분기보고서 6.1 주식회사 하이딥 1 Y 110111-7616620

분 기 보 고 서

(제 6 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 5 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 하이딥
대 표 이 사 : 고 범 규
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49, DTC타워 10층
(전 화) 031-717-5775
(홈페이지) https://www.hideep.com/
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 고 태 훈
(전 화) 031-717-5775
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 [ 대표이사 등의 확인 서명 ].jpg [ 대표이사 등의 확인 서명 ] I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 하이딥"이며, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)하이딥" 입니다. 영문으로는 "HiDeep Inc.(약호 HiDeep)"이라 표기합니다. 나. 설립일자 당사는 2010년 4월 8일에 설립되었으며, 2020년 9월 9일 설립된 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와 2022년 4월 27일자로 합병을 완료하였습니다. 엔에이치기업인수목적18호 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 합병을 진행하였으며, 합병완료 후에 상호를 주식회사 하이딥으로 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분

내 용

본사 주소

 경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49, DTC타워 10층

전화 번호

 031-717-5775

홈페이지주소

www.hideep.com

라. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사는 사용자들이 모바일 기기들을 사용하기 쉽고 더 유용하게 사용할 수 있도록 UX/UI를 개발하고 이를 구현하기 위한 핵심적인 하드웨어, 소프트웨어, 반도체 IC, 알고리즘, 센서, Stylus를 포함한 전체 필요 솔루션을 개발, 제공하는 것을 목표로 하는Total Solution Providing Fabless 회사입니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조해 주시기 바랍니다.

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2022년 05월 12일기술성장기업의 코스닥시장 상장
주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요

2025년 1분기 사업보고서 전자공시에 즈음하여, 분기 실적 현황과 향후 전망에 대한주요 핵심을 다음과 같이 먼저 요약합니다.

가. 2025년 1분기 기준 매출은 10억원, 당분기손실은 22억원입니다. ① 2025년 터치와 스타일러스 통합 솔루션의 양산 모델 확보를 위해, 여러 국내외 고객사들과의 협업 과제들이 진행 중입니다.

② 2025년 1분기 손익은 현금 유출입이 없는 주식보상비용 4억원 등의 IFRS 회계상 비용을 제거할 경우, 순수 1분기손실은 약 18억원입니다.

③ 2025년 1분기 CEO가 참여한 보통주 유상증자 50억원(1년 의무보유), 전환사채 100억원(1년후 전환가능) 등의 자금을 조달하였고, 기존 전환사채 81억원은 모두 상환하였습니다.

나. 당사는 모바일 기기에서 동작되는 스타일러스 기술에 대한 개발, 양산 검증 등의 준비를 대부분 완료하고, 다양한 글로벌 고객사들의 요구사양에 맞춘 세부 성능 검증 및 양산모델 확보를 위해, 긴밀한 협력을 진행하고 있습니다. 당사의 경영진은 “2025년 여러 국내외 고객사들에 당사의 터치 및 스타일러스 기술이 탑재된 모바일기기 출시를 통한 본격적인 양산 진행과 확산”을 기대하고 있습니다.

다. 현재 스마트폰과 폴더블폰 시장에서 주요 화두는 기기의 두께입니다. 최근 스마트폰 제조사들 간에 두께를 슬림화 하는 “얇기(슬림화)” 경쟁이 치열해지고 있습니다. 2024년 삼성에서 갤럭시 Z폴드6 출시 이후, 2024년 10월 S-pen 기능을 제외하고 두께를 줄인 갤럭시 폴드6 SE를 추가 출시하 였고, 2025년 애플에서도 두께를 줄인 iPhone Air 모델을 출시한다는 소식 과 함께 삼성에서도 기존 갤럭시 S25대비 두께를 1.3mm 줄인 갤럭시 S25 엣지 모델을 5월13일에 공개한 바 있습니다. 당사의 스타일러스 기술은 별도의 센서 필름과 추가 IC를 사용하지 않아, “더 얇은(슬림화)” 기기를 만드는데 최적화되어 있으며, 이를 통해 높은 시장 경쟁력을 확보하고 있습니다.

라. 당사만의 혁신적인 스타일러스 기술은 모든 모바일 기기에 적용이 가능한 호환성 있는 기술로, 스마트폰, 폴더블폰, 태블릿, 노트북 제품까지 확산 적용이 가능하며, 이에 대한 상용화 제품 개발을 단계별로 진행되고 있습 니다.

당사는 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와의 합병을 통해 2022년 5월 12일 코스닥 시장에 상장하였습니다.

당사는 사용자들이 모바일 기기를 더 유용하게 사용할 수 있도록 UX/UI를 개발하고이를 구현하기 위한 핵심적인 하드웨어, 소프트웨어, 반도체 IC, 알고리즘, 센서, Stylus를 포함한 토탈 솔루션을 개발 및 제공하는 팹리스 회사로, 스마트폰, 스마트워치,태블릿, 노트북 등 약 18억대의 글로벌 모바일 기기에 적용되는 차세대 Touch Solution과 혁신적인 Stylus Solution의 개발과 양산을 위해 집중하고 있습니다.

이에 따라 OLED 디스플레이의 최신 기술인 LTPO On-cell Flexible OLED 디스플레이에 대해 안정적인 터치 성능의 확보가 가능한 독자 기술을 개발하여 양산 적용 중이며, 또한 최신 On-cell Flexible OLED 디스플레이에서 동작 가능한 배터리와 센서필름을 사용하지 않는 당사만의 독보적인 스타일러스 및 터치 통합 솔루션을 개발 및 확보하였고, 고객사 및 양산모델 확보와 확대 적용을 위해 노력하고 있습니다.

2025년 1분기말 현재 808개의 국내 및 글로벌 특허를 출원 및 등록하여, 당사만의 독자적인 개발 기술들에 대한 강력한 포트폴리오를 구축하고 있고, 또한 당사 개발 기술들에 대한 보호에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

당사만의 혁신적이고 독보적인 터치와 스타일러스 통합 솔루션은 향후 수년 동안 당사의 높은 매출 성장 및 수익 확보를 견인할 매우 중요한 기반이 될 것입니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 「II. 사업의 내용」의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품 또는 서비스에 관한 내용

(단위 : 백만원, %)
구분 품목 매출액 (2025년 1분기) 비율 제품설명
제품 Mobile 기기용 Touch&Stylus IC 3 0.3 스마트폰, 폴더블폰, 태블릿 등 Mobile기기에 적용되는 On-cell flexible OLED디스플레이에 대응 가능하며, Stylus기능을 지원하는Touch IC입니다.
Mobile 기기용Touch IC 130 12.8 스마트폰, 스마트워치 등 Mobile기기에 적용되는 On-cell flexible OLED디스플레이에 대응 가능한 Touch IC 입니다.
용역매출 886 86.9 차세대 기술 개발 협력을 위한 개발비 매출입니다.
합 계 1,019 100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품 가격은 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 기재하지 않았습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등 매입현황

(단위: 천원)
매입유형 구분 2025년 1분기 (제6기) 2024년 (제5기) 2023년 (제4기)
원재료(Wafer) 국내 26,076 167,424 1,380,543
외주가공비 국내 4,399 330,829 797,229
총합계 국내 30,475 498,252 2,177,772

주) 당사는 원재료에 대해 재공품 계정으로 재무제표 주석에 기재하고 있습니다. 나. 원재료의 가격변동 추이 당사는 반도체 제조공정을 외주위탁하는 팹리스 업체로 Wafer 매입 비용은 경영실적에 중요한 요소이며 민감한 정보이기 때문에 Wafer 단가 및 가격 변동 추이를 기재하지 않았습니다.

다. 생산 능력 및 생산 실적 당사는 팹리스 업체로서 반도체의 설계 및 기술개발을 제외한 모든 생산공정을 외주에 위탁하여 생산하고 있습니다. 따라서, 생산시설 및 설비를 보유하고 있지 않으므로 기재를 생략하였습니다. 라. 생산공정도

(1) IC 생산공정의 흐름(WLCSP)

[ic 생산공정의 흐름].jpg [IC 생산공정의 흐름]

(가) Foundry(Wafer Fabrication): 당사에서 설계한 IC를 Foundry에서 Wafer로 제작.

