분기보고서 5.6 주식회사 아난티 1 Y 130111-0026814

분 기 보 고 서

(제 38 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 5 월 14 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 아난티
대 표 이 사 : 이만규
본 점 소 재 지 : 충청북도 진천군 백곡면 배티로 818-105
(전 화) 043-533-6848
(홈페이지) https://www.ananti.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 이병기
(전 화) 02-6742-1500
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 230514 대표이사등의확인서명_1.jpg 240514 대표이사등의확인ㆍ서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----6--646--64
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

다. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 아난티'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'Ananti Inc.'라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간당사는 1987년 1월 16일에 피혁 및 관련 제품의 제조, 판매를 목적으로 설립되었으며, 1996년 1월 6일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 2004년 1월 29일 최대주주가 변경된 후 회사의 사업목적과 업종이 골프장 레저사업, 관광숙박업ㆍ 휴양 콘도 미니엄의 설치 및 운영 등으로 변경되어 현재까지 이르고 있습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 주소 : (본점)충청북도 진천군 백곡면 배티로 818-105(2) 전화 : 043-533-6848(3) 홈페이지 : https://www.ananti.kr

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 주요사업의 내용 ㈜아난티는 골프, 호텔, 리조트(P.H) 등 의 운영과 개발, 분양 사업을 영위하는 종합 플랫폼 기업으로 , 2006년 아난티 남해 (골프, 리조트) 를 완공ㆍ영업을 개시하였으며, 2016년 아난티 코드(리조트)를 오픈하였 습니다. 2012년에는 오시리아 관광단지 내 사업을 추진하여 2017년 아난티 코브(호텔, 리조트)를 오픈하였습니다. 2022년 서울시 강남구에 아난티 앳 강남(호텔)을 준공하여 6월부터 해당 호텔을 운영 중이며, 2022년 6월부터 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 운영하고 있습니다. 또한 2019년 부산 기장군 오시리아 관광단지 내 추가 호텔, 리조트 개발을 위해 빌라쥬드아난티피에프브이㈜를 설립 후 개발을 진행하여 2023년 7월 빌라쥬 드 아난티( 호텔, 리조트) 를 오픈하였습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장1996년 01월 06일해당사항 없음
주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점소재지는 충청북도 진천군 백곡면 배티로 818-105 입니다.최근 5 사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2021년 03월 30일정기주총상근감사 김유돈

사내이사 윤영우

사내이사 이대현

상근감사 양희중 임기만료2021년 11월 18일---사내이사 윤영우 사임2021년 12월 27일---사외이사 짐로저스 임기만료2022년 03월 29일정기주총

사내이사 손영희

사내이사 이화영

사외이사 박성혁

주요주주인 대표이사 이만규

사외이사 짐로저스

사외이사 장혁 임기만료2024년 03월 28일정기주총-사내이사 이대현상근감사 김유돈사내이사 손영희 사임사외이사 박성혁 사임
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

(주1) 상기표는 변동일자 당시의 변동현황이 기재되어 있습니다. 다. 최대주주의 변동최근 5 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경

상호 변경월 구분 내용 비고
2022년 5월 종속회사 '주식회사 아난티강남'으로 변경 (주1)

(주1) '아난티 앳 강남(호텔)' 준공 후 호텔 사업 운영 목적으로 상호가 변경되었습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 등 그 내용과 결과당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 최근 5사업연도 중 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

변경일 회사명 내용 비고
2022.04.28 ㈜아난티한라 ㈜아난티 80억원 출자 출자(설립)
㈜아난티제이제이 ㈜아난티 105억원 출자 출자(설립)
2022.05.30 ㈜아난티강남 ㈜아난티 콜옵션 행사 후 지분율 100%(220만주, 110억원) 콜옵션 행사

자. 종속회사의 연혁

종속회사명 주요 사업의 내용 연혁
㈜아난티코브 호텔, 리조트 운영업 - 2012년 11월 회사 설립- 2017년 6월 운영 개시- 2018년 3월 상호 변경
㈜캐비네드아난티 화장품, 주류사업 - 2016년 4월 회사 설립- 2019년 6월 에머슨브랜디㈜에서 ㈜캐비네드아난티로 상호 변경
㈜아난티강남 호텔 운영업 - 2018년 12월 회사 설립- 2022년 4월 준공 완료 및 본점 소재지 변경- 2022년 5월 상호 변경- 2022년 5월 콜행사 후 최종 지분율 100%- 2022년 6월 영업 개시
빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 호텔, 리조트 개발사업 - 2019년 7월 회사 설립- 2023년 7월 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 영업 개시
㈜아난티한라 골프, 리조트 운영업 - 2022년 4월 회사 설립- 2022년 6월 아난티 클럽 제주(골프, 리조트) 영업 개시
㈜아난티제이제이 호텔, 리조트 개발사업 - 2022년 4월 회사 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 제38기(2024년 1분기) 제37기(2023년말) 제36기(2022년말) 제35기(2021년말) 제34기(2020년말)
보통주 발행주식총수 90,629,478 90,629,478 86,428,901 85,230,863 85,178,787
액면금액 100 100 100 100 100
자본금 9,162,947,800 9,162,947,800 8,642,890,100 8,523,086,300 8,517,878,700
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 9,162,947,800 9,162,947,800 8,642,890,100 8,523,086,300 8,517,878,700

(주1) 제34기 중 제2회 전환사채의 전환청구로 보통주 533,783주(자본금 0.53억원), 제35기 중 제2회 전환사채의 전환청구로 52,076주(자본금 0.05억원), 제36기 중 제4회 전환사채의 전환청구로 보통주 1,198,038주(자본금 1.20억원), 제37기 중 제4회 전환사채의 전환청구로 보통주 4,335,309주(자본금 4.34억원), 제5회 전환사채의 전환청구로 보통주 865,268주 (자본금 0.87억원)가 전환되었습니다.(주2) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 당사는 제37기 중 자기주식 1,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 91,629,478주에서 90,629,478주로 감소하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주250,000,000-250,000,000-140,629,478-140,629,478주식분할포함50,000,000-50,000,000-49,000,000-49,000,000기업분할포함1,000,000-1,000,000(주1)--------90,629,478-90,629,478-----90,629,478-90,629,478-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(주1) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다. 이는 이익소각에 해당하여 자본금 변동은 없습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-1,000,000-1,000,000---------보통주-------------보통주-------------보통주-1,000,000-1,000,000---------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-1,000,000-1,000,000---------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

(주1) 2023년 12월 19일 자기주식 1,000,000주를 소각하였습니다. (주2) 보고서 제출기준일 현재 자기주식 2,000,000주를 취득하여 보유하고 있습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
직접 취득2023.11.172023.12.121,000,0001,000,000100.02023.12.13
구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일
시작일 종료일

(주1) 상기표의 '취득(처분)예상기간'은 체결일 기준으로 작성하였습니다.(주2) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 1,000,000주 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다. (주3) 보고서 제출기준일 현재 자기주식 2,000,000주를 2024년 3월 29일부터 2024년 5월 2일까지 취득하였으며, 이행률 100%로 결과보고일은 2024년 5월 8일입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일정관의 최근 개정일은 2023년 3월 29일이며, 제37기 정기주주총회(2024년 3월 28일)의 안건 중 주주가 제안한 '정관 변경의 건'은 부결되었습니다. 자세한 사항은 동 보고서 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 3. 주주총회 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 정관 변경 이력

2023년 03월 29일제36회 정기주주총회- 사업 목적 추가- 전환사채 발행 한도 증액- 주주명부 폐쇄 및 기준일, 이익배당- 신규사업 진행에 따른 사업 목적 추가- 전환사채 발행 한도 증액- 표준정관 개정 반영2022년 03월 29일제35회 정기주주총회- 이사회 내 위원회 설립 조항 추가- 이사회 내 위원회 설립 근거 조문 추가
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

(주1) 제37기 정기주주총회(2024년 3월 28일)의 안건 중 주주가 제안한 '정관 변경의 건'은 부결되었습니다. 자세한 사항은 동 보고서 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 3. 주주총회 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 사업목적 사업목적에 대한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 아난티 남해(골프, 리조트)를 비롯하여, 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 등을 운영 중인 국내 대표 휴양 플랫폼 기업입니다. 당사의 연결기 준 사업 부문은 플랫폼 개발(분양), 플랫폼 운영으로 구분할 수 있습니다.당사는 2005년 남해의 리조트 사업 승인을 시작으로, 2006년에 아난티 남해 (골프, 리조트)를 준공하여 영업을 개시하였으며, 2013년부터 추진한 아난티 코드(리조트)를 2016년 3월에 오픈하였습니다. 또한, 2012년에는 부산 오시리아 관광단지 내 호텔, 리조트 사 업을 추진하여 2017년 6월 아난티 코브(호텔, 리조트)를 오픈했습니다. 2018년부터 추진한 서울시 강남구에 위치한 아난티 앳 강남(호텔)을 2022년 4월에 준공하여 2022년 6월부터 운영 중에 있습니다. 또한, 2022년 4월에 제주도 묘산봉 관광단지 내 골프, 리조트 개발 사업을 목적으로 ㈜아난티한라 및 ㈜아난티제이제이를 설립하여 2022년 6월부터 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 운영하고 있으며, 2019년 7월부터 빌라쥬드아난티피에프브이㈜를 설립하여 추진한 부산 기장군 오시리아 관광단지 내 프라이빗 고급 친환경 신규 플랫폼인 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)를 준공하여 2023년 7월에 오픈하였습니다. 진행 중인 추가 플랫폼으로는 제주도 묘산봉 관광단지 내 골프, 리조트를 계속 개발 중에 있으며, 경기도 청평에 신규 플랫폼 레이크 드 아난티 코드를 추진 중입니다.당사 및 당사의 종속기업은 레저활동의 고급화 수요 및 프라이빗 한 휴식 공간에 대한 수요 증대에 부응하기 위하여 신규 리조트 개발에 박차를 가하고 있고, 리조트 운영 부문 역시 지속적인 투자와 차별화된 서비스를 통해 고객에게 휴식의 즐거움과 새로운 라이프스타일을 제안하고 있습니다. 더불어 기존 호텔 , 리조트 업계의 틀을 깬 차별화된 플랫폼 개발과 운영 방식을 선보이며 국내 휴양 플랫폼의 새로운 흐름을 만들어 가고 있습니다.

2024년 1분기 연결기준 매출은 573억원으로 전년 동분기 대비 22.7% 증가하였으며, 사업 부문별로는 플랫폼 개발(분양) 부문 매출은 142억원으로 전년 동분기 대비 9.9% 증가, 플랫폼 운영 부문 매출은 431억원으로 전년 동분기 대비 27.6% 증가하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 부문에 대한 일반정보 당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분 재화(또는 용역) 내용
플랫폼 개발(분양) 분양 매출 외 전반적인 서비스 제공을 위한 플랫폼 운영 준비사업 및이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양 포함) 등의 제반 서비스
플랫폼 운영 운영 매출 (골프, 호텔, 리조트 등) 골프, 호텔, 리조트(P.H) 등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트),아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔),아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영

나. 주요 제품 및 서비스

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
부 문 매출유형 제38기 1분기 제37기 제36기
매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중
플랫폼 개발(분양) 분양 13,347 23.3 710,916 79.2 159,321 49.0
기타 829 1.4 2,643 0.3 2,264 0.7
소계 14,176 24.7 713,559 79.5 161,585 49.7
플랫폼 운영 리조트, 호텔 36,416 63.5 149,632 16.7 129,648 39.8
상품 2,070 3.6 7,475 0.8 5,322 1.6
골프 3,353 5.9 19,519 2.2 20,548 6.4
기타 1,296 2.3 7,112 0.8 8,243 2.5
소계 43,135 75.3 183,738 20.5 163,761 50.3
합 계 57,311 100.0 897,297 100.0 325,346 100.0

(주1) 상기 주요 제품 및 서비스 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.

 3. 원재료 및 생산설비

당 사는 골프, 호텔 , 리조트 운영 을 목적으로 서울시 강남구에 아난티 앳 강남(호텔), 부산시 기장군에 아난티 코브(호텔, 리조트), 빌라 쥬 드 아난티 (호텔, 리조트) , 경기도 가평군에 아난티 코드(리조트), 경상남도 남해군에 아난티 남해(골프, 리조트), 제주도 구좌읍에 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 보유ㆍ운영하고 있습니다. 현재 연결회사의 유형자 산 중 숙박시 설과 관련된 유형자산(장 부금액)의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
플랫폼명 소재지 시설물 토 지 코스 및 입목 건물 및 구축물 건설중인자산 합 계 비 고
아난티 남해 경남 남해군 골프장 18홀(대중제), 리조트 171실 35,100 66,025 32,263 5,206 138,594 -
아난티 코드 경기 가평군 리조트 76실 29,139 972 47,476 - 77,587 -
아난티 코브 부산 기장군 리조트 218실, 호텔 311실 104,111 1,536 231,267 177 337,092 -
아난티 앳 강남 서울 강남구 호텔 112실 136,430 101 91,441 - 227,972 -
빌라쥬 드 아난티 부산 기장군 리조트 282실, 호텔 110실 18,869 1,795 186,717 - 207,381 -
아난티 클럽 제주 제주 구좌읍 골프장 36홀(대중제), 리조트 52실 71,846 33,923 19,496 3,115 128,381 -
합 계 395,496 104,352 608,660 8,499 1,117,007 -

(주1) 상기 영업설비 등의 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.

 4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
부문 및 매출유형 제38기 1분기 제37기 제36기
플랫폼 개발(분양) 수출 - - -
내수 14,176 713,559 161,585
소계 14,176 713,559 161,585
플랫폼 운영 수출 - - -
내수 43,135 183,738 163,761
소계 43,135 183,738 163,761
합 계 수출 - - -
내수 57,311 897,297 325,346
소계 57,311 897,297 325,346

(주1) 상기 매출실적은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
부 문 매출유형 판매경로 판매경로별 매출액
금액 비중
플랫폼 개발(분양) 분양 ㈜아난티 위탁 13,347 23.3
기타 ㈜아난티 위탁 829 1.4
소계 - 14,176 24.7
플랫폼 운영 리조트,호텔 아난티 공식사이트(웹, 앱) 및 국내외 OTA 플랫폼 36,416 63.5
상품 직접 방문 2,070 3.6
골프 아난티 공식사이트(웹, 앱) 3,353 5.9
기타 - 1,296 2.3
소계 - 43,135 75.3
합 계 - 57,311 100.0

(주1) OTA : Online Travel Agencies(2) 판매방법 및 조건

골프, 호텔, 리조트의 매출은 객실, 식음료, 상품, 그린피, 카트 등을 통해 이루어지며 판매방법은 현금, 카드 결제 등 입니다.(3) 판매전략

- 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화- 고객관리, 거래선 관리 등(4) 주요매출처업종의 특성상 다수의 고객에게 매출이 분산되는 구조로서 단일 고객으로서 주요매출처는 없습니다.(5) 수주상황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

 5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다.(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다.) 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 시장위험 1) 환율변동위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다. 2) 이자율 위험연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.(3) 유동성 위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.(4) 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다. 당사의 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석 - 위험관리'에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리조직 연결실체는 위험관리조직을 별도로 운영하고 있지 않고, 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 다. 파생상품 계약현황 (1) 파생상품 계약 현황보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품 계약은 없습 니다.

(2) 파생상품 계약으로 발생한 이익 및 손실상황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원)
구 분 2024년 2023년 2022년
파생상품평가이익(손실) - - (229,763)
파생상품거래이익(손실) - 148,116 (891,051)

(3) 전환사채 관련 파생상품 현황당사의 전환사채 관련 파생상품 내역은 전환사채에 내재되어 있는 전환권ㆍ조기상환청구권 및 매도청구권으로 구성되어 있으며, 외부평가 기관에서 산출된 공정가액 기준입니다. 보고기간종료일 현재 전환사채 관련 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원)
구분 2024년
자산 부채
전환사채 관련 파생상품 - 984,265

(주1) 전환사채 관련 파생상품 현황 세부내역은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 전환사채 및 파생상품금융부채'를 참조하시기 바랍니다.

 6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다. 또한 플랫폼 개발(분양), 플랫폼 운영 등과 관련한 사업을 영위하는 특성상 연구개발조직, 연구개발비용, 연구개발실적 등과 해당사항이 없습니다.

 7. 기타 참고사항

가. 지식재산권 (1) 특허권 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 의거하여 기재하지 않습니다. (2) 실용신안권 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 의거하여 기재하지 않습니다.

(3) 상표권 당사의 지식재산권 중 91%를 차 지하는 국내와 해외상표권은 총 49건으로, 상표법 제89조에 의거하여 당사는 해당 상표에 대한 독점적 사용권을 가집니다. 대표적인 상표권은 아래와 같습니다.

번호 구분 내용 표장 권리자 출원일 등록일 등록번호 주무관청
1 상표 아난티 ㈜아난티 2016.01.20 2018.02.26 40-1334498 특허청
2 상표 WATER HOUSE ㈜아난티 2017.10.11 2018.12.31 40-1431853 특허청
3 상표 ETERNAL JOURNEY ㈜아난티 2018.01.19 2019.01.21 40-1438724 특허청

(4) 디자인 당사의 지식재산권 중 9% 를 차지하는 디자인은 총 5건으로, 디자인보호법 제92조에 의거하여 당사는 해당 디자인에 대한 독점적 실시권을 가집니다. 비누용 케이스 및 한벌의 세면용구 세트는 각 플랫폼에서 어메니티로 사용되고 있으며, 온라인 플랫폼인 이터널저니에서 판매 중입니다. 또한 영문자 글자체는 당사의 표준 영문체로 사용하고 있습니다. 대표적인 디자인은 아래와 같습니다.

번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 등록번호 주무관청
1 디자인 비누용 케이스 ㈜아난티 2019.08.05 2020.04.22 30-1056515 특허청
2 디자인 한벌의 세면용구 세트 ㈜아난티 2019.08.05 2020.04.22 30-1056516 특허청
3 디자인 영문자 글자체 ㈜아난티 2019.10.17 2020.08.24 30-1072589 특허청
4 디자인 골프용품 케이스 ㈜아난티 2021.03.16 2021.05.25 30-1111422 특허청
5 디자인 방향제 ㈜아난티 2021.08.31 2022.03.28 30-1163296 특허청

나. 산업의 현황

당사가 사업을 영위하고 있는 플랫폼 개발(분양), 플랫폼 운영은 국내 소득수준의 향상, 여가시간의 증대, 라이프 스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔습니다. 레저의 패턴도 개인 중심에서 가족 중심으로 바뀌고 세분화, 다양화, 고급화되면서 관련 시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다.가족 중심, 체류형으로 레저 패턴이 변화 됨에 따라 단독사업보다는 골프, 스키, 리조트 등이 함께 들어서는 종합리조트 방식으로 발전되어 가고 있으며, 라이프스타일의 변화에 따른 고급화 선호, 외국인 관광객의 지속적인 증가 등에 따라 국내 호텔 산업도 호황을 누리고 있습니다.

(1) 산업의 특성 리조트에 대한 국민들의 수요는 가처분소득, 여가시간, 가치관, 자동차 보유대수 등에 의해 영향을 받는데, 그중에서 소득수준과 여가시간의 정도가 가장 큰 변수라고 할 수 있습니다. 여가시간의 확대 및 소득수준의 향상, 자동차 보급의 확대 및 가족단위의 레저활동 등으로 레저 패턴이 점차 단순 숙박, 관광형에서 체류, 휴양형으로 변화되고, 골프, 스키, 리조트 등 성수기와 비수기가 서로 다른 부문을 함께 조성하면 경영효율성이 높아지는 장점에 따라, 단독사업보다는 골프, 리조트 등이 함께 들어서는 종합리조트 방식으로 발전되어 가고 있습니다.국내 호텔은 관광진흥법상 관광호텔, 수상관광호텔, 한국전통호텔, 가족호텔, 호스텔로 그 종류가 나누어지며, 관광호텔은 호텔의 수준에 따라 특1급, 특2급, 1급, 2급, 3급으로 구분됩니다. 호텔사업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제 상황과 경기 여건에 영향을 받으나, 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출 비중이 약 6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외 경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다. 또한, 리조트, 회원제 골프장 등 해당 시설 이용에 대한 회원권 분양은 2가지 방식(회원제, 등기제)으로 판매가 되는데, 회원제 회원권은 장기 예수 보증금 형식의 회원권 분양을 통해 투자 자금을 조달 및 회수할 수 있는 특징을 가지고 있음에 따라 회원권 분양이 잘 될수록 부채비율이 높게 나타나는 특징을 가지고 있습니다. 반면 등기제 회원권은 해당 시설이 완공된 후 소비자에게 자산이 이전(등기) 되는 특징을 가지고 있음에 따라 매출로 인식하는 특징을 가지고 있습니다.(2) 산업의 성장성

국내 레저시장 규모는 경제 위기 등 여파로 지출액이 감소한 것을 제외하면 점진적으로 증가해왔고, 최근 2018년부터 2022년까지 연간 약 5.8%의 성장률을 기록함에 따라 지속적으로 성장하고 있는 것을 알 수 있습니다. 또한 최근 정부의 52시간 근무제 추진 및 대체휴일 증가, 레저 지출 규모와 상관관계가 높은 GDP의 증가, 레저활동 선호 트렌드 확산 등에 따라 향후 레저시장은 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 단, 2020년부터 코로나 바이러스(COVID-19) 확산 이슈로 시장 침체가 발생하였고, 2020년 레저시장 금액은 전년대비 17.4% 감소한 모습을 보였습니다. 2021년은 코로나바이러스의 위험성 감소 영향 속에 레저 활동 수요가 회복되어 10.7% 증가하는 모습을 보였으며, 계속해서 2022년에도 레저 활동 수요가 증가되어 28.4% 증가하는 모습을 보였습니다.

※ 국내 레저시장규모 추이

(단위 : 십억원)
2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 증감률
62,408.1 65,765.1 54,353.8 60,183.2 77,265.8 28.4%

(주1) 자료 : 통계청(주2) 상기 '증감률'은 2021년 대비 2022년의 증감률입니다.(3) 경기변동의 특성레저사업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제 상황과 경기 여건에 영향을 받습니다. 다만, 당사가 사업을 영위하고 있는, 소득수준이 높은 구매층을 대상으로 하는 고급형 리조트, 골프 리조트의 경우 그 특성상 경기변동에 크게 민감하지 않는 특징을 가지고 있습니다. 당사의 골프 리조트의 경우 골프장과 숙박시설을 함께 갖춘 종합 체류형 리조트임에 따라 골프 성수기인 5월, 6월, 10월과 함께 여름 휴가철인 7월, 8월이 성수기 시즌을 나타내고 있습니다.국내 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출 비중이 약 6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외 경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다. 외국인 매출은 상대적으로 계절성이 크지 않은 것으로 나타나고 있으며, 내국인 매출의 경우에는 객실수입은 여름철이 성수기이고, 부대시설 매출은 연말 행사가 집중되는 겨울철이 성수기로 나타납니다.(4) 경쟁요소골프리조트의 경우, 골프장과 리조트 건설에 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 규정 등으로 인해 골프산업은 신규 진출이 어려운 진입장벽이 있어 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 이점으로 작용합니다.특1급 호텔 또한 주변 환경과 교통이 양호한 대규모 입지를 필요로 하는데 이를 충족시키는 대규모 부지를 경쟁력 있는 가격에 확보해야 한다는 점과 초기 시설투자 부담이 높다는 점이 진입장벽으로 작용되고 있습니다. 또한, 단기간 내에 호텔 브랜드 인지도 구축이 어려움에 따라 경쟁력 있는 유명 호텔 브랜드의 확보가 힘든 신규업체의 진입이 쉽지 않은 특징이 있습니다. 이는 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 이점으로 작용합니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등리조트 산업과 골프 산업은 관광진흥법, 체육시설 설치 이용에 관한 법률, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 국유재산 관리법 등의 적용을 받고 있습니다. (6) 회사의 경쟁 우위 요소당사가 소속되어 있는 아난티 그룹은 아난티 남해(골프장 18홀, 리조트), 아난티 클럽 제 주(골프장 36홀, 리조트), 아난티 클럽 서울(골프장 27홀), 세종에머슨 C.C(골프장 27홀), 아난티 중앙 골프클럽 (골프장 27홀) 등 다수의 골프장ㆍ최고급 호텔, 리조트(P.H)인 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)로 구성되어 있는 레저 전문그룹으로 약 20년 이상 레저시설 개발 및 운영, 분양에 대한 전문적인 경험을 축적해왔습니다. 당사는 레저시설의 개발, 건설, 운영, 분양 각 부문만 수행 가능한 회사들과 달리, 오랜 기간 그룹 내 축적해온 경험 및 전문성을 바탕으로 레저시설의 개발 및 건설, 운영, 분양 등 관련 전 부문을 모두 수행 가능한 전문성 및 경쟁우위 요소를 갖추고 있습니다. 다. 영업부문별 정보(1)영업 개황당사는 2005년 남해의 리조트 사업 승인을 시작으로, 2006년에 아난티 남해(골프, 리조트)를 준공하여 영업을 개시하였으며, 2013년부터 추진한 아난티 코드(리조트)를 2016년 3월에 오픈하였습니다. 또한, 2012년에는 부산 오시리아 관광단지 내 호텔, 리조트 사업을 추진하여 2017년 6월 아난티 코브(호텔, 리조트)를 오픈했습니다. 2018년부터 추진한 서울시 강남구에 위치한 아난티 앳 강남(호텔)을 2022년 4월에 준공하여 2022년 6월부터 운영 중에 있습니다.또한, 2022년 4월에 제주도 묘산봉 관광단지 내 골프, 리조트 개발 사업을 목적으로 ㈜아난티한라 및 ㈜아난티제이제이를 설립하여 2022년 6월부터 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 운영하고 있으며, 2019년 7월부터 빌라쥬드아난티피에프브이㈜를 설립하여 추진한 부산 기장군 오시리아 관광단지 내 프라이빗 고급 친환경 신규 리조트인 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)를 준공하여 2023년 7월에 오픈하였습니다.진행 중인 추가 플랫폼으로는 제주도 묘산봉 관광단지 내 골프, 리조트 플랫폼을 계속 개발 중에 있으며, 경기도 청평에 신규 플랫폼 레이크 드 아난티 코드를 추진 중입니다.

