(제 38 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 11 월 14 일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)코텍 |
| 대 표 이 사 : | 김 영 달 |
| 본 점 소 재 지 : | 인천광역시 연수구 벤처로24번길 26(송도동) |
| (전 화) 032-860-3000 | |
| (홈페이지) http://www.kortek.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 사내이사 (성 명) 김 대 유 |
| (전 화) 032-860-3009 | |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 6 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 9 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 10 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 12 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 13 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 13 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 14 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 15 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 18 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 20 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 25 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 27 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 31 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 31 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 34 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 42 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 98 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 105 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 162 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 164 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 164 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 167 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 168 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 173 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 174 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 174 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 177 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 177 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 180 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 182 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 185 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 190 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 190 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 193 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 195 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 199 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 200 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 200 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 200 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 200 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 200 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 201 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 201 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 202 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 203 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 204 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 204 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 204 |
가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 코텍' 으로 표기합니다. 또한 영문으로는 'Kortek Corporation', 약식으로는 '(주)코텍'으로 표기합니다.나. 설립일자 및 존속기간당사는 1987년 3월 6일 설립되어, 산업용 모니터의 제조판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 2009년에 소재지를 이전하여 인천광역시 연수구 송도동에 본점과 제조시설을 두고 있습니다. 당사는 1999년 9월 8일자로 상호를 주식회사 세주전자에서 주식회사 코텍으로 변경하였으며, 2001년 7월 10일 주식을 코스닥시장에 등록하였습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소주 소 : 인천광역시 연수구 벤처로 24번길 26(송도동)전 화 : 032-860-3000홈페이지 : http://www.kortek.co.kr
라. 주요사업의 내용당사는 카지노 게이밍기기, 의료기기, 항공관제 등 다양한 산업분야에 사용되는 산업용 모니터를 제조하는 중견기업입니다. 특히 당사 매출의 90%이상을 차지하는 카지노 게이밍기기 모니터 분야에서는 22개년 연속으로 세계점유율 1위를 달성하며 시장을 선도하고 있습니다.(1) 회사가 영위하는 목적사업의 내용
| 목적사업 | 비고 |
|
1. 전자부품 및 영상기기, 산업용 모니터 제조 및 판매 2. 멀티미디어 게임기기 개발 및 판매 3. 소프트웨어 개발 및 판매 4. 무역업 및 판매업 5. 중소기업 및 중견기업에 대한 주식투자 및 전환사채 인수 6. 부동산 임대업 7. 전 각호에 관련된 부대사업 |
- |
(2) 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 백만 원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 용도 | 매출액 | 비율(%) |
| 산업용모니터제조.판매 | 제품매출 | TFT-LCD모니터 | 카지노 게이밍기기 모니터, 의료용 모니터, 특수목적용 모니터 外 | 220,934 | 96.5 |
| 상품/서비스매출 | AS 외 | C/S 관련 용역 및 부품 | 8,046 | 3.5 | |
| 합 계 | 228,981 | 100.0 | |||
마. 계열회사에 관한 사항
| 기준일: 2024년 09월 30일 |
| 회사명 | 업종 | 지분율 | 상장여부 |
| ㈜아이디스홀딩스 | 지주사업 | 5.3% | 상장 |
| ㈜아이디스 | CCTV 제조 | - | 상장 |
| (주)코텍 | 산업용 모니터 개발 및 판매 | 19.3% | 상장 |
| ㈜빅솔론 | 산업용 프린터 개발 및 판매 | - | 상장 |
| 아이디피㈜ | 카드프린터 개발 및 판매 | - | 상장 |
| ㈜링크제니시스 | SW제품 개발 판매 | - | 상장 |
| 아이디스파워텔㈜ | 정보통신서비스업 | - | 비상장 |
| ㈜아이베스트 | 투자업 | 33.3% | 비상장 |
| 메디치2022-1 그로쓰 투자조합 | 투자업 | - | 비상장 |
| 에버린트㈜ | POS용 프린터 제조 | - | 비상장 |
| ㈜링크인베스트먼트 | 투자,경영컨설팅 | - | 비상장 |
| 주식회사비케이랩 | 소프트웨어자문/개발및공급 | - | 비상장 |
| ㈜링크플렉스 | 그 외 기타 전자 부품 제조 | - | 비상장 |
| ㈜엠시스랩 | 자율제조 AI 비전시스템 제조/판매등 | - | 비상장 |
| IDIS Europe Limited | CCTV 판매 | - | 비상장 |
| IDIS America Co.,Ltd | CCTV 판매 | - | 비상장 |
| Revo America Corporation | CCTV 판매 | - | 비상장 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 산업용 모니터 제조 및 판매 | 47.8% | 비상장 |
| KORTEK Corp USA | 산업용 모니터 판매 | 98.0% | 비상장 |
| Bixolon America Inc. | POS용 프린터 판매 | - | 비상장 |
| Bixolon Europe GmbH | POS용 프린터 판매 | - | 비상장 |
| Bixolon Mexico Sa De Cv | POS용 프린터 판매 | - | 비상장 |
| IDP Americas,Inc | 카드프린터 판매 | - | 비상장 |
| IDP Japan Co.,LTD | 카드프린터 판매 | - | 비상장 |
주) 자세한 사항은 XII.상세표를 참고하시기 바랍니다.바. 신용평가에 관한 사항- 해당사항 없음
사. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
사-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
아. 중소기업 등 해당 여부- 당사는 중소기업기본법 제2조 및 동법시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일시 | 본점 소재지 | 비고 |
| - | - | - |
주) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
주) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.다. 최대주주의 변동
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 |
| 2015년 10월 26일 | (주)아이디스홀딩스 | 4,813,260 | 30.9 | 장내매수 및 유상증자 참여 |
| 2016년 06월 23일 | (주)아이디스홀딩스 | 4,970,000 | 31.9 | - |
| 2016년 09월 20일 | (주)아이디스홀딩스 | 5,132,469 | 33.0 | - |
| 2023년 12월 20일 | (주)아이디스홀딩스 | 5,167,400 | 33.2 | - |
| 2024년 03월 25일 | (주)아이디스홀딩스 | 5,540,027 | 35.6 | - |
주1) 지분율: 소숫점 둘째자리에서 반올림 주2) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.
라. 상호의 변경
| 변경일 | 변경전 | 변경후 |
| - | - | - |
주) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없습니다.사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없습니다.아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 2015.12.31 | 수출 2억불 달성 |
| 2016.03.15 | 2015년 고배당 기업 선정 |
| 2016.06.09 | 코스닥 라이징 스타 선정(한국거래소) |
| 2016.06.29 | 미래 신성장 선도 우수기업 선정(미래창조 과학부) |
| 2016.12.05 | 수출 2억불탑 수상 |
| 2017.05.02 | 2017년 코스닥 라이징스타 선정(한국거래소) |
| 2017.06.22 | 제9회 대한민국코스닥대상 최우수투명경영상(금융감독원장상) 수상 |
| 2018.03.03 | 성실납세 부총리겸 재경부장관상 표창 |
| 2018.12.05 | 수출 3억불탑 수상(무역협회) |
| 2019.04.02 | KORTEK VINA COMPANY LIMITED 설립 |
| 2019.11.30 | 베트남 공장 준공(하남 동반 VI 산업단지) |
| 2023.04.28 | 2023년 고용노동부 강소기업 선정 |
| 2023.07.06 | 2023년 코스닥 라이징스타 선정 |
| 2023.11.09 | 세계일류상품 22년 연속 선정 (산업통상자원부) |
| 2023.11.10 | 제품안전의 날 표창장 수상 (산업통상자원부) |
| 2024.10.07 | Supplier of the Year 2024 (IGT) |
주) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.
분기 및 반기보고서의 경우, 기업공시서식 작성기준(2022.03.08 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 변동사항이 없는 경우 작성을 생략합니다. 동 사항은 2024년 03월 18일에 전자공시시스템(Dart)에 제출된 당사의 2023년도 사업보고서 를 참고해주십시오.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 합계 | ||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | ||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | ||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | ||||
| 1. 감자 | ||||
| 2. 이익소각 | ||||
| 3. 상환주식의 상환 | ||||
| 4. 기타 | ||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | ||||
| Ⅴ. 자기주식수 | ||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | ||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | |||||||
| 장외직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
주1) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.주2) 당사는 2022년 10월 28일에 자기주식(1,200,923주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 보고일 현재, 동 교환사채는 사채권자의 조기상환 청구권 행사로 2024년 10월 28일 원리금 전액 상환과 동시에 말소되었습니다.주3) 당사는 2024년 9월 4일 이사회에서 50억원 규모의 자기주식취득을 결의하였 으며 보고기준일인 2024년 9월 30일까지 총 86,334주를 취득하였습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결 및 해지 이행현황 - 해당사항 없습니다. 마. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없습니다 바. 발행이후 전환권 행사가 있을 경우 - 해당사항 없습니다
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 최신 정관은 2024년 03월 18일에 전자공시시스템(Dart)에 제출된 당사의 2023년도 사업보고서 를 참고해주십시오.
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
라. 정관상 사업목적 변경내용 - 해당사항 없음 마. 정관상 사업목적 추가현황 - 해당사항 없음
당사는 산업용 디스플레이 전문기업으로서 사업의 내용은 크게 카지노 게이밍기기 모니터와 PID(Public Information Display) 사업으로 구분됩니다. 카지노 게이밍기기 모니터는 Slot machine에 주로 공급되며, 22개년 연속 세계 1위 시장점유율로 업계를 선도하고 있습니다. PID 사업에서는 의료용, 특수목적용, 상업용 모니터 등을 공급하고 있습니다. 의료용 모니터는 용도에 따라 초음파, 수술, 임상, 판독 등으로 나뉘는데,당사는 현재 초음파 진단기용 모니터를 공급하고 있습니다. 주요 글로벌 기업이당사의 고객이며, 수술, 임상, 판독용 모니터 시장으로 확대하기 위해제품경쟁력 향상과 신제품 개발에 주력하고 있습니다. 특수모니터 분야에서는 ATC(Air Traffic Control) 모니터, TCD(Tower Control Display)를 글로벌 업체에 공급 중이며, 이외 상업용 모니터 분야에서 Digital Signage 등을 공급하고 있습니다. 당사는 대부분 주문생산방식(MTO: make-to-order)으로 제품을 생산하고 있으며, 인천 송도와 베트남 하남산업단지에 생산라인을 갖추었습니다. 2023년 기준 약 53만대 수준의 생산 Capa를 확보하고 있으며, 2024년 3분기 누계 가동률은 약 96.8%입니다. 당사의 연결기준 2024년 3분기 누계 매출액은 전년 동기대비 7.5% 감소한 약 2,290억원이지만, 영업이익은 151.3% 증가한 약 170억원을 기록했습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 백만 원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 용도 | 매출액 | 비율(%) |
| 산업용모니터제조.판매 | 제품매출 | TFT-LCD모니터 | 카지노 게이밍기기 모니터, 의료용 모니터, 특수목적용 모니터 外 | 220,934 | 96.5 |
| 상품/서비스매출 | AS 외 | C/S 관련 용역 및 부품 | 8,046 | 3.5 | |
| 합 계 | 228,981 | 100.0 | |||
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
| (단위 : 원) | |||
| 품 목 | 2024년 3분기누계 | 2023년 | 2022년 |
| LCD 모니터 | 713,501 | 717,872 | 817,456 |
(1) 산출기준- 매출액을 판매수량으로 나누어 대당 평균 판매가격을 산출(2) 제품 가격변동 요인
- 매출품목의 구성, 주요 원재료(LCD Panel 등) 가격 변화 등
가. 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) |
| (단위 : 백만원, %) | ||||||
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
| 산업용모니터제 조판 매 | 원재료 | 전장자재 | 제품부품 | 47,898 | 36.7% | - |
| DISPLAY | 제품부품 | 34,577 | 26.5% | - | ||
| 기구자재 | 제품부품 | 28,933 | 22.2% | - | ||
| 회로자재 | 제품부품 | 17,464 | 13.4% | - | ||
| 포장자재 | - | 1,654 | 1.3% | - | ||
| 합 계 | - | 130,526 | 100.0% | - | ||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위: 원) | |||
| 품 목 | 2024년 3분기누계 | 2023년 | 2022년 |
| LCD Panel | 130,902 | 145,095 | 196,418 |
주) 평균 매입단가는 매입금액에서 매입수량을 나누어 산출하며 원재료 구성에 따라 달라질 수 있습니다.다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| (단위 : 대) | ||||
| 품목 | 사업소 | 2024년3분기누계 | 2023년 | 2022년 |
| 산업용모니터 | 송도, 하남 | 437,323 | 533,520 | 456,320 |
| 합 계 | 437,323 | 533,520 | 456,320 | |
(2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 일평균 생산능력 × 당기 작업일수 ② 산출방법 :
- 일평균 생산능력 : 2,377대 - 당기 생산능력 : 2,377대 x 184일 = 437,323대라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| (단위 : 대) | ||||
| 품목 | 사업소 | 2024년3분기누계 | 2023년 | 2022년 |
| 산업용모니터 | 송도, 하남 | 260,603 | 370,246 | 449,846 |
| 합 계 | 260,603 | 370,246 | 449,846 | |
(2) 당기 누계가동률① 계획가동시간 대비
| 2024년 3분기 누계 | (단위 : 시간, %) |
| 품목 | 사업소 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 가동률 |
| 산업용모니터 | 송도, 하남 | 14,964,437 | 14,486,742 | 96.8% |
| 합 계 | 14,964,437 | 14,486,742 | 96.8% | |
주) 가동가능시간: 계획된 가동시간② 생산능력 대비
| 2024년 3분기 누계 | (단위 : 대, %) |
| 품목 | 사업소 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률 |
| 산업용모니터 | 송도, 하남 | 437,323 | 260,603 | 59.6% |
| 합 계 | 437,323 | 260,603 | 59.6% | |
주) 완제품 기준입니다.마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황
| (기준일: 2024년 09월 30일) |
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득/증가액(자본적지출 포함) | 처분액 | 감가상각비 | 손상 | 대체액 | 기타증감액 | 기말장부가액 |
| 토 지 | 32,474,021 | - | - | - | - | (5,005,887) | - | 27,468,134 |
| 건 물 | 35,223,382 | - | - | (848,820) | - | (1,730,800) | 162,756 | 32,806,519 |
| 기계장치 | 671,626 | - | (303,334) | (226,729) | (143,988) | - | 6,843 | 4,417 |
| 차량운반구 | 464,815 | 1,613 | (173,814) | (91,569) | - | - | 4,238 | 205,283 |
| 시설장치 | 608,819 | - | (67,505) | (241,638) | (60,225) | 39,300 | 8,559 | 287,311 |
| 공구와기구 | 4,324,342 | 63,195 | (21,804) | (1,223,421) | (76,613) | 1,217,479 | 11,161 | 4,294,339 |
| 집기비품 | 237,324 | 31,158 | (6,109) | (79,619) | (1,962) | - | 1,649 | 182,442 |
| 사용권자산 | 17,849,503 | 5,238,955 | (704,490) | (757,932) | - | - | (131,530) | 21,494,506 |
| 건설중인자산 | 4,701,944 | 1,491,902 | (4,303,800) | - | - | (1,340,500) | (35) | 549,510 |
| 합 계 | 96,555,776 | 6,826,823 | (5,580,855) | (3,469,728) | (282,788) | (6,820,408) | 63,642 | 87,292,461 |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 해당 사항 없음.
가. 매출실적
| (단위 : 백만 원) | ||||||
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2024년 3분기누계 | 2023년 | 2022년 | |
| 산업용모니터제 조판 매 | 제품매출 | LCD | 수 출 | 212,466 | 302,934 | 401,072 |
| 내 수 | 8,468 | 10,462 | 16,192 | |||
| 합 계 | 220,934 | 313,396 | 417,264 | |||
| 상품/서비스 매출 | A/S 외 | 수 출 | 7,648 | 11,889 | 9,413 | |
| 내 수 | 399 | 1,822 | 1,876 | |||
| 합 계 | 8,046 | 13,711 | 11,289 | |||
| 합 계 | 수 출 | 220,113 | 314,823 | 410,486 | ||
| 내 수 | 8,867 | 12,284 | 18,067 | |||
| 합 계 | 228,981 | 327,107 | 428,553 | |||
나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 - 당사는 대부분 수출을 통해 제품을 판매하며, 해외 바이어에 직접 납품하는 직접수출과, 국내 거래처를 통해 해외 바이어에 납품하는 간접수출(Local)로 구성됩니다.
(2) 판매방법 및 조건
- 당사의 거래는 대부분 T/T방식으로 이루어지고 있습니다.(3) 판매전략
당사는 적극적인 서비스와 품질향상으로 미국 IGT社, 호주 Aristocrat社, 미국 Light&Wonder社 등 주요 거래처 안에서 당사 비중을 확대해나가고 있습니다. 또한 다양한 제품개발로써 신규 거래선을 적극 발굴하고 기존 거래선과의 협력을 강화하는 등 지속적인 성장 발판을 만들어 가고 있습니다. 다. 수주상황
| (단위 : ) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | ||
주) 당사는 거래특성상 건별 Purchasing Order에 의해 주문이 이루어지므로 전체 수주상황을 나타내기 어렵습니다.
가. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
연결회사는 금융상품을 운용함에 있어 시장위험(환율변동위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있는 것으로 판단하여 적절한 위험관리 정책을 마련하여 실시하고 있습니다. 위험관리 정책의 준수여부는 계속적으로 모니터링 되며, 그 효과성에 대한 검토가 주기적으로 이뤄지고 있습니다.
(2) 재무 위험관리 관리체계
연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄업무를 담당하고 있습니다.
(3) 재무위험 관리의 내용① 환율변동위험 관리
연결회사는 매출의 대부분이 수출에서 발생하고 있으며, 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출대금의 수금시기와 수입대금의 지급시기를 MATCHING 시키고, 일정수준 이상의 외화예금을 유지관리하며, 원재료 매입 결제를 달러화 및 유로화로 지속적으로 유도하여 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 또한 투기적 외환거래를 억제함으로써 비경상적인 환율변동에 따른 환율변동위험에 노출되지 않도록 하고 있습니다.
연결회사의 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | USD | VND | EUR | AUD | 원화합계 | |
| 외화자산 | 외화금액 | 73,010,174 | 197,592,335,891 | 453,801 | - | 104,797,858 |
| 원화환산액 | 93,593,090 | 10,590,950 | 613,818 | - | ||
| 외화부채 | 외화금액 | 14,731,436 | 55,378,523,027 | 325,624 | 112,214 | 22,972,831 |
| 원화환산액 | 19,422,164 | 2,968,289 | 479,989 | 102,388 | ||
| 순외화자산(부채) | 외화금액 | 58,278,738 | 142,213,812,864 | 128,177 | (112,214) | 81,825,027 |
| 원화환산액 | 74,170,926 | 7,622,660 | 133,829 | (102,388) | ||
당분기말을 기준으로 환위험에 노출되어있는 외화금융자산 및 외화금융부채에 대한 해당통화의 10% 상승 및 10%하락이 당분기 법인세비용차감전손익에 미치는 효과로 측정된 환율변동위험은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| 외화금융자산의 증감 | 10,479,786 | (10,479,786) |
| 외화금융부채의 증감 | (2,297,283) | 2,297,283 |
| 당기법인세비용차감전순이익 효과 | 8,182,503 | (8,182,503) |
② 이자율 위험관리
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 현황은 주석16과 같습니다.한편, 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%변동할 경우 법인세비용차감전 순이익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 법인세비용차감전순손익 효과 | (200,000) | 200,000 |
③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신규거래처의 경우 한국무역보험공사 및 독립적인 신용평가기관에서 제공되는 신용평가를 통해 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 일부 거래처에 대해서는 선수금 거래 및 수출 보험가입을 통해 신용위험을 감소시킬 수 있도록 장치를 마련하고 있습니다. 또한 입수 가능한 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 모니터링-재평가-피드백 되고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 회수가능성에 대한 평가가 지속적으로 이루어지고 있습니다.
연결회사는 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도로 판단하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 금융자산의 장부가액은 각각 238,477백만원 및 239,208백만원 입니다.
연결회사는 현금성자산 및 단기금융상품을 우량한 시중 은행 및 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 신용위험은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다.④ 유동성 위험관리유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장 등의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 부채를 약정 기일내에 상환하지 못할 위험으로 정의됩니다. 연결회사의 대부분의채무의 지급기일은 3개월 이내이므로 연결회사는 유동성 확보가 매우 중요한 것으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을관리하고 있습니다. 예금 및 유가증권은 필요시 유동화의 제한이 적은 금융상품 및 1년 미만의 단기적 운용을 원칙으로 하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채별 잔존 만기 내역은 다음과 같습니다.ⓐ 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월초과~6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 18,175,378 | - | - | - | 18,175,378 |
| 기타지급채무 | 8,807,678 | - | 178,365 | 10,208 | 8,996,252 |
| 사채 | 28,276,881 | - | - | - | 28,276,881 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 11,255,838 | - | - | - | 11,255,838 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 기타금융부채 | 70,401 | 70,796 | 142,813 | 5,878,120 | 6,162,129 |
| 합 계 | 86,586,176 | 70,796 | 321,178 | 5,888,328 | 92,866,477 |
ⓑ 제 37(전)기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월초과~6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 24,503,784 | - | - | - | 24,503,784 |
| 기타지급채무 | 7,495,416 | 321,749 | 133,250 | 96,262 | 8,046,678 |
| 사채 | 25,998,065 | - | - | - | 25,998,065 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 11,262,490 | - | - | - | 11,262,490 |
| 단기차입금 | 25,000,000 | - | 20,000,000 | - | 45,000,000 |
| 기타금융부채 | 115,226 | 115,597 | 232,342 | 1,722,005 | 2,185,170 |
| 합 계 | 94,374,982 | 437,347 | 20,365,591 | 1,818,267 | 116,996,187 |
당분기말과 전기말 현재의 금융자산 대비 금융부채의 비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 금융자산(A) | 238,477,182 | 239,208,425 |
| 금융부채(B) | 92,866,477 | 116,996,187 |
| 비율(A/B) | 257% | 204% |
⑤ 가격변동위험 관리연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 주가지수 5%변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 법인세차감전기타포괄손익 | 341,806 | (341,806) | 422,915 | (422,915) |
| 법인세효과 | (71,437) | 71,437 | (88,389) | 88,389 |
| 법인세차감후기타포괄손익 | 270,369 | (270,369) | 334,526 | (334,526) |
(4) 자본관리연결회사는 건전한 자본관리를 위해 부채비율을 자본관리지표로 하여 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 부채비율은 재무상태표상의 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고있는 바, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 100% 이하에서 유지되고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 부채(A) | 101,773,118 | 123,560,212 |
| 자본(B) | 340,773,517 | 338,627,131 |
| 부채비율(A/B) | 29.87% | 36.49% |
나. 파생상품거래 - 해당사항 없음
가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음.
나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 ① 연구개발 담당조직
② 연구개발비용
| (단위 : 천 원) | |||||
| 과 목 | 2024년 3분기누계 | 2023년 | 2022년 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 4,596,186 | 5,996,458 | 5,601,361 | - | |
| 인 건 비 | 6,885,203 | 8,152,517 | 8,780,392 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 110,689 | 152,983 | 156,972 | - | |
| 기 타 | 1,934,737 | 2,414,058 | 2,391,044 | - | |
| 연구개발비용 계 | 13,526,815 | 16,716,016 | 16,929,769 | - | |
| (정부보조금) | (35) | (464) | (1,438) | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 13,526,815 | 16,716,016 | 16,929,769 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액×100] | 5.9% | 5.1% | 4.0% | - | |
(2) 연구개발 실적
| 구분 | 연구과제 | 연구결과 및 기대효과 등 |
| 카지노/Amusement모니터 | 카지노용 모니터 | - 현지 규격 및 신뢰성 대응 설계 |
| - Panel Type, Size에 따른 다양한 Line-up | ||
| - Cost Saving 설계, 고신뢰성 확보 | ||
| Amusement 모니터 | - 고해상도 설계 기술 | |
| - 다양한 인터페이스 적용 | ||
| - 대형인치 고해상도 고부가가치 제품개발 | ||
| Digital Signage | - 다양한 Size 지원 (32" ~ 70") | |
| - 고해상도, 고휘도 지원 | ||
| - Progressive Game, SBG 게임에 적용 | ||
| 무안경 3D | - Panel 2장의 간극을 이용한 무안경 3D 모니터 개발(MLD) | |
| - PDLC를 이용한 2D/3D 선택 가능(KTMP) | ||
| - 투과 모니터 방식 응용 설계(KTTM) | ||
| - PDLC/Sheet를 응용한 3D Pattern 모니터 설계(KTTP) | ||
| - 3D 효과 최적화를 위한 BLU 설계 | ||
| 주문형 LCD PANEL | - 고객요구에 맞는 BLU, Touch 등의 설계 기술 | |
| - 다양한 크기의 Application 지원 | ||
| Resized 모니터 | - 고객 요구에 맞는 다양한 size 개발 | |
| - Scribe, Sealing 기술 적용 | ||
| PID(Public InformationDisplay) | 일반 PID 모니터 | - 대형사이즈 모니터/터치패널 지원 (~ 98") |
| - 다양한 크기의 제품 개발 (43", 70", 82", 98") | ||
| 상황실용 모니터 | - Ultra Narrow Bezel/Extreme Narrow Bezel 적용 | |
| - 고휘도 및 자체 열관리 기술 개발 | ||
| - Con B'/D 내장 기술 개발 | ||
| - Color/휘도 보정 기술 개발 | ||
| 초음파 진단기용 모니터 | - User Calibration Tool 개발 | |
| - User 제공용 Sensor 모듈개발 | ||
| - DDC Application 적용 | ||
| - 高 분해능 Sensor 모듈 개발 | ||
| 임상용 모니터 | - QA Web Protocol 개발 | |
| - Front Embeded type Brightness Control 구조 개발 | ||
| 항공관제용 모니터 | - Backlight Optical Stabilization 기능 개발 | |
| - EmbeddedWeb Server 기능 개발 |
가. 산업의 현황
(1) 카지노 게이밍기기 모니터
① 산업의 특성
카지노 게이밍기기 모니터는 슬롯머신에서 가장 중요한 Parts로서, Main/Top Visual Display, Button Deck Display, Topper Display 등의 형태로 공급되고 있습니다. 카지노 고객들은 이러한 모니터를 통하여 게임을 조작하고, 결제수단 인식장치 등 주요 부분품을 제어하기 때문에 만약 모니터에 문제가 생기면 슬롯머신 전체 성능에도 영향을 미치게 됩니다. 따라서 슬롯머신 완성품을 생산해내는 게이밍기기 제조사들은 엄격한 품질심사를 거쳐 선발한 당사와 같은 소수 전문기업에서만 모니터를 공급 받고 있습니다. ② 경쟁상황 카지노 게이밍기기 모니터 산업은 당사를 포함한 5~6개 업체(한국 토비스社, 미국 WGD社 外)가 전세계 물량의 80% 이상을 공급하는 과점형태를 보이고 있으며, 다음과 같은 특성을 지니고 있습니다. 첫째, 24시간 운영되는 슬롯머신 특성상, 가혹한 환경에서도 안정적으로 구동되어야 하므로 기술 진입장벽이 매우 높습니다. 둘째, 각 국가의 게이밍 규제기관으로부터 공급을 승인 받는 데에만 수개월의 시간이 소요되므로, 게이밍기기 제조사들은 제품 출시 지연 등의 리스크를 최소화하기 위해 신규 거래처보다는 기술력이 검증된 기존 거래처에만 발주를 주고 있습니다. 셋째, B2B 마켓으로서 다품종 소량 생산에 적합하므로 규모의 경제를 기반으로 하는 대기업이 진입하기 어려우며, 게이밍기기 제조사별로 상이한 성능과 생산과정을 요구하므로 품질관리와 C/S 역량이 상대적으로 열악한 중소기업이 진입하기도 어렵습니다.
