분기보고서 6.1 인터지스(주) 1 Y

분 기 보 고 서

(제 70 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 05월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 인터지스(주)
대 표 이 사 : 박 동 호
본 점 소 재 지 : 부산광역시 중구 충장대로9번길 52 마린센터 13층
(전 화)051-604-3333
(홈페이지) http://www.intergis.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 권 광 용
(전 화) 051-604-3387
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 2025년 분기보고서 대표이사등의 확인.jpg 2025년 분기보고서 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요

인터지스(주)는 지난 70년간 축적된 항만운영의 노하우를 바탕으로 컨테이너 및 벌크화물 등을 하역하는 항만하역사업과 전국 각지의 물류 네트워크를 활용하여 후판, 형강, 봉강 등의 철강제품 및 수출입 컨테이너를 운송하는 육상운송사업, 그리고 동국제강(주) / 동국씨엠(주)의 철강 원재료 및 국내외 3PL 고객들을 대상으로 하는 해상운송사업과 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그 외 터미널 운영, 철스크랩 유통, 주유소 등의 부수사업을 수행하고 있으며, 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을 넓혀 나가고 있습니다.그리고 당사는 지속적인 재무구조 개선과 자금 유동성 제고를 통해 기업의 안정적인 운영과 미래 성장 동력에 대한 재원 조달을 위해 노력하고 있습니다. 꾸준한 매출 목표 달성 및 채권회수로 부채비율 개선 및 자금 유동성을 향상시켰습니다.

당사는 지속 가능한 성장과 경쟁력 강화를 위해 스마트 물류와 해운 디지털 혁신을 가속화하고 있습니다. ESG 경영 역량을 내재화하며, 친환경 해운 솔루션과 효율적인 물류 체계를 구축하여 시장 점유율 확대와 경쟁 우위 확보에 주력하고 있습니다.또한, 기존 사업과의 시너지를 극대화하고 신시장 개척을 위해 글로벌 네트워크를 지속적으로 확장하고 있으며, 적극적인 신규 투자, IT기반의 스마트한 업무 혁신, 그리고 인재 육성을 통해 물류 산업의 미래를 선도해나갈 것입니다. 아울러 윤리의식을 바탕으로 투명하고 공정한 경영을 실천하며, 고객의 기대를 뛰어넘는 서비스로 신뢰를 제공할 것입니다.당사의 2025년 1분기 연결기준 매출액은 1,739억원입니다. 하역 부문은 수출ㆍ입 물량 증가로 인해 전년 대비 매출액 12억원 증가한 358억원이며, 운송 부문은 전년 대비 매출액 46억원이 감소한 494억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 증가 및 고시황으로 인하여 전년 대비 매출액 176억원 증가한 533억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 354억원을 달성하였습니다.

당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.

구 분 상 호 주 요 사 업 비 고
항만하역및화물운송 국 내 인터지스웅동센터(주) 운송관계서비스업 및 하역업 물류센터 운영
인터지스신항센터(주) 운송관계서비스업 및 하역업
인터지스중앙부두(주) 운송관계서비스업 및 하역업 감천중앙부두 운영
당진고대부두운영(주) 항만운영 및 관리 당진고대부두 운영
해운및포워딩 해 외 Intergis Vina Co.,Ltd. 운송관계서비스업 베트남
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 운송관계서비스업 -
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 운송관계서비스업 멕시코
Intergis Japan Co.,Ltd. 운송관계서비스업 일본
Intergis America Inc. 운송관계서비스업 미국
Intergis (Thailand) Co.,Ltd. 운송관계서비스업 태국

사업의 내용은 지배기업인 인터지스 주식회사를 중심으로 종속회사의 주요 부문을 병행하여 기재하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가.주요 제품 및 서비스의 내용(1) 하역사업당사는 부산, 인천, 포항, 당진 등 전국 주요 항만에서 부두를 운영하며, 각 항만에 최신 하역 장비와 숙련된 전문 인력을 배치하여 신뢰할 수 있는 물류 서비스를 제공합니다. 철강재, 일반 잡화, 특수화물 등 다양한 화물의 특성에 맞춘 최적의 하역 작업을 통해 고객 맞춤형 물류 솔루션을 제공하고 있습니다특히, 60년 이상의 벌크 하역 노하우와 전국 5대 항만 선석 운영 역량을 바탕으로, 고난도 하역 기술을 요구하는 요트 하역, 알루미늄 T/S 작업, 해저케이블 이선 작업 등을 수행하며 축적된 전문성을 바탕으로 정밀하고 차별화된 물류 서비스를 제공합니다. 고객의 다양한 요구에 대응하기 위해 선진화된 하역 시스템을 도입하고, 작업 과정 전반에 걸쳐 엄격한 안전 관리와 품질 기준을 적용하여 완벽한 서비스를 제공하고자 합니다.또한, 부산 신항 배후단지에 위치한 웅동물류센터와 신항물류센터를 운영하며, 넓은 야적장과 최신 하역 설비를 갖추어 보관, 유통, 포장 및 후가공 작업까지 원스톱 물류 서비스를 제공합니다. 이를 통해 고객사의 물류 경쟁력을 극대화하고, 고부가가치 물류 서비스를 실현해 나가고 있습니다.(2) 운송사업당사는 부산, 울산, 청원, 의왕 등 주요 물류 거점 간 네트워크와 각종 운송 장비를 기반으로, 전 산업 군의 다양한 화물에 최적화된 컨테이너 및 벌크운송 서비스를 제공하고 있습니다.컨테이너운송은 도로운송 뿐만 아니라 철도운송, 연안해송 등 다양한 물류서비스 제공을 통해 고객 요구에 즉시 대응하고 있습니다. 벌크운송은 벌크화물에 특화된 노하우를 기반으로 중량물, 특수화물, 프로젝트화물 등 다양한 화물을 안정적으로 운송하고 있습니다. 취급이 어려운 벌크화물 운송에 적합한 특수 장비와 인프라를 활용하여 최적의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 차량관제 시스템을 구축하여 실시간 컨테이너 및 벌크화물 추적 정보 서비스 제공으로 고객의 편의성을 제고하고 있습니다.(3) 해운사업당사는 아시아, 미주, 유럽 등 주요 글로벌 항로와 권역별 특성에 맞는 운항 전략을 수립하여, 고품질 해상 운송 서비스를 제공하고 있습니다.정기선 운항을 통해 한·중·일 근해뿐만 아니라 동남아, 유럽, 미주까지 철강 화물을 정기적으로 운송하며, Steel slab, HR Coil 등의 반제품부터 Steel plate, CR Coil 등의 완제품까지 폭넓은 운송 서비스를 제공합니다. 또한, 부정기선 운영을 통해 태평양, 대서양, 인도양 등 전 세계 주요 항로에서 곡물, 철광석, 석탄, 철제품 등을 운송하며, 시장 변화에 유연하게 대응하고 있습니다.당사는 선박 운항 능력과 화물 운송 역량을 지속적으로 확장하며, 사업 리스크 관리 체계를 강화하여 3PL 물류 서비스 확장에 박차를 가하고 있습니다. 기존의 미국 뉴저지 사무소를 미국 법인으로 전환하여 24시간 운영 가능한 Chartering Desk를 구축하였으며, 실시간 운항 관리와 최적의 운송 스케줄을 제공함으로써 고객에게 더욱 신뢰할 수 있는 해상 운송 서비스를 제공하고 있습니다.또한 철강 해상 운송 부문에서 2PL/3PL 영업 간 시너지 강화를 위해, 당사는 2022년 7월 일본 법인을 설립하고, 11월부터 운영을 시작하였습니다. 한일 간 준 정기선 서비스를 구축하고 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다.해상 운송 산업은 시장 변동성이 크고, 다양한 리스크 및 수급 요인의 영향을 받는 특성이 있습니다. 당사는 이에 대응하기 위해 데이터 기반의 해운 리스크 관리 시스템을 강화하고, 시장 변화에 신속하고 유연하게 대응할 수 있는 운항 전략을 지속적으로 발전시키고 있습니다.

(4) 포워딩 및 해외사업 당사는 하역, 내륙ㆍ해상ㆍ항공 운송, 보관 및 통관 등 종합적이고 다양한 물류 인프라를 기반으로 물류 서비스를 설계하고 있으며, 고객사의 물류 환경 분석 및 커뮤니케이션을 바탕으로 맞춤형 서비스를 제공합니다. 디지털 기반의 자체 전산 관리 시스템을 구축하여 통관 시간을 단축하고, 물류 전 부문 연계 서비스를 통해 신속하고 효율적인 서비스를 제공하고 있습니다.글로벌 물류 기업으로의 초석을 다지기 위해 2017년 02월, 베트남의 물류 거점인 하노이에 법인을 설립하여 항공ㆍ해상포워딩, 운송, 보관 등의 서비스를 제공하고 있으며, 2021년 01월에는 중남미 시장으로 사업영역을 확대하고자 멕시코 법인을 신설하였습니다. ASEAN 물류 허브 역할을 수행하고자 2024년 07월에 태국법인을 신설하였습니다. 나. 주요 제품 및 서비스의 현황

(단위 : 백만원, %)
사업부문 품 목 구체적 용도 매출액 비율
하역 항만하역 벌크, 컨테이너 35,846 20.6
운송 육상운송 벌크, 컨테이너 49,367 28.4
해운 해상운송 벌크 53,297 30.7
포워딩 포워딩 벌크, 컨테이너 18,428 10.6
기타 상품, 용역 외 유류, 용역 외 16,940 9.7
173,878 100

다. 주요 제품 및 서비스의 매출 변동추이

(단위 : 백만원, %)
사업부문 제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
하역 35,846 20.6 139,153 19.8 135,335 22.1
운송 49,367 28.4 214,075 30.6 227,212 37.2
해운 53,297 30.7 194,427 27.8 143,846 23.5
포워딩 18,428 10.6 97,801 13.9 68,323 11.2
기타 16,940 9.7 55,716 7.9 36,924 6.0
173,878 100 701,172 100 611,639 100.0

라. 주요 제품 및 서비스의 가격 변동추이(1) 하역사업하역 부문의 가격은 정부가 고시하는 항만하역 요율과 화주별 요구 조건 등을 고려하여 결정되고 있습니다. 항만하역 요율 같은 경우 해운경기, 물가 상승률 등 전반적인 요인을 바탕으로 지속적으로 변동되고 있습니다.(2) 운송사업현재 운송시장은 대형 화주나 선사 등의 공급자 중심의 시장으로서, 물량 유치를 위한 운송사들의 운송요금 요율 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 운송업의 특성상 국제유가 변동에 따른 원가 인상 요인이 상존하고 있습니다.(3) 해운ㆍ포워딩 및 해외사업당사의 영업상 보안사항으로 기재를 생략합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 매입현황(별도기준)

(단위 : 백만원, %)
사업부문 품목 주요매입처 제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
원재료매입액 매출액 비율 원재료매입액 매출액 비율 원재료매입액 매출액 비율
하역 경유 금강석유(주) 外 156 35,846 0.61 618 103,354 0.6 495 92,312 0.5
해운 유류 등 GULF OIL MARINELIMITED 外 4,200 53,297 8.81 14,833 188,803 7.86 9,656 140,112 6.9
기타(주유소) 경유 금강석유(주) 1,658 1,921 89.64 6,350 7,374 89.5 6,568 7,628 89.8
휘발유 64 254 283

※ 사업의 특성상 포워딩부문은 원재료 매입이 발생하지 않으며, 운송부문은 독립적인 원재료 비용 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.

(2) 가격변동추이

(단위 : 원/ℓ)
사업부문 품목 제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
하역 및기타(주유소) 경유 1,358 1,295 1,292
휘발유 1,525 1,481 1,458

※ 산출방법 : [연간 총 원재료] 매입액 / 매입수량※ 가격변동원인 : 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 원유 공급 불안정※ 해운부문은 원재료 가격변동추이에 대한 정확한 파악이 불가하여 기재를 생략합니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(별도기준)당사는 하역, 운송, 해운, 포워딩 및 기타사업을 영위하고 있으며, 다양한 품목을 취급하는 사업의 특성상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 연간 사업 계획 대비 실적을 기재하였습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 품목 사업소 제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
하역 항만하역 국내 및 해외 23,423 87,341 81,163
운송 육상운송 국내 51,220 219,550 216,210
해운 해상운송 국내 42,862 154,377 172,423
포워딩 포워딩 국내 및 해외 17,853 57,326 68,393
기타 상품, 용역 외 국내 및 해외 20,559 62,045 35,431
155,917 580,639 573,621

(2) 생산실적 및 가동률(별도기준)(가) 생산실적

(단위 : 백만원)
사업부문 품목 제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
하역 항만하역 25,584 103,354 92,312
운송 육상운송 49,367 214,076 227,212
해운 해상운송 47,681 188,803 140,112
포워딩 포워딩 14,349 76,224 58,657
기타 상품, 용역 외 21,376 62,628 43,686
158,357 645,085 561,980

(나) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 백만원, %)
사업부문 품목 제70기(2025년 1분기) 달성률
생산능력 생산실적
하역 항만하역 23,423 25,584 109.22
운송 육상운송 51,220 49,367 96.38
해운 해상운송 42,862 47,681 111.24
포워딩 포워딩 17,853 14,349 80.37
기타 상품, 용역 외 20,559 21,376 103.97
155,917 158,357 100.23

(3) 생산설비의 현황 등(연결기준)(가) 생산설비 현황

(단위 : 백만원)
구분 토지 건물 구축물 차량운반구 기계장치 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산
기초 순장부금액 160,480 23,321 2,416 16,314 266 4,074 608 971 9,267 4,194 221,911
취득 - - 28 - - - - - - 4,392 4,420
대체 - - 57 627 20 - - 45 - (836) (87)
재평가 - - - - - - - - - - -
감가상각비 - (246) (64) (489) (7) (108) (20) (85) (197) - (1,216)
손상차손 - - - - - - - - - - -
처분/폐기 - - - (262) - - - - - - (262)
외화환산차이 - - - - - - - - - - -
연결범위의 변동 - - - - - - - - - - -
기말 장부금액 160,480 23,075 2,437 16,190 279 3,967 588 932 9,070 7,749 224,767

(나) 설비의 신설 매입 계획 등

(단위 : 억원)
사업부문 계획명칭 예상투자총액 투자 효과
투자형태 금 액
하역 및 운송 구매 시설, 장비투자 407 구축물, 차량 구매 등
수리 외 30 개체보수(수리) 등
- - 437 -

※ 당사의 사업진행에 따라 향후 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항(1) 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품목 제70기 1분기 제69기 제68기
하역 용역 내수 35,846 139,153 135,335
운송 용역 내수 49,367 214,075 227,212
해운 용역 내수 53,297 194,427 143,846
포워딩 용역 내수 18,428 97,801 68,323
기타 상품, 용역 내수 16,940 55,716 36,924
총계 합계 173,878 701,172 611,639

※ 상기 금액은 연결 재무제표 기준자료입니다.(2) 판매경로 및 판매방법 등(가) 판매경로

하역사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두 내에서 양ㆍ적하 작업을 수행하고 계약 또는 협정 요율에 따라 용역비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.운송사업은 국내 화주 또는 중개 업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송 용역을 의뢰받고 계약 요율 및 운임에 따라 운송비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.해운사업은 국내외 거래처 또는 대리점 등을 통해 화주와는 화물 운송 용역 수주 계약을 체결하고, 해운사와는 선박 대여 계약을 체결합니다. 해당 계약을 바탕으로 운임 수입 및 대선료를 청구하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다.

판매경로1.jpg 판매경로1 판매경로2.jpg 판매경로2

(나) 판매방법 및 조건하역사업은 정기선의 경우 선사와 연간 계약을 통하여, 단위 품목에 대하여 양ㆍ적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU 단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양ㆍ적하 단가를 결정하여 계약하고, 해당 용역을 제공할 때 매출이 발생합니다.운송사업의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고, 입찰 시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타 화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등 요율을 결정하고 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다.해운사업에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며, 선박 대여 계약은 시장에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정 및 계약함으로써 매출이 발생합니다.(다) 판매전략하역 및 운송 서비스 개선을 위해 국제공인 보안관련 인증제도인 AEO를 취득하였습니다. 이러한 인증을 통해 고객만족 강화 및 회사 신뢰도를 제고할 것입니다. 그리고 기존 고객 관리를 통하여 고객의 이탈을 최소화하고 신규 수요 창출을 위하여 공개입찰 등에 대한 경쟁력을 강화하고 있습니다. 글로벌 선사와 화주를 유치하기 위하여 관련 인력을 지속적으로 영입하고 있으며, 영업 관련 인력에 대한 교육 및 해외 선진 물류기업에 대한 연수를 강화하고 있습니다. 또한, 물류업의 핵심인 인프라 구축을 위해 국내에 추가로 부두 거점을 확충하고 지속적인 해외시장 진출을 통해 글로벌 네트워크를 완성해 나갈 계획입니다.해운사업은 국내외 현지 고객중심의 영업활동을 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있으며, 당사의 운항능력을 바탕으로 시장의 변화에 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다.앞으로 채산성 위주의 판매 정책을 통한 판매 목표 달성 및 고부가가치 화물 유치를 위해 노력할 것이며, 영업조직력 강화를 바탕으로 대화주 서비스를 개선하여 고객 만족을 극대화해 나갈 것입니다.

(라) 주요 매출처(별도기준) 주요 매출처는 동국제강(27.19%), 동국씨엠(21.42%), 포스코플로우(주)(2.62%), 엘엑스판토스(2.00%), 현대글로비스(0.9%)입니다. 당사가 영위하는 주요사업의 거래처를 표시하였습니다.

나. 수주상황

(단위 : 만톤)
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
SLAB 해상운송 2010년 10월 05일 15년간 300 약 295 약 5

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험(가) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화이며, 기타의 통화로는 일본엔화 등이 있습니다.회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 회사의 외환위험관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영의 기반을 제공하는데 있습니다.(나) 가격위험회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 또한, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다.

(다) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.

(2) 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다.(가) 위험관리매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.한편, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(나) 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 용역 제공에 따른 계약자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산(다) 매출채권회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실률이 계약자산의 손실률에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실률은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행 능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망 정보를 반영하여 조정합니다.