(2) 부문별 요약 재무현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
부 문 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기
금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%)
플랫폼 개발(분양) 매출액 14,176 24.7 713,559 79.5 161,585 49.7
영업이익 (1,915) 18.8 279,878 104.8 104,563 90.7
EBITDA (1,149) 99.1 282,406 94.8 106,417 76.4
총자산 273,195 18.1 292,521 18.9 729,569 42.1
플랫폼 운영 매출액 43,135 75.3 183,738 20.5 163,761 50.3
영업이익 (8,298) 81.2 (12,830) (4.8) 10,660 9.3
EBITDA (10) 0.9 15,377 5.2 32,926 23.6
총자산 1,237,116 81.9 1,252,385 81.1 1,005,218 57.9
합 계 매출액 57,311 100.0 897,297 100.0 325,346 100.0
영업이익 (10,213) 100.0 267,048 100.0 115,223 100.0
EBITDA (1,159) 100.0 297,783 100.0 139,343 100.0
총자산 1,510,311 100.0 1,544,906 100.0 1,734,787 100.0

(주1) 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 영업부문'을 참조하시기 바랍니다.

라. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 당사는 정부의 환경보호 정책과 관련하여 규제 준수와 환경보호 권고 이행 등 ESG 경영을 충실히 이행하고 있습니다. 당사는 환경보호를 위하여 아난티 친환경 프로젝트와 아난티 노 플라스틱 프로젝트를 진행하였습니다. 각 플랫폼에서는 180일 내에 생분해되는 옥수수 및 사탕수수에서 추출한 원료를 사용하여 플라스틱 용기를 대체한 캐비네 드 쁘아쏭 생수를 제공하고 있으며, 생분해성 케이스에 담긴 고체 타입의 어메니티를 개발ㆍ제공하여 소형 플라스틱 용기 사용 감소에 일조하고 있습니다.(2) 당사는 오프라인 플랫폼과의 시너지 강화를 위해 이커머스 온라인 쇼핑몰 이터널저니 온라인몰을 2023년 4월부터 오픈하였습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제38기 1분기 제37기 제36기
2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말
[유동자산] 170,379 169,626 525,676
ㆍ현금및현금성자산 82,898 78,388 177,804
ㆍ매출채권및기타유동채권 6,751 7,956 13,656
ㆍ기타유동금융자산 6,192 6,052 12,471
ㆍ기타유동자산 5,882 3,504 5,672
ㆍ당기법인세자산 - 143 -
ㆍ재고자산 68,657 73,583 316,074
[비유동자산] 1,339,931 1,375,280 1,209,111
ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 9,493 39,977 8,986
ㆍ유형자산 1,300,952 1,302,443 1,172,366
ㆍ무형자산 7,125 7,433 4,976
ㆍ관계기업에대한투자자산 - 3,501 4,492
ㆍ기타비유동금융자산 8,390 8,544 7,996
ㆍ기타비유동비금융자산 7,675 7,715 5,576
ㆍ이연법인세자산 6,297 5,667 4,719
자산총계 1,510,311 1,544,906 1,734,787
[유동부채] 425,035 414,080 749,253
[비유동부채] 435,862 426,988 474,899
부채총계 860,897 841,068 1,224,152
[지배기업소유주지분] 619,415 639,302 506,952
[납입자본] 286,623 286,623 245,813
[기타자본구성요소] 201,442 201,344 201,941
[이익잉여금] 131,350 151,335 59,199
[외부주주지분] 29,999 64,536 3,683
자본총계 649,414 703,838 510,635
구 분

2024.01.01~ 2024.03.31

2023.01.01~ 2023.12.31

2022.01.01~ 2022.12.31
매출액 57,311 897,297 325,346
영업이익(손실) (10,213) 267,048 115,223
당기순이익(손실) (21,761) 210,408 33,987
지배기업 소유주지분 (19,987) 100,098 31,036
비지배지분 (1,774) 110,310 2,951
연결기준 기본주당순이익(단위 : 원) (221) 1,127 360
연결기준 희석주당순이익(단위 : 원) (221) 1,085 199
연결에 포함된 회사수 6 6 7

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제38기 1분기 제37기 제36기
2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말
[유동자산] 210,853 182,136 96,474
ㆍ현금및현금성자산 7,609 8,907 28,793
ㆍ매출채권및기타채권 129,022 88,524 26,916
ㆍ기타금융자산 62,460 73,803 30,677
ㆍ기타유동자산 1,036 377 461
ㆍ재고자산 10,725 10,525 9,626
[비유동자산] 600,205 585,594 574,430
ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 16,221 16,110 15,545
ㆍ유형자산 329,269 330,182 314,298
ㆍ투자부동산 14,149 14,220 1,730
ㆍ무형자산 7,458 7,756 4,941
ㆍ종속관계기업에 대한 투자자산 171,546 174,400 175,700
ㆍ기타비유동금융자산 57,239 38,660 58,079
ㆍ기타비유동비금융자산 4,325 4,266 4,136
자산총계 811,058 767,730 670,904
[유동부채] 168,699 160,763 167,740
[비유동부채] 158,481 146,666 99,483
부채총계 327,180 307,429 267,222
[납입자본] 286,623 286,623 245,813
[기타자본구성요소] 78,374 78,393 78,538
[이익잉여금] 118,881 95,285 79,331
자본총계 483,878 460,301 403,681
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
구 분 2024.01.01~ 2024.03.31 2023.01.01~ 2023.12.31 2022.01.01~ 2022.12.31
매출액 25,066 104,757 161,556
영업이익(손실) (9,572) (13,620) 69,253
당기순이익(손실) 23,577 23,289 38,949
기본주당순이익(단위 : 원) 260 262 452
희석주당순이익(단위 : 원) 251 262 280

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 37 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

170,379,324,690

169,626,114,974

　　현금및현금성자산

82,897,514,293

78,388,080,863

　　매출채권 및 기타유동채권

6,751,034,452

7,955,793,263

　　기타유동금융자산

6,191,871,423

6,051,698,266

　　기타유동자산

5,882,261,407

3,504,428,702

　　당기법인세자산

13,660

142,817,593

　　재고자산

68,656,629,455

73,583,296,287

　비유동자산

1,339,931,485,852

1,375,279,435,057

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

9,492,507,151

39,976,208,494

　　유형자산

1,300,951,916,870

1,302,443,039,641

　　무형자산

7,124,505,616

7,432,792,380

　　관계기업에 대한 투자자산

　

3,501,106,129

　　기타비유동금융자산

8,390,208,861

8,544,225,036

　　기타비유동비금융자산

7,675,113,579

7,714,825,866

　　이연법인세자산

6,297,233,775

5,667,237,511

　자산총계

1,510,310,810,542

1,544,905,550,031

부채

　　

　유동부채

425,034,835,120

414,079,608,931

　　매입채무 및 기타채무

119,893,805,132

125,759,942,171

　　기타 유동부채

25,169,639,224

26,357,520,246

　　단기차입금

142,500,000,000

121,750,000,000

　　유동성장기부채

124,943,902,822

132,909,142,247

　　파생상품금융부채

984,264,586

2,633,608,125

　　당기법인세부채

11,543,223,356

4,669,396,142

　비유동부채

435,862,098,629

426,988,147,732

　　기타 비유동 부채

68,256,278,161

68,364,560,713

　　장기차입금

306,741,032,225

295,346,322,218

　　리스부채

732,156,311

756,631,822

　　순확정급여부채

11,268,616,044

10,759,884,854

　　이연법인세부채

48,864,015,888

51,760,748,125

　부채총계

860,896,933,749

841,067,756,663

자본

　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

619,415,244,776

639,301,404,756

　　자본금

9,162,947,800

9,162,947,800

　　주식발행초과금

277,460,149,078

277,460,149,078

　　이익잉여금(결손금)

131,350,123,473

151,334,491,324

　　기타자본구성요소

201,442,024,425

201,343,816,554

　비지배지분

29,998,632,017

64,536,388,612

　자본총계

649,413,876,793

703,837,793,368

자본과부채총계

1,510,310,810,542

1,544,905,550,031

　

제 38 기 1분기말

제 37 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

57,311,379,135

57,311,379,135

46,710,100,855

46,710,100,855

매출원가

42,552,417,995

42,552,417,995

30,314,159,270

30,314,159,270

매출총이익

14,758,961,140

14,758,961,140

16,395,941,585

16,395,941,585

판매비와관리비

24,972,367,931

24,972,367,931

20,885,569,114

20,885,569,114

영업이익(손실)

(10,213,406,791)

(10,213,406,791)

(4,489,627,529)

(4,489,627,529)

기타수익

97,440,049

97,440,049

45,775,433

45,775,433

기타비용

1,123,904,093

1,123,904,093

194,309,996

194,309,996

금융수익

1,393,212,219

1,393,212,219

3,455,427,041

3,455,427,041

금융비용

8,931,553,080

8,931,553,080

9,062,649,440

9,062,649,440

지분법이익(비용)

　　

158,458,367

158,458,367

법인세비용차감전순이익(손실)

(18,778,211,696)

(18,778,211,696)

(10,086,926,124)

(10,086,926,124)

법인세비용(수익)

2,982,671,954

2,982,671,954

14,053,499,821

14,053,499,821

당기순이익(손실)

(21,760,883,650)

(21,760,883,650)

(24,140,425,945)

(24,140,425,945)

　지배회사지분 순이익(손실)

(19,987,234,901)

(19,987,234,901)

(23,135,441,439)

(23,135,441,439)

　비지배지분 순이익(손실)

(1,773,648,749)

(1,773,648,749)

(1,004,984,506)

(1,004,984,506)

기타포괄손익

　　

(1,775,381,599)

(1,775,381,599)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

　　

(1,775,381,599)

(1,775,381,599)

　　순확정급여부채의 재측정요소

　　

(1,775,381,599)

(1,775,381,599)

당기총포괄이익(손실)

(21,760,883,650)

(21,760,883,650)

(25,915,807,544)

(25,915,807,544)

　지배회사지분 총포괄이익(손실)

(19,987,234,901)

(19,987,234,901)

(24,910,823,038)

(24,910,823,038)

　비지배지분 총포괄이익(손실)

(1,773,648,749)

(1,773,648,749)

(1,004,984,506)

(1,004,984,506)

주당손익

　　　　

　기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

(221)

(221)

(265)

(265)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(221)

(221)

(265)

(265)

　

제 38 기 1분기

제 37 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

8,642,890,100

237,169,746,259

201,940,559,626

59,198,804,780

506,952,000,765

3,682,607,100

510,634,607,865

분기순이익(손실)

　　　

(23,135,441,439)

(23,135,441,439)

(1,004,984,506)

(24,140,425,945)

기타포괄손익

보험수리적손익

　　　

(1,775,381,598)

(1,775,381,598)

　

(1,775,381,598)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체

　　

(102,912,704)

102,912,704

　　　

전환사채의 전환

109,062,800

8,047,587,760

　　

8,156,650,560

　

8,156,650,560

지분법자본변동

　　

(5,156,599)

　

(5,156,599)

　

(5,156,599)

종속기업의 비지배주주 배당

　　　　　

(45,150,047,386)

(45,150,047,386)

주식할인발행차금의 상각

　　　　　　　

2023.03.31 (기말자본)

8,751,952,900

245,217,334,019

201,832,490,323

34,390,894,447

490,192,671,689

(42,472,424,792)

447,720,246,897

2024.01.01 (기초자본)

9,162,947,800

277,460,149,078

201,343,816,554

151,334,491,324

639,301,404,756

64,536,388,612

703,837,793,368

분기순이익(손실)

　　　

(19,987,234,901)

(19,987,234,901)

(1,773,648,749)

(21,760,883,650)

기타포괄손익

보험수리적손익

　　　　　　　

재평가잉여금의 이익잉여금 대체

　　

(18,867,050)

18,867,050

　　　

전환사채의 전환

　　　　　　　

지분법자본변동

　　

101,074,921

　

101,074,921

　

101,074,921

종속기업의 비지배주주 배당

　　　　　

(32,764,107,846)

(32,764,107,846)

주식할인발행차금의 상각

　　

16,000,000

(16,000,000)

　　　

2024.03.31 (기말자본)

9,162,947,800

277,460,149,078

201,442,024,425

131,350,123,473

619,415,244,776

29,998,632,017

649,413,876,793

　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(11,922,988,690)

(1,788,397,162)

　영업에서 창출된 현금

(5,280,085,849)

11,471,434,341

　이자지급(영업)

(7,015,887,037)

(5,863,647,908)

　이자수취

466,133,463

1,165,401,951

　법인세의 납부(환급)

(93,149,267)

(8,561,585,546)

투자활동현금흐름

(5,493,389,751)

(48,123,456,823)

　단기대여금의 감소

186,379,170

670,292,820

　단기대여금의 증가

(164,733,690)

(1,143,758,780)

　유형자산의 취득

(39,172,171,655)

(45,766,910,804)

　유형자산의 처분

12,955,061

　

　무형자산의 취득

(22,000,000)

(828,462,081)

　단기금융상품의 처분

　

2,255,368,995

　단기금융상품의 취득

(161,818,637)

(2,264,199,213)

　장기금융상품의 처분

　

288,580,240

　장기금융상품의 취득

(230,000,000)

(30,000,000)

　장기선급공사비의 증가

　

(870,100,000)

　임차보증금의 증가

(80,000,000)

(498,034,741)

　임차보증금의 감소

30,638,000,000

63,766,741

　관계기업에 대한 투자자산의 처분

3,500,000,000

　

　당기손익-공정가치측정 금융상품의 증가

(3,000,000,000)

　

　 당기손익-공정가치측정 금융상품의 감소

3,000,000,000

　

재무활동현금흐름

21,925,798,895

(48,084,983,298)

　신주발행비용

　

(2,852,776)

　단기차입금의 상환

(13,250,000,000)

　

　단기차입금의 차입

12,000,000,000

47,573,343,000

　유동성장기차입금의 상환

(250,000,000)

(103,040,000,000)

　장기차입금의 차입

14,600,000,000

　

　장기차입금의 상환

　

(2,263,000,000)

　사채의 발행

32,000,000,000

10,000,000,000

　사채의 상환

(10,000,000,000)

　

　전환사채의 감소

(12,861,988,570)

　

　임대보증금의 감소

　

(30,000,000)

　금융리스부채의 지급

(312,212,535)

(322,473,522)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

12,976

　

현금및현금성자산의순증가(감소)

4,509,433,430

(97,996,837,283)

기초현금및현금성자산

78,388,080,863

177,803,847,320

기말현금및현금성자산

82,897,514,293

79,807,010,037

　

제 38 기 1분기

제 37 기 1분기

3. 연결재무제표 주석
제38(당)기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
제37(전)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
주식회사 아난티와 그 종속기업

1. 연결회사의 개요

1-1. 연혁

주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1995년 8월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽(주)에서 현재의 (주)아난티로 변경하였습니다. 연결회사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해, 경기도 가평군, 부산시 가장군 및 제주도 제주시 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다. 당분기말 현재 자본금은 9,163백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 30.2%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 지배기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
회사명 자산총액 부채총액 영업이익 당기순이익 당기포괄손익
㈜아난티 811,057,884 327,179,674 (9,572,048) 23,576,921 23,576,921

<전기말> (단위:천원)
회사명 자산총액 부채총액 영업이익 당기순이익 당기포괄손익
(주)아난티 767,730,581 307,429,292 (13,620,192) 23,288,588 22,478,172

1-2. 연결재무제표 작성대상 종속회사보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:주,천원)
종속회사명 국가 업 종 자본금 총주식수 투자비율(%)
(주)아난티코브 한국 호텔/리조트 운영업 81,000,000 16,200,000 100%
(주)캐비네드아난티 한국 화장품,주류사업 50,000 10,000 100%
(주)아난티강남 한국 호텔 운영업 46,000,000 9,200,000 100%
빌라쥬드아난티PFV(주) 한국 호텔/리조트 개발사업 50,000,000 10,000,000 50%
(주)아난티한라 한국 골프/리조트 운영업 10,000,000 10,000 80%
(주)아난티제이제이 한국 호텔/리조트 개발사업 15,000,000 15,000 70%
합 계 202,050,000 35,435,000

<전기말> (단위:주,천원)
종속기업명 국가 업 종 자본금 총주식수 투자비율(%)
(주)아난티코브 한국 호텔/리조트 운영업 81,000,000 16,200,000 100%
(주)캐비네드아난티 한국 화장품,주류사업 50,000 10,000 100%
EMERSON PACIFIC(BEIJING).CO.,LTD(주1) 중국 호텔개발사업 - - -
(주)아난티강남 한국 호텔 운영업 46,000,000 9,200,000 100%
빌라쥬드아난티PFV(주) 한국 호텔/리조트 개발사업 50,000,000 10,000,000 50%
(주)아난티한라 한국 골프/리조트 운영업 10,000,000 10,000 80%
(주)아난티제이제이 한국 호텔/리조트 개발사업 15,000,000 15,000 70%
합 계 202,050,000 35,435,000

(주1) EMERSON PACIFIC(BEJING).CO.,LTD는 2023년 08월 중 청산되었으며, 작성대상 종속기업에서 제외 되었습니다.

1-3. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당분기손익
(주)아난티코브 416,915,754 253,068,575 163,847,179 16,570,375 5,300,677
(주)캐비네드아난티 928,770 1,033,494 (104,724) 399,391 9,744
(주)아난티강남 245,495,076 167,400,295 78,094,781 4,187,112 (2,319,960)
빌라쥬드아난티PFV(주) 337,012,793 262,882,584 74,130,209 13,186,033 2,960,841
(주)아난티한라 148,131,805 133,860,193 14,271,613 2,050,187 (2,382,859)
(주)아난티제이제이 14,418,449 198,000 14,220,449 - (89,911)
합 계 1,162,902,647 818,443,141 344,459,507 36,393,098 3,478,532

종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.

<전기말> (단위 : 천원)
회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기손익
(주)아난티코브 408,179,761 249,633,259 158,546,502 90,190,379 (5,644,355)
(주)캐비네드아난티 1,000,312 1,114,780 (114,468) 2,267,707 85,026
(주)아난티강남 245,515,592 165,100,851 80,414,740 11,341,473 (12,273,960)
빌라쥬드아난티PFV(주) 371,075,814 217,996,176 153,079,638 697,783,899 286,966,662
(주)아난티한라 144,531,876 127,877,405 16,654,471 9,264,937 (21,711,638)
(주)아난티제이제이 14,508,361 198,000 14,310,361 - (359,530)
합 계 1,184,811,716 761,920,471 422,891,244 810,848,395 247,062,204

종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.

1-4. 연결회사간 영업활동의 관련성지배기업인 (주)아난티는 골프장 설치, 유지 및 관리, 레저산업 등을 주업으로 영위하는 회사로서 (주)아난티코브 및 (주)아난티강남의 호텔개발사업의 관리, 운영등의 영업상의 관련을 가지고 있으며, (주)캐비네드아난티는 화장품 책임판매업 등을 영위하고 있는바, 호텔 어메니티를 위탁제조하여 연결회사에 공급하는 역할 등을 하고 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.연결회사의 재무제표는 발생기준 회계를 사용하여 작성하였습니다. 통화는 대한민국원화이며 주당이익을 제외하고 천원단위로 표시되었습니다.

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형
- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산
- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-1. 중요한 회계정책(1) 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다

- 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시 ’- 부채의 유동 /비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 .

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' - 판매후리스에서 생기는 부채

동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정 )리스료 ’를 산정합니다 .

- 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시 ’ - 가상자산

동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유 ·발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 .

- 기업회계기준서 제 1007호 ‘현금흐름표 ’및 제 1107호 ‘금융상품 :공시 ’ - 공급자금융약정

동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 . 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 .

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 .

(1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 .

동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .

연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다

3. 중요한 회계추정 및 가정

주석 2에서 기술된 연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두에 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간 말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

1) 금융상품의 공정가치 측정공정가치측정금융자산 및 파생금융상품 등은 최초 인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.2) 유ㆍ무형자산의 측정사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.

3) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

4) 확정급여채무확정급여채무에 관한 경영진의 추정치는 물가상승률, 사망률, 할인율 및 예상되는 미래의 급여인상과 같은 여러 중요한 기본적 가정에 기초합니다. 이러한 가정의 변동은 확정급여채무 금액과 연간 확정급여비용금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있습니다.

5) 이연법인세이연법인세 자산이 인식될 수 있는 범위는 차감할일시적 차이와 세무상 결손금이월액을 사용할수 있는 미래과세소득이 발생할가능성에 대한 평가에 기초합니다. 또한, 다양한 과세당국에서 법적 또는 경제적 한계나 불확실성의 영향을 평가할 때 유의적인 판단이 필요합니다.

4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
현금 165,390 179,090
예금 82,732,124 77,919,784
기타현금성자산 - 289,207
합 계 82,897,514 78,388,081

5. 매출채권및기타채권5-1.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 4,775,648 - 5,684,566 -
미수금 1,920,905 - 2,196,410 -
대손충당금 (24,578) - (24,578) -
미수수익 212,337 7,888 232,672 3,471
대손충당금 (133,277) - (133,277) -
보증금 - 9,765,645 - 40,323,645
현재가치할인차금 - (281,025) - (350,907)
합 계 6,751,035 9,492,508 7,955,793 39,976,209

5-2. 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 157,855 133,595
회수 - -
설정(환입) - 24,260
기말금액 157,855 157,855

5-3. 보고기간종료일 현재 매출채권과 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 6개월이하 6개월 초과 1년이하 1년 초과 합 계
매출채권 4,775,648 - - 4,775,648
미수금 1,526,629 218,582 175,694 1,920,905
미수수익 212,337 - - 212,337
보증금(주1) 1,153,000 760,780 7,851,864 9,765,644
장기미수수익 7,888 - - 7,888
소 계 7,675,502 979,362 8,027,558 16,682,422
대손충당금 (7,189) (61,879) (88,787) (157,855)
차감후 7,668,313 917,482 7,938,772 16,524,567

(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.

<전기말> (단위:천원)
구 분 6개월이하 6개월 초과 1년이하 1년 초과 합 계
매출채권 5,684,566 - - 5,684,566
미수금 830,854 1,186,500 179,056 2,196,410
미수수익 232,672 - - 232,672
보증금(주1) 20,760,280 2,691,740 16,871,625 40,323,645
장기미수수익 3,471 - - 3,471
소 계 27,511,843 3,878,240 17,050,681 48,440,764
대손충당금 (7,189) (61,879) (88,787) (157,855)
차감후 27,504,654 3,816,361 16,961,894 48,282,909

(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.

6. 기타유동(비유동)금융자산6-1. 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동자산 비유동자산 유동자산 비유동자산
단기금융상품 5,020,844 - 4,859,026 -
단기대여금 1,481,027 - 1,502,673 -
대손충당금 (310,000) - (310,000) -
장기금융상품 - 795,263 - 564,754
당기손익-공정가치측정금융상품 - 7,594,946 - 7,979,471
합 계 6,191,871 8,390,209 6,051,699 8,544,225

6-2. 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
예금(주1) 5,020,844 5,020,844 4,859,026 4,859,026

(주1) 차입금등을 위해 질권이 설정되어 사용제한되어 있는 보통예금입니다. (주석 25-3-1. 참조)6-3. 보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
저축성보험 195,263 195,263 164,754 164,754
정기예금(주1) 600,000 600,000 400,000 400,000
합 계 795,263 795,263 564,754 564,754

(주1) 보고기간말 현재 담보 목적으로 질권설정된 사용 제한 예금입니다.

