주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정)

1.0

효성화학(주)



금융위원회 / 한국거래소 귀중		2023년 09월 05일

회 사 명 :	효성화학 주식회사
대 표 이 사 :	이 건 종
본 점 소 재 지 :	서울특별시 서초구 반포대로 235(반포동)
	(전 화) 02-2146-5500
	(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com



작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무실장	(성 명) 윤 보 영
	(전 화) 02-2146-5343

자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

2국내 무기명식 이권부 무보증사채(채권형 신종자본증권)30,000,000,000--------30,000,000,000--8.30-2053년 09월 06일 30년본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 2023년 12월 06일을 최초의 이자지급일로 하여 만기일까지 매3개월마다 해당 월의 6일에 각각 개월분의 이자(연 이자의 1/4에 해당하는 금액, 원 미만을 절사)를 후급한다. 다만, 이자지급일이 월력상 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 말일을 이자지급일로 하고, 이자지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(가) 발행회사는 그 선택에 따라 본 사채의 이자를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자(이하 “지연이자”라 한다)에 대해서는 지급의무가 소멸되지 않고 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며, 지연이자에 대하여 이자율을 3개월 복리로 적용한 추가이자(이하 “추가이자”라 한다)가 발생하며, 누적된 추가이자는 지연이자로 취급하여 추가이자를 계산한다. 발행회사가 본 사채의 이자지급을 정지하는 경우, 어떠한 이자지급일에 지급할 이자의 일부만을 지급 정지할 수 없으며, 그 전부를 지급정지해야 한다.

(나) 발행회사는 직전 12개월 동안 다음 각 사항이 발생한 경우 위 (가)에 의한 이자지급을 정지할 수 없다.

(1) 주식에 대한 배당결의가 있는 경우

(2) 발행회사의 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각. 단, 상법상 규정된 반대 주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우에는 제외

(다) 위 (가)에 의하여 본 사채의 이자지급이 1회라도 정지되어 지연이자가 발생하게 된 경우 발행회사는 지연이자 및 추가이자가 전액 지급되기 전까지 다음 행위를 할 수 없다.

(1) 주식에 대한 배당결의

(2) 발행회사의 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각. 단, 상법상 규정된 반대 주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외

(라) 발행회사가 본 사채의 이자를 지급하지 아니하거나 이자지급을 재개하기로 결정한 경우, 발행회사는 해당 이자지급일 10 은행영업일 이전에 한국예탁결제원 및 사채권자에게 그 결정사실을 통지하여야 한다. 또한, 발행회사가 이자지급을 재개하는 경우 그 직후 도래하는 이자지급일에 이자지급을 재개하여야 하며, 그 경우에도 기 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자, 지연이자 및 추가이자를 포함함)를 함께 지급하여야 한다.

발행회사는 그 선택에 따라 본 사채의 이자를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자(이하 “지연이자”라 한다)에 대해서는 지급의무가 소멸되지 않고 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며, 지연이자에 대하여 이자율을 3개월 복리로 적용한 추가이자(이하 “추가이자”라 한다)가 발생하며, 누적된 추가이자는 지연이자로 취급하여 추가이자를 계산한다. 발행회사가 본 사채의 이자지급을 정지하는 경우, 어떠한 이자지급일에 지급할 이자의 일부만을 지급 정지할 수 없으며, 그 전부를 지급정지해야 한다.

(가) 본 사채의 이자율은 발행일(당일 포함)로부터 이자율조정일1(아래에서 정의됨)까지의 기간 동안은 연 8.30% (이하 “최초이자율”이라 한다)로 한다.

(나) 본 사채의 이자율은 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년째 되는 날인 2025년 09월 06일(이하 “이자율조정일1”이라 한다), (ii) 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날인 2028년 09월 06일(이하 “이자율조정일2”이라 한다) 및 (iii) 본 사채의 발행일로부터 10년째 되는 날인 2033년 09월 06일(이하 “이자율조정일3”이라 하며, 이자율조정일1 및 이자율조정일2과 총칭하여 “이자율조정일”이라 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은, (i) 이자율조정일1 기간인 2025년 09월 06일(당일 포함) 부터 2028년 09월 06일(당일 불포함)에는 최초이자율에 연 3.50%를 가산하는 방식으로, (ii) 이자율조정일2 기간인 2028년 09월 06일(당일 포함) 부터 2033년 09월 06일(당일 불포함)에는 최초이자율에 연 4.50%를 가산하는 방식으로, (iii) 이자율조정일3 기간인 2033년 09월 06일(당일 포함) 부터 “본 사채”의 만기까지는 최초이자율에 연 5.50%를 가산하는 방식으로 각 조정된다.

(다) 어느 이자율조정일에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 그 다음 이자율조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 이자율조정일3에 재산정된 이자율은 이자율조정일3(당일 포함)부터 “본 사채”의 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(라) 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되, 만기일 이후의 이자는 지급하지 않는다.