③ 성장성
Covid-19 이후 미국, UAE, 일본 등 주요국 정부는 세수 확보를 위해 카지노 규제를 완화하고 있고, Sands, MGM 등 글로벌 복합리조트 기업들도 카지노 공간을 넓히고 게이밍기기를 보강하는 등 적극적인 투자를 아끼지 않고 있습니다. MGM Resorts는 2030년 개장을 목표로 일본 오사카에 카지노 복합리조트 건설을 추진 중이며, Wynn Resorts는 2027년 개장을 목표로 아랍에미리트 Ras Al Khaimah에 카지노 복합리조트 건설을 추진 중입니다. Las Vegas Sands는 싱가포르 MBS 타워의 Phase I 공사를 최근 완료했고, 2025년 상반기 완료를 목표로 Phase II 공사를 진행 중입니다. 국내에는 Mohegan 그룹의 Inspire 복합리조트에서 카지노를 개장하였으며, 북미 게이밍 모니터 시장 대비 약 40% 규모로 추정되는 남미 시장 역시, 브라질, 에콰도르 등 주요 국가에서 카지노 합법화에 대한 여론을 수렴 중인만큼 향후 본격적인 시장 성장이 기대됩니다. 이처럼 국내외 주요지역에서 카지노 복합리조트 신규투자가 활발히 진행 중이고 카지노 게이밍기기 교체수요 역시 꾸준히 발생하고 있기 때문에, 모니터시장 역시 점진적인 성장이 기대됩 니다.
④ 산업에 대한 규제 카지노 신규게임기 승인과정에서 중요부품으로서 안전성, 적합성을 평가받아야 합니다. 세계 최대의 슬롯머신용 모니터 수요처인 미국의 경우 새로운 게임을 출시하거나 모니터 등과 같은 중요 부품을 교체하고자 하는 경우 해당 기기는 반드시 카지노가 소재한 주정부 게이밍위원회의 승인을 얻어야 합니다. ⑤ 경기변동 및 계절성 특기할만한 사항은 없습니다. (2) PID(Public Information Display)
① 산업의 특성과 성장성
PID(Public Information Display)는 병원, 항공관제센터, 키오스크 등 다양한 분야에서 사용됩니다.
의료용 모니터는 노령인구 증가라는 외부적 환경변화, 의료기기의 정밀화와 편리성, 다기능화의 제품 트랜드에 맞춰 다양한 제품이 개발/출시되고 있습니다. 2021년 세계 의료기기 시장은 직전연도 대비 9.7% 증가한 4,542억 달러로 추정되며, 그 중 모니터가 사용되는 진단영상기기 시장은 약 1,084억달러로 전체 시장의 23.9%를 차지(Fitch Solution, Worldwide Medical Devices Factbook 2021, 2022)하고 있습니다.
특수목적용 모니터는 국가간 분쟁, 테러 등으로 인한 자국내 국방/안보 강화, 신무기 체제 도입 등으로 인하여 점진적으로 시장이 확대되고 있으며, 당사는 ATC(Air Traffic Control) 모니터 등 항공관제용 모니터를 글로벌 업체에 공급 중에 있습니다. Digital Signage와 Kiosk로 대표되는 상업용 모니터 역시 무인 매장의 확대와 광고/미디어 산업의 발전으로 인하여 시장이 꾸준히 확대되고 있습니다.
② 경쟁상황 의료용 모니터의 경우 당사를 포함하여 고객이 요구하는 기술사양을 만족할 수 있는 기술개발/생산 능력을 갖춘 6-7개 업체가 전체 물량의 90% 이상을 공급하는 과점형태를 유지하고 있습니다. 기술진입장벽이 높기 때문에 소수 과점 구도는 앞으로도 변하지 않을 것으로 보입니다. ③ 산업에 대한 규제 특기할만한 사항은 없습니다. ④ 경기변동 및 계절성 특기할만한 사항은 없습니다.
나. 당사의 현황
① 공시대상 사업부문
| 사업부문 | 표준산업분류코드 | 제품의 개요 |
| 산업용모니터 제조판매 | C26519(텔레비젼외 비디오 및 기타 영상기기 제조) | TFT-LCD 및 LCD Touch Screen모니터 |
- 제1사업: 카지노 게이밍기기 모니터- 제2사 업: PID(Public Information Display) * 의료용, 특수목적용, 상업용 모니터 ② 경쟁력과 점유율
당사는 산업용 모니터 토탈 솔루션 기업으로서 Panel Resizing, BLU(Back Light Unit), 식각, Led Lighting 등 모니터 관련 다양한 요소기술을 보유하고 있습니다. 특히 카지노 게이밍기기 분야에서는 모니터의 사이즈, 곡면율, 밝기, 터치 감도 등을 다양한 종류의 게임에 최적화된 상태로 Customizing하여 거의 모든 글로벌 게이밍기기 제조사에 공급하고 있습니다.
지난 37년간 다품종 소량생산 형태의 제조업을 영위하는 과정에서 생산성 향상과 품질 안정화를 위한 다양한 현장의 노하우를 축적해왔으며, 글로벌 Top Tier 고객들과 거래하며 고부가가치 모니터 분야에서도 높은 수준의 제조전문성을 확보하였습니다. 특히 당사의 VINA 생산법인은 풍부한 노동력, 낮은 인건비와 삼성, LG, Foxconn 등 대기업들이 구축한 물류 및 구매조달 인프라를 갖추고 있는 베트남에 위치하고 있으며, 당사 제조경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. 당사의 카지노 게이밍기기 모니터는 2021년 기준 20개년 연속 시장점유율 1위를 달성(산업통상자원부.2021.11.18)하였고, 지금도 LED Signage, 대형 Curved 등 카지노 고객의 몰입감을 극대화 할 수 있는 최신 모니터 공급을 통해 당사의 점유율을 더욱 확대해나가고 있습니다. ③ 조직도
가. 요약 연결 재무제표
| (단위: 천원) | |||
| 과 목 | 제38기(K-IFRS)2024년 09월 30일 | 제37기(K-IFRS)2023년 12월 31일 | 제36기(K-IFRS)2022년 12월 31일 |
| [유 동 자 산] | 317,943,215 | 329,146,142 | 335,118,941 |
| 현금및현금성자산 | 87,883,653 | 156,583,125 | 74,363,589 |
| 단기금융상품 | 29,527,690 | 18,758,740 | 16,464,941 |
| 매출채권및기타유동채권 | 72,189,995 | 51,321,992 | 93,576,481 |
| 기타유동금융자산 | 35,863,866 | 338,775 | 5,270,771 |
| 재고자산 | 91,218,348 | 100,964,722 | 138,673,564 |
| 기타유동자산 | 1,259,663 | 1,178,788 | 6,769,595 |
| [비 유 동 자 산] | 124,603,420 | 133,041,200 | 136,547,453 |
| 기타비유동채권 | 2,431,307 | - | - |
| 유형자산 | 87,292,461 | 96,555,776 | 97,675,419 |
| 무형자산 | 3,936,026 | 3,968,837 | 4,263,082 |
| 관계기업 투자주식 | 18,113,279 | 18,839,141 | 19,359,776 |
| 기타비유동금융자산 | 10,580,672 | 12,205,792 | 14,722,912 |
| 기타비유동자산 | 202,746 | 322,372 | 526,264 |
| 이연법인세자산 | 2,046,928 | 1,149,282 | - |
| 자 산 총 계 | 442,546,635 | 462,187,342 | 471,666,394 |
| [유동부채] | 95,396,238 | 121,253,393 | 126,364,379 |
| [비유동부채] | 6,376,880 | 2,306,819 | 3,639,277 |
| 부 채 총 계 | 101,773,118 | 123,560,212 | 130,003,656 |
| 지배기업 소유지분 | 320,575,585 | 318,096,663 | 320,745,462 |
| [자본금] | 7,787,276 | 7,787,276 | 7,787,276 |
| [자본잉여금] | 72,686,025 | 72,686,025 | 72,686,025 |
| [기타자본구성요소] | -27,613,070 | -18,807,244 | -13,790,002 |
| [기타포괄손익누계액] | 12,084,073 | 13,691,946 | 15,678,793 |
| [이익잉여금] | 255,631,282 | 242,738,660 | 238,383,371 |
| 비 지 배 지 분 | 20,197,932 | 20,530,468 | 20,917,275 |
| 자 본 총 계 | 340,773,517 | 338,627,131 | 341,662,738 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 과 목 | 제38기(K-IFRS)(2024.1.1 ~2024.09.30) | 제37기(K-IFRS)(2023.1.1 ~2023.12.31) | 제36기(K-IFRS)(2022.1.1 ~2022.12.31) |
| 매출액 | 228,980,577 | 327,107,491 | 428,553,037 |
| 영업손익 | 16,959,436 | 4,795,532 | 27,331,889 |
| 법인세차감전손익 | 18,189,774 | 8,176,726 | 35,563,432 |
| 당기순이익 | 15,172,621 | 7,685,696 | 29,037,827 |
| - 지배기업소유지분 | 15,635,993 | 7,925,578 | 28,227,742 |
| - 비지배지분 | -463,372 | -239,882 | 810,084 |
| 총포괄손익 | 13,695,584 | 5,551,924 | 24,091,964 |
| 기본주당손익 (원) | 1,178 | 566 | 1,977 |
| 희석주당손익 (원) | 988 | 398 | 1,891 |
| 연결에 포함된 회사의 수 (개사) | 2 | 2 | 2 |
나. 요약 별도 재무제표
| (단위: 천원) | |||
| 과 목 | 제38기(K-IFRS)2024년 09월 30일 | 제37기(K-IFRS)2023년 12월 31일 | 제36기(K-IFRS)2022년 12월 31일 |
| [유 동 자 산] | 291,250,704 | 304,453,126 | 311,610,557 |
| 현금및현금성자산 | 67,529,945 | 135,351,954 | 53,063,205 |
| 단기금융상품 | 23,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 매출채권및기타유동채권 | 72,041,736 | 51,203,878 | 93,574,264 |
| 재고자산 | 90,859,829 | 101,033,073 | 137,537,687 |
| 기타유동금융자산 | 36,617,617 | 709,778 | 5,697,419 |
| 기타유동자산 | 1,201,577 | 1,154,443 | 6,737,982 |
| [비 유 동 자 산] | 92,544,465 | 103,814,374 | 106,674,268 |
| 기타비유동채권 | 2,431,307 | - | - |
| 유형자산 | 44,847,371 | 57,133,807 | 57,400,699 |
| 무형자산 | 3,855,383 | 3,830,375 | 4,044,692 |
| 기타비유동금융자산 | 10,450,295 | 12,108,822 | 14,624,734 |
| 관계기업투자주식 | 18,113,279 | 18,839,141 | 19,359,776 |
| 종속기업투자주식 | 10,575,302 | 10,575,302 | 11,073,367 |
| 기타비유동자산 | 73,800 | 98,400 | 171,000 |
| 이연법인세자산 | 2,197,729 | 1,228,527 | - |
| 자 산 총 계 | 383,795,169 | 408,267,501 | 418,284,825 |
| [유동부채] | 97,643,235 | 123,691,972 | 128,238,563 |
| [비유동부채] | 718,415 | 769,453 | 1,593,191 |
| 부 채 총 계 | 98,361,651 | 124,461,425 | 129,831,754 |
| [자본금] | 7,787,276 | 7,787,276 | 7,787,276 |
| [자본잉여금] | 63,704,808 | 63,704,808 | 63,704,808 |
| [기타자본구성요소] | -27,613,070 | -18,807,244 | -13,790,002 |
| [기타포괄손익누계액] | 11,715,627 | 13,463,482 | 15,327,027 |
| [이익잉여금] | 229,838,878 | 217,657,754 | 215,423,963 |
| 자 본 총 계 | 285,433,518 | 283,806,076 | 288,453,071 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 과 목 | 제38기(K-IFRS)(2024.1.1 ~2024.09.30) | 제37기(K-IFRS)(2023.1.1 ~2023.12.31) | 제36기(K-IFRS)(2022.1.1 ~2022.12.31) |
| 매출액 | 228,980,577 | 327,106,560 | 428,544,441 |
| 영업손익 | 15,909,336 | 3,057,531 | 25,786,201 |
| 법인세차감전손익 | 17,941,648 | 6,288,572 | 23,497,498 |
| 당기순이익 | 14,924,495 | 5,804,081 | 16,974,913 |
| 총포괄손익 | 13,176,640 | 3,940,536 | 11,665,323 |
| 기본주당손익 (원) | 1,124 | 425 | 1,189 |
| 희석주당손익 (원) | 947 | 282 | 1,139 |
| ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토결과에 따라 달라질 수 있습니다. |
|
제 38 기 3분기말 |
제 37 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 38 기 3분기 |
제 37 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 38 기 3분기 |
제 37 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제 38(당)기 분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 37(전)기 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 주식회사 코텍과 그 종속기업 |
1. 회사의 개요주식회사 코텍과 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요주식회사 코텍(이하 '지배기업')은 1987년 3월 6일 설립되어, 산업용 컬러 모니터의 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 인천광역시 연수구 송도동에 본점과 제조시설을 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 9월 8일자로 상호를 주식회사 세주전자에서 주식회사 코텍으로 변경하였으며, 2001년 7월 10일 주식을 ㈜한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배회사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 당분기말 현재 납입자본금은 7,787백만원이며 최대주주는 ㈜아이디스홀딩스로 지분율은 35.57% 입니다.
(2) 종속기업의 개요1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소재지 | 사용재무제표일 | 업종 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| KORTEK Corp USA | 미국 | 9월 30일 | 비디오 및 기타 영상기기 판매업 | 98.00% | 98.00% |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED(*1) | 베트남 | 9월 30일 | 비디오 및 기타 영상기기 제조업 | 47.82%(*1) | 47.82% |
(*1) 당분기말 현재 투자자별 출자현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 출자금액 | 지분율 |
| ㈜코텍 | 22,000 | 47.82% |
| ㈜아이디스 | 12,000 | 26.09% |
| ㈜빅솔론 | 12,000 | 26.09% |
| 합 계 | 46,000 | 100.00% |
2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위 : 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|
KORTEK Corp USA |
6,255,758 | 4,920,925 | 1,334,833 | 3,082,700 | 88,589 | 114,982 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 69,954,892 | 30,547,155 | 39,407,736 | 11,904,854 | (1,477,765) | (1,161,785) |
| - 전기 (단위 : 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
| KORTEK Corp USA | 2,136,396 | 916,545 | 1,219,850 | 3,246,558 | 205,163 | 220,081 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 69,009,437 | 28,439,916 | 40,569,521 | 13,371,996 | (1,232,879) | (1,589,424) |
(*) 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
3) 비지배지분당분기 및 전기 중 종속기업에 대한 비지배지분은 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 비지배지분으로배분된 당기순손익 등 | 당분기말 |
|
KORTEK Corp USA |
23,724 | 2,189 | 25,913 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 20,506,744 | (334,725) | 20,172,019 |
| - 전기 (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 비지배지분으로배분된 당기순손익 등 | 전기말 |
|
KORTEK Corp USA |
19,385 | 4,339 | 23,724 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 20,897,891 | (391,147) | 20,506,744 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책(1) 재무제표 작성기준연결회사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.(2) 유의적인 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시
- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채
3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산 및 단기금융상품당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금 | 1,021 | 1,218 |
| 원화보통예금 | 2,584,200 | 2,210,977 |
| 외화보통예금 | 21,512,025 | 56,612,780 |
| 수시 RP | 55,000,000 | 94,000,000 |
| 기타단기금융상품 | 8,786,407 | 3,758,151 |
| 합 계 | 87,883,653 | 156,583,125 |
| 단기금융상품 | ||
| 정기예금 | 29,527,690 | 18,758,740 |
| 합 계 | 29,527,690 | 18,758,740 |
5. 금융상품의 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산
| - 당분기 (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 87,883,653 | - | - | 87,883,653 |
| 단기금융상품 | 29,527,690 | - | - | 29,527,690 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 37,647,116 | - | 37,647,116 |
| 매출채권 | 68,663,244 | - | - | 68,663,244 |
| 미수금 | 3,526,751 | - | - | 3,526,751 |
| 단기대여금 | 14,598 | - | - | 14,598 |
| 미수수익 | 680,050 | - | - | 680,050 |
| 유동성장기대여금 | 2,465 | - | - | 2,465 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 6,836,121 | 6,836,121 |
| 보증금 | 1,264,187 | - | - | 1,264,187 |
| 장기미수금 | 2,431,307 | - | - | 2,431,307 |
| 합 계 | 193,993,945 | 37,647,116 | 6,836,121 | 238,477,182 |
| - 전기 (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 156,583,125 | - | - | 156,583,125 |
| 단기금융상품 | 18,758,740 | - | - | 18,758,740 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 2,480,555 | - | 2,480,555 |
| 매출채권 | 47,959,188 | - | - | 47,959,188 |
| 미수금 | 3,362,804 | - | - | 3,362,804 |
| 단기대여금 | 30,504 | - | - | 30,504 |
| 미수수익 | 132,982 | - | - | 132,982 |
| 유동성장기대여금 | 5,098 | - | - | 5,098 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 8,458,296 | 8,458,296 |
| 보증금 | 1,436,113 | - | - | 1,436,113 |
| 장기대여금 | 1,020 | - | - | 1,020 |
| 합 계 | 228,269,573 | 2,480,555 | 8,458,296 | 239,208,425 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 | |
| 매입채무 | 18,175,378 | - | 18,175,378 | 24,503,784 | - | 24,503,784 |
| 미지급금 | 6,230,600 | - | 6,230,600 | 6,635,067 | - | 6,635,067 |
| 미지급비용 | 2,729,635 | - | 2,729,635 | 1,261,679 | - | 1,261,679 |
| 미지급이자 | 25,808 | - | 25,808 | 53,670 | - | 53,670 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 11,255,838 | 11,255,838 | - | 11,262,490 | 11,262,490 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 45,000,000 | - | 45,000,000 |
| 전환사채 | 18,547,450 | - | 18,547,450 | 17,042,594 | - | 17,042,594 |
| 교환사채 | 9,729,431 | - | 9,729,431 | 8,955,471 | - | 8,955,471 |
| 기타금융부채 | 6,162,129 | - | 6,162,129 | 2,185,170 | - | 2,185,170 |
| 장기미지급금 | 10,208 | - | 10,208 | 96,262 | - | 96,262 |
| 합 계 | 81,610,639 | 11,255,838 | 92,866,477 | 105,733,697 | 11,262,490 | 116,996,187 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 37,647,116 | 37,647,116 | 2,480,555 | 2,480,555 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,836,121 | 6,836,121 | 8,458,296 | 8,458,296 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| - 현금및현금성자산 | 87,883,653 | 87,883,653 | 156,583,125 | 156,583,125 |
| - 단기금융상품 | 29,527,690 | 29,527,690 | 18,758,740 | 18,758,740 |
| - 매출채권 | 68,663,244 | 68,663,244 | 47,959,188 | 47,959,188 |
| - 미수금 | 3,526,751 | 3,526,751 | 3,362,804 | 3,362,804 |
| - 단기대여금 | 14,598 | 14,598 | 30,504 | 30,504 |
| - 미수수익 | 680,050 | 680,050 | 132,982 | 132,982 |
| - 유동성장기대여금 | 2,465 | 2,465 | 5,098 | 5,098 |
| - 보증금 | 1,264,187 | 1,264,187 | 1,436,113 | 1,436,113 |
| - 장기미수금 | 2,431,307 | 2,431,307 | - | - |
| - 장기대여금 | - | - | 1,020 | 1,020 |
| 상각후 원가로 인식된 금융자산 소계 | 193,993,945 | 193,993,945 | 228,269,573 | 228,269,573 |
| 금융자산 계 | 238,477,182 | 238,477,182 | 239,208,425 | 239,208,425 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 11,255,838 | 11,255,838 | 11,262,490 | 11,262,490 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| - 매입채무 | 18,175,378 | 18,175,378 | 24,503,784 | 24,503,784 |
| - 미지급금 | 6,230,600 | 6,230,600 | 6,635,067 | 6,635,067 |
| - 미지급비용 | 2,729,635 | 2,729,635 | 1,261,679 | 1,261,679 |
| - 미지급이자 | 25,808 | 25,808 | 53,670 | 53,670 |
| - 단기차입금 | 20,000,000 | 20,000,000 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| - 전환사채 | 18,547,450 | 18,547,450 | 17,042,594 | 17,042,594 |
| - 교환사채 | 9,729,431 | 9,729,431 | 8,955,471 | 8,955,471 |
| - 기타금융부채 | 6,162,129 | 6,162,129 | 2,185,170 | 2,185,170 |
| - 장기미지급금 | 10,208 | 10,208 | 96,262 | 96,262 |
| 상각후 원가로 인식된 금융부채 소계 | 81,610,639 | 81,610,639 | 105,733,697 | 105,733,697 |
| 금융부채 계 | 92,866,477 | 92,866,477 | 116,996,187 | 116,996,187 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| ㆍLevel 1: | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| ㆍLevel 2: | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 | |
| 제 38(당)분기 | |||||
| 자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 35,166,753 | 2,480,363 | - | 37,647,116 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 6,836,121 | - | - | 6,836,121 | |
| 부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 11,255,838 | - | 11,255,838 |
| 제 37(전)기 | |||||
| 자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 60,191 | 2,420,363 | - | 2,480,555 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 8,458,296 | - | - | 8,458,296 | |
| 부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 11,262,490 | - | 11,262,490 |
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 매출채권 | 채권액 | 75,094,641 | 54,404,062 |
| 손실충당금 | (6,431,397) | (6,444,873) | |
| 장부금액 | 68,663,244 | 47,959,188 | |
| 미수금 | 채권액 | 4,281,794 | 4,117,976 |
| 손실충당금 | (755,043) | (755,172) | |
| 장부금액 | 3,526,751 | 3,362,804 | |
| 장기미수금 | 채권액 | 2,431,307 | - |
| 손실충당금 | - | - | |
| 장부금액 | 2,431,307 | - | |
| 합계 | 채권액 | 81,807,741 | 58,522,037 |
| 손실충당금 | (7,186,440) | (7,200,045) | |
| 장부금액 | 74,621,302 | 51,321,992 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 중 특수관계자 및 일반채권의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 매출채권 | 일반상거래채권 | 75,094,641 | 54,362,115 |
| 특수관계자채권 | - | 41,946 | |
| 소계 | 75,094,641 | 54,404,062 | |
| 매출채권 대손충당금 | 일반상거래채권 | (6,431,397) | (6,444,873) |
| 미수금 | 일반상거래채권 | 4,281,794 | 4,117,976 |
| 특수관계자채권 | - | - | |
| 소계 | 4,281,794 | 4,117,976 | |
| 미수금 대손충당금 | 일반상거래채권 | (755,043) | (755,172) |
| 장기미수금 | 일반상거래채권 | 2,431,307 | - |
| 특수관계자채권 | - | - | |
| 소계 | 2,431,307 | - | |
| 장기미수금 대손충당금 | 일반상거래채권 | - | - |
| 합 계 | 74,621,302 | 51,321,992 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.
