38,849,863	39,324,811	(5,519,997)	(5,519,997)
더퍼스트목감제이차㈜	21,630,956	21,897,545	(3,153,994)	(3,153,994)
티알비연산㈜	94,651	5,094,510	1,146	1,146
케이에스이황리제일차㈜	3,107,632	3,102,164	38,797	38,797
디에스일차㈜	20,609,900	20,160,321	131,580	131,580
디에스강릉제일차㈜	11,773,551	11,921,495	(2,052,923)	(2,052,923)
피제이자유로㈜(*1)	-	-	368,100	368,100
와이에스디제이차㈜	10,021,396	10,537,518	(1,725,010)	(1,725,010)
와이에이치영성㈜	3,095,579	3,260,486	(418,619)	(418,619)
와이디옥정제이차㈜(*1)	-	-	42,957	42,957
와이디옥정제삼차㈜(*1)	-	-	192,751	192,751
브리즈제이차㈜	32,993,965	33,453,090	(747,792)	(747,792)
더블에스엘제일차㈜(*1)	-	-	(1,958)	(285,804)
마이트성수제일차㈜	10,472,822	10,162,375	1,830,450	1,690,395
성수디에스원㈜	21,775,697	21,503,924	15,231,496	11,325,970
에이제이제오차㈜	38,750,889	38,799,909	(405,270)	(405,270)
케이에스부산제일차㈜	20,701,961	20,188,333	308,336	308,336
디에스이차㈜	16,927,434	16,709,203	(139,590)	(139,590)
지음제일차㈜	28,946,520	28,946,519	-	-
디에스창신㈜	29,037,916	31,514,934	(3,960,313)	(3,960,313)
고덕디에스원㈜	3,115,007	3,106,613	(31,994)	(31,995)
디에스오산제일차㈜	31,360,210	31,778,872	(879,918)	(879,918)
엠에스제일차㈜	39,809,669	39,900,000	(90,332)	(90,332)
엠에스제이차㈜	53,418,833	53,600,000	(181,168)	(181,168)
트러스트아이비제이차㈜	20,442,238	20,442,235	-	-
한가람제이차㈜	21,775,697	21,503,924	(213,238)	(213,300)
제이와이제일차㈜	54,451,779	63,949,036	(9,160,232)	(9,160,232)
제이와이제이차㈜	11,290,657	12,100,000	(357,462)	(357,462)
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권	63,907,660	127,598	6,668,547	6,668,547
DS Roppongi R7 합동회사	137,347,348	146,385,841	1,383,121	1,378,875
제이와이제삼차㈜	201,811,335	202,938,520	(24,202)	(24,202)
대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권	211,017,688	49,532	19,656,804	19,656,804
DS Kojimachi 합동회사	489,930,745	531,296,028	271,644	267,683
제이와이제사차㈜(*1)	-	-	902,315	909,749
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제12호 2종 수익증권(*1)	-	-	8,934,361	8,934,361
DS Nishi Shinjuku 합동회사(*1)	-	-	12,484,495	12,457,944
제이와이제오차㈜	6,243,403	6,800,000	(258,270)	(258,270)
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권	16,892,660	100,428	1,659,131	1,659,131
DS Shibakoen 합동회사	39,418,252	42,340,199	93,569	91,261
제이와이제육차㈜	21,500,036	22,900,000	(439,619)	(439,619)
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권	44,354,777	227,547	3,906,662	3,906,662
DS Akasaka 합동회사	90,084,549	99,325,355	(458,148)	(544,192)
제이와이제칠차㈜	10,427,231	11,300,000	(342,987)	(342,987)
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권	32,190,205	117,404	3,275,455	3,275,455
DSA 1 합동회사	82,290,609	85,507,827	856,106	692,498
디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	232,846,749	87,667,698	(5,717,804)	(5,521,742)
대신프라퍼티주식회사	524,640,639	216,161,871	(2,266,449)	(3,464,779)
디에이치씨개발주식회사	89,579,791	15,587,658	(3,340,041)	1,225,883
주식회사탠덤	2,449,806	92,086	(292,632)	(114,607)
주식회사리버빌	5,183,702	1,031,331	(608,419)	(608,460)
디에스창원주식회사	41,241,128	-	(645,739)	(645,739)
디티에이인베스트먼트주식회사	29,509,399	42,484,137	(1,977,060)	(2,047,060)
주식회사에이스브이	10,601,138	7,536,322	336,043	393,909
디에스부동산중개주식회사	47,106	75	(14,257)	(14,108)
프라퍼티메이커스주식회사	27,419,202	19,665,476	(70,940)	(695,286)
대신프라퍼티인베스트먼트주식회사	900,233	-	(71)	154
대신프라퍼티티원주식회사	1,095,103	1,060,654	(10,453)	(15,551)
대신프라퍼티플랫폼주식회사	10,042,766	-	(1,439)	(38,938)
주식회사 카사코리아	4,433,816	2,317,439	(2,526,458)	(2,819,432)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁54호(*1)	-	-	3,078,638	3,078,638
우리이에이제12차유동화전문유한회사	60,214	195,653	(10,990)	(10,990)
에프에이치1605유동화전문유한회사	15,164,623	17,559,042	(680,166)	(680,166)
에프에이치1609유동화전문유한회사	2,517,387	14,002,787	(1,050,835)	(1,050,835)
우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사	312,043	19,757,023	(1,165,664)	(1,165,664)
우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사	646,083	5,397,743	(376,965)	(376,965)
우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사	1,951,805	3,406	38,816	38,816
우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사	361,984	9,129	(38,560)	(38,560)
우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사	11,046,149	10,005,607	341,804	341,804
우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사	1,175,349	3,413	(34,061)	(34,061)
우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사	8,021,418	7,006,255	115,607	115,607
에프아이1403유동화전문유한회사	5,111,034	4,009,234	102,673	102,673
에프아이1406유동화전문유한회사	787,655	6,583,904	(443,025)	(443,025)
에프아이1412유동화전문유한회사	8,334	27,709,088	(1,805,153)	(1,805,153)
에프아이1509유동화전문유한회사	68,555	15,678,361	(1,015,068)	(1,015,068)
에프아이1511유동화전문유한회사	599,263	12,811,605	(924,103)	(924,103)
에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사	2,166,886	8,280,500	(429,474)	(429,474)
에프아이1611유동화전문유한회사	3,366,053	18,569,098	(724,142)	(724,142)
에프아이1703유동화전문유한회사	298,451	3,701,971	(279,835)	(279,835)
에프케이1411유동화전문유한회사	6,610	27,479,626	(1,797,654)	(1,797,654)
에프케이1509유동화전문유한회사	184,439	19,034,215	(1,387,352)	(1,387,352)
에프케이1606유동화전문유한회사	507,931	3,149,690	148,873	148,873
에프케이1612유동화전문유한회사	5,686,992	10,146,276	(740,050)	(740,050)
에프케이엔1411유동화전문유한회사	1,393,165	9,669,749	(565,441)	(565,441)
에프케이엔1505유동화전문유한회사	612,533	43,696,725	(2,886,640)	(2,886,640)
에프앤에이치1606유동화전문유한회사	5,864,099	10,081,770	(820,933)	(820,933)
에프케이엔1612유동화전문유한회사	32,264	14,450,592	(1,052,712)	(1,052,712)
에프에스1312유동화전문유한회사	7,956,593	47,619	917,114	917,114
에프에스앤1412유동화전문유한회사	2,883,226	2,005,931	54,598	54,598
에프에스아이1503유동화전문유한회사	31,958	16,217,573	(1,232,258)	(1,232,258)
에프에스케이엔1512유동화전문유한회사	8,659,325	165,131,103	(17,168,560)	(17,168,560)
에프에스1606유동화전문유한회사	298,771	5,991,949	(476,349)	(476,349)
에프더블유1412유동화전문유한회사	88,924	942,785	(16,594)	(16,594)
에프더블유1609유동화전문유한회사	345,742	305,834	(26,425)	(26,425)
에프비디1706유동화전문유한회사	427,971	11,400	(30,612)	(30,612)
에프아이1706유동화전문유한회사	2,985,858	18,481,586	(1,206,376)	(1,206,376)
에프앤에이치1706유동화전문유한회사	583,812	5,089,390	(390,351)	(390,351)
에프아이케이1706유동화전문유한회사	11,425,863	39,367,165	(1,259,944)	(1,259,944)
에프케이디1712유동화전문유한회사	10,316,890	22,027,819	1,047,929	1,047,929
에프비1712유동화전문유한회사	3,489,975	21,199,782	(1,475,176)	(1,475,176)
에프아이1806유동화전문유한회사	1,623,934	6,995,386	(368,866)	(368,866)
에프케이디1806유동화전문유한회사	6,524,490	9,250,250	(462,429)	(462,429)
에프비1809유동화전문유한회사	3,359,487	12,351,598	(947,726)	(947,726)
에프아이1809유동화전문유한회사	1,211,924	6,486,846	(396,156)	(396,156)
에프케이엔1809유동화전문유한회사	3,254,301	12,495,772	(699,439)	(699,439)
에프더블유1809유동화전문유한회사	428,648	5,322,091	(422,724)	(422,724)
에프디1811유동화전문유한회사	2,951,263	15,639,937	(1,172,288)	(1,172,288)
에프비1812유동화전문유한회사	1,034,255	8,168,391	(531,557)	(531,557)
에프에이치1812유동화전문유한회사	725,270	7,049,757	(585,166)	(585,166)
에프케이1812유동화전문유한회사	1,317,232	3,418,068	(205,813)	(205,813)
에프디1906유동화전문유한회사	1,216,025	2,365,277	623,088	623,088
에프더블유1909유동화전문유한회사	4,262,564	2,729,417	134,983	134,983
에프에이치1912유동화전문유한회사	4,838,389	5,243,871	(166,245)	(166,245)
에프케이1912유동화전문유한회사	477,353	669,040	26,112	26,112
에프에이치아이2003유동화전문유한회사	10,055,686	8,115,677	1,639,901	1,639,901
에프디에이치2006유동화전문유한회사	5,380,049	4,712,090	605,866	605,866
에프아이2011유동화전문유한회사	5,914,283	4,478,390	573,006	573,006
에프디2012유동화전문유한회사	3,213,667	1,875,482	1,331,622	1,331,622
에프에스2103유동화전문유한회사	6,721,084	8,315,751	(540,733)	(540,733)
에프케이2106유동화전문유한회사	13,919,130	13,451,127	1,056,760	1,056,760
에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사	27,618,597	30,685,523	(1,857,789)	(1,857,789)
에프에이치에스2112유동화전문유한회사	18,673,733	22,533,821	(2,555,477)	(2,555,477)
에프아이2205유동화전문유한회사	80,327,395	88,292,153	(6,499,299)	(6,499,299)
에프에이치에스2206유동화전문유한회사	38,747,820	43,142,937	(3,988,678)	(3,988,678)
에프디에이치2209유동화전문유한회사	41,155,975	44,025,198	(3,444,640)	(3,444,640)
에프에이치2306유동화전문유한회사	112,298,262	112,511,163	(2,709,867)	(2,709,867)
에프더블유2306유동화전문유한회사	70,295,947	70,307,575	(1,508,593)	(1,508,593)
에프케이피2306유동화전문유한회사	76,974,195	76,620,675	(1,343,445)	(1,343,445)
에프피에스에이치2309유동화전문유한회사	44,592,468	42,917,655	577,848	577,848
에프피2310유동화전문유한회사	10,467,923	10,115,252	65,704	65,704
에프아이피2311유동화전문유한회사	96,477,222	94,654,231	(274,085)	(274,085)
에프엔에이치2312유동화전문유한회사	124,155,512	121,762,574	(104,028)	(104,028)
에프더블유2312유동화전문유한회사	109,584,884	107,422,981	(35,063)	(35,063)
에프에스비2312유동화전문유한회사	57,389,975	55,709,607	(16,598)	(16,598)

(*1) 전기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(4) 종속기업 변동내역 1) 당기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	사유
대신제54호일반사모자투자신탁제1호	신규편입
대신제54호일반사모자투자신탁제2호	신규편입
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호	신규편입
그레이원㈜	신규편입
디에스제이피㈜	신규편입
디에스샬롯제일차㈜	신규편입
디에스센트럴프라임㈜	신규편입
디에스클러스터제일차㈜	신규편입
에스디제일차㈜	신규편입
프라퍼티컬렉티브주식회사	신규편입
에프피2401유동화전문유한회사	신규편입
에프비케이엔2403유동화전문유한회사	신규편입
에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사	신규편입
대신제55호일반사모모투자회사	신규편입
대신제55호일반사모자투자신탁제1호	신규편입
대신제55호일반사모자투자신탁제2호	신규편입
OPR Kamiosaki 합동회사	신규편입
더퍼스트종로제일차㈜	신규편입
엠에스제삼차㈜	신규편입
디에스제이원제일차㈜	신규편입
에프에이치2406유동화전문유한회사	신규편입
에프에스에이치2406유동화전문유한회사	신규편입
에프에스비2406유동화전문유한회사	신규편입
대신제56호일반사모모투자회사	신규편입
대신제56호일반사모자투자신탁제1호	신규편입
대신제56호일반사모자투자신탁제2호	신규편입
OPR Senzoku 합동회사	신규편입
케이에스부산제일차㈜	신규편입
더퍼스트오리제일차㈜	신규편입
지피군포㈜	신규편입
디에스관수㈜	신규편입
성수디에스코너㈜	신규편입
마이트광주임동제일차㈜	신규편입
에스디제삼차㈜	신규편입
에스디제이차㈜	신규편입
제이와이제팔차㈜	신규편입
필릭스솔루션㈜	신규편입
에이치엘이천제일차㈜	신규편입
에프피2407유동화전문유한회사	신규편입
에프에스비2408유동화전문유한회사	신규편입
에프디제이2409유동화전문유한회사	신규편입
에프에프에스비2409유동화전문유한회사	신규편입
에프엔에이치2409유동화전문유한회사	신규편입
에프더블유2409유동화전문유한회사	신규편입
에프에스비2409유동화전문유한회사	신규편입
Hana Property Mezzanine Lender SARL	신규편입
VEN MGR LLC	신규편입
DUPONT III LLC	신규편입
DUPONT CIRCLE ERH LLC	신규편입
DUPONT ERH PROP CO LLC	신규편입
대신신기술투자조합15호	신규편입
대신신기술투자조합16호	신규편입
대신신기술투자조합17호	신규편입
DS Azabujuban 합동회사	신규편입
대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호	신규편입
에이스제일차㈜	신규편입
디에스황금제일차㈜	신규편입
마이트성수제이차㈜	신규편입
필릭스에코비㈜	신규편입
필릭스ACG㈜	신규편입
에프에스제이2411유동화전문유한회사	신규편입
에프더블유2412유동화전문유한회사	신규편입
에프앤에이치2412유동화전문유한회사	신규편입
에프케이에스비2412유동화전문유한회사	신규편입

2) 인수대가의 배분내역

① 연결실체는 당기와 전기 중 다음과 같이 종속기업의 주식을 취득하여 지배력을 획득하였습니다.

회사명	업종	취득일자	지분율
주식회사카사코리아	부동산서비스	2023년 3월 13일	93%
Hana Property Mezzanine Lender SARL	부동산업	2024년 9월 30일	100%
DS Azabujuban 합동회사(*)	부동산관리업	2024년 12월 31일	-

(*)지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.② 연결실체가 종속기업의 취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 자산ㆍ부채의 가액은 다음과 같습니다(단위:천원). 주식회사카사코리아

구 분	금 액
Ⅰ. 이전대가	15,000,000
현금	15,000,000
Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액	5,733,904
현금및현금성자산	3,852,706
기타자산	3,850,617
기타부채	(2,584,191)
이연법인세부채	(162,436)
사업결합으로 식별한 무형자산	777,208
Ⅲ. 비지배투자자지분	381,199
Ⅳ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ + Ⅲ)	9,647,295

Hana Property Mezzanine Lender SARL

구 분	금 액
Ⅰ. 이전대가	181,776,202
외화대여금	155,441,687
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,600,000
기타자산	4,734,515
Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액	200,100,376
현금및현금성자산	7,989,321
투자부동산	193,328,820
기타자산	4,663,326
기타부채	(5,881,091)
Ⅲ. 염가매수차익 (Ⅰ- Ⅱ)	18,324,174

DS Azabujuban 합동회사

구 분	금 액
Ⅰ. 이전대가	13,393,480
현금	13,393,480
Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액	9,246,756
현금및현금성자산	800,323
투자부동산	30,856,294
기타자산	8,334
차입부채	(22,007,280)
미지급법인세	(5,915)
기타부채	(405,000)
Ⅲ. 기타차입부채	85,197
Ⅳ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ + Ⅲ)	4,231,921

3) 당기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	사유
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호	지배력상실
아이에이안산제이차㈜	지배력상실
마이트창원상남동제일차㈜	지배력상실
케이원한강제이차㈜	지배력상실
케이에스부산제일차㈜	지배력상실
주식회사 대신글로벌코어리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사	청산
주식회사 대신글로벌코어리츠위탁관리부동산투자회사	청산
주식회사 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사	지배력상실
DS Nihonbashi East 합동회사	지배력상실
마이트제주구억리제일차㈜	지배력상실
브리즈제이차㈜	지배력상실
디에스제이피㈜	지배력상실
제이와이제칠차㈜	지배력상실
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권	청산
DSA 1 합동회사	지배력상실
케이에스도립리제일차㈜	지배력상실
케이에스도립리제이차㈜	지배력상실
케이에스도립리제삼차㈜	지배력상실
에스시네마㈜	지배력상실
케이에스이황리제일차㈜	지배력상실
에이제이제오차㈜	지배력상실
디에스센트럴프라임㈜	지배력상실
에프케이엔1411유동화전문유한회사	청산
에프더블유1412유동화전문유한회사	청산
에프케이엔1505유동화전문유한회사	청산
에프아이1511유동화전문유한회사	청산
우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사	청산
우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사	청산
우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사	청산
우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사	청산
우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사	청산
에프아이1403유동화전문유한회사	청산
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권	청산
DS Aoyama 합동회사	지배력상실
마이트성수제일차㈜	지배력상실
디에스이차㈜	지배력상실
에프에스엔1412유동화전문유한회사	청산
에프아이1412유동화전문유한회사	청산
에프에스아이1503유동화전문유한회사	청산
에프아이1509유동화전문유한회사	청산
에프케이1606유동화전문유한회사	청산
에프에스1606유동화전문유한회사	청산
에프더블유1609유동화전문유한회사	청산
에프케이엔1612유동화전문유한회사	청산
에프비디1706유동화전문유한회사	청산
에프앤에이치1706유동화전문유한회사	청산
우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사	청산
에프케이1411유동화전문유한회사	청산
에프더블유1809유동화전문유한회사	청산
에프케이1812유동화전문유한회사	청산
에프에이치1812유동화전문유한회사	청산
에프케이1912유동화전문유한회사	청산
주식회사에이스브이	지배력상실

(5) 연결구조화기업에 대한 재무지원

연결대상구조화기업	재무지원을 제공하는 계약상 약정	한도금액 (단위: 천원)	지원을 제공하는 의도
디에스에이아이제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	130,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에이아이라데팡스제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	77,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
한가람제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	156,900,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디오동인㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디오동인제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스을지로제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	30,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스과천제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	16,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에스제이황금동제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에스제이황금동제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	16,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에스제이황금동제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	14,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
도담제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	96,700,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디제이센트럴시티㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	17,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스광명㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강
제이와이제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	63,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
제이와이제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	13,700,000	유동화 계획에 따른 신용보강
제이와이제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	205,200,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스창신제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	11,700,000	유동화 계획에 따른 신용보강
폴리제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,800,000	유동화 계획에 따른 신용보강
한가람제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	17,800,000	유동화 계획에 따른 신용보강
제이와이제오차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	7,400,000	유동화 계획에 따른 신용보강
제이와이제육차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	23,300,000	유동화 계획에 따른 신용보강
웨스트수원㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	24,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에이치엘이천제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	13,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
브릿지광명㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강
브릿지상계㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
더퍼스트목감제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
더퍼스트목감제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	35,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	17,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스강릉제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	11,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
와이에이치영성㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,200,000	유동화 계획에 따른 신용보강
와이에스디제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,600,000	유동화 계획에 따른 신용보강
성수디에스원㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
케이에스부산제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
지음제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	51,200,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스창신㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	35,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
고덕디에스원㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스오산제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	39,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강
엠에스제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	65,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
엠에스제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	70,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
트러스트아이비제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,300,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에이치엘이천제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	19,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
그레이원㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	115,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스샬롯제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	102,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스클러스터제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	26,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에스디제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	31,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
더퍼스트종로제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,200,000	유동화 계획에 따른 신용보강
엠에스제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	28,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스제이원제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	150,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
더퍼스트오리제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	25,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
지피군포㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	15,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스관수㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	24,600,000	유동화 계획에 따른 신용보강
성수디에스코너㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	40,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
마이트광주임동제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에스디제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	51,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에스디제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	84,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
제이와이제팔차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	30,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
필릭스솔루션㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	71,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
에이스제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	50,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
디에스황금제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	40,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
마이트성수제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강
필릭스에코비㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,300,000	유동화 계획에 따른 신용보강
필릭스ACG㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 해당 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	123,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용 연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 연결실체의 재무제표는 2025년 3월 6일자 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 21일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 당기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 아래 기술되는 회계정책에 따라 작성되었습니다.

(2) 측정기준 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부채(자산) - 공정가치로 측정되는 매각예정자산 - 공정가치로 측정되는 유형자산

(3) 기능통화와 표시통화 연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 이는 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

1) 경영진의 판단 연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 3.(6): 비파생 금융자산 - 주석 3.(7): 파생금융상품 - 주석 3.(8): 유형자산 - 주석 3.(11): 투자부동산 - 주석 3.(13): 비금융자산 손상 - 주석 3.(15): 비파생금융부채 - 주석 3.(16): 파생결합증권과 매도파생결합증권 - 주석 3.(20): 종업원급여 - 주석 3.(22): 충당부채 - 주석 3.(24): 법인세 2) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석6: 금융상품 - 주석12: 상각후원가측정금융자산 - 주석13: 유형자산 - 주석23: 종업원급여부채 - 주석24: 충당부채 - 주석35: 법인세비용 3) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 공정가치평가위원회를 통해 심의의결하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석6.(2): 금융상품 공정가치수준

3. 중요한 회계정책 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 연결재무제표 작성에 적용된 유의한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다. (1) 연결 1) 종속기업

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

2) 특수목적기업

연결실체는 거래 및 투자를 목적으로 다수의 특수목적기업을 설립하였으나, 종속기업인 대신에프앤아이(주)가 보유하고 있는 자산유동화 전문회사를 제외하고 이러한 기업에 대해 직ㆍ간접적으로 주식을 보유하고 있지 않습니다. 연결실체가 특수목적기업에 대해 보유하는 힘, 특수목적기업에 대한 관여를 통한 변동이익 노출 및 연결실체의 이익과 보유한 힘의 연관관계를 고려한 지배력 모형에 따라 연결여부를 판단하고 있습니다. 3) 내부거래제거

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실이 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

4) 비지배지분 종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 한편, 집합투자증권 및 특수목적기업 연결시 발생하는 비지배지분은 해당 집합투자증권 등의 청산시 거래상대방에게 대금지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없으므로 이를 차입부채로 인식하였으며, 해당 차입부채의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 관계기업 및 공동기업 투자 관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정입니다. 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업이나 공동기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다.

관계기업이나 공동기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다.

투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 벤처캐피탈 등 투자기구에 해당되어, 관계기업과 공동기업에 대한 투자에 대해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 선택하였습니다. 따라서, 최초 인식시점에 관계기업과 공동기업에 대한 투자에 대해 공정가치로 측정하며, 후속적으로 공정가치 변동분에 대해 당기손익으로 인식합니다. 연결실체는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택합니다.

(3) 영업부문

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있습니다. 주석 5에서 기술한 대로 11개의 보고부문이 있으며, 각 부문은 연결실체의 전략적 영업단위들 입니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고경영자에게 보고되는 부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다.

(4) 현금 및 현금성자산

연결실체는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(5) 외화환산

1) 외화거래

개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 해외사업장순투자 환산차이 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외한 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동 효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동 효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하고 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분 시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.

(6) 비파생 금융자산 1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

구 분	계정과목
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)	당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산	현금및예치금, 대출채권, 기타자산(*)

(*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 임차보증금 등이 상각후원가측정금융자산에 포함되어 있습니다. 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 측정 금융자산 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업수익 또는 기타영업비용'으로 표시하고 손상차손은 '신용손실관련 순손익'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익'으로 표시합니다.

② 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업손익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '당기손익-공정가치측정금융상품 순손익'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(7) 파생금융상품 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 1) 내재파생상품 금융자산을 제외한 금융부채의 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 기타 파생상품

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

3) 거래일 평가손익(Day 1 profit and loss) 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 당기손익으로 인식합니다. 4) 신용위험 조정 파생상품(파생결합증권 포함) 공정가치 평가와 관련한 신용위험 반영시, 장내파생상품의 경우 공신력 있는 거래소를 통하여 거래가 발생하며 특정거래상대방을 파악할 수 없으므로 신용위험을 반영하지 않았으며, 장외파생상품에 한하여 공정가액 평가시 신용위험을 반영하였습니다.

(8) 유형자산 토지를 제외한 모든 유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적정한 경우 별도의 자산으로 인식되고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거되고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식됩니다. 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정됩니다.

구 분	내용연수	상각방법
건물	30년 ~ 40년	정액법
구축물	40년	정액법
차량운반구	5년	정액법
비품	4년 ~ 8년	정액법

연결실체는 토지에 대해 재평가모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지는 공정가치에서 재평가 이후 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타자본항목(기타포괄손익)의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식하며 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나, 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우, 연결실체는 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시켜 손상차손을 인식하고 있습니다. 또한, 연결실체는 매 보고기간 종료일에 자산의 잔존가치와 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부가액의 차이로 결정되며 당기손익으로 인식됩니다.

(9) 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간동안 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 특정 목적으로 차입한 차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분	내용연수
개발비	5년
소프트웨어	3년 ~ 5년
기타	비한정 내용연수

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

(11) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

구 분	내용연수	상각방법
건물	40년	정액법

연결실체는 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(12) 리스

1) 리스제공자 회계정책

연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자 회계정책

연결실체는 건물, 자동차 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~13년의 고정기간으로 체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결실체는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 연결실체가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

연결실체는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

- 잔존가치보증에 따라 연결실체(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

- 연결실체(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

- 리스기간이 연결실체(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결실체는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 최근 제3자 금융을 받지 않은 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용 - 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결실체는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

연결실체는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

- 리스부채의 최초 측정금액

- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

- 복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며,소액리스자산은 IT기기 등으로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권과 종료선택권 연결실체 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결실체가 행사할 수 있습니다. 4) 잔존가치보증 계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 연결실체는 시설장치 리스와 관련하여 종종 잔존가치보증을 제공합니다. (13) 비금융자산의 손상 종업원급여에서 발생한 자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(14) 매각예정비유동자산 비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정비유동자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산 (또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의 모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 한국채택국제회계기준에 따라 측정하고 동 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다. 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 이익을 인식하고 있습니다. 이때, 이익으로 인식하는 금액은 한국채택국제회계기준 제1036호 '자산손상'에 따라 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하고 있습니다.

(15) 비파생 금융부채 연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치측정금융부채와 상각후원가측정금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있으며, 연결재무상태표에 다음과 같은 부채로 이루어져 있습니다.

구 분	계정과목
당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채, 당기손익-공정가치측정지정금융부채, 파생상품부채
상각후원가측정금융부채	예수부채, 차입부채, 사채, 기타부채(*)

(*) 기타부채 중 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금 등이 상각후원가측정금융부채에 포함되어 있습니다. 1) 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익공정가치측정으로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 2) 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 상각후원가측정금융부채로 분류하며, 상각후원가측정금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. 3) 금융보증계약 연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '금융보증계약부채'로 인식됩니다. ① 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 ② 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(16) 파생결합증권과 매도파생결합증권 주가연계증권 거래는 매수의 경우 공정가치를 주가연계증권(파생결합증권)으로 자산에, 매도의 경우 발행시점의 공정가치를 매도주가연계증권(매도파생결합증권)으로 부채에 계상하고 있습니다. 또한 주가연계증권의 매매로 발생하는 손익은 매매손익으로, 중도상환 및 만기상환시 발생하는 손익은 상환손익으로, 결산시 평가액과 장부가액의 차이는 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험변동은 기타포괄손익(후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않음)으로 인식하고, 이외에는 평가손익으로 각각 표시되고 있습니다.

(17) 환매조건부매도 등 연결실체는 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부매도의 과목으로 하여 부채로 표시하고, 환매수시 기간별 조건부 매도이율을 적용한 환매조건부매도이자를 이자비용으로 계상하고 있습니다. 또한, 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부매수의 과목으로 하여 자산으로 표시하고, 환매도시 기간별 조건부 매수이율을 적용한 환매조건부매수이자를 이자수익으로 계상하고 있습니다. (18) 손해배상공동기금

증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 공동기금 총적립액에서 기본적립금의 합계액과 채권전문회원의 공동기금의 합계액을 차감하여 산출한 금액에 공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 주식매매대금에 대한 해당 결제회원의 일평균 주식매매대금의 비율을 곱하여 산출된 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다.

파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 공동기금 총적립액에서 기본적립금의 합계액을 차감하여 산출한 금액에 공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 해당 결제회원의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다.

연결실체는 손해배상공동기금을 당기손익-공정가치측정금융자산의 과목으로 계상하고 있습니다.

(19) 납입자본 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

2) 우선주 우선주는 상환하지 않아도 되거나 연결실체의 선택에 의해서만 상환되는 경우와 배당의 지급이 기업의 재량에 의해 결정된다면 자본으로 분류하고, 연결실체의 주주총회에서 배당을 승인하면 배당금을 인식하고 있습니다.

주주가 특정일이나 그 이후에 확정되거나 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있거나 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 관련 배당은 발생시점의 이자비용으로서 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 자기주식 연결실체가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.

(20) 종업원급여

1) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 2) 기타장기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직급여: 확정기여제도 연결실체는 확정기여형 퇴직연금제도를 도입하였으며 이로 인해 연결실체는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.

4) 퇴직급여 : 확정급여제도 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

(21) 주식기준보상 연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제 수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원급여비용을 조정하고 있습니다.

제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여비용으로 인식하고 있습니다.

(22) 충당부채 과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출된 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(23) 수익인식 연결실체는 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. - 1단계: 고객과의 계약을 식별 - 2단계: 수행의무를 식별 - 3단계: 거래가격을 산정 - 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 - 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 1) 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 2) 수수료 수익 연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. ② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. ③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매 등과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 3) 당기손익-공정가치측정금융상품 및 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 및 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 이자, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산과 금융부채와 관련된 이익과 손실 - 당기손익-공정가치측정지정금융부채와 관련된 이익과 손실(자기신용위험 변동분 제외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생상품 포함) 4) 배당수익 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식합니다.

5) 분양수익

연결실체는 주택분양의 경우에는 분양계약이 체결된 분에 한하여 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다. 이에, 수익인식 금액과 실제 분양대금 청구액의 차액은 계약자산 또는 계약부채로 계상되고 있습니다.

① 수행의무의 식별

연결실체는 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른 자원과 함께하여 그 재화나 용역에서 효익을 얻을 수 있고, 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 하는 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있다면 구별되는 별도의 수행의무로 식별합니다.

② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

연결실체는 연결실체가 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는 경우와 연결실체가 수행하여 만든자산이 연결실체 자체에는 대체 용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는 경우 진행기준을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

아파트 등의 분양매출의 경우, 연결실체가 계약 개시시점에 고객이 계약을 해제할 수있는 권리가 만료되는 때까지 수행을 완료한 부분에 대한 보상받을 권리를 보유하고 있다면, 계약 전기간에 지급청구권을 보유한 것으로 보아 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 지급청구권이 없는 경우에는 인도기준으로 수익을 인식하고 있습니다.

③ 투입법을 이용한 진행률 측정

연결실체는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 수행 정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 제외 후, 투입법을 이용하여 진행률로 수익을 인식하고 있습니다. 또한, 수행의무의 산출물을 합리적으로 측정할 수 없으나 원가는 회수될 것으로 예상한다면, 산출물을 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가 범위에서만 수익을 인식하고 있습니다.

한편, 계약 개시 시점에 재화가 구별되지 않고, 고객이 재화와 관련된 용역을 제공받기 전에 그 재화를 유의적으로 통제할 것으로 예상되며, 이전되는 재화의 원가가 수행의무를 완전히 이행하기 위해 예상되는 총 원가와 비교하여 유의적인데다, 기업이 제 삼자에게서 재화를 조달받고 그 재화의 설계와 생산에 유의적으로 관여하지 않는다고 예상한다면, 수행의무를 이행하기 위해 사용한 재화의 원가와 동일한 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.

누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 미청구공사로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액을 초과하는 금액은 초과청구공사로 표시하고 있습니다. 관련 공사가 수행되기 전에 수취한 금액은 연결재무상태표상 선수금으로 인식하고 있습니다. 수행한 공사에 대하여 발주자에게 청구하였지만 아직 수취하지 못한 금액은 연결재무상태표상 매출채권에 포함되어 있습니다.

기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 높을 때 인식하고 있습니다.

④ 변동대가

연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가와 관련하여 기댓값 또는 가장 가능성이 높은 금액을 기준으로 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.

⑤ 계약체결증분원가

계약체결증분원가는 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로서 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가로 연결실체는 고객에게 그 원가를 명백히 청구할 수 있는경우가 아니라면 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 계약체결증분원가를 발생항목별로 검토하여 자산화된 계약체결증분원가는 향후 계약이행원가로 인식하고 있습니다.

⑥ 계약이행원가

연결실체는 고객과의 계약을 이행할 때 드는 원가가 다른 기업회계기준서의 적용범위(예:기업회계기준서 제1002호 '재고자산', 제1016호 '유형자산', 제1038호 '무형자산')에 포함되지 않는다면, 그 원가는 다음 기준을 모두 충족해야만 자산으로 인식하고 있습니다.

- 원가가 계약이나 구체적으로 식별할 수 있는 예상 계약에 직접 관련된다.

- 원가가 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높인다.

- 원가는 회수될 것으로 예상된다.

(24) 법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결실체가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 연결실체는 법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결실체가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. (25) 주당이익 연결실체는 보통주의 기본주당이익과 희석주당이익을 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상을 포함하는 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. 한편, 우선주 및 2우선주는 참가적우선주로서 연결실체의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주 및 2우선주에 대해서도 주당이익을 산정하고 있습니다. (26) 신탁계정 연결실체는 신탁재산 및 집합투자재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산 및 집합투자재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수 및 운용보수를 취득하는 경우 수수료수익으로 계상하고 있습니다. (27) 차입유가증권과 매도유가증권 연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융 등으로부터 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 매입상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 매매손익 등으로, 결산시 시가변동분을 평가손익으로 각각 표시하고 있습니다. 한편, 연결실체는 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 매도유가증권으로 처리하고 있습니다.

(28) 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법에 따라 결정됩니다. (29) 가상자산 1) 보유자 ① 취득목적별 가상자산 계정 분류 연결실체는 경영진의 판단에 따라 취득한 "자본시장법상 전자등록 방식으로 발행하여 블록체인 기술로 보완하여 관리하는 수익증권(이하 "조각투자상품")을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며, 해당 자산은 취득시점 및 보고기간말 시점에 공정가치로 측정하여 자산으로 인식합니다. 단, 해당 자산은 2017년 12월 13일 국무조정실이 발표한 "가상통화 긴급대책"과는 관련이 없습니다. ② 조각투자상품 평가, 매매손익 손익분류 등 조각투자상품의 평가손익 및 매매손익은 영업손익으로 분류하였습니다. 금융자산으로 인식된 자산은 거래되는 항목이 동질적이고, 일반적으로 거래의사가 있는 구매자들과 판매자들을 카사코리아 플랫폼에서 찾을 수 있으며, 거래소 공시가격이나 감정평가액이 반영된 공정가치로 평가하고 평가손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. ③ 조각투자상품 보유위험 연결실체 중 주식회사 카사코리아는 2019년 12월 18일 금융위원회로부터 『금융혁신지원특별법』을 근거로 하여 혁신금융서비스 사업자로 지정받아 제공하는 서비스로서, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 등 금융관련법령의 규제 특례 적용을 받습니다. 혁신금융서비스 지정기간 내에(당초 지정기간 : 2019년 12월 18일 ~ 2023년 12월 17일, 이후 규제개선 기간 : 6개월마다 금융위원회 승인절차에 따라 2025년 06월 17일까지) 금융혁신지원특별법을 비롯한 각종 법적 절차 및 금융위원회 행정지도를 받을 수 있고, 금융감독원의 검사 진행 및 검사 결과에 따라 혁신금융서비스 지정취소, 중지 명령 등 금융위원회의 조치도 받을 수 있습니다. 이에 따라 카사코리아 플랫폼의 운영방식에 변화가 생기거나 운영이 중단될 수 있으며, 카사코리아 플랫폼 운영 중단 시에는 신탁 부동산을 매각 또는 경·공매 절차 등을 통하여 처분하게 되며, 처분대금에서 일정 비용 등을 제한 처분수익은 조각투자상품 투자자들에게 그 보유 비율에 따라 분배될 예정인바, 투자금의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 있습니다. 조각투자상품은 DABS를 통해서만 거래가 가능합니다. 거래소 공시가격이나 감정평가액이 반영된 공정가치로 평가하여 재무제표에 금융자산으로 계상하고 있으나, 공정가치의 변동성이 존재하기 때문에 회계연도간 자산가액에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 조각투자상품(압구정커머스빌딩)의 전년도의 최고가격은 1주당 5,000원, 최저가격은 4,640원이고 당해연도 1주당 최고가격은 5,110원, 최저가격은 4,530원입니다. 조각투자상품(그레인바운더리빌딩)의 당해연도 1주당 최고가격은 5,480원, 최저가격은 4,110원입니다. 조각투자상품(상암235빌딩) 의 경우 최초 발행가는 1주당 5,000원이며 개별 거래가격은 제공하고 있지 않습니다. 2) 발행자 (연결실체 중 카사코리아) 연결실체 중 카사코리아는 「신탁법」 및 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 의해 자본시장법상 전자등록 방식으로 발행하여 블록체인 기술로 보완하여 관리하는 수익증권(이하 "조각투자상품")을 발행하는 경우 다음과 같이 회계처리하고 있습니다. 단, 해당 자산은 2017년 12월 13일 국무조정실이 발표한 "가상통화 긴급대책"과는 관련이 없습니다. ① 자산의 개발 및 발행관련 비용

(ㄱ) 조각투자상품의 발행비용 (원가를 식별할 수 없는 경우) 연결실체 중 카사코리아는 조각투자상품 발행비용은 자산의 정의를 충족하지 않으므로 조각투자상품 발행과정에서 지출한 원가는 비용으로 계상하였습니다. ② 배분 등 관련연결실체 중 카사코리아는 조각투자상품 배분 등과 관련된 해당사항이 없습니다. ③ 유보물량(Reserved) 관련 발행자가 보유하고 있는 유보분(reserved)과 관련하여 자산으로 인식한 금액은 없습니다. ④ 자체발행 자산 재취득 관련연결실체 중 카사코리아는 자체발행 조각투자상품 재취득과 관련된 해당사항이 없습니다. ⑤ 조각투자상품 발행목적 및 관련위험연결실체 중 카사코리아는 조각투자상품을 개발하였습니다. 조각투자상품은 카사코리아 플랫폼에서 거래가 가능하며, 이를 통해 비교적 소액으로 쉽게 부동산 투자를 함으로써 투자의 기준을 낮추기 위해 개발되었습니다.연결실체 중 카사코리아는 2019년 12월 18일 금융위원회로부터 『금융혁신지원특별법』을 근거로 하여 혁신금융서비스 사업자로 지정받아 제공하는 서비스로서, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 “자본시장법”) 등 금융관련법령의 규제 특례 적용을 받습니다. 혁신금융서비스 지정기간 내에(당초 지정기간 : 2019년 12월 18일 ~ 2023년 12월 17일, 이후 규제개선 기간 : 6개월마다 금융위원회 승인절차에 따라 2025년 06월 17일까지) 금융혁신지원특별법을 비롯한 각종 법적 절차 및 금융위원회 행정지도를 받을 수 있고, 금융감독원의 검사 진행 및 검사 결과에 따라 혁신금융서비스 지정취소, 중지 명령 등 금융위원회의 조치도 받을 수 있습니다. 이에 따라 카사코리아 플랫폼의 운영방식에 변화가 생기거나 운영이 중단될 수 있으며, 카사코리아 플랫폼 운영 중단 시에는 신탁 부동산을 매각 또는 경·공매 절차 등을 통하여 처분하게 되며, 처분대금에서 일정 비용 등을 제한 처분수익은 조각투자상품 투자자들에게 그 보유 비율에 따라 분배될 예정인바, 투자금의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 있습니다. 모든 조각투자상품의 유보물량은 없습니다. ⑥ 조각투자상품 발행 및 배분현황 조각투자상품은 카사코리아 플랫폼을 통해 선착순으로 모집하는 청약 방식이며, 조각투자상품 발행일에 전량 발행됩니다. 조각투자상품(서초 지웰타워)은 800,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다. 조각투자상품(여의도 익스콘벤처타워)은 328,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다. 조각투자상품(부티크호텔 더 페이즈)은 440,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다. 조각투자상품(TE물류센터)은 2,400,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없으며 당기말 현재 소각되었습니다. 조각투자상품(압구정커머스빌딩)은 3,340,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다. 조각투자상품(그레인바운더리빌딩)은 420,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다. 조각투자상품(상암235빌딩)은 194,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다. 조각투자상품(북촌 월하재)은 196,000좌가 발행되었고, 전액 배분되어 유보물량은 없습니다.

조각투자상품 발행 및 유통현황(누적기준) (단위: 개)

구분	총 발행물량	배분물량	유보물량
전기	7,308,000	7,308,000	-
당기	5,718,000	5,718,000	-

⑦ 조각투자상품 유상매각 등의 수익인식 현황연결실체 중 카사코리아는 보유 및 유보한 조각투자상품이 없으며, 이와 관련된 유상매각 등의 수인익식 현황과 관련된 해당사항이 없습니다.

플랫폼 내 서비스대가로 조각투자상품 결제시 수익을 인식하는 경우와 관련된 해당사항이 없습니다.

⑧ 유보물량 현황 및 향후 관리계획연결실체 중 카사코리아는 유보물량을 보유하지 않으므로 유보물량 현황 및 향후 관리계획과 해당사항이 없습니다. ⑨ 자체발행 조각투자상품 공모 및 가격 현황 조각투자상품은 카사코리아 플랫폼에서 거래가 가능합니다. 총 배분된 물량 중 연결실체 중 카사코리아에 배분된 물량은 해당사항이 없으며, 카사코리아 플랫폼 내에서만 처분할 수 있으므로 실현가치는 동일합니다.

조각투자상품 상장 및 거래소가격 현황 (단위: 개, 원)

구분	총 발행물량	배분물량			보유물량
		거래불가물량 (*1)	거래가능		최초배분	배분 후 재유입	소계	처분가능 물량	시장가치	순실현가치
			물량	거래소가격 (*2)
조각투자상품(서초 지웰타워)	800,000	-	800,000	3,208,000,000	-	-	-	-	-	-
조각투자상품(여의도익스콘벤처타워)	328,000	-	328,000	1,377,600,000	-	-	-	-	-	-
조각투자상품(부티크호텔 더 페이즈)	440,000	-	440,000	1,808,400,000	-	-	-	-	-	-
조각투자상품(압구정커머스빌딩)	3,340,000	3,340,000	-	-	-	-	-	-	-	-
조각투자상품(그레인바운더리빌딩)	420,000	-	420,000	1,864,800,000	-	-	-	-	-	-
조각투자상품(상암235빌딩)	194,000	-	194,000	970,000,000	-	-	-	-	-	-
조각투자상품(북촌 월하재)	196,000	-	196,000	980,000,000	-	-	-	-	-	-

(*1) 해당 조각투자상품은 2025년 1분기에 소각될 예정입니다. (*2) 2024년 12월 31일 기준 거래소 종가 또는 감정평가를 기초로 산출된 공모 가격3) 거래소 (연결실체 중 카사코리아) 연결실체 중 카사코리아는 「신탁법」 및 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 의해 자본시장법상 전자등록 방식으로 발행하여 블록체인 기술로 보완하여 관리하는 수익증권(이하 "조각투자상품")을 발행하는 경우 다음과 같이 회계처리하고 있습니다. ① 사업자 자체 소유 조각투자상품 연결실체 중 카사코리아는 주된 영업활동인 부동산 유동화 수익증권의 디지털 및 유통 플랫폼 서비스 제공 사업을 영위하는 과정에서 조각투자상품 취득 및 처분 거래를 하고 있지 않습니다. ② 고객위탁 조각투자상품연결실체 중 카사코리아는 고객으로부터 조각투자상품을 위탁받아 보관하고 있지 않습니다. ③ 조각투자상품 취득목적연결실체 중 카사코리아는 조각투자상품 취득을 하지 않은 것을 정책으로 하고 있으므로, 조각투자상품 취득 및 처분에 대한 관리기준을 두고 있지 않습니다. ④ 조각투자상품 취득 및 처분에 대한 관리기준연결실체 중 카사코리아는 조각투자상품 취득을 하지 않는 것을 정책으로 하고 있으므로, 조각투자상품 취득 및 처분에 대한 관리기준을 두고 있지 않습니다. ⑤ 자체취득 및 보유현황 자체취득 및 보유현황과 관련된 해당사항이 없습니다.

⑥ 자체취득 조각투자상품 처분현황 자체취득 조각투자상품 처분현황과 관련된 해당사항이 없습니다.

⑦ 고객위탁 조각투자상품 현황 고객위탁 조각투자상품 현황과 관련된 해당사항이 없습니다.

⑧ 고객위탁 조각투자상품 보관정책 고객위탁 조각투자상품 보관정책과 관련된 해당사항이 없습니다. ⑨ 조각투자상품 보관 등 고객위탁자산 관련 위험 조각투자상품 보관 등 고객위탁자산 관련 위험과 관련된 해당사항이 없습니다. ⑩ 고객위탁 조각투자상품의 분류현황 고객위탁 조각투자상품의 분류현황과 관련된 해당사항이 없습니다.

(30) 회계정책과 공시의 변경

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서(이하 "기준서" 및 "해석서"라 함)를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익도 인식하지 않도록 요구사항을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재해야함 - 유동성 분류는 기업의 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않음

- 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할 수 있는 조건은 그 옵션을 지분상품으로 분류하고 동 옵션을 복합금융상품의 자본 요소로서 부채와 분리하여 인식하는 경우라면, 유동ㆍ비유동 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험의 노출에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

이 개정사항은 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 기업의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 합니다. 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우 각각 관련 정보를 별도로 공시하도록 합니다. 연결실체는 이 개정사항에 따른 가상자산 정보를 주석3과 주석9에 공시하였습니다.

2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항을 적용할 때 기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다. - 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함

- ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침

- 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함

- 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 연결실체는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다.

전자지급시스템을 통해 결제되는 금융부채의 제거에 관한 개정사항과 관련하여, 연결실체는 아직 평가를 수행하지 않았지만, 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

③ 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

4. 금융위험의 관리 (1) 금융위험의 개요 및 관리 1) 금융위험의 개요 연결실체는 보유한 금융상품으로 인해서 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. - 신용위험 - 유동성위험 - 시장위험 본 주석은 상기의 각 위험에 대한 노출정도, 위험을 측정하고 관리하는 목적, 정책 및절차, 그리고 자본관리에 대한 정보를 표시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 2) 금융위험의 관리 이사회는 연결실체의 위험관리체계의 확립 및 감독에 대한 전반적인 책임을 지고 있습니다. 이사회는 연결실체의 분야별 위험관리 정책을 수립하고 모니터링을 하는 책임을 갖고있는 리스크관리위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험한도 및 통제를 설정하며 위험 및 한도 준수여부를 모니터링을 할 수 있도록 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 교육훈련 및 관리기준과 절차를 통해서 모든 직원들이 각자의 역할과 의무를 이해하여 규정에 따른 구조적 통제환경을 만드는 것을 목표로 합니다. 연결실체의 감사위원회는 연결실체의 위험관리 정책과 절차의 준수 여부를 모니터링하고 연결실체가 직면한 위험과 관련하여 현재의 위험관리 체계가 적정한 것인지 검토할 책임이 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 내부감사의 도움을 받아 이러한 기능을 수행합니다. 내부감사는 정기, 비정기적인 위험관리 절차를 검토하여 그 결과를감사위원회에 보고하는 업무를 수행합니다.

(2) 신용위험 1) 신용위험의 개요 신용위험은 금융상품에 대한 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못하여 연결실체가 재무적 손실을 입을 위험이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다. 위험관리 목적상 매매목적 유가증권의 신용위험은 개별적으로 관리되고 있으나 시장위험의 일부로 보고 됩니다. 2) 기대신용손실의 측정

연결실체는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다.

이에 연결실체는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실) - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실) - Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)

이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.

① 유의적인 신용위험의 증가 연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권, 상각후원가측정금융자산, 난외계정(대출약정 및 금융보증계약)에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

<기타포괄손익-공정가치측정 채무증권, 상각후원가측정금융자산>

- 예치금: 공신력 있는 외부신용평가기관이 평가한 외부신용등급이 투자적격등급내에 해당하는 금융기관예치금의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단합니다. 또한, 금융자산의 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. - 대출채권 : 대출채권의 원금 또는 이자의 연체가 발생하지 않는 채권의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 일부 대출채권은 사업 성사 및 진행 정도를 고려하여 판단합니다. 또한 금융투자업 규정 자산건전성 분류 "요주의"이거나 조기경보시스템(EWS) 등급기준 "관찰" 이하일 경우 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 한편, 유동화대출채권(NPL)의 경우 최초 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산으로보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분을 손실충당금으로 인식합니다.

- 신용공여금: 최초 실행 시 정상적인 채권 회수를 위한 충분한 비율의 담보권을 설정하고 있으므로 보고기간종료일 현재 담보유지비율을 충족하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 담보유지비율이 140%에 미달하여 반대매매 대상이 된 채권의 경우 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

- 위탁자미수금: 정상적인 위탁자미수금의 경우 최초 실행 시 정상적인 채권 회수를 위한 충분한 비율의 담보권을 설정하고 있으므로 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 유가증권 매매대금 결제일에 고객계좌에 결제대금이 부족하여 반대매매의 대상이 된위탁자미수금의 경우 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

- 기타금융자산: 금융자산의 원금 또는 이자의 연체가 발생하지 않는 채권의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

< 난외계정(대출약정 및 금융보증계약)>

대출약정 및 금융보증계약의 경우 관련된 금융자산의 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.또한, 금융투자업규정 자산건전성 분류 기준이 요주의 등급에 해당하는 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 관련된 금융자산의 원금 또는 이자의 연체가 발행하지 않은 경우와 금융투자업규정 자산건전성 분류 기준상 정상의 등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.또한 금융투자업 규정 자산건전성 분류 "요주의"이거나 조기경보시스템(EWS) 등급기준 "관찰" 이하일 경우 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. ② 채무불이행의 정의 및 신용이 손상된 금융자산

연결실체는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성 있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우(예: 반증할 수 없는 90일 이상의 연체)

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도 - 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생 - 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

- 신용공여금의 경우 보고기간종료일 현재 담보유지비율 90% 미만인 경우

- 신용공여금 및 위탁자미수금의 경우 반대매매 실행 후 미회수잔액이 존재하는 경우 - 공신력 있는 외부신용평가기관이 평가한 외부신용등급이 현저하게 하락한 경우

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도(손상)와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.

③ 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 연결실체가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

개별평가대상 금융자산의 경우 개별자산의 미래현금흐름 추정치와 담보나 기타 신용보강을 고려하여 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 집합평가대상 금융자산의 경우신용공여금과 위탁자미수금의 경우 과거 누적회수율을 고려하여 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

한편, 기대신용손실 측정시 바젤의 예상손실 산출방법론을 적용하는 경우 신용위험측정요소는 다음과 같이 적용하고 있습니다.

- 부도율(PD) 연결실체는 과거 내부 경험정보가 통계적으로 유의미하지 않을 경우, 공신력 있는 외부신용평가기관으로부터 입수한 부도율을 적용합니다. 한편, 과거 경험 정보에 기반을 둔 통계모형을 적용하는 경우, 연결실체는 내부 부도 경험을 기초로 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합별 부도율을 산출하여 적용합니다. 해당 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포저의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

- 부도 시 손실률(LGD) 부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 내부 경험정보가 통계적으로 유의미하지 않을 경우, 일반적으로 45%의 부도시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다. 또한, 담보부채권(상업용 부동산)의 경우 35%의 부도 시 손실률을 적용하며, 유동화전문유한회사와 관련해서 인식하는 금융자산의 경우 차주별 개별평가를 수행합니다. 한편, 과거 경험 정보에 기반을 둔 통계모형을 적용하는 경우, 연결실체는 내부 부도 경험을 기초로 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합별 부도시 손실율을 산출하여 적용합니다.

- 부도 시 익스포저(EAD) 부도 시 익스포저는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포저를 의미합니다. 금융자산의부도 시 익스포저는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융보증 계약의 부도 시 익스포저는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다. - 만기 연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. - 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 기대신용손실의 측정요소가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간의 관계를 도출하여 측정요소에 반영하고 있습니다.

연결실체는 보유중인 포트폴리오의 신용위험특성에 따라 유의적인 영향을 미치는 거시경제변수(*)를 도출하였으며, 발생가능한 시나리오(불황/중립/호황)와 시나리오별발생확률을 활용하여 2024년 기말 시점 예측부도율을 추정하였습니다.

(*) 경제성장률, 국고채수익률, 신용스프레드, 주식시장변동성 등

기대신용손실 측정결과 및 그 변동액은 주석12(상각후원가측정금융자산)과 주석24(충당부채)에 기재하였습니다.

④ 기대신용손실 측정시 집합의 구성방법

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가에 따라 기대신용손실 측정대상 자산 들의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로 손실충당금을 산출합니다. 손상(Stage3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다. 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로 구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험관리지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고있습니다.

⑤ 금융자산의 제각 연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각여부의 판단은 연결실체의 내부규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 포괄손익계산서상 기대신용손실을 차감합니다.

3) 신용위험에 대한 최대 익스포저

① 기대신용손실산출대상 금융상품 당기말과 전기말 현재 기대신용손실산출대상 금융상품의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상(*1)	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금 및 예치금
Grade1	2,407,074,403	-	-	-	2,407,074,403
상각후원가 측정 금융자산
대출채권
신용공여금
Grade1	1,630,186,451	-	-	-	1,630,186,451
Grade2	-	5,148,811	-	-	5,148,811
Grade3	-	-	-	-	-
소계	1,630,186,451	5,148,811	-	-	1,635,335,262
저축은행 여신
Grade1	1,246,519,198	-	-	-	1,246,519,198
Grade2	-	243,745,861	-	-	243,745,861
Grade3	-	-	187,320,854	-	187,320,854
소계	1,246,519,198	243,745,861	187,320,854	-	1,677,585,913
기타대출채권
Grade1	2,282,507,171	-	-	-	2,282,507,171
Grade2	-	18,185,000	-	-	18,185,000
Grade3	-	-	119,137,437	1,995,006,700	2,114,144,137
소계	2,282,507,171	18,185,000	119,137,437	1,995,006,700	4,414,836,308
합계	5,159,212,820	267,079,672	306,458,291	1,995,006,700	7,727,757,483
기타자산
Grade1	602,407,058	-	-	-	602,407,058
Grade2	-	2,489,646	-	-	2,489,646
Grade3	-	-	29,893,522	-	29,893,522
합계	602,407,058	2,489,646	29,893,522	-	634,790,226
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
Grade1	1,196,286,181	-	-	-	1,196,286,181
Grade2	-	233,548,741	-	-	233,548,741
Grade3	-	-	102,754,883	-	102,754,883
합계	1,196,286,181	233,548,741	102,754,883	-	1,532,589,805

(*1) 당기 중 연결실체가 취득한 유동화대출채권은 13,732억이며, 당 자산의 취득 시 신용이 손상되어 있음으로 인해 포함되어 있는 기대신용손실금액은 3,571억원입니다. (*2) 신용손실충당금 차감 전 금액입니다.

<전기말>

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상(*1)	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금 및 예치금
Grade1	2,133,872,142	-	-	-	2,133,872,142
상각후원가 측정 금융자산
대출채권
신용공여금
Grade1	1,568,852,820	-	-	-	1,568,852,820
Grade2	-	334,930	-	-	334,930
Grade3	-	-	-	-	-
소계	1,568,852,820	334,930	-	-	1,569,187,750
저축은행 여신
Grade1	1,464,549,819	-	-	-	1,464,549,819
Grade2	-	448,893,536	-	-	448,893,536
Grade3	-	-	135,079,863	-	135,079,863
소계	1,464,549,819	448,893,536	135,079,863	-	2,048,523,218
기타대출채권
Grade1	815,831,236	-	-	-	815,831,236
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	73,584,648	1,062,560,868	1,136,145,516
소계	815,831,236	-	73,584,648	1,062,560,868	1,951,976,752
합계	3,849,233,875	449,228,466	208,664,511	1,062,560,868	5,569,687,720
기타자산
Grade1	703,795,784	-	-	-	703,795,784
Grade2	-	1,035,183	-	-	1,035,183
Grade3	-	-	13,020,939	-	13,020,939
합계	703,795,784	1,035,183	13,020,939	-	717,851,906
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
Grade1	891,875,106	-	-	-	891,875,106
Grade2	-	163,852,937	-	-	163,852,937
Grade3	-	-	266,973,886	-	266,973,886
합계	891,875,106	163,852,937	266,973,886	-	1,322,701,929

(*1) 전기 중 연결실체가 취득한 유동화대출채권은 7,195억이며, 당 자산의 취득 시 신용이 손상되어 있음으로 인해 포함되어 있는 기대신용손실금액은 922억원입니다. (*2) 신용손실충당금 차감 전 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

등급구간	저축은행여신	신용공여금	기타대출채권	기타자산	현금및예치금	기타포괄손익- 공정가치측정채무증권
Grade1	조기경보시스템상 정상/유보	담보유지비율 140% 이상	연체 30일이하	연체 30일이하	연체 30일이하	연체 30일이하
	연체30일 이하		자산건전성분류상 정상			자산건전성분류상 정상
	자산건전성분류상 정상
Grade2	조기경보시스템상 관찰이하로 단계변경	담보유지비율 90% ~ 140%	연체 30일초과 90일미만	연체 30일초과 90일미만	연체 30일초과 90일미만	연체 30일초과 90일미만
	연체 30일초과 90일 미만		자산건전성 분류상 요주의			자산건전성 분류상 요주의
	자산건전성 분류상 요주의
Grade3	연체 90일 이상	담보유지비율 90% 미만	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일 이상
	자산건전성 분류상 고정이하		자산건전성 분류상 고정이하			자산건전성 분류상 고정이하

② 기대신용손실미산출대상 금융상품 당기말과 전기말 현재 기대신용손실미산출대상 금융상품의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	신용등급
	국공채 등(*1)	AAA	AA	A	BBB이하	합계
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)	2,659,453,406	3,150,144,268	1,125,953,761	728,896,371	178,086,577	7,842,534,383
파생상품자산	136,937,533	125,793,005	218,906,943	32,207,729	101,206,614	615,051,824
합계	2,796,390,939	3,275,937,273	1,344,860,704	761,104,100	279,293,191	8,457,586,207

<전기말>

구분	신용등급
	국공채 등(*1)	AAA	AA	A	BBB이하	합계
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)	3,523,537,410	2,970,271,065	1,032,025,257	180,402,877	193,920	7,706,430,529
파생상품자산	135,048,224	49,082,324	126,283,018	4,094,201	27,921,973	342,429,740
합계	3,658,585,634	3,019,353,389	1,158,308,275	184,497,078	28,115,893	8,048,860,269

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국공채/장내파생상품자산/수익증권 등에 해당하는 금액입니다. (*2) 신용위험이 존재하지 않는 지분증권, 외화지분증권, 손해배상공동기금은 제외하였습니다. 유가증권 등의 신용건전성은 공신력 있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS) 등에서산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다. ③ 난외계정 당기말과 전기말 현재 난외 계정의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다 (단위:천원). <당기말>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
채권인수약정 등
Grade1	103,400,000	-	-	103,400,000
Grade2	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-
미이행대출약정
Grade1	77,544,522	-	-	77,544,522
Grade2	-	11,972,243	-	11,972,243
Grade3	-	-	-	-
합계	180,944,522	11,972,243	-	192,916,765

<전기말>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
채권인수약정 등
Grade1	154,100,000	-	-	154,100,000
Grade2	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-
미이행대출약정
Grade1	173,228,065	-	-	173,228,065
Grade2	-	30,121,843	-	30,121,843
Grade3	-	-	2,538,461	2,538,461
합계	327,328,065	30,121,843	2,538,461	359,988,369

당기말 및 전기말 현재 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

등급구간	채권인수약정	미이행대출약정
Grade1	연체 30일이하	조기경보시스템상 정상/유보
		연체 30일이하
		자산건전성분류상 정상
Grade2	연체 30일초과 90일미만	조기경보시스템상 관찰이하로 단계 변경
		연체30일초과 90일미만
		자산건전성 분류상 요주의
Grade3	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일이상
		자산건전성분류상 고정이하

4) 담보에 의한 신용위험 경감효과 당기말과 전기말 현재 각 금융자산에 설정되어 있는 담보로 인해 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	담보의 유형	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실대상- 신용위험의 유의적인증가	전체기간 기대신용손실대상-신용손상	기대신용손실미산출대상	기타(*)	합계
당기손익-공정가치측정 금융자산
파생상품자산/ 파생결합증권	현금성자산	-	-	-	46,713,601	-	46,713,601
	유가증권	-	-	-	493,367,005	-	493,367,005
상각후원가측정 금융자산
유동화대출채권	부동산 등	-	-	-	-	1,995,006,701	1,995,006,701
신용공여금	유가증권	1,630,186,451	5,148,811	-	-	-	1,635,335,262
환매조건부매수	유가증권	1,577,300,000	-	-	-	-	1,577,300,000
예적금담보대출	현금성자산	1,429,373	-	16,200	-	-	1,445,573
일반자금대출	부동산	1,245,099,780	243,745,861	187,304,654	-	-	1,676,150,295
합계		4,454,015,604	248,894,672	187,320,854	540,080,606	1,995,006,701	7,425,318,437

당기말 현재 연결실체는 임직원 대여금과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 7,948백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 임차보증금과 관련하여 40,748백만원의 근저당권 및 전세권을 보유하고 있습니다. <전기말>

구분	담보의 유형	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실대상- 신용위험의 유의적인증가	전체기간 기대신용손실대상-신용손상	기대신용손실미산출대상	기타(*)	합계
당기손익-공정가치측정 금융자산
파생상품자산/ 파생결합증권	현금성자산	-	-	-	31,540,165	-	31,540,165
	유가증권	-	-	-	554,284,685	-	554,284,685
상각후원가측정 금융자산
유동화대출채권	부동산 등	-	-			1,062,560,868	1,062,560,868
신용공여금	유가증권	1,568,852,820	334,930	-	-	-	1,569,187,750
환매조건부매수	유가증권	579,000,000	-	-	-	-	579,000,000
예적금담보대출	현금성자산	1,305,823	160,104	81,500	-	-	1,547,427
일반자금대출	부동산	1,463,248,809	448,733,432	134,998,363	-	-	2,046,980,604
합계		3,612,407,452	449,228,466	135,079,863	585,824,850	1,062,560,868	5,845,101,499

전기말 현재 연결실체는 임직원 대여금과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 7,187백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 임차보증금과 관련하여 42,550백만원의 근저당권 및 전세권을 보유하고 있습니다. (*) 기타는 유동화채권으로서 유동화채권은 금융기관으로부터 매입한 담보채권, 무담보 채권 및 특수채권 등으로 구성되어 있으며, 주로 담보처분 또는 법적절차에 따라 회수 되므로 별도의 항목으로 표시하였습니다. 5) 신용위험의 집중도 분석

① 당기말과 전기말 현재 보유 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 연결실체의 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 대출채권의 거래 상대방별 구성비율은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
개인	1,747,764,143	22.62	(37,563,372)	1,710,200,771
기업	3,984,986,640	51.57	(125,193,993)	3,859,792,647
기타(*)	1,995,006,700	25.81	(21,907,846)	1,973,098,854
합계	7,727,757,483	100.00	(184,665,211)	7,543,092,272

<전기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
개인	2,027,979,773	36.41	(56,891,215)	1,971,088,558
기업	2,479,147,080	44.51	(55,681,387)	2,423,465,693
기타(*)	1,062,560,867	19.08	(20,657,358)	1,041,903,509
합계	5,569,687,720	100.00	(133,229,960)	5,436,457,760

(*) 유동화채권은 금융기관으로부터 매입한 담보채권, 무담보 채권 및 특수채권 등으로 구성되어 있으며, 주로 담보처분 또는 법적절차에 따라 회수 되므로 별도의 항목으로 표시하였습니다.

② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융	1,613,172,072	20.88	(1,483,260)	1,611,688,812
제조	10,196,445	0.13	(134,399)	10,062,046
기타(*)	6,104,388,966	78.99	(183,047,552)	5,921,341,414
합계	7,727,757,483	100.00	(184,665,211)	7,543,092,272

<전기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융	961,565,121	17.26	(6,820,454)	954,744,667
제조	37,338,288	0.67	(574,832)	36,763,456
기타(*)	4,570,784,311	82.07	(125,834,674)	4,444,949,637
합계	5,569,687,720	100.00	(133,229,960)	5,436,457,760

(*) 금융 및 제조 이외의 분류와 거래상대방이 개인인 대출채권과 유동화대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. ③ 당기말과 전기말 현재 보유 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 연결실체가 보유하고 있는 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	금액	비율(%)	금액	비율(%)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
정부및정부투자기관	2,499,514,145	50.05	3,422,102,806	66.26
금융및보험업	972,080,320	19.47	618,168,686	11.97
기타	1,522,165,263	30.48	1,124,514,847	21.77
합계	4,993,759,728	100.00	5,164,786,339	100.00

④ 당기말과 전기말 현재 보유 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 연결실체가 보유하고 있는 유가증권(채무증권)의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	금액	비율(%)	금액	비율(%)
국내	4,840,359,416	96.93	4,944,675,982	95.74
해외	153,400,312	3.07	220,110,357	4.26
합계	4,993,759,728	100.00	5,164,786,339	100.00

⑤ 당기말과 전기말 현재 기타자산으로 분류되는 상각후원가측정금융자산 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
자기매매미수금	102,380,409	64,020,961
위탁매매미수금	273,485,699	429,732,803
합계	375,866,108	493,753,764

증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약 체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라 정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지 못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다. 또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약 체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다.

(3) 유동성위험 1) 유동성위험의 개요 유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채, 난외계정의 계약상 만기분석을 5개 구간으로 나누어 공시합니다.

만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다. 2) 유동성위험의 관리 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 연결실체는 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 수행하고 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 주기적으로 유동성갭 및 유동성비율을 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유동성갭과 유동성비율의 산출 결과는 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말
유동성갭(단위:백만원)	1,794,062	1,817,035
유동성비율(단위:%)	119.45	122.29

3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석 ① 연결재무상태표 항목 당기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다 (단위:천원). <당기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 3년이하	3년초과	합계
금융자산
현금및예치금	2,215,295,272	130,669,849	67,286,395	-	3,000	2,413,254,516
당기손익-공정가치측정금융자산	8,282,949,155	118,072,159	126,205,517	216,878,863	175,571,127	8,919,676,821
당기손익-공정가치측정 금융자산	8,119,665,730	231,850	10,013,218	96,793,313	104,323,644	8,331,027,755
파생상품자산	163,283,425	117,840,309	116,192,299	120,085,550	71,247,483	588,649,066
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	53,251,299	1,668,573,775	124,319,494	337,637,971	38,687,900	2,222,470,439
대출채권	2,978,001,579	1,217,828,307	2,667,910,687	891,524,106	193,072,806	7,948,337,485
기타자산	470,779,147	116,743,797	23,854,379	10,042,179	9,820,362	631,239,864
합계	14,000,276,452	3,251,887,887	3,009,576,472	1,456,083,119	417,155,195	22,134,979,125
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	521,728,154	151,041,500	1,647,419,507	205,227,269	310,422,283	2,835,838,713
당기손익-공정가치측정 금융부채	155,862,910	-	-	-	-	155,862,910
파생상품부채	155,359,604	96,504,377	105,749,402	115,747,867	87,294,464	560,655,714
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	210,505,640	54,537,123	1,541,670,105	89,479,402	223,127,819	2,119,320,089
예수부채	2,617,989,707	115,447,668	853,184,785	595,813,673	-	4,182,435,833
차입부채	7,663,878,188	577,335,967	1,816,077,956	1,064,491,360	280,000,876	11,401,784,347
사채	8,097,342	2,426,543,848	206,790,020	1,016,923,005	305,975,666	3,964,329,881
기타부채	281,214,102	321,419,842	149,738,796	75,215,055	80,190,122	907,777,917
합계	11,092,907,493	3,591,788,825	4,673,211,064	2,957,670,362	976,588,947	23,292,166,691

<전기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 3년이하	3년초과	합계
금융자산
현금및예치금	1,987,994,675	79,715,831	67,623,954	1,204,701	3,000	2,136,542,161
당기손익-공정가치측정금융자산	7,463,156,543	454,627,785	69,051,471	158,488,898	66,846,569	8,212,171,266
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,394,031,770	390,451,658	42,766,561	69,388,909	10,460,089	7,907,098,987
파생상품자산	69,124,773	64,176,127	26,284,910	89,099,989	56,386,480	305,072,279
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	24,942,826	1,179,602,038	270,103,768	282,671,217	121,780,450	1,879,100,299
대출채권	1,330,875,943	981,027,939	2,135,692,163	964,685,343	282,361,668	5,694,643,056
기타자산	621,483,319	61,102,590	24,355,442	6,057,365	6,059,840	719,058,556
합계	11,428,453,306	2,756,076,183	2,566,826,798	1,413,107,524	477,051,527	18,641,515,338
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	421,685,284	41,209,831	1,005,847,687	198,340,207	288,628,725	1,955,711,734
당기손익-공정가치측정 금융부채	184,574,290	-	-	-	-	184,574,290
파생상품부채	70,853,814	25,737,249	184,050,819	84,317,616	92,014,008	456,973,506
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	166,257,180	15,472,582	821,796,868	114,022,591	196,614,717	1,314,163,938
예수부채	2,533,417,255	189,819,915	787,163,066	844,563,646	-	4,354,963,882
차입부채	6,180,614,580	489,511,671	959,040,762	1,409,893,323	375,973,938	9,415,034,274
사채	2,764,174	1,538,603,179	699,367,969	467,996,547	212,263,154	2,920,995,023
기타부채	532,818,327	155,658,537	59,057,444	24,016,708	13,995,754	785,546,770
합계	9,671,299,620	2,414,803,133	3,510,476,928	2,944,810,431	890,861,571	19,432,251,683

(*) 지분상품은 제외한 금액입니다.

② 난외계정 당기말과 전기말 현재 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월 이하	3개월초과 ~12개월 이하	1년 초과~ 3년 이하	3년 초과	합계
채권인수약정 등(*)	103,400,000	-	-	-	-	103,400,000
미이행대출약정	77,544,522	11,972,243	-	-	-	89,516,765

<전기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월 이하	3개월초과 ~12개월 이하	1년 초과~ 3년 이하	3년 초과	합계
채권인수약정 등(*)	154,100,000	-	-	-	-	154,100,000
미이행대출약정	178,766,526	27,121,843	-	-	-	205,888,369

(*) 채권인수약정 등은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급 구간에 포함하였습니다. (4) 시장위험 1) 시장위험의 개요 시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 가장 큰 위험은 채무상품이나 이자율 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식가격위험 및 외환위험이 있습니다. 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 2) 시장위험의 관리 리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리부에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리부는 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리부는 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

① 시장위험의 관측방법 연결실체는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 리스크관리위원회에서 설정한 리스크한도를 사용하며, 장외파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 연결실체는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 감시합니다. 원화, 외화 트레이딩 자산/부채에 모두에 대하여 VaR를 통하여 시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다. ② VaR (Value at Risk) 가. VaR (Value at Risk) VaR측정 기준으로 99%신뢰수준하에서 1일 기준 VaR를 이용하여 시장리스크를 측정합니다. 1일 VaR는 금융변화에 대하여 발생할 수 있는 하루동안의 최대 손실가능금액을 말하는 것으로 이는 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100 영업일에 하루임을 의미합니다. 연결실체는 분산공분산기법을 이용하는 Parametric VaR, 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR, 난수생성 시뮬레이션을 이용하는 Monte Carlo 시뮬레이션 VaR 등 세 가지 방법을 이용하여 VaR를 산정하고 있습니다. VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

나. 백테스팅 (Back-Testing) VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 99%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다. 다. 위기상황분석 (Stress Testing) 위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 연결실체는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한 연결실체의 리스크노출정도를 측정합니다. 리스크관리부는 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 외환위험에 대한 보고기간종료일 현재의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR을 표시하고 있습니다(단위:백만원).

구분	당기말				전기말
	평균	최소	최대	당기말	평균	최소	최대	전기말
이자율위험	3,029	992	6,001	3,009	11,392	2,526	24,756	4,540
주식가격위험	6,613	3,922	11,306	7,411	6,689	4,128	8,658	8,060
외환위험	511	38	5,086	550	1,363	346	3,484	737
: 분산효과 차감	3,504	240	11,767	3,235	3,518	970	8,528	4,277
총 VaR	6,649	4,712	10,626	7,735	15,926	6,030	28,370	9,060

③ 위험요소별 세부내역 가. 이자율위험 트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.

나. 외환위험 외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 원화가 아닌 화폐로표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US 달러화 표시계정입니다. 다. 주식가격위험 주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합 니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다. (5) 자본관리 연결실체의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다. 연결실체는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결실체는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다. 1) 규제자본 현황 금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 연결실체는 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다. 2) 자기자본의 배분 연결실체는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 연결실체가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 연결실체의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다. 자기자본배분의 업무는 정기적으로 리스크관리위원회에서 검토하고 있습니다. 5. 영업부문 (1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문 연결실체는 전략적인 영업단위인 11개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업 단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각각의 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문	주된 사업활동
Retail	위탁매매 서비스로부터 창출되는 성과보고 단위
기업금융	기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 통해 창출되는 성과를 보고하는 단위
CM부문	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용 하여 얻은 성과를 측정하여 보고하는 단위
법인영업부문	법인 영업 활동을 통해 창출한 성과를 측정하여 보고하는 단위
저축은행부문	종속기업(대신저축은행)의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위
자산운용부문	자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위
경제연구소부문	국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통한 성과보고 단위
에프앤아이부문	유동화증권인수매매 및 부동산개발과 투자 등을 통해 창출되는 성과보고 단위
해외영업부문	해외 투자자들에게 국내상품(주식, 선물, 옵션 등) 중개 등을 통해 창출되는 성과보고 단위
자산신탁부문	부동산신탁업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위
기타	상기 이외의 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 보고부문별 재무정보 당기 및 전기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	영업수익(*1)	영업비용(*1)	영업이익(손실)	영업외손익	법인세비용 차감전손익	법인세비용	당기순이익
Retail	341,999,480	159,637,054	182,362,426	(82,667,030)	99,695,396
기업금융	161,862,056	64,481,698	97,380,358	(51,668,936)	45,711,422
CM부문	2,185,713,084	2,078,583,789	107,129,295	(85,409,015)	21,720,280
법인영업부문	640,958,532	618,290,340	22,668,192	(16,737,329)	5,930,863
저축은행부문	167,350,712	155,012,761	12,337,951	438,806	12,776,757
자산운용부문	17,853,475	13,499,010	4,354,465	155,084	4,509,549
경제연구소부문	8,602,722	9,052,440	(449,718)	(250,669)	(700,387)
에프앤아이부문	362,463,141	314,953,189	47,509,952	128,574,122	176,084,074
해외영업부문	50,857,585	66,045,042	(15,187,457)	23,988,064	8,800,607
자산신탁부문	46,699,486	67,719,073	(21,019,587)	99,477	(20,920,110)
기타	363,741,970	716,425,256	(352,683,286)	162,463,426	(190,219,860)
소계	4,348,102,243	4,263,699,652	84,402,591	78,986,000	163,388,591
조정(*2)	(254,239,495)	(253,429,939)	(809,556)	25,810,452	25,000,896
연결재무제표	4,093,862,748	4,010,269,713	83,593,035	104,796,452	188,389,487	44,207,348	144,182,139

<전기>

구분	영업수익(*1)	영업비용(*1)	영업이익(손실)	영업외손익	법인세비용 차감전손익	법인세비용	당기순이익
Retail	341,522,554	149,015,826	192,506,728	(67,980,260)	124,526,468
기업금융	78,572,642	67,700,632	10,872,010	(37,948,658)	(27,076,648)
CM부문	2,137,304,411	2,006,172,603	131,131,808	(101,168,584)	29,963,224
법인영업부문	554,185,278	537,393,164	16,792,114	(11,838,562)	4,953,552
저축은행부문	194,789,734	229,426,470	(34,636,736)	1,637,603	(32,999,133)
자산운용부문	17,905,143	13,765,581	4,139,562	310,503	4,450,065
경제연구소부문	7,345,942	9,201,828	(1,855,886)	155,806	(1,700,080)
에프앤아이부문	233,901,704	195,024,435	38,877,269	3,760,490	42,637,759
해외영업부문	166,047,413	175,974,689	(9,927,276)	(7,717,780)	(17,645,056)
자산신탁부문	46,569,387	29,994,829	16,574,558	316,675	16,891,233
기타	786,167,133	472,105,250	314,061,883	232,409,951	546,471,834
소계	4,564,311,341	3,885,775,307	678,536,034	11,937,184	690,473,218
조정(*2)	(709,720,766)	(192,502,158)	(517,218,608)	7,964,830	(509,253,778)
연결재무제표	3,854,590,575	3,693,273,149	161,317,426	19,902,014	181,219,440	45,387,720	135,831,720

(*1) 당기 및 전기의 영업수익 및 영업비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	이자수익	비이자수익	합계	이자비용	비이자비용	합계
Retail	115,384,525	226,614,955	341,999,480	16,835,075	142,801,979	159,637,054
기업금융	173,963	161,688,093	161,862,056	-	64,481,698	64,481,698
CM부문	54,261,099	2,131,451,985	2,185,713,084	90,219,463	1,988,364,326	2,078,583,789
법인영업부문	8,945,154	632,013,378	640,958,532	3,937,693	614,352,647	618,290,340
저축은행부문	148,164,299	19,186,413	167,350,712	75,916,627	79,096,134	155,012,761
자산운용부문	588,121	17,265,354	17,853,475	144,697	13,354,313	13,499,010
경제연구소부문	60,244	8,542,478	8,602,722	113,938	8,938,502	9,052,440
에프앤아이부문	216,270,647	146,192,494	362,463,141	147,813,678	167,139,511	314,953,189
해외영업부문	1,048,865	49,808,720	50,857,585	12,720,264	53,324,778	66,045,042
자산신탁부문	11,953,753	34,745,733	46,699,486	7,988,836	59,730,237	67,719,073
기타	148,824,450	214,917,520	363,741,970	309,157,519	407,267,737	716,425,256
소계	705,675,120	3,642,427,123	4,348,102,243	664,847,790	3,598,851,862	4,263,699,652
조정	(14,909,090)	(239,330,405)	(254,239,495)	(5,783,469)	(247,646,470)	(253,429,939)
연결재무제표	690,766,030	3,403,096,718	4,093,862,748	659,064,321	3,351,205,392	4,010,269,713

<전기>

구분	이자수익	비이자수익	합계	이자비용	비이자비용	합계
Retail	100,360,704	241,161,850	341,522,554	5,631,438	143,384,388	149,015,826
기업금융	-	78,572,642	78,572,642	-	67,700,632	67,700,632
CM부문	67,454,956	2,069,849,455	2,137,304,411	86,866,922	1,919,305,681	2,006,172,603
법인영업부문	3,257,992	550,927,286	554,185,278	1,178,691	536,214,473	537,393,164
저축은행부문	182,091,379	12,698,355	194,789,734	106,982,425	122,444,045	229,426,470
자산운용부문	445,413	17,459,730	17,905,143	162,916	13,602,665	13,765,581
경제연구소부문	30,142	7,315,800	7,345,942	189,599	9,012,229	9,201,828
에프앤아이부문	118,403,240	115,498,464	233,901,704	86,455,430	108,569,005	195,024,435
해외영업부문	892,576	165,154,837	166,047,413	12,776,352	163,198,337	175,974,689
자산신탁부문	7,004,698	39,564,689	46,569,387	854,298	29,140,531	29,994,829
기타	134,267,455	651,899,678	786,167,133	283,415,490	188,689,760	472,105,250
소계	614,208,555	3,950,102,786	4,564,311,341	584,513,561	3,301,261,746	3,885,775,307
조정	(4,054,984)	(705,665,782)	(709,720,766)	14,918,915	(207,421,073)	(192,502,158)
연결재무제표	610,153,571	3,244,437,004	3,854,590,575	599,432,476	3,093,840,673	3,693,273,149

(*2) 조정내역에는 내부거래 제거 및 지분법관련손익 등이 반영되어 있으며, 상세 조정내역은 아래와 같습니다.

구분	당기			전기
	내부거래	지분법 관련손익 등	합계	내부거래	지분법 관련손익 등	합계
영업수익
수수료수익	(63,967,357)	-	(63,967,357)	(64,827,714)	-	(64,827,714)
이자수익	(14,909,090)	-	(14,909,090)	(4,054,984)	-	(4,054,984)
배당금수익	(64,533,977)	-	(64,533,977)	(573,652,221)	-	(573,652,221)
기타영업수익	(110,829,071)	-	(110,829,071)	(67,185,847)	-	(67,185,847)
합계	(254,239,495)	-	(254,239,495)	(709,720,766)	-	(709,720,766)
영업비용
수수료비용	(57,186,568)	-	(57,186,568)	(54,636,016)	-	(54,636,016)
이자비용	(5,783,469)	-	(5,783,469)	14,918,915	-	14,918,915
기타영업비용	(175,528,752)	-	(175,528,752)	(132,501,030)	-	(132,501,030)
판관비	(14,931,150)	-	(14,931,150)	(20,284,027)	-	(20,284,027)
합계	(253,429,939)	-	(253,429,939)	(192,502,158)	-	(192,502,158)
영업외손익
지분법손익	-	26,927,030	26,927,030	-	19,357,874	19,357,874
기타 영업외손익	(7,148,764)	6,032,186	(1,116,578)	(17,526,903)	6,133,859	(11,393,044)
합계	(7,148,764)	32,959,216	25,810,452	(17,526,903)	25,491,733	7,964,830

(3) 보고부문별 자산ㆍ부채 당기 및 전기의 보고부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
Retail	2,921,844,009	3,022,445,619	3,037,313,299	3,257,442,384
기업금융	535,823,145	165,217,018	143,441,199	75,822,107
CM부문	414,021,499	263,876,278	408,584,597	257,414,312
법인영업부문	696,051,973	450,608,113	422,757,437	192,959,836
저축은행부문	2,157,603,999	1,849,971,168	2,362,078,115	2,065,564,409
자산운용부문	58,976,755	6,292,850	57,094,404	7,055,730
경제연구소부문	6,034,921	3,288,934	9,565,934	6,119,560
에프앤아이부문	4,192,004,986	3,203,538,394	3,269,091,213	2,377,124,928
해외영업부문	930,667,212	609,476,212	552,329,023	263,659,603
자산신탁부문	369,449,531	221,073,941	248,953,513	81,456,981
기타	17,795,013,008	14,622,839,204	15,160,991,618	11,798,918,968
소계	30,077,491,038	24,418,627,731	25,672,200,352	20,383,538,818
조정	(3,681,382,373)	(1,337,908,103)	(3,028,711,560)	(761,478,850)
연결재무제표	26,396,108,665	23,080,719,628	22,643,488,792	19,622,059,968

(4) 지역별 재무정보 당기 및 전기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기>

구분	국내	싱가폴	미국	유럽	일본	합계	연결재무제표
영업손익	102,925,904	(102,932)	(12,767,683)	(7,391,866)	929,612	83,593,035	83,593,035
법인세비용차감전순손익	181,085,501	(105,934)	(11,933,977)	(10,074,635)	29,418,532	188,389,487	188,389,487
지역별자산	24,226,465,345	9,195,277	533,619,883	399,903,900	1,226,924,260	26,396,108,665	26,396,108,665

<전기>

구분	국내	싱가폴	미국	유럽	일본	합계	연결재무제표
영업손익	167,709,963	118,496	(9,838,545)	(11,679,192)	15,006,704	161,317,426	161,317,426
법인세비용차감전순손익	200,207,460	118,667	(7,431,653)	(16,294,039)	4,619,005	181,219,440	181,219,440
지역별자산	20,627,413,762	1,246,807	421,720,530	353,503,738	1,239,603,955	22,643,488,792	22,643,488,792

(5) 연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당기 및 전기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산	합계	공정가치
현금및예치금	-	2,406,629,760	-	2,406,629,760	2,406,629,760
당기손익-공정가치측정금융자산	8,945,951,215	-	-	8,945,951,215	8,945,951,215
당기손익-공정가치측정금융자산	8,330,899,391	-	-	8,330,899,391	8,330,899,391
파생상품자산	615,051,824	-	-	615,051,824	615,051,824
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,996,650,978	1,996,650,978	1,996,650,978
대출채권	-	7,543,092,272	-	7,543,092,272	7,550,666,350
기타자산(*1)	-	621,283,956	-	621,283,956	618,064,670
합계	8,945,951,215	10,571,005,988	1,996,650,978	21,513,608,181	21,517,962,973

금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합계	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	2,844,791,224	-	2,844,791,224	2,844,791,224
당기손익-공정가치측정금융부채	155,862,910	-	155,862,910	155,862,910
파생상품부채	557,197,409	-	557,197,409	557,197,409
당기손익-공정가치측정지정금융부채	2,131,730,905	-	2,131,730,905	2,131,730,905
예수부채	-	4,154,324,332	4,154,324,332	4,154,324,332
차입부채	-	11,345,179,030	11,345,179,030	11,319,385,894
사채	-	3,799,445,786	3,799,445,786	3,840,674,434
기타부채(*1)	-	672,298,241	672,298,241	672,220,491
합계	2,844,791,224	19,971,247,389	22,816,038,613	22,831,396,375

(*1) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. <전기말>

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산	합계	공정가치
현금및예치금	-	2,133,669,945	-	2,133,669,945	2,133,669,945
당기손익-공정가치측정금융자산	8,262,796,320	-	-	8,262,796,320	8,262,796,320
당기손익-공정가치측정금융자산	7,920,366,580	-	-	7,920,366,580	7,920,366,580
파생상품자산	342,429,740	-	-	342,429,740	342,429,740
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,736,589,777	1,736,589,777	1,736,589,777
대출채권	-	5,436,457,760	-	5,436,457,760	5,492,872,349
기타자산(*1)	-	711,562,557	-	711,562,557	708,067,529
합계	8,262,796,320	8,281,690,262	1,736,589,777	18,281,076,359	18,333,995,920

금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합계	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	1,980,549,101	-	1,980,549,101	1,980,549,101
당기손익-공정가치측정금융부채	184,574,290	-	184,574,290	184,574,290
파생상품부채	454,862,524	-	454,862,524	454,862,524
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,341,112,287	-	1,341,112,287	1,341,112,287
예수부채	-	4,312,498,079	4,312,498,079	4,312,498,079
차입부채	-	9,409,501,242	9,409,501,242	9,409,895,742
사채	-	2,840,591,086	2,840,591,086	2,834,169,979
기타부채(*1)	-	803,211,791	803,211,791	822,993,355
합계	1,980,549,101	17,365,802,198	19,346,351,299	19,360,106,256

(*1) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. 금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 현금및예치금, 예수부채, 차입부채, 사채는 수준2에 해당하고 대출채권, 기타자산, 기타부채는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분	평가기법
현금및예치금	현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
기타자산	단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채	장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
차입부채	만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
사채	만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
기타부채	단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)	8,945,951,215	2,225,366,552	6,110,962,028	609,622,635	8,945,951,215
당기손익-공정가치측정 금융자산	8,330,899,391	2,118,411,180	5,662,431,566	550,056,645	8,330,899,391
파생상품자산	615,051,824	106,955,372	448,530,462	59,565,990	615,051,824
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,996,650,978	159,385,379	-	1,837,265,599	1,996,650,978
합계	10,942,602,193	2,384,751,931	6,110,962,028	2,446,888,234	10,942,602,193
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	2,844,791,224	276,278,846	2,112,625,786	455,886,592	2,844,791,224
당기손익-공정가치측정 금융부채	155,862,910	155,862,910	-	-	155,862,910
파생상품부채	557,197,409	108,912,248	409,601,292	38,683,869	557,197,409
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	2,131,730,905	11,503,688	1,703,024,494	417,202,723	2,131,730,905
합계	2,844,791,224	276,278,846	2,112,625,786	455,886,592	2,844,791,224

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 60,051,271천원입니다. <전기말>

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)	8,262,796,320	3,300,648,555	4,589,138,399	373,009,366	8,262,796,320
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,920,366,580	3,205,320,341	4,406,584,605	308,461,634	7,920,366,580
파생상품자산	342,429,740	95,328,214	182,553,794	64,547,732	342,429,740
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,736,589,776	104,542,957	-	1,632,046,819	1,736,589,776
합계	9,999,386,096	3,405,191,512	4,589,138,399	2,005,056,185	9,999,386,096
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	1,980,549,101	292,310,018	946,946,637	741,292,446	1,980,549,101
당기손익-공정가치측정 금융부채	184,574,290	184,574,290	-	-	184,574,290
파생상품부채	454,862,524	94,082,001	230,372,733	130,407,790	454,862,524
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	1,341,112,287	13,653,727	716,573,904	610,884,656	1,341,112,287
합계	1,980,549,101	292,310,018	946,946,637	741,292,446	1,980,549,101

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 112,850,796 천원입니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. - 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시 다음은 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다(단위:천원).

