사업보고서 5.5 (주)씨앤에스링크

N A N 110111-2072869

사 업 보 고 서

(제 24 기)

2023년 01월 01일2023년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024 년 03 월 21 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 씨앤에스링크
대 표 이 사 :	안 상 태
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 중원구 갈마치로 288번길 14, 12층 1206호(상대원동, 성남에스케이브이1타워)
	(전 화) 070-8786-6458
	(홈페이지) http://www.cns-link.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 김 수 석
	(전 화) 070-8786-6431

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인.jpg [대표이사등의 확인]

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

---------------

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 " 주식회사 씨앤에스링크 " 라고 하고 , 영문으로 "CNSLINK Co,. Ltd" 라고 표기합니다 . 3. 설립일자 및 존속기간 당사는 2000 년 09 월 20 일에 설립되었습니다 . 4. 본사의 주소 , 전화번호 , 홈페이지 주소 주소 : 경기도 성남시 중원구 갈마치로 288 번길 14, 12 층 1206 호 ( 상대원동 , 성남에스케이브이 1 타워 ) 5. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

6 . 주요사업의 내용

당사는 IoT Device, 차량용 내비게이션 , 블랙박스 영역의 사업을 영위하고 있습니다 .

당사는 개발용역을 시작으로 내비게이션 시장에서 10 년 이상 자가 브랜드로 성장해 왔으나 현재의 성과에 안주해서는 관련시장 정체로 인한 성장 변곡점에서 위기에 직면할 가능성이 높다고 판단하였습니다 . 현재 내비게이션 사업을 Cashcow 로 하여 글로벌 기업으로 도약하기 위하여 무선통신단말기인 LTE Router 를 개발하여 2015 년부터 본격적인 매출을 시현하고 있으며 2018 년 모바일라우터 출시에 이어 2021 년 5G CPE 와 IoTGAS 검침기 , 2023 년 AIoTPass 를 출시 하였습니다 . 지속적인 연구개발과 영업활동을 통해 앞으로는 국내 중심의 시장에서 해외로 시장을 다변화하고 , 내비게이션 단말기 중심에서 ICT 기반 IoT 분야로 사업을 확대시킬 계획입니다 .

1) IoT Device(LTE Router/Mobile Router/NB-IoT,5G CPE,IoTPass)

2014 년부터 본격적인 시장 에 진입하여 매출과 이익을 시현하고 있으며 신뢰할 수 있는 기업으로 인정 받고 있습니다 . 기존 LGU+ 에 SKT, KT 와의 협업을 진행 하고 있습니다 . 지금까지는 PSTN( 약 200 여만 결제 (CAT,POS,070)) 고객을 중심으로 한 무선인터넷 , 영상 / 광고 (Digital Signage), 검침 ( 전력 / 수도 / 가스 ), 원격제어 등의 M2M 사업영역에서 생활 / 가전 / 건강 / 의료 / 복지 등과 연계하여 개인 삶과 질을 변화시키는 IoT 사업으로 성장하고 있습니다 .

특히 LTE Router 결합제품인 IoTPass 와 NB-IoT 를 활용한 가스검침기로 영역을 확대 하였고 , 5G CPE 를 출시 시장의 본격적인 확대를 계획하고 있습니다 .

2) 내비게이션

회사는 자가 브랜드 MyDean 을 2007 년부터 런칭하여 국내 ON/OFF Line 시장에서 지속적으로 판매하고 있으며 , 개발 / 마케팅 /AS 를 외부의 도움 없이 내부에서 처리할 수 있는 SYSTEM 이 정착되어 있어 소비자의 기호에 적합한 서비스의 제공이 가능합니다 . 현재 국내의 3 개 Major MAP( 아이나비 , GiNi, Atlan) 을 모두 탑재하여 생산 / 판매하는 제조사로서 꾸준히 판매량을 유지하고 있고 , 회사의 주요 기술 자원인 통신기술과의 연계로 시장에서의 인지도를 확대하고 있습니다 .

3) 블랙박스

2013 년 블랙박스 시장 본격 진입 이후 3.5", 5" 블랙박스를 연달아 시장에 자가 브랜드로 출시하였습니다 . 기술 진입장벽이 높지 않은 국내 블랙박스 시장의 흐름에 편승하지 않고 특수목적의 블랙박스를 개발 신규 사업의 한 축으로 성장시켜오고 있으며 중저가 보급형 블랙박스 개발을 완료하고 시장에 출시하였으며 2017 년 다채널블랙박스와 통신이 가미된 통신형 단말기를 출시하였습니다 . 2024 년에도 기존 중저가 시장의 판매량 증대와 수출 시장의 확대를 통하여 국내 Market Share 를 확대할 계획을 가지고 있습니다 .

※ 상세한 내용은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

7. 신용평가에 관한 사항 당사는 매년 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 최근 3개년 정기 신용평가 내역은 다음과 같습니다. 1) 신용평가 기관별 평가내역

재무기준일	나이스디앤비		이크레더블		한국기업데이터
	평가일	신용등급	평가일	신용등급	평가일	신용등급
2022.12.31	2023.04.12	B+	2023.04.12	CCC+	-	-
2021.12.31	-	-	2022.04.13	B-	2022.04.07	B+
2020.12.31	-	-	2021.04.14	B+	2021.04.08	B+

2) 신용등급 체계와 등급의 정의

평가기관	신용등급	등급의 정의
나이스디앤비	AAA	최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준
	AA	우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준
	A	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준
	BBB	양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준
	BB	단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준
	B	단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준
	CCC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준
	CC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준
	C	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준
	D	상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준
	NG	등급부재:신용평가불응, 자료불출분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류
이크레더블	AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임
	AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
	A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경 변화의 영향을 받기 쉬움
	BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음
	BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
	B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서는 투기적임
	CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
	D	현재 채무불이행 상태에 있음
	NR	허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소ㆍ정지ㆍ변경
한국기업데이터	AAA	채무상환능력이 최고 우량한 수준임
	AA	채무상환능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
	A	채무상환능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경 변화의 영향을 받기 쉬움
	BBB	채무상환능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음
	BB	채무상환능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음
	B	현재시점에서 채무상환능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음
	CCC	현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 투기적임
	CC	채무불이행 가능성이 높음
	C	채무불이행 가능성이 매우 높음
	D	현재 채무불이행 상태에 있음
	NR	조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코넥스시장 상장2016년 06월 24일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경기도 성남시 중원구 갈마치로 288번길 14, 12층 1206호(상대원동, 성남에스케이브이1타워) 입니다.

2020년 01월 09일 이사회 결의 후 2020년 01월 10일 본사소재지를 경기도 성남시 중원구 갈마치로 288번길 14, 12층 1206호(상대원동, 성남에스케이브이1타워)로 이전하였습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2021년 03월 31일정기주총-대표이사 안상태-2022년 03월 31일정기주총-사내이사 문정훈-2022년 03월 31일정기주총-감사 김유찬-2023년 03월 31일정기주총사내이사 김진범사내이사 김수석사내이사 문정훈

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

주) 사내이사 문정훈은 사임 하였습니다.

다. 최대주주의 변동 공시대상기간 내에 변동사항 없습니다. 라. 상호의 변경 공시대상기간 내에 변동사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 공시대상기간 내에 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 공시대상기간 내에 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 회사가 영위하는 주요 목적사업은 다음과 같습니다.

사업목적	변경일
1. 전자제품 조립 2. 소프트웨어 개발 및 공급업 3. 하드웨어 개발 및 공급업 4. 차량용 내비게이션 제조 5. 컴퓨터 및 주변기기 제조 6. 부동산 임대업 7. 자동차용 영상 사고 기록장치 제조 8. 통신장비 개발 제조업9. 전기통신사업법에 의한 별정통신사업 10. 각호에 부대하는 사업 일체	2019.03.26

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연도	내용
2019년	기술역량 우수기업 인증2019 대한민국 우수기업 대상 수상
2020년	LTE Router 사업 다각화/본격화2020 대한민국 우수기업 대상 수상IoT 가스검침기 수주교통안전공단 위험물 관리차량 단말기 납품
2021년	과학기술정보통신부 장관상 수상2021 대한민국 우수기업 대상 수상수출유망중소기업 지정통신형 Black Box 출시
2022년	LG U+ 제1회 B2B 신사업 아이디어 공모전 선정
2023년	AIoTPass 출시

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	24기(당기말)	23기(2022년말)	22기(2021년말)
보통주	발행주식총수	1,579,960	1,579,960	1,579,960
	액면금액	500	500	500
	자본금	789,980,000	789,980,000	789,980,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	789,980,000	789,980,000	789,980,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주종류주100,000,00025,000,000100,000,000-1,579,960-1,579,960---------------------1,579,960-1,579,960-13-13-1,579,947-1,579,947-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주13---13단주의 처리종류주------보통주13---13-종류주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력 당사는 사업보고서 제출일 현재 변경된 정관 이력은 없습니다.

나. 사업목적 현황

1전자제품 조립영위2소프트웨어 개발 및 공급업영위3하드웨어 개발 및 공급업영위4차량용 내비게이션 제조영위5컴퓨터 및 주변기기 제조영위6부동산 임대업영위7자동차용 영상 사고 기록장치 제조영위8통신장비 개발 제조업영위9전기통신사업법에 의한 별정통신사업영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 IoT Device, 차량용 내비게이션 , 블랙박스 영역의 사업을 영위하고 있습니다 .

당사는 개발용역을 시작으로 내비게이션 시장에서 10 년 이상 자가 브랜드로 성장해 왔으나 현재의 성과에 안주해서는 관련시장 정체로 인한 성장 변곡점에서 위기에 직면할 가능성이 높다고 판단하였습니다 . 현재 내비게이션 사업을 Cashcow 로 하여 글로벌 기업으로 도약하기 위하여 무선통신단말기인 LTE Router 를 개발하여 2015 년부터 본격적인 매출을 시현하고 있으며 2018 년 모바일라우터 출시에 이어 2021 년 5G CPE 와 IoTGAS 검침기 , 2023 년 AIoTPass 를 출시 하였습니다 . 지속적인 연구개발과 영업활동을 통해 앞으로는 국내 중심의 시장에서 해외로 시장을 다변화하고 , 내비게이션 단말기 중심에서 ICT 기반 IoT 분야로 사업을 확대시킬 계획입니다 .

당사의 2023 년 전체 매출은 19,455 백만원이며 IoT Device 부분 매출은 10,759 백만원 으로 전체 매출의 55.30%, 내비게이션 부문 매출은 2,848 백만원으로 전체 매출의 14.64% , 블랙박스 부문 매출은 4,267 백만원 으로 전체 매출의 21.93% 를 차지하고 있습니다 .

당사의 주요 제품으로는 IoT Device 부문 'CNR-L580W', 'CNR-K100W', 'CNR-5G100', 'CNM-G100', 'IoT Pass', 'AIoT Pass ', 내비게이션 부분 'CX8000T', 'KX8000', 'AX8500', 블랙박스 부분 'MP150', 'Z400W', 'MP400W', 'MP3W '가 있습니다 .

※ 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용의 2. 주용 제품 및 서비스부터 7. 기타 참고사항까지의 사항을 참고하시 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(단위 : 백만원)

제 품 명	생산(판매)	주요상표	매출액	비율	제품설명
	개 시 일
IoT Device	2013년	-	10,759	55.30%	주1)
Navi	2006년	Mydean	2,848	14.64%	주2)
블랙박스	2012년	Mydean	4,267	21.93%	주3)
기타	-		1,580	8.13%

주 1) IoT Device

회사의 주요경영진이 보유한 무선통신관련 노하우를 응용하여 LTE 통신신호를 Wifi 무선 또는 이더넷 유선 연결을 통하여 여러 단말기에서 LTE 통신을 가능하게 하는 단말기를 2013 년부터 출시하여 판매 중 입니다 . 특히 LGU+ 인증 절차를 통과한 후 공동마케팅을 추진 중이며 , IoT 기반 사업영역의 확장에 따라 향후 사업영역의 확장을 기대하고 있습니다 . 2018 년부터 기존 LGU+ 외 SKT , 2022년 부터 는 KT에 사업영역을 확대 하였습니다. 기존 결제기 기반의 고정형 라우터에서 모바일 IoT Hub, 차량용 라우터 단말도 출시 중에 있으며 비접촉식 현관 자동출입문인 IoTPass 를 출시하여 전국 아파트를 대상으로 영업 진행 하고 있고 안면인식 기술을 접목한 업그레이드된 제품을 개발 출시 하여 매출과 수익을 확대할 계획입니다 .

주 2) Navi

회사는 Mydean( 마이딘 ) 이라는 자체브랜드를 보유하고 있습니다 . 다양한 소비자의 Needs 를 위해 다품종의 모델을 출시하고 있으며 , 주기적으로 신규 모델을 출시하고 있습니다 . 통신 기반의 안드로이드 제품의 개발을 통하여 기존 자체 브랜드 내비 사용자의 교체 수요를 흡수 하는 방향으로 영업 진행 계획입니다 .

주 3) 블랙박스

회사는 2012 년부터 자체브랜드인 세임뷰를 런칭하였고 , 현재는 Mydean( 마이딘 ) 으로 브랜드 변경하여 생산ㆍ판매하고 있습니다 . 일반 소비자용 블랙박스뿐 아니라 국내최초로 화물용 차량 등에 탑재되는 3 채널 블랙박스 등 특수 단말기 시장에 진출하여 제품의 다각화를 실현하고 있습니다 . 2024 년에는 축적된 품질 노하우를 기반으로 국내 중저 시장에서 탈피 해외시장으로 본격 진출하여 매출과 수익을 확대할 계획입니다 .

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요원재료 (1) 매입현황

(단위: 백만원)

매입유형	품 목	구 분	2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
원재료	MAP	국 내	665	465	986
		수 입	-	-	-
		소 계	665	465	986
	LCD	국 내	-	-	175
		수 입	595	894	1,495
		소 계	595	894	1,670
	PCB/PBA	국 내	-	-	-
		수 입	1,156	1,340	1,558
		소 계	1,156	1,340	1,558
	WINCE	국 내	58	60	178
		수 입	-	-	-
		소 계	58	60	178
	LTE 모뎀	국 내	2,000	1,641	1,521
		수 입	-	-	-
		소 계	2,000	1,641	1,521
	기타	국 내	4,040	4,132	5,612
		수 입	4,943	5,237	4,271
		소 계	8,983	9,368	9,883
	원재료합계	국 내	6,763	6,297	8,471
		수 입	6,694	7,470	7,324
		소 계	13,457	13,767	15,795
상품		국 내	125	138	33
		수 입	-	259	536
		소 계	125	398	568
총 합 계		국 내	6,888	6,436	8,503
		수 입	6,694	7,729	7,860
		합 계	13,582	14,165	16,363

주1) PCB : 전자회로기판

주2) WINCE : 소형컴퓨터용 윈도우 운영체제

주3) PBA : 부품이 삽입된 전자회로기판

(2) 원재료의 제품별 비중

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)
제 2023 년도	IoT Device	LTE 모뎀	26.39%
		PBA	8.88%
		기타	64.73%
		계	100.00%
	Navi	맵	26.94%
		LCD	9.65%
		PBA	7.37%
		WINCE	2.34%
		기타	53.70%
		소계	100.00%
	블랙박스	LCD	11.24%
		PBA	8.59%
		카메라	17.58%
		기타	62.59%
		소계	100.00%
제 2022 년도	IoT Device	LTE 모뎀	24.63%
		PBA	10.16%
		기타	65.21%
		계	100.00%
	Navi	맵	14.85%
		LCD	12.87%
		PBA	9.49%
		WINCE	1.90%
		기타	60.89%
		소계	100.00%
	블랙박스	LCD	12.44%
		PBA	9.17%
		카메라	19.51%
		기타	58.88%
		소계	100.00%
제 2021 년도	IoT Device	LTE 모뎀	29.34%
		PBA	10.66%
		기타	60.00%
		계	100.00%
	Navi	맵	17.61%
		LCD	15.99%
		PBA	9.54%
		WINCE	3.17%
		기타	53.69%
		소계	100.00%
	블랙박스	LCD	15.64%
		PBA	9.34%
		카메라	22.48%
		기타	52.54%
		소계	100.00%

(3) 원재료 가격변동 추이

(단위: 원)

사업연도 품 목		2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
맵	국 내	17,531	24,960	18,674
	수 입	-	-	-
LCD	국 내	-	-	10,852
	수 입	17,539	19,896	19,283
PCB/PBA	국 내	-	-	-
	수 입	15,881	11,841	11,913
WINCE	국 내	2,892	2,483	2,277
	수 입	-	-	-
LTE 모뎀	국 내	26,034	23,928	23,405
	수 입	-	-	-

1) 산출기준원재료 가격 = 매입금액 / 매입수량2) 가격변동원인 주요원재료 매입 항목 중 맵의 경우 고가의 트럭 맵 매입비중 증가로 인해 전년대비 단위당 구매가격이 상승하였고 , 나머지 주요원재료는 환율의 인상 등으로 인해 단위당 구매가격이 상승하였습니다 .

나. 생산 및 생산설비 2016년 11월 이후 삼성전자 1차 협력사인 (주)제이테크놀러지에서 외주생산을 진행하고 있어 해당사항 없습니다. (1) 외주생산의 이유 회사는 2016년 10월 까지 생산의 일부 공정을 외주해서 자체 생산하던 형태에서 생산비용을 절감하고 증착장비 등의 보유에 따른 리스크를 감소시키기 위하여, 중국 수입 물량 일부를 제외한 전체 생산물량을 2016년 11월 이후 삼성전자 1차 협력업체인 ㈜제이테크놀러지에서 생산량의 100%를 생산 하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항

(단위 : 백만원, %)

사업년도	외주내용 (외주업체명)	외주금액	외주비중
2023년도 (제24기)	SMD 가공 (제이테크놀러지)	757	100%
2022년도 (제23기)	SMD 가공 (제이테크놀러지)	908	100%
2021년도 (제22기)	SMD 가공 (제이테크놀러지)	1,375	100%

주1) SMD: PCB기판(전자회로) 내 칩 등의 삽입공정

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 (1) 매출실적

(단위: 대, 백만원)

매출 유형	부 문		2023년도 (제24기)		2022년도 (제23기)		2021년도 (제22기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
제품	IoT Device	수 출	1,511	389	3,198	816	242	50
		내 수	141,033	10,370	111,788	8,464	119,313	7,492
		소 계	142,544	10,759	114,986	9,280	119,555	7,542
	Navi	수 출	1,893	414	3,831	884	7,838	1,456
		내 수	17,277	2,434	23,898	3,129	50,398	5,829
		소 계	19,170	2,848	27,729	4,013	58,236	7,285
	블랙박스	수 출	15,210	1,649	18,104	1,863	25,713	2,206
		내 수	30,998	2,618	37,600	3,020	36,868	4,108
		소 계	46,208	4,267	55,704	4,883	62,581	6,314
	기타	수 출	-	-	-	-	-	-
		내 수	160	442	20	56	2,000	118
		소 계	160	442	20	56	2,000	118
용역	A/S 등	수 출	-	27	-	6	-	0
		내 수	-	391	-	650	-	450
		소 계	-	418		656	-	450
상품	Navi부속품 등	수 출	-	212	-	166	-	215
		내 수	-	508	-	936	-	1,174
		소 계	-	720	-	1,102	-	1,389
합계		수 출	18,614	2,692	25,133	3,736	33,793	3,927
		내 수	189,468	16,763	173,306	16,255	208,579	19,171
		소 계	208,082	19,455	198,439	19,991	242,372	23,098

(2) 수출실적

(단위 : 백만원, 천US$)

매출 유형	품 목	2023년도 (제24기)		2022년도 (제23기)		2021년도 (제22기)
		수출국	수출액	수출국	수출액	수출국	수출액
제품	IoT Device	오스트리아	373 (290)	오스트리아	792 (625)	우크라이나	50 (42)
		기타	15 (12)	기타	24 (19)	기타	- (-)
		소계	389 (302)	소계	816 (644)	소계	50 (42)
	Navi	러시아	206 (159)	러시아	540 (426)	오스트리아	480 (405)
		이스라엘	85 (66)	폴란드	152 (120)	러시아	341 (288)
		폴란드	73 (57)	이스라엘	99 (78)	폴란드	177 (149)
		체코	28 (21)	우크라이나	32 (26)	미국	128 (108)
		기타	23 (17)	기타	62 (49)	기타	377 (318)
		소계	414 (321)	소계	884 (698)	소계	1,503 (1,268)
	블랙박스	미국	434 (336)	미국	505 (399)	싱가폴	448 (378)
		홍콩	308 (239)	싱가폴	466 (367)	미국	412 (348)
		싱가폴	300 (233)	홍콩	358 (282)	홍콩	392 (330)
		기타	607 (471)	기타	534 (421)	기타	907 (765)
		소계	1,650 (1,279)	소계	1,863 (1,470)	소계	2,159 (1,821)
용역	A/S 등	일본	16 (12)	이스라엘	4 (3)	대만	- (-)
		기타	12 (9)	기타	1 (1)	기타	- (-)
		소계	28 (21)	소계	6 (5)	소계	- (-)
상품	Navi 부속품 등	호주	53 (41)	싱가폴	43 (34)	일본	103 (87)
		중국	50 (39)	미국	30 (23)	싱가폴	58 (49)
		싱가폴	34 (26)	일본	18 (14)	미국	10 (8)
		미국	21 (16)	오스트리아	17 (14)	오스트리아	9 (8)
		기타	44 (34)	기타	58 (45)	기타	34 (29)
		소계	212 (164)	소계	166 (131)	소계	215 (181)
합계			2,692 (2,088)		3,736 (2,947)		3,927 (3,313)

주) 외화금액은 기준연도말 매매기준율을 적용하여 산출함

(2023년 : 1,289.4원/$, 2022년 : 1,267.3원/$ , 2021년 : 1,185.5원/$) (3) 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처 등

1) 판매조직

제품 모델별 대리점 및 소비자에게 직접 영업을 하는 전문화된 영업조직을 구성하고 있습니다 . 세부조직으로는 블랙박스 사업부 내에 IT 제품인 내비게이션 및 블랙박스를 담당하 는 블랙박스 영업팀 , 해외영업을 담당하는 해외영업팀이 구성되어 있고 , IoT 사업본부 내에 LTE Router 및 ICT 제품을 담당하는 IoT 영업팀이 구성되어 있고 , IoTPass 를 담당하는 IoTPass 영업팀이 구성되어 있습니다 .