(4) 당분기말 현재 손실충당금의 구체적인 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액 | 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액 | 합 계 | ||
| 최초인식 후 신용위험의 유의적 증가가 없는 경우 | 신용위험이 유의적으로 증가하였으나 손상되지 않은 경우 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우(*1) | |||
| 매출채권(*2) | - | 6,431,397 | - | - | 6,431,397 |
| 미수금 | - | 755,043 | - | - | 755,043 |
| 합 계 | - | 7,186,440 | - | - | 7,186,440 |
(*1) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 없습니다.(*2) 연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 연결회사의 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | 합 계 | |||||||
| 미연체 | 1개월이내 | 1 ~ 3개월이내 | 3 ~ 6개월이내 | 6 ~ 9개월이내 | 9 ~ 12개월이내 | 12개월초과 | 미연체 대손채권 | ||
| 매출채권 | 63,786,587 | 4,572,049 | 110,940 | 52,969 | - | 14,127 | 4,197,438 | 2,360,531 | 75,094,641 |
| 기대손실률 | - | - | 0.81% | 3.69% | 24.16% | 94.38% | 100.00% | 100.00% | |
| 손실충당금 | - | - | (900) | (1,954) | - | (13,333) | (4,197,438) | (2,360,531) | (6,574,155) |
| 기타증감액 | - | - | - | - | - | - | 142,758 | - | 142,758 |
| 손실충당금-순액 | - | - | (900) | (1,954) | - | (13,333) | (4,054,679) | (2,360,531) | (6,431,397) |
| 순장부금액 | 63,786,587 | 4,572,049 | 110,040 | 51,015 | - | 794 | 142,758 | - | 68,663,244 |
(5) 대손충당금의 변동내역당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초 손실충당금 | 7,200,045 | 2,017,568 |
| 기중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | (7,162) | 5,278,758 |
| 회수가 불가능하여 기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | (6,444) | (96,280) |
| 당분기말 손실충당금 | 7,186,440 | 7,200,045 |
(6) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 손상과 관련하여 판매비와 관리비 및 영업외손익으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 판매비와 관리비 | ||
| 손상차손(대손상각비 환입) | (13,477) | 4,833,559 |
| 영업외손익 | ||
| 손상차손(대손상각비 환입) | (129) | (80,062) |
| 합 계 | (13,606) | 4,753,496 |
7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제 품 | 45,882,038 | (280,890) | 45,601,148 | 51,569,862 | (614,644) | 50,955,218 |
| 반제품 | 4,159,094 | (69,914) | 4,089,180 | 6,413,548 | (97,010) | 6,316,538 |
| 재공품 | 1,717,914 | - | 1,717,914 | 719,731 | - | 719,731 |
| 원재료 | 40,697,598 | (1,564,382) | 39,133,216 | 48,741,558 | (7,974,947) | 40,766,610 |
| 미착품 | 676,891 | - | 676,891 | 2,206,625 | - | 2,206,625 |
| 합 계 | 93,133,535 | (1,915,186) | 91,218,348 | 109,651,324 | (8,686,601) | 100,964,722 |
8. 기타금융자산 및 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| <유동자산> | ||
| 단기대여금 | 14,598 | 30,504 |
| 유동성장기대여금 | 2,465 | 5,098 |
| 미수수익 | 680,050 | 132,982 |
| 단기보증금 | - | 110,000 |
| 합 계 | 697,113 | 278,585 |
| <비유동자산> | ||
| 보증금 | 1,316,459 | 1,378,385 |
| 대손충당금 | (52,272) | (52,272) |
| 장기대여금 | - | 1,020 |
| 합 계 | 1,264,187 | 1,327,132 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| <유동자산> | ||
| 선급금 | 811,001 | 869,149 |
| 선급비용 | 448,662 | 309,638 |
| 합 계 | 1,259,663 | 1,178,788 |
| <비유동자산> | ||
| 장기선급비용 | 202,746 | 322,372 |
| 합 계 | 202,746 | 322,372 |
9. 공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| 비유동자산 | 활성거래시장 있는 지분증권 | ||||||
| 아이디스홀딩스 | 7,835,587 | 5,102,920 | 5,102,920 | 7,835,587 | 6,233,837 | 6,233,837 | |
| 쿠콘 | 2,047,783 | 1,733,202 | 1,733,202 | 2,047,783 | 2,224,459 | 2,224,459 | |
| 활성거래시장 있는 지분증권 계 | 9,883,371 | 6,836,121 | 6,836,121 | 9,883,371 | 8,458,296 | 8,458,296 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계(*1) | 9,883,371 | 6,836,121 | 6,836,121 | 9,883,371 | 8,458,296 | 8,458,296 | |
(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대해서는 공정가치와 취득원가(상각후원가와)의 차이에 대해 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 과목으로 기타포괄손익누계액에 (-)2,410,374천원(전기: (-)1,127,234천원)(이연법인세효과 고려 후) 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| 유동자산 | 활성거래시장 있는 수익증권 | ||||||
| 옵티머스 사모투자신탁 | 107,359 | 51,552 | 51,552 | 284,687 | 60,191 | 60,191 | |
| 삼성증권 랩 | - | - | - | 4,999,776 | - | - | |
| 신한초단기채증권투자신탁 | 35,000,000 | 35,115,201 | 35,115,201 | - | - | - | |
| 활성거래시장 있는 수익증권 계 | 35,107,359 | 35,166,753 | 35,166,753 | 5,284,463 | 60,191 | 60,191 | |
| 비유동자산 | 활성거래시장 없는 채무상품 | ||||||
| 메디치 2020-2 스케일업 투자조합 | 2,610,000 | 2,480,363 | 2,480,363 | 2,460,000 | 2,420,363 | 2,420,363 | |
| 활성거래시장 없는 채무상품 계 | 2,610,000 | 2,480,363 | 2,480,363 | 2,460,000 | 2,420,363 | 2,420,363 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 계 | 37,717,359 | 37,647,116 | 37,647,116 | 7,744,463 | 2,480,555 | 2,480,555 | |
10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 토 지(*1) | 27,468,134 | 32,474,021 |
| 건 물 | 42,379,306 | 44,055,250 |
| 감가상각누계액 | (9,572,788) | (8,831,869) |
| 기계장치 | 3,783,307 | 4,554,511 |
| 감가상각누계액 | (2,904,899) | (3,119,455) |
| 손상차손누계액 | (873,990) | (763,429) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 차량운반구 | 786,515 | 1,000,160 |
| 감가상각누계액 | (581,231) | (535,345) |
| 시설장치 | 4,124,337 | 4,413,709 |
| 감가상각누계액 | (2,672,993) | (2,584,959) |
| 손상차손누계액 | (1,164,032) | (1,219,929) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 공구와기구 | 21,331,129 | 20,620,023 |
| 감가상각누계액 | (11,960,583) | (11,232,441) |
| 손상차손누계액 | (5,076,160) | (5,063,193) |
| 정부보조금 | (47) | (47) |
| 집기비품 | 1,290,796 | 1,338,289 |
| 감가상각누계액 | (1,094,130) | (1,064,990) |
| 손상차손누계액 | (14,223) | (35,973) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 사용권자산 | 23,277,289 | 20,130,960 |
| 감가상각누계액 | (1,782,783) | (2,281,456) |
| 건설중인자산 | 549,510 | 4,701,944 |
| 합 계 | 87,292,461 | 96,555,776 |
(*1) 토지는 2008년 12월 31일을 기준으로 재평가모형을 적용함에 따라 증가하였습니다. 이러한 재평가는 독립적인 전문평가인의 인근 지역의 평가 선례 및 공시지가를 이용한 재평가모형을 근거로 하였습니다.2008년말 재평가모형을 적용한 토지가 원가모형으로 평가되는경우 장부가액은 9,058,494천원이며, 재평가모형을 도입함에 따라, 토지재평가손실 230,380천원 및 기타포괄이익 15,131,181천원이 발생하였습니다.
(2) 당분기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득/증가액 (자본적지출 포함) | 처분액 | 감가상각비 | 손상 | 대체액(*) | 기타증감액 | 기말장부가액 |
| 토 지 | 32,474,021 | - | - | - | - | (5,005,887) | - | 27,468,134 |
| 건 물 | 35,223,382 | - | - | (848,820) | - | (1,730,800) | 162,756 | 32,806,519 |
| 기계장치 | 671,626 | - | (303,334) | (226,729) | (143,988) | - | 6,843 | 4,417 |
| 차량운반구 | 464,815 | 1,613 | (173,814) | (91,569) | - | - | 4,238 | 205,283 |
| 시설장치 | 608,819 | - | (67,505) | (241,638) | (60,225) | 39,300 | 8,559 | 287,311 |
| 공구와기구 | 4,324,342 | 63,195 | (21,804) | (1,223,421) | (76,613) | 1,217,479 | 11,161 | 4,294,339 |
| 집기비품 | 237,324 | 31,158 | (6,109) | (79,619) | (1,962) | - | 1,649 | 182,442 |
| 사용권자산 | 17,849,503 | 5,238,955 | (704,490) | (757,932) | - | - | (131,530) | 21,494,506 |
| 건설중인자산 | 4,701,944 | 1,491,902 | (4,303,800) | - | - | (1,340,500) | (35) | 549,510 |
| 합 계 | 96,555,776 | 6,826,823 | (5,580,855) | (3,469,728) | (282,788) | (6,820,408) | 63,642 | 87,292,461 |
(*) 토지 및 건물을 당분기 중 매각예정비유동자산으로 계정대체 하였으며, 해당 매각예정비유동자산은 당분기 중 매각하였습니다.
(3) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득/증가액 (자본적지출 포함) | 처분액 | 감가상각비 | 손상 | 대체액 | 기타증감액 | 기말장부가액 |
| 토 지 | 32,474,021 | - | - | - | - | - | - | 32,474,021 |
| 건 물 | 36,566,050 | - | - | (1,156,684) | - | - | (185,983) | 35,223,382 |
| 기계장치 | 2,247,531 | - | (887,087) | (658,997) | (31,207) | - | 1,386 | 671,626 |
| 차량운반구 | 311,335 | 307,243 | (70,732) | (128,149) | - | 46,274 | (1,156) | 464,815 |
| 시설장치 | 1,054,096 | - | - | (393,018) | (135,350) | 78,074 | 5,017 | 608,819 |
| 공구와기구 | 4,942,278 | 217,180 | (551,292) | (1,653,147) | (633,577) | 2,004,921 | (2,020) | 4,324,342 |
| 집기비품 | 296,968 | 45,133 | (6) | (107,596) | (23,789) | 26,434 | 180 | 237,324 |
| 사용권자산 | 18,459,615 | 569,030 | (140,024) | (946,778) | - | - | (92,340) | 17,849,503 |
| 건설중인자산 | 1,323,525 | 5,552,739 | - | - | - | (2,174,321) | - | 4,701,944 |
| 합 계 | 97,675,419 | 6,691,326 | (1,649,141) | (5,044,370) | (823,924) | (18,618) | (274,916) | 96,555,776 |
(4) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비로 계상된 유형자산상각비는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 판매비와관리비 | 676,984 | 722,997 |
| 제조원가 | 2,478,263 | 2,739,299 |
| 경상개발비 | 94,377 | 88,505 |
| 합 계 | 3,249,624 | 3,550,801 |
(5) 보험가입자산당분기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 보험가입 자산 | 장부가액 | 부보금액 | 보험회사 |
| 재산종합보험 | 건 물 | 32,806,519 | 134,145,534 | (주)KB손해보험, SAMSUNG VINA INSURANCE CO.,LTD |
| 기계장치 | 4,417 | |||
| 시설장치 | 287,311 | |||
| 공구와기구 | 4,294,339 | |||
| 집기비품 | 182,442 | |||
| 재고자산 | 91,218,348 | |||
| 합 계 | 128,793,376 | |||
상기 보험은 산업은행에 질권이 설정 되어있습니다. (질권 설정액 240억)상기 보험 이외에 가스사고배상책임보험, 전문인책임배상보험 및 차량운반구에 대하여는 자동차손해배상책임보험 등에 가입되어 있습니다.
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 산업재산권 | 199,615 | 204,174 |
| 정부보조금 | - | (35) |
| 회원권 | 3,369,682 | 3,374,182 |
| 기타무형자산 | 200,875 | 107,887 |
| 소프트웨어 | 165,854 | 282,630 |
| 합 계 | 3,936,026 | 3,968,837 |
(2) 당분기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 기타의무형자산 | 소프트웨어 | 합 계 |
| 기초장부가액 | 204,139 | 3,374,182 | 107,887 | 282,630 | 3,968,837 |
| 취 득 | - | - | - | - | - |
| 상 각 | (21,431) | - | (82,012) | (92,175) | (195,619) |
| 처 분 | - | - | - | (26,080) | (26,080) |
| 손상(차손)환입 | (9,171) | - | - | - | (9,171) |
| 대체액 | 26,079 | (4,500) | 175,000 | - | 196,579 |
| 기타증감 | - | - | - | 1,480 | 1,480 |
| 기말장부가액 | 199,615 | 3,369,682 | 200,875 | 165,854 | 3,936,026 |
(3) 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 기타의무형자산 | 소프트웨어 | 합 계 |
| 기초장부가액 | 164,578 | 3,376,732 | 207,390 | 514,382 | 4,263,082 |
| 취 득 | - | - | - | 747 | 747 |
| 상 각 | (28,306) | - | (99,503) | (176,754) | (304,563) |
| 처 분 | - | - | - | (56,054) | (56,054) |
| 손상(차손)환입 | (27,789) | (2,550) | - | - | (30,339) |
| 대체액 | 95,655 | - | - | - | 95,655 |
| 기타증감 | - | - | - | 309 | 309 |
| 기말장부가액 | 204,139 | 3,374,182 | 107,887 | 282,630 | 3,968,837 |
(4) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비로 계상된 무형자산상각비는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 판매비와관리비 | 22,605 | 36,271 |
| 제조원가 | 115,726 | 135,925 |
| 경상개발비 | 57,288 | 60,812 |
| 합 계 | 195,619 | 233,008 |
(5) 당분기 및 전분기 중 경상연구개발비 지출액은 13,511백만원 및 12,856백만원 입니다.
12. 관계기업투자주식
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 사용재무제표일 | 업종 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| ㈜아이베스트(*1) | 한국 | 09월 30일 | 투자회사 | 33.33% | 18,113,279 | 33.33% | 18,839,141 |
| 합 계 | 18,113,279 | 18,839,141 | |||||
(*1) 최대주주는 회사의 특수관계자인 ㈜빅솔론(지분율 50.00%)입니다.(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 변동은 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기타증감 | 기말 |
| (주)아이베스트 | 18,839,141 | - | - | (261,148) | (464,714) | - | 18,113,279 |
| 합 계 | 18,839,141 | - | - | (261,148) | (464,714) | - | 18,113,279 |
| - 전기 (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기타증감 | 기말 |
| (주)아이베스트 | 19,359,776 | - | - | (324,631) | (196,003) | - | 18,839,141 |
| 합 계 | 19,359,776 | - | - | (324,631) | (196,003) | - | 18,839,141 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| (주)아이베스트 | 54,360,652 | 20,815 | 54,339,837 | - | (783,443) | (2,177,586) |
| - 전기 (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| (주)아이베스트 | 56,576,279 | 58,855 | 56,517,424 | - | (973,893) | (1,561,903) |
13. 지급보증 및 담보자산
(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(2) 당분기말 현재 연결회사가 차입금을 위해 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 담보제공자산 | 담보설정일 | 장부금액 | 금융기관 | 차입금액 | 채권최고액 |
| 토지 | 2021-11-16 | 27,417,449 | 한국산업은행 | 20,000,000 | 24,000,000 |
| 건물 | 2021-11-16 | 11,848,066 | |||
14. 매입채무 및 기타지급채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 매입채무 | 18,175,378 | 24,503,784 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 6,230,600 | 6,635,067 |
| 미지급비용 | 2,729,635 | 1,261,679 |
| 미지급이자 | 25,808 | 53,670 |
| 예수금 | 547,718 | 567,374 |
| 장기미지급금 | 10,208 | 96,262 |
| 소 계 | 9,543,970 | 8,614,052 |
| 합 계 | 27,719,348 | 33,117,836 |
15. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 단기매매항목 | ||
| 파생상품부채 | 11,255,838 | 11,262,490 |
<주석 17 사채 (2), (3) 참조>
16. 단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 유동부채 | 단기차입금 | 20,000,000 | 45,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 연이자율(%) | 금액 | 연이자율(%) | 금액 | ||
| 원화단기차입금 | 한국산업은행 | 4.71% | 20,000,000 | 4.71% | 20,000,000 |
| 한국산업은행 | 4.65% | - | 4.65% | 15,000,000 | |
| 수출입은행 | - | - | 4.10% | 10,000,000 | |
| 합 계 | 20,000,000 | 45,000,000 | |||
17. 사채(1) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 1차 사모 전환사채 | 제 2차 사모 교환사채 |
|---|---|---|
| 발행일 | 2022년 10월 28일 | 2022년 10월 28일 |
| 만기일 | 2027년 10월 28일 | 2027년 10월 28일 |
| 액면가액 | 25,000,000,000원 | 13,000,000,000원 |
| 발행가액 | 25,000,000,000원 | 13,000,000,000원 |
| 전환 / 교환비율 | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% |
| 전환 / 교환가액 | 7,873원 (발행시 전환가액 9,841원) | 10,825원 |
| 전환 / 교환주식수 | 3,175,409주 | 1,200,923주 |
| 전환 / 교환가액 조정(*1) | 주식가격변동, 전환청구 전 전환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 등 발행, 주식배당 등 기타 발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음 | 교환청구 전 교환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 등 발행, 주식배당 등 기타 발행계약서에 정한 기준에 따라 교환가격은 조정될 수 있음 |
| 전환 / 교환 청구기간 | 발행일로부터 12개월이 경과한날로 부터 만기일 1개월 전 까지 | 발행일로부터 1개월이 경과한날로 부터 만기일 1개월 전 까지 |
| 투자자의 조기상환청구권 | 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 총 발행가액에 연복리 1%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 | 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 총 발행가액에 연복리 1%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 |
| 제3자의 매도청구권(제3자 지정 콜옵션)(*2) | 발행일로부터 12개월이 되는 날인 2023년 10월 28일부터, 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월28일까지, 매 1개월에 해당하는 날에 총 발행가액의30% 이내의 범위에서 매도 청구 가능 | 해당사항 없음. |
(*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식하였습니다.(*2) 제3자 지정 콜옵션은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였으며, 전기중 매도청구권이 양도됨에 따라 952,181천원을 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실로 계상하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 전환사채 및 관련 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초금액 | 24,766,470 | 26,017,315 |
| 발행 | - | - |
| 이자비용 | 1,504,855 | 1,816,213 |
| 평가 | 68,311 | (3,067,058) |
| 전환 | - | - |
| 기말금액 | 26,339,636 | 24,766,470 |
| 재무상태표 | ||
| 전환사채 | 18,547,450 | 17,042,594 |
| 파생상품부채 | 7,792,187 | 7,723,876 |
(3) 당분기 및 전기 중 교환사채 및 관련 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초금액 | 12,494,085 | 12,990,040 |
| 발행 | - | - |
| 이자비용 | 773,960 | 937,906 |
| 평가 | (74,962) | (1,433,862) |
| 교환 | - | - |
| 기말금액 | 13,193,082 | 12,494,085 |
| 재무상태표 | ||
| 교환사채 | 9,729,431 | 8,955,471 |
| 파생상품부채 | 3,463,651 | 3,538,614 |
(4) 당분기 및 전기 중 보통주의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는(리픽싱 조건) 파생상품부채로 인식된 전환사채의 내재파생상품이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| A. 기초금액 | 7,723,876 | 10,790,934 |
| B. 기말금액 | 7,792,187 | 7,723,876 |
| C. 당기손익에 포함된 평가손익 | (68,311) | 3,067,058 |
| D. 법인세차감전순이익 | 18,189,774 | 8,176,726 |
| E. 평가손익 차감 후 법인세차감전순이익(E=D-C) | 18,258,085 | 5,109,668 |
18. 충당부채(1) 판매보증충당부채연결회사는 제품의 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 애프터서비스비용을 보증기간 및 과거 경험율을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 판매보증충당부채 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 판매보증충당부채 | 2,438,395 | 2,267,684 |
(2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기 초 | 2,267,684 | 2,055,250 |
| 증 가 | 1,663,467 | 3,905,826 |
| 감 소 | (1,492,756) | (3,693,392) |
| 기 말 | 2,438,395 | 2,267,684 |
19. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 선수금 | 2,933,923 | 2,689,836 |
20. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 토지 | 16,402,958 | 16,572,537 |
| 건물 | 4,805,870 | 937,360 | |
| 차량운반구 | 285,678 | 339,606 | |
| 자산 합계 | 21,494,506 | 17,849,503 | |
| 부채 | |||
| 기타금융부채 | 리스부채(유동) | 284,009 | 463,165 |
| 리스부채(비유동) | 5,878,120 | 1,722,005 | |
| 부채 합계 | 6,162,129 | 2,185,170 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 1개월 이하 | 8,015 | 8,008 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 220,194 | 90,531 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 1,108,977 | 519,651 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 5,776,339 | 1,233,906 |
| 5년 초과 | 4,208,491 | 4,177,084 |
| 합 계 | 11,322,017 | 6,029,181 |
한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 395,088천원(전기 : 629,451천원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 278,962천원(전기 : 152,998천원)으로 총 현금유출액은 674,050천원(전기 : 782,449천원)입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 비용 | 사용권자산-토지 감가상각비 | 296,380 | 301,348 |
| 사용권자산-건물 감가상각비 | 402,437 | 348,228 | |
| 사용권자산-차량운반구 감가상각비 | 59,115 | 51,539 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 278,962 | 110,486 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 138,370 | 335,212 | |
| 비용 합계 | 1,175,264 | 1,146,812 | |
| 수익 | 리스계약 해지이익 | 67,925 | - |
| 기타수익(*) | 71,551 | 40,831 | |
| 수익 합계 | 139,476 | 40,831 | |
(*) 보증금에 대한 현재가치할인차금 상각에 따른 이자수익 인식액입니다.(4) 리스관련 현금유출연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 812,421천원(전분기 : 754,523천원)입니다.21. 확정급여채무연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 관련하여 당분기 중 발생한 퇴직급여는 1,323,772천원(전분기 : 1,710,105천원)입니다.
22. 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기타장기종업원급여 | 488,552 | 488,552 |
23. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 수권주식수 | 60,000,000주 | 60,000,000주 |
| 발행주식수 | 15,574,552주 | 15,574,552주 |
| 주당액면가액 | 500원 | 500원 |
| 보통주자본금 | 7,787,276 | 7,787,276 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 주식발행초과금 | 60,583,666 | 60,583,666 |
| 자기주식처분이익 | 1,934,280 | 1,934,280 |
| 기타자본잉여금 | 10,168,080 | 10,168,080 |
| 합 계 | 72,686,025 | 72,686,025 |
(3) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
24. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| <기타자본구성요소> | ||
| 자기주식 | (27,613,070) | (18,807,244) |
| 소 계 | (27,613,070) | (18,807,244) |
| <기타포괄손익누계액> | ||
| 지분법자본변동 | (1,005,180) | (540,465) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (2,410,374) | (1,127,234) |
|
토지재평가이익 |
15,131,181 | 15,131,181 |
| 해외사업장환산손익 | 368,446 | 228,464 |
| 소 계 | 12,084,073 | 13,691,946 |
25. 자기주식연결회사는 당분기 이전 취득한 자기주식 1,857,696주와 당분기 중 취득한 1,144,519주를 보유하고 있으며, 기타자본항목으로 해당하는 장부금액 27,613,070천원 (전기 18,807,244천원)을 계상하고 있습니다. 이중 1,200,923주는 교환사채 교환청구시 교환대상 주식입니다. 한편, 자기주식(지분율 : 19.28%)은 상법 369조에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.
26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 법정적립금 | 3,893,638 | 3,893,638 |
| 임의적립금 | 2,124,004 | 2,124,004 |
| 미처분이익잉여금 | 249,613,639 | 236,721,017 |
| 합 계 | 255,631,282 | 242,738,660 |
(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초금액 | 242,738,660 | 238,383,371 |
| 당기순이익 | 15,635,993 | 7,925,578 |
| 배당금 지급 | (2,743,371) | (3,570,289) |
| 기말금액 | 255,631,282 | 242,738,660 |
(3) 법정적립금
상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 단, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
27. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 당기순손익 | 15,172,621,325 | 11,095,467,088 |
| 법인세비용(수익) | 3,017,152,843 | 1,187,139,143 |
| 이자수익 | (3,623,547,491) | (2,524,703,562) |
| 배당수익 | (148,956,250) | (148,956,250) |
| 이자비용 | 3,452,992,102 | 3,702,238,895 |
| 외화환산이익 | (987,503,872) | (4,685,445,578) |
| 외화환산손실 | 2,220,799,470 | 1,307,478,219 |
| 감가상각비 | 3,469,728,062 | 3,774,980,585 |
| 유형자산손상차손 | 282,788,078 | 611,893,331 |
| 무형자산상각비 | 195,618,822 | 233,007,764 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (115,152,983) | (969,936,560) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 | (64,135,784) | 943,634,641 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 | (6,651,611) | (1,565,345,290) |
| 재고자산평가손익 | (6,772,333,709) | 625,373,972 |
| 유형자산처분이익 | (1,970,046,068) | (66,132,744) |
| 유형자산처분손실 | 2,460,231,473 | 3,575,409 |
| 무형자산손상차손(환입) | 9,171,187 | 2,333,172 |
| 판매보증비 | 1,663,466,623 | 2,906,031,297 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (13,605,652) | 4,753,496,323 |
| 지분법손익 | 261,147,764 | 98,038,777 |
| 기타손익 | (67,891,582) | - |
| 운전자본의 변동 | (11,949,315,680) | 33,250,005,060 |
| (1)매출채권의 감소(증가) | (22,383,743,347) | 9,026,631,649 |
| (2)재고자산의 감소(증가) | 16,409,572,440 | 14,116,866,982 |
| (3)기타수취채권의 감소(증가) | 142,448,638 | 233,689,100 |
| (4)기타유동자산의 감소(증가) | (391,926,323) | 4,966,519,327 |
| (5)기타비유동자산의 감소(증가) | 122,031,428 | 127,773,214 |
| (6)매입채무의 증가(감소) | (6,112,499,872) | 6,371,921,250 |
| (7)기타지급채무의 증가(감소) | 1,600,921,914 | 1,038,733,644 |
| (8)충당부채의 증가(감소) | (1,492,755,862) | (2,679,960,432) |
| (9)기타유동부채의 증가(감소) | 244,087,562 | 48,530,006 |
| (10)기타비유동부채의 증가(감소) | (87,452,258) | (699,680) |
| 합 계 | 6,486,577,067 | 54,534,173,692 |
(2) 연결회사의 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 건설중인자산의 대체 | 1,340,500 | 1,116,920 |
| 유형자산의 비현금 취득 | 4,509,505 | 184,283 |
| 선급비용의 무형자산 대체 | 26,079 | - |
(3) 당분기의 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 |
| 단기차입금 | 45,000,000 | (25,000,000) | - | 20,000,000 |
| 사채 | 25,998,065 | - | 2,278,815 | 28,276,881 |
| 리스부채 | 2,185,170 | (395,088) | 4,372,047 | 6,162,129 |
| 합 계 | 73,183,235 | (25,395,088) | 6,650,862 | 54,439,009 |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||||
| 제1사업 | 제2사업 | 소계 | 제1사업 | 제2사업 | 소계 | |
| 제품매출 | 201,903,390 | 20,207,205 | 222,110,595 | 194,853,461 | 45,253,526 | 240,106,988 |
| 반제품매출 | 3,305,621 | 122,790 | 3,428,411 | 2,793,736 | 599,874 | 3,393,610 |
| 원재료매출 | 2,332,030 | 350,080 | 2,682,110 | 2,973,840 | 931,818 | 3,905,657 |
| 상품매출 | 5,689 | - | 5,689 | 1,248 | 0 | 1,248 |
| 서비스매출 | 623,285 | 130,487 | 753,773 | 158,562 | 21,759 | 180,321 |
| 합 계 | 208,170,015 | 20,810,562 | 228,980,577 | 200,780,847 | 46,806,977 | 247,587,824 |
(2) 당분기 및 전분기의 고객과의 계약으로 인한 수익은 제조부문에서 발생하였습니다.