<당기말>

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	5,662,431,566	DCF모형, 시장가치	할인율, 주가, 환율 등
파생상품자산	448,530,462	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형, 내재선도금리산출법	할인율, 내재변동성, 주가
합계	6,110,962,028
금융부채
파생상품부채	409,601,292	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형, 내재선도금리산출법	할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,703,024,494
합계	2,112,625,786

<전기말>

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	4,406,584,605	DCF모형, 시장가치, 내재선도금리산출법, 제3자 거래가	할인율, 주가, 환율, 제3자 거래가 등
파생상품자산	182,553,794	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형	할인율, 내재변동성, 주가
합계	4,589,138,399
금융부채
파생상품부채	230,372,733	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형, 내재선도금리산출법	할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등
당기손익-공정가치측정지정금융부채	716,573,904
합계	946,946,637

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시 1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치 (공정가치수준 3)의 기중 변동내역 ① 당기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채		순파생상품(*)
			당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	매매목적 파생상품
기초금액	308,461,634	1,632,046,819	-	(610,884,656)	(65,860,058)
총손익:	9,297,212	(125,240,142)	-	(25,062,028)	17,712,008
당기손익인식액	9,297,212	(51,919,998)	-	(26,291,512)	17,712,008
기타포괄손익인식액	-	(73,320,144)	-	1,229,484	-
증가	315,057,979	884,809,000	-	(248,827,136)	-
감소	(82,388,776)	(554,350,078)	-	467,571,097	69,030,171
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	(371,404)	-	-	-	-
기말금액	550,056,645	1,837,265,599	-	(417,202,723)	20,882,121

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다. 당기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융상품 손익	당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손익
당기손익인식액	27,009,220	(26,291,512)	(51,919,998)
기타포괄손익인식액	-	1,229,484	(73,320,144)

② 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채		순파생상품(*)
			당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	매매목적 파생상품
기초금액	336,134,393	1,265,693,442	-	(1,078,250,444)	(84,796,434)
총손익:	(8,214,330)	7,289,821	-	(6,878,712)	8,606,048
당기손익인식액	(8,214,330)	(44,128,624)	-	1,144,814	8,606,048
기타포괄손익인식액	-	51,418,445	-	(8,023,526)	-
증가	45,796,857	513,752,732	-	(322,479,595)	(309,982)
감소	(64,906,572)	(154,689,176)	-	796,724,095	10,640,310
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	74	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	(348,788)	-	-	-	-
기말금액	308,461,634	1,632,046,819	-	(610,884,656)	(65,860,058)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

전기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융상품 손익	당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손익
당기손익인식액	391,718	1,144,814	(44,128,624)
기타포괄손익인식액	-	(8,023,526)	51,418,445

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss) 최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다 . 당기와 전기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	자산	부채	자산	부채
Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정	39,146,984	32,809,571	60,025,896	65,435,167
Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정	1,052,069	13,415,405	4,365,947	13,424,762
Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))	(11,100,538)	(22,481,825)	(25,244,859)	(46,050,358)
(1) 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액	(9,691,382)	(19,620,530)	(15,167,384)	(25,261,404)
(2) 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액	(1,409,156)	(2,861,295)	(10,077,475)	(20,788,954)
Ⅳ.기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	29,098,515	23,743,151	39,146,984	32,809,571

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석 ① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당기말 공정가치	전기말 공정가치	가치평가방법	비관측변수	비관측변수 추정 범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	550,056,645	308,461,634	Monte Carlo Simulation, Closed Form	역사적 상관계수, 역사적 변동성	-10% ~ 10%	상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
파생상품자산	59,565,990	64,547,732
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,837,265,599	1,632,046,819	DCF모형	성장률 및 할인율	-1% ~ 1%	성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승
합계	2,446,888,234	2,005,056,185
금융부채
파생상품부채	38,683,869	130,407,790	Monte Carlo Simulation, Closed Form	역사적 상관계수, 역사적 변동성	-10% ~ 10%	상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	417,202,723	610,884,656
합계	455,886,592	741,292,446

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 천원). <당기말>

구분	공정가치	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	550,056,645	38,488,229	(38,488,230)	-	-
파생상품자산(*1)	59,565,990	1,193,789	(1,223,085)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	1,837,265,599	-	-	30,679,771	(26,169,842)
합계	2,446,888,234	39,682,018	(39,711,315)	30,679,771	(26,169,842)
금융부채
파생상품부채(*1)	38,683,869	2,252,543	(2,252,759)	-	-
당기손익-공정가치측정지정금융부채(*1)	417,202,723	4,082,557	(3,822,778)	-	-
합계	455,886,592	6,335,100	(6,075,537)	-	-

<전기말>

구분	공정가치	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	308,461,634	13,196,284	(13,225,621)	-	-
파생상품자산(*1)	64,547,732	496,381	(564,014)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	1,632,046,819	-	-	34,754,152	(28,246,818)
합계	2,005,056,185	13,692,665	(13,789,635)	34,754,152	(28,246,818)
금융부채
파생상품부채(*1)	130,407,790	915,532	(887,584)	-	-
당기손익-공정가치측정지정금융부채(*1)	610,884,656	3,675,268	(3,543,670)	-	-
합계	741,292,446	4,590,800	(4,431,254)	-	-

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)와 변동성을 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1%p 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

계정과목	통화	국내법인		해외법인
		외국통화금액	원화환산액	외국통화금액	원화환산액
<외화자산>
외화예금 및 외화예치금	USD	286,700,913	421,450,342	30,255,869	44,476,127
	JPY	2,888,663,768	27,051,758	7,185,486,288	67,290,642
	HKD	30,299,015	5,735,603	-	-
	EUR	15,652,368	23,928,245	192,063	293,613
	CNY	26,414,631	5,316,473	-	-
	RUB	241,830,622	3,216,347	-	-
	기타		2,324,313		12,013,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	USD	309,995,025	455,692,687	38,255,865	56,236,122
	JPY	4,848,101,547	45,401,501	19,369,981	181,396
	HKD	10,640	2,014	-	-
	EUR	5,184,706	7,926,016	-	-
	기타		41,501		-
기타자산	USD	2,661,668	3,912,652	5,180,082	7,614,721
	JPY	303,500,000	2,842,217	748,341,876	7,008,072
	EUR	-	-	37,355,336	57,106,223
	기타		53,578		225,917
합계			1,004,895,247		252,446,067
<외화부채>
외화예수금	USD	247,597,811	363,968,783	-	-
	JPY	1,539,953,210	14,421,354	-	-
	HKD	27,882,844	5,278,222	-	-
	CNY	11,708,959	2,356,662	-	-
	EUR	12,580,363	19,231,978	-	-
	RUB	230,164,523	3,061,188	-	-
	기타		937,221		-
당기손익-공정가치 측정 금융부채	USD	185,052,434	272,027,078	-	-
	JPY	1,787,859,386	16,742,946	-	-
	EUR	3,906,761	5,972,384	-	-
	CNY	214,828	43,238	-	-
	기타		11,036		-
차입부채	USD	62,183,929	91,410,374	124,812,023	183,473,674
	JPY	226,365,649	2,119,869	96,169,071,523	900,604,121
	EUR	-	-	81,549,714	124,667,494
	PLN	-	-	416,655,036	148,883,344
기타부채	USD	558,171	820,510	12,849,225	18,888,361
	JPY	-	-	2,062,665,727	19,316,452
	EUR	-	-	14,049,790	21,478,335
	기타		2,083		1,677,989
합계			798,404,926		1,418,989,770

<전기말>

계정과목	통화	국내법인		해외법인
		외국통화금액	원화환산액	외국통화금액	원화환산액
<외화자산>
외화예금 및 외화예치금	USD	276,299,066	356,260,015	37,362,355	48,175,020
	JPY	3,873,696,988	35,353,683	9,590,339,007	87,527,188
	HKD	50,786,706	8,382,854	-	-
	EUR	4,911,109	7,006,138	635,072	905,988
	CNY	28,883,853	5,223,356	-	-
	기타		4,138,951		9,172,317
당기손익-공정가치측정 금융자산	USD	377,667,351	486,964,282	38,714,609	49,918,617
	JPY	4,049,414,584	36,957,387	19,369,973	176,782
	HKD	4,671,116	771,014	-	-
	EUR	2,909,832	4,151,138	-	-
	기타		154		-
기타자산	USD	2,932,381	3,781,012	5,946,384	7,667,268
	JPY	44,741,525	408,338	8,354,021,104	76,243,809
	EUR	-	-	35,177,554	50,183,947
	기타		38,647		1,063,058
합계			949,436,969		331,033,994
<외화부채>
외화예수금	USD	197,214,321	254,288,144	-	-
	JPY	2,351,051,224	21,457,104	-	-
	HKD	19,277,607	3,181,962	-	-
	CNY	13,630,023	2,464,853	-	-
	EUR	1,854,837	2,633,253	-	-
	RUB	15,891,346	231,537	-	-
	기타		364,528		-
당기손익-공정가치 측정 금융부채	USD	177,314,299	228,629,058	-	-
	JPY	3,655,083,865	33,358,488	-	-
	HKD	3,178,600	524,660	-	-
	EUR	1,378,356	1,966,349	-	-
	CNY	78,600	14,214	-	-
차입부채	USD	58,846,049	75,876,094	74,781,414	96,423,155
	JPY	-	-	98,184,013,214	896,086,215
	EUR	32,223	45,969	63,334,878	90,352,904
기타부채	USD	286,068	368,856	11,913,848	15,361,715
	JPY	-	-	8,759,686,192	79,946,152
	EUR	-	-	8,565,652	12,219,673
	기타		51,924		2,064,416
합계			625,456,993		1,192,454,230

(6) 금융상품 범주별 손익

당기 및 전기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	기대신용손실충당금 전입/환입	기타손익
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	17,087,276	172,413,997	108,430,376	22,100,990	-	(622,069)
상각후원가측정금융자산
현금및예치금	-	96,980,247	-	-	(242,445)	-
대출채권	-	385,044,457	-	13,834,830	(82,103,387)	-
기타자산	-	61,673,570	-	-	(37,028,740)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,349,425	147,067,756	-	(18,519)	(52,133,298)	-
소계	30,436,701	863,180,027	108,430,376	35,917,301	(171,507,870)	(622,069)
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	5,827,823	10,667,214	-	-
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	-	(8,030,213)	(62,659,718)	(48,435,333)	-	20,890,232
상각후원가측정금융부채
예수부채	-	(97,651,435)	-	-	-	-
차입부채	-	(386,648,652)	-	-	-	-
사채	-	(140,483,943)	-	-	-	-
기타부채	-	(34,168,159)	-	-	-	-
소계	-	(666,982,402)	(56,831,895)	(37,768,119)	-	20,890,232
파생상품	-	-	6,159,022	(13,357,978)	-	(8,499,590)
합계	30,436,701	196,197,625	57,757,503	(15,208,796)	(171,507,870)	11,768,573

<전기>

구분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	기대신용손실충당금 전입/환입	기타손익
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,705,731	158,141,454	142,587,797	57,225,772	-	(2,316,281)
상각후원가측정금융자산
현금및예치금	-	87,084,139	-	-	70,520	-
대출채권	-	313,329,874	-	13,184,059	(76,941,261)	-
기타자산	-	72,372,637	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,006,601	137,366,920	-	8,144,414	(62,806,082)	-
소계	15,712,332	768,295,024	142,587,797	78,554,245	(139,676,823)	(2,316,281)
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	(5,831,284)	(15,765,987)	-	-
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	-	(8,794,620)	(43,744,790)	(94,837,198)	-	42,159,084
상각후원가측정금융부채
예수부채	-	(113,863,815)	-	-	-	-
차입부채	-	(319,275,093)	-	-	-	-
사채	-	(113,851,432)	-	-	-	-
기타부채	-	(52,242,574)	-	-	-	-
소계	-	(608,027,534)	(49,576,074)	(110,603,185)	-	42,159,084
파생상품	-	-	37,704,309	14,739,333	-	(17,755,809)
합계	15,712,332	160,267,490	130,716,032	(17,309,607)	(139,676,823)	22,086,994

7. 현금및예치금

(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	예치기관	당기말	전기말
현금및현금성자산	기업은행 외	1,267,694,740	1,564,366,567
청약예치금	한국예탁결제원	-	265
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융 외	386,409,839	216,064,927
선물옵션거래예치금	Societe Generale 외	231,161,313	128,573,447
지급준비예치금	저축은행중앙회	80,163,044	71,933,471
중앙회예치금	저축은행중앙회	140,000,000	85,000,000
유통금융차주담보금	한국증권금융	-	608,121
장기성예금	국민은행 외	71,570,200	67,252,620
특정예금	국민은행 외	72,000	74,000
기타	미래에셋증권 외	230,006,394	-
예치금신용손실충당금		(444,643)	(202,197)
합계		2,406,632,887	2,133,671,221

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금등의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	내역	담보제공처	당기말	전기말	사용제한 사유
현금성자산및예치금	보통예금	하나은행 외	8,830,662	727,405	(*1)(*2)
	청약예치금	한국예탁결제원	-	265	유가증권 청약증거금
	투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융 외	386,409,839	216,064,927	(*3)(*4)
	선물옵션거래예치금	Societe Generale 외	231,161,313	128,573,447	파생상품거래 매매증거금
	지급준비예치금	저축은행중앙회	80,163,044	71,933,471	(*5)
	중앙회예치금	저축은행중앙회	10,000,000	-	수표업무에 대한 담보
	유통금융차주담보금	한국증권금융	-	608,121	증권유통금융대주 담보
	특정예금	국민은행 외	72,000	74,000	당좌개설보증금
	장기성예금	국민은행 외	60,000,000	60,000,000	대차거래 담보
	장기성예금	국민은행	2,000,000	2,000,000	소액결제시스템관련담보제공
	장기성예금	한국증권금융	166,200	248,620	우리사주취득자금대출부담보
당기손익-공정가치측정 금융자산	채무증권	대고객, 대기관	2,482,519,081	2,804,210,668	(*6)환매조건부매도편입채권
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	1,779,382,129	1,941,211,778	(*3)
	손해배상공동기금	한국거래소	9,258	8,914	(*7)
기타	보증금(회원보증금)	한국거래소	1,000	1,000	신원보증금
합계			5,040,714,526	5,225,662,616

(*1) 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사의 나인원한남 주택개발사업과 관련하여 537백만원은 사용목적이 제한되어 있습니다. (*2) 연결실체 중 DS400의 대출계약에 따라 약정된 임대수익 일부를 지정계좌에 유보하여 8,079백만원은 사용목적이 제한되어 있습니다. (*3) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (*4) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 124,478백만원(전기말:140,259백만원)이 포함되어 있습니다. (*5) 상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100의 50이내에서 금융위원회에서 정하는 지급준비율에 상당하는 지급준비자산을 현금, 금융기관에의 예금, 제25의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 국채, 지방채, 재정증권, 통화안정증권, 정부투자기관 등이 발행하는 채권 등의 형태로 보유하도록 되어 있는 바, 상기 지급준비예치금은 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치된 것입니다. 또한, 이 지급준비예치금 80,163백만원 중 30,000백만원은 내국환결제 담보로 제공되어 있으며, 지급준비예치금 전액은 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. (*6) 환매조건부매도 편입 채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다. (*7) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다.

(3) 당기 및 전기의 예치금 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	202,198	-	-	202,198
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	242,445	-	-	242,445
기말	444,643	-	-	444,643

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	272,718	-	-	272,718
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	(70,520)	-	-	(70,520)
기말	202,198	-	-	202,198

8. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	내역	담보제공처	당기말	전기말	담보제공 사유
예치금	장기성예금	국민은행	2,000,000	2,000,000	소액결제시스템관련 담보제공
	장기성예금	국민은행 외	60,000,000	60,000,000	대차거래 담보
	장기성예금	한국증권금융	166,200	248,620	우리사주취득자금대출 부담보
	유통금융차주담보금	한국증권금융	-	608,121	증권유통금융대주 담보
	지급준비예치금	저축은행중앙회	30,000,000	30,000,000	내국환결제 담보
	중앙회예치금	저축은행중앙회	10,000,000	-	수표업무에 대한 담보
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	주식/ETF	한국예탁결제원 외	463,975,907	188,864,056	대차거래 담보/ETF설정
	주식/채무증권	한국증권금융	2,131,699,518	2,211,074,313	유통금융/담보금융 담보
	채무증권	한국증권금융	789,505,855	622,000,434	대차거래 담보
	채무증권	한국예탁결제원	66,673,273	171,040,113	대차거래 담보
	채무증권	한국거래소	184,265,442	252,822,062	파생상품거래증거금
	채무증권	한국거래소	43,335,725	40,173,461	증권시장거래증거금
	채무증권	한국예탁결제원	659,412	-	주식기관결제
	채무증권	한국거래소	40,818,156	34,346,044	손해배상공동기금
	채무증권	한국예탁결제원	210,992,416	326,474,755	파생상품거래담보
	채무증권	대고객,대기관	2,482,519,081	2,804,210,668	환매조건부매도편입채권
대출채권(*2)	대출채권	더블와이프로젝트	35,000,000	35,000,000	차입거래 담보
	대출채권	성수디비제일차	33,200,000	-	차입거래 담보
	대출채권	애큐온캐피탈	29,000,000	-	차입거래 담보
합계			6,613,810,985	6,778,862,647

(*1) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. (*2) 담보 제공된 금액은 액면가입니다.

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산:
지분증권	487,916,430	213,641,987
채무증권	4,224,735,966	4,705,155,901
집합투자증권	725,659,783	479,017,917
기업어음증권	615,623,450	239,520,081
기타유가증권	271,398,741	6,779,820
외화지분증권	439,322	285,150
외화채무증권	153,400,312	220,110,357
외화기타유가증권	71,848,719	65,110,481
파생결합증권(*)	465,574	49,062,509
투자자예탁금별도예치금(신탁)	1,779,382,129	1,941,211,778
손해배상공동기금	9,258	8,914
신용위험평가조정	(207)	(169,990)
거래일손익조정	19,914	631,675
소계	8,330,899,391	7,920,366,580
파생상품:
파생상품자산(*)	588,649,069	305,072,278
신용위험평가조정	(2,675,846)	(1,157,847)
거래일손익조정	29,078,601	38,515,309
소계	615,051,824	342,429,740
합계	8,945,951,215	8,262,796,320

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다.

(2) 당기말 현재 증권시장공동기금으로 14천원(전기말: 13천원), 파생상품시장공동기금으로 9,244천원(전기말: 8,901천원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다. (3) 당기말 현재 채무증권 중 장부금액 2,482,519백만원(전기말: 2,804,211백만원)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다. (4) 연결실체는 카사코리아 플랫폼에서 "자본시장법상 전자등록 방식으로 발행하여 블록체인 기술로 보완하여 관리하는 수익증권(이하 "조각투자상품")을 취득하여 공정가치에 해당하는 금액을 금융자산으로 계상하였습니다. 보유하고 있는 자산의 경우 금융혁신지원특별법에 따라 "블록체인 기반 수익증권 거래 플랫폼" 혁신금융사업자로 지정된 카사코리아가 관리하는 조각투자상품입니다. 연결실체는 주된 금융 투자업을 영위하는 과정(기타 매매차익 확보 목적)에서 카사코리아 플랫폼에서 조각투자상품을 취득하여 보유하고 있습니다. 조각투자상품 취득 및 보유현황은 다음과 같습니다(단위:개, 원, 천원).

조각투자상품(*1)	상장여부	당기말			전기말
		수량	개당 공정가치(*2) (단위: 원)	장부금액 (단위: 천원)	수량	개당 공정가치(*2) (단위: 원)	장부금액 (단위: 천원)
압구정커머스빌딩	O	1,881,814	5,020	9,446,706	1,881,814	4,870	9,164,434
그레인바운더리빌딩	O	330,240	4,440	1,466,266	-	-	-
상암235빌딩	O	38,800	5,000	194,000	-	-	-
합계		2,250,854		11,106,972	1,881,814		9,164,434

(*1) 압구정커머스빌딩, 그레인바운더리빌딩, 상암235빌딩 조각투자상품은 국내 카사코리아 플랫폼 거래소에 상장되어 있으며, 거래하기 위한 확인 수단으로서 전자적 증표인 DABS를 통해 거래가 가능합니다. (*2) 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 당기 및 전기에 처분한 조각투자상품은 없습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
지분증권(*)
주식	464,060,173	413,886,848
출자금	1,000	1,000
소계	464,061,173	413,887,848
채무증권
회사채	1,532,589,805	1,322,701,929
합계	1,996,650,978	1,736,589,777

(*) 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	총장부금액				손실충당금				합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	총장부금액	손실충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산			신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
채무증권	1,196,286,181	233,548,741	102,754,883	-	(19,257,431)	(9,403,311)	(102,754,883)	-	1,532,589,805	(131,415,625)

<전기말>

구분	총장부금액				손실충당금				합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	총장부금액	손실충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산			신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
채무증권	891,875,106	163,852,937	266,973,886	-	(9,643,483)	(5,046,791)	(70,205,350)	-	1,322,701,929	(84,895,624)

(3) 당기 및 전기의 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	9,643,483	5,046,791	70,205,350	84,895,624
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	1,471,361	(1,471,361)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)	(555,456)	16,423,985	(15,868,529)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)	-	(877,230)	877,230	-
연결범위의 변동	(1,759,725)	(243,900)	(12,991,725)	(14,995,350)
신용손실에 의한 손상차손(환입)	10,457,768	(9,474,974)	60,532,557	61,515,351
기말	19,257,431	9,403,311	102,754,883	131,415,625

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	17,089,543	-	5,000,000	22,089,543
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	757,900	(757,900)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)	(1,290,191)	1,290,191	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)	(7,247,414)	-	7,247,414	-
신용손실에 의한 손상차손(환입)	333,645	4,514,500	57,957,936	62,806,081
기말	9,643,483	5,046,791	70,205,350	84,895,624

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 총장부금액 변동내역은다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	891,875,106	163,852,937	266,973,886	1,322,701,929
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	57,300,000	(57,300,000)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)	(51,940,124)	147,367,770	(95,427,646)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)	-	(35,978,589)	35,978,589	-
발행 또는 매입한 새로운 대출채권	137,400,000	-	-	137,400,000
대출채권의 회수(처분 및 제각 포함)	(234,530,000)	(13,200,000)	(9,980,493)	(257,710,493)
연결범위의 변동	552,209,000	(10,000,000)	(84,500,000)	457,709,000
기타변동(평가 및 이연대출부대손익 포함)	(156,027,801)	38,806,623	(10,289,453)	(127,510,631)
기말	1,196,286,181	233,548,741	102,754,883	1,532,589,805

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	953,836,437	-	5,000,000	958,836,437
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	92,781,006	(92,781,006)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)	(87,313,121)	87,313,121	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)	(284,029,751)	-	284,029,751	-
발행 또는 매입한 새로운 대출채권	309,447,670	-	-	309,447,670
대출채권의 회수(처분 및 제각 포함)	(152,368,131)	-	-	(152,368,131)
기타변동(평가 및 이연대출부대손익 포함)	59,520,996	169,320,822	(22,055,865)	206,785,953
기말	891,875,106	163,852,937	266,973,886	1,322,701,929

(5) 당기 및 전기 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	당기 중 제거한 지분상품	당기말 보유중인 지분상품
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권
비시장성주식	-	10,777,189
기타지분증권	100,596	2,471,640
합계	100,596	13,248,829

<전기>

구분	전기 중 제거한 지분상품	전기말 보유중인 지분상품
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권
비시장성주식	-	7,364,525
기타지분증권	243,816	398,260
합계	243,816	7,762,785

(6) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (7) 연결실체는 당기 중 당초 장기보유 목적으로 보유하던 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 중 10,154백만원을 투자전략 변경에 따른 장기보유 목적이 수정됨에 따라 매도하였습니다. 처분시점의 공정가치는 10,154백만원이며, 처분손익은 3,348백만원입니다. 이 중 법인세효과를 고려해 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 2,575백만원입니다.

11. 관계기업 및 공동기업 투자 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	회사명	투자주식수 (출자좌수)	지분율(%)	취득원가	장부금액	소재국	적용재무제표
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)	734,085,000	7.35	734,085	375,879	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	12,134,708,000	20.00	12,134,708	12,898,105	대한민국	12월 31일
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1)	3,000,000,000	5.00	3,000,000	2,763,275	대한민국	12월 31일
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)	8,492,900,000	4.93	6,157,000	6,360,186	대한민국	12월 31일
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(*1)	3,597,080,000	12.67	3,597,080	4,083,376	대한민국	12월 31일
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사(*1)	500,000	0.98	500	6,823	대한민국	12월 31일
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합(*1)	50	0.50	50,000	61,319	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	18,411,750,000	20.00	18,061,050	18,808,649	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.15	10,000	19,246	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.14	10,000	19,969	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.14	10,000	19,484	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.17	10,000	19,644	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.13	10,000	18,341	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜(*1)	5,000	0.09	5,000	10,227	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합8호(*1)	500	3.85	500,000	474,289	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합11호(*1)	1,543	4.31	1,543,103	1,408,924	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합13호(*1)	3,000,000,000	10.87	3,000,000	2,960,404	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합14호(*1)	3,000,000,000	8.55	3,000,000	2,941,509	대한민국	12월 31일
	대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)	200,000,000	3.64	200,000	183,815	대한민국	12월 31일
	대신-케이앤티신기술투자조합제1호(*4)	1,000,000,000	58.82	1,000,000	995,339	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합제3호(*1)	1,000,000,000	12.05	1,000,000	1,003,591	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)	3,100	8.96	3,100,000	2,965,367	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합제2호(*1)	962	5.06	962,288	940,809	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합제3호(*1)	1,000,000,000	4.76	1,000,000	961,807	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호(*1)	3,200,000,000	15.06	3,200,000	3,187,315	대한민국	12월 31일
	대신-캘리버신기술투자조합제1호(*1)	327	2.28	326,928	283,510	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합제1호(*1)	500	10.75	500,000	469,666	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합제2호(*1)	500	16.67	500,000	461,826	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합제3호	1,000,000,000	28.33	1,000,000	966,041	대한민국	12월 31일
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호(*1)	2,388,945,431	11.16	2,496,828	2,557,695	대한민국	12월 31일
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	500	23.15	500,000	466,911	대한민국	12월 31일
	2022 대신 SBI-스케일업펀드(*1)	3,500	10.00	3,500,000	3,340,127	대한민국	12월 31일
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)	5,000,000,000	10.53	5,000,000	4,865,971	대한민국	12월 31일
	대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)	2,850,000,000	8.14	2,850,000	2,799,609	대한민국	12월 31일
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1)	1,000,000,000	1.49	1,000,000	977,417	대한민국	12월 31일
	대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)	1,000,000,000	5.75	1,000,000	982,928	대한민국	12월 31일
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(*1)	3,500,000,000	16.79	3,500,000	3,450,604	대한민국	12월 31일
	백사도립 PFV(*1)	199,800	19.98	999,000	-	대한민국	12월 31일
	진위3산단 주식회사(*1)	50,000	5.00	250,000	-	대한민국	12월 31일
	이지스자산운용㈜(*1)	2,098,684	12.39	71,720,490	82,033,299	대한민국	12월 31일
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)	6,320,984,414	3.41	11,739,741	9,034,204	대한민국	12월 31일
	대신 국공체 법인전용 MMF 1호 종류 C-I(*1)	200,520,000,000	13.59	200,520,000	202,428,950	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	3,339,862,318	21.41	3,535,946	4,255,686	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)	4,000,000,000	18.22	4,000,000	2,820,440	대한민국	12월 31일
	대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식](*1)	100,000	10.00	3,398,667	3,246,500	대한민국	12월 31일
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식](*1)	80	0.01	715	608	대한민국	12월 31일
	대신JAPAN하임 SOLE 일반사모투자신탁 (*1)	1,600,000,000	15.24	1,600,000	1,627,408	대한민국	12월 31일
	대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁 (*1)	1,900,000,000	15.20	1,900,000	1,930,932	대한민국	12월 31일
	대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁 (*1)	1,400,000,000	15.56	1,400,000	1,421,840	대한민국	12월 31일
	우리이에이제일차유동화전문유한회사	8,000	40.00	400,000	-	대한민국	12월 31일
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사	581,580	30.00	2,907,900	-	대한민국	12월 31일
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	73	24.00	365	-	대한민국	12월 31일
	OLUNA 합동회사(*1)	-	-	7,422,041	7,963,970	일본	12월 31일
	OSOLE 합동회사(*1)	-	-	2,798,158	3,378,496	일본	12월 31일
	OURBAN 합동회사(*1)	-	-	1,934,585	2,209,501	일본	12월 31일
	DS Roppongi M 합동회사(*1)	-	-	27,025,322	14,909,003	일본	12월 31일
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	87,362,186	40.50	59,465,895	24,465,961	독일	12월 31일
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	69,292,741,136	36.10	69,323,848	52,947,078	대한민국	12월 31일
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*4)	114,869,004,913	74.75	122,742,948	30,294,377	대한민국	12월 31일
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호(*4)	2,300,000,000	82.26	16,230,000	16,115,765	대한민국	12월 31일
	디에스엡실론제1호㈜(*1)	70,530,243	10.10	7,053,024	6,220,121	대한민국	12월 31일
	파로스젠주식회사(*1)	60,000	8.45	30,000	-	대한민국	12월 31일
	녹스팜주식회사(*1)	20,000	10.00	310,000	-	대한민국	12월 31일
	주식회사엔엠디바이오	4,888	20.37	24,440	-	대한민국	12월 31일
디씨에이엠피에프브이주식회사(*1)	100,000	10.00	500,000	1,147,604	대한민국	12월 31일
㈜계룡도시개발	90,000	30.00	90,000	62,565	대한민국	12월 31일
천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*1)	229,800	19.15	1,149,000	261,394	대한민국	12월 31일
소계			704,940,655	553,885,699
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)	-	85.00	57,170,939	68,072,954	미국	12월 31일
합계				762,111,594	621,958,653

<전기말>

구분	회사명	투자주식수 (출자좌수)	지분율(%)	취득원가	장부금액	소재국	적용재무제표
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)	1,102,985,000	7.35	1,102,985	1,332,531	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	26,712,708,000	20.00	26,712,708	28,096,227	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	18,411,750,000	20.00	19,328,580	17,434,795	대한민국	12월 31일
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1)	3,000,000,000	5.00	3,000,000	2,808,579	대한민국	12월 31일
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)	8,492,900,000	4.93	10,335,300	8,456,431	대한민국	12월 31일
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(*1)	3,597,080,000	12.67	3,597,080	3,715,131	대한민국	12월 31일
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사(*1)	500,000,000	0.98	500,000	496,983	대한민국	12월 31일
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합(*1)	50	0.50	50,000	47,962	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제13호기업인수목적주식회사(*1)	10,000	0.18	10,000	19,407	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제14호기업인수목적주식회사(*1)	10,000	0.15	10,000	18,845	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제15호기업인수목적주식회사(*1)	10,000	0.14	10,000	19,554	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제16호기업인수목적주식회사(*1)	10,000	0.14	10,000	19,167	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제17호기업인수목적주식회사(*1)	10,000	1.79	10,000	16,933	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합4호(*1)	100,000,000	6.90	100,000	92,650	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합8호(*1)	500	3.85	500,000	486,876	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합11호(*1)	2,500	4.31	2,500,000	2,954,677	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합12호(*1)	3,000	14.49	3,000,000	3,490,497	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합13호(*1)	3,000,000,000	10.87	3,000,000	3,802,686	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합14호(*1)	3,000,000,000	8.57	3,000,000	2,920,631	대한민국	12월 31일
	대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)	200,000,000	3.64	200,000	187,887	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)	3,100	8.96	3,100,000	2,997,388	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*1)	572	5.06	572,296	630,530	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)	2,000	5.06	2,000,000	1,927,340	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)	1,000,000,000	4.76	1,000,000	981,629	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1)	500	10.75	500,000	476,374	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)	500	16.67	500,000	471,770	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합제3호	1,000,000,000	28.33	1,000,000	989,188	대한민국	12월 31일
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)	490	2.28	490,000	318,580	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*1)	546	4.71	545,882	839,561	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*1)	3,000	7.19	1,002,878	1,587,135	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합제3호(*1)	1,000,000,000	12.05	1,000,000	843,924	대한민국	12월 31일
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*1)	991	4.46	982,143	1,171,936	대한민국	12월 31일
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	500	23.15	500,000	479,989	대한민국	12월 31일
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)	3,000	18.75	3,000,000	2,943,131	대한민국	12월 31일
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)	1,500	10.00	1,500,000	1,421,551	대한민국	12월 31일
	2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)	2,750,000,000	10.53	2,750,000	2,811,827	대한민국	12월 31일
	대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)	2,850,000,000	8.14	2,850,000	2,940,268	대한민국	12월 31일
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1)	1,000,000,000	1.49	1,000,000	992,602	대한민국	12월 31일
	진위3산단 주식회사(*1)	50,000	5.00	250,000	-	대한민국	12월 31일
	이지스자산운용㈜(*1)	2,098,684	12.39	71,720,490	73,297,986	대한민국	12월 31일
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)	6,253,092,404	3.60	11,636,050	9,970,868	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)	3,535,946	16.15	3,535,946	3,693,019	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)	1,850,000,000	13.12	1,850,000	1,850,000	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)	4,000,000,000	18.22	4,000,000	2,569,960	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,600,000,000	15.24	1,600,000	1,479,968	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,900,000,000	15.20	1,900,000	1,729,456	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,400,000,000	15.56	1,400,000	1,174,558	대한민국	12월 31일
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)	100,000,000	0.33	100,000	94,116	대한민국	12월 31일
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)	100,000	11.11	3,310,019	3,618,500	대한민국	12월 31일
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사	581,580	30.00	2,907,900	-	대한민국	12월 31일
	우리이에이제일차유동화전문유한회사	8,000	40.00	400,000	-	대한민국	12월 31일
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	73	24.00	365	-	대한민국	12월 31일
	파로스젠주식회사(*1)	60,000	8.31	30,000	-	대한민국	12월 31일
	녹스팜주식회사(*1)	20,000	10.00	310,000	-	대한민국	12월 31일
	주식회사엔엠디바이오	4,888	20.37	24,440	-	대한민국	12월 31일
	Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR	87,362,186	40.50	59,465,895	31,519,811	독일	12월 31일
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	69,292,741,136	36.10	69,323,848	64,676,532	대한민국	12월 31일
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*4)	114,869,004,913	74.75	115,171,447	92,983,940	대한민국	12월 31일
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호(*4)	2,300,000,000	82.26	16,230,000	15,659,685	대한민국	12월 31일
	디에스엡실론제1호㈜(*1)	7,000,000,000	10.10	7,053,024	6,163,345	대한민국	12월 31일
	OSOLE 합동회사(*1)	-	-	2,798,158	2,816,852	일본	12월 31일
	OURBAN 합동회사(*1)	-	-	1,934,585	1,949,263	일본	12월 31일
	OLUNA 합동회사(*1)	-	-	7,422,041	7,492,573	일본	12월 31일
	DS Roppongi M 합동회사(*1)	-	-	27,025,322	14,083,920	일본	12월 31일
백사도립PFV(*1)	199,800	19.98	999,000	-	대한민국	12월 31일
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*1)	2,000,000,000	18.71	2,000,000	1,767,785	대한민국	12월 31일
(주)계룡도시개발	90,000	30.00	90,000	1,708,432	대한민국	12월 31일
디씨에이엠피에프브이주식회사(*1)	100,000	10.00	500,000	62,942	대한민국	12월 31일
천안제이디씨피에프브이 제2호(*1)	229,800	19.15	1,149,000	764,083	대한민국	12월 31일
대신에프앤아이 인수 시 공정가치 반영분	-	-	2,871,669	-
소계			520,279,051	442,370,766
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)	-	85.00	54,871,094	50,180,974	미국	12월 31일
합계				575,150,145	492,551,740

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사의 경우 업무집행사원인 연결실체가 다른 일방의 업무집행사원인 에스케이증권 주식회사와 손실금액을 반분하여 부담하며, 일방 업무집행사원의 납입출자금이 우선손실충당금액의 50%에 미달할 경우 해당 업무집행사원은 미달한 금액을 충당하기 위하여 추가로 출자하기로 되어 있습니다. (*3) 연결실체의 종속기업인 DaishinNY LLC가 보유한 유한회사 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE의 지분율은 85.0%이나 피투자회사의 약정에 만장일치의 규정이 존재하는 등 공동기업의 분류기준을 충족하므로 공동기업으로 분류하였습니다. 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. (*4) 지분율은 50% 이상이지만, 펀드 수익자로 지배력을 보유하지 못하고, 유의적인영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	회사명	총자산	총부채	영업손익	당기순손익
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	5,113,529	1,578	(6,582,885)	(6,582,885)
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	64,676,181	185,656	49,309,392	49,309,392
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	56,565,696	1,290,992	(906,236)	(906,236)
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	129,575,147	476,902	16,903,973	16,903,973
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	33,086,272	849,092	(1,147,573)	(1,147,573)
	대신에코에너지1호 사모투자합자회사	805,557	106,891	13,551,649	13,551,649
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합	12,586,342	199,803	2,698,137	2,698,137
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	94,427,390	384,144	8,622,769	8,622,769
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*)	-	-	311,084	208,329
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	13,762,361	848,551	388,766	268,850
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	15,280,087	1,231,888	272,650	291,926
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	15,412,903	1,169,851	278,635	231,909
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	13,100,537	1,196,302	76,591	134,890
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	15,314,353	806,417	(26,769)	(23,477)
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	13,346,678	1,861,908	(64,874)	(52,362)
	대신신기술투자조합4호(*)	-	-	(11,434)	(11,434)
	대신신기술투자조합8호	12,380,027	48,501	(327,261)	(327,261)
	대신신기술투자조합11호	32,691,428	4,400	(13,661,470)	(13,661,470)
	대신신기술투자조합12호(*)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합13호	27,237,700	1,980	(7,748,995)	(7,748,995)
	대신신기술투자조합14호	35,069,210	653,555	241,628	241,628
	대신-KNT-다석신기술투자조합	5,056,562	1,650	(111,976)	(111,976)
	대신-케이앤티신기술투자조합제1호	1,698,881	6,803	(7,923)	(7,923)
	케이앤티-대신신기술투자조합제1호(*)	-	-	1,803,172	1,803,172
	케이앤티-대신신기술투자조합제2호(*)	-	-	(1,095,721)	(1,095,721)
	케이앤티-대신신기술투자조합제3호	8,331,456	1,650	1,325,235	1,325,235
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	34,239,499	1,142,180	(357,399)	(357,399)
	대신-뉴젠신기술투자조합제1호(*)	-	-	(1,646,102)	(1,646,102)
	대신-뉴젠신기술투자조합제2호	18,592,896	1,650	1,016,654	1,016,654
	대신-뉴젠신기술투자조합제3호	20,228,459	1,650	(416,850)	(416,850)
	대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호	21,167,745	1,980	(84,235)	(84,235)
	대신-캘리버신기술투자조합제1호	12,487,510	50,544	(1,538,487)	(1,538,487)
	대신-엠포드신기술투자조합제1호	4,371,226	3,337	(62,384)	(62,384)
	대신-엠포드신기술투자조합제2호	2,772,946	1,980	(59,662)	(59,662)
	대신-엠포드신기술투자조합제3호	3,428,663	18,538	(81,709)	(81,709)
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	22,916,948	-	(2,471,051)	(2,471,051)
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	2,019,037	1,980	(56,498)	(56,498)
	엔에이치대신교보 헬스케어 1호(*)	-	-	(174,813)	(174,813)
	2022 대신 SBI-스케일업펀드	34,361,922	960,650	(814,241)	(814,241)
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	46,420,407	193,685	(1,860,637)	(1,860,637)
	대신-스카이워크 신기술투자조합	34,383,143	1,980	(1,727,390)	(1,727,390)
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	66,135,332	501,769	(1,019,687)	(1,019,687)
	대신-아트만 헬스케어 제1호	17,104,603	1,650	(297,047)	(297,047)
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	20,669,785	117,990	(870,924)	(870,924)
	백사도립 PFV	189,687	16,696,146	(11,675,527)	(11,675,527)
	진위3산단 주식회사	321,144,219	341,622,085	94,489	94,489
	이지스자산운용㈜	1,204,846,151	687,530,145	131,316,898	100,639,272
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	221,503,273	145,896	(17,731,159)	(17,731,159)
	대신 국공체 법인전용 MMF 1호 종류 C-I	1,489,384,987	42,067	4,887,656	4,887,656
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	7,177,698	44,491	297,057	297,057
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*)	-	-	717,815	717,815
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	20,778,196	153	1,383,675	1,383,675
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)	-	-	715,761	715,761
	대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식]	32,542,631	202,480	(2,637,967)	(2,637,967)
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	16,741,169	26,879	(11,803,565)	(11,803,565)
	대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁	11,444,983	480,278	485,623	485,623
	대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁	12,945,111	394,564	538,882	538,882
	대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁	9,354,833	322,298	474,196	474,196
	우리이에이제일차유동화전문유한회사	5,314	16,520,783	(856,523)	(856,523)
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사	460,451	10,153,539	192,418	192,418
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	2,452	362,633	(31,538)	(31,538)
	OLUNA 합동회사	40,602,090	22,988,618	1,545,015	1,545,015
	OSOLE 합동회사	33,111,011	17,140,275	2,854,403	2,854,403
	OURBAN 합동회사	34,900,544	18,441,188	2,172,301	2,172,301
DS Roppongi M 합동회사	76,766,739	53,082,273	703,578	703,578
Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	31,751,166	10,596,666	(4,949,830)	(4,949,830)
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	146,715,917	31,857	(32,495,162)	(32,495,162)
신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	40,529,125	161	(83,868,469)	(83,868,469)
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호	65,860,222	46,269,092	554,434	554,434
디에스엡실론제1호㈜	61,620,664	3,523	12,165,031	12,165,031
파로스젠주식회사	801,220	3,622,562	(872,692)	(872,692)
녹스팜주식회사	258,417	446,157	(142,023)	(142,023)
주식회사엔엠디바이오	89,175	-	(6,261)	(6,261)
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*)	-	-	186,751	186,780
디씨에이엠피에프브이	21,219,407	9,743,363	4,678,131	4,678,131
㈜계룡도시개발	223,649	15,100	(1,258)	(1,258)
천안제이디씨피에프브이2호주식회사	26,477,569	25,112,587	(2,625,007)	(2,625,007)
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE	84,966,541	3,483,748	-	-

(*) 당기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

<전기말>

구분	회사명	총자산	총부채	영업손익	당기순손익
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	18,185,775	60,859	8,386,385	8,386,385
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	140,777,195	296,062	35,569,811	35,569,811
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	87,341,773	167,797	(4,109,222)	(4,109,222)
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	56,616,907	435,967	(655,472)	(875,932)
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	147,600,483	(24,047,069)	9,613,937	6,846,858
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	30,160,633	830,649	125,051	125,051
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	51,006,613	115,596	(483,543)	(483,543)
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합	9,697,201	8,800	(198,793)	(198,793)
	대신밸런스제10호기업인수목적주식회사(*)	-	-	-	-
	대신밸런스제11호기업인수목적주식회사(*)	-	-	-	-
	대신밸런스제12호기업인수목적주식회사(*)	-	-	3,736	3,736
	대신밸런스제13호기업인수목적주식회사	11,997,231	1,051,424	219,106	219,106
	대신밸런스제14호기업인수목적주식회사	13,438,951	793,991	372,359	372,359
	대신밸런스제15호기업인수목적주식회사	14,921,063	1,164,790	56,813	56,813
	대신밸런스제16호기업인수목적주식회사	14,998,076	986,933	56,474	56,474
	대신밸런스제17호기업인수목적주식회사	1,985,641	1,037,215	(9,670)	(9,670)
	대신신기술투자조합4호	1,350,604	7,177	(23,678)	(23,678)
	대신신기술투자조합5호(*)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합6호(*)	-	-	123,919	123,919
	대신신기술투자조합8호	12,707,252	48,465	939,606	939,606
	대신신기술투자조합9호(*)	-	-	3,818,644	3,818,644
	대신신기술투자조합10호(*)	-	-	(517,437)	(517,437)
	대신신기술투자조합11호	68,767,054	218,555	14,271,587	14,271,587
	대신신기술투자조합12호	24,407,712	323,280	6,647,243	6,647,243
	대신신기술투자조합13호	35,056,283	71,569	7,384,714	7,384,714
	대신신기술투자조합14호	34,207,949	133,922	(925,973)	(925,973)
	대신-KNT-다석신기술투자조합	5,196,654	29,766	(112,912)	(112,912)
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*)	-	-	524,652	524,652
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	34,252,253	797,535	(360,371)	(360,358)
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호	12,502,703	41,864	759,564	759,564
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	38,177,287	102,695	1,142,362	1,142,362
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	20,751,103	107,444	(386,341)	(386,341)
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	4,453,704	23,431	(91,112)	(91,112)
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	2,846,471	15,842	(59,559)	(59,559)
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	3,514,814	22,980	(38,166)	(38,166)
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	14,030,036	54,583	905,881	905,881
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호	17,899,142	58,462	7,477,714	7,477,714
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호	22,131,212	70,034	11,997,892	11,997,892
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	7,035,500	30,929	(1,295,429)	(1,295,429)
	대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*)	-	-	9,250,466	9,250,466
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	29,061,009	2,809,641	3,659,912	3,659,912
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	2,086,090	12,535	(55,752)	(55,752)
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호	15,696,698	-	(76,588)	(76,588)
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	16,244,363	2,028,850	(784,487)	(784,487)
	2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	26,899,521	187,161	587,359	587,359
	대신-스카이워크 신기술투자조합	36,208,841	100,289	1,108,552	1,108,552
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	66,938,528	285,278	(496,751)	(496,751)
	DMW SAN JOSE LLC(*)	-	-	674	674
	과천PFV(*)	-	-	4,134,990	4,466,707
	을지로나인PFV(*)	-	-	-	-
	진위3산단 주식회사	317,310,112	337,882,467	(2,062,327)	(1,737,611)
	이지스자산운용㈜	959,786,480	498,494,877	68,766,337	49,467,122
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	241,029,721	826,639	53,269,128	53,269,128
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	7,175,793	31,520	(75,973)	(75,973)
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)	-	-	1,249,327	1,249,327
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권	14,097,977	98	1,163,113	1,163,113
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	20,537,208	153	1,806,883	1,806,883
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	10,599,218	218,973	(238,771)	(238,771)
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	12,558,517	228,721	(307,663)	(307,663)
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	9,071,027	296,237	(318,230)	(318,230)
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)	15,786,129	5,940	2,796,646	2,796,646
	대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)(*)	-	-	7,892,110	7,892,110
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	34,559,972	33,882	7,151,087	7,151,087
	우리이에이제일차유동화전문유한회사	268,033	10,153,539	(7,718)	(7,718)
우리비씨페가수스유동화전문유한회사	4,775	15,663,721	(849,236)	(849,236)
캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	926	329,569	(229,685)	(229,685)
파로스젠주식회사	681,447	3,459,751	(3,324,288)	(3,324,288)
녹스팜주식회사	181,620	227,337	(220,823)	(220,823)
주식회사엔엠디바이오	95,436	-	(6,309)	(6,309)
Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	38,038,295	13,509,991	(4,122,150)	(4,122,150)
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	179,209,133	(17,700,603)	(10,988,212)	(10,988,212)
신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	124,397,927	494	(26,355,099)	(26,355,099)
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호	65,496,902	46,460,206	123,923	123,923
디에스엡실론제1호㈜	61,061,046	3,525	(7,100)	(2,656,316)
OSOLE 합동회사	32,004,835	31,859,973	47,453	47,453
OURBAN 합동회사	34,683,205	34,514,383	44,553	44,553
OLUNA 합동회사	39,797,603	39,615,864	60,927	60,927
DS Roppongi M 합동회사	74,385,128	74,248,149	(550,486)	(544,771)
백사도립PFV	68,179,950	73,010,882	(4,000,866)	(4,000,866)
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사	35,546,949	25,784,828	866,900	336,520
(주)계룡도시개발	264,351	54,545	(8,960)	(8,960)
디씨에이엠피에프브이주식회사	86,793,502	69,709,182	19,526,813	19,258,484
천안제이디씨피에프브이 제2호	21,166,233	17,176,244	(1,410,957)	(1,410,957)
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE	76,924,298	9,195,615	-	-

(*) 전기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(3) 당기 및 전기의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기>

구분	회사명	기초	증가	감소	지분법손익	배당금선언액	기타증감액	기말
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	1,332,531	-	(369,000)	(483,952)	(103,800)	100	375,879
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	28,096,227	-	(14,578,000)	9,861,878	(10,482,000)	-	12,898,105
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	2,808,579	-	-	(45,304)	-	-	2,763,275
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	8,456,431	-	(2,335,900)	832,795	(593,140)	-	6,360,186
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	3,715,131	-	-	(145,359)	-	513,604	4,083,376
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	496,983	-	(499,500)	132,340	(123,000)	-	6,823
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합	47,962	-	-	13,357	-	-	61,319
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	17,434,795	-	(350,700)	1,724,554	-	-	18,808,649
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*3)	19,407	-	-	-	-	(19,407)	-
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	18,845	-	-	401	-	-	19,246
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	19,554	-	-	415	-	-	19,969
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	19,167	-	-	317	-	-	19,484
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	16,933	-	-	223	-	2,488	19,644
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	-	10,000	-	(77)	-	8,418	18,341
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	-	5,000	-	(2,279)	-	7,506	10,227
	대신신기술투자조합4호(*2)	92,650	-	(92,650)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합8호	486,876	-	-	(12,587)	-	-	474,289
	대신신기술투자조합11호	2,954,677	-	(956,896)	(588,857)	-	-	1,408,924
	대신신기술투자조합12호(*2)	3,490,497	-	(3,490,497)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합13호	3,802,686	-	-	(842,282)	-	-	2,960,404
	대신신기술투자조합14호	2,920,631	-	-	20,652	-	226	2,941,509
	대신-KNT-다석신기술투자조합	187,887	-	-	(4,072)	-	-	183,815
	대신-케이앤티신기술투자조합제1호	-	1,000,000	-	(4,661)	-	-	995,339
	케이앤티-대신신기술투자조합제1호(*2)	839,561	-	(839,561)	-	-	-	-
	케이앤티-대신신기술투자조합제2호(*2)	1,587,135	-	(1,587,135)	-	-	-	-
	케이앤티-대신신기술투자조합제3호	843,924	-	-	159,667	-	-	1,003,591
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	2,997,388	-	-	(32,021)	-	-	2,965,367
	대신-뉴젠신기술투자조합제1호(*2)	630,530	-	(630,530)	-	-	-	-
	대신-뉴젠신기술투자조합제2호	1,927,340	-	(1,037,712)	51,447	-	(266)	940,809
	대신-뉴젠신기술투자조합제3호	981,629	-	-	(19,822)	-	-	961,807
	대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호	-	3,200,000	-	(12,685)	-	-	3,187,315
	대신-캘리버신기술투자조합제1호	318,580	-	-	(35,070)	-	-	283,510
	대신-엠포드신기술투자조합제1호	476,374	-	-	(6,708)	-	-	469,666
	대신-엠포드신기술투자조합제2호	471,770	-	-	(9,944)	-	-	461,826
	대신-엠포드신기술투자조합제3호	989,188	-	-	(23,147)	-	-	966,041
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	1,171,936	1,567,942	(53,257)	(275,787)	(29,946)	176,807	2,557,695
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	479,989	-	-	(13,078)	-	-	466,911
	엔에이치대신교보 헬스케어 1호(*2)	2,943,131	-	(2,943,131)	-	-	-	-
	2022 대신 SBI-스케일업펀드	1,421,551	2,000,000	-	(81,424)	-	-	3,340,127
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	2,811,827	2,250,000	-	(195,856)	-	-	4,865,971
	대신-스카이워크 신기술투자조합	2,940,268	-	-	(140,659)	-	-	2,799,609
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	992,602	-	-	(15,185)	-	-	977,417
	대신-아트만 헬스케어 제1호	-	1,000,000	-	(17,072)	-	-	982,928
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	-	3,500,000	-	(49,396)	-	-	3,450,604
	백사도립 PFV(*1)	-	-	-	(2,332,770)	-	2,332,770	-
	진위3산단 주식회사(*1)	-	-	-	4,724	-	(4,724)	-
	이지스자산운용㈜	73,297,986	-	-	12,469,204	(1,888,816)	(1,845,075)	82,033,299
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	9,970,868	-	-	(936,664)	(103,691)	103,691	9,034,204
	대신 국공체 법인전용 MMF 1호 종류 C-I	-	500,520,000	(300,000,000)	1,908,950	-	-	202,428,950
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	3,693,019	-	-	562,667	-	-	4,255,686
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종수익증권(*2)	1,850,000	-	(1,850,000)	-	-	-	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종수익증권	2,569,960	-	-	250,480	-	-	2,820,440
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*2)	94,116	-	(94,116)	-	-	-	-
	대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식]	3,618,500	26,541	-	(318,241)	(80,300)	-	3,246,500
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	-	715	-	(107)	-	-	608
	대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁	1,479,968	-	-	194,125	(46,685)	-	1,627,408
	대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁	1,729,456	-	-	255,821	(54,345)	-	1,930,932
	대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁	1,174,558	-	-	286,520	(39,238)	-	1,421,840
	우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)	-	-	-	(337,538)	-	337,538	-
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)	-	-	-	57,725	-	(57,725)	-
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	-	-
	OLUNA 합동회사	7,492,573	-	-	698,978	(433,773)	206,192	7,963,970
	OSOLE 합동회사	2,816,852	-	-	604,096	(134,699)	92,247	3,378,496
	OURBAN 합동회사	1,949,263	-	-	296,437	(95,149)	58,950	2,209,501
DS Roppongi M 합동회사	14,083,920	-	-	439,854	-	385,229	14,909,003
Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	31,519,811	-	-	(7,330,909)	-	277,059	24,465,961
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	64,676,532	-	-	(11,729,454)	-	-	52,947,078
신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	92,983,940	-	-	(62,689,563)	-	-	30,294,377
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호	15,659,685	-	-	656,080	(200,000)	-	16,115,765
디에스엡실론제1호㈜	6,163,345	-	-	1,228,034	-	(1,171,258)	6,220,121
파로스젠주식회사	-	-	-	(90,798)	-	90,798	-
녹스팜주식회사	-	-	-	-	-	-	-
주식회사엔엠디바이오	-	-	-	-	-	-	-
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*3)	1,767,785	-	-	-	-	(1,767,785)	-
디씨에이엠피에프브이주식회사	1,708,432	-	-	(511,647)	(49,181)	-	1,147,604
㈜계룡도시개발	62,942	-	-	(377)	-	-	62,565
천안제이디씨피에프브이2호주식회사	764,083	-	-	(502,689)	-	-	261,394
소계	442,370,766	515,080,198	(331,708,585)	(57,126,300)	(14,457,763)	(272,617)	553,885,699
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE	50,180,974	3,478,149	-	-	-	14,413,831	68,072,954
합계		492,551,740	518,558,347	(331,708,585)	(57,126,300)	(14,457,763)	14,141,214	621,958,653

(*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다. (*2) 당기 중 청산되었습니다. (*3) 당기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. <전기>

구분	회사명	기초	증가	감소	지분법손익	배당금선언액	기타증감액	기말
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	5,545,941	-	(3,525,000)	616,590	(1,305,000)	-	1,332,531
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	36,164,264	-	(9,438,000)	7,113,963	(5,744,000)	-	28,096,227
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	10,015,199	9,158,580	(916,830)	(821,844)	-	(310)	17,434,795
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	2,827,687	24,682	-	(43,790)	-	-	2,808,579
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	6,699,712	2,749,500	(907,100)	337,319	(423,000)	-	8,456,431
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	3,699,292	-	-	15,839	-	-	3,715,131
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	501,705	-	-	(4,722)	-	-	496,983
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합	48,947	-	-	(985)	-	-	47,962
	대신밸런스제10호기업인수목적주식회사(*3)	19,240	-	(9,240)	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제11호기업인수목적주식회사(*3)	16,189	-	(6,189)	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제12호기업인수목적주식회사(*3)	18,702	-	(8,702)	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제13호기업인수목적주식회사	17,079	-	-	387	-	1,941	19,407
	대신밸런스제14호기업인수목적주식회사	18,289	-	-	554	-	2	18,845
	대신밸런스제15호기업인수목적주식회사	-	10,000	-	81	-	9,473	19,554
	대신밸런스제16호기업인수목적주식회사	-	10,000	-	77	-	9,090	19,167
	대신밸런스제17호기업인수목적주식회사	-	10,000	-	(173)	-	7,106	16,933
	대신신기술투자조합4호	94,283	-	-	(1,633)	-	-	92,650
	대신신기술투자조합5호(*2)	252,068	-	(252,068)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합6호(*2)	472,352	-	(472,352)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합8호	450,738	-	-	36,138	-	-	486,876
	대신신기술투자조합9호(*2)	133,625	-	(58,029)	-	(75,596)	-	-
	대신신기술투자조합10호(*2)	1,061,196	-	(1,061,196)	-	-	-	-
	대신신기술투자조합11호	2,339,522	-	-	615,155	-	-	2,954,677
	대신신기술투자조합12호	2,527,129	-	-	963,368	-	-	3,490,497
	대신신기술투자조합13호	-	3,000,000	-	802,686	-	-	3,802,686
	대신신기술투자조합14호	-	3,000,000	-	(79,369)	-	-	2,920,631
	대신-KNT-다석신기술투자조합	191,993	-	-	(4,106)	-	-	187,887
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*2)	224,103	-	(224,103)	-	-	-	-
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	3,029,674	-	-	(32,286)	-	-	2,997,388
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호	592,095	-	-	38,435	-	-	630,530
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	1,869,513	-	-	57,827	-	-	1,927,340
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	-	1,000,000	-	(18,371)	-	-	981,629
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	486,170	-	-	(9,796)	-	-	476,374
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	481,696	-	-	(9,926)	-	-	471,770
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	-	1,000,000	-	(10,812)	-	-	989,188
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	460,937	-	(163,072)	20,649	-	66	318,580
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호	1,941,787	-	(1,454,118)	351,892	-	-	839,561
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호	3,004,553	-	(1,997,122)	863,157	(283,453)	-	1,587,135
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	-	1,000,000	-	(156,076)	-	-	843,924
	대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*2)	776,756	-	(776,756)	-	-	-	-
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	1,017,476	-	(8,929)	163,389	-	-	1,171,936
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	492,895	-	-	(12,906)	-	-	479,989
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 1호	2,957,491	-	-	(14,360)	-	-	2,943,131
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	-	1,500,000	-	(78,449)	-	-	1,421,551
	2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	-	2,750,000	-	61,827	-	-	2,811,827
	대신-스카이워크 신기술투자조합	-	2,850,000	-	90,268	-	-	2,940,268
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	-	1,000,000	-	(7,398)	-	-	992,602
	DMW SAN JOSE LLC(*2)	77,102	-	(77,102)	-	-	-	-
	과천PFV(*2)	2,492,599	-	(771,282)	-	(1,721,317)	-	-
	을지로나인PFV(*2)	250,000	-	(250,000)	-	-	-	-
	진위3산단 주식회사(*1)	-	-	-	(86,881)	-	86,881	-
	이지스자산운용㈜	-	71,720,490	-	3,607,447	-	(2,029,951)	73,297,986
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	7,824,319	-	(1,399,955)	3,546,504	-	-	9,970,868
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*4)	-	-	-	157,073	-	3,535,946	3,693,019
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*2)	1,926,429	-	(1,926,429)	-	-	-	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권	1,789,672	-	-	130,634	(70,306)	-	1,850,000
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	3,670,840	-	-	(996,425)	(104,455)	-	2,569,960
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	-	1,600,000	-	(120,032)	-	-	1,479,968
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	-	1,900,000	-	(170,544)	-	-	1,729,456
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	-	1,400,000	-	(225,442)	-	-	1,174,558
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)	77,436	-	-	16,680	-	-	94,116
	대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)(*2)	5,895,240	-	(5,895,240)	-	-	-	-
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	3,219,261	3,476,041	(3,413,935)	407,133	(70,000)	-	3,618,500
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)	-	-	-	(2,315)	-	2,315	-
우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)	-	-	-	(336,616)	-	336,616	-
캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	-	-
파로스젠주식회사	-	-	-	-	-	-	-
녹스팜주식회사	-	-	-	-	-	-	-
주식회사엔엠디바이오	-	-	-	-	-	-	-
Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	41,302,066	-	-	(10,253,944)	-	471,689	31,519,811
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	71,076,538	-	-	(3,966,305)	(2,433,701)	-	64,676,532
신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	112,683,711	7,571,501	-	(27,271,272)	-	-	92,983,940
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호	15,377,745	-	-	611,940	(330,000)	-	15,659,685
디에스엡실론제1호㈜	6,520,148	-	-	(268,149)	-	(88,654)	6,163,345
OSOLE 합동회사	-	2,871,864	-	10,144	(7,811)	(57,345)	2,816,852
OURBAN 합동회사	-	1,985,544	-	6,080	(288)	(42,073)	1,949,263
OLUNA 합동회사	-	7,617,543	-	27,564	-	(152,534)	7,492,573
DS Roppongi M 합동회사(*4)	-	-	-	-	-	14,083,920	14,083,920
백사도립PFV(*1)	-	-	-	(799,373)	-	799,373	-
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사	1,854,111	-	-	58,882	(145,208)	-	1,767,785
(주)계룡도시개발	65,630	-	-	(2,688)	-	-	62,942
디씨에이엠피에프브이주식회사	-	-	-	1,708,432	-	-	1,708,432
천안제이디씨피에프브이 제2호	1,034,281	-	-	(270,198)	-	-	764,083
소계	367,587,426	129,205,745	(35,012,749)	(23,639,072)	(12,714,135)	16,943,551	442,370,766
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE	49,504,064	3,106,876	-	-	-	(2,429,966)	50,180,974
합계		417,091,490	132,312,621	(35,012,749)	(23,639,072)	(12,714,135)	14,513,585	492,551,740

(*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다. (*2) 전기 중 청산되었습니다. (*3) 전기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (*4) 전기 중 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체되었습니다.

지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

관계기업명	당기말		전기말
	미반영 손실	미반영 기타자본항목	미반영 손실	미반영 기타자본항목
우리이에이제일차유동화전문유한회사	21,689	-	16,618	-
캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	69,666	-	62,097	-

(4) 당기 및 전기의 관계기업 투자의 지분법 적용으로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	기초	증가	감소	이연법인세	기말
관계기업주식 지분법평가	(959,484)	541,358	(3,012,031)	579,846	(2,850,311)

<전기>

구분	기초	증가	감소	이연법인세	기말
관계기업주식 지분법평가	569,557	103,693	(2,118,605)	485,871	(959,484)

(5) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

구분	기업명	순자산	지분율(%)	순자산지분 금액	지분율 적용 차이 등	장부금액
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	5,111,951	7.35	375,879	-	375,879
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	64,490,525	20.00	12,898,105	-	12,898,105
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	55,274,704	5.00	2,763,275	-	2,763,275
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	129,098,245	4.93	6,360,186	-	6,360,186
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	32,237,180	12.67	4,083,376	-	4,083,376
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	698,666	0.98	6,823	-	6,823
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합	12,386,539	0.50	61,319	-	61,319
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	94,043,246	20.00	18,808,649	-	18,808,649
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	12,913,810	0.15	19,246	-	19,246
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	14,048,199	0.14	19,969	-	19,969
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	14,243,052	0.14	19,484	-	19,484
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	11,904,235	0.17	19,644	-	19,644
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	14,507,936	0.13	18,341	-	18,341
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	11,484,770	0.09	10,227	-	10,227
	대신신기술투자조합8호	12,331,526	3.85	474,289	-	474,289
	대신신기술투자조합11호	32,687,028	4.31	1,408,924	-	1,408,924
	대신신기술투자조합13호	27,235,720	10.87	2,960,404	-	2,960,404
	대신신기술투자조합14호	34,415,655	8.55	2,941,509	-	2,941,509
	대신-KNT-다석신기술투자조합	5,054,912	3.64	183,815	-	183,815
	대신-케이앤티신기술투자조합제1호	1,692,078	58.82	995,339	-	995,339
	케이앤티-대신신기술투자조합제3호	8,329,806	12.05	1,003,591	-	1,003,591
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	33,097,319	8.96	2,965,367	-	2,965,367
	대신-뉴젠신기술투자조합제2호	18,591,246	5.06	940,809	-	940,809
	대신-뉴젠신기술투자조합제3호	20,226,809	4.76	961,807	-	961,807
	대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호	21,165,765	15.06	3,187,315	-	3,187,315
	대신-캘리버신기술투자조합제1호	12,436,966	2.28	283,510	-	283,510
	대신-엠포드신기술투자조합제1호	4,367,889	10.75	469,666	-	469,666
	대신-엠포드신기술투자조합제2호	2,770,966	16.67	461,826	-	461,826
	대신-엠포드신기술투자조합제3호	3,410,125	28.33	966,041	-	966,041
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	22,916,948	11.16	2,557,695	-	2,557,695
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	2,017,057	23.15	466,911	-	466,911
	2022 대신 SBI-스케일업펀드	33,401,272	10.00	3,340,127	-	3,340,127
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	46,226,722	10.53	4,865,971	-	4,865,971
	대신-스카이워크 신기술투자조합	34,381,163	8.14	2,799,609	-	2,799,609
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	65,633,563	1.49	977,417	-	977,417
	대신-아트만 헬스케어 제1호	17,102,953	5.75	982,928	-	982,928
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	20,551,795	16.79	3,450,604	-	3,450,604
	백사도립 PFV	(16,506,459)	19.98	(3,297,991)	3,297,991	-
	진위3산단 주식회사	(20,477,866)	5.00	(1,023,893)	1,023,893	-
	이지스자산운용㈜	517,316,006	12.39	64,095,446	17,937,853	82,033,299
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	221,357,377	3.41	7,548,287	1,485,917	9,034,204
	대신 국공체 법인전용 MMF 1호 종류 C-I	1,489,342,920	13.59	202,377,475	51,475	202,428,950
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	7,133,207	21.41	1,527,419	2,728,267	4,255,686
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	20,778,043	18.22	3,786,432	(965,992)	2,820,440
	대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식]	32,340,151	10.00	3,234,015	12,485	3,246,500
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	16,714,290	0.01	2,279	(1,671)	608
	대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁	10,964,705	15.24	1,670,812	(43,404)	1,627,408
	대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁	12,550,547	15.20	1,907,683	23,249	1,930,932
	대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁	9,032,535	15.56	1,405,061	16,779	1,421,840
	우리이에이제일차유동화전문유한회사	(16,515,469)	40.00	(6,606,188)	6,606,188	-
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사	(9,693,088)	30.00	(2,907,926)	2,907,926	-
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	(360,181)	24.00	(86,443)	86,443	-
	OLUNA 합동회사	17,613,472	-	-	7,963,970	7,963,970
	OSOLE 합동회사	15,970,736	-	-	3,378,496	3,378,496
	OURBAN 합동회사	16,459,356	-	-	2,209,501	2,209,501
	DS Roppongi M 합동회사	23,684,466	-	-	14,909,003	14,909,003
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	21,154,500	40.50	8,567,573	15,898,388	24,465,961
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	146,684,060	36.10	52,952,946	(5,868)	52,947,078
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	40,528,964	74.75	30,295,401	(1,024)	30,294,377
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호	19,591,130	82.26	16,115,664	101	16,115,765
	디에스엡실론제1호㈜	61,617,141	10.10	6,220,250	(129)	6,220,121
	파로스젠주식회사	(2,821,342)	8.45	(238,403)	238,403	-
	녹스팜주식회사	(187,740)	10.00	(18,774)	18,774	-
	주식회사엔엠디바이오	89,175	20.37	18,165	(18,165)	-
디씨에이엠피에프브이주식회사	11,476,044	10.00	1,147,604	-	1,147,604
㈜계룡도시개발	208,549	30.00	62,565	-	62,565
천안제이디씨피에프브이2호주식회사	1,364,982	19.15	261,394	-	261,394
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE	81,482,793	85.00	69,260,374	(1,187,420)	68,072,954

<전기말>

구분	기업명	순자산	지분율(%)	순자산지분 금액	지분율 적용 차이 등	장부금액
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	18,124,916	7.35	1,332,531	-	1,332,531
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	140,481,133	20.00	28,096,227	-	28,096,227
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	87,173,976	20.00	17,434,795	-	17,434,795
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	56,180,940	5.00	2,808,579	-	2,808,579
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	171,647,552	4.93	8,456,431	-	8,456,431
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	29,329,984	12.67	3,715,131	-	3,715,131
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	50,891,017	0.98	496,983	-	496,983
	레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합	9,688,401	0.50	47,962	-	47,962
	대신밸런스제13호기업인수목적주식회사	10,945,807	0.18	19,407	-	19,407
	대신밸런스제14호기업인수목적주식회사	12,644,960	0.15	18,845	-	18,845
	대신밸런스제15호기업인수목적주식회사	13,756,273	0.14	19,554	-	19,554
	대신밸런스제16호기업인수목적주식회사	14,011,143	0.14	19,167	-	19,167
	대신밸런스제17호기업인수목적주식회사	948,426	1.79	16,933	-	16,933
	대신신기술투자조합4호	1,343,427	6.90	92,650	-	92,650
	대신신기술투자조합8호	12,658,787	3.85	486,876	-	486,876
	대신신기술투자조합11호	68,548,499	4.31	2,954,677	-	2,954,677
	대신신기술투자조합12호	24,084,432	14.49	3,490,497	-	3,490,497
	대신신기술투자조합13호	34,984,714	10.87	3,802,686	-	3,802,686
	대신신기술투자조합14호	34,074,027	8.57	2,920,631	-	2,920,631
	대신-KNT-다석신기술투자조합	5,166,888	3.64	187,887	-	187,887
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	33,454,718	8.96	2,997,388	-	2,997,388
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호	12,460,839	5.06	630,530	-	630,530
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	38,074,592	5.06	1,927,340	-	1,927,340
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	20,643,659	4.76	981,629	-	981,629
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	4,430,273	10.75	476,374	-	476,374
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	2,830,629	16.67	471,770	-	471,770
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	3,491,834	28.33	989,188	-	989,188
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	13,975,453	2.28	318,580	-	318,580
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호	17,840,680	4.71	839,561	-	839,561
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호	22,061,178	7.19	1,587,135	-	1,587,135
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	7,004,571	12.05	843,924	-	843,924
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	26,251,368	4.46	1,171,936	-	1,171,936
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	2,073,555	23.15	479,989	-	479,989
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 1호	15,696,698	18.75	2,943,131	-	2,943,131
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	14,215,513	10.00	1,421,551	-	1,421,551
	2023신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	26,712,360	10.53	2,811,827	-	2,811,827
	대신-스카이워크 신기술투자조합	36,108,552	8.14	2,940,268	-	2,940,268
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	66,653,250	1.49	992,602	-	992,602
	진위3산단 주식회사	(20,572,355)	5.00	(1,028,618)	1,028,618	-
	이지스자산운용㈜	461,291,603	12.39	57,154,023	16,143,963	73,297,986
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	240,203,082	3.60	8,647,311	1,323,557	9,970,868
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	7,144,273	16.15	1,153,834	2,539,185	3,693,019
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권	14,097,879	13.12	1,849,722	278	1,850,000
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	20,537,055	18.22	3,742,516	(1,172,556)	2,569,960
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	10,380,245	15.24	1,581,752	(101,784)	1,479,968
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	12,329,796	15.20	1,874,129	(144,673)	1,729,456
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	8,774,790	15.56	1,364,967	(190,409)	1,174,558
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)	15,780,189	0.33	52,426	41,690	94,116
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	34,526,090	11.11	3,836,232	(217,732)	3,618,500
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사	(9,885,506)	30.00	(2,965,652)	2,965,652	-
	우리이에이제일차유동화전문유한회사	(15,658,946)	40.00	(6,263,578)	6,263,578	-
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사	(328,643)	24.00	(78,874)	78,874	-
	파로스젠주식회사	(2,778,304)	8.31	(230,788)	230,788	-
	녹스팜주식회사	(45,717)	10.00	(4,572)	4,572	-
	주식회사엔엠디바이오	95,436	20.37	19,437	(19,437)	-
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	24,528,304	40.50	9,933,963	21,585,848	31,519,811
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호	196,909,736	36.10	71,076,486	(6,399,954)	64,676,532
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	124,397,433	74.75	92,983,940	-	92,983,940
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호	19,036,696	82.26	15,659,685	-	15,659,685
	디에스엡실론제1호(주)	61,057,521	10.10	6,163,620	(275)	6,163,345
	OSOLE 합동회사	144,862	-	2,816,852	-	2,816,852
	OURBAN 합동회사	168,822	-	1,949,263	-	1,949,263
	OLUNA 합동회사	181,739	-	7,492,573	-	7,492,573
	DS Roppongi M 합동회사	136,979	-	14,083,920	-	14,083,920
백사도립PFV	(3,356,765)	19.98	(670,682)	670,682	-
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사	9,762,121	18.71	1,826,220	(58,435)	1,767,785
(주)계룡도시개발	209,806	30.00	62,942	-	62,942
디씨에이엠피에프브이주식회사	17,084,320	10.00	1,708,432	-	1,708,432
천안제이디씨피에프브이 제2호	3,989,989	19.15	764,083	-	764,083
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE	67,728,683	85.00	57,569,381	(7,388,407)	50,180,974

(6) 당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업 투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	기업명	시장가치	장부금액
관계기업	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	20,950	19,246
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	21,700	19,969
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	20,950	19,484
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	20,350	19,644
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	19,980	18,341
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	9,995	10,227
	대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식]	3,246,500	3,246,500
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	608	608

<전기말>

구분	기업명	시장가치	장부금액
관계기업	대신밸런스제13호기업인수목적㈜	22,200	19,407
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	21,200	18,845
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	20,300	19,554
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	20,800	19,167
	대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식]	3,312,000	3,618,500

(7) 당기말 및 전기말 현재 관계기업 투자의 출자금 약정금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	통화	출자약정금	당기말		전기말
			누적출자금액	잔여약정금액	누적출자금액	잔여약정금액
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	KRW	15,000,000	13,675,185	1,324,815	13,675,185	1,324,815
대신-코인베스트먼트사모투자합자회사	KRW	50,000,000	49,545,708	454,292	49,545,708	454,292
대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	KRW	3,000,000	3,000,000	-	3,000,000	-
대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	KRW	11,750,000	11,280,000	470,000	11,280,000	470,000
대신엡실론제1호사모투자합자회사	KRW	3,100,000	3,100,000	-	3,100,000	-
대신피에스모빌리티사모투자합자회사	KRW	3,800,000	3,800,000	-	3,800,000	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	KRW	500,000	500,000	-	500,000	-
레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합	KRW	50,000	50,000	-	50,000	-
대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	KRW	50,100,000	19,328,580	30,771,420	19,328,580	30,771,420
대신신기술투자조합4호(*2)	KRW	-	-	-	100,000	-
대신신기술투자조합8호	KRW	500,000	500,000	-	500,000	-
대신신기술투자조합11호	KRW	2,500,000	2,500,000	-	2,500,000	-
대신신기술투자조합12호(*2)	KRW	-	-	-	3,000,000	-
대신신기술투자조합제13호	KRW	3,000,000	3,000,000	-	3,000,000	-
대신신기술투자조합제14호	KRW	3,000,000	3,000,000	-	3,000,000	-
대신-KNT-다석신기술투자조합	KRW	200,000	200,000	-	200,000	-
대신-케이앤티신기술투자조합제1호(*1)	KRW	1,000,000	1,000,000	-	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*2)	KRW	-	-	-	545,882	1,454,118
케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*2)	KRW	-	-	-	2,136,691	863,309
케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	KRW	1,000,000	1,000,000	-	1,000,000	-
대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	KRW	3,100,000	3,100,000	-	3,100,000	-
대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*2)	KRW	-	-	-	572,296	227,704
대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	KRW	2,000,000	2,000,000	-	2,000,000	-
대신-뉴젠신기술투자조합제3호	KRW	1,000,000	1,000,000	-	1,000,000	-
대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호(*1)	KRW	3,200,000	3,200,000	-	-	-
대신-캘리버신기술투자조합 제1호	KRW	490,000	326,928	163,072	326,928	163,072
대신-엠포드신기술투자조합 제1호	KRW	500,000	500,000	-	500,000	-
대신-엠포드신기술투자조합 제2호	KRW	500,000	500,000	-	500,000	-
대신-엠포드신기술투자조합 제3호	KRW	1,000,000	1,000,000	-	1,000,000	-
대신-제이앤신기술투자조합 제1호	KRW	2,388,945	2,388,945	-	982,143	17,857
대신-ATU 신기술투자조합 제1호	KRW	500,000	500,000	-	500,000	-
엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*2)	KRW	-	-	-	3,000,000	-
대신-스카이워크 신기술투자조합	KRW	2,850,000	2,850,000	-	2,850,000	-
대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	KRW	1,000,000	1,000,000	-	1,000,000	-
대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)	KRW	1,000,000	1,000,000	-	-	-
2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(*1)	KRW	5,000,000	3,500,000	1,500,000	-	-
2022 대신-SBI 스케일업 펀드	KRW	5,000,000	3,500,000	1,500,000	1,500,000	3,500,000
2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	KRW	5,000,000	5,000,000	-	1,500,000	3,500,000
합계		183,028,945	146,845,346	36,183,599	140,593,413	42,746,587

(*1) 당기 중 설립되었습니다. (*2) 당기 중 청산되었습니다.

12. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	채권잔액				손실충당금				합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	채권잔액	손실충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산			신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금및예치금	2,407,074,403	-	-	-	(444,643)	-	-	-	2,407,074,403	(444,643)
대출채권
신용공여금	1,630,186,451	5,148,811	-	-	-	-	-	-	1,635,335,262	-
대여금	18,698,937	-	62,346	-	(444,403)	-	(62,346)	-	18,761,283	(506,749)
대출금	320,600,000	-	9,952,660	-	(9,099)	-	(9,952,660)	-	330,552,660	(9,961,759)
대지급금	-	-	1,538,331	-	-	-	(1,489,738)	-	1,538,331	(1,489,738)
사모사채	89,513,270	-	14,000,000	-	(1,527,424)	-	(2,800,000)	-	103,513,270	(4,327,424)
환매조건부매수	1,605,727,020	-	-	-	-	-	-	-	1,605,727,020	-
예적금담보대출	1,429,373	-	16,200	-	-	-	(14,570)	-	1,445,573	(14,570)
일반자금대출	838,093,227	134,463,771	105,971,256	-	(17,315,251)	(7,028,093)	(30,441,291)	-	1,078,528,254	(54,784,635)
종합통장대출	341,994,850	109,279,281	80,921,197	-	(5,001,522)	(1,657,007)	(10,860,315)	-	532,195,328	(17,518,844)
유동화대출채권	-	-	-	1,995,006,700	-	-	-	(21,907,846)	1,995,006,700	(21,907,846)
기타	312,969,692	18,187,809	93,996,301	-	(45,974,698)	(727,450)	(27,451,498)	-	425,153,802	(74,153,646)
소계	5,159,212,820	267,079,672	306,458,291	1,995,006,700	(70,272,397)	(9,412,550)	(83,072,418)	(21,907,846)	7,727,757,483	(184,665,211)
기타자산
미수금	429,091,435	702,120	5,439,123	-	(40,910)	(27,986)	(3,360,386)	-	435,232,678	(3,429,282)
미수수익	100,480,077	1,787,526	20,524,399	-	(693,805)	(53,822)	(8,543,361)	-	122,792,002	(9,290,988)
보증금	33,924,157	-	3,930,000	-	-	-	(786,000)	-	37,854,157	(786,000)
기타	38,911,389	-	-	-	-	-	-	-	38,911,389	-
소계	602,407,058	2,489,646	29,893,522	-	(734,715)	(81,808)	(12,689,747)	-	634,790,226	(13,506,270)
합계	8,168,694,281	269,569,318	336,351,813	1,995,006,700	(71,451,755)	(9,494,358)	(95,762,165)	(21,907,846)	10,769,622,112	(198,616,124)

<전기말>

구분	채권잔액				손실충당금				합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	채권잔액	손실충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산			신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금및예치금	2,133,872,142	-	-	-	(202,197)	-	-	-	2,133,872,142	(202,197)
대출채권
신용공여금	1,568,852,820	334,930	-	-	-	-	-	-	1,569,187,750	-
대여금	18,907,198	-	62,346	-	(2,416,668)	-	(62,346)	-	18,969,544	(2,479,014)
대지급금	33,256	-	1,494,976	-	-	-	(1,488,948)	-	1,528,232	(1,488,948)
사모사채	68,813,384	-	14,000,000	-	(625,486)	-	(2,800,000)	-	82,813,384	(3,425,486)
환매조건부매수	589,002,121	-	-	-	-	-	-	-	589,002,121	-
예적금담보대출	1,305,823	160,104	81,500	-	-	-	(35,879)	-	1,547,427	(35,879)
일반자금대출	1,152,386,587	188,675,008	80,512,654	-	(22,415,104)	(18,764,648)	(34,550,411)	-	1,421,574,249	(75,730,163)
종합통장대출	276,917,389	260,053,569	54,109,754	-	(2,895,602)	(4,653,946)	(8,399,044)	-	591,080,712	(15,948,592)
유동화대출채권	-	-	-	1,062,560,868	-	-	-	(20,657,358)	1,062,560,868	(20,657,358)
기타	173,015,297	4,855	58,403,281	-	(8,036,961)	(1,759)	(5,425,800)	-	231,423,433	(13,464,520)
소계	3,849,233,875	449,228,466	208,664,511	1,062,560,868	(36,389,821)	(23,420,353)	(52,762,428)	(20,657,358)	5,569,687,720	(133,229,960)
기타자산
미수금	549,000,466	-	5,421,413	-	(942)	-	(3,154,236)	-	554,421,879	(3,155,178)
미수수익	100,196,591	1,035,183	3,669,526	-	(442,366)	(20,040)	(1,885,765)	-	104,901,300	(2,348,171)
보증금	31,506,062	-	3,930,000	-	-	-	(786,000)	-	35,436,062	(786,000)
기타	23,092,665	-	-	-	-	-	-	-	23,092,665	-
소계	703,795,784	1,035,183	13,020,939	-	(443,308)	(20,040)	(5,826,001)	-	717,851,906	(6,289,349)
합계	6,686,901,801	450,263,649	221,685,450	1,062,560,868	(37,035,326)	(23,440,393)	(58,588,429)	(20,657,358)	8,421,411,768	(139,721,506)

(2) 당기 및 전기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	37,035,326	23,440,393	58,588,429	20,657,358	139,721,506
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	146,600	(142,889)	(3,711)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(4,290,160)	4,371,549	(81,389)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(19,269,505)	(13,647,357)	32,916,862	-	-
상각채권 회수	-	-	2,031,865	-	2,031,865
제각	-	-	(17,212,606)	(3,625,709)	(20,838,315)
매각 등	(7,674,595)	(5,007,530)	(16,148,883)	(11,689,912)	(40,520,920)
전(환)입	65,504,089	480,192	36,824,182	16,566,109	119,374,572
연결범위의 변동	-	-	(1,152,584)	-	(1,152,584)
기말	71,451,755	9,494,358	95,762,165	21,907,846	198,616,124

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	42,072,047	11,494,608	34,075,319	30,956,263	118,598,237
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	178,214	(171,741)	(6,473)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(14,559,449)	19,887,731	(5,328,282)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(31,057,158)	(9,876,537)	40,933,695	-	-
상각채권 회수	-	-	1,032,754	-	1,032,754
제각	-	-	(25,153,959)	-	(25,153,959)
매각 등	(118,004)	-	(14,720,316)	(16,787,948)	(31,626,268)
전(환)입	40,519,676	2,106,332	27,755,691	6,489,043	76,870,742
기말	37,035,326	23,440,393	58,588,429	20,657,358	139,721,506

(3) 당기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용대상	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	6,686,901,801	450,263,649	221,685,450	1,062,560,868	8,421,411,768
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	8,814,650	(8,749,303)	(65,347)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(117,293,237)	117,816,366	(523,129)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(68,446,751)	(92,547,684)	160,994,435	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	2,552,048,823	18,758,910	42,180,123	1,608,006,823	4,220,994,679
제각	-	-	(17,212,606)	(3,625,709)	(20,838,315)
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	(963,495,893)	(215,972,620)	(69,310,523)	(608,383,850)	(1,857,162,886)
연결범위의 변동	53,069,016	-	(5,255,014)	(162,466,258)	(114,652,256)
기타 변동	17,095,872	-	3,858,424	98,914,826	119,869,122
기말	8,168,694,281	269,569,318	336,351,813	1,995,006,700	10,769,622,112

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용대상	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	6,974,335,027	240,015,499	90,249,346	426,063,514	7,730,663,386
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	25,917,548	(25,829,430)	(88,118)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(343,236,597)	366,562,432	(23,325,835)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(96,016,597)	(37,321,903)	133,338,500	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	841,208,920	-	152,491,374	888,400,510	1,882,100,804
제각	-	-	(25,153,959)	-	(25,153,959)
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	(754,905,146)	(93,162,949)	(105,770,857)	(216,598,257)	(1,170,437,209)
기타 변동	39,598,646	-	(55,001)	(35,304,899)	4,238,746
기말	6,686,901,801	450,263,649	221,685,450	1,062,560,868	8,421,411,768

(4) 신용공여금 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 0%~9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)이고, 상환기간은 90일 이상입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 최대 연9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우 85%~200%, 현금의 경우 45%~70%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~160%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

또한, 연결실체는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 40%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.4%~8.0%이고, 상환기간은 180일 이상입니다. 담보유지비율은 140%~160%이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(5) 대지급금 대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자 보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상 채권 금액입니다.

13. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	재평가누계액	장부금액
업무용토지	121,684,817	-	270,057,600	391,742,417
업무용건물	177,871,897	(37,048,910)	-	140,822,987
구축물	9,856,239	(1,759,307)	-	8,096,932
차량운반구	379,545	(371,796)	-	7,749
비품	160,079,260	(144,348,940)	-	15,730,320
리스사용권자산	65,283,362	(45,935,072)	-	19,348,290
건설중인자산	7,341,895	-	-	7,341,895
합계	542,497,015	(229,464,025)	270,057,600	583,090,590

<전기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	재평가누계액	장부금액
업무용토지	121,364,756	-	274,159,096	395,523,852
업무용건물	178,880,887	(32,732,878)	-	146,148,009
구축물	9,856,239	(1,512,901)	-	8,343,338
차량운반구	379,545	(335,752)	-	43,793
비품	163,644,716	(148,936,085)	-	14,708,631
리스사용권자산	65,828,687	(42,184,799)	-	23,643,888
건설중인자산	8,605,805	-	-	8,605,805
합계	548,560,635	(225,702,415)	274,159,096	597,017,316

(2) 당기 및 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	업무용토지	업무용건물	구축물	차량운반구	비품	리스사용권자산	건설중인자산	합계
기초	395,523,852	146,148,009	8,343,338	43,793	14,708,631	23,643,888	8,605,805	597,017,316
재평가(*1)	355,268	-	-	-	-	-	-	355,268
취득 및 자본적지출	1,237,824	10,054	-	-	8,152,669	14,507,140	7,200,501	31,108,188
연결범위의 변동	(4,250,400)	(912,085)	-	-	(739,548)	-	-	(5,902,033)
처분 및 폐기	(1,237,824)	-	-	-	(340,144)	(1,839,255)	(6,330,671)	(9,747,894)
감가상각비	-	(4,647,372)	(246,406)	(36,044)	(6,383,757)	(14,782,026)	-	(26,095,605)
대체 및 기타(*2)	113,697	224,381	-	-	332,469	(2,181,457)	(2,133,740)	(3,644,650)
기말	391,742,417	140,822,987	8,096,932	7,749	15,730,320	19,348,290	7,341,895	583,090,590

(*1) 연결실체는 토지의 측정과 관련하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 주기적으로 재평가하고 있습니다. (*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액 및 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

<전기>

구분	업무용토지	업무용건물	구축물	차량운반구	비품	리스사용권자산	건설중인자산	합계
기초	124,216,193	152,371,931	8,589,744	79,837	17,011,021	31,162,617	13,500,000	346,931,343
재평가(*1)	274,159,096	-	-	-	-	-	-	274,159,096
취득 및 자본적지출	26,202	70,301	-	-	4,678,725	10,021,414	7,344,618	22,141,260
연결범위의변동	-	-	-	-	208,023	392,864	-	600,887
처분 및 폐기	-	-	-	-	(232,846)	(2,029,637)	-	(2,262,483)
감가상각비	-	(4,733,555)	(246,406)	(36,044)	(6,961,342)	(16,078,334)	-	(28,055,681)
대체 및 기타(*2)	(2,877,639)	(1,560,668)	-	-	5,050	174,964	(12,238,813)	(16,497,106)
기말	395,523,852	146,148,009	8,343,338	43,793	14,708,631	23,643,888	8,605,805	597,017,316

(*1) 연결실체는 토지의 측정과 관련하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 주기적으로 재평가하고 있습니다. (*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액 및 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당기말 현재 연결실체는 유형자산에 대하여 157,461백만원(전기말: 167,337백만원)을 한도로 하여 흥국화재해상보험주식회사 등 보험회사에 화재보험을 가입하고 있습니다. 또한, 상기 보험 이외에 연결실체 소유의 차량운반구에 대한 업무용자동차보험과 임원배상책임보험, 가스사고배상책임보험 등을 가입하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 유형자산에 대한 담보제공내역은 주석40에 공시되어 있습니다.

(5) 리스 연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	13,021,998	11,608,367
차량운반구	1,560,482	1,490,311
사무기기	78,510	64,418
전산장비	4,687,300	10,480,791
합계	19,348,290	23,643,887

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분	당기말	전기말
리스부채(*)
부동산	11,187,974	10,550,659
차량운반구	1,607,210	1,525,288
사무기기	79,434	65,912
전산장비	5,069,517	11,192,207
합계	17,944,135	23,334,066

(*) 연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당기 중 증가된 사용권자산은 14,507백만원(전기: 10,021백만원)입니다.

2) 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비
부동산	7,809,516	9,225,987
차량운반구	1,095,752	974,283
사무기기	83,266	84,572
전산장비	5,793,492	5,793,492
합계	14,782,026	16,078,334
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	785,492	787,867
단기리스료(판매비와관리비에 포함)	587,243	278,526
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)	810,369	140,066
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)	2,739,543	3,495,254

당기 중 리스의 총 현금유출은 17,783백만원 (전기:16,952백만원) 입니다.

(6) 유형자산 재평가 연결실체는 유형자산 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부 내역은 다음과 같습니다.

당기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기말		전기말
	재평가금액	원가모형	재평가금액	원가모형
토지	390,826,930	120,769,330	394,928,427	120,769,331

한편, 재평가로 인한 재평가차익은 다음과 같이 구성되어 있습니다(단위:천원).

재평가기준일	재평가차익	법인세효과	기타포괄손익누계액
2024년 12월 31일	(4,101,497)	849,397	(3,252,100)

당기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
토지	-	-	390,826,930	390,826,930

토지의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	관측가능하지 않은 유의적인 투입변수	관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성
수익환원법 대상물건이 장래 산출할 것으로 기대되는 순수익이나 미래의 현금흐름을 환원하거나 할인하여 공정가치를 측정	미래현금흐름	미래현금흐름이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	할인율	할인율이 증가(감소)하면 공정가치는 감소(증가)
공시지가기준법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로하여 결정하되, 공시지가 기준일과 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	그 밖의 요인(감정평가전례 등)	감정평가전례의 평가요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 부동산 시장에 대한 정보 및 거래관행을 반영한 비교방식에 의한 비준가액	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	개별요인(접근 조건 등)	접근 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

14. 무형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
영업권	110,328,096	-	(14,584,848)	95,743,248
개발비	54,317,379	(54,317,370)	-	9
소프트웨어	83,709,453	(69,771,427)	-	13,938,026
금융결제원소액결제분담금	19,324,446	-	-	19,324,446
핵심예금자산	11,620,000	(11,620,000)	-	-
오픈뱅킹특별참가비	310,000	-	-	310,000
회원권	11,153,717	-	(54,294)	11,099,423
기타	7,904,220	(6,153,949)	-	1,750,271
합계	298,667,311	(141,862,746)	(14,639,142)	142,165,423

<전기말>

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
영업권	109,691,119	-	(18,179,792)	91,511,327
개발비	54,317,379	(54,275,571)	-	41,808
소프트웨어	82,244,399	(64,952,375)	-	17,292,024
금융결제원소액결제분담금	19,324,446	-	-	19,324,446
핵심예금자산	11,620,000	(11,620,000)	-	-
오픈뱅킹특별참가비	310,000	-	-	310,000
회원권	8,598,217	-	(54,294)	8,543,923
기타	7,567,225	(5,250,832)	-	2,316,393
합계	293,672,785	(136,098,778)	(18,234,086)	139,339,921

(2) 당기 및 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	영업권	개발비	소프트웨어	금융결제원 소액결제분담금	오픈뱅킹 특별참가비	회원권	기타	합계
기초	91,511,327	41,808	17,292,024	19,324,446	310,000	8,543,923	2,316,393	139,339,921
취득	-	-	193,580	-	-	2,555,500	335,548	3,084,628
사업결합	4,231,921	-	(10,004)	-	-	-	-	4,221,917
상각비	-	(41,799)	(5,142,742)	-	-	-	(903,113)	(6,087,654)
대체	-	-	1,605,168	-	-	-	1,443	1,606,611
기말	95,743,248	9	13,938,026	19,324,446	310,000	11,099,423	1,750,271	142,165,423

<전기>

구분	영업권	개발비	소프트웨어	금융결제원 소액결제분담금	오픈뱅킹 특별참가비	회원권	기타	합계
기초	81,864,032	209,008	8,663,380	19,324,446	310,000	8,543,923	1,951,565	120,866,354
취득	-	-	382,507	-	-	-	1,303,270	1,685,777
사업결합	9,647,295	-	787,337	-	-	-	-	10,434,632
처분	-	-	(21,976)	-	-	-	-	(21,976)
상각비	-	(167,200)	(4,586,066)	-	-	-	(938,442)	(5,691,708)
대체	-	-	12,066,842	-	-	-	-	12,066,842
기말	91,511,327	41,808	17,292,024	19,324,446	310,000	8,543,923	2,316,393	139,339,921

(3) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기말	전기말
영업권	95,743,248	91,511,327
금융결제원 소액결제분담금	19,324,446	19,324,446
오픈뱅킹 특별참가비	310,000	310,000
회원권	11,099,423	8,543,923
합계	126,477,117	119,689,696

(4) 영업권의 손상검토 영업권은 연결실체의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었습니다. 당기말 현재의 95,743백만원의 영업권은 2011년 중 종속기업인 (주)대신저축은행의 사업결합과 2012년 중 대신자산운용(주)의 사업결합, 2014년 중 (주)대신에프앤아이의 100% 주식인수, 2018년 중 디에이치씨개발(주) 및 (주)탠덤, DCE 1 Aps 주식인수, 2023년 중 주식회사 카사코리아 주식인수, 2024년 중 DS Azabujuban 합동회사 투자로 발생하였습니다.

당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
대신저축은행	30,880,000	30,880,000
대신에프앤아이	41,233,317	41,233,317
대신에이엠씨	2,123,250	2,123,250
DCE1 Aps	7,627,465	7,627,465
주식회사카사코리아	9,647,295	9,647,295
DS Azabujuban 합동회사	4,231,921	-
합계	95,743,248	91,511,327

영업권이 배분된 현금창출단위의 장부가액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 조정하여 산출합니다. 순공정가치 산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 대신저축은행과 대신에프앤아이에 배분된 영업권의 장부금액은 영업권의 총 장부금액과 비교하여 유의적이지만, 대신에이엠씨, DCE 1 Aps 와 주식회사 카사코리아, DS Azabujuban 합동회사 각각에 배분된 영업권의 장부금액은 총 장부금액과 비교하면 유의적이지 않습니다.

대신저축은행 대신저축은행의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정하고 있습니다. 사용가치를 계산할 때에는 경영진이 승인한 5년을 추정 대상 기간으로 하는 재무예산에 기초한 현금흐름 추정과 12.39%의 할인율을 사용하였습니다. 5년을 넘는 기간의 현금흐름은 0%의 고정 성장률을 일관되게 사용하여 추정하였습니다. 이러한 성장률은 대신저축은행이 영업을 하는 시장의 장기 평균성장률을 초과하지 않습니다. 경영진은 대신저축은행의 회수가능액이 기초한 주요 가정치가 가능성이 어느 정도 있는 범위에서 변동되더라도 대신저축은행의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하였습니다. 대신에프앤아이 대신에프앤아이의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정하고 있습니다. 사용가치를 계산할 때에는 경영진이 승인한 5년을 추정 대상 기간으로 하는 재무예산에 기초한 현금흐름 추정과 14.94%의 할인율을 사용하였습니다. 5년을 넘는 기간의 현금흐름은 0%의 고정 성장률을 일관되게 사용하여 추정하였습니다. 이러한 성장률은 대신에프앤아이가 영업을 하는 시장의 장기 평균성장률을 초과하지 않습니다. 경영진은 대신에프앤아이의 회수가능액이 기초한 주요 가정치가 가능성이 어느 정도 있는 범위에서 변동되더라도 대신에프앤아이의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하였습니다.