2) 판매경로

(단위 : 백만원, %)

매출 유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액	매출액 (비중)
제품	IoT Device	수 출	회사→Distributor→소비자	389	2.00
		국 내	회사→대리점→소비자	10,370	53.31
			회사→쇼핑몰→소비자 회사→제휴쇼핑몰→소비자	-	-
		소 계		10,759	55.31
	내비게이션	수 출	회사→Distributor→소비자	414	2.13
		국 내	회사→대리점→소비자	2,355	12.11
			회사→쇼핑몰→소비자 회사→제휴쇼핑몰→소비자	79	0.40
		소 계		2,848	14.64
	블랙박스	수 출	회사→Distributor→소비자	1,650	8.48
		국 내	회사→대리점→소비자	2,402	12.35
			회사→쇼핑몰→소비자 회사→제휴쇼핑몰→소비자	215	1.10
		소 계		4,267	21.93
	기 타	수 출	-	-	-
		국 내	-	442	2.27
		소계	-	442	2.27
용역매출		수 출	-	27	0.14
		국 내	-	391	2.01
		소 계		418	2.15
상품매출		수 출	회사→Distributor→소비자	212	1.09
		국 내	회사→대리점→소비자	462	2.38
			회사→쇼핑몰→소비자 회사→제휴쇼핑몰→소비자	46	0.23
		소 계		720	3.70

3) 판매전략 현재 제품별로 블랙박스 영업팀 , IoT영업팀, IoTPass영업팀, 해외영업팀으로 전문화되고 세분화된 영업조직을 운영하고 있으며 향후에는 마케팅 활성화를 위해 조직을 충원하여 IT에서 IoT까지 제품과 온/오프라인 시장, 국내/해외까지 담당할 수 있는 다양한 유통채널을 보유한 영업조직을 운영할 계획입니다.

구분		판매경로	판매전략
국내	offline	대리점	- 총판 및 지역별 대리점 체제로 마케팅 요율 상승 - 신규 거래선 발굴 - 전문잡지, 포스터와 온라인 광고 마케팅 활성화
		화물/관제	- 화물차 전용 내비게이션 출시를 위해 전자지도 독점 계약 - 화물차 후방cam 법제화에 따른 정부보조금 사업 참여 - 렌터카/화물공제조합 특판(제안)영업 진행
		학교/관공서	- 특수 목적 단말기의 제안 영업
	online	오픈마켓/ 소셜네트워크	- 자사 제품의 온라인 홍보 강화 - 마켓별 주간/월간 행사 진행으로 변화하는 환경에 대응
해외	-	직접판매	- 기존 주요 고객인 화물관제 SI(System intergrator)바이어 외 택시 관제 SI바이어 발굴 - 해외 현지 지사설립으로 현지화를 통한 안정적인 매출 창출 - 관제 시장 태동기인 동남아,중국시장 타켓 - 특수 목적 단말기인 경비행기 OFF Road 차량, 관광 안내형 등에 집중
LTE Router		대리점	- LGT & SKT와 협업계약 체결로 통신사 대리점 판매 강화 - 소형 SHOP 위주의 영업에서 협회/공공단체 등 공략
IoTPass		직접판매	- 아파트 등 공동출입문이 설치된 장소를 공략 - LGT와의 협업으로 소비자 인지도 향상으로 판매 강화

4) 주요매출처 당사의 주요 매출은 총판 및 대리점, 온라인을 통해 이루어지고 있으며, 매출액 기준 상위 10개 회사로의 매출이 전체 매출의 40.49%를 차지하고 있습니다. 나. 수주현황 해당사항 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

해당사항 없습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

보고서 제출일 현재 경영상의 주요계약이 없습니다.

나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 당사는 자체 유무선 통신 기술을 바탕으로 4차산업 혁명세대를 리드하는 신성장 동력사업과 관련하여 필요한 우수 인력을 확보하고 끊임없는 기술개발을 연구하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 담당조직인 '씨앤에스링크 단말기술연구소 '는 SW1 팀 , SW2 팀 , HW 개발팀 , 품질관리팀으로 구성되어 있으며 , 당사의 판매 제품군에 대한 연구개발을 담당하고 있습니다 .

3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구 분		2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
자산처리	원재료비	-	-	-
	인건비	218	253	287
	감가상각비	29	105	60
	용역비	-	-	-
	기타	-	-	-
	소 계	247	358	347
비용처리	제조원가	-	-	-
	판관비	407	454	448
	소 계	407	454	448
합 계		654	812	795
(매출액 대비 비율)		3.36%	4.06%	3.44%

4) 연구개발실 적

연구과제	영상감시시스템의 자동 네트워크 설정 장치
연구기관	㈜씨앤에스링크( 2014.01∼2014.11)
연구지원기관	-
연구결과	- 인터넷 접속시 UPnp 기능을 구현하여 자동으로 영상 감시 시스템의 네트워크 설정이 가능한 유무선 공유기 - 인터넷 설정에 문외한인 일반 사용자는 직접 네트워크 설정을 할 수 없어 외부의 도움을 받아야 하는 애로점이 있었음 - Upnp 기능이 지원되는 유무선 공유기와 연결될 경우 유무선 공유기에서 획득한 공용 IP주소 및 포트 정보를 ID 서버에 전송하여 자신의 기본 정보를 자동으로 ID 서버에 등록하도록 구성되었음
기대효과	- 현재 시장에서 판매중인 대부분의 제품이 인터넷 설정을 모르는 소비자에게 불편함을 주고 사용 시 불필요한 비용의 지출로 어려움을 겪는 소비자에게 편리함을 제공 - 유선을 대체한 무선 시장이 대세인 시장에서 LTE Router와 결합한 융합모델로 파생 가능함
상품화여부	- 2015년 영상감시시스템의 자동네트워크 설정 장치를 구현한 Shop CCTV를 출시하고 LTE Router와 결합 상품으로 판매 중

연구과제	휴대용 단말기를 이용한 출입문 개폐관리장치및방법
연구기관	㈜씨앤에스링크( 2018.01∼2018.10)
연구지원기관	-
연구결과	- 휴대용 단말기를 이용한 출입문 자동 개폐장치 - 기존 자동문 출입방식은 비밀번호 입력 혹은 스마트 카드 접촉 방식 (NFC Tag, RFID), 생체 인식(지문, 홍체 인식) 등의 접촉 인식 기술을 사용하고 있어서 짐을 들고 있을 경우나 몸이 불편 할 경우 접촉 방식의 인증과정으로 애로점이 있었음 - 스마트폰의 블루투스 기능을 활용할 수 있는 app과 자동감지센서, 사용자 등록과 인증을 위한 서버와 연동을 위한 LTE 모듈 연동 기술로 구성 되었음
기대효과	- 출입자가 승인된 스마트폰만 휴대 하고 있으면 스마트폰과 IoTPass가 BLE 통신을 통하여 승인과전을 진행 하므로 특별한 Action 없이 비접촉 식으로 출입을 할수 있으며 출입 이력 관리도 가능 하며 원격에서 App을 통하여 출입문을 열수 있는 편리함을 제공
상품화여부	- 2019년 스마트폰의 블루투스 기능을 활용할 수 있는 app과 자동감지센서, 사용자 등록과 인증을 위한 서버와 연동을 위한 LTE 모듈 연동 기술이 융합된 자동출입문 제품을 개발하여 국내 주요 아파트 단지에 판매하고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유현황

번호	구분	내용	권리자	등록일	적용제품	주무 관청
1	특허	조명시스템 및 조명시스템의 고장 복구방법	씨앤에스링크	2013.03.25	-	특허청
2	특허	영상감시시스템의 자동네트워크 설정장치	씨앤에스링크	2016.04.28	블랙박스 등	특허청
3	특허	차량용 블랙박스의 영상 확인 장치	씨앤에스링크	2018.06.21	블랙박스 등	특허청
4	특허	휴대용 단말기를 이용한 출입문 개폐관리장치 및 방법	씨앤에스링크	2020.01.02	IoTPass	특허청
5	특허	휴대단말을 이용한 출입문 자동열림장치	씨앤에스링크	2021.03.19	IoTPass	특허청
6	상표	SameView(11류)	씨앤에스링크	2012.08.13	블랙박스	특허청
7	상표	SameView(9류)	씨앤에스링크	2012.12.24	블랙박스	특허청
8	상표	마이딘	씨앤에스링크	2007.05.21	내비게이션	특허청
9	상표	IoTPass	씨앤에스링크	2018.02.09	IoTPass	특허청

나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 해당사항 없습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 1. 업계현황 및 전망 회사는 2006 년 Navigation 시장에 진출하여 자체 브랜드인 'MyDean( 마이딘 ) '을 통해 주력사업으로 성장시켰으며 현재까지 사업을 영위하고 있습니다 . 또한 2012 년 내비게이션 제조기술을 바탕으로 블랙박스를 출시하였으며 , IoT 시장의 성장에 따라 발전 가능성이 높을 것으로 기대하는 IoT Device 사업에 진출하여 2013 년 LTE Router, 2018 년 Mobile Router, 2021 년 5G CPE 와 IoTGAS 검침기 , 2023 년 AIoTPass 를 출시 하였습니다 . 회사는 앞으로 4 차 산업의 하나인 사물인터넷을 활용한 사업의 전개를 지속해 가면서 정보단말과 영상단말의 사업 전개를 지속해 나감과 동시에 무선통신 기술을 접목한 새로운 상품과 서비스 발굴에 주력하여 사내 전문 인력들이 보유하고 있는 무선통신 기술과 단말 개발 기술을 활용하여 사업 간의 시너지를 창출해 나아갈 계획입니다 .

정보통신 기술의 발전에 따라 산업의 융ㆍ복합이 활발하게 이루어지고 있지만, 회사가 영위하고 있는 정보단말 및 영상단말(블랙박스)와 LTE Router 사업의 경우 최초 시장이 형성되는 과정은 상이하였고. 4차 산업의 도래로 각 산업별 전망이나 미래의 사업계획은 세부적인 차이가 존재합니다. 이에 각 산업별 주요 현황 및 시장 전망에 대해 분석하고, 회사의 향후 사업계획을 적절히 수립하여 다가올 산업의 급격한 변화에도 유연하게 대응할 계획입니다. (1) 산업의 개요 1) IoT Device 사물인터넷은 센서가 부착된 사물들이 유무선 통신망으로 연결되어 사물과 사물, 사물과 사람간의 정보를 스스로 수집하고 수집된 정보를 분석 활용하는 인터넷 시스템을 의미하며 각기 독립된 형태로 동작하였던 모든 사물에 통신 모듈이 내재화되면서 온라인으로 연결되는 것을 말합니다. 사물인터넷은 인위적인 지시가 없어도 사물에 내장된 센서를 통해 수집한 데이터를 사용자간에 교환하고 이 데이터를 기반으로 2차적인 지능적 서비스를 수행하는 기술입니다. 기존 사물과 사물 간 연결을 일컫는 사물통신에서 확장된 개념이며 ICT발전에 따라 더욱 큰 의미인 만물 인터넷으로(INTERNET OF EVERYTHING IoE) 으로 확장될 전망입니다.

최근 사물인터넷은 생활밀착형 IoT 디바이스, 웨어러블 IoT 디바이스, 스마트 홈 디바이스, 스마트 에너지 IoT 디바이스, 환경용 IoT 디바이스, 헬스케어 IoT 디바이스 등 다양한 디바이스가 기술개발과 함께 보급되기 시작하면서 활성화 되어 있고 개인뿐만 아니라 공공, 서비스, 산업등 다양한 분야로 새로운 서비스를 창출할 것으로 전망되고 있습니다.

① LTE Router/Mobile Router LTE Router는 LTE 통신신호를 Wifi 무선 또는 이더넷 유선 연결을 통하여 여러 단말기에서 LTE(4G) 통신을 가능하게 하는 단말기로 M2M(Machine To Mchine, 사물통신) 및 IoT 서비스를 시작하는 초기 기반이 된 사업으로 무선통신의 시장 확대를 위한 통신 단말기와 기기간 Ethernet LAN Interface 표준의 근간이 되는 제품으로 결제기 등 고정형 제품에 사용되고, Mobile Router는 모바일, 태블릿, 노트북 등 이동 중에 무선인터넷을 사용 가능 하도록 해주는 이동형 제품입니다.

01.iot 통신 구조.jpg [IoT 통신 구조]

출처 : IoT플랫폼_Unitrontech ② 5G CPE 5G 통신을 가능하게 하는 이동통신용 무선설비의 기기로서 복잡한 시나리오에서 네트워크 정체를 해결하는 한편, 기업 수준의 구성요건을 충족하고, 더욱 간편한 스마트 홈 연결을 위한 소비자 친화적인 설정을 제공하는 제품입니다.4G/5G를 WiFi 핫스팟으로 변경하며 WiFi 장치는 5G CPE를 통해 변환하여 4G/5G 네트워크에 액세스 할 수 있습니다. 5G CPE는 WiFi LAN과 소형 기지국 기능을 모두 갖춘 소형 기지국으로 업그레이들 할 수 있습니다. 5G CPE 소형 기지국은 언제 든지 어디로 가든, 창문에 의한 4G/5G 신호가 있는 한 실내 휴대전화 및 WiFi를 갖춘 기타 단말기 장비가 대기중으로 인터넷을 호출하여 실내 사각지대의 문제를 해결할 수 있어 결과적으로 스마트폰 이외에 스마트홈 기기, 차량용 기기, 5G 모듈 등에 모두 적용 가능 합니다.

02.5g cpe 연결 구조.jpg [5G CPE 연결 구조]

③ NB-IoT Device 예) 가스 검침기

스마트 가스 계량기 시스템 구성은 스마트 계량기가 검침 값과 알람정보를 주기적으로 NB-IOT 망을 통하여 원격검침 플랫폼으로 전송하며, 도시가스 공급사는 관리프로그램을 통하여 전송되어 DB에 저장된 사용자 사용현황(누적 값/알람)등을 확인 할 수 있습니다.

03.가스계량기.jpg [가스계량기]

1. 스마트 가스 계량기 주요기능 및 해당 기술

1) 정밀 검침 : LC 센서를 이용한 유량을 검출하는 기술 적용 : 250CC단위로 검출 목표

2) 알람 검출 : LC 센서를 이용하여 유속등을 계산하는 알고리즘을 통하여 미소 누출, 역방향 흐름 그리고 대유량(과 누출)을 감지 할수 있는 기술 적용

3) IoT망 접속 : IoT Device 연동 표준 protocol 인 oneM2M protocol 적용

4) 전송 data 보안 적용 : 인증키 교환방식 보안 protocol을 적용

5) 전력 소모량 최소화 구현 : 3.6V C-type (8,600mAH)로 5년 사용 보장 저전력 소비 기술적용

2. 사업화

스마트 가스 계량기 콘트롤 보드를 개발 하여 KCC승인과 LG 유플러스 망적합성 시험을 완료 후 실증 사업에 참여하여 실사용 진행 하면서 문제점을 개선 보완 예정으로, 2018년부터 LGU+(NB-IoT) /SKT(LoRa)주관으로 시범사업 진행 중입니다.

시장규모는 전국 1,600만대 교체가 예상되며 현재 주관통신사인 LGU+에서 전국 13개 도시가스社(에스코, 삼천리, 대성에너지, 귀뚜라미, 참빛영동, 참빛속초, 경동, 영남, 삼천리, 지에스, 전북, 목포, 서울 대성청정)를 대상으로 시범사업을 지속운영 중으로 시범사업이 종료되 는 2024년 본격적인 사업이 진행될 예정입니다.

④ IoTPass ICT 기반의 사업 영역으로 LTE라우터 결합 제품인 IoTPass를 출시하였습니다. IoTPass는 통신기술을 IT기기에 접목하여 아파트 출입문 등 공동현관 출입문을 별도의 인증절차 없이 스마트폰앱을 활용하여 편리하게 사용할 수 있는 공동 현관문 자동개폐 장치입니다.

04.iotpass 특장점.jpg [IoTPass 특장점] 05.iotpass 특장점.jpg [IoTPass 특장점] 07.iotpass 적용대상.jpg [IoTPass 적용대상]

상기 그림에서 보듯이 모든 출입문이 사용중인 스마트 폰으로 인증하여 자동으로 계폐되는 것은 IoT의 사물인터넷의 인프라 하에서 가능한 이야기이며 사용대상에 따라 필요한 기능들도 각각 다른 형태로 접목될 것으로 생각됩니다. 즉 자동개폐만 되는 곳, 또한 카메라 보안이 필요한 곳 등 다양한 형태의 제품이 출현될 것입니다.

ICT(Information and Communications Technology)의 급속한 발전을 통해 만물이 모바일과 인터넷을 통해 연결되어 서로 소통하는 사회 즉, 사물과 사람이 네트워크로 연결되는 초연결사회(Hyper Connected Society)가 다가오고 있습니다. 이러한 초연결사회를 구축하는 핵심이 바로 사물통신(M2M : Machine to Machine), 사물인터넷,(IoT : Internet of Things) 만물인터넷(IoE : Internet of Everything)등이며 이들이 ICT의 기술적 발전에 따라 인간과 사물, 사물과 사물 등으로 연결 범위를 확대하고 있습니다.

2) 내비게이션

내비게이션(Navigation)은 항해, 운항이라는 뜻을 갖고 있으며, 현재 사용하고 있는 내비게이션은 문명이 발달하기 이전부터 나침반이라는 이름으로 먼저 사용되었습니다. 내비게이션은 배에서 가장 먼저 사용되었으며, 이어 항공으로 옮겨져 왔습니다. 이렇게 축적된 기술을 바탕으로 지금의 자동차 내비게이션이 탄생하게 되었습니다.

내비게이션 기술의 발전이 "길 안내"라는 순수한 목적만으로 이뤄진 것은 아닙니다. 1970년 미국은 군사 목적으로 많은 GPS 위성을 우주에 쏘아 올렸고, 이를 바탕으로 적들의 위치를 더 세밀하게 살펴볼 수 있었습니다. 하지만 GPS 위성을 살생만을 목적으로 사용한다는 주변 국가들의 여론이 들끓었고, 이를 무마하기 위해 미국은 2000년부터 GPS 위성을 민간용으로도 사용할 수 있도록 하였고, 이를 기반으로 다양한 내비게이션 제품들이 글로벌 시장에 나오기 시작했습니다.

초기의 전자제품이 그러하듯 내비게이션 산업도 초기에는 가격이 비싸고 정확도는 낮았으나, GPS 위성의 신호를 받을 수 있는 텔레메틱스 기술의 발달과 함께 산업의 성장을 이루었습니다. 텔레메틱스(Telematics)시스템은 통신(Telecommunisation)과 정보과학(Informatics)의 합성어로 무선통신 기술과 위치측정시스템(GPS)을 이용하여 자동차와 서비스센터를 연결하고 차량운행 중의 요구하는 교통상황 및 생활 편의 등의 각종 정보와 서비스를 제공하는 종합 시스템을 말합니다. 텔레매틱스 서비스 중 대표적인 단말과 서비스는 내비게이션이라고 할 수 있으며, 내비게이션은 위치 추적시스템을 이용하여 위성에서 수신한 정보를 모니터에 보여주며, 이 정보를 간단히 조작하여 현재의 위치, 목적지까지의 지리정보, 원하는 위치까지의 최단거리 정보 등을 제공하고 있습니다.

08.주율주행서비스 개념도.jpg [주율주행서비스 개념도]

출처 : 5G, V2X 융합자율주행차량 지원 개념도(사진 : 서울시) 내비게이션 서비스 제공을 위한 하드웨어는 판매형태에 따라 차량과 관련된 에프터 마켓(After Market : 출고 이후 개별 장착)과 비포 마켓(Before Market : 자동차 출고시 장착), 통신형 내비게이션으로 나뉘고, 현재 내비게이션 시장은 2차원 전자지도를 기반으로 한 2D 내비게이션에서 3차원 입체영상 지도를 기반으로 하는 3D 내비게이션 형태로 발전하고 있으며, 여기에 증강현실(AR)을 접목한 기술과 통신이 접목되면서 양방향 정보전달이 가능한 통신형 내비게이션들이 출시되었습니다. 최근 자동차의 페라다임 변화로 전기차, 자율주행 차량등으로 급격히 전환함으로써 모든 제어 시스템의 중심에 내비게이션 기능을 포함한 정보단말로 제어하는 형태로 변형되고 있고 통신에 기능을 융합하여 자율주행에 필요한 DATA들을 받고 분석하는 업무를 보여주는 단말로 특히나 차량형 CCTV 서비스를 실시간으로 제공하기도 합니다.

09.차량용 cctv 다이아그램.jpg [차량용 CCTV 다이아그램]

3) 블랙박스

블랙박스는 공중에서 일어나는 항공사고의 사고원인 규명을 위해 항공기용 블랙박스(비행자료기록장치)로 탄생하였습니다. 항공사고는 사고발생 원인이 추락과 동시에 거의 소멸되는 경우가 많아 육상 또는 해상사고에 비해 원인규명이 어려운 특징을 지니고 있어 사고원인 조사를 위해 쓰여 지게 되었습니다. 일반적인 비행기의 블랙박스라 하면 기록장치(FDR)와 조종실 음성 녹음장치(CVR) 2개로 구성되며 시간이 경과하는 기준에 따라 기본적이면서 중요한 비행자료를 기록합니다. 비행자료 기록장치는 1930년 미국에서 엔진의 회전수를 기록하는 장비가 시초가 된 것으로 여러 기술적인 어려움을 극복하고 오늘날과 같은 Solid State(반도체 기억소자의 Data 저장모체)로 발전 하게 되었습니다.

항공기 블랙박스는 1957년 호주의 항공기 연료 화학자인 데이비드 워런이 최초로 개발했고 ,1980년대를 전후하여 디지털 기술이 더해지면서 오늘날 항공기에 탑재된 블랙박스는 400시간 이상의 방대한 데이터를 기록할 수 있게 되었습니다. 항공기 사고의 사고 원인을 규명하는데 있어 블랙박스의 활용도가 높아지고, 최근 자동차 보급의 증가와 사고로 인명 피해가 늘어나면서 항공기용으로 사용 되어 오던 블랙박스가 차량에서도 사용되고 있습니다.

현재의 차량용 블랙박스 시장은 점점 고화질의 영상을 처리할 수 있는 제품을 원하고 있으며 이에 따라 블랙박스 업체들은 저렴한 가격대의 블랙박스 보다 더욱 강화된 성능의 프리미엄급 블랙박스를 경쟁적으로 출시하고 있는 상황입니다. 시장 초기VGA급(640X480p)의 동영상만 저장하던 1채널 블랙박스에서 HD(1280x720)급의 2~4채널의 블랙박스로 진화하였고, 2012년에는 HD(1280x720)에서 FULL-HD(1920x1080)의 고화질 영상을 저장할 수 있는 블랙박스의 출시로 인해 블랙박스 시장의 기술적 진보 현상이 빠르게 나타나고 있는 상황입니다. 아울러, 블랙박스는 추후 운행정보, 운전습관 분석 및 차량진단 등 스마트 블랙박스 기능 및 무선통신과 결합되는 텔레메틱스 기능과 블랙박스를 이용한 실시간 화상을 볼수 있는 서비스를 추가하게 되면서, 승용차, 화물 버스등 주차 위치나 이벤트시 원격에서 실시간으로 차량 주변을 모니터 할 수 있는 기능이 지원되고 또한 블랙박스에 SW를 탐재해서 스마트카 및 지능형 운전자지원 시스템(ADAS: Advanced Driver Assistance Systems)의 일부로 지원 가능할 것으로 보입니다. (2) 산업의 성장과정 1) IoT Device

09.통신기술 변천사.jpg [통신기술 변천사]

출처: SKT Insight 냉장고폰부터 인공지능까지, 통신기술 변천사 이동통신 산업 변동에 따라 크게 5세대로 구분되는 이동통신 방식은 다음과 같습니다.