29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 재고자산의 변동 | 9,746,374 | 14,693,471 |
| 원재료와 상품매입액 | 136,709,835 | 149,870,465 |
| 종업원급여(*2) | 25,152,627 | 26,172,515 |
| 감가상각비 | 3,249,624 | 3,550,801 |
| 무형자산상각비 | 195,619 | 233,008 |
| 광고선전비 | 92,715 | 270,366 |
| 판매보증비 | 1,663,467 | 2,906,031 |
| 운반비 | 9,250,742 | 5,563,433 |
| 지급수수료 | 5,032,331 | 4,997,561 |
| 기타비용 | 20,927,807 | 32,582,650 |
| 합 계(*1) | 212,021,142 | 240,840,300 |
(*1) 손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비 합계액과 일치합니다.
(*2) 종업원급여
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 급여 | 20,615,571 | 20,834,347 |
| 복리후생비 | 3,213,285 | 3,628,063 |
| 퇴직급여 | 1,323,772 | 1,710,105 |
| 합 계 | 25,152,627 | 26,172,515 |
30. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,058,570 | 5,902,912 | 1,737,687 | 5,241,208 |
| 퇴직급여 | 128,442 | 362,744 | 117,283 | 405,483 |
| 복리후생비 | 293,051 | 1,023,115 | 294,798 | 1,020,383 |
| 여비교통비 | 138,668 | 436,722 | 173,010 | 468,621 |
| 통신비 | 6,027 | 19,271 | 6,119 | 17,481 |
| 수도광열비 | 45,810 | 126,543 | 46,401 | 121,944 |
| 세금과공과 | 73,215 | 158,762 | 64,933 | 131,773 |
| 감가상각비 | 285,419 | 676,984 | 252,203 | 722,997 |
| 대손상각비(환입) | (15,217) | (13,477) | 4,680,555 | 4,833,559 |
| 수선비 | 55,567 | 171,015 | 70,613 | 193,939 |
| 임차료 | 26,269 | 109,405 | 23,256 | 90,978 |
| 보험료 | 71,043 | 228,960 | 79,661 | 232,886 |
| 접대비 | 45,182 | 180,537 | 63,042 | 193,917 |
| 운반비 | 3,734,202 | 8,694,736 | 1,846,137 | 4,990,867 |
| 견본비 | 11,288 | 35,111 | 5,372 | 94,492 |
| 판매보증비 | 398,090 | 1,663,467 | 486,655 | 2,906,031 |
| 무형자산상각비 | 3,319 | 22,605 | 11,803 | 36,271 |
| 경상개발비 | 4,604,589 | 13,510,503 | 4,113,182 | 12,855,791 |
| 차량유지비 | 19,006 | 62,410 | 19,917 | 65,382 |
| 지급수수료 | 1,243,269 | 3,612,795 | 1,177,344 | 3,755,716 |
| 기타 | 66,414 | 195,212 | 148,851 | 401,058 |
| 합 계 | 13,292,222 | 37,180,331 | 15,418,822 | 38,780,776 |
31. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| ①금융수익 | ||||
| 이자수익 | 1,212,807 | 3,623,547 | 990,513 | 2,524,704 |
| 배당금수익 | - | 148,956 | - | 148,956 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 59,216 | 115,153 | 3,251 | 970,255 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 | 64,030 | 64,136 | - | 53,387 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 | - | 74,962 | - | 1,565,345 |
| 대손충당금환입 | - | 129 | - | 80,062 |
| 외환차익 | 1,143,758 | 4,970,651 | 929,421 | 4,874,856 |
| 외화환산이익 | (3,308,271) | 987,504 | 2,996,618 | 4,685,446 |
| 금융수익 합계 | (828,459) | 9,985,038 | 4,919,803 | 14,903,012 |
| ②금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,183,132 | 3,452,992 | 1,296,864 | 3,702,239 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 | - | - | (66) | 319 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | - | 1,176 | 997,022 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 | - | 68,311 | - | - |
| 외환차손 | 1,430,276 | 1,923,342 | 1,062,534 | 3,273,296 |
| 외화환산손실 | 570,587 | 2,220,799 | 681,199 | 1,307,478 |
| 금융비용 합계 | 3,183,995 | 7,665,445 | 3,041,707 | 9,280,354 |
| ③순금융수익(비용) (①-②) | (4,012,454) | 2,319,594 | 1,878,096 | 5,622,658 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
① 제 38(당)분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합 계 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | ||||||
| - 이자수익 | 3,623,547 | - | - | - | - | 3,623,547 |
| - 배당수익 | - | - | 148,956 | - | - | 148,956 |
| - 처분이익 | - | 64,136 | - | - | - | 64,136 |
| - 평가이익 | - | 115,153 | - | - | 74,962 | 190,115 |
| - 대손충당금환입 | 129 | - | - | - | - | 129 |
| - 외화환산이익 | 747,782 | - | - | 239,722 | - | 987,504 |
| - 외환차익 | 4,377,821 | - | - | 592,830 | - | 4,970,651 |
| 소 계 | 8,749,279 | 179,289 | 148,956 | 832,552 | 74,962 | 9,985,038 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| - 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | - | - | - |
| 총 포괄손익 | 8,749,279 | 179,289 | 148,956 | 832,552 | 74,962 | 9,985,038 |
② 제 37(전)분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합 계 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | ||||||
| - 이자수익 | 2,524,704 | - | - | - | - | 2,524,704 |
| - 배당수익 | - | - | 148,956 | - | - | 148,956 |
| - 처분이익 | - | 53,387 | - | - | - | 53,387 |
| - 평가이익 | - | 970,255 | - | - | 1,565,345 | 2,535,601 |
| - 대손충당금환입 | 80,062 | - | - | - | - | 80,062 |
| - 외화환산이익 | 4,684,627 | - | - | 819 | - | 4,685,446 |
| - 외환차익 | 4,304,607 | - | - | 570,249 | - | 4,874,856 |
| 소 계 | 11,594,000 | 1,023,643 | 148,956 | 571,067 | 1,565,345 | 14,903,012 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| - 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | - | - | - |
| 총 포괄손익 | 11,594,000 | 1,023,643 | 148,956 | 571,067 | 1,565,345 | 14,903,012 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 금융비용 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합 계 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | ||||||
| - 이자비용 | - | - | - | 3,452,992 | - | 3,452,992 |
| - 평가손실 | - | - | - | - | 68,311 | 68,311 |
| - 처분손실 | - | - | - | - | - | - |
| - 외화환산손실 | 1,807,107 | - | - | 413,692 | - | 2,220,799 |
| - 외환차손 | 1,252,697 | - | - | 670,646 | - | 1,923,342 |
| 소 계 | 3,059,804 | - | - | 4,537,330 | 68,311 | 7,665,445 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| - 평가손실 | - | - | 1,283,141 | - | - | 1,283,141 |
| 소 계 | - | - | 1,283,141 | - | - | 1,283,141 |
| 총 포괄손익 | 3,059,804 | - | 1,283,141 | 4,537,330 | 68,311 | 8,948,585 |
② 제 37(전)분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합 계 | |||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | |||||
| - 이자비용 | - | - | - | 3,702,239 | 3,702,239 |
| - 평가손실 | - | 319 | - | - | 319 |
| - 처분손실 | - | 997,022 | - | - | 997,022 |
| - 외화환산손실 | 15,808 | - | - | 1,291,670 | 1,307,478 |
| - 외환차손 | 2,282,677 | - | - | 990,619 | 3,273,296 |
| 소 계 | 2,298,485 | 997,341 | - | 5,984,528 | 9,280,354 |
| 기타포괄손익 | |||||
| - 평가손실 | - | - | 1,444,145 | - | 1,444,145 |
| 소 계 | - | - | 1,444,145 | - | 1,444,145 |
| 총 포괄손익 | 2,298,485 | 997,341 | 1,444,145 | 5,984,528 | 10,724,499 |
32. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 1,913,314 | 1,970,046 | 27,406 | 66,133 |
| 잡이익 | 104,412 | 279,177 | 785,976 | 977,831 |
| 합 계 | 2,017,726 | 2,249,224 | 813,382 | 1,043,964 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | - | 2,256 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 2,441,929 | 2,460,231 | 3,574 | 3,575 |
| 유형자산손상차손 | 282,788 | 282,788 | 611,893 | 611,893 |
| 무형자산손상차손 | - | 9,171 | - | 2,333 |
| 운휴자산상각비 | 73,096 | 220,104 | 74,727 | 224,180 |
| 잡손실 | 415 | 102,780 | 96,696 | 191,519 |
| 합 계 | 2,798,229 | 3,077,331 | 786,891 | 1,033,501 |
33. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기 법인세비용의 산출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 당기법인세 부담액 | 3,647,862 | 2,692,919 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (898,157) | (1,645,984) |
| 자본에 직접 부가된 이연법인세 변동액 | 267,478 | 138,328 |
| 전기 법인세 변동액 | (30) | 1,876 |
| 법인세비용 | 3,017,153 | 1,187,139 |
(2) 법인세비용과 법인세비용차감전순이익에 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 법인세비용차감전순이익 | 18,189,774 | 12,282,606 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | 3,801,663 | 2,567,065 |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | (7,891) | (7,053) |
| 비공제비용 | 19,372 | 29,211 |
| 세액공제/감면 | (918,511) | (874,628) |
| 기타 | 122,521 | (527,456) |
| 법인세비용 | 3,017,153 | 1,187,139 |
| 평균유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 16.59% | 9.67% |
(3) 당분기 및 전기의 주요 누적 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | |||||
| 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 기초잔액 | 증감액 | 기말잔액 | |
| (A)일시적차이로 인한 이연법인세: | |||||||
| 미수수익 | (73,463) | 73,463 | (673,695) | (673,695) | (15,354) | (125,449) | (140,802) |
| 대손충당금 | 6,626,461 | 6,371,747 | (6,626,461) | 6,371,747 | 1,384,930 | (53,235) | 1,331,695 |
| 판매보증충당부채 | 2,267,684 | 2,438,395 | (2,267,684) | 2,438,395 | 473,946 | 35,679 | 509,625 |
| 재고자산평가손실 | 10,002,570 | 6,556,110 | (6,710,326) | 9,848,354 | 2,090,537 | (32,231) | 2,058,306 |
| 국고보조금 | 85 | - | (35) | 50 | 18 | (7) | 10 |
| 현재가치할인차금(보증금) | 128,714 | - | (68,679) | 60,035 | 26,901 | (14,354) | 12,547 |
| 현재가치할인차금(장기미수금) | - | 1,190,617 | (21,924) | 1,168,693 | - | 244,257 | 244,257 |
| 리스부채 | 348,173 | 36,220 | (82,685) | 301,708 | 72,768 | (9,711) | 63,057 |
| 사채 | (12,001,935) | 2,278,815 | - | (9,723,119) | (2,508,404) | 476,272 | (2,032,132) |
| 파생상품부채 | 11,262,490 | 68,311 | (74,962) | 11,255,838 | 2,353,860 | (1,390) | 2,352,470 |
| 사용권자산 | (466,181) | 158,306 | (36,220) | (344,095) | (97,432) | 25,516 | (71,916) |
| 확정급여부채 | 488,552 | - | - | 488,552 | 102,107 | - | 102,107 |
| 회원권(손상차손) | 31,185 | - | - | 31,185 | 6,518 | - | 6,518 |
| 무형자산손상차손(소프트웨어등) | 46,443 | 7,586 | (17,911) | 36,118 | 9,707 | (2,158) | 7,549 |
| 토지 | 477,512 | - | - | 477,512 | 99,800 | - | 99,800 |
| 건물 | (268,227) | 8,953 | (1,012) | (260,287) | (56,060) | 1,660 | (54,400) |
| 감가상각비 | 1,716,356 | - | (5,844) | 1,710,512 | 358,718 | (1,221) | 357,497 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 354,132 | 48 | (168,737) | 185,444 | 74,014 | (35,256) | 38,758 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,425,074 | 3,047,249 | (1,425,074) | 3,047,249 | 297,841 | 339,035 | 636,875 |
| 토지재평가이익 | (19,129,179) | - | - | (19,129,179) | (3,997,998) | - | (3,997,998) |
| 종속기업투자주식 | (228,175) | - | - | (228,175) | (47,688) | - | (47,688) |
| 미지급비용 | 847,839 | - | (184,039) | 663,800 | 177,198 | (38,464) | 138,734 |
| 외화환산손익 | 2,022,006 | 2,819,567 | (2,052,765) | 2,788,809 | 422,599 | 160,262 | 582,861 |
| 해외사업환산손익 | (379,161) | - | (342,374) | (721,535) | (79,245) | (71,556) | (150,801) |
| (B)미환류소득에대한 법인세 적립액 | |||||||
| (C)이월결손금 | |||||||
| (D)이월세액공제 | |||||||
| 합 계(A+B+C+D) | 5,498,956 | 25,055,389 | (20,760,430) | 9,793,916 | 1,149,282 | 897,647 | 2,046,928 |
② 제 37(전)기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산 (부채) | |||||
| 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 기초잔액 | 증감액 | 기말잔액 | |
| (A)일시적차이로 인한 이연법인세: | |||||||
| 미수수익 | (154,984) | 154,984 | (73,463) | (73,463) | (32,392) | 17,038 | (15,354) |
| 대손충당금 | 978,923 | 6,626,461 | (978,923) | 6,626,461 | 204,595 | 1,180,335 | 1,384,930 |
| 판매보증충당부채 | 2,055,250 | 2,267,684 | (2,055,250) | 2,267,684 | 429,547 | 44,399 | 473,946 |
| 재고자산평가손실 | 6,000,216 | 9,503,166 | (5,500,812) | 10,002,570 | 1,254,045 | 836,492 | 2,090,537 |
| 국고보조금 | 562 | - | (476) | 85 | 117 | (100) | 18 |
| 현재가치할인차금(보증금) | 7,281 | 183,840 | (62,406) | 128,714 | 1,522 | 25,380 | 26,901 |
| 리스부채 | 168,725 | 385,190 | (205,742) | 348,173 | 35,264 | 37,505 | 72,768 |
| 사채 | (14,756,054) | 2,754,119 | - | (12,001,935) | (3,084,015) | 575,611 | (2,508,404) |
| 파생상품부채 | 15,763,410 | - | (4,500,920) | 11,262,490 | 3,294,553 | (940,692) | 2,353,860 |
| 파생상품자산 | (952,181) | 952,181 | - | - | (199,006) | 199,006 | - |
| 사용권자산 | (172,573) | 275,422 | (569,030) | (466,181) | (36,068) | (61,364) | (97,432) |
| 확정급여부채 | 471,480 | 488,552 | (471,480) | 488,552 | 98,539 | 3,568 | 102,107 |
| 회원권(손상차손) | 28,635 | 2,550 | - | 31,185 | 5,985 | 533 | 6,518 |
| 무형자산손상차손(소프트웨어등) | 34,622 | 25,620 | (13,800) | 46,443 | 7,236 | 2,470 | 9,707 |
| 토지 | 477,512 | - | - | 477,512 | 99,800 | - | 99,800 |
| 건물 | (278,815) | 11,938 | (1,350) | (268,227) | (58,272) | 2,213 | (56,060) |
| 감가상각비 | 910,769 | 840,821 | (35,234) | 1,716,356 | 190,351 | 168,368 | 358,718 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 2,082,712 | - | (1,728,580) | 354,132 | 435,287 | (361,273) | 74,014 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (683,070) | 2,108,144 | - | 1,425,074 | (142,762) | 440,602 | 297,841 |
| 토지재평가이익 | (19,129,179) | - | - | (19,129,179) | (3,997,998) | - | (3,997,998) |
| 종속기업투자주식 | - | - | (228,175) | (228,175) | - | (47,688) | (47,688) |
| 미지급비용 | 866,433 | 847,839 | (866,433) | 847,839 | 181,084 | (3,886) | 177,198 |
| 외화환산손익 | 1,503,298 | 2,045,641 | (1,526,933) | 2,022,006 | 314,189 | 108,410 | 422,599 |
| 해외사업환산손익 | (720,788) | - | 341,626 | (379,161) | (150,645) | 71,400 | (79,245) |
| (B)미환류소득에대한 법인세 적립액 | |||||||
| (C)이월결손금 | |||||||
| (D)이월세액공제 | |||||||
| 합 계(A+B+C+D) | (5,497,816) | 29,474,152 | (18,477,380) | 5,498,956 | (1,149,044) | 2,298,325 | 1,149,282 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | 사 유 |
| 관계기업투자주식 | 1,886,721 | 1,160,859 | 미래 처분 계획 無 |
| 합 계 | 1,886,721 | 1,160,859 | |
34. 주당이익
(1) 기본주당이익
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배지분순이익 | 2,330,289,972 | 15,635,993,339 | 1,017,468,909 | 11,214,151,798 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 12,879,567 | 13,272,632 | 13,810,674 | 14,088,508 |
| 기본주당순이익 | 181 | 1,178 | 74 | 796 |
(*1) 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
① 제 38(당)분기
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내역 | 3개월 | 누적 | ||||
| 주식수 | 일수 | 적수 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 15,574,552 | 92 | 1,432,858,784 | 15,574,552 | 274 | 4,267,427,248 |
| 자기주식 | (3,002,215) | 83 | (247,938,580) | (3,002,215) | 210 | (630,725,986) |
| 기말 | 12,572,337 | 1,184,920,204 | 12,572,337 | 3,636,701,262 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 12,879,567 | 13,272,632 | ||||
가중평균유통보통주식수는 보통주발행주식수에서 자기주식수를 차감하여 적수산정방식으로 계산되었습니다.
② 제 37(전)분기
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내역 | 3개월 | 누적 | ||||
| 주식수 | 일수 | 적수 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 15,574,552 | 92 | 1,432,858,784 | 15,574,552 | 273 | 4,251,852,696 |
| 자기주식 | (1,857,696) | 87 | (162,276,795) | (1,857,696) | 218 | (405,689,958) |
| 기말 | 13,716,856 | 1,270,581,989 | 13,716,856 | 3,846,162,738 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 13,810,674 | 14,088,508 | ||||
가중평균유통보통주식수는 보통주발행주식수에서 자기주식수를 차감하여 적수산정방식으로 계산되었습니다.
(2) 희석주당순이익
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 희석지배지분순이익 | 2,952,742,750 | 17,433,274,706 | 1,572,938,661 | 12,336,061,656 |
| 희석주당순이익을 계산하기 위한 보통주식수(*1) | 17,255,899 | 17,648,964 | 17,551,989 | 17,829,823 |
| 희석주당순이익 | 171 | 988 | 90 | 692 |
(*1) 당분기 및 전분기의 희석주당순손익을 계산하기위한 보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,879,567 | 13,272,632 | 13,810,674 | 14,088,508 |
| 잠재적 보통주 | 4,376,332 | 4,376,332 | 3,741,315 | 3,741,315 |
| 희석주당순이익을 계산하기 위한 보통주식수 | 17,255,899 | 17,648,964 | 17,551,989 | 17,829,823 |
35. 우발부채와 약정사항(1) 금융기관과의 주요 약정당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 실행금액 |
| 기업은행 | 무역금융 | 5,000,000 | 855,617 |
(2) 당분기말 현재 진행중인 소송은 없습니다.
36. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 관계 | 업종 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | 연결회사의 지배기업 | 지주회사 |
| 관계기업 | ㈜아이베스트 | 연결회사의 관계기업 | 투자회사 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | 지배기업의 종속기업 | 보안장비 제조업 등 |
| IDIS Europe Limited | 아이디스의 종속기업 | 보안장비 판매업 | |
| IDIS Americas, Inc. | 아이디스의 종속기업 | 보안장비 판매 | |
| 아이디스파워텔㈜ | 아이디스의 종속기업 | 정보통신서비스업 | |
| Revo America Corporation | 아이디스의 관계기업 | CCTV 판매 | |
| ㈜빅솔론 | 지배기업의 종속기업 | POS용 프린터 제조 | |
| 아이디피㈜ | 지배기업의 종속기업 | 카드프린터 제조 | |
| 에버린트㈜ | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 제조 | |
| Bixolon America Inc. | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 판매 | |
| Bixolon Europe GmbH | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 판매 | |
| Bixolon Mexico Sa De Cv | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 판매 | |
| IDP Americas,Inc | 아이디피의 종속기업 | 카드프린터 판매 | |
| IDP Japan Co.,LTD | 아이디피의 관계기업 | 카드프린터 판매 | |
| 메디치2022-1 그로쓰 투자조합 | 아이베스트의 종속기업 | 투자회사 | |
| ㈜링크제니시스 | 아이디스파워텔의 종속기업 | SW제품 개발 판매 | |
| ㈜링크인베스트먼트 | 링크제니시스의 종속기업 | 투자,경영컨설팅 | |
| 주식회사비케이랩 | 링크제니시스의 종속기업 | 소프트웨어자문/개발및공급 | |
| ㈜엠시스랩 | 링크제니시스의 종속기업 | AI 비전시스템 제조/판매 | |
| ㈜링크플렉스 | 링크제니시스의 공동기업 | 그 외 기타 전자 부품 제조 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 기타수익 | 배당수익 | 원재료 매입 | 유형자산 취득 | 유형자산 처분 | 무형자산 취득 | 지급수수료 등 |
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | 137,917 | - | - | - | 122,500 | 456,728 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | - | - | - | - | - | 184,444 | - | - |
| ㈜빅솔론 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 아이디피㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | 137,917 | - | - | 184,444 | 122,500 | 456,728 | |
② 제 37(전)분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 기타수익 | 배당수익 | 원재료 매입 | 유형자산 취득 | 무형자산 취득 | 지급수수료 등 |
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | 137,917 | - | - | - | 1,441,488 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | 556,693 | - | - | 185,325 | - | - | - |
| ㈜빅솔론 | 22,487 | - | - | - | - | - | - | |
| 아이디피㈜ | 1,685 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 580,865 | - | 137,917 | 185,325 | - | - | 1,441,488 | |
(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | 현물출자 | 배당금 지급 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | - | - | 1,033,480 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜빅솔론 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | 1,033,480 | |
② 제 37(전)분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | 현물출자 | 배당금 지급 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | - | - | 1,283,117 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜빅솔론 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | 1,283,117 | |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | - | 50,875 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜빅솔론 | - | - | - | - | - | - | |
| 아이디피㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 50,875 | |
② 제 37(전)기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | - | 97,167 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | 41,946 | - | - | - | - | 2,063 |
| ㈜빅솔론 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 41,946 | - | - | - | - | 99,229 | |
(5) 지급보증 및 담보① 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자간 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받은 지급보증은 없습니다.② 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자간 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받는 담보는 없습니다.
(6) 연결회사는 임원 및 종업원에 대하여 단기대여금 등을 대여하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 단기대여금 | 14,598 | 30,504 |
| 유동성장기대여금 | 2,465 | 5,098 |
| 장기대여금 | - | 1,020 |
(7) 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 급 여 | 791,261 | 790,293 |
| 퇴직급여 | 104,316 | 102,596 |
| 합 계 | 895,577 | 892,889 |
37. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
연결회사는 금융상품을 운용함에 있어 시장위험(환율변동위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있는 것으로 판단하여 적절한 위험관리 정책을 마련하여 실시하고 있습니다. 위험관리 정책의 준수여부는 계속적으로 모니터링 되며, 그 효과성에 대한 검토가 주기적으로 이뤄지고 있습니다.
(2) 재무 위험관리 관리체계
연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄업무를 담당하고 있습니다.
(3) 재무위험 관리의 내용① 환율변동위험 관리
연결회사는 매출의 대부분이 수출에서 발생하고 있으며, 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출대금의 수금시기와 수입대금의 지급시기를 MATCHING 시키고, 일정수준 이상의 외화예금을 유지관리하며, 원재료 매입 결제를 달러화 및 유로화로 지속적으로 유도하여 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 또한 투기적 외환거래를 억제함으로써 비경상적인 환율변동에 따른 환율변동위험에 노출되지 않도록 하고 있습니다.
연결회사의 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | USD | VND | EUR | AUD | 원화합계 | |
| 외화자산 | 외화금액 | 73,010,174 | 197,592,335,891 | 453,801 | - | 104,797,858 |
| 원화환산액 | 93,593,090 | 10,590,950 | 613,818 | - | ||
| 외화부채 | 외화금액 | 14,731,436 | 55,378,523,027 | 325,624 | 112,214 | 22,972,831 |
| 원화환산액 | 19,422,164 | 2,968,289 | 479,989 | 102,388 | ||
| 순외화자산(부채) | 외화금액 | 58,278,738 | 142,213,812,864 | 128,177 | (112,214) | 81,825,027 |
| 원화환산액 | 74,170,926 | 7,622,660 | 133,829 | (102,388) | ||
당분기말을 기준으로 환위험에 노출되어있는 외화금융자산 및 외화금융부채에 대한 해당통화의 10% 상승 및 10%하락이 당분기 법인세비용차감전손익에 미치는 효과로 측정된 환율변동위험은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| 외화금융자산의 증감 | 10,479,786 | (10,479,786) |
| 외화금융부채의 증감 | (2,297,283) | 2,297,283 |
| 당기법인세비용차감전순이익 효과 | 8,182,503 | (8,182,503) |
② 이자율 위험관리
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 현황은 주석16과 같습니다.한편, 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%변동할 경우 법인세비용차감전 순이익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 법인세비용차감전순손익 효과 | (200,000) | 200,000 |
③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신규거래처의 경우 한국무역보험공사 및 독립적인 신용평가기관에서 제공되는 신용평가를 통해 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 일부 거래처에 대해서는 선수금 거래 및 수출 보험가입을 통해 신용위험을 감소시킬 수 있도록 장치를 마련하고 있습니다. 또한 입수 가능한 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 모니터링-재평가-피드백 되고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 회수가능성에 대한 평가가 지속적으로 이루어지고 있습니다.