15. 투자부동산 및 기타자산

(1) 투자부동산 1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	1,904,031,680	-	-	1,904,031,680
건물	959,631,216	(123,976,277)	-	835,654,939
건설중인자산	184,686,399	-	-	184,686,399
기타	9,841,237	(5,220,928)	-	4,620,309
합계	3,058,190,532	(129,197,205)	-	2,928,993,327

<전기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	1,681,016,851	-	-	1,681,016,851
건물	855,869,264	(98,154,283)	-	757,714,981
기타	11,656,864	(4,868,003)	-	6,788,861
합계	2,548,542,979	(103,022,286)	-	2,445,520,693

당기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 3,437,480백만원 (전기말: 2,925,025백만원)입니다. 투자부동산의 공정가치는 회사와 독립된 감정평가법인이 수행한 평가에 근거하였습니다. 해당 감정평가법인은 대한민국의 평가인협회의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다.

투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 투자부동산의 공정가치는 측정대상 부동산과 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다. 당기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 100백만원(전기말: 204백만원)의 근저당 및 2,386백만원(전기말: 2,386백만원)의 전세권이 설정되어 있습니다.

2) 당기 및 전기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기>

구분	토지	건물	건설중인자산	기타	합계
기초	1,681,016,851	757,714,981	-	6,788,861	2,445,520,693
취득 및 자본적지출	131,109,853	99,328,005	56,370,459	5,326,225	292,134,542
처분 및 폐기	(75,549,097)	(7,467,707)	-	(135,096)	(83,151,900)
감가상각비(*1)	-	(26,178,269)	-	(1,972,047)	(28,150,316)
대체 및 기타(*2)	240,857,958	43,397,932	128,315,940	(5,387,634)	407,184,196
연결범위변동	(73,403,885)	(31,140,003)	-	-	(104,543,888)
기말	1,904,031,680	835,654,939	184,686,399	4,620,309	2,928,993,327

<전기>

구분	토지	건물	건설중인자산	기타	합계
기초	1,898,052,676	750,885,056	19,761,081	3,332,530	2,672,031,343
취득 및 자본적지출	17,978,402	8,148,348	-	3,661,075	29,787,825
처분 및 폐기	(162,652,514)	(31,051,888)	-	-	(193,704,402)
감가상각비(*1)	-	(24,860,790)	-	(997,040)	(25,857,830)
대체 및 기타(*2)	(72,361,713)	54,594,255	(19,761,081)	792,296	(36,736,243)
기말	1,681,016,851	757,714,981	-	6,788,861	2,445,520,693

(*1) 임대원가 및 분양원가로 대체된 금액이 당기 22,288백만원, 전기 20,986백만원 포함되어 있습니다. (*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과의 대체금액 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

3) 당기 및 전기의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
임대수익	88,887,914	100,780,372
운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)	(65,505,896)	(68,506,339)
투자부동산처분손익	32,678,988	-
순손익	56,061,006	32,274,033

4) 운용리스 제공 내역 연결실체는 보유 중인 투자부동산 중 일부에 대해 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결실체가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
1년 이내	70,774,171	64,755,683
1년 초과 5년 이내	128,886,782	141,769,666
5년 초과	187,920,454	231,599,518
합계	387,581,407	438,124,867

상기 운용리스로 인해 당기수익으로 인식된 조정리스료는 없습니다.

5) 당기말 현재 투자부동산에 대한 담보제공내역은 주석40에 공시되어 있습니다.

(2) 기타자산 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
상각후원가측정금융자산
미수금	435,232,678	554,421,879
미수수익	122,792,002	104,901,300
보증금	37,854,157	35,436,062
기타	38,911,389	23,092,665
손실충당금	(13,506,270)	(6,289,349)
소계	621,283,956	711,562,557
비금융자산
선급금	76,751,053	165,193,651
선급비용	112,910,861	89,493,123
기타	10,558,525	13,095,916
소계	200,220,439	267,782,690
합계	821,504,395	979,345,247

16. 매각예정비유동자산ㆍ부채

(1) 당기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
토지	1,872,811	3,744,856
건물	2,219,646	4,438,871
유동화부동산(*1)	141,702,015	137,891,991
관계기업투자주식(*2)	3,456,128	3,456,128
합계	149,250,600	149,531,846

(*1) 연결실체는 유동화대출의 담보로 설정된 부동산에 대한 경매에 참가하여 취득한 유동화부동산에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 연결실체는 동매각예정비유동자산을 매각추진 중인 바, 당기 및 전기 중 매각예정비유동자산손상차손으로 각각 599백만원 및 935백만원을 인식하였으며, 매각예정비유동자산손상차손환입으로 각각 126백만원 및 9백만원을 인식하였습니다. (*2) 연결실체는 관계기업투자로 보유하고 있던 청도우리세기담보유한회사 투자주식을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구 분	당기말	전기말
임대보증금(*)	15,000,000	9,492,506
기타부채(*)	-	104,204
합계	15,000,000	9,596,710

(*) 연결실체는 임대 중인 한남동 주택부지 사업의 분양전환을 결정하였으며, 분양전환분에 해당되는 임대보증금을 매각예정비유동부채로 분류하였고, 대부분이 매각되었습니다. 일부 잔여세대 중 매각계획이 수립된 세대는 관련 부채를 매각예정자산관련부채로 재분류 조정하였습니다

17. 재고자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 재고자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기말	전기말
토지(*1)	43,650,659	59,629,370
완성건물(*1)	5,849,435	7,033,547
미완성공사(*1)	5,771,360	13,447,086
기타	1,853	4,717,459
합계	55,273,307	84,827,462

(*1) 연결실체 중 378 WEA OWNER LLC는 미국 뉴욕 맨해튼 378 웨스트엔드애비뉴 개발사업을 진행하고 있습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세 정보는주석40에서 설명하고 있습니다. (2) 당기말 현재 재고자산에 대한 담보제공내역은 주석40에 공시되어 있습니다.

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권	155,862,910	184,574,290
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도파생결합증권(*)	2,119,320,089	1,314,163,938
신용위험평가조정	(11,289,248)	(5,519,621)
거래일손익조정	23,700,064	32,467,970
소계	2,131,730,905	1,341,112,287
파생상품:
파생상품부채(*)	560,655,714	456,973,506
신용위험평가조정	(3,501,392)	(2,452,582)
거래일손익조정	43,087	341,600
소계	557,197,409	454,862,524
합계	2,844,791,224	1,980,549,101

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다. (2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
만기지급액	2,121,368,409	1,448,473,324
장부금액과의 차이	2,048,320	134,309,386

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분(*)	당기	전기
기초잔액	2,542,999	8,701,760
기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	1,229,484	(8,023,526)
법인세효과	(284,011)	1,864,765
기말잔액	3,488,472	2,542,999

(*) 공정가치 변동액의 발생금액 및 누계액의 경우 매월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당기말 누계액 입니다. 상기 신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다. (4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

19. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품 (1) 당기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말			전기말
	평가금액	평가이익	평가손실	평가금액	평가이익	평가손실
파생결합증권
주가연계증권	465,574	79,906	-	49,062,510	4,715,942	3,352,566
매도파생결합증권
매도주가연계증권	1,884,687,878	176,066	35,845,455	1,103,887,940	32,644,349	33,610,072
기타	223,128,522	2,157,502	28,598,692	196,622,271	1	45,127,365
매도상장지수증권	11,503,689	362,367	911,506	13,653,727	2,452,783	104,485
소계	2,119,320,089	2,695,935	65,355,653	1,314,163,938	35,097,133	78,841,922
합계	2,119,785,663	2,775,841	65,355,653	1,363,226,448	39,813,075	82,194,488

(2) 당기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
이자율스왑	87,642,346	99,119,754	66,672,007	98,226,618
통화스왑	298,087,333	255,505,775	105,176,615	61,196,326
통화선도	86,082,145	90,972,358	10,366,380	9,087,452
통화옵션	686,673	-	-	-
주식스왑	42,026	442,399	13,907,153	88,553,150
주식옵션	-	1,406,083	-	-
신용스왑(CDS)	8,251,193	4,297,097	13,621,909	105,827,957
일반상품(선도)	53,566,781	46,452,093	43,741,175	39,714,670
일반상품(옵션)	901,981	-	-	-
장내파생상품	53,388,591	62,460,155	51,587,039	54,367,332
소계	588,649,069	560,655,714	305,072,278	456,973,505
신용위험평가조정	(2,675,846)	(3,501,392)	(1,157,847)	(2,452,581)
거래일손익조정	29,078,601	43,087	38,515,309	341,600
합계	615,051,824	557,197,409	342,429,740	454,862,524

(3) 당기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
이자율관련
스왑	81,500,466,429	79,873,838,634
선물	977,035,845	2,592,241,720
소계	82,477,502,274	82,466,080,354
통화관련
선도	2,249,945,374	658,573,196
스왑	7,929,615,228	2,738,149,996
매입옵션	102,179,750	-
선물	12,475,353	4,499,403
소계	10,294,215,705	3,401,222,595
주식 및 주가지수관련
매입옵션	238,464	11,688
매도옵션	4,933,073	2,464,338
선물	31,375,756	128,230,472
스왑	18,308,722	355,236,541
소계	54,856,015	485,943,039
신용관련
스왑	523,491,872	836,059,366
기타
매입옵션	896,705	-
선물	2,453,904,125	2,005,961,159
소계	2,454,800,830	2,005,961,159
합계	95,804,866,696	89,195,266,513

(4) 당기 및 전기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기		전기
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
이자율관련	40,367,908	28,523,328	64,372,229	22,707,740
통화관련	306,446,055	314,183,254	50,607,598	31,536,236
주식 및 주가지수관련	6,753,343	1,118,167	17,941,214	31,623,318
신용관련	172,480	4,717,900	784,043	11,606,245
기타	105,324,422	104,362,537	82,017,980	80,545,216
합계	459,064,208	452,905,186	215,723,064	178,018,755

연결실체의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

20. 예수부채

당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	1,857,936,577	2,025,767,266
장내파생상품거래예수금	346,045,599	249,578,747
저축자예수금	5,124,499	4,914,283
조건부예수금	17,280,588	19,846,166
집합투자증권투자자예수금	140,900,072	7,263,087
기타	7,490,891	7,507,559
소계	2,374,778,226	2,314,877,108
저축은행예수금
보통예금	121,581,406	57,393,939
별단예금	329,651	1,032,797
수입부금	130	130
자유적립예금	1,002	592
정기예금	1,620,258,930	1,905,078,654
기업자유예금	271,198	3,000,719
정기적금	37,053,519	30,455,399
근로자우대저축	1,500	1,500
장기주택마련저축	48,770	49,120
소계	1,779,546,106	1,997,012,850
수입담보금
신용대주담보금	-	608,121
합계	4,154,324,332	4,312,498,079

21. 차입부채 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	차입처	당기말		전기말
		이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
콜머니	삼성자산운용 등	3.10~3.42	270,000,000	3.58 ~ 4.00	300,000,000
은행차입금(*1)(*2)(*3)(*4)(*5)	국민은행 등	2.51~6.80	854,888,840	2.51 ~ 7.32	685,663,330
증금차입금	한국증권금융	3.40~3.91	1,226,893,950	3.90 ~ 4.83	1,244,651,638
기타차입금 (*6)(*7)(*8)(*9)(*10) (*11)(*12) (*13) (*14)(*15)(*16)(*17)(*18)(*19)	다올투자증권 등	3.36~9.00	5,858,105,199	3.91 ~ 8.50	4,154,535,926
환매조건부매도	-	0.05 ~ 17.00	3,010,922,241	0.05 ~ 17.00	2,892,034,033
비지배지분(부채)	-	-	129,175,062	-	136,339,472
차입금할인발행차금			(4,806,262)		(3,723,157)
합계			11,345,179,030		9,409,501,242

(*1) 당기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 은행권 및 대주단과 당기말 7,239억원(전기말: 6,227억원)의 한도대출약정을 체결하고 있으며, 미사용한도액은 2,050억원입니다(전기말 : 900억원). (*2) 연결실체 중 대신프라퍼티(주)는 당기말 현재 국민은행, 신협 및 수협으로부터의 차입금 91,110백만원에 대한 담보제공을 위하여 대신프라퍼티(주)를 위탁자로 하고, 국민은행, 신협 및 수협을 수익권자로 하는 근저당 및 부동산담보신탁계약을 케이비부동산신탁 및 대신자산신탁, 무궁화신탁과 체결하고 있습니다. 해당 신탁계약에 따라 투자부동산 중 일부가 케이비부동산신탁 및 대신자산신탁, 무궁화신탁에 신탁되어 있으며, 해당 부동산담보신탁계약과 관련하여 국민은행을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 706.8억원)와 신협을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 118.8억원), 수협은행을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 146.4억원)가 발행되어 있으며 국민은행을 근저당권자로 하는 차입금 관련 담보제공에 대하여 채권최고액 240억이 설정되어 있습니다.(*3) 연결실체 중 대신50호전문사모투자부동산회사, 대신51호 전문사모부동산투자회사, 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사, 대신제54호일반사모모투자회사의 차입금에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).(*4) 연결실체 중 대신프라퍼티메이커스주식회사의 차입금에 대하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*5) 당기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 국민은행에 대한 차입금 800억원에 대하여 연결실체의 청담사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). 당기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 우리은행에 대한 차입금 700억원에 대하여 연결실체의 위례사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*6) 당기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 3,000억원에 대하여 연결실체의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). 한편, 동 차입금은 만기일시상환조건이나 연결실체는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. (*7) 당기말 현재 연결실체 중 INVEST400MA LLC는 캡스톤 US일반사모부동산투자신탁13호에 대한 차입금 368억원(USD 25,000,000)에 대하여 연결실체 중 DS400LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석40 참조). (*8) 당기말 현재 연결실체 중 DUPONT ERH PROP CO LLC는 HANMI BANK에 대한 차입금 440억원(USD 29,915,080)에 대하여 투자부동산을 담보로 제공하였습니다(주석40 참조). (*9) 당기말 현재 연결실체 중 DS Toranomon 합동회사는 SBJ Bank에 대한 차입금 274억원(JPY 2,925,000,000) 및 하나은행에 대한 차입금 237억원(JPY 2,535,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*10) 당기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사는 Aozora Bank Ltd.에 대한 차입금 691억원(JPY 7,375,036,144) 및 Suruga Bank에 대한 차입금 167억원(JPY 1,782,463,856)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*11) 당기말 현재 OPR Kamiosaki 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 361억(JPY 3,850,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석40참조) (*12) 당기말 현재 OPR Senzoku 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 337억원(JPY 3,600,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40참조). (*13) 당기말 현재 DS Azabujuban 합동회사는 국민은행에 대한 차입금 220억원(JPY 2,350,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40참조). (*14) 당기말 현재 DS Roppongi R7 합동회사는 Shinsei Trust에 대한 차입금 890억원(JPY 9,500,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40참조). (*15) 당기말 현재 연결실체 중 DS Kojimachi 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 2,809억원(JPY 30,000,000,000) 및 Orix Lease에 대한 차입금 599억원(JPY 6,400,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*16) 당기말 현재 연결실체 중 DS Shibakoen 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한 차입금 187억원(JPY 2,000,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 94억원(JPY 1,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석40 참조). (*17) 당기말 현재 연결실체 중 DS Akasaka 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한차입금 412억원(JPY 4,400,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 206억원(JPY 2,200,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*18) 당기말 현재 연결실체 중 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.는 BNP PARIBAS BANK POLSKA에 대한 차입금 1,464억원(EUR 95,760,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). (*19) 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁은 더블와이프로젝트에 대한 차입금 350억원에 대하여 연결실체의 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁은 성수디비제일차에 대한 차입금 240억원에 대하여 연결실체의 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조). 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁은 애큐온캐피탈에 대한 차입금 290억원에 대하여 연결실체의 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석40 참조).

22. 사채 (1) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	이자율(%)	발행일	만기일	당기말	전기말
제18-1회 무보증 후순위사채(*1)	4.300	2018-09-28	2024-09-28	-	150,000,000
제19-2회 무보증 공모사채(*1)	1.636	2019-08-09	2024-08-09	-	160,000,000
제19-3회 무보증 공모사채(*1)	1.814	2019-08-09	2026-08-09	70,000,000	70,000,000
제20-1회 무보증 후순위사채(*1)	3.900	2020-02-13	2027-02-13	115,000,000	115,000,000
제21-1회 무보증 공모사채(*1)	2.419	2021-10-07	2024-10-07	-	150,000,000
제23-1회 무보증 공모사채(*1)	4.230	2023-02-15	2025-02-14	60,000,000	60,000,000
제23-2회 무보증 공모사채(*1)	4.555	2023-02-15	2026-02-13	40,000,000	40,000,000
제24-1회 무보증 공모사채(*1)	4.078	2024-04-29	2026-04-29	100,000,000	-
제24-2회 무보증 공모사채(*1)	4.250	2024-04-29	2027-04-29	100,000,000	-
제24-3회 무보증 후순위사채(*1)	6.000	2024-10-18	2030-10-18	180,000,000	-
제 27회 무보증 회사채(*1)	4.300	2019-01-23	2026-01-23	20,000,000	20,000,000
제 29회 무보증 회사채(*1)	3.150	2019-05-28	2024-05-28	-	20,000,000
제 30-2회 무보증 회사채(*1)	2.796	2019-07-30	2024-07-30	-	30,000,000
제 31회 무보증 회사채(*2)	3.500	2021-02-19	2029-02-19	50,000,000	50,000,000
제 32-1회 무보증 회사채(*1)	2.224	2021-07-15	2024-07-15	-	160,000,000
제 32-2회 무보증 회사채(*1)	3.398	2021-07-15	2026-07-15	27,000,000	27,000,000
제 33회 무보증 회사채(*1)	5.108	2022-08-23	2025-08-22	20,000,000	20,000,000
제 34회 무보증 회사채(*1)	6.155	2023-07-19	2028-07-19	20,000,000	20,000,000
제 35-1회 무보증 회사채(*1)	5.547	2023-08-01	2025-08-01	85,000,000	85,000,000
제 35-2회 무보증 회사채(*1)	5.930	2023-08-01	2026-08-01	60,000,000	60,000,000
제 36회 무보증 회사채(*1)	6.168	2023-07-27	2028-07-27	20,000,000	20,000,000
제 37회 무보증 회사채(*1)	4.950	2023-12-28	2026-12-28	20,000,000	20,000,000
제38-1회 무보증 회사채(*1)	5.118	2024-03-07	2025-09-05	56,000,000	-
제38-2회 무보증 회사채(*1)	5.171	2024-03-07	2026-03-06	88,000,000	-
제39회 무보증 회사채(*1)	5.141	2024-06-04	2027-06-04	20,000,000	-
제40-1회 무보증 회사채(*1)	4.168	2024-07-23	2026-01-23	67,000,000	-
제40-2회 무보증 회사채(*1)	4.327	2024-07-23	2026-07-23	53,000,000	-
제40-3회 무보증 회사채(*1)	4.550	2024-07-23	2027-07-23	30,000,000	-
제41-1회 무보증 회사채(*1)	4.094	2024-10-16	2026-10-16	80,000,000	-
제41-2회 무보증 회사채(*1)	4.238	2024-10-16	2027-10-15	40,000,000	-
에프케이1411 후순위유동화사채(*3)	8.000	2014-12-04	2027-12-04	-	7,383,768
에프디제이2409 후순위유동화사채(*1)	5.200	2024-09-26	2027-09-26	23,000,000	-
디에스에이아이제일차㈜ 외 신용보강 SPC(*1)	-	-	-	2,359,260,000	1,558,700,000
사채할인발행차금				(3,814,214)	(2,492,682)
합계				3,799,445,786	2,840,591,086

(*1) 만기 일시 상환 조건입니다. (*2) 사채의 만기시점은 2029년 2월이며, 발행일로부터 5년이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위 청구가능한 조기상환권이 발행자 및 인수자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%). (*3) 당기 중 조기상환되었습니다.

23. 종업원급여부채 (1) 순확정급여부채 1) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	확정급여채무(*1)	사외적립자산(*2)	순확정급여부채
기초잔액	27,124,467	26,801,472	322,995
당기근무원가	4,379,708	-	4,379,708
순이자원가	983,801	1,189,847	(206,046)
재측정요소
보험수리적손익(경험조정등)	967,614	-	967,614
사외적립자산 수익	-	(285,877)	285,877
사용자의 기여금	-	3,516,462	(3,516,462)
소계	33,455,590	31,221,904	2,233,686
급여지급액 등	(5,118,247)	(1,890,215)	(3,228,032)
기말잔액	28,337,343	29,331,689	(994,346)

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다. (*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

<전기>

구분	확정급여채무(*1)	사외적립자산(*2)	순확정급여부채
기초잔액	24,090,178	25,802,836	(1,712,658)
당기근무원가	3,925,537	-	3,925,537
순이자원가	1,035,704	1,302,171	(266,467)
재측정요소
보험수리적손익(경험조정등)	472,835	-	472,835
사외적립자산 수익	-	(527,938)	527,938
사용자의 기여금	-	3,256,277	(3,256,277)
소계	29,524,254	29,833,346	(309,092)
급여지급액 등	(2,399,787)	(3,031,874)	632,087
기말잔액	27,124,467	26,801,472	322,995

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다. (*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2) 보험수리적 가정(단위:%)

구분	당기말	전기말
할인율(*1)	3.40 ~ 4.39	3.90 ~ 5.54
미래임금상승률	2.90 ~ 7.90	2.90 ~ 7.80
퇴사율	연령별율	연령별율
사망률(*2)	연령별율	연령별율

(*1) 기대근속연수에 대한 AA0 등급의 회사채 이자율을 고려하여 적용하였습니다. (*2) 기대사망률은 보험개발원의 퇴직연금 예정사망률을 기초로 산출하였습니다. 3) 당기말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	확정급여채무의 현재가치	1.0% Point 증가	1.0% Point 감소
할인율	28,337,343	26,827,719	30,052,889
미래임금상승률	28,337,343	30,003,396	26,843,207

4) 확정기여제도와 관련하여 연결실체가 당기 및 전기에 인식한 퇴직급여는 13,787백만원 및 15,130백만원입니다.

(2) 기타장기종업원급여부채

1) 당기 및 전기 중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기	전기
기초잔액	8,414,981	7,629,172
당기근무원가	566,747	499,170
이자원가	374,223	395,981
재측정요소	302,931	316,920
급여지급액 등	(684,221)	(426,262)
기말잔액	8,974,661	8,414,981

2) 당기 및 전기 중 기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분	당기	전기
당기근무원가	566,747	499,170
이자원가	374,223	395,981
재측정요소	302,931	316,920
합계	1,243,901	1,212,071

3) 보험수리적 가정(단위:%)

구분	당기말	전기말
할인율(*1)	3.98 ~ 4.86	4.44 ~5.37
미래임금상승률	연령별율	연령별율
퇴사율	연령별율	연령별율
사망률(*2)	연령별율	연령별율

(*1) 기대근속연수에 대한 AA0 등급의 회사채 이자율을 고려하여 적용하였습니다. (*2) 기대사망률은 보험개발원의 퇴직연금 예정사망률을 기초로 산출하였습니다.

24. 충당부채 (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
복구충당부채(*1)	2,939,160	2,743,899
기타충당부채(*2)	11,992,196	6,739,219
금융보증계약부채(*3)	3,208,718	6,413,854
합계	18,140,074	15,896,972

(*1) 복구충당부채는 당기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (*2) 당기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,361,542천원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318,010천원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 당기말 5,133,736천원(전기말: 5,133,736원)의 충당부채를 인식하고 있습니다. (*3) 당기말 현재 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 681,090천원(전기말: 1,864,434천원)입니다.

(2) 당기 및 전기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 기대신용손실액	1,528,956	335,478	-	1,864,434
기초 인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	2,954	(2,954)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인증가)	(4,467)	4,467	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	55,761	-	-	55,761
제각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	(614,912)	(279,985)	-	(894,897)
제거된 금융자산	(344,208)	-	-	(344,208)
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
기말 기대신용손실액	624,084	57,006	-	681,090

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 기대신용손실액	1,407,208	75,447	1,814	1,484,469
기초 인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	45,323	(45,323)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인증가)	(942)	942	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	13,785	-	-	13,785
제각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	1,275,648	417,791	335,197	2,028,636
제거된 금융자산	(1,158,587)	-	-	(1,158,587)
외화환산과 그 밖의 변동	(53,479)	(113,379)	(337,011)	(503,869)
기말 기대신용손실액	1,528,956	335,478	-	1,864,434

(3) 당기 및 전기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 총 약정금액기초 총 약정금액	327,328,065	30,121,843	2,538,461	359,988,369
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	628,018	(628,018)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인증가)	(1,618,391)	1,618,391	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	47,402,714	2,194,765	-	49,597,479
제각	-	-	-	-
제거된 금융자산	(198,082,082)	(16,327,388)	(2,538,461)	(216,947,931)
제거를 초래하지 않는 변동	5,286,198	(5,007,350)	-	278,848
기말 총 약정금액	180,944,522	11,972,243	-	192,916,765

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 총 약정금액기초 총 약정금액	784,078,466	34,686,593	4,640,000	823,405,059
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	850,517	(850,517)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인증가)	(35,265,727)	35,265,727	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(11,423,076)	-	11,423,076	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	108,258,272	913,981	-	109,172,253
제각	-	-	(4,640,000)	(4,640,000)
제거된 금융자산	(288,251,860)	(4,777,973)	(8,884,615)	(301,914,448)
제거를 초래하지 않는 변동	(130,018,527)	(35,115,968)	-	(165,134,495)
기타 변동	(100,900,000)	-	-	(100,900,000)
기말 총 약정금액	327,328,065	30,121,843	2,538,461	359,988,369

(4) 당기 및 전기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
기초	2,743,899	4,370,963
증가	1,771,304	969,428
환입	(1,353,361)	(2,296,268)
사용	(222,682)	(300,224)
기말	2,939,160	2,743,899

25. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
상각후원가측정금융부채
미지급배당금	106,611	74,963
미지급금	415,644,985	540,402,910
미지급비용	141,335,643	127,070,176
임대보증금	35,176,460	37,760,330
리스부채	17,944,135	23,334,066
기타(*)	62,090,407	74,569,346
소계	672,298,241	803,211,791
비금융부채
선수금	3,054,872	3,421,158
선수수익	62,956,684	47,377,297
제세금예수금	17,851,098	20,669,136
기타	16,064,067	3,147,908
소계	99,926,721	74,615,499
합계	772,224,962	877,827,290

(*) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 6,650백만원(전기말: 6,650백만원)이 포함되어 있습니다.

26. 자본

(1) 납입자본 1) 당기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분	당기말				전기말
	발행주식수	자기주식(*2)	유통주식수(*3)	자본금	발행주식수	자기주식(*2)	유통주식수(*3)	자본금
보통주(*1)	50,773,400	12,777,438	37,995,962	254,867,000	50,773,400	13,337,828	37,435,572	254,867,000
우선주	26,000,000	4,850,000	21,150,000	130,000,000	26,000,000	4,850,000	21,150,000	130,000,000
2우선주(*4)	10,000,000	1,180,000	8,820,000	50,000,000	10,000,000	1,180,000	8,820,000	50,000,000
3우선주(*5)	1,330,796	-	1,330,796	6,653,980	-	-	-	-
4우선주(*5)	2,091,253	-	2,091,253	10,456,265	-	-	-	-
5우선주(*5)	950,569	-	950,569	4,752,845	-	-	-	-
합계	91,146,018	18,807,438	72,338,580	456,730,090	86,773,400	19,367,828	67,405,572	434,867,000

(*1) 발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대한 이익소각에 의하여 당기말 현재 5,020원입니다. 당기말 현재 연결실체의 주식(보통주) 중 17.43%는 최대주주 양홍석과 그 특수관계자가 소유하고 있습니다. (*2) 연결실체는 당기말 현재 연결실체 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다. (*3) 당기 및 전기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분	당기	전기
기초	37,435,572	35,894,473
자기주식의 처분(*)	560,390	1,541,099
기말	37,995,962	37,435,572

(*) 신우리사주제도(ESOP)에 의한 우리사주조합에 대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이 발생하였습니다. (*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다.

(*5) 3우선주, 4우선주 및 5우선주에 대하여는 2024년 3월 21일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였습니다. 우선주의 세부 발행 내역 차이에 따라 세 종류로 구분하였으며, 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다.

구분		Tranche A	Tranche B	Tranche C
신주의 종류와 수	보통주식 (주)	-	-	-
	기타주식 (주)	1,330,796	2,091,253	950,569
1주당 금액	액면가액 (원)	5,000	5,000	5,000
증자전 발행주식총수	보통주식 (주)	50,773,400	50,773,400	50,773,400
	1우선주식 (주)	26,000,000	26,000,000	26,000,000
	2우선주식 (주)	10,000,000	10,000,000	10,000,000
자금조달의 목적	운영자금 (원)	69,999,869,600	109,999,907,800	49,999,929,400
증자방식		제 3자 배정 증자
상환에 관한 사항	상환조건	본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 1년 6개월이 되는 날, Tranche B는 2년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다. 단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는 직후 첫번째로 도래하는 영업일에 상환권을 행사할 수 있다.
	상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.
	상환기간	2025년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2026년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2029년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일
전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다. 최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다.
	전환청구기간	2026년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2027년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2029년 10월 01일 ~ 2054년 03월 27일
	전환으로 발행할 주식의 종류	대신증권(주) 기명식 보통주
	전환으로 발행할 주식수	1,330,796	2,091,253	950,569
의결권에 관한 사항		본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.
이익배당에 관한 사항		본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
주식발행초과금	811,785,878	603,952,360
기타자본잉여금	91,028,898	91,028,898
합계	902,814,776	694,981,258

(2) 이익잉여금 1) 이익잉여금 세부내역 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
이익준비금	189,652,502	181,446,251
대손준비금	8,421,848	8,107,575
임의적립금	351,000,000	351,000,000
미처분이익잉여금	1,169,460,217	1,112,709,687
전자금융사고배상준비금	1,000,000	500,000
합계	1,719,534,567	1,653,763,513

2) 이익준비금

연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금 연결실체는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금 연결실체는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
대손준비금 적립액	8,421,848	8,107,575
대손준비금 적립예정액	19,143,178	314,273
대손준비금 잔액	27,565,026	8,421,848

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 당기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
대손준비금 전입액	19,143,178	314,273
대손준비금 반영후 조정이익(*)	125,674,422	133,335,572
대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)
보통주 기본주당순이익	1,677	2,032
우선주 기본주당순이익	1,706	2,010
2우선주 기본주당순이익	1,656	1,960
보통주 희석주당순이익	1,505	1,992
우선주 희석주당순이익	1,706	1,974
2우선주 희석주당순이익	1,656	1,924

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정 당기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
자기주식	(225,625,163)	(233,647,706)
자기주식처분손실	(5,377,339)	(6,135,189)
기타(*)	(11,637,969)	(6,575,331)
합계	(242,640,471)	(246,358,226)

(*) 연결실체는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. (5) 기타포괄손익누계액 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익	232,599,138	274,532,376
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동	3,488,472	2,542,999
관계기업투자 지분법평가	(2,850,311)	(959,484)
해외사업환산손익	48,804,060	567,203
확정급여제도의 재측정요소	(5,778,828)	(4,800,792)
유형자산의 재평가차익	207,676,919	210,929,019
합계	483,939,450	482,811,321

(6) 배당금지급내역 당기 및 전기의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

주식의 종류	총발행주식수	자기주식 등(*)	배당주식수	주당 배당금(원)	배당금 합계
보통주	50,773,400	12,753,208	38,020,192	1,200	45,624,230
우선주	26,000,000	4,850,000	21,150,000	1,250	26,437,500
2우선주	10,000,000	1,180,000	8,820,000	1,200	10,584,000
3우선주	1,330,796	-	1,330,796	3,669	4,882,730
4우선주	2,091,253	-	2,091,253	3,779	7,901,911
5우선주	950,569	-	950,569	3,998	3,799,995
합계	91,146,018	18,783,208	72,362,810		99,230,366

<전기>

주식의 종류	총발행주식수	자기주식 등(*)	배당주식수	주당 배당금(원)	배당금 합계
보통주	50,773,400	13,239,226	37,534,174	1,200	45,041,009
우선주	26,000,000	4,850,000	21,150,000	1,250	26,437,500
2우선주	10,000,000	1,180,000	8,820,000	1,200	10,584,000
합계	86,773,400	19,269,226	67,504,174		82,062,509

(*) 당기와 전기 배당기준일 기준 현재 연결실체가 보유하고 있는 자기주식(단주 포함)은 배당금 산정시 제외하였습니다. 2023년 3월 24일에 개최된 지배기업의 정기주주총회에서 개정된 정관에 의거하여, 지배기업은 이사회 결의로 당기 말일과 별도로 배당기준일을 정할 수 있습니다. 당기 배당기준일 기준 자기주식수는 당기말 기준 자기주식수 12,777,438주와 차이가 있습니다.

(7) 이익잉여금처분계산서(안) 이익잉여금처분계산서(안)는 지배기업의 별도재무제표에 근거하여 작성되었으며, 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서(안)는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	처분예정일 : 2025년 3월 21일		처분확정일 : 2024년 3월 21일
Ⅰ. 미처분이익잉여금		1,069,910,007		1,036,975,570
1. 전기이월이익잉여금	946,333,537		342,533,245
2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익	2,574,964		8,931,792
3. 당기순이익	121,001,506		685,510,533
Ⅱ. 임의적립금등의 이입액		19,064		44,747
1. 전자배상책임준비금	19,064		44,747
2. 대손준비금 환입액	-		-
Ⅲ. 2우선주 이자비용 환입액		441,000		441,000
Ⅳ. 이익잉여금 처분액		128,315,645		91,127,780
1. 이익준비금	9,923,037		8,206,251
2. 전자배상책임준비금	19,064		544,747
3. 대손준비금 전입액	19,143,178		314,273
4. 배당금 가. 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 1,200원(24.0%) 우선주 - 1,250원(25.0%) 2우선주 - 1,200원(24.0%) 3우선주 - 3,669원(73.4%) 4우선주 - 3,779원(75.6%) 5우선주 - 3,998원(80.0%) 전기: 보통주 - 1,200원(24.0%) 우선주 - 1,250원(25.0%) 2우선주 - 1,200원(24.0%)	99,230,366		82,062,509
Ⅴ. 차기이월 미처분이익잉여금		942,054,426		946,333,537

27. 순수수료손익 당기 및 전기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기	전기
수수료수익:
수탁수수료	214,849,605	235,994,885
인수및주선수수료	25,638,938	14,964,752
집합투자증권수탁수수료	22,256,582	15,529,429
자산관리수수료	6,850,709	6,724,576
집합투자기구운용보수	6,428,355	4,439,821
매수및합병수수료	35,832,386	11,723,386
신탁보수(*)	32,031,780	32,636,303
기타	84,242,170	82,081,755
소계	428,130,525	404,094,907
수수료비용:
매매수수료	20,781,749	20,487,788
투자자문수수료	74,342	113,787
기타	30,979,920	15,192,242
소계	51,836,011	35,793,817
합계	376,294,514	368,301,090

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다.

28. 순이자손익 당기 및 전기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원) .

구분	당기	전기
이자수익:
예치금	96,980,247	87,084,139
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	147,067,756	137,366,920
대출채권	385,044,457	313,329,874
기타자산	61,673,570	72,372,638
소계	690,766,030	610,153,571
이자비용:
차입금	294,363,396	215,428,584
대주매각대금이용료	901	3,486
고객예탁금이용료	22,179,428	7,364,401
예수부채이자	75,471,106	106,495,928
환매조건부매도	85,269,886	98,926,460
콜머니	7,015,370	4,920,050
사채	140,483,943	113,851,432
복구충당부채	112,132	199,562
리스부채	785,492	787,867
기타부채	33,382,667	51,454,706
소계	659,064,321	599,432,476
합계	31,701,709	10,721,095

상기 이자수익 중 당기와 전기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 각각 1,879백만원 및 1,915백만원입니다.

29. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 당기손익-공정가치측정금융자산과 부채 및 파생상품과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
유가증권처분손익	145,387,135	134,792,107	150,162,047	112,114,559
유가증권상환손익	11,297,251	2,740,305	14,993,562	243,486
유가증권평가손익	72,585,594	34,353,629	107,925,746	38,809,036
유가증권이자수익	172,413,997	-	158,141,455	-
배당금수익	17,087,276	-	7,705,731	-
파생결합증권처분손익	-	91,179	128,807	183,246
파생결합증권평가손익	79,906	-	4,715,942	3,352,566
파생결합증권상환손익	3,776,160	735,965	4,521,368	38,721
신용위험평가조정환입/전입액	169,783	-	1,678,089	-
거래일손익조정환입/전입액	-	791,852	-	3,994,370
별도예치금평가이익	70,118,505	-	72,107,712	-
합계	492,915,607	173,505,037	522,080,459	158,735,984

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
매도유가증권처분손익	50,072,703	39,405,489	27,234,587	43,000,575
매도유가증권평가손익	6,403,630	575,807	158,765	5,990,048
합계	56,476,333	39,981,296	27,393,352	48,990,623

(3) 파생상품 관련 손익

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
파생상품거래손익	1,040,399,519	1,045,300,143	1,226,703,678	1,184,777,731
파생상품평가손익	459,064,208	452,905,186	215,723,064	178,018,755
파생상품상환손익	260,907,693	269,365,047	209,000,652	236,187,266
신용위험평가조정환입/전입액	1,925,879	3,319,774	339,735	1,522,067
거래일손익조정환입/전입액	3,202,990	10,308,685	4,677,011	21,250,489
합계	1,765,500,289	1,781,198,835	1,656,444,140	1,621,756,308

30. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익
유가증권이자비용	-	8,030,213	-	8,794,620
매도파생결합증권상환손익	6,923,298	55,358,631	6,263,846	101,101,045
매도파생결합증권평가손익	2,695,935	65,355,653	35,097,133	78,841,922
거래일손익조정환입/전입액	19,278,835	-	41,373,347	-
파생결합증권 판매수수료	1,611,397	-	785,737	-
합계	30,509,465	128,744,497	83,520,063	188,737,587

31. 신용손실충당금손익, 외환거래손익, 임대손익 및 기타의영업손익

당기 및 전기의 신용손실 관련 순손익, 상각후원가측정금융자산처분손익 및 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
신용손실충당금손익(*1)	27,224,607	198,732,477	11,097,806	150,774,629
외환거래손익	384,558,389	354,337,907	209,185,410	192,001,345
임대손익	76,767,471	47,611,705	85,246,111	52,344,555
기타의영업손익:
배당금수익	13,349,425	-	8,006,601	-
대출채권평가및처분손익	34,268,921	20,434,091	16,364,325	3,180,266
기타포괄손익공정가치측정자산 처분손익	64,481	83,000	8,144,414	-
투자부동산 처분손익	5,466,759	-	38,683,843	-
충당부채관련손익	2,677,112	1,074,507	3,818,351	558,211
매각예정비유동자산처분손익(*2)	27,505,767	427,637	25,641,880	46,900
매각예정비유동자산손상차손/손상환입(*2)	126,854	599,253	9,500	935,288
유동화관련 관계기업투자지분법평가손익(*2)	-	279,813	-	338,931
유동화관련 관계기업투자처분손익(*2)	13,388,821	-	-	-
기타	19,921,147	14,493,872	6,521,667	15,509,188
소계	116,769,287	37,392,173	107,190,581	20,568,784
합계	605,319,754	638,074,262	412,719,908	415,689,313

(*1) 당기 및 전기 중 신용손실충당금손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
상각후원가측정금융자산 관련 환입/손실	277,935	103,086,398	2,644,543	73,026,241
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 환입/손실	26,291,558	78,424,856	2,935,308	65,741,390
유동화대출채권 관련 환입/손실	655,114	17,221,223	5,517,955	12,006,998
합계	27,224,607	198,732,477	11,097,806	150,774,629

(*2) 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다.

32. 인건비 당기 및 전기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
단기종업원급여	159,944,807	166,177,909
퇴직급여확정급여형	4,173,662	3,626,747
퇴직급여확정기여형	13,786,540	15,130,228
기타장기종업원급여	1,243,901	1,203,192
복리후생비	100,764,191	93,530,327
명예퇴직금	4,366,984	1,752,140
합계	284,280,085	281,420,543

33. 기타 판매비와관리비 당기 및 전기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기	전기
기타복리후생비	11,877,820	11,528,174
전산운용비	40,987,023	33,634,364
임차료	4,137,155	3,913,846
지급수수료	56,748,283	53,093,396
접대비	7,227,490	6,109,329
광고선전비	11,478,995	11,715,053
조사연구비	21,857	13,151
연수비	1,268,001	1,090,604
세금과공과	27,048,122	21,898,540
업무위탁수수료	2,797,197	2,640,674
판매부대비	8,796	8,780
등기소송비 및 공고비	39,357	27,843
회의비	34,514	33,061
인쇄비	1,042,623	1,013,329
여비교통비	1,941,584	1,779,106
차량유지비	963,121	1,013,326
소모품비	509,527	369,840
수도광열비	3,347,341	3,328,731
보험료	3,726,095	6,148,302
행사비	4,442,271	3,742,648
기타	12,766,016	12,931,605
합계	192,413,188	176,033,702

34. 영업외손익 당기 및 전기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
유형자산처분손익	55,958	379,036	20,866	257,360
무형자산처분손익	-	-	178,025	-
투자부동산처분손익	27,212,229	-	-	-
매각예정비유동자산처분손익	-	-	16,959,797	-
관계기업투자처분손익	24,225,898	3,507,404	15,623,801	10,871,834
관계기업투자지분법손익	32,654,019	89,500,549	22,438,161	45,738,301
상각채권추심이익	221,135	-	46,301	-
임대료	12,120,442	-	15,534,261	-
기부금	-	1,284,500	-	764,573
기타	106,845,876	3,867,616	9,905,937	3,173,067
합계	203,335,557	98,539,105	80,707,149	60,805,135

35. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
법인세부담액(법인세추납액/환급액 포함)	95,862,616	56,039,087
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(50,651,789)	68,606,570
총법인세효과	45,210,827	124,645,657
자본에 직접 반영된 법인세비용 변동액(*)	(1,003,479)	(79,257,937)
법인세비용	44,207,348	45,387,720

(*) 자본에 직접 반영된 법인세 효과

구분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	10,905,535	(15,790,014)
당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동	(284,011)	1,864,765
자기주식처분손실	(227,651)	(149,425)
확정급여제도의 재측정요소	244,467	230,234
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	579,847	485,871
자산재평가손익	849,397	(63,230,076)
해외사업환산손익	(13,071,063)	(2,669,292)
합계	(1,003,479)	(79,257,937)

(2) 당기 및 전기 중 법인세비용과 세전순이익에 세율을 곱하여 산출한 금액간의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
법인세비용 차감전 순이익	188,389,487	181,219,440
적용세율에 따른 세부담액	39,372,825	37,479,932
조정사항
영구적차이	(8,881,402)	4,265,769
법인세환급액 및 추납액 등(*)	(2,781,740)	(10,381,064)
일시적차이 중 이연법인세 실현가능성 변동	(489,266)	-
기타	16,986,931	14,023,083
법인세비용	44,207,348	45,387,720
유효세율(%)	23.47	25.05

(*) 법인세환급액 및 추납액 등에는 미환류소득에 대한 법인세액이 포함되어 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 차감(가산)할 일시적 차이의 변동내역 및 이연법인세자산(부채)은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	일시적차이			이연법인세자산 (부채)
	기초	증감	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	(60,102,459)	127,462,760	67,360,301	16,400,680
파생상품자산	(208,821,470)	30,782,160	(178,039,310)	(41,127,081)
종속기업및관계기업투자	752,717,379	(233,179,787)	519,537,592	116,581,786
대출채권	7,813,642	(6,275,527)	1,538,115	348,299
대손충당금	38,249,838	(19,662,252)	18,587,586	4,111,357
유형자산	(4,180,016)	(2,831,162)	(7,011,178)	(1,590,843)
무형자산	(51,121,590)	50,706	(51,070,884)	(4,636,960)
기타자산	(63,528,634)	(60,018,136)	(123,546,770)	(26,484,212)
당기손익-공정가치측정금융부채	5,831,284	(11,659,108)	(5,827,824)	(1,346,227)
당기손익-공정가치측정지정금융부채	(101,031,309)	117,388,144	16,356,835	3,778,428
파생상품부채	266,078,278	(65,623,135)	200,455,143	46,302,341
종업원급여	(1,812,397)	2,028,635	216,238	25,001
충당부채	71,445,226	59,827,794	131,273,020	30,141,699
기타부채	57,508,875	(6,142,097)	51,366,778	10,359,308
기타	64,718,002	254,230,053	318,948,055	74,032,673
주식보상비용	12,189,186	(3,064,299)	9,124,887	2,107,849
소계	785,953,835	183,314,749	969,268,584	229,004,098
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익	(356,820,784)	52,919,436	(303,901,348)	(71,302,209)
확정급여제도의 재측정요소	6,389,140	773,322	7,162,462	1,383,635
당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 변동	(3,306,891)	(1,229,484)	(4,536,375)	(1,047,903)
해외사업환산손익	(5,116,537)	(32,335,365)	(37,451,902)	11,352,156
유형자산의 재평가손익	(274,159,095)	(56,277,308)	(330,436,403)	(122,759,484)
관계기업투자 지분법평가	1,207,743	2,498,820	3,706,563	856,252
소계	(631,806,424)	(33,650,579)	(665,457,003)	(181,517,553)
이월결손금 등	71,437,580	163,701,504	235,139,084	56,051,976
합계	225,584,991	313,365,674	538,950,665	103,538,521

<전기>

구분	일시적차이			이연법인세자산 (부채)
	기초	증감	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	94,024,298	(154,126,757)	(60,102,459)	(14,017,984)
파생상품자산	(357,284,155)	148,462,685	(208,821,470)	(48,237,652)
종속기업및관계기업투자	621,312,717	131,404,662	752,717,379	170,612,315
대출채권	7,363,056	450,586	7,813,642	1,766,328
대손충당금	15,632,208	22,617,630	38,249,838	8,617,728
유형자산	(8,062,300)	3,882,284	(4,180,016)	(999,153)
무형자산	(50,366,912)	(754,678)	(51,121,590)	(4,660,236)
기타자산	16,991,357	(80,519,991)	(63,528,634)	(13,966,509)
당기손익-공정가치측정금융부채	(555,150)	6,386,434	5,831,284	1,347,027
당기손익-공정가치측정지정금융부채	(110,100,520)	9,069,211	(101,031,309)	(23,338,232)
파생상품부채	387,491,903	(121,413,625)	266,078,278	61,464,055
종업원급여	(2,505,981)	693,584	(1,812,397)	(420,469)
충당부채	89,293,071	(17,847,845)	71,445,226	16,503,848
기타부채	48,207,121	9,301,754	57,508,875	13,005,793
기타	46,488,011	18,229,991	64,718,002	14,928,407
주식보상비용	11,637,763	551,423	12,189,186	2,815,702
소계	809,566,487	(23,612,652)	785,953,835	185,420,968
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익	(286,629,871)	(70,190,913)	(356,820,784)	(82,288,408)
확정급여제도의 재측정요소	5,387,612	1,001,528	6,389,140	1,588,348
당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 변동	(11,330,418)	8,023,527	(3,306,891)	(763,892)
해외사업환산손익	1,287,270	(6,403,807)	(5,116,537)	(4,549,335)
자산재평가손익	-	(274,159,095)	(274,159,095)	(63,230,076)
관계기업투자 지분법평가	(807,170)	2,014,913	1,207,743	248,259
소계	(292,092,577)	(339,713,847)	(631,806,424)	(148,995,104)
이월결손금 등	(651,750)	72,089,330	71,437,580	16,460,867
합계	516,822,160	(291,237,169)	225,584,991	52,886,731

이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 연결실체의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 연결실체는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 현재 아래의 일시적차이를 제외하고는 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. 동 금액은 미래 과세소득에 대한 추정이 변경된다면 변경될 수 있습니다. 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	내역	당기말	전기말
차감할 일시적 차이	종속기업투자(*)	76,295,514	76,295,514
	종속기업의 이월결손금 등	-	-
가산할 일시적 차이	종속기업투자(*)	246,776,045	246,776,045

(*) 종속기업주식에 대한 일시적 차이로 처분 계획이 없어 이연법인세자산(부채)을 인식하지 아니하였습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
이연법인세자산
12개월 후에 결제될 이연법인세자산	222,935,009	224,031,556
12개월 이내에 결제될 이연법인세자산	150,898,431	93,614,318
소 계	373,833,440	317,645,874
이연법인세부채
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	(201,337,399)	(163,421,380)
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	(68,957,520)	(101,337,763)
소 계	(270,294,919)	(264,759,143)
이연법인세자산(부채) 순액	103,538,521	52,886,731

(5) 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

36. 기타포괄손익누계액 당기 및 전기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	기초	증가	감소	법인세효과	기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익	274,532,376	25,258,142	(78,096,915)	10,905,535	232,599,138
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익	2,542,999	4,294,495	(3,065,011)	(284,011)	3,488,472
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(959,484)	541,358	(3,012,031)	579,846	(2,850,311)
해외사업환산손익	567,203	61,366,362	(58,443)	(13,071,062)	48,804,060
확정급여제도의 재측정 요소	(4,800,792)	34,342	(1,256,845)	244,467	(5,778,828)
유형자산 재평가차익	210,929,019	355,268	(4,456,765)	849,397	207,676,919
합계	482,811,321	91,849,967	(89,946,010)	(775,828)	483,939,450

<전기>

구분	기초	증가	감소	법인세효과	기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익	220,131,477	90,808,208	(20,617,295)	(15,790,014)	274,532,376
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익	8,701,760	5,385,266	(13,408,792)	1,864,765	2,542,999
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	569,558	103,691	(2,118,605)	485,872	(959,484)
해외사업환산손익	(3,167,313)	24,027,637	(17,623,829)	(2,669,292)	567,203
확정급여제도의 재측정 요소	(4,029,498)	42,983	(1,044,511)	230,234	(4,800,792)
유형자산 재평가차익	-	274,159,096	-	(63,230,077)	210,929,019
합계	222,205,984	394,526,881	(54,813,032)	(79,108,512)	482,811,321

37. 주당순이익 (1) 기본주당순이익 보통주 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 연결실체의 우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당기 및 전기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분	당기	전기
보통주당기순이익(*1)	73,634,102	73,725,016
가중평균유통보통주식수(*2)	37,523,037	36,204,768
보통주 기본주당순이익(단위:원)	1,962	2,036

2) 우선주 기본주당순이익

구분	당기	전기
우선주당기순이익(*1)	42,045,109	42,600,510
가중평균유통우선주식수(*2)	21,150,000	21,150,000
우선주 기본주당순이익(단위:원)	1,988	2,014

3) 2우선주 기본주당순이익

구분	당기	전기
2우선주당기순이익(*1)	17,092,705	17,324,319
가중평균유통2우선주식수(*2)	8,820,000	8,820,000
2우선주 기본주당순이익(단위:원)	1,938	1,964

(*1) 보통주당기순이익과 우선주당기순이익의 산정내역(단위:천원)

구분	당기	전기
당기순이익(A)	144,817,600	133,649,845
보통주배당금(B)	45,595,043	45,041,009
우선주배당금(C)	26,437,500	26,437,500
2우선주배당금(D)	10,584,000	10,584,000
잔여이익(손실)(E=A-B-C-D)(*1)	62,201,057	51,587,336
보통주당기순이익(*2)	73,634,102	73,725,016
우선주당기순이익(*2)	42,045,109	42,600,510
2우선주당기순이익(*2)	17,092,705	17,324,319

(*1) 3우선주, 4우선주 및 5우선주 배당금 차감전 금액입니다. (*2) 잔여손익을 조정한 금액입니다.

(*2) 가중평균유통주식수의 산정 내역(단위:주)

구분	당기	전기
보통주:
당기말 현재 보통주 유통발행주식수	50,773,400	50,773,400
당기말 현재 보통주 자기주식수	12,777,438	13,337,828
당기말 현재 유통보통주식수	37,995,962	37,435,572
가중평균 유통보통주식수	37,523,037	36,204,768
우선주:
당기말 현재 우선주 유통발행주식수	26,000,000	26,000,000
당기말 현재 우선주 자기주식수	4,850,000	4,850,000
당기말 현재 유통우선주식수	21,150,000	21,150,000
가중평균 유통우선주식수	21,150,000	21,150,000
2우선주:
당기말 현재 2우선주 유통발행주식수	10,000,000	10,000,000
당기말 현재 2우선주 자기주식수	1,180,000	1,180,000
당기말 현재 유통2우선주식수	8,820,000	8,820,000
가중평균 유통2우선주식수	8,820,000	8,820,000

(2) 희석주당순이익 당기 및 전기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주). 1) 보통주 희석주당순이익

구분	당기	전기
보통주당기순이익	73,634,102	73,725,015
조정액	-	1,081,185
희석당기순이익	73,634,102	74,806,200
÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)	41,828,135	37,467,780
보통주희석주당순이익(단위:원)	1,760	1,997

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당기말 현재희석성 잠재적 보통주는 4,305,098주입니다.

2) 우선주 희석주당순이익

구분	당기	전기
우선주당기순이익	42,045,109	42,600,510
조정액	-	(762,998)
희석당기순이익	42,045,109	41,837,512
÷가중평균유통우선주식수	21,150,000	21,150,000
우선주희석주당순이익(단위:원)	1,988	1,978

3) 2우선주 희석주당순이익

구분	당기	전기
2우선주당기순이익	17,092,705	17,324,319
조정액	-	(318,187)
희석당기순이익	17,092,705	17,006,132
÷가중평균유통2우선주식수	8,820,000	8,820,000
2우선주희석주당순이익(단위:원)	1,938	1,928

38. 주식기준보상 연결실체는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급을 자기주식으로 지급하는 정책을 시행하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분	2024년 부여분	2024년 부여분
유형	주식결제형 (자기주식 교부)	주식결제형 (자기주식 교부)	주식결제형 (자기주식 교부)	주식결제형 (자기주식 교부)	현금결제형(*)
부여기준일	2021-12-31	2022-12-31	2023-12-31	2024-12-31	2024-12-31
부여기간(약정용역제공기간)	2022년~2026년	2023년~2027년	2024년~2028년	2025년~2027년	2025년~2029년
결산일 기준 추정 가득수량	466,435	253,437	224,854	60,503	18,612
총보상원가	18,153,375	6,728,596	4,907,085	2,817,046	1,031,389
기인식 주식보상비용	15,023,164	4,407,566	1,569,093	-	-
당기에 인식한 주식보상비용	1,911,312	1,141,459	1,509,159	985,594	299,095
미인식 주식보상비용	1,218,899	1,179,571	1,828,833	1,831,452	732,294

(*) 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

39. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기말	전기말
보유현금	3,126	1,276
정기예적금	25,000,000	25,000,000
보통예금	501,152,584	540,250,547
당좌예금	4,520,029	3,188,431
외화예금	184,213,332	115,178,047
양도성예금증서	2,000,000	-
MMDA	50,319,556	92,431,347
기타	500,486,113	788,316,919
합계	1,267,694,740	1,564,366,567

연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및예치금에서 주석7의 예치금을 차감한 금액입니다. (2) 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익의 변동	41,933,238	54,400,898
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동	945,473	6,158,761
해외사업환산손익	47,544,074	5,660,850
관계기업투자 지분법평가	1,890,827	1,529,042
확정급여제도의 재측정요소	981,211	771,294
대출채권의 매각예정비유동자산 대체	18,520,989	74,169,288
대출채권의 제각 등	20,838,315	25,153,959
유형자산의 매각예정비유동자산 대체	-	2,209,956
투자부동산의 매각예정비유동자산 대체	-	4,616,560
유형자산과 투자부동산 간의 대체	184,793	-
유형자산 취득시 미지급금 증감	1,353,105	327,603
무형자산 취득시 선급금 증감	1,443	278,283
기타충당부채의 대손충당금 대체	-	2,245,556
사용권자산의 증감	10,480,918	8,169,464
건설중인자산의 본계정 대체	1,605,170	12,066,840
관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체	2,010,000	30,000
자기주식처분손익 법인세 효과	227,651	149,425
관계기업투자주식의 미수배당금 증가	-	25,313
금융보증계약부채와 미수금 증감	6,850,484	12,953,336
임대보증금의 선수수익 대체	118,215	127,234
재고자산의 투자부동산 대체	1,101,830	1,822,414
유형자산 재평가차익	(3,252,100)	210,929,019

(3) 당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	재무활동으로 인한 부채					합계
	차입부채	사채	임대보증금	매각예정비유동부채	리스부채
기초	9,409,501,242	2,840,591,086	37,760,330	9,596,710	23,334,066	12,320,783,434
현금흐름	2,433,528,070	1,354,694,484	(810,834)	5,403,290	(13,646,857)	3,779,168,153
기타	(497,850,282)	(395,839,784)	(1,773,035)	-	8,256,927	(887,206,174)
기말 순부채	11,345,179,030	3,799,445,786	35,176,461	15,000,000	17,944,136	15,212,745,413

<전기>

구분	재무활동으로 인한 부채				합계
	차입부채	사채	임대보증금	리스부채
기초	7,857,267,193	2,120,928,455	36,408,079	29,206,899	10,043,810,626
현금흐름	1,941,568,549	965,817,831	2,016,627	(13,037,819)	2,896,365,188
기타	(389,334,500)	(246,155,200)	(664,376)	7,164,985	(628,989,091)
기말 순부채	9,409,501,242	2,840,591,086	37,760,330	23,334,065	12,311,186,723

40. 우발채무 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

1) 대신증권 당기말 현재 연결실체 중 대신증권이 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 12건으로 소송가액은 11,094백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 5건으로 소송가액은 1,492백만원입니다. 보고기간 후 피고로서 계류중인 소송가액은 11,402백만원으로 증가하였습니다. 보고기간 후 원고로서 소송 1건이 종결되었으며, 원고로서 계류중인 소송가액은 1,462백만원으로 감소하였습니다. 당기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

2) 대신저축은행 당기말 현재 연결실체 중 대신저축은행은 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 48건으로 소송가액은 34,394백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 119건으로 소송가액은 3,710백만원입니다. 당기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 3) 대신자산신탁 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁은 당기말 현재 신탁사업 관련 위탁자의 이해관계 등과 관련하여 회사의 계류중인 소송사건은 총 133건(피소 84건 소송가액 약 31,384백만원, 제소 49건 소송가액 38,128백만원) 입니다. 당기말 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없으며 경영진은 당해 소송사건이 부동산신탁업무 수행과정에서 발생하는 수탁자지위와 관련된 소송사건이므로 소송의 결과가 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 손해배상청구 및 추심금, 관리비나 지료, 분양대금등의 청구소송은 패소하더라도 위탁자가수령 할 신탁수익금 내에서 지급하며 일부 청구분은 작성일 현재 기지급 되었거나 청구금액만큼의 자금을 신탁계좌상 유보하고 있습니다. 단, 상기 업무수탁자 지위 관련 소송 중 패소가 예상되고 신탁재산으로 소송금액을 충당할수 없는 경우 예상 손실액을 기타충당부채의 계정과목으로 연결재무제표에 인식하고 있습니다. 당기말 현재 이와 관련 기타충당부채로 인식한 금액은 없습니다.

(2) 차입약정 1) 금융기관 차입약정 당기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결하고 있는 차입약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원, USD, JPY, EUR).

구분	금융기관 등	한도금액
일중차월 약정	국민은행 외	170,000,000
기타차입 약정	국민은행	40,000,000
담보부차입약정	마에스트로디에스주식회사	300,000,000
담보부차입약정	국민은행	80,000,000
담보부차입약정	우리은행	70,000,000
한도차입약정	수협은행	5,000,000
한도차입약정	국민은행	5,000,000
한도차입약정	농협은행	5,000,000
한도차입약정	경남은행	1,000,000
담보부차입약정	더블와이프로젝트	35,000,000
담보부차입약정	성수디비제일차	50,000,000
담보부차입약정	애큐온캐피탈	29,000,000
담보부차입약정	캡스톤 US일반사모부동산투자신탁13호	USD 25,000,000
담보부차입약정	HANMI BANK	USD 29,915,080
담보부차입약정	SBJ Bank 하나은행	JPY 5,460,000,000
담보부차입약정	Aozora Bank Ltd. Suruga Bank	JPY 9,157,500,000
담보부차입약정	SMBC	JPY 3,850,000,000
담보부차입약정	SMBC	JPY 3,600,000,000
담보부차입약정	국민은행	JPY 2,350,000,000
담보부차입약정	Shinsei Trust	JPY 9,500,000,000
담보부차입약정	SMBC Orix Lease	JPY 36,400,000,000
담보부차입약정	Mizuho Trust Bank Ricoh Leasing Company	JPY 3,000,000,000
담보부차입약정	Mizuho Trust Bank Ricoh Leasing Company	JPY 6,600,000,000
담보부차입약정	BNP PARIBAS BANK POLSKA	EUR 163,140,000
증권유통금융(자체)	한국증권금융	700,000,000
기관운영자금대출(자체)	한국증권금융	200,000,000
기관운영자금대출(신탁)	한국증권금융	투자자예치금 범위내
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000
할인어음(청약)	한국증권금융	청약예치금 범위내
일중자금거래	한국증권금융	200,000,000
담보금융지원대출	한국증권금융	970,000,000
내국환업무 순채무한도 약정	상호저축은행중앙회	30,000,000
자기앞수표 순채무한도 약정	상호저축은행중앙회	10,000,000
담보부차입약정	국민은행 외	91,110,000
담보부차입약정	국민은행	8,578,840
담보부차입약정	하나은행 외	150,000,000
담보부차입약정	수협은행	20,000,000
담보부차입약정	우리은행	50,000,000
담보부차입약정	OK저축은행 외	90,000,000
Revolving Credit Facility Agreement	KB국민은행	JPY 6,000,000,000
증거금 및 손실한도 지원	Societe Generale	USD 9,000,000

(3) 제공받은 지급보증

1) 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 22,268백만원의 공탁보증, 이행보증 등 44,604백만원을 제공받고 있습니다.

2) 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁주식회사는 주택도시보증공사로부터 책임준공관리형토지신탁사업과 관련하여 1,689,447백만원의 보증보험을 제공 받고 있습니다.

3) 당기말 현재 연결실체 중 378WEA JV LLC는 부동산 개발 사업과 관련하여 주주인 Alchemy 378 WEA LLC로부터 선순위 대주가 요구하는 보증들을 제공받고 있습니다.

(4) 담보제공자산

1) 당기말 현재 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사의 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
투자부동산	토지	40,988,043	24,000,000	차입부채	20,000,000	국민은행
	건물	4,783,823
	토지	53,981,205	70,680,000	차입부채	58,900,000
	건물	54,557,347
	토지	23,838,382	11,880,000	차입부채	8,910,000	신협
	건물	604,677
	건물	2,006,906	14,640,000	차입부채	3,300,000	수협은행

2) 당기말 현재 연결실체 중 대신증권의 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 3,000억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*)	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
유형자산	명동사옥 토지	198,397,525	360,000,000	차입부채	300,000,000	신한은행
	명동사옥 건물	88,821,223
투자부동산	명동사옥 토지	54,231,209
	명동사옥 건물	73,169,420

(*) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.

당기말 현재 연결실체 중 대신증권의 국민은행에 대한 차입금 800억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*)	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
유형자산	청담사옥 토지	20,565,180	96,000,000	차입부채	80,000,000	국민은행
	청담사옥 건물	1,660,019
투자부동산	청담사옥 토지	49,747,700
	청담사옥 건물	8,645,838

(*) 청담사옥은 ㈜케이비부동산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 국민은행에 담보로 제공하였습니다.

당기말 현재 연결실체 중 대신증권의 우리은행에 대한 차입금 700억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*)	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
유형자산	위례사옥 토지	56,713,391	84,000,000	차입부채	70,000,000	우리은행
	위례사옥 건물	41,560,971
투자부동산	위례사옥 토지	5,705,278
	위례사옥 건물	14,950,902

(*) 위례사옥은 ㈜우리자산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 우리은행에 담보로 제공하였습니다.

3) 당기말 현재 연결실체 중 INVEST400MA LLC의 캡스톤 US일반사모부동산투자신탁13호에 대한 차입금 368억(USD 25,000,000)에 대하여 연결실체 중 DS400 LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다. 당기말 현재 연결실체 중 DUPONT ERH PROP CO LLC의 HANMI BANK에 대한 차입금 440억(USD 29,915,080)에 대하여 투자부동산을 담보로 제공하였습니다. 4) 당기말 현재 연결실체 중 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.의 BNP PARIBAS BANK POLSKA 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, EUR).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	EUR 7,115,465	EUR 95,760,000	차입부채	외국통화금액	EUR 95,760,000	BNP PARIBAS BANK POLSKA
		원화환산액	10,877,625
	건물	외국통화금액	EUR 144,322,695			원화환산액	146,391,185
		원화환산액	220,630,433

5) 당기말 현재 연결실체 중 DS Toranomon 합동회사의 SBJ Bank 및 하나은행에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 9,411,072,802	JPY 5,460,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 2,925,000,000	SBJ Bank
		원화환산액	88,132,815			원화환산액	27,392,040
	건물	외국통화금액	JPY 123,024,933			외국통화금액	JPY 2,535,000,000	하나은행
		원화환산액	1,152,104			원화환산액	23,739,768

6) 당기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사의 Aozora Bank Ltd. 및 Suruga Bank에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 11,179,403,731	JPY 9,157,500,000	차입부채	외국통화금액	JPY 7,375,036,144	Aozora Bank Ltd.
		원화환산액	104,692,880			원화환산액	69,065,738
	건물	외국통화금액	JPY 1,280,664,935			외국통화금액	JPY 1,782,463,856	Suruga Bank
		원화환산액	11,993,171			원화환산액	16,692,418

7) 당기말 현재 연결실체 중 OPR Kamiosaki 합동회사의 SMBC에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 3,821,156,033	JPY 3,850,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 3,850,000,000	SMBC
		원화환산액	35,784,362
	건물	외국통화금액	JPY 2,255,704,809			원화환산액	36,054,480
		원화환산액	21,124,224

8) 당기말 현재 연결실체 중 OPR Senzoku 합동회사의 SMBC에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 3,308,004,406	JPY 3,600,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 3,600,000,000	SMBC
		원화환산액	30,978,800
	건물	외국통화금액	JPY 2,364,018,869			원화환산액	33,713,280
		원화환산액	22,138,564

9) 당기말 현재 연결실체 중 DS Azabujuban 합동회사의 국민은행에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 2,318,038,305	JPY 2,350,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 2,350,000,000	국민은행
		원화환산액	21,707,965
	건물	외국통화금액	JPY 976,884,563			원화환산액	22,007,280
		원화환산액	9,148,329

10) 당기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi R7 합동회사의 Shinsei Trust 에 대한차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 11,800,327,161	JPY 9,500,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 9,500,000,000	Shinsei Trust
		원화환산액	110,507,704
	건물	외국통화금액	JPY 2,407,563,537			원화환산액	88,965,600
		원화환산액	22,546,351

11) 당기말 현재 연결실체 중 DS Kojimachi 합동회사의 SMBC 및 Orix Lease에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 43,799,966,908	JPY 36,400,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 30,000,000,000	SMBC
		원화환산액	410,177,930			원화환산액	280,944,000
	건물	외국통화금액	JPY 7,309,492,973			외국통화금액	JPY 6,400,000,000	Orix Lease
		원화환산액	68,451,940			원화환산액	59,934,720

12) 당기말 현재 연결실체 중 DS Shibakoen 합동회사의 Mizuho Trust Bank 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 3,292,229,597	JPY 3,000,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 2,000,000,000	Mizuho Trust Bank
		원화환산액	30,831,072			원화환산액	18,729,600
	건물	외국통화금액	JPY 886,550,373			외국통화금액	JPY 1,000,000,000	Ricoh Leasing Company
		원화환산액	8,302,367			원화환산액	9,364,800

13) 당기말 현재 연결실체 중 DS Akasaka 합동회사의 Mizuho Trust Bank 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은다음과 같습니다(단위:천원, JPY).

구분	담보제공자산	장부금액		담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액		담보권자
투자부동산	토지	외국통화금액	JPY 8,224,442,699	JPY 6,600,000,000	차입부채	외국통화금액	JPY 4,400,000,000	Mizuho Trust Bank
		원화환산액	77,020,261			원화환산액	41,205,120
	건물	외국통화금액	JPY 1,247,525,124			외국통화금액	JPY 2,200,000,000	Ricoh Leasing Company
		원화환산액	11,682,823			원화환산액	20,602,560

14) 당기말 현재 연결실체 중 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사에 대한차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
투자부동산	토지	132,142,605	180,000,000	차입부채	110,000,000	하나은행
					30,000,000	국민은행
					10,000,000	수협은행
	건물	46,141,481

15) 당기말 현재 연결실체 중 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
투자부동산	토지	78,824,125	24,000,000	차입부채	20,000,000	수협은행
	건물	8,644,585

16) 당기말 현재 연결실체 중 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
투자부동산	토지	117,668,851	60,000,000	차입부채	50,000,000	우리은행
	건물	5,813,569

17) 당기말 현재 연결실체 중 프라퍼티메이커스주식회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
재고자산	토지	26,560,728	14,856,000	차입부채	8,578,840	국민은행

18) 당기말 현재 연결실체 중 대신제54호일반사모모투자회사에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
투자부동산	건설중인자산	184,686,399	117,000,000	차입부채	12,000,000	OK저축은행
					6,000,000	유안타저축은행
					3,000,000	진주저축은행
					10,000,000	푸른상호저축은행
					5,000,000	남양저축은행
					3,000,000	스카이저축은행
					10,000,000	웰컴저축은행
					3,000,000	세람저축은행
					10,000,000	한국투자저축은행
					2,000,000	흥국저축은행
					3,000,000	삼정저축은행
					10,000,000	예가람저축은행
					5,000,000	모아저축은행
					3,000,000	NH저축은행
					3,000,000	다올저축은행
					2,000,000	KB저축은행

19) 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
대출채권	대출채권	35,000,000	35,000,000	차입부채	35,000,000	더블와이프로젝트
		33,200,000	50,000,000		24,000,000	성수디비제일차
		29,000,000	29,000,000		29,000,000	애큐온캐피탈

(5) 채권인수약정 당기말 현재 경기 이천 주상복합 대출 등과 관련하여 대출채권 매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 105,400백만원입니다. 당기말 현재 실행된 매입확약 금액은 2,000백만원이며, 미실행 한도 잔액은 103,400백만원입니다.

(6) 미이행대출약정 당기말 현재 연결실체는 89,517백만원의 대출약정이 존재합니다.

(7) 미이행출자약정 1) 당기말 현재 연결실체 내 대신증권은 Blackstone Real Estate Partners X.F LP와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 16,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 11,886천불(USD)입니다. 2) 당기말 현재 연결실체 내 대신증권은 KKR Next Generation Technology Growth Fund III SCSp와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 13,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 8,436천불(USD)입니다. 3) 당기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 칸서스시그니처개발일반사모부동산투자신탁1호와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 10,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 8,760백만원입니다. 4) 당기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 휘트린멜론구조혁신기업재무안정기관전용사모투자합자회사와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 5,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 1,552백만원입니다. 5) 당기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 SC Lowy Strategic Investment Fund IV와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 15,000천불(USD), 미이행된 출자약정금액은 5,400천불(USD)입니다. 6) 당기말 현재 연결실체 중 대신증권 및 대신프라이빗에쿼티는 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사에 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 42,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 42,000백만원입니다. 7) 당기말 현재 연결실체 중 대신저축은행은 한국리얼에셋선순위SpecialSituation일반사모투자신탁2호와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 11,700백만원, 미이행된 출자약정금액은 513백만원입니다. (8) 기타 1) 당기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁주식회사는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(권선구 권선동 외 10건, 준공사업제외)을 진행중에 있습니다. 당기말 기준 책임준공 관리형토지신탁 사업에 투입된 PF대출금융기관의 총 PF대출 한도금액은 6,485억원, 투입금액은 5,121억원입니다. 손해배상액은 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며, 당기말 기준 진행중인 사업의 공정진행상 회사가 책임준공의무를 미이행하여 부담할 손해배상 리스크는 낮을 것으로 판단되고 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당기말 연결재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다. 사업장별 공정진행을 지속적으로 모니터링 할 예정입니다. 2) 당기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 5,134백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한, 당기말 현재 피고로서 계류중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 7,573백만원이며, 금융감독원의 분쟁조정 가능성이 존재합니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정 및 소송사건의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 3) 당기말 현재 연결실체 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha의 KB국민은행과의 Revloving credit facility agreement(한도: JPY 6,000,000,000)에 대하여 JPY 6,600,000,000의 근보증을 제공하고 있습니다.

41. 신탁계정 연결실체는 금융투자업규정에 따라 신탁재산 및 집합투자재산을 연결실체의 고유재산과 별도로 구분 계리하고 있으므로 연결실체의 연결재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.

(1) 대신증권 회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당기 신탁재산 부문의 경영성과(신탁재산 이익)는 417,784백만원(전기: 476,637백만원)입니다. (2) 대신자산운용 (단위:천원)

유 형		당기말		전기말
		설정원본	순자산가액	설정원본	순자산가액
집합투자기구	채권형	2,759,874,233	2,837,990,238	2,366,637,014	2,425,221,365
	주식형	443,639,175	426,187,993	473,695,597	531,133,108
	혼합자산	846,605,687	842,065,103	931,459,507	956,860,669
	혼합주식형	5,180,443	5,125,135	5,768,368	6,239,699
	혼합채권형	75,321,049	78,806,975	42,253,965	45,280,663
	MMF	1,475,673,330	1,489,867,981	-	-
	부동산투자	545,209,300	564,009,367	443,486,358	455,177,144
	특별자산	33,428,319	943,117	33,428,319	485,577
	파생상품투자	578,355,333	594,769,942	375,452,866	447,052,151
	재간접투자	133,420,765	133,447,932	65,430,834	65,981,457
투자일임자산		3,633,793,649	4,542,384,925	3,125,414,490	3,630,845,872
합계		10,530,501,283	11,515,598,708	7,863,027,318	8,564,277,705

(3) 대신자산신탁 (단위:천원)

유 형		당기말		전기말
		설정원본	순자산가액	설정원본	순자산가액
부동산신탁	토지신탁	1,864,111,371	1,864,111,371	1,692,847,885	1,692,847,885
	관리신탁	23,941,881	23,941,881	20,237,032	20,237,032
	처분신탁	12,641,467	12,641,467	32,288,664	32,288,664
	담보신탁	5,506,515,992	5,506,515,992	6,434,895,383	6,434,895,383
	분양관리신탁	166,280,391	166,280,391	166,280,391	166,280,391
합계		7,573,491,102	7,573,491,102	8,346,549,355	8,346,549,355

42. 특수관계자 거래 (1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사
	레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
	대신그로쓰캡2024사모투자합자회사
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜
	대신신기술투자조합8호
	대신신기술투자조합11호
	대신신기술투자조합13호
	대신신기술투자조합14호
	대신-KNT-다석신기술투자조합
	대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호
	대신-ATU신기술투자조합 제1호
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
	대신-스카이워크 신기술투자조합
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
	대신-아트만 헬스케어 제1호
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합
	백사도립 PFV
	진위3산단 주식회사
	이지스자산운용㈜
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식]
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권
	대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I
	우리이에이제일차유동화전문유한회사
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
	청도우리세기담보유한회사
	DS Roppongi M 합동회사
	OLUNA 합동회사
	OSOLE 합동회사
	OURBAN 합동회사
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
	신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
	디에스엡실론제1호㈜
	파로스젠주식회사
녹스팜주식회사
주식회사엔엠디바이오
디씨에이엠피에프브이주식회사
㈜계룡도시개발
천안제이디씨피에프브이2호주식회사
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
기타 특수관계자	대신송촌문화재단
	YANG&COMPANY
	합동회사Y&C2
	골든트러스트파트너스㈜

(2) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

구분	특수관계자명	채권잔액		채무잔액
		계정과목	금액	계정과목	금액
관계기업	대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사	기타금융자산	160,741
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	기타금융자산	514,405
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	기타금융자산	233,873
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	대출채권	219,892
		기타금융자산	621,188
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	기타금융자산	88,103
	레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합	기타금융자산	117,313
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	기타금융자산	380,735
	대신그로쓰캡2024사모투자합자회사	기타금융자산	98,361
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,074,149
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,148,300
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,074,050
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,014,650
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	1,978,020
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	1,989,005
	대신신기술투자조합8호	기타금융자산	46,521
	대신신기술투자조합14호	기타금융자산	651,575
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	기타금융자산	1,139,430
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	기타금융자산	123,750
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	기타금융자산	71,836
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	기타금융자산	224,559
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	기타금융자산	78,815
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	기타금융자산	15,137
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH) [리츠-재간접형] 종류 C-F	기타금융자산	1,186
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	기타금융자산	4,763	당기손익-공정가치측정금융부채	2,632,461
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	기타금융자산	3,981
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모투자신탁 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	306,134
		기타금융자산	4,817
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모투자신탁 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	291,418
		기타금융자산	5,734
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모투자신탁 2종 수익증권	당기손익-공정가치 측정 금융자산	248,006
		기타금융자산	4,129
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*5)	상각후원가측정금융자산	46,385,729
		기타금융자산	3,578,882
	백사도립 PFV			기타부채	25,000
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*2)	기타금융자산	1,201,090
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	기타금융자산	27,178,280
	천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*3)	기타금융자산	724,500
	이지스자산운용(주)(*4)	상각후원가측정금융자산	49,795,250
합계			146,798,307		2,657,461

<전기말>

구분	특수관계자명	채권잔액		채무잔액
		계정과목	금액	계정과목	금액
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	기타금융자산	28,987
	대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사	기타금융자산	271,147
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	기타금융자산	172,405
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	기타금융자산	281,642
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	대출채권	219,892
		기타금융자산	602,732
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	기타금융자산	101,596
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	기타금융자산	164,603
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,252,476
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,108,700
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,069,100
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,306,700
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	990,000
	대신신기술투자조합4호	기타금융자산	4,964
	대신신기술투자조합8호	기타금융자산	46,485
	대신신기술투자조합11호	기타금융자산	207,723
	대신신기술투자조합12호	기타금융자산	30,767
	대신신기술투자조합13호	기타금융자산	64,180
	대신신기술투자조합14호	기타금융자산	126,230
	대신-KNT-다석신기술투자조합	기타금융자산	15,040
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호	기타금융자산	26,393
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호	기타금융자산	30,425
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	기타금융자산	10,623
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	기타금융자산	793,153
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호	기타금융자산	18,852
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	기타금융자산	47,784
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	기타금융자산	50,273
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	기타금융자산	24,216
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	기타금융자산	10,725
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	기타금융자산	6,931
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	기타금융자산	10,105
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	기타금융자산	38,967
	대신-ATU신기술투자조합 제1호	기타금융자산	5,026
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	기타금융자산	137,500
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	기타금융자산	71,639
	대신-스카이워크 신기술투자조합	기타금융자산	46,452
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	기타금융자산	103,133
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	기타금융자산	15,631
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH) [리츠-재간접형] 종류 C-F	기타금융자산	1,057
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권	기타금융자산	32,913
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	기타금융자산	4,763	당기손익-공정가치측정금융부채	2,637,436
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)	기타금융자산	3,925
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	기타금융자산	3,676
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	100,302
		기타금융자산	4,241
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	66,492
		기타금융자산	4,612
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	95,063
		기타금융자산	3,007
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*5)	상각후원가측정금융자산	26,909,912
		기타금융자산	1,752,393
	백사도립 PFV(*1)	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	57,522,498	기타부채	17,055
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*2)	기타금융자산	1,201,090
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	기타금융자산	24,173,164
	대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사	기타금융자산	18,234
	천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*3)	기타금융자산	1,035,000
합계			126,445,539		2,654,491

(*1) 상기 특수관계자 채권 금액은 기대손실충당금이 반영된 공정가치 금액입니다. 상기 채권과 관련된 기대손실충당금은 전기말 7,592백만원입니다. 전기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 6,847백만원입니다. (*2) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 9,426백만원(전기말: 8,991백만원)입니다. 당기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 357백만원(전기: 357백만원)입니다. (*3) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 311백만원(전기말: 311백만원)입니다. (*4) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 204백만원입니다. 당기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 204백만원입니다. (*5) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 714백만원(전기말: 290백만원)입니다. 당기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 424백만원(전기: 290백만원)입니다.

(3) 당기 및 전기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

<당기>

구분	특수관계자명	수익 거래내역		비용 거래내역
		계정과목	금액	계정과목	금액
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	수수료수익	869,746
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	수수료수익	712,206
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	수수료수익	342,000
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	수수료수익	1,047,783
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	수수료수익	389,856
	레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합	수수료수익	117,313
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	수수료수익	758,657
	대신그로쓰캡2024사모투자합자회사	수수료수익	98,361
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	수수료수익	165,000
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	수수료수익	165,000
	대신신기술투자조합4호(*)	수수료수익	11,192
	대신신기술투자조합8호	수수료수익	184,829
	대신신기술투자조합11호	수수료수익	675,741
	대신신기술투자조합12호(*)	수수료수익	2,180,850
	대신신기술투자조합13호	수수료수익	270,176
	대신신기술투자조합14호	수수료수익	525,346
	대신-KNT-다석신기술투자조합	수수료수익	59,669
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	692,640
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호(*)	수수료수익	429,685
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	수수료수익	48,029
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	수수료수익	173,139
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	63,791
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호	수수료수익	190,107
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호	수수료수익	210,583
	대신-캘리버 신기술투자조합 제1호	수수료수익	96,449
	대신-엠포드 신기술투자조합 제1호	수수료수익	28,212
	대신-엠포드 신기술투자조합 제2호	수수료수익	27,525
	대신-엠포드 신기술투자조합 제3호	수수료수익	30,129
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	136,190
	대신- ATU 신기술투자조합 제1호	수수료수익	20,025
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*)	수수료수익	67,500
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	수수료수익	495,000
	2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	수수료수익	285,416
	대신-스카이워크 신기술투자조합	수수료수익	226,189
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	수수료수익	446,175
	대신-아트만 헬스케어 제1호	수수료수익	176,507
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	수수료수익	139,640
	대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호	수수료수익	27,466
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	수수료수익	33,801
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	수수료수익	27,227
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*)	수수료수익	30,039
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	수수료수익	48,422
		당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	656,527	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	915,783
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)	수수료수익	19,424
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	수수료수익	23,784
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	수수료수익	517,416
		당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	398,801	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	507,258
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	수수료수익	22,812
		당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	473,376	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	603,180
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	수수료수익	16,424
		당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	323,044	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	415,460
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	이자수익	6,700,572
	백사도립PFV	이자수익	642,293
		수수료수익	92,055
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등	수수료수익	21,016
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	이자수익	559,178
	파로스젠주식회사	기타영업외수익	18
	녹스팜주식회사	기타영업외수익	18
	주식회사엔엠디바이오	기타영업외수익	18
	대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*)	수수료수익	55,000
기타특수관계자	대신송촌문화재단			기타영업외비용	557,000
합계			23,590,387		2,998,681

(*) 당기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. <전기>

구분	특수관계자명	수익 거래내역		비용 거래내역
		계정과목	금액	계정과목	금액
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자전문회사	수수료수익	2,245,706
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	수수료수익	1,212,425
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사	수수료수익	342,000
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	수수료수익	1,030,025
	대신피에스모빌리티 사모투자합자회사	수수료수익	268,556
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사	수수료수익	403,072
	레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합	수수료수익	112,235
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	수수료수익	548,603
	대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	195,000
	대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신신기술투자조합4호	수수료수익	19,693
	대신신기술투자조합5호(*)	수수료수익	919,322
	대신신기술투자조합6호(*)	수수료수익	24,966
	대신신기술투자조합8호	수수료수익	184,666
	대신신기술투자조합9호(*)	수수료수익	1,153,292
	대신신기술투자조합10호(*)	수수료수익	43,973
	대신신기술투자조합11호	수수료수익	824,778
	대신신기술투자조합12호	수수료수익	122,217
	대신신기술투자조합13호	수수료수익	64,180
	대신신기술투자조합14호	수수료수익	126,230
	대신-KNT-다석신기술투자조합	수수료수익	59,669
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	20,301
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호	수수료수익	215,750
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호	수수료수익	249,101
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	수수료수익	10,623
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	수수료수익	258,650
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호	수수료수익	74,908
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호	수수료수익	189,893
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호	수수료수익	161,940
	대신-캘리버 신기술투자조합 제1호	수수료수익	127,244
	대신-엠포드 신기술투자조합 제1호	수수료수익	42,628
	대신-엠포드 신기술투자조합 제2호	수수료수익	27,514
	대신-엠포드 신기술투자조합 제3호	수수료수익	18,314
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	827,027
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	154,749
	대신- ATU 신기술투자조합 제1호	수수료수익	19,967
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호	수수료수익	108,123
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	수수료수익	397,055
	2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	수수료수익	150,000
	대신-스카이워크 신기술투자조합	수수료수익	91,895
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	수수료수익	138,797
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	수수료수익	33,875
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	수수료수익	28,211
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)	수수료수익	515,568
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권	수수료수익	33,840
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	수수료수익	48,290	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	1,338,824
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)	수수료수익	21,868
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	수수료수익	22,395
	대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)(*)	수수료수익	2,889
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	100,302
		수수료수익	222,200
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	66,492
		수수료수익	189,773
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	95,063
		수수료수익	264,656
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호	이자수익	1,752,393
	을지로나인 PFV(*)	수수료수익	5,000
	백사도립PFV	이자수익	2,840,703
		수수료수익	470,590
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등	수수료수익	18,000
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR	이자수익	520,368
파로스젠주식회사	기타영업외수익	18
녹스팜주식회사	기타영업외수익	18
주식회사엔엠디바이오	기타영업외수익	18
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사	수수료수익	110,000
천안제이디씨피에프브이2호주식회사	수수료수익	441,469
기타특수관계자	대신송촌문화재단			기타영업외비용	590,000
합계			21,679,086		1,928,824

(*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. 상기 이외에 지배기업은 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당기말 현재 미수수수료 985백만원을 보유하고 있으며 당기 중 인식한 수수료수익은 2,763백만원입니다. 우리에프앤아이제34차유동화전문회사 등은 연결실체의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 연결실체의 신탁계정에 당기말 현재 28,034백만원을 정기예금신탁 등의 상품으로 예치하고 있습니다. 당기 중 연결실체가 특수관계자와 거래한 리스계약은 없습니다. (4) 특수관계자와의 주요한 자금거래의 유형으로는 자금운용상품에 대한 투자 및 유동화전문회사가 발행하는 유동화증권에 대한 투자 등이 있습니다. 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	회사명	종류	당기		전기
			투자	회수	투자	회수
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	기타투자	-	472,800	-	4,830,000
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사		-	25,060,000	-	15,182,000
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사		-	-	24,682	-
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사		-	2,929,040	1,480,500	1,330,100
	대신에코에너지제1호 사모투자합자회사		-	622,500	-	-
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사		-	350,700	9,158,580	916,830
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜		-	-	1,000,000	-
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜		-	-	1,000,000	-
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜		-	-	1,000,000	-
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜		1,000,000	-	-	-
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜		1,000,000	-	-	-
	대신신기술투자조합4호(*)		-	795	-	-
	대신신기술투자조합5호(*)		-	-	-	352,605
	대신신기술투자조합6호(*)		-	-	-	486,676
	대신신기술투자조합9호(*)		-	-	-	175,596
	대신신기술투자조합10호(*)		-	-	-	971,880
	대신신기술투자조합11호		-	956,897	-	-
	대신신기술투자조합12호(*)		-	4,428,779	-	-
	대신신기술투자조합13호		-	-	3,000,000	-
	대신신기술투자조합14호		-	-	3,000,000	-
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*)		-	-	-	244,211
	대신-케이앤티신기술투자조합 제1호		1,000,000	-	-	-
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*)		-	1,139,372	-	1,454,118
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*)		-	1,510,464	-	2,280,576
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호		-	-	1,000,000	-
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*)		-	547,927	-	-
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호		-	1,037,712	-	-
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호		-	-	1,000,000	-
	대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합 제1호		3,200,000	-	-	-
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호		-	-	-	163,072
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호		-	-	1,000,000	-
	대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*)		-	-	-	2,098,141
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호		1,567,942	83,203	-	8,929
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드		2,000,000	-	1,500,000	-
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합		2,250,000	-	2,750,000	-
	대신-스카이워크 신기술투자조합		-	-	2,850,000	-
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호		-	-	1,000,000	-
	대신-아트만 헬스케어 제1호		1,000,000	-	-	-
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합		3,500,000	-	-	-
	DMW SAN JOSE LLC(*)		-	-	-	85,855
	과천PFV(*)		-	-	-	2,746,630
	을지로나인PFV(*)		-	-	-	295,261
	이지스자산운용㈜		-	1,888,816	71,720,490	-
	대신국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I		500,520,000	302,313,800	-	-
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA		-	-	-	2,000,000
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*)		-	-	-	2,151,852
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*)		-	2,357,326	-	70,306
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권		-	-	-	104,455
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)		-	100,638	-	-
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*)		-	2,900,694	-	-
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]		-	125,103	3,476,041	3,478,131
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식]		-	42,326	-	-
	대신멀티전략일반사모투자신탁 제1호 제2종(배당수익형)		-	-	-	3,479,795
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권		-	46,685	1,600,000	-
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권		-	54,345	1,900,000	-
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권		-	39,238	1,400,000	-
	OLUNA 합동회사		-	433,773	7,617,543	-
	OSOLE 합동회사		-	134,699	2,871,864	-
	OURBAN 합동회사		-	95,149	1,985,544	-
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호		-	-	-	2,433,701
	신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호		-	-	7,571,501	-
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호		-	200,000	-	180,000
	대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*)		-	70,000	-	145,208
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE		3,478,149	-	3,106,876	-

(*) 당기 및 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. 특수관계자에 대한 현금출자 내역은 주석11에 공시되어 있습니다. (5) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
단기종업원급여	27,873,252	26,709,977
퇴직급여	3,133,156	2,168,393
기타장기종업원급여	72,729	61,033
주식기준보상	4,393,459	5,841,161
합계	35,472,596	34,780,564

43. 대여 및 차입유가증권 (1) 당기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말	대여처
상장주식	488,174,696	94,540,160	한국증권금융 등

(2) 당기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말	차입처
국공채 등(*)	1,514,088,554	810,647,626	한국증권금융 등

(*) 당기말 현재 차입유가증권 중 환매조건부 매도 등에 제공된 담보의 평가액은 963,489,235천원 (전기말: 601,370,708천원)입니다. (3) 상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

44. 예수유가증권 당기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말	평가기준
위탁자증권	57,789,533,033	74,476,942,460	공정가치
저축자증권	24,979,496	27,158,320	공정가치
집합투자증권	14,112,928,562	9,940,128,721	매매기준가격
합계	71,927,441,091	84,444,229,501

45. 비연결구조화기업 (1) 당기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법
자산유동화	·보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화 ·SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득	·자산유동화계획의 이행 ·유동화자산의 양수 및 회수 ·ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등	·유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행
프로젝트파이낸싱 (자산유동화 이외의 SPC 포함)	·사회간접자본(SOC), 부동산, 선박/항공기 등에 대한 PF 자금 대출	·사회간접자본 및 부동산 건설 ·선박건조/항공기 제조 및 구입 등	· Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여 및 출자약정 체결
투자펀드	·집합투자증권에 대한 투자 ·PEF 및 조합에 대한 투자	·펀드자산의 관리 및 운용 ·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	·집합투자증권상품의 판매 ·업무집행사원 및 유한책임사원의 출자
기타	·유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병 ·기타	·합병계획의 이행 ·기타	·주식의 발행 ·기타

(2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다 (단위:천원).

