분기보고서 3.6 유니온머티리얼

170111-0176489

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 20 기)

2019년 01월 01일2019년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	유니온머티리얼주식회사
대 표 이 사 :	김진영, 이우선
본 점 소 재 지 :	대구광역시 달서구 성서공단남로 151(월암동)
	(전 화)053-580-4135
	(홈페이지) http://www.unionmaterials.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영본부 임원 (성 명) 박찬갑
	(전 화) 02-2251-4169

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 '2019년 1분기 확인서.jpg '2019년 1분기 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황&cr;

(단위 : 백만원) 유니온툴텍주식회사2011.12.12인천광역시 부평구 부평북로 212(청천동)호환성공구제조 등5,860 유니온머티리얼(주)이 지분 과반수 이상 보유(92.3%)미해당유니온툴텍공구&cr;(유한공사)2005.05.11Sanhe city, hebei province(CHINA)호환성공구도매1,457 유니온툴텍(주)이 지분 과반수 이상 보유(100.0%)미해당유니온머티리얼베트남&cr;(유한회사)2019.01.21Cam Giang district, Hai Duong (Vietnam)페라이트 마그네트 제조 및 판매- 유니온머티리얼(주)이 과반수 이상 보유(100.0%)미해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 유니온툴텍주식회사와 유니온툴텍공구(유한공사) 및 유니온머티리얼베트남(유한회사)는 직전 사업연도 별도재무제표 자산총액이 지배회사 별도재무제표 자산총액의 10% 이상, 자산총액이 750억원 이상에 해당하지 않아 주요종속회사에 해당하지 않습니다.&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

유니온머티리얼베트남&cr;(유한회사)설 립------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2009.09.29--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 유니온머티리얼주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Union Materials Corp.로 표기합니다.

&cr;

다. 설립일자&cr;당사는 페라이트 마그네트 및 파인 세라믹스 제품의 제조ㆍ판매 등을 영위할 목적으로 2000년 6월 30일에 설립되었으며, 2009년 9월 29일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr;

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr;- 주소 : 대구광역시 달서구 성서공단남로 151(월암동)&cr;- 전화번호 : 053-580-4135&cr;- 홈페이지 : http://www.unionmaterials.com

&cr; 마. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제 2조 및 중소기업기본법 시행령 &cr;제 3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용 &cr;당사는 파인세라믹 중 자기적 기능을 이용한 페라이트 마그네트, 기계구조적 기능을이용한 절삭공구, 절연성 및 내열성을 이용한 전자레인지용 Magnetron Stem, 내마모성을 이용한 수도밸브용 Disc 등 세라믹의 고유한 기능을 망라하는 부품소재사업을 영위하고 있습니다.&cr;또한, 종속회사인 유니온툴텍주식회사와 유니온툴텍공구(유한공사)은 호환성공구의 제조와 판매, 유니온머티리얼베트남(유한회사)는 페라이트 제조와 판매를 영위하고 있습니다.&cr;&cr;※ 사업부문별 세부내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 OCI 기업집단에 속해 있었으나, 2018년 8월 27일자로 당사, (주)유니온 및 유니온툴텍(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한법률 시행령 제3조의2(기업집단으로부터의 제외) 제1항 제2호의 요건을 충족하여 상호출자기업집단에서 제외되었습니다.&cr;&cr;※ 계열회사에 관한 세부내용은 「Ⅸ 계열회사 등에 관한 사항」을 참조바랍니다. &cr;

아. 신용평가에 관한 사항&cr;당사는 나이스디앤비(2019.04.17)로부터 "A-"의 유효한 본평가 등급을 받았습니다. &cr;&cr;1) 최근 3년간 신용평가 등급

평가일	평가대상 &cr;유가증권 등	신용등급	평가회사	평가구분
16/06/21	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정
17/04/20	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정
18/04/23	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정
19/04/17	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정

2) 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여 의미&cr;- 회사채 신용등급

등급체계	등급부여 의미
AAA	원리금 지급능력이 최상임
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음
D	상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열 을 나타내고 있음.

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동&cr; 당사는 제출일 현재 2인의 대표이사를 두고 있습니다.

직위	성 명	선임일
대표이사 사장	김진영	2017.3.14
대표이사 부사장	이우선	2017.3.14

&cr;공시대상기간(최근 5사업년도) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.

연도	주요연혁	비고
2014.03	- 임원선임 등&cr; ㆍ사내이사 김진영(중임), 안정원(선임), 이강현(중임)&cr; ㆍ기타비상무이사 김용만(선임)&cr; ㆍ사외이사 장기택(중임)	제14기 정기주총
2015.02	- 임원변동 &cr; ㆍ사내이사 이강현(사임)
2015.03	- 임원변동 &cr; ㆍ사외이사 홍칠선(퇴임)
2016.03	- 임원변동&cr; ㆍ사내이사 김진영(퇴임), 안정원(퇴임)&cr; → 윤여을(선임)&cr; ㆍ기타비상무이사 김용만(퇴임)&cr; → 이동춘(선임), 김경구(선임)&cr; ㆍ사외이사 장기택(퇴임)&cr; → 강태영(선임)&cr; ㆍ감사 김성룡(퇴임) &cr; → 전병완(선임)	제16기 정기주총
2016.04	- 임원변동&cr; ㆍ대표집행임원 김진영(선임)
2017.03	- 임원변동&cr; ㆍ사내이사 윤여을(퇴임)&cr; → 이건영(선임), 김진영(선임), 이우선(선임)&cr; ㆍ기타비상무이사 이동춘(퇴임), 김경구(퇴임)&cr; ㆍ사외이사 강태영(퇴임)&cr; → 김지형(선임)&cr; ㆍ감사 전병완(퇴임)&cr; → 정태석(선임)	제17기 정기주총
2017.03	- 임원변동&cr; ㆍ대표집행임원 김진영(퇴임) &cr; → 대표이사 김진영(선임), 대표이사 이우선(선임)
2017.09	- 상호의 변경&cr; ㆍ쌍용머티리얼주식회사 → 유니온머티리얼주식회사	임시주주총회
2018.02	- 유니온툴텍 유상증자 참여&cr; ㆍ구주주 우선배정 (지분율 85.7% → 92.3%)
2019.02	- 유니온머티리얼베트남(유) 출자&cr; ㆍ 베트남 자회사 설립&cr; → 페라이트 사업 부문 해외 생산기지 확보

나. 종속회사의 연혁

회사명	주요연혁	비고
유니온툴텍(주)&cr;&cr;&cr;	'14.02 - 임원 변동 ㆍ 사내이사 이상억(선임)&cr; ㆍ 감사 이동규(퇴임) → 박찬갑(선임)	-
	'15.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임) ㆍ 사내이사 안정원(중임)&cr; ㆍ 사내이사 이상억(중임)	-
	'16.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr; ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(선임)&cr; ㆍ 사내이사 홍순권(선임)&cr; ㆍ 감사 박찬갑(퇴임) → 최병한(선임)&cr; ㆍ 사내이사 안정원(퇴임)&cr; ㆍ 사내이사 이상억(퇴임)	-
	'17.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr; ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr; ㆍ 사내이사 홍순권(중임)	-
	'17.09 - 상호의 변경 ㆍ 쌍용툴텍주식회사 → 유니온툴텍주식회사	-
	'18.02 - 유상증자 ㆍ 구주주 우선배정(유니온머티리얼㈜ 참여)	-
	'18.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr; ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr; ㆍ 사내이사 홍순권(중임)	-
	'19.03 - 임원 변동&cr; ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr; ㆍ 사내이사 홍순권(중임)&cr; ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr; ㆍ 감사 최병한(중임)	-
유니온머티리얼&cr;베트남(유)	'19.01 - 유니온머티리얼베트남유한회사 법인 설립 &cr; - 법인장 이우선(선임)	-
	'19.02 - 유상증자 &cr; ㆍ 유니온머티리얼(주) 100% 현금 출자	-

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주160,000,000-160,000,000-94,438,460-94,438,460-52,438,460-52,438,460-52,438,460-52,438,4602009.1.28 &cr;감자비율 2.31:1------------42,000,000-42,000,000-2,814,795-2,814,795-39,185,205-39,185,205-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주284,795---284,795-우선주------보통주2,530,000---2,530,000-우선주------보통주2,814,795---2,814,795-우선주------보통주------우선주------보통주2,814,795---2,814,795-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주42,000,000-우선주--보통주2,814,795자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주39,185,205-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 &cr;- 배당에 관하여 회사정관에 기재된 사항외에 특별한 정책은 없습니다.&cr;&cr;- 정관에 기재된 사항&cr;&cr;제40조(이익배당) &cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 &cr; 에게 지급한다. &cr;

제 40 조의 2(중간 배당) &cr;① 회사는 상법 제 462 조의 3에 의하여 사업년도 중 1 회에 한해 이사회가 결정하는 일자를 기준일로 하여 이사회 결의로 이익을 중간 배당할 수 있다.

② 제 1 항의 이익배당금은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재 된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.

&cr;제41조(배당금지급청구의 소멸시효) &cr;제40조의 배당금은 그 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 청구권을 포기한 것으로 간주하여 이를 당 회사에 귀속한다.&cr;

구 분	주식의 종류	당분기	전기	전전기
		제20기 1분기	제19기	제18기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		381	-8,795	-813
(별도)당기순이익(백만원)		637	-7,544	-604
(연결)주당순이익(원)		10	-223	-20
현금배당금총액(백만원)		-	1,371	1,974
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	2.0	2.0
	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	35	50
	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
	-	-	-	-

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl

※ (연결)당기순이익 : 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;

가. 사업부문의 구분&cr;당사 및 종속회사는 다음과 같이 구분하고 있습니다.

사업 부문	대상 회사	주요 제품
페라이트 사업	유니온머티리얼(주)&cr;유니온머티리얼베트남(유)	모터용 자석
세라믹 사업	유니온머티리얼(주)	절삭공구, 마그네트론스템, 수도밸브용 디스크, 기타 산업용 세라믹 제품
호환성공구 사업	유니온툴텍(주)&cr;유니온툴텍공구(유)	스페셜 공구, 홀더/커터 등

※ 유니온머티리얼(주)과 유니온툴텍(주)는 사업장이 한국에 있고, 유니온툴텍공구(유)는 사업장이 중국, 유니온머티리얼베트남(유)는 베트남에 있습니다.

나. 사업부문별 현황&cr;

1) 페라이트 사업&cr;가) 산업의 특성&cr;페라이트 마그네트(Ferrite Magnet) 산업은 자동차 전장용 및 가전용 모터 또는 컴프레서의 소재로서 부품산업 발전을 위해 필수적인 산업입니다.

소재산업은 많은 노하우와 대단위 설비투자가 필수이며 또한 신뢰성 평가를 위해 오랜 시간이 걸리는 산업입니다. 특히 자동차용 모터에 사용되는 페라이트 자석은 신뢰성과 안전성을 확보하기 위해 장시간의 내구성시험을 거쳐야 적용될 수 있습니다. 또한 자동차 산업의 특성상 부품업체의 까다로운 납품조건과 품질조건 등을 충족시켜야 하는 진입장벽도 있습니다. 그리고 전형적인 B2B 사업으로서 부품업체와 소재업체간 협력으로 부품 개발이 가능하므로, 부품업체와 소재업체간 긴밀한 유대관계 유지가 필수적입니다. 따라서 신규업체의 신뢰성 확보에 오랜 시간이 필요한 사업입니다.

페라이트 마그네트는 자동차의 편의성, 안전성, 주행성 향상 및 연비 개선을 위한 모터에 사용되고 있으며 최근 자동차에는 50여개모터가 장착되고 있습니다.

주요 용도는 Window Lifter, ABS, ESC, Seat Adjustment, Engine Cooling, HVAC (Blower), Wiper, Starter, Alternator, Fuel Pump, EPS(MDPS), EPB, Electronic Throttle Control, Exhaust Gas Recirculation, Sunroof, DCT 등으로 다양한 모터에 사용중 이므로 향후 자동차용 신규 모터 개발과 함께 페라이트 마그네트 사용량은 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.

모터용자석 응용범위.jpg 모터용자석 응용범위

&cr;나) 산업의 성장성

전기 모터는 이전에 크랭크, 기어 및 레버가 담당했던 다양한 기능을 수행하고 있습니다. 차량에 전기 구동 조향 시스템, 능동 서스펜션 및 제동 시스템 등의 새로운 어플리케이션들이 적용됨에 따라 자동차에 적용되는 전기 모터의 수는 빠르게 증가하고 있으며 안정성, 편의성, 경제성, 환경성 등 운전 품질에 대해 끊임없이 요구하는 자동차 운전자들이 자동차 전기 시스템용 전기 제품의 성장을 견인하고 있습니다.

아울러 가전 제품 중 세탁기用 모터와 냉장고 및 에어컨 컴프레서의 경우 소형화에 따른 에너지 효율성 제고 및 모터 제어성 제고와 소음 저감 효과를 목적으로 기존 코일타입 모터에서 페라이트 마그네트가 적용된 모터로의 전환이 가속화됨에 따라 그 수요가 빠르게 증가하는 추세입니다.

다) 경기변동의 특성

부품 소재산업은 경기변동에 대해 민감한 수급 변화를 일으키는 특성을 지닌 산업군입니다. 즉 완제품 산업의 호황시에는 부품 수급 불균형을 우려한 완제품 생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 완제품 포함 부품의 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주 억제정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

라) 시장의 특성

주 수요처는 자동차용 전장부품업체(Bosch, Brose, Valeo 등)와 가전업체로서 자동차용 전장부품업체의 경우 대부분 Global 기업으로 완성차 업체(국내:현대/기아차, GM대우 등, 해외: VW, GM, Ford, M/Benz, BMW, PSA 등)에 모터를 공급하고 있으며 자동차 신차종 개발시 전장부품인 모터 개발 착수와 함께 당사의 페라이트 마그네트도 함께 개발 진행됩니다.

기존 선진시장의 성장 정체에도 불구하고 중국을 포함한 신흥시장에서의 자동차 수요량 증가를 토대로 세계 자동차 시장의 성장은 지속될 것으로 예상되며, 특히 자동차의 편의성, 안정성, 주행성, 효율성 향상을 위한 자동차용 모터의 신규 개발 및 적용이 확대될 것으로 전망되므로, 페라이트 마그네트 수요도 지속적으로 증가할 것으로 판단됩니다.

또한 고성능페라이트 마그네트(XT grade : 12재)는 자동차 전장용과 가전용 모터의 소형화와 고효율화에 따라 수요가 증가할 것으로 판단되며 특히 희토류(Nd)자석 대체품으로 개발이 확대될 것으로 예상됩니다.

마) 시장점유율

당사 페라이트 마그네트는 세계시장에서의 우수한 품질과 신뢰성으로 세계 유수의 자동차 전장부품업체 및 가전업체에 공급하고 있으며 최고의 품질로 호평받고 있습니다.

세계시장에서의 당사 점유율은 약 10~12% 정도로 추정하고 있으며, 국내(한국)시장에서는 30% 정도 점유하고 있습니다. (2018년 당사 추정기준)

주1) 자동차 전장부품용 페라이트 마그네트 수요량 : 148 천톤/年

: 98.5 백만대 × 1.5kg/대 = 148 천톤/年

cf) 세계 자동차 생산량 : 98.5 백만대/18年 (한국자동차산업협회)

바) 경쟁사 동향

전세계 페라이트 마그네트 시장은 한국, 일본, 중국업체가 경쟁하고 있으며, 지배 우위업체는 일본의 TDK사와 Hitachi사 입니다. 일본업체는 초기 시장진입 성공에 따른 경쟁력을 바탕으로 전세계 수요처 현지에 생산기지를 다변화하여 저급에서 고급재질에 이르는 제품공급체계를 갖추고 있습니다. 또한 高특성 재질 제품을 지속적으로 개발하여 양산에 적용함으로써 고품질 우위전략으로 시장지배력을 유지해 가고 있습니다. 하지만 당사는 그 동안 꾸준한 영업활동으로 시장진입에 성공하였고 지속적인 연구개발활동과 생산공정의 개선을 통하여 XT(12)재 포함 高특성 제품의 양산화 등으로 일본업체 대비 동등 수준 또는 일부 비교 우위의 기술력으로 시장 점유율을 확대하고 있습니다.

아울러 지난 수년간 중국업체는 가격 경쟁력을 바탕으로 중국 내수시장 뿐만 아니라 한국시장 포함 주요 선진시장에서의 시장 점유율을 확대하고 있습니다.

사) 회사의 경쟁우위요소

유니온머티리얼(주)은 다양한 소재 제조 경험을 통하여 축적된 전문적인 자체기술을 이용하고 있으며 이 기술을 바탕으로 1991년 이래로 자동차 전장부품용 및 가전용에 적용되는 마그네트를 개발, 생산 및 판매하고 있습니다.

또한 당사는 고특성 페라이트 마그네트로 경쟁사의 12재에 상응하는 XT재질 자체개발로 자기특성의 우수성과 물리적인 특성(제품 강도 등) 발현능력 그리고 치수 관리능력과 함께 우수한 배향기술로 이미 국내 및 해외 유수의 Global 수요처로 부터 최고의 평가를 받고 있습니다.

상술한 바와 같은 품질 우수성과 기술력을 인정받아 Robert Bosch GmbH社 (이하 Bosch社)가 2년마다 각 부문별 최우수 Supplier에 수여하는 Best Supplier를 7회 연속 수상하였습니다. 이는 신뢰도(Reliability), 품질(Quality), 가격(Cost)을 비롯하여 납기 및 물류(Delivery)를 포함한 서비스(Service) 부문 등 여러 제반 항목을 엄격하게 평가하여 부문별로 가장 우수한 품질, 경쟁력 있는 가격, 적기 공급 및 즉시 응대 등을 제공한 공급업체에 수여하는 것으로, Best Supplier로 선정된 기업을 Bosch社의 미래 동반자로 선정하여 " Robert Bosch " 브랜드의 장기적인 이미지 제고를 위한 것이기도 합니다. 아울러 " Preferred Supplier " 선정 이후 Bosch社의 Reliable Partner이자 미래 동반자로서의 입지를 더욱 강화하고 있습니다.

또한 다른 주요 대형 고객사중 Window Regulator와 Door Systems 분야에서 Global Market Leader 인 Brose 社로 부터 2014년 " Supplier Competitiveness Award "를 수상하였으며, 2016년과 2017년에는 " Key Supplier Award "를 수상하여 Magnet 부문 1st Supplier로서 입지를 보다 더 강화하고 있습니다. 아울러 미래 동반성장을 위한 연구, 개발부문에서도 12재(XT Grade)를 제품 개발에 확대 적용하는 등 높은 관심과 호응을 받고 있습니다.

2) 세라믹 사업&cr;당사의 세라믹(Ceramic) 사업은 더 세부적으로 절삭공구(Cutting Tool), 마그네트론 스템(Magnetron Stem), 수도밸브용 디스크(Faucet Disc), 기타 세라믹 제품 등으로 나눌 수 있습니다.&cr;

2-1) 절삭공구(Cutting Tool)&cr;&cr;가) 산업의 특성&cr;

절삭공구1.gif 절삭공구 절삭공구(세라믹).gif 절삭공구(세라믹) 절삭공구(써멧).gif 절삭공구(써멧)

공작기계나 기계장치를 이용하여 필요한 형상이나 조건으로 피삭체를 가공하기 위해서 사용되는 공구를 말합니다. 일반적으로 절삭공구라고 하면 범위가 매우 넓은데, 당사에서 제조 판매하는 것은 이 중에서도 공작기계에 장착되는 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 및 홀(hole) 가공용 공구입니다.&cr;

절삭공구의 전방산업은 자동차, 철강(Roll Maker), 항공, 일반기계공작 산업으로 볼 수 있으며, 비교적 안정적인 가격구조를 형성하고 있습니다.&cr;&cr;절삭공구 중에서 세라믹 인서트는 상대적으로 타 재질공구에 비해 고가이고 취급에 주의를 요하나 생산성을 높이는데 용이하기 때문에 전방산업의 생산성 증대 필요성이 커질수록 사용범위가 확대될 것으로 예상됩니다.&cr;

&cr;나) 산업의 성장성&cr;절삭공구 부문은 비교적 부가가치가 높고 관련 산업인 공작기계, 자동차, 철강, 항공 등 연관산업이 지속적인 성장을 보이는 것은 물론, 당사 주력제품인 세라믹 인서트의경우 상대적으로 경쟁업체가 적고, 신규로 생산에 참여하는 업체가 거의 없어 지속적인 성장이 예상됩니다.&cr;&cr;다) 경기변동의 특성&cr;부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

&cr;라) 시장의 특성&cr;절삭공구 생산은 기본적으로 많은 투자가 필요한 장치산업이나 제품은 점점 소량 다품종으로 움직이고 있기 때문에 초기 사업단계에서 쉽사리 뛰어들기가 쉽지 않습니다. 또한, 거래처와의 유대관계나 시장정보 확보능력, 국내외 지점망 구축, Tooling Engineering 및 Technology 능력 확보 등은 신규사업 참여시 반드시 감안해야 할 요소로서 이에 대한 확보가 어려울 경우 신규사업 참여 자체가 실패할 가능성이 매우 높습니다.

&cr;마) 시장점유율(세라믹 인서트 기준)&cr; 전세계 공구시장은 450억불(한국공구공업협동조합 추산)로 추정되며 이중 세라믹 인서트의 시장규모는 약 6,500억원 규모로 추산됩니다. 당사 추정 시장점유율은 '18년 기준 국내 시장 약 37%, 세계시장 약 3% 정도로 추정하고 있습니다. &cr; &cr; 바) 경쟁사 동향&cr;공구 메이커 중 당사와 같은 세라믹 인서트를 만드는 회사는 10여개 정도입니다. &cr;Ceramtec, Kennametal, NTK, Kyocera, Sandvik, GreenLeaf 정도가 나름대로 제품의 구색을 갖추고 있고, 나머지는 일부 재질이나 규격만 생산하고 있습니다. 당사는 국내 구조세라믹 분야의 선두주자로서, 세라믹 인서트 팁에 대한 노하우와 기술력을 바탕으로 시장점유율을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 「CERABIT」라는 고유브랜드의 적극적인 홍보활동을 통해 당사 절삭공구 제품에 대한 고객신뢰를 구축해 나가고 있습니다.