연결회사는 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도로 판단하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 금융자산의 장부가액은 각각 238,477백만원 및 239,208백만원 입니다.
연결회사는 현금성자산 및 단기금융상품을 우량한 시중 은행 및 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 신용위험은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다.④ 유동성 위험관리유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장 등의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 부채를 약정 기일내에 상환하지 못할 위험으로 정의됩니다. 연결회사의 대부분의채무의 지급기일은 3개월 이내이므로 연결회사는 유동성 확보가 매우 중요한 것으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을관리하고 있습니다. 예금 및 유가증권은 필요시 유동화의 제한이 적은 금융상품 및 1년 미만의 단기적 운용을 원칙으로 하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채별 잔존 만기 내역은 다음과 같습니다.ⓐ 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월초과~6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 18,175,378 | - | - | - | 18,175,378 |
| 기타지급채무 | 8,807,678 | - | 178,365 | 10,208 | 8,996,252 |
| 사채 | 28,276,881 | - | - | - | 28,276,881 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 11,255,838 | - | - | - | 11,255,838 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 기타금융부채 | 70,401 | 70,796 | 142,813 | 5,878,120 | 6,162,129 |
| 합 계 | 86,586,176 | 70,796 | 321,178 | 5,888,328 | 92,866,477 |
ⓑ 제 37(전)기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월초과~6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 24,503,784 | - | - | - | 24,503,784 |
| 기타지급채무 | 7,495,416 | 321,749 | 133,250 | 96,262 | 8,046,678 |
| 사채 | 25,998,065 | - | - | - | 25,998,065 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 11,262,490 | - | - | - | 11,262,490 |
| 단기차입금 | 25,000,000 | - | 20,000,000 | - | 45,000,000 |
| 기타금융부채 | 115,226 | 115,597 | 232,342 | 1,722,005 | 2,185,170 |
| 합 계 | 94,374,982 | 437,347 | 20,365,591 | 1,818,267 | 116,996,187 |
당분기말과 전기말 현재의 금융자산 대비 금융부채의 비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 금융자산(A) | 238,477,182 | 239,208,425 |
| 금융부채(B) | 92,866,477 | 116,996,187 |
| 비율(A/B) | 257% | 204% |
⑤ 가격변동위험 관리연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 주가지수 5%변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 법인세차감전기타포괄손익 | 341,806 | (341,806) | 422,915 | (422,915) |
| 법인세효과 | (71,437) | 71,437 | (88,389) | 88,389 |
| 법인세차감후기타포괄손익 | 270,369 | (270,369) | 334,526 | (334,526) |
(4) 자본관리연결회사는 건전한 자본관리를 위해 부채비율을 자본관리지표로 하여 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 부채비율은 재무상태표상의 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고있는 바, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 100% 이하에서 유지되고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 부채(A) | 101,773,118 | 123,560,212 |
| 자본(B) | 340,773,517 | 338,627,131 |
| 부채비율(A/B) | 29.87% | 36.49% |
38. 영업부문(1) 부문별 손익등연결회사는 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있으며, 이에 따라 부문별 재무정보를 산출하였습니다.
연결회사의 보고부문에 포함된 주요 제품등은 아래와 같습니다.
- 제1사업 : Gaming 등의 Display 제조 판매
- 제2사업 : PID 등의 Display 제조 판매
당분기 및 전분기의 영업부문별 손익 및 자산현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||||
| 제1사업 | 제2사업 | 합계 | 제1사업 | 제2사업 | 합계 | |
| 매 출 액 | 208,170 | 20,811 | 228,981 | 194,531 | 53,056 | 247,588 |
| 영업이익 | 16,279 | 681 | 16,959 | 9,221 | (2,474) | 6,748 |
(2) 지역별 매출액 당분기 및 전분기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 국내 | 북미 | 아시아/호주 | 유럽 | 합계 |
| 제 38(당)분기 | 15,227 | 169,436 | 36,212 | 8,106 | 228,981 |
| 제 37(전)분기 | 15,459 | 153,027 | 42,008 | 37,093 | 247,588 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사 수익의 10%이상을 차지하는 주요거래처는 3개사이며, 동 거래처들에 대한 당분기 및 전분기 매출금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래처 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| A사 | 63,590,227 | 53,289,178 |
| B사 | 46,134,903 | 26,646,306 |
| C사 | 20,096,624 | 18,606,577 |
| 합 계 | 129,821,754 | 98,542,061 |
|
제 38 기 3분기말 |
제 37 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 38 기 3분기 |
제 37 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 38 기 3분기 |
제 37 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제 38(당)기 분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 37(전)기 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 주식회사 코텍 |
1. 회사의 개요주식회사 코텍(이하 '당사')은 1987년 3월 6일 설립되어, 산업용 컬러 모니터의 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 인천광역시 연수구 송도동에 본점과 제조시설을 두고 있습니다. 당사는 1999년 9월 8일자로 상호를 주식회사 세주전자에서 주식회사 코텍으로 변경하였으며, 2001년 7월 10일 주식을 ㈜한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 당분기말 현재 납입자본금은 7,787백만원이며 최대주주는 ㈜아이디스홀딩스로 지분율은 35.57% 입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책(1) 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표입니다.
(2) 유의적인 회계정책
당사의 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당분기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시
- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채
3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산 및 단기금융상품당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금 | 800 | 1,000 |
| 원화보통예금 | 2,584,200 | 2,210,977 |
| 외화보통예금 | 4,944,945 | 39,139,977 |
| 수시RP | 55,000,000 | 94,000,000 |
| 기타단기금융상품 | 5,000,000 | - |
| 합 계 | 67,529,945 | 135,351,954 |
| 단기금융상품 | ||
| 정기예금 | 23,000,000 | 15,000,000 |
| 합 계 | 23,000,000 | 15,000,000 |
5. 금융상품의 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산
| - 당분기 (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 67,529,945 | - | - | 67,529,945 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 37,647,116 | - | 37,647,116 |
| 매출채권 | 68,663,244 | - | - | 68,663,244 |
| 미수금 | 3,378,492 | - | - | 3,378,492 |
| 단기금융상품 | 23,000,000 | - | - | 23,000,000 |
| 단기대여금 | 8,000 | - | - | 8,000 |
| 미수수익 | 1,442,864 | - | - | 1,442,864 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 6,836,121 | 6,836,121 |
| 보증금 | 1,133,810 | - | - | 1,133,810 |
| 장기미수금 | 2,431,307 | - | - | 2,431,307 |
| 합 계 | 167,587,661 | 37,647,116 | 6,836,121 | 212,070,899 |
| - 전기 (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 135,351,954 | - | - | 135,351,954 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 2,480,555 | - | 2,480,555 |
| 매출채권 | 47,959,188 | - | - | 47,959,188 |
| 미수금 | 3,244,690 | - | - | 3,244,690 |
| 단기금융상품 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 단기대여금 | 11,125 | - | - | 11,125 |
| 미수수익 | 528,462 | - | - | 528,462 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 8,458,296 | 8,458,296 |
| 보증금 | 1,340,163 | - | - | 1,340,163 |
| 합 계 | 203,435,583 | 2,480,555 | 8,458,296 | 214,374,434 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
|
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 | |
| 매입채무 | 20,844,276 | - | 20,844,276 | 27,382,029 | - | 27,382,029 |
| 미지급금 | 6,261,647 | - | 6,261,647 | 6,687,137 | - | 6,687,137 |
| 미지급비용 | 2,566,655 | - | 2,566,655 | 1,228,588 | - | 1,228,588 |
| 미지급이자 | 25,808 | - | 25,808 | 53,670 | - | 53,670 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 45,000,000 | - | 45,000,000 |
| 전환사채 | 18,547,450 | - | 18,547,450 | 17,042,594 | - | 17,042,594 |
| 교환사채 | 9,729,431 | - | 9,729,431 | 8,955,471 | - | 8,955,471 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 11,255,838 | 11,255,838 | - | 11,262,490 | 11,262,490 |
| 기타금융부채 | 301,708 | - | 301,708 | 348,173 | - | 348,173 |
| 합 계 | 78,276,975 | 11,255,838 | 89,532,813 | 106,697,663 | 11,262,490 | 117,960,152 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 37,647,116 | 37,647,116 | 2,480,555 | 2,480,555 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,836,121 | 6,836,121 | 8,458,296 | 8,458,296 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| - 현금및현금성자산 | 67,529,945 | 67,529,945 | 135,351,954 | 135,351,954 |
| - 단기금융상품 | 23,000,000 | 23,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| - 매출채권 | 68,663,244 | 68,663,244 | 47,959,188 | 47,959,188 |
| - 미수금 | 3,378,492 | 3,378,492 | 3,244,690 | 3,244,690 |
| - 단기대여금 | 8,000 | 8,000 | 11,125 | 11,125 |
| - 미수수익 | 1,442,864 | 1,442,864 | 528,462 | 528,462 |
| - 보증금 | 1,133,810 | 1,133,810 | 1,340,163 | 1,340,163 |
| - 장기미수금 | 2,431,307 | 2,431,307 | - | - |
| 상각후 원가로 인식된 금융자산 소계 | 167,587,661 | 167,587,661 | 203,435,583 | 203,435,583 |
| 금융자산 계 | 212,070,899 | 212,070,899 | 214,374,434 | 214,374,434 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 11,255,838 | 11,255,838 | 11,262,490 | 11,262,490 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| - 매입채무 | 20,844,276 | 20,844,276 | 27,382,029 | 27,382,029 |
| - 미지급금 | 6,261,647 | 6,261,647 | 6,687,137 | 6,687,137 |
| - 미지급비용 | 2,566,655 | 2,566,655 | 1,228,588 | 1,228,588 |
| - 미지급이자 | 25,808 | 25,808 | 53,670 | 53,670 |
| - 단기차입금 | 20,000,000 | 20,000,000 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| - 전환사채 | 18,547,450 | 18,547,450 | 17,042,594 | 17,042,594 |
| - 교환사채 | 9,729,431 | 9,729,431 | 8,955,471 | 8,955,471 |
| - 기타금융부채 | 301,708 | 301,708 | 348,173 | 348,173 |
| 상각후 원가로 인식된 금융부채 소계 | 78,276,975 | 78,276,975 | 106,697,663 | 106,697,663 |
| 금융부채 계 | 89,532,813 | 89,532,813 | 117,960,152 | 117,960,152 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| ㆍLevel 1: | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| ㆍLevel 2: | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 | |
| 제 38(당)분기 | |||||
| 자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 35,166,753 | 2,480,363 | - | 37,647,116 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,836,121 | - | - | 6,836,121 | |
| 부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 11,255,838 | - | 11,255,838 |
| 제 37(전)기 | |||||
| 자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,191 | 2,420,363 | - | 2,480,555 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 8,458,296 | - | - | 8,458,296 | |
| 부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 11,262,490 | - | 11,262,490 |
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 매출채권 | 채권액 | 75,094,641 | 54,404,062 |
| 대손충당금 | (6,431,397) | (6,444,873) | |
| 장부금액 | 68,663,244 | 47,959,188 | |
| 미수금 | 채권액 | 4,133,535 | 3,999,862 |
| 대손충당금 | (755,043) | (755,172) | |
| 장부금액 | 3,378,492 | 3,244,690 | |
| 장기미수금 | 채권액 | 2,431,307 | - |
| 대손충당금 | - | - | |
| 장부금액 | 2,431,307 | - | |
| 합계 | 채권액 | 81,659,482 | 58,403,924 |
| 대손충당금 | (7,186,440) | (7,200,045) | |
| 장부금액 | 74,473,042 | 51,203,878 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 중 특수관계자 및 일반채권의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 매출채권 | 일반상거래채권 | 75,094,641 | 54,362,115 |
| 특수관계자채권 | - | 41,946 | |
| 소 계 | 75,094,641 | 54,404,062 | |
| 매출채권 대손충당금 | 일반상거래채권 | (6,431,397) | (6,444,873) |
| 미수금 | 일반상거래채권 | 4,108,381 | 3,996,171 |
| 특수관계자채권 | 25,154 | 3,691 | |
| 소 계 | 4,133,535 | 3,999,862 | |
| 미수금 대손충당금 | 일반상거래채권 | (755,043) | (755,172) |
| 장기미수금 | 일반상거래채권 | 2,431,307 | - |
| 특수관계자채권 | - | - | |
| 소계 | 2,431,307 | - | |
| 장기미수금 대손충당금 | 일반상거래채권 | - | - |
| 합 계 | 74,473,042 | 51,203,878 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.
(4) 당분기말 현재 손실충당금의 구체적인 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액 | 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액 | 합 계 | ||
| 최초인식 후 신용위험의 유의적 증가가 없는 경우 | 신용위험이 유의적으로 증가하였으나 손상되지 않은 경우 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우(*1) | |||
| 매출채권(*2) | - | 6,431,397 | - | - | 6,431,397 |
| 미수금 | - | 755,043 | - | - | 755,043 |
| 합 계 | - | 7,186,440 | - | - | 7,186,440 |
(*1) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 없습니다.(*2) 당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
당분기말 현재 당사의 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | 합 계 | |||||||
| 미연체 | 1개월이내 | 1 ~ 3개월이내 | 3 ~ 6개월이내 | 6 ~ 9개월이내 | 9 ~ 12개월이내 | 12개월초과 | 미연체 대손채권 | ||
| 매출채권 | 63,786,587 | 4,572,049 | 110,940 | 52,969 | - | 14,127 | 4,197,438 | 2,360,531 | 75,094,641 |
| 기대손실률 | - | - | 0.81% | 3.69% | 24.16% | 94.38% | 100.00% | 100.00% | |
| 손실충당금 | - | - | (900) | (1,954) | - | (13,333) | (4,197,438) | (2,360,531) | (6,574,155) |
| 기타증감액 | - | - | - | - | - | - | 142,758 | - | 142,758 |
| 손실충당금-순액 | - | - | (900) | (1,954) | - | (13,333) | (4,054,679) | (2,360,531) | (6,431,397) |
| 순장부금액 | 63,786,587 | 4,572,049 | 110,040 | 51,015 | - | 794 | 142,758 | - | 68,663,244 |
(5) 대손충당금의 변동내역당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초 손실충당금 | 7,200,045 | 2,017,568 |
| 기중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | (7,162) | 5,278,758 |
| 회수가 불가능하여 기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | (6,444) | (96,280) |
| 당기말 손실충당금 | 7,186,440 | 7,200,045 |
(6) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 손상과 관련하여 판매비와 관리비 및 영업외손익으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 판매비와 관리비 | ||
| 손상차손(대손상각비 환입) | (13,477) | 4,833,559 |
| 영업외손익 | ||
| 손상차손(대손상각비 환입) | (129) | (80,062) |
| 합 계 | (13,606) | 4,753,496 |
7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 46,177,049 | (261,313) | 45,915,737 | 52,079,678 | (595,067) | 51,484,611 |
| 반제품 | 4,411,534 | (69,914) | 4,341,619 | 6,402,774 | (97,010) | 6,305,764 |
| 재공품 | 1,717,914 | - | 1,717,914 | 719,731 | - | 719,731 |
| 원재료 | 39,772,051 | (1,564,382) | 38,207,669 | 48,228,592 | (7,913,858) | 40,314,734 |
| 미착품 | 676,891 | - | 676,891 | 2,208,232 | - | 2,208,232 |
| 합 계 | 92,755,438 | (1,895,609) | 90,859,829 | 109,639,007 | (8,605,934) | 101,033,073 |
8. 기타금융자산 및 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| <유동자산> | ||
| 단기대여금 | 8,000 | 11,125 |
| 유동성장기대여금 | 23,914,500 | 23,914,500 |
| 대손충당금-대여금 | (23,914,500) | (23,914,500) |
| 미수수익 | 1,442,864 | 528,462 |
| 보증금 | - | 110,000 |
| 합 계 | 1,450,864 | 649,587 |
| <비유동자산> | ||
| 보증금 | 1,186,082 | 1,282,435 |
| 대손충당금-보증금 | (52,272) | (52,272) |
| 합 계 | 1,133,810 | 1,230,163 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타금융자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초 손실충당금 | 23,966,772 | 23,914,500 |
| 기중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | - | 52,272 |
| 회수가 불가능하여 기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - |
| 당분기말 손실충당금 | 23,966,772 | 23,966,772 |
(3) 당분기 및 전기 중 기타금융자산의 손상과 관련하여 영업외손익으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 영업외손익 | ||
| 기타의대손상각비 | - | 52,272 |
| 합 계 | - | 52,272 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| <유동자산> | ||
| 선급금 | 797,172 | 866,638 |
| 선급비용 | 404,405 | 287,805 |
| 합 계 | 1,201,577 | 1,154,443 |
| <비유동자산> | ||
| 장기선급비용 | 73,800 | 98,400 |
| 합 계 | 73,800 | 98,400 |
9. 공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| 비유동자산 | 활성거래시장 있는 지분증권 | ||||||
| 아이디스홀딩스 | 7,835,587 | 5,102,920 | 5,102,920 | 7,835,587 | 6,233,837 | 6,233,837 | |
| 쿠콘 | 2,047,783 | 1,733,202 | 1,733,202 | 2,047,783 | 2,224,459 | 2,224,459 | |
| 활성거래시장 있는 지분증권 계 | 9,883,371 | 6,836,121 | 6,836,121 | 9,883,371 | 8,458,296 | 8,458,296 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계(*1) | 9,883,371 | 6,836,121 | 6,836,121 | 9,883,371 | 8,458,296 | 8,458,296 | |
(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대해서는 공정가치와 취득원가(상각후원가)의 차이에 대해 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 과목으로 기타포괄손익누계액에 (-)2,410,374 천원(전기:(-)1,127,234)(이연법인세효과고려 후) 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| 유동자산 | 활성거래시장 있는 수익증권 | ||||||
| 옵티머스 사모투자신탁 | 107,359 | 51,552 | 51,552 | 284,687 | 60,191 | 60,191 | |
| 신한초단기채증권투자신탁 | 35,000,000 | 35,115,201 | 35,115,201 | - | - | - | |
| 활성거래시장 있는 수익증권 계 | 35,107,359 | 35,166,753 | 35,166,753 | 284,687 | 60,191 | 60,191 | |
| 비유동자산 | 활성거래시장 없는 채무상품 | ||||||
| 메디치 2020-2 스케일업 투자조합 | 2,610,000 | 2,480,363 | 2,480,363 | 2,550,000 | 2,420,363 | 2,420,363 | |
| 활성거래시장 없는 채무상품 계 | 2,610,000 | 2,480,363 | 2,480,363 | 2,550,000 | 2,420,363 | 2,420,363 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 계 | 37,717,359 | 37,647,116 | 37,647,116 | 2,834,687 | 2,480,555 | 2,480,555 | |
10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 토 지(*1) | 27,468,134 | 32,474,021 |
| 건 물 | 18,462,460 | 20,316,888 |
| 감가상각누계액 | (6,513,441) | (6,267,718) |
| 기계장치 | 2,403,641 | 3,185,141 |
| 감가상각누계액 | (2,394,084) | (2,645,964) |
| 손상차손누계액 | - | (31,207) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 차량운반구 | 246,935 | 470,389 |
| 감가상각누계액 | (210,626) | (223,870) |
| 시설장치 | 1,138,344 | 1,450,000 |
| 감가상각누계액 | (999,319) | (1,100,931) |
| 손상차손누계액 | - | (117,219) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 공구와기구 | 18,002,017 | 17,353,740 |
| 감가상각누계액 | (11,955,346) | (11,188,301) |
| 손상차손누계액 | (1,760,832) | (1,807,905) |
| 정부보조금 | (47) | (47) |
| 집기비품 | 905,130 | 983,236 |
| 감가상각누계액 | (834,551) | (860,778) |
| 손상차손누계액 | - | (23,789) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 사용권자산 | 569,644 | 569,019 |
| 감가상각누계액 | (225,548) | (102,838) |
| 건설중인자산 | 544,863 | 4,701,944 |
| 합 계 | 44,847,371 | 57,133,807 |
(*1) 토지는 2008년 12월 31일을 기준으로 재평가모형을 적용함에 따라 증가하였습니다. 이러한 재평가는 독립적인 전문평가인의 인근 지역의 평가 선례 및 공시지가를 이용한 재평가모형을 근거로 하였습니다.2008년말 재평가모형을 적용한 토지가 원가모형으로 평가되는경우 장부가액은 9,058,494천원이며, 재평가모형을 도입함에 따라, 토지재평가손실 230,380천원 및 기타포괄이익 15,131,181천원이 발생하였습니다.
(2) 당분기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득 / 증가(자본적지출 포함)액 | 처분액 | 감가상각비 | 손상차손 | 대체액(*) | 기말장부가액 |
| 토 지 | 32,474,021 | - | - | - | - | (5,005,887) | 27,468,134 |
| 건 물 | 14,049,170 | - | - | (369,351) | - | (1,730,800) | 11,949,019 |
| 기계장치 | 507,968 | - | (303,334) | (195,078) | - | - | 9,556 |
| 차량운반구 | 246,519 | - | (173,814) | (36,397) | - | - | 36,309 |
| 시설장치 | 231,849 | - | (67,505) | (64,619) | - | 39,300 | 139,024 |
| 공구와기구 | 4,357,488 | 63,195 | (19,528) | (1,292,009) | - | 1,176,647 | 4,285,792 |
| 집기비품 | 98,668 | 3,750 | (6,109) | (25,731) | - | - | 70,578 |
| 사용권자산 | 466,181 | 36,220 | (31,033) | (127,273) | - | - | 344,095 |
| 건설중인자산 | 4,701,944 | 1,446,388 | (4,303,800) | - | - | (1,299,668) | 544,863 |
| 합 계 | 57,133,807 | 1,549,553 | (4,905,122) | (2,110,459) | - | (6,820,408) | 44,847,371 |
(*) 토지 및 건물을 당분기 중 매각예정비유동자산으로 계정대체 하였으며, 해당 매각예정비유동자산은 당분기 중 매각하였습니다.
(3) 전기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득 / 증가(자본적지출 포함)액 | 처분액 | 감가상각비 | 손상차손 | 대체액 | 기말장부가액 |
| 토 지 | 32,474,021 | - | - | - | - | - | 32,474,021 |
| 건 물 | 14,557,092 | - | - | (507,922) | - | - | 14,049,170 |
| 기계장치 | 2,009,263 | - | (887,087) | (583,001) | (31,207) | - | 507,968 |
| 차량운반구 | 158,485 | 195,810 | (53,793) | (65,127) | - | 11,144 | 246,519 |
| 시설장치 | 398,414 | - | - | (119,031) | (117,219) | 69,684 | 231,849 |
| 공구와기구 | 6,175,828 | 217,180 | (559,390) | (2,015,388) | (1,233,856) | 1,773,113 | 4,357,488 |
| 집기비품 | 131,498 | 15,780 | (6) | (43,166) | (23,789) | 18,350 | 98,668 |
| 사용권자산 | 172,573 | 569,030 | (140,024) | (135,397) | - | - | 466,181 |
| 건설중인자산 | 1,323,525 | 5,246,622 | - | - | - | (1,868,204) | 4,701,944 |
| 합 계 | 57,400,699 | 6,244,422 | (1,640,300) | (3,469,032) | (1,406,071) | 4,089 | 57,133,807 |
(4) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비로 계상된 유형자산상각비는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 판매비와관리비 | 209,185 | 193,353 |
| 제조원가 | 1,790,584 | 2,341,767 |
| 경상개발비 | 110,689 | 112,162 |
| 합 계 | 2,110,459 | 2,647,282 |
(5) 보험가입자산당분기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 보험가입 자산 | 장부가액 | 부보금액 | 보험회사 |
| 재산종합보험 | 건 물 | 11,949,019 | 81,826,304 | (주)KB손해보험 |
| 기계장치 | 9,556 | |||
| 시설장치 | 139,024 | |||
| 공구와기구 | 4,285,792 | |||
| 집기비품 | 70,578 | |||
| 재고자산 | 90,859,829 | |||
| 합 계 | 107,313,799 | |||
상기 보험은 산업은행에 질권이 설정 되어있습니다. (질권 설정액 240억)상기 보험 이외에 가스사고배상책임보험, 전문인배상책임보험 및 차량운반구에 대하여는 자동차손해배상책임보험 등에 가입되어 있습니다.
11.무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 산업재산권 | 199,615 | 204,174 |
| 정부보조금 | - | (35) |
| 회원권 | 3,369,682 | 3,374,182 |
| 기타의무형자산 | 200,875 | 107,887 |
| 소프트웨어 | 85,211 | 144,168 |
| 합 계 | 3,855,383 | 3,830,375 |
(2) 당분기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 |
기타의 무형자산 |
소프트웨어 | 합 계 |
| 기초장부가액 | 204,139 | 3,374,182 | 107,887 | 144,168 | 3,830,375 |
| 취 득 | - | - | - | - | - |
| 상 각 | (21,431) | - | (82,012) | (32,876) | (136,320) |
| 처 분 | - | - | - | (26,080) | (26,080) |
| 손상(차손)환입 | (9,171) | - | - | - | (9,171) |
| 대 체 | 26,079 | (4,500) | 175,000 | - | 196,579 |
| 기말장부가액 | 199,615 | 3,369,682 | 200,875 | 85,211 | 3,855,383 |
(3) 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 |
기타의 무형자산 |
소프트웨어 | 합 계 |
| 기초장부가액 | 164,578 | 3,376,732 | 207,390 | 295,992 | 4,044,692 |
| 취 득 | - | - | - | 747 | 747 |
| 상 각 | (28,306) | - | (99,503) | (96,517) | (224,327) |
| 처 분 | - | - | - | (56,054) | (56,054) |
| 손상(차손)환입 | (27,789) | (2,550) | - | - | (30,339) |
| 대 체 | 95,655 | - | - | - | 95,655 |
| 기말장부가액 | 204,139 | 3,374,182 | 107,887 | 144,168 | 3,830,375 |
(4) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비로 계상된 무형자산상각비는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 판매비와관리비 | 16,717 | 30,273 |
| 제조원가 | 62,315 | 81,525 |
| 경상개발비 | 57,288 | 60,812 |
| 합 계 | 136,320 | 172,610 |
(5) 당분기 및 전분기 중 경상연구개발비 지출액은 13,527백만원 및 12,879백만원입니다.