구 분	정 의
1세대	1G 이동통신 방식은 "아날로그 통신"이었습니다. 즉 음성을 그대로 전송하는 방식이기 때문에 전송하는 데이터양이 컸을 뿐더러 전송속도의 한계도 있었습니다. 게다가 사용자가 많이 몰릴 경우 주파수가 부족해 통화가 되지 않는 경우도 발생하는 등 문제점이 많았습니다. 1G 이동통신의 전송속도는 약 9.6∼14.4kbps에 불과했으며, 국내에서는 1988년부터 1996년까지 도입되었습니다.
2세대	2G 이동통신 방식은 기존 아날로그 방식인 1G 통신의 단점을 개선해 음성을 디지털 신호로 변환해 전송하는 '디지털 통신'입니다. 통신 방식이 디지털로 전환됨에 따라 1G 이동통신 방식보다 적은 데이터 용량으로 훨씬 더 깨끗한 품질로 통화할 수 있게 되었고, 데이터 전송속도는 14.4∼64kbps이고, 1996년도에 국내에 도입된 이래 현재까지 사용되고 있습니다. 2G 통신은 GSM(유럽 방식)과 CDMA(미국방식)으로 나뉘며, LTE는 GSM 방식이 발전된 형태로 국내에 적용된 2G 이동통신 규격은 CDMA(Code Division Multiple Access, 부호분할다중접속) 방식입니다.
3세대	3G 이동통신 규격은 2002년 12월부터 상용화되어 현재까지 보편적으로 사용되고 있습니다. 처음에는 'IMT-2000(International Mobile Telecommunication2000,국제 모바일 커뮤니케이션 2000)이라고 명명되었던 프로젝트로 진행되어,2000년부터 1,800∼2,200MHz 주파수 대역을 전 세계 공통으로 적용하려 했으나 제대로 시행되지는 않았습니다. 유럽식 GSM은 WCDMA로, 미국식 CDMA는 CDMA 2000으로 각각 나뉘어 발전됐기 때문인데 3G 이동통신규격의 전송속도는 144K∼2.4Mbps로 실시간으로 동영상, 사진 등을 전송할 수 있을 만큼 속도가 향상 되었습니다.
4세대	LTE SMS 3G 이동통신 규격 중 유럽식 WCDMA에서 한 단계 더 발전한 차세대 이동통신 규격으로 3.9G로 불리기도 하지만 현재 4G 이동통신 규격에 가장 근접한 방식입니다. LTE의 전송속도는 다운로드 최대 75Mbps, 업로드 최대 37.5Mbps로, 기존 WCDMA(다운로드 최대 14.4Mbps, 업로드 최대 5.8Mbps)보다 다운로드는 최대 5배, 업로드는 최대 7배 정도가 빠릅니다. LTE는 전세계적으로 70% 이상 사용하고 있는 WCDMA의 후속 기술이기 때문에 기존 3G 통신망과 연동이 쉽다는 장점이 있습니다. 즉 망 투자비용을 줄일 수 있고 2G/3G 통신 규격과 호환이 가능하기 때문에 서비스 지역을 넓히기도 용이합니다. 또한 다운로드 75Mbps, 업로드 37.5Mbps에 달하는 전송속도 덕에 고화질 동영상 등을 실시간으로 감상할 수도 있고 클라우드 서비스를 본격적으로 가동할 수도 있습니다.
5세대	2GHz 이하의 주파수를 사용하는 4G 롱텀에블루션(LTE)과 달리 28GHz의 초고대역 주파수를 사용 합니다. 이로 인해 LTE보다 빠른 속도로 초고선명 영화를 1초만에 전달할 수 있습니다. 저대역 주파수는 도달거리가 길고 속도는 느린 반면 고대역 주파수는 직진성이 강해 도달거리는 짧지만 속도는 빠릅니다.

2) 내비게이션

세계 최초의 내비게이션은 1920년대 영국에서 개발 되었습니다. 정식 명칭은 '루트 파인더(Route finder)'로 지도 다발들로 이루어진 내비게이션을 손목에 채워 이동할 때마다 직접 지도를 돌리면서 경로를 검색했습니다. 당시에는 차가 많지 않았고 내비게이션의 작동법이 불편했기 때문에 널리 대중화 되지는 못했습니다. 이후 60여년이 지나 1981년 일본에서 최초로 아날로그 방식의 내비게이션을 만들었고, 1985년에는 미국에서 전자식 내비게이션 '이택내비게이션'을 발표했는데, 전자나침반과 바퀴에 달린 센서로 작동했습니다.

국내 내비게이션 제품은 1997년 현대오토넷과 쌍용정보통신을 통해 처음 보급되었으며, 고가의 순정 내비게이션(매립형)만 출시해 대중화에 실패했습니다. 하지만 자동차 판매량이 늘어나면서 자연스럽게 내비게이션 판매도 늘어났고 순정 내비게이션과 애프터마켓 제품도 나오게 되었습니다. 국내 시장에 첫 선을 보인 것은 매립형 제품이었지만 대중화를 이끈 것은 장착이 편리하고 가격이 낮은 거치형 제품이었습니다. 거치형 내비게이션의 초기 시장은 "PDA" 기기에 맵을 설치한 제품으로 멀티태스킹 환경에서의 불안함과 짧은 배터리 수명 등 문제를 안고 있어 인기가 오래 지속되지는 못했고, 이후 내비게이션 역할에 충실한 거치형 제품이 시작했으며 DMB, 동영상 등의 멀티미디어 기능은 물론 와이파이로 인터넷까지 가능한 복합 기기로 재탄생하게 되었습니다.

3) 블랙박스 블랙박스가 자동차에 쓰이기 시작한 것은 1990년대 부터입니다. 1991년 영국 퀸메리 앤드웨스트필드 대학을 필두로 자동차 관련 연구를 진행 중이던 유럽공동체에서 운전사고 조정관측기를 개발했고 이 기록 장치는 항공기의 블랙박스처럼 자동차의 속도와 가속도 등을 자동으로 기록해 충돌사고 시 조사관들에게 더 정확한 정보를 제공했습니다. 이 같은 자동차블랙박스는 1994년 스웨덴 자동차 사브에 의해 최초로 도입되었으며, 이후 일본의 혼다, 독일 BMW사에서 시험 설치 운영하며 본격 실용화되기 시작하여 2004년 일본은 상업용 차량에 블랙박스를 도입했고, 2005년 미국에서 생산되는 승용차의 64%가 블랙박스를 장착 했습니다.

10.블랙박스 구성도.jpg [블랙박스 구성도]

출처: 이데일리 국내 최초 개인차량용 블랙박스는 현대자동차 사내벤처기업인 HK카의 연구개발로 탄생했습니다. 당시 출시한 제품은 사고 발생 전 14초와 사고 후 6초를 영상으로 기록하며 차량의 움직임을 감지하고 관련된 정보를 저장해주는 기능을 가지고 있었습니다. 이후 블랙박스를 제조하는 기업이 점차 증가하면서 2008년 블랙박스 시장은 대중화 되었습니다. 차량용 블랙박스는 지속적인 발전을 통해 현재는 차량의 속도, 방향, 브레이크 작동 등 관련데이터 분석으로 교통사고의 원인을 명확히 판명할 수 있도록 해주며, 차량 외부 네트워크를 이용해 교통사고 정보를 경찰이나 구제센터에 통보함으로써 신속한 처리를 가능케 하는 필수적인 장비로 인식되고 있습니다. 기존의 택시, 버스 등에 장착된 운행기록계는 차량의 주행속도, 거리 등의 기본적인 운행적보를 기록하고 있지만 차량용 블랙박스는 이에 비해 더 많은 종류의 데이터를 저장하며 사고 검출 및 분석 기능을 갖추고 있습니다. 자동차 애프터 마켓으로 이루어지는 블랙박스 시장은 온라인 및 오프라인 시장 상의 완전경쟁이 이루어지고 있는 상황입니다. 대부분 업체가 중국산 제품 수입 및 저가제품을 통해 시장에 진출하고 있는 상황이나, 고객은 높은 가격의 프리미엄을 지불하더라도 기본적인 블랙박스 기능인 사고 영상 기록을 넘어서는 해상도 증가, 선명한 화질, 채널 수 증가 및 LCD 탑재 외에 FCWS, LDWS 등의 영상기반 ADAS 알고리즘 탑재, Wifi 등 무선 통신망 연동, 포맷프리 등 높은 기술적인 요구에 맞출 수 있는 고사양 제품을 선호함에 따라 블랙박스 시장도 고급형 제품 및 다양한 기능을 가진 제품위주의 시장으로 변화하고 있습니다. (3) 산업의 특성 1) IoT Device (가) 빠른 기술발전 무선데이터통신 단말기 같은 경우 제품개발을 위해서는 핵심 칩 공급업체와 막대한 비용의 라이센스 계약체결, 개발을 위한 계측장비 투자, 장기간이 소요되는 초기 개발기간, 각종 기술 인증 획득, 수개월이 소요되는 통신사업자의 망 테스트를 통과해야 하는 등 높은 투자비용과 장기간이 필요합니다. 따라서 무선통신기술의 기반이 없는 신규참여업체에는 위험부담이 큰(High Risk) 산업의 성격을 띠고 있습니다. 사물인터넷(IoT)의 경우 각종 사회 인프라, 정보전달 등 다양한 방면에서 사용될 수 있으며, 특히 이러한 사물인터넷과 관련된 다양한 기반기술 (빅데이터, 클라우트 컴퓨팅, 인공지능 등)이 빠른 속도로 발전을 거듭하고 있습니다. 또한 네트워크상 각종 기기들이 상호 연결되는 인터넷 환경이 도래 함으로써 사물인터넷은 새로운 사업모델이 시작될 수 있는 기회를 제공하고 있습니다. 특히 사업운영의 효율화를 찾는 제조업, 최근 큰 관심을 받고 있는 헬스케어 등 실생활 속 편의향상을 구현하는 부문에서 더 많은 관심의 증가와 기술 발전이 이루어질 것이라 봅니다. (나) 고성장 시장 무선데이터통신 단말기산업은 시장성장속도가 매우 빠른 산업입니다. 무선 광대역 데이터 통신기술의 발전으로 종래 휴대전화 중심의 음성 및 저속 인터넷 서비스에서 최근 스마트기기의 보급과 함께 큰 화면에서 웹 서핑(Web Surfing), 이메일(E-Mail) 전송은 물론이고 유튜브(YouTube) 등 모바일 동영상 스트리밍(Streaming) 서비스까지 기존의 유선 브로드밴드(Broadband)에서 제공하는 서비스뿐만 아니라 이동성까지 보장함으로써 시장규모가 크게 확대되고 있습니다.

11.사물인터넷 시장 전망 외.jpg [사물인터넷 시장 전망] [가치사슬IoT 시장규모, 성장률 전망]

출처: CISCO 출처: Machina Research, 한국정보화진흥원

사물인터넷의 가치 사슬은 크게 부품(센서와 무선 송수신칩), 모듈, 단말, 네트워크, 플랫폼(Solution), 서비스로 구성되어 있습니다. 사물인터넷이 발달할수록 모바일기기 외의 일상 사물의 인터넷 연결성 증가는 부품, 단말, 네트워크등과 관련된 산업의 확대로 이어져 회사가 주력하는 무선통신관련 장비의 확장이 기대됩니다. IDC의 연구에 따르면 LTE와 5G 라우터 및 게이트웨이를 합한 시장이 향후 4년간 상당한 성장을 보일 전망입니다. 2020년 9억9000만 달러에서 2024년까지 매년 21.2% 증가해 2024년 30억 달러에 근접할 것으로 예상합니다. 2020년/2021년 코로나19에도 불구하고 LTE 라우터와 게이트웨이 공급 업체들은 두 자릿수 이상의 성장률이 계속 유지될 것으로 전망했습니다. 또한 LTE 라우터와 게이트웨이의 최대 소비 지역은 북미 인 것으로 파악 되었습니다. (다) 적용 범위의 다양성 무선데이터통신 단말기는 유선 통신보다 설치가 간단하고 설치비용도 저렴하여 개인용(Consumer) 시장에서부터 공공용(Public), 산업용(Industrial), 군사용(Military) 등으로 폭 넓게 적용될 수 있으며, 더 나아가 사물인터넷을 이용한 빅데이터 분석과 활용 기법은 대량의 신호와 데이터 속에서 필요한 정보를 추출하고 해석함으로써 군사 분야를 비롯한 제조업 및 민간산업 분야에 적절히 적용 될 것으로 보여집니다. 현재의 사물인터넷 서비스는 스마트 가전 기반의 에너지 절감 및 보안, 헬스케어 서비스 등 개인 소비자를 대상으로 한 시장에 집중 조명을 받는 경향이 있습니다. 공공, 민간, 기업용서비스 시장으로 영역을 분리해서 살펴볼 때, 초반에는 사회 인프라 관리 및 사고 예방이라는 공공목적과 설비운영, 경영의 효율화를 추구하는 기업의 수요가 증가하겠지만, 향후 네트워크의 고도화와 관련 애플리케이션들의 확대가 진행되면 개개인의 스마트폰이 사물인터넷 연관 기기들의 게이트웨이 역할을 담당하게 되어 점차 개인화 서비스추세로 발전 할 것으로 보고 있습니다.

12.사물인터넷의 산업별 영향력.jpg [사물인터넷의 산업별 영향력]

출처: Gartner(2014.12)

2) 내비게이션 내비게이션 사업은 완성차에 장착되어 출시하는 비포 마켓(Before Market)인지 완성차 출시 이후 소비자에 의해 단말기가 설치되는 에프터 마켓(After Market) 인지에 따라 민감도의 차이는 존재하나, 거시적으로 자동차산업의 성장성과 밀접한 관련이 있습니다. 이러한 자동차 시장은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있어 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타내게 됩니다. 내비게이션의 기본 목적이 안전한 길안내를 주목적으로 하는 만큼, 전자지도의 품질이 해당 단말기의 전체적인 성능에 많은 영향을 주고 있습니다. 전자지도를 탑재한 단말이 기존 PND에서 사용자가 보유하고 있는 소형 스마트기기로 확대 되면서 내비게이션 산업 자체의 볼륨은 커지고 있는 추세이며, 통신과의 융합을 통한 신규 서비스 창출도 활발히 이루어 지고 있어 내비게이션을 통한 위치기반서비스 시장은 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 3) 블랙박스 (가) 기술집약적 산업 블랙박스는 자동차 사고 시 사고 분석이 가능한 영상을 저장하는 것이 본연의 역할입니다.

따라서 사고 또는 충격이 발생했을 때 이를 감지하고 영상을 이벤트 발생 전후로 저장하는 기술이 필수적입니다. 왜냐하면 일반적인 상황에서 동작이 정상적으로 이루어져도, 단 한번의 사고에서 충격을 감지하지 못하거나 영상을 저장하지 못할 경우 소비자에게 막대한 피해를 입힐 수 있기 때문입니다. 따라서 안정적으로 사고 및 충격을 인지하고 영상을 저장하는 기술과 영상이 왜곡되지 않고 번호판 등 사물을 인식할 수 있는 영상 처리 기술력이 뒷받침 되어야 지속적인 블랙박스 사업 영위가 가능합니다.

또한 사계절이 뚜렷한 국내 계절적 특성상 자동차의 내부 온도는 섭씨 -30 ~ +100도까지 변할 수 있기 때문에, 여름에 폭발하지 않고 겨울에 얼어붙지 않는 블랙박스 자체 내구성 확보에 대한 기술력까지 필요한 상황입니다. 이에 비추어 보았을 때 블랙박스 산업은 기술 집약적 산업의 특성을 갖고 있는 것으로 판단됩니다.

(나) 애프터 마켓 (After Market) 중심 블랙박스는 국내에서는 현재까지 애프터마켓으로만 판매가 이루어지고 있습니다. 이는 완성차 생산자 입장에서 블랙박스 시장이 시작된 지 얼마 되지 않아 차량 사전 장착시에 따르는 안정성 문제를 해결할 수 있는 충분한 기간을 확보하지 못한데 기인합니다. 국내는 현재까지 비포 마켓이 생성되지 않았으나, 국내 자동차 사고율 감소를 위하여 중장기적으로 자동차 출고 전 의무 장착이 규제화 될 가능성이 존재하여 향후 블랙박스 시장에도 비포 마켓이 형성되면 내비게이션 시장과 같이 급격한 시장 성장이 가능할 것으로 판단됩니다. (다) 범용성 자동차 부품과 내비게이션 등 일반적인 자동차 관련 제품은 사용처가 한정적입니다. 자동차부품은 완성차 모델별로 상이하여 범용성이 매우 낮으며, 내비게이션은 국가별 지도가 상이하기 때문에 해외 진출하기 위해서는 현지 지도를 탑재해야 하는 등 제약이 존재합니다. 그러나 블랙박스를 사용하는 것은 자동차 모델 및 국가별 차이가 존재하지 않기 때문에 범용성이 매우 높습니다. 해외 진출을 위해서도 매뉴얼에 대한 언어 번역 작업만 거치면 추가적인 비용이 발생하지 않습니다. 따라서 해외의 블랙박스 시장이 성장하게 된다면, 기술적으로 우위인 국내 기업의 해외 진출이 용이할 것으로 전망됩니다. (4) 시장규모 1) IoT Device 국내 사물인터넷 서비스 시장은 이동통신사를 중심으로 소규모 센서 네트워크 서비스 예컨대 물류추적, 원격 검침 서비스, 공공 서비스 등이 주를 이루고 있으며 소비자 영역에서는 이동통신사를 중심으로 한 단순결제, 보안서비스 외에 텔레매틱스, 헬스케어, 스마트팜 등 최근 기술이 적용된 서비스도 상용화되기 시작했습니다. 중소기업 전략기술 로드맵(2019-2021) 자료에 의하면 세계 사물인터넷 분야 시장 규모는 2017년 8000억 달러에서 연평균 12% 성장하며 2022년에 1조 6102억 달러 규모의 시장을 형성할 것으로 전망 하였고 국내 사물인터넷 시장 규모는 2017년 7조 1630억에 연평균 20% 성장하여 2022년에 20조 9710억원의 시장을 형성 할 것으로 전망하였습니다.

[세계 및 국내 사물인터넷 시장 현황 및 전망]

2017년		2022년
세계시장(억 달러)	국내시장(억원)	세계시장(억 달러)	국내시장(억원)
8,000	71,630	16,102	209,710

자료 : 중소기업 전략기술 로드맵(2019-2021) 사물인터넷 서비스 시장의 현황 및 전망에 대해 Cisco 자료에 따르면 인터넷에 연결된 사물(기계, 통신장비, 단말 등)은 2013년 약 100억개에서 2020년 약 500억 개로 모든 개체(사람,프로세스, 데이터, 사물)가 인터넷에 연결될 것(Internet of Everything : IoE)이라며, 사물인터넷 인프라의 급격한 확대를 전망하고 있습니다. 2) 내비게이션 (가) 세계 시장규모 야노경제연구소에 의하면 2016년 카 내비게이션 세계 시장 규모는 2,296만대, 전년대비 110.3%로 확대 되어 있으며, 자동차의 매력 향상에 음악·영상·배포 등 인포테인먼트(정보,오락) 시스템이 하는 역할이 커지고 있어 카 내비게이션을 포함한 인포테이먼트 시스템의 중요성이 더욱 높아질 것으로 전망 했습니다.세계 규모로 보면 카 내비게이션 시장은 계속 성장하고 있어 2022년 시장 규모는 3,117만대로 확대할 것으로 예측 됩니다. 순정화의 진전 및 e콕피드에의 통합, 스마트폰과의 제휴 등, 향후 자동차용정보단말은 e 콕피트, 카 내비게이션, PND, DA, 스마트폰 내비게이션과 같은 여러 종류의 가 제품이 각국의 문화와 언어, 생활 환경과 같은 시장환경 및 특성을 반영하면서 지역별 수요에 적합하면서 공존할 것으로 전망 했습니다.

13.its 자동차기기 세계시장 추이와 예측.jpg [카 내비게이션/PND/DA 세계시장 추이와 예측]

(출처 : 야노경제연구소_2017.12.01_ ITS 자동차기기 시장 예측) (나) 국내 시장규모 국내 내비게이션 시장은 2010년 175만대로 정점을 찍은 후에 스마트폰에서 내비게이션 서비스가 가능해 지면서 매년 큰 폭으로 성장하던 내비게이션 시장규모는 2011년 처음 감소세를 보였습니다. 최근의 내비게이션 업체들은 경쟁력 확보를 위해 스마트폰이나 태블릿 PC가 따라오기 힘든 매립형 시장을 집중하고 있고 전문 업체들의 기능이나 속도가 스마트폰 보다 뛰어나 3D 입체화면 빠른 동작 시간 등의 장점을 더욱 부각 시켜 나가고 있으나, 국내 내비게이션 시장은 2010년 이후 매년 약 20%씩 규모가 줄고 있으며, 스마트기기에서의 내비게이션 어플로 인해 차량용 내비게이션 시장은 감소 추세에 있습니다.

14.내비게이션 국내 판매 추이.jpg [내비게이션 국내 판매 추이]

출처: 아시아경제(2015.05.13.) 3) 블랙박스 (가)세계 시장규모 유럽연합(EU)은 2022년부터 새로 나오는 차량 모델에 대해 블랙박스 등 장착을 의무호 했고 2024년 부터는 모든 신차에 확개 적용 됩니다. 시장조사업체 스태티스타(Statista)는 전세계 블랙박스 시장 규모가 2017년 21억 9000만 달러에서 2025년 59억 4000억 달러러 2배이상 성장, 연평균성자률(CAGR)이 13.3%가 될것으로 예상 했습니다.

(단위 : 억달러)

15.글로벌 차량용 블랙박스시장 향후 시장규모.jpg [글로벌 차량용 블랙박스시장 향후 시장규모]

(출처 : Statista, Korea, 밸류파인더) (나)국내 시장규모국내의 경우 현재 블랙박스는 사고 발생에 대한 두려움이 큰 여성운전자 및 신차를 구입했을 경우 등의 AM(After Market)을 중심으로 시장이 형성되어 있지만, 향후에는 정부의 블랙박스 의무탑재 및 통신과 결합된 신기능 블랙박스가 보급되면 선택적 장착기기에서 필수적 장착기기로 진화할 것으로 예상됩니다.