&cr;사) 회사의 경쟁우위 요소&cr;세라믹 전문업체로서의 개발력과 기술력의 집중화를 도모할 수 있고, 세계적인 규모의 경쟁사와 달리 작은 조직으로서, 신규재질이나 신제품의 개발에 따른 의사결정이 빠르고 상대적으로 낮은 제조원가 등이 핵심적인 경쟁우위의 조건이라고 판단됩니다특히 세라믹 인서트 재종으로 보면 경쟁사들은 대략 5~10여종의 재질만을 생산하여적용영역이나 폭이 상대적으로 협소한데 반해 당사는 15종을 양산 판매 중에 있으며이것은 고객의 선택의 폭을 넓혀주고 모든 피삭체에 적용할 수 있는 재질을 갖고 있다는 의미로 해석할 수 있습니다. 이것이 주요한 핵심 경쟁력 중에 하나로 판단됩니다. 이와 더불어 2011년 본격 생산과 판매에 들어간 휘스커 세라믹 절삭공구는 항공,발전부분에 중요한 부품이며 난삭재인 인코넬 등 Super alloy 절삭에 최적의 재질로 한국에서는 최초로 개발, 판매한 제품이며 전세계 난삭재 시장의 확대와 더불어 판매가 유망합니다.&cr;

또한, 전세계적으로 구축해 놓은 거미줄 같은 Sales Network은 안정적인 판매를 가능하게 하는 강점으로 판단됩니다. 무엇보다도 초경공구와는 달리 경쟁사가 적다는 것이 가장 큰 이점입니다. 초경공구의 시장은 전 공구(인서트) 시장의 70% 수준으로 추정하고 있습니다만, 수많은 업체가 경쟁하고 있는 Red Ocean 지역이라고 한다면,세라믹 인서트 시장은 비록 시장은 전 공구시장의 8% 내외로 작지만 경쟁이 상대적으로 약한 Blue Ocean 지역입니다.

&cr; 2-2) 마그네트론 스템(Magnetron Stem)&cr;&cr;가) 산업의 특성&cr;

mstem.jpg M/stem

&cr;Magnetron Stem Ceramic은 Magnetron을 만들기 위해 소요되는 부품이며 고온조건에서의 절연특성과 기밀성(진공을 만들기 위한)의 필요성에 따라 탄생한 제품입니다. 또한, Magnetron은 Microwave Oven에 장착되는 핵심부품으로 전자기파를 발생시켜 물 분자를 흔들어 열을 발생시키는 핵심부품입니다. 즉, MWO(전자레인지)가 Magnetron, Turn-table(구동 Motor+쟁반) 및 Housing으로 이루어졌다고 본다면, 이중 핵심적인 기술은 Magnetron의 제조기술이라고 할 수 있습니다. &cr;상기 마그네트론의 품질특성을 좌우하는 것은 진공을 여하히 유지해주느냐 하는 소재의 기밀성과 내구성이라고 판단되고, 부품으로서의 Magnetron Stem의 내구성과 기밀성이라는 제품품질에도 큰 영향을 미치고 있어 매우 중요한 부품이라고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;전방산업으로서의 전자레인지(MWO)의 영향이 큰 품목으로 전자레인지 한 대 생산과 Magnetron 1대 생산이 연관되어 있는 만큼 가전부문의 경기를 반영하는 품목이라 할 수 있습니다.&cr;&cr;나) 산업의 성장성&cr;공장 준공 이후인 '95년 하반기부터 국내업체를 대상으로 자체 기술력만으로 개발되어, 생산 및 판매가 이루어지고 있는 품목으로, 현재는 전세계 전자레인지 Maker인 LG, Samsung, Daewoo, Panasonic, Toshiba, Galanz, Midea 등 모든 업체에 판매를 하고 있으며, 동 품목의 세계 제일의 판매량 및 기술력이 인정되어 정부로부터 2002년에 「세계일류상품」을 수상하여 현재까지 유지하고 있습니다.

신흥시장의 수요증가를 감안할 때 전세계 시장성장률을 연간 4~5% 수준으로 전망하고 있습니다.

&cr;다) 경기변동의 특성&cr;부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.&cr;&cr;라) 시장의 특성&cr;많은 투자가 필요한 장치산업으로 기존업체의 시장 장악력, 중국산 시장 진출로 저가시장 형성에 따른 이윤확보의 어려움, 다양한 기술력(소재기술+Metallization Technology+도금기술+열처리기술)의 필요 등 신규업체의 진입이 용이하지 않습니다. 대량사용물량으로서 장기적인 품질검증이 필요한 제품으로서 이미 시장을 장악하고 있고품질에 대한 신뢰를 받고 있는 기존업체를 대체하기 위해서는 수년간의 시간적, 금전적 투자가 불가피하기 때문입니다.

&cr;마) 시장점유율&cr;'18년도 기준 전세계 전자렌지용 마그네트론의 수요는 약 7천2백만개 정도 추정되며당사가 집계한 당사의 시장점유율은 세계시장 40%로 추정하고 있습니다.

&cr;바) 경쟁사 동향&cr;경쟁의 정도도 약하고 과점적인 상태의 경쟁입니다. 전세계 7개 수요업체에 공급할 수 있는 생산업체는 세계적으로 Total 4개 업체에 불과합니다. 이중 경쟁관계가 될 수 있는 업체는 한국전자재료(KEM) 정도이고, 나머지 중국업체 Kangwei와 은양은품질에서 한계를 노출하고 있습니다.

&cr;사) 회사의 경쟁우위요소&cr;국내업체인 동부대우전자(전 대우일렉), LG전자, 삼성전자 3사는 오랫동안 일본에서마그네트론 세라믹을 고가로 수입하여 사용해왔고, 이를 1995년부터 국산화시켜 대우전자에 공급함으로써 원가절감을 가능하게 한 것이 당사였습니다.

즉, 당시에는 경쟁사(Toshiba, Kyocera) 대비 동일품질 수준을 유지하면서 제조 코스트를 혁신적으로 낮춘 것이 경쟁력이었습니다.

일반적으로 국내기업들은 해외에서 설비와 기술을 사들여와서 국내에서 이를 계승 발전시키는 것이 일반적입니다만, 당사는 순수하게 내부 기술력만으로 일본과 동등한 제품을 개발하였습니다. 따라서 당사의 국산화 성공은 Kyocera와 Toshiba의 생산포기로 이어지게 되었습니다.

당사의 핵심 경쟁력은 기계적 강도와 열충격 강도 등 세라믹 물성의 안정적 발현과 Metallizing 접합강도 및 산포 관리를 꼽을 수 있습니다. 특히 고진공, 기밀성 유지를 위해 반드시 필요한 세라믹 균열 및 치핑(Chipping) 발생방지 기술은 당사가 보유한 핵심적인 기술력이며, 이를 통해 세계일류상품으로 인정받게 되었습니다.

&cr; 2-3) 수도밸브용 디스크(Faucet Disc)&cr;&cr;가) 산업의 특성&cr;

fdisc.jpg F/disc

&cr;Faucet Disc는 수도밸브에 장착되는 부품으로 물의 흐름과 차단, 냉/온수의 적절한 혼합 정도 조절 등을 주요한 기능으로 하고 있습니다. 내마모 특성, 내열특성 및 윤활특성 등 세라믹의 고유의 특성을 활용하여 개발된 제품으로 과거 플라스틱이나 금속 디스크에서 현재는 세라믹으로 변경되고 있는 추세입니다. &cr;요구되는 품질특성 중에 앞서 언급한 것 외에도 가공 정밀도를 중요하게 평가되고 있으며 이는 상대물(카트리지)과의 조립 적합성, 적절한 정도의 조면 조도와 거칠기값 준수 등과 같은 요구조건을 만족시킬 수 있는 변수로 작용됩니다.&cr;&cr;전방산업으로서의 Faucet(수도, 욕조 등)와 전방업체인 건설업계의 영향이 절대적입니다. 수도용 Faucet Disc의 경우 대부분의 수요가 기존제품의 교체보다는 신규 건축물(주택, 오피스 등)에 장착되는 Faucet 설비용이므로 부동산 경기와 밀접한 관계가 있습니다. &cr;&cr;일반적으로 중국, 남미 등 개발도상국과 러시아 등 신흥강국의 건설경기와 서민주택의 확대 등은 당사가 판매하는 고급화 모델용 제품과는 일정한 거리가 있기 때문에 전체경기도 중요하지만 High-End의 성장세가 더 큰 영향을 줄 수 있으며 당사 역시 High-End 시장에 대한 공략을 강화하고 있습니다.&cr;&cr;나) 산업의 성장성&cr;'93년부터 국내업체를 대상으로 판매를 시작하여 매년 꾸준한 매출성장을 해온 제품으로 현재는 세계 일류의 Faucet (수도용품) 업체인 Grohe, Hansgrohe, Fluehs, Roca 등 유럽지역을 대상으로 활발히 영업활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;다) 경기변동의 특성&cr;부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.&cr;&cr;라) 시장의 특성&cr;가공기술(S.B.A 및 표면조도 관리)이 신규업체 진입 장벽입니다. 앞서 분석한 것과 같이 세라믹 소재와 관련한 종합적 기술력과 가공 기술이 없다면, 중국과 같이 원가를 낮출 수 있는 지역에서 생산한다고 하더라도 신규업체로서 생존하기는 쉽지 않을 전망입니다.&cr;&cr;마) 시장점유율&cr;전세계 세라믹 디스크의 시장규모는 경쟁사인 독일 CeramTec의 시장점유율이 50%라고 보고 '18년도 약 2,730억원 규모로 추산되며, 당사가 잠정 집계한 당사의 시장점유율은 약 3% 정도로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;바) 경쟁사 동향&cr;중국업체는 저가시장을 확보하며 살아남고, 고가시장은 일찍이 제조원가을 낮추고자Czech Republic, Hungary, 중국 등지로 생산기지를 옮긴 Ceramtec-DE와 Kerox-AT 정도가 궁극적으로 살아남는 구도로 전망됩니다.

&cr;사) 회사의 경쟁우위 요소&cr;당사의 핵심적인 경쟁력은 상대적으로 낮은 제조원가로 고품질의 제품을 공급할 수 있는데 있습니다. 구조용 세라믹스 업체인 당사는 그 동안 많은 종류의 세라믹 제품의 생산을 통해 얻은 기술력을 바탕으로 낮은 가격으로 높은 수준의 제품을 생산하는데 성공하였고 이것이 핵심 경쟁력이 되었습니다.

즉, 기본적으로 열 충격에 강한 소재를 제조할 수 있는 능력에다 누수의 직접적인 원인이 될 수 있는 Crack을 원천적으로 방지할 수 있는 소재 치밀화 능력 등 기본적인 소재특성은 물론이고 가공 안정성 측면도 각종 Sealing 제품과 절삭공구 제조기술이 접목되어 표면조도(Ra) 관리와 가장 중요한 기능성(작동성)을 상징하는 S.B.A. (Surface Bearing Area)에 대한 관리능력은 가장 핵심적인 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

또한, 주요시장인 독일, 이태리, 스페인 등 시장에는 품질 서비스가 가능한 전문인력을 두고 기술적인 지원에도 만전을 기하고 있어 경쟁 타사의 반응속도와는 비교할 수없는 영업적 감수성을 구축하고 있어, 이것이 무형의 강점이라고 판단됩니다.

&cr; 3) 호환성공구 사업&cr; &cr;가) 산업의 특성&cr;호환성공구는 자동차 및 산업기계 부품의 전용 가공공구로 전후방산업에 대한 파급효과가 큰 산업입니다. 일반 사용자에서부터 제조업 전반에 사용되는 소모성 제품으로 기계, 자동차, 조선, 항공, 전기, 전자, 광학, 반도체, 건설, 소재(비철금속, 철강) 산업에 광범위하게 사용되고 있습니다.

또한 품종(세계 12만여종, 국내 9만여종)과 규격이 다양한 다품종 소량 제품입니다. 따라서 대량생산체제와 공정자동화가 어렵고 기술축적에 많은 시간이 소요되는 전형적인 노동집약적 산업입니다. 앞으로 첨단 기술 발전과 신소재의 개발로 기술집약적 산업으로 전환되어 갈 것으로 예상됩니다. 한편 공구 제조의 원천기술인 설계, 원료배합, 열처리, 정밀가공 등 국내 기술 수준이 낮아 인프라 구축이 시급한 산업입니다. &cr;나) 산업의 성장성

기반 기술을 바탕으로 선진 제품을 벤치마킹하고 중저가 제품 위주로 가격 경쟁력을 확보하여 수출유망산업으로 발전하고 있습니다. 또한 국내 전후방산업의 경기 영향과 내수시장의 한계성을 극복하기 위해 수출 비중을 높여 가고 있습니다.

다) 경기변동의 특성

신차종 개발 및 양산 등 자동차산업의 제조라인이 변경되는 경우 발주가 집중이 되는경향이 있습니다.

라) 시장의 특성

주 수요처인 자동차 산업에 대한 의존도가 높아 자동차산업의 경기변동에 민감한 영향을 받습니다.

&cr;마) 회사의 경쟁우위요소

축적된 기술 노하우를 활용하여 최고품질과 납기준수를 통하여 고객으로부터 신뢰도와 인지도를 높여가고 있습니다.

&cr; 다. 사업부문별 요약 재무정보 (단위 : 백만원)

사업부문	구분	제20기 1분기	제19기 1분기	제19 기	제18기
페라이트	매출액	16,452	17,722	74,044	72,818
	- 내부매출액	-	-	-	-
	- 외부매출액	16,452	17,722	74,044	72,818
	영업손익	(383)	(489)	(590)	760
	유ㆍ무형자산	31,399	39,565	28,709	39,401
세라믹	매출액	9,457	8,610	35,215	34,005
	- 내부매출액	417	398	1,366	1,131
	- 외부매출액	9,040	8,212	33,849	32,874
	영업손익	1,081	192	2,445	1,076
	유ㆍ무형자산	37,427	38,629	40,062	38,212
호환성공구	매출액	1,110	1,294	5,228	4,579
	- 내부매출액	85	263	785	373
	- 외부매출액	1,025	1,031	4,443	4,206
	영업손익	(67)	1	(1,373)	(130)
	유ㆍ무형자산	3,483	3,830	3,513	3,872
전체	매출액	27,019	27,626	114,487	111,402
	- 내부매출액	502	661	2,151	1,504
	- 외부매출액	26,517	26,965	112,336	109,898
	영업손익	631	(296)	482	1,706
	유ㆍ무형자산	72,309	82,024	72,284	81,485

&cr; 라. 신규사업에 관한 내용&cr; &cr;1) 세라믹 사업&cr; 기존 파인세라믹 제조기술을 접목하여 다양한 신규 ITEM 제품화를 시현시키기 위해준비 중이며, SiC 웨이퍼 및 고체산화물연료전지 개발 등을 통해 전력반도체 및 신재생에너지 분야로 사업영역을 확대해 나아갈 것입니다. &cr;

2. 주요 제품&cr;&cr;당사 및 종속회사는 모터용 자석, 절삭공구, Magnetron Stem, Faucet Disc, 공구 제품 등을 생산, 판매하고 있습니다. &cr;&cr; 가. 매출액&cr; (단위 : 백만원)

사업	품목	매출액(비율)
		제20기 1분기		제19기 1분기		제19기		제18기
		매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
페라이트	모터용자석 외	16,452	62.0%	17,722	65.7%	74,044	65.9%	72,818	66.3%
세라믹	절삭공구 외	9,040	34.1%	8,212	30.5%	33,849	30.1%	32,874	29.9%
호환성공구	스페셜 공구 외	1,025	3.9%	1,031	3.8%	4,443	4.0%	4,206	3.8%
합계		26,517	100.0%	26,965	100.0%	112,336	100.0%	109,898	100.0%

&cr; 나. 제품에 대한 내용&cr;&cr;[페라이트]

품목	용도	특징
모터용&cr;자석	자동차의 각종 모터에 적용되는 마그네트(Window Lifter, ABS, ESC, Seat Adjustment, Engine Cooling Fan, HVAC, Wiper, Starter, Alternator, Fuel Pump, EPS(MDPS), EPB, ETC, EGR, Sunroof, DCT 등의 모터에 사용됨)	자기특성[Br,iHc,bHc,(BH)max]의 우수성과 경도, 강도 등 물리특성 발현능력, 치수관리능력과 함께 독보적인 자구배향 기술 확보로 전세계 유수의 전장업체에 납품 중임
가전 모터, 컴프레서용자석	가전제품에 적용되는 마그네트(세탁기 모터, 냉장고 및 에어컨 컴프레서 등에 사용됨)	기존 코일 타입 모터에서 효율성과 제어성이 우수한 마그네트 타입 모터로 전환 중에 있으며 성장하는 시장임. 특히 국내 가전업체(삼성, LG)의 개발 가속화로 참입이 용이하고 개발기간이 상대적으로 짧음
기타	전동공구 및 기타 소형모터에 사용됨

&cr;[세라믹]

품목	용도	특징
절삭공구	공작기계에 장착되는 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 등	고속정삭용 Al2O3-TiCN계는 물론 황삭용 Si3N4계와 중삭용 Al2O3-ZrO2계 등 다양한 세라믹 절삭공구를 생산하여 일찍이 세계각국에 수출해왔으며, 내마모성, 경도, 강도 등이 우수한 첨단 소재임
M/Stem	전자레인지의 핵심 기능 부품인 Magnetron(고주파 발진 소자)의 세라믹 절연체로 Cathode와 Antena 1set로 구성	절연성, 내열성, 접합 강도 및 치수 정밀도 등이 요구되는 소재부품으로 전세계 M/Stem 판매 1위 제품임&cr;(세계일류상품)
F/Disc	수도밸브 내부에 냉/온수 유량을 제어하는 세라믹 디스크	누수없이 부식되지 않고 마모되는 것을 막기위해 내화학성, 내마모성 등이 요구되는 소재부품으로, 제품의 질을 좌우하는 표면가공 기술과 치수 정확도, 재료의 물리적 특성에서 세계 최고수준을 자랑함
기타	- 임플란트용 Abutment&cr;- 기타 산업용 세라믹 소재/부품 등

&cr;[호환성공구]

품목	용도	특징
스페셜 공구, 홀더/커터 등	자동차공구 산업기계부품	신차종 개발, 양산 등 자동차산업의 제조라인이 변경될 때 주로 사용 됨

&cr; 다. 가격 변동추이&cr;연결기업의 연간 매출액중 수출이 차지하는 비중은 71.6%(2018년 기준)이며, 주요결제통화는 달러화, 유로화, 엔화입니다. 따라서 연결기업의 매출액과 원화환산 단위가격은 주요국 통화의 환율이 큰 영향을 미치고 있습니다.

사업	품목	단위	제20기 1분기	제19 기	제18 기
페라이트	모터용자석	$/kg	3.692	3.452	3.451
세라믹	절삭공구	$/개	4.368	3.956	3.762
	M/Stem	$/개	0.114	0.119	0.116
	F/Disc	$/개	0.175	0.193	0.187

3. 주요 원재료&cr;&cr;페라이트 사업부는 주요 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며 페라이트 모터의 주원재료인 산화철의 경우 국내/외 수급요인에 의해 시장가격이 형성되고 있습니다. 부원료의 경우 주로 수입되고 있으며, 국내/외 수급상황 및 환율에 따라 가격이결정되고 있습니다.

&cr;세라믹 사업부의 경우 주요 제품군도 다양하고 그에 따라 주요 원재료도 다양합니다.세라믹 부문의 경우 대부분의 원재료가 수입이며 환율의 변동이 가격변동의 가장 큰 요인으로 작용합니다. 제조업체의 기술력이 원가에서 가장 높은 비중을 차지하는 고부가가치 제품으로서 국제 원자재 가격의 변동, 수급상황은 가격 변동에 미치는 영향이 상대적으로 적은 특징을 가지고 있습니다.&cr;

가. 주요 원재료 가격추이&cr; (단위 : 원/kg)

제품	원재료명	제20기 1분기	제19 기	제18 기
페라이트	산화철 외	671	714	528
세라믹	알루미나 외	2,730	2,582	2,642

&cr; 나. 주요매입처 및 회사와의 특수관계여부&cr;모터용자석의 주재료인 산화철 등과 세라믹 부문 각 품목에 대한 주재료인 알루미나 및 질화규소 등은 국내 및 일본ㆍ유럽의 다수의 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 원부재료 매입처 중 회사와의 특수관계를 이루고 있는 회사는 없습니다.&cr;

4. 생산 및 설비 &cr;

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;&cr;1) 생산능력

사업	품목	사업소	단위	제20기 1분기	제19 기	제18 기
페라이트	모터용자석	포항공장	톤	4,679	19,279	18,360
세라믹	절삭공구	대구공장	천개	1,067	3,197	3,018
	M/Stem	대구공장	천개	20,747	78,707	71,716
	F/Disc	대구공장	천개	10,127	39,272	36,435

주) 당해년도 생산 제품 Mixture에 따라 서로간 생산비율의 조정이 가능하며, 재질/ 규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있습니다. &cr;&cr;2) 생산능력 산출기준&cr;&cr;가) 모터용자석&cr;모터용자석의 생산능력은 Neck 공정인 가공공정을 기준으로 제품생산능력을 산출하였습니다. &cr;가공공정의 생산능력은 시간당 평균생산능력을 기준으로 산출하였습니다.&cr; &cr; [ 연도별 모터용자석 가공공정 평균생산능력]

구분	제20기 1분기	제19기	제18기
평균생산능력 (Kg/Hr,대)	70.8	78.5	73.1
일일가동 목표시간 (Hr/일)	20.9	20.9	21.1

주) 생산 제품의 재질/규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있습니다. &cr;&cr;나) 절삭공구&cr;절삭공구의 생산능력은 Neck 공정인 외주면 가공공정(WAM)을 기준으로 제품생산능력을 산출하였습니다.