(3) 유동성 위험유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (4) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

나. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원, 천USD)
거래은행 상품내역 계약시작일 계약만기일 거래손익계약금액 파생상품거래손익 평가손익계약금액 파생상품평가손익
하나증권 운임선물 2024-08-19~2025-01-17 2025-03-05~2025-03-05 USD 356 KRW 5 USD - KRW -
교보증권 벙커선물 2025-01-31~2025-02-28 2025-05-31~2025-05-31 USD - KRW - USD 527 KRW (11)
교보증권 운임선물 2024-12-04~2024-12-04 2025-02-28~2025-02-28 USD 130 KRW (52) USD - KRW -
USD 486 KRW (47) USD 527 KRW (11)

※ 당사는 해운 운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하였으며, 당기말 파생상품 거래손실은 47백만원, 파생상품 평가손실은 11백만원입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등(1) 선박에 대한 TIME CHARTER 계약DK INITIO 선박의 소유주인 DKC. S.A와 선박 운영회사인 당사 간에 TIME CHARTER계약 체결- 기간 : 2024년 10월 01일 ~ 2025년 09월 30일 (매년 갱신)

7. 기타 참고사항

가. 산업의 현황

(1) 산업의 특성물류산업은 생산자와 소비자, 또는 공급자와 수요자 사이에서 상품이나 서비스를 효율적으로 이동시키고 관리하는 산업으로, 원자재나 제품이 생산지에서 소비지로 전달되기까지의 모든 과정인 하역, 운송, 보관 등을 포함합니다. 물류산업은 국내외 경제 상황이나 교역량에 따라 업황이 연동되어 물동량이 변동하는 특징이 있으며, 최근에는 세계 정세 급변으로 인한 글로벌 공급망 내 병목 현상이 지속되면서 범사업적 수급 불안이 심화되고 있는 추세입니다. 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선 대상으로 부각되면서 4차 산업혁명 기반 기술 발전에 따라 물류의 효율화를 위한 정부와 기업들의 투자가 확대되고 있습니다.(2)산업의 성장성최근 불안정한 경제 여파로 인해 사회 구조의 변화와 산업 경쟁 심화 등 불확실성이 증가하고 있습니다. 하지만, COVID-19 이후 글로벌 E-commerce 시장의 증가와 전산화를 통해 서비스 품질을 높이며, 도어투도어 서비스까지 제공하는 종합 물류 산업으로 발전하고 있습니다. 또한, 글로벌 경제 성장, 전자상거래 확대, 혁신 기술 도입, 환경 문제 대응, 정부의 적극적인 지원 등 다양한 요인으로 물류산업은 급성장하고 있습니다. 앞으로는 더욱 효율적이고 빠르며 친환경적인 물류 시스템이 요구됨에 따라, 산업 전반에서 물류의 역할이 더욱 중요해질 것으로 예상됩니다.(3)경기변동의 특성물류산업은 국내외 경기 변동에 선행적으로 반응하며, 타 산업의 경영 환경뿐만 아니라 세계 교역량, 기후 변화, 국가 정책, 환율 및 각종 지수 등의 영향을 받는 산업입니다. 또한, 선박 원가나 유가 등 비용 요인에 따라 수익 변동성이 큰 산업이기도 합니다. 최근에는 국내외 경제 불안정성이 지속되면서 경기 변동 주기 예측이 더욱 어려워지고 있습니다. 이에 따라 물류 기업들은 다양한 사업 포트폴리오를 구축하여 경기 변동에 따른 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.(4)경쟁요소진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간 경계가 허물어짐에 따라, 최근 물류산업은 제조기업, 유통기업, 외국 자본의 시장 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 기존 물류기업들은 시장 점유율을 확대하고 경쟁 우위를 확보하기 위해 다양한 전략을 모색하고 있습니다. 특히, 기존의 경쟁 요소였던 가격과 고객 서비스뿐만 아니라, 기후 변화로 인한 친환경 규제 강화(ESG 역량)와 스마트 물류를 위한 디지털 체계화 등이 핵심 경쟁 요소로 자리 잡고 있습니다. 이를 바탕으로, 기업들은 불확실한 시장 변화 속에서 리스크 관리 및 대응 역량을 고도화하고, 변화에 효과적으로 대응하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 조직도

조직도_0331.jpg 조직도_0331

(2) 영업개황

당사의 2025년 1분기 연결기준 매출액은 1,739억원입니다. 하역 부문은 수출ㆍ입 물량 증가로 인해 전년 대비 매출액 12억원 증가한 358억원이며, 운송 부문은 전년 대비 매출액 46억원이 감소한 494억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 증가 및 고시황으로 인하여 전년 대비 매출액 176억원 증가한 533억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 354억원을 달성하였습니다.(3) 사업부문별 손익현황(연결기준)

(단위 : 백만원, %)
사업부문 제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익
금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율
하역 35,846 20.6 5,641 68.0 139,153 19.8 11,508 48.2 135,335 22.1 8,370 36.3
운송 49,367 28.4 511 6.2 214,075 30.6 2,817 11.8 227,212 37.2 3,993 17.4
해운 53,297 30.7 (62) (0.8) 194,427 27.8 (584) (2.4) 143,846 23.5 3,827 16.6
포워딩 외 35,368 20.3 2,207 26.6 153,517 21.8 10124 42.4 105,246 17.2 6,839 29.7
173,878 100 8,297 100 701,172 100 23,865 100 611,639 100 23,029 100

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

(가) 철스크랩 유통사업기후 위기로 탄소 중립에 대한 세계적인 요구가 증가함에 따라, 철스크랩 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 원자재 공급의 불확실성도 커지고 있어, 그룹 경쟁력 강화와 새로운 성장 동력 확보를 위해 2023년부터 철스크랩 유통 사업에 본격적으로 진출하였습니다. 2024년에는 철스크랩 사업 확장을 위한 영남권 물류 거점인 부산센터를 개소하였으며, 이를 통해 그룹사 간 시너지를 창출하고, 탄소 중립 및 ESG 경영 실천을 계획하고 있습니다.

(나) 중소형 선대확장안정적인 2PL 배선 인프라 구축 및 3PL 영업 경쟁력 강화를 위해 중소형 사이즈의 선대를 계속 확장하고 있습니다. 2022년 중고선박을 추가로 인수하였으며, 2025년에는 신조선박을 발주하여 운용 선대를 늘려나갈 것입니다. 이를 통해, 해상 운임 변동성에 대한 대응력 강화 및 물류비 절감으로 사업의 안정성 및 수익성을 높여나갈 것입니다.(다) 해외 네트워크 확장 포워딩 사업 부문의 동남아시아 지역 2PL 및 3PL 화주 서비스를 강화하고 해외 네트워크를 확장하기 위해, 2024년에는 태국 법인을 설립하여 운영을 시작했습니다. 더 나아가 2025년 해외 네트워크의 추가 확장도 지속적으로 검토하고 있으며, 최고 경쟁력을 갖춘 Global Total Logistics Company로서의 서비스 제공을 위해 지속적인 노력과 역량 강화를 계속해 나갈 것입니다.

다. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항(1) 온실가스 배출권당사는『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 제3차 계획기간(2021년~2025년)의 할당대상업체로 지정되었습니다.

(가) 무상할당 배출권

(단위: 톤(tCO2-eq))
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분(*) 2025년도 분 합계
무상할당배출권 33,507 33,507 33,507 33,922 33,507 167,535

(*) 2024년 기초 수량은 전기 이월분이 포함된 수량입니다. (나) 배출량 추정치당기 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치는 31,924톤(tCO2-eq)(전기: 32,986톤(tCO2-eq))이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 없습니다.온실가스 배출권에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'13. 무형자산'-'(5) 배출권'을 참조하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)
구 분 제70기1분기 제69기 제68기
2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말
[유동자산] 222,606 207,051 198,201
1. 현금및현금성자산 21,266 17,104 15,724
2. 금융기관예치금 3,000 3,635 6,009
3. 당기손익-공정가치금융자산 32,424 24,535 26,142
4. 매출채권 143,487 141,163 132,201
5. 금융리스채권 2,106 3,263 4,347
6. 재고자산 6,126 3,896 2,121
7. 기타 14,197 13,455 11,657
[비유동자산] 268,004 263,930 230,300
1. 금융기관예치금 3,537 3,418 5,690
2. 금융리스채권 130 191 3,096
3. 유형자산 224,767 221,911 184,308
4. 무형자산 7,189 7,388 8,983
5. 투자부동산 5,182 5,191 -
6. 사용권자산 17,020 15,862 13,580
7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 2,990 2,923 3,427
8. 기타 7,189 7,046 11,216
자산총계 490,610 470,981 428,501
[유동부채] 158,305 137,748 139,450
[비유동부채] 40,284 44,314 25,211
부채총계 198,589 182,062 164,661
[지배기업의 소유주지분] 287,546 284,637 259,524
1. 자본금 14,874 14,874 14,874
2. 주식발행초과금 97,578 97,578 97,578
3. 이익잉여금 115,305 112,434 102,373
4. 기타포괄손익누계액 59,018 58,980 43,928
5. 기타자본구성요소 771 771 771
[비지배지분] 4,475 4,282 4,316
자본총계 292,021 288,919 263,840
2025.01.01 ~2025.03.31 2024.01.01 ~2024.12.31 2023.01.01 ~2023.12.31
매출액 173,878 701,172 611,639
영업이익 8,297 23,864 23,029
당기순이익(손실) 6,044 14,688 13,971
지배기업의 소유주지분 5,692 14,313 13,392
비지배지분 352 376 580
기본주당순이익(원) 202 507 475
희석주당순이익(원) 202 507 475
연결에 포함된 회사 수 10개 10개 9개

나. 요약재무정보

(단위: 백만원)
구 분 제70기1분기 제69기 제68기
2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말
[유동자산] 207,029 190,111 183,836
1. 현금및현금성자산 9,540 7,468 10,499
2. 금융기관예치금 3,000 3,000 1,075
3. 당기손익-공정가치금융자산 32,424 24,535 26,142
4. 매출채권 138,839 133,976 129,879
5. 금융리스채권 2,106 3,263 4,347
6. 재고자산 6,107 3,877 2,103
7. 기타 15,013 13,992 9,791
[비유동자산] 237,142 239,166 205,293
1. 금융기관예치금 3,525 3,406 5,416
2. 금융리스채권 130 191 3,096
3. 유형자산 200,480 200,367 165,409
4. 무형자산 854 1,054 2,035
5. 투자부동산 5,182 5,191 -
6. 사용권자산 9,468 8,281 8,806
7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 11,403 11,403 11,366
8. 기타 6,100 9,273 9,165
자산총계 444,171 429,277 389,129
[유동부채] 143,996 126,010 128,034
[비유동부채] 34,312 38,395 21,511
부채총계 178,308 164,405 149,545
1. 자본금 14,874 14,874 14,874
2. 주식발행초과금 97,578 97,578 97,578
3. 이익잉여금 92,962 91,965 81,765
4. 기타포괄손익누계액 59,421 59,428 44,340
5. 기타자본구성요소 1,027 1,027 1,027
자본총계 265,863 264,872 239,584
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
2025.01.01~2025.03.31 2024.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2023.12.31
매출액 158,357 645,085 561,980
영업이익 4,979 15,943 14,413
당기순이익(손실) 3,818 13,508 16,874
기본주당순이익(원) 135 479 598
희석주당순이익(원) 135 479 598

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 70 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 69 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

  

 유동자산

222,606,483,106

207,051,255,831

  현금및현금성자산

21,265,956,356

17,103,984,413

  금융기관예치금

3,000,000,000

3,634,700,000

  당기손익-공정가치금융자산

32,424,494,531

24,535,124,868

  매출채권

143,487,464,992

141,162,909,527

  계약자산

3,949,433,805

2,985,304,991

  금융리스채권

2,105,728,295

3,262,589,080

  기타수취채권

244,726,687

231,654,177

  기타금융자산

5,059,425

12,281,850

  유동재고자산

6,125,703,749

3,895,873,586

  당기법인세자산

33,969,505

9,732,191

  기타자산

9,963,945,761

10,217,101,148

 비유동자산

268,004,364,649

263,930,468,879

  금융기관예치금

3,537,102,897

3,418,323,859

  당기손익-공정가치금융자산

1,000,000,000

0

  기타포괄손익-공정가치금융자산

504,072,855

512,226,505

  금융리스채권

129,621,704

191,469,610

  기타수취채권

3,852,231,852

3,816,492,265

  유형자산

224,766,846,631

221,911,233,745

  무형자산

7,188,612,820

7,387,721,373

  투자부동산

5,182,284,556

5,190,897,047

  사용권자산

17,019,790,265

15,862,360,349

  종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

2,990,291,587

2,922,759,552

  이연법인세자산

216,197,041

214,846,777

  순확정급여자산

1,617,312,441

2,502,137,797

 자산총계

490,610,847,755

470,981,724,710

부채

  

 유동부채

158,305,045,844

137,748,132,738

  매입채무

69,010,264,579

60,154,678,124

  계약부채

3,189,182,931

3,255,829,702

  차입금

57,797,228,999

48,207,854,624

  기타지급채무

6,550,824,887

3,639,063,565

  기타금융부채

16,021,513

152,608,050

  당기법인세부채

3,003,121,233

2,825,439,492

  기타부채

11,170,993,318

11,512,673,955

  유동충당부채

0

0

  리스부채

7,567,408,384

7,999,985,226

 비유동부채

40,284,338,225

44,313,742,986

  차입금

17,274,180,474

22,537,557,998

  이연법인세부채

10,009,485,284

9,983,132,774

  리스부채

13,000,672,467

11,793,052,214

 부채총계

198,589,384,069

182,061,875,724

자본

  

 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

287,546,318,694

284,637,431,585

  자본금

14,873,937,000

14,873,937,000

  주식발행초과금

97,578,584,630

97,578,584,630

  이익잉여금(결손금)

115,305,110,348

112,434,432,985

  기타포괄손익누계액

59,018,146,564

58,979,936,818

  기타자본구성요소

770,540,152

770,540,152

 비지배지분

4,475,144,992

4,282,417,401

 자본총계

292,021,463,686

288,919,848,986

자본과부채총계

490,610,847,755

470,981,724,710

 

제 70 기 1분기말

제 69 기말

2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

173,878,480,078

173,878,480,078

157,100,903,202

157,100,903,202

매출원가

158,308,687,502

158,308,687,502

146,969,903,885

146,969,903,885

매출총이익

15,569,792,576

15,569,792,576

10,130,999,317

10,130,999,317

판매비와관리비

7,307,731,360

7,307,731,360

6,489,570,466

6,489,570,466

대손상각비(대손충당금환입)

(34,887,931)

(34,887,931)

14,726,803

14,726,803

영업이익(손실)

8,296,949,147

8,296,949,147

3,626,702,048

3,626,702,048

기타수익

2,289,477,657

2,289,477,657

1,071,863,083

1,071,863,083

기타비용

2,112,693,615

2,112,693,615

772,671,172

772,671,172

이자수익

134,046,261

134,046,261

322,065,222

322,065,222

금융수익

367,303,792

367,303,792

775,333,160

775,333,160

금융비용

1,344,391,772

1,344,391,772

1,678,128,091

1,678,128,091

관계기업투자손익

67,532,035

67,532,035

259,131,994

259,131,994

법인세비용차감전순이익

7,698,223,505

7,698,223,505

3,604,296,244

3,604,296,244

법인세비용(수익)

1,654,478,551

1,654,478,551

847,228,105

847,228,105

당기순이익

6,043,744,954

6,043,744,954

2,757,068,139

2,757,068,139

당기순이익의 귀속

    

 지배기업의 소유주지분

5,692,090,563

5,692,090,563

2,598,907,781

2,598,907,781

 비지배지분

351,654,391

351,654,391

158,160,358

158,160,358

주당손익

    

 기본주당이익 (단위 : 원)

202

202

92

92

 희석주당이익 (단위 : 원)

202

202

92

92

 

제 70 기 1분기

제 69 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

당기순이익

6,043,744,954

6,043,744,954

2,757,068,139

2,757,068,139

기타포괄손익

38,209,746

38,209,746

70,745,736

70,745,736

 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

(6,449,537)

(6,449,537)

(5,288,620)

(5,288,620)

  기타포괄손익-공정가치금융자산

(6,449,537)

(6,449,537)

(5,288,620)

(5,288,620)

  순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

  관계기업투자 순확정급여부채의 재측정요소 지분

0

0

0

0

  토지의 재평가이익

0

0

0

0

 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

44,659,283

44,659,283

76,034,356

76,034,356

  해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

44,659,283

44,659,283

76,034,356

76,034,356

세후 총포괄이익

6,081,954,700

6,081,954,700

2,827,813,875

2,827,813,875

포괄손익의 귀속

    

 지배기업의 소유주 지분

5,730,300,309

5,730,300,309

2,669,653,517

2,669,653,517

 비지배지분

351,654,391

351,654,391

158,160,358

158,160,358

 

제 70 기 1분기

제 69 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

112,452,521,630

102,373,347,135

43,927,512,612

770,540,152

259,523,921,529

4,316,539,257

263,840,460,786

당기순이익

0

2,598,907,781

0

0

2,598,907,781

158,160,358

2,757,068,139

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

관계기업투자 순확정급여부채의 재측정요소 지분

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

(5,288,620)

0

(5,288,620)

0

(5,288,620)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실의 대체

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가이익의 대체

0

0

0

0

0

0

0

토지의 재평가이익

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

0

0

0

0

0

0

해외사업장의 외화환산차이

0

0

76,034,356

0

76,034,356

0

76,034,356

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

(2,821,413,200)

0

0

(2,821,413,200)

(445,756,000)

(3,267,169,200)

연결대상범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

(222,505,419)

70,745,736

0

(151,759,683)

(287,595,642)

(439,355,325)

2024.03.31 (기말자본)

112,452,521,630

102,150,841,716

43,998,258,348

770,540,152

259,372,161,846

4,028,943,615

263,401,105,461

2025.01.01 (기초자본)

112,452,521,630

112,434,432,985

58,979,936,818

770,540,152

284,637,431,585

4,282,417,401

288,919,848,986

당기순이익

0

5,692,090,563

0

0

5,692,090,563

351,654,391

6,043,744,954

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

관계기업투자 순확정급여부채의 재측정요소 지분

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

(6,449,537)

0

(6,449,537)