6-4. 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 회사명 등 수량/지분율 취득가액 기 초 취득(처분) 평가 기 말
유동 전환사채 (주)오하라홀딩스 전환사채 6구좌 600,000 - - - -
합 계 600,000 - - - -
비유동 출자금 건설공제조합 225좌 290,225 348,570 - - 348,570
출자금 드림기업성장제1호사모투자합자회사 - 3,000,000 3,384,525 (3,000,000) (384,525) -
출자금 노틱에이스제5호사모투자합자회사 9.97% 3,000,000 1,846,168 - - 1,846,168
출자금 주식회사 온다 4.49% 1,593,200 1,034,037 - - 1,034,037
출자금 디프트㈜ 3.47% 216,000 216,000 - - 216,000
출자금 (주)한국그린데이터 12.32% 750,000 750,000 - - 750,000
출자금 주식회사 한국신용데이터 0.05% 400,171 400,171 - - 400,171
전환사채 엘디에스파트너스 - 3,000,000 - 3,000,000 - 3,000,000
합 계 12,249,596 7,979,471 - (384,525) 7,594,946

<전기말> (단위:천원)
구 분 회사명 등 수량/지분율 취득가액 기 초 취득(처분) 평가 기 말
유동 전환사채 (주)오하라홀딩스 전환사채 6구좌 600,000 - - - -
합 계 600,000 - - - -
비유동 출자금 건설공제조합 225좌 290,225 345,106 - 3,464 348,570
출자금 드림기업성장제1호사모투자합자회사 10.42% 3,000,000 1,902,692 - 1,481,833 3,384,525
출자금 노틱에이스제5호사모투자합자회사 9.97% 3,000,000 2,644,970 - (798,802) 1,846,168
출자금 주식회사 온다 4.49% 1,593,200 1,404,113 - (370,076) 1,034,037
출자금 디프트㈜ 3.47% 216,000 216,000 - - 216,000
출자금 (주)한국그린데이터 12.32% 750,000 750,000 - - 750,000
출자금 주식회사 한국신용데이터 0.05% 400,171 400,171 - - 400,171
합 계 9,249,596 7,663,051 - 316,420 7,979,471

7. 기타유동(비유동)자산 및 당기법인세자산보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타비금융자산 및 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
기타비금융자산
선급금 2,993,864 - 355,966 -
선급비용 2,888,398 - 3,148,463 -
예술품 - 2,963,400 - 2,963,400
장기선급비용 - 2,087,664 - 2,127,376
장기선급공사비 - 2,624,050 - 2,624,050
기타비금융자산 소계 5,882,262 7,675,114 3,504,429 7,714,826
당기법인세자산
선급법인세 외 14 - 142,818 -
당기법인세자산 소계 14 - 142,818 -
합 계 5,882,276 7,675,114 3,647,247 7,714,826

8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
상품 3,193,952 3,193,952 3,068,316 3,068,316
원재료 843,100 843,100 931,828 931,828
완성건물 64,619,578 64,619,578 69,583,152 69,583,152
합 계 68,656,629 68,656,629 73,583,296 73,583,296

9. 유형자산9-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각및손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각및손상차손누계액 장부금액
토지 448,451,716 - 448,451,716 448,333,453 - 448,333,453
코스 96,224,598 - 96,224,598 96,224,598 - 96,224,598
입목 8,310,402 - 8,310,402 8,305,945 - 8,305,945
건물 683,300,402 (63,311,090) 619,989,312 682,558,038 (59,874,250) 622,683,788
구축물 33,804,697 (11,274,880) 22,529,817 33,804,697 (10,820,313) 22,984,384
기계장치 6,137,506 (3,405,098) 2,732,408 5,832,236 (3,246,221) 2,586,015
시설장치 63,537,020 (32,269,082) 31,267,939 63,114,619 (30,110,469) 33,004,150
차량운반구 6,107,334 (2,913,700) 3,193,634 5,862,359 (2,729,508) 3,132,851
공구와기구 237,687 (221,568) 16,119 237,687 (218,997) 18,690
집기비품 92,814,966 (57,025,251) 35,789,715 92,376,502 (55,135,414) 37,241,088
기타유형자산 5,561 (5,561) - 5,561 (5,561) -
사용권자산 3,466,459 (1,618,620) 1,847,839 3,220,202 (1,384,010) 1,836,191
건설중인자산 30,598,418 - 30,598,418 26,091,886 - 26,091,886
합 계 1,472,996,766 (172,044,850) 1,300,951,917 1,465,967,783 (163,524,743) 1,302,443,040

9-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 감가상각비 기 말
토지 448,333,453 151,218 (32,954) - 448,451,716
코스 96,224,598 - - - 96,224,598
입목 8,305,945 4,457 - - 8,310,402
건물 622,683,788 839,373 (67,345) (3,466,504) 619,989,312
구축물 22,984,384 - - (454,567) 22,529,817
기계장치 2,586,015 305,270 - (158,876) 2,732,408
시설장치 33,004,150 422,401 - (2,158,613) 31,267,939
차량운반구 3,132,851 271,194 (23,694) (186,717) 3,193,634
공구와기구 18,690 - - (2,571) 16,119
집기비품 37,241,088 475,777 (11,221) (1,915,930) 35,789,715
사용권자산 1,836,191 414,135 (7,339) (395,148) 1,847,839
건설중인자산 26,091,886 5,222,185 (715,654) - 30,598,418
합 계 1,302,443,040 8,106,009 (858,206) (8,738,925) 1,300,951,917

<전 기> (단위:천원)
구 분 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 폐기 감가상각비 손상차손(주1) 기 말
토지 448,242,467 8,142,594 (8,051,609) - - - 448,333,453
코스 96,224,598 - - - - - 96,224,598
입목 6,345,511 1,973,745 - (13,311) - - 8,305,945
건물 416,213,628 225,646,293 (3,863,707) (644,538) (11,683,837) (2,984,051) 622,683,788
구축물 20,914,522 4,450,000 - (649) (1,719,220) (660,270) 22,984,384
기계장치 1,154,410 1,987,198 - - (544,025) (11,568) 2,586,015
시설장치 27,894,382 12,806,785 (50,000) - (7,647,016) - 33,004,150
차량운반구 1,496,250 2,299,849 (94,277) - (568,971) - 3,132,851
공구와기구 30,995 - - - (12,305) - 18,690
집기비품 10,630,721 33,225,502 (385,259) (76,491) (6,116,102) (37,283) 37,241,088
사용권자산 2,282,549 1,296,060 (243,847) - (1,498,571) - 1,836,191
건설중인자산(주2) 140,935,830 121,872,369 (236,716,313) - - - 26,091,886
합 계 1,172,365,864 413,700,396 (249,405,012) (734,989) (29,790,048) (3,693,171) 1,302,443,040

(주1) 전기 중 유형자산의 손상징후가 확인되어 해당 유형자산의 손상차손을 인식하였습니다. 손상차손 인식 금액은 3,693,171천원 입니다.(주2) 전기 중 자본화된 차입원가는 758,110천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 7.98%입니다.

9-3. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산(장부금액)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
아난티 남해 아난티 코드 아난티 코브

아난티앳 강남

 아난티 클럽제주 빌라쥬 드아난티 아난티 남해 아난티 코드 아난티 코브

아난티앳 강남

 아난티 클럽제주(주1) 빌라쥬 드아난티
토지 35,100,312 29,139,019 104,110,890 136,430,100 71,846,120 18,869,388 35,133,266 29,139,019 104,110,890 136,430,100 71,694,903 18,869,388
코스 62,301,889 - - - 33,922,709 - 62,301,889 - - - 33,922,709 -
입목 3,722,674 971,960 1,536,302 101,265 - 1,795,145 3,722,674 971,960 1,536,302 101,265 - 1,795,145
건물 28,282,324 43,571,660 226,855,575 91,440,941 13,590,202 182,389,973 28,550,057 43,830,361 228,165,205 91,917,196 13,591,035 182,600,120
구축물 3,980,422 3,904,780 4,411,893 - 5,906,156 4,326,567 4,082,640 3,959,886 4,472,550 - 6,098,242 4,371,067
건설중인자산 5,206,341 - 177,000 - 3,115,479 - 2,416,487 - 177,000 - 2,080,230 -
합 계 138,593,962 77,587,419 337,091,660 227,972,306 128,380,666 207,381,073 136,207,013 77,901,226 338,461,947 228,448,561 127,387,118 207,635,720

(주1) 전기 중 유형자산의 손상징후가 확인되어 해당 유형자산의 손상차손을 인식하였습니다. 손상차손 인식 금액은 3,693,171천원입니다.9-4. 연결회사는 콘도미니엄시설과 관련하여 계약기간 만료시 지급의무가 있는 회원보증금을 현재가치로 평가하고 있으며 보고기간종료일 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
아난티 남해 금강산리조트 아난티 코드 아난티 코브 아난티 남해 금강산리조트 아난티 코드 아난티 코브
명목가치 22,459,500 220,000 11,407,300 4,296,000 22,137,500 220,000 11,767,900 4,296,000
현재가치할인차금 (2,849,370) (19,896) (1,023,694) (556,594) (2,705,184) (20,610) (1,161,184) (578,313)
장부금액 19,610,130 200,104 10,383,606 3,739,406 19,432,316 199,390 10,606,716 3,717,687
만기(주1) 2024년~2030년 2028년~2034년 2025년~2031년 2022년 ~ 2033년 2023년~2031년 2023년~2034년 2023년~2031년 2022년 ~ 2032년
할인율(주1) 3.19~5.16% 4.08~5.45% 3.19~4.44% 3.50% ~ 5.12% 3.19~5.16% 4.08~5.45% 3.19~4.44% 3.50% ~ 4.43%
계약부채 2,506,169 16,701 856,603 512,514 2,344,560 17,386 978,572 535,098

(주1) 계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며, 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다.

9-5. 보고기간종료일 현재 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기회원선수금으로 계상하였습니다.

10. 무형자산10-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 손상 및상각누계액 장부금액 취득원가 손상 및상각누계액 장부금액
산업재산권 340,503 (325,037) 15,466 340,503 (320,918) 19,584
소프트웨어 8,340,841 (4,042,029) 4,298,812 8,340,841 (3,737,862) 4,602,980
회원권 7,591,553 (4,781,325) 2,810,228 4,928,648 (2,118,420) 2,810,228
합 계 16,272,897 (9,148,391) 7,124,506 13,609,992 (6,177,200) 7,432,792

10-2. 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 기 초 증가 대체 무형자산상각비 기 말
산업재산권 19,584 - - (4,119) 15,466
소프트웨어 4,602,980 - - (304,168) 4,298,812
회원권 2,810,228 - - - 2,810,228
합 계 7,432,792 - - (308,287) 7,124,506

<전 기> (단위:천원)
구 분 기 초 증가 대체 무형자산상각비 기 말
산업재산권 44,794 - - (25,209) 19,584
소프트웨어 1,814,635 2,095,589 1,517,920 (825,164) 4,602,980
회원권 1,846,140 1,002,722 - (38,634) 2,810,228
개발중인무형자산 1,270,000 - (1,270,000) - -
합 계 4,975,568 3,098,311 247,920 (889,007) 7,432,792

11. 관계기업투자자산11-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
지분율(%) 금 액 지분율(%) 금 액
(주)오하라홀딩스(주3) 49 - 49 -
리딩자산운용(주)(주1) - - 25 3,501,106
(주)인포마이닝(주2,4) 7 - 7 -
합 계 - 3,501,106

(주1) 당분기 중 관계기업인 리딩자산운용(주)은 지분 매각하여 관계기업투자주식 처분손실 102백만원 인식하였습니다.(주2) 전기 중 관계기업인 (주)인포마이닝에 대하여 관계기업투자주식 손상차손을 859백만원 인식하였습니다. (주3) 전기 중 관계기업인 (주)오하라홀딩스에 대하여 관계기업투자주식 손상차손을 전기 누적으로 583백만원 인식하였습니다.(주4) 지분율 20%미만이나 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있는 등 유의적인 영향력을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다.

11-2. 당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 처 분 손상차손 기 말
리딩자산운용(주) 3,501,106 - - (3,501,106) - -

<전 기> (단위:천원)
회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 기 말
(주)오하라홀딩스 - - - - -
리딩자산운용(주) 3,224,809 276,297 - - 3,501,106
(주)인포마이닝 1,267,098 - (407,903) (859,195) -
합 계 4,491,907 276,297 (407,903) (859,195) 3,501,106

11-3. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익
(주)오하라홀딩스 1,589,227 1,129,536 459,690 - -
(주)인포마이닝 3,931,864 4,480,414 (548,550) - (123,138)
합 계 5,521,091 5,609,950 (88,860) - (123,138)

<전기말> (단위:천원)
회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익
(주)오하라홀딩스 1,589,227 1,115,736 473,490 - (1,548)
리딩자산운용(주) 16,018,469 1,974,796 14,043,673 4,942,159 1,108,284
(주)인포마이닝 4,123,743 4,735,814 (612,071) 1,204,068 (2,138,528)
합 계 21,731,439 7,826,346 13,905,092 6,146,227 (1,031,792)

12. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미지급비용 859,254 722,545
미지급금 21,480,538 60,247,492
미지급배당금 97,554,013 64,789,905
합 계 119,893,805 125,759,942

13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
예수금 4,184,420 - 4,094,428 -
선수금 10,439,592 - 7,362,520 -
분양선수금(주1) 5,151,802 - 9,040,748 -
선수수익 184,277 - 235,244 -
유동성장기보증금 5,229,000 - 5,657,000 -
현재가치할인차금 (19,453) - (32,420) -
장기선수금 - 35,026,397 - 35,599,165
장기보증금 - 33,153,800 - 32,764,400
현재가치할인차금 - (4,430,102) - (4,432,870)
장기선수수익 - 3,878,133 - 3,851,564
장기임대보증금 - 300,000 - 300,000
장기미지급비용 - 328,050 - 282,301
합 계 25,169,638 68,256,278 26,357,520 68,364,561

(주1) 빌라쥬드아난티PFV(주)의 분양과 관련 된 계약금입니다.

14. 장ㆍ단기차입금 및 사채14-1. 보고기간종료일 현재 단기차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 차입처 용 도 이자율 당분기말 전기말
㈜아난티 한국산업은행 등 시설자금 5.20% ~ 7.60% 76,500,000 72,750,000
IBK캐피탈㈜ 등 사모사채 5.95% ~ 6.90% 21,000,000 10,000,000
(주)아난티코브 신한은행 등 운영자금 5.66% ~ 6.52% 17,000,000 22,000,000
산은캐피탈 등 사모사채 6.80% ~ 7.60% 28,000,000 17,000,000
합 계 142,500,000 121,750,000

14-2. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 차입처 용 도 이자율 당분기말 전기말
(주)아난티 신한은행 등 운영자금 1.50% ~ 7.60% 81,300,000 66,950,000
(주)아난티코브 미래에셋캐피탈 등 시설 및 운영자금 5.13% 150,000,000 150,000,000
(주)아난티강남 미래에셋캐피탈 등 시설자금 6.17% ~ 8.75% 97,000,000 97,000,000
(주)아난티한라 한국산업은행 등 시설자금 4.50% ~ 5.80% 87,661,000 87,661,000
합 계 415,961,000 401,611,000
현재가치할인차금 (219,968) (264,678)
유동성 대체 (109,000,000) (106,000,000)
차감 계 : 장기차입금 306,741,032 295,346,322

14-3. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
연 도 금 액
2024년 108,750,000
2025년 303,211,000
2028년 4,000,000
합 계 415,961,000

14-4. 전환사채14-4-1.보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
사채의 명칭 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채
발행가액 30,000,000
권면가액 15,540,000
발행일 2021-07-28
만기일 2024-07-28
액면이자율 0.0%
보장수익율 1.0%
이자지급방법 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급
원금상환방법 만기까지 보유시 사채 원금의 103.0415% 상환
사채권자에 의한 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리
발행자에 의한 매도청구권 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 9개월이 경과한 날까지의 매 3개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리
전환가액 6,680원
전환청구기간 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지
발행할 주식의 종류 발행인의 보통주

(주1) 당분기 중 제4회차 전환사채는 액면가액 9,670백만을 만기상환하였습니다. (주2) 당분기 중 제5회차 전환사채는 액면가액 2,680백만을 조기상환하였습니다.

14-4-2. 보고기간종료일 현재 전환사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
권면가액 15,540,000 27,890,000
사채상환할증금 472,649 998,391
사채할인발행차금 (11,758) (47,979)
전환권조정 (1,010,239) (2,771,078)
소 계 14,990,652 26,069,334
유동성 대체(차감) (14,990,652) (26,069,334)
합 계 - -
파생상품부채 - 유동 984,265 2,633,608

(주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.

14-5-1. 파생상품금융부채보고기간종료일 현재 연결회사의 파생상품금융부채 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 기 초 증 가 전환및상환 평가 기 말
파생상품금융부채 전환사채관련파생상품금융부채(유동) 2,633,608 - (906,856) (742,487) 984,265
<전기말> (단위:천원)
구 분 기 초 증 가 전환및상환 평가 기 말
파생상품금융자산 전환사채관련파생상품금융자산(유동) 965,604 - (793,090) (172,514) -
합 계 965,604 (793,090) (172,514) -
파생상품금융부채 전환사채관련파생상품금융부채(유동) 17,980,236 - (14,043,270) (1,303,358) 2,633,608
통화스왑(유동) 229,762 (377,878) - 148,116 -
합 계 18,209,998 (377,878) (14,043,270) (1,155,242) 2,633,608

14-5-2. 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

취득시
제4회 사모 전환사채 - 609,064 16,204,996
제5회 사모 전환사채 495,267 1,480,601 12,187,553
합 계 495,267 2,089,665 28,392,549

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

법인세비용 차감전 당기순손익

 (18,778,212) (10,086,926)

평가손익

 773,820 1,255,656

평가손익 제외 법인세비용 차감전 당기순손익

 (19,552,032) (11,342,582)

14-6. 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 금융기관 담보제공자산 담보종류 장부금액 채권최고액 관련차입금
(주)아난티 신한은행 등 부동산,금융상품, 보험근질권 차입금 180,596,553 181,886,357 121,200,000
(주)아난티코브 미래에셋캐피탈 등 부동산,금융상품 차입금 265,165,515 198,000,000 165,000,000
(주)아난티강남 올마이티제일차 부동산,금융상품 차입금 230,590,963 126,100,000 97,000,000
(주)아난티 비상장주식(주1) 46,995,939
(주)아난티한라 한국산업은행 등 부동산,금융상품 차입금 102,999,292 117,000,000 83,661,000
(주)아난티 비상장주식(주2) 8,000,000
합 계 834,348,262 622,986,357 466,861,000

(주1) (주)아난티강남이 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 주식이 차입금상환을 위해 근질권 설정 되었습니다.(주2) (주)아난티한라가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 주식이 차입금상환을 위해 근질권 설정 되었습니다.

14-7. 제공받은 지급보증보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 보증인 담보권자 보증내역 보증금액
당분기말 전기말
(주)아난티 대표이사 신한은행 외 연대보증 51,488,251 39,968,251
한국산업은행 수출입은행 지급보증 3,140,000 3,140,000
(주)아난티한라 (주)제이제이한라 한국산업은행 등 비상장주식 2,000,000 2,000,000
합 계 56,628,251 45,108,251

15. 리스

15-1. 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계
취득금액 1,956,906 1,211,928 297,625 3,466,459
감가상각누계액 (1,009,668) (533,977) (74,975) (1,618,620)
장부금액 947,238 677,951 222,650 1,847,839

(주1) 당분기 중 새로운 리스 계약으로 인해 사용권자산의 장부금액은 414백만원 증가하였습니다.

<전기말> (단위:천원)
구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계
취득금액 1,956,504 1,149,969 113,728 3,220,201
감가상각누계액 (886,509) (456,689) (40,812) (1,384,010)
장부금액 1,069,995 693,280 72,916 1,836,191

(주1) 전기 중 새로운 리스 계약으로 인해 사용권자산의 장부금액은 1,109백만원 증가하였습니다.

15-2. 당분기 및 전기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계
기 초 1,069,996 693,280 72,916 1,836,191
취득/증가 131,478 98,759 183,897 414,135
감소 (1,540) (5,799) - (7,339)
감가상각비 (252,696) (108,289) (34,163) (395,148)
기 말 947,238 677,951 222,650 1,847,839

<전 기> (단위:천원)
구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계
기 초 1,466,649 785,488 30,412 2,282,549
취득/증가 715,506 507,364 73,190 1,296,060
감소 (39,452) (204,395) - (243,847)
감가상각비 (1,072,707) (395,178) (30,686) (1,498,571)
기 말 1,069,996 693,279 72,916 1,836,191

15-3. 보고기간종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 리스료 현재가치
1년 이내 1,010,690 953,251
1년 초과 5년 미만 759,521 732,156
최소리스료 합계 1,770,211 1,685,407
(차감)이자비용 부분 84,804
최소리스료의 현재가치 1,685,407

<전기말> (단위:천원)
구 분 리스료 현재가치
1년 이내 985,886 839,808
1년 초과 5년 미만 933,529 756,632
최소리스료 합계 1,919,415 1,596,440
(차감)이자비용 부분 (322,975)
최소리스료의 현재가치 1,596,440

15-4. 당분기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 395,148 396,641
리스부채 이자비용 149,062 26,836

당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 501백만원 입니다. 한편, 당분기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스(단기리스제외) 관련비용은 79백만원 입니다.

16. 순확정급여채무

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

16-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 17,639,821 17,096,454
사외적립자산의 공정가치 (6,371,205) (6,336,569)
재무상태표상 부채 11,268,616 10,759,885

16-2. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 1,176,646 918,287
이자원가 118,781 75,989
종업원 급여에 포함된 총 비용 1,295,427 994,276

16-3. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 17,096,454 12,166,268
당기근무원가 1,176,646 4,524,140
이자원가 157,287 566,235
퇴직급여 지급액 (774,889) (3,393,368)
계열사전입 (15,677) 1,386,629
확정급여채무의 재측정요소: - 1,846,550
기말금액 17,639,821 17,096,454

16-4. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 6,336,569 5,280,752
이자수익 38,506 208,291
기여금 납입액 - 1,433,943
퇴직급여지급액 (3,870) (543,580)
재측정요소 - (42,837)
기말금액 6,371,205 6,336,569

16-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
원리금보장형 상품 6,371,205 6,336,569

17. 자본

17-1. 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분 당분기말 전기말
발행예정주식수 250,000,000 주 250,000,000 주
발행주식수(주1) 90,629,478 주 90,629,478 주
1주당금액 100 원 100 원
자본금(주1) 9,162,948 9,162,948

(주1) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 연결회사는 전기에 자기주식 1,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 91,629,478주에서 90,629,478주로 감소하였습니다.17-2. 보고기간종료일 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
기타포괄손익누계액 186,282,139 186,301,006
주식할인발행차금 (421,779) (437,779)
자기주식처분이익 19,085,895 19,085,895
지분법자본변동 - (101,075)
기타의자본조정 (3,504,230) (3,504,230)
합 계 201,442,025 201,343,817

17-3. 보고기간종료일 현재 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
이익준비금 24,442,503 16,251,476
기업합리화적립금 284,991 284,991
임의적립금 1,380,000 1,380,000
미처분이익잉여금 105,242,630 133,418,024
합 계 131,350,124 151,334,491

18. 매출액 및 매출원가

18-1. 당분기 및 전분기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
리조트운영수익 43,135,347 33,807,597
분양수익 13,346,639 12,357,950
기타수익 829,393 544,554
합 계 57,311,379 46,710,101

18-2-1. 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)
구 분 금 액
장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가 2,087,664
계약자산 합계 2,087,664
선수수익-입회금 현할차 미상각 13,854
선수수익-운영수익 선입금분 173,705
장기선수수익-입회금현할차미상각 3,878,133
분양선수금-분양계약금 5,151,802
장기회원선수금-선불카드 35,026,397
계약부채 합계 44,243,891

18-2-2. 연결회사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 향후 10년간 연결회사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다.

18-2-3. 장기 계약 미이행 부분연결회사는 회원권 계약체결로 인해 발생한 증분원가에 대해 자산으로 인식 하였으며, 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시 되어 있습니다.