&cr;&cr;외주면 가공공정은 규격이 다양하고 가공기 형태에 따라 생산능력에 차이가 많으므로 가공기의 형태에 따라 시간당 평균생산능력을 나누어 계산하였습니다. 즉 자동설비는 고가의 제품을 생산하는 데 적용되며, 반자동설비는 저가의 제품을 생산하는 데 적용됩니다.

&cr; [ 연도별 절삭공구 외주면 가공공정 평균생산능력]

구분		제20기 1분기	제19 기	제18 기
평균생산능력&cr;(개/Hr,대)	자동	25	16.0	15.0
	반자동	50	52.0	50.0
일일가동 목표시간&cr;(Hr/일)	자동	20.0	21.1	20.4
	반자동	18.4	18.1	17.9

주) 생산 제품의 재질/규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있고, 생산 제품의 규격수 차이에 의해 목표시간이 차이 날 수 있습니다.&cr;&cr;다) M/Stem 및 F/Disc&cr;M/Stem과 F/Disc의 생산능력은 Neck 공정인 소결공정을 기준으로 제품생산능력을산출하였습니다. 소결공정의 소결설비는 연속식 Tunnel Kiln (M/Stem, F/Disc 공용)를 보유하고 있습니다.&cr;

[ 연도별 M/Stem 및 F/Disc 소결공정 평균생산능력 ]

구분			제20기 1분기	제19 기	제18기
M/Stem	평균생산능력(개/Hr,대)	Tunnel K/N	2,461	2,360	2,478
	일일가동 목표시간(Hr/일)	Tunnel K/N	24	24	24
F/Disc	평균생산능력(개/Hr,대)	Tunnel K/N	2,167	2,124	2,309
	일일가동 목표시간(Hr/일)	Tunnel K/N	24	24	24

주) M/Stem, F/Disc은 동일 생산라인을 사용하는 바, 당해년도 출하물량에 따라 서 로간 생산비율의 조정이 가능합니다.&cr;

3) 생산능력 산출방법&cr;&cr;가) 모터용자석&cr;연도별 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수 29일/월, 연 12개월을 기준으로 산출하여 불량률을 반영하여 아래 식에 따라 산출하였습니다. &cr;

[ 산출식 ]

◇ 생산능력 = 시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 ×월간 가동일수 × 12개월 × 설비대수 × (1-불량률)

&cr;나) 절삭공구&cr;외주면 가공기는 자동/반자동 설비로 구분하여 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수 30일/월, 연 12개월을 기준으로 아래 식에 따라 산출하였습니다.

[ 산출식 ]

◇ 생산능력 = 자동설비 생산능력(시간당 평균생산능력 ×일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수) + 반자동설비 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 ×설비보유대수)

&cr;다) M/Stem 및 F/Disc&cr;M/Stem 및 F/Disc 공용 설비인 Tunnel Kiln 5대의 제품별 사용률은 M/Stem 3.9대, 수도밸브 2.1대 기준이며, Tunnel Kiln과 Shuttle Kiln을 구분하여 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수 30일/월, 연 12개월을 기준으로 아래 식에 따라 산출하였습니다.

[ 산출식 ]

◇ 생산능력(M/Stem) = Tunnel Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 ×일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)

◇ 생산능력(F/disc) = Tunnel Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)+ Shuttle Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)

&cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr;&cr;1) 생산실적

사업	품목	사업소	단위	제20기 1분기	제19 기	제18 기
페라이트	모터용자석	포항공장	톤	4,020	18,034	17,576
세라믹	절삭공구	대구공장	천개	878	3,014	2,906
	M/Stem	대구공장	천개	20,728	77,952	71,366
	F/Disc	대구공장	천개	10,100	38,819	35,955

주) 모터용자석 생산실적 기준은 가공공정, 절삭공구 생산실적 기준은 외주면 가공공정, M/Stem 및 F/Disc의 생산실적 기준은 소결공정입니다.&cr;&cr;2) 가동률&cr; (단위 : 톤, 천개)

사업부문	품목	사업소	생산능력	생산실적	가동률(%)
페라이트	모터용자석	포항공장	4,679	4,020	85.9
세라믹	절삭공구	대구공장	1,067	878	82.2
	M/Stem	대구공장	20,747	20,728	99.9
	F/Disc	대구공장	10,127	10,100	99.7

주) 가동률은 생산실적을 생산능력으로 나누어 계산하였습니다.&cr;&cr; 다. 생산설비의 현황&cr;&cr;1) 당사 및 종속회사는 페라이트 마그네트 제품을 생산하는 포항공장과 세라믹 제품을 생산하는 대구공장, 공구 제품을 생산하는 인천공장을 보유하고 있습니다.&cr;

2) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구 및 기타 건설중인자산 등이 있으며, 보고기간 종료일 현재 장부가액은 71,209백만원으로 전년말 대비 50백만원 증가하였습니다. 보고기간 중 신규취득은 1,124백만원이고, 감가상각비는 1,075백만원입니다.

&cr;[생산설비현황]

(단위 : 백만원)
구 분			토지	건물및구축물	기계장치	기타	건설중인자산	합계
기초		기초장부가액	44,677	14,360	8,104	1,907	2,111	71,159
		취득원가	44,677	33,974	87,834	14,405	2,111	183,001
		감가상각누계액	-	(19,614)	(79,329)	(12,482)	-	(111,425)
		정부보조금(*1)	-	-	(401)	(16)	-	(417)
증감	취득&cr;원가	일반취득 및 자본적지출	-	-	315	101	708	1,124
		본계정대체	-	-	1,695	85	(1,780)	-
		처분/폐기/손상	-	-	(76)	(1)	-	(77)
		정부보조금(*1)	-	-	-	-	-	-
		기타(*2)	-	-	1	-	-	1
	감가&cr;상각	당기감가상각	-	(287)	(630)	(209)	-	(1,126)
		정부보조금 감가상각비 상계	-	-	(50)	(1)	-	(51)
		처분에 따른 감가상각누계액 제거	-	-	76	1	-	77
		기타(*2)	-	-	-	-	-	-
기말		기말장부가액	44,677	14,073	9,535	1,885	1,039	71,209
		취득원가	44,677	33,974	89,769	14,590	1,039	184,049
		감가상각누계액	-	(19,901)	(79,883)	(12,690)	-	(112,474)
		정부보조금	-	-	(351)	(15)	-	(366)

(*1) 자산 취득에 사용한 정부보조금은 해당 유형자산의 차감항목으로 표시하고 있 습니다.&cr;(*2) 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;3) 보고부문별 시설투자현황&cr;당사는 2019년 1분기에 1,124백만원을 미래대비 시설투자에 사용하였으며, 보고부문별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문	구분	투자기간	대상자산	투자액
페라이트	신축/증설/보완 등	'19.1 ~ '19.3	건물/설비 등	563
세라믹	신축/증설/보완 등	'19.1 ~ '19.3	건물/설비 등	532
호환성공구	신축/증설/보완 등	'19.1 ~ '19.3	건물/설비 등	27
합 계				1,124

5. 매출 에 관한사항&cr;

가. 매출실적&cr; (단위 : 백만원)

사업	매출유형	제품명		제20기 1분기	제19기 1분기	제19 기	제18 기
페라이트	제품 &cr;상품	모터용 &cr;자석 외	내수	6,568	6,361	26,039	26,074
			수출	9,884	11,361	48,005	46,744
			소계	16,452	17,722	74,044	72,818
세라믹	제품 &cr;상품	절삭공구&cr;외	내수	1,149	768	3,079	3,083
			수출	7,891	7,444	30,770	29,791
			소계	9,040	8,212	33,849	32,874
호환성&cr;공구	제품 &cr;상품	스폐셜 &cr;공구외	내수	518	553	2,762	2,505
			수출	507	478	1,681	1,701
			소계	1,025	1,031	4,443	4,206
전체			내수	8,234	7,682	31,880	31,662
			수출	18,283	19,283	80,456	78,236
			합계	26,517	26,965	112,336	109,898

&cr; 나. 판매경로&cr;&cr;1) 페라이트

품목	구분	판매경로
모터용 &cr;자석	내수	◇ 직거래 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → 거래처
	수출	◇ 직수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → (현지창고) → 거래처 &cr;◇ 간접수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처

&cr;2) 세라믹

품목	구분	판매경로
절삭공구	내수	◇ 직거래 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처
	수출	◇ 직수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 &cr;◇ 간접수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처
M/Stem	내수	◇ 직거래 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → 거래처
	수출	◇ 직수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → 거래처
F/Disc	수출	◇ 직수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 &cr;◇ 간접수출 &cr; 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처

주) 세라믹의 경우 대부분이 거래처(대리점 포함)와 직거래를 하고 있으며, 독일 및 일본 등의 일부지역은 ㈜GS글로벌을 경유하여 판매를 하고 있습니다.

&cr;3) 호환성공구

품목	구분	판매경로
스페셜, 표준공구	내수	- 직거래 : 생산 → 수주 → 출하 → 거래처 &cr;- 간접거래 : 생산 → 출하 → 거래처(공구상) → 소비자(금형제작 및 일반 가공업체)
	수출	수주 → 생산 → 출하 → 거래처

&cr; 다. 판매방법 및 조건&cr;판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결재(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외 거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다.

국내거래선 대상으로는 매월 세금계산서를 고객에게 발행을 하고 매출 발생 월로부터 거래조건별로 현금 또는 어음으로 결제를 받고 있습니다.

&cr;해외 거래처 중 T/T 및 L/C 거래 등 직거래 방식(대리점 포함)을 취하는 거래처가 있으며, ㈜GS글로벌을 경유하는 간접 거래방식을 취하는 거래처도 있습니다.&cr;&cr;1) 페라이트

품목	구분	판매방법 및 조건
모터용 자석	내수	- 원화 결제 신용 거래 방식 &cr; (어음 및 현금 결제)
	수출	- ㈜GS글로벌 경유 신용거래 방식(Offer → 구매승인서) &cr;- JDM(미주지역) 경유 수출 거래처 대상 : 외화 신용거래 방식(T/T) &cr;- 그외 직수출 거래처 대상 : L/C 및 T/T 거래방식

&cr;2) 세라믹

품목	구분	판매방법 및 조건
절삭공구	내수	- 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) &cr;- 일부 업체 선입금 후 납품
	수출	- 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행
M/Stem	내수	- 현금결제
	수출	- 선적 후 T/T 결제
F/Disc	수출	- 선적 후 T/T 결제

&cr;2) 호환성공구

품목	구분	판매방법 및 조건
공구	내수	- 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) &cr;- 일부 업체 선입금 후 납품
	수출	- 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행

&cr; 라. 판매전략&cr;&cr;1) 페라이트&cr;페라이트 마그네트 제품은 일반 소비자를 대상으로 하는 B2C 시장과 달리 한정된 기업고객을 대상으로 하는 B2B 시장으로 고객의 국내외 구분이 명확하지 않으며 다국적 기업의 지역별 현지공장(한국, 유럽, 미주, 일본, 중국 등)을 대상으로 접근할 수 있습니다.

그러므로 당사 주요 고객은 세계 각 지역별 현지공장(global model)의 연간 사용량을 기준으로 가격 및 공급share를 협의하고 있으며, 통합구매에서는 전세계 공급업체(global sourcing)를 대상으로 구매 전략을 수립하고 있습니다.

&cr;이에 당사는 세계시장에서의 무한경쟁을 토대로 고객의 요구사항과 구매전략에 맞추어 판매전략을 수립하고 영업활동을 하고 있습니다.

&cr;우선 대형 고객 요구사항에 초점을 맞추어 개발, 수주, 생산, 판매활동을 하고 있으며특히 품질시스템(ISO/TS) 인증을 토대로 고객의 세부 요구사항을 면밀히 파악, 검토하고 신속한 자료제출과 함께 기술협의 및 샘플대응 등을 통하여 고객만족을 실현하고 있습니다.

&cr;아울러 신규 개발모델 수주와 안정된 납품을 통한 고객의 신뢰와 고객과의 유기적인 관계를 지속적으로 확대 발전시켜 판매 확대를 추진하고 있습니다.

&cr;2) 세라믹&cr;세라믹 부분은 페라이트와는 달리 다양한 제품으로 구성되어 있으며, 각 제품별로 시장의 특성과 Target 고객이 다릅니다. 절삭공구의 경우 가격경쟁이 치열하지 않은 고부가가치 시장이기 때문에 당사의 브랜드 인지도 향상과 신흥시장 개척, 기존 초경공구시장의 침투 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나가야 하겠으며, M/Stem이나 F/Disc의 경우 기존거래처에 당사의 품질우위 확보 및 지속적인 Partnership 유대관계를 더욱 확고히 다져나갈 것입니다.

&cr;3) 호환성공구&cr;스페셜공구 부문은 발주에 의한 주문생산 방식으로 신흥거래처의 진입장벽이 높고 기존 거래처와의 신뢰도에 의한 발주량의 변화가 많은 품목으로 최고품질과 납기준수를 통하여 수요처로부터 신뢰도를 높여가고 있습니다.

표준공구는 재고에 대한 관리가 선행되어야 하는 품목으로 기술혁신을 통한 품질향상과 당사의 브랜드인지도 향상 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나갈 것입니다.

&cr; 마. 주요매출처&cr;페라이트 부문의 주요매출처는 Bosch, Brose, Valeo 등 세계유수의 전장업체들과 삼성, 엘지전자 등 가전업체로 구성되어 있습니다. &cr;세라믹 부문 중 절삭공구는 각 대리점 및 해외지사를 통해 국내 및 유럽ㆍ미국의 자동차ㆍ항공ㆍ철강회사들에 납품하고 있습니다. 마그네트론 스템은 삼성, 엘지, 대우를 포함한 주요 가전제품 Maker에 납품하고 있으며, 수도밸브용 디스크의 주요 납품처는 유럽의 Grohe, Hansgrohe, Roca 등 고급수전금구 업체들로 구성되어 있습니다

호환성공구 부문의 주요 거래처는 국내 자동차 메이커(현대, 기아, 지엠대우) 와 자동차 1차 벤더(만도, 현대위아 등)로 구성되어 있습니다.

&cr;6. 수 주사항&cr;&cr;부품ㆍ소재전문업체로서 산업의 특성상 대부분 JIT시스템에 의한 주문ㆍ납기가 이루어지고 있으며, 경기의 급속한 변동이나 거래처의 갑작스런 변경 등 특이한 경우를제외하곤 매월 일정 매출액 수준의 주문ㆍ납기가 이루어지고 있습니다.&cr;

7. 시장위험과 위험관리&cr; &cr; 가. 환위험 및 위험관리&cr; 연결기업은 전체 매출액의 68.9%를 해외 각국에 수출하고 있으며, 환율의 변동이 연결기업의 영업 및 손익에 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 환율하락에 의한 환차손이 리스크 관리의 주 대상입니다.&cr;2019년 1분기 실적 기준으로 원화환율이 10% 변동할 경우에 순이익에 미칠 수 있는 영향은 2,853백만원입니다.&cr;&cr;연결기업은 효율적이고 체계적인 환리스크 관리를 위해 외환리스크 관리규정을 두고있으며, 외환리스크의 최소화를 위해 노력하고 있습니다.&cr;

&cr;[위험관리조직]&cr;<당사(유니온머티리얼주식회사)>&cr;&cr;당사의 환위험관리 주관부서에서는 외환거래와 관련된 업무 및 환포지션 관리, 환위험분석을 통하여 효율적인 환리스크 관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부통제부서에서는 환위험 원칙의 준수여부와 은행전표 및 계약서 확인을 통해 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다.&cr;

담당부서명	담당인원	주요업무	비고
재경팀	총인원 : 3명&cr;(3년이상 :3명)	- 외환 포지션 점검 및 현황보고&cr; - 헷지거래, 파생상품 검토, 실행

&cr;[파생상품 운용]&cr;당사는 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위해 외화 보유를 최소화하고 있으며 현재 운용중인 파생상품은 없습니다.&cr;&cr; 나. 이자율위험 및 위험관리&cr;이자율 위험은 시장금리 변동으로 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을 의미합니다.

연결기업의 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다. 또한, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하고 있으며, 외부차입의 최소화와 저리의 운용자금 활용, 시설자금의 장기차입 추진을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

2019년 1분기 실적 기준으로 이자율 1% 변동할 경우 순이익에 미칠수 있는 영향은 96백만원입니다.&cr;&cr; 다. 유동성 위험 및 위험관리&cr;연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr;&cr;이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결기업은 무역금융 등 자금차입 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;

당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 해당 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과
매입채무	7,226,697	7,226,697	7,226,697	-	-	-
기타지급채무	10,342,566	10,342,566	10,099,614	-	-	242,952
단기차입금	31,800,000	31,800,000	30,000,000	1,800,000	-	-
장기차입금	9,900,000	9,900,000	325,000	975,000	8,600,000	-
합 계	59,269,263	59,269,263	47,651,311	2,775,000	8,600,000	242,952

&cr;8. 파생상품 거래 현황&cr;

당분기말 현재 연결기업은 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 회피할 목적으로선물환 계약을 체결한 내용은 없습니다.&cr;&cr;당분기 통화선도거래에 따른 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	통화선도
	당분기	전분기
거래이익	-	-
거래손실	-	-

9. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발 담당조직&cr;&cr;연결기업 중 당사(유니온머티리얼주식회사)만 연구소 조직을 갖추고 있습니다.&cr;&cr;당사는 소재분야 석/박사 학위 소지자를 중심으로 한 자체 보유 역량을 활용하여 페라이트 부문은 포항공장내 개발팀에서, 세라믹 부문은 대구공장내 개발팀에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 철강, 자동차, 전자, 건축(주택), 정유 및 의료 산업 등 전방산업의 수요에 따른 고객 맞춤형 페라이트 및 세라믹 소재 부품 개발을 추진하고 있습니다. 최적화된 당사 조직들간 연계성을 기초로 납기, 원가, 품질 측면의 즉시 양산 가능한 제품 및 공정 설계에 강점을 갖고 있으며, 소재 다양화, 해외 소재업체 벤치마킹, 양산공정 원가절감형 공정개발 등 자체 니즈(needs)에 의한 연구개발업무에도 역량을 집중하고 있습니다. &cr;

나. 연구개발 비용&cr; (단위 : 백만원)

과목	제20기 1분기	제19 기	제18 기
원재료 &cr;인건비 &cr;제조경비	66 &cr;301 &cr;275	216 &cr;1,187 &cr;1,064	341 &cr;1,594 &cr;1,342
연구개발비용 합계	642	2,467	3,277
(정부보조금)	(103)	(394)	(424)
연구개발비용/매출액 비율	2.42%	2.20%	3.07%

&cr; 다. 연구개발 실적&cr;&cr;1) 페라이트

년도	연구개발과제	개발성과 및 기대효과
2017년	재질 개발	- 15-Grade 신규 재질개발
	신규규격 양산화	신규규격 20건 양산적용 : 매출 증대
2018년	재질 개발	- 15-Grade 신규 재질개발&cr;- Co 대체 Ferrite 개발(산학 과제)
	신규규격 양산화	신규규격 12건 양산적용 : 매출 증대
2019년&cr;1분기	재질 개발	- Co 대체 조성 Ferrite 재질 개발&cr; (7재 Free, 9재 함유량 축소 적용)
	신규규격 양산화	신규 규격 3건(12재 2종, 7재 1종)

2) 세라믹&cr;

년도	연구개발과제	개발성과 및 기대효과
2017년	신규 기술 개발 과제 진행	- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발 (국책과제, 2010.5 ~ 2019.4)
	절삭공구 신규 소재 개발	- 고인성 SZ계 소재 개발 - 사이알론계 신규 소재 개발
2018년	신규 기술 개발 과제 진행	- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발&cr; (국책과제, 정밀 가공기술 확보)&cr;- 고체산화물 연료전지 스택 개발&cr; (실증사업용 스택 공급)
	절삭공구 신규 소재 개발	- 사이알론계 신규 소재 개발&cr;- 초경 및 세라믹 복합 소재 개발
2019년&cr;1분기&cr;	신규 기술 개발 과제 진행	- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발&cr; (국책과제, 정밀 가공기술 확보)&cr;- 고체산화물 연료전지 스택 개발&cr; (실증사업용 스택 공급)
	절삭공구 신규 소재 개발	- 사이알론계 신규 소재 개발&cr;- 초경 및 세라믹 복합 소재 개발

10. 기 타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr;

가. 상표관리 정책 및 고객관리 정책&cr;&cr; <당사(유니온머티리얼주식회사)>&cr;&cr;연결기업 중 당사(유니온머티리얼주식회사)만 연구소 조직을 갖추고 있습니다.&cr;&cr;당사는 소재분야 석/박사 학위 소지자를 중심으로 한 자체 보유 역량을 활용하여 페라이트 부문은 포항공장내 개발팀에서, 세라믹 부문은 대구공장내 개발팀에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 철강, 자동차, 전자, 건축(주택), 정유 및 의료 산업 등 전방산업의 수요에 따른 고객 맞춤형 페라이트 및 세라믹 소재 부품 개발에 을 추진하고 있습니다. 최적화된 당사 조직들간 연계성을 기초로 납기, 원가, 품질 측면의 즉시 양산 가능한 제품 및 공정 설계에 강점을 갖고 있으며, 소재 다양화, 해외 소재업체 벤치마킹, 양산공정 원가절감형 공정개발 등 자체 니즈(needs)에 의한 연구개발업무에도 역량을 집중하고 있습니다. &cr;&cr;&cr;<종속회사(유니온툴텍주식회사)>&cr;

종속회사 유니온툴텍주식회사는 노하우와 기술력으로 국내 자동차 메이커(현대, 기아, 지엠대우) 및 자동차 1차 벤더(만도, 현대위아 등)에 협력업체 등록하여 최고의 품질과 납기준수로 신뢰도를 쌓아가고 있습니다.