0

(6,449,537)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실의 대체

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가이익의 대체

0

0

0

0

0

0

0

토지의 재평가이익

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

0

0

0

0

0

0

해외사업장의 외화환산차이

0

0

44,659,283

0

44,659,283

0

44,659,283

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

(2,821,413,200)

0

0

(2,821,413,200)

(158,926,800)

(2,980,340,000)

연결대상범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

2,870,677,363

38,209,746

0

2,908,887,109

192,727,591

3,101,614,700

2025.03.31 (기말자본)

112,452,521,630

115,305,110,348

59,018,146,564

770,540,152

287,546,318,694

4,475,144,992

292,021,463,686

 

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

12,957,439,834

3,771,826,900

 영업에서 창출된 현금흐름

15,126,924,170

4,873,527,358

 당기순이익

6,043,744,954

2,757,068,139

 조정

6,048,333,886

4,973,499,362

 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

3,034,845,330

(2,857,040,143)

 이자의 수취

115,022,813

282,047,852

 이자의 지급

(811,886,643)

(968,999,805)

 배당금의 수취

0

0

 법인세의 납부

(1,472,620,506)

(414,748,505)

투자활동현금흐름

(11,104,798,495)

3,812,406,676

 금융기관예치금의 감소

628,100,000

5,025,960,000

 금융기관예치금의 증가

(118,800,000)

(1,259,440,000)

 금융리스채권의 회수

1,222,256,113

1,086,240,266

 기타수취채권의 감소

782,391,819

1,914,909,462

 기타수취채권의 증가

(798,686,580)

(1,902,431,541)

 당기손익-공정가치 금융자산의 처분

8,288,406,965

10,943,491,028

 당기손익-공정가치 금융자산의 취득

(17,000,000,000)

(10,000,000,000)

 유형자산의 처분

224,700,000

88,133,893

 유형자산의 취득

(4,333,166,812)

(2,084,456,432)

재무활동현금흐름

2,195,691,675

(2,948,467,619)

 차입금의 증가

5,000,000,000

7,400,000,000

 차입금의 상환

(681,622,157)

(8,249,290,554)

 리스부채의 상환

(1,999,759,368)

(1,689,421,065)

 배당금지급

(122,926,800)

(409,756,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

4,048,333,014

4,635,765,957

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

113,638,929

250,070,503

현금및현금성자산의순증가(감소)

4,161,971,943

4,885,836,460

기초현금및현금성자산

17,103,984,413

15,723,872,686

기말현금및현금성자산

21,265,956,356

20,609,709,146

 

제 70 기 1분기

제 69 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

주석

제70기 1분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
제69기 1분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
인터지스 주식회사와 그 종속기업들

1. 일반사항

인터지스 주식회사(이하 '회사')와 그 종속기업들(이하 회사 및 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.회사는 1956년 2월 23일 대성기업주식회사로 설립된 후 1960년 10월 11일과 2002년 7월 1일에 각각 천양항운주식회사와 동국통운주식회사로 상호를 변경하였습니 다. 2009년 12월 30일을 합병기일로 하여 국제통운주식회사와 삼주항운주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 후 상호를 인터지스 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2012년 7월 1일을 합병기일로 하여 디케이에스엔드주식회사를 흡수합병하였습니다. 회사는 화물운송업, 해운업, 운송관계서비스업 및 하역업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 대한민국의 부산광역시 중구 충장대로에 위치하고 있습니다.회사는 2011년 12월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2025년 3월 31일 현재 납입자본금은 14,874백만원이며, 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구분 소유주식수(주) 지분율(%)
동국홀딩스(주)(*) 14,380,402 48.34
기타 13,833,730 46.50
자기주식 1,533,742 5.16
29,747,874 100.00

(*) 해당 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우의 지분율은 50.97%입니다.

1.1 종속기업 현황

보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명 당분기말투자지분율(%) 전기말투자지분율(%) 소재지 결산월 주요 영업활동
인터지스웅동센터(주) 90.00 90.00 대한민국 12월 운송관계서비스업 및 하역업
인터지스신항센터(주) 80.00 80.00 대한민국 12월 운송관계서비스업 및 하역업
인터지스중앙부두(주) 100.00 100.00 대한민국 12월 운송관계서비스업 및 하역업
당진고대부두운영(주)(*1) 48.78 48.78 대한민국 12월 항만 운영 및 관리
Intergis Vina Co.,Ltd. 100.00 100.00 베트남 12월 운송관계서비스업
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 100.00 100.00 멕시코 12월 운송관계서비스업
Intergis Japan Co.,Ltd. 100.00 100.00 일본 12월 운송관계서비스업
Intergis America Inc. 100.00 100.00 미국 12월 운송관계서비스업
Intergis (Thailand) Co.,Ltd.(*2) 49.00 49.00 태국 12월 운송관계서비스업
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.(*3) - - 파나마 12월 운송관계서비스업

(*1) 연결회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*2) 연결회사는 전기 중 Intergis (Thailand) Co.,Ltd.를 설립하였습니다. 연결회사의 Intergis (Thailand) Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주 간 약정상 의결권이 없는 주식으로 인해 연결회사는 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다. 한편, 연결회사의 의결권이 있는 지분율은 100%입니다. (*3) 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업은 연결회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 연결회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

1.2 종속기업 관련 재무정보 요약보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같으며, 내부거래를 제거하기 전 금액입니다.

(단위: 천원)
종속기업명 당분기말 당분기
자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익
인터지스웅동센터(주) 12,971,796 6,045,500 6,926,296 2,195,164 159,143 159,143
인터지스신항센터(주) 10,249,377 4,381,760 5,867,617 1,161,103 114,956 114,956
인터지스중앙부두(주) 17,818,043 10,067,777 7,750,266 6,679,610 1,545,852 1,545,852
당진고대부두운영(주) 8,289,495 2,865,944 5,423,551 3,248,075 610,605 610,605
Intergis Vina Co.,Ltd.. 624,412 44,375 580,037 294,991 (54,987) (59,614)
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 5,555,906 3,762,036 1,793,870 6,018,368 55,427 74,396
Intergis Japan Co.,Ltd. 3,256,297 2,894,869 361,428 5,900,155 97,535 112,480
Intergis America Inc. 492,064 161,334 330,730 204,708 17,701 17,120
Intergis (Thailand) Co.,Ltd. 484,540 464,858 19,682 175,656 (69,664) (69,903)
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 1,693,808 1,693,808 - - - -
종속기업명 전기말 전분기
자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익
인터지스웅동센터(주) 12,677,530 5,790,376 6,887,154 2,620,154 255,616 255,616
인터지스신항센터(주) 10,059,984 4,187,323 5,872,661 1,311,072 138,853 138,853
인터지스중앙부두(주) 16,358,004 10,153,589 6,204,415 5,577,593 1,116,312 1,116,312
당진고대부두운영(주) 7,291,342 2,238,397 5,052,946 2,470,035 204,664 204,664
Intergis Vina Co.,Ltd. 3,711,310 3,071,659 639,651 322,631 (4,068) 5,827
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 5,709,922 3,990,448 1,719,474 4,427,665 (393,011) (312,365)
Intergis Japan Co.,Ltd. 825,290 576,342 248,948 1,064,840 10,771 5,893
Intergis America Inc 529,368 215,757 313,611 175,086 82,712 94,467
Intergis (Thailand) Co.,Ltd. 531,181 441,597 89,584 - - -
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 1,940,400 1,940,400 - - - -

1.3 연결범위의 변동 당분기 및 전분기 중 연결범위 변동은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서(이하 '기준서') 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같으며, 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 유형자산 (1) 유형자산 순장부금액의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기
토지 건물 구축물 차량운반구 기계장치 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산
기초 순장부금액 160,480,210 23,320,850 2,416,010 16,313,511 266,026 4,074,113 608,285 970,804 9,267,313 4,194,112 221,911,234
취득 - - 27,944 - - - - - - 4,305,223 4,333,167
대체 - - 56,883 627,368 20,440 - - 45,346 - (750,037) -
감가상각비 - (245,972) (63,902) (488,613) (7,181) (107,435) (20,418) (84,553) (196,988) - (1,215,062)
처분 - - - (262,390) - - - - - - (262,390)
외화환산차이 - - - (201) - - - 99 - - (102)
분기말 순장부금액 160,480,210 23,074,878 2,436,935 16,189,675 279,285 3,966,678 587,867 931,696 9,070,325 7,749,298 224,766,847
분기말 취득원가 160,480,210 35,374,712 8,156,574 48,281,063 294,030 14,814,844 1,015,917 3,665,180 14,251,933 7,749,298 294,083,761
감가상각누계액 - (11,996,416) (4,205,385) (30,676,788) (14,745) (10,536,778) (387,890) (2,385,141) (2,945,043) - (63,148,186)
손상차손누계액 - (303,418) (1,514,254) (1,414,600) - (311,388) (40,160) (348,343) (2,236,565) - (6,168,728)
구분 전분기
토지 건물 구축물 차량운반구 기계장치 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산
기초 순장부금액 130,383,880 21,802,270 2,206,811 14,318,960 - 3,841,564 474,927 851,809 10,055,272 372,204 184,307,697
취득 - - - 913 - - 60,400 - - 2,085,580 2,146,893
대체 - - - 1,289,784 - - - 380,500 - (1,670,284) -
감가상각비 - (230,460) (57,723) (441,165) - (114,656) (16,893) (69,356) (196,990) - (1,127,243)
처분 - - - (91,772) - - - - - - (91,772)
외화환산차이 - - - 796 - - - 854 - - 1,650
분기말 순장부금액 130,383,880 21,571,810 2,149,088 15,077,516 - 3,726,908 518,434 1,163,807 9,858,282 787,500 185,237,225
분기말 취득원가 130,383,880 32,892,928 7,628,630 45,447,525 - 14,094,678 1,013,777 3,451,794 14,251,932 787,500 249,952,644
감가상각누계액 - (11,017,700) (3,965,851) (29,278,917) - (10,070,060) (450,184) (1,943,239) (2,157,084) - (58,883,035)
손상차손누계액 - (303,418) (1,513,691) (1,091,092) - (297,710) (45,159) (344,748) (2,236,566) - (5,832,384)

(2) 유형자산 등 담보제공 내역

(단위: 천원)
당분기말 장부금액(*1) 담보설정금액(*1) 관련 차입금(*2) 관련 지급보증 담보권자
토지, 건물, 선박 146,626,008 109,650,509 53,124,757 4,243,000 경남은행 등
전기말 장부금액 (*1) 담보설정금액 (*1) 관련 차입금 (*2) 관련 지급보증 담보권자
토지, 건물, 선박 135,741,709 103,650,509 48,443,238 4,243,000 경남은행 등

(*1) 해당 금액에는 투자부동산의 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 및 투자부동산에 대하여 재산종합보험이 가입되어 있으며, 경남은행이 해당 보험의 부보금액 2,700백만원에 대하여 질권자로 설정되어 있습니다(주석9참조).

5. 무형자산

(1) 무형자산 순장부금액의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기
컴퓨터소프트웨어 기타시설이용권 회원권 영업권
기초 순장부금액 416,321 413,173 610,274 5,947,953 7,387,721
무형자산상각비 (195,738) (3,371) - - (199,109)
분기말 순장부금액 220,583 409,802 610,274 5,947,953 7,188,612
분기말 취득원가 8,880,792 18,080,259 610,274 5,947,953 33,519,278
감가상각누계액 (7,103,753) (1,544,307) - - (8,648,060)
손상차손누계액 (1,556,456) (16,126,150) - - (17,682,606)
구분 전분기
컴퓨터소프트웨어 기타시설이용권 회원권 영업권
기초 순장부금액 1,384,658 1,040,450 610,274 5,947,953 8,983,335
무형자산상각비 (233,015) (13,483) - - (246,498)
분기말 순장부금액 1,151,643 1,026,967 610,274 5,947,953 8,736,837
분기말 취득원가 8,795,641 18,694,053 610,274 5,947,953 34,047,921
감가상각누계액 (6,197,488) (1,540,936) - - (7,738,424)
손상차손누계액 (1,446,510) (16,126,150) - - (17,572,660)

(2) 배출권1) 무상할당 배출권 수량

(단위: 톤(tCO2-eq))
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분(*2) 2025년도 분
무상할당배출권(*1) 33,507 33,507 33,092 33,922 33,507 167,535

(*1) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다. (*2) 2024년 수량은 전기 이월분이 포함된 수량입니다.

2) 배출권 증감 내용 및 장부금액

(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)

구 분

당분기
2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분
수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
기초 및 무상할당(*1) 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 167,535 -
매입 - - 3,341 47,132 - - - - - - 3,341 47,132
정부제출(*2) (35,322) - (35,033) (47,132) (32,986) - (32,691) - - - (136,032) (47,132)
차입 1,815 - (1,815) - - - - - - - - -
매도 - - - - (106) - - - - - (106) -
이월 - - - - (415) - 415 - - - - -
분기말 - - - - - - 1,231 - 33,507 - 34,738 -

구 분

전분기
2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분
수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
기초 및 무상할당(*1) 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 167,535 -
매입 - - 3,341 47,132 - - - - - - 3,341 47,132
정부제출 (*2) (35,322) - (35,033) - (32,986) - - - - - (103,341) -
차입 1,815 - (1,815) - - - - - - - - -
분기말 - - - 47,132 521 - 33,507 - 33,507 - 67,535 47,132

(*1) 연결회사는 국가 배출권 할당계획에 따라 제3차 계획기간(2021~2025년)부터 할당대상업체로 지정되었습니다.(*2) 배출권에 대해 정부에 제출한 내역을 기재하였습니다.3) 정부 제출의무 이행이 아닌 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유한 배출권이나 담보로 제공된 배출권은 없습니다.4) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 연결회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 이행연도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는 31,924 톤(tCO2-eq)(전분기: 32,986톤(tCO2-eq)), 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 없습니다(전분기: 없음).

5) 배출부채 증감내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 - 8,010
환입 - (8,010)
분기말 - -

6. 투자부동산

(1) 투자부동산 순장부금액의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기 (*)
토지 건물
기초 순장부금액 3,835,865 1,355,032 5,190,897
감가상각비 - (8,612) (8,612)
분기말 순장부금액 3,835,865 1,346,420 5,182,285
분기말 취득원가 3,835,865 1,377,999 5,213,864
감가상각누계액 - (31,579) (31,579)

(*) 연결회사는 전기 중 토지 및 건물 중 임대를 통해 수익을 창출하고 있는 부분을 자가사용부동산과 구별하기 위하여 투자부동산으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)
구분 전분기
토지 건물
기초 순장부금액 - - -
분기말 순장부금액 - - -
분기말 취득원가 - - -
감가상각누계액 - - -

(2) 투자부동산의 토지 및 건물은 경남은행 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 4 참조) .

7. 리스

(1) 연결분기재무상태표에 인식된 금액1) 사용권자산 및 리스부채

(단위: 천원)

구 분

당분기말 전기말

사용권자산

토지 4,257,717 4,504,342
건물 8,115,287 6,772,696
기계장치 764,101 447,256
차량운반구 311,698 265,616
부두 3,570,987 3,872,450
17,019,790 15,862,360
(단위: 천원)

구 분

당분기말 전기말

리스부채

유동

7,567,408 7,999,985

비유동

13,000,672 11,793,052

20,568,080 19,793,037

당분기 중 신규로 증가된 사용권자산은 207백만원(전분기: 425백만원)이며, 리스 계약 변경으로 증가된 사용권자산은 2,589백만원(전분기: 424백만원), 리스계약 종료로 감소된 사용권자산은 30백만원(전분기:4백만원)입니다.

2) 금융리스채권

연결회사는 부산시 남구 감만동 주차장 부지 전대리스 및 기타특수관계자인 동국제강 (주)와 체결한 장기용선계약에 대하여 금융리스회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 계약과 관련된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
리스총투자 2,258,268 3,499,049
리스순투자
최소리스료와 무보증잔존가치의 현재가치 2,235,350 3,454,059
미실현이자수익 22,918 44,990

보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실하여 대손충당금으로 인식한 금액은없습니다.

금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말

전기말

리스총투자 최소리스료의현재가치 리스총투자 최소리스료의현재가치
1년 이내 2,126,268 2,105,728 3,303,931 3,262,589
1년 초과 5년 이내 132,000 129,622 195,118 191,470
2,258,268 2,235,350 3,499,049 3,454,059

한편, 상기의 동국제강(주)과의 장기용선계약 및 관련 선박운영 수입계좌는 연결회사의 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 차입금을 위해 담보로 제공하고 있습니다(주석 21 참고).

(2) 연결분기손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분

당분기 전분기

사용권자산의 감가상각비

토지

246,625 248,012
건물 784,869 748,861
기계장치 225,434 182,044
차량운반구 25,780 28,661
부두 333,770 328,759

1,616,478 1,536,337

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

196,670 160,725
금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 21,789 166,681
단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 12,783,694 14,439,474
변동리스료(매출원가에 포함) 1,174,753 1,093,931
리스변경으로 발생한 손익(기타수익에 포함) 34,836 697

당분기 중 리스의 총 현금유출은 16,155 백만원(전분기: 17,384백만원)입니다.

8. 관계기업 및 공동기업투자

(1) 관계기업 및 공동기업투자 현황

구분 기업명 소재 당분기말소유지분율(%) 전기말소유지분율(%) 사용재무제표일 관계기업투자 활동의 성격
공동기업 아이앤케이신항만(주) 대한민국 50.00 50.00 12월31일 운송관계서비스업 및 하역업
관계기업 (주)비엔씨티(*) 대한민국 12.50 12.50 12월31일 운송관계서비스업 및 하역업

(*) 연결회사의 피투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이나 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. 한편, 연결회사는 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 연결회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다(주석21 참조).