<당기말>

구분	자산유동화	프로젝트파이낸싱	투자펀드	기타	합계
비연결구조화기업의 총자산	3,146,788,371	4,617,907,327	26,695,680,097	2,371,254,279	36,831,630,074
연결재무제표상 장부금액
자산
대출채권	256,575,785	100,806,753	83,712,167	55,625,474	496,720,179
당기손익-공정가치측정금융자산	696,979,387	8,712,717	253,693,901	62,196,791	1,021,582,796
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	467,800,511	370,305,650	-	-	838,106,161
관계기업투자	47,634,471	61,094,521	417,339,514	24,572,872	550,641,378
소계	1,468,990,154	540,919,641	754,745,582	142,395,137	2,907,050,514
채권인수약정 등	110,246,692	4,527,672	-	-	114,774,364
소계	110,246,692	4,527,672	-	-	114,774,364
최대 노출 금액	1,579,236,846	545,447,313	754,745,582	142,395,137	3,021,824,878

<전기말>

구분	자산유동화	프로젝트파이낸싱	신탁	투자펀드	기타	합계
비연결구조화기업의 총자산	8,118,089,914	5,969,923,502	70,669,374	21,348,801,678	1,643,100,820	37,150,585,288
연결재무제표상 장부금액
자산
현금및현금성자산	-	-	818,955	-	-	818,955
대출채권	336,123,033	111,093,775	4,005,570	102,490,224	56,408,232	610,120,834
당기손익-공정가치측정금융자산	236,351,215	301,113,439	-	106,808,553	59,645,367	703,918,574
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	668,670,511	44,072,114	-	-	-	712,742,625
관계기업투자	39,285,748	52,039,522	-	306,656,185	31,613,718	429,595,173
소계	1,280,430,507	508,318,850	4,824,525	515,954,962	147,667,317	2,457,196,161
채권인수약정 등	163,638,461	-	-	-	-	163,638,461
소계	163,638,461	-	-	-	-	163,638,461
최대 노출 금액	1,444,068,968	508,318,850	4,824,525	515,954,962	147,667,317	2,620,834,622

46. 금융자산과 금융부채의 상계 연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	인식된 금융자산총액	상계되는 인식된 금융부채총액	재무상태표에 표시되는 금융자산순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)수취한 담보
파생금융상품	615,051,824	-	615,051,824	508,408,862	-	106,642,962
환매조건부매수	1,605,727,020	-	1,605,727,020	1,605,727,020	-	-
미수금	712,078,040	491,237,377	220,840,663	-	-	220,840,663
대여유가증권	488,174,696	-	488,174,696	488,174,696	-	-
기타자산	17,396,686	8,452,483	8,944,203	-	-	8,944,203
합계	3,438,428,266	499,689,860	2,938,738,406	2,602,310,578	-	336,427,828

<전기말>

구분	인식된 금융자산총액	상계되는 인식된 금융부채총액	재무상태표에 표시되는 금융자산순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)수취한 담보
파생금융상품	342,429,740	-	342,429,740	248,010,076	-	94,419,664
환매조건부매수	589,002,121	-	589,002,121	589,002,121	-	-
미수금	1,200,669,015	803,825,662	396,843,353	-	-	396,843,353
대여유가증권	94,540,160	-	94,540,160	94,540,160	-	-
기타자산	11,090,866	9,120,079	1,970,787	-	-	1,970,787
합계	2,237,731,902	812,945,741	1,424,786,161	931,552,357	-	493,233,804

(2) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	인식된 금융부채총액	상계되는 인식된 금융자산총액	재무상태표에 표시되는 금융부채순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)제공한 담보
파생금융상품	557,197,409	-	557,197,409	381,948,801	-	175,248,608
환매조건부매도	3,010,922,241	-	3,010,922,241	3,010,922,241	-	-
미지급금	635,845,827	491,237,377	144,608,450	43,364,650	-	101,243,800
매도유가증권	155,862,910	-	155,862,910	155,862,910	-	-
기타부채	11,821,037	8,452,483	3,368,554	3,368,554	-	-
합계	4,371,649,424	499,689,860	3,871,959,564	3,595,467,156	-	276,492,408

<전기말>

구분	인식된 금융부채총액	상계되는 인식된 금융자산총액	재무상태표에 표시되는 금융부채순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)제공한 담보
파생금융상품	454,862,524	-	454,862,524	248,010,076	-	206,852,448
환매조건부매도	2,892,034,033	-	2,892,034,033	2,892,034,033	-	-
미지급금	1,211,983,885	803,825,662	408,158,223	43,364,650	-	364,793,573
매도유가증권	184,574,290	-	184,574,290	184,574,290	-	-
기타부채	9,444,641	9,120,079	324,562	324,562	-	-
합계	4,752,899,373	812,945,741	3,939,953,632	3,368,307,611	-	571,646,021

47. 금융자산의 양도 (1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분		당기말	전기말
양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	2,482,519,081	2,811,421,871
	차입유가증권	312,125,550	240,616,591
	합계	2,794,644,631	3,052,038,462
관련부채	환매조건부매도	3,010,922,241	2,892,038,408

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원).

<당기말>

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
자산의 장부금액	50,000,000	105,242,830	1,132,621,458
관련 부채의 장부금액	49,873,070	103,671,747	1,274,037,883

<전기말>

구분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
자산의 장부금액	-	684,042,076
관련 부채의 장부금액	-	700,656,915

(3) 유가증권 대차거래 연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 43에 공시하였습니다. 48. 보고기간 후 사건 (1) 대신증권1) 회사는 2025년 3월 4일, 제 25-1회 회사채 500억원과 제25-2회 회사채 1,500억원을 각각 발행하였습니다. 2) 회사는 2025년 2월 27일, 주식회사 대신밸류리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사와 서울특별시 중구 저동1가 114 소재 본사사옥을 6,620억원에 매각하는 계약을 체결하였으며, 매각은 2025년 3월 27일에 완료될 예정입니다. (2) 대신에프앤아이 2025년 3월 10일에 제 42-1회 회사채 910억원과 제42-2회 회사채 630억원을 각각 발행하였습니다. (3) 대신자산신탁 2025년 1월 13일에 제1회 회사채 40억원, 2025년 1월 23일에 제2회 회사채 310억원, 2025년 2월 27일에 제3회 회사채 100억원을 발행하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 64 기 2024.12.31 현재

제 63 기 2023.12.31 현재

제 62 기 2022.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　　　

　Ⅰ.현금및예치금 (주6)

1,530,134,957

1,244,569,884

1,316,293,960

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주8)

8,351,816,659

8,032,716,012

7,879,479,461

　　(1)당기손익-공정가치측정금융자산

7,748,030,728

7,709,936,871

7,451,092,638

　　(2)파생상품자산 (주16)

603,785,931

322,779,141

428,386,823

　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주9)

464,061,173

413,887,848

334,855,034

　Ⅳ.종속기업및관계기업투자 (주10)

2,025,576,160

1,821,254,941

1,288,283,263

　Ⅴ.대출채권 (주11)

3,537,708,997

2,151,752,482

1,624,107,860

　Ⅵ.유형자산 (주12)

426,238,324

435,282,655

251,315,808

　Ⅶ.무형자산 (주13)

43,008,674

43,663,010

35,759,622

　Ⅷ.투자부동산 (주14)

277,585,394

282,038,818

290,956,950

　Ⅸ.기타자산 (주14)

659,100,772

698,622,671

540,087,441

　자산총계

17,315,231,110

15,123,788,321

13,561,139,399

자본과 부채

　　　

　부채

　　　

　　Ⅰ.당기손익-공정가치측정금융부채 (주15)

2,869,176,866

2,011,002,311

2,579,995,631

　　　(1)당기손익-공정가치측정금융부채

155,862,910

184,574,290

22,469,376

　　　(2)파생상품부채 (주16)

581,583,051

485,315,734

501,388,277

　　　(3)당기손익-공정가치측정지정금융부채

2,131,730,905

1,341,112,287

2,056,137,978

　　Ⅱ.예수부채 (주17)

2,374,778,226

2,315,485,229

2,300,255,413

　　Ⅲ.차입부채 (주18)

7,436,946,810

6,276,444,253

5,269,866,348

　　Ⅳ.사채 (주19)

664,268,920

744,316,545

744,208,513

　　Ⅴ.종업원급여부채 (주20)

6,636,563

5,492,004

4,556,426

　　Ⅵ.충당부채 (주21)

244,928,054

127,107,001

85,473,448

　　Ⅶ.당기법인세부채 (주32)

38,969,149

16,245,826

2,322,197

　　Ⅷ.이연법인세부채 (주32)

50,425,645

98,409,376

34,246,013

　　Ⅸ.기타부채 (주22)

516,221,872

676,090,875

490,877,887

　　부채총계

14,202,352,105

12,270,593,420

11,511,801,876

　자본

　　　

　　Ⅰ.자본금 (주23)

456,730,090

434,867,000

434,867,000

　　Ⅱ.자본잉여금 (주23)

902,814,776

694,981,258

694,981,258

　　Ⅲ.기타포괄손익누계액 (주23,33)

355,227,397

372,910,957

206,954,425

　　Ⅳ.이익잉여금 (주23)

1,619,984,357

1,578,029,396

963,240,828

　　　(1)(대손준비금 적립액)

8,421,848

8,107,575

8,766,105

　　　(2)(대손준비금 적립 예정금액)

19,143,178

314,273

(658,530)

　　Ⅴ.자본조정 (주23)

(221,877,615)

(227,593,710)

(250,705,988)

　　자본총계

3,112,879,005

2,853,194,901

2,049,337,523

　부채및자본총계

17,315,231,110

15,123,788,321

13,561,139,399

제 64 기 제 63 기 제 62 기

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 64 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 천원)

Ⅰ.영업수익

3,408,492,432

3,590,947,758

3,107,330,022

　(1)수수료수익 (주24)

405,034,059

380,842,182

386,454,279

　(2)이자수익 (주25)

228,013,227

197,389,131

136,160,509

　(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주26)

2,317,098,801

2,179,231,661

2,201,118,245

　(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (주27)

30,509,465

83,520,063

113,844,318

　(5)신용손실충당금환입액 (주28)

0

80,135

234,597

　(6)외환거래이익 (주28)

326,788,466

181,058,883

205,588,415

　(7)기타영업수익 (주28)

101,048,414

568,825,703

63,929,659

Ⅱ.영업비용

3,271,106,153

2,908,770,788

3,018,452,269

　(1)수수료비용 (주24)

25,591,895

26,309,656

25,115,776

　(2)이자비용 (주25)

317,191,876

266,426,865

166,576,895

　(3)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주26)

1,958,593,973

1,803,204,733

2,055,111,195

　(4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (주27)

128,744,497

188,737,587

132,665,358

　(5)신용손실충당금전입액 (주28)

27,704,874

21,883,429

6,103

　(6)외환거래손실 (주28)

343,032,870

179,284,460

248,073,342

　(7)인건비 (주29)

213,341,045

211,291,100

226,160,893

　(8)감가상각비 및 상각비 (주12,13,14)

31,148,415

32,788,551

30,858,986

　(9)기타판매비와관리비 (주30)

136,667,997

121,936,844

118,661,166

　(10)기타영업비용 (주28)

89,088,711

56,907,563

15,222,555

Ⅲ.영업이익

137,386,279

682,176,970

88,877,753

Ⅳ.영업외손익 (주31)

15,558,895

49,017,306

24,047,604

　(1)영업외이익

28,651,618

52,679,901

47,155,111

　(2)영업외손실

13,092,723

3,662,595

23,107,507

Ⅴ.법인세차감전순이익

152,945,174

731,194,276

112,925,357

Ⅵ.법인세비용 (주32)

31,943,667

45,683,743

26,451,121

Ⅶ.당기순이익 (주23)

121,001,507

685,510,533

86,474,236

Ⅷ.당기기타포괄손익

(15,108,596)

165,956,532

47,644,866

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주33)

(15,108,596)

165,956,532

47,644,866

　　1.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(15,525,881)

17,862,325

42,111,143

　　2.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익

945,473

(6,158,761)

4,932,724

　　3.확정급여제도의 재측정요소

(528,188)

(194,098)

600,999

　　4.유형자산재평가차익

0

154,447,066

0

Ⅸ.당기총포괄이익

105,892,911

851,467,065

134,119,102

Ⅹ.주당이익 (주34)

　　　

　(1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원)

1,608

10,512

1,302

　(2)우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

1,638

10,189

1,347

　(3)2우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

1,588

10,139

1,297

　(4)보통주희석주당순이익 (단위 : 원)

1,442

10,306

1,274

　(5)우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

1,638

10,003

1,319

　(6)2우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

1,588

9,953

1,269

제 64 기 제 63 기 제 62 기

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 64 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 천원)

2022.01.01 (Ⅰ.전기초)

434,867,000

694,981,258

159,309,559

970,745,247

(233,626,586)

2,026,276,478

Ⅱ.자본의 변동

　　　　　　

　(1)포괄손익

　　　　　　

　　1.당기순이익

0

0

0

86,474,236

0

86,474,236

　　2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주33)

0

0

42,111,142

0

0

42,111,142

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익 (주33)

0

0

4,932,725

0

0

4,932,724

　　4.확정급여제도의 재측정요소 (주33)

0

0

600,999

0

0

600,999

　　5.유형자산재평가차익 (주33)

0

0

0

0

0

0

　(2)이익잉여금 대체

0

0

0

0

0

0

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

0

0

0

0

0

0

　(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

　　　　　　

　　1.상환전환우선주의 발행 (주23)

0

0

0

0

0

0

　　2.연차배당

0

0

0

(93,978,655)

0

(93,978,655)

　　3.자기주식의변동 (주23)

0

0

0

0

(17,385,908)

(17,385,908)

　　4.기타 (주23)

0

0

0

0

306,506

306,506

2022.12.31 (Ⅲ.기말자본)

434,867,000

694,981,258

206,954,425

963,240,828

(250,705,988)

2,049,337,523

2023.01.01 (Ⅰ.전기초)

434,867,000

694,981,258

206,954,425

963,240,828

(250,705,988)

2,049,337,523

Ⅱ.자본의 변동

　　　　　　

　(1)포괄손익

　　　　　　

　　1.당기순이익

0

0

0

685,510,533

0

685,510,533

　　2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주33)

0

0

26,794,117

0

0

26,794,117

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익 (주33)

0

0

(6,158,761)

0

0

(6,158,761)

　　4.확정급여제도의 재측정요소 (주33)

0

0

(194,098)

0

0

(194,098)

　　5.유형자산재평가차익 (주33)

0

0

154,447,066

0

0

154,447,066

　(2)이익잉여금 대체

0

0

(8,931,792)

8,931,792

0

0

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

0

0

(8,931,792)

8,931,792

0

0

　(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

　　　　　　

　　1.상환전환우선주의 발행 (주23)

0

0

0

0

0

0

　　2.연차배당

0

0

0

(79,653,757)

0

(79,653,757)

　　3.자기주식의변동 (주23)

0

0

0

0

22,063,419

22,063,419

　　4.기타 (주23)

0

0

0

0

1,048,859

1,048,859

2023.12.31 (Ⅲ.기말자본)

434,867,000

694,981,258

372,910,957

1,578,029,396

(227,593,710)

2,853,194,901

2024.01.01 (Ⅰ.전기초)

434,867,000

694,981,258

372,910,957

1,578,029,396

(227,593,710)

2,853,194,901

Ⅱ.자본의 변동

　　　　　　

　(1)포괄손익

　　　　　　

　　1.당기순이익

0

0

0

121,001,507

0

121,001,507

　　2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주33)

0

0

(15,525,881)

0

0

(15,525,881)

　　3.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익 (주33)

0

0

945,473

0

0

945,473

　　4.확정급여제도의 재측정요소 (주33)

0

0

(528,188)

0

0

(528,188)

　　5.유형자산재평가차익 (주33)

0

0

0

0

0

0

　(2)이익잉여금 대체

0

0

(2,574,964)

2,574,964

0

0

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

0

0

(2,574,964)

2,574,964

0

0

　(3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래

　　　　　　

　　1.상환전환우선주의 발행 (주23)

21,863,090

207,833,518

0

0

0

229,696,608

　　2.연차배당

0

0

0

(81,621,510)

0

(81,621,510)

　　3.자기주식의변동 (주23)

0

0

0

0

8,022,543

8,022,543

　　4.기타 (주23)

0

0

0

0

(2,306,448)

(2,306,448)

2024.12.31 (Ⅲ.기말자본)

456,730,090

902,814,776

355,227,397

1,619,984,357

(221,877,615)

3,112,879,005

	자본
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본조정	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 64 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 천원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

　　　

　(1)영업활동순현금흐름

(1,554,043,871)

(720,839,647)

382,074,231

　　1.영업에서 창출된 현금흐름

(1,640,839,826)

(1,323,229,510)

327,750,258

　　　가.당기순이익

121,001,507

685,510,533

86,474,236

　　　나.손익조정사항

(150,247,878)

(719,935,701)

(127,451,240)

　　　　당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

(104,508,169)

(143,804,269)

38,154,766

　　　　당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

41,769,486

1,585,706

(48,792,475)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품 순손익

0

(8,144,414)

0

　　　　파생상품관련손익

(18,819,276)

(6,512,275)

16,258,846

　　　　상각후원가측정금융자산관련손익

27,704,874

21,806,065

(228,494)

　　　　감가상각비 및 상각비

31,148,415

32,788,551

30,858,986

　　　　외화환산손익

(18,082,168)

(5,651,102)

(15,135,256)

　　　　순이자손익

(74,318,337)

(75,836,782)

(74,188,810)

　　　　종속기업및관계기업투자처분손익

(3,583,817)

(6,209,997)

(796,495)

　　　　유형자산처분손익

326,953

235,061

(82,780)

　　　　투자부동산처분손익

0

0

(2,340,916)

　　　　매각예정비유동자산처분손익

0

(16,959,797)

(19,415,474)

　　　　종업원급여관련비용

2,870,057

2,603,194

3,561,670

　　　　배당금수익

(69,800,724)

(554,743,368)

(69,708,642)

　　　　법인세비용

31,943,667

45,683,743

26,451,121

　　　　기타손익

3,101,161

(6,776,017)

(12,047,287)

　　　다.자산·부채의 증감

(1,611,593,455)

(1,288,804,342)

368,727,262

　　　　예치금

(489,243,368)

45,463,822

128,354,638

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산

60,596,831

(109,178,424)

1,576,957,938

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채

(22,883,556)

156,273,630

17,023,839

　　　　당기손익-공정가치측정지정금융부채

750,078,617

(724,634,924)

947,793,042

　　　　파생상품

(165,920,198)

96,047,414

11,701,873

　　　　대출채권

(1,413,018,408)

(547,108,424)

492,067,595

　　　　예수부채

59,292,996

15,230,085

(796,271,690)

　　　　차입부채

(397,694,820)

(315,590,138)

(1,984,001,459)

　　　　종업원급여부채

(2,412,348)

(1,915,509)

(3,175,039)

　　　　기타자산

183,512,063

(79,711,756)

233,716,994

　　　　기타부채

(173,901,264)

176,319,882

(255,440,469)

　　2.이자의 수취

390,234,218

340,096,158

253,934,895

　　3.이자의 지급

(319,074,684)

(271,937,349)

(176,239,645)

　　4.배당금의 수취

68,529,673

554,161,535

69,537,604

　　5.법인세의 지급

(52,893,252)

(19,930,481)

(92,908,881)

Ⅱ.투자활동현금흐름

　　　

　(1)투자활동으로부터의 현금흐름

(284,606,195)

(546,430,556)

(92,853,056)

　　1.종속기업 및 관계기업 투자의 처분

349,112,568

111,003,522

20,837,751

　　2.종속기업 및 관계기업 투자의 취득

(554,299,435)

(635,366,470)

(107,545,940)

　　3.유형자산의 처분

6,180

0

84,884

　　4.유형자산의 취득

(9,270,515)

(10,317,875)

(14,288,414)

　　5.보증금의 증가

(1,817,850)

(1,119,689)

(614,770)

　　6.보증금의 감소

4,750,000

2,940,000

855,601

　　7.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

10,153,993

747,177,476

0

　　8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(80,517,021)

(783,563,266)

(28,334,286)

　　9.투자부동산의 처분

0

0

9,576,000

　　10.투자부동산의 취득

0

(34,973)

0

　　11.무형자산의 취득

(2,574,115)

(242,462)

(3,082,057)

　　12.매각예정비유동자산의 처분

0

23,080,000

29,500,000

　　13.리스채권의 감소

0

13,181

158,175

　　14.선급금의 증가

(150,000)

0

0

Ⅲ.재무활동현금흐름

　　　

　(1)재무활동으로부터의 현금흐름

1,610,723,830

1,236,744,507

357,424,569

　　1.차입부채의 순증감

1,556,598,389

1,322,695,063

591,018,484

　　2.임대보증금의 증가

269,117

130,487

889,137

　　3.임대보증금의 감소

(293,211)

(2,092,577)

(619,426)

　　4.사채의 발행

379,255,460

99,570,868

0

　　5.사채의 상환

(460,000,000)

(100,000,000)

(100,000,000)

　　6.리스부채의 감소

(12,743,528)

(12,156,078)

(12,438,875)

　　7.배당금지급

(82,059,005)

(80,091,256)

(94,415,563)

　　8.자기주식의 취득

0

0

(27,009,188)

　　9.자기주식의 처분

0

8,688,000

0

　　10.상환전환우선주의 발행

229,696,608

0

0

Ⅳ.외화로 표시된 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

11,204,440

1,426,700

8,629,295

Ⅴ.현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

(216,721,796)

(29,098,996)

655,275,039

Ⅵ.기초현금및현금성자산

838,029,702

867,128,698

211,853,659

Ⅶ.당기말의 현금및현금성자산 (주36)

621,307,906

838,029,702

867,128,698

제 64 기 제 63 기 제 62 기

5. 재무제표 주석

제64(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제63(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

대신증권주식회사

1. 회사의 개요 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지 되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 37개(프라이빗라운지/마이스터클럽잠실 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 회사의 재무제표는 2025년 3월 6일자 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 21일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 아래 기술되는 회계정책에 따라 작성되었습니다. (2) 측정기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부채(자산) - 공정가치로 측정되는 유형자산 (3) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 이는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단 재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 3.(4): 비파생 금융자산 - 주석 3.(5): 파생금융상품 - 주석 3.(6): 유형자산 - 주석 3.(9): 투자부동산 - 주석 3.(11): 비금융자산의 손상 - 주석 3.(13): 비파생금융부채 - 주석 3.(14): 파생결합증권과 매도파생결합증권 - 주석 3.(18): 종업원급여 - 주석 3.(20): 충당부채 - 주석 3.(22): 법인세 2) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석5: 금융상품 - 주석11: 상각후원가측정금융자산 - 주석12: 유형자산 - 주석20: 종업원급여부채 - 주석21: 충당부채 - 주석32: 법인세비용 3) 공정가치 측정 회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함 한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 회사는 유의적인 평가 문제를 공정가치평가위원회를 통해 심의의결하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석5.(2): 금융상품 공정가치수준

3. 중요한 회계정책 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다. (1) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 다만, 전환일의 한국채택국제회계기준 별도재무상태표에서는 한국채택국제회계기준 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여측정하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 현금 및 현금성자산 회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 외화환산 회사의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 환율로 환산하고 있습니다.

외화거래의 결제나 화폐성항목의 환산에서 발생하는 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목의 경우에는 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(4) 비파생 금융자산 1) 분류

회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

구 분	계정과목
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)	당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산	현금및예치금, 대출채권, 기타자산(*)

(*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 임차보증금 등이 상각후원가측정금융자산에 포함되어 있습니다.

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 측정 금융자산 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업수익 또는 기타영업비용'으로 표시하고 손상차손은 '신용손실관련 순손익'으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익'으로 표시합니다. ② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업손익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '당기손익-공정가치측정금융상품 순손익'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(5) 파생금융상품 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 1) 내재파생상품 금융자산을 제외한 금융부채의 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 3) 거래일 평가손익(Day 1 profit and loss) 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이 (Day 1 profit and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 당기손익으로 인식합니다.

4) 신용위험 조정 파생상품(파생결합증권 포함) 공정가치 평가와 관련한 신용위험 반영시, 장내파생상품의 경우 공신력 있는 거래소를 통하여 거래가 발생하며 특정 거래상대방을 파악할 수 없으므로 신용위험을 반영하지 않았으며, 장외파생상품에 한하여 공정가액 평가시 신용위험을 반영하였습니다. (6) 유형자산 토지를 제외한 모든 유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적정한 경우 별도의 자산으로 인식되고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거되고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식됩니다. 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정됩니다.

구 분	내용연수	상각방법
건물	40년	정액법
구축물	40년	정액법
차량운반구	5년	정액법
비품	5년	정액법

회사는 토지에 대해 재평가모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지는 공정가치에서 재평가 이후 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타자본항목(기타포괄손익)의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식하며 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나, 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우, 회사는 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시켜 손상차손을 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 매 보고기간 종료일에 자산의 잔존가치와 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부가액의 차이로 결정되며 당기손익으로 인식됩니다.

(7) 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 특정 목적으로 차입한 차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 당기중 차입원가로 자본화한 내역은 없습니다. (8) 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분	내용연수
개발비	5년
소프트웨어	5년
기타	비한정 내용연수

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발 관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. (9) 투자부동산 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

구 분	내용연수	상각방법
건물	40년	정액법

회사는 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(10) 리스 1) 리스제공자 회계정책

회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. 2) 리스이용자 회계정책

회사는 건물, 자동차 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로1~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

- 잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

- 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

- 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 최근 제3자 금융을 받지 않은 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용 - 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 회사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

- 리스부채의 최초 측정금액

- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

- 복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기 등으로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권과 종료선택권 회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. 4) 잔존가치보증 계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 시설장치 리스와 관련하여 종종 잔존가치보증을 제공합니다. (11) 비금융자산의 손상 종업원급여에서 발생한 자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. (12) 매각예정비유동자산 비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정비유동자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산 (또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의 모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 한국채택국제회계기준에 따라 측정하고 동 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다. 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 이익을 인식하고 있습니다. 이때, 이익으로 인식하는 금액은 한국채택국제회계기준 제1036호 '자산손상'에 따라 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하고 있습니다. (13) 비파생 금융부채 회사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치측정금융부채와 상각후원가측정금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있으며, 재무상태표에 다음과 같은 부채로 이루어져 있습니다.

구 분	계정과목
당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채, 당기손익-공정가치측정지정금융부채, 파생상품부채
상각후원가측정금융부채	예수부채, 차입부채, 사채, 기타부채(*)

(*) 기타부채 중 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금 등이 상각후원가측정금융부채에 포함되어 있습니다. 1) 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익공정가치측정으로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융부채 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 2) 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 상각후원가측정금융부채로 분류하며, 상각후원가측정금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

3) 금융보증계약 회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '금융보증계약부채'로 인식됩니다. ① 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 ② 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(14) 파생결합증권과 매도파생결합증권 주가연계증권 거래는 매수의 경우 공정가치를 주가연계증권(파생결합증권)으로 자산에, 매도의 경우 발행시점의 공정가치를 매도주가연계증권(매도파생결합증권)으로 부채에 계상하고 있습니다. 또한 주가연계증권의 매매로 발생하는 손익은 매매손익으로, 중도상환 및 만기상환시 발생하는 손익은 상환손익으로, 결산시 평가액과 장부가액의 차이는 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험변동은 기타포괄손익(후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않음)으로 인식하고, 이외에는 평가손익으로 각각 표시되고 있습니다. (15) 환매조건부매도 등 회사는 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부매도의 과목으로 하여 부채로 표시하고, 환매수시 기간별 조건부 매도이율을 적용한 환매조건부 매도이자를 이자비용으로 계상하고 있습니다. 또한, 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부매수의 과목으로 하여 자산으로 표시하고, 환매도시 기간별 조건부 매수이율을 적용한 환매조건부매수이자를 이자수익으로 계상하고 있습니다.

(16) 손해배상공동기금

증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 공동기금 총적립액에서 기본적립금의 합계액과 채권전문회원의 공동기금의 합계액을 차감하여 산출한 금액에 공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 주식매매대금에 대한 해당 결제회원의 일평균 주식매매대금의 비율을 곱하여 산출된 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다.

파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 공동기금 총적립액에서 기본적립금의 합계액을 차감하여 산출한 금액에 공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 해당 결제회원의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다.

회사는 손해배상공동기금을 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 과목으로 계상하고있습니다. (17) 납입자본 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

1) 보통주 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 우선주 우선주는 상환하지 않아도 되거나 회사의 선택에 의해서만 상환되는 경우와 배당의 지급이 기업의 재량에 의해 결정된다면 자본으로 분류하고, 회사의 주주총회에서 배당을 승인하면 배당금을 인식하고 있습니다. 주주가 특정일이나 그 이후에 확정되거나 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있거나 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 관련 배당은 발생시점의 이자비용으로서 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 자기주식 회사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.

(18) 종업원급여 1) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 2) 기타장기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 퇴직급여: 확정기여제도 회사는 확정기여형 퇴직연금제도를 도입하였으며 이로 인해 회사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. 4) 퇴직급여 : 확정급여제도 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. (19) 주식기준보상 회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제 수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원급여비용을 조정하고 있습니다. 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여비용으로 인식하고 있습니다. (20) 충당부채 과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출된 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다. (21) 수익인식 회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. - 1단계: 고객과의 계약을 식별 - 2단계: 수행의무를 식별 - 3단계: 거래가격을 산정 - 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 - 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 1) 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 2) 수수료 수익 회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. ② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다. ③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매 등과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 3) 당기손익-공정가치측정금융상품 및 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 및 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 이자, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산과 금융부채와 관련된 이익과 손실 - 당기손익-공정가치측정지정금융부채와 관련된 이익과 손실(자기신용위험 변동분 제외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생상품 포함) 4) 배당수익 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식합니다.

(22) 법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 회사는 법인세 측정 시가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. (23) 주당이익 회사는 보통주의 기본주당이익과 희석주당이익을 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상을 포함하는 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. 한편, 우선주는 참가적우선주로서 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하고 있습니다. (24) 신탁계정 회사는 신탁재산을 회사의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 수수료수익으로 계상하고 있습니다.

(25) 차입유가증권과 매도유가증권 회사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융 등으로부터 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 매입상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 매매손익 등으로, 결산시시가변동분을 평가손익으로 각각 표시하고 있습니다. 한편, 회사는 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 매도유가증권으로 처리하고 있습니다. (26) 가상자산 1) 취득목적별 가상자산 계정 분류회사는 경영진의 판단에 따라 취득한 "자본시장법상 전자등록 방식으로 발행하여 블록체인 기술로 보완하여 관리하는 수익증권(이하 "조각투자상품"이라 한다)"을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며, 해당 자산은 취득시점 및 보고기간말 시점에 공정가치로 측정하여 자산으로 인식합니다. 단, 해당 자산은 2017년 12월 13일 국무조정실이 발표한 "가상통화 긴급대책"과는 관련이 없습니다. 2) 조각투자상품 평가, 매매손익 손익분류 등조각투자상품의 평가손익 및 매매손익은 영업손익으로 분류하였습니다. 금융자산으로 인식된 자산은 거래되는 항목이 동질적이고, 일반적으로 거래의사가 있는 구매자들과 판매자들을 카사코리아 플랫폼에서 찾을 수 있으며, 공시가격이나 감정평가를 통한 공정가치로 평가하고 평가손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. 3) 조각투자상품 보유위험주식회사 카사코리아는 2019년 12월 18일 금융위원회로부터 『금융혁신지원특별법』을 근거로 하여 혁신금융서비스 사업자로 지정받아 제공하는 서비스로서, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 “자본시장법”) 등 금융관련법령의 규제 특례 적용을 받습니다. 혁신금융서비스 지정기간 내에(당초 지정기간 : 2019년 12월 18일 ~ 2023년 12월 17일, 이후 규제개선 기간 : 6개월마다 금융위원회 승인절차에 따라 2025년 06월 17일까지) 금융혁신지원특별법을 비롯한 각종 법적 절차 및 금융위원회 행정지도를 받을 수 있고, 금융감독원의 검사 진행 및 검사 결과에 따라 혁신금융서비스 지정취소, 중지 명령 등 금융위원회의 조치도 받을 수 있습니다. 이에 따라 카사코리아 플랫폼의 운영방식에 변화가 생기거나 운영이 중단될 수 있으며, 카사코리아 플랫폼 운영 중단 시에는 신탁 부동산을 매각 또는 경·공매 절차 등을 통하여 처분하게 되며, 처분대금에서 일정 비용 등을 제한 처분수익은 조각투자상품 투자자들에게 그 보유 비율에 따라 분배될 예정인바, 투자금의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 있습니다. 조각투자상품은 DABS를 통해서만 거래가 가능합니다. 거래소 가격이나 감정평가액이 반영된 공정가치로 평가하여 재무제표에 금융자산으로 계상하고 있으나, 공정가치의 변동성이 크기 때문에 회계연도간 자산가액에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 조각투자상품(압구정커머스빌딩)의 전년도의 최고가격은 1주당 5,000원, 최저가격은 4,640원이고 당해연도 1주당 최고가격은 5,110원, 최저가격은 4,530원입니다. 조각투자상품(그레인바운더리빌딩)의 당해연도 1주당 최고가격은 5,480원, 최저가격은 4,110원입니다. 조각투자상품(상암235빌딩)의 경우 최초 발행가는 1주당 5,000원이며 개별 거래가격은 제공하고 있지 않습니다. (27) 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다. (28) 회계정책과 공시의 변경 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서(이하 "기준서" 및 "해석서"라 함)를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익도 인식하지 않도록 요구사항을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재해야함 - 유동성 분류는 기업의 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않음

- 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할 수 있는 조건은 그 옵션을 지분상품으로 분류하고 동 옵션을 복합금융상품의 자본 요소로서 부채와 분리하여 인식하는 경우라면, 유동ㆍ비유동 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험의 노출에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

이 개정사항은 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 기업의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 합니다. 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우 각각 관련 정보를 별도로 공시하도록 합니다. 회사는 이 개정사항에 따른 가상자산 정보를 주석3과 주석8에 공시하였습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항을 적용할 때 기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다. - 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함

- ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침

- 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함

- 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 회사는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다.

전자지급시스템을 통해 결제되는 금융부채의 제거에 관한 개정사항과 관련하여, 회사는 아직 평가를 수행하지 않았지만, 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

③ 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

4. 금융위험의 관리 (1) 금융위험의 개요 및 관리 1) 금융위험의 개요 회사는 보유한 금융상품으로 인해서 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. - 신용위험 - 유동성위험 - 시장위험 본 주석은 상기의 각 위험에 대한 노출정도, 위험을 측정하고 관리하는 목적, 정책 및절차, 그리고 자본관리에 대한 정보를 표시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 2) 금융위험의 관리 이사회는 회사의 위험관리체계의 확립 및 감독에 대한 전반적인 책임을 지고 있습니다. 이사회는 회사의 분야별 위험관리 정책을 수립하고 모니터링을 하는 책임을 갖고있는 리스크관리위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험한도 및 통제를 설정하며 위험 및 한도 준수여부를 모니터링을 할 수 있도록 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 교육훈련 및 관리기준과 절차를통해서 모든 직원들이 각자의 역할과 의무를 이해하여 규정에 따른 구조적 통제환경을 만드는 것을 목표로 합니다. 회사의 감사위원회는 회사의 위험관리 정책과 절차의 준수 여부를 모니터링하고 회사가 직면한 위험과 관련하여 현재의 위험관리 체계가 적정한 것인지 검토할 책임이 있습니다. 회사의 감사위원회는 내부감사의 도움을 받아 이러한 기능을 수행합니다. 내부감사는 정기, 비정기적인 위험관리 절차를 검토하여 그 결과를 감사위원회에 보고하는 업무를 수행합니다. (2) 신용위험

1) 신용위험의 개요 신용위험은 금융상품에 대한 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못하여 회사가 재무적 손실을 입을 위험이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다. 위험관리 목적상 매매목적 유가증권의 신용위험은 개별적으로 관리되고 있으나 시장위험의 일부로 보고 됩니다. 2) 기대신용손실의 측정

회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다.

이에 회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실) - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실) - Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)

이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.

① 유의적인 신용위험의 증가 회사는 상각후원가측정금융자산, 난외계정(대출약정 및 금융보증계약)에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

<상각후원가측정금융자산>

- 예치금: 공신력 있는 외부신용평가기관이 평가한 외부신용등급이 투자적격등급내에 해당하는 금융기관예치금의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단합니다. 또한, 금융자산의 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

- 신용공여금: 최초 실행 시 정상적인 채권 회수를 위한 충분한 비율의 담보권을 설정하고 있으므로 보고기간종료일 현재 담보유지비율을 충족하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 담보유지비율이 140%에 미달하여 반대매매 대상이 된 채권의 경우 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

- 위탁자미수금: 정상적인 위탁자미수금의 경우 최초 실행 시 정상적인 채권 회수를 위한 충분한 비율의 담보권을 설정하고 있으므로 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 유가증권 매매대금 결제일에 고객계좌에 결제대금이 부족하여 반대매매의 대상이 된 위탁자미수금의 경우 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

- 기타금융자산: 금융자산의 원금 또는 이자의 연체가 발생하지 않는 채권의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

<난외계정(대출약정 및 금융보증계약)>

대출약정 및 금융보증계약의 경우 관련된 금융자산의 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.또한, 금융투자업규정 자산건전성 분류 기준이 요주의 등급에 해당하는 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 관련된 금융자산의 원금 또는 이자의 연체가 발생하지 않은 경우와 금융투자업규정 자산건전성 분류 기준상 정상의 등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. ② 채무불이행의 정의 및 신용이 손상된 금융자산

회사는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성 있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우(예: 반증할 수 없는 90일 이상의 연체)

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도 - 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생 - 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

- 신용공여금의 경우 보고기간종료일 현재 담보유지비율 90% 미만인 경우

- 신용공여금 및 위탁자미수금의 경우 반대매매 실행 후 미회수잔액이 존재하는 경우 - 공신력 있는 외부신용평가기관이 평가한 외부신용등급이 현저하게 하락한 경우

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도(손상)와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.

③ 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

개별평가대상 금융자산의 경우 개별자산의 미래현금흐름 추정치와 담보나 기타 신용보강을 고려하여 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 집합평가대상 금융자산의 경우신용공여금과 위탁자미수금의 경우 과거 누적회수율을 고려하여 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

한편, 기대신용손실 측정시 바젤의 예상손실 산출방법론을 적용하는 경우 신용위험측정요소는 다음과 같이 적용하고 있습니다.

- 부도율(PD) 회사는 공신력 있는 외부신용평가기관으로부터 입수한 부도율을 적용합니다. 해당 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포저의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

- 부도 시 손실률(LGD) 부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다. - 부도 시 익스포저(EAD) 부도 시 익스포저는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포저를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포저는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포저는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

- 만기 회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

- 미래전망정보의 반영 회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

회사는 기대신용손실의 측정요소가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간의 관계를 도출하여 측정요소에 반영하고 있습니다.

회사는 보유중인 포트폴리오의 신용위험특성에 따라 유의적인 영향을 미치는 거시경제변수(*)를 도출하였으며, 발생가능한 시나리오(불황/중립/호황)와 시나리오별 발생확률을 활용하여 2024년 기말 시점 예측부도율을 추정하였습니다.(*) 경제성장률, 국고채수익률, 신용스프레드, 주식시장변동성 등

기대신용손실 측정결과 및 그 변동액은 주석11(상각후원가측정금융자산)과 주석21(충당부채)에 기재하였습니다.

④ 기대신용손실 측정시 집합의 구성방법

회사는 신용위험의 유의적인 증가에 따라 기대신용손실 측정대상 자산 들의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로손실충당금을 산출합니다. 손상(Stage3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다. 개별평가 대상을 제외한 대상자산은유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로 구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험관리지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다.

⑤ 금융자산의 제각 회사는 현실적으로 원리금의 회수 가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각여부의 판단은 회사의 내부규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 포괄손익계산서상 기대신용손실을 차감합니다.

3) 신용위험에 대한 최대 익스포저 ① 기대신용손실산출대상 금융상품 당기말과 전기말 현재 기대신용손실산출대상 금융상품의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금 및 예치금
Grade1	1,530,572,083	-	-	-	1,530,572,083
상각후원가 측정 금융자산
대출채권
신용공여금
Grade1	1,630,186,451	-	-	-	1,630,186,451
Grade2	-	5,148,811	-	-	5,148,811
Grade3	-	-	-	-	-
소계	1,630,186,451	5,148,811	-	-	1,635,335,262
기타대출채권
Grade1	1,902,376,939	-	-	-	1,902,376,939
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	47,770,852	-	47,770,852
소계	1,902,376,939	-	47,770,852	-	1,950,147,791
합계	3,532,563,390	5,148,811	47,770,852	-	3,585,483,053
기타자산
Grade1	596,306,836	-	-	-	596,306,836
Grade2	-	21,676	-	-	21,676
Grade3	-	-	7,420,970	-	7,420,970
합계	596,306,836	21,676	7,420,970	-	603,749,482

(*) 신용손실충당금 차감 전 금액입니다.

<전기말>

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상	합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금 및 예치금
Grade1	1,244,764,565	-	-	-	1,244,764,565
상각후원가 측정 금융자산
대출채권
신용공여금
Grade1	1,568,852,821	-	-	-	1,568,852,821
Grade2	-	334,930	-	-	334,930
Grade3	-	-	-	-	-
소계	1,568,852,821	334,930	-	-	1,569,187,751
기타대출채권
Grade1	582,558,703	-	-	-	582,558,703
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	20,718,192	-	20,718,192
소계	582,558,703	-	20,718,192	-	603,276,895
합계	2,151,411,524	334,930	20,718,192	-	2,172,464,646
기타자산
Grade1	652,039,949	-	-	-	652,039,949
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	7,160,435	-	7,160,435
합계	652,039,949	-	7,160,435	-	659,200,384

(*) 신용손실충당금 차감 전 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

등급구간	신용공여금	기타대출채권	기타자산	현금및예치금
Grade1	담보유지비율 140% 이상	연체 30일이하	연체 30일이하	연체 30일이하
Grade2	담보유지비율 90% ~ 140%	연체 30일초과 90일미만	연체 30일초과 90일미만	연체 30일초과 90일미만
Grade3	담보유지비율 90% 미만	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일 이상 또는 결손미수금

② 기대신용손실미산출대상 금융상품 당기말과 전기말 현재 기대신용손실미산출대상 금융상품의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	신용등급
	국공채 등(*1)	AAA	AA	A	BBB 이하	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	2,475,165,408	3,150,144,268	995,950,680	705,897,864	168,248,793	7,495,407,013
파생상품자산	136,033,974	125,793,005	208,544,609	32,207,729	101,206,614	603,785,931
합계	2,611,199,382	3,275,937,273	1,204,495,289	738,105,593	269,455,407	8,099,192,944

<전기말>

구분	신용등급
	국공채 등(*1)	AAA	AA	A	BBB 이하	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	3,334,752,451	2,970,271,065	1,016,605,240	180,402,877	112,442	7,502,144,075
파생상품자산	133,843,522	49,082,324	107,837,121	4,094,201	27,921,973	322,779,141
합계	3,468,595,973	3,019,353,389	1,124,442,361	184,497,078	28,034,415	7,824,923,216

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국공채/장내파생상품자산/수익증권 등에 해당하는 금액입니다. (*2) 신용위험이 존재하지 않는 지분증권, 외화지분증권, 손해배상공동기금은 제외하였습니다. 유가증권 등의 신용건전성은 공신력 있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS) 등에서산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

③ 난외계정 당기말과 전기말 현재 난외 계정의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
채권인수약정 등
Grade1	2,469,181,700	-	-	2,469,181,700
Grade2	-	120,800,000	-	120,800,000
Grade3	-	-	60,500,000	60,500,000
미이행대출약정
Grade1	-	-	-	-
Grade2	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-
합계	2,469,181,700	120,800,000	60,500,000	2,650,481,700

<전기말>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
채권인수약정 등
Grade1	1,610,681,700	-	-	1,610,681,700
Grade2	-	86,500,000	-	86,500,000
Grade3	-	-	218,300,000	218,300,000
미이행대출약정
Grade1	-	-	-	-
Grade2	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-
합계	1,610,681,700	86,500,000	218,300,000	1,915,481,700

당기말과 전기말 현재 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

등급구간	채권인수약정	미이행대출약정
Grade1	연체 30일이하	연체 30일이하
		자산건전성분류상 정상
Grade2	연체 30일초과 90일미만	연체30일초과 90일미만
		자산건전성 분류상 요주의
Grade3	연체 90일 이상 또는 결손미수금	연체 90일이상
		자산건전성분류상 고정이하

4) 담보에 의한 신용위험 경감효과 당기말과 전기말 현재 각 금융자산에 설정되어 있는 담보로 인해 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	담보의 유형	12개월 기대신용손실대상	전체기간 기대신용손실대상-신용위험의 유의적인 증가	전체기간 기대신용손실대상-신용이 손상된 금융자산	기대신용손실미산출대상	합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산/ 파생결합증권	현금성자산	-	-	-	46,713,601	46,713,601
	유가증권	-	-	-	493,367,005	493,367,005
상각후원가측정금융자산
신용공여금	유가증권	1,630,186,451	5,148,811	-	-	1,635,335,262
환매조건부매수	유가증권	1,577,300,000	-	-	-	1,577,300,000
합계		3,207,486,451	5,148,811	-	540,080,606	3,752,715,868

당기말 현재 회사는 임직원 대여금과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 7,755백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 임차보증금과 관련하여 35,810백만원의 근저당권 및 전세권을 보유하고 있습니다.<전기말>

구분	담보의 유형	12개월 기대신용손실대상	전체기간 기대신용손실대상-신용위험의 유의적인 증가	전체기간 기대신용손실대상-신용이 손상된 금융자산	기대신용손실미산출대상	합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산/ 파생결합증권	현금성자산	-	-	-	31,540,165	31,540,165
	유가증권	-	-	-	554,284,685	554,284,685
상각후원가측정금융자산
신용공여금	유가증권	1,568,582,821	334,930	-	-	1,568,917,751
환매조건부매수	유가증권	579,000,000	-	-	-	579,000,000
합계		2,147,582,821	334,930	-	585,824,850	2,733,742,601

전기말 현재 회사는 임직원 대여금과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 6,919백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 임차보증금과 관련하여 38,093백만원의 근저당권 및 전세권을 보유하고 있습니다.

5) 신용위험의 집중도 분석

① 당기말과 전기말 현재 보유 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 회사의 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 대출채권의 거래 상대방별 구성비율은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
개인	1,294,670,570	36.11	(539,955)	1,294,130,615
기업	2,290,812,483	63.89	(47,234,101)	2,243,578,382
합계	3,585,483,053	100.00	(47,774,056)	3,537,708,997

<전기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
개인	1,279,485,742	58.90	(539,821)	1,278,945,921
기업	892,978,904	41.10	(20,172,343)	872,806,561
합계	2,172,464,646	100.00	(20,712,164)	2,151,752,482

② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융	1,578,249,128	44.02	(949,127)	1,577,300,001
기타(*)	2,007,233,925	55.98	(46,824,929)	1,960,408,996
합계	3,585,483,053	100.00	(47,774,056)	3,537,708,997

<전기말>

구분	채권금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융	579,949,127	26.70	(949,127)	579,000,000
기타(*)	1,592,515,519	73.30	(19,763,037)	1,572,752,482
합계	2,172,464,646	100.00	(20,712,164)	2,151,752,482

(*) 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다.

③ 당기말과 전기말 현재 보유 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 회사가 보유하고 있는 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	금액	비율(%)	금액	비율(%)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
정부및정부투자기관	2,499,514,145	51.39	3,422,102,806	66.86
금융및보험업	912,690,520	18.77	608,888,424	11.90
기타	1,451,574,058	29.84	1,086,949,576	21.24
합계	4,863,778,723	100.00	5,117,940,806	100.00

④ 당기말과 전기말 현재 보유 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 회사가 보유하고 있는 유가증권(채무증권)의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	금액	비율(%)	금액	비율(%)
국내	4,710,378,411	96.85	4,897,830,449	95.70
해외	153,400,312	3.15	220,110,357	4.30
합계	4,863,778,723	100.00	5,117,940,806	100.00

⑤ 당기말과 전기말 현재 기타자산으로 분류되는 상각후원가측정금융자산 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
자기매매미수금	102,380,409	64,020,961
위탁매매미수금	273,485,699	429,732,803
합계	375,866,108	493,753,764

증권의 투자중개거래와 관련하여 회사는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약 체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라 정형화된 투자중개업무와 관련하여 회사는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 회사는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지 못하는 경우 회사는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 회사가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다. 또한, 회사는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약 체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 회사는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다.

(3) 유동성위험 1) 유동성위험의 개요 유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채, 난외계정의 계약상 만기분석을 5개 구간으로 나누어 공시합니다. 만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다. 2) 유동성위험의 관리 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 수행하고 있습니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 주기적으로 유동성갭 및 유동성비율을 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유동성갭과 유동성비율의 산출 결과는 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말
유동성갭(단위:백만원)	2,911,536	2,387,643
유동성비율(단위:%)	139.00	134.41

3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석 ① 재무상태표 항목 당기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다 (단위:천원). <당기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 3년이하	3년초과	합계
금융자산
현금및예치금	1,371,422,321	97,473,205	64,286,395	-	-	1,533,181,921
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,947,692,706	70,324,227	116,192,299	120,085,550	71,247,483	8,325,542,265
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,747,927,240	231,850	-	-	-	7,748,159,090
파생상품자산	199,765,466	70,092,377	116,192,299	120,085,550	71,247,483	577,383,175
대출채권	2,431,620,519	592,657,595	672,395,383	1,433,239	2,797,271	3,700,904,007
기타자산	456,254,234	115,906,844	15,920,935	8,884,169	4,289,690	601,255,872
합계	12,206,989,780	876,361,871	868,795,012	130,402,958	78,334,444	14,160,884,065
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	568,290,942	134,642,392	1,641,641,469	205,227,269	310,422,283	2,860,224,355
당기손익-공정가치측정 금융부채	155,862,910	-	-	-	-	155,862,910
파생상품부채	201,922,392	80,105,269	99,971,364	115,747,867	87,294,464	585,041,356
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	210,505,640	54,537,123	1,541,670,105	89,479,402	223,127,819	2,119,320,089
예수부채	2,374,778,226	-	-	-	-	2,374,778,226
차입부채	7,289,594,026	3,760,532	11,159,303	172,440,229	-	7,476,954,090
사채	4,926,115	62,549,035	19,928,094	461,972,472	212,429,589	761,805,305
기타부채	456,329,210	218,854	7,826,808	4,956,715	28,459,213	497,790,800
합계	10,693,918,519	201,170,813	1,680,555,674	844,596,685	551,311,085	13,971,552,776

<전기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 3년이하	3년초과	합계
금융자산
현금및예치금	1,182,546,630	-	64,623,954	-	-	1,247,170,584
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,374,028,478	404,293,858	64,869,042	92,104,806	56,386,480	7,991,682,664
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,273,015,676	390,451,658	39,788,834	3,004,817	-	7,706,260,985
파생상품자산	101,012,802	13,842,200	25,080,208	89,099,989	56,386,480	285,421,679
대출채권	1,052,027,336	500,172,581	718,427,484	1,153,562	555,184	2,272,336,147
기타자산	583,271,803	55,227,130	15,369,546	5,855,476	1,188,743	660,912,698
합계	10,191,874,247	959,693,569	863,290,026	99,113,844	58,130,407	12,172,102,093
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	455,179,504	38,185,461	1,005,831,047	198,340,207	288,628,725	1,986,164,944
당기손익-공정가치측정 금융부채	184,574,290	-	-	-	-	184,574,290
파생상품부채	104,348,034	22,712,879	184,034,179	84,317,616	92,014,008	487,426,716
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	166,257,180	15,472,582	821,796,868	114,022,591	196,614,717	1,314,163,938
예수부채	2,315,485,229	-	-	-	-	2,315,485,229
차입부채	5,863,566,976	1,214,508	5,838,250	407,474,958	-	6,278,094,692
사채	904,640	4,849,296	474,874,017	184,090,084	116,155,041	780,873,078
기타부채	617,394,784	304,822	17,763,562	2,554,837	9,387,340	647,405,345
합계	9,252,531,133	44,554,087	1,504,306,876	792,460,086	414,171,106	12,008,023,288

② 난외계정 당기말과 전기말 현재 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 3년이하	3년초과	합계
채권인수약정 등(*)	2,650,481,700	-	-	-	-	2,650,481,700

<전기말>

구분	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 3년이하	3년초과	합계
채권인수약정 등(*)	1,915,481,700	-	-	-	-	1,915,481,700

(*) 채권인수약정은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급 구간에 포함하였습니다.

(4) 시장위험 1) 시장위험의 개요 시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 가장 큰 위험은 채무상품이나 이자율 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식가격위험 및 외환위험이 있습니다. 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 2) 시장위험의 관리 리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리부에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리부는 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리부는 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다. ① 시장위험의 관측방법 회사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 리스크관리위원회에서 설정한 리스크한도를 사용하며, 장외파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 회사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 감시합니다. 원화, 외화 트레이딩 자산/부채에 모두에 대하여 VaR를 통하여 시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

② VaR (Value at Risk) 가. VaR (Value at Risk) VaR측정 기준으로 99%신뢰수준하에서 1일 기준 VaR를 이용하여 시장리스크를 측정합니다. 1일 VaR는 금융변화에 대하여 발생할 수 있는 하루동안의 최대 손실가능금액을 말하는 것으로 이는 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100 영업일에 하루임을 의미합니다. 회사는 분산공분산기법을 이용하는 Parametric VaR, 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR, 난수생성 시뮬레이션을 이용하는 Monte Carlo 시뮬레이션 VaR 등 세 가지 방법을 이용하여 VaR를 산정하고 있습니다. VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. 나. 백테스팅 (Back-Testing) VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 99%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다. 다. 위기상황분석 (Stress Testing) 위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 회사는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한 회사의 리스크노출정도를 측정합니다. 리스크관리부는 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 외환위험에 대한 보고기간종료일 현재의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR을 표시하고 있습니다(단위:백만원).

구분	당기말				전기말
	평균	최소	최대	당기말	평균	최소	최대	전기말
이자율위험	3,029	992	6,001	3,009	11,392	2,526	24,756	4,540
주식가격위험	6,452	3,673	11,116	7,235	6,350	3,723	8,231	7,830
외환위험	511	38	5,086	550	1,363	346	3,484	737
: 분산효과 차감	3,503	93	11,692	3,240	3,526	911	8,185	4,245
총 VaR	6,490	4,610	10,511	7,554	15,580	5,684	28,286	8,862

③ 위험요소별 세부내역 가. 이자율위험 트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. 나. 외환위험 외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 원화가 아닌 화폐로표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US 달러화 표시계정입니다. 다. 주식가격위험 주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

(5) 자본관리 회사의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용을 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다. 회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. 1) 규제자본 현황 금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 2) 자기자본의 배분 회사는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 회사가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 회사의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다. 자기자본배분의 업무는 정기적으로 리스크관리위원회에서 검토하고 있습니다.

5. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

금융자산	당기손익-공정가치측정금융상품	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계	공정가치
현금및예치금	-	1,530,134,957	-	1,530,134,957	1,530,134,957
당기손익-공정가치측정금융자산	8,351,816,659	-	-	8,351,816,659	8,351,816,659
당기손익-공정가치측정금융자산	7,748,030,728	-	-	7,748,030,728	7,748,030,728
파생상품자산	603,785,931	-	-	603,785,931	603,785,931
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	464,061,173	464,061,173	464,061,173
대출채권	-	3,537,708,997	-	3,537,708,997	3,537,349,113
기타자산(*1)	-	599,486,281	-	599,486,281	600,378,110
합계	8,351,816,659	5,667,330,235	464,061,173	14,483,208,067	14,483,740,012

금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합계	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	2,869,176,866	-	2,869,176,866	2,869,176,866
당기손익-공정가치측정금융부채	155,862,910	-	155,862,910	155,862,910
파생상품부채	581,583,051	-	581,583,051	581,583,051
당기손익-공정가치측정지정금융부채	2,131,730,905	-	2,131,730,905	2,131,730,905
예수부채	-	2,374,778,226	2,374,778,226	2,374,778,226
차입부채	-	7,436,946,810	7,436,946,810	7,437,949,612
사채	-	664,268,920	664,268,920	692,639,506
기타부채(*1)	-	487,789,204	487,789,204	487,711,454
합계	2,869,176,866	10,963,783,160	13,832,960,026	13,862,255,664

<전기말>

금융자산	당기손익-공정가치측정금융상품	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계	공정가치
현금및예치금	-	1,244,569,884	-	1,244,569,884	1,244,569,884
당기손익-공정가치측정금융자산	8,032,716,012	-	-	8,032,716,012	8,032,716,012
당기손익-공정가치측정금융자산	7,709,936,871	-	-	7,709,936,871	7,709,936,871
파생상품자산	322,779,141	-	-	322,779,141	322,779,141
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	413,887,848	413,887,848	413,887,848
대출채권	-	2,151,752,482	-	2,151,752,482	2,170,790,344
기타자산(*1)	-	655,203,970	-	655,203,970	689,041,098
합계	8,032,716,012	4,051,526,336	413,887,848	12,498,130,196	12,551,005,186

금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합계	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	2,011,002,311	-	2,011,002,311	2,011,002,311
당기손익-공정가치측정금융부채	184,574,290	-	184,574,290	184,574,290
파생상품부채	485,315,734	-	485,315,734	485,315,734
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,341,112,287	-	1,341,112,287	1,341,112,287
예수부채	-	2,315,485,229	2,315,485,229	2,315,485,229
차입부채	-	6,276,444,253	6,276,444,253	6,276,838,753
사채	-	744,316,545	744,316,545	737,895,438
기타부채(*1)	-	647,819,009	647,819,009	647,405,455
합계	2,011,002,311	9,984,065,036	11,995,067,347	11,988,627,186

(*1) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은 평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 현금및예치금, 예수부채, 차입부채, 사채는 수준2에 해당하고 대출채권, 기타자산, 기타부채는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분	평가기법
현금및예치금	현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
기타자산	단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채	만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
차입부채	만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
사채	만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
기타부채	단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)	8,351,816,659	2,215,898,614	5,911,177,580	224,740,465	8,351,816,659
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,748,030,728	2,108,943,242	5,473,913,011	165,174,475	7,748,030,728
파생상품자산	603,785,931	106,955,372	437,264,569	59,565,990	603,785,931
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	464,061,173	159,385,379	-	304,675,794	464,061,173
합계	8,815,877,832	2,375,283,993	5,911,177,580	529,416,259	8,815,877,832
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	2,869,176,866	276,278,846	2,137,011,428	455,886,592	2,869,176,866
당기손익-공정가치측정 금융부채	155,862,910	155,862,910	-	-	155,862,910
파생상품부채	581,583,051	108,912,248	433,986,934	38,683,869	581,583,051
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	2,131,730,905	11,503,688	1,703,024,494	417,202,723	2,131,730,905
합계	2,869,176,866	276,278,846	2,137,011,428	455,886,592	2,869,176,866

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 60,051,271 천원입니다.

<전기말>

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)	8,032,716,012	3,300,644,529	4,490,206,620	241,864,863	8,032,716,012
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,709,936,871	3,205,316,315	4,327,303,425	177,317,131	7,709,936,871
파생상품자산	322,779,141	95,328,214	162,903,195	64,547,732	322,779,141
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	413,887,848	104,542,957	-	309,344,891	413,887,848
합계	8,446,603,860	3,405,187,486	4,490,206,620	551,209,754	8,446,603,860
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	2,011,002,311	292,310,018	977,399,847	741,292,446	2,011,002,311
당기손익-공정가치측정 금융부채	184,574,290	184,574,290	-	-	184,574,290
파생상품부채	485,315,734	94,082,001	260,825,943	130,407,790	485,315,734
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	1,341,112,287	13,653,727	716,573,904	610,884,656	1,341,112,287
합계	2,011,002,311	292,310,018	977,399,847	741,292,446	2,011,002,311

(*1) 수준 3 금액 중 장외파생상품 및 파생결합증권에 해당되는 금액은 112,850,796 천원입니다.

공정가치란 측정일에 합리적인 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. 회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우 , 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다.

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구 분	당기말 공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,473,913,011	DCF모형, 시장가치	할인율, 주가
파생상품자산	437,264,569	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형	할인율, 내재변동성, 주가
소계	5,911,177,580
금융부채
파생상품부채	433,986,934	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형	할인율, 내재변동성, 주가
당기손익인식지정금융부채	1,703,024,494
소계	2,137,011,428

<전기말>

구 분	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	4,327,303,425	DCF모형, 시장가치	할인율, 주가
파생상품자산	162,903,195	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형	할인율, 내재변동성, 주가
소계	4,490,206,620
금융부채
파생상품부채	260,825,943	Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형	할인율, 내재변동성, 주가
당기손익-공정가치측정지정금융부채	716,573,904
소계	977,399,847

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시 1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치 (공정가치수준 3)의 기중 변동내역

① 당기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융부채		순파생상품(*)
			당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	매매목적 파생상품
기초금액	177,317,131	309,344,891	-	(610,884,656)	(65,860,058)
총손익:	4,881,764	(4,669,097)	-	(25,062,028)	17,712,008
당기손익인식액	4,881,764	-	-	(26,291,512)	17,712,008
기타포괄손익인식액	-	(4,669,097)	-	1,229,484	-
증가	38,685,484	-	-	(248,827,136)	-
감소	(55,338,500)	-	-	467,571,097	69,030,171
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	(371,404)	-	-	-	-
기말금액	165,174,475	304,675,794	-	(417,202,723)	20,882,121

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

당기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융상품 손익	당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손익
당기손익인식액	22,593,772	(26,291,512)	-
기타포괄손익인식액	-	1,229,484	(4,669,097)

② 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융부채		순파생상품(*)
			당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	매매목적 파생상품
기초금액	190,528,348	306,857,005	-	(1,078,250,444)	(84,796,434)
총손익:	(5,165,827)	2,487,886	-	(6,878,712)	8,606,048
당기손익인식액	(5,165,827)	-	-	1,144,814	8,606,048
기타포괄손익인식액	-	2,487,886	-	(8,023,526)	-
증가	33,678,993	-	-	(322,479,595)	(309,982)
감소	(41,375,669)	-	-	796,724,095	10,640,310
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	74	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	(348,788)	-	-	-	-
기말금액	177,317,131	309,344,891	-	(610,884,656)	(65,860,058)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

전기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분	당기손익-공정가치측정금융상품 손익	당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손익
당기손익인식액	3,440,221	1,144,814	-
기타포괄손익인식액	-	(8,023,526)	2,487,886

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss) 최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

당기 및 전기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	자산	부채	자산	부채
Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정	39,146,984	32,809,571	60,025,896	65,435,167
Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정	1,052,069	13,415,405	4,365,947	13,424,762
Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))	(11,100,538)	(22,481,825)	(25,244,859)	(46,050,358)
(1) 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액	(9,691,382)	(19,620,530)	(15,167,384)	(25,261,404)
(2) 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액	(1,409,156)	(2,861,295)	(10,077,475)	(20,788,954)
Ⅳ. 기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	29,098,515	23,743,151	39,146,984	32,809,571

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석 ① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말 공정가치	전기말 공정가치	가치평가방법	비관측변수	비관측변수 추정 범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	165,174,475	177,317,131	Monte Carlo Simulation, Closed Form	역사적 상관계수, 역사적 변동성	-10% ~ 10%	상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
파생상품자산	59,565,990	64,547,732
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	304,675,794	309,344,891	DCF모형	성장률 및 할인율	-1% ~ 1%	성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승
합계	529,416,259	551,209,754
금융부채
파생상품부채	38,683,869	130,407,790	Monte Carlo Simulation, Closed Form	역사적 상관계수, 역사적 변동성	-10% ~ 10%	상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
당기손익-공정가치측정지정금융부채	417,202,723	610,884,656
합계	455,886,592	741,292,446

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

구분	공정가치	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	165,174,475	13	(14)	-	-
파생상품자산(*1)	59,565,990	1,193,789	(1,223,085)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	304,675,794	-	-	17,928,762	(13,869,288)
합계	529,416,259	1,193,802	(1,223,099)	17,928,762	(13,869,288)
금융부채
파생상품부채(*1)	38,683,869	2,252,543	(2,252,759)	-	-
당기손익-공정가치측정지정금융부채(*1)	417,202,723	4,082,557	(3,822,778)	-	-
합계	455,886,592	6,335,100	(6,075,537)	-	-

<전기말>

구분	공정가치	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	177,317,131	81,834	(111,171)	-	-
파생상품자산(*1)	64,547,732	496,381	(564,014)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)	309,344,891	-	-	23,252,704	(16,872,334)
합계	551,209,754	578,215	(675,185)	23,252,704	(16,872,334)
금융부채
파생상품부채(*1)	130,407,790	915,532	(887,584)	-	-
당기손익-공정가치측정지정금융부채(*1)	610,884,656	3,675,268	(3,543,670)	-	-
합계	741,292,446	4,590,800	(4,431,254)	-	-

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)와 변동성을 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당기말과 전기말 현재 회사의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

계정과목	통화	외국통화금액	원화환산액
<외화자산>
외화예금 및 외화예치금	USD	286,700,913	421,450,342
	JPY	2,717,356,053	25,447,496
	HKD	30,299,015	5,735,603
	EUR	15,652,368	23,928,245
	CNY	26,414,631	5,316,473
	RUB	241,830,622	3,216,347
	기타		2,324,313
당기손익-공정가치 측정 금융자산	USD	309,995,025	455,692,687
	JPY	4,848,101,547	45,401,501
	HKD	10,640	2,014
	EUR	5,184,706	7,926,016
	기타		41,501
기타자산	USD	2,417,562	3,553,816
	기타		53,578
합계			1,000,089,932
<외화부채>
외화예수금	USD	247,597,811	363,968,783
	JPY	1,539,953,210	14,421,354
	HKD	27,882,844	5,278,222
	EUR	12,580,363	19,231,978
	CNY	11,708,959	2,356,662
	RUB	230,164,523	3,061,188
	기타		937,221
당기손익-공정가치 측정 금융부채	USD	185,052,434	272,027,078
	JPY	1,787,859,386	16,742,946
	EUR	3,906,761	5,972,384
	CNY	214,828	43,238
	기타		11,036
차입부채	USD	62,183,929	91,410,374
	JPY	226,365,649	2,119,869
기타부채	USD	558,171	820,510
	기타		2,083
합계			798,404,926

<전기말>

계정과목	통화	외국통화금액	원화환산액
<외화자산>
외화예금 및 외화예치금	USD	276,299,066	356,260,015
	JPY	3,600,389,273	32,859,313
	HKD	50,786,706	8,382,854
	EUR	4,911,109	7,006,138
	CNY	28,883,853	5,223,356
	RUB	185,394,155	2,701,193
	기타		1,437,758
당기손익-공정가치 측정 금융자산	USD	327,667,351	422,494,282
	JPY	4,049,414,584	36,957,387
	HKD	4,671,116	771,014
	EUR	2,909,832	4,151,138
	기타		154
기타자산	USD	2,932,381	3,781,012
	기타		38,647
합계			882,064,261
<외화부채>
외화예수금	USD	197,214,321	254,288,144
	JPY	2,351,051,224	21,457,104
	HKD	19,277,607	3,181,962
	EUR	1,845,837	2,633,253
	CNY	13,630,023	2,464,853
	RUB	15,891,346	231,537
	기타		364,528
당기손익-공정가치 측정 금융부채	USD	177,314,299	228,629,058
	JPY	3,655,083,865	33,358,488
	HKD	3,178,600	524,660
	EUR	1,378,356	1,966,349
	기타		14,214
차입부채	USD	58,846,049	75,876,094
	EUR	32,223	45,969
기타부채	USD	286,068	368,856
	기타		51,924
합계			625,456,993

(6) 금융상품 범주별 손익

당기 및 전기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기>

구분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	기대신용손실 충당금 전입/환입	기타손익
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,018,623	171,527,199	99,302,413	19,186,584	-	(622,069)
상각후원가측정금융자산
현금및예치금	-	71,925,963	-	-	(242,446)	-
대출채권	-	134,110,699	-	-	(27,061,892)	-
기타자산	-	21,976,565	-	-	(400,536)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,349,425	-	-	-	-	-
소계	22,368,048	399,540,426	99,302,413	19,186,584	(27,704,874)	(622,069)
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	5,827,823	10,667,214	-	-
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	-	(8,030,213)	(62,659,718)	(48,435,333)	-	20,890,232
상각후원가측정 금융부채
예수부채	-	(23,026,129)	-	-	-	-
차입부채	-	(248,310,388)	-	-	-	-
사채	-	(27,743,836)	-	-	-	-
기타부채	-	(17,991,893)	-	-	-	-
소계	-	(325,102,459)	(56,831,895)	(37,768,119)	-	20,890,232
파생상품	-	-	27,318,867	24,777,765	-	(8,499,590)
합계	22,368,048	74,437,967	69,789,385	6,196,230	(27,704,874)	11,768,573

<전기>

구분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	기대신용손실 충당금 전입/환입	기타손익
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,180,803	153,669,135	151,951,834	55,637,892	-	(2,316,281)
상각후원가측정금융자산
현금및예치금	-	54,075,559	-	-	68,916	-
대출채권	-	116,194,301	-	-	(21,872,209)	-
기타자산	-	19,020,236	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,006,601	8,099,036	-	8,144,414	-	-
소계	13,187,404	351,058,267	151,951,834	63,782,306	(21,803,293)	(2,316,281)
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	(5,831,284)	(15,765,987)	-	-
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	-	(8,794,620)	(43,744,790)	(94,837,198)	-	42,159,084
상각후원가측정 금융부채
예수부채	-	(7,368,193)	-	-	-	-
차입부채	-	(217,272,328)	-	-	-	-
사채	-	(23,976,430)	-	-	-	-
기타부채	-	(17,602,726)	-	-	-	-
소계	-	(275,014,297)	(49,576,074)	(110,603,185)	-	42,159,084
파생상품	-	-	24,268,085	26,988,541	-	(17,755,809)
합계	13,187,404	76,043,970	126,643,845	(19,832,338)	(21,803,293)	22,086,994

6. 현금및예치금 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	예치기관	당기말	전기말
현금및현금성자산	기업은행 외	621,307,906	838,029,702
청약예치금	한국예탁결제원	-	265
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융 외	386,409,839	216,064,927
선물옵션거래예치금	Societe Generale 외	230,653,138	127,777,929
유통금융차주담보금	한국증권금융	-	608,121
장기성예금	국민은행 외	62,166,200	62,248,620
특정예금	국민은행 외	35,000	35,000
기타	미래에셋증권	230,000,000	-
예치금신용손실충당금		(437,126)	(194,680)
합계		1,530,134,957	1,244,569,884

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	내역	예치기관	당기말	전기말	사용제한 사유
예치금	청약예치금	한국예탁결제원	-	265	유가증권 청약증거금
	투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융 외	386,409,839	216,064,927	(*1)(*2)
	선물옵션거래예치금	Societe Generale 외	230,653,138	127,777,929	파생상품거래 매매증거금
	유통금융차주담보금	한국증권금융	-	608,121	증권유통금융대주 담보
	특정예금	국민은행 외	35,000	35,000	당좌개설보증금
	장기성예금	국민은행	2,000,000	2,000,000	소액결제시스템관련담보제공
	장기성예금	국민은행 외	60,000,000	60,000,000	대차거래 담보
	장기성예금	한국증권금융	166,200	248,620	우리사주취득자금대출부담보
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권	대고객, 대기관	2,482,519,081	2,804,210,668	(*3)환매조건부매도편입채권
	손해배상공동기금	한국거래소	9,258	8,914	(*4)
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	1,779,382,129	1,941,211,778	(*1)
기타	보증금(회원보증금)	한국거래소	1,000	1,000	신원보증금
합계			4,941,175,645	5,152,167,222

(*1) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 회사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (*2) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 124,477,944천원(전기말:140,259,433천원)이 포함되어 있습니다. (*3) 환매조건부매도 편입 채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다. (*4) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다. (3) 당기 및 전기의 예치금 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	194,680	-	-	194,680
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	242,446	-	-	242,446
기말	437,126	-	-	437,126

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	263,596	-	-	263,596
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	(68,916)	-	-	(68,916)
기말	194,680	-	-	194,680

7. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	내역	담보제공처	당기말	전기말	담보제공 사유
예치금	장기성예금	국민은행	2,000,000	2,000,000	소액결제시스템관련 담보제공
	장기성예금	국민은행 외	60,000,000	60,000,000	대차거래 담보
	장기성예금	한국증권금융	166,200	248,620	우리사주취득자금대출부담보
	유통금융차주담보금	한국증권금융	-	608,121	증권유통금융대주 담보
당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)	주식/ETF	한국예탁결제원 외	463,975,907	188,864,056	대차거래 담보/ETF설정
	주식/채무증권	한국증권금융	2,131,699,518	2,211,074,313	유통금융/담보금융 담보
	채무증권	한국증권금융	789,505,855	622,000,434	대차거래 담보
	채무증권	한국예탁결제원	66,673,273	171,040,113	대차거래 담보
	채무증권	한국거래소	184,265,442	252,822,062	파생상품거래증거금
	채무증권	한국거래소	43,335,725	40,173,461	증권시장거래증거금
	채무증권	한국예탁결제원	659,412	-	주식기관결제
	채무증권	한국거래소	40,818,156	34,346,044	손해배상공동기금
	채무증권	한국예탁결제원	210,992,416	326,474,755	파생상품거래담보
	채무증권	대고객,대기관	2,482,519,081	2,804,210,668	환매조건부매도편입채권
합계			6,476,610,985	6,713,862,647

(*1) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산:
지분증권	252,270,974	207,498,732
채무증권	4,171,155,674	4,679,640,669
집합투자증권	587,642,169	390,253,096
기업어음증권	539,222,737	218,189,781
기타유가증권	264,118,711	3,214,200
외화지분증권	343,482	285,150
외화채무증권	153,400,312	220,110,356
파생결합증권(*)	465,575	49,062,510
투자자예탁금별도예치금(신탁)	1,779,382,129	1,941,211,778
신용위험평가조정	(207)	(169,990)
거래일손익조정	19,914	631,675
손해배상공동기금	9,258	8,914
소계	7,748,030,728	7,709,936,871
파생상품:
파생상품자산(*)	577,383,176	285,421,679
신용위험평가조정	(2,675,846)	(1,157,847)
거래일손익조정	29,078,601	38,515,309
소계	603,785,931	322,779,141
합계	8,351,816,659	8,032,716,012

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석16에 공시하였습니다. (2) 당기말 현재 증권시장공동기금으로 14천원(전기말 : 13천원)이, 파생상품시장공동기금으로 9,244천원(전기말 : 8,901천원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다. (3) 당기말 현재 채무증권 중 장부금액 2,482,519백만원(전기말 : 2,804,211백만원)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

(4) 회사는 카사코리아 플랫폼에서 "자본시장법상 전자등록 방식으로 발행하여 블록체인 기술로 보완하여 관리하는 수익증권(이하 "조각투자상품"이라 한다)"을 취득하여 공정가치에 해당하는 금액을 금융자산으로 계상하였습니다. 보유하고 있는 자산의 경우 금융혁신지원특별법에 따라 "블록체인 기반 수익증권 거래 플랫폼" 혁신금융사업자로 지정된 카사코리아가 관리하는 조각투자상품입니다. 회사는 주된 금융 투자업을 영위하는 과정(기타 매매차익 확보 목적)에서 카사코리아 플랫폼에서 조각투자상품을 취득하여 보유하고 있습니다. 조각투자상품 취득 및 보유현황은 다음과 같습니다(단위:개, 원, 천원).

조각투자상품(*1)	상장여부	당기말			전기말
		수량	개당 공정가치(*2) (단위: 원)	장부금액 (단위: 천원)	수량	개당 공정가치(*2) (단위: 원)	장부금액 (단위: 천원)
압구정커머스빌딩	O	660,000	5,020	3,313,200	660,000	4,870	3,214,200
그레인바운더리빌딩	O	84,000	4,440	372,960	-	-	-
상암235빌딩	O	38,800	5,000	194,000	-	-	-
합계		782,800		3,880,160	660,000		3,214,200

(*1) 압구정커머스빌딩, 그레인바운더리빌딩, 상암235빌딩 조각투자상품은 국내 카사코리아 플랫폼 거래소에 상장되어 있으며, 거래하기 위한 확인 수단으로서 전자적 증표인 DABS를 통해 거래가 가능합니다. (*2) 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 당기 및 전기에 처분한 조각투자상품은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
지분증권(*)
주식	203,100,605	464,060,173	129,389,119	413,886,848
출자금	1,000	1,000	1,000	1,000
합계	203,101,605	464,061,173	129,390,119	413,887,848

(*) 회사는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. (2) 당기 및 전기의 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	당기 중 제거한 지분상품	당기말 보유중인 지분상품
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권
비시장성주식	-	10,777,189
기타지분증권	100,596	2,471,640
합계	100,596	13,248,829

<전기>

구분	전기 중 제거한 지분상품	전기말 보유중인 지분상품
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권
비시장성주식	-	7,364,525
기타지분증권	243,816	398,260
합계	243,816	7,762,785

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 회사는 당기 중 당초 장기보유 목적으로 보유하던 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 중 10,154백만원을 투자전략 변경에 따른 장기보유 목적이 수정됨에 따라 매도하였습니다. 처분시점의 공정가치는 10,154백만원이며, 처분손익은 3,348백만원입니다. 이 중 법인세효과를 고려해 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 2,575백만원입니다.

10. 종속기업 및 관계기업 투자 (1) 당기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

회사명		투자주식수 (출자좌수)	지분율(%)	취득원가	장부금액	소재국	적용재무제표
종속기업	대신자산운용㈜	6,945,500	100.00	105,364,229	46,959,000	대한민국	12월 31일
	㈜대신경제연구소	995,000	100.00	9,950,000	3,157,324	대한민국	12월 31일
	㈜대신저축은행	10,120,000	100.00	240,000,000	240,000,000	대한민국	12월 31일
	대신프라이빗에쿼티주식회사	3,676,000	100.00	18,380,000	18,380,000	대한민국	12월 31일
	대신에프앤아이주식회사	20,000,000	100.00	759,080,000	759,080,000	대한민국	12월 31일
	대신자산신탁주식회사	22,200,000	100.00	155,060,000	155,060,000	대한민국	12월 31일
	DaishinNY LLC	-	100.00	26,180,900	26,180,900	미국	12월 31일
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	8,035,000	100.00	7,861,840	7,861,840	싱가포르	12월 31일
	Daishin America LLC	-	100.00	60,357,700	60,357,700	미국	12월 31일
	DS378WEA LLC	-	100.00	35,994,962	35,994,962	미국	12월 31일
	INVEST400MA LLC	-	100.00	143,897,949	143,897,949	미국	12월 31일
	Daishin Tokyo Godo Kaisha	-	100.00	31,793,670	31,793,670	일본	12월 31일
	DS Toranomon 합동회사(*3)	-	-	46,998,570	46,998,570	일본	12월 31일
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	22,408,199,273	98.28	22,416,618	22,416,618	대한민국	12월 31일
	대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호	21,871,249,770	95.00	21,850,000	21,850,000	대한민국	12월 31일
	대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*3)	2,012,002,515	49.38	2,012,003	1,972,608	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권	32,000,000,000	61.19	32,000,000	32,000,000	대한민국	12월 31일
	대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*3)	319,651,584	10.80	3,816,813	3,816,813	대한민국	12월 31일
	대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*3)	2,000,000,000	4.26	2,000,000	2,000,000	대한민국	12월 31일
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*3)	2,762,224	4.00	2,761,305	2,761,305	대한민국	12월 31일
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*3)	3,000,940	4.00	3,000,000	2,908,901	대한민국	12월 31일
	대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F (구, 대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)	5,000,000,000	84.73	5,000,000	5,000,000	대한민국	12월 31일
	대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	4,008,653,540	79.09	4,008,654	4,008,654	대한민국	12월 31일
	대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,144,969,407	93.66	5,144,969	5,065,017	대한민국	12월 31일
	대신엡실론제1호사모투자합자회사(*3)	1,400,000,000	19.72	1,400,000	1,400,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합15호(*3)	2,000,000,000	39.92	2,000,000	2,000,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합16호(*3)	410,000,000	20.40	410,000	410,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합17호(*3)	1,590,000,000	20.68	1,590,000	1,590,000	대한민국	12월 31일
	디에스에이아이제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스에이아이제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에이아이라데팡스제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	한가람제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디오동인㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디오동인제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스을지로제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스과천제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스제이황금동제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스제이황금동제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스제이황금동제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	도담제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스포항제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디제이센트럴시티㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스광명㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스창신제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	폴리제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	파크엠제이㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	웨스트수원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	석정제이에스㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에이치엘이천제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에이치엘이천제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	브릿지광명㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	브릿지상계㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스퍼스트시티제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	더퍼스트목감제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	더퍼스트목감제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	티알비연산㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스강릉제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	와이에스디제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	와이에이치영성㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	성수디에스원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스부산제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	한가람제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	제이와이제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제오차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제육차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제팔차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
지음제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스창신㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
고덕디에스원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스오산제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
엠에스제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
엠에스제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
엠에스제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
트러스트아이비제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
그레이원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스샬롯제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스클러스터제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
에스디제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
에스디제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
에스디제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
더퍼스트종로제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스제이원제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
더퍼스트오리제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
지피군포㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스관수㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
성수디에스코너㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
마이트광주임동제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
필릭스솔루션㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
에이스제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스황금제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
마이트성수제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
필릭스에코비㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
필릭스ACG㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
소계				1,750,330,182	1,684,921,831
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)	489,390,000	4.90	489,390	489,390	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사(*1)	10,921,237,200	18.00	10,921,237	10,921,237	대한민국	12월 31일
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)	3,537,000,000	2.83	3,537,000	3,537,000	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사(*1)	16,222,500,000	17.96	16,222,500	16,222,500	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.15	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.14	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.14	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.17	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.13	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜(*1)	5,000	0.09	5,000	5,000	대한민국	12월 31일
	파로스젠(*1)	989	0.14	90,798	-	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합8호(*1)	500	3.85	500,000	500,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합11호(*1)	1,543	4.31	1,543,103	1,429,638	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합13호(*1)	3,000,000,000	10.87	3,000,000	3,000,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합14호(*1)	3,000,000,000	8.55	3,000,000	2,889,878	대한민국	12월 31일
	대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)	200,000,000	3.64	200,000	33,309	대한민국	12월 31일
	대신-케이앤티신기술투자조합 제1호(*4)	1,000,000,000	58.82	1,000,000	1,000,000	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)	1,000,000,000	12.05	1,000,000	968,890	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)	3,000	8.67	3,000,000	2,872,487	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)	962	5.06	962,288	962,288	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)	1,000,000,000	4.76	1,000,000	963,746	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*1)	3,200,000,000	15.06	3,200,000	2,578,307	대한민국	12월 31일
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)	327	2.28	326,928	288,356	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1)	500	10.75	500,000	500,000	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)	500	16.67	500,000	462,934	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	1,000,000,000	28.33	1,000,000	1,000,000	대한민국	12월 31일
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*1)	2,388,945,431	11.16	2,496,828	2,496,828	대한민국	12월 31일
	대신-ATU신기술투자조합 제1호	500	23.15	500,000	469,463	대한민국	12월 31일
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)	3,500	10.00	3,500,000	3,368,192	대한민국	12월 31일
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)	5,000,000,000	10.53	5,000,000	4,740,951	대한민국	12월 31일
	대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)	2,850,000,000	8.14	2,850,000	2,850,000	대한민국	12월 31일
	대신-Y2HC 신기술투자조합 1호(*1)	1,000,000,000	1.49	1,000,000	978,876	대한민국	12월 31일
	대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)	1,000,000,000	5.75	1,000,000	826,190	대한민국	12월 31일
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(*1)	3,500,000,000	16.79	3,500,000	3,223,795	대한민국	12월 31일
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)	6,320,984,414	3.41	6,209,353	6,209,353	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	3,136,152,130	20.11	3,144,065	3,144,065	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)	2,000,000,000	9.11	2,000,000	1,410,220	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,600,000,000	15.24	1,600,000	1,600,000	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,900,000,000	15.20	1,900,000	1,900,000	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,400,000,000	15.56	1,400,000	1,400,000	대한민국	12월 31일
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)	100,000	10.00	3,398,667	3,398,667	대한민국	12월 31일
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식](*1)	80	0.01	715	715	대한민국	12월 31일
	대신국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I (*1)	200,000,000,000	13.55	200,000,000	200,000,000	대한민국	12월 31일
	이지스자산운용㈜ (*1)	1,546,925	9.13	51,712,054	51,712,054	대한민국	12월 31일
	백사도립 PFV(*1)	139,800	13.98	699,000	-	대한민국	12월 31일
	진위3산단 주식회사 (*1)	50,000	5.00	250,000	250,000	대한민국	12월 31일
소계				344,208,926	340,654,329
합계				2,094,539,108	2,025,576,160

<전기말>

회사명		투자주식수 (출자좌수)	지분율(%)	취득원가	장부금액	소재국	적용재무제표
종속기업	대신자산운용㈜	6,945,500	100.00	105,364,229	46,959,000	대한민국	12월 31일
	㈜대신경제연구소	995,000	100.00	9,950,000	9,950,000	대한민국	12월 31일
	㈜대신저축은행	10,120,000	100.00	240,000,000	240,000,000	대한민국	12월 31일
	대신프라이빗에쿼티주식회사	3,676,000	100.00	18,380,000	18,380,000	대한민국	12월 31일
	대신에프앤아이주식회사	20,000,000	100.00	759,080,000	759,080,000	대한민국	12월 31일
	대신자산신탁주식회사	22,200,000	100.00	155,060,000	155,060,000	대한민국	12월 31일
	DaishinNY LLC	-	100.00	26,180,900	26,180,900	미국	12월 31일
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	735,000	100.00	595,347	595,347	싱가포르	12월 31일
	Daishin America LLC	-	100.00	60,357,700	60,357,700	미국	12월 31일
	DS378WEA LLC	-	100.00	41,142,712	41,142,712	미국	12월 31일
	INVEST400MA LLC	-	100.00	143,897,949	143,897,949	미국	12월 31일
	Daishin Tokyo Godo Kaisha	-	100.00	31,793,670	31,793,670	일본	12월 31일
	DS Toranomon 합동회사(*3)	-	-	46,998,570	46,998,570	일본	12월 31일
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	21,398,068,996	98.38	21,402,882	21,402,882	대한민국	12월 31일
	대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*3)	2,012,002,515	49.38	2,012,003	1,962,930	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*3)	6,620,000,000	33.35	6,620,000	6,359,040	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권	32,000,000,000	61.19	32,000,000	30,714,240	대한민국	12월 31일
	대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*3)	319,651,584	10.80	3,816,813	3,457,146	대한민국	12월 31일
	대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*3)	2,000,000,000	4.26	2,000,000	2,000,000	대한민국	12월 31일
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*3)	2,762,224	4.00	2,761,305	2,760,815	대한민국	12월 31일
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*3)	3,000,940	4.00	3,000,000	2,897,077	대한민국	12월 31일
	대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,000,000,000	92.31	5,000,000	4,874,350	대한민국	12월 31일
	대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	4,000,000,000	79.65	4,000,000	4,000,000	대한민국	12월 31일
	대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	5,000,000,000	92.59	5,000,000	4,867,500	대한민국	12월 31일
	대신엡실론제1호사모투자합자회사(*3)	1,400,000,000	19.72	1,400,000	1,400,000	대한민국	12월 31일
	디에스에이아이제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스에이아이제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에이아이라데팡스제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	한가람제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디오동인㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디오동인제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	아이에이안산제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스을지로제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스과천제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	마이트창원상남동제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스제이황금동제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스제이황금동제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스제이황금동제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	도담제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스포항제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디제이센트럴시티㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스광명㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스도립리제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스도립리제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스도립리제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	마이트제주구억리제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스창신제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	폴리제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에스시네마㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	파크엠제이㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	웨스트수원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	석정제이에스㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	에이치엘이천제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	브릿지광명㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	브릿지상계㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스퍼스트시티제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이원한강제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	더퍼스트목감제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	더퍼스트목감제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	티알비연산㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	케이에스이황리제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	디에스강릉제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
	와이에스디제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
와이에이치영성㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
마이트성수제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
브리즈제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
한가람제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제삼차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제오차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제육차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
제이와이제칠차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
성수디에스원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
에이제이제오차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
케이에스부산제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
지음제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스창신㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
고덕디에스원㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
디에스오산제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
엠에스제일차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
엠에스제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
트러스트아이비제이차㈜(*2)	-	-	-	-	대한민국	12월 31일
소계				1,727,814,080	1,667,091,828
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)	735,390,000	4.90	735,390	735,390	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사(*1)	24,041,437,200	18.00	24,041,437	24,041,437	대한민국	12월 31일
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)	4,878,900,000	2.83	4,878,900	4,878,900	대한민국	12월 31일
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사(*1)	16,537,500,000	17.96	16,537,500	16,537,500	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.18	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.15	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.14	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1)	10,000	0.14	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1)	10,000	1.79	10,000	10,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합4호(*1)	100,000,000	6.90	100,000	92,918	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합8호(*1)	500	3.85	500,000	488,552	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합11호(*1)	2,500	4.31	2,500,000	2,500,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합12호(*1)	3,000	14.49	3,000,000	3,000,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합13호(*1)	3,000,000,000	10.87	3,000,000	3,000,000	대한민국	12월 31일
	대신신기술투자조합14호(*1)	3,000,000,000	8.57	3,000,000	2,925,102	대한민국	12월 31일
	대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)	200,000,000	3.64	200,000	188,364	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*1)	546	4.71	545,882	545,882	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*1)	1,003	7.19	1,002,878	1,002,878	대한민국	12월 31일
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)	1,000,000,000	12.05	1,000,000	841,657	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)	3,000	8.67	3,000,000	2,903,619	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*1)	572	5.06	572,296	572,296	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)	2,000	5.06	2,000,000	1,930,250	대한민국	12월 31일
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)	1,000,000,000	4.76	1,000,000	983,558	대한민국	12월 31일
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)	327	2.28	326,928	319,003	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1)	500	10.75	500,000	500,000	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)	500	16.67	500,000	472,873	대한민국	12월 31일
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	1,000,000,000	28.33	1,000,000	994,079	대한민국	12월 31일
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*1)	982,142,866	4.46	982,143	982,143	대한민국	12월 31일
	대신-ATU신기술투자조합 제1호	500	23.15	500,000	481,220	대한민국	12월 31일
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)	3,000	18.75	3,000,000	3,000,000	대한민국	12월 31일
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)	1,500	10.00	1,500,000	1,423,721	대한민국	12월 31일
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)	2,750,000,000	10.53	2,750,000	2,750,000	대한민국	12월 31일
	대신-스카이워크 신기술투자조합(*1)	2,850,000,000	8.14	2,850,000	2,850,000	대한민국	12월 31일
	대신-Y2HC 신기술투자조합 1호(*1)	1,000,000,000	1.49	1,000,000	994,024	대한민국	12월 31일
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)	6,253,092,404	3.60	6,105,662	6,105,662	대한민국	12월 31일
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)	3,136,152,130	15.17	3,144,065	3,144,065	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)	1,850,000,000	13.12	1,850,000	1,850,000	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)	2,000,000,000	9.11	2,000,000	1,281,760	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,600,000,000	15.24	1,600,000	1,474,704	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,900,000,000	15.20	1,900,000	1,723,224	대한민국	12월 31일
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,400,000,000	15.56	1,400,000	1,170,036	대한민국	12월 31일
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)	100,000,000	0.60	100,000	94,116	대한민국	12월 31일
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)	100,000	11.11	3,372,126	3,372,126	대한민국	12월 31일
	이지스자산운용㈜ (*1)	1,546,925	9.13	51,712,054	51,712,054	대한민국	12월 31일
	백사도립 PFV(*1)	139,800	13.98	699,000	-	대한민국	12월 31일
	진위3산단 주식회사 (*1)	50,000	5.00	250,000	250,000	대한민국	12월 31일
소계				156,706,261	154,163,113
합계				1,884,520,341	1,821,254,941

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 회사가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 특수목적활동을 수행하는 회사로 해당 회사에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. (*4) 지분율은 50%이상이지만, 회사가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 없는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당기 및 전기의 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

<당기>

회사명		기초	증가	감소	기타	기말
종속기업	대신자산운용㈜	46,959,000	-	-	-	46,959,000
	㈜대신경제연구소(*1)	9,950,000	-	-	(6,792,676)	3,157,324
	㈜대신저축은행	240,000,000	-	-	-	240,000,000
	대신프라이빗에쿼티주식회사	18,380,000	-	-	-	18,380,000
	대신에프앤아이주식회사	759,080,000	-	-	-	759,080,000
	대신자산신탁주식회사	155,060,000	-	-	-	155,060,000
	DaishinNY LLC	26,180,900	-	-	-	26,180,900
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	595,347	7,266,493	-	-	7,861,840
	Daishin America LLC	60,357,700	-	-	-	60,357,700
	DS378WEA LLC	41,142,712	-	(5,147,750)	-	35,994,962
	INVEST400MA LLC	143,897,949	-	-	-	143,897,949
	Daishin Tokyo Godo Kaisha	31,793,670	-	-	-	31,793,670
	DS Toranomon 합동회사	46,998,570	-	-	-	46,998,570
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-1(*3)	21,402,882	-	-	1,013,736	22,416,618
	대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호	-	28,500,000	(6,650,000)	-	21,850,000
	대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*1)	1,962,930	-	-	9,678	1,972,608
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)(*2)	6,359,040	-	(6,620,000)	260,960	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권(*1)	30,714,240	-	-	1,285,760	32,000,000
	대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*1)	3,457,146	-	-	359,667	3,816,813
	대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호	2,000,000	-	-	-	2,000,000
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*1)	2,760,815	-	-	490	2,761,305
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*1)	2,897,077	-	-	11,824	2,908,901
	대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F(*1) (구, 대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)	4,874,350	-	-	125,650	5,000,000
	대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(*3)	4,000,000	-	-	8,654	4,008,654
	대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(*1)(*3)	4,867,500	-	-	197,517	5,065,017
	대신엡실론제1호사모투자합자회사	1,400,000	-	-	-	1,400,000
	대신신기술투자조합15호	-	2,000,000	-	-	2,000,000
	대신신기술투자조합16호	-	410,000	-	-	410,000
	대신신기술투자조합17호	-	1,590,000	-	-	1,590,000
소계		1,667,091,828	39,766,493	(18,417,750)	(3,518,740)	1,684,921,831
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	735,390	-	(246,000)	-	489,390
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	24,041,437	-	(13,120,200)	-	10,921,237
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	4,878,900	-	(1,341,900)	-	3,537,000
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	16,537,500	-	(315,000)	-	16,222,500
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*4)	10,000	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	-	10,000	-	-	10,000
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	-	5,000	-	-	5,000
	파로스젠(*1)	-	90,798	-	(90,798)	-
	대신신기술투자조합4호(*2)	92,918	-	(92,918)	-	-
	대신신기술투자조합8호(*1)	488,552	-	-	11,448	500,000
	대신신기술투자조합11호(*1)	2,500,000	-	(956,896)	(113,466)	1,429,638
	대신신기술투자조합12호(*2)	3,000,000	-	(3,000,000)	-	-
	대신신기술투자조합13호	3,000,000	-	-	-	3,000,000
	대신신기술투자조합14호(*1)	2,925,102	-	-	(35,224)	2,889,878
	대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)	188,364	-	-	(155,055)	33,309
	대신-케이앤티신기술투자조합 제1호	-	1,000,000	-	-	1,000,000
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*2)	545,882	-	(545,882)	-	-
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*2)	1,002,878	-	(1,002,878)	-	-
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)	841,657	-	-	127,233	968,890
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)	2,903,619	-	-	(31,132)	2,872,487
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*2)	572,296	-	(572,296)	-	-
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)	1,930,250	-	(1,037,712)	69,750	962,288
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)	983,559	-	-	(19,813)	963,746
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*1)	-	3,200,000	-	(621,693)	2,578,307
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)	319,003	-	-	(30,647)	288,356
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	500,000	-	-	-	500,000
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)	472,873	-	-	(9,939)	462,934
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호(*1)	994,079	-	-	5,921	1,000,000
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	982,143	1,567,942	(53,257)	-	2,496,828
	대신-ATU신기술투자조합 제1호(*1)	481,220	-	-	(11,757)	469,463
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*2)	3,000,000	-	(3,000,000)	-	-
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)	1,423,721	2,000,000	-	(55,529)	3,368,192
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1)	2,750,000	2,250,000	-	(259,049)	4,740,951
	대신-스카이워크 신기술투자조합	2,850,000	-	-	-	2,850,000
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1)	994,023	-	-	(15,147)	978,876
	대신-아트만 헬스케어 제1호(*1)	-	1,000,000	-	(173,810)	826,190
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(*1)	-	3,500,000	-	(276,205)	3,223,795
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*3)	6,105,662	-	-	103,691	6,209,353
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F	3,144,065	-	-	-	3,144,065
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*2)	1,850,000	-	(1,850,000)	-	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)	1,281,760	-	-	128,460	1,410,220
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,474,704	-	-	125,296	1,600,000
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,723,224	-	-	176,776	1,900,000
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)	1,170,036	-	-	229,964	1,400,000
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*2)	94,116	-	(94,116)	-	-
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	3,372,126	26,541	-	-	3,398,667
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	-	715	-	-	715
	대신국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I	-	500,000,000	(300,000,000)	-	200,000,000
	이지스자산운용㈜	51,712,054	-	-	-	51,712,054
	진위3산단 주식회사	250,000	-	-	-	250,000
	백사도립 PFV	-	-	-	-	-
소계		154,163,113	514,650,996	(327,229,055)	(930,725)	340,654,329
합계		1,821,254,941	554,417,489	(345,646,805)	(4,449,465)	2,025,576,160

(*1) 당기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 8,692백만원 및 손상차손환입 2,981백만원을 인식하였습니다. (*2) 당기 중 청산되었습니다. (*3) 당기 중 배당받은 분배금을 재투자하였습니다. (*4) 당기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

<전기>

회사명		기초	증가	감소	기타	기말
종속기업	대신자산운용㈜	35,504,000	11,455,000	-	-	46,959,000
	㈜대신경제연구소	9,950,000	-	-	-	9,950,000
	㈜대신저축은행	170,000,000	70,000,000	-	-	240,000,000
	대신프라이빗에쿼티주식회사	15,000,000	3,380,000	-	-	18,380,000
	대신에프앤아이주식회사	368,480,000	390,600,000	-	-	759,080,000
	대신자산신탁주식회사	150,000,000	5,060,000	-	-	155,060,000
	DaishinNY LLC	26,180,900	-	-	-	26,180,900
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	595,347	-	-	-	595,347
	Daishin America LLC	60,357,700	-	-	-	60,357,700
	DS378WEA LLC	57,033,470	-	(15,890,758)	-	41,142,712
	INVEST400MA LLC	80,103,187	63,794,762	-	-	143,897,949
	Daishin Tokyo Godo Kaisha	31,793,670	-	-	-	31,793,670
	DS Toranomon 합동회사	46,998,570	-	-	-	46,998,570
	대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1(*1)(*4)	20,885,872	-	-	517,010	21,402,882
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*3)	5,105,605	-	(1,961,540)	(3,144,065)	-
	대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*1)	1,966,833	-	-	(3,903)	1,962,930
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)	6,112,842	-	-	246,198	6,359,040
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*5)	8,864,858	-	(8,864,858)	-	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*5)	11,034,144	-	(11,034,144)	-	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권(*1)	29,580,160	-	-	1,134,080	30,714,240
	대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*1)	3,357,177	71,113	-	28,856	3,457,146
	대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*1)	1,884,820	-	-	115,180	2,000,000
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사(*1)	3,560,000	-	(798,695)	(490)	2,760,815
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사(*1)	2,990,017	-	-	(92,940)	2,897,077
	대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)(*1)	4,331,450	-	-	542,900	4,874,350
	대신343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	-	4,000,000	-		4,000,000
	대신343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(*1) (구, 대신 해드림 로보 TDF 2050 증권투자신탁[혼합-재간접형])	4,215,250	-	-	652,250	4,867,500
	대신 국공채 법인 MMF 제B2호 Class C-i(*5)	39,309,721	-	(39,309,721)	-	-
	대신엡실론제1호사모투자합자회사	1,400,000	-	-	-	1,400,000
소계		1,196,595,593	548,360,875	(77,859,716)	(4,924)	1,667,091,828
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	3,085,390	-	(2,350,000)	-	735,390
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	32,535,637	-	(8,494,200)	-	24,041,437
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	3,820,500	1,579,500	(521,100)	-	4,878,900
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	9,153,000	8,208,000	(823,500)	-	16,537,500
	대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*2)	10,000	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*2)	10,000	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*2)	10,000	-	-	(10,000)	-
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	10,000	-	-	-	10,000
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	-	10,000	-	-	10,000
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	-	10,000	-	-	10,000
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	-	10,000	-	-	10,000
	대신신기술투자조합4호(*1)	94,551	-	-	(1,633)	92,918
	대신신기술투자조합5호(*5)	215,625	-	(215,625)	-	-
	대신신기술투자조합6호(*5)	473,120	-	(473,120)	-	-
	대신신기술투자조합8호(*1)	451,417	-	-	37,135	488,552
	대신신기술투자조합9호(*5)	100,000	-	(100,000)	-	-
	대신신기술투자조합10호(*5)	1,000,000	-	(1,000,000)	-	-
	대신신기술투자조합11호(*1)	2,342,921	-	-	157,079	2,500,000
	대신신기술투자조합12호(*1)	2,532,176	-	-	467,824	3,000,000
	대신신기술투자조합13호	-	3,000,000	-	-	3,000,000
	대신신기술투자조합14호(*1)	-	3,000,000	-	(74,898)	2,925,102
	대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)	192,469	-	-	(4,105)	188,364
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*5)	224,465	-	(224,465)	-	-
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*1)	1,944,584	-	(1,454,118)	55,416	545,882
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호	3,000,000	-	(1,997,122)	-	1,002,878
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1)	-	1,000,000	-	(158,343)	841,657
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1)	2,934,733	-	-	(31,114)	2,903,619
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호	572,296	-	-	-	572,296
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1)	1,870,569	-	-	59,681	1,930,250
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1)	-	1,000,000	-	(16,442)	983,558
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*1)	461,647	-	(163,072)	20,428	319,003
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	500,000	-	-	-	500,000
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1)	482,799	-	-	(9,926)	472,873
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호(*1)	-	1,000,000	-	(5,921)	994,079
	대신-코너스톤신기술투자조합 제1호(*5)	800,000	-	(800,000)	-	-
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	991,071	-	(8,928)	-	982,143
	대신-ATU신기술투자조합 제1호(*1)	492,895	-	-	(11,675)	481,220
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)	2,891,542	-	-	108,458	3,000,000
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1)	-	1,500,000	-	(76,279)	1,423,721
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	-	2,750,000	-	-	2,750,000
	대신-스카이워크 신기술투자조합	-	2,850,000	-	-	2,850,000
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1)	-	1,000,000	-	(5,976)	994,024
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*4)	7,390,330	-	(1,474,212)	189,544	6,105,662
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*3)	-	-	-	3,144,065	3,144,065
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*5)	1,919,495	-	(1,919,495)	-	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)	1,791,225	-	-	58,775	1,850,000
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)	1,874,860	-	-	(593,100)	1,281,760
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1)	-	1,600,000	-	(125,296)	1,474,704
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1)	-	1,900,000	-	(176,776)	1,723,224
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1)	-	1,400,000	-	(229,964)	1,170,036
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)	77,436	-	-	16,680	94,116
	대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*1)	2,971,000	3,476,041	(3,413,934)	339,019	3,372,126
	이지스자산운용㈜	-	51,712,054	-	-	51,712,054
	과천 PFV(*5)	1,000,000	-	(1,000,000)	-	-
	을지로나인 PFV(*5)	250,000	-	(250,000)	-	-
	백사도립 PFV(*1)	699,000	-	-	(699,000)	-
	DMW SAN JOSE LLC(*5)	250,917	-	(250,917)	-	-
	진위3산단 주식회사	250,000	-	-	-	250,000
소계		91,687,670	87,005,595	(26,933,808)	2,403,656	154,163,113
합계		1,288,283,263	635,366,470	(104,793,524)	2,398,732	1,821,254,941

(*1) 전기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 2,318백만원 및 손상차손환입 4,131백만원을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (*3) 전기 중 지분율 변동으로 인하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류되었습니다. (*4) 전기 중 배당받은 분배금을 재투자하였습니다. (*5) 전기 중 청산되었습니다.

11. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	총장부금액			손실충당금			합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		총장부금액	손실충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금및예치금	1,530,572,083	-	-	(437,126)	-	-	1,530,572,083	(437,126)
대출채권
신용공여금	1,630,186,451	5,148,811	-	-	-	-	1,635,335,262	-
대여금	4,476,939	-	-	-	-	-	4,476,939	-
대출금	320,600,000	-	46,275,876	(9,099)	-	(46,275,876)	366,875,876	(46,284,975)
대지급금	-	-	1,494,976	-	-	(1,489,081)	1,494,976	(1,489,081)
환매조건부매수	1,577,300,000	-	-	-	-	-	1,577,300,000	-
소계	3,532,563,390	5,148,811	47,770,852	(9,099)	-	(47,764,957)	3,585,483,053	(47,774,056)
기타자산
미수금	491,552,955	2,120	2,216,064	-	-	(2,214,808)	493,771,139	(2,214,808)
미수수익	51,306,567	19,556	1,274,906	-	-	(1,262,393)	52,601,029	(1,262,393)
보증금	25,165,794	-	3,930,000	-	-	(786,000)	29,095,794	(786,000)
기타	28,281,520	-	-	-	-	-	28,281,520	-
소계	596,306,836	21,676	7,420,970	-	-	(4,263,201)	603,749,482	(4,263,201)
합계	5,659,442,309	5,170,487	55,191,822	(446,225)	-	(52,028,158)	5,719,804,618	(52,474,383)

<전기말>

구분	총장부금액			손실충당금			합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		총장부금액	손실충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
현금및예치금	1,244,764,565	-	-	(194,681)	-	-	1,244,764,565	(194,681)
대출채권
신용공여금	1,568,852,821	334,930	-	-	-	-	1,569,187,751	-
대여금	3,558,703	-	-	-	-	-	3,558,703	-
대출금	-	-	19,223,216	-	-	(19,223,216)	19,223,216	(19,223,216)
대지급금	-	-	1,494,976	-	-	(1,488,948)	1,494,976	(1,488,948)
환매조건부매수	579,000,000	-	-	-	-	-	579,000,000	-
소계	2,151,411,524	334,930	20,718,192	-	-	(20,712,164)	2,172,464,646	(20,712,164)
기타자산
미수금	550,301,574	-	2,139,200	-	-	(2,137,380)	552,440,774	(2,137,380)
미수수익	53,746,091	-	1,091,235	-	-	(1,073,035)	54,837,326	(1,073,035)
보증금	28,055,899	-	3,930,000	-	-	(786,000)	31,985,899	(786,000)
기타	19,936,386	-	-	-	-	-	19,936,386	-
소계	652,039,950	-	7,160,435	-	-	(3,996,415)	659,200,385	(3,996,415)
합계	4,048,216,039	334,930	27,878,627	(194,681)	-	(24,708,579)	4,076,429,596	(24,903,260)

(2) 당기 및 전기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	194,681	-	24,708,579	24,903,260
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
제각	-	-	(133,750)	(133,750)
전(환)입	251,544	-	27,453,329	27,704,873
기말	446,225	-	52,028,158	52,474,383

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	263,596	-	8,794,262	9,057,858
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
제각	-	-	(5,957,892)	(5,957,892)
전(환)입	(68,915)	-	21,872,209	21,803,294
기말	194,681	-	24,708,579	24,903,260

(3) 당기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	4,048,216,039	334,930	27,878,627	4,076,429,596
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(5,170,487)	5,170,487	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(27,823,635)	-	27,823,635	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	1,830,159,272	-	-	1,830,159,272
제각	-	-	(133,750)	(133,750)
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	(185,938,880)	(334,930)	(376,690)	(186,650,500)
기말	5,659,442,309	5,170,487	55,191,822	5,719,804,618

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	3,429,963,404	12,737,072	12,366,733	3,455,067,209
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	12,402,142	(12,402,142)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(2,246,570)	-	2,246,570	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	608,097,063	-	19,223,216	627,320,279
제각	-	-	(5,957,892)	(5,957,892)
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	-	-	-	-
기말	4,048,216,039	334,930	27,878,627	4,076,429,596

(4) 신용공여금 회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 0%~9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)이고, 상환기간은 90일 이상입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 최대 연 9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우 85%~200%, 현금의 경우 45%~70%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~160%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 또한, 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 40%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.4%~8.0%이고, 상환기간은 180일 이상입니다. 담보유지비율은 140%~160%이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. (5) 대지급금 대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 회사가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액입니다.

12. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	재평가누계액	장부금액
업무용토지	73,987,609	-	200,841,438	274,829,047
업무용건물	129,287,025	(25,538,496)	-	103,748,529
구축물	9,856,239	(1,759,307)	-	8,096,932
차량운반구	379,545	(371,796)	-	7,749
비품	139,147,347	(128,280,454)	-	10,866,893
리스사용권자산	65,370,901	(43,515,461)	-	21,855,440
건설중인자산	6,833,734	-	-	6,833,734
합계	424,862,400	(199,465,514)	200,841,438	426,238,324

<전기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	재평가누계액	장부금액
업무용토지	73,987,609	-	200,841,438	274,829,047
업무용건물	129,158,014	(22,209,555)	-	106,948,459
구축물	9,856,239	(1,512,901)	-	8,343,338
차량운반구	379,545	(335,752)	-	43,793
비품	145,992,565	(134,474,407)	-	11,518,158
리스사용권자산	64,915,881	(39,921,826)	-	24,994,055
건설중인자산	8,605,805	-	-	8,605,805
합계	432,895,658	(198,454,441)	200,841,438	435,282,655

(2) 당기 및 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	업무용토지	업무용건물	구축물	차량운반구	비품	리스사용권 자산	건설중인자산	합계
기초	274,829,047	106,948,459	8,343,338	43,793	11,518,158	24,994,055	8,605,805	435,282,655
취득 및 자본적지출	-	10,054	-	-	4,209,966	12,076,096	6,692,340	22,988,456
처분 및 폐기	-	-	-	-	(337,927)	(1,657,361)	(6,330,671)	(8,325,959)
감가상각비	-	(3,328,941)	(246,406)	(36,044)	(4,828,970)	(13,605,804)	-	(22,046,165)
대체 및 기타(*)	-	118,957	-	-	305,666	48,454	(2,133,740)	(1,660,663)
기말	274,829,047	103,748,529	8,096,932	7,749	10,866,893	21,855,440	6,833,734	426,238,324

(*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

<전기>

구분	업무용토지	업무용건물	구축물	차량운반구	비품	리스사용권 자산	건설중인자산	합계
기초	75,011,406	110,683,048	8,589,744	79,837	13,575,659	29,876,114	13,500,000	251,315,808
재평가(*1)	200,841,438	-	-	-	-	-	-	200,841,438
취득 및 자본적지출	26,203	70,301	-	-	3,357,325	11,834,992	7,344,618	22,633,439
처분 및 폐기	-	-	-	-	(195,642)	(1,541,981)	-	(1,737,623)
감가상각비	-	(3,351,246)	(246,406)	(36,044)	(5,228,686)	(15,175,070)	-	(24,037,452)
대체 및 기타(*2)	(1,050,000)	(453,644)	-	-	9,502	-	(12,238,813)	(13,732,955)
기말	274,829,047	106,948,459	8,343,338	43,793	11,518,158	24,994,055	8,605,805	435,282,655

(*1) 회사는 토지의 측정과 관련하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 주기적으로 재평가하고 있습니다. (*2) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당기말 현재 회사는 유형자산에 대하여 154,545백만원(전기말: 164,421백만원)을 한도로 하여 흥국화재해상보험주식회사 등 보험회사에 화재보험을 가입하고 있습니다. 또한, 상기보험 이외에 회사 소유의 차량운반구에 대한 업무용자동차보험과 임원배상책임보험, 가스사고배상책임보험 등을 가입하고 있습니다. (4) 당기말 현재 유형자산에 대한 담보제공내역은 주석37에 공시되어 있습니다.

(5) 리스

회사가 리스이용자 및 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	16,959,836	15,014,294
차량운반구	904,720	787,742
사무기기	78,510	63,146
전산장비	3,912,374	9,128,873
합계	21,855,440	24,994,055

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분	당기말	전기말
리스부채(*)
부동산	15,368,045	14,090,781
차량운반구	926,574	801,397
사무기기	79,434	63,994
전산장비	4,254,413	9,787,611
합계	20,628,466	24,743,783

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당기 중 증가된 사용권자산은 12,076백만원(전기말: 11,835백만원)입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비
부동산	7,715,530	9,351,282
차량운반구	593,053	526,975
사무기기	80,722	80,314
전산장비	5,216,499	5,216,499
합계	13,605,804	15,175,070
리스채권에 대한 이자수익(*)	-	27
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	899,266	868,980
단기리스료(판매비와관리비에 포함)	533,098	259,883
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)	152,084	90,065
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)	3,541,107	3,818,507

(*) 특수관계자인 ㈜대신저축은행에게 제공한 전대리스계약으로 수취한 이자수익입니다. 당기 중 리스의 총 현금유출은 16,970백만원(전기: 16,325백만원) 입니다.

(6) 유형자산 재평가 회사는 유형자산 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부 내역은 다음과 같습니다.

당기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기말		전기말
	재평가금액	원가모형	재평가금액	원가모형
토지	274,233,624	73,392,186	274,233,624	73,392,186

한편, 재평가로 인한 재평가차익은 다음과 같이 구성되어 있습니다(단위:천원).

재평가기준일	재평가차익	법인세효과	기타포괄손익누계액
2024년 12월 31일	200,841,438	(46,394,372)	154,447,066

당기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
토지	-	-	274,233,624	274,233,624

토지의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법과 공정가치측정에 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	관측가능하지 않은 유의적인 투입변수	관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성
수익환원법 대상물건이 장래 산출할 것으로 기대되는 순수익이나 미래의 현금흐름을 환원하거나 할인하여 공정가치를 측정	미래현금흐름	미래현금흐름이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	할인율	할인율이 증가(감소)하면 공정가치는 감소(증가)
공시지가기준법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로하여 결정하되, 공시지가 기준일과 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	그 밖의 요인(감정평가전례 등)	감정평가전례의 평가요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 부동산 시장에 대한 정보 및 거래관행을 반영한 비교방식에 의한 비준가액	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
	개별요인(접근 조건 등)	접근 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

13. 무형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	취득원가	상각누계액	장부금액
개발비	53,459,679	(53,459,670)	9
회원권	10,448,072	-	10,448,072
소프트웨어	81,757,271	(68,831,124)	12,926,147
금융결제원 소액결제분담금	19,324,446	-	19,324,446
오픈뱅킹특별참가비	310,000	-	310,000
합계	165,299,468	(122,290,794)	43,008,674

<전기말>

구분	취득원가	상각누계액	장부금액
개발비	53,459,679	(53,417,871)	41,808
회원권	7,892,572	-	7,892,572
소프트웨어	80,309,485	(64,215,301)	16,094,184
금융결제원 소액결제분담금	19,324,446	-	19,324,446
오픈뱅킹특별참가비	310,000	-	310,000
합계	161,296,182	(117,633,172)	43,663,010

(2) 당기 및 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	개발비	금융결제원소액 결제분담금	소프트웨어	회원권	오픈뱅킹특별참가비	계
기초	41,808	19,324,446	16,094,184	7,892,572	310,000	43,663,010
취득	-	-	18,615	2,555,500	-	2,574,115
상각비	(41,799)	-	(4,791,820)	-	-	(4,833,619)
대체 및 기타	-	-	1,605,168	-	-	1,605,168
기말	9	19,324,446	12,926,147	10,448,072	310,000	43,008,674

<전기>

구분	개발비	금융결제원소액 결제분담금	소프트웨어	회원권	오픈뱅킹특별참가비	계
기초	209,008	19,324,446	8,023,596	7,892,572	310,000	35,759,622
취득	-	-	242,462	-	-	242,462
상각비	(167,200)	-	(4,238,716)	-	-	(4,405,916)
대체 및 기타	-	-	12,066,842	-	-	12,066,842
기말	41,808	19,324,446	16,094,184	7,892,572	310,000	43,663,010

(3) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기말	전기말
회원권	10,448,072	7,892,572
금융결제원소액결제분담금	19,324,446	19,324,446
오픈뱅킹특별참가비	310,000	310,000
합계	30,082,518	27,527,018

14. 투자부동산 및 기타자산 (1) 투자부동산 1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	144,789,835	-	144,789,835
건물	168,750,234	(35,954,675)	132,795,559
합계	313,540,069	(35,954,675)	277,585,394

<전기말>

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	144,789,835	-	144,789,835
건물	168,935,027	(31,686,044)	137,248,983
합계	313,724,862	(31,686,044)	282,038,818

당기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 615,748백만원(전기말: 616,136백만원)입니다. 투자부동산의 공정가치는 회사와 독립된 감정평가법인이 수행한 평가에 근거하였습니다. 해당 감정평가법인은 대한민국의 평가인협회의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 투자부동산의 공정가치는 측정대상 부동산과 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다.

당기말 현재 회사는 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 각각 100백만원(전기말: 100백만원)의 근저당 및 5,680백만원(전기말: 5,672백만원)의 전세권이 설정되어 있습니다.

2) 당기 및 전기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	토지	건물	합계
기초	144,789,835	137,248,983	282,038,818
감가상각비	-	(4,268,631)	(4,268,631)
대체 및 기타(*)	-	(184,793)	(184,793)
기말	144,789,835	132,795,559	277,585,394

<전기>

구분	토지	건물	합계
기초	147,804,688	143,152,262	290,956,950
취득	9,496	25,477	34,973
감가상각비	-	(4,345,183)	(4,345,183)
대체 및 기타(*)	(3,024,349)	(1,583,573)	(4,607,922)
기말	144,789,835	137,248,983	282,038,818

(*) 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체된 금액과 투자부동산에서 매각예정비유동자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다. 3) 당기 및 전기의 투자부동산과 관련하여 인식한 수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
임대수익	18,990,305	22,540,604
운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)	(15,664,701)	(15,205,387)
순손익	3,325,604	7,335,217

4) 운용리스 제공 내역 회사는 보유 중인 투자부동산 중 일부에 대해 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 기말 현재 동 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당기	전기
1년 이내	11,387,362	16,362,185
1년 초과 5년 이내	19,086,212	42,554,167
5년 초과	7,158,962	26,781,771
합계	37,632,536	85,698,123

상기 운용리스로 인해 당기수익으로 인식된 조정리스료는 없습니다.

또한 회사는 특수관계자인 (주)대신에프앤아이 등에게 제공한 운용리스계약과 관련하여 인식한 수익은 당기 및 전기 중 각각 6,749백만원 및 6,863백만원입니다. 5) 당기말 현재 투자부동산에 대한 담보제공내역은 주석37에 공시되어 있습니다.

(2) 기타자산 1) 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
상각후원가측정금융자산
미수금	493,771,139	552,440,774
미수수익	52,601,029	54,837,326
보증금	29,095,794	31,985,899
기타	28,281,520	19,936,386
신용손실충당금	(4,263,201)	(3,996,415)
소계	599,486,281	655,203,970
비금융자산
선급금	586,389	420,042
선급비용	50,780,383	34,399,374
기타	8,247,719	8,599,285
소계	59,614,491	43,418,701
합계	659,100,772	698,622,671

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권	155,862,910	184,574,290
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도파생결합증권(*1)	2,119,320,089	1,314,163,938
신용위험평가조정	(11,289,248)	(5,519,622)
거래일손익조정	23,700,064	32,467,971
소계	2,131,730,905	1,341,112,287
파생상품:
파생상품부채(*1)	585,041,356	487,426,717
신용위험평가조정	(3,501,392)	(2,452,583)
거래일손익조정	43,087	341,600
소계	581,583,051	485,315,734
합계	2,869,176,866	2,011,002,311

(*1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석16에 공시하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
만기지급액	2,121,368,409	1,448,473,324
장부금액과의 차이	2,048,320	134,309,387

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분(*)	당기	전기
기초잔액	2,542,999	8,701,760
기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	1,229,484	(8,023,526)
법인세효과	(284,011)	1,864,765
기말잔액	3,488,472	2,542,999

(*) 공정가치 변동액의 발생금액 및 누계액의 경우 매월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당기말 누계액 입니다. 상기 신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.

(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

16. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품

(1) 당기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말			전기말
	평가금액	평가이익	평가손실	평가금액	평가이익	평가손실
파생결합증권
주가연계증권	465,574	79,906	-	49,062,510	4,715,942	3,352,566
매도파생결합증권
매도주가연계증권	1,884,687,878	176,066	35,845,455	1,103,887,940	32,644,349	33,610,072
기타	223,128,522	2,157,502	28,598,692	196,622,271	1	45,127,365
매도상장지수채권	11,503,689	362,367	911,506	13,653,727	2,452,783	104,485
소계	2,119,320,089	2,695,935	65,355,653	1,314,163,938	35,097,133	78,841,922
합계	2,119,785,663	2,775,841	65,355,653	1,363,226,448	39,813,075	82,194,488

(2) 당기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말		전기말
	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
이자율스왑	76,583,045	99,119,754	58,226,791	98,226,618
통화스왑	298,813,022	285,669,455	95,175,934	91,669,557
통화선도	86,080,567	85,194,320	9,161,678	9,070,812
통화옵션	686,673	-	-	-
주식스왑	13,304	442,399	13,907,153	88,549,769
주식옵션	-	1,406,083	-	-
신용스왑(CDS)	8,251,193	4,297,097	13,621,909	105,827,957
일반상품(선도)	53,566,781	46,452,093	43,741,175	39,714,671
장내파생상품	53,388,591	62,460,155	51,587,039	54,367,333
소계	577,383,176	585,041,356	285,421,679	487,426,717
신용위험평가조정	(2,675,846)	(3,501,392)	(1,157,847)	(2,452,583)
거래일손익조정	29,078,601	43,087	38,515,309	341,600
합계	603,785,931	581,583,051	322,779,141	485,315,734

(3) 당기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
이자율관련
스왑	81,489,407,128	79,865,393,418
선물	977,035,845	2,592,241,720
소계	82,466,442,973	82,457,635,138
통화관련
선도	2,223,529,480	561,511,300
스왑	7,873,211,508	2,691,634,106
매입옵션	102,179,750	-
선물	12,475,353	4,499,403
소계	10,211,396,091	3,257,644,809
주식 및 주가지수관련
매입옵션	238,464	11,688
매도옵션	4,933,073	2,464,338
선물	31,375,756	128,230,472
스왑	18,280,000	355,233,160
소계	54,827,293	485,939,658
신용관련
스왑	523,491,872	836,059,366
기타
매입옵션	896,705	-
선물	2,453,904,125	2,005,961,159
소계	2,454,800,830	2,005,961,159
합계	95,710,959,059	89,043,240,130

회사의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

(4) 당기 및 전기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
이자율관련	40,022,933	23,048,574	64,372,229	16,746,424
통화관련	312,740,905	303,502,976	46,213,524	46,543,084
주식 및 주가지수관련	6,710,261	1,118,167	17,941,214	31,619,937
신용관련	172,480	4,717,900	784,043	11,606,245
기타	104,422,442	104,362,537	82,017,980	80,545,216
합계	464,069,021	436,750,154	211,328,990	187,060,906

17. 예수부채 당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	1,857,936,577	2,025,767,266
장내파생상품거래예수금	346,045,599	249,578,747
저축자예수금	5,124,499	4,914,283
조건부예수금	17,280,588	19,846,166
집합투자증권투자자예수금	140,900,072	7,263,087
기타	7,490,891	7,507,559
소계	2,374,778,226	2,314,877,108
수입담보금
신용대주담보금	-	608,121
합계	2,374,778,226	2,315,485,229

18. 차입부채 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	차입처	당기말		전기말
		이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
콜머니	삼성자산운용 등	3.10~3.42	270,000,000	3.58~4.00	300,000,000
은행차입금(*1)	국민은행 등	4.86~5.09	150,000,000	5.26~5.49	150,000,000
증금차입금	한국증권금융	3.40~3.91	1,226,893,950	3.90~4.83	1,244,651,638
기타차입금(*2)	다올투자증권 등	3.36~4.70	2,779,000,000	3.91~5.43	1,695,000,000
환매조건부매도	-	0.05~17.00	3,012,427,362	0.05~17.00	2,887,659,398
차입금할인발행차금			(1,374,502)		(866,783)
합계			7,436,946,810		6,276,444,253

(*1) 당기말 현재 국민은행에 대한 차입금 800억에 대하여 회사의 청담사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조). (*1) 당기말 현재 우리은행에 대한 차입금 700억에 대하여 회사의 위례사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조). (*2) 당기말 현재 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 3,000억에 대하여 회사의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조). 한편, 동 차입금은 만기 일시상환조건이나 회사는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

19. 사채 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	이자율(%)	발행일	만기일	당기말	전기말
제18-1회 무보증 후순위사채	4.300	2018-09-28	2024-09-28	-	150,000,000
제19-2회 무보증 공모사채	1.636	2019-08-09	2024-08-09	-	160,000,000
제19-3회 무보증 공모사채	1.814	2019-08-09	2026-08-09	70,000,000	70,000,000
제20-1회 무보증 후순위사채	3.900	2020-02-13	2027-02-13	115,000,000	115,000,000
제21-1회 무보증 공모사채	2.419	2021-10-07	2024-10-07	-	150,000,000
제23-1회 무보증 공모사채	4.230	2023-02-15	2025-02-14	60,000,000	60,000,000
제23-2회 무보증 공모사채	4.555	2023-02-15	2026-02-13	40,000,000	40,000,000
제24-1회 무보증 공모사채	4.078	2024-04-29	2026-04-29	100,000,000	-
제24-2회 무보증 공모사채	4.250	2024-04-29	2027-04-29	100,000,000	-
제24-3회 무보증 후순위사채	6.000	2024-10-18	2030-10-18	180,000,000	-
사채할인발행차금				(731,080)	(683,455)
합계				664,268,920	744,316,545

상기 사채는 만기 일시 상환 조건입니다.

20. 종업원급여부채 (1) 순확정급여부채 1) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	확정급여채무(*1)	사외적립자산(*2)	순확정급여부채
기초잔액	14,181,092	16,745,082	(2,563,990)
당기근무원가	1,859,812	-	1,859,812
순이자원가	643,609	786,967	(143,358)
재측정요소
보험수리적손익 (경험조정등)	533,542	-	533,542
사외적립자산 수익	-	(153,308)	153,308
사용자의 기여금	-	1,750,000	(1,750,000)
소계	17,218,055	19,128,741	(1,910,686)
급여지급액 등	(497,261)	(497,261)	-
당기말잔액	16,720,794	18,631,480	(1,910,686)

<전기>

구분	확정급여채무(*1)	사외적립자산(*2)	순확정급여부채
기초잔액	12,703,999	15,526,699	(2,822,700)
당기근무원가	1,699,569	-	1,699,569
순이자원가	669,339	848,090	(178,751)
재측정요소
보험수리적손익 (경험조정등)	(42,983)	-	(42,983)
사외적립자산 수익	-	(290,875)	290,875
사용자의 기여금	-	1,510,000	(1,510,000)
소계	15,029,924	17,593,914	(2,563,990)
급여지급액 등	(848,832)	(848,832)	-
전기말잔액	14,181,092	16,745,082	(2,563,990)

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다. (*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2) 보험수리적 가정(단위:%)

구분	당기말	전기말
할인율(*1)	4.39	4.96
미래임금상승률	5.00	5.00
퇴사율	연령별율	연령별율
사망률(*2)	연령별율	연령별율

(*1) 기대근속연수에 대한 AA0 등급의 회사채 이자율을 고려하여 적용하였습니다. (*2) 기대사망률은 보험개발원의 퇴직연금 예정사망률을 기초로 산출하였습니다.

3) 당기말과 전기말 현재 확정급여채무 지급시기의 분포에 대한 예상정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
1년 미만	2,388,316	2,100,105
1년 이상 ~ 2년 미만	5,537,881	5,029,824
2년 이상 ~ 5년 미만	2,723,231	804,531
5년이상	11,434,287	11,609,007
합계	22,083,715	19,543,467

당기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균예상만기는 각각 5.76년 및 5.72년입니다. 4) 당기말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	확정급여채무의 현재가치	1.0% Point 증가	1.0% Point 감소
할인율	16,720,794	15,871,692	17,684,529
미래임금상승률	16,720,794	17,668,427	15,869,482

5) 확정기여제도와 관련하여 회사가 당기 및 전기에 인식한 퇴직급여는 10,495백만원 및 10,648백만원입니다. (2) 기타장기종업원급여부채

1) 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
기초잔액	8,055,994	7,379,126
당기근무원가	503,215	459,724
이자원가	359,392	380,285
재측정요소	290,996	242,368
급여지급액	(662,348)	(405,509)
기말잔액	8,547,249	8,055,994

2) 기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분	당기	전기
당기근무원가	503,215	459,724
이자원가	359,392	380,285
재측정요소	290,996	242,368
합계	1,153,603	1,082,377

3) 보험수리적 가정(단위:%)

구분	당기말	전기말
할인율(*1)	3.98	4.54
미래임금상승률	연령별율	연령별율
퇴사율	연령별율	연령별율
사망률(*2)	연령별율	연령별율

(*1) 기대근속연수에 대한 AA0 등급의 회사채 이자율을 고려하여 적용하였습니다. (*2) 기대사망률은 보험개발원의 퇴직연금 예정사망률을 기초로 산출하였습니다.

21. 충당부채 (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
복구충당부채(*1)	2,793,706	2,669,116
기타충당부채(*2)	5,218,981	5,218,992
금융보증계약부채(*3)	236,915,367	119,218,893
합계	244,928,054	127,107,001

(*1) 복구충당부채는 당기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (*2) 당기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,361,542천원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 5,133,736천원(전기말: 5,133,736천원)의 충당부채를 인식하고 있습니다. (*3) 당기말 현재 금융보증계약부채 중 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 112,239,799천원(전기말: 62,998,141천원)입니다.

(2) 당기 및 전기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 기대신용손실액	20,574,481	740,424	41,683,236	62,998,141
기초 인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	295,693	(295,693)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인증가)	-	9,123,950	(9,123,950)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	1,387,041	759,240	-	2,146,281
제각	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	62,951,303	(8,009,357)	17,598,454	72,540,400
제거된 금융자산	(543,383)	(243,900)	(24,657,740)	(25,445,023)
기말 기대신용손실액	84,665,135	2,074,664	25,500,000	112,239,799

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 기대신용손실액	10,765,353	-	5,000,000	15,765,353
기초 인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인증가)	(740,424)	740,424	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(41,683,236)	-	41,683,236	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	733,610	-	-	733,610
제각	-	-	-	-
기대신용손실 증가	53,654,829	-	-	53,654,829
제거된 금융계약	(2,102,833)	-	-	(2,102,833)
외화환산과 그 밖의 변동	(52,818)	-	(5,000,000)	(5,052,818)
기말 기대신용손실액	20,574,481	740,424	41,683,236	62,998,141

(3) 당기 및 전기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 총 약정금액	1,610,681,700	86,500,000	218,300,000	1,915,481,700
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	57,500,000	(57,500,000)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(13,000,000)	96,000,000	(83,000,000)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	1,124,400,000	19,000,000	-	1,143,400,000
제각	-	-	-	-
제거된 금융계약	(280,200,000)	(10,000,000)	(75,200,000)	(365,400,000)
제거를 초래하지 않는 변동	(30,200,000)	(13,200,000)	400,000	(43,000,000)
기말 총 약정금액	2,469,181,700	120,800,000	60,500,000	2,650,481,700

<전기>

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초 총 약정금액	1,506,481,700	-	9,640,000	1,516,121,700
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(86,500,000)	86,500,000	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(218,300,000)	-	218,300,000	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	581,600,000	-	-	581,600,000
제각	-	-	(4,640,000)	(4,640,000)
제거된 금융계약	(250,000,000)	-	-	(250,000,000)
제거를 초래하지 않는 변동	(93,600,000)	-	-	(93,600,000)
기타 변동	171,000,000	-	(5,000,000)	166,000,000
기말 총 약정금액	1,610,681,700	86,500,000	218,300,000	1,915,481,700

(4) 당기 및 전기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
기초	2,669,116	4,361,710
증가	1,700,633	883,248
환입	(1,353,361)	(2,296,268)
사용	(222,682)	(279,574)
기말	2,793,706	2,669,116

22. 기타부채

당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
상각후원가 측정 금융부채
미지급배당금	106,611	103,107
미지급금	357,884,919	505,166,228
미지급비용	40,298,538	36,064,458
임대보증금	9,076,418	8,914,801
리스부채	20,628,466	24,743,783
기타(*)	59,794,252	72,826,632
소계	487,789,204	647,819,009
비금융부채
선수금	12,650	6,050
선수수익	13,924,915	10,826,439
제세금예수금	14,495,103	17,439,377
소계	28,432,668	28,271,866
합계	516,221,872	676,090,875

(*) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 6,650백만원(전기말: 6,650백만원)이 포함되어 있습니다.

23. 자본 (1) 납입자본 1) 당기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분	당기말				전기말
	발행주식수	자기주식(*2)	유통주식수(*3)	자본금	발행주식수	자기주식(*2)	유통주식수(*3)	자본금
보통주(*1)	50,773,400	12,777,438	37,995,962	254,867,000	50,773,400	13,337,828	37,435,572	254,867,000
우선주	26,000,000	4,850,000	21,150,000	130,000,000	26,000,000	4,850,000	21,150,000	130,000,000
2우선주(*4)	10,000,000	1,180,000	8,820,000	50,000,000	10,000,000	1,180,000	8,820,000	50,000,000
3우선주(*5)	1,330,796	-	1,330,796	6,653,980	-	-	-	-
4우선주(*5)	2,091,253	-	2,091,253	10,456,265	-	-	-	-
5우선주(*5)	950,569	-	950,569	4,752,845	-	-	-	-
합계	91,146,018	18,807,438	72,338,580	456,730,090	86,773,400	19,367,828	67,405,572	434,867,000

(*1) 발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대한 이익소각에 의하여 당기말 현재 5,020원입니다. 당기말 현재 회사의 주식 (보통주) 중 17.43%는 최대주주 양홍석과 그 특수관계자가 소유하고 있습니다. (*2) 회사는 당기말 현재 회사 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.

(*3) 당기 및 전기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분	당기	전기
기초	37,435,572	35,894,473
자기주식의 처분(*)	560,390	1,541,099
기말	37,995,962	37,435,572

(*) 신우리사주제도(ESOP)에 의한 우리사주조합에 대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이 발생하였습니다. (*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다. (*5) 3우선주, 4우선주 및 5우선주에 대하여는 2024년 3월 21일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였습니다. 우선주의 세부 발행 내역 차이에 따라 세 종류로 구분하였으며, 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다.

구분		Tranche A	Tranche B	Tranche C
신주의 종류와 수	보통주식 (주)	-	-	-
	기타주식 (주)	1,330,796	2,091,253	950,569
1주당 금액	액면가액 (원)	5,000	5,000	5,000
증자전 발행주식총수	보통주식 (주)	50,773,400	50,773,400	50,773,400
	1우선주식 (주)	26,000,000	26,000,000	26,000,000
	2우선주식 (주)	10,000,000	10,000,000	10,000,000
자금조달의 목적	운영자금 (원)	69,999,869,600	109,999,907,800	49,999,929,400
증자방식		제 3자 배정 증자
상환에 관한 사항	상환조건	회사는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 1년 6개월이 되는 날, Tranche B는 2년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다. 단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는 직후 첫번째로 도래하는 영업일에 회사는 상환권을 행사할 수 있다.
	상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.
	상환기간	2025년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2026년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2029년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일
전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다. 최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다.
	전환청구기간	2026년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2027년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일	2029년 10월 01일 ~ 2054년 03월 27일
	전환으로 발행할 주식의 종류	대신증권(주) 기명식 보통주
	전환으로 발행할 주식수	1,330,796	2,091,253	950,569
의결권에 관한 사항		본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.
이익배당에 관한 사항		본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당 받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적)

2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
주식발행초과금	811,785,878	603,952,360
기타자본잉여금	91,028,898	91,028,898
합계	902,814,776	694,981,258

(2) 이익잉여금 1) 이익잉여금 세부내역 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
이익준비금	189,652,502	181,446,251
대손준비금	8,421,848	8,107,575
임의적립금	351,000,000	351,000,000
미처분이익잉여금	1,069,910,007	1,036,975,570
전자금융사고배상준비금	1,000,000	500,000
합계	1,619,984,357	1,578,029,396

2) 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금 회사는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금 회사는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업 규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
대손준비금 적립액	8,421,848	8,107,575
대손준비금 적립예정액	19,143,178	314,273
대손준비금 잔액	27,565,026	8,421,848

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 당기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
대손준비금 전입액	19,143,178	314,273
대손준비금 반영후 조정이익(*)	101,858,329	685,196,260
대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)
보통주 기본주당순이익	1,322	10,507
우선주 기본주당순이익	1,356	10,185
2우선주 기본주당순이익	1,306	10,135
보통주 희석주당순이익	1,186	10,302
우선주 희석주당순이익	1,356	9,999
2우선주 희석주당순이익	1,306	9,949

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정 당기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
자기주식	(225,625,163)	(233,647,706)
자기주식처분손실	(5,377,339)	(6,135,189)
기타(*)	9,124,887	12,189,185
합계	(221,877,615)	(227,593,710)

(*) 회사는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. (5) 기타포괄손익누계액 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익/처분손익	200,677,908	218,778,753
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동	3,488,472	2,542,999
확정급여제도의 재측정 요소	(3,386,049)	(2,857,861)
유형자산의 재평가차익	154,447,066	154,447,066
합계	355,227,397	372,910,957

(6) 배당금지급내역 당기 및 전기의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주). <당기>

주식의 종류	총발행주식수	자기주식 등(*)	배당주식수	주당 배당금(원)	배당금 합계
보통주	50,773,400	12,753,208	38,020,192	1,200	45,624,230
우선주	26,000,000	4,850,000	21,150,000	1,250	26,437,500
2우선주	10,000,000	1,180,000	8,820,000	1,200	10,584,000
3우선주	1,330,796	-	1,330,796	3,669	4,882,730
4우선주	2,091,253	-	2,091,253	3,779	7,901,911
5우선주	950,569	-	950,569	3,998	3,799,995
합계	91,146,018	18,783,208	72,362,810		99,230,366

<전기>

주식의 종류	총발행주식수	자기주식 등(*)	배당주식수	주당 배당금(원)	배당금 합계
보통주	50,773,400	13,239,226	37,534,174	1,200	45,041,009
우선주	26,000,000	4,850,000	21,150,000	1,250	26,437,500
2우선주	10,000,000	1,180,000	8,820,000	1,200	10,584,000
합계	86,773,400	19,269,226	67,504,174		82,062,509

(*) 당기와 전기 배당기준일 기준 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식(단주 포함)은 배당금 산정시 제외하였습니다. 2023년 3월 24일에 개최된 당사 정기주주총회에서 개정된 정관에 의거하여, 회사는 이사회 결의로 당기 말일과 별도로 배당기준일을 정할 수 있습니다. 당기 배당기준일 기준 자기주식수는 당기말 기준 자기주식수 12,777,438와 차이가 있습니다.

(7) 이익잉여금처분계산서(안) 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서(안)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	처분예정일 : 2025년 3월 21일		처분확정일 : 2024년 3월 21일
Ⅰ. 미처분이익잉여금		1,069,910,007		1,036,975,570
1. 전기이월이익잉여금	946,333,537		342,533,245
2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익	2,574,964		8,931,792
3. 당기순이익	121,001,506		685,510,533
Ⅱ. 임의적립금등의 이입액		19,064		44,747
1. 전자배상책임준비금	19,064		44,747
2. 대손준비금 환입액	-		-
Ⅲ. 2우선주 이자비용 환입액		441,000		441,000
Ⅳ. 이익잉여금 처분액		128,315,645		91,127,780
1. 이익준비금	9,923,037		8,206,251
2. 전자배상책임준비금	19,064		544,747
3. 대손준비금 전입액	19,143,178		314,273
4. 배당금 가. 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 1,200원(24.0%) 우선주 - 1,250원(25.0%) 2우선주 - 1,200원(24.0%) 3우선주 - 3,669원(73.4%) 4우선주 - 3,779원(75.6%) 5우선주 - 3,998원(80.0%) 전기: 보통주 - 1,200원(24.0%) 우선주 - 1,250원(25.0%) 2우선주 - 1,200원(24.0%)	99,230,366		82,062,509
Ⅴ. 차기이월 미처분이익잉여금		942,054,426		946,333,537

24. 순수수료손익 당기 및 전기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기	전기
수수료수익:
수탁수수료	214,849,605	235,994,885
인수및주선수수료	25,638,938	14,964,752
집합투자증권취급수수료	22,256,582	15,529,429
자산관리수수료	2,668,416	3,254,200
매수및합병수수료	35,832,386	11,723,386
신탁보수(*)	5,981,917	5,984,089
지급보증료	63,525,719	63,867,243
기타	34,280,496	29,524,198
소계	405,034,059	380,842,182
수수료비용:
매매수수료	20,773,083	20,478,753
기타	4,818,812	5,830,903
소계	25,591,895	26,309,656
합계	379,442,164	354,532,526

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다.

25. 순이자손익

당기 및 전기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원) .

구분	당기	전기
이자수익:
예치금	71,925,963	54,075,559
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	8,099,036
대출채권	134,110,699	116,194,301
기타자산	21,976,565	19,020,235
소계	228,013,227	197,389,131
이자비용:
차입금	155,917,886	113,305,799
대주매각대금이용료	901	3,486
고객예탁금이용료	22,179,589	7,364,706
환매조건부매도	85,377,132	99,047,067
콜머니	7,015,370	4,919,463
사채	27,743,836	23,976,430
복구충당부채	119,631	207,188
리스부채	899,266	868,980
기타부채	17,938,265	16,733,746
소계	317,191,876	266,426,865
합계	(89,178,649)	(69,037,734)

상기 이자수익 중 당기 및 전기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

26. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 당기손익-공정가치측정금융자산과 부채 및 파생상품과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
유가증권처분손익	141,094,404	133,407,150	147,558,962	110,980,712
유가증권상환손익	11,252,055	2,701,741	14,874,920	243,486
유가증권평가손익	58,464,257	29,360,255	98,035,596	19,554,850
유가증권이자수익	171,527,199	-	153,669,135	-
배당금수익	9,018,623	-	5,180,803	-
파생결합증권평가손익	79,906	-	4,715,942	3,352,566
파생결합증권처분손익	-	91,179	128,807	183,246
파생결합증권상환손익	3,776,160	735,965	4,521,368	38,721
신용위험평가조정환입/전입액	169,783	-	1,678,089	-
거래일손익조정환입/전입액	-	791,852	-	3,994,370
별도예치금평가이익	70,118,505	-	72,107,712	-
합계	465,500,892	167,088,142	502,471,334	138,347,951

(2) 당기손익-공정가치측정 금융부채 관련 손익

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
매도유가증권처분손익	50,072,703	39,405,489	27,234,587	43,000,575
매도유가증권평가손익	6,403,630	575,807	158,765	5,990,048
합계	56,476,333	39,981,296	27,393,352	48,990,623

(3) 파생상품 관련 손익

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
파생상품거래손익	1,038,715,319	1,014,471,154	1,222,238,854	1,173,032,404
파생상품평가손익	464,069,021	436,750,154	211,328,990	187,060,906
파생상품상환손익	287,208,367	286,674,768	210,782,385	233,000,293
신용위험평가조정환입/전입액	1,925,879	3,319,774	339,735	1,522,067
거래일손익조정환입/전입액	3,202,990	10,308,685	4,677,011	21,250,489
합계	1,795,121,576	1,751,524,535	1,649,366,975	1,615,866,159

27. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익
유가증권이자비용	-	8,030,213	-	8,794,620
매도파생결합증권상환손익	6,923,298	55,358,631	6,263,846	101,101,045
매도파생결합증권평가손익	2,695,935	65,355,653	35,097,133	78,841,922
거래일손익조정환입/전입액	19,278,835	-	41,373,347	-
파생결합증권 판매수수료	1,611,397	-	785,737	-
합계	30,509,465	128,744,497	83,520,063	188,737,587

28. 신용손실충당금손익, 외환거래손익 및 기타의영업손익

당기 및 전기의 신용손실충당금손익, 외환거래손익 및 기타의영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
신용손실충당금손익	-	27,704,874	80,135	21,883,429
외환거래손익	326,788,466	343,032,870	181,058,883	179,284,460
기타의영업손익:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	8,144,414	-
배당금수익	60,782,100	-	549,562,565	-
충당부채관련손익	40,266,314	89,088,711	11,118,724	56,907,563
소계	101,048,414	89,088,711	568,825,703	56,907,563
합계	427,836,880	459,826,455	749,964,721	258,075,452

29. 인건비 당기 및 전기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
단기종업원급여	101,219,736	110,077,435
퇴직급여확정급여형	1,716,454	1,520,817
퇴직급여확정기여형	10,494,731	10,648,405
기타장기종업원급여	1,153,603	1,082,377
복리후생비	94,389,537	86,209,926
명예퇴직금	4,366,984	1,752,140
합계	213,341,045	211,291,100

30. 기타 판매비와관리비 당기 및 전기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기	전기
기타복리후생비	3,236,925	3,023,832
전산운용비	37,824,884	30,462,557
임차료	1,963,197	1,894,493
지급수수료	35,319,584	33,886,790
접대비	5,223,460	4,340,308
광고선전비	10,858,047	10,992,027
조사연구비	14,749	1,293
연수비	1,081,745	913,574
세금과공과	16,110,816	10,125,427
업무위탁수수료	2,797,197	2,640,674
판매부대비	8,796	8,780
등기소송비 및 공고비	19,503	10,098
회의비	7,972	2,999
인쇄비	904,365	873,971
여비교통비	762,228	663,478
차량유지비	555,389	537,981
소모품비	196,459	184,843
수도광열비	3,285,973	3,320,084
보험료	3,170,145	5,732,422
행사비	4,299,792	3,540,773
기타	9,026,771	8,780,440
합계	136,667,997	121,936,844

31. 영업외손익 당기 및 전기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기		전기
	이익	손실	이익	손실
유형자산처분손익	52,018	378,970	257	235,318
매각예정비유동자산처분손익	-	-	16,959,797	-
종속기업및관계기업투자처분손익	3,782,710	198,893	6,403,152	193,155
기타자산손상차손(환입)	2,981,422	8,691,938	4,131,367	2,317,779
상각채권추심이익	221,135	-	46,301	-
임대료	18,990,307	-	22,540,604	-
충당부채전입(환입)	-	-	1,391,107	254,528
기부금	-	579,500	-	595,709
기타	2,624,026	3,243,422	1,207,316	66,106
합계	28,651,618	13,092,723	52,679,901	3,662,595

32. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
법인세부담액(법인세추납액/환급액 포함)	74,843,082	31,171,088
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(47,983,731)	64,163,363
총법인세효과	26,859,351	95,334,451
자본에 직접 반영된 법인세비용 변동액(*)	5,084,316	(49,650,708)
법인세비용	31,943,667	45,683,743

(*) 자본에 직접 반영된 법인세 효과

구분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가/처분손익	5,437,316	(5,025,471)
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동	(284,011)	1,864,765
자기주식처분손실	(227,651)	(149,425)
보험수리적손익	158,662	53,795
자산재평가손익	-	(46,394,372)
합계	5,084,316	(49,650,708)

(2) 당기 및 전기 중 법인세비용과 세전순이익에 세율을 곱하여 산출한 금액간의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	152,945,174	731,194,276
적용세율(%)	23.10	23.10
적용세율에 따른 세부담액	35,330,335	168,905,878
조정사항
영구적차이	(3,454,444)	(113,532,669)
법인세환급액 및 추납액 등(*)	1,101,602	(9,375,017)
기타	(1,033,826)	(314,449)
법인세비용	31,943,667	45,683,743
유효세율(%)	20.89	6.25

(*) 법인세환급액 및 추납액 등에는 미환류소득에 대한 법인세액이 포함되어 있습니다. (3) 당기 및 전기 중 차감(가산)할 일시적 차이의 변동내역 및 이연법인세자산(부채)은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기>

구분	기초	증감	기말	이연법인세자산 (부채)
당기손익-공정가치측정금융자산	(64,520,352)	53,993,554	(10,526,798)	(2,431,691)
파생상품자산	(208,799,720)	30,760,410	(178,039,310)	(41,127,081)
종속기업투자주식	5,657,306	6,494,686	12,151,992	2,807,110
대출채권	89,123	47,829	136,952	31,636
유형자산	(6,601,524)	626,700	(5,974,824)	(1,380,184)
무형자산	(19,536,279)	(62,000)	(19,598,279)	(4,527,202)
기타자산	86,205,783	(2,153,269)	84,052,514	19,416,131
당기손익-공정가치측정금융부채	5,831,284	(11,659,108)	(5,827,824)	(1,346,227)
당기손익-공정가치측정지정금융부채	(101,031,309)	117,388,144	16,356,835	3,778,428
파생상품부채	266,072,852	(66,177,212)	199,895,640	46,175,893
종업원급여	1,791,465	479,171	2,270,636	524,517
충당부채	71,145,438	51,530,487	122,675,925	28,338,139
기타부채	9,198,177	(713,299)	8,484,878	1,960,007
주식보상비용	12,189,186	(3,064,299)	9,124,887	2,107,849
기타	1,223,678	7,234,461	8,458,139	1,953,830
소계	58,915,108	184,726,255	243,641,363	56,281,155
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(284,497,729)	23,538,161	(260,959,568)	(60,281,660)
당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동손익	(3,306,891)	(1,229,484)	(4,536,375)	(1,047,903)
확정급여제도의 재측정요소	3,716,333	686,850	4,403,183	1,017,135
유형자산의 재평가손익	(200,841,438)	-	(200,841,438)	(46,394,372)
소계	(484,929,725)	22,995,527	(461,934,198)	(106,706,800)
합계	(426,014,617)	207,721,782	(218,292,835)	(50,425,645)

<전기>

구분	기초	증감	기말	이연법인세자산 (부채)
당기손익-공정가치측정금융자산	78,220,017	(142,740,369)	(64,520,352)	(14,904,202)
파생상품자산	(357,583,697)	148,783,977	(208,799,720)	(48,232,736)
종속기업투자주식	9,161,140	(3,503,834)	5,657,306	1,306,838
대출채권	(22,532)	111,655	89,123	20,587
유형자산	(10,176,570)	3,575,046	(6,601,524)	(1,524,953)
무형자산	(19,474,279)	(62,000)	(19,536,279)	(4,512,880)
기타자산	90,315,130	(4,109,347)	86,205,783	19,913,536
당기손익-공정가치측정금융부채	(555,150)	6,386,434	5,831,284	1,347,027
당기손익-공정가치측정지정금융부채	(110,100,520)	9,069,211	(101,031,309)	(23,338,232)
파생상품부채	390,580,896	(124,508,044)	266,072,852	61,462,829
종업원급여	1,103,592	687,873	1,791,465	413,828
충당부채	27,738,620	43,406,818	71,145,438	16,434,597
기타부채	9,418,656	(220,479)	9,198,177	2,124,779
기타	1,596,715	(373,037)	1,223,678	282,670
주식보상비용	11,637,763	551,423	12,189,186	2,815,702
소계	121,859,781	(62,944,673)	58,915,108	13,609,390
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가/처분손익	(261,609,932)	(22,887,797)	(284,497,729)	(65,718,975)
당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동손익	(11,330,417)	8,023,526	(3,306,891)	(763,892)
확정급여제도의 재측정요소	3,468,441	247,892	3,716,333	858,473
유형자산의 재평가손익	-	(200,841,438)	(200,841,438)	(46,394,372)
소계	(269,471,908)	(215,457,817)	(484,929,725)	(112,018,766)
합계	(147,612,127)	(278,402,490)	(426,014,617)	(98,409,376)

이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 현재 아래 사항을 제외한 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. 동 금액은 미래 과세소득에 대한 추정이 변경된다면 변경될 수 있습니다.

당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
종속기업투자(*)	58,405,249	58,405,249

(*) 대신자산운용 주식에 대한 일시적 차이로 처분 계획이 없어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말
이연법인세자산
12개월 후에 결제될 이연법인세자산	34,826,386	19,034,323
12개월 이내에 결제될 이연법인세자산	73,284,289	87,946,543
소 계	108,110,675	106,980,866
이연법인세부채
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	(82,737,702)	(118,915,072)
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	(75,798,618)	(86,475,170)
소 계	(158,536,320)	(205,390,242)
이연법인세자산(부채) 순액	(50,425,645)	(98,409,376)

(5) 회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

33. 기타포괄손익누계액 당기 및 전기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	기초	증가	감소	법인세효과	기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가/처분손익	218,778,753	4,722,313	(28,260,473)	5,437,315	200,677,908
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동	2,542,999	4,294,495	(3,065,011)	(284,011)	3,488,472
확정급여제도의 재측정 요소	(2,857,861)	-	(686,850)	158,662	(3,386,049)
유형자산의 재평가차익	154,447,066	-	-	-	154,447,066
합계	372,910,957	9,016,808	(32,012,334)	5,311,966	355,227,397

<전기>

구분	기초	증가	감소	법인세효과	기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가/처분손익	200,916,428	34,353,622	(11,465,826)	(5,025,471)	218,778,753
당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동	8,701,760	5,385,266	(13,408,792)	1,864,765	2,542,999
확정급여제도의 재측정 요소	(2,663,763)	42,983	(290,876)	53,795	(2,857,861)
유형자산의 재평가차익	-	200,841,438	-	(46,394,372)	154,447,066
합계	206,954,425	240,623,309	(25,165,494)	(49,501,283)	372,910,957

34. 주당순이익 (1) 기본주당순이익 보통주 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 회사의 우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당기 및 전기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분	당기	전기
보통주당기순이익(*1)	60,319,859	380,575,047
가중평균유통보통주식수(*2)	37,523,037	36,204,768
보통주 기본주당순이익(단위:원)	1,608	10,512

2) 우선주 기본주당순이익

구분	당기	전기
우선주당기순이익(*1)	34,633,894	215,505,929
가중평균유통우선주식수(*2)	21,150,000	21,150,000
우선주 기본주당순이익(단위:원)	1,638	10,189

3) 2우선주 기본주당순이익

구분	당기	전기
2우선주당기순이익(*1)	14,002,071	89,429,558
가중평균유통2우선주식수(*2)	8,820,000	8,820,000
2우선주 기본주당순이익(단위:원)	1,588	10,139

(*1) 보통주당기순이익과 우선주당기순이익의 산정내역(단위:천원)

구분	당기	전기
당기순이익(A)	121,001,507	685,510,533
보통주배당금(B)	45,595,043	45,041,009
우선주배당금(C)	26,437,500	26,437,500
2우선주배당금(D)	10,584,000	10,584,000
잔여이익(손실)(E=A-B-C-D)(*1)	38,384,964	603,448,024
보통주당기순이익(*2)	60,319,859	380,575,047
우선주당기순이익(*2)	34,633,894	215,505,929
2우선주당기순이익(*2)	14,002,071	89,429,558

(*1) 3우선주, 4우선주 및 5우선주 배당금 차감전 금액입니다. (*2) 잔여손익을 조정한 금액입니다.

(*2) 가중평균유통주식수의 산정 내역(단위:주)

구분	당기	전기
보통주:
당기말 현재 보통주 유통발행주식수	50,773,400	50,773,400
당기말 현재 보통주 자기주식수	12,777,438	13,337,828
당기말 현재 유통보통주식수	37,995,962	37,435,572
가중평균 유통보통주식수	37,523,037	36,204,768
우선주:
당기말 현재 우선주 유통발행주식수	26,000,000	26,000,000
당기말 현재 우선주 자기주식수	4,850,000	4,850,000
당기말 현재 유통우선주식수	21,150,000	21,150,000
가중평균 유통우선주식수	21,150,000	21,150,000
2우선주:
당기말 현재 2우선주 유통발행주식수	10,000,000	10,000,000
당기말 현재 2우선주 자기주식수	1,180,000	1,180,000
당기말 현재 유통2우선주식수	8,820,000	8,820,000
가중평균 유통2우선주식수	8,820,000	8,820,000

(2) 희석주당순이익 당기 및 전기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 희석주당순이익

구분	당기	전기
보통주당기순이익	60,319,859	380,575,047
조정액	-	5,581,165
희석당기순이익	60,319,859	386,156,212
÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)	41,828,135	37,467,780
보통주희석주당순이익(단위:원)	1,442	10,306

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당기말 현재희석성 잠재적 보통주는 4,305,098주입니다.

2) 우선주 희석주당순이익

구분	당기	전기
우선주당기순이익	34,633,894	215,505,929
조정액	-	(3,938,660)
희석당기순이익	34,633,894	211,567,269
÷가중평균유통우선주식수	21,150,000	21,150,000
우선주희석주당순이익(단위:원)	1,638	10,003

3) 2우선주 희석주당순이익

구분	당기	전기
2우선주당기순이익	14,002,071	89,429,558
조정액	-	(1,642,505)
희석당기순이익	14,002,071	87,787,053
÷가중평균유통2우선주식수	8,820,000	8,820,000
2우선주희석주당순이익(단위:원)	1,588	9,953

35. 주식기준보상 회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급을 자기주식으로 지급하는 정책을 시행하고 있습니다. 당기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분	2024년 부여분	2024년 부여분
유형	주식결제형 (자기주식 교부)	주식결제형 (자기주식 교부)	주식결제형 (자기주식 교부)	주식결제형 (자기주식 교부)	현금결제형(*)
부여기준일	2021-12-31	2022-12-31	2023-12-31	2024-12-31	2024-12-31
부여기간(약정용역제공기간)	2022년~2026년	2023년~2027년	2024년~2028년	2025년~2027년	2025년~2029년
결산일 기준 추정 가득수량	466,435	253,437	224,854	60,503	18,612
총보상원가	18,153,375	6,728,596	4,907,085	2,817,046	1,031,389
기인식 주식보상비용	15,023,164	4,407,566	1,569,093	-	-
당기에 인식한 주식보상비용	1,911,312	1,141,459	1,509,159	985,594	299,095
미인식 주식보상비용	1,218,899	1,179,571	1,828,833	1,831,452	732,294

(*) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

36. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당기말	전기말
보통예금	7,418,416	14,040,663
당좌예금	4,458,318	3,188,431
외화예금	133,131,172	81,600,608
MMDA	46,300,000	89,200,000
금융어음	100,000,000	80,000,000
기타	330,000,000	570,000,000
합계	621,307,906	838,029,702

현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및예치금에서 주석6의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2) 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동	18,100,845	17,862,325
확정급여제도의 재측정요소	528,188	187,903
유형자산 취득시 미지급금 증감	1,353,105	327,603
종속기업/관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체	10,000	30,000
유형자산의 매각예정비유동자산 대체	-	1,503,644
투자부동산의 매각예정비유동자산 대체	-	4,616,560
확정급여채무의 관계사 전출액	18,465	104,783
유형자산과 투자부동산 간의 대체	184,793	-
건설중인자산의 본계정 대체	2,133,740	12,076,343
유형자산 재평가차익	-	154,447,066
대출채권의 제각 등	133,750	5,957,893
금융보증계약부채와 미수금의 증가	131,980,535	62,511,559
사용권자산의 증감	10,462,393	10,332,431
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동	945,473	6,158,761
자기주식처분손익 법인세 효과	227,651	149,425

(3) 당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	재무활동으로 인한 부채				합계
	차입부채	사채	임대보증금	리스부채
기초	6,276,444,253	744,316,545	8,914,801	24,743,783	7,054,419,382
현금흐름	1,556,598,389	(80,744,540)	(24,094)	(12,743,528)	1,463,086,227
기타	(396,095,832)	696,915	185,711	8,628,211	(386,584,995)
당기말 순부채	7,436,946,810	664,268,920	9,076,418	20,628,466	8,130,920,614

<전기>

구분	재무활동으로 인한 부채				합계
	차입부채	사채	임대보증금	리스부채
기초	5,269,866,348	744,208,513	10,655,392	27,883,746	6,052,613,999
현금흐름	1,322,695,063	(429,132)	(1,962,090)	(12,156,078)	1,308,147,763
기타	(316,117,158)	537,164	221,499	9,016,115	(306,342,380)
전기말 순부채	6,276,444,253	744,316,545	8,914,801	24,743,783	7,054,419,382

37. 우발채무 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 12건으로 소송가액은 11,094백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 5건으로 소송가액은 1,492백만원입니다. 보고기간 후 피고로서 계류중인 소송가액은 11,402백만원으로 증가하였습니다. 보고기간 후 원고로서 소송 1건이 종결되었으며, 원고로서 계류중인 소송가액은 1,462백만원으로 감소하였습니다. 당기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 차입약정

당기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원, USD).

구분	금융기관	한도금액
일중차월 약정	국민은행 외	170,000,000
기타차입 약정	국민은행	40,000,000
담보부차입 약정	마에스트로디에스주식회사	300,000,000
담보부차입 약정	국민은행	80,000,000
담보부차입 약정	우리은행	70,000,000
증권유통금융(자체)	한국증권금융	700,000,000
기관운영자금대출(자체)	한국증권금융	200,000,000
기관운영자금대출(신탁)	한국증권금융	투자자예치금 범위내
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000
할인어음(청약)	한국증권금융	청약예치금 범위내
일중자금거래	한국증권금융	200,000,000
담보금융지원대출	한국증권금융	970,000,000
증거금 및 손실지원 한도대출	Societe Generale	USD 9,000,000

(3) 채권인수약정 당기말 현재 회사는 주식회사 군포복합개발피에프브이가 추진하고 있는 군포시 지식사업센터 개발사업 등과 관련하여 대출채권 매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 2,622,400백만원입니다. 당기말 현재 실행된 매입확약 금액은 36,100백만원이며, 미실행 한도 잔액은 2,586,300백만원입니다. (4) 당기말 현재 회사는 서울보증보험㈜로부터 840백만원의 이행보증과 596백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당기말 현재 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 3,000억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*1)	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
유형자산	명동사옥 토지	176,539,054	360,000,000	차입부채	300,000,000	신한은행
	명동사옥 건물	59,329,503
투자부동산	명동사옥 토지	76,089,680
	명동사옥 건물	102,661,140

(*1) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다. (6) 당기말 현재 국민은행에 대한 차입금 800억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*1)	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
유형자산	청담사옥 토지	20,565,180	96,000,000	차입부채	80,000,000	국민은행
	청담사옥 건물	1,660,019
투자부동산	청담사옥 토지	49,747,700
	청담사옥 건물	8,645,838

(*1) 청담사옥은 ㈜케이비부동산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 국민은행에 담보로 제공하였습니다.

(7) 당기말 현재 우리은행에 대한 차입금 700억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*1)	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
유형자산	위례사옥 토지	56,713,391	84,000,000	차입부채	70,000,000	우리은행
	위례사옥 건물	41,560,971
투자부동산	위례사옥 토지	5,705,278
	위례사옥 건물	14,950,902

(*1) 위례사옥은 ㈜우리자산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 우리은행에 담보로 제공하였습니다.

(8) 당기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 손실보상과 관련하여 5,134백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한, 당기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 7,573백만원이며, 금융감독원의 분쟁조정 가능성이 존재합니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정 및 소송사건의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. (9) 당기말 현재 회사는 종속기업 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha의 KB국민은행과의 Revolving credit facility agreement(한도: JPY 6,000,000,000)에 대하여 JPY 6,600,000,000의 근보증을 제공하고 있습니다. (10) 당기말 현재 회사는 Blackstone Real Estate Partners X.F LP와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 16,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 11,886천불(USD)입니다. (11) 당기말 현재 회사는 KKR Next Generation Technology Growth Fund III SCSp와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 13,000천불(USD)이며 미이행된 출자약정금액은 8,436천불(USD)입니다. (12) 당기말 현재 회사는 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사에 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 35,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 35,000백만원입니다.

38. 신탁계정 신탁재산은 금융투자업규정에 따라 회사의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다. 회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당기 신탁재산 부문의 경영성과(신탁재산 이익)는 417,784백만원(전기: 467,637백만원)입니다.

39. 특수관계자 거래

(1) 당기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
종속기업	대신자산운용㈜
	㈜대신경제연구소
	㈜한국이에스지연구소
	㈜대신저축은행
	대신프라이빗에쿼티주식회사
	대신에프앤아이주식회사
	대신자산신탁주식회사
	DaishinNY LLC
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.
	Daishin America LLC
	DS378 LLC
	DA378MGR LLC
	378 WEA JV LLC
	378 WEA Mezz LLC
	378 WEA Owner LLC
	DS400 LLC
	DA400MGR LLC
	DSAM ASSET MANAGEMENT LLC
	DSAgent LLC
	DSVMGR LLC
	DS400 OWNER LLC
	DS378WEA LLC
	INVEST378JV LLC
	INVEST400MA LLC
	DA215MGR LLC
	DS4002 LLC
	VEN MGR LLC
	DUPONT III LLC
	DUPONT CIRCLE ERH LLC
	DUPONT ERH PROP CO LLC
	Daishin Tokyo Godo Kaisha
	MM1 Godo Kaisha
	대신엡실론제1호사모투자합자회사
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i
	대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
	대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
	대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
	대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
	대신제54호일반사모모투자회사
	대신제54호일반사모자투자신탁제1호
	대신제54호일반사모자투자신탁제2호
	대신제55호일반사모모투자회사
	대신제55호일반사모자투자신탁제1호
	대신제55호일반사모자투자신탁제2호
	대신제56호일반사모모투자회사
	대신제56호일반사모자투자신탁제1호
	대신제56호일반사모자투자신탁제2호
	대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F (구, 대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)
	대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
	대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F
	대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)
	대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호
	Rubienne Sp. z o.o.
	PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
	DS Roppongi T 합동회사
	대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권
	DS Toranomon 합동회사
	OPR Kamiosaki 합동회사
	OPR Senzoku 합동회사
	DS Azabujuban 합동회사
디에스에이아이제일차㈜
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호
DSVREF Berlin
DCE 1 Aps
디에스에이아이제이차㈜
에이아이라데팡스제일차㈜
한가람제일차㈜
디오동인㈜
디오동인제일차㈜
디에스을지로제일차㈜
디에스과천제이차㈜
에스제이황금동제일차㈜
에스제이황금동제이차㈜
에스제이황금동제삼차㈜
도담제일차㈜
케이에스포항제일차㈜
디제이센트럴시티㈜
디에스광명㈜
디에스창신제일차㈜
폴리제일차㈜
파크엠제이㈜
웨스트수원㈜
석정제이에스㈜
에이치엘이천제이차㈜
브릿지광명㈜
브릿지상계㈜
디에스퍼스트시티제일차㈜
더퍼스트목감제일차㈜
더퍼스트목감제이차㈜
티알비연산㈜
디에스일차㈜
디에스강릉제일차㈜
와이에스디제이차㈜
와이에이치영성㈜
한가람제이차㈜
제이와이제이차㈜
성수디에스원㈜
지음제일차㈜
디에스창신㈜
고덕디에스원㈜
디에스오산제일차㈜
엠에스제일차㈜
엠에스제이차㈜
트러스트아이비제이차㈜
그레이원㈜
디에스샬롯제일차㈜
디에스클러스터제일차㈜
에스디제일차㈜
더퍼스트종로제일차㈜
엠에스제삼차㈜
디에스제이원제일차㈜
더퍼스트오리제일차㈜
지피군포㈜
디에스관수㈜
성수디에스코너㈜
마이트광주임동제일차㈜
에스디제삼차㈜
에스디제이차㈜
제이와이제팔차㈜
필릭스솔루션㈜
에이치엘이천제일차㈜
케이에스부산제일차㈜
에이스제일차㈜
디에스황금제일차㈜
마이트성수제이차㈜
필릭스에코비㈜
필릭스ACG㈜
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권
대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 3종 수익증권
DS Roppongi R7 합동회사
제이와이제삼차㈜
대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권
DS Kojimachi 합동회사
제이와이제일차㈜
제이와이제오차㈜
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권
DS Shibakoen 합동회사
제이와이제육차㈜
대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권
DS Akasaka 합동회사
대신신기술투자조합15호
대신신기술투자조합16호
대신신기술투자조합17호
대신에이엠씨주식회사
디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
대신프라퍼티주식회사
디에이치씨개발주식회사
주식회사탠덤
주식회사리버빌
디에스창원주식회사
디티에이인베스트먼트주식회사
대신프라퍼티부동산중개주식회사
프라퍼티메이커스주식회사
대신프라퍼티인베스트먼트주식회사
대신프라퍼티플랫폼주식회사
대신프라퍼티티원주식회사
대신프라퍼티컬렉티브주식회사
주식회사카사코리아
우리이에이제12차유동화전문유한회사
우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
에프에스1312유동화전문유한회사
에프아이1406유동화전문유한회사
에프케이1509유동화전문유한회사
에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
에프에이치1605유동화전문유한회사
에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
에프엔에이치1606유동화전문유한회사
에프에이치1609유동화전문유한회사
에프아이1611유동화전문유한회사
에프케이1612유동화전문유한회사
에프아이1703유동화전문유한회사
에프아이1706유동화전문유한회사
에프아이케이1706유동화전문유한회사
에프케이디1712유동화전문유한회사
에프비1712유동화전문유한회사
에프아이1806유동화전문유한회사
에프케이디1806유동화전문유한회사
에프비1809유동화전문유한회사
에프아이1809유동화전문유한회사
에프케이엔1809유동화전문유한회사
에프디1811유동화전문유한회사
에프비1812유동화전문유한회사
에프디1906유동화전문유한회사
에프더블유1909유동화전문유한회사
에프에이치1912유동화전문유한회사
에프에이치아이2003유동화전문유한회사
에프디에이치2006유동화전문유한회사
에프아이2011유동화전문유한회사
에프디2012유동화전문유한회사
에프에스2103유동화전문유한회사
에프케이2106유동화전문유한회사
에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
에프에이치에스2112유동화전문유한회사
에프아이2205유동화전문유한회사
에프에이치에스2206유동화전문유한회사
에프디에이치2209유동화전문유한회사
에프에이치2306유동화전문유한회사
에프더블유2306유동화전문유한회사
에프케이피2306유동화전문유한회사
에프피2310유동화전문유한회사
에프아이피2311유동화전문유한회사
에프엔에이치2312유동화전문유한회사
에프더블유2312유동화전문유한회사
에프에스비2312유동화전문유한회사
에프피에스에이치2309유동화전문유한회사
에프피2401유동화전문유한회사
에프비케이엔2403유동화전문유한회사
에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사
에프에이치2406유동화전문유한회사
에프에스에이치2406유동화전문유한회사
에프에스비2406유동화전문유한회사
에프피2407유동화전문유한회사
에프에스비2408유동화전문유한회사
에프디제이2409유동화전문유한회사
에프엔에이치2409유동화전문유한회사
에프더블유2409유동화전문유한회사
에프에스비2409유동화전문유한회사
에프에프에스비2409유동화전문유한회사
Hana Property Mezzanine Lender SARL
에프에스제이2411유동화전문유한회사
에프더블유2412유동화전문유한회사
에프앤에이치2412유동화전문유한회사
에프케이에스비2412유동화전문유한회사

구분	특수관계자의 명칭
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
	대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
	대신피에스모빌리티사모투자합자회사
	대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사
	레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
	대신그로쓰캡2024사모투자합자회사
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜
	대신신기술투자조합8호
	대신신기술투자조합11호
	대신신기술투자조합13호
	대신신기술투자조합14호
	대신-KNT-다석신기술투자조합
	대신-케이앤티신기술투자조합 제1호
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호
	대신-ATU신기술투자조합 제1호
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합
	대신-스카이워크 신기술투자조합
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호
	대신-아트만 헬스케어 제1호
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합
	백사도립 PFV
	진위3산단 주식회사
	이지스자산운용㈜
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식]
	대신JAPAN하임 Sole 일반사모 2종 수익증권
	대신JAPAN하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권
	대신JAPAN하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권
	대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I
	우리이에이제일차유동화전문유한회사
	우리비씨페가수스유동화전문유한회사
	캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
	청도우리세기담보유한회사
	OLUNA 합동회사
	OSOLE 합동회사
	OURBAN 합동회사
	DS Roppongi M 합동회사
	Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
	베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
	신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호
	디에스엡실론제1호㈜
	파로스젠주식회사
녹스팜주식회사
주식회사엔엠디바이오
디씨에이엠피에프브이주식회사
㈜계룡도시개발
천안제이디씨피에프브이2호주식회사
공동기업	TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
기타 특수관계자	대신송촌문화재단
	YANG&COMPANY
	합동회사Y&C2
	골든트러스트파트너스㈜

(2) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당기말>

구분	특수관계자명	채권잔액		채무잔액		사용권자산
		계정과목	금액	계정과목	금액	금액
종속기업	대신자산운용㈜			기타금융부채	401,523
				기타부채	115,885
	㈜대신경제연구소			차입부채	123
	㈜한국이에스지연구소			차입부채	2,426,989
				기타금융부채	280,312
				기타부채	38,299
	㈜대신저축은행			기타금융부채	625,683
				기타부채	168,517
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.			기타금융부채	228,603
	대신프라이빗에쿼티㈜			기타금융부채	80,395
				기타부채	18,027
	대신에프앤아이주식회사			기타금융부채	264,256
				기타부채	64,929
	대신에이엠씨주식회사			차입부채	3,578,009
				기타금융부채	354,578
				기타부채	88,462
	디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사			기타금융부채	45,630
				기타부채	11,384
	대신프라퍼티주식회사	기타금융자산	1,067,614	기타금융부채	1,278,628	972,113
				기타부채	16
	디에이치씨개발주식회사			기타금융부채	22,418
				기타부채	159
	탠덤주식회사			기타금융부채	25,164
	프라퍼티메이커스주식회사			기타금융부채	16,415
				기타부채	116
	프라퍼티컬렉티브			기타금융부채	97,307
				기타부채	5,006
	대신자산신탁주식회사			기타금융부채	578,041
				기타부채	236
	Daishin Tokyo Godo Kaisha	기타자산	944,205	기타금융부채	797,137
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	기타금융자산	2,907
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	기타금융자산	828,358	기타금융부채	3,711,627	3,687,878
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	4,695,537
	대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	22,311,408
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	3,474,457
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	당기손익-공정가치측정 금융자산	10,248,897
	디에스에이아이제일차(주) 등 신용보강 SPC	기타금융자산	113,803,163	기타금융부채	232,909,512
		당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,832,488
소계			132,727,632		278,714,788	4,659,991
관계기업	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,074,149
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,148,300
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,074,050
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	2,014,650
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	1,978,020
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	1,989,005
	대신신기술투자조합8호	기타금융자산	46,521
	대신신기술투자조합14호	기타금융자산	651,575
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	기타금융자산	569,715
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	기타금융자산	123,750
	2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	기타금융자산	71,836
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	기타금융자산	78,815
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	기타금융자산	224,559
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융부채	2,632,461
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융자산	306,134
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융자산	291,418
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융자산	248,006
소계			14,890,503		2,632,461	-
합계			147,618,135		281,347,249	4,659,991

<전기말>

구분	특수관계자명	채권잔액		채무잔액		사용권자산
		계정과목	금액	계정과목	금액	금액
종속기업	대신자산운용㈜			기타금융부채	384,403
				기타부채	135,059
	㈜대신경제연구소			차입부채	118
				기타금융부채	1
	㈜한국이에스지연구소			차입부채	1,506,439
				기타금융부채	260,230
				기타부채	81,089
	㈜대신저축은행			기타금융부채	601,658
				기타부채	192,929
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.			기타금융부채	197,982
	대신프라이빗에쿼티㈜			기타금융부채	77,964
				기타부채	20,625
	대신에프앤아이주식회사			기타금융부채	255,296
				기타부채	74,274
	대신에이엠씨주식회사			차입부채	2,418,809
				기타금융부채	342,555
				기타부채	101,194
	디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사			기타금융부채	44,083
				기타부채	13,022
	대신프라퍼티주식회사	기타금융자산	1,062,567	기타금융부채	1,471,884	1,194,504
				기타부채	5,701
	디에이치씨개발주식회사			기타금융부채	22,401
				기타부채	175
	탠덤주식회사			기타금융부채	25,164
	프라퍼티메이커스주식회사			기타금융부채	19,803
				기타부채	128
	대신자산신탁주식회사			기타금융부채	541,060
				기타부채	27,751
	Daishin Tokyo Godo Kaisha	기타자산	944,205	기타금융부채	797,137
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	기타금융자산	2,907
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	기타금융자산	530,884	기타금융부채	2,617,608	2,659,952
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	4,452,760
	대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	22,627,444
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	3,533,006
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	49,690
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,831,320
	디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC	기타금융자산	43,284,578	기타금융부채	104,871,317
소계			48,656,461		147,770,759	3,854,456
관계기업	대신밸런스제13호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,252,476
	대신밸런스제14호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,108,700
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,069,100
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	2,306,700
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치측정 금융자산	990,000
	대신신기술투자조합4호	기타금융자산	4,964
	대신신기술투자조합8호	기타금융자산	46,485
	대신신기술투자조합11호	기타금융자산	207,723
	대신신기술투자조합12호	기타금융자산	30,767
	대신신기술투자조합13호	기타금융자산	64,180
	대신신기술투자조합14호	기타금융자산	126,230
	대신-KNT-다석신기술투자조합	기타금융자산	15,040
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호	기타금융자산	26,393
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호	기타금융자산	30,425
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	기타금융자산	10,623
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	기타금융자산	396,577
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호	기타금융자산	18,852
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	기타금융자산	47,784
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	기타금융자산	50,273
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	기타금융자산	24,216
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	기타금융자산	10,725
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	기타금융자산	6,931
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	기타금융자산	10,105
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	기타금융자산	38,967
	대신-ATU신기술투자조합 제1호	기타금융자산	5,026
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	기타금융자산	137,500
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	기타금융자산	71,639
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	기타금융자산	46,452
	대신-스카이워크 신기술투자조합	기타금융자산	103,133
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정 금융부채	2,637,436
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	100,302
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	66,492
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융자산	95,063
소계			11,519,843		2,637,436	-
합계			60,176,304		150,408,195	3,854,456

당기말 현재 회사는 디에스에이아이제일차㈜ 등 특수관계자의 자금조달 등을 위하여대출채권 등 매입확약이 존재하며, 대출채권 등 매입확약의 한도금액은 2,517,000백만원(전기말: 1,714,200백만원)입니다. 당기말 현재 실행된 매입확약 금액은 34,100백만원이며, 미실행 한도 잔액은 2,482,900백만원입니다. 당기말 현재 실행된 매입확약 채권 34,100백만원에 대하여 대손충당금을 34,100백만원을 설정하였으며, 대손상각비는 17,100백만원입니다.

(3) 당기 및 전기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). <당기>

구분	특수관계자명	수익 거래내역		비용 거래내역
		계정과목	금액	계정과목	금액
종속기업	대신자산운용㈜	기타영업외수익	981,673	판매비와관리비	369,180
		수수료수익	71,581	이자비용	17,282
		기타영업수익	1,100,000
	㈜대신경제연구소	수수료수익	9,800	이자비용	5
				판매비와관리비	1,423,500
	㈜한국이에스지연구소	기타영업외수익	293,787	이자비용	51,699
		수수료수익	20,761	판매비와관리비	1,835,700
	㈜대신저축은행	수수료수익	352,492	이자비용	196,306
		기타영업외수익	1,728,028
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.			판매비와관리비	1,070,057
	대신프라이빗에쿼티㈜	기타영업외수익	197,027	이자비용	2,431
		수수료수익	9,439
		기타영업수익	1,097,660
	대신에프앤아이주식회사	기타영업외수익	666,093	이자비용	8,960
		수수료수익	638,101
		기타영업수익	28,000,000
	대신에이엠씨주식회사	기타영업외수익	893,351	이자비용	63,418
		수수료수익	26,337
	디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	기타영업외수익	116,494	이자비용	1,547
		수수료수익	5,122
	대신프라퍼티주식회사	기타영업외수익	235,628	이자비용	38,440
		수수료수익	128,730	판매비와관리비	1,304,750
		이자수익	42,058
	디에이치씨개발주식회사	기타영업외수익	44,899	이자비용	860
	탠덤주식회사	기타영업외수익	44,955	이자비용	1,019
	프라퍼티메이커스주식회사	기타영업외수익	32,876	이자비용	630
				판매비와관리비	36,773
	프라퍼티컬렉티브	기타영업외수익	90,423	이자비용	1,831
				판매비와관리비	369,136
	대신자산신탁주식회사	기타영업외수익	1,156,832	이자비용	28,357
		수수료수익	115,289
	Daishin Tokyo Godo Kaisha			판매비와관리비	220,000
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	기타영업수익	1,013,736
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	기타영업수익	21,000
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	이자수익	19,545	이자비용	148,016
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	1,396,497
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	1,661,241	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	2,439,894
	대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	5,116,529	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	8,301,372
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	832,064	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	1,452,831
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	11,564,883	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	4,385,843
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	918,329
	대신343 TDF2035 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F	기타영업수익	8,654
	대신343 TDF2055 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F	기타영업수익	144,969
	대신NPL ABS Bond 일반사모투자01호	기타영업수익	22,800
	주식회사카사코리아	수수료수익	11,210
	디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC	이자수익	642,293
		수수료수익	55,025,379
		당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	17,231,093	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	8,581,464
	대신신기술투자조합16호	수수료수익	1,477
	대신신기술투자조합17호	수수료수익	5,928
소계			132,818,734		33,269,630
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	기타영업수익	69,200
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	기타영업수익	9,433,800
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	기타영업수익	340,740
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	수수료수익	165,000
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	수수료수익	165,000
	대신신기술투자조합4호(*)	수수료수익	11,192
	대신신기술투자조합8호	수수료수익	184,829
	대신신기술투자조합11호	수수료수익	675,741
	대신신기술투자조합12호(*)	수수료수익	2,180,850
		기타영업수익	1,428,779
	대신신기술투자조합13호	수수료수익	270,176
	대신신기술투자조합14호	수수료수익	525,346
	대신-KNT-다석신기술투자조합	수수료수익	59,669
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	692,640
		기타영업수익	593,490
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*)	수수료수익	429,685
		기타영업수익	507,586
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	수수료수익	48,029
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	수수료수익	173,139
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	63,791
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	수수료수익	190,107
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	수수료수익	210,583
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	수수료수익	96,449
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	수수료수익	28,212
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	수수료수익	27,525
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	수수료수익	30,129
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	수수료수익	136,190
		기타영업수익	29,946
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	수수료수익	20,025
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*)	수수료수익	67,500
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	수수료수익	495,000
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	수수료수익	285,416
	대신-스카이워크 신기술투자조합	수수료수익	226,189
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	수수료수익	446,175
	대신-아트만 헬스케어 제1호	수수료수익	176,507
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	수수료수익	139,640
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	27,466
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	기타영업수익	103,691
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	507,326
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	656,527	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	915,783
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	398,801	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	507,258
		기타영업수익	46,685
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	473,376	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	603,180
		기타영업수익	54,345
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	323,044	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	415,460
		기타영업수익	39,237
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	기타영업수익	80,300
	이지스자산운용㈜	기타영업수익	1,392,233
	파로스젠주식회사	기타영업외수익	18
	녹스팜주식회사	기타영업외수익	18
	주식회사엔엠디바이오	기타영업외수익	18
소계			25,072,360		2,441,681
기타특수관계자	대신송촌문화재단			기타영업외비용	540,000
합계			157,891,094		36,251,311

(*) 당기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.

<전기>

구분	특수관계자명	수익 거래내역		비용 거래내역
		계정과목	금액	계정과목	금액
종속기업	대신자산운용㈜	기타영업외수익	962,748	판매비와관리비	369,180
		수수료수익	55,521	이자비용	16,585
		기타영업수익	11,455,000
	㈜대신경제연구소	수수료수익	9,285	이자비용	482
				판매비와관리비	836,430
	㈜한국이에스지연구소	기타영업외수익	672,307	이자비용	17,443
		수수료수익	20,636	판매비와관리비	2,461,160
	㈜대신저축은행	수수료수익	348,126	이자비용	266,215
		이자수익	27
		기타영업수익	20,003,760
		기타영업외수익	2,057,377
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.			판매비와관리비	987,540
	대신프라이빗에쿼티㈜	기타영업외수익	193,350	이자비용	2,357
		기타영업수익	3,760,000
		수수료수익	11,073
	대신에프앤아이주식회사	영업외손익	653,189	이자비용	8,633
		수수료수익	351,844
		기타영업수익	460,390,000
	대신에이엠씨주식회사	기타영업외수익	876,050	이자비용	59,909
		수수료수익	22,665
	디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	기타영업외수익	114,237	이자비용	81,682
		수수료수익	2,382
	대신프라퍼티주식회사	기타영업외수익	232,764	이자비용	43,661
		수수료수익	59,427	판매비와관리비	1,356,256
		이자수익	27,716
	디에이치씨개발주식회사	기타영업외수익	44,044	이자비용	867
	탠덤주식회사	기타영업외수익	43,087	이자비용	457
	프라퍼티메이커스주식회사	기타영업외수익	32,238	이자비용	623
				판매비와관리비	21,000
	대신자산신탁주식회사	영업외손익	1,126,188	이자비용	26,819
		수수료수익	221,515
		기타영업수익	7,436,000
	DS378WEA LLC	기타영업수익	5,687,159
	Daishin Tokyo Godo Kaisha			판매비와관리비	219,397
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	기타영업수익	425,062
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	기타영업수익	7,600
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	이자수익	11,079	이자비용	99,372
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	6,224,693
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	15,741,267
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	3,841,860
	대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	10,778,235
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제12호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	130,213
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	2,172,920
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권(*)			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	1,701,209
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	5,741,671
	디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC	이자수익	901,365
		수수료수익	52,481,671
	카사코리아	수수료수익	18,015
		기타영업수익	1,000
소계			598,553,351		25,370,292
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	기타영업수익	870,000
	대신-코인베스트먼트사모투자합회사	기타영업수익	5,169,600
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	기타영업수익	243,000
	대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	195,000
	대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신신기술투자조합4호	수수료수익	19,693
	대신신기술투자조합5호(*)	수수료수익	919,322
		기타영업수익	138,047
	대신신기술투자조합6호(*)	수수료수익	24,966
	대신신기술투자조합8호	수수료수익	184,666
	대신신기술투자조합9호(*)	수수료수익	1,153,292
		기타영업수익	75,596
	대신신기술투자조합10호(*)	수수료수익	43,973
	대신신기술투자조합11호	수수료수익	824,778
	대신신기술투자조합12호	수수료수익	122,217
	대신신기술투자조합13호	수수료수익	64,180
	대신신기술투자조합14호	수수료수익	126,230
	대신-KNT-다석신기술투자조합	수수료수익	59,669
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	20,301
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호	수수료수익	215,750
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호	수수료수익	249,101
		기타영업수익	283,453
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	수수료수익	10,623
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	수수료수익	172,861
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호	수수료수익	74,908
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호	수수료수익	189,893
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호	수수료수익	161,940
	대신-캘리버 신기술투자조합 제1호	수수료수익	127,244
	대신-엠포드 신기술투자조합 제1호	수수료수익	42,628
	대신-엠포드 신기술투자조합 제2호	수수료수익	27,514
	대신-엠포드 신기술투자조합 제3호	수수료수익	18,314
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	827,027
		기타영업수익	1,298,141
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	154,749
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	수수료수익	19,967
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호	수수료수익	108,123
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	수수료수익	397,055
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	수수료수익	150,000
	대신KOSPI200인덱스증권투자신탁	기타영업수익	189,544
	대신Japan하임전문사모투자02호 제2종	기타영업수익	198,391
	대신Japan하임전문사모투자05호 제2종	기타영업수익	70,306
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	기타영업수익	52,228	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	1,338,824
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	100,302
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	66,492
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	95,063
	대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	기타영업수익	70,000
	과천 PFV	기타영업수익	1,721,317
	을지로나인 PFV	수수료수익	5,000
		기타영업수익	45,260
	백사도립 PFV	수수료수익	395,795
	대신-스카이워크 신기술투자조합	수수료수익	91,895
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	수수료수익	138,797
	파로스젠주식회사	기타영업외수익	18
	녹스팜주식회사	기타영업외수익	18
	주식회사엔엠디바이오	기타영업외수익	18
소계			18,714,265		1,338,824
기타특수관계자	대신송촌문화재단			기타영업외비용	537,000
합계			617,267,616		27,246,116

(*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. 회사는 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당기말 현재 미수수수료 995백만원을 보유하고 있으며 당기 중 인식한 수수료수익은 2,763백만원입니다. 우리에프앤아이제34차유동화전문회사 등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당기말 현재 28,034백만원을 정기예금신탁상품 등으로 예치하고 있습니다.