나. 지적재산권 보유현황&cr;

구분	명칭	관련제품
특허	왕겨의 강모를 이용한 탄화규소 휘스커의 합성방법	절삭공구
특허	다공정 나노 복합분말, 이의 제조방법 및 &cr;이를 이용한 고체산화물 연료극 및 연료전지	연료전지
특허	연료전지용 연결재
특허	경사형 유로를 갖는 평관형 고체산화물 연료전지 모듈
특허	연료극 내의 산소분압에 의해 고체산화물 전해질층 내 전자 전도도를 제어한 고체산화물 연료전지 및 그 작동방법
특허	탄화수소용SOFC 단위전지 및 그 제조방법
특허	저온 탄화수소용 구리-세리아계 연료극 지지체 SOFC&cr;단위전지 및 그 제조방법
특허	직접 내부 개질형 고체산화물 연료전지의 운전방법
특허	다극이방 페라이트 소결자석 제조방법	Ferrite
특허	자성체 공급관과 그 공급관이 마련된 자성체 성형장치
특허	자성체 성형장치 및 자성체 성형방법
상표	CERABIT	절삭공구

&cr;

&cr; 다. 법률, 규정등에 의한 규제사항&cr;연결기업은 제품의 생산/제조와 관련해 산업안전보건법, 폐기물관리법, 고압가스안전관리법, 대기환경보전법 등의 적용을 받고 있으며, 지배회사인 당사는 제품의 선별/검수 및 외주가공과 관련하여 하도급거래공정화에 관한 법률을 적용받고 있습니다.&cr;&cr; 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항&cr;연결기업은 제조과정에서 발생하는 폐기물에 대하여 전문용역업체에 위탁하여 관리하고 있으며, 이와 관련된 제반 환경부담금을 성실히 납부하고 있습니다.&cr;&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보&cr; (단위 : 백만원)

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기
	(2019년3월말)	(2018년12월말)	(2017년12월말)
[유동자산]	69,011	66,705	56,486
현금 및 현금성자산	3,518	1,677	236
단기금융자산	1,495	1,490	49
매출채권 및 기타수취채권	39,298	40,475	37,396
재고자산	23,570	21,696	17,467
당기법인세자산	1	2	726
기타유동자산	1,129	1,365	612
[비유동자산]	80,233	77,548	84,012
장기금융자산	2	2	5
기타수취채권	1,252	1,338	1,743
유형자산	71,209	71,158	80,358
사용권자산	351	-	-
무형자산	1,100	1,125	1,127
기타비유동자산	2,692	4	4
이연법인세자산	3,627	3,921	775
자산총계	149,244	144,253	140,498
[유동부채]	50,932	49,520	34,742
[비유동부채]	20,760	16,205	14,611
부채총계	71,692	65,725	49,353
[자본금]	21,000	21,000	21,000
[연결자본잉여금]	28,579	28,579	28,626
[연결자본조정]	(7,489)	(7,489)	(6,975)
[연결기타포괄손익누계액]	(3)	(66)	(69)
[연결이익잉여금]	35,199	36,221	48,228
[소수주주지분]	266	283	335
자본총계	77,552	78,528	91,145
	(2019.1.1~&cr;2019.3.31)	(2018.1.1~&cr;2018.12.31)	(2017.1.1~&cr;2017.12.31)
매출액	26,517	112,336	109,898
영업이익	631	482	1,706
연결총당기순이익(손실)	364	(8,881)	(844)
지배회사지분순이익(손실)	381	(8,795)	(813)
소수주주지분순이익(손실)	(17)	(86)	(31)
총포괄손익	396	(10,117)	309
주당순이익(손실)	10	(223)	(20)
연결에 포함된 회사수	4	3	3

주) 제20기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다.&cr; 제18기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 수익기준에 따라 작성되었습니 다.

나. 요약 재무정보&cr; (단위 : 백만원)

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기
	(2019년3월말)	(2018년12월말)	(2017년12월말)
[유동자산]	64,842	64,620	53,494
현금 및 현금성자산	538	1,234	111
단기금융자산	1,495	1,490	24
매출채권 및 기타수취채권	39,055	40,054	37,465
재고자산	22,782	20,555	14,627
당기법인세자산	1	2	726
기타유동자산	971	1,285	541
[비유동자산]	82,985	77,709	82,145
장기금융자산	2	2	5
종속기업투자	9,365	4,266	2,150
기타수취채권	1,232	1,329	1,740
유형자산	67,868	67,796	76,681
사용권자산	351	-	-
무형자산	958	975	932
기타비유동자산	4	4	4
이연법인세자산	3,205	3,337	633
자산총계	147,827	142,329	135,639
[유동부채]	48,725	47,001	30,619
[비유동부채]	20,541	16,003	14,424
부채총계	69,266	63,004	45,043
[자본금]	21,000	21,000	21,000
[자본잉여금]	28,626	28,626	28,626
[자본조정]	(7,489)	(7,489)	(6,975)
[이익잉여금]	36,424	37,188	47,945
자본총계	78,561	79,325	90,596
종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2019.1.1~&cr;2019.3.31)	(2018.1.1~&cr;2018.12.31)	(2017.1.1~&cr;2017.12.31)
매출액	25,909	109,260	106,823
영업이익	722	1,896	1,905
당기순이익(손실)	637	(7,544)	(604)
주당순이익(손실)	16	(191)	(15)

주) 제20기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다.&cr; 제18기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 수익기준에 따라 작성&cr; 되었습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 4분기보고서_19_00369833_유니온머티리얼_변환_변환.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 19 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기말	제 19 기말
자산
유동자산	69,010,754,057	66,704,524,069
현금및현금성자산	3,518,492,998	1,677,446,093
단기금융자산	1,494,816,086	1,489,653,772
매출채권 및 기타수취채권	39,297,843,201	40,474,863,905
재고자산	23,570,497,019	21,695,314,204
당기법인세자산	333,960	1,956,800
기타유동자산	1,128,770,793	1,365,289,295
비유동자산	80,233,381,621	77,548,234,662
장기금융자산	2,000,000	2,000,000
매출채권 및 기타수취채권	1,251,673,583	1,337,637,920
유형자산	71,208,900,387	71,158,179,952
사용권자산	350,857,460
무형자산	1,099,707,869	1,125,404,184
기타비유동자산	2,693,183,525	4,268,240
이연법인세자산	3,627,058,797	3,920,744,366
자산총계	149,244,135,678	144,252,758,731
부채
유동부채	50,931,525,213	49,520,223,022
매입채무 및 기타지급채무	17,326,310,255	17,348,100,504
단기차입금	31,800,000,000	30,200,000,000
유동성장기부채	1,300,000,000	1,300,000,000
당기법인세부채	8,197,097	5,214,607
충당부채	103,050,000	103,050,000
기타유동부채	393,967,861	563,857,911
비유동부채	20,760,018,643	16,204,813,048
기타지급채무	242,951,811	237,809,535
장기차입금	8,600,000,000	4,925,000,000
비유동리스부채	324,663,618
확정급여부채	11,592,403,214	11,042,003,513
부채총계	71,691,543,856	65,725,036,070
자본
지배기업의 소유주 지분	77,286,061,740	78,244,892,988
자본금	21,000,000,000	21,000,000,000
자본잉여금	28,579,419,550	28,579,419,550
자본조정	(7,489,116,375)	(7,489,116,375)
기타포괄손익누계액	(3,668,787)	(65,983,988)
이익잉여금	35,199,427,352	36,220,573,801
비지배지분	266,530,082	282,829,673
자본총계	77,552,591,822	78,527,722,661
자본과부채총계	149,244,135,678	144,252,758,731

연결 포괄손익계산서

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기		제 19 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	26,517,136,525	26,517,136,525	26,964,850,079	26,964,850,079
매출원가	22,382,680,074	22,382,680,074	23,780,716,287	23,780,716,287
매출총이익	4,134,456,451	4,134,456,451	3,184,133,792	3,184,133,792
판매비와관리비	3,503,202,385	3,503,202,385	3,479,988,124	3,479,988,124
영업이익(손실)	631,254,066	631,254,066	(295,854,332)	(295,854,332)
금융수익	11,205,702	11,205,702	496,523	496,523
기타이익	436,146,044	436,146,044	593,920,053	593,920,053
금융비용	289,125,838	289,125,838	154,609,409	154,609,409
기타손실	94,164,516	94,164,516	222,370,431	222,370,431
법인세비용차감전순이익(손실)	695,315,458	695,315,458	(78,417,596)	(78,417,596)
법인세비용	331,265,063	331,265,063	90,436,502	90,436,502
당기순이익(손실)	364,050,395	364,050,395	(168,854,098)	(168,854,098)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분순이익(손실)	380,887,915	380,887,915	(167,993,164)	(167,993,164)
비지배지분순이익(손실)	(16,837,520)	(16,837,520)	(860,934)	(860,934)
기타포괄손익	32,300,941	32,300,941	(21,471,473)	(21,471,473)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(30,552,189)	(30,552,189)	(38,469,902)	(38,469,902)
확정급여부채의 재측정요소	(30,552,189)	(30,552,189)	(38,469,902)	(38,469,902)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	62,853,130	62,853,130	16,998,429	16,998,429
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	62,853,130	62,853,130	16,998,429	16,998,429
총포괄손익	396,351,336	396,351,336	(190,325,571)	(190,325,571)
총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분포괄이익(손실)	412,650,927	412,650,927	(190,772,208)	(190,772,208)
비지배지분포괄이익(손실)	(16,299,591)	(16,299,591)	446,637	446,637

연결 자본변동표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업소유지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유지분 합계
2018.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(6,975,301,300)	(69,168,107)	48,228,066,127	90,809,325,392	335,004,806	91,144,330,198
당기순이익(손실)					(167,993,164)	(167,993,164)	(860,934)	(168,854,098)
확정급여부채의 재측정요소					(38,469,902)	(38,469,902)		(38,469,902)
해외사업환산이익(손실)				15,690,858		15,690,858	1,307,571	16,998,429
배당금지급					(1,973,500,000)	(1,973,500,000)		(1,973,500,000)
종속기업의 유상증자&cr;&cr;		142,091,603				142,091,603	(154,617,603)	(12,526,000)
자본 증가(감소) 합계		142,091,603		15,690,858	(2,179,963,066)	(2,022,180,605)	(154,170,966)	(2,176,351,571)
2018.03.31 (기말자본)	21,000,000,000	28,767,820,275	(6,975,301,300)	(53,477,249)	46,048,103,061	88,787,144,787	180,833,840	88,967,978,627
2019.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,579,419,550	(7,489,116,375)	(65,983,988)	36,220,573,801	78,244,892,988	282,829,673	78,527,722,661
당기순이익(손실)					380,887,915	380,887,915	(16,837,520)	364,050,395
확정급여부채의 재측정요소					(30,552,189)	(30,552,189)		(30,552,189)
해외사업환산이익(손실)				62,315,201		62,315,201	537,929	62,853,130
배당금지급					(1,371,482,175)	(1,371,482,175)		(1,371,482,175)
종속기업의 유상증자&cr;&cr;
자본 증가(감소) 합계				62,315,201	(1,021,146,449)	(958,831,248)	(16,299,591)	(975,130,839)
2019.03.31 (기말자본)	21,000,000,000	28,579,419,550	(7,489,116,375)	(3,668,787)	35,199,427,352	77,286,061,740	266,530,082	77,552,591,822

연결 현금흐름표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기	제 19 기 1분기
영업활동현금흐름	(1,866,839,152)	3,137,006,251
당기순이익(손실)	364,050,395	(168,854,098)
비현금 조정	2,950,041,231	2,666,287,709
운전자본 조정	(5,165,169,923)	639,295,904
이자수취(영업)	8,596,025	846,486
법인세납부(환급)	(24,356,880)	(569,750)
투자활동현금흐름	(1,212,237,425)	(2,487,607,079)
단기금융상품의 취득	(5,162,314)	(320,775,899)
단기보증금의 감소	(735,000)	2,000,000
장기금융상품의 처분
장기보증금의 증가
장기보증금의 감소	68,526,210	235,204,000
유형자산의 취득	(1,274,866,321)	(2,410,484,180)
유형자산의 처분		8,280,000
무형자산의 취득		(4,621,000)
대여금의 감소
만기보유금융자산의 상환		2,790,000
만기보유금융자산의 취득
재무활동현금흐름	4,920,123,482	(591,890,288)
단기차입금의 증가	1,600,000,000
단기차입금의 감소		(100,000,000)
유동성장기부채의 상환	(325,000,000)	(325,000,000)
장기차입금의 증가	4,000,000,000
금융리스부채의 지급	(74,592,356)
이자지급	(280,284,162)	(154,364,288)
배당금지급
자기주식의 취득
종속기업 주식발행비		(12,526,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,841,046,905	57,508,884
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,841,046,905	57,508,884
기초현금및현금성자산	1,677,446,093	236,339,792
기말현금및현금성자산	3,518,492,998	293,848,676

3. 연결재무제표 주석

제 20 기 1분기 2019년 3월 31일 현재

제 19 기 1분기 2018년 3월 31일 현재

유니온머티리얼주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항&cr; 한 국 채 택 국 제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 유니온머티리얼주식회사 의 일반적 사항은 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 지배기업의 개요 &cr; 유니온머티리얼주식회사(이하 "당사")는 2000년 6월 30일에 쌍용양회공업주식회사로부터 분사하여 설립된 회사로서 모터용 자석, 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크, 기타 산업용품의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 대구시 달서구 성서공단남로에 위치한 본사 및 세라믹 공장과 포항시 남구 대송로 소재의 페라이트 마그네트 공장, 그리고 서울특별시 중구 소공로에 위치한서울사무소로 구성되어 있습니다. 한편, 당사의 주식은 2009년 9월 29일자로 한국거래소에상장되었습니다.&cr;&cr; 한편, 2017년 3월 14일에 ㈜유니온이 경영권 참여 목적으로 쌍용양회공업주식회사로부터 당사의 지분을 인수함에 따라 당사의 최대주주가 되었습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 21,000백만원이며, 최대주주는 ㈜유니온으로 52.17%의 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업&cr;1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업활동	지분율(%)
			당분기말	전기말
유니온툴텍㈜	대한민국	호환성 공구의 제조 및 판매	92.31	92.31
유니온툴텍공구유한공사	중국	호환성 공구의 제조 및 판매	100.00	100.00
유니온머티리얼베트남유한회사 (주1)	베트남	페라이트 마그네트 제조 및 판매	100.00	-

주1 ) 2019년 2월 27일 종속회사 유니온머티리얼베트남(유)에 출자하여 취득하였습니다.&cr;&cr;위 종속기업 이외에 1개의 자사주신탁에 대하여 지배력을 보유하고 있으므로 연결대상으로 포함하였습니다. 동 자사주신탁은 자기주식과 고유계정대로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;2) 연결대상 종속기업의 당분기 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익	포괄손익
유니온툴텍㈜	5,555,270	2,283,026	3,272,244	602,379	(217,914)	(217,914)
유니온툴텍공구유한공사	1,235,748	1,061,695	174,052	507,329	(602)	6,391
유니온머티리얼베트남유한회사	5,153,619	28,924	5,124,695	-	(29,533)	26,327

&cr;

2. 연결재무제표의 작성기준 &cr;(1) 회계기준의 적용&cr;연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;

(2) 추정과 판단&cr;1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr;요약 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책 &cr;연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

&cr;(1) 제ㆍ개정 기준서&cr;1) 기업회계기준서 제1116호(리스)&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1017호(리스), 기업회계기준해석서 제2104호 (약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정), 기업회계기준해석서 제2015호(운용리스: 인센티브), 기업회계기준해석서 제2027호(법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가)를 대체하였습니다.

&cr;연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

&cr;리스이용자는 기업회계기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)에 따라표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 연결실체는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2019년 1월 1일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 연결재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다. &cr;&cr;2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	적용 전	회계정책의 변경	적용 후
비유동자산
사용권자산	-	419,304	419,304
보증금 할인차금	-	(20,048)	(20,048)
총 자 산	-	399,256	399,256
비유동부채
리스부채	-	399,256	399,256
총 부 채	-	399,256	399,256

4. 현금및현금성자산&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
현금	4,406	9,742
보통예금	3,514,087	1,667,704
합 계	3,518,493	1,677,446

&cr;5. 금융자산

당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유 동]
예적금	-	-
고유계정대	1,494,816	1,489,654
소 계	1,494,816	1,489,654
[비유동]
예적금	2,000	2,000
만기보유금융자산	-	-
소 계	2,000	2,000
합 계	1,496,816	1,491,654

&cr;

6. 매출채권및기타수취채권&cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
매출채권
매출채권	38,625,535	-	39,416,835	-
대손충당금	(659,402)	-	(608,010)	-
소 계	37,966,133	-	38,808,825	-
기타수취채권
미수금	1,330,975	-	1,666,040	-
미수수익	-	-	-	-
보증금	735	1,251,674	-	1,337,638
소 계	1,331,710	1,251,674	1,666,040	1,337,638
합 계	39,297,843	1,251,674	40,474,865	1,337,638

7. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
상품	1,611,121	2,062,877
제품	12,083,470	10,656,783
재공품	10,793,214	9,938,550
원재료	2,205,468	2,161,704
저장품	708,014	551,349
소 계	27,401,286	25,371,263
평가충당금	(3,830,789)	(3,675,949)
합 계	23,570,497	21,695,314

8. 유형자산 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말					전기말
	취득원가	감가상각&cr;누계액	정부보조금	손상차손&cr;누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr;누계액	정부보조금	손상차손&cr;누계액	장부금액
토지	44,676,875	-	-	-	44,676,875	44,676,875	-	-	-	44,676,875
건물	30,067,636	(17,809,355)	-	-	12,258,281	30,067,636	(17,552,712)	-	-	12,514,924
구축물	3,905,950	(2,091,700)	-	-	1,814,250	3,905,950	(2,061,264)	-	-	1,844,686
기계장치	89,768,881	(67,593,320)	(351,098)	(12,290,000)	9,534,463	87,833,924	(67,039,422)	(401,042)	(12,290,000)	8,103,460
차량운반구	551,110	(380,855)	-	-	170,255	496,510	(363,609)	-	-	132,901
공구와기구	11,102,948	(9,950,673)	(14,406)	-	1,137,869	10,989,001	(9,805,518)	(15,841)	-	1,167,642
집기비품	2,759,078	(2,358,818)	-	-	400,260	2,741,862	(2,313,122)	-	-	428,740
입목	178,065	-	-	-	178,065	178,065	-	-	-	178,065
건설중인자산	1,038,584	-	-	-	1,038,584	2,110,887	-	-	-	2,110,887
합 계	184,049,127	(100,184,721)	(365,504)	(12,290,000)	71,208,902	183,000,710	(99,135,647)	(416,883)	(12,290,000)	71,158,180

&cr;(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대 체	환율차이	기 말
토 지	44,676,875	-	-	-	-	-	44,676,875
건 물	12,514,925	-	-	(256,644)	-	-	12,258,281
구축물	1,844,686	-	-	(30,436)	-	-	1,814,250
기계장치	8,103,461	469,826	(1)	(577,388)	1,537,664	901	9,534,463
차량운반구	132,900	54,600	-	(17,245)	-	-	170,255
공구와기구	1,167,641	28,947	-	(143,719)	85,000	-	1,137,869
집기비품	428,740	18,420	(2)	(46,898)	-	-	400,260
입목	178,065	-	-	-	-	-	178,065
건설중인자산	2,110,887	707,986	-	-	(1,780,289)	-	1,038,584
계	71,158,180	1,279,779	(3)	(1,072,330)	(157,625)	901	71,208,902

2) 전기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대 체	손 상(주1)	환율차이	기 말
토 지	44,676,875	-	-	-	-	-	-	44,676,875
건 물	13,541,499	-	-	(1,026,575)	-	-	-	12,514,924
구축물	1,966,430	-	-	(121,744)	-	-	-	1,844,686
기계장치	16,926,795	1,077,341	(126,225)	(4,640,581)	7,154,524	(12,290,000)	1,606	8,103,460
차량운반구	147,795	47,780	(991)	(61,683)	-	-	-	132,901
공구와기구	1,337,939	348,664	-	(603,961)	85,000	-	-	1,167,642
집기비품	498,447	123,143	(44)	(192,806)	-	-	-	428,740
입 목	178,065	-	-	-	-	-	-	178,065
건설중인자산	1,084,040	8,266,371	-	-	(7,239,524)	-	-	2,110,887
합 계	80,357,885	9,863,299	(127,260)	(6,647,350)	-	(12,290,000)	1,606	71,158,180

(주1) 기계장치의 회수가능액은 독립된 외부평가기관의 도움을 받아 사용가치의 계산에 기초하여 결정되고 있습니다. 사용가치는 경영진의 사업계획에 근거하여 추정한 향후 5개년의 미래현금흐름을 9.2%의 할인율과 영구성장률 1.0%를적용하여 추정하였습니다. 영구성장률은 동 회사가 속한 산업의 장기 평균성장률을 초과하지 아니합니다. 전기 중 해당 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액 미만으로 하락하여 12,290,000천원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr;&cr;현금창출단위에 대하여 결정된 사용가치는 현금흐름할인모형에서 사용된 할인율과 영구성장률과 같은 중요 가정에 많은 영향을 받습니다. 할인율이 0.2%P 증가할 경우 사용가치는 3.33% 감소하고, 영구성장률이 0.5%P 감소할 경우 사용가치는 3.31% 감소하게 됩니다.

&cr;&cr; (3) 담보제공 내역

당분기말 현재 연결실체가 단기차입금 및 장기차입금(유동성장기차입금 포함)과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다(주석13 참조).