(마) 본 항에 따라 이자율이 조정되는 날까지 본 사채가 전액 상환되지 아니한 경우, 발행회사는 조정된 이자율을 확인하여 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 통보하기로 한다.

(가) 발행회사는 2053년 09월 06일 또는 (다)에 따라 연장된 만기일자(본 사채의 기한의 이익이 상실된 경우 기한의 이익이 상실된 날을 의미함, 이하 “만기일”이라 한다)에 본 사채 원금의 100%를 일시상환한다. 한편 기 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자, 지연이자 및 추가이자를 포함함, 이하 본 목에서 같음), 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 목에 따른 만기상환이 가능하다. 다만, 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 지급하되, 만기일 이후의 이자는 지급하지 아니한다.

(나) 발행회사는 제10호에 따라 이자지급이 1회라도 정지된 경우에는 만기일의 30일 이전까지 한국예탁결제원에 만기상환금액을 통지하여야 한다.

(가) 본 사채의 사채권자(인수인 또는 본 사채의 양수인을 의미함)는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(나) 발행회사는 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일에 또는 (ii) 본 사채의 발행 이후 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우, 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있으며(이하 이에 따라 본 사채가 조기 상환되는 날을 “조기상환일”이라 한다), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자, 지연이자, 추가이자를 포함함. 이하 본 목에서 같음), 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 사채의 조기 상환이 가능하다. 한편 본 사채의 일부에 대하여만 조기 상환하는 경우 조기 상환하는 본 사채의 원금은 금 일백억(10,000,000,000)원의 정배수에 해당하는 금액으로 이어야 하고 각 사채권자가 보유하는 각 사채에 관하여 같은 비율로 원금이 상환되도록 하여야 하며, 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자, 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 사채의 조기 상환이 가능하다. 다만, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되, 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 않는다. 다만, 조기상환일이 본 사채 발행 후 1년 이내인 경우에는 조기상환에 따른 각 거래단위의 전자등록금액이 원 미만으로 발생되지 않는 경우에만 조기상환 할 수 있으며, 위 (ii)사유로 인해 조기상환일이 이자지급일과 상이하게 된 경우, 직전이자지급일로부터 조기상환일 전일까지 발생한 이자를 365일 일할계산하여 지급한다.

(다) 발행회사는 본 사채를 조기상환하기로 한 조기상환일에 원리금지급장소에서 각 사채권자에게 조기상환금액을 지급하여야 한다. 발행회사가 본 사채를 조기 상환하는 경우, 발행회사는 해당 조기상환일로부터 30일 이전에 해당 사채의 조기상환에 관한 사항을 한국예탁결제원, 사채권자 및 원리금지급사무대행자에 통보하여야 한다. 조기상환에 따라 발생되는 제비용은 발행회사가 전액 부담한다.

발행회사는 그 당시 만기일의 30일 이전까지 한국예탁결제원, 인수인들 및 원리금지급사무대행자에 대한 통지를 도달하게 함으로써, 그 이전과 동일한 조건으로 본 사채의 만기를 30년씩 연장할 수 있다.사모---

(가) 본 사채의 사채권자(인수인 또는 본 사채의 양수인을 의미함)는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2023년 09월 06일2023년 09월 06일한국투자증권(주)-2023년 09월 05일---아니오사모발행-미해당

1. 사채의 종류			회차	종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 해외발행	권면(전자등록)총액(통화단위)
	기준환율등
	발행지역
	해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
	영업양수자금 (원)
	운영자금 (원)
	채무상환자금 (원)
	타법인 증권 취득자금 (원)
	기타 자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
	만기이자율 (%)
5. 사채만기일(기간)
6. 이자지급방법 및 조건	이자지급방법
	이자지급 정지(유예) 가능 여부및 조건
	유예이자 누적 여부
	금리상향조정(Step up)조건 등이자율 조정 조건
7. 원금상환방법	만기상환방법
	조기상환 가능시점ㆍ조건및 방법
	만기연장 조건 및 방법
8. 사채발행방법
9. 채무재조정에 관한 사항	채무재조정의 사유
	채무재조정의 범위
	채무재조정의 범위 결정방법
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
		불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

상기 14의 이사회결의일(결정일)은 경영위원회 결정일이며 2023년 9월 5일 경영위원회에서 총 300억원 예정으로 국내 무기명식 무보증사채(채권형 신종자본증권) 발행을 결의하였습니다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

한국투자증권(주)없음5,000,000,000키스플러스제이십사차(주)없음25,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는 최대주주와의 관계	발행권면(전자등록) 총액(원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】

본 사채는 재무건전성 확보(자본확충)를 목적으로 발행되었으며, 발행금액 300억원은 채무상환자금으로 사용예정입니다.