(2) 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기
기초금액 지분법손익 분기말금액
아이앤케이신항만(주) 2,922,760 67,532 2,990,292
구분 전분기
기초금액 지분법손익 분기말금액
아이앤케이신항만(주) 3,426,903 259,132 3,686,035

9. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동부채
단기차입금 46,400,000 43,800,000
유동성 장기차입금 6,397,229 4,407,855
유동성 장기사채 5,000,000 -
소 계 57,797,229 48,207,855
비유동부채
장기차입금 17,274,180 17,537,558
사채 - 5,000,000
소 계 17,274,180 22,537,558
합 계 75,071,409 70,745,413

(2) 차입금 상세내역

1) 단기차입금

(단위: 천원)
구분 차입처 최장만기일 당분기말연이자율(%) 장부금액
당분기말 전기말
시설자금 하나은행 등 2025-09-26 3.13~3.37 21,400,000 23,800,000
일반자금 산업은행 등 2026-03-10 3.37~4.23 25,000,000 20,000,000
46,400,000 43,800,000

2) 장기차입금

(단위: 천원)
구분 차입처 최장만기일 당분기말연이자율(%) 장부금액
당분기말 전기말
시설자금(*1) 경남은행 등 2027-04-25 3.95~4.58 19,700,000 17,300,000
일반자금 경남은행 2025-07-10 3.76 400,000 700,000
관계사차입금 Dongkuk Corporation 2025-07-16 2.90 252,845 361,775
선박자금(*2) Korea Tonnage Investment No.16 Company 2026-12-21 4.10 1,693,807 1,940,400
담보부차입금(*3) (주)엘엑스판토스 2027-06-26 3.28 1,624,757 1,643,238
소계 23,671,409 21,945,413
차감: 유동성대체 (6,397,229) (4,407,855)
합계 17,274,180 17,537,558

(*1) 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산에 대한 재산종합보험에 부보금액 2,700백만원이 질권 설정되어 있습니다(주석 4 참조).(*2) 동 차입금과 관련하여 선박금융리스자산 담보, 이행보증 및 지급보증 등을 기타특수관계자인 동국제강(주)으로부터 제공받고 있으며(주석 21 참조), 연결회사의 선박관련 보험, 동국제강(주)과의 장기화물운송계약, 선박운영수입계좌 및 장기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. (*3) (주)엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통하여 조달한 자금입니다(주석 21 참조).

3) 사채

(단위: 천원)
구분 인수기관 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말
원화가액 유동성사채 원화가액 비유동성사채
사모사채 경남은행 2026-01-25 4.01(6BBR+0.97) 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

10. 순확정급여자산

(1) 순확정급여자산의 산정내역

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 37,562,456 36,641,520
사외적립자산의 공정가치(*) (39,179,768) (39,143,658)
분기연결재무상태표상 자산 (1,617,312) (2,502,138)

(*) 보고기간말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 16백만원(전기말: 16백만원)이 포함된 금액입니다.

(2) 확정급여채무의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 36,641,520 31,828,976
당기근무원가 805,410 737,656
이자비용 316,233 315,971
퇴직급여지급액 (200,709) 391,526
분기말금액 37,562,456 33,274,129

(3) 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 39,143,658 37,877,443
사외적립자산의 기대수익 324,594 377,858
퇴직급여지급액 (288,484) (980,351)
분기말금액 39,179,768 37,274,950

11. 납입자본 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 29,747,874주(전기말: 29,747,874주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다.회사는 2015년 3월 23일 정기주주종회 결의를 통해 액면분할을 실시하였고, 2015년5월 13일 신주권으로 변경상장하였습니다. 이에 따라 주당 액면가액이 1,000원에서 500원으로 조정되었으며, 보통주 주식수가 14,871,381주에서 29,742,762주로 조정되었습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권이 2017년 중 행사되었으며, 이로 인해 보통주 주식수가 29,742,762주에서 29,747,874주로 조정되었습니다.

12. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
재고자산의 변동 (2,229,830) (376,992)
재고의 매입 15,635,474 6,530,524
종업원급여 16,229,113 15,323,039
복리후생비 1,596,816 1,503,076
감가상각비, 무형자산상각비 및 투자부동산감가상각비 1,422,783 1,373,741
사용권자산상각비 1,616,478 1,536,337
지급수수료 3,824,593 2,254,219
용역비 107,861,252 103,731,609
지급임차료 13,631,433 15,468,245
전력비 474,633 365,778
수도광열비 39,404 37,656
운반작업비 829,239 1,099,359
차량비 427,790 435,675
도서인쇄비 91,222 15,759
통신비 135,814 127,160
보험료 803,601 756,042
세금과공과 1,364,882 1,338,497
소모품비 339,727 461,338
수선비 420,951 436,630
기타 1,066,155 1,056,509
계(*) 165,581,530 153,474,201

(*) 분기연결손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

13. 판매비와관리비

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
급여 3,342,576 2,936,136
퇴직급여 236,858 194,533
복리후생비 398,674 359,733
수도광열비 12,033 4,986
교육훈련비 45,875 60,525
외주용역비 1,630,023 1,557,541
여비교통비 142,758 124,969
통신비 56,609 55,112
소모품비 29,968 30,284
수선유지비 919 140
세금과공과 298,575 259,449
도서인쇄비 3,191 12,598
접대비 64,896 85,424
지급임차료 26,982 28,902
보험료 82,766 62,001
차량유지비 32,053 28,145
감가상각비 21,884 20,066
사용권자산상각비 192,877 196,608
무형자산상각비 192,538 229,814
투자부동산상각비 8,612 -
지급수수료 466,814 221,404
대손상각비(대손충당금환입) (34,888) 14,727
기타 20,250 21,200
7,272,843 6,504,297

14. 기타수익

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
외화관련이익 1,946,750 862,225
당기손익-공정가치금융자산평가이익 177,777 69,800
유형자산처분이익 14,680 35,090
임대료수입 69,887 20,686
파생상품거래이익 4,601 57,491
파생상품평가이익 5,059 2,321
기타 70,724 24,250
2,289,478 1,071,863

15. 기타비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
외화관련손실 1,915,825 628,839
유형자산처분손실 52,370 39,662
파생금융상품거래손실 51,775 25,586
파생금융상품평가손실 16,022 -
기타 76,702 78,584
2,112,694 772,671

16. 금융수익

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
이자수익
- 현금성자산 및 금융기관예치금 86,774 85,153
- 당기손익-공정가치금융자산 25,483 178,299
- 금융리스채권 21,789 52,701
- 기타수취채권 - 5,912
소 계 134,046 322,065
외화관련이익 367,304 775,333
합 계 501,350 1,097,398

17. 금융비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
이자비용
- 차입금 665,203 648,758
- 사채 50,842 108,680
- 리스부채 196,670 187,370
소 계 912,715 944,808
외화관련손실 431,677 733,320
합 계 1,344,392 1,678.128

18. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 보고기간말 현재 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간법인세율은 21.5%입니다.

19. 주당순손익

(1) 기본주당순손익

기본주당순손익은 보통주당기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

구분 당분기 전분기
분기순이익 5,692,090,563원 2,598,907,781원
가중평균유통보통주식수(*) 28,214,132주 28,214,132주
기본주당순이익 202원 92원

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
기초 28,214,132 28,214,132
분기말 가중평균유통보통주식수(*) 28,214,132 28,214,132

(*) 자기주식수는 제외되어 있습니다. (2) 희석주당순손익

보고기간말 현재 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

20. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 조정내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용 1,654,479 847,228
감가상각비 1,215,062 1,127,243
사용권자산상각비 1,616,479 1,536,337
무형자산상각비 199,109 246,498
투자부동산상각비 8,612 -
대손상각비(대손충당금환입) (34,888) 14,727
퇴직급여 797,049 675,769
이자비용 912,715 944,808
이자수익 (134,046) (322,065)
외화관련손익 45,256 142,982
유형자산처분손실 52,370 39,662
유형자산처분이익 (14,680) (35,090)
지분법손익 (67,532) (259,132)
당기손익-공정가치금융자산평가이익 (177,777) (69,800)
파생금융상품평가손실 16,022 -
파생금융상품평가이익 (5,059) (2,321)
기타 (34,836) 86,654
6,048,335 4,973,500

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권의 변동 (1,504,744) (6,077,918)
계약자산의 변동 (964,129) 55,844
기타수취채권의 변동 7,980 290,852
기타금융자산의 변동 12,282 25,304
재고자산의 변동 (2,229,830) (376,992)
기타자산의 변동 258,778 610,091
매입채무의 변동 7,918,906 3,585,380
계약부채의 변동 (66,647) (862,835)
기타지급채무의 변동 643,151 (1,646,470)
기타금융부채의 변동 (152,608) (52,711)
기타부채의 변동 (976,071) 315,898
순확정급여부채의 변동 87,777 1,276,518
3,034,845 (2,857,041)

(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
금융리스채권의 유동성 대체 61,848 1,126,456
리스부채의 유동성 대체 1,399,436 1,329,181
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 - 63,370
건설중인자산의 본계정대체 750,038 1,670,284
장기차입금의 유동성 대체 6,019,095 3,205,695
유동성사채의 만기조정 5,000,000 -
리스계약의 신규 체결 207,073 425,092
리스계약의 변경 2,558,992 419,915
미지급배당금의 증가 2,821,413 2,821,413

21. 우발상황 및 약정사항(1) 금융기관과 체결한 주요 약정사항1) 보고기간말 현재 연결회사는 농협은행 등과 30,000백만원(전기말: 30,000백만원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 경남은행등과 73,100백만원(전기말: 68,140백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 당분기말 체결한 당좌차월약정은 없습니다(전기말: 없음).2) 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 8,937백 만원(전기말: 9,348백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

3) 보고기간말 현재 연결회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
구분 계약처 계약금액 계약시작일 계약만기일
운임선물 하나증권 7,500.00~15,100.00 매수 2024-08-19 2025-03-05
운임선물 교보증권 8,600.00~8,650.00 매수 2024-12-04 2025-02-28
벙커선물 교보증권 512.20~542.20 매수 2025-01-31 2025-05-31

(2) 사용제한 및 담보 제공 내역 1) 보고기간말 현재 연결회사는 선박 DK IONE에 대하여 선박금융리스자산 담보, 이행보증 및 지급보증 등을 기타특수관계자인 동국제강(주)으로부터 제공받고 있으며, 연결회사의 선박관련 보험, 동국제강(주)과의 장기화물운송계약, 선박운영수입계좌 및 장기금융상품을 Korea Tonnage Investment No.16 Company에 담보로 제공하고 있습니다(주석 7 참조).2) 연결회사는 2021년 중 강음흥향욱성기업관리합화기업(유한합화)에 종속기업인 연합물류유한공사의 지분 일부를 매각하여 지배력을 상실하였으며, 잔여 지분 7.6%를 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 또한, 연결회사는 동 지분매매거래와 관련하여 연결회사가 지배력을 행사했던 기간에 예상하지 못한 채무가 발생할 수 있는 경우를 대비하여 연결회사의 잔여 지분인 7.6%를 질권 담보로 제공하고 있으며, 동 담보의 설정기간은 2022년 5월 26일부터 2025년 5월 25일까지 3년간입니다. 3) 연결회사는 유형자산 및 투자부동산과 동 자산에 가입된 재산종합보험의 일부를 경남은행으로부터 차입한 시설자금 15,000백만원을 위한 담보로 제공하고 있습니다(주석 4 참조). 4) 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 연결회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다(주석 8 참조). (3) 주요 약정사항 1) 보고기간말 현재 연결회사는 의왕내륙컨테이너기지의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 2026년 12월 31일까지 사용할 수 있는 권리가 있습니다. 2) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 동국제강(주), 동국씨엠(주)과 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강(주)과 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스 회계처리를 적용하고 있습니다. 3) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해 체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강(주)와 체결하였습니다.4) 보고기간말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영,시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 연결회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다. (주석 8 참조)

5) 보고기간말 현재 연결회사는 (주)엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 연결회사의 선박에 대해 통제를 일부 보유하고 있어 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 에 따른 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취 거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.6) 연결회사는 당분기 중 특수관계자인 동국인베스트먼트㈜가 결성한 동국미래성장벤처펀드 1호에 총 5,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기 중 납입한 금액은 1,000백만원입니다. (4) 소송 및 중재 중인 사건1) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 2건으로 소송가액은 217백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 4건으로 소송가액은 614백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2) 한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 2건으로, 관련 금액은 1,801백만원(USD 1.23M)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(5) 유형자산 등 취득약정 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유형자산 1,530,146 4,498,549

22. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

1) 지배기업

지배기업명 회사에 대한 지분율(%)
당분기말 전기말
동국홀딩스(주) 50.97 50.97

2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자

구분 당분기 전기말 비고
관계기업 및 공동기업  아이앤케이신항만(주) 아이앤케이신항만(주) -
(주)비엔씨티 (주)비엔씨티 -
기타특수관계자    동국시스템즈(주) 동국시스템즈(주) 지배기업의 종속기업
(주)페럼인프라 (주)페럼인프라 지배기업의 종속기업
Dongkuk Corporation Dongkuk Corporation 지배기업의 종속기업
DKC. S.A. DKC. S.A. 지배기업의 종속기업
Dongkuk Steel India Pvt. Ltd. Dongkuk Steel India Pvt. Ltd. 지배기업의 종속기업
Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. 지배기업의 종속기업
동국제강(주) 동국제강(주) 지배기업의 관계기업
동국씨엠(주) 동국씨엠(주) 지배기업의 관계기업
아주스틸(주) - 지배기업의 관계기업의 종속기업

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위: 천원)
당분기 기업명 매출 등 매입 등 무형자산 취득 이자수취 이자지급 배당지급
지배기업 동국홀딩스(주) - 383,427 - - 6,484 50,927
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - 5,824,730 - - - -
(주)비엔씨티 6,708,401 57,447 - - - -
기타특수관계자 동국제강(주) 42,133,165 79,449 - 19,469 113 -
동국씨엠(주) 33,395,064 18,954 - - - -
아주스틸(주) 15,235 - - - - -
동국시스템즈(주) 34,242 916,487 - - - -
(주)페럼인프라 106,349 175,547 - - - -
Dongkuk Corporation 10,735 27,212 - - 1,888 -
Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. 1,900,880 - - - - -
DKC.S.A. 26,107 1,174,753 - - - -
84,330,178 8,658,006 - 19,469 8,485 50,927
전분기 기업명 매출 등 매입 등 무형자산 취득 이자수취 이자지급 배당지급
지배기업 동국홀딩스(주) - 319,750 - - 6,484 169,756
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - 5,779,769 - - - -
(주)비엔씨티 6,410,142 51,729 - - - -
기타특수관계자 동국제강(주) 39,809,989 145,582 - 49,365 - -
동국씨엠(주) 32,223,262 16,083 - - - -
동국시스템즈(주) 24,752 909,975 25,500 - - -
(주)페럼인프라 99,802 260,903 - - - -
Dongkuk Corporation 197,419 - - - 5,128 -
Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. 801,279 - - - - -
DKC.S.A. 24,041 1,093,931 - - - -
79,590,686 8,577,722 25,500 49,365 11,612 169,756

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)
당분기말 기업명 채권 채무
매출채권 금융리스채권 기타 매입채무 리스부채 차입금 기타
지배기업 동국홀딩스(주) - - 341,545 - 65,374 - 335,891
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - - - 2,141,776 - - -
(주)비엔씨티 977,667 - - 16,032 - - -
기타특수관계자 동국제강(주) 47,053,796 1,950,278 8,174 6,795 10,012 - (75)
동국씨엠(주) 41,978,318 - 200 - - - -
동국시스템즈(주) 10,804 - - 59,384 - - 263,166
(주)페럼인프라 151,951 - - 765,089 - - 42,730
Dongkuk Corporation - - - - - 252,845 1,487
Dongkuk Steel India Pvt. Ltd. 293 - - - - - -
Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. 36,867 - - - - - -
아주스틸(주) 16,728 - - - - - -
90,226,424 1,950,278 349,919 2,989,076 75,386 252,845 799,111
(단위: 천원)

전기말 기업명 채권 채무
매출채권 금융리스채권 기타 매입채무 리스부채 차입금 기타
지배기업 동국홀딩스(주) - - 341,545 - 218,360 - 193,170
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - - - 2,153,121 - - -
(주)비엔씨티 623,601 - - 13,410 - - -
기타특수관계자 동국시스템즈(주) 14,287 - - 92,576 - - 280,696
(주)페럼인프라 93,105 - - 844,092 - - 424,001
Dongkuk Corporation - - - - - 361,775 2,179
Dongkuk Steel India Pvt. Ltd. 294 - - - - - -
Dongkuk Steel (Thailand) Ltd. 127 - - - - - -
동국제강(주) 46,260,270 3,138,307 563 103,819 11,384 - -
동국씨엠(주) 44,314,554 - 123 - - - 976,121
91,306,238 3,138,307 342,231 3,207,018 229,744 361,775 1,876,167

한편, 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자 채권 중 회수가 불가능하여 대손충당금을 인식한 금액은 없습니다.

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)
당분기 기업명 자금차입 거래 리스 거래
차입 상환 회수 상환
지배기업 동국홀딩스(주) - - - 152,986
기타특수관계자 동국제강(주) - - 1,191,577 1,372
Dongkuk Corporation - 120,592 - -
전분기 기업명 자금차입 거래 리스 거래
차입 상환 회수 상환
지배기업 동국홀딩스(주) - - - 144,296
기타특수관계자 동국제강(주) - - 1,056,576 -
Dongkuk Corporation - 117,524 - -

(5) 지급보증 및 담보제공 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

1) 제공한 지급보증 등

(단위: 천원)
구분 기업명 지급보증처 지급보증액 비고
관계기업 (주)비엔씨티 경남은행 4,243,000 (주)비엔씨티 운영관련 이행보증

2) 제공한 담보

(단위: 천원)
구분 기업명 담보제공자산 장부가액 제공처
관계기업 (주)비엔씨티 (주)비엔씨티 주권(*) - 신한은행

(*) 당분기말 현재 연결회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.

또한, 연결회사는 선박 DK IONE에 대하여 선박금융리스자산 담보, 이행보증 및 지급보증 등을 기타특수관계자인 동국제강(주)으로부터 제공받고 있으며, 연결회사의 선박관련 보험, 동국제강(주)과의 장기화물운송계약, 선박운영수입계좌 및 장기금융상품을 Korea Tonnage Investment No.16 Company에 담보로 제공하고 있습니다 (주석 9 참조).

(6) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
단기종업원급여 716,181 486,927
퇴직급여 46,041 37,801
762,222 524,728

상기의 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.

23. 영업부문 정보(1) 대표이사는 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 하역, 운송 및 해운매출 등에 대하여 단일부문으로 성과를 검토하고 있습니다.