(단위: 천원)
담보권자	자 산	장부금액	채권최고액
KDB산업은행	토 지	15,980,261	14,300,000
	건 물	6,762,927
	구축물	693,182
	기계장치	6,163,751
	소 계	29,600,121
NH농협은행	토 지	26,202,087	24,000,000
	건 물	4,865,110
	구축물	1,121,068
	기계장치	3,203,287
	소 계	35,391,552
NH농협은행	토 지	2,494,527	2,400,000
	건 물	630,243
	기계장치	146,255
	소 계	3,271,025
합 계		68,262,698	40,700,000

&cr;

(4) 보험가입자산&cr;당분기말 현재 유형자산에 대한 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보험종류	보험가입자산	부보금액	부보처	질권자
화재보험	건물 외	63,048,972	삼성화재해상보험	KDB산업은행
화재보험	건물 외	1,336,779	롯데손해보험	KEB하나은행

&cr;연결실체는 상기 보험 이외에 보유차량에 대한 손해배상책임보험 및 자동차종합보험과 사업장의 가스사고와 관련하여 가스사고배상책임보험에 가입하고 있습니다.&cr;

&cr;9. 리스&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	취득원가	상각누계액	장부가액
건 물	303,262	(49,979)	253,283
차 량	116,042	(15,795)	100,247
합 계	419,304	(65,774)	353,530

&cr;(2) 당분기 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초(주1)	취득	상각	처분	기말
건 물	303,262	-	(49,979)	-	253,283
차 량	116,042	-	(15,795)	-	100,247
합 계	419,304	-	(65,774)	-	353,530

(주1) 회계정책의 변경효과에 따라 기초에 인식한 금액입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초(주1)	취득	처분	이자비용	지급	기말
건 물	283,214	-	-	1,924	(61,084)	224,054
차 량	116,042	-	-	810	(16,242)	100,610
합 계	399,256	-	-	2,734	(77,326)	324,664

(주1) 회계정책의 변경효과에 따라 기초에 인식한 금액입니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	최소리스료	이자비용	현재가치
1년 이내	272,247	6,044	266,203
1년 초과 5년 이내	59,464	1,003	58,461
합 계	331,711	7,047	324,664

10. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말				전기말
	취득원가	손상차손&cr;누계액	상각누계액	장부금액	취득원가	손상차손&cr;누계액	상각누계액	장부금액
영업권	195,433	(153,131)	-	42,302	195,433	(153,131)	-	42,302
회원권	729,570	-	-	729,570	729,570	-	-	729,570
소프트웨어	848,830	-	(520,994)	327,836	848,830	-	(495,298)	353,532
합 계	1,773,833	(153,131)	(520,994)	1,099,708	1,773,833	(153,131)	(495,298)	1,125,404

&cr;(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	상 각	기 말
영업권	42,302	-	-	42,302
회원권(주1)	729,570	-	-	729,570
소프트웨어	353,532	-	(25,696)	327,836
합 계	1,125,404	-	(25,696)	1,099,708

(주1) 회원권의 내용연수는 비한정입니다.

&cr;2) 전기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	상 각	기 말
영업권	42,302	-	-	42,302
회원권(주1)	729,570	-	-	729,570
소프트웨어	354,745	103,800	(105,013)	353,532
합 계	1,126,617	103,800	(105,013)	1,125,404

(주1) 회원권의 내용연수는 비한정입니다.

&cr;

11. 기타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유동]
선급금	277,491	366,829
선급비용	104,908	96,598
부가세대급금	736,481	893,698
기타유동자산	9,892	8,165
합 계	1,128,772	1,365,290
[비유동]
기타투자자산	4,268	4,268
장기선급비용	2,688,915	-
합 계	2,693,183	1,369,558

&cr;12. 매입채무및기타지급채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
매입채무	7,226,697	-	8,487,368	-
기타지급채무
미지급금	7,992,339	-	7,542,535	-
미지급비용	734,292	242,952	1,316,697	237,810
예수보증금	1,500	-	1,500	-
미지급배당금	1,371,482	-	-	-
소 계	10,099,613	242,952	8,860,732	237,810
합 계	17,326,310	242,952	17,348,100	237,810

13. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유동]
단기차입금	31,800,000	30,200,000
유동성장기부채	1,300,000	1,300,000
합 계	33,100,000	31,500,000
[비유동]
장기차입금	8,600,000	4,925,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처명	차입일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	KEB하나은행	2019-03-21	2019-04-04	2.91	18,000,000	18,000,000
	KDB산업은행	2018-12-10	2019-01-24	2.96	-	8,000,000
	NH농협은행	2019-03-21	2019-04-04	2.81	12,000,000	2,400,000
	NH농협은행(주1)	2018-12-10	2019-10-24	3.61	1,800,000	1,800,000
합 계					31,800,000	30,200,000

(주1) 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 토지, 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처명	차입일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
시 설자금	KDB산업은행(주1)	2014-03-19	2021-03-19	2.92~3.00	2,600,000	2,925,000
	NH농협은행	2018-12-19	2021-12-19	2.95	3,300,000	3,300,000
	NH농협은행	2019-02-28	2022-02-28	2.94	4,000,000
차감: 유동성장기부채					(1,300,000)	(1,300,000)
합 계					8,600,000	4,925,000

(주1) 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
1년 이내	1년~2년	2년~3년	3년 초과	합 계
1,300,000	1,300,000	7,300,000	-	9,900,000

&cr;14. 온실가스배출권 및 배출부채 &cr;(1) 온실가스배출권 &cr;1) 당분기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)
구 분	2018년도분	2019년도분	2020년도분	합 계
무상할당 배출권	35,579	35,579	35,579	106,737

2) 배출권과 관련된 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)
구 분	2018년도분		2019년도분		2020년도분
	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기 초	-	-	-	-	-	-
무상할당	35,579	-	35,579	-	35,579	-
차 입	-	-	-	-	-	-
정부제출	(35,579)	-	(35,579)	-	(35,579)	-
기 말	-	-	-	-	-	-

&cr;3) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.&cr;

(2) 온실가스배출부채 &cr;당분기와 전기 중 배출부채과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기 초	103,050	169,940
설 정	-	18,776
환 입	-	(85,666)
기 말	103,050	103,050

15. 확정급여부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
확정급여채무 현재가치	34,791,412	34,821,728
사외적립자산 공정가치	(23,199,009)	(23,779,725)
합 계	11,592,403	11,042,003

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초잔액	34,821,729	31,258,133
당기근무원가	616,670	2,352,732
과거근무원가	-	-
이자원가	213,703	942,665
재측정요소:
경험적 조정	-	368,276
재무적 가정의 변동	-	1,010,014
지급액	(860,691)	(1,110,092)
기말잔액	34,791,411	34,821,728

&cr;(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초잔액	23,779,725	19,775,015
이자수익	149,975	582,021
재측정요소	(39,169)	(210,095)
사용자의 기여금	-	5,100,000
지급액	(691,523)	(1,467,216)
기말잔액	23,199,008	23,779,725

&cr;(4 ) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기근무원가	616,671	23,666,575
순이자원가	63,728	113,150
합 계	680,399	23,779,725

16. 기타부채 &cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유동]
선수금	320,777	247,023
선수수익	4,327	4,327
예수금	26,820	237,885
부가세예수금	32,388	56,229
기타유동부채	9,656	18,393
합 계	393,968	563,857

17. 자본&cr;(1) 자본금&cr;당분기말 현재 지배기업의 정관에 의한 수권주식수는 160,000,000주 및 1주당 액면가액은 500원이며, 당반기말 현재 발행된 보통주의 총수는 42,000,000주입니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[자본잉여금]
주식발행초과금	2,408,180	2,408,180
감자차익	26,217,549	26,217,549
기타자본잉여금	(46,309)	(46,309)
합 계	28,579,420	28,579,420
[자본조정]
자기주식	(7,489,116)	(7,489,116)
[기타포괄손익누계액]
해외사업환산손실	(3,669)	(65,984)
[이익잉여금]
법정적립금	1,699,498	1,562,350
미처분이익잉여금	33,499,929	34,658,224
합 계	35,199,427	36,220,574

&cr;18. 주당이익&cr; 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분	당분기	전분기
지배기업소유주지분분기순이익(손실)	380,887,915	(167,993,164)
가중평균유통보통주식수(주1)	39,185,205	39,470,000
기본주당순이익(손실)	10	(4)

(주1) 당분기와 전분기 가중평균유통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당분기	전분기
발행주식수	42,000,000	42,000,000
가중평균자기주식수	(2,814,795)	(2,530,000)
가중평균유통보통주식수	39,185,205	39,470,000

19. 수익&cr;(1) 수익의 원천&cr;연결실체의 수익은 페라이트마그네트, 세라믹 절삭공구 및 산업용품와 호환성공구의판매이며, 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	26,517,137	26,964,850

2) 수익의 구분&cr;당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품과 서비스 계약과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기				전분기
	페라이트&cr;마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	호환성공구	합 계	페라이트&cr;마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	호환성공구	합 계
[주요 지리적 시장]
국내	6,568,322	1,148,527	517,142	8,233,991	6,360,746	767,990	552,536	7,681,272
해외	9,883,978	7,891,839	507,329	18,283,146	11,361,475	7,444,130	477,973	19,283,578
합 계	16,452,300	9,040,366	1,024,471	26,517,137	17,722,221	8,212,120	1,030,509	26,964,850
[주요 제품과 서비스]
상품	-	829,241	659,349	1,488,590	-	808,433	99,233	907,666
제품	16,437,130	8,176,490	365,123	24,978,743	17,722,221	7,403,687	931,276	26,057,184
운송용역	15,170	34,634	-	49,804	-	-	-	-
합 계	16,452,300	9,040,366	1,024,471	26,517,137	17,722,221	8,212,120	1,030,509	26,964,850
[수익인식시기]
한 시점에 이행	16,437,130	9,005,732	1,024,471	26,467,333	17,722,221	8,212,120	1,030,509	26,964,850
기간에 걸쳐 이행	15,170	34,634	0	49,804	-	-	-	-
합 계	16,452,300	9,040,366	1,024,471	26,517,137	17,722,221	8,212,120	1,030,509	26,964,850

(3) 계약잔액&cr;고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매출채권에 포함되어 있는 수취채권	38,625,535	36,890,323
계약부채(주1)	320,777	352,882

(주1) 계약부채는 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채로 이루어져 있습니다.

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
상품매출원가	1,175,833	735,476
제품매출원가	21,157,043	23,045,240
용역매출원가	49,804	-
합 계	22,382,680	23,780,716

20. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
급여	937,429	944,453
퇴직급여	130,303	129,349
복리후생비	90,834	121,952
여비교통비	44,715	38,255
소모품비	1,534	3,629
차량유지비	8,219	9,397
통신비	9,694	10,370
인쇄비	2,483	1,182
세금과공과	20,040	26,648
수선비	297	913
임차료	25,028	95,400
접대비	36,156	36,925
보험료	21,093	34,227
도서비	-	45
감가상각비	83,309	20,838
무형자산상각비	23,620	19,038
수수료	446,394	463,429
교육훈련비	3,372	704
도급비	62,795	45,246
경상개발비	539,002	443,451
운반비	795,926	891,421
포장비	6,840	6,668
광고선전비	31,641	63,252
대손상각비	51,391	33,712
견본비	-	-
잡비	131,087	39,484
합 계	3,503,202	3,479,988

&cr;21. 비용의 성격별 분류 &cr;당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동 및 원재료 등의 사용	6,502,038	8,102,875
종업원급여(주1)	7,294,191	7,174,806
감가상각비 및 무형자산상각비	1,166,475	1,657,526
운반비	811,111	926,209
외주가공비	2,381,207	2,300,060
동력비	1,796,470	2,154,772
도급비	4,017,716	3,725,171
지급수수료	423,827	466,226
임차료	87,627	167,396
경상개발비	228,737	123,906
광고선전비	31,641	63,252
기타	1,144,843	398,505
합 계	25,885,883	27,260,704

(주1) 종업원 급여는 급여, 퇴직급여, 복리후생비 구성되어 있습니다.

22. 금융수익과 금융비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자수익	11,206	497

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자비용	289,126	154,609

23. 기타수익과 기타비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
수입임대료	7,000	7,463
유형자산처분이익	-	7,292
외환차익	266,403	274,945
외화환산이익	116,917	187,718
잡이익	45,826	116,502
합 계	436,146	593,920

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기부금	-	-
유형자산처분손실	3
외환차손	66,628	92,742
외화환산손실	16,202	129,628
잡손실	11,331	-
합 계	94,164	222,370

24. 법인세비용 &cr;(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세부담액	-	12,593
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	293,685	78,393
자본에 직접 반영된 법인세비용	8,617	10,850
전기 법인세 조정	28,962	(11,399)
법인세비용(수익)	331,264	90,437

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세차감전순손익	695,315	(78,418)
적용세율에 따른 세부담액	147,469	(11,752)
조정사항:
불공제비용 &cr; (당분기: 7,232천원, 전분기: 8,728천원)	1,542	1,797
세액공제	(113,745)	(5,911)
전기 법인세 조정	28,962	(11,399)
기타	267,037	117,702
법인세비용(수익)	331,264	90,437
유효세율	47.6%	-

25. 금융상품&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
	상각후원가	상각후원가
[유동]
현금및현금성자산	3,518,493	1,677,446
단기금융자산	1,494,816	1,489,654
매출채권	38,625,535	39,416,835
대손충당금	(659,402)	(608,010)
기타수취채권	1,331,710	1,666,039
소 계	44,311,152	43,641,964
[비유동]
장기금융자산	2,000	2,000
기타수취채권	1,251,674	1,337,638
소 계	1,253,674	1,339,638
합 계	45,564,826	44,981,602

상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채
[유 동]
매입채무	7,226,697	8,487,369
기타지급채무	10,099,614	8,860,731
단기차입금	31,800,000	30,200,000
유동성장기부채	1,300,000	1,300,000
소 계	50,426,311	48,848,100
[비유동]
장기차입금	8,600,000	4,925,000
장기기타지급채무	242,952	237,810
리스부채	324,664	-
소 계	9,167,616	5,162,810
합 계	59,593,927	54,010,910

상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로&cr;측정하는 금융자산	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	합 계
[수 익]
이자수익	11,206	-	11,206
외환차익	115,021	-	115,021
외화환산이익	266,403	-	266,403
소 계	392,630	-	392,630
[비 용]
이자비용	-	289,126	289,126
대손상각비	51,391	-	51,391
외환차손	66,628	-	66,628
외화환산손실	16,202	-	16,202
소 계	134,221	289,126	423,347
합 계	258,409	(289,126)	(30,717)

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	대여금및&cr;수취채권	만기보유&cr;금융자산	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	합 계
[수 익]
이자수익	480	17	-	497
외환차익	274,945	-	-	274,945
외화환산이익	187,718	-	-	187,718
소 계	463,143	17	-	463,160
[비 용]
이자비용	-	-	154,609	154,609
대손상각비	33,712	-	-	33,712
외환차손	92,742	-	-	92,742
외화환산손실	129,628	-	-	129,628
소 계	256,082	-	154,609	410,691
합 계	207,061	17	(154,609)	52,469

(4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말	비 고
현금및현금성자산	5,700	18,201	연구개발자금 등
단기금융자산	1,489,654	1,489,654	고유계정대
미수금	40,532	35,035	연구개발자금
장기금융자산	2,000	2,000	당좌개설보증금
합 계	1,537,886	1,544,890

26. 자본관리 &cr; 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다.&cr;

연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	71,691,544	65,725,036
자본총계(B)	77,552,592	78,527,723
부채비율(A/B)	92.44%	83.70%
차입금(C)	41,700,000	36,425,000
현금및현금성자산등(D)	3,520,493	1,677,446
순차입금비율((C-D)/B)	49.23%	44.25%

&cr;

27. 위험관리&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험)과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하고 있으며, 연결실체의 전반적인 금융위험관리정책은 전기와 동일합니다.

&cr;(1) 신용위험&cr;신용위험이란 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.&cr;&cr;1) 신용위험관리&cr;연결실체는 매출채권 등에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율이 반영된 신용위험을 측정합니다. 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
현금성자산	3,518,493	1,667,704
단기금융자산	1,494,816	1,489,654
매출채권	38,625,535	39,416,835
기타수취채권	2,583,384	3,003,678
장기금융자산	2,000	2,000
합 계	46,224,228	45,579,871

2) 손상 및 충당금 설정정책&cr;연결실체의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권 등에 대한 대손충당금은 건 별로 보고기간 말현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 매출채권 등에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인포함)및 예상수취액이 포함됩니다.

집합적으로 평가하는 대손충당금은 (i) 개별적으로 중요성 금액 이하인 동질의 자산 집합과 (ii) 이용가능한 역사적 경험, 판단, 통계기법을 사용하여 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대하여 설정됩니다.&cr;

① 당분기말과 전기말 현재 매출채권 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	659,402	608,010

&cr;② 당분기와 전기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기 초	608,011	531,088
설 정	51,391	79,400
제 각	-	(2,478)
기 말	659,402	608,010

③ 당분기와 전분기의 금융자산 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
대손상각비	51,391	33,711

④ 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액
발생일로부터 12개월이내	37,502,514	-	38,436,515	-
12개월초과 ~ 18개월이내	572,118	114,425	444,905	88,981
18개월초과 ~ 24개월이내	11,848	5,924	32,770	16,385
24개월초과	539,054	539,054	502,645	502,644
합 계	38,625,534	659,403	39,416,835	608,010

(2) 유동성위험&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr;&cr;이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 무역금융 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;

당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 해당 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과
매입채무	7,226,697	7,226,697	7,226,697	-	-	-
기타지급채무	10,342,566	10,342,566	10,099,614	-	-	242,952
단기차입금	31,800,000	31,800,000	30,000,000	1,800,000	-	-
장기차입금	9,900,000	9,900,000	325,000	975,000	8,600,000	-
합 계	59,269,263	59,269,263	47,651,311	2,775,000	8,600,000	242,952

(3) 시장위험&cr;연결실체는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 환위험 및 이자율위험으로 구성됩니다.

1) 환위험&cr;연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

① 당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	자 산	부 채	자 산	부 채
USD	17,734,555	-	17,667,408	-
JPY	462,913	-	690,940	-
EUR	10,333,288	-	10,415,589	-
합 계	28,530,756	-	28,773,937	-

&cr;② 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락
USD	1,773,455	(1,773,455)	1,766,741	(1,766,741)
JPY	46,291	(46,291)	69,094	(69,094)
EUR	1,033,330	(1,033,330)	1,041,559	(1,041,560)
합 계	2,853,076	(2,853,076)	2,877,394	(2,877,395)

2) 이자율위험&cr;① 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[고정이자율]
금융자산	2,000	2,000
금융부채	1,800,000	1,800,000
[변동이자율]
금융자산	1,494,816	1,489,654
금융부채	39,900,000	34,625,000

&cr;② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr;

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 &cr;연결실체의 변동이자부 차입금은 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기 중 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	1% 상승	1% 하락
변동이자부 차입금	(96,013)	96,013

&cr;28. 우발부채와 약정사항 &cr;(1)당분기말 현재 연결실체의 약정사항은 아래와 같습니다.

(단위: 천원, USD)
구 분	금융기관	한도액	실행액
무역어음대출	KEB하나은행	18,000,000	18,000,000
	NH농협은행	15,000,000	-
무역금융대출	NH농협은행	13,759	-
산업운영자금대출	KDB산업은행	8,000,000	-
농협운영자금대출	NH농협은행	12,000,000	12,000,000
산업시설자금대출	KDB산업은행	2,600,000	2,600,000
농협시설자금대출	NH농협은행	7,300,000	7,300,000
매입채무구매자금대출	KEB하나은행	4,000,000	2,504,228
농협운영자금대출	NH농협은행	1,800,000	1,800,000
농협시설자금대출	NH농협은행	USD 18,000,000	-

29. 특수관계자 거래&cr;(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명
지배기업	㈜유니온

&cr;(2) 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 전분기

(단위: 천원)
구 분	회사명	비 용
		유형자산 및 &cr;무형자산매입	기타비용
대규모기업집단&cr;계열회사 등	OCI㈜	-	92,352
	OCI 정보통신㈜	34,927	14,675
합 계		34,927	107,027

(주1) 연결실체가 2018년 8월 27일 대규모기업집단에서 제외되어, 해당 회사는 전기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	채 권	채 무
		기타채권	기타채무
지배기업	㈜유니온	-	766,879

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	채 권	채 무
		기타채권	기타채무
지배기업	㈜유니온	-	-

(주1) 연결실체가 2018년 8월 27일 대규모기업집단에서 제외되어, 해당 회사는 전기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자간 거래의 거래조건

특수관계자간 채권 및 채무와 관련하여 어떠한 지급보증도 제공하고 있지 아니합니다. 특수관계자 채권에 대한 평가는 특수관계자의 재무상황과 시장상황에 대한 검토를 통해 매 보고기간마다 수행되고 있습니다.

&cr;(4) 주요 경영진에 대한 보상&cr;연결실체의 주요 경영진은 연결실체 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	205,500	205,500
퇴직급여	52,482	53,410
합 계	257,982	258,910

30. 현금흐름에 관한 정보 &cr;(1) 당분기와 전분기 중 비현금조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자비용	289,126	154,609
법인세비용(수익)	331,265	90,437
감가상각비	1,140,779	1,633,239
무형자산상각비	25,696	24,287
외화환산손실	16,202	129,628
유형자산처분손실	3
퇴직급여	680,399	733,605
대손상각비	51,391	33,712
유형자산처분이익	-	(7,292)
이자수익	(11,206)	(497)
외화환산이익	266,403	(187,718)
장기종업원급여	5,142	4,694
충당부채	-	-
재고자산평가손실	154,840	57,584
합 계	2,950,040	2,666,288

(2) 당분기와 전분기 중 운전자본조정 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매출채권	570,647	(570,015)
미수금	335,064	398,125
선급금	89,338	(221,346)
선급비용	(8,309)	(47,471)
부가세대급금	148,480	(67,863)
재고자산	(2,030,023)	(453,188)
기타유동자산	(1,727)	(14,656)
매입채무	(1,260,672)	1,271,846
선수금	73,753	302,021
선수수익	-	1,137
미지급금	608,298	(322,577)
예수금	(211,065)	(235,578)
장기선급비용	(2,688,915)	-
기타유동부채	-	(19,735)
부가세예수금	(23,841)	5,397
미지급비용	(597,028)	74,566
퇴직금의 지급	(169,170)	538,633
합 계	(5,165,170)	639,296

&cr; (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	단기차입금	장기차입금	미지급이자	합 계
기 초	30,200,000	6,225,000	25,280	36,450,280
재무현금흐름에서 생기는 변동:
차입금의 차입(지급)	1,600,000	3,675,000	-	5,275,000
이자의 지급	-	-	(280,284)	(280,284)
부채와 관련된 그 밖의 변동:
이자비용	-	-	289,126	289,126
기 말	31,800,000	9,900,000	34,122	41,734,122

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성대체	325,000	325,000
건설중인자산의 본계정대체	1,780,289	2,342,274
유형자산 취득관련 미지급금	(1,835,515)	996,391

31. 영업부문

(1) 영업부문의 식별&cr;연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 영업부문은 다음과 같습니다.