(단위:천원)
구 분 금 액
보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약체결 증분원가 2,087,664
당분기 중 비용으로 인식한 상각비 58,307

18-3. 매출원가 발생내역

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
리조트운영매출원가 35,512,507 28,799,355
분양매출원가 6,873,578 1,511,654
기타매출원가 166,333 3,150
합 계 42,552,418 30,314,159

19. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
급여 7,200,366 6,665,506
퇴직급여 989,749 296,112
복리후생비 2,197,210 1,362,721
여비교통비 254,953 256,914
통신비 146,024 103,718
수도광열비 4,347,787 3,151,201
지급임차료 134,002 67,213
접대비 244,292 254,996
감가상각비 1,680,826 1,395,702
무형자산상각비 307,694 152,455
세금과공과 310,816 356,473
광고선전비 1,703,787 286,739
수선비 432,848 700,281
보험료 220,069 169,479
운반비 8,353 4,466
지급수수료 3,743,926 4,842,941
교육훈련비 70,075 50,401
차량유지비 41,423 69,069
소모품비 776,696 554,344
도서인쇄비 18,424 20,838
협회비 2,813 4,270
보상비 3,299 8,321
폐기물처리비 136,856 111,380
잡비 80 28
합 계 24,972,368 20,885,569

20. 기타수익 (기타비용)

당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
<기타수익>
유형자산처분이익 3,603 -
잡이익 93,837 45,775
합 계 97,440 45,775
<기타비용>
기타의대손상각비 - 3,516
기부금 17,020 152,500
유형자산폐기손실 1,675 -
투자자산처분손실 102,181 -
보상비 985,384 -
잡손실 17,644 38,294
합 계 1,123,904 194,310

21. 금융수익 (금융비용)당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
<금융수익>
이자수익 562,671 1,197,901
당기손익인식금융상품평가이익 509 409
파생상품거래이익 - 19,532
파생상품평가이익 820,139 2,234,020
외환차익 9,880 3,060
외화환산이익 13 504
합 계 1,393,212 3,455,426
<금융비용>
이자비용 8,514,534 7,816,954
당기손익인식금융상품평가손실 - 79,880
당기손익인식금융상품처분손실 384,525 -
파생상품평가손실 31,333 935,189
외환차손 1,161 6,380
외화환산손실 - 224,247
합 계 8,931,553 9,062,650

22. 법인세비용22-1. 연결회사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 9%, 2억원 초과 200억 이하 19%, 200억 초과는 21%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. 22-2. 손익계산서상 법인세비용

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
I.법인세부담세액:
1)당기부담세액 6,509,680 14,694,736
2)전기법인세 조정액 (279) 25,845
합 계 6,509,400 14,720,581
II.이연법인세 변동액 3,526,729 845,964
III.자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등 - (178,882)
IV.손익계산서상 보고된 법인세비용(I-II-III) 2,982,672 14,053,500

23. 수익과 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 수익과 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
<총수익>
매출액 57,311,379 46,710,101
기타수익 97,440 45,775
지분법이익 - 158,458
금융수익 1,393,212 3,455,427
수익합계(A) 58,802,031 50,369,762
<총비용>
원재료매입액 14,859,699 58,064,421
재고자산의 변동 9,603,935 (49,592,056)
종업원급여 15,783,432 12,975,976
퇴직급여 1,397,738 1,259,001
감가상각비및무형자산상각비 6,978,420 6,501,249
지급수수료 6,454,886 6,908,637
외주용역비 외 12,446,676 15,082,500
금융비용 8,931,553 9,062,649
기타비용 1,123,904 194,310
비용합계(B) 77,580,243 60,456,688
법인세비용차감전순이익(A-B) (18,778,212) (10,086,924)

24. 특수관계자와의 주요거래

24-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명 연결회사와의 관계
당분기 전 기
중앙디앤엘(유) 중앙디앤엘(유) 주요주주기업
대명디앤엘(유) 대명디앤엘(유)
(주)오하라홀딩스 (주)오하라홀딩스 연결회사의 관계기업
-(주1) 리딩자산운용(주)
(주)인포마이닝 (주)인포마이닝
중앙관광개발(주) 중앙관광개발(주) 기타
세종에머슨(주) 세종에머슨(주)
아난티클럽서울(주) 아난티클럽서울(주)
(주)동신디앤엘 (주)동신디앤엘
대림디앤엘(주) 대림디앤엘(주)
(학)해성학원 (학)해성학원
(주)제이제이한라 (주)제이제이한라

(주1) 당분기 중 연결회사가 보유하던 리딩자산운용(주) 지분 전량을 매각하였습니다.

24-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계자 당분기 전분기
매출 등 매입 등 매출 등 매입 등
중앙관광개발(주) 2,942 - 588 37,000
세종에머슨(주) - - 1,800 -
아난티클럽서울(주) 225,519 - 239,915 -
(학)해성학원 - 14,620 - 150,000
(주)오하라홀딩스 - - 90,000 -
(주)제이제이한라 - 145,130 - -
리딩자산운용(주)(주1) - 102,181 - -
합 계 228,461 261,931 332,303 187,000

(주1) 당분기 중 연결회사가 보유한 리딩자산운용(주) 지분을 3,500백만원에 매각하였으며, 상기 거래금액에는 포함되지 않았습니다.

24-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
특수관계자 자금대여거래
기 초 대여 회수 기 말
(주)오하라홀딩스(주1) 1,023,160 6,956 - 1,030,116

(주1) 상기 자금대여액에는 430백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다.

<전 기> (단위:천원)
특수관계자 자금대여거래
기 초 대여 회수 기 말
(주)오하라홀딩스(주1) 1,016,316 6,843 - 1,023,160

(주1) 상기 자금대여액에는 416백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다.

24-4. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
특수관계자 자금차입거래
기 초 차입 상환 기 말
(주)제이제이한라 4,282,301 45,749 - 4,328,050

<전 기> (단위:천원)
특수관계자 자금차입거래
기 초 차입 상환 기 말
(주)제이제이한라 4,098,301 184,000 - 4,282,301

24-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 증감내역은 다음과 같습니다

<당분기> (단위:천원)
특수관계자 당분기말 전기말
미수금 기타채권 미수금 기타채권
중앙관광개발(주)(주1) 16,529 943,000 20,257 943,000
세종에머슨(주)(주1) - 300,000 - 300,000
아난티클럽서울㈜(주1) 244,855 5,635,000 233,094 5,615,000
(주)제이제이한라 - 30,000 - 30,000
합 계 261,384 6,908,000 253,351 6,888,000

(주1) 상기 기타채권에는 회원권 손상차손누계액 4,168백만원 차감전 금액입니다.

24-6. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
특수관계자 당분기말 전기말
매입채무 기타채무 매입채무 기타채무
중앙관광개발(주) 16,223 - 4,199 -
세종에머슨(주) 4,413 16,500 1,937 16,500
아난티클럽서울(주) 13,471 - 88,403 -
(주)오하라홀딩스 - - - 200,000
(주)제이제이한라 147,763 - - -
합 계 181,870 16,500 94,539 216,500

24-7. 보고기간종료일 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공 받은 담보 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
채무자 제공받은 자 담보제공자산 장부가액 채권최고액 내 용
한국산업은행 외 ㈜제이제이한라 비상장주식 외 2,000,000 117,000,000 근질권 설정

<전기말> (단위:천원)
채무자 제공받은 자 담보제공자산 장부가액 채권최고액 내 용
한국산업은행 외 ㈜제이제이한라 비상장주식 외 2,000,000 117,000,000 근질권 설정

25. 우발채무 및 약정사항 25-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 보증인 담보권자 보증내역 보증금액
당분기말 전기말
(주)아난티 대표이사 등 신한은행 외 연대보증 등 56,501,448 44,981,448
(주)아난티코브 서울보증보험 부산도시가스 외 도시가스 등 납부보증 186,272 186,272
(주)아난티강남 서울보증보험 한국전력공사 외 전기요금 등 납부보증 224,170 286,770
빌라쥬드아난티PFV(주) 서울보증보험 기장군청 안전관리예치금 보증 1,989 3,111,180
(주)아난티한라 (주)제이제이한라 한국산업은행 외 비상장주식 담보 2,311,447 2,000,000
합 계 59,225,326 50,565,670

25-2. 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 589,461백만원이며, 그 중 558,461백만원이 실행되었습니다. 25-3-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 등 836,477백만원이 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 등의 채권최고액 622,986백만원입니다. 또한, 상기 담보 제공 유형자산 중 664,726백만원은 대한토지신탁(주) 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다. 25-3-2. (주)아난티강남과 빌라쥬드아난티PFV(주), (주)아난티한라가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 지분을 차입금상환을 위한 근질권설정으로 올마이티제일차유한회사 등에게 담보제공을하고 있습니다. 25-3-3. 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정 및 대금지급계좌의 예금반환채권에 대하여 금전채권신탁계약을 체결하였으며,건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 및 유가증권 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. 25-3-4. 연결회사는 부산 오시리아 친환경리조트 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다. 25-3-5. 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다. 25-3-6. 상기 이외, 연결회사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다. 25-4. 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 6건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 해당 소송과 관련하여 당분기말 현재 당사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억)되어 있습니다. 26. 기타포괄손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기타포괄손익:
보험수리적손실 - (1,775,382)
합 계 - (1,775,382)

27. 주당손익

27-1. 주당순이익당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분 당분기 전분기
가. 보통주 당기순이익(손실) (19,987,234,901) (23,135,441,439)
나. 가중평균유통보통주식수(주1) 90,629,478 87,151,916주
다. 주당순이익(손실)(가÷나) (221) (265)

(주1) 당분기 및 전분기의 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분 당분기 전분기
가중평균보통주식수 90,629,478 87,151,916
가중평균유통보통주식수 90,629,478 87,151,916

<당분기> (단위: 주)
구 분 보통주식수 가중평균유통주식수
기초 90,629,478 90,629,478
기말 90,629,478 90,629,478

<전분기> (단위: 주)
구 분 보통주식수 가중평균유통주식수
기초 86,428,901 86,428,901
전환사채 전환권 행사 1,090,628 723,014
기말 87,519,529 87,151,915

27-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 그러나, 당분기 및 전분기 중 희석증권의 희석효과가 없어, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 영업부문

28-1. 영업부문별 정보28-1-1. 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 영업부문을 경영진의 의사결정으로 현재 고객들이 이용중인 플랫폼운영 부문과 이를 위해 선제적서비스의 준비 등 운영플랫폼 개발 및 회원의 모집에 따른 분양으로 구분하고 현재 운영중인 플랫폼은 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트) 그리고 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)에서 별도로 관리되어 운영되어 지고 있습니다.

구 분 재화(또는 용역) 내 용
플랫폼 개발(분양) 분양매출 외 전반적인 서비스 제공을 위한 운영 플랫폼 준비사업 및 이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스
플랫폼 운영 운영 매출(호텔, 리조트, 골프 등) 골프, 호텔, 리조트(P.H)등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영

28-1-2. 부문별 영업손익

<당분기> (단위:천원)
구 분

플랫폼 개발(분양)

 플랫폼 운영 합 계
매출액 14,176,031 43,135,348 57,311,379
영업손익 (1,915,359) (8,298,048) (10,213,407)

당분기 중 영업손익에 영향을 미치는 감가상각비와 무형자산상각비는 총 9,054백만원이며, 부문별로는 플랫폼 개발(분양)부문 766백만원, 플랫폼 운영부문 8,288백만원 입니다.

<전분기> (단위:천원)
구 분

플랫폼 개발(분양)

 플랫폼 운영 합 계
매출액 12,902,504 33,807,597 46,710,101
영업손익 19,972 (4,509,600) (4,489,628)

전분기 중 영업손익에 영향을 미치는 감가상각비와 무형자산상각비는 총 6,492백만원이며, 부문별로는 플랫폼 개발(분양)부문 473백만원, 플랫폼 운영부문 6,019백만원 입니다.

28-1-3. 부문별 자산,부채 현황

<당분기말> (단위:천원)
구 분

플랫폼 개발(분양)

 플랫폼 운영 합 계
자산(주1) 273,194,919 1,237,115,892 1,510,310,811
부채(주1) 468,410,185 392,486,749 860,896,934

(주1) 영업부문의 구분이 어려운 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 플랫폼 개발(분양)부문으로 분류하였습니다.

<전기말> (단위:천원)
구 분

플랫폼 개발(분양)

 플랫폼 운영 합 계
자산(주1) 292,521,022 1,252,384,528 1,544,905,550
부채(주1) 491,166,396 349,901,361 841,067,757

(주1) 영업부문의 구분이 어려운 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 플랫폼 개발(분양)부문으로 분류하였습니다.

28-2. 지역별 부문정보28-2-1. 지역별 외부고객으로부터의 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
국 내 57,311,379 46,710,101

(주1) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.

28-2-2. 지역별 비유동자산(유형자산, 무형자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
국 내 1,308,076,422 1,309,875,832
외 국 - -
합 계 1,308,076,422 1,309,875,832

29. 현금흐름표29-1. 연결회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
(1) 분기순이익(손실) (21,760,884) (24,140,426)
(2) 조정항목: 20,692,444 26,678,871
이자비용 8,514,534 7,816,954
이자수익 (562,671) (1,197,901)
법인세비용 2,982,672 14,053,500
당기손익인식금융상품평가손실 - 79,880
당기손익인식금융상품평가이익 (509) (409)
당기손익인식금융상품처분손실 384,525 -
퇴직급여 1,295,427 994,275
기타의대손상각비 - 3,516
감가상각비 8,738,925 6,348,793
무형자산상각비 308,287 152,455
유형자산폐기손실 1,675 -
투자자산처분손실 102,181 -
외화환산손실 - 987,407
외화환산이익 (13) -
지분법손실 - 35,784
지분법이익 - (194,242)
유형자산처분이익 (3,603) -
파생상품평가손실 31,333 152,982
파생상품평가이익 (820,139) (2,234,020)
기타의 비용(수익) (280,180) (320,104)
(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: (4,211,646) 8,932,988
매출채권의 감소(증가) 908,919 1,551,379
미수금의 감소(증가) 875,884 6,070,576
선급금의 감소(증가) (2,637,898) (1,093,723)
선급비용의 감소(증가) 260,065 102,025
재고자산의 감소(증가) 5,026,967 (36,736,630)
장기선급비용의 감소(증가) 39,712 -
선수금의 증가(감소) (811,874) 69,025,490
선수수익의 증가(감소) (40,039) (16,083)
회원보증금의 증가(감소) (428,000) (1,195,000)
매입채무의 증가(감소) - 65,947
미지급금의 증가(감소) (6,525,310) (27,155,785)
장기선수금의 증가(감소) (572,768) (829,070)
장기보증금의 감소(감소) 389,400 (2,248,900)
예수금의 증가(감소) 89,992 668,935
퇴직연금운용자산의 감소(증가) 3,870 336,283
퇴직금의 지급 (790,566) 387,546
영업에서 창출된 현금 (5,280,086) 11,471,433

29-2. 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산 본계정대체 715,654 1,194,500
사용권자산 증감 (246,064) 191,755
유형자산의 재고자산 대체 35,978 863,012
유형자산 취득관련 미지급금 872,282 6,110,137
장기차입금의 유동성 대체 3,250,000 -
전환권 행사 - 8,438,624
리스부채의 증감 365,058 82,605

29-3. 당분기 중 재무활동현금흐름으로 인한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말
유입 유출 비현금흐름 손익조정
단기차입금 94,750,000 12,000,000 (13,250,000) - - 93,500,000
유동성장기차입금 106,000,000 - (250,000) 3,250,000 - 109,000,000
단기사채 27,000,000 32,000,000 (10,000,000) - - 49,000,000
유동성전환사채 26,069,334 - (12,861,989) 906,857 876,450 14,990,652
장기차입금 295,611,000 14,600,000 - (3,250,000) - 306,961,000
임대보증금 300,000 - - - - 300,000
파생상품금융부채(유동) 2,633,608 - - (906,856) (742,487) 984,265
미지급배당금 64,789,905 - - 32,764,108 - 97,554,013
유동성리스부채 839,808 - - 113,442 - 953,250
리스부채 756,632 - (312,213) 250,585 37,152 732,156

30. 범주별 금융상품30-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채
<자산>
현금및현금성자산 82,897,514 - - -
매출채권 4,775,648 - - -
미수금 1,896,327 - - -
미수수익 79,059 - - -
단기금융상품 5,020,844 - - -
단기대여금 1,171,027 - - -
장기금융상품 - 795,263 - -
당기손익-공정가치측정금융상품 - 7,594,946 - -
보증금 9,484,619 - - -
장기미수수익 7,888 - - -
합 계 105,332,926 8,390,209 - -
<부채>
미지급비용 - - 859,254 -
미지급금 - - 21,480,538 -
미지급배당금 - - 97,554,013 -
단기차입금 - - 142,500,000 -
유동성장기차입금 - - 109,000,000 -
전환사채(유동) - - 14,990,652 -
파생상품부채(유동) - - - 984,265
리스부채(유동) - - 953,250 -
장기차입금 - - 306,961,000 -
장기임대보증금 - - 300,000 -
장기미지급금 - - 328,050 -
리스부채 - - 732,156 -
합 계 - - 695,658,913 984,265

<전기말> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채
<자산>
현금및현금성자산 78,388,081 - - -
매출채권 5,684,566 - - -
미수금 2,171,832 - - -
미수수익 99,395 - - -
단기금융상품 4,859,026 - - -
단기대여금 1,192,673 - - -
장기금융상품 - 564,754 - -
당기손익-공정가치측정금융상품 - 7,979,471 - -
보증금 39,972,738 - - -
장기미수수익 3,471 - - -
합 계 132,371,781 8,544,225 - -
<부채>
미지급비용 - - 722,545 -
미지급금 - - 60,247,492 -
미지급배당금 - - 64,789,905 -
단기차입금 - - 121,750,000 -
유동성장기차입금 - - 106,000,000 -
전환사채(유동) - - 26,069,334 -
파생상품부채(유동) - - - 2,633,608
리스부채(유동) - - 839,808 -
장기차입금 - - 295,611,000 -
장기임대보증금 - - 300,000 -
장기미지급금 - - 282,301 -
리스부채 - - 756,632 -
합 계 - - 677,369,018 2,633,608

30-2. 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채 합 계
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채
<수익>
이자수익 562,671 - - - 562,671
파생상품금융평가이익 - - - 820,139 820,139
당기손익인식금융자산평가이익 - 509 - - 509
외환차익 - - 9,880 - 9,880
외화환산이익 - - 13 - 13
합 계 562,671 509 9,893 820,139 1,393,212
<비용>
이자비용 - - 8,514,534 - 8,514,534
파생상품금융평가손실 - - - 31,333 31,333
당기손익인식금융자산처분손실 - - - 384,525 384,525
외환차손 - - 1,161 - 1,161
합 계 - - 8,515,695 415,858 8,931,553

<전분기> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채 합 계
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채
<수익>
이자수익 1,197,901 - - - 1,197,901
파생상품금융자산평가이익 - - - 2,234,020 2,234,020
당기손익인식금융자산평가이익 - 409 - - 409
파생상품거래이익 - - - 19,532 19,532
외환차익 - - 3,060 - 3,060
외화환산이익 - - 504 - 504
합 계 1,197,901 409 3,564 2,253,552 3,455,426
<비용>
이자비용 - - 7,816,954 - 7,816,954
당기손익인식금융자산평가손실 - 79,880 - - 79,880
파생상품금융부채평가손실 - 172,514 - 762,675 935,189
외환차손 - - 6,380 - 6,380
외화환산손실 - - 224,247 - 224,247
합 계 - 252,394 8,047,581 762,675 9,062,650

31. 위험관리연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

31-1. 시장위험31-1-1. 환율변동위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:USD,천원)
구 분 계정과목 당분기말 전기말
외화종류 외화금액 원화환산액 외화종류 외화금액 원화환산액
외화자산 미수금 USD - - USD 237,183.56 305,824,482

31-1-2. 이자율 위험연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자비용 1,131,000 (1,131,000) 1,280,203 (1,280,203)

31-2. 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

31-3. 유동성 위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기
1년 미만 1 ~ 5년
<당분기말>
차입금 558,241,032 587,752,537 126,431,793 461,320,744
전환사채 15,974,917 15,590,665 15,590,665 -
리스부채 1,685,407 1,649,089 875,675 773,414
매입채무및기타채무 119,893,805 123,786,766 84,169,225 39,617,541
합 계 695,795,161 728,779,057 227,067,358 501,711,699
<전기말>
차입금 523,096,322 531,267,835 128,988,811 402,279,025
전환사채 28,702,943 28,027,414 28,027,414 -
리스부채 1,596,440 1,733,804 844,590 889,213
매입채무및기타채무 125,759,942 129,646,920 91,627,481 38,019,439
합 계 679,155,647 690,675,972 249,488,296 441,187,677

31-4. 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재의 부채비율, 유동비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
부채(A) 860,896,934 841,067,757
자본(B) 649,413,877 703,837,793
부채비율(A/B) 133% 119%
유동자산(C) 170,379,325 169,626,115
유동부채(D) 425,034,835 414,079,609
유동비율(C/D) 40% 41%

31-5. 금융상품의 공정가치31-5-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산 82,897,514 (주1) 78,388,081 (주1)
매출채권 4,775,648 (주1) 5,684,566 (주1)
미수금 1,896,327 (주1) 2,171,832 (주1)
미수수익 79,059 (주1) 99,395 (주1)
단기금융상품 5,020,844 (주1) 4,859,026 (주1)
단기대여금 1,171,027 (주1) 1,192,673 (주1)
장기금융상품 795,263 795,263 564,754 564,754
당기손익-공정가치측정금융상품 7,594,946 7,594,946 7,979,471 7,976,006
장기미수수익 7,888 (주1) 3,471 (주1)
보증금 9,484,619 (주1) 39,972,738 (주1)
합 계 113,723,135 140,916,006
<금융부채>
미지급비용 859,254 (주1) 722,545 (주1)
미지급금 21,480,538 (주1) 60,247,492 (주1)
미지급배당금 97,554,013 (주1) 64,789,905 (주1)
단기차입금 93,500,000 (주1) 94,750,000 (주1)
유동성장기차입금 109,000,000 (주1) 106,000,000 (주1)
단기사채 49,000,000 (주1) 27,000,000 (주1)
전환사채(유동) 14,990,652 (주1) 26,069,334 (주1)
파생상품금융부채(유동) 984,265 984,265 2,633,608 2,633,608
장기미지급비용 328,050 (주1) 282,301 (주1)
장기차입금 306,961,000 (주1) 295,611,000 (주1)
장기임대보증금 300,000 (주1) 300,000 (주1)
합 계 694,957,772 678,406,186

(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(주2) 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

31-5-2. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
<당분기말>
<금융자산>
- 장기금융상품 - 795,263 - 795,263
- 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,594,946 7,594,946
금융자산 합계 - 795,263 7,594,946 8,390,209
<금융부채>
-파생상품금융부채(유동) - 984,265 - 984,265
금융부채 합계 - 984,265 - 984,265
<전기말>
<금융자산>
- 장기금융상품 - 564,754 - 564,754
- 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,979,471 7,979,471
금융자산 합계 - 564,754 7,979,471 8,544,225
<금융부채>
-파생상품금융부채(유동) - 2,633,608 - 2,633,608
금융부채 합계 - 2,633,608 - 2,633,608

(주1) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익을 1백만원 인식하였습니다.

 4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 37 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

210,852,713,375

182,136,292,200

　　현금및현금성자산

7,609,465,356

8,906,666,278

　　매출채권 및 기타유동채권

129,022,216,328

88,523,728,104

　　기타유동금융자산

62,460,299,662

73,803,115,528

　　기타유동자산

1,035,970,096

377,596,747

　　재고자산

10,724,761,933

10,525,185,543

　비유동자산

600,205,170,629

585,594,288,432

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

16,220,673,732

16,109,921,233

　　유형자산

329,268,771,349

330,181,800,683

　　투자부동산

14,149,107,288

14,219,729,661

　　무형자산

7,457,540,663

7,756,068,527

　　종속기업 및 관계기업 투자자산

171,545,938,724

174,400,438,724

　　기타비유동금융자산

57,238,587,946

38,660,371,178

　　기타비유동자산

4,324,550,927

4,265,958,426

　자산총계

811,057,884,004

767,730,580,632

부채

　　

　유동부채

168,699,114,229

160,763,630,177

　　매입채무 및 기타유동채무

9,714,350,696

14,024,885,037

　　기타 유동부채

14,640,717,508

12,718,452,125

　　단기차입금

97,500,000,000

82,750,000,000

　　유동성장기부채

33,955,338,275

44,266,683,862

　　기타유동금융부채

1,097,614,586

2,746,958,125

　　당기법인세부채

11,791,093,164

4,256,651,028

　비유동부채

158,480,560,040

146,665,661,502

　　기타 비유동 부채

66,126,308,019

66,079,474,601

　　장기차입금

69,300,000,000

57,950,000,000

　　순확정급여부채

6,253,957,145

5,369,423,434

　　리스부채

411,159,056

347,708,783

　　이연법인세부채

16,389,135,820

16,919,054,684

　부채총계

327,179,674,269

307,429,291,679

자본

　　

　자본금

9,162,947,800

9,162,947,800

　주식발행초과금

277,460,149,078

277,460,149,078

　기타자본구성요소

78,374,166,180

78,393,033,230

　이익잉여금(결손금)

118,880,946,677

95,285,158,845

　자본총계

483,878,209,735

460,301,288,953

자본과부채총계

811,057,884,004

767,730,580,632

　

제 38 기 1분기말

제 37 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

25,066,144,012

25,066,144,012

24,318,319,555

24,318,319,555

매출원가

16,390,027,745

16,390,027,745

10,810,359,955

10,810,359,955

매출총이익

8,676,116,267

8,676,116,267

13,507,959,600

13,507,959,600

판매비와관리비

18,248,164,177

18,248,164,177

10,481,274,521

10,481,274,521

영업이익(손실)

(9,572,047,910)

(9,572,047,910)

3,026,685,079

3,026,685,079

기타수익

1,289,530,527

1,289,530,527

64,683,560

64,683,560

기타비용

717,127,431

717,127,431

218,480,119

218,480,119

금융수익

43,552,226,192

43,552,226,192

59,944,543,960

59,944,543,960

금융비용

3,971,445,724

3,971,445,724

4,061,402,921

4,061,402,921

법인세비용차감전순이익(손실)

30,581,135,654

30,581,135,654

58,756,029,559

58,756,029,559

법인세비용(수익)

7,004,214,872

7,004,214,872

13,973,358,875

13,973,358,875

분기순이익(손실)

23,576,920,782

23,576,920,782

44,782,670,684

44,782,670,684

기타포괄손익

　　

(997,245,694)

(997,245,694)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

　　

(997,245,694)

(997,245,694)

　　확정급여제도의 재측정손익

　　

(997,245,694)

(997,245,694)

당기총포괄이익(손실)

23,576,920,782

23,576,920,782

43,785,424,990

43,785,424,990

주당이익

　　　　

　기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

260

260

514

514

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

251

251

488

488

　

제 38 기 1분기

제 37 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

8,642,890,100

237,169,746,259

78,537,670,898

79,330,811,337

403,681,118,594

분기순이익(손실)

　　　

44,782,670,684

44,782,670,684

기타포괄손익

보험수리적손익

　　　

(997,245,694)

(997,245,694)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체

　　

(102,912,704)

102,912,704

　

전환사채의 전환

109,062,800

8,050,440,536

　　

8,159,503,336

신주발행비용

　

(2,852,776)

　　

(2,852,776)

2023.03.31 (기말자본)

8,751,952,900

245,217,334,019

78,434,758,194

123,219,149,031

455,623,194,144

2024.01.01 (기초자본)

9,162,947,800

277,460,149,078

78,393,033,230

95,285,158,845

460,301,288,953

분기순이익(손실)

　　　

23,576,920,782

23,576,920,782

기타포괄손익

보험수리적손익

　　　　　

재평가잉여금의 이익잉여금 대체

　　

(18,867,050)

18,867,050

　

전환사채의 전환

　　　　　

신주발행비용

　　　　　

2024.03.31 (기말자본)

9,162,947,800

277,460,149,078

78,374,166,180

118,880,946,677

483,878,209,735

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(6,652,872,952)

(3,601,769,807)

　영업에서 창출된 현금

(4,563,784,582)

(72,105,246)

　이자지급(영업)

(2,173,281,478)

(555,905,761)

　이자수취

83,884,708

251,715,580

　법인세의 납부(환급)

308,400

(3,225,474,380)

투자활동현금흐름

(8,443,320,954)

(9,009,984,648)

　단기대여금의 증가

(1,300,000,000)

　

　장기대여금의 증가

(6,000,000,000)

(2,500,000,000)

　유형자산의 취득

(5,080,014,465)

(5,354,762,807)

　유형자산의 처분

23,693,511

　

　무형자산의 취득

　

(828,462,081)

　선급공사비의 증가

　

(122,100,000)

　장기금융상품의 취득

(200,000,000)

　

　장기금융상품의 처분

　

288,580,240

　임차보증금의 증가

(20,000,000)

(496,240,000)

　임차보증금의 감소

633,000,000

3,000,000

　당기손익-공정가치측정 금융상품의 증가

(3,000,000,000)

　

　 당기손익-공정가치측정 금융상품의 감소

3,000,000,000

　

　관계기업에 대한 투자자산의 처분

3,500,000,000

　

재무활동현금흐름

13,798,992,984

28,115,633,973

　단기차입금의 증가

10,000,000,000

18,333,343,000

　단기차입금의 상환

(6,250,000,000)

　

　장기차입금의 증가

14,600,000,000

　

　유동성장기차입금의 상환

(250,000,000)

　

　사채의 발행

21,000,000,000

10,000,000,000

　사채의 상환

(10,000,000,000)

　

　전환사채의 상환

(12,861,988,570)

　

　임대보증금의 증가

200,000,000

　

　금융리스부채의 지급

(2,639,018,446)

(214,856,251)

　신주발행비 지급

　

(2,852,776)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(1,297,200,922)

15,503,879,518

기초현금및현금성자산

8,906,666,278

28,793,479,920

기말현금및현금성자산

7,609,465,356

44,297,359,438

　

제 38 기 1분기

제 37 기 1분기

5. 재무제표 주석
제38(당) 기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
제37(전) 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
주식회사 아난티

1. 당사의 개요주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1995년 8월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽(주)에서 현재의 (주)아난티로 변경하였습니다. 당사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해와 경기도 가평군 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다.당분기말 현재 자본금은 9,163백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 30.2%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 중요한 회계정책재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.3.1.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시 ’ - 부채의 유동 /비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 .