12. 관계기업투자주식
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 사용재무제표일 | 업종 | 당분기 | 전기 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| (주)아이베스트(*) | 한국 | 9월 30일 | 투자회사 | 33.33% | 18,113,279 | 33.33% | 18,839,141 |
| 합 계 | 18,113,279 | 18,839,141 | |||||
(*) 최대주주는 회사의 특수관계자인 (주)빅솔론(지분율 50.00%)입니다.(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 변동은 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기타증감 | 기말 |
| (주)아이베스트 | 18,839,141 | - | - | (261,148) | (464,714) | - | 18,113,279 |
| 합 계 | 18,839,141 | - | - | (261,148) | (464,714) | - | 18,113,279 |
| - 전기 (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기타증감 | 기말 |
| (주)아이베스트 | 19,359,776 | - | - | (324,631) | (196,003) | - | 18,839,141 |
| 합 계 | 19,359,776 | - | - | (324,631) | (196,003) | - | 18,839,141 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| (주)아이베스트 | 54,360,652 | 20,815 | 54,339,837 | - | (783,443) | (2,177,586) |
| - 전기 (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| (주)아이베스트 | 56,576,279 | 58,855 | 56,517,424 | - | (973,893) | (1,561,903) |
13. 종속기업투자주식(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 사용재무제표일 | 업종 | 당분기 | 전기 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| KORTEK Corp USA | 미국 | 9월 30일 | 비디오 및 기타 영상기기 판매업 | 98.00% | 1,316,860 | 98.00% | 1,316,860 |
| KORTEK VINA COMPANYLIMITED(*1) | 베트남 | 9월 30일 | 비디오 및 기타 영상기기 제조업 | 47.82% | 9,258,442 | 47.82% | 9,258,442 |
| 합 계 | 10,575,302 | 10,575,302 | |||||
(*1) 베트남법인은 2019년 4월에 설립하였으나, 사업초기손실 및 covid-19영향 등으로 기준서 1036호에 따른 손상징후가 발생하여 기업가치평가결과에 따라 장부금액과 회수가능액의 차이인 16,822,857천원을 당분기 이전에 손상차손으로 인식하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| - 당분기 (단위: 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
|
KORTEK Corp USA |
6,255,758 | 4,920,925 | 1,334,833 | 3,082,700 | 88,589 | 114,982 |
| KORTEK VINA COMPANYLIMITED | 69,954,892 | 30,547,155 | 39,407,736 | 11,904,854 | (1,477,765) | (1,161,785) |
| - 전기 (단위 : 천원) | ||||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
|
KORTEK Corp USA |
2,136,396 | 916,545 | 1,219,850 | 3,246,558 | 205,163 | 220,081 |
| KORTEK VINA COMPANYLIMITED | 69,009,437 | 28,439,916 | 40,569,521 | 13,371,996 | (1,232,879) | (1,589,424) |
14. 지급보증 및 담보자산
(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(2) 당분기말 현재 당사가 차입금을 위해 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 담보제공자산 | 담보설정일 | 장부금액 | 금융기관 | 차입금액 | 채권최고액 |
| 토지 | 2021-11-16 | 27,417,449 | 한국산업은행 | 20,000,000 | 24,000,000 |
| 건물 | 2021-11-16 | 11,848,066 | |||
15. 매입채무 및 기타지급채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 매입채무 | 20,844,276 | 27,382,029 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 6,261,647 | 6,687,137 |
| 미지급비용 | 2,566,655 | 1,228,588 |
| 미지급이자 | 25,808 | 53,670 |
| 예수금 | 469,916 | 504,622 |
| 소 계 | 9,324,025 | 8,474,017 |
| 합 계 | 30,168,301 | 35,856,045 |
16. 당기손익-공정가치 측정 금융부채당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 단기매매항목 | ||
| 파생상품부채 | 11,255,838 | 11,262,490 |
<주석 18 사채 (2), (3) 참조>17. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 유동부채 | 단기차입금 | 20,000,000 | 45,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 연이자율(%) | 금액 | 연이자율(%) | 금액 | ||
| 원화단기차입금 | 한국산업은행 | 4.71% | 20,000,000 | 4.71% | 20,000,000 |
| 한국산업은행 | 4.65% | - | 4.65% | 15,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 4.10% | - | 4.10% | 10,000,000 | |
| 합 계 | 20,000,000 | 45,000,000 | |||
18. 사채(1) 당분기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 1차 사모 전환사채 | 제 2차 사모 교환사채 |
|---|---|---|
| 발행일 | 2022년 10월 28일 | 2022년 10월 28일 |
| 만기일 | 2027년 10월 28일 | 2027년 10월 28일 |
| 액면가액 | 25,000,000,000원 | 13,000,000,000원 |
| 발행가액 | 25,000,000,000원 | 13,000,000,000원 |
| 전환 / 교환비율 | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% |
| 전환 / 교환가액 | 7,873원 (발행시 전환가액 9,841원) | 10,825원 |
| 전환 / 교환주식수 | 3,175,409주 | 1,200,923주 |
| 전환 / 교환가액 조정(*1) | 주식가격변동, 전환청구 전 전환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 등 발행, 주식배당 등 기타 발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음 | 교환청구 전 교환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 등 발행, 주식배당 등 기타 발행계약서에 정한 기준에 따라 교환가격은 조정될 수 있음 |
| 전환 / 교환 청구기간 | 발행일로부터 12개월이 경과한날로 부터 만기일 1개월 전 까지 | 발행일로부터 1개월이 경과한날로 부터 만기일 1개월 전 까지 |
| 투자자의 조기상환청구권 | 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 총 발행가액에 연복리 1%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 | 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 총 발행가액에 연복리 1%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 |
| 제3자의 매도청구권(제3자 지정 콜옵션)(*2) | 발행일로부터 12개월이 되는 날인 2023년 10월 28일부터, 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월28일까지, 매 1개월에 해당하는 날에 총 발행가액의30% 이내의 범위에서 매도 청구 가능 | 해당사항 없음. |
(*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식하였습니다.(*2) 제3자 지정 콜옵션은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였으며, 전기중 매도청구권이 양도됨에 따라 952,181천원을 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실로 계상하였습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 전환사채 및 관련 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초금액 | 24,766,470 | 26,017,315 |
| 발행 | - | - |
| 이자비용 | 1,504,855 | 1,816,213 |
| 평가 | 68,311 | (3,067,058) |
| 전환 | - | - |
| 기말금액 | 26,339,636 | 24,766,470 |
| 재무상태표 | ||
| 전환사채 | 18,547,450 | 17,042,594 |
| 파생상품부채 | 7,792,187 | 7,723,876 |
(3) 당분기 및 전기 중 교환사채 및 관련 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초금액 | 12,494,085 | 12,990,040 |
| 발행 | - | - |
| 이자비용 | 773,960 | 937,906 |
| 평가 | (74,962) | (1,433,862) |
| 교환 | - | - |
| 기말금액 | 13,193,082 | 12,494,085 |
| 재무상태표 | ||
| 교환사채 | 9,729,431 | 8,955,471 |
| 파생상품부채 | 3,463,651 | 3,538,614 |
(4) 당분기 및 전기 중 보통주의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는(리픽싱 조건) 파생상품부채로 인식된 전환사채의 내재파생상품이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| A. 기초금액 | 7,723,876 | 10,790,934 |
| B. 기말금액 | 7,792,187 | 7,723,876 |
| C. 당기손익에 포함된 평가손익 | (68,311) | 3,067,058 |
| D. 법인세차감전순이익 | 17,941,648 | 6,288,572 |
| E. 평가손익 차감 후 법인세차감전순이익(E=D-C) | 18,009,958 | 3,221,514 |
19. 충당부채(1) 판매보증충당부채당사는 제품의 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 애프터서비스비용을 보증기간 및 과거 경험율을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재의 판매보증충당부채 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 판매보증충당부채 | 2,438,395 | 2,267,684 |
(2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기 초 | 2,267,684 | 2,055,250 |
| 증 가 | 1,661,295 | 3,898,279 |
| 감 소 | (1,490,584) | (3,685,845) |
| 기 말 | 2,438,395 | 2,267,684 |
20. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 선수금 | 2,933,923 | 2,689,836 |
21. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내역 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 건물 | 58,417 | 126,575 |
| 차량운반구 | 285,678 | 339,606 | |
| 자산 합계 | 344,095 | 466,181 | |
| 부채 | |||
| 기타금융부채 | 리스부채(유동) | 71,845 | 67,272 |
| 리스부채(비유동) | 229,863 | 280,901 | |
| 부채 합계 | 301,708 | 348,173 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 1개월 이하 | 8,015 | 8,008 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 16,031 | 16,016 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 72,139 | 72,074 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 260,111 | 327,684 |
| 합 계 | 356,296 | 423,782 |
한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 50,843천원(전기: 61,766천원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 22,877천원(전기: 21,256천원)으로 총 현금유출액은 73,720천원(전기: 83,022천원)입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내역 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 비용 | 사용권자산-건물 감가상각비 | 68,158 | 41,608 |
| 사용권자산-차량운반구 감가상각비 | 59,115 | 51,539 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 22,877 | 13,122 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 50,161 | 239,619 | |
| 비용 합계 | 200,311 | 345,887 | |
| 수익 | 기타수익(*) | 68,679 | 40,276 |
| 수익 합계 | 68,679 | 40,276 | |
(*) 보증금에 대한 현재가치할인차금 상각에 따른 이자수익 인식액입니다.(4) 리스관련 현금유출당사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 123,881천원(전분기 298,616천원) 입니다.
22. 확정급여채무당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 관련하여 당분기 중 발생한 퇴직급여는 1,410,256천원(전분기 1,700,646천원)입니다.
23. 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기타장기종업원급여 | 488,552 | 488,552 |
24. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 수권주식수 | 60,000,000주 | 60,000,000주 |
| 발행주식수 | 15,574,552주 | 15,574,552주 |
| 주당액면가액 | 500원 | 500원 |
| 보통주자본금 | 7,787,276 | 7,787,276 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 주식발행초과금 | 60,583,666 | 60,583,666 |
| 자기주식처분이익 | 1,934,280 | 1,934,280 |
| 기타자본잉여금 | 1,186,862 | 1,186,862 |
| 합 계 | 63,704,808 | 63,704,808 |
(3) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
25. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| <기타자본구성요소> | ||
| 자기주식 | (27,613,070) | (18,807,244) |
| 소 계 | (27,613,070) | (18,807,244) |
| <기타포괄손익누계액> | ||
| 지분법자본변동 | (1,005,180) | (540,465) |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 |
(2,410,374) | (1,127,234) |
| 토지재평가이익 | 15,131,181 | 15,131,181 |
| 소 계 | 11,715,627 | 13,463,482 |
26. 자기주식당사는 당분기 이전 취득한 자기주식 1,857,696주와 당분기 중 취득한 1,144,519주를 보유하고 있으며, 기타자본항목으로 해당하는 장부금액 27,613,070천원 (전기 18,807,244천원)을 계상하고 있습니다. 이중 1,200,923주는 교환사채 교환청구시 교환대상 주식입니다. 한편, 자기주식(지분율 : 19.28%)은 상법 369조에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.
27. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 법정적립금 | 3,893,638 | 3,893,638 |
| 임의적립금 | 2,124,004 | 2,124,004 |
| 미처분이익잉여금 | 223,821,236 | 211,640,112 |
| 합 계 | 229,838,878 | 217,657,754 |
(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 기초금액 | 217,657,754 | 215,423,963 |
| 당기순이익 | 14,924,495 | 5,804,081 |
| 배당금 지급 | (2,743,371) | (3,570,289) |
| 기말금액 | 229,838,878 | 217,657,754 |
(3) 법정적립금
상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 단, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 당기순이익(손실) | 14,924,494,826 | 8,326,607,869 |
| 법인세비용(수익) | 3,017,152,843 | 1,187,139,143 |
| 이자수익 | (4,300,496,000) | (3,257,268,789) |
| 배당금수익 | (148,956,250) | (148,956,250) |
| 이자비용 | 3,196,907,694 | 3,604,874,869 |
| 외화환산이익 | (237,676,652) | (2,367,133,172) |
| 외화환산손실 | 1,767,310,442 | 400,427,730 |
| 감가상각비 | 2,110,458,567 | 2,647,282,125 |
| 무형자산상각비 | 136,319,888 | 172,610,702 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (115,152,983) | (969,936,560) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 | (64,135,784) | 943,634,641 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 | (6,651,611) | (1,565,345,290) |
| 재고자산평가손실(환입) | (6,710,325,725) | 625,373,972 |
| 유형자산처분이익 | (1,970,046,068) | (56,458,684) |
| 유형자산처분손실 | 2,460,231,473 | 3,575,409 |
| 유형자산손상차손(환입) | - | 1,174,881,259 |
| 무형자산손상차손(환입) | 9,171,187 | 2,333,172 |
| 판매보증비 | 1,661,294,870 | 2,898,457,175 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (13,605,652) | 4,753,496,323 |
| 지분법손익 | 261,147,764 | 98,038,777 |
| 기타손익 | 33,366 | - |
| 운전자본의 변동 | (12,073,712,265) | 32,641,168,641 |
| (1) 매출채권의 감소(증가) | (22,365,703,148) | 8,825,520,883 |
| (2) 재고자산의 감소(증가) | 16,774,569,075 | 13,421,544,419 |
| (3) 기타수취채권의 감소(증가) | (12,338,845) | 295,661,243 |
| (4) 기타유동자산의 감소(증가) | (358,059,710) | 5,032,152,569 |
| (5) 기타비유동자산의 감소(증가) | 24,600,000 | 28,537,500 |
| (6) 매입채무의 증가(감소) | (6,331,055,050) | 6,516,244,347 |
| (7) 기타지급채무의 증가(감소) | 1,440,771,960 | 1,145,363,984 |
| (8) 충당부채의 증가(감소) | (1,490,584,109) | (2,672,386,310) |
| (9) 기타유동부채의 증가(감소) | 244,087,562 | 48,530,006 |
| 합 계 | 3,903,763,930 | 51,114,803,062 |
(2) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 건설중인자산의 대체 | 1,299,668 | 1,011,830 |
| 유형자산의 비현금 취득 | 36,220 | 192,847 |
| 선급비용의 무형자산 대체 | 26,079 | 63,029 |
(3) 당분기의 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 |
| 단기차입금 | 45,000,000 | (25,000,000) | - | 20,000,000 |
| 사채 | 25,998,065 | - | 2,278,815 | 28,276,881 |
| 리스부채 | 348,173 | (50,843) | 4,378 | 301,708 |
| 합 계 | 71,346,239 | (25,050,843) | 2,283,193 | 48,578,589 |
29. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||||
| 제1사업 | 제2사업 | 소계 | 제1사업 | 제2사업 | 소계 | |
| 제품매출 | 201,903,390 | 20,207,205 | 222,110,595 | 194,853,462 | 45,253,526 | 240,106,988 |
| 반제품매출 | 3,305,621 | 122,790 | 3,428,411 | 2,793,736 | 599,874 | 3,393,610 |
| 원재료매출 | 2,332,030 | 350,080 | 2,682,110 | 2,973,840 | 931,817 | 3,905,657 |
| 상품매출 | 5,689 | - | 5,689 | 1,248 | - | 1,248 |
| 서비스매출 | 623,285 | 130,487 | 753,773 | 158,562 | 21,759 | 180,321 |
| 합 계 | 208,170,015 | 20,810,562 | 228,980,577 | 200,780,848 | 46,806,976 | 247,587,824 |
(2) 당분기 및 전분기의 고객과의 계약으로 인한 수익은 제조부문에서 발생하였습니다.
30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 재고자산의 변동 | 10,173,243 | 14,037,758 |
| 원재료와 상품매입액 | 130,531,421 | 146,175,081 |
| 종업원급여(*2) | 20,730,531 | 22,281,830 |
| 감가상각비 | 2,110,459 | 2,647,282 |
| 무형자산상각비 | 136,320 | 172,611 |
| 광고선전비 | 92,715 | 270,366 |
| 판매보증비 | 1,661,295 | 2,898,457 |
| 운반비 | 9,067,205 | 5,404,106 |
| 지급수수료 | 7,290,600 | 6,666,934 |
| 기타비용 | 31,277,452 | 42,114,763 |
| 합 계(*1) | 213,071,241 | 242,669,189 |
(*1) 손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비 합계액과 일치합니다.
(*2) 종업원급여
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 급여 | 16,800,807 | 17,558,617 |
| 복리후생비 | 2,519,467 | 3,022,567 |
| 퇴직급여 | 1,410,256 | 1,700,646 |
| 합 계 | 20,730,531 | 22,281,830 |
31. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,434,897 | 4,134,529 | 1,240,053 | 3,882,990 |
| 퇴직급여 | 128,424 | 372,622 | 117,283 | 398,085 |
| 복리후생비 | 183,560 | 671,878 | 196,039 | 738,573 |
| 여비교통비 | 120,876 | 327,126 | 144,849 | 385,986 |
| 통신비 | 1,685 | 5,688 | 1,328 | 4,265 |
| 수도광열비 | 23,157 | 68,122 | 23,263 | 61,689 |
| 세금과공과 | 50,957 | 78,157 | 34,843 | 63,600 |
| 감가상각비 | 64,432 | 209,185 | 73,037 | 193,353 |
| 대손상각비(환입) | (15,217) | (13,477) | 4,680,555 | 4,833,559 |
| 수선비 | 13,829 | 46,545 | 20,930 | 70,032 |
| 임차료 | - | 25,400 | - | - |
| 보험료 | 54,331 | 175,349 | 66,333 | 194,673 |
| 접대비 | 16,696 | 82,839 | 22,030 | 99,101 |
| 운반비 | 3,650,635 | 8,523,150 | 1,803,806 | 4,841,719 |
| 견본비 | 11,288 | 35,111 | 5,372 | 94,492 |
| 판매보증비 | 396,953 | 1,661,295 | 483,920 | 2,898,457 |
| 무형자산상각비 | 1,363 | 16,717 | 9,804 | 30,273 |
| 경상개발비 | 4,609,762 | 13,526,815 | 4,120,988 | 12,879,448 |
| 차량유지비 | 4,052 | 15,195 | 6,524 | 28,188 |
| 지급수수료 | 2,198,703 | 6,112,060 | 1,786,302 | 5,533,863 |
| 기타 | 47,393 | 144,195 | 133,439 | 344,619 |
| 합 계 | 12,997,777 | 36,218,503 | 14,970,700 | 37,576,965 |
32. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| ①금융수익 | ||||
| 이자수익 | 1,439,075 | 4,300,496 | 1,185,541 | 3,257,269 |
| 배당금수익 | - | 148,956 | - | 148,956 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 59,216 | 115,153 | 3,251 | 970,255 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 | - | 74,962 | - | 1,565,345 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 | 64,030 | 64,136 | - | 53,387 |
| 대손충당금환입 | - | 129 | - | 80,062 |
| 외환차익 | 1,000,090 | 4,630,467 | 923,963 | 4,854,042 |
| 외화환산이익 | (1,228,107) | 237,677 | 1,771,277 | 2,367,133 |
| 금융수익 합계 | 1,334,304 | 9,571,976 | 3,884,031 | 13,296,450 |
| ②금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,030,779 | 3,196,908 | 1,264,814 | 3,604,875 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 | - | - | (66) | 319 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | - | 1,176 | 997,022 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 | - | 68,311 | - | - |
| 외환차손 | 1,347,569 | 1,830,191 | 1,150,604 | 3,209,114 |
| 외화환산손실 | 1,437,857 | 1,767,310 | (225,851) | 400,428 |
| 금융비용 합계 | 3,816,205 | 6,862,720 | 2,190,678 | 8,211,757 |
| ③순금융수익(비용) (①-②) | (2,481,900) | 2,709,256 | 1,693,354 | 5,084,694 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 금융수익 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합계 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | ||||||
| - 이자수익 | 4,300,496 | - | - | - | - | 4,300,496 |
| - 배당수익 | - | - | 148,956 | - | - | 148,956 |
| - 처분이익 | - | 64,136 | - | - | - | 64,136 |
| - 평가이익 | - | 115,153 | - | - | 74,962 | 190,115 |
| - 대손충당금환입 | 129 | - | - | - | - | 129 |
| - 외화환산이익 | 10,983 | - | - | 226,694 | - | 237,677 |
| - 외환차익 | 4,096,290 | - | - | 534,177 | - | 4,630,467 |
| 소 계 | 8,407,898 | 179,289 | 148,956 | 760,871 | 74,962 | 9,571,976 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| - 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | - | - | - |
| 총 포괄손익 | 8,407,898 | 179,289 | 148,956 | 760,871 | 74,962 | 9,571,976 |
② 제 37(전)분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합계 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | ||||||
| - 이자수익 | 3,257,269 | - | - | - | - | 3,257,269 |
| - 배당수익 | - | - | 148,956 | - | - | 148,956 |
| - 처분이익 | - | 53,387 | - | - | - | 53,387 |
| - 평가이익 | - | 970,255 | - | - | 1,565,345 | 2,535,601 |
| - 대손충당금환입 | 80,062 | - | - | - | - | 80,062 |
| - 외화환산이익 | 2,366,319 | - | - | 815 | - | 2,367,133 |
| - 외환차익 | 4,304,607 | - | - | 549,435 | - | 4,854,042 |
| 소 계 | 10,008,257 | 1,023,643 | 148,956 | 550,249 | 1,565,345 | 13,296,450 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| - 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | - | - | - |
| 총 포괄손익 | 10,008,257 | 1,023,643 | 148,956 | 550,249 | 1,565,345 | 13,296,450 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 금융비용 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합계 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | ||||||
| - 이자비용 | - | - | - | 3,196,908 | - | 3,196,908 |
| - 평가손실 | - | - | - | - | 68,311 | 68,311 |
| - 외화환산손실 | 1,767,076 | - | - | 235 | - | 1,767,310 |
| - 외환차손 | 1,161,253 | - | - | 668,937 | - | 1,830,191 |
| 소 계 | 2,928,329 | - | - | 3,866,080 | 68,311 | 6,862,720 |
| 기타포괄손익 | ||||||
| - 평가손실 | - | - | 1,283,141 | - | - | 1,283,141 |
| 소 계 | - | - | 1,283,141 | - | - | 1,283,141 |
| 총 포괄손익 | 2,928,329 | - | 1,283,141 | 3,866,080 | 68,311 | 8,145,860 |
② 제 37(전)분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 합계 | |||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 당기손익 | |||||
| - 이자비용 | - | - | - | 3,604,875 | 3,604,875 |
| - 평가손실 | - | 319 | - | - | 319 |
| - 처분손실 | - | 997,022 | - | - | 997,022 |
| - 외화환산손실 | 15,808 | - | - | 384,619 | 400,428 |
| - 외환차손 | 2,218,875 | - | - | 990,239 | 3,209,114 |
| 소 계 | 2,234,683 | 997,341 | - | 4,979,733 | 8,211,757 |
| 기타포괄손익 | |||||
| - 평가손실 | - | - | 1,444,145 | - | 1,444,145 |
| 소 계 | - | - | 1,444,145 | - | 1,444,145 |
| 총 포괄손익 | 2,234,683 | 997,341 | 1,444,145 | 4,979,733 | 9,655,902 |
33. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 1,913,314 | 1,970,046 | 27,406 | 56,459 |
| 잡이익 | 81,722 | 179,322 | 782,119 | 896,566 |
| 합 계 | 1,995,036 | 2,149,368 | 809,525 | 953,025 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분손실 | 2,441,929 | 2,460,231 | 3,574 | 3,575 |
| 유형자산손상차손 | - | - | 1,174,881 | 1,174,881 |
| 무형자산손상차손 | - | 9,171 | - | 2,333 |
| 기부금 | - | 2,256 | - | - |
| 잡손실 | 392 | 93,507 | 69,058 | 163,777 |
| 합 계 | 2,442,321 | 2,565,165 | 1,247,514 | 1,344,567 |
34. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 당기법인세 부담액 | 3,647,862 | 2,692,919 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (969,713) | (1,889,231) |
| 자본에 직접 부가된 이연법인세 변동액 | 339,035 | 381,576 |
| 전기 법인세 변동액 | (30) | 1,876 |
| 법인세비용 | 3,017,153 | 1,187,139 |
(2) 법인세비용과 법인세비용차감전순이익에 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 17,941,648 | 9,513,747 |
| 적용세율에 따른 법인세비용(수익) | 3,749,804 | 1,988,373 |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | (7,891) | (7,053) |
| 비공제비용 | 19,372 | 29,211 |
| 세액공제/감면 | (918,511) | (874,628) |
| 기타 | 174,379 | 51,235 |
| 법인세비용 | 3,017,153 | 1,187,139 |
| 평균유효세율 (법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 16.82% | 12.48% |
(3) 당분기 및 전기의 주요 누적 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | |||||
| 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 기초잔액 | 증감액 | 기말잔액 | |
| (A)일시적차이로 인한 이연법인세: | |||||||
| 미수수익 | (73,463) | 73,463 | (673,695) | (673,695) | (15,354) | (125,449) | (140,802) |
| 대손충당금 | 6,626,461 | 6,371,747 | (6,626,461) | 6,371,747 | 1,384,930 | (53,235) | 1,331,695 |
| 판매보증충당부채 | 2,267,684 | 2,438,395 | (2,267,684) | 2,438,395 | 473,946 | 35,679 | 509,625 |
| 재고자산평가손실 | 10,002,570 | 6,556,110 | (6,710,326) | 9,848,354 | 2,090,537 | (32,231) | 2,058,306 |
| 국고보조금 | 85 | - | (35) | 50 | 18 | (7) | 10 |
| 현재가치할인차금(보증금) | 128,714 | - | (68,679) | 60,035 | 26,901 | (14,354) | 12,547 |
| 현재가치할인차금(장기미수금) | - | 1,190,617 | (21,924) | 1,168,693 | - | 244,257 | 244,257 |
| 리스부채 | 348,173 | 36,220 | (82,685) | 301,708 | 72,768 | (9,711) | 63,057 |
| 사채 | (12,001,935) | 2,278,815 | - | (9,723,119) | (2,508,404) | 476,272 | (2,032,132) |
| 파생상품부채 | 11,262,490 | 68,311 | (74,962) | 11,255,838 | 2,353,860 | (1,390) | 2,352,470 |
| 사용권자산 | (466,181) | 158,306 | (36,220) | (344,095) | (97,432) | 25,516 | (71,916) |
| 확정급여부채 | 488,552 | - | - | 488,552 | 102,107 | - | 102,107 |
| 회원권(손상차손) | 31,185 | - | - | 31,185 | 6,518 | - | 6,518 |
| 무형자산손상차손(소프트웨어등) | 46,443 | 7,586 | (17,911) | 36,118 | 9,707 | (2,158) | 7,549 |
| 토지 | 477,512 | - | - | 477,512 | 99,800 | - | 99,800 |
| 건물 | (268,227) | 8,953 | (1,012) | (260,287) | (56,060) | 1,660 | (54,400) |
| 감가상각비 | 1,716,356 | - | (5,844) | 1,710,512 | 358,718 | (1,221) | 357,497 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 354,132 | 48 | (168,737) | 185,444 | 74,014 | (35,256) | 38,758 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,425,074 | 3,047,249 | (1,425,074) | 3,047,249 | 297,841 | 339,035 | 636,875 |
| 토지재평가이익 | (19,129,179) | - | - | (19,129,179) | (3,997,998) | - | (3,997,998) |
| 종속기업투자주식 | (228,175) | - | - | (228,175) | (47,688) | - | (47,688) |
| 미지급비용 | 847,839 | - | (184,039) | 663,800 | 177,198 | (38,464) | 138,734 |
| 외화환산손익 | 2,022,006 | 2,819,567 | (2,052,765) | 2,788,809 | 422,599 | 160,262 | 582,861 |
| (B)미환류소득에대한 법인세 적립액 | |||||||
| (C)이월결손금 | |||||||
| (D)이월세액공제 | |||||||
| 합 계(A+B+C+D) | 5,878,118 | 25,055,389 | (20,418,055) | 10,515,451 | 1,228,527 | 969,203 | 2,197,729 |
② 제 37(전)기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | |||||
| 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 기초잔액 | 증감액 | 기말잔액 | |
| (A)일시적차이로 인한 이연법인세: | |||||||
| 미수수익 | (154,984) | 154,984 | (73,463) | (73,463) | (32,392) | 17,038 | (15,354) |
| 대손충당금 | 978,923 | 6,626,461 | (978,923) | 6,626,461 | 204,595 | 1,180,335 | 1,384,930 |
| 판매보증충당부채 | 2,055,250 | 2,267,684 | (2,055,250) | 2,267,684 | 429,547 | 44,399 | 473,946 |
| 재고자산평가손실 | 6,000,216 | 9,503,166 | (5,500,812) | 10,002,570 | 1,254,045 | 836,492 | 2,090,537 |
| 국고보조금 | 562 | - | (476) | 85 | 117 | (100) | 18 |
| 현재가치할인차금(보증금) | 7,281 | 183,840 | (62,406) | 128,714 | 1,522 | 25,380 | 26,901 |
| 리스부채 | 168,725 | 385,190 | (205,742) | 348,173 | 35,264 | 37,505 | 72,768 |
| 사채 | (14,756,054) | 2,754,119 | - | (12,001,935) | (3,084,015) | 575,611 | (2,508,404) |
| 파생상품부채 | 15,763,410 | - | (4,500,920) | 11,262,490 | 3,294,553 | (940,692) | 2,353,860 |
| 파생상품자산 | (952,181) | 952,181 | - | - | (199,006) | 199,006 | - |
| 사용권자산 | (172,573) | 275,422 | (569,030) | (466,181) | (36,068) | (61,364) | (97,432) |
| 확정급여부채 | 471,480 | 488,552 | (471,480) | 488,552 | 98,539 | 3,568 | 102,107 |
| 회원권(손상차손) | 28,635 | 2,550 | - | 31,185 | 5,985 | 533 | 6,518 |
| 무형자산손상차손(소프트웨어등) | 34,622 | 25,620 | (13,800) | 46,443 | 7,236 | 2,470 | 9,707 |
| 토지 | 477,512 | - | - | 477,512 | 99,800 | - | 99,800 |
| 건물 | (278,815) | 11,938 | (1,350) | (268,227) | (58,272) | 2,213 | (56,060) |
| 감가상각비 | 910,769 | 840,821 | (35,234) | 1,716,356 | 190,351 | 168,368 | 358,718 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,082,712 | - | (1,728,580) | 354,132 | 435,287 | (361,273) | 74,014 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | (683,070) | 2,108,144 | - | 1,425,074 | (142,762) | 440,602 | 297,841 |
| 토지재평가이익 | (19,129,179) | - | - | (19,129,179) | (3,997,998) | - | (3,997,998) |
| 종속기업투자주식 | - | - | (228,175) | (228,175) | - | (47,688) | (47,688) |
| 미지급비용 | 866,433 | 847,839 | (866,433) | 847,839 | 181,084 | (3,886) | 177,198 |
| 외화환산손익 | 1,503,298 | 2,045,641 | (1,526,933) | 2,022,006 | 314,189 | 108,410 | 422,599 |
| (B)미환류소득에대한 법인세 적립액 | |||||||
| (C)이월결손금 | |||||||
| (D)이월세액공제 | |||||||
| 합 계(A+B+C+D) | (4,777,028) | 29,474,152 | (18,819,006) | 5,878,118 | (998,399) | 2,226,925 | 1,228,527 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | 사유 |
| 종속기업투자주식 | 16,822,857 | 16,822,857 | 미래 처분 계획 無 |
| 종속기업 대여금 손상 | 23,665,463 | 23,672,942 | 미래 처분 계획 無 |
| 관계기업투자주식 | 1,886,721 | 1,160,859 | 미래 처분 계획 無 |
| 합 계 | 42,375,041 | 41,656,657 | |
35. 주당손익
(1) 기본주당손익
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주순이익(손실) | 3,818,890,729 | 14,924,494,826 | 2,460,405 | 8,326,607,869 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 12,879,567 | 13,272,632 | 13,810,674 | 14,088,508 |
| 기본주당순이익(손실) | 297 | 1,124 | - | 591 |
(*1) 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내역 | 3개월 | 누적 | ||||
| 주식수 | 일수 | 적수 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 15,574,552 | 92 | 1,432,858,784 | 15,574,552 | 274 | 4,267,427,248 |
| 자기주식 | (3,002,215) | 83 | (247,938,580) | (3,002,215) | 210 | (630,725,986) |
| 기말 | 12,572,337 | 1,184,920,204 | 12,572,337 | 3,636,701,262 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 12,879,567 | 13,272,632 | ||||
가중평균유통보통주식수는 보통주발행주식수에서 자기주식수를 차감하여 적수산정방식으로 계산되었습니다.