16.차량용 블랙박스 장착 유무.jpg [차량용 블랙박스 장착 유무]

출처: 2019.05.02 트렌드모니터2015년 초만 해도 200여개로 추산 됐던 블랙박스 브랜드가 차량용 블랙박스 시장의 구조조정으로 현재는 10여개 브랜드만 살아남았는데 초기 블랙박스 시장의 경우 기술적으로 진입장벽이 높지 않았고, 매년 100% 이상의 폭발적인 성장세를 보이면서 수많은 업체가 제품을 출시했지만 점차 블랙박스 보급률이 높아지고, 중국산 저가 제품에 대한 소비자 외면이 이어 지면서 자연스럽게 성장세가 둔화되었습니다. 현재에는 사후관리(AS)나 프리미엄 기능 등에 대한 소비자 수요에 따라 자금력과 기술력을 갖춘 일부 업체가 시장 점유율을 높이는 상황입니다.일반적으로 제품의 보급률이 높아질수록 판매가격은 하락하는 것이 일반적이지만, 블랙박스는 1채널 보다는 전후방을 기록할 수 있는 2채널의 보급률이 빠르게 증가하고 있고, 현재 최신형은 4채널까지 등장하였습니다. 또한 고화소 등의 품질 향상과 새로운 기능(OBD, 차선인식, 사물인식, 번호판 인식 기능)들이 접목되면서 신제품의 판매단가가 증가하고 있는 추세입니다. 현재 국내 블랙박스의 수출 규모는 2015년 약 585억원으로 2014년 대비 21% 가 증가했습니다. 이는 우리나라는 블랙박스가 이미 대중화 되었지만 해외 시장은 이제 초기 단계이기 때문입니다. 국산 블랙박스의 최대 수출국은 일본으로 작년 약 1000만 달러의 수출액을 기록했고, 이어 미국, 체코, 영국 순으로 매출액이 많았으며 블랙박스 수출은 앞으로도 꾸준히 이어질 전망으로 선진국을 중심으로 블랙박스 수요가 크게 늘어 것으로 예측됩니다. 실제WTA(World Trade Atlas)에 따르면 미국의 블랙박스 시장규모는 5,461백만 달러인 것으로 파악됩니다. 하지만 해당 조사자료에서 인용된 미국 블랙박스의 95% 이상은 국내의 제품과는 상이한 EDR(Event Data Recorder)를 의미합니다. EDR은 영상을 제외한 차량의 이동거리,속도(및 가속도) 등의 데이터를 저장함으로써 차량 운행정보 제공 및 유사시 사고 조사자료로 활용하는 장치입니다. 이처럼 영상을 제외한 장치를 활용하는 형태는 서구권의 사생활을 중요시 하는 문화에서 비롯된 것으로 판단됩니다. 하지만 최근 미국에서도 차량 내 범죄 발생 예방, 10대 운전자들의 교통안전 문제들이 사회적 이슈로 떠오르면서 영상기반의 블랙박스 수요가 점차 늘어나고 있습니다. 따라서 미국에서도 점차 영상기반의 블랙박스 시장이 EDR 시장을 대체하게 될 것으로 전망됩니다. (5) 산업의 전망 1) IoT Device시장 조사기관 IDC(Internationak Data Corporation)는 사물인터넷에 대한 지출액이 2022년 1조 달러를 돌파하고, 2023년에는 1조 1,000억 달러까지 증가한다고 전망 합니다. 2019년 IoT 지출액은 7,260억 달러를 기록할 것으로 추산되었으며 이후 2023년 까지 연평균 12.6%의 성장률을 달성할 것으로 예측 하였습니다. 상업용 IoT 부문에서는 조립제조와 공정제조, 운송 분야의 지출 규모가 가장 클 것으로 분석했으며 소지자 IoT 부문에서는 스마트 홈과 커넥티드카 부문이 지출 성장을 이끌 것으로 분석 했습니다.세부적으로는 5G의 보급에 힘입어 스마트 홈 2025년에는 1,953억 달러 규모에 달할 것으로 예상 하였고, IoT 플랫폼 시장은 2023년 까지 연평균 39%씩 성장하여 223억 달러 규모로 성장을 예상 하였습니다.

(단위 : 억달러)

17.글로벌 iot 지출액.jpg [글로벌 IoT 지출액]

(출처 : 시장조사 기관 스태티스타) 국내 시장의 경우 전문 조사기관에 따라 다소 차이가 있지만 2020년 기준 적게는 17.1조원에서 30조원 가까이 전망하고 있습니다. 지금까지는 PSTN(약 200여만(카드결제(CAT/POS/070))고객을 중심으로 한 무선인터넷, 영상/광고(Digital Signage), 검침(전력/수도/가스), 원격제어, ATM 등의 M2M 사업영역에서 생활/가전/건강/의료/복지등과 연계하여 개인 삶과 질을 변화시키는 IoT 사업으로 성장하고 있습니다. 국내 시장은 향후 2020년까지 연 평균 30% 성장한 30조원의 시장규모로 성장할 것으로 예측하고 있습니다.

[사물인터넷 선도국가 실현을 위한 정부 목표]

구분	2013년	2020년
국내시장규모 확대	2.3조원	30조원
중소 중견 수출기업 수	70개	350개
중소 중견기업 고용인원	2,700명	30,000명
이용기업의 생산성, 효율성 향상	30% 향상

* 시장규모 : 타 산업의 IoT 적용에 따른 부가가치 효과는 미포함자료 : 미래창조과학부, '초연결 디지털 혁명의 선도국가 실현을 위한 사물인터넷 기본계획'

2) 내비게이션 및 블랙박스내비게이션 및 블랙박스는 자동차 시장의 전망과 밀접한 관련이 있습니다. 현재의 시장이 차량의 단순한 편의장비를 넘어, 전자제어 방향으로 이동하면서 스마트카 시장의 규모가 향후 지속적으로 성장할 것으로 판단됩니다. 이러한 시장의 유통채널은 크게 비포 마켓(Before Market)-완성차 메이커가 출고 시 자동차에 탑재-와 에프터 마켓(After Market)-운전자가 출고 후 자동차에 직접 탑재-으로 구분할 수 있습니다. 최근까지 스마트카 관련 산업은 브레이크 미끄럼방지 시스템, 차체 자세 제어, 차량 주행 안정성 장치 및 커튼에어백 등 비포 마켓 위주의 시장이었으나, 현재는 IT기술의 발달로 각종 안정장치 및 편의장치가 확대되면서 에프터 마켓이 확대되고 있습니다.특히 수입차량의 병행 수입이 허용되면서, 내비게이션, 블랙박스, 스마트폰 등이 확산되며 에프터 마켓의 비중이 증가하고 있는 상황입니다.반면 완성차 업체 입장에서는 다양한 부가기능 탑재될 경우 자동차 안정성 저하 및 이로 인한 리콜 등 자동차 사고의 책임 부담이 증대되기 때문에 전자장치 위주의 스마트카 관련 기술을 비포 마켓으로 유입하는데 한계가 있습니다. 따라서 초기 스마트카 관련 시장은 향후에도 비포 마켓 보다 에프터 마켓 위주의 성장이 지속될 것으로 전망됩니다.이러한 관련 산업의 긍정적인 전망에도 불구하고 스마트폰 등의 보급 확대로 인하여 현재 내비게이션 단말기 업체들은 어려움을 겪고 있으나 점진적으로 중고차 시장을 필두로 여전히 보급형 단말기의 수요가 있고 관제 및 통신과 연동한 단말기의 수요는 시장 확대 추세에 있습니다. 단기적으로 PND 단말기의 부가기능 컨버전스와 Mobile 단말기의 데이터 서비스 연동이 소비자 선택을 통해 치열한 시장경쟁을 할 전망이며, 장기적으로는 IoT기반의 하이브리드 단말기가 기존 내비게이션 단말기의 수요를 대체할 것으로 예상 됩니다. 블랙박스 산업은 해외와 국내의 시장에 다소 차이가 존재합니다. 미주와 유럽시장의 경우 차량용 블랙박스는 EDR(Electronic Data Recorder) 개념이 적용된 단말이 주류인 반면, 국내시장의 경우 Car DVR에 특화된 단말기가 주류를 이루고 있습니다. 자동차 제조사 들이 비포마켓(Before Market)용 블랙박스 탑재를 기피하고 있기 때문에, 차량용 블랙박스 시장은 에프터 마켓(After Market) 시장이 주류를 이루고 있고, 완성차 업체의 시장성장률이 둔화 되었다고는 하나, 친환경 차량의 판매가 꾸준히 증가하는 추세로 볼 때, 차량용 블랙박스 차량은 시장 규모의 확대가 예상됩니다. 고화질 카메라의 적용과 제반 운행 보조장치의 연동을 통해 단말기 사양은 고급화 되면서, 양산량 확대에 따른 시장 단가는 하락하는 전형적인 성숙기시장으로 접어들 것으로 전망됩니다. 시장조사업체 트렌드모니터(2019.05.02.)에 따르면 현재 운전하는 차량 10대 중 9대는 블랙박스를 장착한 것으로 조사되었습니다. 운전을 하는 성인남녀 1,000명을 대상으로 '차량용 블랙박스'와 관련한 인식조사를 실시한 결과, 현재 운전하는 차량에 블랙박스를 장착한 운전자는 88.9% 였습니다. 2013년에는 38.2%만이 차량용 블랙박스를 장차했다고 응답했으나, 수년 사이에 대부분의 운전자가 차량에 블랙박스를 설치(13년 38.2%→15년 61.1%→79.3%→19년88.9%)하게 되었을 만큼 블랙박스가 차량 필수품으로 자리 매김하고 있습니다. 국내 한 연구진의 발표에 의하면 차량용 블랙박스를 모든 차량에 장착했을 경우 교통사고는 15~30%, 연간 사망자수는 800~1,600명, 교통사고 비용은 약 1.5~3조원까지 줄일 수 있을 것으로 조사가 되었고, 이러한 연구발표와 함께 블랙박스의 문제점이 개선된다면 훨씬 큰 사회적 효용의 증대가 가능하다는 측면에서 추가적인 성장의 여지가 있을 것으로 판단됩니다.아울러 최근 대형 차량의 사고로 인한 인명피해가 적지 않게 발생하고 있고, 정부 사업으로 차량용 블랙박스 및 안전 운행 보조장치 장착을 의무화 하는 추세로 비추어 볼 때 대형 버스 및 특장차 위주의 블랙박스 장착 수요는 당분간 꾸준히 늘어날 것으로 전망 되고, 휴대폰과 연동된 통신형 블랙박스로의 아이템 전이도 활발히 이루어져 기존 단순 영상 촬영 단말이 아닌, 사용자와 소통하는 통신형 블랙박스로의 기존 소비자의 단말 교체 수요도 꾸준히 이어질 것으로 예상됩니다. (6) 규제 및 지원 1) IoT Device유럽은 2006년 지식정보화 사회전략인 'i2010 유럽정보화사외 2010'계획을 마련하고 사물인터넷시대를 대비하고 있습니다. 2010년에는 EU의 제7차 프레임워크프로그램의 일환인 프로젝트Ⅱ를 추진하면서 사물인터넷 실현을 위한 기반 조성과 협력 운영의 필요성을 강조하고 있고, 2013년 8월에는 '사물인터넷의 역동적이고 신뢰도 높은 발전을 위한 정책 옵션'을 제시했고, 스마트그리드 정책을 추진하여 2022년까지 회원국의 모든 건물에 스마트 계량기를 설치할 계획입니다.미국은 직접적인 사물인터넷을 중요한 기술분야로 인식하고 사물인터넷 기술개발과 서비스 확산에 노력해 오고 있습니다. 2008년 4월 미국 국가정보위원회(NIC)는 사물인터넷을 미국경쟁력에 중요한 영향을 미치는 기술로 선정 2009년에 미국 정부는 2020년까지 스마트그리드, 헬스케어IT, 광대역망 보급사업 등의 IT뉴딜 정책을 계획 2013년 3월 연방통신위원회 (FCC)가 IoT 관련 규정을 제정하기 위한 칩, 모듈, 단말 및 통신업계가 참여한 공청회를 개최하는 등 기반 조성을 위한 정부차원의 활동이 진행되고 있습니다.

중국은 2006년 '국가중장기과학기술 발전계획(2006∼2020년)'을 수립하고 스마트 그리드에 투자하고 있으며, 2009년부터 사물인터넷에 대한 다양한 정책을 마련하고 투자를 강력하게 추진하고 있습니다. 2010년 M2M을 10대 유망기술로 선정하고, 2010년 4월 상하이 인근에 '사물지능통신센터'를(1,342억원 투입) 세계 최초로 구축하였습니다.

우리나라는 2000년대 중반부터 정부의 신성장동력사업 추진계획에 의거하여 USN(유비쿼터스 센서 네트워크) 시범사업, u-city 시범사업 등을 통해 사물인터넷 서비스의 기반이 될 수 있는 인프라를 구축하고 있습니다. 2008년 RFID/USN 기반구축과 2009년 사물지능통신 기반구축 기본계획인 수립되면서 점차 확산되기 시작했고 USN사업은 2005년∼2008년 기간동안 안전, 시설, 농ㆍ축산, 보건ㆍ복지, 물류 등 27건의 시범사업들이 추진되었고 u-city의 경우 2008년 화성 동탄을 시작으로 많은 지역에서 사물인터넷 기반의 공공서비스를 제공하고 있습니다. 민간부문에서는 국내 이동통신사를 중심으로 사물인터넷 플랫폼을 개발하고 서비스를 제공하고 있습니다. 이동통신사들은 유무선통신망을 활용하여 주로 원격 검침, 건물ㆍ시설관리, 교통정보, 텔레메틱스 등을 중심으로 서비스를 제공하고 있습니다.우리나라는 정부차원에서 e-Korea, u-Korea, IT-Korea 계획을 수립하고 광대역통합망,USN 등 정보통신 인프라 고도화와 지식정보 서비스 확대 정책을 추진하였습니다. 2009년 '사물지능통신 기반구축 기본계획'을 수립하여 기반 구축, 서비스 활성화, 기술 개발, 확산환경 조성 등의 4대 과제별 12대 세부 과제를 제시하고 2012년까지 216억원을 투자하여 3단계에 걸쳐 추진되었습니다. 미래창조과학부는 2013년 7월 사물인터넷 국가 표준 개발과 글로벌 표준화 선도를 위해 사물인터넷 분야의 산ㆍ학ㆍ연 전문가로 구성된 '사물인터넷 표준화협의회'를 발하고 사물인터넷 신산업 분야의 주요 기술로 선정하여 중장기 발전계획을 수립하였고 사물인터넷과 관련 법/제도개선/센서 등 IoT관련 원천기술개발, 인력양서, 소비자 접점형 사물인터넷 서비스 확산, 사물인터넷 서비스를 접목한 선도사업추진, 기업지원 등의 내용을 담고 있습니다. 2) 내비게이션내비게이션을 국내에 판매하기 위해서는 방송통신 기자재 등의 적합성 평가에 관한 고시에 의해 전자파적합인증인 KC(Korea Certification)인증을 받아야 판매가 가능합니다. 또한 국내 시판되는 내비게이션의 기본 기능으로 제공되어온 지상파 DMB 방송의 경우, 주행 중 '영상표시장치' 시청과 조작에 대해 처벌규정이 제정되어 2014년 2월 14일부터 단속이 이루어지고 있습니다.(도로교통법 49조 의거) 회사는 상기의 인증 및 규제에 대해 준수하고 있으며, 시장의 대부분의 생산업체가 상기 인증절차 및 규제사항 준수에 어려움을 겪고 있지 않아 시장 내 차별적인 지위를 가지기 위한 수단으로 활용될 가능성은 낮습니다. 3) 블랙박스(가) 미국 등 북미시장2014년 에어백이 탑재된 모든 차량에 대해 미국 정부는 블랙박스 장착을 의무화 하였습니다.그러나 이는 영상기록 장치가 아닌 사고경보 기록장치인 EDR(Event Data Recorder)을 의미하고 있습니다. 미국 내 주요 자동차보험 기업에서는 한국처럼 블랙박스 카메라 장착 여부에 따른 혜택을 제공 하지 않고 있으며, 사생활 보호 관련 법률도 주별로 차이가 있고, 미흡한 홍보 등으로 대중화에 실패한 것으로 분석되고 있습니다. 이에 북미지역에서 블랙박스에 대한 기업들의 마케팅이 본격화되지 못하여 동 제품을 인지하지 못하고 있는 상황이지만 자동차 사고의 지속적인 증가 및 택시 Uber 서비스 제공자, 경찰 차량 등에는 최근 수요가 증가하고 있습니다. 현재 북미지역에서 블랙박스 판매는 한국, 대만, 중국 제품이 경쟁을 하고 있으며 중국업체들이 품질보다는 저렴한 가격으로 시장을 공략하여 높은 시장점유율을 기록하고 있습니다. 매년 미국에서는 2,400만건의 교통사고와 240만명의 교통사고 관련 피해자가 발생하고 있어 블랙박스의 수요가 증대될 여건은 충분해 보여 국내 블랙박스 업체들은 판매망을 보유한 전문업체와의 제휴를 통해 고품질의 블랙박스를 공급하고 보증수리와 A/S등을 제공하여 시장의 확대가 가능하고 중국업체의 저가제품과의 경쟁에서 차별화가 가능할 것으로 예상됩니다.(나) 중국차량보급의 급증으로 인해 급증하는 교통사고율을 잡기 위해 도로교통법을 개정하여 모든 트럭, 버스, 택시에 첨단 운행기록장치 부착을 의무화 하고 있습니다. 중국의 블랙박스는 다른 나라와는 다르게 컨버젼스 버전의 제품들이 많습니다. 그래서 단순히 사고 영상을 찍고 저장하고 사고 분석을 위한 장치라기보다는 액션캠을 겸할 수 있도록 고안된 제품들이 많습니다. 카메라 기능 외에도 다양한 크래들을 채택하여 자전거용, 탁상용, 차량용으로 쓸 수 있게 진화되어 왔습니다. 다만, 기본 기능에 충실치 못하고 중국이 가지고 있는 제품의 일관성과 품질력 때문에 단순한 소모품 개념으로 저렴하게 팔리는 경향이 있는 편입니다. 중국 블랙박스 시장은 최근 들어 사고분석용 자료로서의 의미에 눈을 뜨게 되면서, 저렴하고 다양한 기능의 중국산 블랙박스와 달리 기본에 충실한 한국산 블랙박스를 수입해서 별도의 시장을 형성하려는 경향이 있습니다.(다) 일본유명 택시 회사들을 중심으로 차량용 블랙박스를 장착 하고 있으며 긍정적인 효과로 인해 상용차 업계를 넘어서 개인 운전자의 블랙박스 수요가 높아질 것으로 전망됩니다. 2002년경부터 블랙박스가 태동되었고 일반인들의 사용용도라기 보다는 위치 정보를 통해 관리를 하기위한 솔루션 형식에서 출발하였고, 이후 개인용 블랙박스도 출시되기 시작하였습니다.2010년 이전에는 일본산과 한국산 위주로 판매되었고, 2012년 이후 오토박스 등에서 중국산 저가 모델이 다수 출시되었습니다. 이후 고가시장=일본산, 한국산, 저가시장=중국산으로 이원화되어 현재에 이르고 있으며, LCD 없는 모델과 있는 모델이 50% 정도로 고르게 분포되어 관리를 위한 기업형 솔루션 형식과 사고 영상 정보를 기록하기 위한 개인형 블랙박스가 공존하고 있는 상황입니다. 일본 소비자 패턴 특성상 저렴한 제품은 잘 찾지 않는 경향이 있었으나 일본경제의 장기 침체에 따른 영향으로 중국산 저가제품도 상위랭크를 기록할 정도로 일본 소비자들의 경향도 변화가 감지되고 있습니다. 하지만, 최근 중국산 저가제품의 한계에 봉착, 일본산과 한국산의 시장비중이 커지고 있는 상황입니다.(라) 국내① 블랙박스 장착 지원 정책대한민국은 OECD 가입국임에도 자동차 사고율은 OECD 평균의 2배에 달합니다. 금전적으로 해결하는 사고들도 상대적으로 많다는 점을 감안하면 사고율은 그 이상일 것으로 추정됩니다. 높은 사고율에 따른 사회적 비용 역시 큽니다. 정부는 2013년까지 개인택시 등 사업용 차량에 대한 디지털 운행기록계 장착을 의무화했습니다. 이것으로 부족하다고 판단한 10개시도에서는 사업용 차량에 대한 블랙박스 장착 지원을 별도 사업으로 진행하고 있습니다. 또한 19대 국회에서는 자동차 제조사가 차량 출고 시 블랙박스를 의무적으로 장착하도록 하는 법안을 발의한 바도 있습니다. 통과가능성에 대한 기대보다는 사회적으로 블랙박스의 유용성에 대한 공감대가 커지는 계기가 되고 있다는 점에서 앞으로의 시장 확대는 매우 긍정적이라고 할 수 있습니다.