(2) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
동국제강(주) 42,133,165 39,809,989
동국씨엠(주) 및 그 종속기업 33,410,299 32,223,262

(3) 연결회사의 지역별 매출 및 비유동자산 금액

(단위: 천원)
구분 당분기 당분기말
외부매출액 내부매출액 매출액 합계 비유동자산(*)
대한민국 164,184,201 7,456,506 171,640,707 248,277,158
멕시코 3,921,682 2,096,686 6,018,368 32,855
베트남 155,373 139,618 294,991 27,309
일본 5,615,555 284,600 5,900,155 166,293
미국 - 204,708 204,708 162,306
태국 1,669 173,985 175,654 93,992
연결거래조정 - (10,356,103) (10,356,103) 5,397,621
합계 173,878,480 - 173,878,480 254,157,534
구분 전분기 전기말
외부매출액 내부매출액 매출액 합계 비유동자산(*)
대한민국 153,273,941 3,793,761 157,067,702 244,508,810
멕시코 2,650,014 1,777,651 4,427,665 40,875
베트남 303,608 19,023 322,631 -
일본 873,340 191,500 1,064,840 148,793
미국 - 175,086 175,086 177,602
태국 - - - 103,176
연결거래조정 - (5,957,021) (5,957,021) 5,372,957
합계 157,100,903 - 157,100,903 250,352,213

(*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산 금액의 합계입니다.

24. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산(*1) 21,265,956 21,265,956 17,103,984 17,103,984
금융기관예치금(*1) 6,537,103 6,537,103 7,053,024 7,053,024
매출채권(*1) 143,487,465 143,487,465 141,162,910 141,162,910
기타수취채권(*1) 4,096,959 4,096,959 4,048,146 4,048,146
기타포괄손익-공정가치금융자산(*2) 504,073 504,073 512,227 512,227
당기손익-공정가치금융자산 33,424,495 33,424,495 24,535,125 24,535,125
파생상품자산 5,059 5,059 12,282 12,282
209,321,110 209,321,110 194,427,698 194,427,698
금융부채
매입채무(*1) 69,010,265 69,010,265 60,154,678 60,154,678
차입금(*1) 75,071,409 75,071,409 70,745,413 70,745,413
기타지급채무(*1) 6,550,825 6,550,825 3,639,064 3,639,064
파생금융부채 16,022 16,022 152,608 152,608
150,648,521 150,648,521 134,691,763 134,691,763

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.(*2) 수준 1에 해당하는 금융상품을 제외하고 해당 금융상품에 대한 투자규모가 재무제표에서 중요하지 않으므로 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격(수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)

공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기말
수준 1 수준 2 수준 3
공정가치로 측정되는 금융상품
당기손익-공정가치 금융자산 - 32,424,495 1,000,000 33,424,495

기타포괄손익-공정가치 금융자산

266,624 - 237,449 504,073
파생금융자산 - 5,059 - 5,059
파생금융부채 - 16,022 - 16,022
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산) - - 160,480,210 160,480,210
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산 - - 5,182,284 5,182,284

(단위: 천원)

구분 전기말
수준 1 수준 2 수준 3
공정가치로 측정되는 금융상품
당기손익-공정가치 금융자산 - 24,535,125 - 24,535,125

기타포괄손익-공정가치 금융자산

274,778 - 237,449 512,227
파생금융자산 - 12,282 - 12,282
파생금융부채 - 152,608 - 152,608
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산) - - 160,480,210 160,480,210
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산 - - 5,190,897 5,190,897

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말
공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준 3 투입변수범위(가중평균)
당기손익-공정가치금융자산
수익상품 32,424,495 2 시장접근법 기준가 -
수익상품 1,000,000 3 조정순자산법 - -
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식 237,449 3 - - -
파생금융자산
운임선물 - 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
벙커선물 5,059 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
파생금융부채
벙커선물 16,022 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
유형자산
토지 160,480,210 3 공시지가기준법 개별요인 1.0
투자부동산
토지 3,835,865 3 (*) (*) (*)
건물 1,346,419 3 재조달원가법 잔존감가상각율 -
(단위: 천원)
구분 전기말
공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준 3 투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치금융자산
수익상품 24,535,125 2 시장접근법 기준가 -
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식 237,449 3 - - -
파생금융자산
운임선물 12,282 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
파생금융부채
운임선물 152,608 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
유형자산
토지 160,480,210 3 공시지가기준법 개별요인 1.0
투자부동산
토지 3,835,865 3 (*) (*) (*)
건물 1,355,032 3 재조달원가법 잔존감가상각율 -

(*) 토지에 대한 공정가치를 측정하기 위하여 사용한 가치평가기법과 공정가치 측정에 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

공시지가기준 평가법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그 밖의요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
개별요인(획지 조건 등) 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
그 밖의 요인 보정 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.

(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 보고기간말 현재 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치의 투입변수 변동에 따른 손익효과(자본은 법인세효과 반영 전 효과)는 중요하지 않습니다.

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 70 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 69 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

  

 유동자산

207,028,633,204

190,111,204,699

  현금및현금성자산

9,539,782,331

7,467,715,459

  금융기관예치금

3,000,000,000

3,000,000,000

  당기손익-공정가치금융자산

32,424,494,531

24,535,124,868

  매출채권

138,839,213,692

133,975,645,656

  계약자산

3,524,175,765

2,948,796,809

  금융리스채권

2,105,728,295

3,262,589,080

  기타수취채권

4,639,771,904

3,862,701,920

  기타금융자산

5,059,425

12,281,850

  재고자산

6,107,075,449

3,877,245,286

  기타자산

6,843,331,812

7,169,103,771

 비유동자산

237,141,983,122

239,165,878,966

  금융기관예치금

3,525,100,000

3,406,300,000

  기타포괄손익-공정가치금융자산

504,072,855

512,226,505

  당기손익인식금융자산

1,000,000,000

0

  금융리스채권

129,621,704

191,469,610

  기타수취채권

3,634,745,141

7,200,398,741

  유형자산

200,479,914,848

200,367,252,228

  무형자산

854,452,019

1,053,560,572

  투자부동산

5,182,284,556

5,190,897,047

  사용권자산

9,467,816,374

8,281,090,096

  종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

11,403,482,928

11,403,482,928

  순확정급여자산

960,492,697

1,559,201,239

 자산총계

444,170,616,326

429,277,083,665

부채

  

 유동부채

143,996,004,776

126,009,842,775

  매입채무

65,579,522,026

58,949,333,791

  계약부채

3,189,182,931

3,255,829,702

  차입금

52,129,338,999

42,537,654,624

  기타지급채무

4,843,772,292

2,757,475,226

  기타금융부채

16,021,513

152,608,050

  당기법인세부채

2,142,041,542

2,105,298,241

  기타부채

9,546,247,327

9,053,025,785

  충당부채

  

  리스부채

6,549,878,146

7,198,617,356

 비유동부채

34,311,991,628

38,394,747,052

  차입금

16,548,262,974

21,567,357,998

  이연법인세부채

9,995,718,712

9,981,961,276

  리스부채

7,768,009,942

6,845,427,778

 부채총계

178,307,996,404

164,404,589,827

자본

  

 자본금

14,873,937,000

14,873,937,000

 주식발행초과금

97,578,584,630

97,578,584,630

 이익잉여금(결손금)

92,961,636,474

91,965,060,853

 기타포괄손익누계액

59,421,245,829

59,427,695,366

 기타자본구성요소

1,027,215,989

1,027,215,989

 자본총계

265,862,619,922

264,872,493,838

자본과부채총계

444,170,616,326

429,277,083,665

 

제 70 기 1분기말

제 69 기말

4-2. 손익계산서

손익계산서

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

158,356,753,285

158,356,753,285

145,088,847,521

145,088,847,521

매출원가

146,694,933,538

146,694,933,538

137,582,041,145

137,582,041,145

매출총이익

11,661,819,747

11,661,819,747

7,506,806,376

7,506,806,376

판매비와관리비

6,717,629,578

6,717,629,578

6,106,645,870

6,106,645,870

대손상각비(대손충당금환입)

(34,514,396)

(34,514,396)

16,984,974

16,984,974

영업이익(손실)

4,978,704,565

4,978,704,565

1,383,175,532

1,383,175,532

기타수익

2,269,859,524

2,269,859,524

1,059,532,990

1,059,532,990

기타비용

2,106,542,760

2,106,542,760

772,663,975

772,663,975

이자수익

200,389,124

200,389,124

290,974,786

290,974,786

금융수익

508,779,074

508,779,074

5,145,779,094

5,145,779,094

금융비용

1,023,161,441

1,023,161,441

1,111,790,374

1,111,790,374

법인세비용차감전순이익

4,828,028,086

4,828,028,086

5,995,008,053

5,995,008,053

법인세비용(수익)

1,010,039,265

1,010,039,265

341,019,795

341,019,795

당기순이익

3,817,988,821

3,817,988,821

5,653,988,258

5,653,988,258

주당손익

    

 기본주당이익 (단위 : 원)

135

135

200

200

 희석주당이익 (단위 : 원)

135

135

200

200

 

제 70 기 1분기

제 69 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

당기순이익

3,817,988,821

3,817,988,821

5,653,988,258

5,653,988,258

기타포괄손익

(6,449,537)

(6,449,537)

(5,288,620)

(5,288,620)

 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

(6,449,537)

(6,449,537)

(5,288,620)

(5,288,620)

  세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

(6,449,537)

(6,449,537)

(5,288,620)

(5,288,620)

  순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

  토지의 재평가이익

0

0

0

0

세후 총포괄이익

3,811,539,284

3,811,539,284

5,648,699,638

5,648,699,638

 

제 70 기 1분기

제 69 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-4. 자본변동표

자본변동표

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

112,452,521,630

81,764,951,283

44,339,862,242

1,027,215,989

239,584,551,144

당기순이익

0

5,653,988,258

0

0

5,653,988,258

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

토지의 재평가이익

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

(5,288,620)

0

(5,288,620)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

(2,821,413,200)

0

0

(2,821,413,200)

기타

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

2,832,575,058

(5,288,620)

0

2,827,286,438

2024.03.31 (기말자본)

112,452,521,630

84,597,526,341

44,334,573,622

1,027,215,989

242,411,837,582

2025.01.01 (기초자본)

112,452,521,630

91,965,060,853

59,427,695,366

1,027,215,989

264,872,493,838

당기순이익

0

3,817,988,821

0

0

3,817,988,821

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

토지의 재평가이익

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

(6,449,537)

0

(6,449,537)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

(2,821,413,200)

0

0

(2,821,413,200)

기타

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

996,575,621

(6,449,537)

0

990,126,084

2025.03.31 (기말자본)

112,452,521,630

92,961,636,474

59,421,245,829

1,027,215,989

265,862,619,922

 

자본

자본금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본 합계

4-5. 현금흐름표

현금흐름표

제 70 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

5,289,804,089

1,705,888,638

 영업에서 창출된 현금흐름

6,724,792,014

1,939,640,787

 당기순이익

3,817,988,821

5,653,988,258

 조정

3,923,510,345

(1,226,007,181)

 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(1,016,707,152)

(2,488,340,290)

 이자의 수취

198,821,747

274,218,118

 이자의 지급

(793,048,457)

(864,480,707)

 배당금의 수취

117,073,200

390,244,000

 법인세의 납부

(957,834,415)

(33,733,560)

투자활동현금흐름

(5,914,644,217)

(234,200,433)

 금융기관예치금의 감소

0

0

 금융기관예치금의 증가

(118,800,000)

(337,500,000)

 금융리스채권의 회수

1,222,256,113

1,086,240,266

 기타수취채권의 감소

3,552,681,359

1,906,989,651

 기타수취채권의 증가

(796,027,759)

(1,898,411,839)

 기타금융자산의 처분

0

0

 유동당기손익인식금융자산의 처분

8,288,406,965

10,943,491,028

 당기손익-공정가치 금융자산의 취득

(17,000,000,000)

(10,000,000,000)

 유형자산의 처분

224,700,000

87,200,000

 유형자산의 취득

(1,287,860,895)

(2,022,209,539)

재무활동현금흐름

2,634,191,046

(2,123,362,276)

 차입금의 증가

5,000,000,000

5,000,000,000

 차입금의 상환

(439,072,157)

(5,485,607,775)

 리스부채의 상환

(1,926,736,797)

(1,637,754,501)

 배당금지급

0

0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

2,009,350,918

(651,674,071)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

62,715,954

234,764,571

현금및현금성자산의순증가(감소)

2,072,066,872

(416,909,500)

기초현금및현금성자산

7,467,715,459

10,498,767,422

기말현금및현금성자산

9,539,782,331

10,081,857,922

 

제 70 기 1분기

제 69 기 1분기

5. 재무제표 주석

주석

제70기 1분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
제69기 1분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
인터지스 주식회사

1. 일반사항

인터지스 주식회사(이하 '회사'라 함)는 1956년 2월 23일 대성기업 주식회사로 설립된 후 1960년 10월 11일과 2002년 7월 1일에 각각 천양항운 주식회사와 동국통운 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 2009년 12월 30일을 합병기일로 하여 국제통운주식회사와 삼주항운 주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 후 상호를 인터지스 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2012년 7월 1일을 합병기일로 하여 디케이에스엔드 주식회사를 흡수합병하였습니다. 회사는 화물운송업, 해운업, 운송관계서비스업 및 하역업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 대한민국의 부산광역시 중구 충장대로에 위치하고 있습니다.회사는 2011년 12월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2025년 3월 31일 현재 납입자본금은 14,874백만원이며, 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구분 소유주식수(주) 지분율(%)
동국홀딩스(주)(*) 14,380,402 48.34
기타 13,833,730 46.50
자기주식 1,533,742 5.16
29,747,874 100.00

(*) 해당 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우의 지분율은 50.97%입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서(이하 '기준서') 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같으며, 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

회사의 분기재무제표는 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있으며, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 유형자산

(1) 유형자산 순장부금액의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기
토지 건물 구축물 차량운반구 기계장치 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산
기초 순장부금액 160,480,210 9,656,342 1,277,049 14,828,790 266,026 3,011,632 144,283 857,991 9,267,313 577,616 200,367,252
취득 - - - - - - - - - 1,287,861 1,287,861
대체 - - 56,883 627,368 20,440 - - 45,347 - (750,038) -
감가상각비 - (77,374) (34,532) (444,142) (7,181) (72,244) (7,033) (73,313) (196,990) - (912,809)
처분 - - - (262,390) - - - - - - (262,390)
분기말 순장부금액 160,480,210 9,578,968 1,299,400 14,749,626 279,285 2,939,388 137,250 830,025 9,070,323 1,115,439 200,479,914
취득원가 160,480,210 12,825,606 5,857,727 40,835,090 294,030 11,747,240 458,316 2,822,891 14,251,933 1,115,439 250,688,482
감가상각누계액 - (2,943,220) (3,044,073) (24,674,914) (14,745) (8,496,464) (280,906) (1,644,523) (2,945,044) - (44,043,889)
손상차손누계액 - (303,418) (1,514,254) (1,410,550) - (311,388) (40,160) (348,343) (2,236,566) - (6,164,679)
구분 전분기
토지 건물 구축물 차량운반구 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산
기초 순장부금액 130,383,880 7,463,376 972,109 12,713,953 2,638,319 97,991 712,074 10,055,272 372,204 165,409,178
취득 - - - - - - - - 2,085,580 2,085,580
대체 - - - 1,289,784 - - 380,500 - (1,670,284) -
감가상각비 - (61,864) (28,652) (398,569) (79,465) (5,316) (57,318) (196,990) - (828,174)
처분 - - - (91,773) - - - - - (91,773)
분기말 순장부금액 130,383,880 7,401,512 943,457 13,513,395 2,558,854 92,675 1,035,256 9,858,282 787,500 166,574,811
취득원가 130,383,880 10,343,822 5,378,725 38,094,991 10,999,610 394,616 2,762,421 14,251,933 787,500 213,397,498
감가상각누계액 - (2,638,892) (2,921,577) (23,494,555) (8,143,045) (256,782) (1,382,417) (2,157,085) - (40,994,353)
손상차손누계액 - (303,418) (1,513,691) (1,087,041) (297,711) (45,159) (344,748) (2,236,566) - (5,828,334)

(2) 유형자산 등 담보제공 내역

(단위: 천원)
당분기말 장부금액 (*1) 담보설정금액(*1) 관련 차입금 (*2) 관련 지급보증 담보권자
토지, 건물, 선박 134,676,295 98,010,509 48,424,757 4,243,000 경남은행 등
전기말 장부금액 (*1) 담보설정금액 (*1) 관련 차입금 (*2) 관련 지급보증 담보권자
토지, 건물, 선박 123,791,997 92,010,509 43,743,238 4,243,000 경남은행 등

(*1) 해당 금액에는 투자부동산의 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 및 투자부동산에 대하여 재산종합보험이 가입되어 있으며, 경남은행이 해당 보험의 부보금액 2,700백만원에 대하여 질권자로 설정되어 있습니다(주석9참조).

5. 무형자산

(1) 무형자산 순장부금액의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기
컴퓨터소프트웨어 기타시설이용권 회원권
기초 순장부금액 416,320 26,967 610,274 1,053,561
무형자산상각비 (195,738) (3,371) - (199,109)
분기말 순장부금액 220,582 23,596 610,274 854,452
분기말 취득원가 8,874,116 17,694,053 610,274 27,178,443
감가상각누계액 (7,097,078) (1,544,307) - (8,641,385)
손상차손누계액 (1,556,456) (16,126,150) - (17,682,606)
구분 전분기
컴퓨터소프트웨어 기타시설이용권 회원권
기초 순장부금액 1,384,657 40,450 610,274 2,035,381
무형자산상각비 (233,015) (13,483) - (246,498)
분기말 순장부금액 1,151,642 26,967 610,274 1,788,883
분기말 취득원가 8,789,116 17,694,053 610,274 27,093,443
감가상각누계액 (6,190,964) (1,540,936) - (7,731,900)
손상차손누계액 (1,446,510) (16,126,150) - (17,572,660)

(2) 배출권1) 무상할당 배출권 수량

(단위: 톤(tCO2-eq))
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분(*2) 2025년도 분
무상할당배출권(*1) 33,507 33,507 33,092 33,922 33,507 167,535

(*1) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다. (*2) 2024년 수량은 전기 이월분이 포함된 수량입니다. 2) 배출권 증감 내용 및 장부금액

(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)

구 분

당분기
2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분
수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
기초 및 무상할당(*1) 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 167,535 -
매입 - - 3,341 47,132 - - - - - - 3,341 47,132
정부제출(*2) (35,322) - (35,033) (47,132) (32,986) - (32,691) - - - (136,032) (47,132)
차입 1,815 - (1,815) - - - - - - - - -
매도 - - - - (106) - - - - - (106) -
이월 - - - - (415) - 415 - - - - -
분기말 - - - - - - 1,231 - 33,507 - 34,738 -

구 분

전분기
2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분
수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
기초 및 무상할당(*1) 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 33,507 - 167,535 -
매입 - - 3,341 47,132 - - - - - - 3,341 47,132
정부제출 (*2) (35,322) - (35,033) - (32,986) - - - - - (103,341) -
차입 1,815 - (1,815) - - - - - - - - -
분기말 - - - 47,132 521 - 33,507 - 33,507 - 67,535 47,132

(*1) 회사는 국가 배출권 할당계획에 따라 제3차 계획기간(2021~2025년)부터 할당대상업체로 지정되었습니다.(*2) 배출권에 대해 정부에 제출한 내역을 기재하였습니다.