(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' - 판매후리스에서 생기는 부채

동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정 )리스료 ’를 산정합니다 .

(3) 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시 ’ - 가상자산

동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유 ·발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 .

(4) 기업회계기준서 제 1007호 ‘현금흐름표 ’및 제 1107호 ‘금융상품 :공시 ’ - 공급자금융약정

동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 . 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 .

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .

3.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 .

동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
현금 89,997 97,972
예금 7,519,468 8,808,694
합 계 7,609,465 8,906,666

5. 매출채권및기타채권5-1.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 1,982,831 - 2,906,761 -
미수금 1,132,036 - 1,376,462 -
대손충당금 (204) - (204) -
미수수익 126,040,830 - 84,373,986 -
대손충당금 (133,277) - (133,277) -
임차보증금 - 14,791,290 - 15,404,290
현재가치할인차금 - (497,657) - (644,631)
장기미수수익 - 1,927,041 - 1,350,262
합 계 129,022,216 16,220,674 88,523,728 16,109,921

5-2. 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 133,481 119,221
회수 - -
설정(환입) - 14,260
기말금액 133,481 133,481

5-3. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 6개월이하 6개월 초과 1년이하 1년 초과 합 계
매출채권 1,982,831 - - 1,982,831
미수금 916,969 215,066 - 1,132,036
미수수익 41,736,643 - 84,304,188 126,040,830
임차보증금(주1) - - 14,791,290 14,791,290
장기미수수익 - - 1,927,041 1,927,041
소계 44,636,443 215,066 101,022,519 145,874,028
대손충당금 (7,189) (37,505) (88,787) (133,481)
차감후 44,629,254 177,561 100,933,732 145,740,547

(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.

<전기말> (단위:천원)
구 분 6개월이하 6개월 초과 1년이하 1년 초과 합 계
매출채권 2,906,761 - - 2,906,761
미수금 492,242 880,957 3,263 1,376,462
미수수익 69,799 56,460,283 27,843,905 84,373,986
임차보증금(주1) 709,000 1,710,240 12,985,050 15,404,290
장기미수수익 592,082 364,975 393,205 1,350,262
소계 4,769,884 59,416,455 41,225,423 105,411,761
대손충당금 (7,189) (37,505) (88,787) (133,481)
차감후 4,762,695 59,378,950 41,136,636 105,278,280

(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.

6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1. 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
<기타금융자산>
단기대여금 21,005,776 - 33,205,776 -
대손충당금 (821,325) - (1,559,370) -
유동성장기대여금 42,310,000 - 42,310,000 -
현재가치할인차금 (34,151) - (153,290) -
장기금융상품 - 600,000 - 400,000
당기손익-공정가치측정금융상품 - 7,594,947 - 7,979,471
장기대여금 - 53,500,000 - 34,000,000
대손충당금 - (140,333) - -
현재가치할인차금 - (4,316,026) - (3,719,100)
소 계 62,460,300 57,238,588 73,803,116 38,660,371
<기타금융부채>
파생상품금융부채 984,265 - 2,633,608 -
금융보증부채(주1) 113,350 - 113,350 -
소 계 1,097,615 - 2,746,958 -

(주1) 당사는 종속기업인 (주)아난티코브등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다(주석 25참조).

6-2. 보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
공정가치 장부금액 공정가치 장부금액
정기예금(주1) 600,000 600,000 400,000 400,000

(주1) 보고기간말 현재 담보 목적으로 질권설정된 사용 제한 예금입니다.

6-3. 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 회사명 등 수량(지분율) 취득가액 기초 취득(처분) 평가 기말
유동 전환사채 오하라홀딩스 전환사채 6구좌 600,000 - - - -
합계 600,000 - - - -
비유동 출자금 건설공제조합 225좌 290,225 348,570 - - 348,570
출자금 드림기업성장 제1호 사모투자합자회사 - 3,000,000 3,384,525 (3,000,000) (384,525) -
출자금 노틱에이스제5호 사모투자합자회사 9.97% 3,000,000 1,846,168 - - 1,846,168
출자금 주식회사 온다 4.49% 1,593,200 1,034,037 - 1,034,037
출자금 디프트㈜ 3.47% 216,000 216,000 - - 216,000
출자금 (주)한국그린데이터 12.32% 750,000 750,000 - - 750,000
출자금 (주)한국신용데이터 0.05% 400,172 400,172 - - 400,172
전환사채 엘디에스파트너스 - 3,000,000 - 3,000,000 - 3,000,000
합계 12,249,597 7,979,472 - (384,525) 7,594,947

<전기말> (단위:천원)
구 분 회사명 등 수량(지분율) 취득가액 기초 취득(처분) 평가 기말
유동 전환사채 오하라홀딩스 전환사채 6구좌 600,000 - - - -
합계 600,000 - - - -
비유동 출자금 건설공제조합 225좌 290,225 345,105 - 3,465 348,570
출자금 드림기업성장 제1호 사모투자합자회사 10.42% 3,000,000 1,902,692 - 1,481,833 3,384,525
출자금 노틱에이스제5호 사모투자합자회사 9.97% 3,000,000 2,644,970 - (798,802) 1,846,168
출자금 주식회사 온다 4.49% 1,593,200 1,404,113 - (370,076) 1,034,037
출자금 디프트㈜ 3.47% 216,000 216,000 - - 216,000
출자금 (주)한국그린데이터 12.32% 750,000 750,000 - - 750,000
출자금 (주)한국신용데이터 0.05% 400,171 400,171 - - 400,171
합계 9,249,596 7,663,051 - 316,420 7,979,471

7. 기타유동(비유동)자산 보고기간종료일 현재 비금융자산으로 분류된 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
기타비금융자산
선급금 807,693 - 82,999 -
선급비용 228,278 - 294,598 -
예술품 - 653,000 - 653,000
장기선급비용 - 2,244,301 - 2,185,708
장기선급공사비 - 1,427,250 - 1,427,250
기타비금융자산 합계 1,035,971 4,324,551 377,597 4,265,958

8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
상품 1,404,064 1,404,064 1,308,998 1,308,998
원재료 428,946 428,946 437,045 437,045
완성건물 8,891,751 8,891,751 8,779,143 8,779,143
합 계 10,724,761 10,724,761 10,525,186 10,525,186

9. 유형자산9-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)
과 목 당분기말 전기말
취득원가 상각및손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각및손상차손누계액 장부금액
토지 107,151,234 - 107,151,234 107,184,188 - 107,184,188
코스 62,301,889 - 62,301,889 62,301,889 - 62,301,889
입목 4,877,691 - 4,877,691 4,873,234 - 4,873,234
건물 123,631,354 (18,520,929) 105,110,425 123,734,678 (17,928,002) 105,806,676
구축물 15,315,848 (7,430,646) 7,885,202 15,315,848 (7,273,322) 8,042,526
기계장치 2,694,195 (1,864,893) 829,302 2,694,195 (1,801,386) 892,809
시설장치 31,619,966 (18,104,251) 13,515,715 31,600,566 (16,968,214) 14,632,352
차량운반구 4,935,224 (2,627,680) 2,307,544 4,713,942 (2,497,573) 2,216,369
공구와기구 180,475 (164,549) 15,926 180,475 (162,061) 18,414
집기비품 15,475,551 (12,160,832) 3,314,719 15,246,821 (11,866,370) 3,380,451
기타유형자산 5,561 (5,561) - 5,561 (5,561) -
사용권자산 15,940,441 (8,274,605) 7,665,836 15,676,470 (5,665,584) 10,010,886
건설중인자산 14,293,289 - 14,293,289 10,822,006 - 10,822,006
합 계 398,422,718 (69,153,946) 329,268,772 394,349,873 (64,168,073) 330,181,801

9-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 감가상각비 기 말
토지 107,184,188 - (32,954) - 107,151,234
코스 62,301,889 - - - 62,301,889
임목 4,873,234 4,457 - - 4,877,691
건물 105,806,676 - (67,345) (628,905) 105,110,425
구축물 8,042,526 - - (157,324) 7,885,203
기계장치 892,809 - - (63,508) 829,300
시설장치 14,632,352 19,400 - (1,136,037) 13,515,715
차량운반구 2,216,369 247,500 (23,694) (132,632) 2,307,543
공구와기구 18,414 - - (2,488) 15,926
집기비품 3,380,451 228,730 - (294,462) 3,314,719
사용권자산 10,010,886 380,870 (7,339) (2,718,581) 7,665,836
건설중인자산 10,822,006 3,471,283 - - 14,293,289
합 계 330,181,801 4,352,240 (131,332) (5,133,938) 329,268,772

<전기> (단위: 천원)
구 분 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 폐기 감가상각비 기 말
토지 114,423,557 2,662,475 (9,901,844) - - 107,184,188
코스 62,301,889 - - - - 62,301,889
임목 4,694,205 184,650 - (5,621) - 4,873,234
건물 79,490,847 32,675,423 (3,863,707) (240,363) (2,255,524) 105,806,676
구축물 8,672,488 - - (649) (629,313) 8,042,526
기계장치 826,388 293,670 - - (227,248) 892,809
시설장치 18,287,108 914,299 (50,000) - (4,519,055) 14,632,352
차량운반구 1,253,796 1,473,897 (94,277) - (417,047) 2,216,369
공구와기구 28,367 - - - (9,953) 18,414
집기비품 3,552,610 904,334 - (410) (1,076,083) 3,380,451
사용권자산 1,065,512 14,965,778 (154,777) - (5,865,627) 10,010,886
건설중인자산(주1) 19,700,886 4,378,780 (13,257,661) - - 10,822,006
합 계 314,297,653 58,453,306 (27,322,266) (247,043) (14,999,850) 330,181,801

(주1) 전기 중 자본화된 차입원가는 758,110천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 7.98%입니다.

9-3. 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산(장부금액)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
아난티남해 아난티코드PH(가평) 아난티남해 아난티코드PH(가평)
토지 35,100,312 29,139,019 35,133,266 29,139,019
코스 62,301,889 - 62,301,889 -
입목 3,722,674 971,960 3,722,674 971,960
건물 28,282,324 43,571,660 28,550,057 43,830,361
구축물 3,980,422 3,904,780 4,082,640 3,959,886
건설중인자산 5,206,341 - 2,416,487 -
합 계 138,593,962 77,587,419 136,207,013 77,901,226

9-4. 당사는 콘도미니엄 시설과 관련하여 계약기간 만료시 지급의무가 있는 회원보증금을 현재가치로 평가하고 있으며 보고기간종료일 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
아난티남해 금강산리조트 아난티코드PH(가평) 아난티남해 금강산리조트 아난티코드PH(가평)
명목가액 22,459,500 220,000 11,407,300 22,137,500 220,000 11,767,900
현재가치할인차금 (2,849,370) (19,896) (1,023,694) (2,705,184) (20,610) (1,161,184)
장부금액 19,610,130 200,104 10,383,606 19,432,316 199,390 10,606,716
만기(주1) 2024년~2030년 2028년~2034년 2025년~2031년 2024년~2030년 2028년~2034년 2025년~2031년
할인율(주1) 3.19~5.16% 4.08~5.45% 3.19~4.44% 3.19~5.16% 4.08~5.45% 3.19~4.44%
계약부채 2,506,169 16,701 856,603 2,344,560 17,386 978,572

(주1) 계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다.

9-5. 보고기간종료일 현재 분양 진행중인 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기선수금으로 계상하였습니다.

10. 투자부동산10-1.보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액
투자부동산-토지 10,043,983 - 10,043,983 10,043,983 - 10,043,984
투자부동산-건물 3,026,665 (49,577) 2,977,088 3,026,665 (34,432) 2,992,232
투자부동산-기타 1,331,453 (203,416) 1,128,037 1,331,453 (147,939) 1,183,514
합 계 14,402,101 (252,993) 14,149,108 14,402,101 (182,371) 14,219,730

10-2. 당기 및 전기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 기초장부금액 취득 및 대체 처분 및 대체 감가상각비 기말장부금액
투자부동산-토지 10,043,983 - - - 10,043,983
투자부동산-건물 2,992,233 - - (15,145) 2,977,088
투자부동산-기타 1,183,514 - - (55,477) 1,128,037
합 계 14,219,730 - - (70,622) 14,149,108

<전기> (단위:천원)
구 분 기초장부금액 취득 및 대체 처분 및 대체 감가상각비 기말장부금액
투자부동산-토지 1,075,349 10,043,983 (1,075,349) - 10,043,983
투자부동산-건물 654,725 3,041,167 (661,338) (42,321) 2,992,233
투자부동산-기타 - 1,331,453 - (147,939) 1,183,514
합 계 1,730,074 14,416,603 (1,736,687) (190,260) 14,219,730

10-3. 당기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
임대수익 211,500 -
운영비용 71,633 3,540
합 계 139,867 (3,540)

11. 무형자산11-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 손상 및상각누계액 장부금액 취득원가 손상 및상각누계액 장부금액
산업재산권 340,503 (325,037) 15,466 340,503 (320,918) 19,585
소프트웨어 7,534,043 (3,400,285) 4,133,758 7,534,043 (3,105,876) 4,428,167
회원권 8,089,642 (4,781,325) 3,308,317 6,039,648 (2,731,331) 3,308,317
합 계 15,964,188 (8,506,647) 7,457,541 13,914,194 (6,158,125) 7,756,069

11-2. 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 기초장부금액 증 가 무형자산상각비 기말장부가액
산업재산권 19,585 - (4,119) 15,466
소프트웨어 4,428,167 - (294,409) 4,133,758
회원권 3,308,317 - - 3,308,317
합 계 7,756,069 - (298,528) 7,457,541

<전기> (단위:천원)
구 분 기초장부가액 증 가 대체 무형자산상각비 손상 기말장부가액
산업재산권 44,794 - - (25,209) - 19,585
소프트웨어 1,780,280 1,932,131 1,517,920 (802,164) - 4,428,167
회원권 1,846,140 2,113,722 - (38,634) (612,911) 3,308,317
개발중인무형자산 1,270,000 - (1,270,000) - - -
합 계 4,941,214 4,045,853 247,920 (866,007) (612,911) 7,756,069

12.종속기업및관계기업투자12-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
지분율(%) 금 액 지분율(%) 금 액
종속기업 (주)아난티코브 100 81,000,000 100 81,000,000
종속기업 (주)아난티강남 100 46,995,939 100 46,995,939
종속기업 빌라쥬드아난티PFV㈜ (주1) 50 25,000,000 50 25,000,000
종속기업 (주)캐비네드아난티 100 50,000 100 50,000
종속기업 (주)아난티한라 80 8,000,000 80 8,000,000
종속기업 (주)아난티제이제이 70 10,500,000 70 10,500,000
관계기업 리딩자산운용(주)(주2) - - 25 2,854,500
관계기업 오하라홀딩스 (주3) 49 - 49 -
관계기업 ㈜인포마이닝 (주3, 4) 7 - 7 -
합 계 171,545,939 174,400,439

(주1) 당사가 직접 보유한 지분율은 50%이지만 종속기업인 (주)아난티코브가 보유한지분을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 지분 전체를 매각하였습니다. (주3) 관계기업투자주식손상차손은 당분기 누적으로 1,900백만원이 인식되어 있습니다.(주4) 지분율 20% 미만이나 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있는 등 유의적인 영향력을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다.

12-2. 보고기간 종료일 현재 내부거래 제거전 종속ㆍ관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기손익
종속기업(주1) (주)아난티코브 416,915,754 253,068,575 163,847,179 16,570,375 5,300,677
(주)아난티강남 245,495,076 167,400,295 78,094,781 4,187,112 (2,319,960)
빌라쥬드아난티PFV(주) 337,012,793 262,882,584 74,130,209 13,186,033 2,960,841
(주)캐비네드아난티 928,770 1,033,494 (104,724) 399,391 9,743
(주)아난티한라 148,131,805 133,860,193 14,271,612 2,050,187 (2,382,860)
(주)아난티제이제이 14,418,449 198,000 14,220,449 - (89,912)
관계기업 (주)오하라홀딩스 1,589,227 1,129,536 459,690 - -
(주)인포마이닝 3,931,864 4,480,414 (548,550) - (123,138)
합 계 1,168,423,738 824,053,091 344,370,646 36,393,098 3,355,391

(주1) 종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.

<전기> (단위:천원)
구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기손익
종속기업(주1) (주)아난티코브 408,179,761 249,633,259 158,546,502 90,190,379 (5,644,355)
(주)아난티강남 245,515,592 165,100,851 80,414,740 11,341,473 (12,273,960)
빌라쥬드아난티PFV(주) 371,075,814 217,996,176 153,079,638 697,783,899 286,966,662
(주)캐비네드아난티 1,000,312 1,114,780 (114,468) 2,267,707 85,025
(주)아난티한라 144,531,876 127,877,405 16,654,471 9,264,937 (21,711,639)
(주)아난티제이제이 14,508,361 198,000 14,310,361 - (359,531)
관계기업 리딩자산운용(주) 16,018,469 1,974,796 14,043,673 4,942,159 1,108,284
(주)오하라홀딩스 1,589,227 1,115,736 473,490 - (1,548)
(주)인포마이닝 4,123,743 4,735,814 (612,071) 1,204,068 (2,138,528)
합 계 1,206,543,155 769,746,817 436,796,336 816,994,622 246,030,410

(주1) 종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.

13.매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미지급비용 426,519 324,995
미지급금 9,287,832 13,699,891
합 계 9,714,351 14,024,886

14. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
예수금 3,873,929 - 3,902,098 -
선수금 6,906,519 - 4,494,309 -
선수수익 110,722 - 157,466 -
회원보증금 3,769,000 - 4,197,000 -
현재가치할인차금 (19,453) - (32,420) -
장기선수금 - 35,026,397 - 35,599,165
장기선수수익 - 3,365,619 - 3,316,467
장기보증금 - 30,317,800 - 29,928,400
현재가치할인차금 - (3,873,508) - (3,854,557)
장기임대보증금 - 1,290,000 - 1,090,000
합 계 14,640,717 66,126,308 12,718,453 66,079,475

15. 장ㆍ단기차입금 및 사채15-1. 보고기간종료일 현재 단기차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 차입처 용도 이자율(%) 당분기말 전기말
단기차입금 신한은행 시설자금 5.20 4,000,000 4,000,000
신한은행 시설자금 5.20 4,000,000 4,000,000
산업은행 운영자금 5.34 12,000,000 12,000,000
산업은행 운영자금 5.70 34,000,000 34,000,000
산업은행 운영자금 5.85 10,000,000 -
신한캐피탈 운영자금 - - 5,000,000
신한캐피탈 운영자금 7.10 2,500,000 3,750,000
신한투자증권 운전자금 7.60 5,000,000 5,000,000
우리금융저축은행 운전자금 7.60 5,000,000 5,000,000
소 계 76,500,000 72,750,000
단기사채 IBK캐피탈㈜ 사모사채 - - 10,000,000
JT친애저축은행(주1) 사모사채 6.90 6,000,000 -
IBK캐피탈㈜(주1) 사모사채 5.95 15,000,000 -
소 계 21,000,000 10,000,000
합 계 97,500,000 82,750,000

(주1) 당분기 중 만기일이 1년인 단기 사모사채를 액면 발행하였습니다.15-2 . 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차 입 처 용 도 이자율(%) 당분기말 전기말
수출입은행 경제협력사업자금 1.50 3,000,000 3,000,000
IBK캐피탈 일반자금 6.70 5,000,000 5,000,000
신한은행 시설자금 4.80 7,200,000 7,200,000
산은캐피탈주식회사 일반자금 5.70 30,000,000 30,000,000
IBK캐피탈 일반자금 5.70 20,000,000 20,000,000
경남은행 일반자금 6.27 1,500,000 1,750,000
농협은행 일반자금 6.20 14,600,000 -
합 계 81,300,000 66,950,000
유동성 대체 (12,000,000) (9,000,000)
차감 계 : 장기차입금 69,300,000 57,950,000

15-3. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
연 도 금 액
2024년 11,750,000
2025년 69,550,000
합 계 81,300,000

15-4. 전환사채15-4-1.보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
사채의 명칭 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채
발행가액 30,000,000
권면가액 15,540,000
발행일 2021-07-28
만기일 2024-07-28
액면이자율 0.0%
보장수익율 1.0%
이자지급방법 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급
원금상환방법 만기까지 보유시 사채 원금의 103.0415% 상환
사채권자에 의한 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리
발행자에 의한 매도청구권 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 9개월이 경과한 날까지의 매 3개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리
전환가액 6,680원
전환청구기간 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지
발행할 주식의 종류 발행인의 보통주

(주1) 당분기 중 제4회차 전환사채는 액면가액 9,670백만을 만기상환하였습니다. (주2) 당분기 중 제5회차 전환사채는 액면가액 2,680백만을 조기상환하였습니다.

15-4-2. 보고기간종료일 현재 전환사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
권면가액 15,540,000 27,890,000
사채상환할증금 472,649 998,391
사채할인발행차금 (11,758) (47,979)
전환권조정 (1,010,239) (2,771,078)
소 계 14,990,652 26,069,334
유동성 대체(차감) (14,990,652) (26,069,334)
합 계 - -
파생상품금융부채 - 유동 984,265 2,633,608

(주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.

