주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정) 1.0 효성화학(주)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 09월 25일
회 사 명 :	효성화학 주식회사
대 표 이 사 :	이 건 종
본 점 소 재 지 :	서울특별시 서초구 반포대로 235(반포동)
	(전 화) 02-2146-5500
	(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무실장	(성 명) 윤 보 영
	(전 화) 02-2146-5343

자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

4제4회 무기명식 무보증 후순위사채(채권형 신종자본증권)100,000,000,000--------100,000,000,000--8.30-2054년 09월 26일 30년 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며 , 2024 년 12 월 26 일을 최초의 이자지급일로 하여 만기일까지 매 3 개월마다 해당 월의 26 일에 각각 3 개월분의 이자 ( 연 이자의 1/4 에 해당하는 금액 , 원 미만을 절사 ) 를 후급한다 . 다만 , 이자지급일이 월력상 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 말일을 이자지급일로 하고 , 이자지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며 , 이때 이자지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .

(가) 발행회사는 그 선택에 따라 본 사채의 이자를 지급하지 아니할 수 있다 . 이 경우 지급이 정지된 이자 ( 이하 “ 지연이자 ” 라 한다 ) 에 대해서는 지급의무가 소멸되지 않고 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 , 지연이자에 대하여 제 8 호에 따른 이자율을 3 개월 복리로 적용한 추가이자 ( 이하 “ 추가이자 ” 라 한다 ) 가 발생하며 , 누적된 추가이자는 지연이자로 취급하여 추가이자를 계산한다 . 발행회사가 본 사채의 이자지급을 정지하는 경우 , 어떠한 이자지급일에 지급할 이자의 일부만을 지급 정지할 수 없으며 , 그 전부를 지급정지해야 한다 .

(나) 발행회사는 직전 12 개월 동안 다음 각 사항이 발생한 경우 위 ( 가 ) 에 의한 이자지급을 정지할 수 없다 .

(1) 주식에 대한 배당결의가 있는 경우

(2) 발행회사의 주식에 대한 매입 , 상환 , 이익소각 . 단 , 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우에는 제외

(다) 위 ( 가 ) 에 의하여 본 사채의 이자지급이 1 회라도 정지되어 지연이자가 발생하게 된 경우 발행회사는 지연이자 및 추가이자가 전액 지급되기 전까지 다음 행위를 할 수 없다 .

(1) 주식에 대한 배당결의

(2) 발행회사의 주식에 대한 매입 , 상환 , 이익소각 . 단 , 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외

(라) 발행회사가 본 사채의 이자를 지급하지 아니하거나 이자지급을 재개하기로 결정한 경우 , 발행회사는 해당 이자지급일 10 은행영업일 이전에 한국예탁결제원 및 사채권자에게 그 결정사실을 통지하여야 한다 . 또한 , 발행회사가 이자지급을 재개하는 경우 그 직후 도래하는 이자지급일에 이자지급을 재개하여야 하며 , 그 경우에도 기 발생하였으나 미지급된 이자 ( 연체이자 , 지연이자 및 추가이자를 포함함 ) 를 함께 지급하여야 한다 .

(가) 발행회사는 그 선택에 따라 본 사채의 이자를 지급하지 아니할 수 있다 . 이 경우 지급이 정지된 이자 ( 이하 “ 지연이자 ” 라 한다 ) 에 대해서는 지급의무가 소멸되지 않고 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 , 지연이자에 대하여 제 8 호에 따른 이자율을 3 개월 복리로 적용한 추가이자 ( 이하 “ 추가이자 ” 라 한다 ) 가 발생하며 , 누적된 추가이자는 지연이자로 취급하여 추가이자를 계산한다 . 발행회사가 본 사채의 이자지급을 정지하는 경우 , 어떠한 이자지급일에 지급할 이자의 일부만을 지급 정지할 수 없으며 , 그 전부를 지급정지해야 한다 .

(나) 발행회사는 직전 12 개월 동안 다음 각 사항이 발생한 경우 위 ( 가 ) 에 의한 이자지급을 정지할 수 없다 .

(1) 주식에 대한 배당결의가 있는 경우

(2) 발행회사의 주식에 대한 매입 , 상환 , 이익소각 . 단 , 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우에는 제외

(다) 위 ( 가 ) 에 의하여 본 사채의 이자지급이 1 회라도 정지되어 지연이자가 발생하게 된 경우 발행회사는 지연이자 및 추가이자가 전액 지급되기 전까지 다음 행위를 할 수 없다 .