3) 정부 제출의무 이행이 아닌 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유한 배출권이나 담보로 제공된 배출권은 없습니다.4) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치 31,924톤(tCO2-eq)(전분기: 32,986톤(tCO2-eq)), 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 없습니다(전분기: 없음).

5) 배출부채 증감내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 - 8,010
환입 - (8,010)
분기말 - -

6. 투자부동산(1) 투자부동산 순장부금액의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기(*)
토지 건물
기초 순장부금액 3,835,865 1,355,032 5,190,897
감가상각비 - (8,612) (8,612)
분기말 순장부금액 3,835,865 1,346,420 5,182,285
분기말 취득원가 3,835,865 1,377,999 5,213,864
감가상각누계액 - (31,579) (31,579)

(*) 회사는 전기 중 토지 및 건물 중 임대를 통해 수익을 창출하고 있는 부분을 자가사용부동산과 구별하기 위하여 투자부동산으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)
구분 전분기
토지 건물
기초 순장부금액 - - -
분기말 순장부금액 - - -
분기말 취득원가 - - -

(2) 투자부동산의 토지 및 건물은 경남은행 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 4 참조).

7. 리스

(1) 분기재무상태표에 인식된 금액1) 사용권자산 및 리스부채

(단위: 천원)

구 분

당분기말 전기말

사용권자산

토지 1,148,905 1,352,979
건물 7,756,217 6,436,765
기계장치 260,871 267,634
차량운반구 273,554 223,712
부두 28,269 -
9,467,816 8,281,090
(단위: 천원)

구 분

당분기말 전기말

리스부채

유동

6,549,878 7,198,617

비유동

7,768,010 6,845,428

14,317,888 14,044,045

당분기 중 신규로 증가된 사용권자산은 177백만원(전분기: 290백만원)이며, 리스계약 변경으로 증가된 사용권자산은 2,092백만원(전분기: 41백만원), 리스계약 종료로 감소된 사용권자산은 30백만원(전분기: 없음)입니다.

2) 금융리스채권 회사는 부산시 남구 감만동 주차장 부지 전대리스 및 특수관계자인 동국제강(주)과 체결한 장기용선계약에 대하여 금융리스 회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 계약과 관련된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
리스총투자 2,258,268 3,499,049
리스순투자
최소리스료와 무보증잔존가치의 현재가치 2,235,350 3,454,059
미실현이자수익 22,918 44,990

보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실하여 대손충당금으로 인식한 금액은없습니다.금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

리스총투자 최소리스료의현재가치 리스총투자 최소리스료의현재가치
1년 이내 2,126,268 2,105,728 3,303,931 3,262,589
1년 초과 5년 이내 132,000 129,622 195,118 191,470

2,258,268 2,235,350 3,499,049 3,454,059

한편, 상기의 동국제강(주)과의 장기용선계약 및 관련 선박운영 수입계좌는 회사의 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 차입금을 위해 담보로 제공하고 있습니다(주석 21 참고).

(2) 분기손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분

당분기 전분기

사용권자산의 감가상각비 

토지

204,074 207,321
건물 740,664 734,171
기계장치 82,086 53,445
차량운반구 21,870 28,661
부두 4,038 1,990

1,052,732 1,025,588

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

160,903 166,681
금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 21,789 52,701
단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 12,435,175 14,344,847
변동리스료(매출원가에 포함) 1,174,753 1,093,931
리스변경으로 발생한 손익(기타수익에 포함) 34,836 521

당분기 중 리스의 총 현금유출은 15,698백만원(전분기: 17,243백만원)입니다.

8. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

(1) 종속기업투자 내역

(단위: 천원)
구분 소재 당분기말소유지분율(%) 전기말소유지분율(%) 당분기말 전기말
인터지스웅동센터(주) 대한민국 90.00 90.00 3,600,000 3,600,000
인터지스신항센터(주) 대한민국 80.00 80.00 3,258,040 3,258,040
인터지스중앙부두(주) 대한민국 100.00 100.00 623,954 623,954
당진고대부두운영(주)(*1) 대한민국 48.78 48.78 1,951,220 1,951,220
Intergis Vina Co.,Ltd. 베트남 100.00 100.00 228,900 228,900
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 멕시코 100.00 100.00 237,360 237,360
Intergis Japan Co.,Ltd. 일본 100.00 100.00 199,996 199,996
Intergis America Inc. 미국 100.00 100.00 266,660 266,660
Intergis (Thailand) Co.,Ltd.(*2) 태국 49.00 49.00 37,353 37,353
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. (*3) 파나마 - - -
10,403,483 10,403,483

(*1) 회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 회사는 전기 중 Intergis (Thailand) Co.,Ltd.를 설립하였습니다. 회사의 Intergis (Thailand) Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주 간 약정상 의결권이 없는 주식으로 인해 회사는 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다. 한편, 회사의 의결권이 있는지분율은 100%입니다. (*3) 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

(2) 관계기업 및 공동기업투자 내역

(단위: 천원)
구분 기업명 소재 당분기말소유지분율(%) 전기말소유지분율(%) 당분기말 전기말
공동기업 아이앤케이신항만(주) 대한민국 50.00 50.00 1,000,000 1,000,000
관계기업 (주)비엔씨티(*) 대한민국 12.50 12.50 - -
1,000,000 1,000,000

(*) 회사의 피투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이나 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. 한편,회사는 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다( 주석 21 참조).

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동은 없습니다.

9. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동부채
단기차입금 46,400,000 41,400,000
유동성 장기차입금 729,339 1,137,655
유동성 장기사채 5,000,000 -
소계 52,129,339 42,537,655
비유동부채
장기차입금 16,548,263 16,567,358
사채 - 5,000,000
소계 16,548,263 21,567,358
합계 68,677,602 64,105,013

(2) 차입금 상세내역

1) 단기차입금

(단위: 천원)
구분 차입처 최장만기일 당분기말연이자율(%) 장부금액
당분기말 전기말
시설자금 하나은행 등 2025- 09-26 3 . 13 ~ 3 . 37 21,400,000 21,400,000
일반자금 산업은행 등 2026-03-10 3.37~4.23 25,000,000 20,000,000
46,400,000 41,400,000

2) 장기차입금

(단위: 천원)
구분 차입처 최장만기일 당분기말연이자율(%) 장부금액
당분기말 전기말
일반자금 경남은행 202 5-07 - 10 3.76 400,000 700,000
관계사차입금 Dongkuk Coporation 2025-07-16 2.90 252,845 361,775
시설자금(*1) 경남은행 2027-04-25 3.95 15,000,000 15,000,000
담보부차입금(*2) (주)엘엑스판토스 2027-06-26 3.28 1,624,757 1,643,238
소계 17,277,602 17,705,013
차감: 유동성대체 (729,339) (1,137,655)
합계 16,548,263 16,567,358

(*1) 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산에 대한 재산종합보험에 부보금액 2,700백만원이 질권 설정되어 있습니다(주석 4 참조).(*2) (주)엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통하여 조달한 자금입니다(주석 21 참조).

3) 사채

(단위: 천원)
구분 인수기관 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말
원화가액 유동성사채 원화가액 비유동성사채
사모사채 경남은행 2026-01-25 4.01(6BBR+0.97) 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

10. 순확정급여 자산

(1) 순확정급여 자산의 산정내역

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 27,821,840 27,118,366
사외적립자산의 공정가치(*) (28,782,333) (28,677,567)
분기재무상태표상 자산 (960,493) (1,559,201)

(*) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 11백만원(전기말: 11백만원)이 포함된 금액입니다.

(2) 확정급여채무의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 27,118,366 23,642,503
당기근무원가 626,321 563,870
이자비용 230,554 239,761
전출입 (5,078) -
퇴직급여지급액 (148,323) (36,009)
분기말금액 27,821,840 24,410,125

(3) 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 28,677,567 27,899,464
사외적립자산의 기대수익 244,581 285,080
전출입 (5,078) (161,508)
퇴직급여지급액 (134,738) (384,806)
분기말금액 28,782,332 27,638,230

11. 납입자본회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 29,747,874주(전기: 29,747,874주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다.회사는 2015년 3월 23일 정기주주종회 결의를 통해 액면분할을 실시하였고, 2015년5월 13일 신주권으로 변경상장하였습니다. 이에 따라 주당 액면가액이 1,000원에서 500원으로 조정되었으며, 보통주 주식수가 14,871,381주에서 29,742,762주로 조정되었습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권이 2017년 중 행사되었으며, 이로 인해 보통주 주식수가 29,742,762주에서 29,747,874주로 조정되었습니다.

12. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
재고자산의 변동 (2,229,830) (376,992)
재고의 매입 15,635,474 6,530,524
종업원급여 12,480,204 12,139,257
복리후생비 1,316,360 1,256,802
감가상각비, 무형자산상각비 및 투자부동산감가상각비 1,120,530 1,074,671
사용권자산상각비 1,052,732 1,025,588
지급수수료 1,082,670 555,526
용역비 104,945,011 102,254,757
지급임차료 13,603,777 15,436,267
전력비 431,189 320,781
수도광열비 6,786 8,974
차량비 324,363 312,512
도서인쇄비 7,301 13,638
통신비 129,080 123,245
보험료 669,256 636,872
세금과공과 1,166,154 1,151,590
소모품비 284,844 285,576
수선비 400,067 406,335
기타비용 952,081 549,749
계(*) 153,378,049 143,705,672

(*) 분기손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

13. 판매비와관리비

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
급여 2,970,657 2,682,916
퇴직급여 226,588 184,311
수도광열비 11,234 4,705
복리후생비 367,564 334,119
교육훈련비 44,552 57,959
외주용역비 1,699,616 1,625,020
여비교통비 124,961 109,464
통신비 53,651 52,551
소모품비 26,972 27,616
수선유지비 761 140
세금과공과 281,688 247,675
도서인쇄비 3,115 12,577
접대비 41,634 69,559
지급임차료 19,778 5,966
보험료 53,749 44,095
차량유지비 24,665 20,503
광고선전비 3,900 12,073
감가상각비 12,272 11,232
사용권자산상각비 143,113 180,566
무형자산상각비 192,538 229,814
투자부동산상각비 8,612 -
지급수수료 406,008 193,785
대손상각비(대손충당금환입) (34,514) 16,985
6,683,114 6,123,631

14. 기타수익

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
외화관련이익 1,945,607 862,225
당기손익-공정가치금융자산평가이익 177,777 69,800
유형자산처분이익 14,680 35,090
임대료수입 65,624 16,257
수입변보상금 20,000 -
파생상품거래이익 4,601 57,491
파생상품평가이익 5,059 2,321
기타 36,512 16,349
2,269,860 1,059,533

15. 기타비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
외화관련손실 1,915,825 628,839
기부금 11,750 7,106
유형자산처분손실 52,370 39,662
파생금융상품거래손실 51,775 25,586
파생금융상품평가손실 16,022 -
기타 58,801 71,471
2,106,543 772,664

16. 금융수익

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
이자수익
- 현금성자산 및 금융기관예치금 75,105 37,306
- 당기손익-공정가치 금융자산 25,483 178,299
- 금융리스채권 21,789 52,701
- 기타수취채권 78,012 22,669
소 계 200,389 290,975
배당수익 321,073 4,594,324
외화관련이익 187,706 551,455
합 계 709,168 5,436,754

17. 금융비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
이자비용
- 차입금 584,419 582,360
- 사채 50,842 108,680
- 리스부채 160,903 166,681
소 계 796,164 857,721
외화관련손실 226,997 254,069
합 계 1,023,161 1,111,790

18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 보고기간말 현재 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간법인세율은 20.9%입니다.

19. 주당순손익

(1) 기본주당순손익

기본주당순손익은 보통주당기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

구분 당분기 전분기
분기순이익 3,817,988,821원 5,653,988,258원
가중평균유통보통주식수(*) 28,214,132주 28,214,132주
기본주당순이익 135원 200원

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
기초 28,214,132 28,214,132
분기말 가중평균유통보통주식수(*) 28,214,132 28,214,132

(*) 자기주식수는 제외되어 있습니다. (2) 희석주당순손익

보고기간말 현재 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

20. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 조정내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용 1,010,039 341,020
감가상각비 912,808 828,174
무형자산상각비 199,109 246,498
투자부동산감가상각비 8,612 -
사용권자산상각비 1,052,732 1,025,588
대손상각비(대손충당금환입) (34,514) 16,985
퇴직급여 612,294 518,551
이자비용 796,164 857,721
이자수익 (200,389) (290,975)
유형자산처분손실 52,370 39,662
유형자산처분이익 (14,680) (35,090)
당기손익-공정가치금융자산평가이익 (177,777) (69,800)
파생금융상품평가손실 16,022 -
파생금융상품평가이익 (5,059) (2,321)
배당수익 (321,073) (4,594,324)
외화관련손익 51,689 (99,166)
기타 (34,836) (8,531)
3,923,511 (1,226,008)

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권의 변동 (4,108,201) (5,248,436)
계약자산의 변동 (575,379) 151,339
기타수취채권의 변동 236,640 403,169
기타금융자산의 변동 12,282 25,304
재고자산의 변동 (2,229,830) (376,991)
기타자산의 변동 304,322 634,087
매입채무의 변동 5,820,886 3,107,862
계약부채의 변동 (66,647) (862,835)
기타지급채무의 변동 (738,278) (385,716)
기타부채의 변동 (152,608) (393,717)
기타금융부채의 변동 493,691 (52,711)
순확정급여부채의 변동 (13,586) 510,306
(1,016,708) (2,488,339)

(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
금융리스채권의 유동성 대체 61,848 1,126,456
리스부채의 유동성 대체 1,320,201 1,349,392
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 - 63,370
건설중인자산의 본계정 대체 750,038 1,670,284
장기차입금의 유동성 대체 19,095 432,541
유동성사채의 만기 조정 (5,000,000) -
장기대여금의 유동성 대체 (3,600,000) -
리스계약의 신규 체결 177,385 289,996
리스계약의 변경 및 종료 2,062,073 (41,356)
미지급배당금의 증가 2,821,413 2,821,413

21. 우발상황 및 약정사항 (1) 금융기관과 체결한 주요 약정사항1) 보고기간말 현재 회사는 농협은행 등과 28,000백만원(전기말: 28,000백만원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 회사는 경남은행 등과 68,400백만원(전기말: 63,440백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있습니다.2) 보고기간말 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 8,323백만원(전기말: 8,880백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.3) 보고기간말 현재 회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
구분 계약처 계약금액 계약시작일 계약만기일
운임선물 하나증권 7,500.00~15,100.00 매수 2024-08-19 2025-03-05
운임선물 교보증권 8,600.00~8,650.00 매수 2024-12-04 2025-02-28
벙커선물 교보증권 512.20~542.20 매수 2025-01-31 2025-05-31

(2) 사용제한 및 담보 제공 내역

1) 회사는 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 차입금과 관련하여 선박 관련 보험, 동국제강(주)과의 장기용선계약 및 선박운영 수입계좌를 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).2) 회사는 2021년 중 강음흥항욱성기업관리합화기업(유한합화)에 종속기업인 연합물류유한공사의 지분 일부를 매각하여 지배력을 상실하였으며, 잔여 지분 7.6%를 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 또한, 회사는 동 지분매매거래와 관련하여 회사가 지배력을 행사했던 기간에 예상하지 못한 채무가 발생할 수 있는경우를 대비하여 회사의 잔여 지분인 7.6%를 질권 담보로 제공하고 있으며, 동 담보의 설정기간은 2022년 5월 26일부터 2025년 5월 25일까지 3년간입니다. 3) 회사는 유형자산 및 투자부동산과 동 자산에 가입된 재산종합보험의 일부를 경남은행으로부터 차입한 시설자금 15,000백만원을 위한 담보로 제공하고 있습니다(주석 4 참조).

4) 회사는 관계기업인 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다(주석 8 참조). (3) 주요 약정사항1) 보고기간말 현재 회사는 의왕내륙컨테이너기지의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 2026년 12월 31일까지 사용할 수 있는 권리가 있습니다. 2) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 인터지스신항센터(주) 및 인터지스웅동센터(주)와 부산신항물류센터 용역계약을 체결하고, 인터지스신항센터(주) 및 인터지스웅동센터(주) 소유의 시설물 일체 및 물류센터 운영인력을 공급받고 있습니다.3) 보고기간말 현재 회사는 기타특수관계자인 동국제강(주), 동국씨엠(주)과 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강(주)과 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스 회계처리를 적용하고 있습니다.

4) 회사는 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 국적취득조건부 나용선계약(BBCHP)을 체결하였습니다. 5) 보고기간말 현재 회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강(주)와 체결하였습니다.6) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.와 수출입 화물운송 계약을 체결하고 있습니다.