(나) Probe test 1, 2(Electrical Die Sorting): 전기적 특성 검사를 통해, Wafer 상태인 각각의 Die들이 원하는 품질 수준에 도달하는지 체크하고, 양품, 불량을 판단하는 공정.

(다) PKG (Bump): Wafer가 추후 각 제품의 PCB(보드)에 접합하여 신호를 주고받을 수 있도록 특정 물질(납)을 이용하여 접합체를 만들어주는 공정

(라) Probe Test 3, 4(Electrical Die Sorting): 전기적 특성 검사를 통해 PKG(Bump)공정 후에 Wafer 상의 각각의 Die들이 원하는 품질 수준에 도달하는지 체크하고, 양품, 불량을 판단하는 공정

(마) DPS (Die Process Service): PKG(Bump)와 Test가 완료된 Wafer를 최종 IC형태로 만들기 위하여 Wafer 뒷면을 균일한 두께로 갈아내고 Wafer를 절단하여 개별 Die로 분리 후 최종 외관검사 및 IC포장을 하는 공정

(바) Shipment: 최종 완제품 IC를 고객사에 선적 진행

 4. 매출 및 수주상황

가. 매출개요

(단위: 천원, $K)
매출유형 2025년 1분기(제6기) 2024년 (제5기) 2023년 (제4기)
제품매출 수출 129,624($89) 1,778,325($1,318) 4,389,480 ($3,362)
내수 3,451 66,678 4,389,565
소계 133,075 1,845,002 8,779,046
용역매출 내수 886,157 4,044,968 1,704,477
소계 886,157 4,044,968 1,704,477
합계 수출 129,624 1,778,325 4,389,480
내수 889,608 4,111,646 6,094,042
소계 1,019,232 5,889,970 10,483,523

나. 판매 경로 및 방법, 전략

(1) 판매 및 양산 지원 조직

당사는 당분기말 현재 마케팅 조직이 국내외 판매 및 고객사 들과의 전략적 개발 협업 확보 업무를 담당하고 있습니다.

(2) 판매 경로

당사의 매출은 고객사들에 대한 직접 판매를 통해 발생이 됩니다.

당사의 개발 기술들에 대한 최종 판매 제품은 Touch controller IC (Touch IC) 입니다. Touch IC의 경우, 일반적으로 최종 스마트폰, 스마트워치, 태블릿 등의 모바일 세트 제조사와 사용 결정이 되고, IC 제품은 디스플레이회사로 판매가 되어 디스플레이 모듈에 장착된 후, 디스플레이 모듈 형태로 모바일 세트 제조사에 공급됩니다. 제품의 사양에 따라 판매 경로가 변동될 수 있으며, 2021년과 2022년 국내고객사의 Smartwatch 제품의 경우 Touch IC가 디스플레이 모듈이 아닌 Smartwatch의 PCB 보드에 장착이 되는 사양으로 당사의 Touch IC는 세트 제조사로 직접 판매가 되고 있습니다.

매출유형

품목

판매경로

판매경로별 비중

제품판매

Touch IC

직접판매

100%

(3) 판매 전략

당사는 명확한 기술적인 차별성을 확보하지 못하는 제품과 기술의 개발에 인력과 자원을 사용하지 않는다는 기본적인 방침을 가지고 있습니다.

당사는 모바일기기를 더 사용하기 편하게 또한 더 유용한 기능이 가능하도록 Interface를 발전시키려는 방향의 개발을 지향하기 때문에 Touch를 기본 Interface 기술로 개발을 하고, 여기에 Stylus와 3D Force Touch 등의 차별성 있는 UI/UX기능을 추가하는 방식의 개발에 집중하고 있습니다.

따라서 당사의 기술과 제품에 대한 판매처는 크게 디스플레이회사와 모바일기기 제조사로 구분 되어집니다. 당사는 개발하는 기술의 성격과 당시 시장 상황에 따라 목표하는 판매처를 확정해 나갑니다.

다. 수주상황 당사가 개발하여 외주 생산 및 판매하는 Touch IC는 목표 제품의 특성과 목표 제품에서 사용하는 디스플레이의 크기와 특성에 따라 종류가 구분됩니다. 고객사들과 파운더리의 공급 상황을 공유하고 문제가 되지 않도록 사전 Forecast를 공유받고, 발주받아 납품을 진행하고 있으므로 수주 상황은 별도로 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만 또는 매출액이 500억원 미만인 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 나. 파생거래 및 풋백옵션 등 거래 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요

[연구개발조직].jpg [연구개발조직]

당사의 연구소의 조직도는 위의 그림과 같습니다. 연구소는 SoC(System on Chip), SW(Software), HW(Hardware) 3개의 Group으로 나누어져 있고, 연구소장 이외에 개발 전반의 기술적인 내용에 대해 문제를 해결하고, 신기술 발굴을 주도하는 CTO조직이 있습니다.

다. 연구개발 비용

(단위: 천원)
과 목 2025년 1분기(제6기) 2024년(제5기) 2023년(제4기)
연구개발비용 총계 1,626,251 6,266,152 6,465,685
(정부지원금) (99,527) (433,149) (581,027)
연구개발비 총계 / 매출액 비율 159.6% 106.4% 61.7%

주) 연구개발비용 총계는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 총액을 기재하였으며, 무형자산으로 계상한 개발비를 포함하였습니다. 라. 연구 개발 실적

당사의 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

(1) 자체 개발 실적

연구과제

과제내용

결과 및 기대효과

개발 상황/ 상품화여부

터치 IC 및 터치 솔루션 개발

- Smartwatch 대응용 LTPO On-cell flexible OLED display 지원 IC 및 관련 센서, 알고리즘, Software 개발

- Smartwatch 제품에 탑재

- IC 확보 및 양산 중

터치 IC 및 터치 솔루션 개발

- Smartphone 대응용 LTPO On-cell flexible OLED display 지원 IC 및 관련 센서, 알고리즘, Software 개발

- Smartphone 제품에 탑재

- IC 확보 및 개발 중

스타일러스 기술 개발

- 하이딥의 특화 스타일러스 기술 개발

- Mobile 제품 (스마트폰, 폴더블폰, 태블릿, 노트북) 에 탑재

- 원천 기술 및 확산성 확보 개발 진행 중

터치 & 스타일러스 IC 및 통합 솔루션 개발

- Mobile 기기용 LTPO On-cell flexible OLED display 지원 IC 및 관련 센서, 알고리즘, software 개발

- Mobile 제품 (스마트폰, 폴더블폰, 태블릿, 노트북) 에 탑재

- IC 확보 및 개발 중- 신규 IC 확보 및 개발 중- 추가 신규 IC 개발 시작

스타일러스 Pen 개발

- Pen 제품 개발

- Mobile 제품 (스마트폰, 폴더블폰, 태블릿, 노트북) 에 탑재

- Pen 확보 및 양산성 검증 개발 중

주) 당사는 2024년 2월 21일 4,931백만원의 "차세대 Touch IC 개발" 계약을 체결하였으며, 계약기간은 2023년 7월 17일 ~ 2025년 3월 31일 입니다. (2024.02.22 "단일판매ㆍ공급계약체결" 공시 및 관련 정정공시 참고)(2) 정부과제 수행 실적

연구 사업명

주관부처

연구 기간

정부출연금

연구개발목표

비고
On-cell Flexible OLED 디스플레이용 Touch와 Stylus 통합 지원 Controller SoC 개발 산업통상자원부 2023.5.1 ~ 2025.12.31(2년8개월) 13.8억원 Mobile 기기용 No Battery, No Sensor, No Protocol Stylus 와 Touch 통합용 SoC 개발. -

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

2025년 3월 31일 현재 당사는 사용자들이 모바일 기기들을 사용하기 쉽고 더 유용하게 사용할 수 있도록 UX/UI를 개발하고 이를 구현하기 위한 핵심적인 하드웨어, 소프트웨어, 반도체 IC, 알고리즘, 센서, Stylus를 포함한 전체 필요 솔루션들과 관련하여 출원상태(특허권 취득 전) 233건, 특허권 575건을 보유하고 있습니다. 이 건수는신규 출원/취득, 존속기간 만료 및 포기 등으로 인하여 수시로 변동될 수 있습니다.