② 제 37(전)분기
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내역 | 3개월 | 누적 | ||||
| 주식수 | 일수 | 적수 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 15,574,552 | 92 | 1,432,858,784 | 15,574,552 | 273 | 4,251,852,696 |
| 자기주식 | (1,857,696) | 87 | (162,276,795) | (1,857,696) | 218 | (405,689,958) |
| 기말 | 13,716,856 | 1,270,581,989 | 13,716,856 | 3,846,162,738 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 13,810,674 | 14,088,508 | ||||
가중평균유통보통주식수는 보통주발행주식수에서 자기주식수를 차감하여 적수산정방식으로 계산되었습니다.
(2) 희석주당순손익
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 희석보통주순이익(손실) | 4,441,343,507 | 16,721,776,193 | 557,930,157 | 9,448,517,727 |
| 희석주당순이익을 계산하기 위한 보통주식수(*1) | 17,255,899 | 17,648,964 | 17,551,989 | 17,829,823 |
| 희석주당순이익(손실) | 257 | 947 | 32 | 530 |
(*1) 당분기 및 전분기 희석주당순이익을 계산하기위한 보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,879,567 | 13,272,632 | 13,810,674 | 14,088,508 |
| 잠재적 보통주 | 4,376,332 | 4,376,332 | 3,741,315 | 3,741,315 |
| 희석주당순이익을 계산하기 위한 보통주식수 | 17,255,899 | 17,648,964 | 17,551,989 | 17,829,823 |
36. 우발부채와 약정사항(1) 금융기관과의 주요 약정당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 실행금액 |
| 기업은행 | 무역금융 | 5,000,000 | 855,617 |
(2) 당분기말 현재 진행중인 소송은 없습니다.
37. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 관계 | 업종 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | 당사의 지배기업 | 지주회사 |
| 종속기업 | KORTEK CORPORATION USA | 당사의 종속기업 | 산업용모니터 판매 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 당사의 종속기업 | 산업용모니터 제조 | |
| 관계기업 | ㈜아이베스트 | 당사의 관계기업 | 투자회사 |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | 지배기업의 종속기업 | 보안장비 제조업 등 |
| IDIS Europe Limited | 아이디스의 종속기업 | 보안장비 판매업 | |
| IDIS Americas, Inc. | 아이디스의 종속기업 | 보안장비 판매 | |
| 아이디스파워텔㈜ | 아이디스의 종속기업 | 정보통신서비스업 | |
| Revo America Corporation | 아이디스의 관계기업 | CCTV 판매 | |
| ㈜빅솔론 | 지배기업의 종속기업 | POS용 프린터 제조 | |
| 아이디피㈜ | 지배기업의 종속기업 | 카드프린터 제조 | |
| 에버린트㈜ | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 제조 | |
| Bixolon America Inc. | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 판매 | |
| Bixolon Europe GmbH | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 판매 | |
| Bixolon Mexico Sa De Cv | 빅솔론의 종속기업 | POS용 프린터 판매 | |
| IDP Americas,Inc | 아이디피의 종속기업 | 카드프린터 판매 | |
| IDP Japan Co.,LTD | 아이디피의 관계기업 | 카드프린터 판매 | |
| 메디치2022-1 그로쓰 투자조합 | 아이베스트의 종속기업 | 투자회사 | |
| ㈜링크제니시스 | 아이디스파워텔의 종속기업 | SW제품 개발 판매 | |
| ㈜링크인베스트먼트 | 링크제니시스의 종속기업 | 투자,경영컨설팅 | |
| 주식회사비케이랩 | 링크제니시스의 종속기업 | 소프트웨어자문/개발및공급 | |
| ㈜엠시스랩 | 링크제니시스의 종속기업 | AI 비전시스템 제조/판매 | |
| ㈜링크플렉스 | 링크제니시스의 공동기업 | 그 외 기타 전자 부품 제조 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 기타수익 | 배당수익 | 이자수익 | 원재료 매입 | 유형자산 처분 | 무형자산 취득 | 지급수수료 등 |
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | 137,917 | - | - | - | 122,500 | 416,250 |
| 종속기업 | KORTEK CORPORATION USA | - | - | - | - | - | - | - | 3,083,988 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | 77,580 | - | 931,778 | 12,023,410 | - | - | - | |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | - | - | - | - | - | 184,444 | - | - |
| 아이디피㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜빅솔론 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | 77,580 | 137,917 | 931,778 | 12,023,410 | 184,444 | 122,500 | 3,500,238 | |
② 제 37(전)분기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 기타수익 | 배당수익 | 이자수익 | 원재료 매입 | 유형자산 처분 | 무형자산 취득 | 지급수수료 등 |
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | 137,917 | - | - | - | - | 1,402,181 |
| 종속기업 | KORTEK CORPORATION USA | - | - | - | - | - | - | - | 2,366,295 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | 444,860 | - | 875,547 | 10,941,765 | - | - | - | |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | 556,693 | - | - | - | 185,325 | - | - | - |
| 아이디피㈜ | 1,685 | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜빅솔론 | 22,487 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 580,865 | 444,860 | 137,917 | 875,547 | 11,127,090 | - | - | 3,768,476 | |
(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | 배당금지급 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | - | 1,033,480 |
| 종속기업 | KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | ㈜아이베스트 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 1,033,480 | |
② 제 37(전)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | 배당금지급 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | - | 1,283,117 |
| 종속기업 | KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | ㈜아이베스트 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 1,283,117 | |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||
| 매출채권 | 대여금(*1) | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | 50,875 |
| 종속기업 | KORTEK CORPORATION USA | - | - | - | - | 431,749 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | - | 794,323 | 4,393,189 | 2,418 | |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 794,323 | 4,393,189 | 485,043 | |
(*1) 당분기말 현재 종속기업 KORTEK VINA COMPANY LIMITED사에 대한 대여금은 23,914,500천원($20,000,000)이며 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 당분기 이전에 동 대여금 중 회수불가능하다고 판단한 23,914,500천원($20,000,000)에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.
② 제 37(전)기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | ㈜아이디스홀딩스 | - | - | - | - | 97,167 |
| 종속기업 | KORTEK CORPORATION USA | - | - | - | - | 311,515 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | - | 458,691 | 3,302,988 | 396,480 | |
| 기타의특수관계자 | ㈜아이디스 | 41,946 | - | - | - | 2,063 |
| 합 계 | 41,946 | - | 458,691 | 3,302,988 | 807,224 | |
(5) 지급보증 및 담보① 당분기말 현재 당사가 특수관계자간 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받은 지급보증은 없습니다.② 당분기말 현재 당사가 특수관계자간 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받는 담보는 없습니다.
(6) 당사는 임원 및 종업원에 대하여 단기대여금 등을 대여하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 단기대여금 | 8,000 | 11,125 |
(7) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| 급 여 | 791,261 | 790,293 |
| 퇴직급여 | 104,316 | 102,596 |
| 합 계 | 895,577 | 892,889 |
38. 위험 관리
(1) 위험 관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 있어 시장위험(환율변동위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험, 가격변동위험에 노출되어 있는 것으로 판단하여 적절한 위험관리 정책을 마련하여 실시하고 있습니다. 위험관리 정책의 준수여부는 계속적으로 모니터링 되며, 그 효과성에 대한 검토가 주기적으로 이뤄지고 있습니다.
(2) 재무위험 관리 관리체계
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부서에서 위험관리에 대한 총괄업무를 담당하고 있습니다.
(3) 재무위험 관리의 내용① 환율변동위험 관리
당사는 매출의 대부분이 수출에서 발생하고 있으며, 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출대금의 수금시기와 수입대금의 지급시기를 MATCHING 시키고, 일정수준 이상의 외화예금을 유지관리하며, 원재료 매입 결제를 달러화 및 유로화로 지속적으로 유도하여 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 또한 투기적 외환거래를 억제함으로써 비경상적인 환율변동에 따른 환율변동위험에 노출되지 않도록 하고 있습니다.
당사의 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | USD | EUR | AUD | 원화합계 | |
| 외화자산 | 외화금액 | 81,025,227 | 453,801 | - | 104,783,574 |
| 원화환산액 | 104,169,756 | 613,818 | - | ||
| 외화부채 | 외화금액 | 14,454,551 | 325,624 | 112,214 | 19,639,167 |
| 원화환산액 | 19,056,789 | 479,989 | 102,388 | ||
| 순외화자산(부채) | 외화금액 | 66,570,677 | 128,177 | (112,214) | 85,144,408 |
| 원화환산액 | 85,112,968 | 133,829 | (102,388) | ||
당분기말을 기준으로 환위험에 노출되어있는 외화금융자산 및 외화금융부채에 대한 해당통화의 10% 상승 및 10%하락이 당분기 법인세비용차감전손익에 미치는 효과로 측정된 환율변동위험은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| 외화금융자산 증감 | 10,478,357 | (10,478,357) |
| 외화금융부채의 증감 | (1,963,917) | 1,963,917 |
| 당기법인세비용차감전순이익 효과 | 8,514,441 | (8,514,441) |
② 이자율위험 관리
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 주석 17과 같습니다.한편, 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%변동할 경우 법인세비용차감전 순이익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 법인세비용차감전순손익 효과 | (200,000) | 200,000 |
③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신규거래처의 경우 한국무역보험공사 및 독립적인 신용평가기관에서 제공되는 신용평가를 통해 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 일부 거래처에 대해서는 선수금 거래 및 수출 보험가입을 통해 신용위험을 감소시킬 수 있도록 장치를 마련하고 있습니다. 또한 입수 가능한 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 모니터링-재평가-피드백 되고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 회수가능성에 대한 평가가 지속적으로 이루어지고 있습니다.
당사는 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도로 판단하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 관련 금융자산의 장부가액은 각각 212,071백만원 및 214,374백만원 입니다.당사는 현금성자산 및 단기금융상품을 우량한 시중 은행 및 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 신용위험은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다.④ 유동성위험 관리유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장 등의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 부채를 약정 기일내에 상환하지 못할 위험으로 정의됩니다. 당사의 대부분의채무의 지급기일은 3개월 이내이므로 당사는 유동성 확보가 매우 중요한 것으로 인식하고 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을관리하고 있습니다. 예금 및 유가증권은 필요시 유동화의 제한이 적은 금융상품 및 1년 미만의 단기적 운용을 원칙으로 하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채별 잔존 만기 내역은 다음과 같습니다.ⓐ 제 38(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월초과~6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 20,844,276 | - | - | - | 20,844,276 |
| 기타지급채무 | 8,854,110 | - | - | - | 8,854,110 |
| 사채 | 28,276,881 | - | - | - | 28,276,881 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 11,255,838 | - | - | - | 11,255,838 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 기타금융부채 | 17,360 | 17,755 | 36,731 | 229,863 | 301,708 |
| 합 계 | 89,248,464 | 17,755 | 36,731 | 229,863 | 89,532,813 |
ⓑ 제 37(전)기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월초과~6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 27,382,029 | - | - | - | 27,382,029 |
| 기타지급채무 | 7,969,395 | - | - | - | 7,969,395 |
| 사채 | 25,998,065 | - | - | - | 25,998,065 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 11,262,490 | - | - | - | 11,262,490 |
| 단기차입금 | 25,000,000 | - | 20,000,000 | - | 45,000,000 |
| 기타금융부채 | 16,253 | 16,624 | 34,395 | 280,901 | 348,173 |
| 합 계 | 97,628,232 | 16,624 | 20,034,395 | 280,901 | 117,960,152 |
당분기말과 전기말 현재의 금융자산 부채의 비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 금융자산(A) | 212,070,899 | 214,374,434 |
| 금융부채(B) | 89,532,813 | 117,960,152 |
| 비율(A/B) | 237% | 182% |
⑤ 가격변동위험 관리당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 주가지수 5%변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 | ||
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 법인세차감전기타포괄손익 | 341,806 | (341,806) | 422,915 | (422,915) |
| 법인세효과 | (71,437) | 71,437 | (88,389) | 88,389 |
| 법인세차감후기타포괄손익 | 270,369 | (270,369) | 334,526 | (334,526) |
(4) 자본관리당사는 건전한 자본관리를 위해 부채비율을 자본관리지표로 하여 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 부채비율은 재무상태표상의 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고있는 바, 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 100% 이하에서 유지되고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)기 |
| 부채(A) | 98,361,651 | 124,461,425 |
| 자본(B) | 285,433,518 | 283,806,076 |
| 부채비율(A/B) | 34.46% | 43.85% |
39. 영업부문(1) 부문별 손익등당사는 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있으며, 이에 따라 부문별 재무정보를 산출하였습니다.
당사의 보고부문에 포함된 주요 제품등은 아래와 같습니다.
- 제1사업 : Gaming 등의 Display 제조 판매
- 제2사업 : PID 등의 Display 제조 판매
당분기 및 전분기의 영업부문별 손익 및 자산현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 | ||||
| 제1사업 | 제2사업 | 합계 | 제1사업 | 제2사업 | 합계 | |
| 매출액 | 208,170 | 20,811 | 228,981 | 194,531 | 53,056 | 247,588 |
| 영업이익 | 15,228 | 681 | 15,909 | 9,056 | (4,137) | 4,919 |
(2) 지역별 매출액당분기 및 전분기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 국내 | 북미 | 아시아/호주 외 | 유럽 | 합계 |
| 제 38(당)분기 | 15,227 | 169,436 | 36,212 | 8,106 | 228,981 |
| 제 37(전)분기 | 15,459 | 153,027 | 42,008 | 37,093 | 247,588 |
(3) 당분기 및 전분기 중 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요거래처는 3개사이며,동 거래처들에 대한 당분기 및 전분기 매출금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래처 | 제 38(당)분기 | 제 37(전)분기 |
| A사 | 63,590,227 | 53,289,178 |
| B사 | 46,134,903 | 26,646,306 |
| C사 | 20,096,624 | 18,606,577 |
| 합 계 | 129,821,754 | 98,542,061 |
당사는 2001년 코스닥시장 상장 이후 2020년 결산기까지 20년 연속 배당(결산배당)을 실시하였으며, 2021년 결산기 무배당 결의 후 2022년 결산기부터 배당을 재개하였습니다. 배당 여부와 규모는 대/내외 사업 환경 변화를 감안하여, 경영실적과 향후 투자계획, Cashflow 상황 등을 참고하여 결정하고 있습니다. 앞으로도 미래를 위한 투자 재원 및 재무구조를 해치지 않는 범위 내에서 배당 의사결정을 진행하여 주주가치 제고 방안을 모색할 계획입니다.
가. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제38기 (2024년 3분기누계) | 제37기 (2023년) | 제36기 (2022년) | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
주1) 연결당기순이익은 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)입니다.주2) 현금배당성향(%)= (현금배당금총액 / 지배기업지분 당기순이익 ) x 100주3) 현금배당수익률(%)= (1주당 현금배당금 / 주주명부폐쇄일(연말) 2거래일 이전부터 과거 1주일간의 각 주식종가들의 산술평균가격 ) x 100
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
주) 상기 연속배당횟수는 제34기(2020년)까지 기준입니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
주1) 당기말 현재 당사의 총 발행주식수는 15,574,552주 입니다.
주2) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
다. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 전환사채 250억원, 교환사채 130억원 (발행일: 2022년 10월 28일) 주2) 보고일 현재, 교환사채(전자등록총액 130억원)은 사채권자의 조기상환청구권 행사로 2024년 10월 28일 원리금 전액 상환과 동시에 말소되었습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
주) 해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
주) 해당사항 없습니다.라. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
주1) 전환사채 250억원, 교환사채 130억원 (발행일: 2022년 10월 28일)주2) 보고일 현재, 교환사채(전자등록총액 130억원)은 사채권자의 조기상환청구권 행사로 2024년 10월 28일 원리금 전액 상환과 동시에 말소되었습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
주) 해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
주) 해당사항 없습니다.
마. 사채관리계약- 해당사항 없습니다.
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
주) 보고일 현재, 제2회 무기명식 무보증 사모 교환사채는 사채권자의 조기상환 청구권 행사로 2024년 10월 28일 원리금 전액 상환과 동시에 말소되었습니다.
| 주1) 운영자금 | (단위 : 백만 원) |
| 적요 | 매입액 합계 | ||
| 2022년 4분기 | 2023년 1분기 | 월간 평균 | |
| 원재료 매입 | 93,986 | 58,656 | 25,440 |
* 당사는 2022년 4분기부터 2023년 1분기까지 약 1,526억원(월평균 약 254억원)을 원재료 매입(Panel, TSP, IC, PBA 등)에 지출했으며, 그 중 380억원을 본 사모자금으로 조달하였습니다.주2) 채무상환자금당사 주요사항보고서(2023.10.19)에 사모자금 중 200억원을 채무상환용도로 공시하였으나, 불확실한 경영환경에 대비하여 안정적인 현금유동성을 유지하고자 기 차입금은 만기연장하였으며, 채무상환용도로 공시한 자금 200억원은 상기의 운영자금으로 사용하였습니다.
나. 미사용자금의 운용내역 - 당기말 현재 미사용자금은 없습니다.
가. 대손충당금 설정 현황(1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역
| (단위:백만원) | ||||
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정율 |
| 2024년3분기 누계 | 매출채권 및 기타채권 | 81,808 | 7,186 | 8.78% |
| 기타금융자산(유동) | 697 | - | - | |
| 기타수취채권(비유동) | 1,264 | - | - | |
| 합계 | 83,769 | 7,186 | 8.58% | |
| 2023년 | 매출채권 및 기타채권 | 58,522 | 7,200 | 12.30% |
| 기타금융자산(유동) | 279 | - | - | |
| 기타수취채권(비유동) | 1,327 | - | - | |
| 합계 | 60,128 | 7,200 | 11.97% | |
| 2022년 | 매출채권 및 기타채권 | 95,594 | 2,018 | 2.11% |
| 기타금융자산(유동) | 183 | - | - | |
| 기타수취채권(비유동) | 2,105 | - | - | |
| 합계 | 97,882 | 2,018 | 2.06% | |
(2) 대손충당금 변동 현황
| (단위:백만 원) | |||
| 구 분 | 2024년 3분기 누계 | 2023년 | 2022년 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,200 | 2,018 | 2,209 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | (7) | 5,279 | 384 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (7) | 5,279 | 591 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | (207) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (6) | (96) | (575) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 7,186 | 7,200 | 2,018 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사의 주 거래선의 경우 대형 우량 업체로써 과거 대손률은 미미한 상황입니다.매월 미회수 채권에 대한 고객으로부터의 회수일정 확인, 경과채권 업체에 대한 제품출하 제한(시스템 설정)을 통해 Risk관리를 하고 있으며, 연말기준 12개월 경과채권에 대해서 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 단, 상계대상 채무가 있거나, 회수일정이 구체화된 업체의 경우 경과채권금액, 최근매출추이 및 회수율등을 고려하여 설정대상 채권에서 제외하고 있습니다.(4) 경과 기간별 매출채권 잔액 현황
| 기준일 : 2024년 09월 30일 |
| (단위 : 백만 원) | ||||||
| 경과기간 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 구분 | ||||||
| 금액 | 일반 | 68,523 | 2,375 | 2,833 | 1,364 | 75,095 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 68,523 | 2,375 | 2,833 | 1,364 | 75,095 | |
| 구성비율(%) | 91.2% | 3.2% | 3.8% | 1.8% | 100.0% | |
나. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황
| (단위 : 백만 원) | ||||
| 사업부문 | 계정과목 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 |
| 산업용 디스플레이 | 제품 | 45,601 | 50,955 | 60,390 |
| 반제품 | 4,089 | 6,317 | 9,537 | |
| 재공품 | 1,718 | 720 | 305 | |
| 원재료 | 39,133 | 40,767 | 67,424 | |
| 미착품 | 677 | 2,207 | 1,017 | |
| 합계 | 91,218 | 100,965 | 138,674 | |
|
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
20.6% | 21.8% | 29.4% | |
|
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
2.43회 | 2.27회 | 2.89회 | |
(2) 재고자산의 실사내역 - 6월말과 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.① 최근 실사정보 - 실사일자: 2024년 06월 30일 - 실사장소: 본사 및 외부창고 - 실사주체: 한울회계법인 - 실사인원: 당사 경영관리본부외 10명② 실사방법 - 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다.③ 장기체화재고 등 현황 - 1년 초과 장기체화재고에 대해서 재고자산 평가 충당금을 설정하고 있습니다.④ 실사결과
| (기준일: 2024년 09월 30일) | (단위: 천 원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 제 품 | 45,882,038 | 45,882,038 | (280,890) | 45,601,148 | - |
| 반제품 | 4,159,094 | 4,159,094 | (69,914) | 4,089,180 | - |
| 재공품 | 1,717,914 | 1,717,914 | - | 1,717,914 | - |
| 원재료 | 40,697,598 | 40,697,598 | (1,564,382) | 39,133,216 | - |
| 미착품 | 676,891 | 676,891 | - | 676,891 | - |
| 합 계 | 93,133,535 | 93,133,535 | (1,915,186) | 91,218,348 | - |
※ 연도별 불용재고 폐기현황
| (단위 : 백만 원) | |||
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| 금액 | 1,607 | 1,200 | 1,413 |
다. 공정가치 평가내역
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| ㆍLevel 1: | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| ㆍLevel 2: | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 | |
| 제 38(당)분기 | |||||
| 자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 35,166,753 | 2,480,363 | - | 37,647,116 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 6,836,121 | - | - | 6,836,121 | |
| 부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 11,255,838 | - | 11,255,838 |
| 제 37(전)기 | |||||
| 자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 60,191 | 2,420,363 | - | 2,480,555 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 8,458,296 | - | - | 8,458,296 | |
| 부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 11,262,490 | - | 11,262,490 |
라. 진행률 적용 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다.