7) 보고기간말 현재 회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영, 시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공받고 있습니다. 한편, 회사는 터미널 관리운영계약의 이행을 보증할 목적으로 경남은행을 통해 이행보증서를 제공하고 있습니다(주석 22 참조).8) 보고기간말 현재 회사는 (주)엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 회사의 선박에 대해 통제를 일부 보유하고 있어 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따른 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다. 9) 회사는 당분기 중 특수관계자인 동국인베스트먼트㈜가 결성한 동국미래성장벤처펀드 1호에 총 5,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기 중 납입한 금액은 1,000백만원입니다. (4) 소송 및 중재 중인 사건1) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 2건으로 소송가액은 217백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 1건으로 소송가액은 294백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 2) 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재 중인 사건은 총 2건으로, 관련 금액은 1,801백만원(USD 1.23M)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(5) 유 형자산 등 취득약정1) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유형자산 676,000 627,040

22. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

1) 지배기업

지배기업명 회사에 대한 지분율(%)
당분기말 전기말
동국홀딩스(주) 50.97 50.97

2) 종속기업 현황

종속기업명 소유지분율(%) 비고
당분기말 전기말
인터지스웅동센터(주) 90.00 90.00
인터지스신항센터(주) 80.00 80.00
인터지스중앙부두(주) 100.00 100.00
당진고대부두운영(주) 48.78 48.78 (*1)
Intergis Vina Co.,Ltd. 100.00 100.00
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 100.00 100.00
Intergis Japan Co.,Ltd. 100.00 100.00
INTERGIS AMERICA INC. 100.00 100.00
Intergis (Thailand) Co.,Ltd 49.00 49.00 (*2)
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - (*3)

(*1) 회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 회사의 Intergis (Thailand) Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주 간 약정상 의결권이 없는 주식으로 인해 회사는 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다. 한편, 회사의 의결권이 있는지분율은 100%입니다. (*3) 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자

구분 당분기 전기 비고
관계기업 및 공동기업 아이앤케이신항만(주) 아이앤케이신항만(주) -
(주)비엔씨티 (주)비엔씨티 -
기타특수관계자 동국시스템즈(주) 동국시스템즈(주) 지배기업의 종속기업
(주)페럼인프라 (주)페럼인프라 지배기업의 종속기업
Dongkuk Corporation Dongkuk Corporation 지배기업의 종속기업
DKC. S.A. DKC. S.A. 지배기업의 종속기업
Dongkuk Steel India Pvt. Ltd Dongkuk Steel India Pvt. Ltd 지배기업의 종속기업
동국제강(주) 동국제강(주) 지배기업의 관계기업
동국씨엠(주) 동국씨엠(주) 지배기업의 관계기업
아주스틸(주) - 지배기업의 관계기업의 종속기업

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위: 천원)
당분기 기업명 매출 등 매입 등 이자수취 이자지급 배당수익
지배기업 동국홀딩스(주) - 382,114 - 6,484 -
종속기업 인터지스신항센터(주) 44,205 667,751 - - 96,000
인터지스웅동센터(주) 89,416 1,241,588 - - 108,000
당진고대부두운영(주) 94,513 78,012 - 485 117,073
인터지스중앙부두(주) 335,593 862,720 40,833 - -
Intergis Vina Co.,Ltd. - 51,643 33,159 - -
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 4,638 2,088,052 - - -
Intergis Japan Co.,Ltd. 3,866,701 229,872 - - -
INTERGIS AMERICA INC. - 205,014 - - -
Intergis (Thailand) Co.,Ltd - 173,939 4,020 - -
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - - 18,781 -
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - 5,824,730 - - -
(주)비엔씨티 6,708,401 57,447 - - -
기타특수관계자 동국제강(주) 41,846,165 73,651 19,469 113 -
동국씨엠(주) 33,395,064 18,954 - - -
동국시스템즈(주) 34,242 907,806 - - -
(주)페럼인프라 106,349 115,666 - - -
Dongkuk Corporation - 27,212 - 1,888 -
DKC S.A. 26,107 1,174,753 - - -
아주스틸(주) 2,084  - - - -
86,553,478 14,180,924 97,481 27,751 321,073
(단위: 천원)
전분기 기업명 매출 등 매입 등 무형자산 취득 이자수취 이자지급 배당수익
지배기업 동국홀딩스(주) - 318,252 - - 6,484 -
종속기업 인터지스신항센터(주) 57,901 763,690 - - - 96,000
인터지스웅동센터(주) 92,479 1,278,734 - - - 108,000
당진고대부두운영(주) 101,145 73,423 - - 654 390,244
인터지스중앙부두(주) 265,227 318,034 - - - 4,000,080
Intergis Vina Co.,Ltd. - 18,943 - 16,757 - -
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 29,819 1,803,861 - - - -
Intergis Japan Co.,Ltd. 552,264 191,721 - - - -
INTERGIS AMERICA INC. - 174,136 - - - -
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - - - 26,646 -
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - 5,779,769 - - - -
(주)비엔씨티 6,410,142 51,729 - - - -
기타특수관계자 동국제강(주) 39,640,527 135,192 - 49,365 - -
동국씨엠(주) 32,223,262 16,082 - - - -
동국시스템즈(주) 24,752 902,522 25,500 - - -
(주)페럼인프라 99,802 184,816 - - - -
Dongkuk Corporation 12,869 - - - 5,128 -
DKC S.A. 24,041 1,093,931 - - - -
79,534,230 13,104,835 25,500 66,122 38,912 4,594,324

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)
당분기말 기업명 채권 채무
매출채권 금융리스채권 기타 매입채무 리스부채 차입금 기타
지배기업 동국홀딩스(주) - - 341,546 - 65,374 - 335,891
종속기업 인터지스신항센터(주) 12,030 - 96,000 352,615 - - 1,821
인터지스웅동센터(주) 21,085 - 108,000 531,423 - - 1,637
당진고대부두운영(주) 5,623 - 32,537 54,629 40,261 - 9,734
인터지스중앙부두(주) 13,260 - 3,805,880 262,316 - - 880
Intergis Vina Co.,Ltd. - - - 22,158 - - -
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 2,791,431 - - 710,745 - - -
Intergis Japan Co.,Ltd. 851,707  -  - 71,902  - - -
Intergis (Thailand) Co.,Ltd 113  - 370,548 47,661  - - -
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - - - 1,693,808 - -
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - - - 2,141,776 - - -
(주)비엔씨티 977,667 - - 16,032 - - -
기타특수관계자 동국시스템즈(주) 10,804 - - 59,384 - - 260,652
(주)페럼인프라 151,950 - - 545,203 -  - -
Dongkuk Corporation - - - - - 252,845 1,487
Dongkuk Steel India Pvt. Ltd. 293 - - - -  -  -
동국제강(주) 47,053,796 1,950,278 8,174 6,795 10,012 - (75)
동국씨엠(주) 41,978,318 - 200 - - - -
아주스틸(주) 2,262  -  -  -  - -  -
93,870,339 1,950,278 4,762,885 4,822,639 1,809,455 252,845 612,027
(단위: 천원)
전기말 기업명 채권 채무
매출채권 금융리스채권 기타 매입채무 리스부채 차입금 기타
지배기업 동국홀딩스(주) - - 341,546 - 218,360 - 193,170
종속기업 인터지스신항센터(주) 9,610 - 25,983 365,294 - - -
인터지스웅동센터(주) 19,679 - 48,555 640,297 - - -
당진고대부두운영(주) 5,951 - 90,307 7,920 49,601 - -
인터지스중앙부두(주) 8,507 - 3,852,827 312,839 - - 880
Intergis Vina Co.,Ltd. - - 2,824,173 9,224 - - -
Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 2,793,389 - - 910,519 - - -
Intergis Japan Co.,Ltd. 289,526 - - 44,274 - - -
INTERGIS AMERICA INC. 40,479 - - - - - -
Intergis Thailand Co.,Ltd 113 - 367,347 60,047 - - -
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - - - 1,940,400 - -
관계기업 및공동기업 아이앤케이신항만(주) - - - 2,153,121 - - -
(주)비엔씨티 623,601 - - 13,410 - - -
기타특수관계자 동국시스템즈(주) 14,287 - - 92,577 - - 272,266
(주)페럼인프라 93,105 - - 786,052 - - -
Dongkuk Corporation - - - - - 361,775 2,179
Dongkuk Steel India Pvt. Ltd. 294 - - - - - -
동국제강(주) 46,260,270 3,138,307 563 103,819 11,384 - -
동국씨엠(주) 44,314,554 - 123 - - - 976,121
94,473,365 3,138,307 7,551,424 5,499,393 2,219,745 361,775 1,444,616

한편, 보고기간말 현재 회사는 특수관계자 채권 중 회수가 불가능하여 대손충당금을 인식한 금액은 없습니다.

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)
당분기 기업명 자금대여 거래 자금차입 거래 리스 거래
대여 상환 차입 상환 회수 상환
지배기업 동국홀딩스(주) - - - - - 152,986
종속기업 당진고대부두운영(주) - - - - - 10,926
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - - - - 242,550
Intergis Vina Co.,Ltd. - 2,735,200 - - - -
기타특수관계자 동국제강(주) - - - - 1,191,577 1,372
Dongkuk Corporation - - - 120,592 - -
전분기 기업명 자금대여 거래 자금차입 거래 리스 거래
차입 상환 차입 상환 회수 상환
지배기업 동국홀딩스(주) - - - - - 144,296
종속기업 당진고대부두운영(주) - - - - - 10,730
Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. - - - - - 212,751
기타특수관계자 동국제강(주) - - - - 1,056,576 -
Dongkuk Corporation - - - 117,524 -

(5) 지급보증 및 담보제공보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

1) 제공한 지급보증 등

(단위: 천원)
구분 기업명 보증처 보증액 비고
관계기업 (주)비엔씨티 경남은행 4,243,000 (주)비엔씨티 운영관련 이행보증

2) 제공한 담보

(단위: 천원)
구분 기업명 담보제공자산 장부가액 제공처
관계기업 (주)비엔씨티 (주)비엔씨티 주권(*) - 신한은행

(*) 당분기말 현재 회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.

또한, 회사는 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 차입금과 관련하여 선박 관련 보험, 동국제강(주)과의 장기용선계약 및 선박운영 수입계좌를 담보로 제공하고 있습니다(주석 7 참조).

(6) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
단기종업원급여 447,014 436,591
퇴직급여 36,348 33,839
483,362 470,430

상기의 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.

23. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산(*1) 9,539,782 9,539,782 7,467,715 7,467,715
금융기관예치금(*1) 6,525,100 6,525,100 6,406,300 6,406,300
매출채권(*1) 138,839,214 138,839,214 133,975,646 133,975,646
기타수취채권(*1) 8,274,517 8,274,517 11,063,101 11,063,101
기타포괄손익-공정가치 금융자산(*2) 504,073 504,073 512,227 512,227
당기손익-공정가치 금융자산 33,424,495 33,424,495 24,535,125 24,535,125
파생금융자산 5,059 5,059 12,282 12,282
197,112,240 197,112,240 183,972,396 183,972,396
금융부채
매입채무(*1) 65,579,522 65,579,522 58,949,334 58,949,334
차입금(*1) 68,677,602 68,677,602 64,105,013 64,105,013
기타지급채무(*1) 4,843,772 4,843,772 2,757,475 2,757,475
파생금융부채 16,022 16,022 152,608 152,608
139,116,918 139,116,918 125,964,430 125,964,430

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.(*2) 수준 1에 해당하는 금융상품을 제외하고 해당 금융상품에 대한 투자규모가 재무제표에서 중요하지 않으므로 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)

공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기말
수준 1 수준 2 수준 3
공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치 금융자산

- 32,424,495 1,000,000 33,424,495

기타포괄손익-공정가치 금융자산

266,624 - 237,449 504,073
파생금융자산 - 5,059 - 5,059
파생금융부채 - 16,022 - 16,022
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산) - - 160,480,210 160,480,210
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산 - - 5,182,284 5,182,284

(단위: 천원)

구분 전기말
수준 1 수준 2 수준 3
공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치 금융자산

- 24,535,125 - 24,535,125

기타포괄손익-공정가치 금융자산

274,778 - 237,449 512,227
파생금융자산 - 12,282 - 12,282
파생금융부채 - 152,608 - 152,608
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산) - - 160,480,210 160,480,210
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산 - - 5,190,896 5,190,896

(3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말
공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준 3 투입변수범위(가중평균)
당기손익-공정가치금융자산
수익상품 32,424,495 2 시장접근법 기준가 -
수익상품 1,000,000 3 조정순자산법 - -
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식 237,449 3 - - -
파생금융자산
운임선물 - 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
벙커선물 5,059 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
파생금융부채
벙커선물 16,022 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
유형자산
토지 160,480,210 3 공시지가기준법 개별요인 1.0
투자부동산
토지 3,835,865 3 (*) (*) (*)
건물 1,346,419 3 재조달원가법 잔존감가상각율 -

(단위: 천원)
구분 전기말
공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치금융자산
수익상품 24,535,125 2 시장접근법 기준가 -
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식 237,449 3 - - -
파생금융자산
운임선물 12,282 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
파생금융부채
운임선물 152,608 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
유형자산
토지 160,480,210 3 공시지가기준법 개별요인 1.0
투자부동산
토지 3,835,865 3 (*) (*) (*)
건물 1,355,032 3 재조달원가법 잔존감가상각율 -

(*) 토지에 대한 공정가치를 측정하기 위하여 사용한 가치평가기법과 공정가치 측정에 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

공시지가기준 평가법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그 밖의요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
개별요인(획지 조건 등) 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
그 밖의 요인 보정 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.

(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분상품이 있습니다. 민감도 분석 결과, 당분기말 현재 수준 3으로 분류되는 금융상품의 투입변수의 변동에 따른 손익효과(자본은 법인세효과 반영 전 효과)는 중요하지않습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

나-1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

주주총회해당사항 없음
구분 현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나-2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제69기2024년 12월O2025년 03월 25일2024년 12월 31일X-제68기2023년 12월O2024년 03월 28일2023년 12월 31일X-제67기2022년 12월O2023년 03월 28일2022년 12월 31일X-
구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

다. 기타 참고사항 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.제45조(이익배당)①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

라. 주요배당지표

5005005006,04414,688 13,3923,81813,50816,874202507475-2,8212,821----28.421.1보통주-4.14.1우선주---보통주---우선주---보통주-100100우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제70기(2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ (연결)당기순이익은 지배기업에 귀속되는 (연결)당기순이익 기준입니다.

※ (연결)주당순이익은 지배기업에 귀속되는 (연결)당기순이익을 해당 기간의 가중평균 유통보통주식수로 나눈 값입니다.

마. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-44.063.02
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
-

※ 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
인터지스(주)회사채사모2023년 01월 25일5,0006BBR+0.97-2026년 01월 25일미상환경남은행5,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
--------5,000-------5,000-------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등의 유의사항

(1) 재무제표 재작성공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

구분 강조사항 등 핵심감사사항
제70기(2025년 1분기말) 해당사항 없음 해당사항 없음
제69기(2024년 기말) 해당사항 없음 (연결재무제표)1. 현금창출단위 손상평가(별도재무제표)1. 현금창출단위 손상평가
제68기(2023년 기말) 해당사항 없음 (연결재무제표)1. 현금창출단위 손상평가(별도재무제표)1. 현금창출단위 손상평가

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)
구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률
제70기(2024년 1분기말) 매출채권 143,584,252 96,787 0.07
기타수취채권 8,300,974 4,204,016 50.64
기타자산 219,028 - -
152,104,254 4,300,803 2.8
제69기(2024년 기말) 매출채권 141,294,308 131,399 0.09
기타수취채권 8,252,162 4,204,016 50.94
기타자산 200,122 -  -
149,746,592 4,335,415 2.9
제68기(2023년 기말) 매출채권 136,642,885 4,441,749 3.3
기타수취채권 15,129,618 10,311,228 68.2
기타자산 575,637 - 0.0
152,348,140 14,752,977 9.7

(2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)
구분 제70기(2025년 1분기말) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,335,415 14,752,977 14,493,937
2. 사업결합 - - -
3. 대손상각비(환입) (34,888) (80,333) 272,700
4. 기타 276 (10,337,229) (13,660)
5. 기말 대손충당금 잔액합계 4,300,803 4,335,415 14,752,977

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 개별분석채무자의 부도, 화의, 법정관리 등으로 회수가 불확실한 부실채권 및 손상채권에 대하여는 연령분석과 상관없이 매출채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정합니다.- 직전 월 손상징후가 발생한 채권잔액이 다음 월로 이월 될 확률을 평균하여 구간별(1개월 단위) 대손율을 산정하고 해당 구간의 최종대손율은 해당 구간 이하의 각 구간별 대손율을 곱하여 산정합니다.(4) 당해 사업연도 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원, %)
구분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과
금액 일반 53,480,679 5,336 86,194 53,572,209
특수관계자 90,012,043 - - 90,012,043
143,492,722 5,336 86,194 143,584,252
구성비율 99.9 - 0.1 100.0

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황

(단위: 천원)
계정과목 제70기 (2025년 1분기) 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말)
저장품 1,066,315 1,610,871 866,914
유류품 5,059,389 2,285,003 1,254,223
미착품 -  - -
6,125,704 3,895,874 2,121,137
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.30 0.84 0.50
재고자산회전율(회)[연환산매출원가 ÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 126.4 213.3 241.2

(2) 재고자산의 실사내역 등- 재고자산 현황

(단위: 천원)
계정과목 내용 평가내역 담보제공여부
저장품 차량,크레인 부품 등 1,066,314 이동평균법 -
유류품 주유소 유류재고 276,480
해운유류품 (벙커) 4,782,910
합계 6,125,704

※ 당분기 중 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실충당금환입 금액은 없습니다.