구 분	영업의 성격
세라믹부문	절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크제품 생산
페라이트부문	모터, 가정용 자석제품 생산
호환성공구부문	자동차메이커(현대, 기아 등) 및 자동차 1차벤더(만도, 현대위아 등)에 스페셜 공구 제작 판매

상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.

&cr;(2) 당분 기와 전분기 중 연결실체의 영업부문에 대한 매출액 및 세전부문이익(손실)은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위:천원)
구 분	매출액			세전부문 이익(손실)
	외부거래	내부거래	합 계
세라믹부문	9,040,365	416,722	9,457,087	1,042,988
페라이트부문	16,452,299	-	16,452,299	(237,037)
호환성공구부문	1,024,471	85,237	1,109,708	(78,650)
조정 및 제거	-	(501,959)	(501,959)	(31,986)
합 계	26,517,135	-	26,517,135	695,315

&cr;2) 전분기

(단위:천원)
구 분	매출액			세전부문 이익(손실)
	외부거래	내부거래	합 계
세라믹부문	8,212,120	397,653	8,609,773	612,934
페라이트부문	17,722,221	-	17,722,221	(223,028)
호환성공구부문	1,030,509	264,207	1,294,716	(37,874)
조정 및 제거	-	(661,860)	(661,860)	(430,450)
합 계	26,964,850	-	26,964,850	(78,418)

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 유 ㆍ무형 자산 의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
세라믹부문	37,427,410	40,062,218
페라이트부문	31,399,190	28,708,524
호환성공구부문	3,482,009	3,512,841
합 계	72,308,609	72,283,583

보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

(4) 당분 기와 전분기 중 고객의 위치를 기초로 분류한 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
국 내	8,233,991	7,681,273
해 외	18,283,146	19,283,577
합 계	26,517,137	26,964,850

4. 재무제표

재무상태표

제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 19 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기말	제 19 기말
자산
유동자산	64,841,807,426	64,620,629,858
현금및현금성자산	537,577,738	1,233,806,989
단기금융자산	1,494,816,086	1,489,653,772
매출채권 및 기타수취채권	39,055,441,330	40,054,397,691
재고자산	22,782,123,522	20,555,317,198
당기법인세자산	333,960	1,956,800
기타유동자산	971,514,790	1,285,497,408
비유동자산	82,985,090,556	77,708,768,738
장기금융자산	2,000,000	2,000,000
종속기업투자	9,364,634,792	4,266,266,870
매출채권 및 기타수취채권	1,231,863,793	1,329,301,920
유형자산	67,868,283,500	67,795,941,659
사용권자산	350,857,460
무형자산	958,316,182	974,801,003
기타비유동자산	4,268,240	4,268,240
이연법인세자산	3,204,866,589	3,336,189,046
자산총계	147,826,897,982	142,329,398,596
부채
유동부채	48,725,165,001	47,000,973,471
매입채무 및 기타지급채무	16,972,866,282	16,709,552,651
단기차입금	30,000,000,000	28,400,000,000
유동성장기부채	1,300,000,000	1,300,000,000
당기법인세부채	2,982,490
충당부채	103,050,000	103,050,000
기타유동부채	346,266,229	488,370,820
비유동부채	20,541,153,153	16,002,859,648
기타지급채무	242,951,811	237,809,535
장기차입금	8,600,000,000	4,925,000,000
비유동리스부채	324,663,618
확정급여부채	11,373,537,724	10,840,050,113
부채총계	69,266,318,154	63,003,833,119
자본
자본금	21,000,000,000	21,000,000,000
자본잉여금	28,625,728,672	28,625,728,672
자본조정	(7,489,116,375)	(7,489,116,375)
이익잉여금	36,423,967,531	37,188,953,180
자본총계	78,560,579,828	79,325,565,477
자본과부채총계	147,826,897,982	142,329,398,596

포괄손익계산서

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기		제 19 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	25,909,387,571	25,909,387,571	26,331,993,603	26,331,993,603
매출원가	21,895,185,861	21,895,185,861	23,421,138,019	23,421,138,019
매출총이익	4,014,201,710	4,014,201,710	2,910,855,584	2,910,855,584
판매비와관리비	3,291,711,389	3,291,711,389	3,209,788,972	3,209,788,972
영업이익(손실)	722,490,321	722,490,321	(298,933,388)	(298,933,388)
금융수익	11,146,526	11,146,526	2,037,078	2,037,078
기타이익	428,926,228	428,926,228	1,035,647,604	1,035,647,604
금융비용	273,809,566	273,809,566	126,577,684	126,577,684
기타손실	82,802,843	82,802,843	222,268,194	222,268,194
법인세비용차감전순이익(손실)	805,950,666	805,950,666	389,905,416	389,905,416
법인세비용	168,901,951	168,901,951	77,419,428	77,419,428
당기순이익(손실)	637,048,715	637,048,715	312,485,988	312,485,988
기타포괄손익	(30,552,189)	(30,552,189)	(38,469,902)	(38,469,902)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(30,552,189)	(30,552,189)	(38,469,902)	(38,469,902)
확정급여부채의 재측정요소	(30,552,189)	(30,552,189)	(38,469,902)	(38,469,902)
총포괄손익	606,496,526	606,496,526	274,016,086	274,016,086

자본변동표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(6,975,301,300)	47,945,334,431	90,595,761,803
당기순이익(손실)				312,485,988	312,485,988
확정급여부채의 재측정요소				(38,469,902)	(38,469,902)
배당금지급				(1,973,500,000)	(1,973,500,000)
자본 증가(감소) 합계				(1,699,483,914)	(1,699,483,914)
2018.03.31 (기말자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(6,975,301,300)	46,245,850,517	88,896,277,889
2019.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(7,489,116,375)	37,188,953,180	79,325,565,477
당기순이익(손실)				637,048,715	637,048,715
확정급여부채의 재측정요소				(30,552,189)	(30,552,189)
배당금지급				(1,371,482,175)	(1,371,482,175)
자본 증가(감소) 합계				(764,985,649)	(764,985,649)
2019.03.31 (기말자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(7,489,116,375)	36,423,967,531	78,560,579,828

현금흐름표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기	제 19 기 1분기
영업활동현금흐름	642,525,417	3,622,125,638
당기순이익(손실)	637,048,715	312,485,988
비현금 조정	2,173,198,750	2,054,251,913
운전자본 조정	(2,151,902,017)	1,253,570,446
이자수취(영업)	8,536,849	2,387,041
법인세납부(환급)	(24,356,880)	(569,750)
투자활동현금흐름	(6,276,928,322)	(4,546,997,950)
단기금융상품의 처분	(5,162,314)	4,224,101
장기금융상품의 처분
장기보증금의 감소	80,000,000	240,000,000
유형자산의 취득	(1,253,398,086)	(2,390,091,051)
만기보유금융자산의 처분		2,790,000
무형자산의 취득		(3,921,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,098,367,922)	(2,400,000,000)
재무활동현금흐름	4,938,173,654	848,667,437
단기차입금의 증가	1,600,000,000	1,300,000,000
유동성장기부채의 상환	(325,000,000)	(325,000,000)
장기차입금의 증가	4,000,000,000
이자지급	(262,233,990)	(126,332,563)
금융리스부채의 지급	(74,592,356)
자기주식의 취득
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(696,229,251)	(76,204,875)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산의순증가(감소)	(696,229,251)	(76,204,875)
기초현금및현금성자산	1,233,806,989	111,349,627
기말현금및현금성자산	537,577,738	35,144,752

5. 재무제표 주석

제 20 기 1분기 2019년 3월 31일 현재

제 19 기 1분기 2018년 3월 31일 현재

유니온머티리얼주식회사

&cr;1. 회사의 개요&cr;유니온머티리얼주식회사(이하 "당사")는 2000년 6월 30일에 쌍용양회공업주식회사로부터 분사하여 설립된 회사로서 모터용 자석, 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크, 기타 산업용품의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 대구시 달서구 성서공단남로에 위치한 본사 및 세라믹 공장과 포항시 남구 대송로소재의 페라이트 마그네트 공장, 그리고 서울특별시 중구 소공로에 위치한 서울사무소로 구성되어 있습니다. 한편, 당사의 주식은 2009년 9월 29일자로 한국거래소에상장되었습니다.&cr;&cr;한편, 2017년 3월 14일에 ㈜유니온이 경영권 참여 목적으로 쌍용양회공업주식회사로부터 당사의 지분을 인수함에 따라 당사의 최대주주가 되었습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 21,000백만원이며, 최대주주는 ㈜유니온으로 52.17%의 지분을 보유하고 있습니다. 또한, 당사는 2017년 9월 28일자 임시주주총회 결의에 따른 정관 변경을 통해 쌍용머티리얼주식회사에서 유니온머티리얼주식회사로 사명을 변경하였습니다.&cr;

2. 재무제표 작성기준&cr;(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

&cr;(2) 추정과 판단&cr;1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr; &cr;3. 유의적인 회계정책 &cr;당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

&cr;(1) 제ㆍ개정 기준서&cr;1) 기업회계기준서 제1116호(리스)&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1017호(리스), 기업회계기준해석서 제2104호 (약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정), 기업회계기준해석서 제2015호(운용리스: 인센티브), 기업회계기준해석서 제2027호(법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가)를 대체하였습니다.

&cr;당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

&cr;리스이용자는 기업회계기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)에 따라표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 연결실체는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2019년 1월 1일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 연결재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다. &cr;&cr;2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	적용 전	회계정책의 변경	적용 후
비유동자산
사용권자산	-	419,304	419,304
보증금 할인차금	-	(20,048)	(20,048)
총 자 산	-	399,256	399,256
비유동부채
리스부채	-	399,256	399,256
총 부 채	-	399,256	399,256

4. 현금및현금성자산&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
보통예금	537,578	1,233,807

5. 금융자산&cr;당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유 동]
고유계정대	1,494,816	1,489,654
[비유동]
예적금	2,000	2,000
만기보유금융자산	-	-
소 계	2,000	2,000
합 계	1,496,816	1,491,654

&cr;6. 매출채권및기타수취채권&cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
매출채권
매출채권	38,451,967	-	39,061,416	-
대손충당금	(659,402)	-	(608,010)	-
소 계	37,792,565	-	38,453,406	-
기타수취채권
미수금	1,262,876	-	1,600,992	-
보증금	-	1,231,864	-	1,329,302
소 계	1,262,876	1,231,864	1,600,992	1,329,302
합 계	39,055,441	1,231,864	40,054,398	1,329,302

&cr;7. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
상품	765,270	938,589
제품	11,357,316	9,888,768
재공품	10,397,788	9,502,532
원재료	2,110,867	2,067,103
저장품	584,061	427,397
소 계	25,215,302	22,824,389
평가충당금	(2,433,178)	(2,269,072)
합 계	22,782,124	20,555,317

8 . 종속기업투자&cr; 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회 사 명	소 재 지	주요 영업활동	당분기말				전기말
			보유주식수(주)	지분율(%)	취득가액	장부금액	장부금액
유니온툴텍㈜	대한민국	호환성공구 제조 및 판매	960,000	92.31	4,800,000	4,266,267	4,266,267
유니온머티리얼베트남(유)&cr;(주1)	베트남	페라이트 마그네트 제조	-	100.00	5,098,368	5,098,368	-

(주1) 2019년 2월 현금출자하여 취득하였습니다.&cr;

9. 유형자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말					전기말
	취득원가	감가상각&cr;누계액	정부보조금	손상차손&cr;누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr;누계액	정부보조금	손상차손&cr;누계액	장부금액
토지	42,182,348	-	-	-	42,182,348	42,182,348	-	-	-	42,182,348
건물	29,297,873	(17,669,835)	-	-	11,628,038	29,297,872	(17,418,002)	-	-	11,879,870
구축물	3,905,949	(2,091,699)	-	-	1,814,250	3,905,950	(2,061,263)	-	-	1,844,687
기계장치	88,415,244	(66,407,107)	(351,098)	(12,290,000)	9,367,039	86,485,303	(65,897,353)	(401,042)	(12,290,000)	7,896,908
차량운반구	543,937	(373,684)	-	-	170,253	489,337	(356,438)	-	-	132,899
공구와기구	10,646,143	(9,531,931)	(14,406)	-	1,099,806	10,557,896	(9,389,414)	(15,841)	-	1,152,641
집기비품	2,669,042	(2,279,141)	-	-	389,901	2,651,826	(2,234,189)	-	-	417,637
입목	178,065	-	-	-	178,065	178,065	-	-	-	178,065
건설중인자산	1,038,584	-	-	-	1,038,584	2,110,887	-	-	-	2,110,887
합 계	178,877,185	(98,353,397)	(365,504)	(12,290,000)	67,868,284	177,859,484	(97,356,659)	(416,883)	(12,290,000)	67,795,942

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대 체	손 상(주1)	기 말
토 지	42,182,348	-	-	-	-	-	42,182,348
건 물	11,879,870	-	-	(251,832)	-	-	11,628,038
구축물	1,844,687	-	-	(30,437)	-	-	1,814,250
기계장치	7,896,908	310,652	(1)	(535,809)	1,695,289	-	9,367,039
차량운반구	132,899	54,600	-	(17,246)	-	-	170,253
공구와기구	1,152,641	3,247	-	(141,082)	85,000	-	1,099,806
집기비품	417,637	18,420	(2)	(46,154)	-	-	389,901
입 목	178,065	-	-	-	-	-	178,065
건설중인자산	2,110,887	707,986	-	-	(1,780,289)	-	1,038,584
합 계	67,795,942	1,094,905	(3)	(1,022,560)	-	-	67,868,284

&cr;2) 전기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대 체	손 상(주1)	기 말
토 지	42,182,348	-	-	-	-	-	42,182,348
건 물	12,887,200	-	-	(1,007,330)	-	-	11,879,870
구축물	1,966,430	-	-	(121,743)	-	-	1,844,687
기계장치	16,442,183	1,059,983	-	(4,469,782)	7,154,524	(12,290,000)	7,896,908
차량운반구	146,731	47,780	(3)	(61,609)	-	-	132,899
공구와기구	1,303,510	348,664	-	(584,533)	85,000	-	1,152,641
집기비품	490,247	116,111	(43)	(188,678)	-	-	417,637
입 목	178,065	-	-	-	-	-	178,065
건설중인자산	1,084,040	8,266,371	-	-	(7,239,524)	-	2,110,887
합 계	76,680,754	9,838,909	(46)	(6,433,675)	-	(12,290,000)	67,795,942

(주1) 기계장치의 회수가능액은 독립된 외부평가기관의 도움을 받아 사용가치의 계산에 기초하여 결정되고 있습니다. 사용가치는 경영진의 사업계획에 근거하여 추정한 향후 5개년의 미래현금흐름을 9.2%의 할인율과 영구성장률 1.0%를적용하여 추정하였습니다. 영구성장률은 동 회사가 속한 산업의 장기 평균성장률을 초과하지 아니합니다. 전기 중 해당 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액 미만으로 하락하여 12,290,000천원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr;&cr;현금창출단위에 대하여 결정된 사용가치는 현금흐름할인모형에서 사용된 할인율과 영구성장률과 같은 중요 가정에 많은 영향을 받습니다. 할인율이 0.2%P 증가할 경우 사용가치는 3.33% 감소하고, 영구성장률이 0.5%P 감소할 경우 사용가치는 3.31% 감소하게 됩니다.

&cr;(3) 담보제공 내역

(단위: 천원)
담보권자	자 산	장부금액	채권최고액
KDB산업은행	토 지	15,980,261	14,300,000
	건 물	6,762,927
	구축물	693,182
	기계장치	6,163,751
	소 계	29,600,121
NH농협은행	토 지	26,202,087	24,000,000
	건 물	4,865,110
	구축물	1,121,068
	기계장치	3,203,287
	소 계	35,391,552
합 계		64,991,673	38,300,000

&cr;(4) 보험가입자산&cr;당분기말 현재 유형자산에 대한 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	보험가입자산	부보금액	부 보 처	질 권 자
화재보험	건물 외	63,048,972	삼성화재해상보험주식회사	KDB산업은행

당사는 상기 보험 이외에 보유차량에 대한 손해배상책임보험 및 자동차종합보험과 사업장의 가스사고와 관련하여 가스사고배상책임보험에 가입하고 있습니다.&cr;

10. 리스&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	취득원가	상각누계액	장부가액
건 물	303,262	(49,979)	253,283
차 량	116,042	(15,795)	100,247
합 계	419,304	(65,774)	353,530

&cr;(2) 당분기 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초(주1)	취득	상각	처분	기말
건 물	303,262	-	(49,979)	-	253,283
차 량	116,042	-	(15,795)	-	100,247
합 계	419,304	-	(65,774)	-	353,530

(주1) 회계정책의 변경효과에 따라 기초에 인식한 금액입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초(주1)	취득	처분	이자비용	지급	기말
건 물	283,214	-	-	1,924	(61,084)	224,054
차 량	116,042	-	-	810	(16,242)	100,610
합 계	399,256	-	-	2,734	(77,326)	324,664

(주1) 회계정책의 변경효과에 따라 기초에 인식한 금액입니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	최소리스료	이자비용	현재가치
1년 이내	272,247	6,044	266,203
1년 초과 5년 이내	59,464	1,003	58,461
합 계	331,711	7,047	324,664

&cr;11. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
회원권	729,570	-	729,570	729,570	-	729,570
소프트웨어	642,945	(414,199)	228,746	642,945	(397,714)	245,231
합 계	1,372,515	(414,199)	958,316	1,372,515	(397,714)	974,801

&cr;(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	상 각	기 말
회원권(주1)	729,570	-	-	729,570
소프트웨어	245,231	-	(16,485)	228,746
합 계	974,801	-	(16,485)	958,316

(주1) 회원권의 내용연수는 비한정입니다.

&cr;2) 전기

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	상 각	기 말
회원권(주1)	729,570	-	-	729,570
소프트웨어	202,827	101,599	(59,195)	245,231
합 계	932,397	101,599	(59,195)	974,801

(주1) 회원권의 내용연수는 비한정입니다.

&cr;12. 기타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유동]
선급금	210,522	364,390
선급비용	74,521	65,683
부가세대급금	676,581	847,260
선급법인세자산	334	-
기타유동자산	9,891	8,164
합 계	971,849	1,285,497
[비유동]
기타투자자산	4,268	4,268

13. 매입채무및기타지급채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	유 동	비유동	유 동	비유동
매입채무	6,979,525	-	7,942,981	-
기타지급채무
미지급금	7,886,067	-	7,449,902	-
미지급비용	734,292	242,952	1,315,170	237,810
예수보증금	1,500	-	1,500	-
미지급배당금	1,371,482	-	-	-
소 계	9,993,341	242,952	8,766,572	237,810
합 계	16,972,866	242,952	16,709,553	237,810

&cr;14. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유동]
단기차입금	30,000,000	28,400,000
유동성장기부채	1,300,000	1,300,000
합 계	31,300,000	29,700,000
[비유동]
장기차입금	8,600,000	4,925,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처명	차입일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	KEB하나은행	2019-03-21	2019-04-04	2.91	18,000,000	18,000,000
	KDB산업은행	2018-12-10	2019-01-24	2.96	-	8,000,000
	NH농 협은행	2019-01-25	2020-01-25	2.81	12,000,000	2,400,000
합 계					30,000,000	28,400,000

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처명	차입일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
시 설자금	KDB산업은행(주1)	2014-03-19	2021-03-19	2.92~3.00	2,600,000	2,925,000
	NH농협은행 (주1)	2018-12-19	2021-12-19	2.95	3,300,000	3,300,000
	NH농협은행 (주1)	2019-02-28	2022-02-28	2.94	4,000 000	-
차감: 유동성장기차입금					(1,300,000)	(1,300,000)
합 계					8,600,000	4,925,000

(주1) 당사는 상기 차입금과 관련하여 당사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.