[블랙박스 관련 정책 변화 양상]

시 기	내 용
2007~2008	- 부산과 인천에서 블랙박스 택시장착 시범운영
2009.12	- 사업용 차량의 디지털 운행 기록계 장착 의무화 공포 - 버스, 일반택시, 일반화물 자동차는 2012년까지 장착 - 신규등록차량은 2011년1월1일부터
2009.9	- 서울, 부산, 인천, 광주, 경기 등 10개 시도가 지원사업 전개 중 - 설치비의 최대 50% 지원 (국고, 지자체, 조합지원을 통해 최대 90~95% 지원)
2012.05	- 디지털 운행 기록계 등 안전장치 장착 재정지원 법안 국회 통과
2012.08	- 출고되는 모든 차량 블랙박스 의무화 법안 발의 (현재 소위원회에서 논의 중단 중)
2013.08	- 서울시 택시에 영상정보처리기기 택시 내 설치 의무화(2013년 내)
2014.09	- 500t 이상의 여객선에 간이항해자료기록장치(블랙박스) 설치 의무화

* 출처: 언론종합, 신한금융투자(주)② 보험료 할인한국교통연구원에 따르면 2007년 국내 법인 택시의 교통사고는 24,692건에 달했으나 2008년부터 지방자치단체의 지원을 받아 대부분의 법인 택시에 블랙박스가 달린 2011년에 는 20,331건이 발생하여 17.7% 감소한 것으로 나타났습니다. 이에 따라 금융감독원에서는 자동차사고로 인한 사회적 비용을 감소시키고자 블랙박스를 단 자동차의 보험료를 할인하도록 보험사를 권고하고 있으며, 2009년 4월부터 자동차보험 가입자는 자동차보험료의 약3~5%를 할인해주고 있습니다.금융감독원에 따르면, 2012년 말 기준으로 개인용 자동차보험 가입자 1,345만명 중 9.8%인 132만명이 블랙박스를 달아서 보험료를 할인받고 있습니다. 그러나 허위로 블랙박스를 달았다고 보험사에 신고하거나 고장난 블랙박스로 보험료를 할인받은 사례가 발생하자 앞으로는 블랙박스 장착 사진을 보험사에 전달하여야 하며, 사고 후 블랙박스 영상을 보험사에 전달해야하는 등 보험료 할인 규정이 강화될 예정입니다.보험료를 할인받게 되면 가입자 당 연간 2~3만원의 할인 혜택이 발생하기 때문에 실질적으로 블랙박스를 장착한 보험 가입자 는 증가할 것으로 판단되며, 이는 블랙박스시장의 성장에 기여할 것으로 예측하고 있습니다. (7) 제품과 경기변동과의 관계회사의 신규 주요 제품 중 하나인 LTE Router의 경우 IoT 스마트 홈관련한 시장의 수요의 증감과 밀접한 관련이 있습니다. 스마트 홈 부문은 현재 가전제품에 대한 수요가 주를 이루고 있습니다. 가전제품은 전기밥솥, TV 등과 같이 필수품으로 자리잡은 전통 가전시장과 로봇청소기 등과 같이 태동기 시장으로 양분되고 있으나, 회사가 영위하고 있는 LTE Router를 연계한 무선통신관련 제품들은 경기변동에 따른 영향이 필수품으로 자리 잡은 시장에 비해 민감한 편입니다. 또한 스마트 홈 시장은 스마트 기능의 추가로 완성품 가격이 비교적 고가품이 기 때문에 경기변동에 따른 영향이 크게 나타납니다. 그러나 향후 완성품 형태의 가전제품뿐만 아니라 기존 판매된 제품에 부착 가능하도록 제품화 하는 것에 대한 개발이 진행 중임에 따라 향후 경기 변동에 따른 민감도는 감소할 것으로 전망됩니다.회사 주요 제품인 내비게이션 및 블랙박스의 구매자 중 상당수는 신차 구매자이기 때문에 완성차 판매에 일부 영향을 받게 되며, 이러한 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 더욱이 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타내게 되는데, 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 따라서 회사의 주요 제품의 경우 완성차와 함께 일반경기변동에 영향을 받습니다. 그러나 현재 회사의 주력 제품이 포지셔닝한 시장은 신차 출시 전 차량에 장착되어 판매되는 비포 마켓(Before Market)이 아닌 차량 출시 후 선호에 따라 장착되는 애프터마켓(AfterMarket)에 해당되어 비교적 일반적으로 자동차 및 자동차 부품 시장이 겪게 되는 완성차 시장의 변동에 따른 시장의 변화 정도는 덜한 상황입니다.또한, 제품의 안전장치와 관련하여 추진 및 진행하고 있는 정부정책 등인 손해보험업계 지원, 강력범죄 및 여성 운전자 증가, 고가의 수입차 판매 비중의 증가 현상 등으로 인해 시장의 일반적인 경기 변동 상황과는 달리 2015년까지 시장 규모가 증가하여 왔습니다. 이러한 현상은 차량용 내비게이션 및 블랙박스의 보급률 증가속도가 정체되는 시기(2010년대 후반~2020년 초반)까지는 지속될 수 있을 것으로 보고 있으며, 이후의 블랙박스 시장 경기 변동은 비포마켓(Before Market) 진출 여부, 스마트카 선행기술의 제품기술 적용 여부 등 다양한 요소에 따라 달라질 수 있을 것으로 판단됩니다. (8) 대체시장의 현황LTE Router를 사용하기 전 유선 통신장비인 ADSL/PSTN의 경우 대단히 높은 보급률과 안정적인 연결을 장점으로 하여 높은 시장점유율을 가지고 있으나, 시장이 성숙기에 접어들어 하향세에 있습니다. 이로 인해 현재 고객경험을 통해 사용의 용이성이 높고, 안정성이 많이 개선된 무선통신으로의 향후 빠른 전환이 예상됩니다.스마트폰과 태블릿PC 등의 보급률이 대내외적으로 급격히 상승하면서 스마트폰 어플을 이용한 김기사 앱 등이 지속적으로 내비게이션 단말기시장을 잠식하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 완성차 업체의 경우 비포 마켓 용 내비게이션의 품질을 향상시키는 등 공격적인 마케팅을 통해 시장 내에서의 비중을 높이는 추세입니다. 현재 스마트폰 보급률의 성장이 둔화되었으나, 스마트폰을 통한 시장대체는 일정부분 이루어질 것으로 예상되며, 완성차의 비포 마켓내비게이션 역시 현재 시장을 일부 잠식할 것으로 예상됩니다. 다만 블랙박스시장의 경우 스마트폰의 어플리케이션 등으로 보완하기 어려운 점이 존재하여 대체수요는 제한적입니다.블랙박스의 대체제로 디지털 운행기록계 등과 같은 장비가 대체재로서의 역할을 일부 수행할 수 있겠지만, 단순한 운행기록에 그쳐 사고 시 사고 원인 파악이 정확하지 않아 안전에 대한 소비자들의 요구를 충족시키지 못하고 있는 실정입니다. 다만 현재 에프터 마켓 위주로 형성된 블랙박스 시장에 대해서 완성차 업체가 시장에 진입할 경우, 기존 신차 비포 마켓 시장의 일부를 대체할 수 있을 것이며, 일부 에프터 마켓에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. (9) 자원조달 상황LTE Router의 핵심 요소인 센서는 현재 국내에 상용가능성과 안정적인 물량확보 등의 문제로 인해 해외에 대한 수입의존도가 높습니다. 다만 소프트웨어와 LTE Router 이용자의 편의를 위해 제공하는 서버는 자체 기술력으로 개발 활용하고 있습니다. 또한 인력 수급과 관련하여 회사는 기술력과 경험이 풍부한 고급 기술 인력에 대한 수요는 항시 존재 합니다. 이러한 고급 기술 인력 확보 및 동 인력에 대한 시장상황에 맞는 제품의 개발은 내비게이션 및 블랙박스 뿐 만이 아니라 LTE Router 시장에서도 회사의 경쟁력 및 영업실적에 영향을 미치는 가장 중요한 경쟁 요소로 볼 수 있습니다. 따라서 회사는 지속적으로 필요 분야에 직원을 충원하고 있으며, 신규로 채용한 직원들은 회사 자체 교육과 외부 기관 교육을 통하여 전문기술 인력으로 양성되고 있습니다.내비게이션 및 블랙박스에 공통으로 구성되는 요소는 맵, LCD, PCB 등으로 맵과 PCB는 국내업체에서 주로 구매가 이루어집니다. 주요 사용되는 국내 맵은 현대오토에버, 맵퍼스, 아이나비 등으로, 해외의 경우 맵의 특성상 자국의 맵을 사용하게 됩니다. 또다른 제품의 주요 부품인PCB는 국내 전문 업체에서 개발 제작하여 사용하는 것이 보편적입니다. 과거 LCD의 경우 제품의 단가와 퀄리티 측면에서 메리트가 있는 국내 업체의 제품이 주로 사용되었으나 현재는 단가와 공급물량 등의 문제로 인해 대부분 중국 수입에 의존하고 있습니다. (10) 경쟁상황국내 LTE Router 시장은 국내 전파연구기관뿐 아니라 사업의 주체인 통신사의 제품검증을 득해야 하는 진입장벽으로 인해 통신사의 정책방향에 영향을 받는 시장입니다. 2016년 까지는 주로 카드 결제기 시장에서 주로 매출이 시현되고 있으며, SKT 주도의 전국 200만 PSTN결제기 시장을 LG U+가 LTE Router의 편리성과 저렴한 비용을 매개로 시장 장악력을 높여 시장의 80%를 점유하고 있으며, 2016년 KT가 시장에 진입하여 상호 경쟁하고 있습니다.내비게이션 및 블랙박스 제조사는 2015년 초반 200여개 업체가 있었지만 현재는 약 20여개업체로 구조조정이 빠르게 진행된 상황으로 팅크웨어, 미동앤씨네마 및 파인디지털 등 몇몇 주요 업체들이 60% 이상의 시장 점유율을 갖고 있습니다. 이에 따라 각 업체들은 시장이 성숙기인 국내 보다는 해외 시장으로의 진출을 활발히 진행하고 있습니다.현재 당사의 경쟁사들은 고부가가치 제품의 판매 비중을 확대하여 수익성을 증대시키고자 노력하고 있지만 시장의 전체적인 판매량은 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있으며, 중저가 브랜드 제품을 출시하는 업체들의 매출 또한 점진적으로 감소하고 있습니다. 이에 따라 현재 해당 산업에 속한 기업들은 비단 내비게이션 또는 블랙박스에 한정하지 않고 각각의 관련 제품을 출시하거나 출시 계획 중에 있으며, 통신기능을 장착한 고부가가치 제품을 개발하는 등의 신규사업 진출을 통해 사업 다각화를 진행하고 있습니다. 2. 회사의 현황(1) 회사의 성장과정

구 분	시 장 여 건		생산 및 판매활동 계획	영업상 주요전략
	국 내	해 외
설립시 (2000∼2005)	ㆍ자동차 판매대수 증가에 따른 자동차용 운행보조장치의 수요 증가	ㆍ선진국중심 시장선점 경쟁 ㆍ모바일기기의 컬러화면시대 도래로 대중화	ㆍ아이나비 내비게이션 개발 ODM 납품	ㆍ제품개발용역으로 사업기반 조성
성장기 (2005∼2016)	ㆍ내비게이션 시장 성장둔화로 시장 재편 ㆍ블랙박스 시장 발전기에서 성장기로 빠른 발전 ㆍ사물인터넷 분야의 빠른 발전	ㆍ블랙박스관심 증대 ㆍ사물인터넷의 시장 태동	ㆍ내비게이션/블랙박스 자체 모델 출시 ㆍ사업인프라 보강을위해 LTE Router 개발 ㆍ품질관리 전문관리 체계 수립	ㆍ국내 ON/OFF 라인 영업기반 구축 ㆍ해외시장 수출 개시 ㆍ수익다각화 노력 지속
현재	ㆍ통신결합형 상품개발로 기술선도 ㆍ4세대 무선통신단말 제조업체 ㆍ5세대 무선통신 시대	ㆍ블랙박스 시장의 성장 ㆍ사물인터넷 시장 성장	ㆍ특수목적 단말기 생산 ㆍICT 융복합 제품 출시	ㆍ매출처 다변화 ㆍ융합을 통한 ICT 분야 제품군 확대 및 마케팅 강화 ㆍ5세대 통신단말 시장 진입

회사는 개발용역을 시작으로 내비게이션 시장에서 10 년 이상 자가 브랜드로 성장해 왔으나 현재의 성과에 안주해서는 관련시장 정체로 인한 성장 변곡점에서 위기에 직면할 가능성이 높다고 판단하였습니다 . 현재 내비게이션 사업을 Cashcow 로 하여 글로벌 기업으로 도약하기 위하여 무선통신단말기인 LTE Router 를 개발하여 2015 년부터 본격적인 매출을 시현하고 있으며 2018 년 모바일라우터 출시에 이어 2021 년 5G CPE 와 IoTGAS 검침기 , 2023 년 AIoTPass 를 출시 하였습니다 .

앞으로는 국내 중심의 시장에서 해외로 시장을 다변화하고 내비게이션 단말기 중심에서 ICT 기반 IoT 분야로 사업을 확대시킬 계획입니다 .

1) IoT Device(LTE Router/Mobile Router/NB-IoT,5G CPE,IoTPass) 2014 년부터 본격적인 시장진입에 진입하여 매출과 이익을 시현하고 있으며 신뢰할 수 있는 기업으로 인정 받고 있습니다 . 기존 LGU+ 에 SKT, KT 와의 협업을 진행 하고 있어 2024 년 130 억을 목표로 하고 있습니다 . 지금까지는 PSTN( 약 200 여만 결제 (CAT,POS,070)) 고객을 중심으로 한 무선인터넷 , 영상 / 광고 (Digital Signage), 검침 ( 전력 / 수도 / 가스 ), 원격제어 등의 M2M 사업영역에서 생활 / 가전 / 건강 / 의료 / 복지 등과 연계하여 개인 삶과 질을 변화시키는 IoT 사업으로 성장하고 있습니다 .

특히 LTE Router 결합제품인 IoTPass 와 NB-IoT 를 활용한 가스검침기로 영역을 확대 하였고 , 5G CPE 를 출시 시장의 본격적인 확대를 계획하고 있습니다 .

2) 내비게이션 회사는 자가 브랜드 MyDean을 2007년부터 런칭하여 국내 ON/OFF Line 시장에서 지속적으로 판매하고 있으며, 개발/마케팅/AS를 외부의 도움 없이 내부에서 처리할 수 있는 SYSTEM이 정착되어 있어 소비자의 기호에 적합한 서비스의 제공이 가능합니다. 현재 국내의 3개 Major MAP(아이나비, GiNi, Atlan)을 모두 탑재하여 생산/판매하는 제조사로서 꾸준히 판매량을 유지하고 있습니다. 3) 블랙박스 2013년 블랙박스 시장 본격 진입 이후 3.5", 5" 블랙박스를 연달아 시장에 자가 브랜드로 출시하였습니다. 기술 진입장벽이 높지 않은 국내 블랙박스 시장의 흐름에 편승하지 않고 특수목적의 블랙박스를 개발 신규 사업의 한 축으로 성장시켜오고 있으며 중저가 보급형 블랙박스 개발을 완료하고 시장에 출시하였으며 2017년 다채널블랙박스와 통신이 가미된 통신형 단말기를 출시하였습니다. 2024년에도 기존 중저가 시장의 판매량 증대와 수출 시장의 확대를 통하여 매출과 수익을 확대할 계획을 가지고 있습니다. (2) 회사의 주요 제품 1) IoT Device 회사의 주요경영진과 연구진이 보유한 무선통신관련 노하우를 응용하여 IoT Device 분야를 차세대 성장 동력으로 성장시키고자 LTE 통신신호를 Wifi 무선 또는 이더넷 유선 연결을 통하여 여러 단말기에서 LTE 통신을 가능하게 하는 단말기를 2013년부터 출시하여 판매 중 입니다. 특히 LG U+인증 절차를 통과한 후 공동마케팅을 추진 중이며, IoT기반 사업영역의 확장에 따라 향후 사업영역의 확장을 기대하고 있습니다.

[LTE Router 주요 제품]

구분	제품명	제품 설명
LTE Router	19.cnr-l580w.jpg CNR-L580W (LTE, Ethernet 10/100 Base	<주요 제품설명> - Small Shop/Office 타켓 - 유선 인터넷과 동등한 결제의 신속성 - 장소/상황 제약 없는 설치의 편리성 - 모든 VAN사 적용 가능 - CCTV 원격 모니터링 / 키오스크 결제 및 모니터링 - 차량 내 인터넷존 <주요 기술사항> - LTE B1 : 2100MHZ, LTE B5 : 850MZ - 유/무선 회선2중화(WAN : 1+LAN : 4(LAN-5 Port 가능) - WiFi(lEE802.11.b/g/n mode지원), NMS(원격 모니터링/관리 시스템/FOTA)
LTE Router	20.cnr-k100w.jpg CNR-K100W	<주요 제품설명> KT향 LTE Router - 장소/상황 제약 없는 설치의 편리성 <주요 기술사항> - LTE Release 9, Category 4 - 2-Port Ethernet Switch, (RJ45 Ethernet/IP), - 유/무선 회선2중화 Switching - NMS(원격 모니터링/관리 시스템)
5G CPE	21.cnr-5g.jpg CNR-5G	<주요 제품설명> - 5세대 5G NR(차세대 모바일 네트워크)이동통신용 무선설비의 기기 - 새로운 수준의 대기 시간, 신뢰성 및 보안 제공 - 대규모 사물인터넷을 효율적으로 연결 (스마트폰 외에 스마트홈 기기, 차량용기기 등에 사용) <주요 기술사항> - 5G, LTE, Ethernet, Wi-Fi - LTE : B1,B5,B7 5G : n788 - 5G/LTE 안테나 = 내장 안테나
차량관제 단말기	22.cnm-g100.jpg CNM-G100	<주요 제품설명> - 회사의 효율적인 관리를 위해 꼭 필요한 차량운행 관리 서비스 - LTE 통신으로 차량 운행 데이터 전달 - 차량 운행 내역을 스마트폰앱에서 확인 <주요 기술사항> - LTE CAT M1 : BG96(Band 5 Only) Antenna : Internet - 12/24V(DC)
Mobile Router	23.mobile router.jpg Mobile Router	<주요 제품설명> - 6만원대 경제성 - 이동형 무선인터넷 제공(모바일,태블릿,노느북 등) - 장소/상황 제약 없는 설치의 편리성 <주요 기술사항> - LCD Display : 1.44" - 착탈형 Battery, NMS 지원(동작/상태확인/그룹 관리 등)
IoT Pass	24.iotpass.jpg IoTPass	<주요 제품설명> -공동출입구 출입문에 적용하여 스마트폰 앱과 근거리 무선통신 연동을 통해 등록된 사용자(출입 관리자)가 출입문 1~3m 근처에 접근 시 별도의 절차(비밀번호 입력, 지문인식, NFC card 접촉, 홍채인식 등)없이 비 접촉 방식으로 문이 열려 편리하게 출입할 수 있게 하는 공동출입문 자동 열림 시스템입니다 <주요 기술사항> - LTE FDD 850MHz(Band5)/2,600MHz(Band7) Dual Band - 근거리무선통신 : 2.4 GHz, PRoC_CYBLE-012011-00, 감도(인식거리) 조절, 통신 거리 5~15m - 마이크로 웨이브 출입감지 센서, 감지거리 : 문에서 직선거리 1~3m, 감지각도: 120도 이상
IoT Pass	25.iotpass 얼굴인식형.jpg IoTPass 얼굴인식형	<주요 제품설명> - 스마트폰 BLE 통신을 이용한 출입자 인증 기술 - BLE를 이용 안드로이드& iOS App 응용 IoTPass 연동 - 사용자 정보 등록 및 IoTPass와 연동하여 사용자 인증 <주요 기술사항> - 안면 감지 및 인식 기술 - 출입자 영상 기록 보안기술 적용 26.출입 인증 절차 진행도.jpg <출입 인증 절차 진행도>

2) 내비게이션

회사는 일반 보급형 내비게이션 뿐만 아니라 특수목적 단말기인 통신형 내비게이션 분야의 특화된 기술과 시장 인지도를 확보하고 있습니다 .

[내비게이션 주요 제품]

구분	제품명	제품 설명
Navi	27.cx8000t.jpg CX8000T	<주요 제품설명> - 8인치 대형 터치스크린을 사용한 대형 트럭 전용 내비게이션 - 아틀란 트럭 3 신규 맵/YTN TPEG 탑재 - UBLOX8 GPS <주요 기술사항> - Cortex A9 core CPU/512MB Nand - 감압식 R-Touch 패널 적용 - 블랙박스 기기 연동
	28.kx8000.jpg KX8000	<주요 제품설명> - 8인치 대형스크린을 사용 고급화를 추구한 내비게이션 - 고성능 CPU 적용으로 고용량의 영화도 무리없이 감상 <주요 기술사항> - CortexA5coreCPU/256MB Nand / 512MB DDR3 - Full HD video encoding&decoding - 지니 2D MAP
	29.ax8500.jpg AX8500	<주요 제품설명> - 아틀란 MAP을 탑재한 8인치 내비게이션 - HD급 후방카메라 지원과 선명하고 안전한 후방영상 지원 <주요 기술사항> - CortexA5CPU/256MBNand/512GB DDR3 - 감압식 R-Touch 패널 적용/USB OTG & OTG host controller - 주행중 영상시청 제한

3) 블랙박스 회사는 일반형 블랙박스뿐만 아니라 FullHD 화소급의 고급 블랙박스까지 다양한 제품 라인업을 구성하고 있습니다. 또한 특수목적용 트럭 등에 포함되는 블랙박스를 개발하여 시장범위를 확대 하고 있습니다.

[블랙박스 주요 제품]

구분	제품명	제품 설명
블랙 박스	30.mp150.jpg MP150	<주요 제품설명> - 전/후방 고화질 이미지 센서 탑재 - 쉽고 직관적인 사용자 친화적인 화면 배치 - 차선이탈 김지 기능, 전방추돌 감지 알림 기능 <주요 기술사항> - 3.5" 터치스크린 LCD, GPS로 정확한 위치 찾기 - 3D G-센서 - Full HD(전방) + HD(후방)/(2채널) - 상시녹화/이벤트 녹화/주차녹화
	31.z400w.jpg Z400W	<주요 제품설명> - 전/후/좌/우 4채널로 360도 사각지대 없는 촬영 - 양쪽 사이드 화면을 LCD에서 나눠서 영상확인 가능 - 선명한 화질 IPS 패널 - 후방 트리거(Detect)(후진시 후방화면 표시) <주요 기술사항> - 4" 블랙박스 - Video H.264(MPEG-4 AVC) - 차량 배터리 보호
	32.mp400w.jpg MP400W 통신형 블랙박스	<주요 제품설명> - 4“ IPS LCD With Touch,WiFi 내장 - 전/후/좌/우 각 초당 3.0 프레임 영상 저장 - 영상확인 시 전방/좌측/우측 선택하여 확인 가능 <주요 기술사항> - 전방 Full HD, 측방 HD + HD, 후방 HD - 지능형 시큐리티 LED - GPS 탑재 위치 정보확인(필수)
	33.mp3w.jpg MP3W 통신형 블랙박스	<주요 제품설명> - 3.5inch 패널을 탑재/Wi-Fi 적용으로 스마트폰으로 영상확인을 원하는 20~30대 연령층으로 해당 고객의 Needs에 맞춰 개발한 국내 최초 실시간 영상서비스(차량용 CCTV) <주요 기술사항> - 전방 Full HD 후방 Full HD, ADSL 안전운행 보조 시스템 장착 - 3축 충격센서(G-Sendor) - 차량 배터리 보호 장치(저 전압 자동전원 off 기능 탑재) - 실시간으로 내차의 위치를 확인 합니다. 34.커넥티드 마이딘 블랙박스.jpg <커넥티드 마이딘 블랙박스>

(3) 경쟁회사 현황 1) LTE Router LTE Router 시장은 통신사의 제품 검사에 합격해야 하는 진입규제와 도입 초기의 시장으로 모다정보통신, 인포마크 등의 시장이 있는데 현재 까지는 직원 인원의 소기업 형태를 위주로 구성 되어 있습니다.

[주요 경쟁업체]

No	업체명	통신사	비고
1	모다정보통신	KT, LG U+
2	씨에라와이어리스	LG U+, KT, SKT
3	AM텔레콤	KT, SKT
4	인포마크	KT, SKT
5	M2M Net	SKT
6	텔라딘	KT, SKT, LG U+

2) 내비게이션 및 블랙박스 회사의 내비게이션 및 블랙박스사업 부분의 경쟁업체의 경우 시장의 특성상 상당부분 중복됩니다 . 이들 산업의 주요 경쟁업체는 팅크웨어 , 파인디지털이며 해당 회사들은 상당부분 다각화를 통해 내비게이션 및 블랙박스시장에 기진입한 상태입니다 .