(4) 당기 및 전기의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기>

구분	특수관계자명	종류	유입	유출
종속기업	대신자산운용㈜	배당금	1,100,000	-
	㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업	단기자금운용	1,288,210	368,154
	대신프라이빗에쿼티㈜	배당금	1,097,660	-
	대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업	단기자금운용	11,116,130	9,738,028
		배당금	28,000,000	-
	DS378WEA LLC	원금분배	6,421,830	-
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	분배금	1,013,736	-
	대신 NPL ABS Bond 일반사모투자 01호	신규투자	-	28,500,000
		분배금	22,800	-
		원금회수	6,650,000	-
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.	증자	-	7,266,493
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	분배금	21,000	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*)	원금회수	6,620,000	-
		분배금	1,396,497	-
	대신신기술투자조합15호	신규투자	-	2,000,000
	대신신기술투자조합16호	신규투자	-	410,000
	대신신기술투자조합17호	신규투자	-	1,590,000
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	원금분배	246,000	-
		분배금	69,200	-
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	원금분배	13,120,200	-
		분배금	9,433,800	-
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	원금분배	1,341,900	-
		분배금	340,740	-
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	원금분배	315,000	-
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	신규투자	-	10,000
		전환사채투자	-	990,000
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	신규투자	-	5,000
		전환사채투자	-	995,000
	대신신기술투자조합4호(*)	원금분배	795	-
	대신신기술투자조합11호	원금분배	956,897	-
	대신신기술투자조합12호(*)	원금분배	3,000,000	-
		분배금	1,428,779	-
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	신규투자	-	2,250,000
	대신-아트만 헬스케어 제1호 신기술투자조합	신규투자	-	1,000,000
	대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호	신규투자	-	1,000,000
	케이앤티-대신 제2호 신기술투자조합(*)	원금분배	1,002,878	-
		분배금	507,586	-
	케이앤티-대신 제1호 신기술투자조합(*)	원금분배	545,882	-
		분배금	593,490	-
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*)	원금분배	547,927	-
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	원금분배	1,037,712	-
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호	신규투자	-	3,200,000
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	원금분배	53,257	-
		분배금	29,946	-
		신규투자	-	1,567,942
	엔에이치대신교보헬스케어제1호(*)	원금분배	2,900,695	-
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	신규투자	-	2,000,000
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	신규투자	-	3,500,000
	대신국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I	신규투자	-	500,000,000
		원금회수	302,313,800	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*)	분배금	507,326	-
		원금회수	1,850,000	-
	대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*)	원금회수	100,638	-
	이지스자산운용㈜	분배금	1,392,233	-
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	원금회수	44,803	-
		분배금	80,300	-
	대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	원금회수	42,326	-
	대신JAPAN하임 Sole 일반사모 2종 수익증권	분배금	46,685	-
	대신JAPAN하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	분배금	54,345	-
	대신JAPAN하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	분배금	39,238	-

(*)당기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.

<전기>

구분	특수관계자명	종류	유입	유출
종속기업	대신자산운용㈜	증자	-	11,455,000
		배당금	11,455,000	-
	㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업	단기자금운용	10,057,584	9,458,480
	㈜ 대신저축은행	증자	-	70,000,000
		배당금	20,003,760	-
	대신프라이빗에쿼티㈜	단기자금운용	171,468	171,474
		증자	-	3,380,000
		배당금	3,760,000	-
	대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업	단기자금운용	11,809,726	10,631,228
		리스부채	-	115,848
		배당금	460,390,000	-
		증자	-	390,600,000
	대신자산신탁주식회사	증자	-	5,060,000
		배당금	7,436,000	-
	Invest400MA LLC	증자	-	63,794,762
	DS378WEA LLC	원금회수	15,890,759	-
		배당금	5,687,159	-
	대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*2)	원금회수	2,000,000	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*1)	원금회수	8,897,100	-
		분배금	6,224,693	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*1)	원금회수	12,900,000	-
		분배금	15,741,267	-
	대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권	추가출자	-	71,113
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	원금배분	798,695	-
		분배금	7,600	-
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	리스부채	-	59,936
	대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F	신규투자	-	4,000,000
	대신 국공채 법인 MMF 제B2호 Class C-i(*1)	원금회수	39,309,721	-
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	원금배분	2,350,000	-
		분배금	870,000	-
	대신코인베스트먼트2017사모투자합회사	원금배분	8,494,200	-
		분배금	5,169,600	-
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	증자	-	1,012,500
		원금배분	278,100	-
		분배금	243,000	-
	대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사	증자	-	8,208,000
		원금배분	823,500	-
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	신규투자	-	10,000
		전환사채투자	-	990,000
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	신규투자	-	10,000
		전환사채투자	-	990,000
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	신규투자	-	10,000
	대신신기술투자조합5호	원금배분	215,625	-
		분배금	136,980	-
	대신신기술투자조합6호	원금배분	484,501	-
	대신신기술투자조합9호	원금배분	99,090	-
		분배금	75,165	-
	대신신기술투자조합10호	원금배분	972,789	-
		분배금	430,827	-
	대신신기술투자조합13호	신규투자	-	3,000,000
	대신신기술투자조합14호	신규투자	-	3,000,000
	대신-지브이에이신기술투자조합제1호	원금배분	243,799	-
	케이앤티-대신신기술투자조합제2호	원금배분	1,997,121	-
		분배금	283,453	-
	케이앤티-대신신기술투자조합제3호	신규투자	-	1,000,000
	대신-뉴젠신기술투자조합제3호	신규투자	-	1,000,000
	대신-캘리버신기술투자조합제1호	신규투자	1,454,118	-
	대신-엠포드 신기술투자조합제3호	신규투자	-	1,000,000
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	원금배분	800,000	-
		분배금	1,298,141	-
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	원금배분	8,929	-
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	신규투자	-	1,500,000
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	신규투자	-	2,750,000
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	원금회수	2,000,000	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권	원금배분	1,953,461	-
		분배금	198,391	-
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권	분배금	70,306	-
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	신규투자	-	1,600,000
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	신규투자	-	1,900,000
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	신규투자	-	1,400,000
	대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	분배금	58,000	-
	이지스자산운용㈜	주식취득	-	51,712,054
	DMW SAN JOSE LLC	원금배분	250,916	-
	과천PFV	원금배분	1,000,000	-
		분배금	1,721,317	-
	을지로나인PFV	원금회수	250,000	-
		분배금	45,261	-

(*1) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. (*2) 전기 중 지분율 변동으로 인하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류되었습니다.

(5) 종속기업 중 대신프라퍼티주식회사와 체결한 6년간 지점 임차계약에 따라 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 당기말 현재 리스부채 잔액은 1,046백만원이며, 당기 중 리스부채상환금액은 232백만원, 이자비용은 33백만원입니다. 회사의 임차보증금과 관련하여 대신프라퍼티주식회사의 부동산에 1,103백만원의 전세권을 설정하고 있습니다. (6) 종속기업 중 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사와 체결한 5년간 지점 임차계약에 따라 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 당기말 현재 리스부채 잔액은 3,712백만원이며, 당기 중 리스부채상환금액은 362백만원, 이자비용은 148백만원입니다. 회사의 임차보증금과 관련하여 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사의 부동산에 918백만원의 전세권을 설정하고 있습니다. (7) 당기말 현재 회사는 종속기업 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha의 KB국민은행과의 Revolving credit facility agreement(한도: JPY 6,000,000,000)에 대하여 JPY 6,600,000,000의 근보증을 제공하고 있습니다. (8) 당기와 전기 중 특수관계자와의 양수도 거래내역은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명	거래내용	당기	전기
종속회사	대신저축은행(주)	기업어음 양도	30,000,000	-
		회사채 양수	-	2,000,000
		회사채 양도	-	2,000,000
		전자단기사채 양수	25,000,000	-
		전자단기사채 양도	25,000,000	-
		신종자본증권 양도	40,000,000	-
합계			120,000,000	4,000,000

(9) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기
단기종업원급여	18,916,825	17,713,793
퇴직급여	1,716,454	1,520,817
기타장기종업원급여	68,177	56,456
주식기준보상	4,393,459	5,841,161
합계	25,094,915	25,132,227

40. 대여 및 차입유가증권 (1) 당기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말	대여처
상장주식	488,174,696	94,540,160	한국증권금융 등

(2) 당기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말	차입처
국공채 등(*)	1,514,088,554	810,647,626	한국증권금융 등

(*) 당기말 현재 차입유가증권 중 환매조건부 매도 등에 제공된 담보의 평가액은 963,489,235천원(전기말 : 601,370,708천원)입니다. (3) 상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다. 41. 예수유가증권 당기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기말	전기말	평가기준
위탁자증권	57,789,533,033	74,476,942,460	공정가치
저축자증권	24,979,496	27,158,320	공정가치
집합투자증권	14,112,928,562	9,940,128,721	매매기준가격
합계	71,927,441,091	84,444,229,501

42. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	인식된 금융자산총액	상계되는 인식된 금융부채총액	재무상태표에 표시되는 금융자산순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)수취한담보
파생금융상품	603,785,931	-	603,785,931	508,408,862	-	95,377,069
환매조건부매수	1,577,300,000	-	1,577,300,000	1,577,300,000	-	-
미수금	712,078,040	491,237,377	220,840,663	-	-	220,840,663
대여유가증권	488,174,696	-	488,174,696	488,174,696	-	-
합계	3,381,338,667	491,237,377	2,890,101,290	2,573,883,558	-	316,217,732

<전기말>

구분	인식된 금융자산총액	상계되는 인식된 금융부채총액	재무상태표에 표시되는 금융자산순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)수취한담보
파생금융상품	322,779,141	-	322,779,141	248,010,076	-	74,769,065
환매조건부매수	579,000,000	-	579,000,000	579,000,000	-	-
미수금	1,200,669,015	803,825,662	396,843,353	-	-	396,843,353
대여유가증권	94,540,160	-	94,540,160	94,540,160	-	-
합계	2,196,988,316	803,825,662	1,393,162,654	921,550,236	-	471,612,418

(2) 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당기말>

구분	인식된 금융부채총액	상계되는 인식된 금융자산총액	재무상태표에 표시되는 금융부채순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)제공한 담보
파생금융상품	581,583,051	-	581,583,051	381,948,801	-	199,634,250
환매조건부매도	3,012,427,362	-	3,012,427,362	3,012,427,362	-	-
미지급금	635,845,827	491,237,377	144,608,450	43,364,650	-	101,243,800
매도유가증권	155,862,910	-	155,862,910	155,862,910	-	-
합계	4,385,719,150	491,237,377	3,894,481,773	3,593,603,723	-	300,878,050

<전기말>

구분	인식된 금융부채총액	상계되는 인식된 금융자산총액	재무상태표에 표시되는 금융부채순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
				(가)금융상품	(나)제공한 담보
파생금융상품	485,315,734	-	485,315,734	248,010,076	-	237,305,658
환매조건부매도	2,887,659,398	-	2,887,659,398	2,887,659,398	-	-
미지급금	1,211,983,885	803,825,662	408,158,223	43,364,650	-	364,793,573
매도유가증권	184,574,290	-	184,574,290	184,574,290	-	-
합계	4,769,533,307	803,825,662	3,965,707,645	3,363,608,414	-	602,099,231

43. 금융자산의 양도

(1) 당기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분		당기말	전기말
양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	2,482,519,081	2,804,210,668
	차입유가증권	312,125,550	240,616,591
	합 계	2,794,644,631	3,044,827,259
관련부채	환매조건부매도	3,012,427,362	2,887,659,398

(2) 유가증권 대차거래 회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 40에 공시하였습니다. 44. 보고기간 후 사건 (1) 회사는 2025년 3월 4일에 제 25-1회 회사채 500억원과 제25-2회 회사채 1,500억원을 각각 발행하였습니다. (2) 회사는 2025년 2월 27일, 주식회사 대신밸류리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사와 서울특별시 중구 저동1가 114 소재 본사사옥을 6,620억원에 매각하는 계약을 체결하였으며, 매각은 2025년 3월 27일에 완료될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다. 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도 내에서 당사 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 2024년 배당의 경우, 보통주 주당 1,200원, 우선주 1,250원으로 결정한 바 있습니다. 또한 제62기 정기주주총회를 통해 정관을 변경하여, 배당액을 확정하고 이후의 날로 배당 기준일 결정이 가능하도록 하였고, 기타의 재산으로 배당을 가능하도록 하였습니다.당사는 향후에도 재무적 안정성을 유지하면서 별도재무제표 기준 당기순이익의 30~40%에 해당하는 수준의 배당 성향을 유지하고, 최소 주당배당금 1,200원을 목표하는 등 적극적인 주주환원정책을 추진할 계획입니다. 참고로 2024년 12월 기준 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

주주총회O당사는 2023년 3월 24일에 개최한 제62기 정기주주총회를 통해 의결권 기준일과 배당기준일을 분리하여, 주총일 이후 배당기준일을 정할 수 있도록 배당절차를 개선하였습니다.

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제64기(당기)2024년 12월O2025년 03월 21일2025년 03월 26일O-제63기(전기)2023년 12월O2024년 03월 21일2024년 03월 26일O-제62기(전전기)2022년 12월O2023년 03월 24일2023년 01월 01일X-

구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

주1. 배당액 확정일은 주주총회 개최일을 기준으로 작성하였습니다.

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)	①회사는 이익배당에 관한 우선주식(이하 “우선주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.②우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상으로서 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율과 방식 및 기준에 따라 금전, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당한다.③회사는 이사회 결의에 따라 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시키는 형태(참가적) 또는 참가시키지 않는 형태(비참가적)로 발행할 수 있다.④우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하는 형태(누적적) 또는 그 부족분을 다음 연도의 배당시에 전보하지 아니하는 형태(비누적적)로 발행할 수 있다.
제9조의2(동등배당)	회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
제27조의3(이익금의 처분)	회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 그러나 주주총회의 결의로써 다음 각호 이외에 처분할 수 있다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 주주배당금 4. 임의적립금 5. 임원상여금 6. 차기이월금 7. 기타 이익잉여금 처분액
제28조(주식의 소각)	회사는 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 상법 기타 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회 결의로 주식을 소각할 수 있다.
제29조(이익배당)	①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.②제1항의 배당은 주주총회의 결의에 의하여 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다.③회사는 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④제1항의 배당은 정기주주총회 종료일부터 1월 이내에 지급한다. 그러나 정기주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러지 아니한다.
제29조의 2(중간배당)	①회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.②회사는 이사회결의로 제1항에 따라 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여는 발행시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제29조의 3(배당금의 지급청구권)	배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

라. 최근 3개년 배당에 관한 사항

5,0005,0005,000144,182135,832131,744121,002685,51186,4741,9622,0361,75099,23082,06380,095---696061보통주7.126.778.15우선주7.837.779.19보통주---우선주---보통주1,2001,2001,200우선주1,2501,2501,250보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제64기	제63기	제62기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1. 상기 표의 당기 현금(주식) 배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 계획입니다.주2. 상기 우선주 관련 내용은 1우선주, 현금배당수익률은 시가배당률을 기준으로 작성하였으며, 제64기 2우선주의 1주당 배당금은 1,200원이고 현금배당수익률은 7.85%입니다. 주3. 제64기의 현금배당수익률은 배당결정일의 직전매매거래일부터 과거 1주일간의 종가를 기준으로 산정하였으며, 제63기 및 62기의 현금배당수익률은 배당기준일의 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 종가를 기준으로 산정하였습니다.주4. (연결)주당순이익은 보통주 기준으로 산정 되었으며, 제64기 별도기준 현금배당성향은 82%입니다.

마. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-267.217.66

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1. 연속 배당횟수와 평균 배당수익률의 경우, 제64기 배당 횟수와 배당수익률은 포함되지 않았으며, 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 단순평균법으로 계산하였습니다. 바. 이익참가부사채 잔액 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2024년 03월 30일유상증자(제3자배정)상환전환우선주4,372,6185,00052,600

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-

나. 주식관련사채 발행 현황 해당사항이 없습니다.

다. 채무증권에 관한 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

[지배회사(대신증권)에 관한 사항] (1) 채무증권 발행실적

2024년 12월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 09일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 11일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 08월 30일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 30일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 08월 30일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 10월 30일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 10월 30일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0003.96A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 30일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 15일5,0004.06A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 13일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 18일30,0003.65A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 02월 01일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 22일5,0004.05A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 22일5,0004.05A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 22일5,0004.05A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 22일5,0004.05A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 22일10,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 05일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 22일10,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 05일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 26일50,0003.50A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 01월 29일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 26일50,0003.50A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 01월 29일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 29일50,0003.69A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 02월 13일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 29일50,0003.69A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 02월 13일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 30일10,0004.03A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 30일10,0004.03A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 30일10,0004.03A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 30일10,0004.03A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 01월 30일10,0004.03A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 01월 27일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 30일10,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 04월 19일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 01월 30일20,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 04월 11일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 02월 05일10,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 05월 03일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 06일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 06일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 08일5,0003.93A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 14일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 20일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 20일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 20일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 02월 20일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 18일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 02월 28일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 03월 11일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 02월 29일50,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 03월 11일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 02월 29일50,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 03월 12일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 02월 29일50,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 03월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 07일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 07일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 07일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 07일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 07일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 07일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 06일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 10일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 13일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 10일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 14일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 14일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 14일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 14일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 14일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 14일5,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 13일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 03월 14일100,0003.43A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 03월 21일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 15일10,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 15일10,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 15일4,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 15일10,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 15일10,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 15일10,0003.94A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 18일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 27일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 18일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 27일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 18일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 27일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 18일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 27일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 21일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 21일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 15일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 15일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 15일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 15일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 11일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.91A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.85A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 23일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 22일5,0003.88A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 20일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 25일5,0003.86A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 09월 09일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 26일5,0003.89A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 26일5,0003.89A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 26일5,0003.89A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 26일5,0003.89A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 26일5,0003.89A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 26일5,0003.89A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.90A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 03월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 03월 27일5,0003.87A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 26일상환-대신증권신종자본증권사모2024년 03월 30일70,0006.700A0 (NICE신용평가, 한국신용평가)2054년 03월 30일미상환대신증권대신증권신종자본증권사모2024년 03월 30일110,0006.900A0 (NICE신용평가, 한국신용평가)2054년 03월 30일미상환대신증권대신증권신종자본증권사모2024년 03월 30일50,0007.300A0 (NICE신용평가, 한국신용평가)2054년 03월 30일미상환대신증권대신증권전자단기사채사모2024년 04월 18일25,0003.47A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 04월 22일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 04월 18일10,0003.47A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 04월 22일상환-대신증권회사채공모2024년 04월 29일100,0004.078AA- (NICE신용평가, 한국신용평가)2026년 04월 29일미상환한국투자증권, KB증권대신증권회사채공모2024년 04월 29일100,0004.250AA- (NICE신용평가, 한국신용평가)2027년 04월 29일미상환한국투자증권, KB증권대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 10일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 16일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 16일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 16일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 16일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 16일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 16일5,0003.77A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 21일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 21일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 21일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 21일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 05월 22일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 21일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 03일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 03일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 03일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 03일5,0003.80A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 04일5,0003.84A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 03일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 10일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 09일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 12일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 12일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 13일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 13일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 13일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 13일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 13일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 13일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 14일5,0003.81A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 13일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 19일5,0003.78A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 19일5,0003.78A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 19일5,0003.78A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 19일5,0003.78A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 19일5,0003.78A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 06월 19일5,0003.78A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 18일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 06월 20일30,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 06월 21일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 03일5,0003.70A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 02일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 07월 04일100,0003.45A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 05일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 07월 04일100,0003.45A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 07월 05일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 15일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 15일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 15일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 15일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 19일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 19일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 19일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 19일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 19일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 07월 19일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 18일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 07월 26일50,0003.54A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 08월 16일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 07월 29일50,0003.51A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 08월 14일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 08월 06일10,0003.48A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 05일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 08일5,0003.44A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 07일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 08일5,0003.44A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 07일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 08월 08일10,0003.48A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 07일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 08월 27일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 05일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 05일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 05일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 05일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 05일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 05일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 04일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 13일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 20일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 20일5,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 24일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 24일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 24일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 24일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 24일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 24일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 26일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 26일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 26일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 26일5,0003.62A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 30일5,0003.66A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 28일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 30일5,0003.66A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 28일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 30일5,0003.66A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 28일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 09월 30일5,0003.66A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 02월 28일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 04일10,0003.60A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 04일10,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 05월 28일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 01일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 01일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 01일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 01일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 07일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 10일10,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 11일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 10일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 15일5,0003.46A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 15일5,0003.46A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 15일5,0003.46A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 15일5,0003.46A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 14일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 16일5,0003.46A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 15일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 16일5,0003.46A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 15일미상환-대신증권전자단기사채사모2024년 10월 17일50,0003.32A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 10월 28일상환-대신증권회사채공모2024년 10월 18일180,0006.000A+ (NICE신용평가, 한국신용평가)2030년 10월 18일미상환대신증권대신증권전자단기사채사모2024년 10월 24일40,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 20일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 10월 24일20,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 18일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 10월 24일50,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 22일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 10월 24일20,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 11월 18일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 10월 25일50,0003.41A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 16일상환-대신증권전자단기사채사모2024년 10월 25일100,0003.41A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2024년 12월 17일상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 30일5,0003.51A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 29일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 10월 30일5,0003.51A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 29일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.54A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.54A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.54A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.54A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.54A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 08일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 12일5,0003.52A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 12일5,0003.52A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일5,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.56A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 14일10,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 04월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 18일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 18일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 18일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 20일5,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 20일5,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 20일5,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 20일5,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 20일5,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 20일5,0003.53A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 27일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 27일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 27일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 27일5,0003.61A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.55A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 11월 27일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 07월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 11월 28일5,0003.59A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 08월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일50,0003.41A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 02일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 09월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 03일5,0003.39A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 02일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 04일5,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 04일5,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 04일5,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 04일5,0003.40A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 25일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 09일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 08일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 09일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 08일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 09일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 08일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 12일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 11일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 13일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 13일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 12일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 19일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 18일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 19일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 20일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 20일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 23일5,0003.49A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 23일5,0003.49A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 06월 23일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 26일5,0003.36A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 10월 17일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 27일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 27일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 27일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 26일미상환-대신증권기업어음증권사모2024년 12월 27일5,0003.38A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)2025년 12월 26일미상환-4,684,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 해당사항 없습니다. (3) 기업어음증권 미상환 잔액

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------50,00090,000414,000740,0001,185,000---2,479,00050,00090,000414,000740,0001,185,000---2,479,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------------2,000,0002,000,000------2,000,0002,000,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(5) 회사채 미상환 잔액

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

60,000210,000215,000--180,000-665,000--------60,000210,000215,000--180,000-665,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-------------230,000-230,000-----230,000-230,000

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1. 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이> (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
대신F&I	기업어음증권	사모	2024.01.02	3,600	5.47	A20(나이스신용평가 외)	2024.12.31	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.97	상동	2024.06.10	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.01.19	20,000	4.85	상동	2024.04.19	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.01.30	10,000	4.95	상동	2024.05.30	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.01.31	10,000	5.21	상동	2024.10.31	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.01.31	30,000	5.35	상동	2025.01.27	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.01	5,000	5.09	상동	2024.08.01	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.01	10,000	5.21	상동	2024.11.01	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.02	30,000	5.33	상동	2025.01.31	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.05	10,000	5.19	상동	2024.11.05	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.06	10,000	5.33	상동	2025.02.04	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.08	6,000	4.89	상동	2024.05.08	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.08	5,000	4.95	상동	2024.06.07	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.08	10,000	5.18	상동	2024.11.07	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.08	5,000	5.30	상동	2025.02.06	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.08	10,000	5.15	상동	2024.10.31	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.13	20,000	5.18	상동	2024.11.13	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.14	10,000	4.93	상동	2024.06.14	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.14	10,000	5.07	상동	2024.08.14	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.14	5,000	5.30	상동	2025.02.12	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.16	10,000	4.93	상동	2024.06.14	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.20	3,600	4.93	상동	2024.06.20	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	4.93	상동	2024.06.27	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.27	10,000	5.18	상동	2024.10.25	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	4.90	상동	2024.06.28	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.02.29	10,000	4.90	상동	2024.06.28	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	5.24	상동	2025.03.07	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.11	10,000	4.80	상동	2024.06.10	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.82	상동	2024.07.12	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.18	25,000	5.10	상동	2024.09.20	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.25	25,000	5.30	상동	2025.03.24	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.26	20,000	5.30	상동	2025.03.25	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.27	8,000	4.95	상동	2024.08.27	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.27	2,000	4.95	상동	2024.08.27	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.27	20,000	4.95	상동	2024.09.27	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.29	2,000	4.90	상동	2024.08.29	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.03.29	20,000	5.27	상동	2025.03.28	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.01	30,000	5.30	상동	2025.03.31	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	4.90	상동	2024.09.02	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.02	20,000	4.90	상동	2024.09.03	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	4.79	상동	2024.07.03	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.03	10,000	5.25	상동	2025.04.02	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.04	10,000	4.83	상동	2024.08.05	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.08	30,000	5.30	상동	2025.04.07	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.09	17,000	4.90	상동	2024.09.06	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.11	5,000	5.10	상동	2025.01.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.18	5,000	4.89	상동	2024.09.19	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.19	10,000	4.80	상동	2024.08.19	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.19	20,000	4.75	상동	2024.07.19	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.19	30,000	5.09	상동	2025.01.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.19	10,000	4.91	상동	2024.10.31	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.22	10,000	5.19	상동	2025.04.21	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.23	10,000	5.03	상동	2025.01.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.04.30	10,000	4.91	상동	2024.10.24	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.02	20,000	5.15	상동	2025.04.30	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.03	15,000	4.75	상동	2024.09.02	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.07	10,000	4.75	상동	2024.10.07	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.07	10,000	4.94	상동	2025.01.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.08	20,000	5.01	상동	2025.02.07	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.09	10,000	4.65	상동	2024.08.09	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.13	5,000	4.97	상동	2025.02.13	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	4.64	상동	2024.08.16	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.16	20,000	5.03	상동	2025.05.15	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	4.92	상동	2025.01.16	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.17	15,000	4.80	상동	2024.11.22	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.20	10,000	5.03	상동	2025.05.19	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.20	10,000	4.75	상동	2024.11.20	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.20	10,000	4.88	상동	2025.02.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.21	10,000	5.00	상동	2025.05.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.21	10,000	5.00	상동	2025.05.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.23	10,000	4.56	상동	2024.08.23	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.23	10,000	4.87	상동	2025.02.21	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.23	3,000	4.87	상동	2025.02.21	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.27	3,000	4.80	상동	2025.01.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.28	10,000	4.95	상동	2025.05.27	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	4.95	상동	2025.05.28	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	4.74	상동	2025.01.24	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.31	20,000	4.95	상동	2025.05.30	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.05.31	10,000	4.65	상동	2024.11.29	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.03	10,000	4.78	상동	2025.03.04	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.04	30,000	4.94	상동	2025.06.03	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	4.93	상동	2025.06.02	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.07	30,000	4.91	상동	2025.06.05	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.07	10,000	4.75	상동	2025.03.07	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.10	10,000	4.90	상동	2025.06.09	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	4.90	상동	2025.06.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.11	30,000	4.89	상동	2025.06.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.12	10,000	4.89	상동	2025.06.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.12	10,000	4.89	상동	2025.06.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.13	10,000	4.40	상동	2024.09.13	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.17	20,000	5.05	상동	2025.06.17	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.21	10,000	4.30	상동	2024.09.20	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.21	10,000	4.50	상동	2025.03.21	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.21	20,000	4.65	상동	2025.06.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.25	3,000	4.20	상동	2024.09.25	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.27	19,000	4.13	상동	2024.09.26	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.27	30,000	4.35	상동	2025.03.27	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.27	4,000	4.61	상동	2025.06.26	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.06.28	10,000	4.59	상동	2025.06.27	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.03	20,000	4.61	상동	2025.07.02	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.10	20,000	4.47	상동	2025.07.09	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.12	12,000	4.01	상동	2024.10.11	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.12	10,000	4.44	상동	2025.07.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.16	10,000	4.37	상동	2025.07.15	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.17	10,000	4.37	상동	2025.07.16	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.17	10,000	4.36	상동	2025.07.16	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.17	10,000	4.36	상동	2025.07.16	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.18	20,000	4.35	상동	2025.07.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.18	20,000	4.35	상동	2025.07.17	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.19	20,000	3.90	상동	2024.10.18	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.23	10,000	4.34	상동	2025.07.22	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.24	10,000	4.25	상동	2025.07.23	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.29	5,000	4.00	상동	2025.03.31	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.29	5,000	4.05	상동	2025.04.29	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.29	5,000	4.18	상동	2025.07.28	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.07.30	10,000	4.18	상동	2025.07.29	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.01	20,000	3.95	상동	2025.04.30	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.01	5,000	4.20	상동	2025.07.31	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.02	10,000	3.80	상동	2024.11.01	상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.02	10,000	3.95	상동	2025.04.30	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.05	20,000	4.12	상동	2025.07.28	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.05	20,000	4.12	상동	2025.08.04	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.07	20,000	4.11	상동	2025.08.06	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.08	30,000	4.11	상동	2025.08.07	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.12	10,000	4.09	상동	2025.08.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.14	20,000	4.08	상동	2025.08.13	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.21	10,000	4.08	상동	2025.08.20	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.22	20,000	4.09	상동	2025.08.21	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.27	10,000	4.05	상동	2025.08.26	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.08.30	30,000	4.06	상동	2025.08.29	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.02	5,000	3.82	상동	2025.03.04	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.02	15,000	4.06	상동	2025.09.01	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.12	30,000	4.06	상동	2025.09.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.12	10,000	4.06	상동	2025.09.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.20	35,000	4.10	상동	2025.09.19	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.20	20,000	4.06	상동	2025.09.19	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.23	10,000	3.80	상동	2025.01.23	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.24	10,000	4.06	상동	2025.09.23	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.26	10,000	3.78	상동	2025.01.15	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.26	20,000	4.05	상동	2025.09.25	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.09.27	20,000	4.05	상동	2025.09.26	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.10.02	10,000	4.05	상동	2025.10.01	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.10.07	10,000	4.05	상동	2025.10.02	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.10.10	10,000	3.80	상동	2025.02.10	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.10.10	10,000	4.05	상동	2025.10.02	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.10.11	10,000	3.80	상동	2025.02.11	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.10.18	20,000	3.70	상동	2025.01.17	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.01	10,000	4.03	상동	2025.10.30	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.05	10,000	4.03	상동	2025.11.04	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.07	20,000	4.15	상동	2025.11.06	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.07	20,000	3.95	상동	2025.05.07	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.13	30,000	4.15	상동	2025.11.12	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.19	30,000	4.15	상동	2025.11.18	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.25	30,000	3.95	상동	2025.05.26	미상환	-
상동	기업어음증권	사모	2024.11.25	30,000	4.13	상동	2025.11.24	미상환	-
대신F&I	전자단기사채	사모	2024.01.03	10,000	4.87	A20(나이스신용평가 외)	2024.04.03	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.04	10,000	4.87	상동	2024.04.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.05	15,000	4.87	상동	2024.04.05	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.08	20,000	4.87	상동	2024.04.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.09	30,000	4.87	상동	2024.04.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.17	5,000	4.86	상동	2024.04.17	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.18	5,000	4.86	상동	2024.04.18	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.22	10,000	4.20	상동	2024.01.26	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.23	20,000	4.86	상동	2024.04.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.24	20,000	4.86	상동	2024.04.24	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.26	10,000	4.86	상동	2024.04.26	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.01.30	30,000	4.92	상동	2024.04.30	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.02	20,000	4.90	상동	2024.05.02	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.02	5,000	4.90	상동	2024.05.02	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.06	5,000	4.89	상동	2024.05.03	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.06	5,000	5.30	상동	2025.02.04	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.08	26,000	4.89	상동	2024.05.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.15	10,000	4.87	상동	2024.05.14	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.16	7,000	4.88	상동	2024.05.16	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.19	5,000	4.87	상동	2024.05.17	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.21	20,000	4.87	상동	2024.05.21	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.23	10,000	4.87	상동	2024.05.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.02.27	20,000	4.88	상동	2024.05.27	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.04	20,000	4.85	상동	2024.06.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.05	5,000	4.85	상동	2024.06.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.14	15,000	4.79	상동	2024.06.14	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.19	4,000	4.78	상동	2024.06.17	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.20	5,000	4.87	상동	2024.06.19	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.20	25,000	4.87	상동	2024.06.19	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.20	25,000	4.87	상동	2024.06.20	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.21	3,000	5.00	상동	2024.09.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.22	10,000	4.86	상동	2024.06.21	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.22	20,000	4.85	상동	2024.06.21	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.03.25	6,000	4.74	상동	2024.06.25	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.03	10,000	4.78	상동	2024.07.03	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.04	5,000	4.78	상동	2024.07.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.04	5,000	4.78	상동	2024.07.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.05	10,000	4.76	상동	2024.06.28	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.08	20,000	4.78	상동	2024.07.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.08	20,000	4.78	상동	2024.07.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.17	20,000	4.76	상동	2024.07.17	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.17	3,600	5.19	상동	2025.04.16	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.19	4,000	5.19	상동	2025.04.18	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.19	1,000	5.19	상동	2025.04.18	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.19	1,000	5.19	상동	2025.04.18	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.23	10,000	4.70	상동	2024.07.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.23	10,000	4.70	상동	2024.07.22	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.23	5,000	4.70	상동	2024.07.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.23	20,000	4.70	상동	2024.07.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.24	20,000	4.70	상동	2024.07.24	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.04.30	30,000	4.69	상동	2024.07.30	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.02	15,000	4.69	상동	2024.08.01	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.02	10,000	4.69	상동	2024.08.02	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.02	20,000	4.69	상동	2024.08.02	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.03	5,000	4.69	상동	2024.08.02	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.08	26,000	4.68	상동	2024.08.07	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.08	2,000	5.15	상동	2025.05.07	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.10	5,000	4.62	상동	2024.08.09	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.16	7,000	4.64	상동	2024.08.16	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.16	1,000	5.03	상동	2025.05.14	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.17	5,000	4.60	상동	2024.08.14	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.21	20,000	4.59	상동	2024.08.21	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.22	5,000	4.57	상동	2024.08.22	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.22	1,500	4.99	상동	2025.05.21	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.05.28	2,000	4.75	상동	2025.01.23	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.04	20,000	4.53	상동	2024.09.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.14	5,000	4.30	상동	2024.09.12	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.19	15,000	4.32	상동	2024.09.19	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.20	15,000	4.32	상동	2024.09.20	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.21	10,000	4.30	상동	2024.09.20	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.21	3,000	4.20	상동	2024.09.20	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.24	3,000	4.65	상동	2025.06.23	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.26	6,000	4.65	상동	2025.06.25	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.06.28	10,000	4.13	상동	2024.09.27	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.05	10,000	4.05	상동	2024.10.04	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.08	20,000	4.03	상동	2024.10.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.12	20,000	3.99	상동	2024.10.11	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.16	10,000	3.93	상동	2024.10.16	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.23	10,000	3.88	상동	2024.10.23	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.24	10,000	3.87	상동	2024.10.24	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.29	10,000	3.83	상동	2024.10.29	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.07.30	20,000	3.82	상동	2024.10.30	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.01	2,500	4.05	상동	2025.05.02	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.02	10,000	3.80	상동	2024.11.01	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.09	15,000	3.77	상동	2024.11.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.09	10,000	3.77	상동	2024.11.08	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.14	22,000	3.76	상동	2024.11.14	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.14	10,000	3.76	상동	2024.11.13	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.19	15,000	3.76	상동	2024.11.19	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.22	10,000	3.76	상동	2024.11.22	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.23	10,000	3.76	상동	2024.11.22	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.08.30	30,000	3.76	상동	2024.11.29	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.09.13	10,000	3.82	상동	2025.02.28	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.09.19	10,000	3.77	상동	2024.12.19	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.09.20	20,000	3.77	상동	2024.12.20	상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.09.23	1,000	3.82	상동	2025.03.21	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.10.04	10,000	3.77	상동	2025.01.03	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.10.08	30,000	3.77	상동	2025.01.07	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.10.16	10,000	3.71	상동	2025.01.16	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.10.25	30,000	3.78	상동	2025.01.24	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.10.30	20,000	3.77	상동	2025.01.30	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.01	10,000	3.77	상동	2025.01.31	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.06	10,000	3.85	상동	2025.02.06	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.08	5,000	3.85	상동	2025.02.07	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.08	10,000	3.85	상동	2025.02.07	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.11	5,000	3.85	상동	2025.02.11	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.14	25,000	3.91	상동	2025.02.13	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.14	25,000	3.91	상동	2025.02.14	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.15	10,000	3.89	상동	2025.02.14	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.19	10,000	3.89	상동	2025.02.18	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.11.27	7,000	3.88	상동	2025.02.27	미상환	-
상동	전자단기사채	사모	2024.12.03	4,000	4.02	상동	2025.12.02	미상환	-
대신F&I	회사채	공모	2024.03.07	56,000	5.12	A0/Positive(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)	2025.09.05	미상환	KB증권
상동	회사채	공모	2024.03.07	88,000	5.17	A0/Positive(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)	2026.03.06	미상환	KB증권
상동	회사채	사모	2024.06.04	20,000	5.14	A0/Positive(나이스신용평가)	2027.06.04	미상환	신한투자증권
상동	회사채	공모	2024.07.23	67,000	4.17	A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)	2026.01.23	미상환	삼성증권
상동	회사채	공모	2024.07.23	53,000	4.33	A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)	2026.07.23	미상환	삼성증권
상동	회사채	공모	2024.07.23	30,000	4.55	A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)	2027.07.23	미상환	삼성증권
상동	회사채	공모	2024.10.16	80,000	4.09	A0/Stable(나이스신용평가) A0/Stable(한국신용평가)	2026.10.16	미상환	삼성증권
상동	회사채	공모	2024.10.16	40,000	4.23	A0/Stable(나이스신용평가)A0/Stable(한국신용평가)	2027.10.15	미상환	삼성증권
합 계	-	-	-	3,873,800	-	-	-	-	-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	25,000	143,000	258,000	424,000	680,000	-	-	-	1,530,000
	합계	25,000	143,000	258,000	424,000	680,000	-	-	-	1,530,000

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	40,000	72,000	123,000	25,600	4,000	264,600	500,000	235,400
	합계	40,000	72,000	123,000	25,600	4,000	264,600	500,000	235,400

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	141,000	375,000	70,000	-	-	-	-	586,000
	사모	20,000	40,000	20,000	40,000	50,000	-	-	170,000
	합계	161,000	415,000	90,000	40,000	50,000	-	-	756,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주1. 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다. (6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주1. 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 12월 31일(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

제32회-2 무보증사채2021.07.152026.07.1527,0002021.07.05현대차증권제35회-1 무보증사채2023.08.012025.08.0185,0002023.07.20DB금융투자제35회-2 무보증사채2023.08.012026.07.3160,0002023.07.20DB금융투자 제38회-1 무보증 사채2024.03.072025.09.0556,0002024.02.23DB금융투자 제38회-2 무보증 사채2024.03.072026.03.0688,0002024.02.23DB금융투자제40회-1 무보증 사채2024.07.232026.01.2367,0002024.07.11DB금융투자제40회-2 무보증 사채2024.07.232026.07.2353,0002024.07.11DB금융투자제40회-3 무보증 사채2024.07.232027.07.2330,0002024.07.11DB금융투자제41회-1 무보증 사채2024.10.162026.10.1680,0002024.10.02DB금융투자제41회-2 무보증 사채2024.10.162027.10.1540,0002024.10.02DB금융투자

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2024년 12월 31일

(이행현황기준일 : )

○ 부채비율유지: 별도기준 900% 이하▷ 이행함(별도기준 부채비율 409%)○ 지급보증 및 신규담보권 설정불가▷ 이행함(해당사항 없음)○ 하나의 회계년도 중 자산의 처분제한 한도 준수 - 자기자본의 300%▷ 이행함(해당사항 없음)○ 사채 원리금지급의무 이행 완료시 까지 최대주주 변경 불가▷ 이행함(최대주주 변경 없음)▷ 2024년 8월 28일

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

주1. 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(8) 유동화사채 발행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

종속회사명(주1)	증권종류	구분	발행일자	미상환잔액	이자율	이자지급방법	만기일(주2)	발행방법	상환 여부
에프피2401유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.01.30	6,405	8	만기 일시 지급	2028.01.30	사모	미상환
에프비케이엔2403유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.03.27	127,944	8	만기 일시 지급	2028.03.27	사모	미상환
에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.03.28	140,666	8	만기 일시 지급	2028.03.28	사모	미상환
에프에이치2406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.06.26	109,142	8	만기 일시 지급	2028.06.26	사모	미상환
에프에스에이치2406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.06.27	93,507	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	미상환
에프에스비2406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.06.27	54,543	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	미상환
에프피2407유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.07.29	30,822	8	만기 일시 지급	2028.07.29	사모	부분 상환
에프에스비2408유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.08.29	9,947	8	만기 일시 지급	2028.08.29	사모	미상환
에프디제이2409유동화전문유한회사	유동화사채	선순위	2024.09.26	30,000	5.2	만기 일시 지급	2027.09.26	사모	미상환
에프디제이2409유동화전문유한회사	유동화사채	후순위	2024.09.26	62,734	9.34	선순위 사채 상환 후 만기 일시 지급	2028.09.26	사모	미상환
에프앤에이치2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.26	156,167	8	만기 일시 지급	2028.09.26	사모	미상환
에프더블유2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.27	147,698	8	만기 일시 지급	2028.09.27	사모	미상환
에프에스비2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.27	24,287	8	만기 일시 지급	2028.09.27	사모	미상환
에프에프에스비2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.27	20,097	8	만기 일시 지급	2028.09.27	사모	미상환
에프에스제이2411유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.11.28	27,378	8	만기 일시 지급	2028.11.28	사모	미상환
에프더블유2412유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.12.26	119,819	8	만기 일시 지급	2028.12.26	사모	미상환
에프앤에이치2412유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.12.26	118,035	8	만기 일시 지급	2028.12.26	사모	미상환
에프케이에스비2412유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.12.27	98,893	8	만기 일시 지급	2028.12.27	사모	미상환

(9) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년12월 31일) (단위 : 백만원, %)

종속회사명(주1)	증권종류	구분	발행일자	미상환	이자율	이자지급	만기일(주2)	발행	상환 여부
에프아이1406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2014.06.26	6,524	8	매월지급	2028.06.26	사모	부분 상환
에프케이1509유동화전문유한회사	유동화사채	-	2015.09.02	17,190	8	매월지급	2028.09.02	사모	부분 상환
에프에스케이엔1512유동화전문유한회사	유동화사채	-	2015.12.28	146,864	8	매월지급	2028.12.28	사모	부분 상환
에프에이치1605유동화전문유한회사	유동화사채	-	2016.05.26	6,610	8	매월지급	2028.05.26	사모	부분 상환
에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사	유동화사채	-	2016.06.27	7,387	8	매월지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프앤에이치1606유동화전문유한회사	유동화사채	-	2016.06.28	9,329	8	매월지급	2028.06.28	사모	부분 상환
에프에이치1609유동화전문유한회사	유동화사채	-	2016.09.28	11,701	8	매월지급	2028.09.28	사모	부분 상환
에프아이1611유동화전문유한회사	유동화사채	-	2016.11.17	16,921	8	매월지급	2028.11.17	사모	부분 상환
에프케이1612유동화전문유한회사	유동화사채	-	2016.12.22	7,726	8	매월지급	2028.12.22	사모	부분 상환
에프아이1703유동화전문유한회사	유동화사채	-	2017.03.30	3,665	8	매월지급	2028.03.30	사모	부분 상환
에프아이1706유동화전문유한회사	유동화사채	-	2017.06.29	15,079	8	매월지급	2028.06.29	사모	부분 상환
에프아이케이1706유동화전문유한회사	유동화사채	-	2017.06.29	35,517	8	매월지급	2028.06.29	사모	부분 상환
에프케이디1712유동화전문유한회사	유동화사채	-	2017.12.01	21,814	8	매월지급	2028.12.01	사모	부분 상환
에프비1712유동화전문유한회사	유동화사채	-	2017.12.27	18,807	8	매월지급	2028.12.27	사모	부분 상환
에프아이1806유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.06.28	4,850	8	만기 일시 지급	2028.06.28	사모	부분 상환
에프케이디1806유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.06.29	6,411	8	만기 일시 지급	2028.06.29	사모	부분 상환
에프케이엔1809유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.09.27	12,394	8	매월지급	2028.09.27	사모	부분 상환
에프아이1809유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.09.27	6,432	8	매월지급	2028.09.27	사모	부분 상환
에프비1809유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.09.28	12,026	8	매월지급	2028.09.28	사모	부분 상환
에프디1811유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.11.29	14,477	8	매월지급	2028.11.29	사모	부분 상환
에프비1812유동화전문유한회사	유동화사채	-	2018.12.27	8,101	8	매월지급	2028.12.27	사모	부분 상환
에프에이치1912유동화전문유한회사	유동화사채	-	2019.12.26	2,751	8	만기 일시 지급	2028.12.26	사모	부분 상환
에프에스2103유동화전문유한회사	유동화사채	-	2021.03.26	5,762	8	만기 일시 지급	2025.03.26	사모	부분 상환
에프케이2106유동화전문유한회사	유동화사채	-	2021.06.28	5,911	8	만기 일시 지급	2025.06.29	사모	부분 상환
에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사	유동화사채	-	2021.06.29	24,047	8	만기 일시 지급	2025.06.29	사모	부분 상환
에프에이치에스2112유동화전문유한회사	유동화사채	-	2021.12.29	16,822	8	만기 일시 지급	2025.12.29	사모	부분 상환
에프아이2205유동화전문유한회사	유동화사채	-	2022.05.19	65,604	8	만기 일시 지급	2026.05.19	사모	부분 상환
에프에이치에스2206유동화전문유한회사	유동화사채	-	2022.06.28	28,855	8	만기 일시 지급	2026.06.28	사모	부분 상환
에프디에이치2209유동화전문유한회사	유동화사채	-	2022.09.27	25,966	8	만기 일시 지급	2026.09.27	사모	부분 상환
에프케이피2306유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.06.27	41,983	8	만기 일시 지급	2027.06.27	사모	부분 상환
에프에이치2306유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.06.28	58,250	8	만기 일시 지급	2027.06.28	사모	부분 상환
에프더블유2306유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.06.28	43,504	8	만기 일시 지급	2027.06.28	사모	부분 상환
에프피에스에이치2309유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.09.26	32,511	8	만기 일시 지급	2027.09.26	사모	부분 상환
에프피2310유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.10.27	3,466	8	만기 일시 지급	2027.10.27	사모	부분 상환
에프아이피2311유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.11.28	43,910	8	만기 일시 지급	2027.11.28	사모	부분 상환
에프앤에이치2312유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.12.21	65,496	8	만기 일시 지급	2027.12.21	사모	부분 상환
에프더블유2312유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.12.28	59,626	8	만기 일시 지급	2027.12.28	사모	부분 상환
에프에스비2312유동화전문유한회사	유동화사채	-	2023.12.28	22,673	8	만기 일시 지급	2027.12.28	사모	부분 상환
에프피2401유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.01.30	2,905	8	만기 일시 지급	2028.01.30	사모	부분 상환
에프비케이엔2403유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.03.27	114,444	8	만기 일시 지급	2028.03.27	사모	부분 상환
에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.03.28	93,666	8	만기 일시 지급	2028.03.28	사모	부분 상환
에프에이치2406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.06.26	67,642	8	만기 일시 지급	2028.06.26	사모	부분 상환
에프에스비2406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.06.27	47,043	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프에스에이치2406유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.06.27	92,007	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프피2407유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.07.29	19,322	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프에스비2408유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.08.29	9,947	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프디제이2409유동화전문유한회사	유동화사채	선순위	2024.09.26	30,000	5.2	만기일시지급	2028.09.26	사모	미상환
에프디제이2409유동화전문유한회사	유동화사채	후순위	2024.09.26	62,734	9.34	선순위 사채 상환 후만기 일시 지급	2028.09.26	사모	미상환
에프앤에이치2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.26	151,167	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프에스비2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.27	24,287	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	미상환
에프더블유2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.27	139,698	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프에프에스비2409유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.09.27	17,597	8	만기 일시 지급	2028.06.27	사모	부분 상환
에프에스제이2411유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.11.28	27,378	8	만기 일시 지급	2028.11.28	사모	미상환
에프더블유2412유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.12.26	119,819	8	만기 일시 지급	2028.12.26	사모	미상환
에프앤에이치2412유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.12.26	118,035	8	만기 일시 지급	2028.12.26	사모	미상환
에프케이에스비2412유동화전문유한회사	유동화사채	-	2024.12.27	98,893	8	만기 일시 지급	2028.12.27	사모	미상환

(주1)	당사의 연결대상 종속회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.
(주2)	유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.

(10) 지분법대상 관계회사에 관한 사항1) 유동화사채 발행현황

지분법적용대상 관계회사가 당해 중 유동화사채를 발행한 내역은 없으며, 해당 기간 이전에 발행분 중 현재 미상환 내역은 아래의 2) 유동화사채 미상환 잔액을 참고하시기 바랍니다. 2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

관계회사명(주1)	증권종류	구분	발행일자	미상환잔액	이자율	이자지급방법	만기일(주2)	발행방법	상환 여부
우리비씨페가수스유동화전문유한회사	유동화사채	-	2004.09.10	6,765	(주3)	매월지급	2028.09.10	사모	부분 상환
우리이에이제일차유동화전문유한회사	유동화사채	후순위	2009.12.29	8,415	10	매월지급	2028.12.29	사모	부분 상환

(주1)	당사의 지분법대상 관계회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.
(주2)	유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.
(주3)	사채권자 전원의 동의로 이자율을 0%로 조정하였습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

사채발행19-32019년 08월 09일채무상환자금70,000채무상환(회사채, 기업어음, 단기사채)70,000-사채발행20-12020년 02월 13일채무상환자금115,000채무상환(기업어음, 단기사채)115,000-사채발행23-12023년 02월 15일채무상환자금60,000채무상환(기업어음)60,000-사채발행23-22023년 02월 15일채무상환자금40,000채무상환(기업어음)40,000-사채발행24-12024년 04월 29일채무상환자금100,000채무상환(기업어음, 단기사채)100,000-사채발행24-22024년 04월 29일채무상환자금100,000채무상환(기업어음, 단기사채)100,000-사채발행24-32024년 10월 18일채무상환자금180,000채무상환(기업어음)180,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

나. 사모자금의 사용내역

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

신종자본증권-2024년 03월 30일운영자금230,000운영자금(재무구조개선)230,000-기업어음-2024년 01월 09일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 01월 15일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 01월 22일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 01월 30일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 02월 06일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 02월 08일운영자금70,000운영자금(재무구조개선)70,000-기업어음-2024년 02월 14일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 02월 20일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 03월 07일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 03월 13일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 03월 14일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 03월 15일운영자금54,000운영자금(재무구조개선)54,000-기업어음-2024년 03월 21일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 03월 22일운영자금40,000운영자금(재무구조개선)40,000-기업어음-2024년 03월 26일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 03월 27일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 05월 10일운영자금70,000운영자금(재무구조개선)70,000-기업어음-2024년 05월 16일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 05월 21일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 05월 22일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 06월 03일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 06월 04일운영자금100,000운영자금(재무구조개선)100,000-기업어음-2024년 06월 10일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 06월 12일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 06월 13일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 06월 14일운영자금100,000운영자금(재무구조개선)100,000-기업어음-2024년 06월 19일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 07월 03일운영자금40,000운영자금(재무구조개선)40,000-기업어음-2024년 07월 15일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 07월 19일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 08월 08일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 08월 27일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 09월 05일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 09월 13일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 09월 20일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 09월 24일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 09월 26일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 09월 30일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 10월 04일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 10월 07일운영자금40,000운영자금(재무구조개선)40,000-기업어음-2024년 10월 10일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 10월 11일운영자금40,000운영자금(재무구조개선)40,000-기업어음-2024년 10월 15일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 10월 16일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 10월 30일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 11월 08일운영자금75,000운영자금(재무구조개선)75,000-기업어음-2024년 11월 12일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 11월 14일운영자금75,000운영자금(재무구조개선)75,000-기업어음-2024년 11월 18일운영자금15,000운영자금(재무구조개선)15,000-기업어음-2024년 11월 20일운영자금30,000운영자금(재무구조개선)30,000-기업어음-2024년 11월 27일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 11월 28일운영자금245,000운영자금(재무구조개선)245,000-기업어음-2024년 12월 02일운영자금90,000운영자금(재무구조개선)90,000-기업어음-2024년 12월 03일운영자금90,000운영자금(재무구조개선)90,000-기업어음-2024년 12월 04일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-기업어음-2024년 12월 09일운영자금15,000운영자금(재무구조개선)15,000-기업어음-2024년 12월 12일운영자금110,000운영자금(재무구조개선)110,000-기업어음-2024년 12월 13일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 12월 19일운영자금70,000운영자금(재무구조개선)70,000-기업어음-2024년 12월 20일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 12월 23일운영자금10,000운영자금(재무구조개선)10,000-기업어음-2024년 12월 26일운영자금50,000운영자금(재무구조개선)50,000-기업어음-2024년 12월 27일운영자금20,000운영자금(재무구조개선)20,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

다. 미사용자금의 운용내역

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

주1. 당사는 미사용자금이 없습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
무보증사채	24-1	2018.08.10	운영자금 (재무구조개선)	60,000	운영자금 (재무구조개선)	60,000	차이 없음
무보증사채	24-2	2018.08.10	운영자금 (재무구조개선)	90,000	운영자금 (재무구조개선)	90,000	차이 없음
무보증사채	26	2018.11.02	운영자금 (재무구조개선)	50,000	운영자금 (재무구조개선)	50,000	차이 없음
무보증사채	28-2	2019.02.08	운영자금 (재무구조개선)	70,000	운영자금 (재무구조개선)	70,000	차이 없음
무보증사채	28-2	2019.02.08	차환자금 (무보증사채 상환)	40,000	차환자금 (무보증사채 상환)	40,000	차이 없음
무보증사채	30-1	2019.07.30	운영자금 (재무구조개선)	110,000	운영자금 (재무구조개선)	110,000	차이 없음
무보증사채	30-2	2019.07.30	운영자금 (재무구조개선)	30,000	운영자금 (재무구조개선)	30,000	차이 없음
무보증사채	32-1	2021.07.15	차환자금 (기업어음 상환)	160,000	차환자금 (기업어음 상환)	160,000	차이 없음
무보증사채	32-2	2021.07.15	차환자금 (기업어음 상환)	27,000	차환자금 (기업어음 상환)	27,000	차이 없음
무보증사채	35-1	2023.08.01	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	85,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	85,000	차이 없음
무보증사채	35-2	2023.08.01	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	60,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	60,000	차이 없음
무보증사채	38-1	2024.03.07	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	56,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	56,000	차이 없음
무보증사채	38-2	2024.03.07	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	88,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	88,000	차이 없음
무보증사채	40-1	2024.07.23	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	67,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	67,000	차이 없음
무보증사채	40-2	2024.07.23	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	53,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	53,000	차이 없음
무보증사채	40-3	2024.07.23	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	30,000	차환자금 (기업어음, 전단채 상환)	30,000	차이 없음
무보증사채	41-1	2024.10.16	차환자금(기업어음, 전단채 상환)	80,000	차환자금(기업어음, 전단채 상환)	80,000	차이 없음
무보증사채	41-2	2024.10.16	차환자금(기업어음, 전단채 상환)	40,000	차환자금(기업어음, 전단채 상환)	40,000	차이 없음

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
-	-	-	-	-	-	-	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
-	-	-		-
계		-	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 유의한 회계정책은 주석3.유의적인 회계정책에 기술되어 있습니다. 나. 재고자산 현황 등 ○ 연결재무제표 기준 (1) 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	계정과목	제64(당)기	제63(전)기	제62(전전)기	비고
에프앤아이부문	용지	44,178	26,218	13,645	-
	완성건물	5,849	33,763	-
	미완성공사	3,197	-	-
	기타	2	4,258	11,165
	소 계	53,226	64,239	24,810	-
해외영업부문	용지	1,813	9,482	52,625	-
	미완성공사	2,574	13,447	72,289
	소 계	4,387	22,929	124,914
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		0.2	0.4	0.7	-
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수)		-	-	-	-

○ 별도재무제표 기준- 별도재무제표 기준으로 당사는 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.(2) 재고자산 실사내역당기말 현재 분양사업이 마무리되어 재고실사를 수행하지 않았습니다.

다. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정방침 상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 회사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. ① 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. ② 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. (2) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제64기	현금및예치금	2,407,074	(445)	0.02
	대출채권
	신용공여금	1,635,335	-	0.00
	대여금	18,761	(507)	2.70
	대출금	330,553	(9,962)	3.01
	대지급금	1,538	(1,490)	96.88
	채무증권	103,513	(4,327)	4.18
	환매조건부매수	1,605,727	-	0.00
	예적금담보대출	1,446	(15)	1.04
	일반자금대출	1,078,528	(54,785)	5.08
	종합통장대출	532,195	(17,519)	3.29
	유동화대출채권	1,995,007	(21,908)	1.10
	기타	425,154	(74,152)	17.44
	소계	7,727,757	(184,665)	2.39
	기타자산
	미수금	435,233	(3,429)	0.79
	미수수익	122,792	(9,291)	7.57
	보증금	37,854	(786)	2.08
	기타	38,912	-	0.00
	소계	634,791	(13,506)	2.13
	합계	10,769,622	(198,616)	1.84
제63기	현금및예치금	2,133,872	(202)	0.01
	대출채권
	신용공여금	1,569,188	-	0.00
	대여금	18,970	(2,479)	13.07
	대지급금	1,528	(1,489)	97.45
	채무증권	82,813	(3,425)	4.14
	환매조건부매수	589,002	-	0.00
	예적금담보대출	1,547	(36)	2.33
	일반자금대출	1,421,574	(75,730)	5.33
	종합통장대출	591,081	(15,949)	2.70
	유동화대출채권	1,062,561	(20,657)	1.94
	기타	231,424	(13,465)	5.82
	소계	5,569,688	(133,230)	2.39
	기타자산
	미수금	554,422	(3,155)	0.57
	미수수익	104,901	(2,348)	2.24
	보증금	35,436	(787)	2.22
	기타	23,093	-	0.00
	소계	717,852	(6,290)	0.88
	합계	8,421,412	(139,722)	1.66
제62기	현금및예치금	2,355,182	(273)	0.01
	대출채권
	콜론	10,000	-	0.00
	신용공여금	1,521,268	-	0.00
	대여금	4,162	(94)	2.26
	대출금	5,360	(5,360)	100.00
	대지급금	1,495	(1,251)	83.68
	채무증권	95,368	(2,015)	2.11
	환매조건부매수	118,002	-	0.00
	예적금담보대출	1,565	-	0.00
	일반자금대출	1,853,018	(70,879)	3.83
	종합통장대출	635,043	(2,469)	0.39
	유동화대출채권	426,064	(30,956)	7.27
	기타	147,998	(1,867)	1.26
	소계	4,819,343	(114,891)	2.39
	기타자산
	미수금	407,666	(997)	0.24
	미수수익	76,980	(1,651)	2.14
	보증금	38,951	(786)	2.02
	기타	32,543	-	0.00
	소계	556,140	(3,434)	0.62
	합계	7,730,665	(118,598)	1.54

(3) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

<제64기>

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형 적용 대상
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	37,035	23,440	58,588	20,657
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	147	(143)	(4)	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	(4,290)	4,372	(81)	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	(19,270)	(13,647)	32,917	-
상각채권 회수	-	-	2,032	-
제각	-	-	(17,213)	(3,626)
매각 등	(7,675)	(5,008)	(16,149)	(11,690)
전(환)입	65,504	480	36,824	16,566
연결범위의 변동	-	-	(1,150)	-
기말	71,451	9,494	95,764	21,907

<제63기>

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형적용 대상
		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산
기초	42,071	11,495	34,076	30,956
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	178	(172)	(6)	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)	(14,559)	19,888	(5,328)	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된금융자산)	(31,057)	(9,877)	40,934	-
상각채권 회수	-	-	1,033	-
제각	-	-	(25,155)	-
매각 등	(118)	-	(14,721)	(16,788)
전(환)입	40,520	2,106	27,755	6,489
기말	37,035	23,440	58,588	20,657

<제62기>

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		신용손상모형적용 대상
		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산
기초	33,421	5,975	41,284	27,217
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	65	(61)	(4)	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의유의적인 증가)	(5,597)	5,635	(38)	-
전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된금융자산)	(13,346)	(2,000)	15,346	-
상각채권 회수	-	-	1,135	-
제각	-	-	(15,100)	-
매각 등	(810)	(881)	(14,200)	(9,124)
전(환)입	28,338	2,827	5,653	12,863
기말	42,071	11,495	34,076	30,956

(4) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제64기	현금및예치금	1,530,572	(437)	0.03
	대출채권
	신용공여금	1,635,335	-	0.00
	대여금	4,477	-	0.00
	대출금	366,876	(46,285)	12.62
	대지급금	1,495	(1,489)	99.60
	환매조건부매수	1,577,300	-	0.00
	소계	3,585,483	(47,774)	1.33
	기타자산
	미수금	493,771	(2,215)	0.45
	미수수익	52,601	(1,262)	2.40
	보증금	29,096	(786)	2.70
	기타	28,281	-	0.00
	소계	603,749	(4,263)	0.71
	합계	5,719,804	(52,474)	0.92
제63기	현금및예치금	1,244,765	(195)	0.02
	대출채권
	신용공여금	1,569,188	-	0.00
	대여금	3,559	-	0.00
	대출금	19,223	(19,223)	100.00
	대지급금	1,495	(1,489)	99.60
	환매조건부매수	579,000	-	0.00
	소계	2,172,465	(20,712)	0.95
	기타자산
	미수금	552,441	(2,137)	0.39
	미수수익	54,837	(1,073)	1.96
	보증금	31,986	(786)	2.46
	기타	19,936	-	0.00
	소계	659,200	(3,996)	0.61
	합계	4,076,430	(24,903)	0.61
제62기	현금및예치금	1,316,558	(264)	0.02
	대출채권
	신용공여금	1,521,268	-	0.00
	대여금	2,596	-	0.00
	대출금	5,360	(5,360)	100.00
	대지급금	1,495	(1,251)	83.68
	환매조건부매수	100,000	-	0.00
	소계	1,630,719	(6,611)	0.41
	기타자산
	미수금	412,320	(301)	0.07
	미수수익	48,708	(1,097)	2.25
	보증금	34,199	(786)	2.30
	기타	12,565	-	0.00
	소계	507,792	(2,184)	0.43
	합계	3,455,069	(9,059)	0.26

(5) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

<제64기>

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	195	-	24,709
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-
제각	-	-	(134)
전(환)입	252	-	27,452
기말	447	-	52,027

<제63기>

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
기초	264	-	8,795
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-
제각	-	-	(5,958)
전(환)입	(69)	-	21,872
기말	195	-	24,709

<제62기>

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산
기초	438	-	15,536
측정 대상간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용위험의 유의적인 증가)	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)	-	-	-
제각	-	-	(6,688)
전(환)입	(174)	-	(53)
기말	264	-	8,795

라. 공정가치 평가 내역

(1) 공정가치 서열체계 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. - 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품 1) 연결 재무제표상의 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<제64기>

(단위 : 천원)

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	8,945,951,215	2,225,366,552	6,110,962,028	609,622,635	8,945,951,215
당기손익-공정가치측정금융자산	8,330,899,391	2,118,411,180	5,662,431,566	550,056,645	8,330,899,391
파생상품자산	615,051,824	106,955,372	448,530,462	59,565,990	615,051,824
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,996,650,978	159,385,379	-	1,837,265,599	1,996,650,978
합계	10,942,602,193	2,384,751,931	6,110,962,028	2,446,888,234	10,942,602,193
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	2,844,791,224	276,278,846	2,112,625,786	455,886,592	2,844,791,224
당기손익-공정가치측정금융부채	155,862,910	155,862,910	-	-	155,862,910
파생상품부채	557,197,409	108,912,248	409,601,292	38,683,869	557,197,409
당기손익-공정가치측정지정금융부채	2,131,730,905	11,503,688	1,703,024,494	417,202,723	2,131,730,905
합계	2,844,791,224	276,278,846	2,112,625,786	455,886,592	2,844,791,224

<제63기>

(단위 : 천원)

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	8,262,796,320	3,300,648,555	4,589,138,399	373,009,366	8,262,796,320
당기손익-공정가치측정금융자산	7,920,366,580	3,205,320,341	4,406,584,605	308,461,634	7,920,366,580
파생상품자산	342,429,740	95,328,214	182,553,794	64,547,732	342,429,740
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,736,589,776	104,542,957	-	1,632,046,819	1,736,589,776
합계	9,999,386,096	3,405,191,512	4,589,138,399	2,005,056,185	9,999,386,096
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	1,980,549,101	292,310,018	946,946,637	741,292,446	1,980,549,101
당기손익-공정가치측정금융부채	184,574,290	184,574,290	-	-	184,574,290
파생상품부채	454,862,524	94,082,001	230,372,733	130,407,790	454,862,524
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,341,112,287	13,653,727	716,573,904	610,884,656	1,341,112,287
합계	1,980,549,101	292,310,018	946,946,637	741,292,446	1,980,549,101

<제62기>

(단위 : 천원)

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	8,166,168,008	3,060,415,280	4,702,007,339	403,745,389	8,166,168,008
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,696,321,077	2,893,134,573	4,467,052,111	336,134,393	7,696,321,077
파생상품자산	469,846,931	167,280,707	234,955,228	67,610,996	469,846,931
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,293,691,471	27,998,029	-	1,265,693,442	1,293,691,471
합계	9,459,859,479	3,088,413,309	4,702,007,339	1,669,438,831	9,459,859,479
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	2,586,568,848	223,016,549	1,132,894,425	1,230,657,874	2,586,568,848
당기손익-공정가치측정 금융부채	22,469,376	22,469,376	-	-	22,469,376
파생상품부채	507,961,494	189,314,000	166,240,064	152,407,430	507,961,494
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	2,056,137,978	11,233,173	966,654,361	1,078,250,444	2,056,137,978
합계	2,586,568,848	223,016,549	1,132,894,425	1,230,657,874	2,586,568,848

2) 별도 재무제표상의 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<제64기>

(단위 : 천원)

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	8,351,816,658	2,215,898,613	5,911,177,580	224,740,465	8,351,816,658
당기손익-공정가치측정금융자산	7,748,030,727	2,108,943,241	5,473,913,011	165,174,475	7,748,030,727
파생상품자산	603,785,931	106,955,372	437,264,569	59,565,990	603,785,931
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	464,061,173	159,385,379	-	304,675,794	464,061,173
합계	8,815,877,831	2,375,283,992	5,911,177,580	529,416,259	8,815,877,831
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	2,869,176,866	276,278,846	2,137,011,428	455,886,592	2,869,176,866
당기손익-공정가치측정금융부채	155,862,910	155,862,910	-	-	155,862,910
파생상품부채	581,583,051	108,912,248	433,986,934	38,683,869	581,583,051
당기손익-공정가치측정지정금융부채	2,131,730,905	11,503,688	1,703,024,494	417,202,723	2,131,730,905
합계	2,869,176,866	276,278,846	2,137,011,428	455,886,592	2,869,176,866

<제63기>

(단위 : 천원)

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	8,032,716,012	3,300,644,529	4,490,206,620	241,864,863	8,032,716,012
당기손익-공정가치측정금융자산	7,709,936,871	3,205,316,315	4,327,303,425	177,317,131	7,709,936,871
파생상품자산	322,779,141	95,328,214	162,903,195	64,547,732	322,779,141
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	413,887,848	104,542,957	-	309,344,891	413,887,848
합계	8,446,603,860	3,405,187,486	4,490,206,620	551,209,754	8,446,603,860
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	2,011,002,311	292,310,018	977,399,847	741,292,446	2,011,002,311
당기손익-공정가치측정금융부채	184,574,290	184,574,290	-	-	184,574,290
파생상품부채	485,315,734	94,082,001	260,825,943	130,407,790	485,315,734
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,341,112,287	13,653,727	716,573,904	610,884,656	1,341,112,287
합계	2,011,002,311	292,310,018	977,399,847	741,292,446	2,011,002,311

<제62기>

(단위 : 천원)

구분	공정가치	수준분류
		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,879,479,462	3,008,827,696	4,612,512,421	258,139,345	7,879,479,462
당기손익-공정가치측정 금융자산	7,451,092,639	2,841,546,989	4,419,017,301	190,528,349	7,451,092,639
파생상품자산	428,386,823	167,280,707	193,495,120	67,610,996	428,386,823
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	334,855,034	27,998,029	-	306,857,005	334,855,034
합계	8,214,334,496	3,036,825,725	4,612,512,421	564,996,350	8,214,334,496
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	2,579,995,631	223,016,549	1,126,321,208	1,230,657,874	2,579,995,631
당기손익-공정가치측정 금융부채	22,469,376	22,469,376	-	-	22,469,376
파생상품부채	501,388,277	189,314,000	159,666,847	152,407,430	501,388,277
당기손익-공정가치측정지정 금융부채	2,056,137,978	11,233,173	966,654,361	1,078,250,444	2,056,137,978
합계	2,579,995,631	223,016,549	1,126,321,208	1,230,657,874	2,579,995,631

(3) 유형자산 재평가연결실체는 2023년 12월 31일을 기준일로 하여 유형자산 중 토지의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 이러한 회계정책의 변경은 연결실체의 토지를 공정가치로 측정하여 재무상태, 재무성과 또는 현금흐름에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있고 더 목적적합한 정보를 제공하기 위한 것입니다. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 자산을 재평가하는 회계정책을 최초로 적용하는 경우에는 소급적용하지 않으므로 비교 표시되는 전기 연결재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 1) 연결재무제표 기준 연결실체는 유형자산 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	재평가금액	원가모형 평가 시 장부금액
토지	390,826,930	120,769,330

2) 별도재무제표 기준 회사는 유형자산 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	재평가금액	원가모형 평가 시 장부금액
토지	274,233,624	73,392,186

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태<연결>

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말
자 산 총 계	26,396,109	22,643,489	21,210,735
부 채 총 계	23,080,720	19,622,060	18,487,776
자 본 총 계	3,315,389	3,021,429	2,722,959
부 채 및 자 본 총 계	26,396,109	22,643,489	21,210,735

당사의 연결기준 2024사업연도말 자산은 26조 3,961억원, 부채 23조 807억원, 자본 3조 3,154억원 기록하였습니다.

(2) 영업실적<연결>

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31
영업수익	4,093,863	3,854,591	4,231,332
영업비용	4,010,270	3,693,273	3,977,870
영업이익	83,593	161,317	253,462
영업외손익	104,796	19,902	(32,507)
법인세비용차감전연결순이익	188,389	181,219	220,955
법인세비용	44,207	45,388	89,211
당기연결순이익	144,182	135,832	131,744

당사의 연결기준 2024사업연도말 영업수익은 4조 939억원, 영업비용 4조 103억원으로 순영업수익은 5,983억원을 기록하였으며, 영업이익 836억원을 시현했습니다. 영업외수익 2,033억원과 영업외비용 985억원으로 법인세차감전순이익은 1,884억원을 기록하였으며, 1,442억원의 당기순이익을 시현하였습니다.

(3) 부문별 영업실적

(단위 : 천원)

구분	영업수익	영업비용	영업이익(손실)	영업외손익	법인세비용차감전손익
Retail	341,999,480	159,637,054	182,362,426	(82,667,030)	99,695,396
기업금융	161,862,056	64,481,698	97,380,358	(51,668,936)	45,711,422
CM부문	2,185,713,084	2,078,583,789	107,129,295	(85,409,015)	21,720,280
법인영업부문	640,958,532	618,290,340	22,668,192	(16,737,329)	5,930,863

나. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황2024년 12월 31일 현재 순자본비율은 428.4%이며, 당사는 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제64기	제63기	제62기
영업용순자본(A)	1,313,007	1,127,698	994,058
총 위 험 액(B)	737,950	651,131	537,236
잉여자본(A-B)	575,057	476,567	456,822
필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225
순자본비율((A-B)/C)	428.4	355.1	340.3

주1. 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조 달 항 목	제64기		제63기		제62기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
원화자금	자본	3,125,694	19.1%	2,309,877	15.9%	2,028,179	14.0%
	예수부채	2,486,441	15.2%	2,290,481	15.8%	2,844,384	19.4%
	차입부채	9,790,581	59.7%	8,929,124	61.8%	8,870,209	60.5%
	기타부채	996,853	6.1%	943,456	6.5%	900,969	6.1%
합 계		16,399,569	100.0%	14,472,938	100.0%	14,643,741	100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다.

다. 부외거래 계류 중인 주요 소송으로 당사가 피고인 소송은 2건, 소송가액 72억원이며, 당사가 원고인 소송은 1건, 소송가액 13억원입니다.채무보증은 1건, 채무보증금액은 66억(JPY)입니다.매입보장 약정은 10건, 약정 한도금액 1,054억원, 미실행 한도 잔액은 1,034억원입니다. 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. (2) 법규상의 규제에 관한 사항'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 개정안이 개정 시행됨에 따라, 종합금융투자사업자 신설, 장외파생거래 중앙청산소(CCP) 도입, 복수거래소 허가제 도입 및 대체거래시스템(ATS) 설립이 가능케 되었습니다. 이에 따라 자본시장 인프라 개선, 국내 투자은행 업무의 활성화가 이루어지고 있습니다.

당사는 현행 법규 내 회사 및 연결종속계열회사가 영위 가능한 신규 사업분야를 면밀히 분석하여, 수익성 있는 사업모델 구축을 위해 노력하고 있습니다.(3) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다. 3. 재무상태 및 부문별 영업실적

가. 재무상태 및 영업실적 2024년 글로벌 금융시장은 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되면서 한 때 불안한 모습을 보이기도 했으나, 주요국의 금리인하 확산으로 완만한 개선세를 보였으며 연초 대비 금융여건 완화에 기여하였습니다.국내증시의 경우 상반기는 밸류업 정책과 함께 기업가치 제고의 흐름이 이어지면서 주가상승 및 전반적인 투자심리가 고조되는 모습을 보였으나, 하반기로 들어서며 경기 침체 우려 및 정치적 리스크 등이 겹치며 연초 대비 하락 마감하였습니다.하지만, 이러한 시장환경속에서도 당사는 지속적인 성장을 위해환경에 맞는 빠른 실행(Unique), 기본과 원칙 준수(Expert), 자기자본 증대(Summit)라는 3가지 전략목표를 설정하였고, 이를 성실히 수행하였습니다.또한 그룹 내 계열회사들의 대규모 배당, 당사의 상환전환우선주 발행 등 적극적인 자기자본 증대 활동으로 당사의 자기자본 규모를 2023년 말 2조 8,532억원에서 3조 1,129억원으로 확대하며, 2024년 12월 24일 금융위원회로부터 종합금융투자사업자로 지정 받을 수 있었습니다.자회사인 대신자산운용은 출범 37년 만에 수탁고 11조원을 돌파하였으며, F&I는 부실채권 시장에서 영향력을 확대하였습니다. 뿐만 아니라 저축은행은 지난 2년간의 위기를 극복하고 재도약의 기반을 마련하는 등 그룹의 안정적인 성장에 기여하였습니다.기타 자세한 수치는 아래의 재무상태 및 영업실적 표를 참조하시기 바랍니다.

(1) 재무상태<연결>

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말
자 산 총 계	26,396,109	22,643,489	21,210,735
부 채 총 계	23,080,720	19,622,060	18,487,776
자 본 총 계	3,315,389	3,021,429	2,722,959
부 채 및 자 본 총 계	26,396,109	22,643,489	21,210,735

당사의 연결기준 2024사업연도말 자산은 26조 3,961억원, 부채 23조 807억원, 자본 3조 3,154억원 기록하였습니다. <별도>

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말
자 산 총 계	17,315,231	15,123,788	13,561,139
부 채 총 계	14,202,352	12,270,593	11,511,801
자 본 총 계	3,112,879	2,853,195	2,049,338
부 채 및 자 본 총 계	17,315,231	15,123,788	13,561,139

별도기준 2024사업연도말 자산은 17조 3,152억원, 부채 14조 2,024억원, 자본 3조 1,129억원을 기록하였습니다. (2) 영업실적<연결>

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31
영업수익	4,093,863	3,854,591	4,231,332
영업비용	4,010,270	3,693,273	3,977,870
영업이익	83,593	161,317	253,462
영업외손익	104,796	19,902	(32,507)
법인세비용차감전연결순이익	188,389	181,219	220,955
법인세비용	44,207	45,388	89,211
당기연결순이익	144,182	135,832	131,744

당사의 연결기준 2024사업연도말 영업수익은 4조 939억원, 영업비용 4조 103억원으로 순영업수익은 5,983억원을 기록하였으며, 영업이익 836억원을 시현했습니다. 영업외수익 2,033억원과 영업외비용 985억원으로 법인세차감전순이익은 1,884억원을 기록하였으며, 1,442억원의 당기순이익을 시현하였습니다.

<별도>

(단위 : 백만원)

구 분	제64기	제63기	제62기
	2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31
영업수익	3,408,492	3,590,948	3,107,330
영업비용	3,271,106	2,908,771	3,018,452
영업이익	137,386	682,177	88,878
영업외손익	15,559	49,017	24,047
법인세비용차감전순이익	152,945	731,194	112,925
법인세비용	31,944	45,684	26,451
당기순이익	121,002	685,511	86,474

또한 별도기준 2024사업연도말 영업수익은 3조4,085억원, 영업비용 3조2,711억원으로 순영업수익은 5,185억원을 기록하였으며, 영업이익 1,374억원을 시현했습니다. 영업외수익 287억원과 영업외비용 131억원으로 법인세차감전순이익은 1,529억원을 기록하였으며, 1,210억원의 당기순이익을 시현하였습니다.

(3) 부문별 영업실적

(단위 : 천원)

구분	영업수익	영업비용	영업이익(손실)	영업외손익	법인세비용차감전손익
Retail	341,999,480	159,637,054	182,362,426	(82,667,030)	99,695,396
기업금융	161,862,056	64,481,698	97,380,358	(51,668,936)	45,711,422
CM부문	2,185,713,084	2,078,583,789	107,129,295	(85,409,015)	21,720,280
법인영업부문	640,958,532	618,290,340	22,668,192	(16,737,329)	5,930,863

영업형태별 주요 손익내역은 아래와 같습니다.

(가) 투자매매업무 투자매매업무 중 자기매매는 회사의 계산으로 유가증권의 매매를 수행하는 업무로써, 당사의 2024 사업연도 자기매매를 통한 영업손익은 주식운용이익 46억원 (배당금수익 포함) 채권운용이익 238억원 (채권이자 포함), 집합투자증권운용이익 18억원 (분배금수익 포함)의 실적을 보였습니다. (나) 투자중개업무투자중개업무는 증권회사의 고유업무인 동시에 주요 수입원 중 하나로 자리잡고 있는 업무로써, 그 중 위탁매매는 증권회사가 고객으로부터 증권의 매매주문을 받아 증권거래소 매매를 집행하는 업무로 그 대가로 수수료를 수령하는 업무입니다. 2024년 일평균 시장거래량은 유가증권시장 기준 2023년 대비 9.9% 감소 했으며, 일평균 시장거래대금은 유가증권시장 기준 2023년 대비 11.4% 증가하였습니다. 이런한 시장상황과 관련하여 당사의 2024년 Brokerage 수수료 수익은 시장거래대금 감소로 국내 주식 및 해외 주식 위탁수수료 수익이 감소하며 2,148억원(매매수수료 제외 전)으로 전년 2,360억원 대비 9.0% 감소하였습니다. (다) 인수주선업무인수주선업무는 기업으로 하여금 안정적이고 장기적인 직접자금을 조달할 수 있도록지원해주는 발행시장 업무로, 당사는 2024사업연도 내 중 국공채, 회사채 등에서 주간사실적 9조 7,102억원, 인수실적 16조 4,018억원을 달성하며, 인수주선 수수료수익는 전기 대비 71.3% 증가한 256억을 시현했습니다. 또한 금융자문업무를 통한 매수 및 합병 수수료 부문에서는 전기 대비 205.6% 증가한 358억원을 시현했습니다.

기타 연결대상주요종속회사의 영업실적 현황은 'Ⅱ. 2. 나. 영업의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 신규사업 진출 해당 사항 없습니다. 다. 중단사업 해당 사항 없습니다. 라. 경영합리화 해당 사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 해당 사항 없습니다. 바. 자산손상 해당 사항 없습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성 현황 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.2024년 12월 31일 현재 순자본비율은 428.4%이며, 당사는 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제64기	제63기	제62기
영업용순자본(A)	1,313,007	1,127,698	994,058
총 위 험 액(B)	737,950	651,131	537,236
잉여자본(A-B)	575,057	476,567	456,822
필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225
순자본비율((A-B)/C)	428.4	355.1	340.3

주1. 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 당사는 유동성 위기상황분석(Stress Test)를 최소 반기단위로 실시하고 있으며, 시나리오별 위기상황에 대비하거나 효과적으로 대처하기 위해 비상자금조달계획을 수립하고 있습니다. 또한 유동성리스크의 증가 또는 잠재적인 유동성 부족 등을 인식하기 위해 조기경보지표를 설정하여 운영하고 있으며, 일중 유동성 관리와 담보관리도 하고 있습니다.

나. 자금조달 및 운용 관련 내역

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조 달 항 목		제64기		제63기		제62기
			평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
원화자금	자본	자본금	456,730	2.8%	434,867	3.0%	434,867	3.0%
		자본잉여금	902,815	5.5%	694,981	4.8%	694,981	4.8%
		자본조정	-224,694	-1.4%	-238,919	-1.7%	-252,588	-1.7%
		기타포괄손익누계액	368,804	2.3%	251,523	1.7%	203,979	1.4%
		이익잉여금	1,622,039	9.9%	1,167,425	8.1%	946,940	6.5%
	예수부채	투자자예수금	2,486,380	15.2%	2,289,312	15.8%	2,842,930	19.4%
		수입담보금	61	0.0%	1,169	0.0%	1,454	0.0%
		기타	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%
	차입부채	콜머니	207,500	1.3%	177,500	1.2%	52,500	0.3%
		차입금	3,733,987	22.8%	2,628,110	18.2%	2,648,433	18.1%
		RP매도	2,834,408	17.3%	2,940,917	20.3%	3,258,035	22.2%
		매도파생결합증권	1,481,458	9.0%	1,691,027	11.7%	1,401,465	9.6%
		파생상품부채	537,168	3.3%	442,305	3.1%	645,936	4.4%
		사채	747,500	4.5%	795,000	5.5%	795,000	5.4%
		기타	248,560	1.5%	254,265	1.8%	68,840	0.5%
	기타부채	확정급여부채	5,855	0.0%	5,350	0.0%	4,804	0.0%
		기타	990,998	6.0%	938,106	6.5%	896,165	6.1%
합 계			16,399,569	100.0%	14,472,938	100.0%	14,643,741	100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다. (나) 차입부채 만기구조

(단위 : 억원)

구분	1일 초과~1년 이내	1년 초과~2년 이내	2년 초과~3년 이내	3년 초과~5년 이내	5년 초과~10년 이내	합계
콜머니	2,700	-	-	-	-	2,700
은행차입금	-	-	-	-	-	-
할인어음	1,000	-	-	-	-	1,000
유통금융	3,569	-	-	-	-	3,569
담보금융	6,700	-	-	-	-	6,700
기관운영자금	1,000	-	-	-	-	1,000
기업어음(CP)	24,790	-	-	-	-	24,790
전자단기발행사채	-	-	-	-	-	-
후순위사채(CB 포함)	-	-	1,150	-	1,800	2,950
회사채	600	2,100	1,000	-	-	3,700
기타(담보차입)	-	-	3,000	-	-	3,000
은행(담보차입)	-	1,500	-	-	-	1,500
합계	40,359	3,600	5,150	-	1,800	50,909

(다) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제64기		제63기		제62기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	993,422	6.1%	988,614	6.8%	609,993	4.2%
	예치금	774,667	4.7%	426,975	3.0%	2,438,691	16.7%
유가증권	당기손익인식금융자산	7,594,358	46.3%	7,428,261	51.3%	6,270,149	42.8%
	매도가능금융자산	442,087	2.7%	499,230	3.5%	319,746	2.2%
	만기보유금융자산	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%
	관계사투자주식	1,872,210	11.4%	1,446,371	10.0%	1,246,537	8.5%
파생상품		459,862	2.8%	360,687	2.5%	544,755	3.7%
대출채권	콜론	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%
	신용공여금	1,712,443	10.5%	1,588,332	11.0%	1,591,453	10.9%
	RP매수	917,850	5.6%	309,350	2.1%	263,575	1.8%
	대여금	3,992	0.0%	3,085	0.0%	2,714	0.0%
	기타	80,304	0.5%	66	0.0%	244	0.0%
유형자산		428,286	2.6%	290,338	2.0%	257,123	1.8%
투자부동산		279,161	1.7%	286,904	2.0%	301,224	2.0%
기 타		840,927	5.1%	844,725	5.8%	797,537	5.4%
합 계		16,399,569	100.0%	14,472,938	100.0%	14,643,741	100.0%

주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다.

기타 연결대상주요종속회사의 자금조달 및 운용현황은 'Ⅱ. 2. 나. 영업의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

5. 부외거래

가. 계류 중인 소송사건

1) 당사가 피고인 소송

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

소송당사자		소 제기일	주요내용	진행상황	소송가액	회사의 대응방안
원고	피고
곽OO 외 22	당사	2022.10.27	부당이득금	現 1심 진행중	5,112	당사 승소를 위하여 적극 대응중
송OO 외 1	당사	2024.08.22	손해배상청구	現 1심 진행중	2,130	당사 승소를 위하여 적극 대응중
합 계					7,242	-

주1. 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

2) 당사가 원고인 소송

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

소송당사자		소 제기일	주요내용	진행상황	소송가액	회사의 대응방안
원고	피고
당사 외 1	조OOO 외 2	2020.04.20	양수금 청구 등	現 3심 진행중	1,348	당사 승소를 위하여 적극 대응중
합 계					1,348	-

주1. 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다. 나. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) ( 단위 : JPY )

채무자(회사와의 관계)	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	기타
Daishin Tokyo Godo Kaisha (종속기업)	KB국민은행	6,000,000,000	6,600,000,000	2022.12.22 ~ 2025.12.19	6,000,000,000 한도대출

다. 매입보장 약정 등

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원 )

구 분	거래상대방	한도금액	실행된 매입확약 금액	약정기간
매입확약	디비안흥제이차 주식회사	7,000,000	-	2021.06.22 ~ 2025.10.22
매입확약	피제이자유로 주식회사	3,000,000	-	2022.06.30 ~ 2025.07.30
매입확약	와이디옥정제삼차 주식회사	5,000,000	-	2022.07.21 ~ 2025.01.21
매입확약	마이트창원상남동제일차 주식회사	29,500,000	-	2021.05.28 ~ 2026.02.28
매입확약	디에스제이피 주식회사	5,000,000	-	2024.02.29 ~ 2025.02.29
매입확약	디에스센트럴프라임 주식회사	15,000,000	-	2024.03.15 ~ 2025.06.15
매입확약	마이트오산양산동제일차 주식회사	20,800,000	-	2024.11.20 ~ 2026.05.20
매입확약	디에스역삼 주식회사	5,000,000	-	2024.11.25 ~ 2025.07.12
매입확약	더퍼스트본리제일차 주식회사	13,100,000	-	2023.07.14 ~ 2025.07.14
매입확약	케이에스포천제일차	2,000,000	2,000,000	2021.10.29 ~ 2024.09.29
합계		105,400,000	2,000,000	-

주1. 당기말 연결회사의 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 105,400,000천원, 실행된 매입확약금액은 2,000,000천원이며, 미실행 한도 잔액은 103,400,000천원입니다.주2. 케이에스포천제일차의 경우, 약정기간은 만료되었으나 당기말 기준 매입확약이 종료되지 않아 기재하였습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의재무제표 작성에 적용된 유의한 회계정책은 연결재무제표 주석3.유의적인 회계정책에 기술되어 있습니다.한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 회사 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치과 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 수 있습니다. 당사는 추정치와 추정에 대한 기본 가정을 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있음을 분명히 하고 있습니다. 그밖에 재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 'III.재무에 관한 사항 내 연결 및 재무제표 주석에 자세히 기술되어 있으니 이를 참고해 주시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당 사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 2013년 8월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 개정안이 개정 시행됨에 따라, 종합금융투자사업자 신설, 장외파생거래 중앙청산소(CCP) 도입, 복수거래소 허가제 도입 및 대체거래시스템(ATS) 설립이 가능케 되었습니다. 이에 따라 자본시장 인프라 개선, 국내 투자은행 업무의 활성화가 이루어지고 있습니다.

당사는 현행 법규 내 회사 및 연결종속계열회사가 영위 가능한 신규 사업분야를 면밀히 분석하여, 수익성 있는 사업모델 구축을 위해 노력하고 있습니다.

또한 IT기업의 금융투자업 진출 등 신규사업자들의 시장 진출에 따라 투자자 및 소비자보호에 대한 대한 중요도 및 규제는 이전 보다 더욱 강화될 것이라 예상됩니다. 이에 당사는 정보보호를 전담하는 조직의 전문가 양성 및 프로세스 정비, 정보보호 관련 사내 교육을 통해 당사의 관련 사내규정 및 업무 프로세스의 정보보안 수준을 높이고 내부통제를 강화하는 등 지속적으로 투자자 및 소비자 보호에 만전을 기하고 있습니다.

기타 당사가 적용받고 있는 규제에 관한 자세한 사항은 사업보고서 'Ⅰ.1.아. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률'을 참조하시기 바랍니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

(1) 개요① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회사외이사 2인, 대표이사 등 등기이사 3인(위원장 : 사외이사) 으로 구성되어 있으며, 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정, 적정투자한도 및 손실한도 승인, 위험관리기준의 제정 및 개정 등의 역할을 수행합니다. 분기 1회 정기회의를 개최하며, 특별한 사안이 발생하는 경우 임시회의를 소집 할 수 있습니다.② 리스크관련 실무위원회 현황위험관리위원회에서 위임 받은 업무 수행을 목적으로 리스크집행위원회를 두고 있으며, PI 투자, 신용공여, 장외파생상품 등에 대해서는 별도의 사전심의 기구를 두어 리스크를 분석 통제하고 있습니다. 각 실무위원회의 구성 및 역할은 아래와 같습니다.

[ 리스크집행위원회 ] □ 리스크관리부문장(위원장), 경영기획부문장, Wholesale부문장 또는 Trading부문장 중 1인, IB부문장 또는 PF 1, 2 부문장 중 1인, 리테일총괄, 준법감시인으로 구성 □ 부서별 또는 운용전략별 리스크한도 승인, 리스크관리시스템에 대한 운영 및 관리, PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 리스크집행위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 내부통제기준에 따른 파생결합증권 투자한도 설정, 회사 리스크관리에 중요한 영향을 미치는 신규상품 거래승인, 위기대응방안의 수립 및 스트레스테스트 시나리오 승인, 효율적인 리스크통제환경의 개발 및 보급, 리스크조정성과측정과 관련한 사항, 사규에서 부의사항으로 정하는 사항, 위험관리위원회 부의안건에 대한 사전 심의, 신규진출 국가 투자 승인, 기타 리스크관리와 관련하여 중요하다고 판단하는 업무를 수행[ 투자심의위원회 ]□ 리스크관리부서장(위원장), 재무자금부장, 경영기획실장, 장기전략리서치부장, 법무지원부장의 상임위원 5명과 심의 유형에 따라 Research Center장이 지정하는 Center 내의 팀장 또는 실무자 혹은 Trading 부문장이 지정하는 액티브운용본부 팀장 또는 실무자, Wholesale 부문장이 지정하는 법인금융상품본부 팀장 또는 실무자 등의 비상임위원으로 구성 □ PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 투자심의위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 기타 명칭에도 불구하고 심의가 필요하다고 판단되는 자산 등에 대한 심의 등의 업무를 수행[ 장외파생상품 심의위원회 ]□ Trading 부문장(위원장), 패시브운용본부장, 리스크관리부장, 결제업무부장, 재무자금부장, 상품솔루션부장 등 6명으로 구성□ 신규 및 주요 장외파생상품에 대한 거래의 타당성 검토, 회사의 장외파생상품 업무에 따른 리스크관리 정책의 적정성 검토, 장외파생상품업무관련 계약서 및 그 부속서류 등의 적정성 여부 검토 등 업무를 수행 [ 공정가치평가위원회 ]□ 리스크관리부장(위원장), 경영기획실장, 결제업무부장, 재무자금부장, 패시브운용본부장 등 5명으로 구성□ 파생상품의 가격결정모형의 신규 승인 또는 변경, 공정가치의 평가와 관련된 사항을 사전 심의[ 리스크관리실무위원회 ]□ 리스크관리부에서 별도로 정한 각 실무부서의 리스크담당자를 대상으로 구성□ 매월 1회 정기회의와 필요한 경우 수시회의를 개최. 전사적인 리스크관리문화 조성, 리스크관리를 위한 정보교환 및 회사 리스크에 대한 장단기 분석 등을 수행[ 금융상품리스크검토위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부서장 1인, 액티브운용본부장, PF1~2 부문 내 선임본부장 중 1인, WM추진부장, 금융소비자보호부장, 상품내부통제부장, 상품솔루션부장 등 8인으로 구성 □ 전문투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 부동산ㆍ특별자산ㆍ장외파생상품 ㆍ비상장주식, 국내신용등급 AA-미만 채권, 국제신용등급 A-미만 채권 등에 투자하는 간접투자상품(랩, 신탁 포함)ㆍ신기술사업투자조합 등의 발생가능한 리스크 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토[ 신용대출심사위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부서장 1인, WM 추진부장, IB 부문장이 지정하는 1인, Research Center장이 지정하는 1인, Trading 부문장이 지정하는 1인으로 구성□ 신용공여의 종목 선정 및 제한, 신용 또는 대출에 대한 예외심사에 대한 역할 [ 고난도 금융상품 승인위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 금융소비자보호부문장, 고객자산부문장, WM추진부문장, Wholesale 부문장, Trading 부문장, 디지털부문장 등 7인으로 구성□ 전문투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 고난도 금융투자상품의 발생가능한 리스크 점검 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토③ 리스크관리부문 □ 리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 담당 조직을 두고 있으며, 리스크관리부, 심사1부, 심사2부로 구성되어 있습니다. (3) 리스크관리규정 및 시스템① 리스크관련 규정은 위험관리기준, 위험관리위원회규정, 자산운용규정, 시장리스크관리지침, 신용리스크관리지침, 유동성리스크관리지침, 운영리스크관리지침 등으로 구성되어 있고, 제개정시 위험관리위원회의 승인절차를 거치고 있습니다.② 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다. 리스크관리시스템은 SAS Risk Dimension을 바탕으로 구축되어 있으며, 시장리스크의 경우 VaR를 통하여 리스크 산정하고, Stress Test를 통하여 위기 상황시 손실규모를 사전에 예측하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 또한 Back Test를 실시하여 시스템의 적정성 여부를 일간으로 평가하고 있습니다. 신용리스크의 경우 신용익스포져, 표준방법 및 내부등급법에 의한 Credit VaR를 산정하고 있으며, 거래상대방, 계열, 신용편중리스크를 관리하고 있습니다. 유동성리스크는 유동성비율 및 유동성의 갭을 측정하고 있습니다. 또한 유동성 위기에 대비하여 유동성 단계에 따른 대응방안(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제64기(당기)한영회계법인적정의견---(1) 공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가(2) 대출채권 기대신용손실에 대한 손실충당금 및 금융보증계약부채한영회계법인적정의견---(1) 공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가(2) 대출채권 및 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실에 대한 손실충당금 및 금융보증계약부채제63기(전기)한영회계법인적정의견--회계정책의 변경(1) 공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가(2) 대출채권 기대신용손실에 대한 손실충당금 및 금융보증계약부채한영회계법인적정의견--회계정책의 변경(1) 공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가(2) 대출채권 및 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실에 대한 손실충당금 및 금융보증계약부채제62기(전전기)한영회계법인적정의견---공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가한영회계법인적정의견---공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제64기(당기)한영회계법인감사보고서(별도, 연결)영문감사보고서(별도, 연결)반기검토보고서(별도, 연결)분기검토보고서(별도, 연결)내부회계관리제도 감사보고서영업용순자본비율검토보고서1,1649,7001,1649,740제63기(전기)한영회계법인감사보고서(별도, 연결)영문감사보고서(별도, 연결)반기검토보고서(별도, 연결)분기검토보고서(별도, 연결)내부회계관리제도 감사보고서영업용순자본비율검토보고서1,1429,6001,1429,477제62기(전전기)한영회계법인감사보고서(별도, 연결)영문감사보고서(별도, 연결)반기검토보고서(별도, 연결)분기검토보고서(별도, 연결)내부회계관리제도 감사보고서영업용순자본비율검토보고서1,0629,0001,0629,105

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

주1. 상기 감사 보수는 부가세가 포함되지 않은 금액입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제64기(당기)-----제63기(전기)-----제62기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

12022년 02월 28일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의내부회계관리 제도 감사 결과 보고, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사종결보고22022년 05월 09일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의재무제표에 대한 감사계획, 1분기 검토결과 보고 등32022년 08월 08일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의재무제표에 대한 감사계획, 반기 검토결과 보고 등42022년 11월 14일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의재무제표에 대한 감사계획, 3분기 검토결과 보고 등52023년 03월 03일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사비대면회의1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항62023년 05월 08일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 2023년 1분기 외부감사인 감사 결과 보고72023년 08월 14일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 2023년 반기 외부감사인 감사 결과 보고2. 감사계획 보고82023년 11월 13일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 2023년 3분기 외부감사인 감사 결과 보고92024년 02월 29일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사비대면회의1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항102024년 05월 13일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 1분기 검토결과 보고 등112024년 08월 12일회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 핵심감사사항 예비평가2. 반기 검토결과 보고 등122024년 11월 11일회사측:감사위원 3인 감사인:한영회계법인 담당이사대면회의1. 2024년 3분기 외부감사인 감사 결과 보고132025년 03월 05일회사측:감사위원 3인 감사인:한영회계법인 담당이사대면회의1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경사유 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 당사의 2022~2024 회계연도의 외부감사인이 한영회계법인으로 지정되었습니다.