&cr;(4) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
1년 이내	1년~2년	2년~3년	3년 초과	합 계
1,300,000	1,300,000	7,300,000	-	9,900,000

15. 온실가스배출권 및 배출부채 &cr;(1) 온실가스배출권 &cr;1) 당분기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)
구 분	2018년도분	2019년도분	2020년도분	합 계
무상할당 배출권	35,579	35,579	35,579	106,737

2) 배출권과 관련된 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)
구 분	2018년분		2019년분		2020년분
	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기 초	-	-	-	-	-	-
무상할당	35,579	-	35,579	-	35,579	-
차 입	-	-	-	-	-	-
정부제출	(35,579)	-	(35,579)	-	(35,579)	-
기 말	-	-	-	-	-	-

&cr;3) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.&cr;&cr;(2) 온실가스배출부채 &cr;1) 당분기와 전기 중 배출부채과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기 초	103,050	169,940
설 정	-	18,776
환 입	-	(85,666)
기 말	103,050	103,050

16. 확정급여부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
확정급여채무 현재가치	34,572,546	34,619,775
사외적립자산 공정가치	(23,199,009)	(23,779,725)
합 계	11,373,537	10,840,050

&cr;(2) 당분기와 전기말 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
기초잔액	34,619,775	31,070,485
당기근무원가	599,759	2,265,788
과거근무원가	-	-
이자원가	213,703	942,665
재측정요소:
경험적 조정	-	368,276
재무적 가정의 변동	-	1,010,014
지급액	(860,691)	(1,037,453)
기말잔액	34,572,546	34,619,775

(3) 당분기와 전기말 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기말
기초잔액	23,779,725	19,775,015
이자수익	149,976	582,021
재측정요소	(39,169)	(210,095)
사용자의 기여금	-	5,100,000
지급액	(691,523)	(1,467,216)
기말잔액	23,199,009	23,779,725

(4 ) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기근무원가	599,759	566,447
과거근무원가	-	-
순이자원가	63,728	90,161
합 계	663,487	656,608

17. 기타부채 &cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[유동]
선수금	315,901	238,635
선수수익	4,327	4,327
예수금	16,382	227,016
기타유동부채	9,656	18,393
합 계	346,266	488,371

&cr;18. 자본&cr;(1) 자본금

(단위: 주, 원)
구 분	제 20(당) 기	제 19(전) 기
수권주식수	160,000,000	160,000,000
주당액면금액	500	500
발행주식수(주1)	42,000,000	42,000,000
자본금	21,000,000,000	21,000,000,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[자본잉여금]
주식발행초과금	2,408,180	2,408,180
감자차익	26,217,549	26,217,549
합 계	28,625,729	28,625,729
[자본조정]
자기주식	(7,489,116)	(7,489,116)
[이익잉여금]
법정적립금	1,699,498	1,562,350
미처분이익잉여금	34,724,469	35,626,603
합 계	36,423,967	37,188,953

&cr;19. 주당이익&cr; 당분기와 전분기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분	당분기	전분기
보통주분기순이익(손실)	637,048,715	312,485,988
가중평균유통보통주식수(주1)	39,185,205	39,470,000
기본주당순이익(손실)	16	8

(주1) 당분기와 전분기 가중평균유통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당분기	전분기
발행주식수	42,000,000	42,000,000
가중평균자기주식수	(2,814,795)	(2,530,000)
가중평균유통보통주식수	39,185,205	39,470,000

20. 수익&cr;(1) 수익의 원천&cr;당사의 수익은 페라이트마그네트와 세라믹 절삭공구 및 산업용품 판매이며, 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	25,909,388	26,331,994

&cr;(2) 수익의 구분

당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품과 서비스 계약과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전분기
	페라이트&cr;마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	합 계	페라이트&cr;마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	합 계
주요 지리적 시장
국내	6,568,322	1,153,964	7,722,286	6,360,746	774,918	7,135,664
해외	9,883,978	8,303,124	18,187,102	11,361,475	7,834,855	19,196,330
합 계	16,452,300	9,457,088	25,909,388	17,722,221	8,609,773	26,331,994
주요 제품과 서비스 계약
상품	-	832,907	832,907	-	815,359	815,359
제품	16,437,130	8,589,547	25,026,677	17,722,221	7,794,414	25,516,635
운송용역	15,170	34,634	49,804	-	-	-
합 계	16,452,300	9,457,088	25,909,388	17,722,221	8,609,773	26,331,994
수익인식시기
한 시점에 이행	16,437,130	9,422,454	25,859,584	17,692,660	8,581,117	26,273,777
기간에 걸쳐 이행	15,170	34,634	49,804	29,561	28,656	58,217
합 계	16,452,300	9,457,088	25,909,388	17,722,221	8,609,773	26,331,994

(3) 계약잔액&cr;고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매출채권에 포함되어 있는 수취채권	38,451,967	39,061,416
계약부채(주1)	315,901	238,635

(주1) 계약부채는 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채로 이루어져 있습니다.

&cr; (4) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
상품매출원가	609,700	701,802
제품매출원가	21,235,682	22,719,336
기타매출원가	49,804	-
합 계	21,895,186	23,421,138

21. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
급여	844,250	816,801
퇴직급여	118,851	120,660
복리후생비	79,718	108,010
여비교통비	40,716	34,853
소모품비	1,173	2,543
차량유지비	5,894	5,621
통신비	8,532	8,948
인쇄비	2,270	1,150
세금과공과	17,288	23,653
수선비	297	212
임차료	16,250	87,089
접대비	31,021	30,805
보험료	19,223	18,526
도서비	-	-
감가상각비	81,094	19,098
무형자산상각비	14,868	10,286
수수료	398,028	439,202
교육훈련비	3,372	347
도급비	62,795	45,246
경상개발비	539,002	443,451
운반비	794,142	889,235
포장비	6,840	6,668
광고선전비	31,641	63,252
대손상각비(환입)	51,391	(4,176)
견본비	-	-
잡비	123,055	38,309
해외시장개척비	-	-
합 계	3,291,711	3,209,789

22. 비용의 성격별 분류 &cr;당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동 및 원재료 등의 사용	6,281,144	7,449,666
종업원급여(주1)	7,029,895	6,842,021
감가상각비 및 무형자산상각비	1,107,491	1,590,009
운반비	808,897	923,638
외주가공비	2,330,471	2,200,970
동력비	1,781,857	2,139,083
도급비	3,953,571	3,678,574
지급수수료	404,424	440,484
임차료	79,085	150,002
경상개발비	228,737	123,906
광고선전비	31,641	63,252
기타	1,149,684	1,029,321
합 계	25,186,897	26,630,926

(주1) 종업원 급여는 급여, 퇴직급여, 복리후생비로 구성되어 있습니다.

&cr;23. 금융수익과 금융비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자수익	11,147	2,037

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자비용	273,810	126,578

24. 기타수익과 기타비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
수입임대료	3,400	4,763
대손충당금환입	-	451,730
외환차익	114,885	274,945
외화환산이익	266,128	187,718
잡이익	44,513	116,492
합 계	428,926	1,035,648

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기부금	-	-
기타의대손상각비	-	-
유형자산처분손실	3	-
외환차손	66,628	92,742
외화환산손실	16,140	129,526
잡손실	31	-
합 계	82,802	222,268

25. 법인세비용 &cr; (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세부담액	-	12,593
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	131,323	65,375
자본에 직접 반영된 법인세비용	8,617	10,850
전기 법인세 조정	28,962	(11,399)
법인세비용(수익)	168,902	77,419

( 2) 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세차감전순손익	805,951	389,905
적용세율에 따른 세부담액	171,809	80,279
조정사항:
불공제비용(당분기: 7,232천원, 전분기: 8,728천원)	1,542	1,797
세액공제	-	(5,911)
전기 법인세 조정	28,962	(11,399)
이월세액공제(이연법인세효과)	(113,745)	-
기타	80,334	12,653
법인세비용(수익)	168,902	77,419
유효세율	20.96%	19.9%

26. 금융상품&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
	상각후원가	상각후원가
[유동]
현금및현금성자산	537,577	1,233,807
매출채권	38,451,967	39,061,416
대손충당금	(659,402)	(608,010)
기타수취채권	1,262,877	1,600,992
대손충당금	-	-
단기금융자산	1,494,816	1,489,654
소 계	41,087,835	42,777,859
[비유동]
장기금융자산	2,000	2,000
장기기타수취채권	1,231,864	1,329,302
소 계	1,234,864	1,331,302
합 계	42,322,699	44,109,161

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
	상각후원가로 평가하는 금융부채	상각후원가로 평가하는 금융부채
[유 동]
매입채무	6,979,525	7,942,981
기타지급채무	9,993,341	8,766,572
단기차입금	30,000,000	28,400,000
유동성장기부채	1,300,000	1,300,000
소 계	48,272,866	46,409,553
[비유동]
장기차입금	8,600,000	4,925,000
장기기타지급채무	242,952	237,810
리스부채	324,664	-
소 계	9,167,616	5,162,810
합 계	57,440,482	51,572,363

&cr;상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr;평가하는 금융자산	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	합 계
[수익]
이자수익	11,147	-	11,147
대손충당금환입	-	-	-
외환차익	114,885	-	114,885
외화환산이익	266,128	-	266,128
소 계	392,160	-	392,160
[비용]
이자비용	-	273,810	273,810
기타의대손상각비	51,392	-	51,392
외환차손	66,628	-	66,628
외화환산손실	16,140	-	16,140
소 계	134,160	273,810	407,970
합 계	258,000	(273,810)	(15,810)

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	대여금및&cr;수취채권	만기보유&cr;금융자산	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	합 계
[수익]
이자수익	2,021	17	-	2,038
대손충당금환입	455,906	-	-	455,906
외환차익	274,944	-	-	274,944
외화환산이익	187,718	-	-	187,718
소 계	920,589	17	-	920,606
[비용]
이자비용	-	-	126,578	126,578
기타의대손상각비	-	-	-	-
외환차손	92,742	-	-	92,742
외화환산손실	129,526	-	-	129,526
소 계	222,268	-	126,578	348,846
합 계	1,142,857	17	126,578	1,269,452

(4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말	비 고
현금및현금성자산	5,700	18,201	연구개발자금 등
단기금융자산	1,494,816	1,489,654	자사주신탁
미수금	40,532	35,035	연구개발자금
장기금융자산	2,000	2,000	당좌개설보증금
합 계	1,537,886	1,544,890

27. 자본관리 &cr; 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다.&cr;

당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	69,266,318	63,003,833
자본총계(B)	78,560,580	79,325,565
부채비율(A/B)	88.17%	79.42%
차입금(C)	39,900,000	34,625,000
현금및현금성자산등(D)	539,578	1,233,807
순차입금비율((C-D)/B)	50.10%	42.09%

&cr;28. 위험관리&cr;당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험)과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리정책및 절차를 마련하고 있으며, 당사의 전반적인 금융위험관리정책은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(1) 신용위험&cr;신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.&cr;

1) 신용위험관리&cr;당사는 매출채권 등에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율이반영된 신용위험을 측정합니다. 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
현금성자산	537,578	1,233,807
매출채권	38,451,967	39,061,416
기타수취채권	2,494,741	2,930,294
단기금융자산	1,494,816	1,489,654
장기금융자산	2,000	2,000
합 계	42,981,102	44,717,171

2) 손상 및 충당금 설정정책&cr;당사의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권 등에 대한 대손충당금은 건 별로 재무상태표일 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 매출채권 등에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인포함)및 예상수취액이 포함됩니다.

&cr;집합적으로 평가하는 대손충당금은 (i) 개별적으로 중요성 금액 이하인 동질의 자산 집합과 (ii) 이용가능한 역사적 경험, 판단, 통계기법을 사용하여 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대하여 설정됩니다.&cr;

① 당분기말과 전기말 현재 각 자산별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	659,402	608,010
미수금	-	-
합 계	659,402	608,010

② 당분기과 전기말 중 각 자산별 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전기말
	매출채권	미수금	매출채권	미수금
기 초	608,011	-	568,976	451,730
설정(환입)	51,391	-	41,512	(451,730)
제 각	-	-	(2,478)	-
기 말	659,402	-	608,010	-

③ 당분기와 전분기의 금융자산 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
대손상각비(환입)	51,391	(4,176)
기타의대손상각비(환입)	-	(451,730)
합 계	51,391	(455,906)

④ 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액
발생일로부터 12개월이내	37,328,946	-	38,081,097	-
12개월초과 ~ 18개월이내	572,118	114,424	444,905	88,981
18개월초과 ~ 24개월이내	11,848	5,924	32,770	16,385
24개월초과	539,055	539,054	502,644	502,644
합 계	38,451,967	659,402	39,061,416	608,010

(2) 유동성위험&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr;&cr;이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 무역금융 한도를 확보하고 있습니다 . 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;

당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 해당 금융부채의잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과
매입채무	6,979,525	6,979,525	6,979,525	-	-	-
기타지급채무	9,993,341	9,993,341	9,993,341	-	-	242,952
단기차입금	30,000,000	30,000,000	30,000,000	-	-	-
장기차입금	9,900,000	9,900,000	325,000	975,000	8,600,000	-
합 계	56,872,866	56,872,866	47,297,866	975,000	8,600,000	242,952

&cr;(3) 시장위험&cr;당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 환위험 및 이자율위험으로 구성됩니다.

1) 환위험&cr;당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

&cr;① 당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	자 산	부 채	자 산	부 채
USD	19,095,652	-	18,869,501	-
JPY	462,546	-	690,940	-
EUR	10,332,975	-	10,415,589	-
합 계	29,891,173	-	29,976,030	-

② 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락
USD	1,909,565	(1,909,565)	1,886,950	(1,886,950)
JPY	46,254	(46,254)	69,094	(69,094)
EUR	1,033,298	(1,033,298)	1,041,559	(1,041,559)
합 계	2,989,117	(2,989,117)	2,997,603	(2,997,603)

&cr;2) 이자율위험&cr;① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
[고정이자율]
금융자산	2,000	2,000
[변동이자율]
금융자산	2,032,394	2,723,461
금융부채	39,900,000	34,625,000

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr;

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 &cr;당사의 변동이자부 차입금은 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기 중 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	1% 상승	1% 하락
변동이자부 차입금	(99,750)	99,750

29. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 약정사항은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금융기관	한도액	실행액
무역어음대출	KEB하나은행	18,000,000	18,000,000
	NH농협은행	15,000,000	-
무역금융대출	NH농협은행	13,759	-
산업운영자금대출	KDB산업은행	8,000,000	-
농협운영자금대출	NH농협은행	12,000,000	12,000,000
산업시설자금대출	KDB산업은행	2,600,000	2,600,000
농협시설자금대출	NH농협은행	7,300,000	7,300,000
매입채무구매자금대출	KEB하나은행	4,000,000	2,504,228

&cr;(2)지급보증 내역&cr;당분기말 현재 당사가 해외종속기업인 유니온머티리얼베트남(유)에 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 채무보증한도는 USD 21,600,000이며, 실차입금은 발생하지 않았습니다.&cr;&cr;30. 특수관계자 거래&cr;(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명
지배기업	㈜유니온
종속기업	유니온툴텍㈜, 유니온툴텍공구유한공사, 유니온머티리얼베트남유한회사

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	수 익			비 용			자 금
		매 출	임대료	이자수익	매 입	유형자산 및 &cr;무형자산매입	기타비용	현금출자
종속기업	유니온툴텍㈜	5,436	-	-	77,155	-	-	-
	유니온툴텍공구유한공사	411,286	-	-	-	-	-	-
	유니온머티리얼베트남유한회사	-	-	-	-	-	-	5,098,368
합 계		416,722	-	-	77,155	-	-	5,098,368

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	수 익			비 용			자 금
		매 출	임대료	이자수익	매 입	유형자산 및 &cr;무형자산매입	기타비용	현금출자
종속기업	유니온툴텍㈜	6,927	900	1,794	264,207	-	-	2,400,000
	유니온툴텍공구유한공사	390,726	-	-	-	-	-	-
대규모기업집단&cr;계열회사 등	OCI㈜	-	-	-	-	-	92,352	-
	OCI 정보통신㈜	-	-	-	-	34,927	14,675	-
합 계		397,653	900	1,794	264,207	34,927	107,027	2,400,000

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	채 권		채 무
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
지배기업	㈜유니온	-	-	-	766,879
종속기업	유니온툴텍㈜	3,815	-	23,511	-
	유니온툴텍공구유한공사	1,374,935	-	-	-
	유니온머티리얼베트남유한회사	-	-	-	-
합 계		1,378,750	-	23,511	766,879

2) 전기말

(단위: 천원)
구 분	회사명	채 권		채 무
		매출채권	기타채권	매입채무
종속기업	유니온툴텍㈜(주1)	3,111	330	54,802
	유니온툴텍공구유한공사(주1)&cr;(구, 쌍용툴텍공구유한공사)	1,202,093	-	-
합 계		1,205,204	330	54,802

(주1) 전기말 현재 상기 특수관계자 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 없습니다.

&cr;(4) 특수관계자간 거래의 거래조건&cr; 특수관계자간 채권 및 채무와 관련하여 종속기업인 유니온머티리얼베트남(유)에 채무 지급보증을 제공하고 있습니다. 특수관계자 채권에 대한 평가는 특수관계자의 재무상황과 시장상황에 대한 검토를 통해 매 보고기간마다 수행되고 있습니다.&cr;&cr;(5)특수관계자에 대한 지급보증&cr;당사는 종속기업인 유니온머티리얼베트남(유)의 차입금에 대한 지급보증을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
피보증처	보증거래처	보증금액	비 고
유니온머티리얼베트남유한회사	KEB하나은행	21,600,000	시설자금

&cr;

(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr;당사의 주요 경영진은 당사 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	205,500	205,500
퇴직급여	52,482	53,410
합 계	257,982	258,910

31. 현금흐름에 관한 정보&cr;(1) 당분기와 전분기 중 비현금조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자비용	273,810	126,578
법인세비용(수익)	168,902	77,419
감가상각비	1,091,006	1,577,109
무형자산상각비	16,485	12,900
외화환산손실	16,140	129,526
유형자산처분손실	3
퇴직급여	663,487	714,103
대손상각비(환입)	51,391	(4,176)
기타의대손상각비	-	(451,730)
이자수익	(11,147)	(2,037)
외화환산이익	(266,128)	(187,718)
장기종업원급여	5,142	4,694
재고자산평가손실	164,106	57,584
합 계	2,173,197	2,054,252

(2) 당분기와 전분기 중 운전자본조정 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매출채권	859,437	(371,656)
미수금	338,115	855,687
선급금	153,868	(227,306)
선급비용	(8,838)	(47,087)
재고자산	(2,390,913)	(834,935)
기타유동자산	(1,727)	(14,656)
선급부가세	170,680	(52,981)
매입채무	(963,456)	1,588,990
선수금	77,266	296,163
선수수익	-	1,137
미지급금	594,659	(305,474)
예수금	(210,634)	(238,409)
예수보증금	-	-
기타유동부채	(8,737)	(19,735)
미지급비용	(592,454)	85,203
장기미지급비용	-	-
퇴직금의 지급	(169,169)	538,631
합 계	(2,151,903)	1,253,570

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	단기차입금	장기차입금	미지급이자	합 계
기 초	28,400,000	6,225,000	25,280	34,650,280
재무현금흐름에서 생기는 변동:
차입금의 차입(지급)	1,600,000	3,675,000	-	5,275,000
이자의 지급	-	-	(259,500)	(259,500)
부채와 관련된 그 밖의 변동:
이자비용	-	-	271,076	271,076
기 말	30,000,000	9,900,000	36,856	39,936,856

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성대체	325,000	325,000
건설중인자산의 본계정대체	1,780,289	2,342,274
유형자산 취득관련 미지급금	1,835,515	996,391

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 현황(연결 기준)

&cr; 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금
				설정률
제20기&cr;1분기	매 출 채 권	38,626	659	1.71%
	미 수 금	1,331	-	-
	합 계	39,957	659	1.65%
제19기&cr;	매 출 채 권	39,417	608	1.54%
	미 수 금	1,666	-	-
	합 계	41,083	608	1.48%
제18기&cr;	매 출 채 권	36,250	531	1.47%
	미 수 금	1,675	-	-
	합 계	37,925	531	1.40%

&cr; 2) 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 백만원)

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	608	531	464
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(2)	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	(2)	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	51	79	67
4. 기말 대손충당금 잔액합계	659	608	531

&cr; 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;회사는 기준일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;※ 산정근거&cr; - 분쟁, 소송, 부도 등의 채권 : 회수가능액 개별 분석&cr; - 일반채권 : 경과 일수에 따라 12개월 미만 0%, 12-18개월 20%, 18-24개월 50%, 24개월 초과 100% 설정&cr;&cr; 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr; (단위 : 백만원)

구 분	12개월 이내	12개월 초과&cr;18개월 이내	18개월 초과&cr;24개월 이내	24개월 초과	계
일반	37,503	572	12	539	38,626
구성비율	97.09%	1.48%	0.03%	1.40%	100.00%

&cr; 나. 재고자산 현황 &cr;

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제20기 1분기	제19기	제18기
페라이트 사업부문	상 품	-	-	-
	제 품	5,483	4,160	2,771
	재 공 품	4,667	4,329	2,836
	원 재 료	1,344	1,438	1,058
	저 장 품	411	403	306
	소 계	11,905	10,330	6,971
세라믹 사업부문	상 품	544	1,056	518
	제 품	4,522	4,487	4,073
	재 공 품	4,793	4,316	2,474
	원 재 료	767	629	532
	저 장 품	173	24	18
	소 계	10,799	10,512	7,615
호환성공구	상 품	639	579	426
	제 품	131	142	1,615
	재 공 품	34	74	621
	원 재 료	37	34	95
	저 장 품	25	24	124
	소 계	866	853	2,881
합 계	상 품	1,183	1,635	944
	제 품	10,136	8,789	8,459
	재 공 품	9,494	8,719	5,931
	원 재 료	2,148	2,101	1,685
	저 장 품	609	451	448
	소 계	23,570	21,695	17,467
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		15.79%	15.03%	12.43%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		3.96	5.03	5.17

&cr; 2) 재고자산 실사내역 등&cr;&cr;(1) 실사일자&cr; - 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시&cr;&cr;(2) 실사방법&cr; - 입고증 및 출고증과 실물을 확인하고 실사시점과 기말시점의 재고자산 변동내 역은 해당기간 실사 사업장 재고의 입출고내역의 확인을 통해 재무상태표일 기 준 재고자산의 실재성을 확인&cr;&cr;(3) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr; - 2018년 기말기준 재고자산 실사시에는 2018년 재무제표의 외부 감사인인 삼정 회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 2019년 1월 6,7,11,14일 실시&cr; - 실사결과 : 특이사항 없음&cr;

(4) 장기체화재고 등 내역&cr; - 재고자산의 진부화 및 손상을 검토하여 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산은 다음과 같음&cr; (단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가충당	당분기말잔액
상품	1,611	1,611	428	1,183
제품	12,084	12,084	1,947	10,136
재공품	10,793	10,793	1,299	9,494
원재료	2,205	2,205	58	2,148
저장품	708	708	99	609
합계	27,401	27,401	3,831	23,570

다. 공정가치 평가&cr;

1) 금융자산

(1) 최초인식 및 측정&cr;연결기업은 금융자산의 최초 인식 시점에 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익인식금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산 및 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 분류하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산을 제외하고는 취득과 직접 관련되는 거래원가를 공정가치에 가산하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 후속측정&cr;당기손익인식금융자산은 주로 단기간에 매각 또는 재매수할 목적으로 취득한 금융자산으로서 위험회피회계 적용대상이 아닌 파생상품(분리하여 별도로 인식하는 내재파생상품을 포함)을 포함합니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 표시하며 공정가치의 변동에 따른 손익은 금융손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;대여금및수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 비파생금융자산입니다. 대여금및수취채권은 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 손상차손을 차감하여 표시하며, 이에 따라 산정된 상각액과 손상차손은 금융손익으로 계상하고 있습니다.