당사의 특허는 전문 변리사들로 구성된 2개의 특허전문회사 내 당사 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 이 전담 조직은 당사의 특허권 개발, 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 업무를 담당하고 있습니다.

[기준일: 2025년 3월 31일] (단위: 건)

구분

 출원상태

특허권

합계

국내

 64 251 315

해외

 169 324 493

합계

 233 575 808

나. 사업 분야

(1) 시장의 특성

당사 기술들에 대한 주력 목표 시장은 전체 약 18억개 규모의 스마트폰, 스마트워치, 태블릿, 노트북 시장입니다. 특히 OLED를 사용하는 전체 모바일 기기를 목표로 합니다.

가) 주요 목표시장

당사는 기술 우위를 이용한 사업화 전개를 가장 중요하고 기본적인 회사의 운영 전략으로 하여 회사의 다음 단계를 결정합니다. 시장에서의 요구사항을 한발 앞서 파악하고, 이를 기반으로 기획, 개발과 마케팅 세부 전략을 확정하며 대응합니다. 향후 2-3년간 당사가 지향하는 목표 시장은 간단하지만 명확하게 아래의 표로 정리될 수 있습니다.

구 분

주 요 현 황

주요 목표시장

1단계: 스마트폰, 폴더블폰, 스마트워치

연간 스마트폰/폴더블폰 약 12억대, -스마트워치 약 1억3천만대 시장규모

2단계: 태블릿, 노트북

연간 태블릿 약 1억6천만대, -노트북 약 2억8천만대 시장규모

3 단계: 자동차용 디스플레이

연간 차량용 디스플레이 약 250백만개 시장규모

(2) 시장의 규모 및 성장성

1) 스마트폰용 Touch IC

Global Smartphone 시장규모는 2024년 12억 2,310만대로, 2023년 11억 4,190만대에서 7.1% 증가하였습니다. Smartphone에 Touch 기능이 기본 탑재되므로 Touch에 대한 시장 규모는 대략 $1.22B 이상으로 추정됩니다. (Touch IC $1/개로 계산)

2024 smartphone 출하량.jpg [2024 smartphone 출하량]

2024년 기준 전체 스마트폰 예상 출하량 1.22B unit의 약 76%인 0.93B unit을 상위 6개사가 점유하고 있고, 상위 6개사는 Apple, Samsung, Xiaomi, Transsion, OPPO,VIVO입니다.

Xiaomi는 2023년 1.5억대에서 2024년 1.7억대로 15.4% 성장했고, 아프리카와 라틴아메리카 등 해외 시장으로의 확장을 추진 중이다.

Trasnssion은 세개 브랜드 (Infinix, 아이테리 Tecno)의 출하량이 1.7억대로 9천만대에서 15.3% 증가했다.

VIVO는 1.01억대를 출하하며 2023년 8.9천만대에서 14% 성장했고, 중국 및 인도 시장에 전략적으로 집중하는 전략을 사용하고 있다. 인도에서는 Dixon Technologies와 협력하여 합작 회사를 설립, 인도 시장에서의 입지를 더욱 강화하고 있다.

OPPO는 2024년 총 출하량 1.04억대로 2.8%성장하였고, 이 성장은 OPPO 브랜드에서 발생했고 OnePlus브랜드는 20%이상 감소했다.

스마트폰용 폴더블 디스플레이의 요구량이 증가되고 있고, 2029년 약 1억대로 예측됩니다.

[smartphone용 foldable display 출하량].jpg [smartphone용 foldable display 출하량]

가) 스마트폰용 OLED 디스플레이 시장2024년 Omdia 데이터에 따르면, AMOLED 디스플레이가 스마트폰용으로 LCD 디스플레이를 넘어섰다. 스마트폰 디스플레이 중 OLED디스플레이의 채택비율이 2024년 3Q 기준, 56%로 50%를 넘어서고 있습니다. 2024년 4Q에 iPhone 16 모델의 출시가 AMOLED디스플레이를 크게 확산시키는 역할을 할 것으로 보고 되고 있습니다. 당사가 OLED디스플레이용 Touch와 Stylus기술에 집중하는 이유가 설명될 수 있습니다.

[2023-2024 smartphone display shipment and forecast by master technology].jpg [2023-2024 smartphone display shipment and forecast by master technology]

[oled display shipment forecast for smartphone].jpg [oled display shipment forecast for smartphone]

2) 스마트워치용 Touch IC

Canalys 자료에 따르면, 글로벌 웨어러블 워치 출하량은 약 204백만대 정도로 2023년 186백만대 대비 9.7% 성장했습니다. Canalys 자료에 일반 band, 일반 watch, Smartwatch로 구분이 되어 있으나, 이 3가지 band와 watch들에는 Touch 기능이 기본 탑재되므로 Touch에 대한 시장 규모는 대략 $204M 규모로 추정됩니다. (Touch IC $1/개로 계산)

[ 글로벌 스마트워치 시장 ].jpg [ 글로벌 스마트워치 시장 ]

가) 스마트워치용 OLED 디스플레이 시장

2022년 Grand view research자료에 따르면, 스마트워치에는 OLED Display가 주로 사용되고 있음을 확인할 수 있습니다. 2025년 Omida 자료에서는 스마트워치용 AMOLED 디스플레이의 각 사별 점유율을 확인할 수 있고, Apple watch에 사용되는 LG디스플레이 AMOLED가 20%를 차지하고 있습니다.

스마트워치 디스플레이.jpg [ Asia Pacific Smartwatch Market ]

[ 스마트워치 디스플레이 ].jpg [ 스마트워치 디스플레이 ]

3) 스타일러스 지원 IC

아래 그림(삼성디스플레이 라인업, 2021 SID)은 2021 SID(Society for Information Display, 국제정보디스플레이학회)에서 삼성디스플레이의 발표 자료 중 삼성디스플레이의 디스플레이 라인업 내용에 대한 발췌 부분입니다. 삼성디스플레이에서는 폴더블폰 사이즈 이상의 모든 디스플레이에 Pen기능을 기본 기능으로 지원하겠다고 발표하였습니다.

삼성디스플레이 라인업, source 2021 sid.jpg [ 삼성디스플레이 라인업, Source : 2021 SID ]

4) 차량 디스플레이용 Touch IC

차량용 디스플레이는 2029년 약 250백만개의 수량으로 예측되고 있습니다.

차량용 디스플레이 시장 예측, source 2023 omdia.jpg [ 차량용 디스플레이 시장 예측, Source : 2023 Omdia ]

omdia automotive display intelligent service.jpg [ Omdia Automotive Display Intelligent Service ]

특히 당사가 중점을 두고 있는 OLED디스플레이의 시장 규모는 2027년 약 4.7백만대로 예측되고 있습니다. (Source: 2023 Omdia)

(3) 경쟁요소

당사는 사용자들이 모바일 기기들을 사용하기 쉽고 더 유용하게 사용할 수 있도록 UX/UI를 개발하고 이를 구현하기 위한 핵심적인 하드웨어, 소프트웨어, 반도체 IC, 알고리즘, 센서, Pen 을 개발, 제공하는 것을 목표로 하는 Total Solution Providing Fabless 회사입니다.

현재 스마트폰, 스마트워치, 태블릿, 노트북의 글로벌 모바일 기기에 적용하기 위한 On-cell Flexible OLED디스플레이에 대응가능한 차세대 Touch Solution기술과 배터리를 사용하지 않는 차별화된 Stylus Solution기술을 개발하였고 이에 대해 양산성검증 및 양산을 위한 생산 준비를 진행하고 있습니다. 아울러, 808개의 관련된 국내 및 글로벌 특허를 출원 및 등록하여 개발 기술들에 대한 보호에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 현재 모바일기기들에서 동작될 수 있는 반도체 IC와 알고리즘, 센서와 Stylus Pen 이 개발되었고 최종 상품화를 위한 세부 성능 개발을 진행하고 있습니다.