15-4-3. 보고기간종료일 현재 사채의 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
사채종별 발행일 이자율(%) 당분기말 전기말
제 1회 무기명식 사모사채 2023.03.22 - - 10,000,000
제 2회 무기명식 사모사채 2024.01.19 6.90 6,000,000 -
제 3회 무기명식 사모사채 2024.03.25 5.95 15,000,000 -
합 계 21,000,000 10,000,000

15-5-1. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구분 기초 감소 상환및전환 평가 기말
파생상품금융부채 전환사채관련파생상품금융부채(유동) 2,633,608 - (906,857) (742,486) 984,265

<전기> (단위:천원)
구분 기초 감소 상환및전환 평가 기말
파생상품금융자산 전환사채관련파생상품금융자산(유동) 965,604 - (793,090) (172,514) -
파생상품금융부채 전환사채관련파생상품금융부채(유동) 17,980,236 - (14,043,271) (1,303,358) 2,633,608
통화스왑 파생상품금융부채(유동) 229,762 (377,878) - 148,116 -
합계 18,209,998 (377,878) (14,043,271) (1,155,241) 2,633,608

15-5-2. 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

취득시
제4회 사모 전환사채 - 609,064 16,204,996
제5회 사모 전환사채 495,267 1,480,601 12,187,553
합 계 495,267 2,089,665 28,392,549

(단위:천원)

구분

당분기

전분기

법인세비용 차감전 당기순손익

 30,581,136 58,756,030

평가손익

 773,820 1,255,656

평가손익 제외 법인세비용 차감전 당기순손익

 29,807,316 57,500,374

15-6. 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)
담보권자 담보제공자산 장부금액(주1) 채권최고액 관련차입금
한국산업은행 부동산 92,628,073 95,000,000 46,000,000
산은캐피탈 부동산 59,648,406 39,030,000 30,000,000
IBK캐피탈 부동산 26,020,000 20,000,000
신한은행 부동산 8,381,780 6,000,000 4,000,000
신한은행 부동산 8,148,759 6,836,357 4,000,000
신한은행 부동산 11,789,539 9,000,000 7,200,000
합계 180,596,557 181,886,357 111,200,000

(주1) 상기 담보제공자산은 한화손해보험㈜등과 재산종합보험에 가입되어 있으며, 산업은행등에 보험근질권이 설정되어 있습니다.

<전기말> (단위: 천원)
담보권자 담보제공자산 장부금액(주2) 채권최고액 관련차입금
한국산업은행 부동산 92,715,857 95,000,000 46,000,000
산은캐피탈 부동산 59,171,482 39,030,000 30,000,000
IBK캐피탈 부동산 26,020,000 20,000,000
신한은행(주1) 부동산 8,418,829 6,000,000 4,000,000
신한은행(주1) 부동산 8,148,759 6,544,994 4,000,000
신한은행 부동산 11,801,098 9,000,000 7,200,000
합계 180,256,024 181,594,994 111,200,000

(주1) 외화차입금이 전기 중 원화차입금으로 대환되었습니다.(주2) 상기 담보제공자산은 한화손해보험㈜등과 재산종합보험에 가입되어 있으며, 산업은행등에 보험근질권이 설정되어 있습니다.

15-7. 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보증인 담보권자 보증내역 당분기말 전기말
이만규 우리은행 외 연대보증 51,488,251 39,968,251
한국산업은행 수출입은행 지급보증 3,140,000 3,140,000
합계 54,628,251 43,108,251

16. 리스16-1. 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다

<당분기말> (단위:천원)
구분 부동산 차량운반구 기타 합계
취득금액 14,675,776 1,040,230 224,435 15,940,441
감가상각누계액 (7,776,388) (453,738) (44,479) (8,274,605)
장부금액 6,899,388 586,492 179,956 7,665,836

(*) 당분기 중 새로운 리스계약으로 인해 사용권자산의 장부금액이 381백만원 증가하였습니다.

<전기말> (단위:천원)
구분 부동산 차량운반구 기타 합계
취득금액 14,657,662 978,270 40,538 15,676,470
감가상각누계액 (5,256,247) (389,873) (19,465) (5,665,585)
장부금액 9,401,415 588,397 21,073 10,010,885

(*) 전기 중 새로운 리스계약으로 인해 사용권자산의 장부금액이 14,966백만원 증가하였습니다.

16-2. 당분기와 전기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기 중> (단위:천원)
구분 부동산 차량운반구 기타 합계
기초장부금액 9,401,415 588,397 21,073 10,010,885
취득/증가 98,214 98,758 183,897 380,869
감소 (1,540) (5,799) - (7,339)
감가상각비 (2,598,701) (94,866) (25,014) (2,718,581)
기말장부금액 6,899,388 586,490 179,956 7,665,834

<전기 중> (단위:천원)
구분 부동산 차량운반구 기타 합계
기초장부금액 337,476 697,625 30,412 1,065,512
취득/증가 14,574,727 391,050 - 14,965,777
감소 - (154,777) - (154,777)
감가상각비 (5,510,788) (345,501) (9,339) (5,865,628)
기말장부금액 9,401,415 588,397 21,073 10,010,885

16-3. 보고기간종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 리스료 현재가치
1년 이내 7,135,621 6,964,686
1년 초과 5년 미만 420,941 411,159
5년 이상 - -
최소리스료 합계 7,556,562 7,375,845
(차감)이자비용 부분 (180,717)
최소리스료의 현재가치 7,375,845

<전기말> (단위:천원)
구 분 리스료 현재가치
1년 이내 9,529,882 9,197,349
1년 초과 5년 미만 533,079 347,709
5년 이상 - -
최소리스료 합계 10,062,962 9,545,058
(차감)이자비용 부분 (517,903)
최소리스료의 현재가치 9,545,058

16-4. 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 2,718,581 225,836
리스부채 이자비용 119,811 9,233

당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 2,639백만원 입니다.한편, 당분기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스 관련비용은 17백만원 입니다.

17. 순확정급여채무당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

17-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 10,727,144 9,816,593
사외적립자산의 공정가치 (4,473,187) (4,447,169)
재무상태표상 부채 6,253,957 5,369,424

17-2. 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 676,800 449,348
이자원가 62,369 50,267
종업원 급여에 포함된 총 비용 739,169 499,615

17-3. 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 9,816,593 7,632,881
당기근무원가 676,800 2,151,159
이자원가 88,386 361,929
퇴직급여 지급액 (543,184) (1,869,080)
확정급여채무의 재측정요소 - 1,015,618
계열사전입 688,549 524,086
보고기간말 금액 10,727,144 9,816,593

17-4. 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 4,447,169 3,121,523
사외적립자산의 기대수익 26,017 128,979
사용자의 기여금 - 1,330,000
급여지급액 - (124,405)
재측정요소 - (8,928)
보고기간말 금액 4,473,186 4,447,169

17-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
원리금보장형 상품 4,473,186 4,447,169

18. 자본18-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
발행예정주식수 250,000,000 250,000,000
발행주식수(주1) 90,629,478 90,629,478
1주당금액 100원 100원
자본금(주1) 9,162,948 9,162,948

(주1) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 당사는 전기 중 자기주식 1,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 91,629,478주에서 90,629,478주로 감소하였습니다.

18-2. 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
재평가잉여금 59,288,272 59,307,139
자기주식처분이익 19,085,895 19,085,895
합 계 78,374,166 78,393,034

18-3. 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
이익준비금(주1) 54,000 54,000
임의적립금 1,664,991 1,664,991
미처분이익잉여금 117,161,956 93,566,168
합 계 118,880,946 95,285,158

(주1) 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있고, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

19. 매출액 및 매출원가

19-1. 당분기 및 전분기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
리조트운영수익 21,409,134 10,651,223
분양수익 2,088,517 11,138,374
기타수익 1,568,493 2,528,722
합 계 25,066,144 24,318,320

19-2-1. 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)
구 분 금 액
장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가 2,087,664
장기 선급비용-선계약 임대보증금의 현재가치할인차금 156,637
계약자산 합계 2,244,301
선수수익-입회금 현할차 미상각 13,854
선수수익-기간에 걸친 매출 선수금 96,550
선수수익-기간에 걸친 이자수입 선수금 318
장기선수수익-입회금 현할차 미상각 3,365,619
선불카드-장기선수금 35,026,397
계약부채 합계 38,502,738

19-2-2. 당사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 입회가입 후 만기일까지 당사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다.

19-2-3. 장기 계약 미이행 부분상기 공시된 계약잔액에 추가하여 당사는 다음의 계약체결 증분원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시되어 있습니다.

(단위:천원)
구 분 금 액
보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약체결 증분원가 2,244,301
당분기 중 비용으로 인식한 상각비 58,307

19-3. 당분기 및 전분기 중 매출원가의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
리조트운영매출원가 16,236,004 9,386,251
분양매출원가 (12,309) 1,424,106
기타매출원가 166,333 3
합 계 16,390,028 10,810,360

20. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
급여 4,798,964 4,890,351
퇴직급여 655,455 (584)
복리후생비 1,465,820 894,446
여비교통비 163,296 150,893
통신비 121,642 76,895
수도광열비 2,184,869 925,733
지급임차료 141,452 48,136
접대비 122,090 189,236
감가상각비 3,344,739 574,041
무형고정자산상각비 298,528 142,672
세금과공과 211,275 154,149
광고선전비 1,634,064 6,524
수선비 53,089 106,920
보험료 84,800 14,513
운반비 474 203
지급수수료 2,383,576 1,925,932
교육훈련비 48,729 34,810
차량유지비 36,563 36,515
소모품비 394,593 236,827
도서인쇄비 17,276 15,960
협회비 2,299 2,120
보상비 1,757 861
폐기물처리비 82,734 54,094
잡비 80 28
합 계 18,248,164 10,481,275

21. 기타수익(기타비용)당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
<기타수익>
유형자산처분이익 193 -
투자자산처분이익 645,500 -
대손충당금환입 597,713 34,650
기타영업외수익 46,125 30,034
합 계 1,289,531 64,684
<기타비용>
기타의대손상각비 697,362 42,825
보상비 - 20,513
기부금 15,520 150,900
잡손실 - 4,242
합 계 717,127 218,480

22. 금융수익 (금융비용)

당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
<금융수익>
이자수익 1,776,812 1,252,862
배당금수익 40,955,135 56,437,559
당기손익인식금융자산평가이익 - 409
파생상품평가이익 820,139 2,234,020
파생상품거래이익 - 19,532
외환차익 140 161
합 계 43,552,226 59,944,544
<금융비용>
이자비용 3,554,530 2,821,933
당기손익인식금융자산평가손실 - 79,693
당기손익인식금융자산처분손실 384,525 -
파생상품평가손실 31,333 935,189
외환차손 1,058 59
외화환산손실 - 224,529
합 계 3,971,446 4,061,403

23. 법인세비용23-1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 9%, 2억원 초과 200억 이하 19%, 200억 초과는 21%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. 23-2. 손익계산서상 법인세비용

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
I.법인세부담세액: 　
1)당기부담세액 7,534,413 13,661,699
2)전기법인세 조정액 (279) 32,676
합 계 7,534,134 13,694,375
II.이연법인세 변동액 529,919 (294,611)
III.자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 - 15,627
IV.손익계산서상 보고된 법인세비용(I-II-III) 7,004,215 13,973,360

24. 수익과 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 수익과 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
<총수익>
매출액 25,066,144 24,318,320
기타수익 1,289,531 64,684
금융수익 43,552,226 59,944,544
수익합계(A) 69,907,901 84,327,548
<총비용>
원재료매입액 3,820,527 3,601,233
재고자산의 변동 3,620,951 (824,455)
종업원급여 9,460,204 7,601,832
퇴직급여 841,481 486,131
감가상각비및무형자산상각비 5,503,088 2,499,462
지급수수료 2,929,272 2,865,630
외주용역비 외 8,462,668 5,061,801
금융비용 3,971,446 4,061,403
기타비용 717,127 218,480
비용합계(B) 39,326,764 25,571,517
법인세비용차감전순이익(A-B) 30,581,137 58,756,031

25. 특수관계자와의 주요거래

25-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명 당사와의 관계
당분기 전기
중앙디앤엘(유) 중앙디앤엘(유) 주요주주기업
대명디앤엘(유) 대명디앤엘(유)
(주)아난티코브 (주)아난티코브 당사의 종속기업
(주)캐비네드아난티 (주)캐비네드아난티
(주)아난티강남 (주)아난티강남
빌라쥬드아난티PFV(주) 빌라쥬드아난티PFV(주)
(주)아난티한라 (주)아난티한라
(주)아난티제이제이 (주)아난티제이제이
- 리딩자산운용(주)(주1) 당사의 관계기업
(주)오하라홀딩스 (주)오하라홀딩스
(주)인포마이닝 (주)인포마이닝
중앙관광개발(주) 중앙관광개발(주) 기타
세종에머슨(주) 세종에머슨(주)
아난티클럽서울(주) 아난티클럽서울(주)
(주)동신디앤엘 (주)동신디앤엘
대림디앤엘(주) 대림디앤엘(주)
(학)해성학원 (학)해성학원

(주1) 당분기 중 당사가 보유하던 지분 전량을 매각하였습니다.

25-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계자 당분기 전분기
매출 등 매입 등 매출 등 매입 등
중앙관광개발(주) 2,942 - 588 37,000
세종에머슨㈜ - - 1,800 -
아난티클럽서울(주) 225,519 - 239,915 -
(주)아난티코브 50,079 143,667 11,061 208,578
(주)아난티강남 235,964 6,758 525 49,487
캐비네드아난티㈜ - 193,272 - 244,040
(학)해성학원 - 14,620 - 150,000
빌라쥬드아난티PFV(주1) 568,520 2,721,668 2,092,285 -
(주)아난티한라 8,913 - 30,732 -
(주)아난티제이제이 90,000 - 90,000 -
리딩자산운용(주)(주2) 645,500 - - -
합 계 1,827,437 3,079,985 2,466,906 689,105

(주1) 당사는 전기 중 부산 오시리아 친환경리조트 운영등을 위하여 빌라쥬드아난티PFV㈜와임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라 해당거래를 리스계약으로 식별하였으며, 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. (주2) 당분기 중 회사가 보유한 리딩자산운용(주) 지분을 3,500백만원에 매각하였으며, 상기 거래금액에는 포함되지 않았습니다.

25-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
특수관계자 자금거래
기초 대여 회수 기말 배당금(주2)
(주)아난티코브 (주1) 25,000,000 285,929 - 25,285,929 -
(주)캐비네드아난티 (주1) 895,776 10,245 - 906,021 -
(주)오하라홀딩스 (주1) 1,030,116 - - 1,030,116 -
(주)아난티강남 (주1) 49,685,065 1,839,056 - 51,524,121 -
(주)아난티한라 (주1) 35,346,792 6,417,959 - 41,764,751 -
빌라쥬드아난티PFV(주)(주2) 2,778,263 30,880 - 2,809,143 40,955,135
합 계 114,736,012 8,584,069 - 123,320,081 40,955,135

(주1) 상기 자금대여액에 는 (주)아난티코브 366백만원 , (주)캐비네드아난티 392백만원, ㈜오하라홀딩스 430백만원 대손충당금과 ㈜오하라홀딩스의 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가 600백만원, ㈜아난티강남 대여금액의 현재가치차금 34백만원, (주)아난티한라 대여금액의 현재가치차금 4,069백만원 등이 차감되기 전의 금액입니다. (주2) 빌라쥬드아난티PFV로부터 수령한 배당금은 미수수익으로 계상되어 있습니다.

<전기> (단위:천원)
특수관계자 자금대여 및 출자
기초 대여 회수 기말 배당금
(주)아난티코브 (주1) 25,000,000 860,137 860,137 25,000,000 -
(주)캐비네드아난티 (주1) 936,982 - 41,206 895,776 -
(주)오하라홀딩스 (주1) 1,016,316 13,800 - 1,030,116 -
(주)아난티강남 (주1) 36,569,190 13,115,875 - 49,685,065 -
(주)아난티한라 (주1) 16,393,205 18,953,586 - 35,346,792 -
빌라쥬드아난티PFV(주)(주2) - 2,778,263 - 2,778,263 56,437,559
합 계 79,915,693 35,721,661 901,343 114,736,012 56,437,559

(주1) 상기 자금대여액은 (주)아난티코브 858백만원, (주)캐비네드아난티 392백만원,㈜오하라홀딩스 430백만원 대손충당금, ㈜오하라홀딩스의 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상차손 600백만원, ㈜아난티강남 대여금액의 현재가치할인차금 153백만원, (주)아난티한라 대여금액의 현재가치할인차금 3,719백만원이 차감되기 전의 금액입니다.(주2) 빌라쥬드아난티PFV로부터 수령한 배당금은 미수수익으로 계상되어 있습니다.

25-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계자 당분기말 전기말
매출채권 미수금 기타채권 매출채권 미수금 기타채권
중앙관광개발(주)(주1) - 16,529 943,000 - 20,257 943,000
세종에머슨(주) (주1) - - 300,000 - - 300,000
아난티클럽서울(주)(주1) - 244,855 5,635,000 - 233,094 5,615,000
주식회사아난티코브 - 451,267 - 1,551 154,790 -
(주)캐비네드아난티 - - 18,506 - - -
(주)아난티강남 1,205 41,537 157,319 - 35,099 58,333
빌라쥬드아난티PFV(주) 110,000 42,560 131,942,516 403,935 39,295 90,987,382
(주)아난티한라 8,316 3,017 - 241 7,189 -
(주)아난티제이제이 - 198,000 - - 198,000 -
합 계 119,521 997,765 138,996,341 405,727 687,724 97,903,715

(주1) 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다.

25-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계자 당분기말 전기말
매입채무 기타채무 매입채무 기타채무
중앙관광개발(주) 16,223 - 4,199 -
세종에머슨(주) 4,413 16,500 1,937 16,500
아난티클럽서울(주) 13,471 - 81,141 -
주식회사아난티코브 189,262 493,350 193,060 493,350
(주)캐비네드아난티 10,899 - 12,550 -
(주)아난티강남 91,792 900,000 139,820 700,000
빌라쥬드아난티PFV(주)(주1) 999,649 6,433,057 1,511,883 8,788,275
(주)아난티한라 5,658 - 3,989 -
(주)아난티제이제이 - 30,000 - 120,000
합 계 1,331,367 7,872,907 1,948,579 10,118,125

(주1) 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영 등을 위하여 빌라쥬드아난티PFV(주)와 임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라, 해당거래를 리스거래로 식별하였으며, 기타채무의 잔액은 리스부채 금액입니다.

25-6. 당분기중 특수관계자에 대한 주요 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 리스부채의 지급
종속회사 빌라쥬드아난티PFV㈜ 2,355,218

25-7. 당분기말 현재 당사가 특수관계자인 종속기업을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
채무자(특수관계자) 제공받은 자 보증일 보증금액 보증내용(주1)
(주)아난티코브 신한은행 2019-08-31 6,000,000 연대보증
(주)아난티코브 경남은행 2021-09-05 5,500,000 연대보증
(주)아난티코브 제1회차 사모사채 2023-11-01 7,200,000 지급보증
(주)아난티코브 제2회차 사모사채 2023-11-28 6,000,000 연대보증
(주)아난티코브 제3회차 사모사채 2023-11-29 7,200,000 연대보증
(주)아난티코브 제4회차 사모사채 2024-01-29 7,200,000 연대보증
(주)아난티코브 제5회차 사모사채 2024-03-25 6,000,000 연대보증
(주)아난티한라 산업은행 외 4 2022-06-22 1,973,028 자금보충확약
합 계 47,073,028 　

(주1) 종속기업의 사업과 관련하여 종속기업의 대주단에게 지급보증한 것입니다.(주2) 당사는 종속기업인 (주)아난티코브등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다(주석 6참조).

25-8. 당분기말 현재 당사가 특수관계자인 종속기업을 위하여 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
채무자(특수관계자) 제공받은 자 담보제공자산 장부금액 채권최고액 내용
(주)아난티강남 미래에셋캐피탈 외 3 비상장주식 46,995,939 126,100,000 근질권설정
(주)아난티한라 산업은행 외 4 비상장주식 8,000,000 117,000,000 근질권설정

26. 우발채무 및 약정사항26-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)
보증인 담보권자 보증내역 당분기말 전기말
이만규 우리은행 외 연대보증 51,488,251 39,968,251
한국산업은행 수출입은행 지급보증 3,140,000 3,140,000
서울보증보험 인허가보증 예치금보증 외 1,873,196 1,873,196
담보 및 지급보증 금액 56,501,447 44,981,447

26-2. 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증과 담보 내역은 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역, 담보와 동일합니다(주석25-7, 25-8 참조). 26-3. 보고기간종료일 현재 당사의 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 201,800백만원이며, 보고기간종료일 현재 실행금액은 178,800백만원 입니다.

26-4-1. 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 180,597백만원이 당사의 차입금과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 채권최고액은 181,886백만원입니다. 26-4-2. 당사가 보유한 종속기업 (주)아난티강남의 주식 46,996백만원과 (주)아난티한라의 주식 8,000백만원이 종속기업의 차입금의 담보로 한국산업은행에 근질권이 설정되어 있습니다. 26-4-3. 당사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정이 체결되어있습니다.26-4-4. 상기 이외, 당사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.

26-5. 보고기간 종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.26-6. 보고기간 종료일 현재 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영과 관련하여 휴양콘도미니엄과 관광호텔에 대하여 빌라쥬드아난티PFV㈜와 임대차계약 및 위탁운영계약 약정을 체결하고 있습니다.

27. 기타포괄손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기타포괄손익:
보험수리적손익 - (997,246)

28. 주당손익

28-1. 주당순이익당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분 당분기 전분기
가. 보통주 당기순이익 23,576,920,782 44,782,670,684
나. 가중평균유통보통주식수(주1) 90,629,478주 87,151,916주
다. 주당순이익(가÷나) 260 514

(주1) 당분기 및 전분기의 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분 당분기 전분기
가중평균보통주식수 90,629,478 87,151,916
가중평균자기주식수 - -
가중평균유통보통주식수 90,629,478 87,151,916

<당분기> (단위: 주)
구 분 보통주식수 가중평균유통주식수
기초 90,629,478 90,629,478
전환사채 전환권 행사 - -
기말 90,629,478 90,629,478

<전분기> (단위: 주)
구 분 보통주식수 가중평균유통주식수
기초 86,428,901 86,428,901
전환사채 전환권 행사 1,090,628 723,015
기말 87,519,529 87,151,916

28-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 중 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분 당분기 전분기
가. 보통주 희석순손익 23,719,786,005 원 45,324,470,611 원
나. 가중평균유통보통주식수 90,629,478 주 87,151,916 주
조정 　
전환권 행사 가정 3,818,999 주 5,664,676 주
다. 희석주당이익 산정을 위한가중평균유통보통주식수 94,448,477 주 92,816,592 주
라. 희석주당순이익(손실)(가÷다) 251 원 488 원

29. 현금흐름표29-1. 당사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
(1) 당기순이익 23,576,921 44,782,671
(2) 조정항목: (27,121,861) (39,344,260)
이자비용 3,554,530 2,821,933
이자수익 (1,776,812) (1,252,862)
법인세비용 7,004,215 13,973,359
수입배당금 (40,955,135) (56,437,559)
퇴직급여 739,169 445,303
당기손익인식금융상품평가손실 - 79,693
당기금융상품처분손실 384,525 -
기타의대손상각비 697,362 42,825
대손충당금환입 (597,713) (34,650)
감가상각비 5,204,560 2,356,790
무형자산상각비 298,528 142,672
유형자산처분이익 (193) -
외화환산손실 - 224,529
당기손익인식금융상품평가이익 - (409)
파생상품부채평가손실 31,333 935,189
파생상품부채평가이익 (820,139) (2,234,020)
파생상품부채거래이익 - (19,532)
관계기업투자자산처분이익 (645,500) -
기타의비용 21,914 -
기타의수익 (262,507) (387,520)
(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: (1,018,845) (5,510,516)
매출채권의 감소(증가) 923,929 (1,197,253)
미수금의 감소(증가) 244,426 103,186
선급금의 감소(증가) (724,693) (838,833)
선급비용의 감소(증가) 66,320 65,583
재고자산의 감소(증가) (99,277) 957,707
장기선급비용의 감소(증가) (116,900) -
미지급금의 증가(감소) (3,303,414) (448,429)
예수금의 증가(감소) (28,169) 561,544
선수금의 증가(감소) 2,412,210 80,757
장기회원선수금의 증가(감소) (572,768) (829,070)
회원보증금의 증가(감소) (428,000) (1,115,000)
장기회원보증금의 증가(감소) 389,400 (2,248,900)
선수수익의 증가(감소) 72,727 -
퇴직연금운용자산의 감소(증가) - 45,244
퇴직금의 지급 145,364 (647,051)
영업에서 창출된 현금 (4,563,785) (72,105)

29-2. 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과목 당분기 전분기
건설중인자산 본계정 대체 - 294,500
사용권자산 증감 344,124 85,265
유형자산의 재고자산 대체 100,300 863,013
장기차입금의 유동성 대체 3,250,000 -
전환사채의 전환 - 8,438,625
단기대여금의 만기연장 13,500,000 -
리스부채의 증감 336,592 82,605

29-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말
유입 유출 비현금흐름 손익조정
단기차입금 72,750,000 10,000,000 6,250,000 - - 76,500,000
단기사채 10,000,000 21,000,000 10,000,000 - - 21,000,000
유동성장기차입금 9,000,000 - 250,000 3,250,000 - 12,000,000
장기차입금 57,950,000 14,600,000 - (3,250,000) - 69,300,000
전환사채(유동) 26,069,334 - 12,861,989 906,857 876,450 14,990,652
임대보증금 1,090,000 200,000 - - - 1,290,000
파생상품금융부채(유동) 2,633,608 - - (906,857) (742,487) 984,263
리스부채(유동) 9,197,349 - - (2,232,664) - 6,964,685
리스부채 347,709 - 2,639,018 2,569,255 133,213 411,158

30. 범주별 금융상품30-1. 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채
상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정 상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정
<자산>
현금및현금성자산 7,609,465 - - -
매출채권 1,982,831 - - -
미수금 1,131,832 - - -
미수수익 125,907,553 - - -
단기대여금 62,460,300 - - -
임차보증금 14,293,633 - - -
장기미수수익 1,927,040 - - -
장기금융상품 600,000 - - -
당기손익-공정가치금융자산 - 7,594,946 - -
장기대여금 49,043,642 - - -
합 계 264,956,296 7,594,946 - -
<부채>
미지급비용 - - 426,519 -
미지급금 - - 9,287,832 -
회원보증금 - - 3,749,547 -
단기차입금 - - 76,500,000 -
유동성장기차입금 - - 12,000,000 -
단기사채 - - 21,000,000 -
전환사채(유동) - - 14,990,652 -
파생상품금융부채(유동) - - - 984,265
금융보증부채(유동) - - - 113,350
리스부채(유동) - - 6,964,686 -
장기회원보증금 - - 26,444,292 -
장기임대보증금 - - 1,290,000 -
장기차입금 - - 69,300,000 -
리스부채 - - 411,159 -
합 계 - - 242,364,687 1,097,615

<전기말> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채
상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정 상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정
<자산>
현금및현금성자산 8,906,666 - - -
매출채권 2,906,761 - - -
미수금 1,376,258 - - -
미수수익 84,240,710 - - -
단기대여금 73,803,116 - - -
임차보증금 14,759,659 - - -
장기미수수익 1,350,263 - - -
장기금융상품 400,000 - - -
당기손익-공정가치금융자산 - 7,979,471 - -
장기대여금 30,280,900 - - -
합 계 218,024,333 7,979,471 - -
<부채>
미지급비용 - - 324,995 -
미지급금 - - 13,699,891 -
회원보증금 - - 4,164,580
단기차입금 - - 72,750,000 -
유동성장기차입금 - - 9,000,000 -
단기사채 - - 10,000,000 -
전환사채(유동) - - 26,069,334 -
파생상품금융부채(유동) - - - 2,633,608
금융보증부채(유동) - - - 113,350
리스부채(유동) - - 9,197,349 -
장기회원보증금 - - 26,073,843 -
장기임대보증금 - - 1,090,000 -
장기차입금 - - 57,950,000 -
리스부채 - - 347,709 -
합 계 - - 230,667,701 2,746,958

30-2. 금융상품 범주별 손익당분기 및 전기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채 합 계
상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정 상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정
<수익>
이자수익 1,776,812 - - - 1,776,812
배당금수익 40,955,135 - - - 40,955,135
파생상품평가이익 - - - 820,139 820,139
외환차익 - - 140 - 140
합 계 42,731,947 - 140 820,139 43,552,226
<비용>
이자비용 - - 3,554,530 - 3,554,530
당기손익인식금융자산처분손실 - 384,525 - - 384,525
파생상품금융부채평가손실 - - - 31,333 31,333
외환차손 - - 1,058 - 1,058
합 계 - 384,525 3,555,588 31,333 3,971,446

<전분기> (단위:천원)
구 분 금융자산 금융부채 합 계
상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정 상각후원가측정 당기손익인식공정가치측정
<수익>
이자수익 1,252,862 - - - 1,252,862
배당금수익 56,437,559 - - - 56,437,559
당기손익인식금융자산평가이익 - 409 - - 409
파생상품평가이익 - - - 2,234,020 2,234,020
파생상품거래이익 - 19,532 - - 19,532
외환차익 - - 161 - 161
합 계 57,690,421 19,941 161 2,234,020 59,944,543
<비용>
이자비용 - - 2,821,933 - 2,821,933
당기손익인식금융자산평가손실 - 79,693 - - 79,693
파생상품금융부채평가손실 - 172,514 - 762,675 935,189
외환차손 - - 59 - 59
외화환산손실 - - 224,529 - 224,529
합 계 - 252,207 3,046,521 762,675 4,061,403

31. 위험관리당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.31-1. 시장위험31-1-1. 환율변동위험당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.