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

제64기(당기)2025.02.20중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--2025.02.20중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--제63기(전기)2024.02.22중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--2024.02.22중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--제62기(전전기)2023.02.23중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

제64기(당기)2025년 03월 05일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--2025년 03월 05일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--제63기(전기)2024년 02월 29일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--2024년 02월 29일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단--제62기(전전기)2023년 03월 03일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

제64기(당기)한영회계법인감사적정의견--한영회계법인감사적정의견--제63기(전기)한영회계법인감사적정의견--한영회계법인감사적정의견--제62기(전전기)한영회계법인감사적정의견-------

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

라. 내부회계관리·운영조직 (1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

감사(위원회)330039이사회880054재무자금부211417.129IT부문92170030경영기획실1570026

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율			내부회계담당인력의평균경력월수
		내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

*내부회계 담당인력의 평균 경력월수	=	A의 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)
		내부회계담당인력수(A)

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

내부회계관리자정민욱769-2201-211회계담당임원정민욱769-2201-211회계담당직원박중섭769-2111-2011

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)		교육실적(단위:시간)
			근무연수	회계관련경력	당기	누적

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 5명으로 8인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 양홍석 사내이사이며, 양홍석 사내이사의 의장 선임은 업무 수행의 전문성을 고려할 때 사내이사를 이사회 의장으로 선임하는 것이 합리적이라고 판단했기 때문입니다. 이에따라 이사회의 독립성과 경영진 견제기능 확보를 위해 선임 사외이사(원윤희 사외이사)를 선임하였습니다.또한 이사회 내에는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, ESG경영위원회 총 5개의 소위원회가 있습니다.

<사외이사 및 그 변동현황>

(단위 : 명)

853--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주1. 표의 내용은 2024년도 제63기 정기주주총회 결과를 바탕으로 하였습니다. (사외이사 변동현황의 경우 신규 선임 및 재선임 포함, 기간만료 퇴임은 미포함)

나. 중요의결사항

회차	개최일자	의안내용	이사 등의 성명								의결현황
			원윤희(참석률:95%)	김창수(참석률:100%)	김성호(참석률:100%)	한승희(참석률:95%)	조선영(참석률:100%)	양홍석(참석률:100%)	오익근(참석률:100%)	송 혁(참석률:100%)
			찬 반 여 부
1차정기	2024.1.8	1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		2) 임원후보추천위원회 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군 관리현황 보고(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		3) 2024년 대신증권(주) 무보증 사채 발행한도 승인(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		4) 기업어음(cp) 발행한도 증액 요청(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		5) 제64기 경영계획(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		6) 제64기 임원 능력급 결정(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		7) 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지침 제정 (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		8) 2024년도 안전보건계획 보고(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1차임시	2024.2.7	1) 감사위원회에 제출할 제63기 재무제표(안)	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 제63기 영업보고서 승인(안)	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
2차임시	2024.2.19	1) 제63기 손익에 따른 경영진 성과급 결정 (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		2) 제63기 금융회사 지배구조법 적용 대상자 결정 (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		3) 자기주식 처분(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		4) 전자투표실시(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		5) 내부통제시스템 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		6) 자금세탁방지업무 감사 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		7) 제63기 자체감사실시 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		8) 내부통제기준 개정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3차임시	2024.3.4	1) 제63기 정기주주총회 소집 및 의안결정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 제63기 주주총회에 제출할 재무제표 확정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 제63기 감사보고서 제출(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		4) 이사 및 감사위원(사외이사) 후보자 결정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		5) 이사보수한도(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		6) 제63기 내부회계관리제도 운영실태보고 (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		7) 제63기 내부회계관리제도 평가보고(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		8) 정관 개정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
2차정기	2024.3.11	1) 2023년도 고난도 금융상품 영업행위 점검보고 (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		2) 2024년 제1차 금융소비자보호 내부통제 위원회 결과 보고(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		3) 2023년도 신용정보관리 ·보호인 업무실적 (정보보호 상시평가시스템 자체평가 결과 보고) (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		4) 2023년 하반기 내부통제체계 ·운영에 대한 실태 점검 보고(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4차임시	2024.3.21	1) 이사직위호선(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 임원후보추천위원회 위원 선임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 보수위원회 위원 선임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		4) 위험관리위원회 위원 선임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		5) ESG경영위원회 위원 선임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		6) 상환전환우선주 발행(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		7) 업무집행책임자 신규임명 심의 및 업무분장(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
3차정기	2024.4.8	1) 임원배상책임보험 가입(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4차정기	2024.5.13	1) 2023년 재산상 이익 제공ㆍ수령 현황 등 보고 (보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		2) 금융감독원 제재내용 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고, 종합금융투자사업자 지정 신청 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5차정기	2024.6.10	1) 기업집단 대신증권, 2024년도 공시대상 기업집단 지정 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6차정기	2024.07.08	1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리현황 보고(보고안건)	불참	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		2) 임원후보추천위원회 최고경영자 후보군 관리 현황 보고(보고안건)	불참	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		3) 영업점 통폐합(안)	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		4) 광주센터 이전 및 명칭변경(안)	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	불참	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	불참	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	불참	-	-	-	-	-	-	-	-
7차정기	2024.08.12	가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5차임시	2024.08.30	1) 종합금융투자사업자 지정 신청(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
8차정기	2024.09.09	1) 2024년 상반기 내부통제체계ㆍ운영에 대한 실태 점검 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		2) 영업점 통폐합(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 영업점 명칭변경(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		4) 프라이빗라운지 명칭변경 및 영업공간 추가(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		5) 본인신용정보관리업 허가 신청(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		6) 대신증권㈜ 본사사옥 담보대출 재약정 보고(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6차임시	2024.09.25	1) 지배인 선임 및 해임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
7차임시	2024.09.30	1) 대신증권㈜ 무보증 후순위사채 발행 한도 승인(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
9차정기	2024.10.14	1) 공시대상기업집단 대규모 내부거래(안) (대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제01호 투자)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 채무조정 규정 제정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 2024년 제2차 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10차정기	2024.11.11	1) 제65기 파생결합증권, 파생결합사채 총발행 한도 및 공모 일괄신고서 제출(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 파생결합사채 발행권한의 위임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 기업어음(CP) 발행한도 증액요청(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		4) 2024년 금융소비자보호실태 자율진단 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8차임시	2024.11.19	1) 업무집행책임자 직위, 임기조정 및 신규임명 심의(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 이사 및 업무집행책임자 업무분장(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
11차정기	2024.12.09	1) 자기주식 처분(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 특별위로금 지급 기준(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 내부회계관리규정 개정 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	-
		가) 자금세탁방지업무 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		나) 리스크 현황 종합 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		다) 손익 및 자금 현황 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9차임시	2024.12.26	1) 공익재단 기부(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		2) 지배인 선임 및 해임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	가결
		3) 희망퇴직 결과 보고(보고안건)	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	가결

주1. 한승희 사외이사 1차 임시이사회 불참사유 : 해외출장주2. 원윤희 사외이사 6차 정기이사회 불참사유 : 해외출장 다. 이사회 내 위원회 (1) 이사회 내 위원회 구성 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항
보수위원회	사외이사 5명	사외이사 김창수사외이사 원윤희사외이사 김성호사외이사 한승희사외이사 조선영	임직원 보수체계 마련과 급여 및 성과급의 평가 ·결정
위험관리위원회	사외이사 2명사내이사 1명	사외이사 조선영사외이사 김성호사내이사 오익근	전사 리스크한도 설정 등 각종 리스크 안건들을 심의 ·의결
ESG경영위원회	사내이사 2명	사내이사 오익근사내이사 송혁	그룹 경영상의 중요 의사결정 사항에 대한 내용을 심의 ·의결

(2) 이사회 내 위원회 활동 내역

(가) 보수위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
				원윤희(출석률:100%)	김창수(출석률:100%)	김성호(출석률:100%)	한승희(출석률:100%)	조선영(출석률:100%)
				찬 반 여 부
보 수위원회	2024.01.08	1. 제 64기 임원 능력급 결정(안)2. 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지침 제정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.19	1. 제 63기 손익에 따른 경영진 성과급 결정(안)2. 제 63기 금융회사 지배구조법 적용대상자 결정3. 이사 보수한도 결정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.03.21	1. 보수위원회 위원장 선임(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(나) 위험관리위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	위험관리위원의 성명
				조선영(출석률: 100%)	김성호(출석률: 100%)	오익근(출석률: 100%)	김창수(출석률: 100%)
				찬 반 여 부
위험관리위원회	2024.01.08	1. 제64기 위험한도 승인2. 제64기 1/4분기 전사 리스크한도 승인3. 리스크관리 관련 제규정 개정4. 외환유동성 리스크관리 전략 승인5. 위기대처방안 변경	가결	찬성	-	찬성	찬성
	2024.03.21	1.위험관리위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2024.04.08	1. 제64기 2/4분기 전사 리스크한도 승인2. 리스크관리 관련 제규정 개정	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2024.07.08	1. 제64기 3/4분기 전사리스크한도 승인2. 리스크관리 관련 제규정 개정	가결	찬성	찬성	찬성	-
	2024.10.14	1. 제64기 4/4분기 전사리스크한도 승인2. 리스크관리 관련 제규정 개정	가결	찬성	찬성	찬성	-

주1. 2024년 3월 위험관리위원회 위원 변경 (김창수, 조선영, 오익근 → 조선영, 김성호, 오익근) 주2. 2024년 3월 위험관리위원회 위원장 변경 (김창수 → 조선영)

(다) ESG경영위원회

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	경영위원의 성명
				오익근(출석률 : 100%)	송혁(출석률 : 100%)
				찬 반 여 부
ESG경영위원회	24.01.05	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.02.08	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.03.08	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.03.18	1. 대신경제연구소 주주총회 의안 승인(안)2. 대신자산운용 주주총회 의안 승인(안)3. 대신저축은행 주주총회 의안 승인(안)4. 대신PE 주주총회 의안 승인(안)5. 대신에프앤아이 주주총회 의안 승인(안)6. 대신자산신탁 주주총회 의안 승인(안)	가결	찬성	찬성
	24.03.21	ESG경영위원회 위원장 선임(안)	가결	-(기권)	찬성
	24.04.05	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.05.10	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.06.07	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.06.21	1. 보고사항가. ESG 경영활동 진행 현황	-	-	-
	24.07.05	1. 보고사항가. 사업부문별 손익 및 리스크 현황		-	-
	24.08.09	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.09.06	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 리스크 현황	-	-	-
	24.09.25	1. 보고사항가. ESG경영활동 진행 현황	-	-	-
	24.10.11	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.11.07	1. 보고사항가. ESG 경영 진행 현황나. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.11.19	65기 조직개편(안)	가결	찬성	찬성
	24.12.06	1. 보고사항가. 사업부문 별 손익 및 리스크 현황	-	-	-
	24.12.26	1. 보고사항가. 65기 조직개편(안)	-	-	-

주1. 24.03.21일자 ESG경영위원회 위원장 선임(안)의 경우, 오익근 경영위원은 위원장 본인이므로 기권하였습니다. 라. 이사의 독립성

(1) 이사회 권한 및 독립성

(가) 이사 선출의 독립성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로하되, 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 또한 사외이사는 이사회 구성 시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천 위원회를 구성하여 관계법령상의 자격요건을 구비한 사외이사 후보를 추천하고 있습니다.

(나) 사외이사 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

성 명	임기	연임여부 (횟수)	주 요 경 력	추천인	최대주주등과의 이해관계	회사와의 거래	비 고
원윤희	'25년 정기주주총회일	연임(2)	Ohio 주립대학교 정책대학원(정책학 박사)	임원후보추천위원회	-	-	-
			한국조세연구원 제9대 원장
			서울시립대 제8대 총장
			서울시립대 세무대학원 교수(현)
김창수	'25년 정기주주총회일	연임(2)	플로리다 주립대학교 Ryder경영대학원(경영학 박사)	임원후보추천위원회	-	-	-
			한국회계정보학회 회장
			중앙대 제15대 총장
			중앙대 경영경제대 경영학부 교수(현)
김성호	'25년 정기주주총회일	연임(1)	건국대학교 대학원(법학 박사)	임원후보추천위원회	-	-	-
			국가청렴위원회(구 부패방지위원회)사무처장
			제58대 법무부 장관
			재단법인 행복세상 이사장(현)
한승희	'25년 정기주주총회일	-	미시간대학교 경영대학원 MBA(경영학 석사)	임원후보추천위원회	-	-	-
			국세청 조사국 국장
			제22대 국세청 청장
			법무법인 대륙아주 고문(현)
조선영	'25년 정기주주총회일	-	일리노이대학교(경제정책학 석사)	임원후보추천위원회	-	-	-
			아더앤더슨 컨설팅 컨설턴드
			연세대학교 대학원 경영연구소 연구원
			학교법인 광운학원 이사장(현)

(다) 사외이사 선임배경

성명	선임배경
원윤희	원윤희 사외이사는 1992년부터 서울시립대학교 세무학 교수로 재직 중이며, 한국조세연구원 원장을 역임하는 등 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 조세 및 회계분야의 전문성을 갖추고 있음.
김창수	김창수 사외이사는 1994년부터 중앙대학교 경영학 교수로 재직 중이며, 한국회계정보학회 회장을 역임 하는 등 회계 분야의 실무경험과 전문지식을 바탕으로 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 전문성을 갖추고 있음.
김성호	김성호 사외이사는 검사 출신의 법률 전문가로서 법무부 장관 등을 역임하는 등 법률 관련 분야의 충분한 실무경험과 전문성을 갖추고 있음.
한승희	한승희 사외이사는 국세청에서 오랜기간 공직자로 근무하며 국세청 조사국 국장, 서울지방국세청 청장, 제22대 국세청 청장을 역임하였으며 제33회 행정고시 합격 후 국세청 국제조사과, 조사기획과 등 다양한 업무를 경험하며 당사 사외이사로 직무 수행에 필요한 전문성을 갖추고 있음.
조선영	조선영 사외이사는 현재 학교법인 광운학원 이사장으로서, 조직운영 경험을 바탕으로 회사의 전반적인 운영방향을 잘 이해하고 있어, 급변하는 금융시장에서 위기대응, 성장동력 등 필요한 경영자문을 제공할 능력을 갖추고 있음.

(2) 임원후보추천위원회(가) 구성현황

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항
임원후보추천위원회	사외이사 3명	사외이사 김창수사외이사 김성호사외이사 조선영	대표이사 및 사외이사, 감사위원 후보추천

(나) 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	김창수(출석율:100%)	김성호(출석율:100%)	조선영(출석율:100%)
				찬반여부
제1차 임시 임원후보추천위원회	2024.1.2	1) 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)	-	보고	보고	보고
		2) 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군 관리 현황 보고(보고안건)	-	보고	보고	보고
제1차 정기 임원후보추천위원회	2024.1.8	- 정기보고	-	보고	보고	보고
제2차 임시 임원후보추천위원회	2024.2.26	1) 대표이사, 사외이사 및 감사위원 후보자(안)	가결	찬성	찬성	찬성
제3차 임시 임원후보추천위원회	2024.3.21	1) 임원후보추천위원회 위원장 선임(안)	가결	기권	찬성	찬성
제4차 임시임원후보추천위원회	2024.7.1	1) 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)	-	보고	보고	보고
		2) 최고경영자 후보군 관리현황 보고(보고안건)	-	보고	보고	보고
제2차 정기임원후보추천위원회	2024.7.8	- 정기보고	-	보고	보고	보고

주1. 본인이 후보자인 경우 기권

마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 현황

조직명	직원수(명)	직위(지원업무 담당기간)	주요 담당업무
비서실	5	실장(4년 6개월)차장(7년 1개월)과장(2년)사원(6년 9개월)사원(4년 7개월)	1. 비서업무2. 이사회 및 임원회의 운영3. 주요 인장의 관리

바. 사외이사 교육실시 현황 (1) 사외이사 교육실시 현황

2024.06.28Compliance부원윤희, 김창수, 김성호, 한승희, 조선영-자금세탁방지제도2024.09.05인사부원윤희, 김창수, 김성호, 한승희, 조선영-1. 직장 내 성희롱 예방2. 직장 내 괴롭힘방지2024.09.09정보보호부원윤희, 김창수, 김성호, 한승희, 조선영-

1. 정보보를 위한 행동수칙

2. 기업비밀 보호

3. 개인정보 유·노출 사례 및 대응방법

4. ChatGPT 안전한 활용 방법

5. 최신 주요 보안사고와 예방 수칙

6. 금융회사 임직원을 위한 법령 위반사례를 통해 알아보는 보안 수칙

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

원윤희 (감사위원장)예- 한국조세연구원 제9대 원장(2008.9~2011.8)- 서울시립대 제8대 총장(2015.3~2019.2)- 서울시립대 세무대학원 교수(1992.4~현재)예회계ㆍ재무분야 학위보유자- 한국조세연구원 제9대 원장(2008.9~2011.8)- 서울시립대 제8대 총장(2015.3~2019.2)- 서울시립대 세무대학원 교수(1992.4~현재)한승희 (감사위원)예- 국세청 조사국 국장(2014.8~2016.12)- 서울지방국세청 청장(2016.12~2017.6)- 제22대 국세청 청장(2017.6~2019.6)- 법무법인 대륙아주 고문(2023.1~현재)예금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자- 국세청 조사국 국장(2014.8~2016.12)- 서울지방국세청 청장(2016.12~2017.6)- 제22대 국세청 청장(2017.6~2019.6)김창수 (감사위원)예- 한국회계정보학회 회장(2014.1~2014.12)- 중앙대 제15대 총장(2016.3~2020.2)- 중앙대 경영경제대 경영학부 교수(1994.3~현재 )예회계ㆍ재무분야 학위보유자- 중앙대 경영경제대 경영학부 회계학 전공 교수(1994.3~현재)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 : 2024년 12월 31일)

감사위원성명	감사위원 선임 관련		임기 현황			기타 사항
	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계
원윤희	관계법령에서 정한 자격 요건 및 회계재무 전문가로서 전문성 충족	임원후보추천위원회	`25년 정기주주총회일	○	1회	해당사항 없음	해당사항 없음
한승희	관계법령에서 정한 자격 요건 및조세경제 전문가로서 전문성 충족	임원후보추천위원회	`25년 정기주주총회일	-	-	해당사항 없음	해당사항 없음
김창수	관계법령에서 정한 자격 요건 및회계재무 전문가로서 전문성 충족	임원후보추천위원회	`25년 정기주주총회일	-	-	해당사항 없음	해당사항 없음

주1. 연임횟수는 사외이사으로의 연임횟수가 아닌 감사위원으로의 연임횟수를 의미합니다.

(2) 감사위원회의 구성 및 운영현황 등

(가) 위원회를 구성하는 위원은 주주총회에서 선임 및 해임되며, 이사회 및 집행 기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

(나) 감사위원회 구성방법위원회를 구성하는 위원은 주주총회의 결의에 의하여 선임하였고, 3인의 이사로 구성하고 있습니다. 또한, 감사위원 중 1명 이상은 회계ㆍ재무 전문가의 요건(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제19조 제1항)을 충족하고 있으며, 위원회 위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임하고 있습니다.

위원회의 위원은 관계법령에서 정한 자격요건과 다음에 해당하는 자격요건을 갖추어야 합니다.

- 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서

5 년 이상의 실무경험이 있는 자

- 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등

학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자

- 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사하는 자로서 회계, 내부통제, 감사,

전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

- 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

(다) 감사위원회 권한 내용

- 회사 내 영업, 업무 및 재산상태 등 모든 정보에 대한 요구권

- 관계자의 출석 및 답변요구

- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(라) 감사위원회 의무 내용

위원회는 공정하게 감사하여야 하고, 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유 없이 누설하거나 도용할 수 없으며, 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 합니다.

(마) 감사위원회 운영방안

위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분되며, 정기회의는 분기종료 후 둘째월 2번째 월요일에 개최하되 정기회의가 공휴일일 때는 익월 내에 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최합니다. 회의 소집 시, 회의의 일시, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회의개최 1일전까지 각 위원에 통지하여야 합니다.

위원회는 위원 전원의 동의가 있는 경우 상기 절차 없이 언제든지 개최할 수 있으며, 각 위원은 위원장에게 의안과 사유를 밝혀 회의소집을 청구할 수 있으며, 위원장은 회의를 소집해야 합니다.

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

(기준일 : 2024년 12월 31일)

회 차	개최일자	의안 주요내용	가결여부	감사위원 성명(출석률)
				원윤희 (100%)	김성호 (100%)	한승희 (88%)
				찬반여부
2024년 제1회차(임시)	2024.02.07	제1호 안건: 내부통제시스템 평가 보고(안)	가결	찬성	찬성	불참
		제2호 안건: 자금세탁방지업무 감사 결과 보고(안)	가결	찬성	찬성	불참
		제3호 안건: 제63기 자체감사 실시 결과 보고(안)	가결	찬성	찬성	불참
2024년 제1회차(정기)	2024.02.19	제1호 안건: 제63기 재무제표(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 안건: 주요민원 보고	-	보고	보고	보고
		제3호 안건: Compliance 업무 보고	-	보고	보고	보고
		제4호 안건: 소송현황 보고	-	보고	보고	보고
		제5호 안건: 감사실시 결과 조치 보고	-	보고	보고	보고
		제6호 안건: 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성
2024년 제2회차(임시)	2024.02.29	[보고사항] 2023년 외부감사 감사위원회 보고사항(한영회계법인)	-	보고	보고	보고
		제1호 안건: 제63기 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	보고	보고	보고
		제2호 안건: 제63기 내부회계관리제도 평가보고(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제3호 안건: 제63기 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제4호 안건: 제63기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과(안)	가결	찬성	찬성	찬성
회 차	개최일자	의안 주요내용	가결여부	감사위원 성명(출석률)
				원윤희 (100%)	한승희 (88%)	김창수 (100%)
				찬반여부
2024년 제3회차(임시)	2024.03.21	제1호 안건: 감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 안건: 감사의 위임에 관한 건(안)	가결	찬성	찬성	찬성
2024년 제2회차(정기)	2024.05.13	[보고사항] 2024년 1분기 검토 감사위원회 보고사항(한영회계법인)	-	보고	보고	보고
		제1호 안건: 제64기 1/4분기 재무제표에 대한 검토 보고	-	보고	보고	보고
		제2호 안건: 주요민원 보고	-	보고	보고	보고
		제3호 안건: Compliance 업무 보고	-	보고	보고	보고
		제4호 안건: 소송현황 보고	-	보고	보고	보고
		제5호 안건: 감사실시 결과 조치 보고	-	보고	보고	보고
		제6호 안건: 외부감사인 선정 관련 준수사항 이행여부 점검 결과 보고(안)	가결	찬성	찬성	찬성
2024년 제3회차(정기)	2024.08.12	[보고사항] 2024년 반기 검토 감사위원회 보고사항(한영회계법인)	-	보고	보고	보고
		제1호 안건: 제64기 2/4분기 재무제표에 대한 검토 보고	-	보고	보고	보고
		제2호 안건: 주요민원 보고	-	보고	보고	보고
		제3호 안건: Compliance 업무 보고	-	보고	보고	보고
		제4호 안건: 소송현황 보고	-	보고	보고	보고
		제5호 안건: 감사실시 결과 조치 보고	-	보고	보고	보고
2024년 제4회차(정기)	2024.11.11	[보고사항] 2024년 3분기 검토 감사위원회 보고사항(한영회계법인)	-	보고	보고	보고
		제1호 안건: 내부회계관리 규정 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 안건: 제64기 3/4분기 재무제표에 대한 검토 보고	-	보고	보고	보고
		제3호 안건: 주요민원 보고	-	보고	보고	보고
		제4호 안건: Compliance 업무 보고	-	보고	보고	보고
		제5호 안건: 소송현황 보고	-	보고	보고	보고
		제6호 안건: 감사실시 결과 조치 보고	-	보고	보고	보고
		제7호 안건: 외부감사인 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
2024년제4회차(임시)	2024.12.03	제1호 안건: 감사부문장 임면에 대한 동의(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 안건: 주요사항 보고(당사 상대 소제기 청구 관련)	-	보고	보고	보고
2024년제5회차(임시)	2024.12.09	제1호 안건: 주요 보고사항(2024.12.03) 관련 소제기 여부 검토(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 안건: 제65기 자체감사 계획 수립(안)	가결	찬성	찬성	찬성

주1. 2024년 3월 감사위원회 위원 변경(원윤희, 김성호, 한승희 → 원윤희, 한승희, 김창수)주2. 2024년 제5회차(임시) 제1호 안건 '가결' : 당사의 이사들을 상대로 한 손해배상청구소송을 제기하지 않기로 의결

라. 감사위원회 교육실시 현황 (1) 감사위원회 교육 실시 내역

2024년 12월 09일한울회계법인감사위원 원윤희감사위원 김창수감사위원 한승희-1. 내부회계관리제도 일반사항2. 내부회계관리제도 감사의견 비적정사례 및 유형3. 최근 금융기관의 횡령/손실사고 사례와 감독기관 및 금융기관의 대응

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

(2) 감사위원회의 교육실시 계획 현황 당사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 '대표이사 등'이라 한다.)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 필요한 교육을 실시할 것으로 요구하고 있습니다. 이와 관련하여 담당업무에 따른 교육대상자, 교육내용 및 교육주기는 아래와 같습니다. 1. 통제담당자 및 통제책임자: 년 1회 내부통제 변화사항 교육 2. 내부회계전담부서(내부회계관리제도 평가자 포함): 년 1회 이상 내부통제 교육3. 내부회계관리자 및 감사위원회 등 관련 임원: 년 1회 내부통제 변화사항 교육

마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황

(1) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

감사부문1부문장 1명 (1개월)감사부문 총괄감사실11감사실장 1명 (3년)팀장 3명 (평균 6년 8개월)부부장 1명 (2년)차장 1명 (23년 3개월)과장 4명 (평균 6년 2개월)대리 1명 (3년)1. 외부감사 수검 총괄2. 자체감사 계획 수립 및 시행3. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인4. 내부통제시스템에 대한 평가 보고5. 자금세탁방지 시스템에 대한 감사6. 감사위원회 운영에 관한사항

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법(1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며, 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다. 준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다. - 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 - 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 상근감사위원)에 대한 보고 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술 - 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 - 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다. - 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행 - 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고 - 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원 - 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음 - 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 - 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고 정당한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 - 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에 이용되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 - 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정ㆍ시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비 고
준법감시인	최근영	조선대 회계학대신자산운용 법무본부장대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인대신에이엠씨 감사대신저축은행 준법감시인대신증권 법무지원부문장대신증권 감사부문장	전무

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일	주요조치내용	조치상대방	비고
2024.10.8	환매청구권 행사 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.10	「개인채무자보호법」시행 관련자료 영업점 게시 및 안내 요청	전 영업점/관련 부서	-
2024.10.10	조사분석업무 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.15	2024년도 3분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시	전 영업점	-
2024.10.15	2024년 10월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.10.17	「채무조정 규정」, 「채권양도 지침」 제정 시행	회사 전체	-
2024.10.21	재산상 이익 제공 및 수령 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.23	「비대면 금융사고 책임분담기준」관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.11.5	독립거래단위 운영 계획에 대한 현황 조사 요청	관련 부서	-
2024.11.11	2024년 자금세탁방지제도 교육 실시	회사 전체	2024.11.12~12.11
2024.11.12	2024년 11월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.11.20	특수채권 관리 관련 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.11.26	고령투자자에 대한 통보 절차 관련 업무개선 요청 공매도 내부통제 가이드라인 관련 업무개선 요청	관련 영업점	-
2024.12.2	시정ㆍ개선 요구 (공매도 관련 순보유잔고의 보고 및 공시)	관련 부서	-
2024.12.6	2024년 12월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.12.23	시정ㆍ개선 요구 (불공정 거래 주문 제출 및 일임매매 금지, 적합성 원칙 위반)	관련 영업점	-
2024.12.27	임직원 금융투자상품 매매 제한 위반에 대한 제재 및 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.12.31	「채권양도 지침」 개정 시행	회사 전체	-

주1. 상세 현황은 '상세표 - 9. (다) 준법감시인의 주요활동 (대신증권)'을 참조하시기 바랍니다. (라) 준법지원인 등 지원조직 현황

준법지원부문1부문장 1명(3년 1개월)준법지원부문 총괄(준법감시인)Compliance부13부서장 1명(24년 3개월)차장 2명(평균 12년 1개월)수석매니저 1명(3년)책임매니저 2명(평균 4년 8개월)과장 2명(평균 9년 9개월)대리 4명(평균 4년)업무주임 1명(1년)1. 내부통제체제의 구축, 운영2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리3. 준법ㆍ윤리문화의 조성4. 법규준수 관련 점검 조사5. 법규위반 사항에 대한 조치6. 감독당국 및 감사위원회 협조ㆍ지원7. 자금세탁방지제도 운영법무지원부9부서장 1명 (14년 8개월)수석매니저 1명 (4년 7개월)책임매니저 5명 (평균 3년)과장 1명 (10년 4개월)대리 1명 (4년 6개월)1. 소송업무2. 법률이슈사항에 대한 법무지원3. 계약 및 약관 등에 관한 적법성 검토

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황 당사 이사회는 2024년 02월 19일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법제 368조의 4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2024년 3월 21일에 개최한 제63기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

2024년 12월 31일

(기준일 : )

배제미도입도입미실시미실시2024년 제63기 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주50,773,400-우선주36,000,000-기타4,372,618상환전환우선주보통주12,777,531-우선주36,000,000-기타--보통주--우선주--기타--보통주--우선주--기타--보통주--우선주--기타--보통주37,995,869-우선주--기타4,372,618상환전환우선주

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
		정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
	의결권이 부활된 주식수(E)
		의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1. 의결권없는 주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다.

다. 주식사무

당사의 주식사무 중 신주인수권과 관련하여 정관상에 기재된 내용은 아래의 표와 같습니다. 또한, 당사의 결산일은 2013 사업년도부터 12월 31일로 정하고 있으며, 당사의 주권은보통주와 우선주(1우선주, 2우선주), 상환전환우선주(3우선주, 4우선주, 5우선주), 명의개서대리인은 한국예탁결제원(서울영등포구 여의2길22-1, 대표전화 02) 3774-3000)이며, 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.daishin.com)에 게재하고, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할수 없을 때에는 매일경제신문에 게재하며, 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 경향신문에 게재합니다. 보다 세부적인 내용은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다 .

정관상 주식의 발행 및배정 내용	제9조(주식의 발행 및 배정)①회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업 에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월 중
주주명부폐쇄기준일(주1)	-
주주명부폐쇄시기(주1)	-
주권의 종류	「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음	공고게재신문	매일경제신문

주1. 주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 당사의 주식은 전자등록되어 있어, 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요함으로 폐쇄기간을 정관상 별도로 규정하고 있지 않습니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	주요논의내용
제63기 정기주주총회 (2024.3.21)	제1호 의안 : 제63기(2023.1.1 ~ 2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 양홍석 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 오익근 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 원윤희 선임의 건 제3-4호 의안 : 사외이사 김창수 선임의 건 제3-5호 의안 : 사외이사 김성호 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 원윤희 선임의 건 제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원 김창수 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제62기 정기주주총회 (2023.3.24)	제1호 의안 : 제62기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 * 현금배당 보통주 1,200원, 우선주 1,250원, 2우선주 1,200원 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 송혁 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 원윤희 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김창수 제3-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 조선영 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 한승희 제5호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 - 원윤희 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제61기 정기주주총회 (2022.3.18)	제1호 의안 : 제61기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제1-1호 의안 : 제61기 재무제표(연결재무제표 포함) 승인의 건 제1-2호 의안 : 제61기 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제1-2-1호 : 현금배당(예정) 1,400원/주당 (보통주 기준) (회사 안) 제1-2-2호 : 현금배당(예정) 3,800원/주당 (보통주 기준) (주주제안) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 양홍석 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 오익근 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 김병철 선임의 건 제2-4호 의안 : 사외이사 이창세 선임의 건 제2-5호 의안 : 사외이사 김성호 선임의 건 제3호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 김병철 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사인 감사위원 김성호 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	가결 가결 부결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결	-

마. 소수주주권 행사여부 당사의 최근 3사업연도 동안의 소수주주권 행사 내역은 다음과 같습니다.1. 제64기(당기)

행사자	소수주주권 내용	목적사항포함여부	거부사유	진행경과
경제개혁연대	주주대표소송 소제기 청구(2024.11.7)- 라임펀드 판매와 관련하여 당사의 감사위원회가 당사의 이사들을 상대로 손해배상청구 소송을 제기할 것을 청구함	-	-	- 제안 접수일 : 2024.11.7- 제64기 제5차 임시감사위원회(2024.12.3) 제1호 안건으로 상정하였으며, 소송을 제기하지 않기로 의결

2. 제63기(전기)

행사자	소수주주권 내용	목적사항포함여부	거부사유	진행경과
-	-	-	-	-

주1. 소수주주권 행사와 관련하여 제63기(전기)에는 행사된 내역이 없습니다. 3. 제62기(전전기)

행사자	소수주주권 내용	목적사항포함여부	거부사유	진행경과
강OO	주주제안권(2022.2.7)- 현금배당 3,800원/주당 (보통주 기준)	포함	-	- 제안 접수일 : 2022.2.7- 해당 안건은 제61기 정기주주총회(2022.3.18)에 상정되었으나 부결

바. 경영권 경쟁 당사는 경영지배권에 관하여 경쟁이 공시대상기간 중에 발생한 사항이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 주주분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

양홍석본인의결권있는주식5,295,1799.605,422,0869.83자사주상여금양홍석본인의결권없는주식1300.001300.00-이어룡특수관계인의결권있는주식1,338,1192.431,417,2332.57자사주상여금양정연특수관계인의결권있는주식694,7531.26703,7531.28시장매입양승주특수관계인의결권있는주식141,3400.26175,3400.32시장매입양채유특수관계인의결권있는주식41,6770.0844,8470.08시장매입양채린특수관계인의결권있는주식41,1720.0744,2720.08시장매입홍승우특수관계인의결권있는주식26,2000.0528,4700.05시장매입양회금특수관계인의결권있는주식2,0720.002,6840.00시장매입양회금특수관계인의결권없는주식2,2450.012,2450.01-노정남특수관계인의결권있는주식40,7370.0740,7370.07-노정남특수관계인의결권없는주식1,7330.001,7330.00-오익근특수관계인의결권있는주식97,8360.18122,5400.22자사주상여금송혁특수관계인의결권있는주식43,3330.0860,1690.11자사주상여금대신송촌문화재단특수관계인의결권있는주식717,2061.30785,6851.42수증대신송촌문화재단특수관계인의결권없는주식1,384,6243.851,384,6243.85-의결권있는주식8,479,62415.388,847,81616.04-의결권없는주식1,388,7323.861,388,7323.86-

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주1. 비고의 경우, 공시 대상 기간 내 최대주주등소유주식변동신고 공시내역 참고

나. 최대주주 변동내역 당사는 공시기간 중 최대주주의 변동내역이 없습니다. 다. 최대주주 주요경력

최대주주	생년월일	주요경력	비고
양홍석	1981.04.20	서울대 경영학대신투자신탁운용(주) 상무이사 대신증권(주) 전무대신증권(주) 사장대신증권(주) 부회장	-

라. 주식 소유현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

대신증권 자사주12,777,43823.17양홍석5,422,0869.832,570,7904.66

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	최대주주
우리사주조합		-

주1. 보통주 기준으로 작성하였습니다. 마. 소액주주현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

26,74726,76799.9319,639,85250,773,40038.68보통주기준

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주1. 상기 현황은 최근 주주 권리기준일인 2025.1.1 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을소유한 주주를 말합니다.

2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적 가. 국내증권시장

(단위 : 주, 원)

종 류		2024.12	2024.11	2024.10	2024.09	2024.08	2024.07
보통주	최고	17,150	17,250	17,200	17,070	17,130	17,350
	최저	16,000	16,290	16,350	16,090	15,960	16,540
	평균	16,502	16,818	16,818	16,579	16,655	16,938
일거래량	최고	399,987	124,299	121,675	944,675	175,279	255,105
	최저	36,887	14,704	20,637	17,772	29,400	29,284
월간거래량		1,874,309	1,074,407	961,209	1,883,326	1,231,555	1,597,682
우선주	최고	15,990	15,690	15,670	15,790	15,670	15,360
	최저	15,260	14,990	15,350	15,300	14,580	14,790
	평균	15,707	15,408	15,563	15,511	15,345	15,127
일거래량	최고	167,407	221,521	62,797	100,467	225,539	122,452
	최저	31,554	22,097	15,404	19,260	29,255	21,200
월간거래량		1,463,308	1,122,970	604,366	792,622	1,127,481	1,119,620
2우선주	최고	15,180	15,030	15,030	15,110	15,040	14,730
	최저	14,400	14,400	14,780	14,710	14,050	14,110
	평균	14,897	14,816	14,943	14,910	14,733	14,484
일거래량	최고	136,879	114,724	31,434	39,228	110,749	37,633
	최저	11,217	8,287	7,881	9,272	8,490	5,885
월간거래량		807,617	505,542	333,001	363,931	597,114	435,003

주1. 평균단가는 일별종가의 평균종가로 계산하였습니다

나. 해외증권시장 해당사항이 없습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이어룡여1953.09회장미등기상근-상명여자사범대1,417,233-1항 1호 나2004.09.24~2024.12.312026.03.31양홍석남1981.04부회장사내이사상근-서울대 경영학 대신투자신탁운용 상무이사 대신증권 전무 대신증권 부사장 대신증권 사장5,422,086130최대주주 본인2007.10.01~2024.12.312026.03.31오익근남1963.07대표이사사내이사상근업무총괄경희대 경제학 대신증권 리스크관리본부 이사대우본부장 대신저축은행 경영지원본부장 대신저축은행 대표이사 대신증권 경영지원총괄, IB사업단장122,540-1항 1호 아2018.12.03~2024.12.312026.03.31원윤희남1957.09사외이사사외이사비상근감사위원장Ohio State University 정책대학원(박사) 한국조세연구원 제9대 원장 서울시립대 제8대 총장 現)서울시립대 세무대학원 교수--1항 1호 아2021.03.19~2024.12.312025.03.31김창수남1958.08사외이사사외이사비상근감사위원Florida International University 경영대학원(박사) 한국회계정보학회 회장 중앙대 제15대 총장 現)중앙대 경영경제대 경영학부 교수--1항 1호 아2021.03.19~2024.12.312025.03.31김성호남1950.03사외이사사외이사비상근-건국대 법학(박사) 국가청렴위원회 사무처장 제58대 법무부장관 現)재단법인 행복세상 이사장--1항 1호 아2022.03.18~2024.12.312025.03.31한승희남1961.03사외이사사외이사비상근감사위원미시간대학교 경영대학원 MBA국세청 조사국 국장제22대 국세청장現)법무법인(유) 대륙아주 고문--1항 1호 아2023.03.24~2024.12.312025.03.31조선영여1978.10사외이사사외이사비상근-일리노이대 경제정책학(석사)Arthur Anderson Consulting 컨설턴트연세대학교 대학원 경영연구소 연구원現)학교법인 광운학원 이사장--1항 1호 아2023.03.24~2024.12.312025.03.31김범철남1963.08부사장미등기상근전략총괄고려대 경영학 대신증권 미래전략담당 대신에프앤아이 경영기획본부장 대신증권 기획본부장/투자금융담당62,654--2016.01.01~2024.12.312026.03.31송혁남1964.04부사장사내이사상근리테일총괄전북대 회계학 대신증권 비서실장 대신증권 비서/브랜드본부장 대신증권 WM사업단장,디지털사업단장 60,169-1항 1호 아2010.04.01~2024.12.312025.03.31길기모남1968.12부사장미등기상근리스크관리부문장서울대 경제학 메리츠종금증권 심사팀장 메리츠종금증권 리스크관리본부장 6,207--2019.04.01~2024.12.312025.03.31진승욱남1968.08전무미등기상근기획지원총괄한양대 경영학대신에프앤아이 경영기획본부장대신증권 전략기획부문장대신증권 경영기획부문장대신자산운용 대표이사 12,846--2024.11.20~2024.12.312026.03.31박성준남1973.02전무미등기상근IB부문장홍익대 경영학 대신증권 금융주치의전략부장 대신증권 IB솔루션부장 대신증권 IB2본부장 대신증권 IB3본부장 114,643--2018.01.01~2024.12.312026.03.31권택현남1972.02전무미등기상근PF1부문장경북대 경영학대신증권 부동산금융본부장대신증권 프로젝트금융본부 이사대우본부장대신증권 PF부문장 149,471--2018.01.01~2024.12.312026.03.31정연우남1972.08전무미등기상근Wholesale부문장연세대 경영학대신증권 소비재그룹장대신증권 리서치부장대신증권 Reserch Center장 16,942--2019.01.01~2024.12.312026.03.31이순남여1969.05전무미등기상근프라이빗부문장동국대 경영학(석사) 대신증권 강남역지점장 대신증권 강남역삼센터 이사대우센터장 대신증권 강남선릉센터 상무보 18,392--2018.01.01~2024.12.312026.03.31임민수남1971.06전무미등기상근-성균관대 법학 대신증권 대치동지점장 대신증권 강남대로센터장 대신증권 청담WM센터장대신증권 재경2WM부문장 14,280--2019.11.25~2024.12.312025.03.31김수창남1968.10전무미등기상근감사부문장연세대 인적자원개발학(석사) 대신증권 인재지원부장 대신증권 인재전략부장 대신증권 인사부장대신증권 경영지원부문장 14,835--2019.11.25~2024.12.312026.03.31홍종국남1971.06전무미등기상근IT부문장중앙대 산업정보학대신증권 WM개발부장대신증권 IT개발부장 17,347--2019.11.25~2024.12.312026.03.31최근영남1963.12전무미등기상근준법감시인 준법지원부문장조선대 회계학 대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인 대신에이엠씨 감사 대신저축은행 준법감시인 대신증권 법무지원부문장 대신증권 감사부문장 18,16110-2020.01.21~2024.12.312025.12.31나유석남1974.02전무미등기상근IPO담당한국과학기술원 MBA 대신증권 IB2본부장 대신증권 IPO본부 이사대우본부장 72,771--2020.11.23~2024.12.312026.03.31강준규남1972.02전무미등기상근재경1WM부문장가천대학교 무역학 대신증권 여의도영업부장대신증권 재경1WM부문장대신증권 디지털부문장대신증권 영업추진부문장 10,991--2020.11.23~2024.12.312026.03.31강윤기남1974.08전무미등기상근전략지원부문장성균관대학교 경영학 대신증권 미래전략실장 대신증권 전략지원실장 9,944--2020.11.23~2024.12.312026.03.31이현규남1966.05전무미등기상근IB부부문장서울시립대 경영학한국투자증권 인수영업부장한국투자증권 인수담당한국투자증권 IB2본부 상무 ---2024.04.01~2024.12.312026.03.31신재범남1970.02전무미등기상근영업추진부문장세종대학교 회계학 대신증권 대림동지점장 대신증권 WM추진부 이사대우부장대신증권 WM추진부문장대신증권 재경1WM부문장 16,250--2020.11.23~2024.12.312026.03.31박정환남1975.07상무미등기상근Trading부문장서울대 기계공학 SC제일은행 외환파생상품 이사대우 미래에셋증권 FICC파생운용팀 수석매니저 KTB투자증권 Financial Market본부 상무 1,887--2021.12.27~2024.12.312026.03.31송종원남1973.10상무미등기상근경영지원부문장동국대 무역학대신증권 경영기획실 이사대우실장대신증권 경영기획부문장 5,234--2022.06.02~2024.12.312026.03.31김광혁남1973.08상무미등기상근Club1962센터장인하대 경제통상학대신증권 역량개발부장대신증권 Club1962 이사대우센터장 4,056--2022.11.21~2024.12.312026.03.31박석원남1973.02상무미등기상근기업금융1담당중앙대 응용통계학대신증권 IB1본부 팀장대신증권 ECM본부 이사대우본부장대신증권 기업금융담당 23,434--2022.11.21~2024.12.312026.03.31김성균남1973.03상무미등기상근비서실장중앙대 경영학대신증권 인사부장대신증권 비서실 이사대우실장 6,788--2022.11.21~2024.12.312026.03.31최광철남1973.12상무미등기상근금융소비자보호부문장서강대 사회학대신증권 상품기획부장대신증권 리테일기획부장대신증권 WM추진부문장대신증권 디지털부문장 2,492--2022.11.21~2024.12.312026.03.31최대경남1974.01상무미등기상근고객자산부문장고려대 경영학대신증권 리스크관리부장대신증권 자산운용본부장대신증권 멀티운용본부장대신증권 패시브운용본부장대신증권 고객자산부문 부부문장 2,384--2022.11.21~2024.12.312026.03.31김봉진남1969.07상무미등기상근동부WM부문장동아대 경영학(박사) 대신증권 사하지점장 대신증권 부산센터 이사대우센터장대신증권 영업부장 3,839--2021.11.22~2024.12.312026.03.31정민욱남1975.03상무미등기상근경영기획부문장홍익대 경영학메리츠증권 심사분석2팀 부장웰컴캐피탈 위험관리책임자웰릭스인베스트먼트 대표이사대신증권 정책지원실장 121--2023.11.20~2024.12.312026.03.31김상혁남1974.12상무미등기상근PF2부문장한양대 도시부동산개발공학(석사)NH투자증권 부동산금융부장KB증권 프로젝트금융부 이사대신증권 PF1본부장 3,089--2022.07.01~2024.12.312026.03.31김영천남1974.02상무미등기상근재경2WM부문장전남대 경제학대신증권 강남대로센터장대신증권 압구정WM센터장대신증권 강남선릉센터장대신증권 서부WM부문장 193--2023.12.07~2024.12.312026.03.31김명국남1978.01상무미등기상근기업금융2담당단국대 정치외교학대신증권 뉴욕현지법인장 846--2023.12.07~2024.12.312026.03.31김영일남1975.11상무미등기상근Research Center장연세대 경제학대신증권 장기전략리서치부장 316--2023.12.07~2024.12.312026.03.31김현복남1978.08상무미등기상근전략지원실장서울대 경제학대신증권 전략지원실장 183--2023.12.07~2024.12.312026.03.31남상구남1971.06상무미등기상근서부WM부문장전남대 행정학(석사)대신증권 상무지점장대신증권 광주센터 이사대우센터장대신증권 상무WM센터 이사대우센터장 ---2024.11.20~2024.12.312026.03.31이선영여1972.12상무미등기상근고객솔루션부문장우석대 아동복지학과대신증권 결제업무부 이사대우부장 61--2024.11.20~2024.12.312026.03.31정회민남1971.12이사대우부문장미등기상근정보보호부문장원광대 통계학대신증권 정보보호부장 6,975--2022.11.21~2024.12.312025.12.31윤태림남1974.02이사대우부문장미등기상근홍보부문장한양대 신문방송학대신증권 홍보실 이사대우실장 4,235--2023.03.24~2024.12.312025.12.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

주1. 최대주주와의 관계는 최대주주 본인과 당사의 등기임원에 한하여, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조의 해당 호 및 목을 기재 하였습니다.

나. 보고기간 종료 후 임원 변동 현황

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식
이중헌	남	1974.10	상무	미등기	상근	M&A/인수금융담당	서울대학교 경제학과한국투자증권 IB3본부 상무보신한투자증권 투자금융본부 상무보디에스투자증권 IB본부 전무	-	-	-	2025.02.17~	2026.03.31

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

2024년 12월 31일

(기준일 : )

선임원윤희남1957.09사외이사 감사위원장Ohio State University 정책대학원(박사) 한국조세연구원 제9대 원장 서울시립대 제8대 총장 現)서울시립대 세무대학원 교수2025.03.21해당사항 없음선임김창수남1958.08사외이사 감사위원Florida International University 경영대학원(박사) 한국회계정보학회 회장 중앙대 제15대 총장 現)중앙대 경영경제대 경영학부 교수2025.03.21해당사항 없음선임김성호남1950.03사외이사건국대 법학(박사) 국가청렴위원회 사무처장 제58대 법무부장관 現)재단법인 행복세상 이사장2025.03.21해당사항 없음선임한승희남1961.03사외이사 감사위원미시간대학교 경영대학원 MBA 국세청 조사국 국장 제22대 국세청장 現)법무법인(유) 대륙아주 고문2025.03.21해당사항 없음선임조선영여1978.10사외이사일리노이대 경제정책학(석사) Arthur Anderson Consulting 컨설턴트 연세대학교 대학원 경영연구소 연구원 現)학교법인 광운학원 이사장2025.03.21해당사항 없음선임송혁남1964.04사내이사전북대 회계학대신증권 비서실장대신증권 비서/브랜드본부장대신증권 WM사업단장,디지털사업단장 現)대신증권 부사장2025.03.21해당사항 없음

구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계

라. 직원 현황

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

본사영업, 운영, 리서치남2-188-1905년 11개월24,422129492978-본사영업, 운영, 리서치여4-84-886년 0개월7,60986-영업점남265-28-29322년 0개월39,801136-영업점여287-16330321년 0개월34,263113-본사 관리직남197-118-31515년 6개월40,587129-본사 관리직여125-90721512년 10개월22,545105-880-524101,40415년 9개월169,228121-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

주1. 상기 '직원 수'는 총 인원 1,453명 중 인턴사원, 아르바이트, 기타 촉탁 등을 제외하고 작성하였습니다. (미등기임원 포함) 마. 육아지원제도 사용 현황

(단위 : 명)

구분	당기(제64기)	전기(제63기)	전전기(제62기)
육아휴직 사용자수 (남)	-	-	-
육아휴직 사용자수 (여)	14	17	18
육아휴직 사용자수 (전체)	14	18	19
육아휴직 사용률(남) (%)	-	-	-
육아휴직 사용률(여) (%)	89	93	92
육아휴직 사용률(전체) (%)	27	50	33
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)	1	1	1
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)	16	18	21
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)	17	19	22
육아기 단축근무제 사용자 수	8	9	5
배우자 출산휴가 사용자 수	21	12	23

바. 유연근무제도 사용 현황

(단위 : 명)

구분	당기(제64기)	전기(제63기)	전전기(제62기)
유연근무제 활용 여부	활용	활용	활용
시차출퇴근제 사용자 수	114	98	90
선택근무제 사용자 수	3	-	3
원격근무제(재택근무 포함)사용자 수	6	168	787

사. 미등기임원 보수 현황

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

3513,925398-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사 및 감사위원회 위원-10,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 85,906738-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주1. 기간 중 지급한 총인원(퇴직자 포함)

(나) 유형별

(단위 : 백만원) 35,5231,841-215377-323077-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1. 기간 중 지급한 총인원(퇴직자 포함) (3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준이사ㆍ감사의 보수의 지급은 규정 및 계량지표와 비계량지표로 구성된 성과평가 결과를 감안하여 보수위원회 결정에 따라 집행하고 있습니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 양 홍 석부회장3,467-오 익 근대표이사1,237-송 혁부사장818-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
부 회 장양 홍 석	근로소득	급여	1,457	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 1,457백만원의 1/12인 121백만원을 매월 지급하였음
		상여	2,010	가. 일회성 "상여" : 406백만원 ① 연차보상금, 특별상여금 : 35백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 371백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹의 전략 방향 설정과 자기자본 증대를 통해 성장을 추진하고 그룹 계열사의 전반적 수익 창출 측면에 기여한 점 등이 성과에 반영됨나. 성과급 주식이연분 : 1,604백만원('21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 99,850주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
대표이사오 익 근	근로소득	급여	817	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 817백만원의 1/12인 68백만원을 매월 지급하였음
		상여	418	가. 일회성 "상여" : 103백만원 ① 연차보상금, 특별상여금 : 34백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 69백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹모회사 대표이사 역할 수행 등이 성과에 반영됨 나. 성과급 주식이연분 : 315백만원(‘21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 19,631주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	2	건강검진 관련 소득 반영
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
부사장송 혁	근로소득	급여	530	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 530백만원의 1/12인 44백만원을 매월 지급하였음
		상여	283	가. 일회성 "상여" : 76백만원 ① 연차보상금, 특별상여금 : 22백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 54백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에 서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 리테일총괄 역할 수행과 협업 관련 등이 성과에 반영됨 나. 성과급 주식이연분 : 207백만원('21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 12,891주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	5	의료비 보조금 지원 소득 반영
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 양 홍 석부회장3,467-이 어 룡회 장3,225-오 익 근대표이사1,237-박 용 재상담실장992-송 혁부사장818-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
부 회 장양 홍 석	근로소득	급여	1,457	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 1,457백만원의 1/12인 121백만원을 매월 지급하였음
		상여	2,010	가. 일회성 "상여" : 406백만원 ① 연차보상금, 특별상여금 : 35백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 371백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹의 전략 방향 설정과 자기자본 증대를 통해 성장을 추진하고 그룹 계열사의 전반적 수익 창출 측면에 기여한 점 등이 성과에 반영됨나. 성과급 주식이연분 : 1,604백만원('21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 99,850주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
회 장 이 어 룡	근로소득	급여	1,923	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 1,923백만원의 1/12인 160백만원을 매월 지급하였음
		상여	1,302	가. 일회성 "상여" : 303백만원 ① 연차보상금, 특별상여금, 장기근속상여금 : 71백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 232백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에 서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구 하고 증권 및 주요 자회사들이 전체적으로 경쟁력을 이어 가고 있는 점과 전반적인 수익 창출 기반에 기여한 점 등이 성과에 반영됨 나. 성과급 주식이연분 : 999백만원('21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 62,203주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
대표이사오 익 근	근로소득	급여	817	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 817백만원의 1/12인 68백만원을 매월 지급하였음
		상여	418	가. 일회성 "상여" : 103백만원 ① 연차보상금, 특별상여금 : 34백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 69백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에 서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹 모회사 대표이사 역할 수행 등이 성과에 반영됨 나. 성과급 주식이연분 : 315백만원('21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 19,631주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	2	건강검진 관련 소득 반영
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
상담실장 박 용 재	근로소득	급여	25	상담실장 급여기준에 따라 급여 총액 25백만원의 1/12인 2백만원을 매월 지급하였음
		상여	967	가. 일회성 "상여" : 4백만원 - 연차보상금, 특별상여금 : 4백만원 포함 나. 영업추진비 : 963백만원 회사에서 정하는 매매 및 금융상품 등과 관련된 투자권유행위로부터 발생된 월간 수익에 따른 성과급 기준을 적용하여 산정지급
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
부사장 송 혁	근로 소득	급여	530	급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 급여 총액 530백만원의 1/12인 44백만원을 매월 지급하였음
		상여	283	가. 일회성 "상여" : 76백만원 ① 연차보상금, 특별상여금 : 22백만원 포함 ② 2023년 성과급(일시지급분) : 54백만원 포함 - 기간 중 지급된 성과급은 2024년 제2차 보수위원회에 서 2023년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2024년 2월에 지급한 금액임 - 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위내에서 지급금액이 확정됨 - 2023년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,473억원으로 증권과 주요 자회사 들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음 - 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 리테일총괄 역할 수행과 협업 관련 등이 성과에 반영됨 나. 성과급 주식이연분 : 207백만원('21~23년도분) * 21년~23년에 결정된 성과급 주식이연분 : 12,891주 금융회사 지배구조법에 의거해서 결정된 성과급으로 지난 3년간 지급결정 되었던 주식이연분을 지급 일정에 따라 지급한 주식임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	5	의료비 보조액 지원 소득 반영
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

다. 주식기준보상 제도 운영 현황

1. 주식기준보상 제도의 명칭

- 이연지급 성과급

2. 부여근거 및 절차

- 당사는 「금융회사 지배구조에 관한 법률」에 따라, 이사회 내 보수위원회를 설치하여 운영하고, 「금융회사 지배구조 감독규정」에 의거하여 이연지급 성과급을 주식으로 지급하고 있습니다. 이연지급 주식수는 이연지급 성과급을 최근 12개월 거래량가중평균주가(종가기준)로 나누어 산출하고, 보수위원회 결의를 통해 최종 부여하고 있습니다.

3. 주요내용

- 당사는 최고경영진에 대해 책임 경영 및 장기성과 연계 강화를 고려하여 성과급의 80%를 5년간 이연하고, 그외 임원 및 이사대우부문장은 성과급의 60%를 3년간, 금융투자업무담당자는 50%를 3년간 이연하며, 이연지급 연차가 속한 사업연도 기말에 당사 주식으로 지급하고 있습니다.

- 이연지급 기간 중 담당 업무와 관련하여 회사에 손실이 발생한 경우 이연지급 예정인 성과급을 실현된 손실규모를 반영하여 재산정하며, 보수위원회의 심의·의결에 따라 해당 이연 잔여 성과급은 조정 및 환수될 수 있습니다.4. 부여/지급 현황(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 주)

부여 연도		2022년	2023년	2024년
이연지급성과급	부여한 인원수	77명	67명	97명
	부여한 주식 등의 총수	1,058,220	470,993	366,175
	당기중 지급 주식 등의 총수	276,196	100,342	85,157
	누적 지급 주식 등의 총수	494,659	89,307	-
	미지급 주식 등의 총수	259,416	188,136	273,286
	조정 및 환수 (주1)	27,949	93,208	7,732

주1. 2022년 성과 산정 기준손익 감소에 따라 이연 잔여 성과급 조정, 자발적 퇴직자의 이연 잔여 성과급 환수

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사 현황(요약)

2024년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

대신증권1112113

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 기업집단 계통도

111.jpg 계통도(64기)

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직 명	성명	약력	담당업무	겸직업무	비고
부회장	양홍석	서울대 경영학 대신투자신탁운용 상무이사 대신증권 전무 대신증권 부사장대신증권 사장	-	YANG&COMPANY 대표사원Y&C 2 대표사원	-
전무	홍종국	중앙대 산업정보학대신증권 WM개발부장대신증권 IT개발부장	IT부문장	(주)카사코리아 기타비상무이사	-
전무	강윤기	성균관대 경영학대신증권 미래전략실장대신증권 전략지원실장	전략지원부문장	대신프라퍼티(주) 기타비상무이사DaishinNY LLC Authorized PersonDaishin America LLC Authorized PersonDS378WEA LLC Authorized PersonINVEST400MA LLC Authorized PersonDA378MGR LLC Authorized PersonDS400 LLC Authorized PersonDA400MGR LLC Authorized PersonDSAM Asset Management LLC Authorized PersonDS400OWNER LLC Authorized PersonDS378 LLC Authorized PersonINVEST378JV LLC Authorized PersonDA215MGR LLC Authorized PersonDS4002 LLC Authorized PersonDupont III LLC Authorized PersonVEN MGR LLC Authorized PersonDUPONT CIRCLE ERH LLC Authorized PersonDUPONT ERH PROPCO LLC Authorized Person대신동경합동회사 업무집행자	-
상무	송종원	동국대 무역학대신증권 경영기획실 이사대우실장대신증권 경영기획부문장	경영지원부문장	대신자산운용(주) 비상근감사대신에프앤아이(주) 비상근감사대신에이엠씨(주) 비상근감사	-
상무	최대경	고려대 경영학대신증권 리스크관리부장대신증권 자산운용본부장대신증권 멀티운용본부장대신증권 패시브운용본부장대신증권 고객자산부문 부부문장	고객자산부문장	대신프라이빗에쿼티(주) 비상근감사	-
상무	정민욱	홍익대 경영학메리츠증권 심사분석2팀 부장웰컴캐피탈 위험관리책임자웰릭스인베스트먼트 대표이사대신증권 정책지원실장	경영기획부문장	대신저축은행(주) 기타비상무이사대신자산신탁(주) 기타비상무이사싱가포르 현지법인 비상근이사	-
상무	김현복	서울대 경제학대신증권 전략지원실장	전략지원실장	대신에프앤아이(주) 기타비상무이사대신자산운용(주) 기타비상무이사(주)대신경제연구소 기타비상무이사대신프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사DSAagent LLC Authorized PersonDSVMGR LLC Authorized Person	-

2. 타법인출자 현황

2024년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-17171,580,991-7,756-11,9411,561,294-------23105128633,99985,790-20,571699,216231221452,214,99078,034-32,5122,260,510

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용 해당사항이 없습니다. 2. 주주(최대주주등 제외)·임원·직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

<당기>

( 단위 : 천원 )

구분	특수관계자명	수익 거래내역		비용 거래내역
		계정과목	금액	계정과목	금액
종속기업	대신자산운용㈜	기타영업외수익	981,673	판매비와관리비	369,180
		수수료수익	71,581	이자비용	17,282
		기타영업수익	1,100,000
	㈜대신경제연구소	수수료수익	9,800	이자비용	5
				판매비와관리비	1,423,500
	㈜한국이에스지연구소	기타영업외수익	293,787	이자비용	51,699
		수수료수익	20,761	판매비와관리비	1,835,700
	㈜대신저축은행	수수료수익	352,492	이자비용	196,306
		기타영업외수익	1,728,028
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.			판매비와관리비	1,070,057
	대신프라이빗에쿼티㈜	기타영업외수익	197,027	이자비용	2,431
		수수료수익	9,439
		기타영업수익	1,097,660
	대신에프앤아이주식회사	기타영업외수익	666,093	이자비용	8,960
		수수료수익	638,101
		기타영업수익	28,000,000
	대신에이엠씨주식회사	기타영업외수익	893,351	이자비용	63,418
		수수료수익	26,337
	디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	기타영업외수익	116,494	이자비용	1,547
		수수료수익	5,122
	대신프라퍼티주식회사	기타영업외수익	235,628	이자비용	38,440
		수수료수익	128,730	판매비와관리비	1,304,750
		이자수익	42,058
	디에이치씨개발주식회사	기타영업외수익	44,899	이자비용	860
	탠덤주식회사	기타영업외수익	44,955	이자비용	1,019
	프라퍼티메이커스주식회사	기타영업외수익	32,876	이자비용	630
				판매비와관리비	36,773
	프라퍼티컬렉티브	기타영업외수익	90,423	이자비용	1,831
				판매비와관리비	369,136
	대신자산신탁주식회사	기타영업외수익	1,156,832	이자비용	28,357
		수수료수익	115,289
	Daishin Tokyo Godo Kaisha			판매비와관리비	220,000
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	기타영업수익	1,013,736
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	기타영업수익	21,000
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	이자수익	19,545	이자비용	148,016
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	1,396,497
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	1,661,241	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	2,439,894
	대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	5,116,529	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	8,301,372
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	832,064	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	1,452,831
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	11,564,883	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	4,385,843
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	918,329
	대신343 TDF2035 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F	기타영업수익	8,654
	대신343 TDF2055 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F	기타영업수익	144,969
	대신NPL ABS Bond 일반사모투자01호	기타영업수익	22,800
	주식회사카사코리아	수수료수익	11,210
	디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC	이자수익	642,293
		수수료수익	55,025,379
		당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	17,231,093	당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	8,581,464
	대신신기술투자조합16호	수수료수익	1,477
	대신신기술투자조합17호	수수료수익	5,928
소계			132,818,734		33,269,630
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	기타영업수익	69,200
	대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사	기타영업수익	9,433,800
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	기타영업수익	340,740
	대신밸런스제13호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제17호기업인수목적㈜	수수료수익	165,000
	대신밸런스제18호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신밸런스제19호기업인수목적㈜	수수료수익	165,000
	대신신기술투자조합4호(*)	수수료수익	11,192
	대신신기술투자조합8호	수수료수익	184,829
	대신신기술투자조합11호	수수료수익	675,741
	대신신기술투자조합12호(*)	수수료수익	2,180,850
		기타영업수익	1,428,779
	대신신기술투자조합13호	수수료수익	270,176
	대신신기술투자조합14호	수수료수익	525,346
	대신-KNT-다석신기술투자조합	수수료수익	59,669
	케이앤티-대신신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	692,640
		기타영업수익	593,490
	케이앤티-대신신기술투자조합 제2호(*)	수수료수익	429,685
		기타영업수익	507,586
	케이앤티-대신신기술투자조합 제3호	수수료수익	48,029
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	수수료수익	173,139
	대신-뉴젠신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	63,791
	대신-뉴젠신기술투자조합 제2호	수수료수익	190,107
	대신-뉴젠신기술투자조합 제3호	수수료수익	210,583
	대신-캘리버신기술투자조합 제1호	수수료수익	96,449
	대신-엠포드신기술투자조합 제1호	수수료수익	28,212
	대신-엠포드신기술투자조합 제2호	수수료수익	27,525
	대신-엠포드신기술투자조합 제3호	수수료수익	30,129
	대신-제이앤신기술투자조합 제1호	수수료수익	136,190
		기타영업수익	29,946
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	수수료수익	20,025
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*)	수수료수익	67,500
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	수수료수익	495,000
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	수수료수익	285,416
	대신-스카이워크 신기술투자조합	수수료수익	226,189
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	수수료수익	446,175
	대신-아트만 헬스케어 제1호	수수료수익	176,507
	2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합	수수료수익	139,640
	대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	27,466
	대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA	기타영업수익	103,691
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	507,326
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	656,527	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	915,783
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	398,801	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	507,258
		기타영업수익	46,685
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	473,376	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	603,180
		기타영업수익	54,345
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	323,044	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	415,460
		기타영업수익	39,237
	대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	기타영업수익	80,300
	이지스자산운용㈜	기타영업수익	1,392,233
	파로스젠주식회사	기타영업외수익	18
	녹스팜주식회사	기타영업외수익	18
	주식회사엔엠디바이오	기타영업외수익	18
소계			25,072,360		2,441,681
기타특수관계자	대신송촌문화재단			기타영업외비용	540,000
합계			157,891,094		36,251,311

(*) 당기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.

<전기>

( 단위 : 천원 )

구분	특수관계자명	수익 거래내역		비용 거래내역
		계정과목	금액	계정과목	금액
종속기업	대신자산운용㈜	기타영업외수익	962,748	판매비와관리비	369,180
		수수료수익	55,521	이자비용	16,585
		기타영업수익	11,455,000
	㈜대신경제연구소	수수료수익	9,285	이자비용	482
				판매비와관리비	836,430
	㈜한국이에스지연구소	기타영업외수익	672,307	이자비용	17,443
		수수료수익	20,636	판매비와관리비	2,461,160
	㈜대신저축은행	수수료수익	348,126	이자비용	266,215
		이자수익	27
		기타영업수익	20,003,760
		기타영업외수익	2,057,377
	DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.			판매비와관리비	987,540
	대신프라이빗에쿼티㈜	기타영업외수익	193,350	이자비용	2,357
		기타영업수익	3,760,000
		수수료수익	11,073
	대신에프앤아이주식회사	영업외손익	653,189	이자비용	8,633
		수수료수익	351,844
		기타영업수익	460,390,000
	대신에이엠씨주식회사	기타영업외수익	876,050	이자비용	59,909
		수수료수익	22,665
	디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사	기타영업외수익	114,237	이자비용	81,682
		수수료수익	2,382
	대신프라퍼티주식회사	기타영업외수익	232,764	이자비용	43,661
		수수료수익	59,427	판매비와관리비	1,356,256
		이자수익	27,716
	디에이치씨개발주식회사	기타영업외수익	44,044	이자비용	867
	탠덤주식회사	기타영업외수익	43,087	이자비용	457
	프라퍼티메이커스주식회사	기타영업외수익	32,238	이자비용	623
				판매비와관리비	21,000
	대신자산신탁주식회사	영업외손익	1,126,188	이자비용	26,819
		수수료수익	221,515
		기타영업수익	7,436,000
	DS378WEA LLC	기타영업수익	5,687,159
	Daishin Tokyo Godo Kaisha			판매비와관리비	219,397
	대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i	기타영업수익	425,062
	대신제51호전문투자형사모부동산투자회사	기타영업수익	7,600
	대신제52호전문투자형사모부동산투자회사	이자수익	11,079	이자비용	99,372
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	6,224,693
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*)	기타영업수익	15,741,267
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	3,841,860
	대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	10,778,235
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제12호 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	130,213
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	2,172,920
	대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제15호 2종 수익증권(*)			당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	1,701,209
	대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익	5,741,671
	디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC	이자수익	901,365
		수수료수익	52,481,671
	카사코리아	수수료수익	18,015
		기타영업수익	1,000
소계			598,553,351		25,370,292
관계기업	대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사	기타영업수익	870,000
	대신-코인베스트먼트사모투자합회사	기타영업수익	5,169,600
	대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사	기타영업수익	243,000
	대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제11호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	195,000
	대신밸런스제12호기업인수목적㈜(*)	수수료수익	150,000
	대신밸런스제15호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신밸런스제16호기업인수목적㈜	수수료수익	195,000
	대신신기술투자조합4호	수수료수익	19,693
	대신신기술투자조합5호(*)	수수료수익	919,322
		기타영업수익	138,047
	대신신기술투자조합6호(*)	수수료수익	24,966
	대신신기술투자조합8호	수수료수익	184,666
	대신신기술투자조합9호(*)	수수료수익	1,153,292
		기타영업수익	75,596
	대신신기술투자조합10호(*)	수수료수익	43,973
	대신신기술투자조합11호	수수료수익	824,778
	대신신기술투자조합12호	수수료수익	122,217
	대신신기술투자조합13호	수수료수익	64,180
	대신신기술투자조합14호	수수료수익	126,230
	대신-KNT-다석신기술투자조합	수수료수익	59,669
	대신-지브이에이신기술투자조합 제1호(*)	수수료수익	20,301
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호	수수료수익	215,750
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호	수수료수익	249,101
		기타영업수익	283,453
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	수수료수익	10,623
	대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합	수수료수익	172,861
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호	수수료수익	74,908
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호	수수료수익	189,893
	대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호	수수료수익	161,940
	대신-캘리버 신기술투자조합 제1호	수수료수익	127,244
	대신-엠포드 신기술투자조합 제1호	수수료수익	42,628
	대신-엠포드 신기술투자조합 제2호	수수료수익	27,514
	대신-엠포드 신기술투자조합 제3호	수수료수익	18,314
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	827,027
		기타영업수익	1,298,141
	대신-제이앤 신기술투자조합 제1호	수수료수익	154,749
	대신-ATU 신기술투자조합 제1호	수수료수익	19,967
	엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호	수수료수익	108,123
	2022 대신-SBI 스케일업 펀드	수수료수익	397,055
	2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합	수수료수익	150,000
	대신KOSPI200인덱스증권투자신탁	기타영업수익	189,544
	대신Japan하임전문사모투자02호 제2종	기타영업수익	198,391
	대신Japan하임전문사모투자05호 제2종	기타영업수익	70,306
	대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권	기타영업수익	52,228	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	1,338,824
	대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	100,302
	대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	66,492
	대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권	당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	95,063
	대신343 K200 증권상장지수투자신탁[주식]	기타영업수익	70,000
	과천 PFV	기타영업수익	1,721,317
	을지로나인 PFV	수수료수익	5,000
		기타영업수익	45,260
	백사도립 PFV	수수료수익	395,795
	대신-스카이워크 신기술투자조합	수수료수익	91,895
	대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호	수수료수익	138,797
	파로스젠주식회사	기타영업외수익	18
	녹스팜주식회사	기타영업외수익	18
	주식회사엔엠디바이오	기타영업외수익	18
소계			18,714,265		1,338,824
기타특수관계자	대신송촌문화재단			기타영업외비용	537,000
합계			617,267,616		27,246,116

(*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. 회사는 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당기말 현재 미수수수료 995백만원을 보유하고 있으며 당기 중 인식한 수수료수익은 2,763백만원입니다. 우리에프앤아이제34차유동화전문회사 등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당기말 현재 28,034백만원을 정기예금신탁상품 등으로 예치하고 있습니다. 3. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

주식기준보상 제도의 명칭, 부여근거 및 절차와 그 주요 내용은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등'의 《 주식기준보상 제도 운영 현황 》을 참조하시기 바랍니다.

대주주 등과의 주식기준보상 거래 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 주)

거래상대방	관 계	부여한주식 등의 수 (주1)	조정 및 환수(주2)	당기 중지급 주식등의 수	누적지급 주식등의 수	미지급주식 등의 수
양홍석	발행회사임원 및최대주주	530,136	38,602	99,850	132,741	258,943
이어룡	발행회사임원 및최대주주의 친인척	329,924	23,634	62,203	82,858	161,229
오익근	발행회사임원	103,206	6,303	19,631	27,281	49,991
송 혁	발행회사임원	68,241	4,727	12,891	16,572	34,051

주1. 부여일 : 2022.02.17, 2023.02.17, 2024.02.19

주2. 조정 및 환수일 : 2023.03.06

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 당사가 피고인 소송

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

소송당사자		소 제기일	주요내용	진행상황	소송가액	회사의 대응방안
원고	피고
곽OO 외 22	당사	2022.10.27	부당이득금	現 1심 진행중	5,112	당사 승소를 위하여 적극 대응중
송OO 외 1	당사	2024.08.22	손해배상청구	現 1심 진행중	2,130	당사 승소를 위하여 적극 대응중
합 계					7,242	-

주1. 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

2) 당사가 원고인 소송

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

소송당사자		소 제기일	주요내용	진행상황	소송가액	회사의 대응방안
원고	피고
당사 외 1	조OOO 외 2	2020.04.20	양수금 청구 등	現 3심 진행중	1,348	당사 승소를 위하여 적극 대응중
합 계					1,348	-

주1. 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

당사 계류중인 소송사건은 당사제소 119건(관련금액 : 3,710백만)과 당사피소 48건(관련금액 : 39,873백만)이 있습니다.

<대신자산신탁> 당사가 계류중인 소송사건은 당사제소 49건(관련금액 : 38,127백만)과 당사피소 84건(관련금액 : 31,384백만)이 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) ( 단위 : JPY )

채무자(회사와의 관계)	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	기타
Daishin Tokyo Godo Kaisha(종속기업)	KB국민은행	6,000,000,000	6,600,000,000	2022.12.22 ~ 2025.12.19	6,000,000,000 한도대출

라. 채무인수약정현황 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등

(기준일 : 2024년 12월 31일) ( 단위 : 천원 )

구 분	거래상대방	한도금액	실행된 매입확약 금액	약정기간
매입확약	디비안흥제이차 주식회사	7,000,000	-	2021.06.22 ~ 2025.10.22
매입확약	피제이자유로 주식회사	3,000,000	-	2022.06.30 ~ 2025.07.30
매입확약	와이디옥정제삼차 주식회사	5,000,000	-	2022.07.21 ~ 2025.01.21
매입확약	마이트창원상남동제일차 주식회사	29,500,000	-	2021.05.28 ~ 2026.02.28
매입확약	디에스제이피 주식회사	5,000,000	-	2024.02.29 ~ 2025.02.29
매입확약	디에스센트럴프라임 주식회사	15,000,000	-	2024.03.15 ~ 2025.06.15
매입확약	마이트오산양산동제일차 주식회사	20,800,000	-	2024.11.20 ~ 2026.05.20
매입확약	디에스역삼 주식회사	5,000,000	-	2024.11.25 ~ 2025.07.12
매입확약	더퍼스트본리제일차 주식회사	13,100,000	-	2023.07.14 ~ 2025.07.14
매입확약	케이에스포천제일차	2,000,000	2,000,000	2021.10.29 ~ 2024.09.29
합계		105,400,000	2,000,000	-

주1. 당기말 연결회사의 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 105,400,000천원, 실행된 매입확약금액은 2,000,000천원이며, 미실행 한도 잔액은 103,400,000천원입니다.주2. 케이에스포천제일차의 경우, 약정기간은 만료되었으나 당기말 기준 매입확약이 종료되지 않아 기재하였습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항] 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	근거법령
2024.05.08	서울남부지방법원	대신증권 주식회사	금융투자상품 불완전판매 관련 양벌규정에 따른 조치	벌금 1억원	-	「자본시장법」제448조

주1. 2023.02.14. 1심 판결 벌금 2억원, 2024.05.08. 2심 최종확정 벌금 1억원 부과 나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황 [회사에 대한 제재]

(기준일 : 2024년 12월 31일)

제재일자	사유 및 근거법령	제재내용	조치이행현황	재발방지 대책	제재기관
2019.06.12	- 업무보고서 제출의무 위반 「자본시장법」제33조 제4항 및 제5항 「자본시장법 시행령」제36조 제3항 및 제7항 「금융투자업규정」제3-66조 제4항	과태료 (4백만원)	기한내과태료 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회
2019.06.20	- 자기주식 매매호가 미제출 관련 「유가증권시장업무규정」제39조 제1항	약식제재금 (2백만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2019.06.20	- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련 「파생상품시장 업무규정」제124조 제1항 제3호 「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제119조 제2항	약식제재금 (4백만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2019.06.26	- 선관주의 의무 위반 「전자금융거래법」제21조 제1항	과태료 (18백만원)	기한내과태료 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회
2019.07.16	- 프로그램매매 호가표시의무 위반 「유가증권시장 업무규정」제11조 「유가증권시장 업무규정 시행세칙」제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호	약식제재금 (50만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2021.07.05	- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련 「파생상품시장 업무규정」제154조 제1항 「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제162조의2 제1항	약식제재금 (2백만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2021.10.15	- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련 「파생상품시장 업무규정」제154조 제1항 「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제162조의2 제1항	약식제재금 (2백만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2021.11.12	- 금융투자상품 불완전판매 「자본시장법」제46조 제2항, 제49조, 제420조 제3항	영업점폐쇄(반포WM센터)	조치이행	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회
2022.03.18	- 자기주식 매매호가 미제출 관련 「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제5항 「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제24조 제1항	약식제재금 (2백만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2022.07.18	- 자기주식 매매호가 미제출 관련 「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제1항	약식제재금 (50만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2022.07.18	- 증권신고서 제출의무 위반 「자본시장법」제119조 제1항	과징금 (230.7백만원)	기한내과징금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회
2023.11.29	- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 사행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>	과태료 (50백만원)	기한내과태료 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회
2024.03.14	- 프로그램매매 호가표시의무 위반 「코스닥시장 업무규정」제2조 및 제9조 「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제2조 및 제7조	약식제재금(50만원)	기한내제재금 납부	내부통제 강화 및 관련규정 준수	한국거래소
2024.04.16	- 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」 제47조 제1항 및 제3항, 舊「자본시장법 시행령」제53조- 적합성 원칙 위반 舊「자본시장법」 제46조 제2항, 舊「자본시장법 시행령」제52조- 부당권유 금지 의무 위반 舊「자본시장법」 제49조 제2호	기관경고	이사회 보고 및 감사보고서 기재	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융감독원

[임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재]

(기준일 : 2024년 12월 31일)

제재일자	사유 및 근거법령	제재내용	조치대상자			조치이행현황	재발방지 대책	제재기관
			직위	전현직	근속연수
2021.12.03	- 설명자료 작성 부적정 「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 「자본시장법 시행령」제53조 제1항	견책	임원	현직	2년9개월	대상자 징계조치	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융감독원
		견책 상당	임원	전직	32년12개월
2021.12.03	- 설명자료 작성 부적정 「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 「자본시장법 시행령」제53조 제1항- 펀드 환매주문 취소에 따른 전자적 침해행위 금지 위반 등 「전자금융거래법」제21조의4 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제44조 제1항	견책	임원	현직	32년	대상자 징계조치	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융감독원
2023.11.29	- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>	문책경고 상당	임원	전직	34년	이사회 보고 및 감사보고서 기재	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회
		주의적 경고	임원	현직	17년5개월
2024.01.04	- 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2>	견책 상당	임원	전직	28년6개월	대상자 징계조치	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융감독원
		견책 상당	임원	전직	20년6개월
2024.04.16	- 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 舊「자본시장법 시행령」제53조	견책	임원	현직	25년1개월	대상자 징계조치	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융감독원

주1. 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다.

(2) 그 외 행정 ㆍ 공공기관 등의 제재현황 해당사항이 없습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항] <대신저축은행>

제재일자	사 유	제재내용	조치이행 현황	재발방지 대책	비 고
2018.1.15	고액현금거래 지연 보고	주의 1명	조치이행	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융감독원
2018.8.31	고객확인의무 위반	과태료 납부금액 (17,200,000원)	조치이행	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융정보분석원
2019.11.25	고액현금거래보고의무 위반	과태료 납부금액 (400,000원)	조치이행	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융정보분석원
2020.4.22	신용정보 등록의무 위반	과태료 납부금액 (4,800,000원)	조치이행	내부통제 강화 및 관련규정 준수	금융위원회

<대신자산운용>

제재일자	원 인	제재내용	조치이행현황	재발방지대책	비 고
2015.6.23	1. 채권 사전자산배분절차 위반2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반3. 의결권 행사 관련 공시 미이행4. 투자일임계약 용역교체시 투자자 동의 미실시	<기관> 기관주의, 과태료 부과 (100백만원) <임직원> 주의적경고 1명, 견책 2명, 감봉(3월) 1명	내부통제강화	관련규정준수	금융감독원
2016.10.17	1.자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요 2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요 3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요 4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요 5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요	<기관> 경영유의 5건	내부통제강화 및 미비사항 보완	관련규정준수및 역량강화계획 수립	금융감독원
2022.7.18	1. 증권신고서 제출의무 위반	<기관> 과징금 부과(231백만원)	내부통제강화	관련 규정준수	증선위원회
2024.6.14	1. 증권신고서 제출의무 위반	<임직원> 견책 1명, 주의 1명	내부통제강화	관련 규정준수	금융감독원

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항] 해당사항이 없습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.

5. 고객정보 관리에 관한 사항

가. 고객정보 관리현황 고객정보 유출방지를 위하여 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안전성 확보에 필요한 관리적·기술적·물리적 조치를 하고 있습니다.(1) 관리적 조치

1) 고객정보의 안전한 처리를 위한 개인정보보호책임자(CPO) 지정

2) 고객정보를 직접 취급하는 임직원에 대한 교육계획 수립 및 실시

3) 고객정보를 제공하는 수탁업체에 대한 고객정보보호 교육/점검 실시

4) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시

5) 고객정보유출이상징후 및 오남용 방지를 위한 소명제도 운영

6) 매월 생활보안의 날을 시행하여, 임직원의 자가점검을 통한 PC 내에 저장된 고객정보 파일 삭제 및 생활보안점검 수행

(2) 기술적 조치

1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여

2) 정보처리시스템에 대한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단시스템, 침입탐지시스템 등 운영3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 1년이상 로그를 저장하여 보관 및 정기 백업을 실시

4) 고객정보 파일의 유출에 대응하기 위해 문서보안시스템 (DRM)을 적용하여 실시간 강제 암호화 적용

5) 고객정보처리시스템 또는 PC에 서버보안 및 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영

6) 정보유출방시시스템(DLP)를 통해 암호화가 되지 않은 고객정보가 포함된 파일의 외부망을 통한 전송을 실시간 탐지하여 차단7) 자체 구축한 고객정보유출방지시스템 운영을 통해, 임직원들의 고객정보유출 이상징후를 탐지하여 원인을 분석하고, 이상징후의 정도에 따라 소명 등 추가 점검을 실시

8) 고객정보를 처리하기 위한 업무시스템을 통해 임직원들의 고객정보 조회 등의 오남용 행위를 모니터링하고, 이상징후 탐지 시 소명을 통한 원인 분석 수행

(3) 물리적조치

정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템을 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 인가된 자만이 출입 가능

고객정보가 포함된 중요문서는 별도의 잠금장치를 통한 캐비닛, 금고 등에 보관하고 장기간 보관하여야 하는 문서는 별도의 안전한 문서고로 이관하여 관리 함

나. 고객정보 유출 대응 절차

고객정보 유출 대응 절차.jpg 고객정보 유출 대응 절차

6. 중소기업기준 검토표 등 해당사항이 없습니다. 7. 단기매매차익 미환수 현황 해당사항이 없습니다. 8. 기타고객보호현황

가. 고객예탁재산 현황

(1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구분	제64기	제63기	제62기
위탁자예수금	1,857,937	2,025,767	1,925,725
장내파생상품거래예수금	346,046	249,579	342,911
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	5,124	4,914	4,724
조건부예수금	17,281	19,846	12,703
집합투자증권예수금	140,900	7,263	9,053
기타	7,491	7,508	3,444
합계	2,374,779	2,314,877	2,298,560

(2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 억원)

구 분	제64기	제63기	제62기
위탁자 유가증권	577,895	744,769	591,381
저축자 유가증권	250	272,	253
수익자 유가증권	141,129	99,401	99,062
합계	719,274	844,442	690,696

나. 예탁재산의 보호현황

(1) 개요당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 고객예탁금을 한국증권금융(주)에 예치하고 있으며, 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.(2) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분	별도예치대상금액	별도예치금액		예치비율	비 고
		증권금융	은행
고객예탁금	1,888,253	1,941,335	-	102.81%
청약자예수금	-	-	-	0.00%
합계	1,888,253	1,941,335	-	102.81%

9. 기업인수목적회사의 과거 합병에 관한 사항

가. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황

(단위 : 건, %)

대신증권(주)2311050

금융투자업자명 설립건수 합병탐색건수 합병진행건수 합병완료건수 해산건수 합병완료율

(1) 합병 완료 현황

(단위 : 원, %)

대신밸런스제12호기업인수목적주식회사셀바이오휴먼텍2,0006,0184,4627,056117.210,1003,7054,325대신밸런스제13호기업인수목적주식회사유디엠텍2,0001,5001542,398159.91,368--

회사명	대상회사	회사합병가액	상대회사합병가액	자산가치	수익가치	수익가치비중	합병신주 주가
							상장일	상장후6개월	상장후1년

(2) 해산 현황

(단위 : 원, 건)

-----

회사명 모집(매출)총액 가중평균발행가격 합병시도횟수 주당 예치금분배금액

나. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율

(단위 : 건, %)

대신증권(주)2-2.37.8-6.313.5

금융투자업자명	건수	매출액		영업이익
		1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

다. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표

(단위 : 백만원, %) 셀바이오휴먼텍 (대신밸런스제12호스팩)2023.04.05서우회계법인26,34727,545-32,35527,32415.553,1393,535-4,3163,14927.042022년유디엠텍 (대신밸런스제13호스팩)2024.11.20회계법인창천7,4167,416-11,715--155155-1,014--2023년

대상회사	합병등기일	외부평가기관	매출액						영업이익						최초추정연도
			1차연도			2차연도			1차연도			2차연도
			예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율

라. 합병등 전후의 재무사항 비교표

연결서우회계법인(단위 : 백만원)

(기준재무제표 :	)
(외부평가법인 :	)

셀바이오휴먼텍2022년26,347 27,545 달성-3,139 3,535 달성--2,890--2023년32,355 27,324 미달성15.554,316 3,149 미달성27.04--1,857--2024년36,490 28,419 미달성22.126,150 4,128 미달성32.88-4,395--

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익

주1. 잉여현금흐름을 활용한 현금흐름할인법을 이용하여 회사의 기업가치를 산정하였습니다. 잉여현금흐름 추정 시에는 영업이익을 활용하기에 당기순이익을 추정하지 않습니다.주2. 셀바이오휴먼텍의 매출액, 영업이익 등은 연결재무제표를 바탕으로 기재하였으며, 2차연도 실적치는 내부 결산 자료를 바탕으로 작성하였으므로 추후 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

<(매출액·영업이익·당기순이익의)매출원별 괴리율 발생 사유>

구분			2024년		2023년
대분류	중분류	소분류
마스크시트	PT CELL	판매수입	발생사유	-	발생사유	수주감소
				-		-34.99%
			상세내용	해당 사항 없음	상세내용	주요 고객사의 영업부진
	SEMI GEL	판매수입	발생사유	수주 감소	발생사유	-
				-36.06%		-2.10%
			상세내용	중국 경기침체 장기화로 인하여직수출 물량 감소	상세내용	-
	기타	판매수입	발생사유	경쟁 심화	발생사유	경쟁 심화
				-61.70%		-16.60%
			상세내용	저가 원단의 경쟁 심화 및마스크팩 시장 축소	상세내용	저가 원단의 경쟁 심화 및마스크팩 시장 축소
메디컬소재	하이드로콜로이드	판매수입	발생사유	영업 부진	발생사유	진입 초기
				-21.35%		-18.88%
			상세내용	상반기 영업부진, 하반기부터고객사 증가 등 매출 상승추세	상세내용	시장 진입 초기 단계로 인한 실적 부진

주1. 2022년 연간 실적은 예측치를 달성함에 따라 기재하지 않았습니다.주2. 2023년 매출액은 세계 경제 불확실성 지속 및 브랜드사의 중국 매출 감소로 인하여 감소하였으며, 영업이익은 매출 감소에 따른 고정비 부담 증가로 감소, 당기순이익은 영업이익 감소 영향으로 감소하여 괴리가 발생하였습니다.주3. 2024년 매출액은 중국 내수 침체 장기화 및 브랜드사의 중국 매출 부진 지속으로 인하여 감소하였으며, 영업이익은 매출 감소로 인한 생산 효율성 저하로 감소, 당기순이익은 영업이익 감소 영향으로 감소하여 괴리가 발생하였습니다.

(기준재무제표 :	개별	)
(외부평가법인 :	회계법인창천	)
			(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성 여부	괴리율
유디엠텍	2023년	매출액	7,416	7,416	달성	-
		영업이익	155	155	달성	-
		당기순이익	-	-5,791	-	-
	2024년	매출액	11,715	-	-	-
		영업이익	1,014	-	-	-
		당기순이익	-	-	-	-

주1. 2023년, 2024년 연간 실적은 예측치를 달성함에 따라 매출원별 괴리율 발생 사유를 기재하지 않았습니다.주2. 당사 사업보고서 제출일 현재 유디엠텍의 2024년의 연간 실적은 아직 확정되지 않았으며, 추후 반기보고서에 기재할 예정입니다.