당사 사업(기술)의 핵심 개요는 다음과 같습니다

① 당사는 연간 18억대 규모의 글로벌 모바일 플랫폼에서 사용자들에게 보다 더 편리한 사용자 경험을 줄 수 있는 하드웨어, 소프트웨어, 알고리즘 기술을 포함한 전체 솔루션을 개발해 왔습니다.

② 2025년 기준 약 10억대의 스마트폰에 적용될 것으로 예측되는 OLED 디스플레이, 특히 프리미엄 모델들에 사용되고 있는 On-cell Flexible OLED디스플레이에 적용가능한 Touch Solution과 Stylus Solution 그리고 통합 솔루션을 개발하고 있습니다.

③ Sensor, Touch IC, Stylus 와 함께 구동에 필요한 소프트웨어, 알고리즘을 포함한전체 솔루션을 개발합니다.

④ 당사의 솔루션들은 Foldable 디스플레이에도 적용이 가능하며, 최신의 On-cell Flexible OLED 디스플레이에서 요구되고 있는 모든 성능 지표를 만족할 수 있습니다.

⑤ 판매제품은 Touch IC, Touch+Stylus IC, Stylus Pen이고, 연관된 기술 및 솔루션을 확장해 나아가고 있습니다.

(4) 회사의 강점

당사는 모바일 기기들을 사용하기 쉽고 더 유용하게 사용할 수 있도록 UX/UI를 개발하고 이를 구현하기 위한 핵심적인 하드웨어, 소프트웨어, 반도체 IC, 알고리즘, 센서, Stylus를 개발, 전체 솔루션을 제공하는 것을 목표로 합니다.

스마트폰을 더 편리하게 조작이 가능할 수 있는 (한손 조작과 스크롤 업다운/ 줌 인아웃/ 볼륨 업다운의 기본기능의 더 편리한 조작) 3D Force touch 기술을 세계 최초로 개발하여 프리미엄 스마트폰 모델 들에서 상용화에 성공하였고, 태블릿을 더 유용하게 사용할 수 있도록 Conductive stylus 기능을 구현하여 일반 연필도 스타일러스 펜으로 사용할 수 있는 기능을 구현하여 역시 여러 프리미엄 태블릿 모델 들에서 상용화에 성공하였습니다.

이후, 모바일 기기에 On-cell Flexible OLED디스플레이의 채택이 증가되면서 이에 적용 가능한 Touch IC 가 한정적이고 또한 충분히 안정적인 성능 확보가 어려운 상황임을 확인하고 이를 극복할 수 있는 차별화된 터치 기술 개발에 집중하고 있습니다. 2021년 약 천만대가 판매된 폴더블 폰을 필두로 베젤이 더 얇아 지면서 스마트폰들의 스크린 사이즈가 커지고 이를 활용할 수 있는 스타일러스 펜 기술 요구를 확인하고, 기존 Conductive stylus 기술의 Stylus와 손가락의 신호를 구분하여 처리할 수 없다는 단점을 극복하면서도 배터리를 쓰지 않는 장점을 가진 Stylus 기술 개발을 계획에 맞춰 진행해 나가고 있습니다.

당사는 시장에서 요구되고 필요로 하는 기능과 성능을 기반으로 당사만의 기술 차별성을 확보할 수 있도록 깊은 고민과 집단 토론을 통해 끈질기게 반드시 양산 가능한 기술을 개발해 낼 수 있는 기술력과 열정, 그리고 집요함을 가지고 있습니다. 빠르게 변화되는 시장에서 정확한 목표를 설정하고 발 빠른 기술 차별화를 이루어 내는 것 만이 기술 격차를 확보해 나가면서 당사 만의 공고한 위치를 확보할 수 있는 방법일 것입니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만 매출액이 500억원 미만인 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 요약재무정보를 기재하지 않습니다.

 2. 연결재무제표

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

 3. 연결재무제표 주석

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

 4. 재무제표 1) 재무상태표

재무상태표

제 6 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 5 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

4,432,429,555

9,911,024,411

　　현금및현금성자산

1,126,425,783

6,042,785,996

　　매출채권

610,982,625

14,014,980

　　기타유동금융자산

1,601,010,494

1,827,588,462

　　재고자산

367,126,247

434,070,019

　　계약자산

　

593,180,382

　　기타유동자산

635,972,306

913,788,692

　　당기법인세자산

90,912,100

85,595,880

　비유동자산

9,171,167,520

8,453,976,377

　　장기금융상품

84,180,737

82,747,305

　　기타비유동금융자산

1,098,782,231

400,566,310

　　유형자산

1,920,543,881

2,127,678,238

　　무형자산

4,556,373,782

4,404,190,833

　　기타비유동자산

1,511,286,889

1,438,793,691

　자산총계

13,603,597,075

18,365,000,788

부채

　　

　유동부채

1,641,800,369

9,534,621,592

　　매입채무

419,212

404,080

　　기타유동금융부채

369,713,071

258,227,688

　　유동성전환사채

　

8,100,000,000

　　유동성리스부채

711,744,377

699,366,517

　　기타유동부채

559,923,709

476,623,307

　비유동부채

1,246,415,032

1,308,792,845

　　기타비유동금융부채

165,642,925

154,518,851

　　순확정급여부채

445,751,776

340,453,657

　　리스부채

416,556,813

596,250,526

　　충당부채

106,055,784

105,291,891

　　기타비유동부채

112,407,734

112,277,920

　부채총계

2,888,215,401

10,843,414,437

자본

　　

　자본금

15,408,126,900

14,444,730,900

　자본잉여금

69,613,872,192

65,586,130,742

　기타자본항목

3,377,119,478

2,952,845,723

　이익잉여금(결손금)

(77,683,736,896)

(75,462,121,014)

　자본총계

10,715,381,674

7,521,586,351

자본과부채총계

13,603,597,075

18,365,000,788

　

제 6 기 1분기말

제 5 기말

2) 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출

1,019,231,773

1,019,231,773

2,056,404,339

2,056,404,339

매출원가

640,771,109

640,771,109

851,970,874

851,970,874

매출총이익(손실)

378,460,664

378,460,664

1,204,433,465

1,204,433,465

판매비와관리비

2,587,651,692

2,587,651,692

2,811,596,891

2,811,596,891

영업이익(손실)

(2,209,191,028)

(2,209,191,028)

(1,607,163,426)

(1,607,163,426)

기타수익

10,210,658

10,210,658

1,503,036

1,503,036

기타비용

　　

5,121,402

5,121,402

금융수익

47,884,675

47,884,675

245,382,219

245,382,219

금융비용

70,520,187

70,520,187

235,044,980

235,044,980

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,221,615,882)

(2,221,615,882)

(1,600,444,553)

(1,600,444,553)

법인세비용(수익)

　　　　

당기순이익(손실)

(2,221,615,882)

(2,221,615,882)

(1,600,444,553)

(1,600,444,553)

기타포괄손익

　　　　

　후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익

　　　　

　　순확정급여부채(자산) 재측정요소

　　　　

당기 총포괄손익

(2,221,615,882)

(2,221,615,882)

(1,600,444,553)

(1,600,444,553)

주당이익(손실)

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(15)

(15)

(11)

(11)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(15)

(15)

(11)

(11)

　

제 6 기 1분기

제 5 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

3) 자본변동표

자본변동표

제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

14,352,391,600

64,194,522,819

2,611,246,541

(65,756,551,813)

15,401,609,147

총포괄손익:

　　　　　

당기순이익(손실)

　　　

(1,600,444,553)

(1,600,444,553)

소유주와의 거래:

　　　　　

유상증자

　　　　　

주식발행비용

　　　　　

주식보상비용

　

10,464,800

404,324,167

　

414,788,967

2024.03.31 (기말자본)

14,352,391,600

64,204,987,619

3,015,570,708

(67,356,996,366)

14,215,953,561

2025.01.01 (기초자본)

14,444,730,900

65,586,130,742

2,952,845,723

(75,462,121,014)

7,521,586,351

총포괄손익:

　　　　　

당기순이익(손실)

　　　

(2,221,615,882)

(2,221,615,882)

소유주와의 거래:

　　　　　

유상증자

963,396,000

4,036,629,240

　　

5,000,025,240

주식발행비용

　

(8,887,790)

　　

(8,887,790)

주식보상비용

　　

424,273,755

　

424,273,755

2025.03.31 (기말자본)

15,408,126,900

69,613,872,192

3,377,119,478

(77,683,736,896)

10,715,381,674

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

결손금

자본 합계

4) 현금흐름표

현금흐름표

제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(595,827,936)

272,628,427

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(610,647,963)

97,251,698

　이자의 수취

34,529,542

218,683,641

　이자의 지급

(14,393,295)

(9,631,192)

　법인세의 환급(납부)

(5,316,220)

(33,675,720)

투자활동현금흐름

(999,920,962)

8,368,566,518

　임차보증금의 감소

182,700,000

　

　임차보증금의 증가

(730,000,000)

　

　단기금융상품의 처분

　

8,773,640,000

　유형자산의 취득

(6,600,000)

(281,800,000)

　무형자산의 취득

(234,681,344)

(45,400,000)

　장기선급금의 증가

(217,132,856)

(95,947,444)

　정부보조금의 수령

5,793,238

18,073,962

재무활동현금흐름

(3,270,361,937)

(153,868,728)

　유상증자

5,000,025,240

　

　정부보조금의 수령

11,124,074

10,398,760

　주식발행비용의 환급

　

10,464,800

　주식발행비용의 지급

(8,887,790)

　

　전환사채의 상환

(8,100,000,000)

　

　리스부채의 상환

(172,623,461)

(174,732,288)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(50,249,378)

71,883,567

현금및현금성자산의 증감

(4,916,360,213)

8,559,209,784

기초현금및현금성자산

6,042,785,996

5,068,498,270

기말현금및현금성자산

1,126,425,783

13,627,708,054

　

제 6 기 1분기

제 5 기 1분기

5. 재무제표 주석
제 6(당) 1분기말 : 2025년 03월 31일 현재
제 5(전) 기말 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 하이딥

1. 일반사항주식회사 하이딥(이하 "회사")은 2010년 4월 8일에 반도체 및 관련 제품의 설계, 제작및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49(삼평동676) DTC타워 10층에 본점을 두고 있습니다. 회사는 설립시 보통주 900,000주를 발행하였으며, 이후 수차례의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주는 154,081,269주입니다.회사는 2022년 2월 9일자 이사회 결의 및 2022년 3월 23일자 주주총회 합병승인을 통해 2022년 4월 26일자로 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와 1:57.1765의 비율로 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 합병은 엔에이치기업인수목적18호 주식회사(합병회사)가 회사(피합병회사)를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 법률상 엔에이치18호기업인수목적 주식회사가 존속하고 회사는 소멸하게 되나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다당분기말 현재 보통주자본금은 15,408,127천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 주식수(주) 지분율(%)
고범규 48,103,306 31.22
최소연 7,746,157 5.03
기타법인, 외부 개인투자자 외 98,231,806 63.75
합 계 154,081,269 100.00

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용

회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2024년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정

회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.회사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
- 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책 정보(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시3) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

(3) 주요 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책 정보와 계산방법은 주석3(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 재무위험관리

(1) 외환위험환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고있습니다.보고기간 말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, CNY, 원화단위: 천원)
구 분 통화 당분기말 전기말
외화금액 원화금액 외화금액 원화금액
현금및현금성자산 USD 83,800.46 122,893 1,565,052.16 2,300,627
CNY 0.01 - 0.01 -
매출채권 USD 46,750.00 68,559 9,534.00 14,015
기타금융자산 CNY 21,200.00 4,276 21,200.00 4,267
자산 합계 USD 130,550.46 191,452 1,574,586.16 2,314,642
CNY 21,200.01 4,276 21,200.01 4,267
기타금융부채 USD 5,833.50 8,555 5,350.00 7,865
CNY 25,508.22 5,144 35,718.18 7,189
리스부채 CNY 145,194.13 29,283 174,482.87 35,118
부채 합계 USD 5,833.50 8,555 5,350.00 7,865
CNY 170,702.35 34,427 210,201.05 42,307

외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대한 기능통화환율이 10% 변동 시 세전 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시
USD 18,290 (18,290) 248,309 (248,309)
CNY (3,015) 3,015 (4,659) 4,659
합 계 15,275 (15,275) 243,650 (243,650)

(2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데있습니다.

회사는 대부분 만기가 1년 이하인 금융자산에 투자하고 있으며, 변동금리부부채가 존재하지 않으므로 당분기말 현재 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래의 현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 아니합니다.

(3) 가격위험당분기말 현재 회사는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 지분상품의 가격 변동이 회사의 손익에 미치는 효과는 없습니다.

(4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당분기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 회사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 각 금융자산의 장부금액에 해당하며, 행사가능성과 무관하게 회사가 제공한 금융보증으로 인해 보증이 청구되면 회사가 지급해야 하는 금액은 존재하지 않습니다.

신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 이사회의 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.

보고기간 말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 1,126,426 6,042,786
매출채권 610,983 14,015
기타유동금융자산 1,601,010 1,827,588
장기금융상품 84,181 82,747
기타비유동금융자산 1,098,782 400,566
합 계 4,521,382 8,367,702

(5) 유동성위험회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.회사의 잔여 만기에 따라 구분된 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기말 (단위: 천원)
구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과~ 5년 이내
매입채무 419 419 419 -
기타금융부채 535,356 535,356 369,713 165,643
리스부채 1,128,301 1,172,045 749,096 422,949
합 계 1,664,076 1,707,820 1,119,228 588,592

- 전기말 (단위: 천원)
구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과~ 5년 이내
매입채무 404 404 404 -
기타금융부채 412,747 412,747 258,228 154,519
리스부채 1,295,617 1,353,642 744,783 608,859
전환사채 8,100,000 8,100,000 8,100,000 -
합 계 9,808,768 9,866,793 9,103,415 763,378

상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(6) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 단기차입금, 전환사채 및 리스부채)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다.보고기간 말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계(A) 2,888,215 10,843,414
자본총계(B) 10,715,382 7,521,586
현금및현금성자산(C) 1,126,426 6,042,786
차입금 및 이자부부채(D) 1,128,301 9,395,617
부채비율(A/B) 27.0% 144.2%
순차입금비율((D-C)/B) 0.0% 44.6%

5. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간 말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 1,126,426 1,126,426 6,042,786 6,042,786
매출채권 610,983 610,983 14,015 14,015
기타유동금융자산 1,601,010 1,601,010 1,827,588 1,827,588
장기금융상품 84,181 84,181 82,747 82,747
기타비유동금융자산 1,098,782 1,098,782 400,566 400,566
합 계 4,521,382 4,521,382 8,367,702 8,367,702
금융부채
매입채무 419 419 404 404
전환사채 - - 8,100,000 8,100,000
기타유동금융부채 369,713 369,713 258,228 258,228
기타비유동금융부채 165,643 165,643 154,519 154,519
합 계 535,775 535,775 8,513,151 8,513,151

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격
- 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

보고기간 말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 없습니다.

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동내역당분기 중 회사의 수준 1과 수준 2간의 이동내역은 없습니다.2) 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역

당분기와 전분기 중 회사의 수준 3의 변동내역은 없습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간 말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융상품 내역 당분기말 전기말
상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 1,126,426 6,042,786
매출채권 610,983 14,015
기타유동금융자산 1,601,010 1,827,588
장기금융상품 84,181 82,747
기타비유동금융자산 1,098,782 400,566
금융자산 합계 4,521,382 8,367,702
상각후원가측정금융부채 매입채무 419 404
전환사채 - 8,100,000
기타유동금융부채 369,713 258,228
기타비유동금융부채 165,643 154,519
기타(*) 리스부채 1,128,301 1,295,617
금융부채 합계 1,664,076 9,808,768

(*) 범주별 금융상품에 해당하지 아니하는 리스부채는 기타 금융부채로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
상각후원가측정금융자산
이자수익 46,137 140,305
외환차익 - 9,077
외화환산이익 808 95,842
외환차손 (1,057) (11)
외화환산손실 (50,249) -
상각후원가측정금융부채
이자비용(*) - (213,726)
외환차익 931 158
외화환산이익(*) 9 -
외환차손 (3,950) (6,603)
외화환산손실(*) (47) (342)

(*) 복구충당부채와 리스부채 관련 이자비용과 외화환산손익을 제외한 금액입니다.