31-1-2. 이자율 위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 변동이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자비용 (161,000) 161,000 (230,000) 230,000

31-2. 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

31-3. 유동성 위험당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기
1년 미만 1 ~ 5년
<당분기말>
차입금 및 사채 179,226,519 183,489,600 113,386,064 70,103,536
전환사채 16,088,267 15,590,665 15,590,665 -
리스부채 7,375,845 7,516,236 7,115,221 401,016
매입채무 및 기타채무 52,562,765 56,455,725 24,847,925 31,607,800
합 계 255,253,396 263,052,226 160,939,875 102,112,352
<전기말>
차입금 150,024,995 155,112,356 95,550,293 59,562,063
전환사채 28,816,293 28,027,414 28,027,414 -
리스부채 9,545,058 10,062,962 9,529,882 533,079
매입채무 및 기타채무 49,363,889 53,250,867 22,232,467 31,018,400
합 계 237,750,235 246,453,599 155,340,056 91,113,542

31-4. 자본위험관리당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 순부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 부채를 자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재의 부채비율, 유동비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
부채(A) 327,179,674 307,429,292
자본(B) 483,878,210 460,301,289
부채비율(A/B) 68% 67%
유동자산(C) 210,852,713 182,136,292
유동부채(D) 168,699,114 160,763,630
유동비율(C/D) 125% 113%

31-5. 금융상품의 공정가치31-5-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산 7,609,465 (주1) 8,906,666 (주1)
매출채권 1,982,831 (주1) 2,906,761 (주1)
미수금 1,131,832 (주1) 1,376,258 (주1)
미수수익 125,907,553 (주1) 84,240,710 (주1)
단기대여금 20,184,451 (주1) 31,646,406 (주1)
유동성장기대여금 42,275,849 (주1) 42,156,710 (주1)
장기금융상품 600,000 (주1) 400,000 (주1)
당기손익-공정가치측정금융상품 7,594,946 7,594,946 7,979,471 7,979,471
장기미수수익 1,927,040 (주1) 1,350,263 (주1)
장기대여금 49,043,642 (주1) 30,280,900 (주1)
임차보증금 14,293,633 (주1) 14,759,659 (주1)
합 계 272,551,242 226,003,804
<금융부채>
미지급비용 426,519 (주1) 324,995 (주1)
미지급금 9,287,832 (주1) 13,699,891 (주1)
단기차입금 76,500,000 (주1) 72,750,000 (주1)
유동성장기차입금 12,000,000 (주1) 9,000,000 (주1)
단기사채 21,000,000 (주1) 10,000,000 (주1)
전환사채(유동) 14,990,652 (주1) 26,069,334 (주1)
파생상품금융부채(유동) 984,265 984,265 2,633,608 2,633,608
금융보증부채(유동) 113,350 113,350 113,350 113,350
장기차입금 69,300,000 (주1) 57,950,000 (주1)
합 계 204,602,618 192,541,178

(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 한편, 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

31-5-2. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
<당분기말>
<금융자산>
-당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,594,946 7,594,946
<금융부채>
-파생상품금융부채(유동) - 984,265 - 984,265
-금융보증부채 - - 113,350 113,350
<전기말>
<금융자산>
-당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,979,471 7,979,471
<금융부채>
-파생상품금융부채(유동) - 2,633,608 - 2,633,608
-금융보증부채 - - 113,350 113,350

32. 보고기간 후 사건당사는 보고기간종료일 이후 2024년 4월 26일 개최된 이사회 결의에 따라 종속회사 주식회사 아난티강남의 대출약정금 120,000백만원에 대하여 자금보충 및 채무인수의무를 약정하는 채무보증을 결의하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2020년 04월 17일전환권행사보통주39,0571007,6812020년 04월 20일전환권행사보통주39,0571007,6812020년 05월 12일전환권행사보통주130,1911007,6812020년 07월 21일전환권행사보통주325,4781007,6812021년 05월 27일전환권행사보통주52,0761007,6812022년 03월 22일전환권행사보통주135,8321007,3622022년 03월 23일전환권행사보통주244,4981007,3622022년 03월 31일전환권행사보통주54,3331007,3622022년 04월 05일전환권행사보통주81,4991007,3622022년 04월 08일전환권행사보통주32,5981007,3622022년 04월 11일전환권행사보통주10,8661007,3622022년 04월 13일전환권행사보통주135,8321007,3622022년 04월 19일전환권행사보통주67,9161007,3622022년 04월 20일전환권행사보통주434,6641007,3622023년 01월 16일전환권행사보통주199,5591006,3642023년 01월 27일전환권행사보통주6,2851006,3642023년 02월 02일전환권행사보통주598,8021006,6802023년 02월 07일전환권행사보통주232,5571006,3642023년 02월 10일전환권행사보통주47,1401006,3642023년 02월 14일전환권행사보통주6,2851006,3642023년 06월 21일전환권행사보통주47,1401006,3642023년 06월 26일전환권행사보통주62,8531006,3642023년 08월 10일전환권행사보통주188,5601006,3642023년 08월 11일전환권행사보통주1,865,1761006,3642023년 08월 11일전환권행사보통주266,4661006,6802023년 08월 16일전환권행사보통주69,1371006,3642023년 08월 17일전환권행사보통주377,1201006,3642023년 08월 18일전환권행사보통주12,5701006,3642023년 08월 21일전환권행사보통주62,8531006,3642023년 08월 23일전환권행사보통주62,8531006,3642023년 08월 29일전환권행사보통주345,6941006,3642023년 09월 12일전환권행사보통주251,4141006,3642023년 10월 13일전환권행사보통주10,9991006,3642023년 10월 18일전환권행사보통주408,5481006,3642023년 11월 06일전환권행사보통주78,5661006,3642023년 12월 19일-보통주1,000,000100-
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.2%)
제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%)
제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.2%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.4%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.2%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.6%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%)
제5회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.9%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 2.6%)
제5회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.4%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%)
제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%)
자기주식 소각(주1, 소각비율 : -1.3%)

(주1) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다. 이는 이익소각에 해당하여 자본금 변동은 없습니다.

미상환 전환사채 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채52021.07.282024.07.2830,000보통주2022.07.28~2024.06.281006,68015,5402,326,347 전환청구(주2),매도청구권 행사(주3), 조기상환청구권행사(주4) 30,000---15,5402,326,347-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

(주1) 제4회 전환사채의 만기일 도래로 9,670백만원을 2024.03.22 만기상환 하였습니다. (주2) 2023년 제5회 전환사채(5,780백만원)의 전환청구로 보통주 865,268주(자본금 87백만원)가 전환되었습니다. (주3) 제5회 전환사채 중 권면(전자등록)총액 6,000백만원을 2023.04.28 매도청구권 행사로 만기전 사채취득을 하여 2023.05.15 해당 사채를 소각 하였습니다. (주4) 제5회 전환사채 중 권면(전자등록)총액 2,680백만원을 2024.01.29 조기상환청구권 행사로 만기전 사채취득을 하여 2024.01.29 해당 사채를 소각 하였습니다. - 보고서 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 추가사항 (주5) 제5회 전환사채 중 권면(전자등록)총액 5,940백만원을 2024.04.29 조기상환청구권 행사로 만기전 사채취득을 하여 2024.04.29 해당 사채를 소각 하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
㈜아난티회사채사모2024.01.196,000고정 6.9%-2025.01.19미상환리딩투자증권㈜㈜아난티회사채사모2024.03.2515,000고정 5.95%-2025.03.25미상환리딩투자증권㈜㈜아난티코브회사채사모2024.01.296,000고정 7.3%-2025.01.29미상환리딩투자증권㈜㈜아난티코브회사채사모2024.03.255,000고정 7.0%-2025.03.25미상환리딩투자증권㈜32,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------21,00021,000------21,00021,000--
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

(주1) 상기표는 별도 기준으로 작성하였습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - 49,000 49,000 - -
합계 - - - 49,000 49,000 - -

(주1) 상기표는 연결 기준으로 작성하였습니다.

회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
--------15,540------15,54015,540------15,540
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

(주1) 상기표는 별도 기준으로 작성하였습니다.

신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(작성기준일 : )
제5회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채2021.07.282024.07.2830,0002021.07.26하나은행
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사
2024년 03월 31일
(이행현황기준일 : )
해당 없음해당 없음해당 없음해당 없음직전사업연도 자산총액의 50% 이상을 차지하는주요한 사업부문 양수도 거래 제한위반 사항 없음경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영, 타회사와 합병(단, 발행인 존속 제외), 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우. 단 사채권자의 사전 서면동의가 있을 경우 예외로 함위반 사항 없음해당 없음
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사
㈜아난티제2회 무기명식이권부 사모 사채 2024.01.19 2025.01.19 6,000 2024.01.19 하나은행
㈜아난티제3회 무기명식이권부 사모 사채 2024.03.25 2025.03.25 15,000 2024.03.22 하나은행
(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )
재무비율 유지현황 계약내용 해당 없음
이행현황 해당 없음
담보권설정 제한현황 계약내용 해당 없음
이행현황 해당 없음
자산처분 제한현황 계약내용 해당 없음
이행현황 해당 없음
지배구조변경 제한현황 계약내용 영업양도, 합병 또는 기업분할절차 개시
이행현황 위반 사항 없음
이행상황보고서 제출현황 이행현황 해당 없음

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사
㈜아난티코브제1회 무기명식이권부 사모 사채 2023.11.01 2024.11.01 6,000 2023.10.31 -
㈜아난티코브제2회 무기명식이권부 사모 사채 2023.11.28 2024.11.28 5,000 2023.11.27 -
㈜아난티코브제3회 무기명식이권부 사모 사채 2023.11.29 2024.11.29 6,000 2023.11.28 -
㈜아난티코브제4회 무기명식이권부 사모 사채 2024.01.29 2025.01.29 6,000 2024.01.29 -
㈜아난티코브제5회 무기명식이권부 사모 사채 2024.03.25 2025.03.25 5,000 2024.03.25 -
(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )
재무비율 유지현황 계약내용 해당 없음
이행현황 해당 없음
담보권설정 제한현황 계약내용 해당 없음
이행현황 해당 없음
자산처분 제한현황 계약내용 중요 자산을 사업목적 외의 용도로 사용하거나 유출
이행현황 위반 사항 없음
지배구조변경 제한현황 계약내용 해당 없음
이행현황 해당 없음
이행상황보고서 제출현황 이행현황 해당 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
㈜아난티전환사채52021.07.28신규사업투자자금30,000- ㈜아난티한라 출자 (80억원)- ㈜아난티제이제이 출자 (105억원)- ㈜아난티강남 추가 지분취득 (115억원)30,000-㈜아난티사모사채12023.03.24신규사업투자자금10,000- 캐비네드아난티 (논현동 소재 건물) 건축비 10,000-㈜아난티사모사채22024.01.19운영자금6,000- 원재료 매입 등 6,000-㈜아난티사모사채32024.03.25제1회 사모사채 상환(100억원)및 운영자금 (50억원)15,000- 제1회 사모사채 원리금 상환 (100억원)- 원재료 매입 등 (50억원) 15,000-㈜아난티코브사모사채12023.11.01운영자금6,000- 운영자금(아난티 코브(호텔) 위탁운영 정산 수수료 지급 등)6,000-㈜아난티코브사모사채22023.11.28운영자금5,000- 운영자금(아난티 코브(호텔) 위탁운영 정산 수수료 지급 등)5,000-㈜아난티코브사모사채32023.11.29운영자금6,000- 운영자금(아난티 코브(호텔) 위탁운영 정산 수수료 지급 등)6,000-㈜아난티코브사모사채42024.01.29운영자금6,000- 원재료 매입 등 6,000-㈜아난티코브사모사채52024.03.25운영자금5,000- 원재료 매입 등 5,000-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

1) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 보증인 담보권자 보증내역 보증금액
당분기말 전기말
㈜아난티 대표이사 등 신한은행 외 연대보증 등 56,501,448 44,981,448
㈜아난티코브 서울보증보험 부산도시가스 외 도시가스 등 납부보증 186,272 186,272
㈜아난티강남 서울보증보험 한국전력공사 외 전기요금 등 납부보증 224,170 286,770
빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 서울보증보험 기장군청 안전관리예치금 보증 1,989 3,111,180
㈜아난티한라 ㈜제이제이한라 한국산업은행 외 비상장주식 담보 2,311,447 2,000,000
합 계 59,225,326 50,565,670

2) 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 589,461백만원이며, 그 중 558,461백만원이 실행되었습니다. 3-1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 등 836,477백만원이 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 등의 채권최고액 622,986백만원입니다. 또한, 상기 담보 제공 유형자산 중 664,726백만원은 대한토지신탁㈜ 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다. 3-2) ㈜아난티강남과 빌라쥬드아난티피에프브이㈜, ㈜아난티한라가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 지분을 차입금상환을 위한 근질권설정으로 올마이티제일차유한회사 등에게 담보제공을하고 있습니다. 3-3) 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정 및 대금지급계좌의 예금반환채권에 대하여 금전채권신탁계약을 체결하였으며,건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 및 유가증권 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. 3-4) 연결회사는 부산 오시리아 친환경리조트 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다. 3-5) 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다. 3-6) 상기 이외, 연결회사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다. 4) 당 분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 6건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 해당 소송과 관 련하여 당분기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억 )되어 있습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제38기 1분기 매출채권 4,775,648 - 0.0
미수금 1,920,905 24,578 1.3
미수수익 220,225 133,277 60.5
단기대여금 1,481,027 310,000 20.9
합 계 8,397,805 467,855 5.6
제37기 매출채권 5,684,566 - -
미수금 2,196,410 24,578 1.1
미수수익 236,143 133,277 56.4
단기대여금 1,502,673 310,000 20.6
합 계 9,619,792 467,855 4.9
제36기 매출채권 4,210,938 - -
미수금 9,265,118 14,578 0.2
미수수익 313,043 119,017 38.0
단기대여금 1,975,525 310,000 15.7
합 계 15,764,624 443,595 2.8

(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.

(2) 최근 3 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)
구 분 제38기 1분기 제37기 제36기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 467,855 443,595 391,349
2. 순대손처리액(①－②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 - 24,260 52,246
4. 기말 대손충당금 잔액합계 467,855 467,855 443,595

(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 개별 채권에 대하여 연령분석 및 담보설정 여부를 고려하여 다음과 같이 설정- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 담보권 행사를 할 수 없는 거래처에 대하여 100% 설정- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 총 채권금액의 회수가 불확실 할때 50% 설정- 지속적인 거래는 있으나 매출채권 연령이 180일 이상인 거래처에 대하여 총 채권의 20% 설정

(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 6,057,422 218,582 175,694 - 6,451,698
특수관계자 244,855 - - - 244,855
계 6,302,277 218,582 175,694 - 6,696,553
구성비율 94.1% 3.3% 2.6% - 100.0%

(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제38기 1분기 제37기 제36기 비고
플랫폼 개발(분양) 용지 - - 70,890,783 -
미완성건물 - - 228,698,009 -
완성건물 64,619,578 69,583,152 14,039,077 -
소 계 64,619,578 69,583,152 313,627,869 -
플랫폼 운영 상품 3,193,952 3,068,316 1,843,248 -
원재료 843,100 931,829 602,537 -
소 계 4,037,052 4,000,145 2,445,785 -
합 계 68,656,629 73,583,297 316,073,654 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.55% 4.76% 18.2% -
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.39회 2.72회 0.51회 -

(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일자 : 당사는 제38기(2024년 1분기) 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2024년 03월 31일 보고기간 종료일을 기준으로 2024년 04월 01일부터 04월 02일까지 서울, 가평, 남해, 부산, 제주 사업장 재고실사를 하였습니다. - 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 2024년 1분기 사업연도의 재무제표 작성에 따른 재고실사로서 본 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다.- 장기체화재고 등 현황 : 당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과, 장기체화재고는 없어, 평가손실로 반영하고 있지 않습니다.

라. 진행률 적용 수주계약 현황- 해당사항 없음

마. 공정가치 평가 내역(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 제 38기 1분기 제 37기 제 36기
장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산 82,897,514 (주1) 78,388,081 (주1) 177,803,847 (주1)
매출채권 4,775,648 (주1) 5,684,566 (주1) 4,210,938 (주1)
미수금 1,896,327 (주1) 2,171,832 (주1) 9,250,540 (주1)
미수수익 79,059 (주1) 99,395 (주1) 194,026 (주1)
파생상품금융자산(유동) - - - - 965,604 965,604
단기금융상품 5,020,844 (주1) 4,859,026 (주1) 9,840,088 (주1)
단기대여금 1,171,027 (주1) 1,192,673 (주1) 1,665,525 (주1)
장기금융상품 795,263 795,263 564,754 564,754 332,752 332,752
당기손익-공정가치측정금융상품 7,594,946 7,594,946 7,979,471 7,976,006 7,663,051 7,663,051
장기미수수익 7,888 (주1) 3,471 (주1) - -
임차보증금 9,484,619 (주1) 39,972,738 (주1) 8,213,525 (주1)
회원권 - (주1) - (주1) 772,919 (주1)
합 계 113,723,136 - 140,916,006 220,912,815 -
<금융부채>
미지급비용 859,254 (주1) 722,545 (주1) 1,149,506 (주1)
미지급금 21,480,538 (주1) 60,247,492 (주1) 73,414,610 (주1)
미지급배당금 97,554,013 (주1) 64,789,905 (주1) 19,639,858 (주1)
단기차입금 93,500,000 (주1) 94,750,000 (주1) 54,162,428 (주1)
유동성장기차입금 109,000,000 (주1) 106,000,000 (주1) 100,810,506 (주1)
단기사채 49,000,000 (주1) 27,000,000 (주1) - -
전환사채(유동) 14,990,652 (주1) 26,069,334 (주1) 57,536,510 (주1)
파생상품금융부채(유동) 984,265 984,265 2,633,608 2,633,608 18,209,999 18,209,999
장기미지급금 328,050 (주1) 282,301 (주1) 98,301 (주1)
장기차입금 306,961,000 (주1) 295,611,000 (주1) 343,968,228 (주1)
장기임대보증금 300,000 (주1) 300,000 (주1) 328,000 (주1)
합 계 694,957,772 - 678,406,186 - 669,317,946 -

(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(주2) 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(주3) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
<제38기 1분기말>
<금융자산>
- 장기금융상품 - 795,263 - 795,263
- 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,594,946 7,594,946
금융자산 합계 - 795,263 7,594,946 8,390,209
<금융부채>
- 파생상품금융부채(유동) - 984,265 - 984,265
금융부채 합계 - 984,265 - 984,265
<제37기 전기말>
<금융자산>
- 장기금융상품 - 564,754 - 564,754
- 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,979,471 7,979,471
금융자산 합계 - 564,754 7,979,471 8,544,225
<금융부채>
- 파생상품금융부채(유동) - 2,633,608 - 2,633,608
금융부채 합계 - 2,633,608 - 2,633,608
<제36기 전전기말>
<금융자산>
- 장기금융상품 - 332,752 - 332,752
- 파생상품금융자산(유동) - 965,604 - 965,604
- 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,663,051 7,663,051
금융자산 합계 - 1,298,356 7,663,051 8,961,407
<금융부채>
- 파생상품금융부채(유동) - 18,209,999 - 18,209,999
금융부채 합계 - 18,209,999 - 18,209,999

(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.

바. 유형자산 재평가 내역

연결회사는 유형자산 중 토지 및 코스에 대해 재평가를 수행하고 있으며, 2022년 6월 30일을 기준일로 하여 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관을 활용하여 토지를 재평가하였습니다.연결회사는 대상 토지와 인근 지역에 있는 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로, 공시지가 공시기준일로부터 기준시점까지의 지가변동률, 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황 및 기타 가치형성요인 등을 종합적으로 고려하여 토지를 평가하였습니다. 또한, 대상 토지와 인근지역에 있는 실제 거래 사례를 비교하여 평가금액의 합리성을 검토하였습니다.

당분기말 연결회사의 재평가에 따른 토지 및 코스의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 재평가모형 원가모형
토지 448,451,716 229,693,522
코스 96,224,598 58,927,542

토지 재평가로 인하여 기타포괄이익으로 인식한 자산재평가이익은 세후 누적액 186,282백만원으로 기타자본항목인 재평가잉여금으로 분류되었습니다. 한편, 당분기 중 재평가한 토지의 일부 처분으로 인하여 이익잉여금으로 재분류한 재평가잉여금 19백만원입니다.

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제38기 1분기(당기)대주회계법인예외사항없음--제37기(전기)대주회계법인적정-수익인식의 발생사실 및 기간귀속제36기(전전기)대주회계법인적정-유형자산(토지 및 코스)의 재평가
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제38기 1분기(당기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결),내부회계관리제도 감사200백만원2,315시간200백만원572시간제37기(전기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결),내부회계관리제도 감사190백만원2,308시간190백만원2,453시간제36기(전전기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결),내부회계관리제도 감사180백만원2,308시간180백만원2,531시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제38기 1분기(당기)-----제37기(전기)2024.02.14세무조정업무2024.02.14~2024.03.318백만원감사인 : 대주회계법인2024.02.14부가가치세 검토 용역2024.02.14~2024.03.3115백만원감사인 : 대주회계법인제36기(전전기)2023.02.14세무조정업무2022.04.01~2023.03.318백만원감사인 : 대주회계법인
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항

12024년 03월 07일회사측: 감사, CFO, 회계팀장감사인: 업무수행이사 외 1명서면보고감사종결단계의 지배기구 협의1) 책임구분2) 경영진과의 중요한 서면진술사항3) 독립성 보고22024년 05월 13일회사측: 감사, CFO, 회계팀장 감사인: 업무수행이사 외 1명서면보고1분기 감사 결과 보고, 핵심감사사항 커뮤니케이션,독립성 보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 종속회사에 대한 감사의견 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조 및 동법시행령 제12조 규정에 의거하여 당사의 제36기(2022.1.1~2022.12.31), 제37기(2023.1.1~2023.12.31), 제38기(2024.1.1~2024.12.31), 3개 사업연도에 대한 감사인을 대주회계법인으로 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 03월 31일
(기준일 : )
배제미도입도입-- 제35기(2021년도) 정기주총 실시제36기(2022년도) 정기주총 실시 제37기(2023년도) 정기주총 실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

(주1) 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통해 의결권 위임을 실시하고 있습니다.