[주요 경쟁업체]

경쟁회사	현 황
팅크웨어	- 아이나비 맵을 보유 고부가가치 제품 판매 - 전체 매출볼륨이 감소 추세
파인디지털	- 전체 매출볼륨이 감소 추세에 있으며 2017년의 경우 영업손실 발생
기타	- 기타 업체가 중저가 브랜드의 제품을 출시하고 있으나 통신기능을 장착한 하이엔드 제품 추세에 대응하기는 어려운 상황

[주요 경쟁업체의 과거 3개년 재무사항]

(단위: 백만원)

구분	팅크웨어			파인디지털
	2022	2021	2020	2022	2021	2020
자산	348,001	285,579	225,380	105,110	108,953	109,376
부채	163,431	120,688	67,691	12,636	13,946	16,254
매출	336,709	225,387	197,566	91,101	100,334	104,511
영업이익	4,462	12,482	12,492	△3,703	2,466	3,428
당기순이익	4,514	7,113	8,599	△2,113	2,224	6,001

내비게이션에 비해 비교적 진입장벽이 낮은 블랙박스 시장의 경우 2011년 국내 우후죽순 난립하던 업체들이 어느 정도 정리되면서 블랙박스 시장은 기존 내비게이션 업체들과 몇몇 중소업체들로 양분 되었습니다. 업계에 따르면 국내 블랙박스 시장점유율은 팅크웨어의 블랙박스 브랜드 '아이나비'가 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율은 없으나, 온/오프라인 판매채널을 통한 추정으로는 업계 수위를 지키고 있고, 미동앤씨네마의 '유라이브'가 그 뒤를 잇따르고, 아이트로닉스의 '아이패스', 재원씨앤씨의 '아이로드' 등이 시장의 주요 업체들이며, 나머지 시장은 신규로 블랙박스 시장에 뛰어든 내비게이션 업체들과 블랙박스 제조 전문 중소업체들이 각축전을 벌이는 상황입니다. (4) 시장점유율 1) IoT Device ① LTE Router국내 LTE Router 시장은 LG U+가 시장을 선도하고 있으며 SKT, KT가 시장에 진입하여 경쟁하는 구조로 LTE Router를 제조하는 타 회사로는 모다정보통신 및 인포마크 등이 있습니다.LG U+의 Router 매출 비율은 Egg Type이 40%정도, 고정형이 40% 그리고 USB Dongle Type이 20%를 점유하는 것으로 추정되며, 회사는 기존 LG U+에 SKT향 LTE Router를 개발하여 2018년 출시 하였고 5G CPE를 2021년 개발 출시 하였습니다. ② Mobile Router 이동형 제품인 Mobile Router는 2018년 출시하여 시장 점유율은 미비한 것으로 판단 되며 빠르게 시장 점유율을 높이고 있습니다. 2) 내비게이션 및 블랙박스내비게이션 및 블랙박스와 관련하여 최근 시장점유율과 관련된 국내의 공신력있는 자료는 없으나, 통산적인 추정을 통한 업계의 수위는 내비게이션의 경우 팅크웨어 및 파인디지털(각사 사업보고서 참조)로 파악되며, 블랙박스의 경우 팅크웨어 및 미동앤씨네마가 업계수위(블랙박스 내비게이션과 다른 성장 흐름을 예상, 현대증권 2015.03)인 것으로 판단됩니다.팅크웨어, 파인디지털 등의 메이저사가 대부분의 시장 점유율을 차지하고 있는 것으로 추정됩니다. 회사는 2010년 자체 브랜드 'MyDean(마이딘)' 등을 통해 내수 시장에서 시장전체 규모의 감소에도 불구하고 매출이 상승하여 시장점유율을 지속적으로 유지 및 상승하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 향후 해당 아이템의 시장참여자가 지속적으로 시장에서 이탈하고 있는 추세이므로 회사의 시장점유율이 급격히 하락할 가능성은 낮은 것으로 판단 되며,오히려 시장점유율을 높일 기회로 판단하고 있습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 1) IoT Device 회사는 IoT시장의 확장에 따른 LTE Router 관련 제품들에 대한 잠재수요가 클 것으로 판단하여, 향후 LTE Router와 결합하여 유선을 대체할 수 있는 사업 분야를 지속적으로 개발하고 있습니다. IP Camera와 IoTPass를 출시 했으며 점차적으로 라인업을 늘려나갈 계획입니다.

[IoTPass]

구 분	현황 및 사업계획
개요	출입자가 출입문 접근시 고객 스마트폰과 IoTPass간 출입권한을 부여 하는 공동 출입문 자동 개폐시스템입니다.
특성	- 스마트폰 앱을 이용하여 B/T 연동을 통해 출입 허가된 고객이 공동현관 출입문 접근시 자동으로 문이 열리게 됨 - 스마트폰 앱만으로 간단히 통과 - 정전이나 장애 발생시 기존 출입방식으로 통과
시장현황	<고객/영업대상> - 아파트형 공장 외 일반사무실 - 기축아파트/빌라/연립주택/다세대주택/리모델링 건물/공동현환 출입문 제어 - 적용 : 지하주차장, 1층 현관 출입문
마케팅	- 국내 아파트 안전 관리 회사인 S1/LG Hellovision과 협력하여 아파트 영업을 진행 하고 있으며 아파트의 위탁 사업으로 당사 직접 영업을 통해서 시장을 점유하고 있으며 아직 초기 시장이라 향후 상당한 진전이 있을 것으로 사료되며 다양한 제품을 출시하여 경쟁사 대비 우위를 유지하고 LTE 통신을 활용한 제품은 당사가 아직은 유일하고 독점적 특허를 갖고 있어 유리한 경쟁을 할 수 있을 것으로 사료됨.

[NB-IoT 스마트 가스검침기]

구 분	현황 및 사업계획
개요	무선 원격 검침 시스템을 이용하여 검침원이 가가호호 방문하여 이루어지는 검침 방식을 무선통신 기술을 활용 편리하게 가스 검침 및 가스누출 정보를 실시간으로 감지할 수 있는 차세대 무선 원격 가스 계량기
특성	- 무선전송, 정밀계량 ,가스누출 실시간 감지서비스를 지원하며, DATA가 무선으로 전송되므로 DATA 보안 기능 적용 - 유량검출기술 LTE 무선 전송기술, IoT Device 전용 Protocol인 oneM2M 적용기술, 암호화 기술 적용
시장현황	<고객/영업대상> - 통신사(LGU+/SKT)와 협업으로 가스계량기사 및 전국 13개 도시가스社를 대상 - 실증사업 이후 전국 1,600만대 교채 수요 예상
마케팅	- 스마트 가스 계량기 설치 사업은 산업통상자원부와 한국도시가스 협회에서 주관하여 진행하고 있으며 서울, 경기, 강원, 대구, 광주 등 5개시가 스마트 가스계량기 실증 시범지역으로 선정되어 실증 사업을 진행하고 있습니다 현재 가스계량기는 일반제품에서 스마트 가스 계량기로의 수요가 증가하고 있어 실증사업이 완료되는 2023년 이후 본격적인 매출 시현을 예상 하고 있습니다.

2) 내비게이션 회사는 일반 내비게이션보다 수익률이 높은 관제형 내비게이션의 수출로 유럽/미국 등의 고정 거래처를 확보하고 있으며 이를 통해 매년 매출을 시현하고 있습니다. 향후 연구개발을 통한 신규 제품출시 및 마케팅 강화를 통해 해당 시장의 매출증대를 위해 노력할 계획입니다. 회사의 내비게이션부문 주요 사업목표는 다음과 같습니다.

[내비게이션 사업부문 주요 사업목표]

목표시장

세부 사업계획

안드로이드 오토 카플레이 네비게이션

- 안드로이드 오토 네비게이션이란 ? 요즘 새로 떠오르는 내비게이션 대체품으로 , 핸드폰처럼 안드로이드나 IOS 기반의 다양한 앱을 스토어에서 다운받아 차량내에서 사용 할수 있는 새로운 스마트 기기입니다 . - Android Auto 나 Carplay App 을 사용하여 스마트폰의 UI 를 그대로 올인원 내비에 표출하도록 하여 차량 운행중 스마트 폰의 사용을 편리하도록 하며 , T-MAP 과 같은 스마트폰 내비를 올인원에 그대로 표출하여 사용한다 . - BT 와 WIFI 를 이용하여 스마트폰의 오디오를 차량 오디오로 들을 수 있는 Air Cast 기능 및 미러링 기능을 활용 할수 있어서 차량 운행중 안전 운행 을 할수 있도록 하며 운전자의 스마트폰 사용성을 향상 할수 있도록 한다 . - 본 제품은 2024 년 04 월부터 판매 예정이며 , 점차 확대되고 있는 국내 올인원 내비 시장에 타사 제품과 차별화된 BSD 기능등을 추가하여 진출하고자 합니다 . - 대리점을 통한 유통을 진행예정이며 온라인 광고도 진행 예정입니다 .

3) 블랙박스회사는 기존 내비게이션 거래처인 전국 오프라인 대리점과 오픈마켓/소셜 등의 온라인에 내비게이션과 공동으로 판매 매출을 시현하고 있습니다. 2014년 이후 혼탁한 시장환경 때문에 블랙박스에 집중하지 못해 매출이 다소 미진했지만 2016년 신규 제품 출시를 기점으로 적극적인 영업을 진행하고 있습니다. 또한 특수 목적형 다채널 블랙박스를 개발하여 화물차 전용 5채널 블랙박스를 시장에 출시하였습니다.국내의 마케팅전략으로 보급형 블랙박스의 보급을 위해 중저가 시장을 대상으로 유통채널을 구축 하고 있으며, 지자체 보조금 사업의 적극참여 및 조달시장 등록을 통해 매출을 확대 하고자 하며, 셋톱형 블랙박스와 오토바이 시장에도 진출을 계획하고 있습니다.또한 다채널 블랙박스와 회사의 주요 기술인 통신을 접목한 통신/지능형 블랙박스를 개발하여 스마트폰 연동 제품 영업과 이동통신사 통신 상품과 연계되는 상품으로 매출을 확대하고 있습니다. 해외 마케팅 전략은 3.5" 제품을 위주로 진행하는 러시아/유럽과 동남아를 중심으로 진행하고, LCD 없는 제품을 선호하는 일본, 미국, 호주 등을 목표 시장으로 고급스런 디자인과 IT 기술이 접목된 옵션 추가로 폭 넓은 영업을 진행하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 원)

사업연도 구분	2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
	(2023 년 12 월말 )	(2022 년 12 월말 )	(202 1년 12 월말)
[유동자산]	6,903,628,633	6,127,370,117	7,350,845,634
ㆍ당좌자산	3,680,932,938	2,908,238,257	4,209,943,209
ㆍ재고자산	3,222,695,695	3,219,131,860	3,140,902,425
[비유동자산]	2,587,464,805	2,730,461,265	2,845,619,641
ㆍ투자자산	2,160,000	-	-
ㆍ유형자산	1,799,656,057	1,908,795,050	1,966,876,400
ㆍ무형자산	731,745,768	767,682,780	824,508,261
ㆍ기타비유동자산	53,902,980	53,982,980	54,234,980
자산총계	9,491,093,438	8,857,831,382	10,196,465,275
[유동부채]	6,477,834,764	6,103,674,185	6,763,050,152
[비유동부채]	764,998,000	831,664,000	1,098,334,000
부채총계	7,242,832,764	6,935,338,185	7,861,384,152
[자본금]	789,980,000	789,980,000	789,980,000
[자본잉여금]	214,324,405	214,324,405	214,324,405
[자본조정]	△31,270,070	△31,270,070	△31,270,070
[기타포괄적손익누계액]	-	-	-
[이익잉여금]	1,275,226,339	949,458,862	1,362,046,788
자본총계	2,248,260,674	1,922,493,197	2,335,081,123
종속 · 관계 · 공동기업 투자주식의 평가방법	해당없음	해당없음	해당없음
	(2023.01.01.~ 2023.12.31.)	(2022.01.01.~ 2022.12.31.)	(2021.01.01.~ 2021.12.31.)
매출액	19,454,892,783	19,991,208,651	23,098,155,018
영업이익(영업손실)	596,724,826	△147,756,862	355,002,880
계속사업이익(계속사업손실)	325,767,477	△412,587,926	108,701,927
중단산업손익	-	-	-
당기순이익	325,767,477	△412,587,926	108,701,927
주당순이익	206	△261	69

[ △ 는 음 (-) 의 수치임 ]

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
자 산
Ⅰ.유동자산	6,903,628,633	6,127,370,117	7,350,845,634
(1)당좌자산	3,680,932,938	2,908,238,257	4,209,943,209
현금및현금성자산(주석9)	472,789,881	454,065,445	513,213,274
단기금융상품	175,000,000	140,000,000	140,000,000
매출채권(주석9,17)	3,051,101,599	1,929,633,293	3,109,896,757
대손충당금	(471,047,701)	(459,652,678)	(447,184,822)
미수수익	1,691,667	1,446,667	350,000
선급금	426,239,479	819,550,995	870,285,313
선급비용	23,650,033	20,582,315	22,311,567
미수법인세환급액	1,507,980	2,612,220	1,071,120
(2)재고자산(주석3)	3,222,695,695	3,219,131,860	3,140,902,425
상품	105,141,745	139,363,707	247,778,624
제품	1,199,128,330	1,248,856,750	1,268,491,553
제품평가충당금	(53,126,056)	(23,849,857)	(32,416,805)
원재료	2,005,095,654	1,901,359,800	1,716,552,234
원재료평가충당금	(33,543,978)	(46,598,540)	(59,503,181)
Ⅱ.비유동자산	2,587,464,805	2,730,461,265	2,845,619,641
(1)투자자산	2,160,000	-	-
장기금융상품	2,160,000	-	-
매도가능증권(주석4)	-	-	-
(2)유형자산(주석5,15)	1,799,656,057	1,908,795,505	1,966,876,400
토지	554,524,612	554,524,612	554,524,612
건물	1,581,241,608	1,581,241,608	1,581,241,608
감가상각누계액	(491,325,253)	(412,263,173)	(333,201,093)
기계장치	43,106,000	43,106,000	43,106,000
감가상각누계액	(43,092,000)	(43,092,000)	(43,092,000)
국고보조금	(3,000)	(3,000)	(3,000)
공구와기구	1,846,215,185	1,773,605,755	1,615,742,745
감가상각누계액	(1,695,383,940)	(1,604,818,996)	(1,489,868,143)
손상차손누계액	(10,340,010)	(10,340,010)	(10,340,010)
국고보조금	(36,000)	(36,000)	(36,000)
비품	274,590,024	274,590,024	274,590,024
감가상각누계액	(264,200,924)	(256,766,532)	(243,373,741)
손상차손누계액	(1,355,271)	(1,355,271)	(1,355,271)
국고보조금	(8,000)	(8,000)	(8,000)
시설장치	107,003,545	107,003,545	107,003,545
감가상각누계액	(101,280,519)	(96,593,057)	(88,054,876)
(3)무형자산(주석6)	731,745,768	767,682,780	824,508,261
영업권	3,000	3,000	3,000
특허권	7,200,575	5,730,365	7,228,755
국고보조금	(5,000)	(5,000)	(5,000)
상표권	15,000	141,334	847,936
의장권	3,000	3,000	3,000
개발비	723,360,525	759,413,413	814,474,236
국고보조금	(45,000)	(45,000)	(45,000)
소프트웨어	1,215,668	2,443,668	2,003,334
국고보조금	(2,000)	(2,000)	(2,000)
(4)기타비유동자산	53,902,980	53,982,980	54,234,980
임차보증금	18,000,000	18,000,000	18,000,000
기타보증금	35,902,980	35,982,980	36,234,980
이연법인세자산(주석12)	-	-	-
자 산 총 계	9,491,093,438	8,857,831,382	10,196,465,275
부 채
Ⅰ.유동부채	6,477,834,764	6,103,674,185	6,763,050,152
매입채무(주석7,17)	1,121,581,766	614,783,025	1,131,844,244
미지급금(주석7)	339,302,648	305,064,448	488,986,287
미지급비용(주석7)	64,960,321	64,138,892	61,676,320
예수금	22,379,250	27,100,230	26,683,680
부가세예수금	207,033,626	98,926,173	235,021,988
선수금	155,911,153	370,995,417	597,022,397
단기차입금(주석7,15,16,17)	4,300,000,000	4,356,000,000	3,856,000,000
유동성장기차입금(주석7,14)	266,666,000	266,666,000	241,666,000
유동성전환사채	-	-	124,149,236
Ⅱ.비유동부채	764,998,000	831,664,000	1,098,334,000
장기차입금(주석7,15,16)	724,998,000	791,664,000	1,058,334,000
임대보증금(주석7)	40,000,000	40,000,000	40,000,000
부 채 총 계	7,242,832,764	6,935,338,185	7,861,384,152
자 본
Ⅰ.자본금(주석1,10)	789,980,000	789,980,000	789,980,000
보통주자본금	789,980,000	789,980,000	789,980,000
Ⅱ.자본잉여금(주석10)	214,324,405	214,324,405	214,324,405
주식발행초과금	5,949,500	5,949,500	5,949,500
전환권대가	208,374,905	208,374,905	208,374,905
Ⅲ.자본조정	(31,270,070)	(31,270,070)	(31,270,070)
자기주식(주석10)	(85,670)	(85,670)	(85,670)
자기주식처분손실	(31,184,400)	(31,184,400)	(31,184,400)
Ⅳ.이익잉여금(주석11)	1,275,226,339	949,458,862	1,362,046,788
이익준비금	38,009,873	38,009,873	38,009,873
미처분이익잉여금	1,237,216,466	911,448,989	1,324,036,915
자 본 총 계	2,248,260,674	1,922,493,197	2,335,081,123
부 채 및 자 본 총 계	9,491,093,438	8,857,831,382	10,196,465,275

나. (포괄)손익계산서

(단위 : 원)

과 목	2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
Ⅰ.매출액(주석17,18)	19,454,892,783	19,991,208,651	23,098,155,018
Ⅱ.매출원가(주석17,18,19)	14,695,913,739	15,476,726,140	17,492,581,626
Ⅲ.매출총이익	4,758,979,044	4,514,482,511	5,605,573,392
Ⅳ.판매비와관리비	4,162,254,218	4,662,239,373	5,250,570,512
급여(주석17,19)	972,544,400	1,072,541,340	1,071,083,960
퇴직급여(주석8,17,19)	74,161,007	85,899,000	87,477,000
복리후생비(주석19)	230,120,626	221,192,232	188,398,055
여비교통비	12,993,700	3,450,900	2,236,840
접대비	3,149,000	2,200,000	3,411,400
통신비	16,810,639	49,913,717	202,779,146
수도광열비	-	-	319,150
세금과공과(주석19)	90,717,279	97,426,818	60,562,358
감가상각비(주석5,19)	181,748,878	215,943,905	198,450,682
지급임차료(주석19)	108,361,845	114,511,210	125,848,726
수선비	205,370,521	156,394,620	499,148,752
보험료	13,696,330	14,395,940	17,216,920
차량유지비	28,795,729	38,290,643	34,386,625
경상연구개발비	1,011,626,885	1,122,455,769	1,120,029,479
운반비	59,442,531	91,622,992	98,258,393
교육훈련비	2,850,000	-	276,000
도서인쇄비	3,050,000	3,770,000	4,791,000
소모품비	8,678,427	13,485,796	15,084,157
지급수수료(주석17)	700,207,319	779,709,375	777,611,315
광고선전비	40,440,076	67,224,144	108,688,990
대손상각비	11,395,023	12,467,856	58,450,169
건물관리비	19,440,009	17,090,367	18,841,259
수출제비용	41,458,415	25,033,713	35,893,236
판매수수료	13,851,430	66,758,968	63,832,819
무형자산상각비(주석6,19)	286,465,898	354,654,669	425,223,889
견본비	646,002	8,692,328	10,891,169
협회비	6,000,000	6,000,000	6,000,000
출장비	18,232,249	21,113,071	15,379,023
Ⅴ.영업이익(손실)	596,724,826	(147,756,862)	355,002,880
Ⅵ.영업외수익	115,574,760	172,579,450	127,706,593
이자수익	10,081,828	18,089,410	7,281,632
외환차익	39,329,256	62,700,954	36,027,093
외화환산이익(주석9)	1,947,620	303,161	432,339
단기금융상품평가이익	-	-	9,318,749
임대료수입	39,600,000	39,600,000	37,790,000
잡이익	24,616,056	51,885,925	36,856,780
Ⅶ.영업외비용	386,532,109	437,410,514	374,007,546
이자비용	342,347,711	260,286,066	251,999,200
외환차손	40,060,917	106,347,387	56,939,169
외화환산손실(주석9)	217,848	-	-
무형자산손상차손(주석6)	-	62,293,451	51,606,431
기부금	2,160,000	7,950,000	10,825,000
잡손실	1,745,633	533,610	2,637,746
Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	325,767,477	(412,587,926)	108,701,927
Ⅸ.법인세비용(주석13)	-	-	-
Ⅹ.당기순이익(손실)	325,767,477	(412,587,926)	108,701,927
ⅩⅠ.주당손익
기본주당순이익(손실)(주석14)	206	(261)	69

다. 자본변동표

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	자 본 조 정	이 익 잉여금	총 계
2022.1.1(전기초)	789,980,000	214,324,405	(31,270,070)	1,362,046,788	2,335,081,123
당기순이익(손실)	-	-	-	(412,587,926)	(412,587,926)
2022.12.31(전기말)	789,980,000	214,324,405	(31,270,070)	949,458,862	1,922,493,197
2023.1.1(당기초)	789,980,000	214,324,405	(31,270,070)	949,458,862	1,922,493,197
당기순이익(손실)	-	-	-	325,767,477	325,767,477
2023.12.31(당기말)	789,980,000	214,324,405	(31,270,070)	1,275,226,339	2,248,260,674

라. 현금흐름표

(단위 : 원)