7. 현금및현금성자산 및 장,단기금융상품(1) 보고기간 말 현재 회사의 현금및현금성자산 및 장,단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산
보통예금 14,540 7,104
외화예금 122,893 1,124,627
정기예금 - 1,176,000
특정금전신탁(MMT) 988,993 3,735,055
합 계 1,126,426 6,042,786
장기금융상품
보증금(*) 84,181 82,747

(*) 향후 반환이 예정되어 있는 회원권 예탁금의 현재가치 상당액입니다.

(2) 보고기간 말 현재 사용이 제한된 금융상품 및 담보로 제공된 금융상품은 존재하지 않습니다.(3) 보고기간 말 현재 특정금전신탁의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
환매조건부채권 988,993 3,735,055

8. 매출채권 및 기타금융자산(1) 보고기간 말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권
매출채권 610,983 - 14,015 -
대손충당금 - - - -
매출채권 순액 610,983 - 14,015 -
기타금융자산
미수금 233,540 - 284,327 -
미수수익 - - 9,317 -
보증금 1,367,470 1,098,782 1,533,944 400,566
기타금융자산 합계 1,601,010 1,098,782 1,827,588 400,566

(2) 보고기간 말 현재 매출채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 정상 30일 초과 60일 초과 120일 초과 합 계
당분기말
총 장부금액 610,983 - - - 610,983
대손충당금 - - - - -
전기말
총 장부금액 14,015 - - - 14,015
대손충당금 - - - - -

9. 기타자산(1) 보고기간 말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 4,556 1,444,507 80,691 1,329,731
정부보조금 - (41,990) - (45,243)
소 계 4,556 1,402,517 80,691 1,284,488
선급비용 694,646 108,770 833,098 154,306
정부보조금 (63,230) - - -
소 계 631,416 108,770 833,098 154,306
합 계 635,972 1,511,287 913,789 1,438,794

(2) 당분기와 전분기 중 특허 등록을 위해 장기선급금으로 계상한 금액 중에서 특허 등록으로 인해 비용이 환입되어 기타수익으로 당분기 8,359천원 발생하였으며, 특허등록 가능성이 낮아짐에 따라 기타비용으로 전분기 4,975천원을 계상하였습니다.(3) 장기선급금과 관련하여 차입금에서 발생한 차입원가 중 전분기 25,425천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 전분기 10.66%입니다.

10. 재고자산(1) 보고기간 말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
재공품 5,180,113 (4,812,986) 367,127 5,247,056 (4,812,986) 434,070

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 157,818천원(전분기 369,813천원)입니다.

11. 유형자산(1) 보고기간 말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액
공기구비품 1,783,404 (1,043,061) (21,570) 718,773 1,783,404 (990,738) (22,919) 769,747
사용권자산 1,648,777 (447,813) - 1,200,964 1,618,364 (260,433) - 1,357,931
건설중인자산 6,600 - (5,793) 807 - - - -
합 계 3,438,781 (1,490,874) (27,363) 1,920,544 3,401,768 (1,251,171) (22,919) 2,127,678

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득 정부보조금 처분 감가상각비 분기말 장부금액
공기구비품 769,747 - - - (50,974) 718,773
사용권자산 1,357,931 43,120 - (2,647) (197,440) 1,200,964
건설중인자산 - 6,600 (5,793) - - 807
합 계 2,127,678 49,720 (5,793) (2,647) (248,414) 1,920,544

- 전분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득 감가상각비 분기말 장부금액
공기구비품 394,225 281,800 (33,349) 642,676
사용권자산 743,771 - (194,861) 548,910
건설중인자산 - 25,200 - 25,200
합 계 1,137,996 307,000 (228,210) 1,216,786

(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

12. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 보고기간 말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기말 전기말

사용권자산
부동산 1,195,624 1,356,752
차량운반구 5,340 1,179

합 계

 1,200,964 1,357,931
리스부채
유동 711,744 699,367
비유동 416,557 596,250
합 계 1,128,301 1,295,617

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득 처분 감가상각비 분기말 장부금액
사용권자산
부동산 1,356,752 37,780 (2,647) (196,261) 1,195,624
차량운반구 1,179 5,340 - (1,179) 5,340
합 계 1,357,931 43,120 (2,647) (197,440) 1,200,964

- 전분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 감가상각비 분기말 장부금액
사용권자산
부동산 726,223 (190,304) 535,919
차량운반구 8,253 (1,769) 6,484
공기구비품 9,295 (2,788) 6,507
합 계 743,771 (194,861) 548,910

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

 전분기

사용권자산의 감가상각비
부동산 196,261 190,304
차량운반구 1,179 1,769
공기구비품 - 2,788

합 계

 197,440 194,861

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

 14,393 9,631

단기리스가 아닌 소액자산 리스료

 25,645 25,592

(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 212,662천원(전분기: 209,955천원)입니다.

(5) 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소 리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
1개월 이하 62,391
1개월 초과 ~ 3개월 이내 124,823
3개월 초과 ~ 1년 이내 561,882
1년 초과 ~ 5년 이내 422,949
합 계 1,172,045

13. 무형자산

(1) 보고기간 말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액
개발비 1,759,589 (65,437) - 1,694,152 1,539,907 - - 1,539,907
산업재산권 4,752,918 (2,209,974) (15,877) 2,527,067 4,643,335 (2,093,695) (13,757) 2,535,883
소프트웨어 378,312 (287,167) - 91,145 363,312 (280,392) - 82,920
회원권 287,172 (43,162) - 244,010 287,172 (41,691) - 245,481
합 계 7,177,991 (2,605,740) (15,877) 4,556,374 6,833,726 (2,415,778) (13,757) 4,404,191

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득 대체(*) 무형자산상각비 분기말 장부금액
개발비 1,539,907 219,682 - (65,437) 1,694,152
산업재산권 2,535,883 - 107,463 (116,279) 2,527,067
소프트웨어 82,920 15,000 - (6,775) 91,145
회원권 245,481 - - (1,471) 244,010
합 계 4,404,191 234,682 107,463 (189,962) 4,556,374

(*) 산업재산권 출원이 등록되어 장기선급금에서 산업재산권으로 대체되었습니다.

- 전분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득 대체(*) 무형자산상각비 분기말 장부금액
산업재산권 2,461,699 - 57,023 (103,544) 2,415,178
소프트웨어 53,111 45,400 - (5,318) 93,193
회원권 251,367 - - (1,471) 249,896
합 계 2,766,177 45,400 57,023 (110,333) 2,758,267

(*) 산업재산권 출원이 등록되어 장기선급금에서 산업재산권으로 대체되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

(4) 산업재산권과 취득과 관련하여 차입금에서 발생한 차입원가 중 전분기 999천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 전분기 10.66%입니다.(5) 중요한 개발비보고기간 말 현재 개발비 장부금액 및 잔여상각기간은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
개별자산명 내역 내부/외부 당분기말 전기말 잔여상각기간(*)
A 개발중인 개발비 내부개발 1,185,282 1,068,763 -
B 개발완료 개발비 내부개발 405,708 471,144 31개월
C 개발중인 개발비 내부개발 103,162 - -
합 계 1,694,152 1,539,907 -

(*) 상각을 시작한 경우 잔여 상각기간을 기재하고, 시작하지 않은 경우 "-"로만 기재하였습니다.(6) 당분기 중 개발비와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기
종업원급여 177,828
퇴직급여 15,469
지급수수료 9,761
기타 16,624
합 계 219,682

14. 정부보조금당분기와 전분기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
상환의무 없는 보조금 상환의무 있는 보조금(*) 합계 상환의무 없는 보조금 상환의무 있는 보조금(*) 합계
기초 장부금액 - 154,519 154,519 - 97,770 97,770
증가 1,512 116,444 117,956 25,663 13,110 38,773
자산취득 - (5,793) (5,793) (18,074) - (18,074)
비용차감 (1,512) (99,527) (101,039) (7,589) (2,711) (10,300)
분기말 장부금액 - 165,643 165,643 - 108,169 108,169

(*) 연구개발과제의 종료 시 해당 과제 관련 매출이 발생하는 경우 정부보조금 중 일부를 상환하여야 하며, 당사는 출연받은 정부보조금 중 상환 의무가 있는 금액을 장기미지급금으로 분류하고 있습니다.