라. 공정가치평가 내역(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 2025.03.31 2024.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산(*1) 21,265,956 21,265,956 17,103,984 17,103,984
금융기관예치금(*1) 6,537,103 6,537,103 7,053,024 7,053,024
매출채권(*1) 143,487,465 143,487,465 141,162,910 141,162,910
기타수취채권(*1) 4,096,959 4,096,959 4,048,146 4,048,146
기타포괄손익-공정가치금융자산(*2) 504,073 504,073 512,227 512,227
당기손익-공정가치금융자산 33,424,495 33,424,495 24,535,125 24,535,125
파생상품자산 5,059 5,059 12,282 12,282
209,321,110 209,321,110 194,427,698 194,427,698
금융부채
매입채무(*1) 69,010,265 69,010,265 60,154,678 60,154,678
차입금(*1) 75,071,409 75,071,409 70,745,413 70,745,413
기타지급채무(*1) 6,550,825 6,550,825 3,639,064 3,639,064
파생금융부채 16,022 16,022 152,608 152,608
150,648,521 150,648,521 134,691,763 134,691,763

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.(*2) 수준 1에 해당하는 금융상품을 제외하고 해당 금융상품에 대한 투자규모가 재무제표에서 중요하지 않으므로 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격(수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)

공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 2025.03.31
수준 1 수준 2 수준 3
공정가치로 측정되는 금융상품
당기손익-공정가치 금융자산 - 32,424,495 1,000,000 33,424,495

기타포괄손익-공정가치 금융자산

266,624 - 237,449 504,073
파생금융자산 - 5,059 - 5,059
파생금융부채 - 16,022 - 16,022
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산) - - 160,480,210 160,480,210
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산 - - 5,182,284 5,182,284
구분 2024.12.31
수준 1 수준 2 수준 3
공정가치로 측정되는 금융상품
당기손익-공정가치 금융자산 - 24,535,125 - 24,535,125

기타포괄손익-공정가치 금융자산

274,778 - 237,449 512,227
파생금융자산 - 12,282 - 12,282
파생금융부채 - 152,608 - 152,608
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산) - - 160,480,210 160,480,210
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산 - - 5,190,897 5,190,897

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분 2025.03.31
공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준 3 투입변수범위(가중평균)
당기손익-공정가치금융자산
수익상품 32,424,495 2 시장접근법 기준가 -
수익상품 1,000,000 3 조정순자산법 - -
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식 237,449 3 - - -
파생금융자산
운임선물 - 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
벙커선물 5,059 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
파생금융부채
벙커선물 16,022 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
유형자산
토지 160,480,210 3 공시지가기준법 개별요인 1.0
투자부동산
토지 3,835,865 3 (*) (*) (*)
건물 1,346,419 3 재조달원가법 잔존감가상각율 -
구분 2024.12.31
공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준 3 투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치금융자산
수익상품 24,535,125 2 시장접근법 기준가 -
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식 237,449 3 - - -
파생금융자산
운임선물 12,282 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
파생금융부채
운임선물 152,608 2 현금흐름할인모형 선물 고시가격 -
유형자산
토지 160,480,210 3 공시지가기준법 개별요인 1.0
투자부동산
토지 3,835,865 3 (*) (*) (*)
건물 1,355,032 3 재조달원가법 잔존감가상각율 -

(*) 토지에 대한 공정가치를 측정하기 위하여 사용한 가치평가기법과 공정가치 측정에 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

공시지가기준 평가법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그 밖의요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
개별요인(획지 조건 등) 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
그 밖의 요인 보정 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.

(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 보고기간말 현재 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치의 투입변수 변동에 따른 손익효과(자본은 법인세효과 반영 전 효과)는 중요하지 않습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제70기 1분기(당분기)성현회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음성현회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제69기(전기)태일회계법인(*)적정의견-해당사항 없음해당사항 없음현금창출단위 손상평가태일회계법인(*)적정의견-해당사항 없음해당사항 없음현금창출단위 손상평가제68기(전전기)회계법인 세일원적정의견-해당사항 없음해당사항 없음현금창출단위 손상평가회계법인 세일원적정의견-해당사항 없음해당사항 없음현금창출단위 손상평가
사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
(*)회계법인 합병으로 인하여 회계법인 세일원에서 태일회계법인으로 사명이 변경되었습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)
제70기 1분기(당분기)성현회계법인분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사1952,60050400제69기(전기)태일회계법인분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사3603,0243602,936제68기(전전기)회계법인 세일원분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사3603,0983603,074
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제70기 1분기(당분기)-----제69기(전기)-----제68기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025년 02월 26일 회사측:감사위원회, 회계팀장외 관련자 감사인측:업무수행이사 외 5인 대면회의핵심감사사항, 그룹감사, 내부회계관리제도에 대한 감사종결보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

바. 회계감사인의 변경

계약일 변경 전 변경 후 변경사유 계약기간
2021년 11월 22일 삼일회계법인 회계법인 세일원 주기적 지정 2022년 ~ 2024년
2025년 02월 14일 태일회계법인 성현회계법인 자유선임 2025년 ~ 2027년

※ 증권선물위원회의 주기적 지정에 의해 2021년 11월 22일 태일회계법인(회계법인 합병으로 회계법인 세일원에서 태일회계법인으로 사명 변경되었음)과 2022년 부터 2024년 사업연도에 대한 회계감사 계약을 체결하였으며, 2024년 지정감사가 종료됨에 따라 2025년 부터 2027년까지 성현회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일
(기준일 : )
배제미도입미도입---
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주29,747,874-우선주--보통주1,533,742자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주28,214,132-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무에 관한 사항

신주 인수권의내용

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회는 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결산일 12월 31일 정기주주총회 결산일 후 3개월 이내
기준일 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
주권의 종류 『주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률』에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 기재하지 않음.
명의개서대리인 한국예탁결제원(부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터 / T.051-519-1500)
공고게재신문 회사의 홈페이지(http://www.intergis.co.kr)에 게재한다. 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 부산일보에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

구 분 안 건 결의내용
주총일자 정기 / 임시
2023년 03월 28일 정기 제1호 의안 : 제67기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 원안승인
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안승인
제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건제3-1호 : 황진효 사외이사/ 감사위원 재선임의 건

원안승인

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안승인
2024년 03월 28일 정기 제1호 의안 : 제68기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 원안승인
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안승인
제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명) 원안승인
제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사 2명) 원안승인
제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안승인
2025년 03월 25일 정기 제1호 의안 : 제69기 재무제표 및 연결재무제표(이익잉여금처분계산 서 포함) 승인의 건 - 예정배당내역 :1주당 100원 원안승인
제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안승인
제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안승인
제4호 의안 : 임원퇴직금 규정 개정의 건 원안승인
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
동국홀딩스(주)최대주주보통주14,380,40248.3414,380,40248.34-남희정특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-장선익특수관계인보통주477,8461.61477,8461.61-김남연특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-장훈익특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-장효진특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-박동호특수관계인보통주10,0000.0310,0000.03-권광용특수관계인보통주3,2000.013,2000.01-정광식특수관계인보통주17,5000.0617,5000.06-정태현특수관계인보통주9,5080.039,5080.03-보통주16,977,84057.0816,977,84057.08-우선주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

동국홀딩스(주)54,973장세욱20.94--장세주32.54------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 상기 내용은 2024년 기말 주주명부 기준입니다.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2022년 12월 16일장세욱9.43--장세주13.942022년 12월 16일김연극-----2023년 03월 02일장세욱9.43--장세주13.622023년 03월 14일장세욱8.70--장세주13.622023년 03월 17일장세욱8.70--장세주13.522023년 10월 20일장세욱20.94--장세주32.54
변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
동국홀딩스(주)2,509,278729,6761,779,6021,999,42658,00319,653
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2025년 03월 18일 공시된 동국홀딩스(주) 감사보고서(연결기준)를 참조하시기 바랍니다.

라. 최대주주의 사업현황 당사의 최대주주는 동국홀딩스(주) 입니다. 2023년 05월 12일 임시주주총회를 통해 동국홀딩스(주), 동국제강(주), 동국씨엠(주)로 인적 분할계획이 승인되었고 2023년 6월 분할 되었습니다. 분할 후 동국홀딩스(주)는 지주사로 전환되었습니다.

회사명 주요사업의 내용 회사의 연혁
동국홀딩스(주) 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 등을 목적으로 하는 투자사업

2019. 05 철강업 최초 통합환경허가 획득2019. 12 세계 최초 컬러강판 금속가구 적용2020. 12 여성가족부, 동국제강 '2020 가족 친화기업' 인증2020. 12 국내 최초, 최고강도 '기가 철근' 개발2021. 09 컬러강판 전문생산라인 S1 CCL(Special 1CCL) 준공2021. 11 철근, 형강 친환경 GR(Good Recycled) 인증 취득2022. 02 국내 최초 '클래드 후판 상업화' 성공2022. 03 세계 최초 친환경 무용제 컬러강판 개발2022. 06 중국 법인 Dongkuk Steel China Co. Ltd. 지분매각2022. 06 중국 법인 연합물류(강음)유한공사 지분매각2022. 12 회사분할결정2023. 06 회사분할 (존속회사 : 동국홀딩스(주), 신설회사 : 동국제강(주), 동국씨엠(주))2023. 06 사명변경 (동국제강(주) → 동국홀딩스(주))

마. 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주였던 동국제강(주)는 2023년 05월 12일 임시주주총회를 통해 동국홀딩스(주), 동국제강(주), 동국씨엠(주)로 인적 분할계획이 승인되었고 2023년 6월 분할 되었습니다. 분할존속법인인 동국홀딩스(주)가 최대주주이며 기업집단 동국제강은 지주사로 전환되었습니다.

3. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2023년 06월 16일동국제강(주) (*)--인적분할에 따른 분할 신설법인-2023년 06월 16일동국홀딩스(주) 외 (*)17,007,72457.18인적분할에 따른 분할 존속법인-2023년 06월 22일동국홀딩스(주) 외 (*)16,998,27057.15특수관계인 지분변동으로 인한 소유주식수 변동-2023년 12월 21일동국홀딩스(주) 외 (*)17,007,72457.18특수관계인 지분변동으로 인한 소유주식수 변동-2024년 12월 06일동국홀딩스(주) 외 (*)17,002,28657.15특수관계인 지분변동으로 인한 소유주식수 변동-2024년 12월 24일동국홀딩스(주) 외 (*)16,977,84057.07특수관계인 지분변동으로 인한 소유주식수 변동-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고
(*) 기업공시서식 작성기준에 따라 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하여 기재하였습니다.

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
동국홀딩스(주)14,380,40248.34---58,3680.20
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

나. 소액주주현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
8,9348,94699.8710,806,18229,747,87436.33-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

※ 상기 내용은 2024년 기말 주주명부 기준입니다.

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)
종 류 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 1월 2025년 2월 2025년 3월
보통주 최 고 2,240 2,215 2,950 2,510 2,465 2,540
최 저 2,180 2,115 2,120 2,345 2,300 2,240
평 균 2,217 2,161 2,443 2,407 2,385 2,461
거래량 최고(일) 47,007 105,526 4,551,023 321,072 211,546 314,094
최저(일) 6,107 11,240 17,359 44,122 59,077 61,445
월간 거래량 14,061 33,859 1,473,930 2,808,415 2,097,986 2,778,871

※ 평균주가는 가중산술평균 기준입니다.

※ 월별 최고ㆍ최저 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
박동호1959년 04월사장사내이사상근대표이사경남대학교 기계설계학 학사인터지스 사장(現)10,000--5년2개월2026년 03월 28일권광용1970년 02월상무사내이사상근경영전략본부장부산수산대학교 재료공학 학사서강대학교 경영대학원(MBA) 석사인터지스 상무(現)3,200--5년2개월2026년 03월 28일황진효1963년 02월사외이사사외이사비상근감사위원,사외이사서울대학교 사법학과 졸업법무법인 국제 변호사(現)---4년0개월2027년 03월 27일남동성1964년 09월사외이사사외이사비상근감사위원,사외이사국립세무대학 내국세학과 학사세무법인 다솜 세무사(現)---3년0개월2026년 03월 28일최형도1969년 10월사외이사사외이사비상근감사위원,사외이사부산대학교 경영학과 학사회계법인 리안 회계사(現)---3년0개월2026년 03월 28일정광식1966년 05월상무미등기상근P&L사업본부장동명전문대 전자계산학 학사인터지스 상무(現)17,500--7년3개월2025년 12월 08일정태현1969년 03월상무미등기상근유통물류사업본부장동의대학교 행정학 학사인터지스 상무(現)9,508--7년3개월2025년 12월 08일강기형1969년 11월이사미등기상근물류운영본부장부경대학교 안전공학 학사동아대학교 대학원 경영학과 석사인터지스 이사(現)---3년3개월2025년 12월 08일김동훈1974년 02월이사미등기상근P&L사업본부영업담당경북대학교 회계학과 학사부산대학교 대학원 경영학과 석사인터지스 이사(現)---3년3개월2025년 12월 08일김혁래1974년 08월이사미등기상근해운사업본부장 목포해양대학교항해학과 학사 인터지스 이사(現) 1,000--1년3개월2025년 12월 08일박경국1972년 02월이사미등기상근P&L사업본부운영담당

경성대학교 국제통상학과 학사

한국해양대학교 항만물류학과 석사

인터지스 이사(現)

---0년3개월2026년 12월 06일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식
※ 황진효 사외이사는 2025년 3월 25일 진행된 제69기 정기 주주총회에서 재선임 되었습니다.

나. 직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
물류/해운420-9-42911.56,66616----물류/해운84---848.493011-504-9-513-7,59615-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계
※ 상기 직원 등 현황은 등기임원 제외 기준입니다.※ 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성되었습니다.※ 1인 평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 기준일까지의 월별 1인 평균 급여액의 합을 기재하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
626344-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등대주주등에 대한 신용공여, 대주주등에 대한 자산양수도, 영업거래에 해당하는 내역은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 다. 채무보증현황]과 [III. 재무에 관한 사항 - 주석 - 특수관계자 등과의 거래]를 참조하시기 바랍니다. 2. 대주주와의 영업거래

대주주와의 영업거래에 해당하는 내역은 [III. 재무에 관한 사항 - 주석 - 특수관계자 등과의 거래]를 참조하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 2건으로 소송가액은 217백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 4건으로 소송가액은 614백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 2건으로, 관련 금액은 1,801백만원(USD 1.23M)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025.03.31) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

다. 채무보증 현황

(단위 : 백만원)
구분 채무보증받은자 관계 보증처 보증기간 채무내용 / 목적 거래내역(잔액) 채무보증한도
기초 증가 감소 기말
인터지스(주) (주)비엔씨티(*) 관계기업 경남은행 2024년 12월 13일~ 2025년 12월 12일 이행보증/운영계약 이행 4,243 - - 4,243 5,000

(*) (주)비엔씨티는 인터지스(주)가 12.5% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. 거래내역은 해당 이행보증계약 대상의 금액을 기재하였습니다. 라. 채무인수약정 현황 공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 등 (1) 금융기관과 체결한 주요 약정사항 1) 보고기간말 현재 연결회사는 농협은행 등과 30,000백만원 (전기말: 30,000백만원 )의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 경남은행등과 73,100백만원 (전기말: 68,140백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 당분기말 체결한 당좌차월약정은 없습니다(전기말: 없음). 2) 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 8,937백 만원 (전기말: 9,348백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

3) 보고기간말 현재 연결회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
구분 계약처 계약금액 계약시작일 계약만기일
운임선물 하나증권 7,500.00~15,100.00 매수 2024-08-19 2025-03-05
운임선물 교보증권 8,600.00~8,650.00 매수 2024-12-04 2025-02-28
벙커선물 교보증권 512.20~542.20 매수 2025-01-31 2025-05-31

(2) 사용제한 및 담보 제공 내역 1) 보고기간말 현재 연결회사는 선박 DK IONE에 대하여 선박금융리스자산 담보, 이행보증 및 지급보증 등을 기타특수관계자인 동국제강(주)으로부터 제공받고 있으며, 연결회사의 선박관련 보험, 동국제강(주)과의 장기화물운송계약, 선박운영수입계좌 및 장기금융상품을 Korea Tonnage Investment No.16 Company에 담보로 제공하고 있습니다(주석 7 참조). 2) 연결회사는 2021년 중 강음흥향욱성기업관리합화기업(유한합화)에 종속기업인 연합물류유한공사의 지분 일부를 매각하여 지배력을 상실하였으며, 잔여 지분 7.6%를 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 또한, 연결회사는 동 지분매매거래와 관련하여 연결회사가 지배력을 행사했던 기간에 예상하지 못한 채무가 발생할 수 있는 경우를 대비하여 연결회사의 잔여 지분인 7.6%를 질권 담보로 제공하고 있으며, 동 담보의 설정기간은 2022년 5월 26일부터 2025년 5월 25일까지 3년간입니다. 3) 연결회사는 유형자산 및 투자부동산과 동 자산에 가입된 재산종합보험의 일부를 경남은행으로부터 차입한 시설자금 15,000백만원을 위한 담보로 제공하고 있습니다(주석 4 참조). 4) 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 연결회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다(주석 8 참조). (3) 주요 약정사항 1) 보고기간말 현재 연결회사는 의왕내륙컨테이너기지의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 2026년 12월 31일까지 사용할 수 있는 권리가 있습니다. 2) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 동국제강(주), 동국씨엠(주)과 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강(주)과 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스 회계처리를 적용하고 있습니다. 3) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해 체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강(주)와 체결하였습니다. 4) 보고기간말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영,시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티 차입금에 대한 담보로 연결회사가 보유한 비엔씨티 주권 전부를 신한은행에 제공하고 있습니다. (주석 8 참조)

5) 보고기간말 현재 연결회사는 (주)엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 연결회사의 선박에 대해 통제를 일부 보유하고 있어 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 에 따른 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취 거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다. 6) 연결회사는 당분기 중 특수관계자인 동국인베스트먼트㈜가 결성한 동국미래성장벤처펀드 1호에 총 5,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기 중 납입한 금액은 1,000백만원입니다. (4) 소송 및 중재 중인 사건 1) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 2건으로 소송가액은 217백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 4건으로 소송가액은 614백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2) 한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 2건으로, 관련 금액은 1,801백만원(USD 1.23M)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(5) 유형자산 등 취득약정 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유형자산 1,530,146 4,498,549

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

해당사항 없습니다. 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황해당사항 없습니다.(2) 공정거래위원회의 제재현황

일자 대상자 제재기관 내용 사유 근거법령 이행현황 대책
2023년 10월 16일 당진고대부두운영㈜ 공정거래위원회 과태료 4백만원 대규모기업집단현황 공시규정 위반 독점규제 및 공정거래에관한법률 제28조 (기업집단현황 등에 관한 공시) 과태료 납부 내부교육 강화
2023년 10월 18일 인터지스㈜ 공정거래위원회 과태료 3.2백만원 대규모기업집단현황 공시규정 위반 독점규제 및 공정거래에관한법률 제28조(기업집단현황 등에 관한 공시) 과태료 납부 내부교육 강화
2024년 11월 11일 인터지스중앙부두 공정거래위원회 과태료 4백만원 대규모기업집단현황 공시규정 위반 독점규제 및 공정거래에관한법률 제28조(기업집단현황 등에 관한 공시) 과태료 납부 내부교육 강화

(3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황해당사항 없습니다.(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

연결대상 종속회사 현황(상세)에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

계열회사 현황(상세)에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.