과 목	2023년도 (제24기)	2022년도 (제23기)	2021년도 (제22기)
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	501,608,752	331,138,751	(39,397,226)
1.당기순이익	325,767,477	(412,587,926)	108,701,927
2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	509,103,846	652,093,576	773,928,426
대손상각비	11,395,023	12,467,856	58,450,169
이자비용	-	6,733,695	40,197,255
외화환산손실	217,848	-	-
재고자산평가손실	29,276,199	-	-
감가상각비	181,748,878	215,943,905	198,450,682
무형자산상각비	286,465,898	354,654,669	425,223,889
무형자산손상차손	-	62,293,451	51,606,431
3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(15,002,080)	(21,774,371)	(104,977,361)
외화환산이익	1,947,518	302,782	430,497
재고자산평가손실환입	13,054,562	21,471,589	95,228,115
단기금융상품평가이익	-	-	9,318,749
4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(318,260,491)	113,407,472	(817,050,218)
매출채권의 감소(증가)	(1,121,686,154)	1,180,566,246	(1,250,310,108)
미수수익의 감소(증가)	(245,000)	(1,096,667)	(218,750)
선급금의 감소(증가)	393,311,516	50,734,318	(229,923,301)
선급비용의 감소(증가)	(3,067,718)	1,729,252	(1,328,033)
미수법인세환급액의 감소(증가)	1,104,240	(1,541,100)	620,600
재고자산의 감소(증가)	(19,785,472)	(56,757,846)	55,340,131
매입채무의 증가(감소)	508,746,259	(517,061,219)	120,165,145
미지급금의 증가(감소)	34,238,200	(183,921,839)	129,978,132
미지급비용의 증가(감소)	821,429	2,462,572	2,771,280
예수금의 증가(감소)	(4,720,980)	416,550	3,811,340
부가세예수금의 증가(감소)	108,107,453	(136,095,815)	99,981,570
선수금의 증가(감소)	(215,084,264)	(226,026,980)	252,061,776
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(360,218,316)	(517,733,649)	17,949,897
1.투자활동으로 인한 현금유입액	240,080,000	240,252,000	689,030,681
단기금융상품의 감소	240,000,000	240,000,000	334,002,910
주임종단기채권의 감소	-	-	11,800,000
장기금융샹품의 감소	-	-	328,227,771
임차보증금의 감소	-	-	15,000,000
기타보증금의 감소	80,000	252,000	-
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(600,298,316)	(757,985,649)	(671,080,784)
단기금융상품의 증가	275,000,000	240,000,000	200,000,000
장기금융상품의 증가	2,160,000	-	6,823,500
공구와기구의 취득	72,609,430	157,863,010	67,319,293
비품의 취득	-	-	21,299,000
개발비의 증가	247,528,886	358,582,639	346,988,991
특허권의 취득	3,000,000	-	-
소프트웨어의 취득	-	1,540,000	-
기타보증금의 증가	-	-	28,650,000
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(122,666,000)	127,447,069	(584,899,103)
1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,400,000,000	2,800,000,000	1,800,000,000
단기차입금의 증가	1,200,000,000	2,800,000,000	1,800,000,000
장기차입금의 증가	200,000,000	-	-
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,522,666,000)	(2,672,552,931)	(2,384,899,103)
단기차입금의 상환	1,256,000,000	2,300,000,000	1,927,500,000
유동성장기차입금의 상환	266,666,000	241,666,000	50,000,000
유동성전환사채의 상환	-	130,882,931	257,399,103
장기차입금의 상환	-	4,000	150,000,000
Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	18,724,436	(59,147,829)	(606,346,432)
Ⅵ.기초의현금	454,065,445	513,213,274	1,119,559,706
Ⅴ.기말의현금	472,789,881	454,065,445	513,213,274

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회(2024.03.29)에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

5. 재무제표 주석

제 24(당) 기 : 2023년 12월 31일 현재

제 23(전) 기 : 2022년 12월 31일 현재

회사명: 주식회사 씨앤에스링크

1. 일반사항주식회사 씨앤에스링크(이하 "당사"라 함)는 내비게이션 단말 및 자동차용 영상사고 기록장치의 제조, 판매 및 통신장비 개발 제조업 등을 목적으로 2000년 9월에 설립되었으며, 경기도 성남시 중원구 갈마치로 288번길 14, 12층 1206호(상대원동, 성남에스케이브이1 타워)에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2016년 06월 24일에 한국거래소 코넥스시장에 주권을 상장하였습니다.당기말 현재 자본금은 789,980천원이며, 당기말 현재 주주 현황은 아래와 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
안상태	523,260	33.12%
김수석	136,733	8.65%
권미란	127,617	8.08%
김주익	82,040	5.19%
정희광	60,770	3.85%
문정훈	59,916	3.79%
신동욱	42,539	2.69%
박용학	37,753	2.39%
기타	509,335	32.24%
합계	1,579,960	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(2) 대손충당금당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(3) 재고자산당사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가 보다 하락한 경우에는 시가(상품,제품의 시가는 순실현가능가치, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표 금액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.(4) 유가증권유가증권은 총평균법을 적용하여 원가를 산정하고 있으며, 당사는 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은단기투자자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 장기투자자산으로 분류하고 있으나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 단기투자자산으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.만기보유증권은 상각후원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 당사는 상장주식 등 활성화시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 공정가치로 사용하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.당사는 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 "회수가능액")이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는, 손상차손을 인식할 것을 고려합니다. 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지는 보고기간종료일마다 평가하고 그러한 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손금액은 당기손익에 반영됩니다.손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다. (5) 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치도 취득원가에 포함하고 있습니다.당사는 유형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 감가상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

자 산	경제적 내용연수	상각방법
건물	20년	정액법
기계장치	5년	정률법
공구와기구	5년	정률법
비품	5년	정률법
시설장치	5년	정률법

유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.(6) 무형자산무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. 당사는 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

계정과목	추정내용연수
특허권	10년
상표권	5년
개발비	5년
소프트웨어	5년

(7) 수익의 인식

당사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 당사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.

당사는 제품 및 상품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있으며, 이자수익은 유효이자율법을 적용한 발생기준에 따라 인식하고 있습니다.

(8) 정부보조금당사는 정부보조금에 부수되는 조건을 준수할 것이며, 보조금을 수취할 것으로 합리적인 확신이 있을 때 정부보조금을 인식합니다.자산관련보조금(공정가치로 측정되는 비화폐성 보조금 포함)을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리합니다. 자산관련보조금은 그 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영합니다.수익관련보조금은 특정의 비용을 보전할 목적으로 지급되는 경우에는 특정의 비용과상계처리합니다. 반면, 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인관련성이 있다면 매출액으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리합니다. 다만, 수익관련보조금을 사용하기 위하여 특정의 조건을 충족해야 하는 경우에는 그 조건을 충족하기 전에 받은 수익관련보조금은 선수수익으로 회계처리합니다.(9) 비금융자산의 손상감가상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 단, 유형자산의 경우에는 이러한 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산을 별도의 식별 가능한 현금흐름을 창출하는가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다.(10) 종업원급여1) 퇴직급여충당부채당사의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도로서 당해 회계기간에 대하여 당사가 납부하여야 할 퇴직연금 부담금을 퇴직급여로 인식하고, 퇴직연금운용자산, 퇴직급여충당부채 및 퇴직연금미지급금은 인식하지 아니합니다.당사는 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에서 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부족한 금액은 부채로 인식하며, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.2) 연차수당부채당사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 당사는 일부 종업원의 미사용 연차에 대하여 이월하여 사용할 수 있도록 허용하고 있으므로 해당 이월 사용분에 대해서도 비용과 부채를 인식합니다.(11) 당기법인세와 이연법인세법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.당사는 과세당국이 당사의 법인세 처리를 세법에 따라 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 과세당국의 수용 가능성이 매우 높으면 당사의 법인세 처리와 일관되게 산정하고 매우 높지 않은 경우 가능성이 가장 높은 금액과 기댓값 가운데 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영하고 있습니다.(12) 금융자산과 금융부채의 측정1) 최초측정당사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다.제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 당사는 단기매매증권, 파생상품(현금흐름위험회피회계에서 위험회피수단으로 지정되는 경우는 제외)과 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다.당사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 당사의 신용도 등을 반영하여 당사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 2) 후속측정당사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권, 당기손익인식지정항목 을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식지정항목의 후속측정은 단기매매증권의 후속측정방법을 준용하고 있습니다. (13) 외화환산1) 기능통화 및 표시통화 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. 2) 외화거래당사는 기능통화 이외의 다른 통화('외화')로 이루어진 거래를 기능통화로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고있으며, 화폐성 외화자산과 부채는 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하여 이로 인한 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 다만, 요건을 충족하는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피금액과 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 인식한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익 또는 이들 항목의 일부를 인식할 때에는, 그 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 인식한 날을 거래일로 보고 그 날의 환율을 적용합니다.비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보고하고 있습니다. 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 공정가치 변동에 대한 기타포괄손익에 포함하여 인식하고 있습니다.(14) 기본주당이익당사는 보통주에 귀속되는 회계기간의 당기순이익에 대하여 그 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 기본주당이익을 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다.3. 재고자산당기말과 전기말 현재 회사의 재고자산에 대한 저가법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목	취득원가		저가법 평가액		평가충당금
	당기말	전기말	당기말	전기말	당기말	전기말
상 품	105,142	139,364	105,142	139,364	-	-
제 품	1,199,128	1,248,857	1,146,002	1,225,007	(53,126)	(23,850)
원재료	2,005,096	1,901,360	1,971,552	1,854,761	(33,544)	(46,599)
합 계	3,309,366	3,289,580	3,222,696	3,219,132	(86,670)	(70,448)

당기 중 재고자산평가손실은 29,276천원이며, 재고자산평가손실환입은 13,055천원(전기: 21,472천원)이며, 매출원가에 가감하였습니다.4. 매도가능증권당기말과 전기말 현재 지분증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사(종목)명	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	손상차손누계액
대진포스 보통주	218주	0.30%	10,903	-	-	(10,903)

5. 유형자산(1) 당기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당 기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	손상차손	감가상각비	장부금액
토지	554,525	-	-	-	554,525
건물	1,168,978	-	-	(79,062)	1,089,916
기계장치	14	-	-	-	14
국고보조금	(3)	-	-	-	(3)
공구와기구	158,447	72,609	-	(90,565)	140,491
국고보조금	(36)	-	-	-	(36)
비품	16,468	-	-	(7,434)	9,034
국고보조금	(8)	-	-	-	(8)
시설장치	10,410	-	-	(4,687)	5,723
합계	1,908,795	72,609	-	(181,748)	1,799,656

(전 기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	손상차손	감가상각비	장부금액
토지	554,525	-	-	-	554,525
건물	1,248,041	-	-	(79,062)	1,168,978
기계장치	14	-	-	-	14
국고보조금	(3)	-	-	-	(3)
공구와기구	115,534	157,863	-	(114,951)	158,447
국고보조금	(36)	-	-	-	(36)
비품	29,861	-	-	(13,393)	16,468
국고보조금	(8)	-	-	-	(8)
시설장치	18,948	-	-	(8,538)	10,410
합계	1,966,876	157,863	-	(215,944)	1,908,795

(2) 토지의 공시지가당기말과 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내역	장부금액		공시지가
	당기	전기	당기	전기
건물부속토지	554,525	554,525	365,908	384,639

(3) 당기말과 전기말 현재 당사의 토지와 건물은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석15참조).

6. 무형자산 (1) 당기 및 전기 중 당사의 무형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당 기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	손상차손	처분	무형자산상각비	장부금액
영업권	3	-	-	-	-	3
특허권	5,730	3,000	-	-	(1,530)	7,200
국고보조금	(5)	-	-	-	-	(5)
상표권	141	-	-	-	(126)	15
의장권	3	-	-	-	-	3
개발비	759,413	247,529	-	-	(283,582)	723,360
국고보조금	(45)	-	-	-	-	(45)
소프트웨어	2,444	-	-	-	(1,228)	1,216
국고보조금	(2)	-	-	-	-	(2)
합계	767,682	250,529	-	-	(286,466)	731,745

(전 기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	손상차손	처분	무형자산상각비	장부금액
영업권	3	-	-	-	-	3
특허권	7,229	-	-	-	(1,498)	5,730
국고보조금	(5)	-	-	-	-	(5)
상표권	848	-	-	-	(707)	141
의장권	3	-	-	-	-	3
개발비	814,474	358,583	(62,293)	-	(351,350)	759,413
국고보조금	(45)	-	-	-	-	(45)
소프트웨어	2,003	1,540	-	-	(1,100)	2,444
국고보조금	(2)	-	-	-	-	(2)
합계	824,508	360,123	(62,293)	-	(354,655)	767,682

7. 차입부채(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	차입종별	이자율	금 액
			당기말	전기말
우리은행(*)	운영자금	5.78%~6.01%	1,800,000	1,800,000
산업은행	운영자금	-	-	56,000
중소기업은행(*)	운영자금등	5.08%~6.86%	2,500,000	2,500,000
합 계			4,300,000	4,356,000

(*) 상기 차입금과 관련하여 기술보증기금과 한국무역보험공사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 당사의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석15 참조). 또한 당사의 대표이사로부터 담보와 보증을 제공받고 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	차입종별	이자율	금 액
			당기말	전기말
중소기업은행	시설자금대출	4.843%	666,664	833,330
	정보통신진흥기금대출	2.73%	125,000	225,000
중소기업진흥공단	운영자금	2.86%	200,000	-
합 계			991,664	1,058,330
유동성대체			(266,666)	(266,666)
차감계			724,998	791,664

(*) 상기 차입금과 관련하여 기술보증기금과 한국무역보험공사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 당사의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석15 참조). 또한 당사의 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.(3) 장기차입금의 상환계획표는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
상환연도	1년 이내	2년 이내	3년 이내	3년 초과
장기차입금	266,666	252,916	233,266	238,816

(4) 유동성 위험당사의 이사회는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.이사회는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성자산에 472,790천원 (전기말: 454,065천원)을 투자하고 있습니다.당사의 만기 분석내역은 다음과 같습니다.(당 기)

(단위: 천원)
구분	1년 이내	2년 이내	3년 이내	3년 초과	합계
매입채무	1,121,582	-	-	-	1,121,582
미지급금	339,303	-	-	-	339,303
미지급비용	64,960	-	-	-	64,960
단기차입금	4,300,000	-	-	-	4,300,000
장기차입금	266,666	252,916	233,266	238,816	991,664
임대보증금	-	-	-	40,000	40,000
합계	6,092,511	252,916	233,266	278,816	6,857,509

(전 기)

(단위: 천원)
구분	1년 이내	2년 이내	3년 이내	3년 초과	합계
매입채무	614,783	-	-	-	614,783
미지급금	305,064	-	-	-	305,064
미지급비용	64,139	-	-	-	64,139
단기차입금	4,356,000	-	-	-	4,356,000
장기차입금	266,666	266,667	191,667	333,330	1,058,330
임대보증금	-	-	-	40,000	40,000
합계	5,606,652	266,667	191,667	373,330	6,438,316

8. 퇴직급여충당부채당사의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이며, 당해 회계기간에 대하여 당사가 납부하여야 할 퇴직연금 부담금을 퇴직급여로 인식하고, 퇴직연금운용자산, 퇴직급여충당부채 및 퇴직연금미지급금은 인식하지 않습니다.당사가 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당기와 전기 중 각각 151,781천원 및 161,455천원입니다. 당기말 현재 확정기여형퇴직연금과 관련하여 미지급금액은 없습니다.9. 외화자산 및 부채당기말과 전기말 현재 당사의 외화자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD, 원화단위 : 천원)
구 분	당기말				전기말
	외 화		환율	원화환산액	외 화		환율	원화환산액
외화자산:
현금및현금성자산	USD	4.67	1,289.40	6	USD	4.65	1,267.30	6
매출채권	USD	24,496.00	1,289.40	31,585	USD	7,759.43	1,267.30	9,834
외화자산 합계				31,591				9,840
외화부채:
매입채무	USD	98,522.6	1,289.40	127,035	USD	-	-	-

당사는 상기 외화환산과 관련하여 당기 중 외화환산이익 1,948천원(전기:외화환산이익 303천원)을 영업외손익으로, 외화환산손실 218천을 영업외비용으로 계상하였습니다.10. 자본(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 1,579,960주 및 500원입니다.(2) 당사의 당기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 없습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 기	전 기
주식발행초과금	5,950	5,950
전환권대가	208,375	208,375
합계	214,324	214,324

(4) 자기주식당기말과 전기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 13주(보통주)는 무상증자시 단수주처리로 인수하여 자본조정계정으로 계상하고 있으며, 향후 매각할 예정입니다.11. 이익잉여금(1) 이익잉여금처분계산서당사의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금처분계산서 =====================

제 24(당)기	2023년 1월 1일	부터	제 23(전)기	2022년 1월 1일	부터
	2023년 12월 31일	까지		2022년 12월 31일	까지
처분예정일	2024년 3월 29일		처분확정일	2023년 3월 31일

주식회사 씨앤에스링크 (단위 : 원)

과목	제 24(당) 기		제 23(전) 기
I. 미처분이익잉여금		1,237,216,466		911,448,989
1. 전기이월미처분이익잉여금	911,448,989		1,324,036,915
2. 당기순이익(손실)	325,767,477		(412,587,926)
II. 이익잉여금처분액		-		-
III. 차기이월미처분이익잉여금		1,237,216,466		911,448,989

(2) 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 12. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당기	전기
법인세부담액	-	-
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	-	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용(수익)	-	-

(2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역	당기	전기
법인세비용차감전이익(손실)	325,767	(412,588)
적용세율에 따른 세부담액	68,411	(90,769)
조정사항	(68,411)	90,769
비공제비용	1,501	2,207
세액공제 및 세액감면	(66,628)	-
일시적차이의 이연법인세 미인식	(3,285)	88,562
법인세비용	-	-
유효세율(*)	-	-

(*) 당기와 전기는 법인세비용이 발생하지 않아 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.(3) 당기와 전기 중 일시적차이의 증감내역 및 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당 기)

(단위 : 천원)
구 분	차감할(가산할) 일시적 차이			이연법인세자산(부채)
	기초	증감액	기말	기초	기말
대손충당금	440,356	180	440,537	92,475	92,513
정부보조금	99	-	99	21	21
미수수익	(1,447)	(245)	(1,692)	(304)	(355)
제품평가손실충당금	23,850	29,276	53,126	5,008	11,156
원재료평가손실충당금	46,599	(13,055)	33,544	9,786	7,044
연차수당	52,600	(748)	51,852	11,046	10,889
무형자산평가손실	100,771	(31,051)	69,720	21,162	14,641
매도가능증권	10,903	-	10,903	2,290	2,290
소계	673,731	(15,642)	658,089	141,484	138,199
이월결손금	1,847,728	(317,274)	1,530,454	388,023	321,395
이월세액공제	2,927,185	377,019	3,304,203	2,927,185	3,304,203
소계	5,448,643	44,103	5,492,746	3,456,691	3,763,797
실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산				3,456,691	3,763,797
합계				-	-

(전 기)

(단위 : 천원)
구 분	차감할(가산할) 일시적 차이			이연법인세자산(부채)
	기초	증감액	기말	기초	기말
대손충당금	416,086	24,270	440,356	91,539	92,475
정부보조금	99	-	99	22	21
미수수익	(350)	(1,097)	(1,447)	(77)	(304)
제품평가손실충당금	32,417	(8,567)	23,850	7,132	5,008
원재료평가손실충당금	59,503	(12,905)	46,599	13,091	9,786
연차수당	53,788	(1,188)	52,600	11,833	11,046
전환사채	(6,734)	6,734	-	(1,481)	-
무형자산평가손실	134,932	(34,161)	100,771	29,685	21,162
매도가능증권	10,903	-	10,903	2,399	2,290
상환할증금	14,223	(14,223)	-	3,129	-
소계	714,867	(41,136)	673,731	157,271	141,484
이월결손금	1,396,613	451,115	1,847,728	307,255	388,023
이월세액공제	2,550,166	377,019	2,927,185	2,550,166	2,927,185
소계	4,661,646	786,997	5,448,643	3,014,691	3,456,691
실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산				3,014,691	3,456,691
합계				-	-

(4) 당사는 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성을 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 당사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 보고기간종료일 현재 예측가능한 미래에 차감할 일시적차이의 실현가능성이 높을 것으로 추정되는 금액에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.(5) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
미사용세무상결손금	321,395	388,023
미사용이월세액공제	3,304,203	2,927,185
기타 일시적 차이에 의한 이연법인세자산	138,199	141,484
합계	3,763,797	3,456,691

(6) 당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목	당기말			전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
이연법인세자산	-	-	-	-	-	-
이연법인세부채	-	-	-	-	-	-

13. 주당이익(1) 당기와 전기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당기	전기
당기순이익(손실)	325,767,477	(412,587,926)
차감: 배당가능이익 중 우선주해당분	-	-
보통주 당기순이익(손실)	325,767,477	(412,587,926)
가중평균유통보통주식수	1,579,947	1,579,947
기본주당이익(손실)	206	(261)

(2) 당사의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.(당기)

구 분	일 자	주 식 수	일수	적 수
기 초	1.1 ~ 12.31	1,579,960	365	576,685,400
자기주식	1.1 ~ 12.31	(13)	365	(4,745)
합계(A)				576,680,655
일수(B)				365
가중평균유통주식수(A/B)				1,579,947

(전기)

구 분	일 자	주 식 수	일수	적 수
기 초	1.1 ~ 12.31	1,579,960	365	576,685,400
자기주식	1.1 ~ 12.31	(13)	365	(4,745)
합계(A)				576,680,655
일수(B)				365
가중평균유통주식수(A/B)				1,579,947

(3) 희석주당이익 당기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.14. 현금흐름표당사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있으며, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다.당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기	전기
장기차입금의 유동성 대체	266,666	266,666

15. 담보제공자산 등(1) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지, 건물	300,881	616,800	단기차입금	-	우리은행
	1,343,560	2,160,000	단기차입금	500,000	중소기업은행
			장기차입금	666,664	중소기업은행

(2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내용은다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 내용			차입약정액
제공자	내용	금액	종류	금액	담보권자
기술보증기금	지급보증	255,000	단기차입금	300,000	우리은행
		950,000		1,000,000
		400,000		500,000
					중소기업은행
		112,500	장기차입금	125,000
한국무역보험공사	지급보증	450,000	단기차입금	-	중소기업은행
대표이사	연대보증	1,860,000	단기차입금	1,500,000	중소기업은행
	부동산	600,000		500,000	우리은행

16. 주요 약정사항(1) 당기말 현재 당사가 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공자	제공내역	약정한도	실행금액
중소기업은행	중소기업자금대출 등	4,500,000	3,291,664
우리은행	기업통장대출	250,000	-
하나은행	WOR상생외담대	300,000	-
중소벤처기업진흥공단	개발기술	200,000	200,000
합 계		5,250,000	3,491,664

(2) 당사는 당기말 현재 계약의 이행보증을 위하여 서울보증보험에 총 386,017천원의 보증보험을 가입하고 있습니다.17. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황당기말과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 없으며, 당사와 매출 등거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말	비고
기타특수관계자	(주)앤서비스	(주)앤서비스	(주)

(주) 당사의 주요 경영진이 (주)앤서비스의 지분을 전액 보유하고 있는 바, (주)앤서비스를 기타특수관계자에 포함하였습니다.(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	특수관계 구분	회사명	매출 등	매입 등	기타거래
당기	기타특수관계	(주)앤서비스	924,527	583,945	-
전기	기타특수관계	(주)앤서비스	1,186,732	724,924	-

(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	특수관계 구분	회사명	채권		채무
			매출채권	기타채권	매입채무등	기타채무
당기	기타특수관계	(주)앤서비스	137,993	-	28,509	-
전기	기타특수관계	(주)앤서비스	265,042	-	56,391	-

(4) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기	전기
단기급여	296,890	296,440
퇴직급여	22,188	22,236
합계	319,078	318,676

(5) 당기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 주석15에서 언급한 바와 같이 당사의 차입금과 관련하여 특수관계자인 대표이사로부터 담보와 보증을 제공받고 있습니다.18. 매출 및 매출원가의 구성내역당기 및 전기의 당사의 매출액 및 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분		당기	전기
매출	상품매출	719,796	1,102,303
	제품매출	17,666,583	17,800,279
	용역매출	1,068,515	1,088,627
	매출액 합계	19,454,893	19,991,209
매출원가	상품매출원가	608,270	887,396
	제품매출원가	13,667,512	14,221,789
	용역매출원가	420,132	367,542
	매출원가 합계	14,695,914	15,476,726