15. 매입채무 및 기타금융부채보고기간 말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 419 - 404 -
기타금융부채
미지급금(*) 351,330 165,643 258,228 154,519
미지급비용 18,383 - - -
합 계 369,713 165,643 258,228 154,519

(*) 연구개발과제의 종료 시 해당 과제 관련 매출이 발생하는 경우 정부보조금 중 일부를 상환하여야 하며, 당사는 출연받은 정부보조금 중 상환 의무가 있는 금액을 장기미지급금으로 분류하고 있습니다.

16. 기타부채보고기간 말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
예수금 61,594 - - -
선수금 2,432 - - -
연차수당미지급비용 495,898 - 476,623 -
장기종업원급여부채 - 112,408 - 112,278
합 계 559,924 112,408 476,623 112,278

17. 전환사채

(1) 보고기간 말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
명 칭 유동/비유동 구분 전기말
제2회 무보증 사모 전환사채(*) 유동 권면금액 8,100,000
전환권조정 -
합 계 8,100,000

(*) 회사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094" 에 의거하여 전환권대가를 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 "주식회사등의외부감사에 관한 법률" 제5조의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.(*) 당분기 중 제2회 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구권 행사로 액면금액 8,100,000천원을 상환하였습니다.

(2) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분 제2회 무보증 사모 전환사채
사채의 발행가액 14,000,000,000원
사채의 발행일 2022년 8월 26일
사채의 만기일 2027년 8월 26일
전환에 따라 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식
표면이자율 0.00%
만기보장수익률 0.00%
보통주 전환가격 1,604원
전환청구기간 2023년 8월 26일부터 2027년 7월 26일까지
전환가액 조정에 관한 사항 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격이 조정된다.
조기상환청구권(Put Option) 사채 발행일로부터 2년이 되는 2024년 8월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
매도청구권(Call Option) 사채 발행일로부터 1년이 되는 2023년 8월 26일부터 2년이 되는 2024년 8월 26일까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 10%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.
기한의 이익 상실 1) 회사가 파산, 회생절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우2) 기업구조조정촉진법에 따른 관리절차(워크아웃) 신청 등 회사신용에 중대한 영향을 미치는 사유가 발생한 경우3) 회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산경의가 있는 경우4) 회사가 휴업 또는 폐업하는 경우5) 회사에게 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우6) 회사의 보통주가 관리종목 지정 및 코스딕사장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우7) 공인회계사의 회사에 대한 감사보고서 의견이 "적정"이 아닌 경우

(*) 보통주식으로의 전환은 전환청구서와 사채권을 제출한 때 효력이 발생하며, 이익배당에 관하여는 그 전환청구한 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 보통주식으로 전환된 것으로 간주합니다.

(3) 당분기와 전분기 중 전환사채의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 금액 8,100,000 8,861,408
상각 - 240,150
조기상환청구권 행사(*) (8,100,000) -
분기말 금액 - 9,101,558

(*) 당분기 중 제2회 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구권 행사로 액면금액 8,100,000천원을 상환하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 유동성파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 금액 - 392,672
분기말 금액 - 392,672

18. 퇴직급여제도

(1) 보고기간 말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 2,831,467 2,698,833
사외적립자산의 공정가치 (2,385,715) (2,358,379)
순확정급여부채 445,752 340,454

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 금액 2,698,833 2,429,293
당기근무원가 109,321 48,122
이자비용 23,313 55,950
확정급여채무의 재측정요소
- 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익 - -
- 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 - -
- 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 - -
지급액 - (103,211)
분기말 금액 2,831,467 2,430,154

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 금액 2,358,379 2,308,793
사외적립자산의 기대수익 27,336 26,199
지급액 - (103,211)
분기말 금액 2,385,715 2,231,781

(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출원가 7,654 6,497
판매비와관리비 82,175 71,376
개발비 15,469 -
합 계 105,298 77,873

(5) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 당분기 18,383천원(전분기: 16,535천원)입니다.

(6) 보고기간 말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
보험상품 2,379,717 1,150,773
기타 5,998 1,207,606
합 계 2,385,715 2,358,379

19. 충당부채

(1) 보고기간 말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
복구충당부채(*) - 106,056 - 105,292

(*) 회사는 복구의무가 명시된 건물의 임대차 계약에 따라 복구예상비용의 현재가치를 복구충당부채로 계상하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 금액 105,292 91,247
이자비용 764 3,457
분기말 금액 106,056 94,704

20. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간 말 현재의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 250,000,000 250,000,000
1주당금액 100 100
발행한 주식의 총수 154,081,269 144,447,309
보통주(*) 154,081,269 144,447,309
자본금 15,408,126,900 14,444,730,900

(*) 당분기 중 제3자배정 유상증자로 보통주 9,633,960주가 증가하였습니다.

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 68,024,484 63,996,742
전환권대가 1,589,388 1,589,388
합 계 69,613,872 65,586,130

(3) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 천원)
구 분 자본금 주식발행초과금
보통주 보통주
기초 금액 14,444,731 63,996,742
유상증자 963,396 4,036,630
주식발행비용 - (8,888)
분기말 금액 15,408,127 68,024,484

- 전분기 (단위: 천원)
구 분 자본금 주식발행초과금
보통주 보통주
기초 금액 14,352,392 62,605,134
주식보상비용 - 10,465
분기말 금액 14,352,392 62,615,599

(4) 당분기 중 발행한 주식 총수의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 주)
구분 발행한 주식의 총수
보통주
기초 144,447,309
유상증자 9,633,960
분기말 금액 154,081,269

21. 기타자본항목(1) 보고기간 말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식선택권 3,914,143 3,489,870
자기주식 (373,814) (373,814)
기타의자본조정 (163,210) (163,210)
합 계 3,377,119 2,952,846

(2) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 금액 3,489,870 3,148,271
주식보상비용 424,274 404,324
분기말 금액 3,914,144 3,552,595

(3) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 기타의자본조정의 변동내역은 없습니다.

22. 결손금(1) 보고기간 말 현재 결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
미처리결손금 (77,683,737) (75,462,121)

23. 주식기준보상(1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원 및 외부인에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 또는 3년에서 6년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자(외부인은 2년)에 한해 가득조건이 충족되면 행사가 가능합니다(2) 보고기간 말 현재 존재하는 주식기준보상계약은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 잔여수량(*1) 부여일 행사기한 행사가격(*2) 공정가치(*3)
주식선택권 8차 28,589 2019년 3월 29일 2026년 3월 29일 122 506
주식선택권 9차 477,428 2020년 3월 27일 2027년 3월 27일 122 1,478
주식선택권 10차 506,011 2021년 3월 31일 2028년 3월 31일 122 1,834
주식선택권 11차 1,536,972 2023년 3월 31일 2030년 3월 31일 1,380 1,034
주식선택권 12차 1,364,507 2023년 9월 15일 2030년 9월 15일 1,995 1,723
주식선택권 13차 1,772,376 2024년 3월 29일 2032년 3월 29일 1,409 866
주식선택권 14차 128,250 2024년 11월 14일 2032년 11월 14일 846 404
합 계 5,814,133 　

(*1)(*2)(*3) 유상증자에 따른 주식가치 희석화 발생으로 인한 조건변경으로 주식선택권 11차, 12차, 13차, 14차의 잔여수량, 행사가격 및 공정가치가 조정되었습니다. 이는 종업원에게 유리한 조건변경이며 총 증분공정가치는 72,365천원으로 조건을 변경한 날로부터 변경된 지분상품이 가득되는 날까지의 잔여기간에 걸쳐 인식되어집니다.