(1) 주식에 대한 배당결의

(2) 발행회사의 주식에 대한 매입 , 상환 , 이익소각 . 단 , 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외

(라) 발행회사가 본 사채의 이자를 지급하지 아니하거나 이자지급을 재개하기로 결정한 경우 , 발행회사는 해당 이자지급일 10 은행영업일 이전에 한국예탁결제원 및 사채권자에게 그 결정사실을 통지하여야 한다 . 또한 , 발행회사가 이자지급을 재개하는 경우 그 직후 도래하는 이자지급일에 이자지급을 재개하여야 하며 , 그 경우에도 기 발생하였으나 미지급된 이자 ( 연체이자 , 지연이자 및 추가이자를 포함함 ) 를 함께 지급하여야 한다 .

(가) 본 사채의 이자율은 발행일 ( 당일 포함 ) 로부터 이자율조정일 1( 아래에서 정의됨 ) 까지의 기간 동안은 연 8.30% ( 이하 “최초이자율”이라 한다 ) 로 한다 .

(나) 본 사채의 이자율은 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년째 되는 날인 2026 년 09 월 26 일 ( 이하 “이자율조정일 1 ”이라 한다 ), (ii) 본 사채의 발행일로부터 5 년째 되는 날인 2029 년 09 월 26 일 ( 이하 “이자율조정일 2 ”이라 한다 ) 및 (iii) 본 사채의 발행일로부터 10 년째 되는 날인 2034 년 09 월 26 일 ( 이하 “이자율조정일 3 ”이라 하며 , 이자율조정일 1 및 이자율조정일 2 과 총칭하여 “ 이자율조정일 ” 이라 한다 ) 에 각 조정된다 . 이 경우 이자율은 , (i) 이자율조정일 1 인 2026 년 09 월 26 일 ( 당일 포함 ) 부터 2029 년 09 월 26 일 ( 당일 불포함 ) 까지 기간에는 최초이자율에 연 3.50% 를 가산하는 방식으로 , (ii) 이자율조정일 2 인 2029 년 09 월 26 일 ( 당일 포함 ) 부터 2034 년 09 월 26 일 ( 당일 불포함 ) 까지 기간에는 최초이자율에 연 4.50% 를 가산하는 방식으로 , (iii) 이자율조정일 3 인 2034 년 09 월 26 일 ( 당일 포함 ) 부터 “ 본 사채 ” 의 만기까지의 기간에는 최초이자율에 연 5.50% 를 가산하는 방식으로 각 조정된다 .

(다) 어느 이자율조정일에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일 ( 당일 포함 ) 로부터 그 다음 이자율조정일 ( 해당일 불포함 ) 까지의 기간 동안 적용된다 . 다만 , 이자율조정일 3 에 재산정된 이자율은 이자율조정일 3( 당일 포함 ) 부터 “ 본 사채 ” 의 만기일 ( 해당일 불포함 ) 까지 적용된다 .

(라) 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되 , 이때 만기일 이후의 이자는 지급하지 않는다 .

(마) 본 항에 따라 이자율이 조정되는 날까지 본 사채가 전액 상환되지 아니한 경우 , 발행회사는 조정된 이자율을 확인하여 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 통보하기로 한다 .

(가) 발행회사는 2054 년 09 월 26 일 또는 ( 다 ) 에 따라 연장된 만기일자 ( 본 사채의 기한의 이익이 상실된 경우 기한의 이익이 상실된 날을 의미함 , 이하 “만기일”이라 한다 ) 에 본 사채 원금의 100% 를 일시상환한다 . 한편 기 발생하였으나 미지급된 이자 ( 연체이자 , 지연이자 및 추가이자를 포함함 , 이하 본 목에서 같음 ), 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 목에 따른 만기상환이 가능하다 . 다만 , 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 지급하되 , 이때 만기일 이후의 이자는 지급하지 아니한다 .

(나) 발행회사는 제 10 호에 따라 이자지급이 1 회라도 정지된 경우에는 만기일의 30 일 이전까지 한국예탁결제원에 만기상환금액을 통지하여야 한다 .

(다) 발행회사는 그 당시 만기일의 30 일 이전까지 한국예탁결제원 , 인수인들 및 원리금지급사무대행자에 대한 통지를 도달하게 함으로써 , 그 이전과 동일한 조건으로 본 사채의 만기를 30 년씩 연장할 수 있다 . 단 , 연장된 기간의 최초이자율은 만기일에 적용되는 이자율로 하며 , 연장된 기간의 이자율 관련하여 제 8 호를 적용함에 있어 연장된 기간의 초일을 제 8 호의 본 사채의 발행일로 본다 .

(가) 본 사채의 사채권자 ( 인수인 또는 본 사채의 양수인을 의미함 ) 는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다 .