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보- 해당사항 없습니다.
가. 내부통제당사는 상근감사 1인을 두고 있으며, 정기감사와 일상감사를 병행 실시하며 내부감시제도를 운영하고 있습니다.나. 내부회계관리제도당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지고 내부회계 관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고, 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리 등에 관한 사항을 통제하며 이를 확인, 감독하고 있습니다. 또한, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 이사회 및 감사위원회에 이 규정에 따른 운영실태에 관한 보고와 당사 조직관리 부서의 협조를 거친 후, 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서에 대한 적절하고 효율적인 업무분장을 수행하고 있습니다.다. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견
| 사업년도 | 감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
| 제37기(2023년 12월 31일) | 한울회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제36기(2022년 12월 31일) | 대주회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
라. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견
| 사업년도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제35기(2021년 12월 31일) | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
가. 이사회의 구성에 관한 사항
(1) 이사회의 구성개요당기말 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 사외이사 등 총 4인의 이사로 구성되어 있으며 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 등은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
(2) 이사회의 권한 내용
㉠ 법령 또는 정관에 정하여진 사항㉡ 주주총회로부터 위임받은 사항㉢ 회사 경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
㉠ 주총전 공시여부 : 주총 전 경영참고사항을 통한 사전공시㉡ 주주의 추천여부 : 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거 추천 되었던 이사후보는 없었습니다.(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 해당사항 없으며, 당사는 이사회에서 추천하고 있습니다.
(5) 사외이사현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의이해관계 | 대내외 교육참여현황 | 비 고 |
| 박세정 | ㆍ現 (주)미디어 브릿지 대표이사ㆍ한국과학기술원 전기/전자공학 초빙교수ㆍ한국과학기술원 전기/전자공학박사 | 없음 | 적 격 | 제36기 정기주주총회에서 재선임(2023년03월28일) |
주) 사외이사의 업무지원 조직 : 경영기획팀 (전화 : 032-860-3009)
(6) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
(7) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 주요내용① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다.③ 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.④ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.⑤ 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 이사회의 의사에 관하여서는 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.(2) 이사회의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
| 1 | 2024.02.07 | 제37기(2023년도) 결산 재무제표 및 현금배당 승인의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2024.02.07 | 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2024.02.07 | 감사의 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2024.02.21 | 제37기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2024.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2024.04.02 | 자기주식 취득의 건 (50억원) | 가결 | - |
| 7 | 2024.07.23 | 자기주식 취득의 건 (30억원) | 가결 | - |
| 8 | 2024.09.04 | 자기주식 취득의 건 (50억원) | 가결 | - |
(3) 각 이사의 회차별 참석 현황
| 회차 | 개최일자 | 이사의 성명 | 비고 | |||
| 김영달(출석률 : 100%) | 김대유(출석률 : 100%) | 이선우(출석률 : 50%) | 박세정(출석률 : 100%) | |||
| 찬반여부 | ||||||
| 1 | 2024.02.07 | 찬성 | 찬성 | 주) | 찬성 | - |
| 2 | 2024.02.07 | 찬성 | 찬성 | 주) | 찬성 | - |
| 3 | 2024.02.07 | 찬성 | 찬성 | 주) | 찬성 | - |
| 4 | 2024.02.21 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2024.03.26 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2024.04.02 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2024.07.23 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 8 | 2024.09.04 | 찬성 | 찬성 | 주) | 찬성 | |
주) 출장업무로 인한 부재(4) 이사회내의 위원회 구성현황- 해당사항 없음.(5) 이사회내의 위원회 활동내역- 해당사항 없음
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
- 당사는 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 감사를 선임하고 있습니다.(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제49조에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
(3) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 박 언 경 | ㆍ現 경희대학교 객원교수ㆍ대한국제법학회 사무국장ㆍ숙명여자대학교 강사ㆍ경희법학연구소 연구조교ㆍ경희대학교 법학 박사 | 상근 |
나. 감사의 독립성감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 상근감사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.다. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 | |
| 박언경(출석률: 100%) | |||||
| 참석여부 | 찬반여부 | ||||
| 1 | 2024.02.07 | 제37기(2023년도) 결산 재무제표 및 현금배당 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2024.02.07 | 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 3 | 2024.02.07 | 감사의 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 4 | 2024.02.21 | 제37기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 5 | 2024.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 6 | 2024.04.02 | 자기주식 취득의 건 (50억원) | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 7 | 2024.07.23 | 자기주식 취득의 건 (30억원) | 가결 | 참석 | 찬성 |
| 8 | 2024.09.04 | 자기주식 취득의 건 (50억원) | 가결 | 참석 | 찬성 |
라. 감사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황- 당사는 보고일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
당사 이사회는 2015년 2월 13일에「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장 제도를 활용하기로 결의하였으며, 2024년 3월 26일 개최한 제37기 정기주주총회에서 시행하였습니다. 이 두 제도의 관리업무는 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 전자투표제 등 관련○ 전자투표, 전자 위임장 권유관리시스템 인터넷 주소 (PC) http://evote.ksd.or.kr (모바일) http://evote.ksd.or.kr/m○ 전자투표 행사, 전자 위임장 수여기간 내에 공동인증 및 민간인증을 통해 주주본인을 확인한 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임임장 수여 - 사용가능 인증서: 공동인증서 및 민간인증서(K-Vote에서 사용가능 인증서 한정)
다. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
라. 소수주주권- 해당사항 없습니다.마. 경영권 경쟁- 해당사항 없습니다.바. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | (1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.(2) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 증권거래법 제191조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우. 다만, 이 경우 증권거래법시행령 제84조의 15 재1항의 규정은 적용하지 아니한다. 3. 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. 4. 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 5. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 총 발행주식의 30%범위내에서 신주를 발행하는 경우. 7. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식의 15%범위내에서 신주를 발행하는 경우. 8. 회사가 경영상 필요로 국내외 금융기관, 기술도입 제휴회사, 수입 및 판매관련회사, 주거래선 등에게 신주를 발행하는 경우.(3) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | (1) 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다(2) 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주 주로 한다.(3) 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리 에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정되는 경우에 는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고 하여야 한다. | ||
| 주권의 종류 | 해당사항 없음. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주요사항의 공고 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kortek.co.kr)에 게재한다.다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다 | ||
사. 주주총회 의사록 요약
| 주총구분 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요 논의내용 |
| 제37기 정기주총(2024년 3월 26일) | 제 1호 의안: 제37기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (보통주 1주당 배당금 200원)제 2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 : 사내이사 김영달 선임의 건(재선임) 2-2호 : 사내이사 이선우 선임의 건(재선임) 2-3호 : 사내이사 김대유 선임의 건(재선임)제 3호 의안: 감사 선임의 건 3-1호 : 상근감사 박언경 선임의 건(재선임)제 4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건(전년과 동일한 30억원)제 5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건(전년과 동일한 2억원) | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음 |
| 제36기 정기주총(2023년 3월 28일) | 제 1호 의안: 제36기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (보통주 1주당 배당금 250원)제 2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 : 사외이사 박세정 선임의 건(재선임)제 3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건(전년과 동일한 30억원)제 4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건(전년과 동일한 2억원) | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음 |
| 제35기 정기주총(2022년 3월 28일) | 제 1호 의안: 제35기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (무배당)제 2호 의안: 이사보수 한도 승인의 건(전년과 동일한 30억원)제 3호 의안: 감사보수 한도 승인의 건(전년과 동일한 2억원) | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음 |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주 및 그 지분율 보고서 작성 기준일 현재, 당사의 최대주주는 (주)아이디스홀딩스이며, 당사 보통주 5,540,027주(지분율 35.57%)를 보유하고 있으며, 최대주주의 특수관계인을 포함하여 당사 보통주 5,542,527주(지분율 35.59%)를 보유하고 있습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| (기준일 : 2023년 12월 31일) |
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(3) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
-해당사항 없습니다
(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2024년 9월 30일 기준입니다.(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용- 특기사항이 없습니다.
(6) 최대주주의 사업현황 등
(6)-1. 사업현황
당사의 최대주주인 주식회사 아이디스홀딩스는 2011년 7월 1일 기준으로 인적분할 방식으로 회사를 분할하여, 존속법인으로서 주식회사 아이디스홀딩스로 상호를 변경하게 되었으며, 영문으로는 IDIS Holdings Co., Ltd. 라고 표기합니다.주식회사 아이디스홀딩스는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 다른 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하고 있으며, 별도의 사업을 영위하지 않습니다. 주 수익원은 임대수익, 배당수익, 용역수익 등으로 구성되어 있습니다.
(6)-2. 연혁
| 2011.07 | 회사분할로 ㈜아이디스에서 ㈜아이디스홀딩스로 사명 변경 |
| 2012.06 | (주)코텍 계열사 편입 |
| 2012.08 | 공정거래위원회 지주회사 승인 |
| 2012.10 | 에치디프로(주) 계열사편입 |
| 2012.12 | 아이앤아이(주) 합병 |
| 2013.04 | 중견기업 확인서 발급 |
| 2014.12 | (계열사) IDIS America 설립 |
| 2015.04 | 중견기업 재확인 |
| 2015.07 | (계열사) HDPRO 코스닥 상장 신청 |
| 2015.10 | (계열사) HDPRO 코스닥 상장 |
| 2016.01 | 아이디스홀딩스 김영달 대표이사 '한국공학한림원' 일반회원 가입 |
| 2017.04 | 에치디프로㈜ 계열사 탈퇴 |
| 2017.12 | (주)빅솔론 계열사 편입 |
| 2018.03 | 지주회사 적용제외(탈퇴) |
| 2018.12 | 김영달 대표이사, 무역의날 유공자 은탑산업훈장 수상 |
| 2020.08 | 계열사 (주)아이디피 코스닥 상장 |
| 2021.01 | (주)아이베스트 계열회사 편입 |
| 2021.05 | 케이티파워텔(주)(現 아이디스파워텔) 계열회사 편입 |
| 2022.03 | 자회사 아이디스와 빅솔론이 자회사 코텍의 KORTEK VINA 에 공동출자 |
| 2022.10 | 자회사 코텍, CB(2,540,392주), EB(1,200,923주) 발행 |
| 2023.03 | 계열사 아이디스파워텔이 (주)링크제니시스 2,369,357주(20.66%) 인수 |
| 2023.08 | 자회사 아이디스가 Costar Technologies, Inc.인수 |
| 2024.05 | 계열사 링크제니시스가 (주)엠시스랩 1,348주(50.31%) 인수 |
(7) 최대주주의 등기임원 현황
| (기준일: 2024년 09월 30일) |
| 성명 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 |
| 김영달 | 대표이사 | 상근 | 경영총괄 | ㆍ現 ㈜아이디스홀딩스 대표이사 회장ㆍ現 벤처기업협회 부회장ㆍ한국과학기술원 전산학과 박사 |
| 김기수 | 사내이사 | 상근 | 경영기획부문 | ㆍ現 ㈜아이디스홀딩스 전무이사ㆍ성미전자 재경본부ㆍ경북대학교 회계학과 졸업 |
| 이도헌 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | ㆍ現 KAIST 바이오및뇌공학과 교수ㆍ現 유전자동의보감 국책사업단 단장ㆍ한국과학기술원 전산학과 박사 |
| 조한기 | 감사 | 상근 | 감사 | ㆍ現 ㈜아이디스홀딩스 감사ㆍ㈜에스원 전략영업팀장ㆍ건국대학교 전자공학과 졸업 |
(8) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
-해당사항 없습니다.(9) 최대주주의 주요주주 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
| 5% 이상 주주 | 김영달 | 3,423,840 | 33.09% | 대표이사 |
| ㈜아이디스홀딩스 | 1,516,147 | 14.65% | 자기주식 | |
| ㈜씨앤에이코리아 | 646,996 | 6.25% | 특수관계인 | |
| ㈜코텍 | 551,667 | 5.33% | 특수관계인 | |
| FIDELITY자산운용 | 542,511 | 5.24% | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
다. 당사의 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 지분율: 소숫점 둘째자리에서 반올림
주2) 보고기준일이 속하는 연도기준 최근 10년간 내역을 기재하였습니다.
라. 당사의 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 자기주식 | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
마. 당사의 소액주주 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
바. 당사의 주가 및 주식거래실적
| (단위: 원, 주) |
| 종 류 | 2024년 | |||||||
| 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |||
| 보통주 | 주가 | 종가최고(원) | 8,010 | 8,070 | 7,700 | 7,350 | 7,600 | 7,880 |
| 종가최저(원) | 7,430 | 7,540 | 7,360 | 7,120 | 6,550 | 7,140 | ||
| 종가평균(원) | 7,743 | 7,778 | 7,465 | 7,241 | 7,380 | 7,583 | ||
| 거래량 | 일간최고(주) | 214,187 | 114,713 | 91,190 | 68,489 | 108,602 | 184,071 | |
| 일간최저(주) | 24,412 | 12,503 | 5,919 | 2,182 | 5,705 | 6,410 | ||
| 일간평균(주) | 97,034 | 55,500 | 26,476 | 14,727 | 44,142 | 52,767 | ||
사. 복수의결권주식 보유자- 해당사항 없습니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
나. 등기임원 후보자 및 해임대상자- 해당사항 없습니다.
다. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황
| (기준일: 2024년 09월 30일) | |||
| 성명 | 겸직회사 | ||
| 회사명 | 직책 | 담당업무 | |
| 김영달 | (주)아이디스홀딩스 | 대표이사 회장 (상근) | 경영총괄 |
| (주)아이디스 | |||
| (주)코텍 | |||
| 아이디스파워텔(주) | |||
| (주)아이베스트 | |||
| (주)빅솔론 | 이사회의장 (상근) | 이사회의장 | |
| (주)링크제니시스 | |||
| IDIS Americas | 이사회의장 (비상근) | ||
| 아이디피(주) | 기타비상무이사 (비상근) | 경영자문 | |
| (주)엠시스랩 | 이사 | ||
| 김대유 | KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 이사 (상근) | 경영총괄 |
라. 미등기 임원 현황
| (기준일: 2024년 09월 30일) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | |
|
의결권 있는 주식 |
의결권없는 주식 | ||||||||
| 오세남 | 남 | 1960년07월 | 부사장 | 상근 | 생산/품질본부 총괄 | ㆍ(주)아이디스ㆍ충남대학교 산업공학 석사 | 1,000 | - | 3년1개월 |
| 손주기 | 남 | 1968년03월 | 상무 | 상근 | 영업2본부 총괄 | ㆍ(주)삼성테크윈ㆍ건국대학교 경영학 | - | - | 20년9개월 |
| 송병길 | 남 | 1973년05월 | 상무 | 상근 | 영업1본부 총괄/미주 법인장 | ㆍ(주)아이디스ㆍ한남대학교 법학과 | - | - | 7년2개월 |
| 박용표 | 남 | 1969년03월 | 상무 | 상근 | 개발구매팀장 | ㆍ(주)크루셜텍 구매총괄ㆍ(주)삼성전기 해외영업팀ㆍ연세대학교 경영학과 | - | - | 6년5개월 |
| 김지성 | 남 | 1970년06월 | 상무 | 상근 | 생산팀장 | ㆍ(주)아이디스ㆍ전북대학교 정밀기계공학과 | - | - | 3년1개월 |
| 최대호 | 남 | 1969년05월 | 상무 | 상근 | 개발7팀장 | ㆍ(주)LG전자ㆍ(주)LG디스플레이ㆍ연암공과대학 금형설계학과 | - | - | 5년5개월 |
| 김제홍 | 남 | 1971년11월 | 상무 | 상근 | 영업1팀장 | ㆍ(주)토필드ㆍ(주)현대아이티ㆍ중앙대학교 불어불문학 학사 | - | - | 17년6개월 |
| 황보우 | 남 | 1974년11월 | 상무 | 상근 | 개발6팀장 | ㆍ(주)아이디스ㆍ(주)포스데이타ㆍ경남대학교 전자공학 학사 | - | - | 11년8개월 |
마. 미등기 임원의 변동- 해당사항 없습니다.
바. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
주) 연간급여총액은 3분기 누계 기준입니다
사. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 연간급여총액은 3분기 누계 기준입니다
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 보수총액은 3분기 누계 기준입니다
(2) 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 보수총액은 3분기 누계 기준입니다
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
다. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 해당사항 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
라. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 해당사항 없습니다.
마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 당기말 현재 유효한 주식매수선택권은 없습니다.
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상이 아닙니다.당사의 지배회사인 (주)아이디스홀딩스는 2018년 3월 8일 지주회사 적용제외 신고를 통해 지주회사에서 탈퇴하였습니다. 이에 지주회사 행위제한 적용을 받지 않습니다.
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 계열회사 출자현황1) 출자현황표
| 출자회사 피출자회사 | ㈜아이디스홀딩스 | ㈜아이디스 | ㈜코텍 | ㈜빅솔론 | 아이디피㈜ | 아이디스파워텔㈜ | ㈜링크제니시스 | Bixolon America Inc. | ㈜아이베스트 |
| ㈜아이디스홀딩스 | 14.65% | 5.33% | 2.17% | 3.22% | |||||
| ㈜아이디스 | 44.66% | 5.93% | |||||||
| ㈜코텍 | 35.57% | 19.28% | |||||||
| ㈜빅솔론 | 41.69% | 21.77% | |||||||
| 아이디피㈜ | 45.20% | 4.97% | |||||||
| 에버린트㈜ | 100.00% | ||||||||
| ㈜아이베스트 | 16.67% | 33.33% | 50.00% | ||||||
| 아이디스파워텔㈜ | 45.84% | 3.33% | |||||||
| 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합 | 76.92% | ||||||||
| ㈜링크제니시스 | 24.07% | 1.87% | 1.26% | ||||||
| ㈜링크인베스트먼트 | 71.94% | ||||||||
| ㈜비케이랩 | 51.00% | ||||||||
| ㈜링크플렉스 | 33.33% | ||||||||
| ㈜엠시스랩 | 50.41% | ||||||||
| IDIS Europe Limited | 100.00% | ||||||||
| IDIS Americas, Inc. | 100.00% | ||||||||
| Revo America Corporation | 33.54% | ||||||||
| Kortek Corporation USA | 98.00% | ||||||||
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | 26.09% | 47.82% | 26.09% | ||||||
| Bixolon America Inc. | 100.00% | ||||||||
| Bixolon Europe GmbH | 100.00% | ||||||||
| Bixolon Mexico Sa De Cv | 99.99% | 0.01% | |||||||
| IDP Americas Inc | 95.28% | ||||||||
| IDP Japan Co., Ltd | 19.00% |
2) 지배구조도
라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직- 해당사항 없음마. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사- (주)아이디스홀딩스 : 최대주주바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 기준일 : 2024년 9월 30일 |
| 겸직 임원 | 겸직 회사 | 비고 | ||||
| 회사명 | 성명 | 직위 | 회사명 | 직책 | 담당업무 | |
| ㈜아이디스홀딩스 | 김영달 | 대표이사 | ㈜아이디스 | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - |
| ㈜코텍 | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - | |||
| 아이디피㈜ | 기타비상무이사(비상근) | 경영자문 | - | |||
| ㈜빅솔론 | 이사회의장(상근) | 이사회의장 | - | |||
| ㈜아이베스트 | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - | |||
| 아이디스파워텔㈜ | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - | |||
| ㈜링크제니시스 | 이사회의장(상근) | 이사회의장 | - | |||
| IDIS Americas | 이사회의장(비상근) | 이사회의장 | - | |||
| ㈜엠시스랩 | 기타비상무이사(비상근) | 이사 | - | |||
| 김기수 | 사내이사 | 아이디스파워텔㈜ | 사내이사(상근) | 이사 | - | |
| ㈜링크제니시스 | 사내이사(상근) | 이사 | - | |||
| ㈜엠시스랩 | 감사(비상근) | 감사 | - | |||
| ㈜아이디스 | 허준혁 | 사내이사 | 아이디스파워텔㈜ | 기타비상무이사(상근) | 이사 | - |
| 전대열 | 감사 | 에버린트㈜ | 감사(비상근) | 감사 | - | |
| ㈜아이베스트 | 감사(비상근) | 감사 | - | |||
| ㈜빅솔론 | 노현철 | 대표이사 | 아이디피㈜ | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - |
| 에버린트㈜ | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - | |||
| IDP AMERICA | 사내이사(비상근) | 이사 | - | |||
| IDP JAPAN | 사내이사(비상근) | 이사 | - | |||
| ㈜아이베스트 | 기타비상무이사(비상근) | 이사 | - | |||
| 아이디피㈜ | 박진호 | 이사 | IDP AMERICA | 사내이사(비상근) | 경영자문 | - |
| 임홍재 | 감사 | ㈜링크제니시스 | 감사(비상근) | 감사 | - | |
| ㈜아이베스트 | 조신용 | 이사 | 아이디스파워텔㈜ | 기타비상무이사(비상근) | 이사 | - |
| ㈜링크제니시스 | 기타비상무이사(비상근) | 이사 | - | |||
| ㈜엠시스랩 | 기타비상무이사(비상근) | 이사 | - | |||
| ㈜링크제니시스 | 정성우 | 대표이사 | ㈜링크인베스트먼트 | 대표이사(상근) | 경영총괄 | - |
| ㈜비케이랩 | 공동 대표이사(상근) | 경영총괄 | - | |||
| ㈜링크플렉스 | 사내이사(상근) | 이사 | - | |||
| ㈜엠시스랩 | 각자 대표이사(상근) | 경영총괄 | - | |||
| ㈜코텍 | 김대유 | 이사 | KORTEK VINA | 이사(상근) | 경영총괄 | - |
사. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
주) 경영참여(2): KORTEK VINA COMPANY LIMITED, KORTEK Corp USA 일반투자(2): (주)아이디스홀딩스, (주)아이베스트 단순투자(2): 쿠콘, 메디치 2020-2 스케일업 투자조합
가. 대주주 등에 대한 신용공여 내역
- 당해 내용에 대한 거래 사실이 없습니다나. 대주주와의 자산양수도
- 당해 내용에 대한 거래 사실이 없습니다다. 대주주와의 영업거래 (연결재무제표 기준)
| 기준일: 2024년 09월 30일 |
| (단위 : 천 원) | ||||
| 회사와의 관계 | 회사명 | 지급수수료 등 | 유무형자산취득 | 배당금 수익 |
| 지배기업 | (주)아이디스홀딩스 | 456,728 | 122,500 | 137,917 |
주) 지급수수료 등에는 당사와 (주)아이디스홀딩스와의 전산 유지보수 계약*에 따라 매 분기마다 지급하는 138,750천원이 포함되어 있습니다.* ERP, 생산정보 시스템 유지보수, 서버, 네트워크 운영 등('24.01.01~'24.12.31)라. 특수관계인과의 거래 내용
| (단위: 천 원) | |||||||
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 기타수익 | 이자수익 | 원재료 매입 | 유형자산 처분 | 지급수수료 등 |
| 종속기업 | KORTEK CORPORATION USA | - | - | - | - | - | 3,083,988 |
| KORTEK VINA COMPANY LIMITED | - | 77,580 | 931,778 | 12,023,410 | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)아이디스 | - | - | - | - | 184,444 | - |
| 합계 | - | 77,580 | 931,778 | 12,023,410 | 184,444 | 3,083,988 | |
마. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
| (단위 : 천 원) | ||||||||||
| 구분 | 법인명 | 관계 | 구분 | 가지급금,대여금 내역 | 비고 | |||||
| 계정과목 | 거래내역 | |||||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기타증감 | 기말 | ||||||
| 국내 | (주)코텍 | 임직원 | 단기 | 대여금 | 11,125 | 21,000 | 24,125 | - | 8,000 | - |
| 해외 | KORTEK USA | 임직원 | 단기 | 대여금 | 18,052 | - | 12,176 | 722 | 6,598 | - |
| 해외 | KORTEK VINA | 임직원 | 단기 및 장기 | 대여금 | 7,446 | - | 5,074 | 94 | 2,465 | - |
주) 기타증감 : 환율변동효과입니다.
- 특기할만한 사항이 없습니다.
- 당기말 현재, 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 실행금액 |
| 기업은행 | 무역금융 | 5,000,000 | 855,617 |
- 특기할만한 사항이 없습니다.
- 특기할만한 사항이 없습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 최근사업연도말 자산총액은 2023년 12월 31일 기준입니다.주2) 주요종속회사는 아래 중 어느 하나에 해당하는 경우에 해당됩니다. - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
주1) 최근 사업연도 재무현황은 2023년 12월 31일 기준입니다.주2) 지분율은 소숫점 둘째자리에서 반올림하였습니다.
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.