&cr;만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 연결기업이 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 비파생금융자산입니다. 만기보유금융자산은 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 손상차손을 차감하여 표시하며, 이에 따라 산정된 상각액과 손상차손은 포괄손익계산서상 금융손익으로 계상하고 있습니다.

매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나 상기 다른 금융자산 분류에 포함되지 아니한 비파생금융자산입니다. 매도가능금융자산은 최초 인식 후 공정가치로 측정하고 관련 미실현손익은 기타포괄손익으로 계상하며, 누적기타포괄손익은 당해 매도가능금융자산의 제거 또는 손상차손 인식시 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

&cr;(3) 제거&cr;금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸되거나, 동 권리를 양도하고 당해 금융자산 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우 또는 금융자산 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하였으나 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니할 경우 제거합니다. 그러나, 금융자산 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하였으나 당해 금융자산을 통제하고 있는 경우에는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다. 이 경우, 관련 부채도 함께 인식하며 양도자산과 관련되는 부채는 연결기업이 보유하는 권리와 부담하는 의무를 반영하여 측정합니다. 연결기업이 양도자산에 대하여 양수자에게 보증을 제공하는 형태로 지속적으로 관여하는 경우, 지속적 관여의 정도는 양도자산의 장부금액과 수취한 대가와 상환을 요구받을 수 있는 최대금액 중 작은 금액으로 산정합니다.

&cr;(4) 금융자산의 손상&cr;연결기업은 매 회계연도말에 손상발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 평가하고 그러한 증거가 있을 경우 다음과 같이 손상차손을 인식하고 있습니다.

&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치 차이로 측정합니다. 한편, 후속기간중 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 손상차손의 금액이 감소한 경우 당초 손상을 인식하지 아니하였을 경우의 회복일 현재 상각후원가를 초과하지 않는 한도 내에서 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.

&cr;매도가능금융자산의 손상시 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 한편, 매도가능채무상품은 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하나, 매도가능지분상품은 당기손익으로 환입하지 아니합니다.&cr;&cr; 2) 금융부채 &cr;

(1) 최초인식 및 측정&cr;연결기업은 금융부채를 당기손익인식금융부채 및 기타금융부채, 위험회피수단으로지정된 파생상품으로 분류하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융부채를 제외하고는 취득과 직접 관련되는 거래원가를 공정가치에서 차감하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 후속측정&cr;당기손익인식금융부채는 주로 단기간에 상환되는 금융부채로서 위험회피회계 적용대상이 아닌 파생상품(분리하여 별도로 인식하는 내재파생상품을 포함)을 포함합니다. 당기손익인식금융부채는 공정가치로 표시하며 공정가치의 변동에 따른 손익은 금융손익으로 인식하고 있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며 이에 따라 산정된 상각액은 금융비용으로 계상하고 있습니다.

&cr;(3) 제거&cr;금융부채는 연결기업이 계약상 의무를 이행하거나, 의무가 취소 또는 완료된 경우 제거합니다. 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경되거나, 동일한 대여자가 제공한 다른 조건의 금융부채로 대체될 경우에는 기존 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식합니다.

3) 금융자산 및 금융부채의 상계 &cr;&cr; 연결기업은 특정 금융자산과 금융부채에 대하여 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있으며, 순액으로 결제하거나 금융자산을 실현하는 동시에 금융부채를 결제할 의도를 보유한 경우에 이를 상계하여 순액으로 표시하고 있습니다.&cr; &cr; 4) 금융상품 내역&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
	상각후원가	상각후원가
[유 동]
현금및현금성자산	3,518,493	1,677,446
단기금융자산	1,494,816	1,489,654
매출채권	38,625,535	39,416,835
대손충당금	(659,402)	(608,010)
기타수취채권	1,331,710	1,666,039
소 계	44,311,152	43,641,964
[비유동]
장기금융자산	2,000	2,000
기타수취채권	1,251,674	1,337,638
소 계	1,253,674	1,339,638
합 계	45,564,826	44,981,602

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채
[유 동]
매입채무	7,226,697	8,487,369
기타지급채무	10,099,614	8,860,731
단기차입금	31,800,000	30,200,000
유동성장기부채	1,300,000	1,300,000
소 계	50,426,311	48,848,100
[비유동]
장기차입금	8,600,000	4,925,000
장기기타지급채무	242,952	237,810
리스부채	324,664	-
소 계	9,167,616	5,162,810
합 계	591,593,927	54,010,910

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. 해당 범주별 손익은 각각의 금융자산과 금융부채에서 발생한 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비, 금융수익과 금융비용, 기타수익과 기타비용을 포함하고 있습니다.&cr;

&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로&cr;측정하는 금융자산	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	합 계
[수 익]
이자수익	11,206	-	11,206
외환차익	115,021	-	115,021
외화환산이익	266,403	-	266,403
소 계	392,630	-	392,630
[비 용]
이자비용	-	289,126	289,126
대손상각비	51,391	-	51,391
외환차손	66,628	-	66,628
외화환산손실	16,202	-	16,202
소 계	134,221	289,126	423,347
합 계	258,409	(289,126)	(30,717)

&cr;② 전분기

(단위: 천원)
구 분	대여금및&cr;수취채권	만기보유&cr;금융자산	상각후원가로 &cr;평가하는 금융부채	합 계
[수 익]
이자수익	480	17	-	497
외환차익	274,945	-	-	274,945
외화환산이익	187,718	-	-	187,718
소 계	463,143	17	-	463,160
[비 용]
이자비용	-	-	154,609	154,609
대손상각비	33,712	-	-	33,712
외환차손	92,742	-	-	92,742
외화환산손실	129,628	-	-	129,628
소 계	256,082	-	154,609	410,691
합 계	207,061	17	(154,609)	52,469

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[상각후원가로 측정되는 금융자산](주1)
현금및현금성자산	3,518,493	3,518,493	1,677,446	1,677,446
매출채권및기타수취채권	39,297,843	39,297,843	40,474,864	40,474,864
단기금융자산	1,494,816	1,494,816	1,489,654	1,489,654
장기금융자산	2,000	2,000	2,000	2,000
장기기타수취채권	1,251,674	1,251,674	1,337,638	1,337,638
합 계	45,564,826	45,564,826	44,981,602	44,981,602
[상각후원가로 측정되는 금융부채](주1)
매입채무및기타지급채무	17,326,311	17,326,311	17,348,101	17,348,101
단기차입금	31,800,000	31,800,000	30,200,000	30,200,000
유동성장기부채	1,300,000	1,300,000	1,300,000	1,300,000
장기차입금	8,600,000	8,600,000	4,925,000	4,925,000
장기기타지급채무	242,952	242,952	237,810	237,810
리스부채	324,664	324,664	-	-
합 계	59,593,927	59,593,927	54,010,911	54,010,911

(주1) 상각후원가로 인식된 금융자산ㆍ부채는 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

-(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl

1. 회계감사인의 감사의견 등&cr;&cr; 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 &cr;

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
제20기 1분기(당분기)	삼정회계법인	-	해당사항 없음
제19기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음
제18기(전전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황 &cr;

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제20기1분기(당분기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 : 기말감사&cr;연결 및 별도재무제표 : 반기, 중간감사&cr;내부회계관리 검토	110.0	-
제19기(전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 : 기말감사&cr;연결 및 별도재무제표 : 반기, 중간감사&cr;내부회계관리 검토	64.0	2,170
제18기(전전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 : 기말감사&cr;연결 및 별도재무제표 : 반기, 중간감사&cr;내부회계관리 검토	58.0	1,242

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr;

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제20기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-
제19기(전기)	-	-	-	-	-
제18기(전전기)	-	-	-	-	-

2. 회계감사인의 변경&cr;당사는 제20기 사업연도부터 제22기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임함.&cr;&cr;※ 2019년 2월에 개최된 감사인선임위원회에 '외부감사인 선임의 건'을 상정하였으며, 감사인선임위원회는 감사인선임위원 7인중 3인이 출석하여 출석위원 전원의 찬성으로 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임함.&cr;&cr; 3. 내부통제에 관한 사항

내부회계관리자의 2018년 내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가결과, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨. 외부감사인은 2018년 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며, 감사 결과 중대한 미비사항이 발견되지 않았다고 의견 표명함.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr;가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 총 4인의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있습니다.&cr;※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 「Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 중요의결사항 등&cr;

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사내이사			사외이사
				이건영&cr;(출석률: 100%)	김진영&cr;(출석률: 100%)	이우선&cr;(출석률: 100%)	김지형&cr;(출석률: 100%)
				찬 반 여 부
1회	'19.02.13	제 19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
2회	'19.02.26	타법인 주식 및 출자증권 취득결정의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
3회	'19.02.28	Union Materials Vietnam Co., LTD. 차입금에 대한 지급보증의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
4회	'19.03.12	정관 일부 변경의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		제19기 현금배당 승인의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		제19기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		계열회사와의 거래 승인의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		2019년도 이사 보수한도 승인의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		2019년도 감사 보수한도 승인의 건	가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성
		내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태 평가 보고	보고	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성

다. 이사의 독립성&cr;

작성기준일 현재 이사회의 구성은 다음과 같습니다.

직책	담당업무	성 명	회사와의 &cr;거래관계	최대주주와의&cr;이해관계	추천인	임 기	연임여부	연임횟수
사내이사	-	이건영	해당사항 없음	(주)유니온 이사	이사회	2020.03.13	신규 선임	-
사내이사	회사총괄	김진영	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회	2020.03.13	연 임	4
사내이사	사업 본부장	이우선	해당사항 없음	(주)유니온 이사	이사회	2020.03.13	신규 선임	-
사외이사	-	김지형	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회	2020.03.13	신규 선임	-

- 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출하고 있으며, 총 4인의 이사 중 1인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

사외이사 교육실시 현황

2019년 03월 28일경영본부김지형-대구, 포항공장 견학

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항&cr;

성명	주요경력	결격요건	비고
정태석	- 중앙대 기계공학 - 오덱 대표이사 사장	해당 없음	-

&cr;나. 감사의 독립성&cr;당사는 다음과 같이 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위해 내부장치를 마련하고 있습니다.&cr;

규정	내용
정관	제34조(감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다. &cr;② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. &cr;③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
이사회 &cr;운영규정	제13조(감사의 의견진술) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;
직제규정	제4조 (감사) 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

&cr; 다. 감사의 주요활동내역&cr;

일자	구분	안건	가결여부
'19.02.13	이사회 참석&cr;의견제시	- 제 19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결
'19.02.26	이사회 참석&cr;의견제시	- 타법인 주식 및 출자증권 취득결정의 건	가결
'19.02.28	이사회 참석&cr;의견제시	- Union Materials Vietnam Co., LTD. 차입금에 대한 지급보증의 건	가결
'19.03.12	이사회 참석&cr;의견제시	- 정관 일부 변경의 건	가결
		- 제19기 현금배당 승인의 건	가결
		- 제19기 정기주주총회 소집의 건	가결
		- 내부회계관리규정 개정의 건	가결
		- 계열회사와의 거래 승인의 건	가결
		- 2019년도 이사 보수한도 승인의 건	가결
		- 2019년도 감사 보수한도 승인의 건	가결
	내부회계&cr;운영실태평가&cr;보고	- 내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태 평가 보고&cr; (특이사항없음)	보고

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

감사 교육실시 현황

2019년 03월 28일경영본부대구, 포항공장 견학

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

마. 감사 지원조직 현황

재경팀2부장(17년)&cr;차장(17년) 재무자료 제공&cr; 내부통제활동 내역 제공&cr; 기타 요청자료 제공

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

- 감사 지원조직은 없습니다.

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

바. 준법지원인등에 관한 사항&cr;- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr;&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관상 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

VII. 주주에 관한 사항

&cr; 1 . 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr; &cr;가. 최대주주 및 그 지분율&cr; 당사 최대주주는 (주)유니온이며, 그 지분(율)은 21,910,820주(52.2%)로서 특수관계인을 포함하여 21,978,826주(52.3%)입니다.&cr;

2019년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)유니온최대주주보통주21,910,82052.1721,910,82052.17-김진영임원보통주67,6530.1667,6530.16-이영탁임원보통주00.003530.00-보통주21,978,47352.3321,978,82652.33-보통주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 법인 또는 단체의 기본정보&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)유니온-이건영24.55--이건영24.55강병호0.07----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(기준일 : 2018.12.31)

(단위 : 백만원)

(주)유니온205,670 68,553 107,117 96,527 2,539 -46,918

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr;

당사 최대주주인 (주)유니온은 1964년 1월 11일에 설립되어 1996년 7월3일 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다. 주요 사업은 시멘트사업이고, 회사 경영 안전성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용은 없습니다.&cr;

2. 주식의 분포&cr;

가. 주식 소유현황

&cr;주식 소유현황

(기준일 : 2019년 3월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	(주)유니온	21,910,820	52.17%	최대주주
	(주)대원지에스아이	3,469,717	8.26%	-
우리사주조합		-	-	-

&cr; 나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 : 2019년 3월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	4,275	99.81%	10,801,099	25.72%	-

3. 주식사무&cr;

정관상 &cr;신주인수권의 &cr;내용	제 9 조(신주 인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하여 발생된 실권주와 신주배정에서 발생된 단수주에 대하여는 이사회의 결정에 의하여 처리한다. &cr;② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr;2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 &cr;4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국환거래법령에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 &cr;5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요한 기술도입, 연구개발,생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr;6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달 또는 재무구조개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 대주주, 국내외 투자회사 및 기타 주요거래관계자에게 신주를 배정하는 경우 &cr;③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr; 제9조의 2 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유상, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료일 후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권의 8권종
명의개서대리인	한국예탁결제원
공고방법	www.unionmaterials.com

4. 주가 및 주식거래실적&cr;

가. 국내증권시장&cr; (단위 : 원, 주)

구분		'18년 10월	'18년 11월	'18년 12월	'19년 1월	'19년 2월	'19년 3월
보통주	최고가	2,545	1,910	1,840	2,080	2,120	1,980
	최저가	1,775	1,700	1,750	1,765	1,990	1,820
	평균주가	2,218	1,820	1,797	1,941	2,039	1,921
	최고거래량	6,516,647	2,772,509	688,533	9,863,051	1,853,957	260,302
	최저거래량	15,824	54,347	69,963	66,617	56,414	20,368
	월간거래량	22,923,493	15,776,794	3,717,890	18,971,507	4,754,604	1,904,625

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VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황&cr;

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이건영남1944.03회장등기임원상근-

- 미시간주립대(원) 마케팅학

- 한국시멘트협회 이사

- 현) 유니온 대표이사 회장

--(주)유니온 임원2년2020.03.13김진영남1956.10대표이사&cr;사장등기임원상근 회사총괄

- 서울대 재료공학

- (日本)나가오까 기술과학대(박사)&cr;- 유니온머티리얼 대구공장 공장장&cr;- 유니온머티리얼 대표집행임원

67,653-- 18년9개월 2020.03.13이우선남1982.05대표이사&cr;부사장등기임원상근 사업&cr;본부장

- 펜실베니아 주립대 회계학

- KPMG삼정회계법인 기업금융본부과장&cr;- 현) 유니온 사업본부장

--(주)유니온 임원2년2020.03.13김지형남1958.04사외이사등기임원비상근-

- 원광대 법과대학

- 대법원 대법관

- 현) 법무법인 지평 대표변호사

---2년2020.03.13정태석남1954.04감사등기임원상근-

- 중앙대 기계공학

- 오덱 대표이사 사장

---2년2020.03.13박대성남1968.12상무미등기임원상근경영&cr;본부장- 건국대 공업화학&cr;- 현) 유니온 경영본부장--(주)유니온 임원2년-황보&cr;상일남1964.06 상무 미등기임원상근대구공장&cr;공장장 - 서울대 무기재료공학&cr; - 유니온머티리얼 대구공장 생산팀장 ---18년9개월-박찬갑남1962.06 상무 미등기임원상근경영본부&cr;경영담당- 한양대 경영학&cr;- 유니온머티리얼 경영지원실장--- 5년3개 월 -정용호남1964.10상무보미등기임원상근포항공장&cr;공장장- 해양대 조선공학&cr;- 유니온머티리얼 세라믹 영업팀장---18년9개월-이영탁남1966.02상무보미등기임원상근페라이트&cr;사업부장 - 연세대 독문학&cr; - 유니온머티리얼 페라이트 영업팀장 353--18년9개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황&cr;

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

페라이트남174 -2 -176 19 3,729 21 -페라이트여12 ---12 14 205 17 -세라믹남81 ---81 16 1,627 20 -세라믹여7 ---7 8 97 14 -본사남17 ---17 10 354 21 -본사여4 ---4 11 59 15 -295 -2 -297 17 6,071 20 -

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황&cr;

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

516834-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사(사외이사포함)41,500 -감사1100 -

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5206 41 -

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3 186 62 -1 9 9 -- - - -1 11 11 -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 등의 현황&cr;&cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 OCI 기업집단에 속해 있었으나, 2018년 8월 27일자로 당사, (주)유니온, 유니온툴텍(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2(기업집단으로부터의 제외) 제1항 제2호의 요건을 충족하여 상호출자기업집단에서 제외되었 습니다.&cr; '19년 본 보고서 작성기준일 현재 5개사의 회사 현황 및 계통도는 다음과 같습니다.&cr; &cr; 회사현황

구분	회사명	업종	사업자등록번호	비고
상장&cr;(2개)	(주)유니온	비금속 광물제품 제조	104-81-24962	유가증권시장 상장
	유니온머티리얼(주)	페라이트 및 세라믹 사업	514-81-37645	유가증권시장 상장
비상장&cr;(3개)	유니온툴텍(주)	호환성공구 사업	122-86-20649	-
	유니온툴텍공구(유)	호환성공구 사업	-	해외법인
	유니온머티리얼베트남(유)	페라이트 사업	-	해외법인
총 5개사

&cr; 나. 계통도

출자자&cr;피출자자	유니온	유니온머티리얼	유니온툴텍
(주)유니온	*10.23%	-	-
유니온머티리얼(주)	52.17%	*6.70%	-
유니온툴텍(주)	-	92.31%	-
유니온툴텍공구(유)	-	-	100.00%
유니온머티리얼베트남(유)	-	100.00%	-

주1) * 자기주식 (자사주펀드분 포함)

&cr; 2. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황&cr;&cr; (2019.3.31일 현재)

성명	겸직회사	직책	비고
이건영	(주)유니온	대표이사	-
김진영	유니온툴텍(주)	대표이사	-
이우선	(주)유니온	사내이사	-
	유니온머티리얼&cr;베트남(유)	법인장	-
박대성	(주)유니온	상무	-
박찬갑	유니온툴텍(주)	상무	-

&cr;타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황		비고
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
유니온툴텍(주)&cr;(비상장)	2011.12.12	경영권참여등	2,400	960	92.3	4,266	-	-	-	960	92.3	4,266	5,860	-1,574	-
유니온머티리얼베트남(유)&cr;(비상장)	2019.01.21	해외거점확보	5,098	-	-	-	-	5,098	-	-	100.0	5,098	-	-	출자
합 계				960	92.3	4,266		5,098	-	960		9,364	5,860	-1,574

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr; 1. 대주주등에 대한 신용공여&cr;

가. 채무보증 내역

(단위 : 천US＄)

채무자	관계	채권자&cr;(대출기관)	대출&cr;만기일	금리	채무&cr;잔액	채무&cr;보증일	채무보증금액
							기초	증가	감소	기말
유니온머티리얼베트남(유)	종속&cr;회사	KEB하나은행	-	-	-	2019.03.21	-	21,600	-	21,600
합계		-	-	-	-	-	-	21,600	-	21,600

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 상황&cr;

가. 주주총회 의사록 요약&cr;

주총일자	안 건	결의내용
제19기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.28)	제1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인
제18기&cr;정기주주총회&cr;(2018.3.22)	제1호 의안 : 제18기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인
제18기&cr;임시주주총회&cr;(2017.9.28)	제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr;상호의 변경(쌍용머티리얼주식회사→유니온머티리얼주식회사)	원안승인&cr;
제17기&cr;정기주주총회&cr;(2017.3.14)	제1호 의안 : 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의건(사내이사 이건영, 사내이사 김진영, 사내이사 이우선, 사외이사 김지형)&cr;제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사 정태석)&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr;제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건	&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인
제16기&cr;정기주주총회&cr;(2016.3.29)	제1호 의안 : 제16기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의건(사내이사 윤여을, 기타비상무이사 이 동춘, 기타비상무이사 김경구, 사외이사 강태영)&cr;제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사 전병완)&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인

2. 채무보증 현황 &cr; -「Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용」중 「1. 대주주등에 대한 신용공여 」의「가. 채무보증 내역 」을 참고하시기 바랍니다.

&cr; 3. 우발채무 등&cr; - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항」중 「3. 연결재무제표에 대한 주석」의 「28. 우발부채 및 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 4. 녹색경영 &cr; 당사는 녹생경영 관리업체로 지정되었으며 사업장을 대상으로 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부에 보고하여야 합니다. 2018년에는 온실가스는 CO2 환산량 기준으로 39,806 ton을 배출하였고, 에너지 사용량은 795TJ(테라쥴)이었습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

"해당 사항 없음"

2. 전문가와의 이해관계

"해당 사항 없음"