(나 ) 발행회사는 (i) 본 사채의 발행일로부터 2 년이 경과한 날 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일에 또는 (ii) 본 사채의 발행 이후 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우 , 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있으며 ( 이하 이에 따라 본 사채가 조기 상환되는 날을 “조기상환일”이라 한다 ), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자 ( 연체이자 , 지연이자 , 추가이자를 포함함 . 이하 본 목에서 같음 ), 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 사채의 조기 상환이 가능하다 . 한편 본 사채의 일부에 대하여만 조기 상환하는 경우 조기 상환하는 본 사채의 원금은 금 일백억 (10,000,000,000) 원의 정배수에 해당하는 금액으로 이어야 하고 각 사채권자가 보유하는 각 사채에 관하여 같은 비율로 원금이 상환되도록 하여야 하며 , 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자 , 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 사채의 조기 상환이 가능하다 . 다만 , 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되 , 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 않는다 . 다만 , 조기상환일이 본 사채 발행 후 1 년 이내인 경우에는 조기상환에 따른 각 거래단위의 전자등록금액이 원 미만으로 발생되지 않는 경우에만 조기상환 할 수 있다 .

(다) 발행회사는 제 12 호에 따라 본 사채를 조기상환하기로 한 조기상환일에 제 15 호에 따른 원리금지급장소에서 각 사채권자에게 조기상환금액을 지급하여야 한다 . 제 12 호에 따라 발행회사가 본 사채를 조기 상환하는 경우 , 발행회사는 해당 조기상환일로부터 30 일 이전에 해당 사채의 조기상환에 관한 사항을 한국예탁결제원 , 사채권자 및 원리금지급사무대행자에 통보하여야 한다 . 조기상환에 따라 발생되는 제비용은 발행회사가 전액 부담한다 .

발행회사는 그 당시 만기일의 30일 이전까지 한국예탁결제원, 인수인들 및 원리금지급사무대행자에 대한 통지를 도달하게 함으로써, 그 이전과 동일한 조건으로 본 사채의 만기를 30년씩 연장할 수 있다.사모---

(가) 본 사채의 사채권자 ( 인수인 또는 본 사채의 양수인을 의미함 ) 는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다 .

(나) 발행회사는 (i) 본 사채의 발행일로부터 2 년이 경과한 날 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일에 또는 (ii) 본 사채의 발행 이후 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우 , 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있으며 ( 이하 이에 따라 본 사채가 조기 상환되는 날을 “조기상환일”이라 한다 ), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자 ( 연체이자 , 지연이자 , 추가이자를 포함함 . 이하 본 목에서 같음 ), 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 사채의 조기 상환이 가능하다 . 한편 본 사채의 일부에 대하여만 조기 상환하는 경우 조기 상환하는 본 사채의 원금은 금 일백억 (10,000,000,000) 원의 정배수에 해당하는 금액으로 이어야 하고 각 사채권자가 보유하는 각 사채에 관하여 같은 비율로 원금이 상환되도록 하여야 하며 , 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자 , 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 기 발생하였으나 미지급된 이자 및 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 후 본 사채의 조기 상환이 가능하다 . 다만 , 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되 , 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 않는다 . 다만 , 조기상환일이 본 사채 발행 후 1 년 이내인 경우에는 조기상환에 따른 각 거래단위의 전자등록금액이 원 미만으로 발생되지 않는 경우에만 조기상환 할 수 있다 .

(다) 발행회사는 제 12 호에 따라 본 사채를 조기상환하기로 한 조기상환일에 제 15 호에 따른 원리금지급장소에서 각 사채권자에게 조기상환금액을 지급하여야 한다 . 제 12 호에 따라 발행회사가 본 사채를 조기 상환하는 경우 , 발행회사는 해당 조기상환일로부터 30 일 이전에 해당 사채의 조기상환에 관한 사항을 한국예탁결제원 , 사채권자 및 원리금지급사무대행자에 통보하여야 한다 . 조기상환에 따라 발생되는 제비용은 발행회사가 전액 부담한다 .

2024년 09월 26일2024년 09월 26일--2024년 09월 25일3-참석아니오사모발행-해당

1. 사채의 종류			회차	종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 해외발행	권면(전자등록)총액(통화단위)
	기준환율등
	발행지역
	해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
	영업양수자금 (원)
	운영자금 (원)
	채무상환자금 (원)
	타법인 증권 취득자금 (원)
	기타 자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
	만기이자율 (%)
5. 사채만기일(기간)
6. 이자지급방법 및 조건	이자지급방법
	이자지급 정지(유예) 가능 여부및 조건
	유예이자 누적 여부
	금리상향조정(Step up)조건 등이자율 조정 조건
7. 원금상환방법	만기상환방법
	조기상환 가능시점ㆍ조건및 방법
	만기연장 조건 및 방법
8. 사채발행방법
9. 채무재조정에 관한 사항	채무재조정의 사유
	채무재조정의 범위
	채무재조정의 범위 결정방법
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
		불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 청약 및 납일일정 등은 본건 진행과정에서 변경될 수 있습니다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

(주)효성계열회사100,000,000,000

발행 대상자명 회사 또는 최대주주와의 관계 발행권면(전자등록) 총액(원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】

본 사채는 재무건전성 확보(자본확충)를 목적으로 발행되었으며, 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용예정입니다.