(1) 전자투표제당사는 이사회에서 매년 주주의 의결권 행사 편의성 제고를 위해 전자투표제 채택을 결의하였으며, 제35기, 제36기, 제37기 정기주주총회에서 전자투표제 및 전자위임장 제도를 도입하였습니다. 전체 주주를 대상으로 소집 통지 및 공고 시 상법 제368조의4 제1항에 의거하여 주주가 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 통지하였습니다. 나. 소수주주권보고서 작성기준일 현재까지의 소수주주권 행사 내역은 아래와 같습니다.

행사자

안건

목적사항포함여부

거부사유

진행경과

박장호

- 주주명부열람등사가처분

주주명부 열람ㆍ등사

-

- 2023.12.27 주주명부 열람 및 등사청구- 2024.01.15 주주명부열람등사가처분(2024카합6) 신청- 2024.02.21 주주명부 열람 및 등사 제공 - 2024.03.08 주주명부열람등사가처분 (2024카합6) 신청 기각 결정

박장호 등 286인

 - 이사 해임의 건(주1)- 자기주식 취득의 건(주2)- 정관 변경의 건(자기주식 소각 결정 권한 추가)- 자기주식 소각의 건(주3)

제37회 정기주주총회 일부 안건 상정

(주1)(주2)-(주3)

- 2024.02.02 주주제안 접수 - 2024.03.13 제37기 정기주주총회에 주주제안 안건 일부 상정- 2024.03.19 개인주주 박장호 의결권대리행사권유참고서류 공시

(주1) 주주가 제안한 '이사 해임의 건'은 상법 시행령 제 12조 제4항에 의거하여 임기 중에 있는 임원의 해임에 관한 사항인 경우 주주제안의 거부사유에 해당하여 제37기 정기주주총회의 목적사항으로 상정하지 않았습니다.

(주2) 주주가 제안한 '자기주식의 취득의 건'은 취득예정 주식수 기준 2023년 이익 한도 초과로 상법 제363조의2 제3항에 의거하여 법령 또는 정관을 위반하기 때문에 주주총회 목적사항으로 상정하지 못하고, ㈜아난티 이사회는 이와 별개로 법령에 맞게 주주총회 목적사항으로 상정하였습니다.(주3) 주주가 제안한 '자기주식의 소각의 건'은 소각예정 주식수 기준 상법 제363조의2 제3항에 의거하여 법령 또는 정관을 위반하기 때문에 주주총회 목적사항으로 상정하지 못하고, ㈜아난티 이사회는 이와 별개로 법령에 맞게 주주총회 목적사항으로 상정하였습니다.

다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라.의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주90,629,478-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주90,629,478-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

(주1) 보고서 제출기준일 현재 자기주식 2,000,000주를 취득하여 보유하고 있습니다. 마. 주식사무

신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.② 회사는 제1항의 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 이사회 결의로 신규 영업의 진출 및 사업목적의 확대 등을 위하여 자금이 필요한 경우, 이러한 자금의 조달을 위하여 회사의 임원 및 직원, 국내외 개인 또는 법인 투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 중소기업 창원지원법에 의한 중소기업 창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우 9. 사업목적 확대를 위한 타 회사의 경영권 인수에 대한 이사회의 결의로, 해당 회사의 기존 주식을 인수하기 위해서 신주를 발행하는 경우
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기

정관 제14조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회 결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
주식등의 전자등록 회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.다만, 회사가 법령에 따른 등록 의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.
명의개서대리인 ① 대리인의 명칭 : 주식회사 국민은행 증권대행부② 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 국민은행 여의도본점 3층③ 전화번호 : 02-2073-8117
주주의 특전 - 공고게재신문 (주1)

(주1) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ananti.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 머니투데이신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제37기정기주주총회(2024.03.28) □ 보고사항1) 감사 보고2) 영업 보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고4) 제37기 재무제표 및 연결재무제표 보고 □ 부의안건 제1호 의안 : 정관 변경의 건 (주주제안_박장호 등 286인)제2호 의안 : 사내이사 이대현 선임의 건 (㈜아난티 이사회 안)제3호 의안 : 감사 김유돈 선임의 건 (㈜아난티 이사회 안)제4호 의안 : 자기주식 취득의 건 (㈜아난티 이사회 안)제5호 의안 : 자기주식 소각의 건 (㈜아난티 이사회 안)제6호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 (㈜아난티 이사회 안)제7호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 (㈜아난티 이사회 안) 부결가결가결가결폐기가결가결 (주1)(주2)
제36기정기주주총회(2023.03.29) □ 보고사항1) 감사 보고2) 영업 보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고4) 제36기 재무제표 및 연결재무제표 보고 □ 부의안건제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사보수 한도액 결정의 건(20억원)제3호 의안 : 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원) 가결가결가결 -
제35기정기주주총회(2022.03.29) □ 보고사항1) 감사 보고2) 영업 보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고4) 제35기 재무제표 및 연결재무제표 보고 □ 부의안건제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 5인 선임의 건제3호 의안 : 이사보수 한도액 결정의 건(20억원)제4호 의안 : 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원)제5호 의안 : 임원퇴직금규정 승인의 건 가결가결가결가결가결 -

(주1) 제1호 의안 '정관 변경의 건'은 상법상 이사회 결의에 의하여 결정함이 원칙이지만 주주제안을 통해 주주총회에서도 자기주식의 소각을 결정할 수 있도록 정관 상 근거를 마련하고자 함을 목적으로 주주가 제안한 안건입니다.(주2) 주주가 제안한 제1호 의안 '정관 변경의 건'은 찬성 정족수 부족으로 부결되어 제5호 의안인 '자기주식 소각의 건'은 자동 폐기되었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
중앙디앤엘(유)현 최대주주보통주10,449,99011.5310,449,99011.53-대명디앤엘(유)특수관계인보통주10,095,95511.1410,095,95511.14-이만규특수관계인보통주2,578,7902.852,578,7902.85-이홍규특수관계인보통주2,221,7152.452,221,7152.45-이중명특수관계인보통주2,019,4152.232,019,4152.23-보통주27,365,86530.2027,365,86530.20-------
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

중앙디앤엘(유)1이만규---중앙관광개발㈜100.00------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
중앙디앤엘(유)78,55913,89064,66945-235
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(주1) 2023년 12월말 별도재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 중앙디앤엘(유)는 2009년 11월 30일 설립되어 사업경영 및 관리 자문을 주 사업목적으로 하고 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

중앙관광개발㈜4이대현---이만규40.00------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
중앙관광개발 ㈜ 202,400127,94574,45515,453-378-859
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(주1) 2023년 12월말 별도재무제표 기준입니다.

4. 최대주주의 변동내역 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.

5. 주식 소유현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
중앙디앤엘 유한회사10,449,99011.53대명디앤엘 유한회사10,095,95511.14--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

6. 소액주주현황

소액주주현황 2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
70,36170,37099.9956,922,22390,629,47862.81-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

7. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)
종 류 2023년 10월 2023년 11월 2023년 12월 2024년 1월 2024년 2월 2024년 3월
보통주 주가 최 고 7,360 7,320 6,800 6,840 6,670 6,500
최 저 6,650 6,460 6,340 6,100 6,140 6,250
평균 7,013 6,860 6,524 6,482 6,384 6,381
거래량 최고(일) 1,019,178 1,810,601 1,241,586 3,555,812 2,741,560 2,620,687
최저(일) 341,234 281,214 314,538 369,245 300,690 261,073
월간총거래량 10,357,162 14,429,128 9,847,602 19,182,712 14,460,431 13,714,338

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
이만규남1970년 06월대표이사사내이사상근경영총괄

- (현)㈜아난티 대표이사

- (현)㈜아난티코브 대표이사

- 아난티중앙 골프클럽 이사- 연세대학교 경영학 학사

2,578,790-특수관계인20년 2개월2025.03.29이대현남1967년 04월부사장사내이사상근경영관리

- (현)㈜아난티 이사- 고려대학교 농업경제 학사

---8년 3개월2027.03.28이화영여1975년 02월상무사내이사상근경영지원- (현)㈜아난티 이사- 용인대 산업디자인 학사---2년2025.03.29짐로저스남1942년 10월이사사외이사비상근사외이사

- (현)㈜아난티 사외이사- 퀀텀펀드 설립- 옥스퍼드대 대학원 석사

3,000--5년2025.03.29김유돈남1975년 12월감사감사상근감사

- (현)㈜아난티 감사- 연세대학교 경영대학 겸임교수- 연세대학교 법과대학 박사

---3년2027.03.28
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

(주1) 사내이사 이대현, 감사 김유돈은 2024년 3월 28일 제37기 주주총회에서 재선임 되었습니다.(주2) 사내이사 손영희, 사외이사 박성혁은 2024년 3월 28일 사임하였습니다. 나. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 )
겸직회사 겸직임원
대표이사 이만규 사내이사 이대현 감사 김유돈
중앙디앤엘(유) 대표이사 상근 - - - -
중앙관광개발㈜ 사내이사 상근 대표이사 상근 - -
아난티클럽서울㈜ 대표이사 상근 - - 감사 비상근
㈜동신디앤엘 대표이사 상근 - - - -
㈜아난티코브 대표이사 상근 사내이사 상근 감사 비상근
㈜아난티강남 대표이사 상근 - - 감사 비상근
㈜아난티한라 대표이사 상근 - - 감사 비상근

다. 직원 등 현황

2024년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
리조트운영남337-11-3482.23,476,3499,498195223418-리조트운영여254113-2681.52,210,9717,598-공사부문남19---193.5338,20217,800-공사부문여1---11.916,25116,251-본사관리남81-8-893.71,813,71119,931-본사관리여90-1-912.51,060,57110,606-782133-8162.28,916,05510,272-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

라. 미등기임원 보수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
10375,46940,216-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2024년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
㈜아난티-1515
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-77171,546--171,546-112,855-2,855---667,980-3,000-3854,595-1414182,381-5,855-385176,141
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

(주1)일반투자 1건(리딩자산운용㈜), 단순투자 1건(드림기업성장제1호사모투자합자회사)은 보고서 작성기준일 중에 처분되어 상기표의 출자회사수에서 제외되었으며, 동 보고서의 'XII. 상세표 - 3. 타법인출자 현황(상세)'의 출자회사수와 상이합니다. 다. 계열회사간 계통도

㈜아난티_계통도_v2(인포마이닝추가)_1.jpg ㈜아난티_계통도

라. 계열회사간의 이해관계를 조정하는 조직이 있는 경우 그 현황빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 운영을 위해 존재하는 운영 법인인 ㈜아난티 오시리아 제 1지점과 ㈜아난티 오시리아 제 2지점이 있습니다. ㈜아난티 오시리아 1지점과 ㈜아난티 오시리아 2지점은 ㈜아난티의 지점으로 등록이 되어 있습니다. 마. 계열회사간 임원겸직현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 )
겸직회사 겸직임원
대표이사 이만규 이사 이대현 감사 김유돈
중앙디앤엘(유) 대표이사 상근 - - - -
중앙관광개발㈜ 사내이사 상근 대표이사 상근 - -
아난티클럽서울㈜ 대표이사 상근 - - 감사 비상근
㈜동신디앤엘 대표이사 상근 - - - -
㈜아난티코브 대표이사 상근 사내이사 상근 감사 비상근
㈜아난티강남 대표이사 상근 - - 감사 비상근
㈜아난티한라 대표이사 상근 - - 감사 비상근

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 보증 및 담보내역

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)
법인명 회사와의관계 신용공여 종류 신용공여 등을행한 일자 보증기간 신용공여 등의 목적 증감내역(한도) 담보제공 내용(조건) 보증/담보 제공처
기초 증가 감소 기말
㈜아난티코브 종속기업 연대보증 2023.08.31 2024.08.31 운영자금 조달 6,000 - - 6,000 - 신한은행
연대보증 2023.09.05 2024.09.05 운영자금 조달 5,500 - - 5,500 - 경남은행
지급보증 2023.11.01 2024.11.01 운영자금 조달 7,200 - 7,200 - 제1회사모사채 (산은캐피탈 및 IBK캐피탈)
연대보증 2023.11.28 2024.11.28 운영자금 조달 6,000 - 6,000 - 제2회사모사채(하나저축은행)
연대보증 2023.11.29 2024.11.29 운영자금 조달 7,200 - 7,200 - 제3회사모사채(JT친애저축은행)
연대보증 2024.01.29 2025.01.29 운영자금 조달 - 7,200 - 7,200 - 제4회사모사채(신한캐피탈)
연대보증 2024.03.25 2025.03.25 운영자금 조달 - 6,000 - 6,000 - 제5회사모사채(신한캐피탈)
㈜아난티강남 종속기업 담보제공 2021.04.21 2024.04.26 시설자금 조달 126,100 - - 126,100 비상장주식469억원 미래에셋캐피탈 외 3인
아난티한라㈜ 종속기업 담보제공 2022.06.22 2025.06.22 시설자금 조달 117,000 - - 117,000 비상장주식80억원 한국산업은행 외 4인
자금보충확약 2022.06.22 2025.06.22 시설자금 조달 1,973 - - 1,973 -

(주1) 대주주 등에 대한 신용공여 등에 대한 내역은 동 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 - 특수관계자와의 주요거래'를 참조하시기 바랍니다.(주2) 종속기업의 효과적인 자금조달을 위하여 금융기관의 요청에 따른 본사 채무보증 요구 또는 차입이자비용 절감이 가능할 경우 본사의 채무보증을 제공하고 있으며, 이로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하므로, 본사의 경영 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하는 것으로 판단하였습니다. (주 3) 상기 계약 검토는 당사의 내부 규정에 의거하여 이사회를 통해 내용을 검토 후 결의했습니다. 나. 자금대여내역

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)
대여법인 차입법인 관계 거래내역
기초 증가 감소 기말
㈜아난티 ㈜ 아난티코브 종속기업 25,000 286 - 25,286
㈜아난티 ㈜아난티강남 종속기업 49,685 1,839 - 51,524
㈜아난티 ㈜캐비네드아난티 종속기업 896 10 - 906
㈜아난티 ㈜아난티한라 종속기업 35,347 6,418 - 41,765
㈜아난티 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 종속기업 2,778 31 - 2,809
㈜아난티 ㈜오하라홀딩스 관계기업 1,023 7 - 1,030
합 계 114,729 8,591 - 123,320

(주1) 대주주 등에 대한 신용공여 등에 대한 내역은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 특수관계자와의 주요거래'를 참조하시기 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

대주주와의 자산양수도 등 거래는 없습니다.

3. 대주주 등과의 영업거래

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)
특수관계자 당분기 전기
매출 등 매입 등 매출 등 매입 등
중앙관광개발㈜ 3 - 1 37
세종에머슨㈜ - - 2 -
아난티클럽서울㈜ 226 - 240 -
㈜아난티코브 50 144 11 209
㈜아난티강남 236 7 1 49
캐비네드아난티㈜ - 193 - 244
(학)해성학원 - 15 - 150
빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 569 2,722 2,092 -
㈜아난티한라 9 - 31 -
㈜아난티제이제이 90 - 90 -
리딩자산운용㈜ 646 - - -
합 계 1,827 3,080 2,467 689

(주1) 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영 등을 위하여 빌라쥬드아난티피에프브이㈜와 임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라 해당 거래를 리스계약으로 식별하였으며, 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(주2) 당분기 중 회사가 보유한 리딩자산운용㈜ 지분을 3,500백만원에 매각하였으며, 상기 거래금액에는 포함되지 않았습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없음

 2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 - ㈜아난티서울중앙지방검찰청은 2023년 3월 28일 당사인 ㈜아난티와 대표이사 및 퇴직임원 1인에 대해 "주식회사등의 외부감사에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의로 기소하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 1심 재판이 진행 중에 있으며, 이로 인한 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 예측할 수 없습니다. - 종속회사

(단위 : 백만원)
소(항소) 제기일 소송 당사자 소송내용 소송가액 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 대응방안
원 고 피 고
2024.03.29(주1) 신세계건설 주식회사 빌라쥬드아난티피에프브이 주식회사 추가 공사대금 등 50,000 서울중앙지방법원 계류중 (주3)
2024.04.15 신세계건설 주식회사 빌라쥬드아난티피에프브이 주식회사 공사대금 14,000 서울중앙지방법원 계류중 (주4)

(주1) '소(항소)제기일'은 2024년 3월 29일이나, 당사가 공소장을 전달받아 인지한 날짜는 보고서 작성기준일 이후인 2024년 4월 2일입니다. (주2) 상기 소송과 관련하여 당분기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억원 )되어 있습니다. (주3) 판결선고기일은 2024년 6월 11일이며, 대리인을 선임하여 대응 예정입니다.(주4) 본 소송의 향후 소송일정은 결정된 바 없으며, 향후 소송일정은 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.(주5) 상기 소송과 관련하여 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향은 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)
채무자(회사와의 관계) 보증처 채무보증금액 채무금액 채무보증기간(개시일) 채무보증기간(종료일) 채무보증조건 등 기타
㈜아난티코브(종속기업) 경남은행 5,500 - 2023.09.05 2024.09.05 연대보증
신한은행 6,000 2,000 2023.08.31 2024.08.31 연대보증
제1회사모사채(산은캐피탈 및 IBK캐피탈) 7,200 6,000 2023.11.01 2024.11.01 지급보증
제2회사모사채(하나저축은행) 6,000 5,000 2023.11.28 2024.11.28 연대보증
제3회사모사채(JT친애저축은행) 7,200 6,000 2023.11.29 2024.11.29 연대보증
제4회사모사채(신한캐피탈) 7,200 6,000 2024.01.29 2025.01.29 연대보증
제5회사모사채(신한캐피탈) 6,000 5,000 2024.03.25 2025.03.25 연대보증
아난티한라 ㈜ 한국산업은행 외 4인 1,973 - 2022.06.22 2025.06.22 이자지급, 자금보충확약

라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 보증인 담보권자 보증내역 보증금액
당분기말 전기말
㈜아난티 대표이사 등 신한은행 외 연대보증 등 56,501,448 44,981,448
㈜아난티코브 서울보증보험 부산도시가스 외 도시가스 등 납부보증 186,272 186,272
㈜아난티강남 서울보증보험 한국전력공사 외 전기요금 등 납부보증 224,170 286,770
빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 서울보증보험 기장군청 안전관리예치금 보증 1,989 3,111,180
㈜아난티한라 ㈜제이제이한라 한국산업은행 외 비상장주식 담보 2,311,447 2,000,000
합 계 59,225,326 50,565,670

(2) 당분기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 589,461백만원이며, 그 중 558,461백만원이 실행되었습니다. (3-1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 등 836,477백만원이 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 등의 채권최고액 622,986백만원입니다. 또한, 상기 담보 제공 유형자산 중 664,726백만원은 대한토지신탁㈜ 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다. (3-2) ㈜아난티강남과 빌라쥬드아난티PFV㈜, ㈜아난티한라가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 지분을 차입금상환을 위한 근질권설정으로 올마이티제일차유한회사 등에게 담보제공을하고 있습니다. (3-3) 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정 및 대금지급계좌의 예금반환채권에 대하여 금전채권신탁계약을 체결하였으며,건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 및 유가증권 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. (3-4) 연결회사는 부산 오시리아 친환경리조트 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다. (3-5) 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다. (3-6) 상기 이외, 연결회사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당 분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 6건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 해당 소송과 관련하여 당분기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억 )되어 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가 . 제 재현황

일자 제재기관 대상자 내용 해당금액 횡령 배임 사유 근거 법령 회사의 이행 회사의 대책
2019.12.09 금융위원회 당사

과징금 358.8백만원감사인지정 2년

담당임원 해임권고

 과징금358.8백만원 - 2010.1Q~2016.3Q선급금(전도금) 과대 계상2011.1Q~2016.3Q특수관계자 주석 등 기재누락 (구)주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률제159조동법 시행령 제168조 등 위반한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 공시 위반 과징금 납부 완료감사인지정,감사수검 완료담당임원 사임 회계처리 체제정비로 투명성 제고및 내부회계관리 강화
2022.07.07 대전지방국세청 당사 과세 3억원 추징금(세금)3억원 -

2016~2020년 세무조사

 국세기본법 제 81조의 12동법 시행령 제63조의 13 추징금(세금) 납부 완료 최초 131억원세금과세 후,이의신청 인용 128억원 과세취소

나 . 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 채무보증 현황 당사는 보고기간종료일 이후 2024년 4월 26일 개최된 이사회 결의에 따라 종속회사 주식회사 아난티강남의 대출약정금 120,000백만원에 대하여 자금보충 및 채무인수의무를 약정하는 채무보증을 결의하였습니다.

(단위 : 백만원)
채무자(회사와의 관계) 보증처 채무보증금액 채무금액 채무보증기간(개시일) 채무보증기간(종료일) 채무보증조건 등 기타
㈜아난티강남(종속기업) 신한은행 외 8인 120,000 120,000 2024.04.26 2027.04.26 원리금 자금보충계약

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
㈜아난티코브 2012.11.28부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31호텔, 리조트 운영업408,180의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ㈜캐비네드아난티 2016.04.07부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31, 1층화장품, 주류사업1,000의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)- ㈜아난티강남 2018.12.06서울특별시 강남구 논현로 734(논현동, 아난티앳강남)호텔 운영업245,516의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사빌라쥬드아난티피에프브이 ㈜ 2019.07.19부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 267-7호텔, 리조트 개발사업371,076의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ㈜아난티한라 2022.04.28제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55골프, 리조트 운영업144,532의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이750억원 이상인 종속회사 ㈜아난티제이제이 2022.04.28제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55호텔, 리조트 개발사업14,508의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)-
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

(주1) 최근사업연도말 자산총액 : 2023년 12월말 별도 기준

2. 계열회사 현황(상세)
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2024년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----15중앙디앤엘(유)154314-0000274대명디앤엘(유)164714-0000670중앙관광개발㈜154311-0000634세종에머슨㈜110111-1323354아난티클럽서울㈜115511-0003201㈜동신디앤엘110111-3938771대림디앤엘㈜110111-4207513㈜아난티코브180111-0835918㈜캐비네드아난티110111-6025872㈜오하라홀딩스110111-5684794㈜아난티강남110111-6948397빌라쥬드아난티피에프브이㈜180111-1230430㈜아난티한라220111-0238709㈜아난티제이제이220111-0238692㈜인포마이닝121111-0361229
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
㈜아난티코브비상장2012.11.27경영참여5,00016,200,000100.0081,000---16,200,000100.0081,000408,180-5,644리딩자산운용㈜비상장2016.03.28일반투자4,000570,90024.932,855-570,900-2,855----16,0181,108㈜캐비네드아난티비상장2016.04.15경영참여5010,000100.0050---10,000100.00501,00085건설공제조합비상장2008.08.01단순투자124225-349---225-3497,645,928114,993㈜오하라홀딩스비상장2017.04.28일반투자6003,84248.99----3,84248.99-1,589-2㈜아난티강남비상장2018.12.06경영참여4,7509,200,000100.0046,996---9,200,000100.0046,996245,516-12,274빌라쥬드아난티피에프브이㈜비상장2019.07.19경영참여7,5005,000,00050.0025,000---5,000,00050.0025,000371,076286,967드림기업성장제1호사모투자합자회사비상장2020.06.01단순투자3,0003,000,000,00010.423,385-3,000,000,000-3,000-385---28,3661,300㈜인포마이닝(보통주)(주1)비상장2021.04.09경영참여3007,2362.00----7,2362.00---㈜인포마이닝(우선주)(주1)비상장2021.04.09경영참여1,00018,5505.15----18,5505.15-4,124-2,139주식회사 온다비상장2021.04.15단순투자1,52736,2824.491,034---36,2824.491,03424,872-4,536노틱에이스제5호사모투자합자회사비상장2021.06.01단순투자3,2983,000,000,0009.971,846---3,000,000,0009.971,84630,120-1,334디프트㈜비상장2021.12.27단순투자2161,2003.47216---1,2003.47216148-614㈜한국신용데이터비상장2022.01.20단순투자4004,5760.05400---4,5760.05400177,989-41,494㈜한국그린데이터비상장2022.02.04단순투자7503,75012.32750---3,75012.32750241-662㈜아난티한라비상장2022.04.28경영참여8,0008,00080.008,000---8,00080.008,000144,532-21,712㈜아난티제이제이비상장2022.04.28경영참여10,50010,50070.0010,500---10,50070.0010,50014,508-360--182,381--5,855-385--176,141--
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

(주1) ㈜ 인포마이닝의 지분증권은 보통주와 우선주로 나누어 작성하였습니다. (주2) 건설공제조합의 '최근사업연도 재무현황'은 2022년 12월말 별도 재무제표 기준이며, 이외 모든 법인의 '최근사업연도 재무현황'은 2023년 12월말 별도재무제표 기준입니다.(주3) 일반투자 1건(리딩자산운용㈜), 단순투자 1건(드림기업성장제1호사모투자합자회사)은 보고서 작성기준일 중에 처분되어 동 보고서의 'IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 나. 타법인출자 현황(요약)'의 출자회사수와 상이합니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음