마. 보호예수 현황

2024년 12월 31일(단위 : 천주)

(기준일 : )

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주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원) 대신자산운용㈜1988.03.24서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)자산운용업58,977기업회계기준서 1110호X㈜대신경제연구소1984.09.17서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)서비스업4,540상동상동㈜한국이에스지연구소2021.08.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)서비스업4,492상동상동㈜대신저축은행2011.08.05서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)저축은행업2,157,604상동상동대신프라이빗에쿼티주식회사2012.09.27서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업25,907상동상동대신에프앤아이주식회사2001.11.16서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업3,640,472상동상동대신자산신탁주식회사2019.05.31서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)부동산신탁업369,450상동상동DaishinNY LLC2017.08.10160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 개발 및 공급업78,154상동상동DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.2017.08.298 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore기타금융업9,195상동상동Daishin America LLC2018.06.11160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업90,339상동상동DS378 LLC2018.06.08160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업15,862상동상동DA378MGR LLC2018.08.23160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 투자자문업6상동상동378 WEA JV LLC2018.08.101675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US부동산 개발 및 공급업-상동상동378 WEA Mezz LLC2018.08.101675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US부동산 개발 및 공급업17,178상동상동378 WEA Owner LLC2018.08.101675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US부동산 개발 및 공급업18,563상동상동DS400 LLC2018.06.11160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업233,719상동상동DA400MGR LLC2018.08.23160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 투자자문업3상동상동DSAM ASSET MANAGEMENT LLC2018.08.08160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904기타 사업 지원 서비스업-상동상동DSAgent LLC2022.10.13400 Madison Avenue, Suite 14B, New York, NY 10017부동산 개발 및 공급업-상동상동DSVMGR LLC2022.10.13400 Madison Avenue, Suite 14B, New York, NY 10017기타 사업 지원 서비스업-상동상동DS400 OWNER LLC2018.09.13160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업307,225상동상동DS378WEA LLC2018.08.21160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업47,271상동상동INVEST378JV LLC2018.08.141678 Broadway, 17th Floor, New York, New York 10019부동산 개발 및 공급업13,101상동상동INVEST400MA LLC2018.08.31160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업180,635상동상동DA215MGR LLC2018.11.19160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업2,317상동상동DS4002 LLC2023.10.17160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904부동산 관리업30,719상동상동VEN MGR LLC2024.11.071209 Orange Street, in the City of Wilmington, County of New Castle, 19801Real estate investment advisory-상동상동DUPONT III LLC2024.09.161209 Orange Street, in the City of Wilmington, County of New Castle, 19801Real estate management27,416상동상동DUPONT CIRCLE ERH LLC2018.10.171675 South State Street, Suite B, Dover, Kent County, Delaware 19901Real estate management28,953상동상동DUPONT ERH PROP CO LLC2018.10.171675 South State Street, Suite B, Dover, Kent County, Delaware 19901Real estate management72,928상동상동Daishin Tokyo Godo Kaisha2020.05.20Nishishinbashi 2-39-3, Minato-ku, Tokyo부동산 관리업87,575상동상동MM1 Godo Kaisha2021.10.22Nishishinbashi 2-39-3, Minato-ku, Tokyo부동산 관리업2,645상동상동대신엡실론제1호사모투자합자회사2021.08.31-투자신탁6,370상동 (주2)상동 (주2)대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i2015.07.13-투자신탁27,857상동상동대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]2011.04.14-투자신탁4,079상동 (주2)상동 (주2)대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사2021.03.19-투자신탁188,569상동상동대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호2021.03.18-투자신탁38,464상동상동대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호2021.03.24-투자신탁7,887상동상동대신제51호전문투자형사모부동산투자회사2021.07.21-투자신탁90,638상동상동대신제52호전문투자형사모부동산투자회사2021.07.21-투자신탁128,217상동상동대신제54호일반사모모투자회사2024.04.01-투자신탁191,132상동상동대신제54호일반사모자투자신탁제1호2023.10.16-투자신탁99,600상동상동대신제54호일반사모자투자신탁제2호2023.10.16-투자신탁2,000상동상동대신제55호일반사모모투자회사2024.04.01-투자신탁29,967상동상동대신제55호일반사모자투자신탁제1호2024.04.01-투자신탁28,000상동상동대신제55호일반사모자투자신탁제2호2024.04.01-투자신탁2,000상동상동대신제56호일반사모모투자회사2024.07.03-투자신탁80,046상동상동대신제56호일반사모자투자신탁제1호2024.07.03-투자신탁78,000상동상동대신제56호일반사모자투자신탁제2호2024.07.03-투자신탁2,000상동상동대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F (구, 대신 해드림 로보 TDF 2030 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F)2021.11.08-투자신탁7,197상동상동대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F2023.04.18-투자신탁5,754상동상동대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F2021.11.08-투자신탁5,911상동상동대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F2022.10.19-투자신탁7,951상동상동대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형)2021.04.29-투자신탁80,017상동상동대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호2024.10.18-투자신탁23,246상동상동Rubienne Sp. z o.o.2021.03.23ul.Grzybowska 78, 00-844 Warsaw, Poland기타금융업96,005상동상동PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.2019.12.2000-844 Warszawa, Plac Europejski numer 1부동산 관리업181,493상동상동대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁제08호 2종 수익증권2020.02.25-투자신탁60,207상동상동DS Roppongi T 합동회사2019.12.195-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo부동산 관리업129,976상동 (주2)상동 (주2)대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권2019.09.27-투자신탁56,260상동 (주2)상동 (주2)DS Toranomon 합동회사2019.09.115-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo부동산 관리업97,409상동 (주2)상동 (주2)OPR Kamiosaki 합동회사2024.05.073-chome-2-5 Kasumigaseki, Chiyoda City, Tokyo부동산관리업58,830상동 (주2)상동 (주2)OPR Senzoku 합동회사2024.05.073-2-5 Kasumigaseki, Chiyoda City, Tokyo, Japan부동산관리업54,734상동 (주2)상동 (주2)DS Azabujuban 합동회사2019.10.085-1-4 Toranomon, Minato City, Tokyo, Japan부동산관리업31,665상동 (주2)상동 (주2)디에스에이아이제일차㈜2018.11.26서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11기타금융업119,571상동 (주1)상동 (주1)마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호2024.02.20-투자신탁122,278상동상동DSVREF Berlin2018.11.2314 rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg기타금융업89,455상동상동DCE 1 Aps2014.10.27Harbour House, Sundkrogsgade 21, 2100 Copenhagen, Denmark기타금융업32,951상동상동디에스에이아이제이차㈜2018.11.22서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11기타금융업98상동 (주1)상동 (주1)에이아이라데팡스제일차㈜2019.05.31서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업53,480상동 (주1)상동 (주1)한가람제일차㈜2019.11.27서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업31,407상동 (주1)상동 (주1)디오동인㈜2020.08.13서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업10,389상동 (주1)상동 (주1)디오동인제일차㈜2021.03.19서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,384상동 (주1)상동 (주1)디에스을지로제일차㈜2021.04.13서울특별시 영등포구 여의나루로60기타금융업24,131상동 (주1)상동 (주1)디에스과천제이차㈜2021.03.31서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업17,137상동 (주1)상동 (주1)에스제이황금동제일차㈜2021.05.13서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업14,801상동 (주1)상동 (주1)에스제이황금동제이차㈜2021.05.12서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업16,901상동 (주1)상동 (주1)에스제이황금동제삼차㈜2021.05.14서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업10,157상동 (주1)상동 (주1)도담제일차㈜2021.04.13서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업92,906상동 (주1)상동 (주1)케이에스포항제일차㈜2021.07.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업270상동 (주1)상동 (주1)디제이센트럴시티㈜2021.07.19서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업17,909상동 (주1)상동 (주1)디에스광명㈜2021.08.12서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업2,002상동 (주1)상동 (주1)디에스창신제일차㈜2021.10.06서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업1,174상동 (주1)상동 (주1)폴리제일차㈜2021.06.23서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업6,259상동 (주1)상동 (주1)파크엠제이㈜2022.02.11서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업131상동 (주1)상동 (주1)웨스트수원㈜2022.01.21서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업24,064상동 (주1)상동 (주1)석정제이에스㈜2022.02.03서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업11상동 (주1)상동 (주1)에이치엘이천제이차㈜2022.02.25서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업13,557상동 (주1)상동 (주1)브릿지광명㈜2022.02.18서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업8,789상동 (주1)상동 (주1)브릿지상계㈜2022.02.17서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업10,341상동 (주1)상동 (주1)디에스퍼스트시티제일차㈜2022.02.11서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업-상동 (주1)상동 (주1)더퍼스트목감제일차㈜2022.06.20서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업39,262상동 (주1)상동 (주1)더퍼스트목감제이차㈜2022.06.21서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업21,865상동 (주1)상동 (주1)티알비연산㈜2022.04.05서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업95상동 (주1)상동 (주1)디에스일차㈜2022.04.21서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업19,350상동 (주1)상동 (주1)디에스강릉제일차㈜2022.05.04서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업11,564상동 (주1)상동 (주1)와이에스디제이차㈜2022.06.17서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업62상동 (주1)상동 (주1)와이에이치영성㈜2022.06.27서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업45상동 (주1)상동 (주1)한가람제이차㈜2021.09.17서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업16,173상동 (주1)상동 (주1)제이와이제일차㈜2021.06.24서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업31,879상동 (주1)상동 (주1)제이와이제이차㈜2021.08.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업11,256상동 (주1)상동 (주1)성수디에스원㈜2023.09.13서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31(여의도동)기타금융업21,884상동 (주1)상동 (주1)지음제일차㈜2023.08.14서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업51,120상동 (주1)상동 (주1)디에스창신㈜2023.08.03서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업30,865상동 (주1)상동 (주1)고덕디에스원㈜2023.11.29서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동)기타금융업3,079상동 (주1)상동 (주1)디에스오산제일차㈜2023.12.06서울특별시 영등포구 여의대로 108기타금융업40,714상동 (주1)상동 (주1)엠에스제일차㈜2023.10.06서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24(여의도동)기타금융업50,217상동 (주1)상동 (주1)엠에스제이차㈜2023.11.24서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24(여의도동)기타금융업53,321상동 (주1)상동 (주1)트러스트아이비제이차㈜2023.12.08서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24기타금융업20,605상동 (주1)상동 (주1)그레이원㈜2023.09.09서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업121,254상동 (주1)상동 (주1)디에스샬롯제일차㈜2023.10.01서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 17층(여의도동)기타금융업103,373상동 (주1)상동 (주1)디에스클러스터제일차㈜2024.03.05서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원)기타금융업25,620상동 (주1)상동 (주1)에스디제일차㈜2024.03.12서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업31,193상동 (주1)상동 (주1)더퍼스트종로제일차㈜2024.06.20서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28, 7층(여의도동)기타금융업4,132상동 (주1)상동 (주1)엠에스제삼차㈜2024.03.21서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업25,186상동 (주1)상동 (주1)디에스제이원제일차㈜2024.05.22서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동, BNK금융타워)기타금융업151,957상동 (주1)상동 (주1)더퍼스트오리제일차㈜2024.09.14서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28(여의도동)기타금융업26,025상동 (주1)상동 (주1)지피군포㈜2024.05.24서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,596상동 (주1)상동 (주1)디에스관수㈜2024.07.10서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업25,217상동 (주1)상동 (주1)성수디에스코너㈜2024.07.19서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동)기타금융업44,321상동 (주1)상동 (주1)마이트광주임동제일차㈜2024.08.16서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업20,505상동 (주1)상동 (주1)에스디제삼차㈜2024.06.17서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업51,948상동 (주1)상동 (주1)에스디제이차㈜2024.03.27서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업77,134상동 (주1)상동 (주1)제이와이제팔차㈜2024.04.23서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업14,956상동 (주1)상동 (주1)필릭스솔루션㈜2024.07.23서울특별시 송파구 오금로 62기타금융업71,190상동 (주1)상동 (주1)에이치엘이천제일차㈜2022.02.24서울특별시 중구 삼일대로 343기타금융업19,430상동 (주1)상동 (주1)케이에스부산제일차㈜2023.08.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업20,322상동 (주1)상동 (주1)에이스제일차㈜2024.05.16서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)기타금융업41,859상동 (주1)상동 (주1)디에스황금제일차㈜2024.10.08서울특별시 영등포구 여의대로 108기타금융업40,624상동 (주1)상동 (주1)마이트성수제이차㈜2024.09.30서울특별시 영등포구 국제금융로 39, 28층(여의도동)기타금융업6,090상동 (주1)상동 (주1)필릭스에코비㈜2024.10.07서울특별시 송파구 오금로 62기타금융업20,317상동 (주1)상동 (주1)필릭스ACG㈜2024.08.27서울특별시 송파구 오금로 62기타금융업131,093상동 (주1)상동 (주1)대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁제10호 1종 수익증권2021.08.31-투자신탁42,451상동상동대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁제10호 3종 수익증권2021.08.31-투자신탁20,935상동상동DS Roppongi R7 합동회사2021.05.185-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo부동산 관리업139,889상동 (주2)상동 (주2)제이와이제삼차㈜2021.08.27서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업198,475상동 (주1)상동 (주1)대신 Japan 일반사모투자신탁 제11호 2종 수익증권2021.09.27-투자신탁209,683상동상동DS Kojimachi 합동회사2021.07.285-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo부동산 관리업498,436상동 (주2)상동 (주2)제이와이제오차㈜2021.10.21서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업6,061상동 (주1)상동 (주1)대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권2021.11.10-투자신탁16,730상동 (주2)상동 (주2)DS Shibakoen 합동회사2021.09.075-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo부동산 관리업40,118상동 (주2)상동 (주2)제이와이제육차㈜2021.10.23서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업21,519상동 (주1)상동 (주1)대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권2021.11.10-투자신탁43,874상동상동DS Akasaka 합동회사2021.09.075-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo부동산 관리업91,164상동 (주2)상동 (주2)대신신기술투자조합15호2024.12.26서울시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터) 21층투자조합5,010상동 (주2)상동 (주2)대신신기술투자조합16호2024.12.13서울시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터) 21층투자조합2,010상동 (주2)상동 (주2)대신신기술투자조합17호2024.12.13서울시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터) 21층투자조합7,684상동 (주2)상동 (주2)대신에이엠씨주식회사2002.09.16서울특별시 중구 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대신파이낸스센터)서비스업8,384상동상동우리이에이제12차유동화전문유한회사2011.09.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업56상동상동우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사2013.03.08서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업1,255상동상동에프에스1312유동화전문유한회사2013.12.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업6,629상동상동에프아이1406유동화전문유한회사2014.06.03서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업192상동상동에프케이1509유동화전문유한회사2015.08.12서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업168상동상동에프에스케이엔1512유동화전문유한회사2015.12.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업9,381상동상동에프에이치1605유동화전문유한회사2016.05.04서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업8,192상동상동에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사2016.06.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업1,938상동상동에프엔에이치1606유동화전문유한회사2016.06.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,634상동상동에프에이치1609유동화전문유한회사2016.09.05서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업2,523상동상동에프아이1611유동화전문유한회사2016.10.28서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업3,291상동상동에프케이1612유동화전문유한회사2016.12.05서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,559상동상동에프아이1703유동화전문유한회사2017.03.10서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 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대신파이낸스센터)기타금융업4,402상동상동에프에이치1912유동화전문유한회사2019.12.05서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업4,046상동상동에프에이치아이2003유동화전문유한회사2020.03.06서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,032상동상동에프디에이치2006유동화전문유한회사2020.06.04서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업3,130상동상동에프아이2011유동화전문유한회사2020.11.19서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,053상동상동에프디2012유동화전문유한회사2020.12.28서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업2,226상동상동에프에스2103유동화전문유한회사2021.03.08서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업5,523상동상동에프케이2106유동화전문유한회사2021.06.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업8,287상동상동에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사2021.06.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업25,536상동상동에프에이치에스2112유동화전문유한회사2021.12.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업15,226상동상동에프아이2205유동화전문유한회사2022.04.27서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업64,649상동상동에프에이치에스2206유동화전문유한회사2022.06.07서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업27,349상동상동에프디에이치2209유동화전문유한회사2022.09.05서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업24,691상동상동에프에이치2306유동화전문유한회사2023.06.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업57,849상동상동에프더블유2306유동화전문유한회사2023.06.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업44,652상동상동에프케이피2306유동화전문유한회사2023.06.02서울특별시 중구 삼일대로 343 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업42,644상동상동에프피2310유동화전문유한회사2023.10.05서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업4,753상동상동에프아이피2311유동화전문유한회사2023.11.03서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업50,806상동상동에프엔에이치2312유동화전문유한회사2023.12.01서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업73,560상동상동에프더블유2312유동화전문유한회사2023.12.06서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업67,976상동상동에프에스비2312유동화전문유한회사2023.12.06서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업33,167상동상동에프피에스에이치2309유동화전문유한회사2023.09.05서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층 (저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업36,570상동상동에프피2401유동화전문유한회사2024.01.09서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업4,400상동상동에프비케이엔2403유동화전문유한회사2024.03.03서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업125,313상동상동에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사2024.03.07서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업104,871상동상동에프에이치2406유동화전문유한회사2024.06.05서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업72,361상동 (주2)상동 (주2)에프에스에이치2406유동화전문유한회사2024.06.04서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업97,851상동 (주2)상동 (주2)에프에스비2406유동화전문유한회사2024.05.31서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업50,804상동 (주2)상동 (주2)에프피2407유동화전문유한회사2024.04.30서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업22,002상동 (주2)상동 (주2)에프에스비2408유동화전문유한회사2024.07.18서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업10,458상동 (주2)상동 (주2)에프디제이2409유동화전문유한회사2024.06.30서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업88,000상동 (주2)상동 (주2)에프엔에이치2409유동화전문유한회사2024.07.23서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업155,482상동 (주2)상동 (주2)에프더블유2409유동화전문유한회사2024.07.25서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업144,161상동 (주2)상동 (주2)에프에스비2409유동화전문유한회사2024.07.31서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업25,418상동 (주2)상동 (주2)에프에프에스비2409유동화전문유한회사2024.06.30서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업18,651상동 (주2)상동 (주2)Hana Property Mezzanine Lender SARL2022.08.17 58, rue Charles Martel, Luxembourg부동산임대업213,461상동상동에프에스제이2411유동화전문유한회사2024.09.12서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업28,405상동 (주2)상동 (주2)에프더블유2412유동화전문유한회사2024.10.25서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업118,508상동 (주2)상동 (주2)에프앤에이치2412유동화전문유한회사2024.10.22서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업100,758상동 (주2)상동 (주2)에프케이에스비2412유동화전문유한회사2024.09.23서울특별시 중구 삼일대로 343, 18층(저동1가, 대신파이낸스센터)기타금융업122,383상동 (주2)상동 (주2)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

주1. 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.주2. 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.주3. 직전 사업연도 개별재무제표상 자산총액이 750억 이상인 종속회사입니다.주4. 종속기업의 직전사업연도말 자산총액은 2024년 12월 31일 기준입니다.주5. 당기 사업연도 중 처분된 기업은 제외되었습니다.주6. 주요 사업의 상세 내용은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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2024년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

1대신증권(주)1101110042955--112 대신자산운용㈜ 1101110567698 ㈜대신경제연구소 1101110381626 ㈜한국이에스지연구소 1101117977486 ㈜대신저축은행 1101114663426 대신프라이빗에쿼티주식회사 1101114970821 대신에프앤아이주식회사 1101112376815 대신자산신탁주식회사 1101117124665 DaishinNY LLC 0000006507290 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. 201724606D Daishin America LLC 0000006912374 DS378 LLC 0000006923211 DA378MGR LLC 0000007027715 378 WEA JV LLC 0000007011184 378 WEA Mezz LLC 0000007011190 378 WEA Owner LLC 0000007011187 DS400 LLC 0000006923212 DA400MGR LLC 0000007027721 DSAM ASSET MANAGEMENT LLC(구, Daishin America Tenant LLC)0000007008523DSAagent LLC0000007025539DSVMGR LLC0000007063025 DS400 OWNER LLC 0000007055564 DS378WEA LLC 0000007025396 INVEST378JV LLC 0000007015754 INVEST400MA LLC 0000007039628 DA215MGR LLC 0000007155841DS4002 LLC0000002482337 Daishin Tokyo Godo Kaisha - MM1 Godo Kaisha - 대신엡실론제1호사모투자합자회사 1101130030683 DS Nihonbashi East 합동회사 - DS Toranomon 합동회사 - OLUNA 합동회사 010003041401 OSOLE 합동회사 010003041402 대신에이엠씨주식회사 1101112611568 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 1101115638311 대신프라퍼티주식회사(구, 디에스한남주식회사)1101116126216 디에이치씨개발주식회사 1101115921873 주식회사탠덤 1101116194594 주식회사리버빌 1443110002905 디에스창원주식회사 1942110295734 디티에이인베스트먼트주식회사 1101117058525 주식회사에이스브이 1846110039508대신프라퍼티부동산중개주식회사(구, 디에스부동산중개주식회사)1101117380530 프라퍼티메이커스주식회사 1101115620615 대신프라퍼티인베스트먼트주식회사 1101118315552 대신프라퍼티플랫폼주식회사 1101118325072프라퍼티티원주식회사1401110106705프라퍼티컬렉티브주식회사1101118880464주식회사카사코리아1101116739332 에프아이1406유동화전문유한회사 1101140146412 에프케이1509유동화전문유한회사 1101140166395 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 1101140172285 에프에이치1605유동화전문유한회사 1101140179934 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 1101140181955 에프앤에이치1606유동화전문유한회사 1101140181989 에프에이치1609유동화전문유한회사 1101140188183 에프아이1611유동화전문유한회사 1101140191483 에프케이1612유동화전문유한회사 1101140193869 에프아이1703유동화전문유한회사 1101140199362 에프아이1706유동화전문유한회사 1101140204814 에프아이케이1706유동화전문유한회사 1101140204757 에프케이디1712유동화전문유한회사 1101140213344 에프비1712유동화전문유한회사 1101140214532 우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사 1101140126563 에프에스1312유동화전문유한회사 1101140138790 우리이에이제12차유동화전문유한회사 1101140103602 에프아이1806유동화전문유한회사 1101140224614 에프케이디1806유동화전문유한회사 1101140224599 에프비1809유동화전문유한회사 1101140229333 에프아이1809유동화전문유한회사 1101140229359 에프케이엔1809유동화전문유한회사 1101140229127 에프디1811유동화전문유한회사 1101140232683 에프비1812유동화전문유한회사 1101140234598 에프디1906유동화전문유한회사 1101140243052 에프더블유1909유동화전문유한회사 1101140247624 에프에이치1912유동화전문유한회사 1101140252194 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 1101140256980 에프디에이치2006유동화전문유한회사 1101140261343 에프아이2011유동화전문유한회사 1101140267945 에프디2012유동화전문유한회사 1101140269389 에프에스2103유동화전문유한회사 1101140273512 에프케이2106유동화전문유한회사 1101140278504 에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사 1101140278512 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 1101140287555 에프아이2205유동화전문유한회사 1101140294790 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 1101140296754에프디에이치2209유동화전문유한회사1101140300943에프에이치2306유동화전문유한회사1101140314887에프더블유2306유동화전문유한회사1101140314853에프케이피2306유동화전문유한회사1101140314829 에프피2310유동화전문유한회사 1101140321999 에프아이피2311유동화전문유한회사 1101140323763 에프앤에이치2312유동화전문유한회사 1101140325628 에프더블유2312유동화전문유한회사 1101140325925 에프에스비2312유동화전문유한회사 1101140325892 에프피에스에이치2309유동화전문유한회사 1101140320496에프피2401유동화전문유한회사1101140327955에프비케이엔2403유동화전문유한회사1101140331112에프더블유에이치2403유동화전문유한회사1101140331188 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 1101130020006 대신-코인베스트먼트사모투자합자회사 1101130021476 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 1101130026781 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사1101130026707 대신피에스모빌리티사모투자합자회사 1101130030633 대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사 1101130032530대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사1101130033421 우리이에이제일차유동화전문유한회사 1101140087939 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 1101140049674 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE 0000006518533 YANG&COMPANY 010403017598합동회사Y&C2010503006726 골든트러스트파트너스㈜ 1101116279742

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

주1. 계열회사는 기업집단 지정 결과에 따라 변동 될 수 있으며, 변동 사항이 있을 경우 반기보고서에 반영하겠습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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2024년 12월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 : )

대신경제연구소비상장1984.09.17경영참여4,9509951009,95000-6,7939951003,1574,540-3,901대신자산운용비상장1988.06.10경영참여67,9096,94610046,9590006,94610046,95958,9773,698대신저축은행비상장2011.08.05경영참여130,00010,120100240,00000010,120100240,0002,157,60411,351대신에프앤아이비상장2014.05.07경영참여368,48020,000100759,08000020,000100759,0803,640,47212,281대신프라이빗에쿼티비상장2012.09.27경영참여10,0003,67610018,3800003,67610018,38025,9071,598Daishin Singapore PTE.LTD비상장2017.08.29경영참여1017351005957,3007,26708,0351007,8629,195-111Daishin America LLC비상장2018.06.14경영참여46,229010060,358000010060,35890,339-2,654대신자산신탁비상장2019.05.30경영참여100,00022,200100155,06000022,200100155,060369,450-19,070Daishin Tokyo Godo Kaisha비상장2020.06.23경영참여10,211010031,794000010031,79487,5754,168케이아이디비채권중개비상장2000.05.23단순투자38076638000076638018,5231,480한국증권금융비상장1981.01.31단순투자14,7805,7414105,710003,2845,7414108,99486,725,482282,563코스콤비상장1978.04.20단순투자2915817,09800-8945816,204615,92424,225한국예탁결제원비상장1994.03.18단순투자1,027215223,80200-554215223,2484,026,773156,725한국거래소비상장2005.03.28단순투자3,2106453168,96000-6,4416453162,5199,344,100325,800한국자금중개비상장1996.07.15단순투자5010189400-64101831128,25810,899넥스트레이드비상장2022.11.08단순투자2,50050022,50000050022,500140,475-8,508여의시스템비상장2008.05.02단순투자4902164490000216449041,3272,722마이크로사이언스테크비상장2000.03.21단순투자721221132470002211324700엔드림비상장2018.06.08단순투자1,000312077100-2893120482125,4031,132오티디코퍼레이션비상장2018.06.15단순투자1,496021,02900357021,38630,795-1,647버드뷰비상장2018.08.02단순투자1,00044421,018-222035622221,3743,366-3,222코리아바이오컴페니언1호비상장2020.03.26단순투자500035000-50000000-121피에이치파마비상장2020.09.28단순투자50201300-132000-5,015피크바이오비상장2020.09.28단순투자45021011900-117210200위메이드커넥트비상장2020.12.24단순투자1,0001611,18400-19916198530,986-1,8182020 SBI스케일업펀드비상장2021.02.24단순투자1,000001,0440-6038001,02269,5197,288SGI유니콘스타트업투자조합비상장2021.02.26단순투자1,000008090-5283650064620,73015,788티그리스유온투자조합3호비상장2021.04.05단순투자5000047200-7004656,532-106메디컬아이피비상장2021.05.03단순투자500371454003113717653,772-9,390풍원정밀상장2021.09.28단순투자1,0008901,000-89-1,0000000113,029-28,721액션파워비상장2021.09.29단순투자1,00042074000-2904204504,750-49스마트레이더시스템상장2021.10.08단순투자1,000530333-53-333000032,652-3,309올림플래닛비상장2021.10.18단순투자1,0002322985001823221,00325,517-4,776리얼맥코이 제일호 사모투자합자회사비상장2021.12.20단순투자1,0000101,00000-30109979,679-1252021에이스톤일자리투자조합비상장2022.02.15단순투자1,000007570200-200093722,242-495파인솔루션비상장2022.02.25단순투자9981162300-1261149736,916-9,780갤럭시코퍼레이션비상장2022.03.17단순투자995011,605000001,60525,837-3,993아우토크립트비상장2022.03.28단순투자1,000811,053380-17646187753,731-58인비젼 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Toranomon GK비상장2019.10.21단순투자46,99909946,99900009946,99997,409980Daishin NY LLC비상장2017.08.10경영참여26,181010026,181000010026,18178,154-93DS 378 WEA LLC비상장2018.09.04경영참여57,033010041,14300-5,148010035,99547,271-602Invest 400 MA LLC비상장2018.09.11경영참여66,8620100143,8980000100143,898180,635-8,342대신-에스케이에스세컨더리비상장2016.12.28경영참여377735,3905735-246,000-2460489,39054895,114-6,583대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사비상장2017.09.14경영참여6,78724,041,4371824,041-13,120,200-13,120010,921,2371810,921107,06559,438대신에스케이이노베이션제2호비상장2020.01.31경영참여4,4794,878,90034,879-1,341,900-1,34203,537,00033,537128,80414,979대신엡실론제1호비상장2021.08.31경영참여1,4001,400,000201,4000001,400,000201,40030,171-26대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사비상장2022.08.08경영참여9,15316,537,5001816,538-315,000-315016,222,5001816,22397,9004,695케이비발해인프라투융자회사상장2024.11.29단순투자11,1950001,33211,195-8521,332110,3431,004,65652,565영광YKMC비상장2024.09.25단순투자8001770800000177180064,217-7,107카네비모빌리티비상장2024.11.19단순투자1,0003301,0000003301,00092,0593,182크로커스비상장2024.11.29단순투자1,00014401,00000014421,00011,922-2,198엑셀세라퓨틱스상장2024.07.15단순투자48549048500049048516,938-9,536셀비온상장2024.10.16단순투자85957085900057085934,408-7,265웨이비스상장2024.10.25단순투자67057067000057067067,024-6,210노머스상장2024.11.12단순투자1,0005711,0000005711,00048,411-30,1802024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 제1호비상장2024.07.22단순투자1,00000003,500-2760173,22419,185-294대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호비상장2024.08.27단순투자3,20000003,200-6220152,57817,096-84대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호비상장2024.11.05단순투자1,00000001,00000591,0002,019-56대신 신기술투자조합 제16호비상장2024.12.13단순투자410000041000204102,020-3대신 신기술투자조합 제17호비상장2024.12.13단순투자1,59000001,59000211,5907,747-8대신 신기술투자조합 제15호비상장2024.12.26단순투자2,00000002,00000402,0005,010-247,778,335-2,214,990-15,112,98278,034-32,51232,665,3541,7052,260,510--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

주1. 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다. 주2. 회사들의 최근사업연도 재무현황 기준은 다음과 같습니다.아래 내용을 제외한 회사들의 재무현황은 2024.12.31 기준으로 작성되었습니다.(2021.12.31 기준) 피에이치파마, 엑소스템텍(2022.12.31 기준) 피크바이오(2023.06.30 기준) 코리아바이오컴페니언1호(2023.12.31 기준) 케이아이디비채권중개, 한국증권금융, 코스콤, 한국예탁결제원, 한국거래소, 한국자금중개, 넥스트레이드, 여의시스템, 마이크로사이언스테크, 아우토크립트, 이뮨메드, 파블로항공, 에바, 글로우서울, 시큐레터, 진위3산단, 백사도립피에프브이, 광주방송, 지에프인베스트먼트(주)(2024.03.31 기준) 효성, 삼성물산, NICE, NAVER, 신한지주, 우리금융지주, POSCO홀딩스(2024.06.30 기준) 토모큐브, 오지큐, 한패스, LG(24.09.30 기준) 엔드림, 오티디코퍼레이션, 버드뷰, 위메이드커넥트, 2020 SBI스케일업펀드, SGI유니콘스타트업투자조합, 티그리스유온투자조합3호, 메디컬아이피, 풍원정밀, 액션파워, 스마트레이더시스템, 올림플래닛, 리얼맥코이제일호사모투자합자회사, 2021에이스톤일자리투자조합, 파인솔루션, 갤럭시코퍼레이션, 인비젼에스비피에프티제1호, 윈텍글로비스, 루리텍, 에이엘에스, 아이언디바이스, 엠더블유-스타퀘스트소부장신기술투자조합, 에스비피오퍼튜니티제5호신기술투자조합, 오브이메디, 한라캐스트, 와이즈플래닛, 마그트론, 버넥트, 한선엔지니어링, 라마디텍, 카카오모빌리티, 컨텍, 티디엘, 마더스제약, 티씨티주3. 풍원정밀의 경우 2분기에, 스마트레이더시스템 및 코리아바이오컴페니언1호의 경우 3분기에 전량 매도하였습니다.주4. 마더스제약, 엑셀세라퓨틱스 PI투자분 전량 매도 완료하였습니다.주5. 셀비온, 노머스 PI투자분 일부(각각 25천주, 45천주) 매도 완료하였습니다.주6. 대신 신기술투자조합 제4호의 경우, 2024.07.26일자로 청산되었습니다.주7. 케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호의 경우, 2024.06.28일자로 청산되었습니다.주8. 대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호의 경우, 2024.11.06일자로 청산되었습니다.주9. 케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호의 경우, 2024.08.23일자로 청산되었습니다.주10. 대신 신기술투자조합 제12호의 경우, 2024.03.29일자로 청산되었습니다.주11. 엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호의 경우, 2024.12.20일자로 청산되었습니다.

4. 가. 투자매매업무-(1) 증권 거래현황

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[지배회사(대신증권)에 관한 사항] 가. 투자매매업무 (1) 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구분					매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식		유가증권시장		1,723,056	1,547,027	3,270,083	493,778	-9,527
			코스닥시장		86,879	61,631	148,510	-11,696	-1,881
			코넥스시장		-	40	40	-	-
			기타		7,394	5,180	12,574	1,619,188	-1,274
			소계		1,817,330	1,613,878	3,431,207	2,101,269	-12,683
	신주인수권증서		유가증권시장		1	6	7	-	-
			코스닥시장		1	-	1	-	-
			코넥스시장		-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-
			소계		2	6	8	-	-
	기타		유가증권시장		-	-	-	-	-
			코스닥시장		-	-	-	-	-
			코넥스시장		-	-	-	-	-
			기타		18,518	25,292	43,810	217,152	1,005
			소계		18,518	25,292	43,810	217,152	1,005
	계				1,835,850	1,639,176	3,475,025	2,318,422	-11,678
채무증권	국채,지방채		국고채		57,721,252	64,293,938	122,015,191	1,439,868	7,085
			국민주택채권		1,871,753	1,930,598	3,802,351	72,401	1,218
			기타		172,771	176,741	349,511	201,005	6,269
			소계		59,765,776	66,401,277	126,167,053	1,713,275	14,573
	특수채		통화안정증권		5,521,769	6,231,306	11,753,075	120,780	158
			예금보험공사채		-	-	-	-	-
			토지개발채권		42,524	41,544	84,068	3,032	54
			기타		1,041,649	1,087,732	2,129,380	105,831	108
			소계		6,605,942	7,360,581	13,966,523	229,643	320
	금융채		산금채		1,345,180	1,853,205	3,198,386	339,828	612
			중기채		953,325	1,229,713	2,183,038	237,051	-294
			은행채		1,653,782	1,295,914	2,949,695	401,499	-735
			여전채		2,451,315	2,324,204	4,775,519	200,135	684
			종금채		-	-	-	-	-
			기타		500,162	652,273	1,152,434	265,790	2,354
			소계		6,903,764	7,355,309	14,259,072	1,444,304	2,620
	회사채				4,015,199	5,516,882	9,532,082	282,011	8,684
	기업어음증권				5,267,700	4,955,212	10,222,912	539,223	923
	기타				17,443,784	17,412,284	34,856,068	452,354	106
	계				100,002,164	109,001,546	209,003,710	4,660,809	27,226
집합투자증권		ETF			7,694,636	6,554,989	14,249,625	303,795	2,118
		기타			779,373	342,816	1,122,189	861,278	3,958
		계			8,474,009	6,897,805	15,371,814	1,165,073	6,076
투자계약증권					-	-	-	-	-
외화증권		지분증권			6,783	6,724	13,507	343	12
		채무증권		국채,지방채	-	1,175	1,175	-	-
				특수채	-	-	-	7,112	963
				금융채	-	54,306	54,306	-	-
				회사채	748	521	1,270	259	11
				기업어음증권	-	-	-	-	-
				기타	145,943	180,586	326,529	146,029	12,270
				소계	146,691	236,588	383,280	153,400	13,244
		집합투자증권			-	-	-	-	-
		투자계약증권			-	-	-	-	-
		파생결합증권			-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-
		계			153,474	243,312	396,786	153,744	13,256
파생결합증권		ELS			54,428	3,145,566	3,199,994	466	80
		ELW			-	-	-	-	-
		기타			-	240,008	240,008	20	-
		계			54,428	3,385,574	3,440,002	485	80
기타증권					614	-	614	3,880	52
합계					110,520,538	121,167,414	231,687,952	8,302,414	35,012

5. 나. 투자중개업무-(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

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(단위 : 백만원)

구분				매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장		84,174,585	85,621,267	169,795,852	88,008
		코스닥시장		85,395,749	86,610,793	172,006,543	82,621
		코넥스시장		39,132	27,306	66,438	39
		기타		40,963	50,370	91,333	81
		소계		169,650,429	172,309,737	341,960,166	170,749
	신주인수권증서	유가증권시장		2,037	3,931	5,968	-
		코스닥시장		9,782	11,921	21,703	-
		코넥스시장		-	-	-	-
		기타		-	-	-	-
		소계		11,819	15,852	27,671
	기타	유가증권시장		-	-	-	-
		코스닥시장		-	-	-	-
		코넥스시장		-	-	-	-
		기타		-	-	-	-
		소계		-	-	-	-
	지분증권합계			169,662,248	172,325,589	341,987,837	170,749
채무 증권	채권	장내		1,222,754	1,454,549	2,677,303	1,507
		장외		-	-	-	1,540
		소계		1,222,754	1,454,549	2,677,303	3,047
	기업어음	장내		-	-	-	-
		장외		-	-	-	-
		소계		-	-	-	-
	기타	장내		-	-	-	-
		장외		-	-	-	-
		소계		-	-	-	-
	채무증권계			1,222,754	1,454,549	2,677,303	3,047
집합투자증권				26,859,630	25,774,914	52,634,544	-
투자계약증권				-	-	-	-
파생결합증권	ELS			-	-	-	-
	ELW			477,704	467,215	944,918	467
	기 타			-	-	-	-
	파생결합증권합계			477,704	467,215	944,918	467
외화증권				13,548,762	13,611,821	27,160,582	20,968
기타증권				-	-	-	-
증권 계				211,771,097	213,634,088	425,405,185	195,232
선물			국내	162,599,190	164,147,717	326,746,907	6,305
			해외	20,456,072	20,885,663	41,341,735	2,204
			소계	183,055,262	185,033,381	368,088,642	8,510
옵션		장내	국내	3,114,762	3,078,598	6,193,360	9,054
			해외	7,051,456	7,459,202	14,510,658	2,014
			소계	10,166,218	10,537,800	20,704,018	11,068
		장외	국내	-	-	-	-
			해외	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
		옵션합계		10,166,218	10,537,800	20,704,018	11,068
선도			국내	-	-	-	-
			해외	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
기타 파생상품				-	-	-	-
파생상품 계				193,221,479	195,571,181	388,792,660	19,577
합계				404,992,576	409,205,269	814,197,845	214,809

6. 다. 투자일임업무-(1) 투자운용인력 현황

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(1)투자운용인력 현황

(단위 : 건, 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증 종류	자격증 취득일	주요경력	협회 등록일자	상근여부	운용중인 계약수	운용규모 (백만원)
윤석영	부장	운용업무	투자자산운용사	20000503	대신증권 랩사업부	20010118	상근	38,919	1,951,071
정임보	부부장(팀장)	운용업무	투자자산운용사	20240223	대신증권 랩사업부	20240223	상근	455	417,318
정진수	부장	투자상담	투자자산운용사	20161118	대신증권 동래WM센터	20170104	상근	28	8,359
정기동	상임고문	투자상담	투자자산운용사	20000503	대신증권 마이스터클럽잠실	20010723	상근	22	7,422
최선옥	전문역(영업이사)	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 노원WM센터	20010612	상근	18	7,406
김동선	차장	투자상담	투자자산운용사	20200618	대신증권 영업부	20200624	상근	12	5,300
정성준	부장	투자상담	투자자산운용사	20190704	대신증권 강남금융센터	20190710	상근	5	4,011
김명은	차장	투자상담	투자자산운용사	20050504	대신증권 강남대로센터	20050601	상근	8	3,999
오현승	수석파트너	투자상담	투자자산운용사	20080819	대신증권 DAISHIN NINE ONE PRIVATE	20090203	상근	1	3,916
김성철	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20090508	대신증권 광주금융센터	20151102	상근	7	3,822
정해권	차장	투자상담	투자자산운용사	20160708	대신증권 강남대로센터	20170104	상근	12	2,533
조윤장	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20060227	대신증권 도곡WM센터	20160304	상근	7	2,393
박민우	차장	투자상담	투자자산운용사	20070323	대신증권 해운대지점	20151102	상근	6	2,380
서혜진	부장	투자상담	투자자산운용사	20220623	대신증권 목동WM센터	20220627	상근	9	2,180
손병광	차장	투자상담	투자자산운용사	20031022	대신증권 포항지점	20080222	상근	13	2,168
이영환	센터장	투자상담	투자자산운용사	20120406	대신증권 강남금융센터	20151102	상근	7	2,034
김경환	차장	투자상담	투자자산운용사	20170324	대신증권 강남금융센터	20170331	상근	3	2,023
김충현	부지점장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 목포지점	20160414	상근	20	1,891
홍상영	부프라이빗장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 DAISHIN NINE ONE PRIVATE	20010816	상근	5	1,889
송상훈	차장	투자상담	투자자산운용사	20101105	대신증권 영업부	20151102	상근	5	1,765
김주영	차장	투자상담	투자자산운용사	20150223	대신증권 부산센터	20150415	상근	3	1,677
조수희	부장	투자상담	투자자산운용사	20180322	대신증권 강남금융센터	20180413	상근	7	1,616
박상록	차장	투자상담	투자자산운용사	20160708	대신증권 광주금융센터	20160719	상근	4	1,425
황보재현	차장	투자상담	투자자산운용사	20100520	대신증권 포항지점	20160129	상근	4	1,328
이선경	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20050504	대신증권 광주금융센터	20050601	상근	7	1,174
한자익	영업이사부센터장	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 노원WM센터	20190218	상근	10	1,112
천부국	차장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 동대구WM센터	20160422	상근	4	1,105
김진국	차장	투자상담	투자자산운용사	20080220	대신증권 목포지점	20160118	상근	4	1,005
민현석	차장	투자상담	투자자산운용사	20050218	대신증권 동래WM센터	20071226	상근	7	977
김종순	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 여의도금융센터	20010702	상근	9	974
이기형	부장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 동래WM센터	20160422	상근	5	948
정재현	부장	투자상담	투자자산운용사	20100520	대신증권 대구센터	20151102	상근	10	923
최동화	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 군산지점	20010702	상근	5	902
김태욱	부지점장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 부천지점	20010612	상근	1	865
문현숙	전문역	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 부천지점	20010702	상근	3	857
황진	차장	투자상담	투자자산운용사	20091007	대신증권 동래WM센터	20151102	상근	1	833
신호영	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20050218	대신증권 강남금융센터	20050601	상근	6	814
이동우	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 강남대로센터	20010118	상근	3	813
이경아	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20171208	대신증권 분당센터	20180110	상근	7	771
이익재	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 명일동WM센터	20010612	상근	3	752
박철수	부지점장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 군산지점	20010702	상근	4	744
이연희	부장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 전주지점	20010702	상근	5	713
한응식	전문역	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 포항지점	20010702	상근	8	712
김용구	부장	투자상담	투자자산운용사	20030613	대신증권 오산센터	20220524	상근	1	706
신병기	부장	투자상담	투자자산운용사	20060920	대신증권 순천WM센터	20070321	상근	2	686
윤형철	부장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 광주금융센터	20010612	상근	3	648
이항영	차장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 동대구WM센터	20151224	상근	9	641
황보진연	차장	투자상담	투자자산운용사	20221208	대신증권 대구센터	20221214	상근	6	607
강병구	차장	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 창원센터	20010118	상근	4	579
김상은	부장	투자상담	투자자산운용사	20161118	대신증권 목동WM센터	20170104	상근	2	578
박근우	차장	투자상담	투자자산운용사	20120406	대신증권 동대구WM센터	20141022	상근	7	565
김희승	차장	투자상담	투자자산운용사	20181206	대신증권 일산WM센터	20190218	상근	2	557
주영택	차장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 대전센터	20160414	상근	1	551
김주환	센터장	투자상담	투자자산운용사	20110506	대신증권 송도WM센터	20151102	상근	3	538
백승재	센터장	투자상담	투자자산운용사	20050504	대신증권 명일동WM센터	20160113	상근	3	524
김학연	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 순천WM센터	20010118	상근	2	513
김정민	팀장	운용업무	투자자산운용사	20140425	대신증권 랩사업부	20180907	상근	71	500
이윤경	부장	투자상담	투자자산운용사	20160708	대신증권 잠실WM센터	20160719	상근	8	497
오필승	차장	투자상담	투자자산운용사	20191205	대신증권 여의도금융센터	20191210	상근	8	471
박상태	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 강남금융센터	20160414	상근	6	471
이진석	상담실장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 마이스터클럽잠실	20050425	상근	3	455
오현식	지점장	투자상담	투자자산운용사	20120406	대신증권 군산지점	20151224	상근	6	449
고동규	차장	투자상담	투자자산운용사	20150223	대신증권 여의도금융센터	20150325	상근	7	396
정영규	차장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 청주지점	20010702	상근	1	375
박기완	차장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 울산WM센터	20160414	상근	3	372
노영래	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 광주금융센터	20010702	상근	2	342
조철우	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 여의도금융센터	20010816	상근	2	341
김경민	부장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 울산WM센터	20010702	상근	3	309
윤석희	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 여의도금융센터	20010612	상근	1	281
강명철	부장	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 분당센터	20160414	상근	2	277
최은영	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20180705	대신증권 광주금융센터	20180907	상근	6	273
서명희	전문역(영업이사)	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 수원지점	20010118	상근	2	264
김종한	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20120406	대신증권 영업부	20151102	상근	3	253
최종선	부장	투자상담	투자자산운용사	20171208	대신증권 동래WM센터	20190211	상근	3	252
오창화	대리	투자상담	투자자산운용사	20200618	대신증권 광주금융센터	20200624	상근	2	245
김수찬	부장	투자상담	투자자산운용사	20070323	대신증권 목포지점	20080222	상근	2	244
박정원	차장	투자상담	투자자산운용사	20160708	대신증권 여의도금융센터	20160719	상근	3	221
오세경	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20030409	대신증권 잠실WM센터	20170331	상근	2	216
장영희	부장	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 강남금융센터	20010118	상근	1	215
김수희	차장	투자상담	투자자산운용사	20190321	대신증권 광주금융센터	20190513	상근	1	214
임은희	차장	투자상담	투자자산운용사	20211209	대신증권 도곡WM센터	20211213	상근	1	199
박귀현	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 대전센터	20010702	상근	2	196
서지연	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20161118	대신증권 목포지점	20170104	상근	2	195
박규태	부지점장	투자상담	투자자산운용사	20190704	대신증권 평촌지점	20190710	상근	2	176
심주희	수석파트너	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 DAISHIN NINE ONE PRIVATE	20160414	상근	2	156
권오응	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20190321	대신증권 수지WM센터	20190513	상근	1	139
김은희	부장	투자상담	투자자산운용사	20220224	대신증권 강남금융센터	20220311	상근	2	114
서유미	차장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 동대구WM센터	20010702	상근	3	109
진은섭	부장	투자상담	투자자산운용사	20161118	대신증권 청주지점	20170104	상근	3	109
안병진	차장	투자상담	투자자산운용사	20080220	대신증권 천안센터	20160113	상근	1	103
강명호	영업이사부센터장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 부산센터	20010702	상근	1	96
이성민	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20090508	대신증권 명일동WM센터	20151102	상근	2	95
조근형	부장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 여의도금융센터	20190218	상근	1	94
한승협	차장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 울산WM센터	20010702	상근	1	87
나영철	전문역(영업이사)	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 분당센터	20010118	상근	1	83
김영수	수석파트너	투자상담	투자자산운용사	20090508	대신증권 DAISHIN NINE ONE PRIVATE	20140321	상근	2	78
황현숙	전문역	투자상담	투자자산운용사	20000503	대신증권 수원지점	20010118	상근	1	76
송서연	대리	투자상담	투자자산운용사	20160325	대신증권 광주금융센터	20160414	상근	1	76
이기환	차장	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 창원센터	20010118	상근	1	59
조정남	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20191205	대신증권 강남금융센터	20191210	상근	1	51
이연미	전문역(영업이사)	투자상담	투자자산운용사	20231207	대신증권 여의도금융센터	20231214	상근	1	40
조원봉	대리	투자상담	투자자산운용사	20050218	대신증권 위례WM센터	20050601	상근	1	39
염정철	차장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 광주금융센터	20010612	상근	1	38
정승식	부센터장	투자상담	투자자산운용사	20190321	대신증권 대구센터	20190329	상근	1	35
정순식	지점장	투자상담	투자자산운용사	20080502	대신증권 평촌지점	20160304	상근	1	33
홍석훈	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20190321	대신증권 강남금융센터	20190513	상근	1	31
황애자	센터장	투자상담	투자자산운용사	20181206	대신증권 대구센터	20190218	상근	3	29
김경모	부장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 노원WM센터	20010906	상근	1	28
문경주	부장	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 포항지점	20040712	상근	1	20
정문숙	부장	투자상담	투자자산운용사	20000926	대신증권 송도WM센터	20010118	상근	1	17
김민재	부장	투자상담	투자자산운용사	20030409	대신증권 여의도금융센터	20151102	상근	1	15
박현구	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20100520	대신증권 여의도금융센터	20160304	상근	2	15
황성휘	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 창원센터	20010612	상근	1	13
김남숙	영업이사	투자상담	투자자산운용사	20010509	대신증권 일산WM센터	20010612	상근	1	9

주1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

7. 라. 신탁업- (1)재무제표

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(1) 재무제표(가)대차대조표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목	제64기 잔액	제64기 평균잔액
Ⅰ.자산총계	6,326,994	6,271,376
1. 현금및예치금	1,110,798	1,027,502
가. 현금및현금성자산	-	-
나. 예치금	1,110,798	1,027,502
1) 원화예치금	1,100,645	1,006,181
가) 파생상품거래예치금	-	-
나) 원화타점예치금	979,204	926,882
다) 원화자행예치금	-	-
라) 양도성예금증서	-	-
마) 기타예치금	121,441	79,299
2) 외화예치금	10,153	21,321
가) 외화타점예치금	10,153	20,341
나) 외화자행예치금	-	-
다) 외화기타예치금	-	980
2. 증권	4,103,937	4,040,832
가. 지분증권	111,600	113,226
1) 주식	107,600	109,226
2) 출자금	4,000	4,000
3) 신주인수권	-	-
나. 채무증권	1,044,495	1,103,478
1) 국채	1,495	638
2) 지방채	728	627
3) 특수채	440,015	403,591
4) 금융채	100,792	124,917
가)통화안정증권	-	-
나)기타금융채	100,792	124,917
5) 사채	501,465	573,705
다. 외화증권	229,847	190,461
1) 외화주식	-	-
2) 외화채권	18,803	21,075
3) 기타	211,044	169,386
라. 매입어음	1,555,124	1,501,779
1) 보증어음	-	-
2) 기업어음	1,264,204	1,159,459
3) 표지어음	-	-
4) 중개어음	-	-
5) 발행어음	290,920	342,320
마. 수익증권	616,449	570,268
1) 공사채형수익증권	80,386	67,967
2) 주식형수익증권	87,884	82,606
3) 기타 수익증권	448,179	419,695
바. 파생결합증권	546,422	561,620
1) 주가연계증권	506,422	496,019
2) 주식워런트증권	-	-
3) 기타	40,000	65,601
사. 기타 증권	-	-
3. 금전채권	1,020,776	1,178,392
가. 대출금	-	-
1) 할인어음	-	-
가) 상업어음할인	-	-
나) 무역어음할인	-	-
2) 유가증권담보대출	-	-
3) 동산담보대출	-	-
4) 부동산저당대출	-	-
5) 채권담보대출	-	-
6) 수익권담보대출	-	-
7) 보증대출	-	-
8) 증서대출	-	-
9) 어음대출	-	-
10) 기타	-	-
나. 사모사채	-	-
다. 콜론	-	-
1) 원화콜론	-	-
2) 외화콜론	-	-
라. 환매조건부매수	968,935	1,119,696
마. 추심금전채권	51,841	58,696
바. 기타	-	-
4. 파생상품	-	-
가. 장내파생상품	-	-
1) 매수옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
나.장외파생상품	-	-
1) 매수옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
5. 동산 ·부동산	2,405	2,345
가. 동산	-	-
나. 수탁부동산	2,405	2,345
다. 일반투자부동산	-	-
라. 기타	-	-
6. 실물자산	-	-
7. 기타운용 자산	-	-
가. 부동산 관련 권리	-	-
1) 지상권	-	-
2) 전세권	-	-
3) 임차권	-	-
4) 기타부동산관련권리	-	-
나. 무체재산권	-	-
1) 지적재산권	-	-
2) 어업권	-	-
3) 광업권	-	-
4) 기타무체재산권	-	-
8. 기타자산	89,078	22,305
가. 가지급금	-	-
나. 선급법인세	-	-
다. 미수금	1,693	2,676
1) 매도증권미수금	1,694	2,676
가) 주식미수금	276	55
나) 채권미수금	-	191
다) 장내파생상품미수금	-	-
라) 기타	1,418	2,430
2) 정산미수금	-	-
3) 기타미수금	-	-
라. 미수수익	65,754	1,951
1) 미수이자	65,754	1,951
2) 미수배당금	-	-
3) 미수분배금	-	-
4) 기타	-	-
마. 선급금	21,631	17,678
1) 채권경과이자	210	219
2) 수익증권경과분배금	-	-
3) 양도성예금증서경과이자	-	-
4) 기타	21,421	17,459
바. 선급비용	-	-
사. 대리점	-	-
아. 고유계정대	-	-
자. 신탁본지점	-	-
차. 기타잡자산	-	-
9. 현재가치차금	-	-
가. 현재가치할인차금(-)	-	-
나. 현재가치할증차금(+)	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-
가. 대출채권평가충당금(-)	-	-
나. 매입어음평가충당금(-)	-	-
다. 사모사채평가충당금(-)	-	-
라. 기타채권평가충당금(-)	-	-
11. 손익	-	-
가. 손실금	-	-
Ⅱ.부채총계	6,326,994	6,271,376
1. 금전신탁	4,247,764	4,555,341
가. 불특정금전신탁	-	-
나. 특정금전신탁	2,540,648	2,969,936
1) 수시입출금식	66,643	44,285
2) 자문형	-	-
3) 자사주	102,000	78,390
4) 채권형	1,561,331	2,061,571
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)	15,243	22,007
6) 주가연계신탁	63,593	86,412
7) 정기예금형	577,877	525,588
8) 기타	153,961	151,683
다. 퇴직연금신탁	1,707,116	1,585,405
1) 확정급여형	680,223	642,041
2) 확정기여형	537,360	510,037
3) 개인퇴직계좌	489,533	433,327
2. 재산신탁	778,608	760,886
가. 유가증권의신탁	725,763	701,549
1) 관리유가증권신탁	-	-
2) 운용유가증권신탁	710,000	676,120
3) 처분유가증권신탁	15,763	25,429
나. 금전채권의신탁	51,840	58,332
다. 동산의신탁	-	-
라. 부동산의신탁	1,005	1,005
1) 차입형토지신탁	-	-
2) 관리형토지신탁	-	-
3) 갑종관리신탁	-	-
4) 을종관리신탁	1,005	1,005
5) 처분신탁	-	-
6) 담보신탁	-	-
7) 분양관리신탁	-	-
마. 지상권의신탁	-	-
바. 전세권의신탁	-	-
사. 부동산임차권의신탁	-	-
아. 무체재산권의 신탁	-	-
3. 종합재산신탁	-	-
가. 금전수탁	-	-
나. 유가증권수탁	-	-
다. 금전채권수탁	-	-
라. 부동산수탁	-	-
마. 기타재산수탁	-	-
4. 공익신탁	-	-
가. 자선신탁	-	-
나. 육영신탁	-	-
다. 학술기예신탁	-	-
라. 체육진흥신탁	-	-
마. 기타의공익신탁	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-
6. 기타신탁	3,896	2,709
7. 차입금	-	-
가. 고유계정차입금	-	-
나. 기타차입금	-	-
8. 차입유가증권	-	-
9. 파생상품	-	-
가. 장내파생상품	-	-
1) 매도옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
나. 장외파생상품	-	-
1) 매도옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
10. 기타부채	1,296,726	811,693
가. 가수금	-	-
나. 신용보증기금예수금	-	-
다. 예수법인세	-	-
라. 미지급금	4,122	3,806
1) 매수증권미지급금	4,122	3,806
가) 주식미지급금	1,064	706
나) 채권미지급금	-	-
다) 장내파생상품미지급금	-	-
라) 기타	3,058	3,100
2) 정산미지급금	-	-
3) 기타미지급금	-	-
마. 선수수익	-	-
바. 미지급신탁보수	2,637	83
사. 미지급신탁이익	239,747	6,715
아. 미지급비용	220	9
자. 제수입보증금	-	-
차. 대리점	-	-
카. 기타잡부채	1,050,000	801,080
타. 신탁본지점	-	-
11.특별유보금	-	-
12.손익	-	140,747
가. 이익금	-	140,747
<난외계정>	-	-
1. 대여유가증권	-	-
2. 상각채권	-	-
3. 환매권부 대출채권 매각	-	-
4. 집합투자재산수탁액	-	-
5. 파생상품거래내역	-	-
가．이자율관련거래	-	-
1) 이자율선도	-	-
2) 이자율선물	-	-
3) 이자율스왑	-	-
4) 이자율옵션	-	-
가) 매입이자율옵션	-	-
나) 매도이자율옵션	-	-
나．통화관련거래	-	-
1) 통화선도	-	-
2) 통화선물	-	-
3) 통화스왑	-	-
4) 통화옵션	-	-
가) 매입통화옵션	-	-
나) 매도통화옵션	-	-
다．주식관련거래	-	-
1) 주식선도	-	-
2) 주식선물	-	-
3) 주식스왑	-	-
4) 주식옵션	-	-
가) 매입주식옵션	-	-
나) 매도주식옵션	-	-
라．신용파생상품	-	-
1) 신용스왑(CDS)	-	-
2) 총수익스왑(TRS)	-	-
3) 신용연계채권(CLN)	-	-
4) 신용옵션(CO)	-	-
가) 매입신용옵션	-	-
나) 매도신용옵션	-	-
마．기타	-	-
1) 기타선도	-	-
2) 기타선물	-	-
3) 기타스왑	-	-
4) 기타옵션	-	-
가) 매입기타옵션	-	-
나) 매도기타옵션	-	-

(나) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목	금 액
Ⅰ. 신탁이익계	417,784
1. 예치금이자	82,585
가. 원화예치금이자	81,242
1) 파생상품거래예치금이자	-
2) 원화타점예치금이자	74,632
3) 원화자행예치금이자	-
4) 양도성예금증서이자	-
5) 기타예치금이자	6,610
나. 외화예치금이자	1,343
1) 외화타점예치금이자	1,343
2) 외화자행예치금이자	-
4) 외화기타예치금이자	-
2. 증권이자	126,003
가. 국채이자	14
나. 지방채이자	13
다. 특수채이자	18,724
라. 금융채이자	8,509
1) 통화안정증권이자	-
2) 기타금융채이자	8,509
마. 사채이자	25,266
바. 외화증권이자	574
사. 매입어음이자	68,612
1) 보증어음이자	-
2) 기업어음이자	56,555
3) 표지어음이자	-
4) 중개어음이자	-
5) 발행어음이자	12,057
아. 수익증권이자	4,291
1) 공사채형수익증권이자	42
2) 주식형수익증권이자	-
3) 기타수익증권이자	4,249
자. 파생결합증권이자	-
차. 기타증권이자	-
3. 금전채권이자	42,580
가. 대출금이자	-
1) 어음할인료	-
2) 유가증권담보대출이자	-
3) 동산담보대출이자	-
4) 부동산저당대출이자	-
5) 채권담보대출이자	-
6) 수익권담보대출이자	-
7) 보증대출이자	-
8) 증서대출이자	-
9) 어음대출이자	-
10) 기타대출이자	-
나. 사모사채이자	-
다. 콜론이자	-
1) 원화콜론이자	-
2) 외화콜론이자	-
라. 환매조건부채권이자	42,580
마. 추심금전채권이자	-
바. 기타수입이자	-
4. 배당금수익	4,366
5. 증권매매이익	52,752
가. 지분증권매매이익	1,443
나. 채무증권매매이익	156
다. 외화증권매매이익	14,205
라. 매입어음매매이익	13,306
1) 기업어음매매이익	13,306
2) 기타어음매매이익	-
마. 수익증권매매이익	23,110
바. 파생결합증권매매이익	532
사. 기타증권매매이익	-
6. 증권평가이익	-
가. 지분증권평가이익	-
나. 채무증권평가이익	-
다. 외화증권평가이익	-
라. 매입어음평가이익	-
1) 기업어음평가이익	-
2) 기타어음평가이익	-
마. 수익증권평가이익	-
바. 파생결합증권평가이익	-
사. 기타증권평가이익	-
7. 증권상환이익	17,977
8. 증권손상차손환입	-
9. 파생상품거래이익	1,301
가. 장내파생상품거래이익	-
1) 선물매매이익	-
2) 선물정산이익	-
3) 해외선물거래이익	-
4) 옵션매매이익	-
5) 옵션평가이익	-
6) 해외옵션거래이익	-
7) 기타장내파생거래이익	-
나. 장외파생상품거래이익	1,301
1) 장외파생상품매매이익	1,301
2) 장외파생상품평가이익	-
3) 기타	-
10. 수수료수익	-
가. 중도해지수수료	-
나. 부동산관계수수료	-
다. 유가증권관계수수료	-
라. 기타재산관리수수료	-
마. 잡수수료	-
11. 동산·부동산수익	-
가. 동산임대료	-
나. 부동산임대료	-
다. 동산매매익	-
라. 부동산매매익	-
12. 실물자산수익	-
13. 무체재산권수익	-
가. 지적재산권수익	-
나. 어업권수익	-
다. 광업권수익	-
라. 기타무체재산권수익	-
14. 유가증권대여료	-
가. 유가증권대여료	-
15. 기타수익	90,220
가. 외환매매익	13,119
나. 유입자산처분이익	-
다. 상각채권추심이익	-
라. 대출채권매각익	-
마. 수익조정금	-
바. 평가이익조정계정	20,647
사. 현재가치할인차금환입	-
아. 미지급신탁이익환입	-
자. 미지급비용환입	-
차. 선급비용환입	-
카. 미지급신탁보수환입	-
타. 보전금수입	-
파. 기타잡수익	56,454
1) 신탁이익조정계정	56,454
2) 기타잡수입	-
16. 고유계정대이자	-
17. 신탁본지점이자	-
18. 특별유보금환입	-
19. 채권평가충당금환입	-
20. 손익금	-
가. 손익금	-
Ⅱ. 신탁손실계	417,784
1. 금전신탁이익	288,624
가. 불특정금전신탁이익	-
나. 특정금전신탁이익	169,490
1) 수시입출금식신탁이익	1,465
2) 자문형신탁이익	-
3) 자사주신탁이익	8,015
4) 채권형신탁이익	75,612
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익	1,890
6) 주가연계신탁이익	1,213
7) 정기예금형신탁이익	47,501
8) 기타신탁이익	33,794
다. 퇴직연금신탁이익	119,134
1) 확정급여형신탁이익	30,017
2) 확정기여형신탁이익	61,698
3) 개인퇴직계좌신탁이익	27,419
2. 재산신탁이익	51,324
가. 유가증권신탁이익	51,324
1) 관리유가증권신탁이익	-
2) 운용유가증권신탁이익	37,875
3) 처분유가증권신탁이익	13,449
나. 금전채권신탁이익	-
다. 동산신탁이익	-
라. 부동산신탁이익	-
1) 차입형토지신탁이익	-
2) 관리형토지신탁이익	-
3) 갑종관리신탁이익	-
4) 을종관리신탁이익	-
5) 처분신탁이익	-
6) 담보신탁이익	-
7) 분양관리신탁이익	-
마. 지상권신탁이익	-
바. 전세권신탁이익	-
사. 부동산임차권신탁이익	-
아. 무체재산권신탁이익	-
3. 종합재산신탁이익	-
4. 공익신탁이익	-
가. 자선신탁이익	-
나. 육영신탁이익	-
다. 학술기예신탁이익	-
라. 체육진흥신탁이익	-
마. 기타의공익신탁이익	-
5. 담보부사채신탁이익	-
6. 기타신탁이익	25
7. 차입금이자	-
가. 고유계정차입금이자	-
나. 기타차입금이자	-
8. 기타지급이자	28,278
9. 증권매매손실	26,176
가. 지분증권매매손실	652
나. 채무증권매매손실	543
다. 외화증권매매손실	29
라. 매입어음매매손실	16,737
1) 기업어음매매손실	16,737
2) 기타어음매매손실	-
마. 수익증권매매손실	8,215
바. 파생결합증권매매손실	-
사. 기타증권매매손실	-
10. 증권평가손실	-
가. 지분증권평가손실	-
나. 채무증권평가손실	-
다. 외화증권평가손실	-
라. 매입어음평가손실	-
1) 기업어음평가손실	-
2) 기타어음평가손실	-
마. 수익증권평가손실	-
바. 파생결합증권평가손실	-
사. 기타증권평가손실	-
11. 증권상환손실	146
12. 증권손상차손	-
13. 파생상품거래손실	5,981
가. 장내파생상품거래손실	-
1) 선물매매손실	-
2) 선물정산손실	-
3) 해외선물거래손실	-
4) 옵션매매손실	-
5) 옵션평가손실	-
6) 해외옵션거래손실	-
7) 기타장내파생거래손실	-
나. 장외파생상품거래손실	5,981
1) 장외파생상품매매손실	5,981
2) 장외파생상품평가손실	-
3) 기타	-
14. 제상각	-
가. 채권상각비	-
나. 부동산가액상각	-
다. 신탁설정비상각	-
라. 현재가치할인차금상각	-
15. 지급수수료	873
가. 파생금융상품관련지급수수료	-
나. 기타지급수수료	873
16. 동산·부동산처분손	-
가. 동산처분손	-
나. 부동산처분손	-
17. 유가증권차입료	-
18. 기금출연료	-
가. 신용보증기금출연료	-
나. 신탁보험료	-
19. 세금과공과	1
20. 신탁보수	7,388
21. 기타비용	8,968
가. 영선비	-
나. 관리제비	-
다. 특수채권추심비	-
라. 특수채권추심수수료	-
마. 대출채권매각손	-
바. 유입자산처분손	-
사. 외환매매손	1,784
아. 평가손실조정계정	7,184
자. 수익조정금	-
차. 미수수익환출	-
카. 선수수익환출	-
타. 기타잡비용	-
22. 특별유보금전입	-
23. 채권평가충당금전입	-
24. 신탁본지점이자	-
25. 손익금	-
가. 손익금	-

8. (3) 장내파생상품 거래현황

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구분					거래금액				잔액		평가 손익
					투기	헤지	기타	합계	자산	부채
선물	국내	상품 선물	금		0	0	0	0	0	0	0
			돈육		0	0	0	0	0	0	0
			기타		0	0	0	0	0	0	0
			소계		0	0	0	0	0	0	0
		금융 선물	금리 선물	국채3년	106,688,994	28,517,924	0	135,206,918	0	0	2,094
				국채5년	0	0	0	0	0	0	0
				국채10년	57,139,524	13,068,784	0	70,208,308	0	0	-72
				통안증권	0	0	0	0	0	0	0
				기타	0	6,782	0	6,782	0	0	-21
				소계	163,828,518	41,593,490	0	205,422,008	0	0	2,001
			통화 선물	미국달러	300,817	14,624,094	0	14,924,911	0	0	-299
				엔	0	0	0	0	0	0	0
				유로	0	2,563	0	2,563	0	0	-1
				기타	0	0	0	0	0	0	0
				소계	300,817	14,626,658	0	14,927,475	0	0	-301
			지수 선물	KOSPI200	565,978	13,991,672	0	14,557,650	0	0	-31
				KOSTAR	0	0	0	0	0	0	0
				기타	0	4,998,948	0	4,998,948	0	0	-18
				소계	565,978	18,990,621	0	19,556,599	0	0	-49
			개별주식		1,749	1,492,379	0	1,494,128	0	0	302
			기타		0	0	0	0	0	0	0
			계		164,697,061	76,703,148	0	241,400,209	0	0	1,953
		기타			0	0	0	0	0	0	0
		국내계			164,697,061	76,703,148	0	241,400,209	0	0	1,953
	해외	상품 선물	농산물		0	22,301	0	22,301	1	60	-59
			비철금속·귀금속		0	12,714,037	0	12,714,037	41,893	54,862	-13,389
			에너지		0	3,786,244	0	3,786,244	11,087	3,071	8,198
			기타		0	107,759	0	107,759	126	704	-545
			소계		0	16,630,341	0	16,630,341	53,107	58,696	-5,795
		금융 선물	통화선물		5,532	289,014	0	294,546	0	0	0
			금리선물		0	28,898,514	0	28,898,514	10	99	-89
			주가지수		0	784,411	0	784,411	48	23	25
			개별주식		0	0	0	0	0	0	0
			기타		0	0	0	0	0	0	0
			소계		5,532	29,971,940	0	29,977,472	57	121	-64
		기타			0	0	0	0	0	0	0
		해외계			5,532	46,602,280	0	46,607,812	53,164	58,817	-5,859
	선물계				164,702,593	123,305,428	0	288,008,021	53,164	58,817	-3,906
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	673	29,849	0	30,522	72	2,326	449
				기타	0	0	0	0	0	0	0
				소계	673	29,849	0	30,522	72	2,326	449
		개별주식			0	97,622	0	97,622	134	64	6
		통화		미국달러	0	0	0	0	0	0	0
				기타	0	0	0	0	0	0	0
				소계	0	0	0	0	0	0	0
		기타			0	0	0	0	0	0	0
		국내계			673	127,472	0	128,145	207	2,390	456
	해외	주가지수			153	7,096	0	7,249	0	1,253	802
		개별주식			0	0	0	0	0	0	0
		금리			0	0	0	0	0	0	0
		통화			0	0	0	0	0	0	0
		기타			897	0	0	897	18	0	-879
		해외계			1,050	7,096	0	8,146	18	1,253	-77
	옵션계				1,723	134,568	0	136,291	224	3,643	379
기타			국내		0	0	0	0	0	0	0
			해외		0	0	0	0	0	0	0
			기타계		0	0	0	0	0	0	0
합계					164,704,316	123,439,996	0	288,144,312	53,388	62,460	-3,527

9. (다) 준법감시인의 주요활동 (대신증권)

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조치일	주요조치내용	조치상대방	비고
2024.1.4	임직원 금융투자상품 매매 관련 확인서 시행	회사 전체	-
2024.1.5	신기술금융 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.1.8	2023년 하반기 명령휴가 자체점검 결과 통보	관련 부서	-
2024.1.8	공매도 규정 위반자 정보 공유 및 수탁부문 관리강화 안내	관련 부서	2024.1.8/1.9/1.17
2024.1.11	자금세탁방지를 위한 국가위험관리 업무 강화 안내	전 영업점/관련 부서	-
2024.1.11	2023년 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시	전 영업점	-
2024.1.18	2024년 1월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.1.22	2023년 준법감시인 사전승인 광고물 적정성 점검 결과 안내	전 영업점/관련 부서	-
2024.1.22	DMA 위탁매매 자율점검 요청	관련 부서	-
2024.1.26	법규준수매뉴얼 개정에 따른 불공정거래 예방활동 유의사항 안내	관련 부서	-
2024.1.31	당사 및 소속 임직원 사칭 주의 안내 메시지 발송	전 영업점/관련 부서	-
2024.1.31	신규 광고물 제작시 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.2.6	핀플루언서를 활용한 투자광고물 자체점검 시행	전 영업점/관련 부서	-
2024.2.7	2024년 신임 Compliance담당자 교육	전 영업점	-
2024.2.13	시정ㆍ개선 요구 (과당매매 권유행위 금지 및 자체점검 강화)	관련 영업점	-
2024.2.15	2024년 2월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.2.19	법규준수매뉴얼 및 내부통제기준 개정 시행	회사 전체	-
2024.2.28	2024년 상반기 영업점 현장점검 실시	5개 영업점	2024.3.4~4.4
2024.3.8	자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정 개정	회사 전체	-
2024.3.11	DMA 위탁매매 관련 시정·개선 요구	관련 부서	-
2024.3.11	증권 인수업무 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.3.11	2024년 3월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.3.18	2023년 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 결과 유의사항 통보	전 영업점	-
2024.3.26	시정ㆍ개선 요구 (프로그램매매 호가 제출 위반 방지 방안 보고)	관련 부서	-
2024.4.4	시정ㆍ개선 요구 (매도주문 수탁 절차 준수)	관련 부서	-
2024.4.11	「법규준수매뉴얼 개정」 시행	회사 전체	2024.4.11/4.22
2024.4.11	2024년도 상반기 본사 부서 현장점검 실시	관련 부서	2024.4.22~5.3
2024.4.16	2024년도 상반기 영업점 현장점검 관련 업무개선 요청	관련 지점	-
2024.4.17	2024년 4월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.4.17	공매도 관련 영업점 부문 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.4.18	2024년도 1분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시	전 영업점	2024.1.1~3.31
2024.4.24	계열사 임원에 대한 신용공여 및 공모주 배정 제한 요청	관련 부서	-
2024.4.25	2024년도 상반기 테마 모니터링 실시	전 영업점	-
2024.5.10	2024년 5월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.5.14	전기통신금융사기(보이스피싱) 사례 공유	전 영업점/관련 부서	-
2024.5.27	종가집중관여 관련 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.5.29	통신사기피해환급법 개정 시행 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.6.1	2024년 자금세탁방지제도 온라인 교육	회사 전체	2024.6.1~6.30
2024.6.3	FATCA/CRS 시스템 고도화 관련 영업점 업무교육	전 영업점/관련 부서	2024.6.3~6.14
2024.6.12	임직원 금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.6.12	랩상품 주문기록유지 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.6.13	2024년 6월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.6.20	외부활동(강연, 언론매체 등)에 의한 대외기관 접촉시 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.6.21	고객현금거래보고(CTR) 유의사항 안내	전 영업점	-
2024.6.26	공모 회사채 투자권유 관련 유의사항 안내	전 영업점/관련 부서	-
2024.6.28	신탁/랩 투자자산 편입 관련 유의사항 안내	관련 부서	-
2024.7.3	전자통신수단을 이용한 외부활동 자율점검 실시	회사 전체	-
2024.7.4	본사부서(PF) 현장점검 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.7.10	2024년도 2분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시	전 영업점	2024.4.1~6.30
2024.7.16	2024년 7월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.7.17	나인원프라이빗라운지 방문 교육	나인원프라이빗라운지	-
2024.7.18	공매도 주문의 적정성 점검 실시	관련 부서	-
2024.7.19	전기통신금융사기(보이스피싱) 예방 리플렛 공유	전 영업점/관련 부서	금융투자협회
2024.7.23	증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 이행계획서 제출 요청	관련 부서	-
2024.7.23	시정ㆍ개선 요구(파생결합증권등 중도상환가격 산정 기준 위반 방지 방안 보고)	관련 부서	-
2024.7.30	당사 영업점 사칭 관련 투자사기 주의 안내 메시지 발송	전 영업점/관련 부서	-
2024.8.1	재산상 이익의 제공 및 수령(퇴직연금 관련) 유의사항 통보	전 영업점/관련 부서	-
2024.8.5	「전화녹음시스템 운영 지침」 개정 시행	회사 전체	-
2024.8.14	「법규준수매뉴얼」 개정 시행	회사 전체	-
2024.8.16	2024년 8월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.8.19	증권 인수업무 관련 교육 실시	관련 부서	-
2024.8.23	공매도 주문의 적정성 점검 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.8.29	2024년도 하반기 본사 부서 현장점검 실시	관련 부서	2024.9.9~9.13
2024.9.3	2024년 하반기 신규 Compliance 담당자 교육 시행	관련 지점	-
2024.9.6	고속알고리즘(DMA) 계좌의 투자자분류코드 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.9.12	2024년 하반기 영업점 현장점검 실시	5개 영업점	2024.9.25~10.30
2024.9.23	감사 의뢰 (금융지원센터)	감사실	-
2024.9.24	2024년 9월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.10.8	환매청구권 행사 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.10	「개인채무자보호법」시행 관련자료 영업점 게시 및 안내 요청	전 영업점/관련 부서	-
2024.10.10	조사분석업무 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.15	2024년도 3분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시	전 영업점	-
2024.10.15	2024년 10월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.10.17	「채무조정 규정」, 「채권양도 지침」 제정 시행	회사 전체	-
2024.10.21	재산상 이익 제공 및 수령 관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.10.23	「비대면 금융사고 책임분담기준」관련 업무개선 요청	관련 부서	-
2024.11.5	독립거래단위 운영 계획에 대한 현황 조사 요청	관련 부서	-
2024.11.11	2024년 자금세탁방지제도 교육 실시	회사 전체	2024.11.12~12.11
2024.11.12	2024년 11월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.11.20	특수채권 관리 관련 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.11.26	고령투자자에 대한 통보 절차 관련 업무개선 요청공매도 내부통제 가이드라인 관련 업무개선 요청	관련 영업점	-
2024.12.2	시정ㆍ개선 요구 (공매도 관련 순보유잔고의 보고 및 공시)	관련 부서	-
2024.12.6	2024년 12월 법규준수 자체교육	회사 전체	-
2024.12.23	시정ㆍ개선 요구(불공정 거래 주문 제출 및 일임매매 금지, 적합성 원칙 위반)	관련 영업점	-
2024.12.27	임직원 금융투자상품 매매 제한 위반에 대한 제재 및 유의사항 안내	회사 전체	-
2024.12.31	「채권양도 지침」 개정 시행	회사 전체	-

10. (2) 준법감시인 지원조직의 주요활동 (대신저축은행)

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조 치 일	주요 조치내용	비고사항
24.01.11.24.02.21.	23년 교육 결과 보고 및 24년 연간 교육계획 수립보고	회사전체
24.01.16 .	파기 복원 접근권한자 및 관리책임자 지정 현황 보고	회사전체
24.01.30.	고객확인 점검 결과에 따른 업무 유의사항 안내	회사전체
24.01.30.	24년 제1차 내부통제위원회 개최 - 제1호 안건 : 24년 준법감시 주요 업무 계획(가결) - 제2호 안건 : 23년 민원발생 현황 및 24년 민원감축 계획(가결) - 제3호 안건 : 이상 계좌개설 대응(안)(가결)	회사전체
24.02.05.	24년 금융감독원 업무계획 배포	회사전체
24.02.08.	신용정보활용체제 및 고객권리안내문 개정 및 홈페이지 반영	회사전체
24.02.08.	중도금대출 취급시 유의사항 안내	회사전체
24.02.16.	23년 심사완료 약관에 대한 자체점검 회신	금융감독원
24.02.20.	약관심사 결과 통보 1건 - 대신 간편인증기반 서비스 이용약관 개정	회사전체
24.02.23.	전기통신금융사기 관련 지급정지 조치 및 채권소멸절차 개시공고, 피해환급금 지급 및 금융감독원 보고	금융감독원
24.02.29.	지급정지 해제시 유의사항 안내	금융감독원
24.03.08.	23년 보이스피싱 피해현황 분석 및 제재내용 공개안 배포	회사전체
24.03.08.	전기통신금융사기 발생 현황 관련 통계 제출	중앙회
24.03.12.	동일단말 입출금계좌 다수 개설 차단 프로세스 안내	중앙회
24.03.15.	23년도 신용정보관리보호인의 업무실적 보고 - 정보보호 상시평가 자체평가 : 100점(S등급)	회사전체
24.03.18.	신용정보 관리보호지침 개정	회사전체
24.03.19.	24년 자금세탁방지 업무설명회 주요내용 및 유의사항 안내	회사전체
24.03.27.	이상금융거래탐지시스템 고도화 중간 보고	회사전체
24.03.29.	명령휴가 대상자 점검 결과 보고	회사전체
24.04.01.	[금융연수원] 효율적 운영리스크관리 및 금융사고 분석	금융연수원
24.04.02.	24년 1분기 AML 보안 점검 결과 보고 - 점검결과 : 적정	회사전체
24.04.04.~06.30	FATCA/CRS 계좌 실사 및 금융정보 자료 제출	회사전체
24.04.08.	저축은행업권 공동 이상거래 탐지룰 적용을 위한 설문 조사 회신	회사전체
24.04.11.	[금융연수원] AML/CFT 검사인력 실무 집합 연수	금융연수원
24.04.30.	[금융연수원]AML(자금세탁방지)/CFT(테러자금조달금지)실무집합 연수	금융연수원
24.05.09.	이상금융거래탐지시스템(FDS) 고도화 구축 완료	회사전체
24.05.09.	[금융연수원] 내부통제 역량강화 교육(집합)	금융연수원
24.05.09~06.15.	[금융연수원]자금세탁 핵심요원 기초(사이버)	금융연수원
24.05.16.	약관심사 결과 통보 6건 - 계좌간자동이체약관 등	회사전체
24.05.17.	전기통신금융사기 관련 피해환급금 지급 및 금융감독원 보고	금융감독원
24.05.20.	일부지급정지 기능 개발 및 한도제한계좌 운영 현황 회신	중앙회
24.05.21.~23.	[금융보안원] 금융권 개인신용정보 보호교육(집합)	회사전체
24.05.22.	녹취파일 반출 승인 검토	회사전체
24.05.22.	전기통신금융사기 관련 제신고 계좌의 지급정지 해제 시 업무처리 유의사항 안내	회사전체
24.05.29.	2024년 1분기 AML 정기점검 결과 보고 - 점검결과 : 적정	회사전체
24.05.31.	상시 자체점검 시스템 구축현황 제출	중앙회
24.06.04.	[금융연수원] STR 품질제고(집합)	금융연수원
24.06.05.	금융권 원격제어 앱 연동 차단 점검 수요조사 회신	금융보안원
24.06.12.	24년 상반기 부서 내부통제 평가 결과 보고	회사전체
24.06.12.~14.	[금융보안원]금융소비자보호 전문(집합)	회사전체
24.06.18.	AML 시스템 STR룰(Rule)변경	회사전체
24.06.18.~06.28	[사이버연수원] 2024년 상반기 AML관련 직원 사이버연수 실시	대신사이버연수 원
24.06.20.	이상금융거래탐지시스템(FDS)정책룰에 의한 거래제한 시 고객확인 절차 안내	회사전체
24.06.25.~06.28	자금세탁방지 자체교육 실시_월간컴플라이언스(고객확인편)	금융연수원
24.06.27.	[금융연수원] 금융사고와 내부고발(집합)	금융연수원
24.06.27.	자금세탁방지교육 등 외부기관 교육계획 수립 (24년 하반기)	회사전체
24.06.27.	24년도 정보보호 상시평가 결과보고 - 100점/S등급(개인신용정보 보호 수준이 매우 탁월, 통상적인 관리상의 주의만 요구됨)	회사전체
24.06.27.	전기통신금융사기 및 비대면 금융사고 관련 현황 제출	중앙회
24.07.02.	[금융연수원] 금융취약계층과 금융소비자보호 실무_집합	금융연수원
24.07.08.	전화녹음장비 운영관리지침 개정	회사전체
24.07.11	[금융연수원] 자금세탁방지를 위한 금융범죄예방 핵심포인트_집합	금융연수원
24.07.18	'24년 상반기 자금세탁방지 제도 이행 평가에 따른 위험 지표 결과 보고 (점검결과 : 적정)	회사전체
24.07.22.	'24년 행정정보 공동이용 자체실태점검 자료 제출_중앙회	회사전체
24.07.22.	'24년도 상반기 내부통제 대ㆍ내외 교육 결과 보고 - 자금세탁방지, 개인정보보호, 금융소비자보호 및 내부통제	회사전체
24.07.24.	(두낫콜) 마케팅 미동의 고객상태 변경시 SMS발송 관련 전산개발	회사전체
24.08.02	'24년 금융거래정보제공에 따른 STR 보고여부 테마 점검 결과 보고 (점검결과 : 적정)	회사전체
24.08.06	[금융연수원] STR 품질제고_집합	금융연수원
24.08.08	[금융연수원] AML/CFT 검사인력 실무_Live	금융연수원
24.08.16.	금융상품 광고 및 내부통제 제도 등 실태점검 요청에 따른 자료 제출_중앙회	회사전체
24.08.19.	금융소비자보호를 위한 여신거래 안심차단 서비스 신규 프로세스 도입_업무프로세스 안내, 홍보물 비치, 홈페이지 공지 등	회사전체
24.08.20	STR 미추출 룰(Rule) 점검 결과 보고	회사전체
24.08.22.	업무체크리스트 개선 및 점검 항목 변경ㆍ수표발행 업무 관련 의무사항 추가	회사전체
24.08.26.	금융거래목적 확인 업무지침 제정/시행 안내	회사전체
24.08.27.	비대면 금융사고 책임분담기준 관련 회의 참석_중앙회	회사전체
24.08.29.	FDS추가인증 방법 변경 및 지급 정지시 고객확인등록 업무 안내 변경(전) 휴대폰 SMS문자 인증 변경(후) 신분증촬영 및 타행 1원 송금	회사전체
24.09.03	[금융연수원] STR 품질제고_집합	금융연수원
24.09.03.	통신사기피해환급법 개정에 따른 일부지급정지 프로세스 도입	회사전체
24.09.05	'24년도 상반기 RBA 위험평가 결과 보고_Green 등급(매우양호)	회사전체
24.09.06	2024년 3분기 AML 테마점검 결과 보고 (점검결과 : 적정)	회사전체
24.09.12	[금융연수원] 자금세탁방지 핵심요원(기초)_사이버	금융연수원
24.09.24	'24년 2분기 AML 정기점검 결과 보고 (점검결과 : 적정)	회사전체
24.09.24.	중도금대출 채무부존재소송 관련 실무회의 참석_중앙회	회사전체
24.09.26.	본인계좌 일괄지급정지 시 한도대출 이자포함 지급정지 전산개발	회사전체
24.09.26.	통신사기피해환급법에 따른 통장협박 이의제기 수용 현황 회신	회사전체
24.09.27	가상자산사업자 관련 유의사항 안내	회사전체
24.09.27.	통신사기피해환급법 개정에 따른 시행준비/이행상황 체크리스트 회신(중앙회)	회사전체
24.10.16.	FDS 의심거래 룰 추가	회사전체
24.10.23.	전기통신금융사기 관련 지급정지 조치 및 채권소멸절차 개시 공고	회사전체
24.10.24.	직원알기제도 이행점검 결과 보고 - 점검결과 : 적정	회사전체
24.10.25.	전기통신사기피해환급보고 관련 VP보고서 전산 수정	회사전체
24.10.29.	비대면 수신계좌개설 안심차단 서비스 관련 회의 참석(중앙회)	회사전체
24.10.31.	마케팅 동의 고객 정기통지(2년) 전산개발	회사전체
24.11.11	약관심사 결과 통보(여신거래약정서)	회사전체
24.11.14.	약관심사 결과 통보(여신거래약정서 및 표준규정 개정)	회사전체
24.11.19.	내부통제위원회규정 제정 및 내부통제기준 개정	회사전체
24.11.20.	24년 제1차 내부통제위원회 개최 - 내부통제위원회 위원장 선임	회사전체
24.11.22	녹취파일 및 대출상환내역 등 반출 승인	회사전체
24.11.25.	비대면금융사고 책임분담기준 도입 관련 설명회 참석(중앙회)	회사전체
24.12.03.	2024년 현장점검 결과 보고 - 미흡사항 현지조치 완료	영업부서
24.12.03.	2024년 하반기 부서 내부통제 평가 결과 보고	회사전체
24.12.06.	24년 하반기 자금세탁방지 제도이행 평가에 따른 위험지표 결과 보고 - 위험평가결과 : '우수' 등급	회사전체
24.12.12.	녹취파일 및 대출상환내역 등 반출 승인	회사전체
24.12.19.	약관심사 결과 통보(여신거래기본약관)	회사전체
24.12.24.	비대면 금융사고 책임분담기준 시행 및 동의서 제출	회사전체
24.12.24.	24년 제2차 금융소비자보호 내부통제위원회 개최(가결) - 제1호 부의안건 : 금융소비자보호 관련 내규 개정(안) - 제2호 부의안건 : '24년 민원발생현황 및 '25년 민원감축계획	회사전체
24.12.24.	자금세탁방지 고객확인 제도 주기적 점검 업무 시행 안내	회사전체
24.12.26.	STR 룰(Rule) 추출 기준 변경	회사전체
24.9.12. ~ 10.19.	[금융연수원] 자금세탁방지 핵심요원(기초)_사이버	금융연수원
24.10.1. ~ 10.31.	[대신연수원] 자금세탁방지, 올바른 금융거래 만들기_사이버	대신연수원
24.10.1. ~ 10.31.	[대신연수원] 개인정보보호 및 정보보안_사이버	대신연수원
24.11.7.	[금융연수원] AML/CFT 검사인력 실무_집합	금융연수원
24.11.7. ~ 11.27.	2024년 하반기 현장점검 교육(자금세탁방지, 개인신용정보, 금융소비자, 내부통제)_집합	금융연수원
24.11.19. ~ 11.21.	[금융연수원] 자금세탁방지 핵심요원(전문)_Live	금융연수원
24.12.16. ~12.31.	[대신연수원] 궁금타파! 핵심만 짚어주는 자금세탁방지	대신연수원

11. (2) 준법감시인의 주요활동(대신자산신탁)

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조치일	주요내용	비 고
2024.1.5	서약서 제출 안내	회사 전체
2024.1.9	Compliance담당자 지정요청	회사 전체
2024.1.11	2024년 제1차 (금융소비자보호)내부통제위원회 개최	회사 전체
2024.1.12	23.4분기 계열사간정보교류차단 관리 점검 결과	회사 전체
2024.1.12	업무체크리스트 점검항목 추가 반영	회사 전체
2024.1.22	2024년 제1차 정기 이사회 보고안건 제출	회사 전체
2024.2.2	마케팅 활동비 사용 유의사항 안내	회사 전체
2024.2.6	2023.4분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황	회사 전체
2024.2.16	23.4분기 고객확인의무이행 관리실태 점검결과보고	회사 전체
2024.2.26	분양홍보관 현장점검 결과	회사 전체
2024.3.13	자금세탁방지업무 외부기관 교육신청	회사 전체
2024.3.18	2024년 제4차 임시 이사회 보고안건 제출	회사 전체
2024.3.21	대신자산신탁 광고업무 가이드라인 안내	회사 전체
2024.3.25	2023년 정보보호 상시평가 실시에 따른 결과제출	회사 전체
2024.3.28	2023.12월 위험기반접근법(Risk Based Approach)지표현황 보고	회사 전체
2024.4.2	자금세탁방지업무 외부기관 교육 신청	회사 전체
2024.4.12	24. 1분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검 결과	회사 전체
2024.4.15	내부통제 강화를 위한 법정필수 집합교육 실시	회사 전체
2024.4.22	2024년 제2차 정기 이사회 보고안건 제출	회사 전체
2024.4.24	개인(신용)정보 파기 내부관리계획 수립	회사 전체
2024.4.26	자금세탁방지업무 외부교육 실시	회사 전체
2024.5.23	2024.1분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황	회사 전체
2024.5.30	2024.1분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검 결과	회사 전체
2024.5.30	임직원 금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내	회사 전체
2024.5.30	실제소유자에 대한 신원확인 철저	회사 전체
2024.5.30	자금세탁방지업무 관련 고객확인의무 이행 철저	회사 전체
2024.6.14	자금세탁방지업무 온라인 연수 재교육확인서 징구	회사 전체
2024.6.18	개인정보처리업무 위수탁현황 홈페이지 공개	회사 전체
2024.6.18	개인정보처리업무 위수탁 계약 관리내역 점검	회사 전체
2024.6.25	청렴계약이행서약서 징구 철저 안내	회사 전체
2024.7.2	서약서 제출안내	회사 전체
2024.7.9	개인정보처리업무 위수탁 계약 관리내역 점검결과	회사 전체
2024.7.11	24. 2분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검 결과	회사 전체
2024.7.16	대외활동 및 정보제공 시 주의당부	회사 전체
2024.7.18	2024년 제2차 (금융소비자보호)내부통제위원회 개최	회사 전체
2024.7.22	2024년 제3차 정기이사회 보고안건 제출	회사 전체
2024.7.22	홍천군 갈마곡리 분양홍보관 현장점검 결과	회사 전체
2024.7.25	Compliance담당자 「업무인수인계서」 배포	회사 전체
2024.8.6	금융투자상품 매매 관련 유의사항 및 교육확인서 제출 안내	회사 전체
2024.8.7	정비사업 업무처리 관련 내부통제 기준 안내	회사 전체
2024.8.26	2024. 2분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검 결과	회사 전체
2024.8.30	2024.2분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황	회사 전체
2024.9.2	명절 마케팅 활동비 사용 유의사항 안내	회사 전체
2024.9.11	자금세탁방지 및 금융소비자보호 교육 신청	회사 전체
2024.9.11	개인정보처리업무 위수탁현황 홈페이지 공개요청	회사 전체
2024.9.25	금융소비자보호 관련 외부교육 실시	회사 전체
2024.9.27	2024. 6월 위험기반접근법 지표 현황 보고	회사 전체
2024.10.15	개인정보처리업무 위수탁현황 홈페이지 공개요청	회사 전체
2024.10.16	2024.3분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검 결과	회사 전체
2024.10.21	명령휴가 자체점검 보고서에 따른 결과	회사 전체
2024.10.21	민원사무처리지침 준수 안내	회사 전체
2024.10.21	금감원 검사 지적사례 체크리스트 자체점검 결과	회사 전체
2024.10.28	자금세탁방지업무 외부 교육 실시	회사 전체
2024.11.20	2024년 개인정보 수탁업무 개인정보보호 교육의뢰	회사 전체
2024.11.21	2024.3분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검 결과	회사 전체
2024.11.28	2024년 제2차 준법교육 의뢰(리츠협회)	회사 전체
2024.12.12	2024.3분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황	회사 전체
2024.12.24	내부통제 및 법규준수 자기점검 미실시에 따른 요청서 징구 안내	회사 전체

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

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