19. 부가가치계산에 필요한 정보당사의 매출원가 및 판매비와 관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기			전기
	판매비와 관리비	매출원가	합계	판매비와 관리비	매출원가	합계
급여	972,544	84,171	1,056,715	1,072,541	92,410	1,164,951
퇴직급여	74,161	5,964	80,125	85,899	7,152	93,051
복리후생비	230,121	4,153	234,274	221,192	4,155	225,347
지급임차료	108,362	-	108,362	114,511	-	114,511
감가상각비	181,749	-	181,749	215,944	-	215,944
무형자산상각비	286,466	-	286,466	354,655	-	354,655
세금과공과	90,717	3,566	94,283	97,427	3,791	101,218
합 계	1,944,120	97,854	2,041,974	2,162,169	107,508	2,269,677

20. 재무제표의 사실상의 확정일당사의 재무제표는 2024년 3월 29일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 주요배당지표

500500

500

326-413

108

--

-

206-261

69

--

-

--

-

--

-

보통주--

-

우선주--

-

보통주--

-

우선주--

-

보통주--

-

우선주--

-

보통주--

-

우선주--

-

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제24기	제23기	제22기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

☞ 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2023년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2020년 09월 20일-보통주14,0005,0005,0002003년 05월 23일유상증자(제3자배정)보통주6,0005,0005,0002006년 05월 04일유상증자(제3자배정)보통주1,4285,0005,0002006년 05월 08일무상증자보통주8,5685,0005,0002012년 05월 22일유상증자(주주배정)보통주30,0005,0005,0002016년 03월 18일유상증자(주주배정)보통주30,0005,0005,0002016년 03월 31일유상증자(제3자배정)보통주14,0005,00025,0002016년 06월 13일주식분할보통주935,964500-2019년 06월 20일무상증자보통주540,000500500

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
설립
-
-
-
-
-
-
액면분할
-

나. 미상환 전환사채 발행현황

2023년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

기명식 이권부 사모 전환사채12017년 06월 09일2022년 06월 09일700,000,000상환전환우선주2018.06.121005,000---700,000,000------

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

2023년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

-------------------

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미상환사채	미행사신주인수권	비고
							행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수
합 계	-	-	-	-

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

2023년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------------------

구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	주식전환으로인하여 발행할 주식		비고
								종류	수
합 계	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2023년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

2023년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

다. 단기사채 미상환 잔액

2023년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

라. 회사채 미상환 잔액

2023년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2023년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2023년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시대상기간 중 공시대상인 자금조달 실적이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항 없습니다. 2) 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 3) 채무보증 내역 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

구분	강조사항 등	핵심감사사항
제24기	해당사항없음	해당사항없음
제23기	해당사항없음	해당사항없음
제22기	해당사항없음	해당사항없음

나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
24기	매출채권	3,051	471	15.4%
23기	매출채권	1,930	460	23.8%
22기	매출채권	3,110	447	14.4%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	460	447	389
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	11	13	58
4. 기말 대손충당금 잔액합계	471	460	447

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

구 분	내 용
6개월 이하	정상채권으로 분류
6개월 초과 1년 이하	30% 설정
1년 초과	100% 설정
폐업자	100% 설정

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위: 백만원)

구 분		6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과	계
금액 (원)	일반	2,440	3	470	2,913
	특수관계자	138	-	-	138
	계	2,578	3	470	3,051
구성비율		84.5%	0.1%	15.4%	100%

다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문	계정과목	제24기	제23기	제22기	비고
LTE Router	원재료	459	937	588	-
	제품	471	501	292	-
	재공품	-	-	-	-
	소계	930	1,438	880	-
내비게이션	원재료	1,158	412	568	-
	제품	581	175	538	-
	재공품	-	-	-	-
	소계	1,739	587	1,106	-
블랙박스	원재료	307	501	492	-
	제품	94	516	385	-
	재공품	-	-	-	-
	소계	401	1,017	877	-
기타		48	39	29	-
상품		105	139	248	-
합계		3,223	3,219	3,140	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산 ÷ 기말자산총계 × 100]		33.96%	36.34%	30.80%	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{[기초재고+기말재고)÷2}]		4.56회	4.87회	5.61회	-

(2) 재고자산의 실사 내용 당사는 2023년 제24기 재무제표를 작성함에 있어서 2024년 01월 08일에 재고실사를 실시하였습니다. 2023년 12월 31일의 재고자산과 재고실사 시점에 파악한 실제 재고자산과의 차이내역은 재고자산의 변동을 나타낼 수 있는 입출고 전표를 확인하여 그 변동내역을 확인하였습니다.당사의 동일자 재고실사시에는 감사인이 입회하여 완제품은 전수조사를 실시하였고, 원재료와 외주업체 보관자재는 주요자재에대해 전수조사 실시하였습니다. 라. 수주계약 현황 해당사항 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(단위 : 원)

구 분 ＼ 사업연도	2023년도(제24기)	2022년도(제23기)	증감율(%)
유동자산	6,903,628,633	6,127,370,117	12.67%
매출채권	3,051,101,599	1,929,633,293	58.12%
재고자산	3,222,695,695	3,219,131,860	0.11%
비유동자산	2,587,464,805	2,730,461,265	-5.24%
투자자산	2,160,000	-	-
유형자산	1,799,656,057	1,908,795,505	-5.72%
무형자산	731,745,768	767,682,780	-4.68%
기타비유동자산	53,902,980	53,982,980	-0.15%
자산총계	9,491,093,438	8,857,831,382	7.15%
유동부채	6,477,834,764	6,103,674,185	6.13%
매입채무	1,121,581,766	614,783,025	82.44%
단기차입금	4,300,000,000	4,356,000,000	-1.29%
비유동부채	764,998,000	831,664,000	-8.02%
부채총계	7,242,832,764	6,935,338,185	4.43%
자본금	789,980,000	789,980,000	0.00%
자본조정	(31,270,070)	(31,270,070)	0.00%
기타포괄손익계액	-	-	-
이익잉여금	1,275,226,339	949,458,862	34.31%
자본총계	2,248,260,674	1,922,493,197	16.95%

나. 영업실적

(단위 : 원)

구분	2023년도(제24기)	2022년도(제23기)	증감율(%)
매출액	19,454,892,783	19,991,208,651	-2.68%
영업이익(손실)	596,724,826	(147,756,862)	503.86%
당기순이익(손실)	325,767,477	(412,587,926)	178.96%

4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유동성 관련 지표

구분	산식	비율
		당기	전기	전전기
유동비율	유동자산 ───── ×100 유동부채	106.57%	100.39%	108.69%
부채비율	부채총계 ───── ×100 자기자본	322.15%	360.75%	336.66%

2023년 회사의 부채비율은 322.15%로 업종평균인 28.22%에 비하여 높은 수준이며 부채비율 외에도 차입금의존도, 유동비율, 당좌비율 등의 안정성지표는 모두 업종평균을 하회하고 있습니다. 그러나 2024년 영업실적 또한 개선될 것으로 예상되는 바, 2024년 회사의 재무 안정성은 개선될 것으로 기대됩니다. 5. 부외거래에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항이 없습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제24기(당기)예교지성회계법인

적정

해당사항 없음

해당사항 없음

제23기(전기)예교지성회계법인

적정

해당사항 없음

해당사항 없음

제22기(전전기)예교지성회계법인

적정

해당사항 없음

해당사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제24기(당기)

예교지성회계법인

재무제표감사

3543635436제23기(전기)

예교지성회계법인

재무제표감사

35

415

35

415

제22기(전전기)예교지성회계법인

재무제표감사

35

393

35

393

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제24기(당기)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

제23기(전기)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

제22기(전전기)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12023년 11월 10일회사 : 감사, 경영지원팀장감사인 : 업무수행이사 1인, 등록공인회계사 1인대면FY2023 재무제표 감사 계획 논의22024년 02월 08일회사 : 감사, 경영지원팀장감사인 : 업무수행이사 1인, 등록공인회계사 1인대면FY2023 재무제표 회계감사 결과 논의32024년 03월 11일회사 : 감사, 경영지원팀장감사인 : 업무수행이사 1인, 등록공인회계사 1인서면FY2023 감사인의 독립성 등 감사종결보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

감사인은 2023년 12월 31일 기준 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

공시서류작성기준일 당사의 이사회는 3명의 사내이사 구성되어 있습니다. 또한, 원활하고 효율적인 이사회 운영을 위해 회사 업무 전반을 파악하고 있는 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

3----

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

(2) 이사회 운영규정의 주요내용 정관 제38조 및 제39조에 이사회의 구성과 소집 및 결의방법을 규정하고 있으며, 별도의 이사회규정을 두고 이사회의 운영 및 결의사항에 대하여 정하고 있습니다.

구 분	내 용
이사회의 구성	① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
이사회의 소집	① 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있으며, 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ③ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 소집절차를 생략할 수 있다.
이사회의 성립 및 결의방법	① 이사회는 이사 전원의 과반수 출석에 의하여 성립된다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. ③ 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. ④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.
이사회의 결의사항	이사회는 다음 사항을 심의?의결한다. ① 상법상 규정된 다음 각 목에 관련된 사항 가) 주주총회의 소집(상법 제362조) 나) 대표이사의 선임 및 해임과 공동대표의 결정(상법 제389조 제1?제2항, 제393조의 제2항 제2호) 다) 중요한 자산의 처분 및 양도, 대규모 재산의 차입, 지배인의 선임?해임, 지점의 설치?이전?폐지 등 회사의 업무집행(상법 제393조 제1항) 라) 주주총회에 대한 의안의 제안(상법 제393조의2 제2항 제1호) 마) 이사회 내 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임(상법 제393조의2 제2항 제3호) 바) 이사의 경업거래(競業去來)의 승인 및 경업의 경우 개입권(介入權)의 행사 (상법 제397조) 사) 이사의 자기거래(自己去來)의 승인(상법 제398조) 아) 신주발행사항의 결정(상법 제416조) 자) 재무제표와 영업보고서의 승인(상법 제447조, 제447조의2 제1항) 차) 준비금의 자본전입(상법 제461조 제1항) 카) 사채의 모집(상법 제469조) 타) 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행(상법 제513조 제2항, 제516조의2제2항) 파) 간이합병?간이분할합병?소규모합병?소규모분할합병의 승인(상법 제 527조의2 제1항, 제527조의3, 제530조의11 제2항) ② 정관상 규정된 사항 가운데 위 제1항에서 정하는 사항 외에 다음 각 목에 관련된 사항 가) 국내외 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설립 나) 주식매수선택권의 부여 다) 명의개서대리인에 관한 사항 라) 주주명부 폐쇄 및 기준일을 정하는 사항 ③ 제1항 및 제2항에서 정하는 사항 외의 다음 각 목에 관련된 사항 가) 조직 및 직제와 각종 내부규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 나) 단일규모의 신규 투자, 신규 자산의 취득 등과 관련해서 직전 사업연도 자산총액의 100분의 10이상에 해당하는 사항 다) 직전 사업연도 자기자본의 100분의 10 이상의 담보제공(타인을 위하여 담보를 제공하는 경우에 한함) 또는 채무보증에 관한 사항 라) 직전 사업연도 자기자본의 100분의 10 이상의 타인에 대한 금전의 가지급 및 금전 또는 유가증권의 대여(당해사업연도의 누계금액)에 관한 사항. 마) 직전 사업연도 자기자본의 100분의 10 이상의 단기차입금의 신규차입 또는 차입한도 설정에 관한 사항 바) 직전 사업연도 자산총액의 100분의 10이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분에 대한 사항. 사) 자기주식 취득에 대한 사항 아) 이사회운영에 관한 사항 ④ 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항

(3) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
1	2021.02.10	▶ 제21기 내부회계관리 보고의 건	가결	-
2	2021.03.02	▶ 제21기 정기주주총회 개최의 건	가결	-
3	2021.03.31	▶ 대표이사 선임(재선임)의 건	가결	-
4	2021.05.12	▶ 산업운영자금대출 대환의 건	가결	-
5	2021.07.19	▶ 기업일반운전자금대출의 건	가결	-
6	2022.02.04	▶ 제22기 내부회계관리 보고의 건	가결	-
7	2022.03.02	▶ 제22기 정기주주총회 개최의 건	가결	-
8	2022.05.02	▶ 산업운영자금대출 대환의 건	가결	-
9	2022.08.02	▶ 기업일반운전자금대출의 건	가결	-
10	2022.08.10	▶ 기업일반운전자금대출의 건	가결	-
11	2022.08.22	▶ 기업일반운전자금대출 상환의 건	가결	-
12	2023.01.26	▶ 중소기업 개발기술 사업화 자금의 건	가결	-
13	2023.01.30	▶ 제23기 내부회계관리 보고의 건	가결	-
14	2023.02.10	▶ 외부회계감사인 선임의 건	가결	-
15	2023.03.02	▶ 제23기 정기주주총회 개최의 건	가결	-
16	2023.03.17	▶ 우리은행 대환대출 신규 신청의 건	가결	-
17	2024.01.31	▶ 제24기 내부회계관리 보고의 건	가결	-
18	2024.02.29	▶ 제24기 정기주주총회 개최의 건	가결	-

(4) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 해당사항 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 회사는 정관 제43조에서 감사의 선임과 관련하여 1명 이상의 감사를 둘 수 있는 것으로 규정하고 있습니다. 회사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 회사는 정관 제46조에서 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

규정	내용
제46조(감사의 직무 등)	1. 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(3) 감사위원 현황

김유찬-

89.03~96.02 고려대학교 졸업

98.08~00.08 고려대학교 경영대학원 회계학 졸업

96.01~01.05 현대정보기술(주) 선임

01.05~13.12 (주)이너스텍 경영관리실 상무

14.01~19.01 조일공업(주) 이사20.09~현 재 (주)헬스맥스 상무

---

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
1	2021.02.10	▶ 제21기 내부회계관리 보고의 건	가결	-
2	2021.03.02	▶ 제21기 재무제표 승인의 건 ▶ 제21기 정기주주총회 개최의 건 - 재무제표 승인의 건 - 이사선임(재선임)의건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	가결	-
3	2022.02.04	▶ 제22기 내부회계관리 보고의 건	가결	-
4	2022.03.02	▶ 제22기 재무제표 승인의 건 ▶ 제22기 정기주주총회 개최의 건 - 재무제표 승인의 건 - 이사선임(재선임)의건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	가결	-
5	2023.01.30	▶ 제23기 내부회계관리 보고의 건	가결
6	2023.03.02	▶ 제23기 재무제표 승인의 건 ▶ 제23기 정기주주총회 개최의 건 - 재무제표 승인의 건 - 이사선임(재선임)의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	가결
7	2024.01.31	▶ 제24기 내부회계관리 보고의 건	가결
8	2024.02.29	▶ 제24기 재무제표 승인의 건 ▶ 제24기 정기주주총회 개최의 건 - 재무제표 승인의 건 - 이사선임(재선임)의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	가결

다. 감사 교육 미실시 내역

경영전반에 관한 감사직무 업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

라. 감사위원회(감사) 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

마. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2023년 12월 31일

(기준일 : )

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주1,579,960-종류주

-

-

보통주13

-

종류주

-

-

보통주

-

-

종류주

-

-

보통주

-

-

종류주

-

-

보통주

-

-

종류주

-

-

보통주1,579,947-종류주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

구분	내용
정관상신주인수권의 내용	제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 신주발행에 관한 제반 사항은 이사회결의에 의한다. ② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 6에 따라 일반공모의 방법으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 9. 주권을 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가 격 등은 이사회 결의로 정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매사업년도 종료후 3월 이내
주권의 종류	해당사항 없음
주주명부폐쇄기준일	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
명의개서대리인	한국예탁결제원(051-519-1500): 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동, 부산국제금융센터)
주주의 특전	없음
공고 방법	회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.cns-link.co.kr) 또는 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

개최일자	주주총회 종류	의안내용	가결여부
2021-03-31	정기주주총회	제1호의안 결산보고서 승인의 건 제2호의안 이사 선임(재선임) 승인의 건 제3호의안 이사 보수한도액 결정의 건 제4호의안 감사 보수한도액 결정의 건	가결
2022-03-31	정기주주총회	제1호의안 결산보고서 승인의 건 제2호의안 이사 선임(재선임) 승인의 건 제3호의안 감사 선임(재선임) 승인의 건 제4호의안 이사 보수한도액 결정의 건 제5호의안 감사 보수한도액 결정의 건	가결
2023-03-31	정기주주총회	제1호의안 결산보고서 승인의 건 제2호의안 이사 선임(재선임) 승인의 건 제3호의안 이사 보수한도액 결정의 건 제4호의안 감사 보수한도액 결정의 건	가결
2024-03-29	정기주주총회	제1호의안 결산보고서 승인의 건 제2호의안 이사 선임(재선임) 승인의 건 제3호의안 이사 보수한도액 결정의 건 제4호의안 감사 보수한도액 결정의 건	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

안상태

최대주주

보통주

523,260

33.12

523,260

33.12

-

권미란

배우자

보통주

127,617

8.08

127,617

8.08

-안상곤형제보통주

30,384

1.92

30,384

1.92

-

김수석

임원

보통주

136,733

8.65

136,733

8.65

-

김문성

임원

보통주

34,203

2.16

34,203

2.16

-

황우국

임원

보통주

34,183

2.16

34,183

2.16

-

김주익

임원

보통주

82,040

5.19

82,040

5.19

-

김진범

임원

보통주

30,385

1.92

30,385

1.92

-

앤서비스

관계사

보통주

15,192

0.96

15,192

0.96

-보통주1,013,99764.181,013,99764.18-우선주-

-

---

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주의 주요경력

성명	출생년월	직위	주요경력
안상태	1958년 02월	대표이사	95.03 ~ 00.04 삼성전자 부장 00.04 ~ 01.08 ㈜미디어아이 연구소장 01.09 ~ 04.02 ㈜앤버젼스 부사장03.02 ~ 현 재 ㈜씨앤에스링크 대표이사

나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 해당사항 없습니다. 다 . 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없습니다.

3. 주식의 분포 현황

가. 주식 소유현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

안상태523,26033.12김수석136,7338.65권미란127,6178.08김주익82,0405.19--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최대주주
	최대주주의 특수관계자
	최대주주의 배우자
	최대주주의 특수관계자
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

487266.67113,2201,579,9607.17-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

다. 주가 및 주식거래실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종 류		23.07	23.08	23.09	23.10	23.11	23.12
보통주 주가	최 고	1,838	1,799	1,952	1,699	1,942	1,699
	최 저	1,596	1,400	1,400	1,280	1,400	1,400
	평 균	1,610	1,622	1,649	1,470	1,664	1,596
월간거래량		46	1,215	4,201	1,011	219	86
일거래량	최 고	27	1,035	284	305	83	37
	최 저	-	1	1	-	-	-

주 ) 평균주가는 해당월 일일종가 기준입니 다 .

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

안상태남1958년 02월대표이사사내이사상근총괄

95.03~00.04 삼성전자 부장00.04~01.08 (주)미디어아이 연구소장

01.09~04.02 (주)앤버젼스 부사장

523,260-최대주주

20년

2024년 03월 31일김수석남1963년 07월사내이사사내이사상근개발

86.03∼98.12 삼성전자

99.01∼01.06 텔슨정보통신

01.07∼02.08 (주)미디어아이 개발

02.09∼04.06 (주)앤버젼스 개발

136,733-임원

20년

2026년 03월 31일김진범남1965년 11월사내이사사내이사상근영업

89.11 ∼ 95.04 (주)오트론

95.08 ∼ 98.02 (주)스텐다드텔레콤

98.03 ∼ 06.01 (주)와이드텔레콤

06.03 ∼ 14.03 (주)지모드

30,385

-

임원

10년

2026년 03월 31일김문성남1971년 02월사내이사미등기상근개발

95.01 ∼ 00.08 삼성전자

00.10 ∼ 03.05 (주)애즈넷

03.10 ∼ 05.09 (주)앤버전스

34,203

-

임원

19년

-황우국남1971년 12월사내이사미등기상근개발

99.02 ∼ 01.03 고등기술연구원

01.04 ∼ 04.03 이너스텍

04.04 ∼ 05.02 현대모비스

34,183

-

임원

19년

-권영운남1970년 11월사내이사미등기상근관리

96.01∼00.05 미래에셋생명

07.03∼10.06 미래산전(주)

12.01∼13.03 삼진지에스(주)

-

-

임원

11년

-김유찬남1970년 07월감사감사비상근감사

96.01~01.05 현대기술정보(주) 선임연구원

01.05~13.12 (주)이너스텍 경영관리실 상무

14.01~19.01 조일공업(주) 이사20.09~ 현재 (주)헬스맥스 상무

-

-

임원

-

2025년 03월 31일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

2023년 12월 31일

(기준일 : )

선임안상태남1958년 02월사내이사

95.03~00.04 삼성전자 부장00.04~01.08 (주)미디어아이 연구소장

01.09~04.02 (주)앤버젼스 부사장

2024년 03월 31일최대주주 본인

구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계

다. 직원 등 현황

2023년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

내비게이션 등남29---288.41,38748----내비게이션 등여6---610.420935-35---349.41,59646-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

라. 미등기임원 보수 현황

2023년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

326588-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

이사

3

800

-

감사

1

100

-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 540080주)

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주) 당기 중 사임한 임원의 보수가 포함된 금액이며, 당사는 현재 비상근임원에게는 보수를 지급하지 않고 있습니다. 따라서 1인당 평균보수액과 실제 1인당 지급받는 보수액에는 차이가 있습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

4

400100

주)

-

-

-

-

-

-

-

-

1

-

-

주)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주) 당기 중 사임한 임원의 보수가 포함된 금액이며, 당사는 현재 비상근임원에게는 보수를 지급하지 않고 있습니다. 따라서 1인당 평균보수액과 실제 1인당 지급받는 보수액에는 차이가 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2023년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

----

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

2023년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

----------------------------

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등해당사항없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 해당사항없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 천원)

구 분	법인명	관계	2023년도		2022년도		2021년도
			금액	내용	금액	내용	금액	내용
매출거래	앤서비스	기타	924,527	제품	1,186,732	제품	840,737	제품
매출채권잔액	앤서비스	기타	137,993	제품	265,042	제품	533,005	제품
매입거래	앤서비스	기타	583,945	AS	724,924	AS	539,028	AS
매입채무잔액	앤서비스	기타	28,509	AS	56,391	AS	38,500	AS

주) 회사의 임원 및 대표이사 등의 특수관계자가 주식을 소유하고 있습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.나. 중소기업기준 검토표

중소기업확인서_230327.jpg [중소기업확인서]

다. 외국지주회사의 자회사 현황

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 원) -------

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2023년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

----------

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2023년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 : )

---------------------------

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.