(3) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 주, 원)
구 분 주식선택권 수량 가중평균행사가격(*2)
기초 5,612,028 1,292
조건변경 202,105 1,578
분기말 금액(*1) 5,814,133 1,302

(*1) 당분기말 현재 행사가능한 주식선택권의 수량은 759,021주 입니다.(*2) 유상증자에 따른 조건변경으로 인해 조정된 가중평균행사가격입니다.

- 전분기 (단위: 주, 원)
구 분 주식선택권 수량 가중평균행사가격
기초 4,710,421 1,078
부여 1,725,000 1,469
분기말 금액(*) 6,435,421 1,183

(*) 전분기말 현재 행사가능한 주식선택권의 수량은 966,276주 입니다.(4) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분 주식선택권
8차 9차 10차 11차 12차 13차 14차
부여된 선택권의 공정가치(원) (*) 506 1,478 1,834 1,034 1,723 866 404
부여일의 가중평균 주가(원) 607 1,587 1,941 1,723 2,410 1,401 758
주가변동성 43.01% 44.05% 46.15% 53.36% 75.40% 58.00% 47.80%
기대만기 7년 7년 7년 7년 7년 8년 8년
무위험수익률 1.80% 1.42% 1.78% 3.39% 3.94% 3.42% 3.09%

(*) 유상증자에 따른 조건변경으로 인해 주식선택권 11차, 12차, 13차, 14차의 부여된 선택권의 공정가치가 조정되었습니다.(5) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 424,274천원(전분기: 404,324천원)이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당분기와 전분기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기 수익인식
고객과의 계약에서 생기는 수익
재화의 판매 133,075 444,678 한시점에 인식
용역매출 886,157 1,611,726 기간에 걸쳐 인식
총 수익 1,019,232 2,056,404

(2) 보고기간 말 현재 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
계약자산(미청구) - 593,180

(3) 발생원가 투입법 적용 계약고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 회사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였습니다.회사는 생략된 공시항목을 사업보고서(또는 분반기 보고서) 등에서 공시 및 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 2025년 회계연도 재무제표의 주석에 공시하지 않는다는 사실을 감사에게 보고할 예정입니다.

25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목 당분기 전분기
급여 363,749 338,719
퇴직급여 29,809 23,229
장기종업원급여 1,213 1,109
복리후생비 28,463 29,231
여비교통비 19,059 48,376
통신비 7,315 5,993
세금과공과금 18,731 15,879
감가상각비 248,414 228,210
보험료 2,000 1,435
경상연구개발비 1,307,043 1,684,928
운반비 1,930 2,746
소모품비 12,995 21,277
지급수수료 257,961 218,661
관리비 4,267 3,096
무형자산상각비 189,962 110,333
주식보상비용 61,717 53,390
기타 33,024 24,985
합 계 2,587,652 2,811,597

26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
재고자산의 변동 66,944 198,248
종업원급여 1,260,481 1,310,837
퇴직급여 108,212 94,408
장기종업원급여 5,130 4,455
복리후생비 83,458 91,190
감가상각비 248,414 228,210
무형자산상각비 189,962 110,333
세금과공과 47,961 48,245
소모품비 118,876 175,797
여비교통비 48,625 74,405
외주가공비 30,475 95,707
지급수수료 538,910 782,992
주식보상비용 424,274 404,324
기타 56,701 44,417
합 계 3,228,423 3,663,568

27. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
잡이익 1,852 1,503
기타의대손상각비 환입 8,359 -
합 계 10,211 1,503

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
기타의대손상각비 - 4,975
잡손실 - 146
합 계 - 5,121

28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
이자수익 46,137 140,305
외환차익 931 9,235
외화환산이익 817 95,842
합 계 47,885 245,382

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
이자비용 15,157 226,814
외환차손 5,007 6,614
외화환산손실 50,356 1,617
합 계 70,520 235,045

29. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 0%(전분기: 0%)입니다.

30. 주당손실(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손실 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분

 당분기 전분기
보통주 분기순손실 (2,221,615,882) (1,600,444,553)
가중평균 유통보통주식수(*) 148,037,871 143,367,938
기본주당순손실 (15) (11)

(*) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 주)
일자 구 분 주식수 기간(일) 가중평균 유통보통주식수
2025년 1월 1일 기초 144,291,331 90 144,291,331
2025년 2월 25일 보통주 발행 9,633,960 35 3,746,540
합 계 148,037,871

- 전분기 (단위: 주)
일자 구 분 주식수 기간(일) 가중평균 유통보통주식수
2024년 1월 1일 기초 143,367,938 91 143,367,938
합 계 143,367,938

(2) 희석주당손실당분기와 전분기 중 전환사채, 주식선택권 및 전환우선주에 의한 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.잠재적 보통주에 영향을 미칠 수 있는 전환사채 및 주식선택권은 주석 17 및 주석 23에서 설명하고 있습니다.

31. 현금흐름(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분

당분기

 전분기
분기순손실 (2,221,616) (1,600,445)
조정항목:
감가상각비 248,414 228,210
무형자산상각비 189,962 110,333
주식보상비용 424,274 404,324
퇴직급여 105,298 77,873
장기종업원급여 5,130 4,455
외환차손 - 136
기타의대손상각비 - 4,975
외화환산손실 50,356 1,617
이자비용 15,157 226,814
기타의대손상각비 환입 (8,359) -
외화환산이익 (817) (95,842)
외환차익 (92) -
이자수익 (46,137) (140,305)
기타 (76) -
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:
매출채권의 감소(증가) (596,169) 37,042
기타유동금융자산의 감소(증가) 50,787 72,803
기타유동자산의 감소(증가) 232,281 74,227
재고자산의 감소(증가) 66,944 198,248
계약자산의 감소(증가) 593,180 (132,389)
기타비유동자산의 감소(증가) 91,072 105,828
매입채무의 증가(감소) 15 14,430
기타유동금융부채의 증가(감소) 111,448 350,520
기타유동부채의 증가(감소) 83,300 158,398
퇴직금의 지급 - (103,211)
퇴직연금의 감소(증가) - 103,211
장기종업원급여의 지급 (5,000) (4,000)
영업으로부터 창출된 현금흐름 (610,648) 97,252

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)
구 분

당분기

 전분기
장기선급금 산업재산권 대체 107,463 57,023
차입원가 자본화 - 26,424
선급비용 유동성 대체 45,536 57,396
리스부채 유동성 대체 179,694 6,246

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 장부금액
외화환산 이자비용 기타
전환사채(*) 8,100,000 (8,100,000) - - - -
리스부채 1,295,617 (172,623) (32) - 5,339 1,128,301
장기미지급금 154,519 11,124 - - - 165,643
합 계 9,550,136 (8,261,499) (32) - 5,339 1,293,944

(*) 당분기 중 제2회 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구권 행사로 액면금액 8,100,000천원을 상환하였습니다. (주석17참조)

- 전분기 (단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 장부금액
외화환산 이자비용 기타
전환사채 8,861,408 - - 240,150 - 9,101,558
리스부채 631,274 (174,732) 1,411 - - 457,953
장기미지급금 97,770 10,399 - - - 108,169
합 계 9,590,452 (164,333) 1,411 240,150 - 9,667,680

32. 우발채무와 약정사항(1) 보고기간 말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 없습니다.

(2) 보고기간 말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(3) 보고기간 말 현재 회사가 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보를 제공한 자산은 없습니다.(4) 보고기간 말 현재 회사가 지급보증과 관련하여 금융기관 등에 담보를 제공한 자산은 없습니다.(5) 보고기간 말 현재 회사의 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다.

(6) 보고기간 말 현재 ARM 및 지니틱스와 IP 사용 계약을 체결하고 있는 바, 이와 관련하여 발생한 금액을 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. 회사의 부담분은 당분기와 전분기 중 각각 8,193천원 및 28,175천원입니다.

33. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간 말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전분기말
기타특수관계자 대표이사(*) 대표이사(*)

(*) 회사의 주요 경영진이자 유의적인 영향력이 있는 개인입니다.(2) 보고기간 말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 없습니다.

(4) 당분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위: 천원)
구 분 현금출자
<기타특수관계자>
대표이사(*) 2,235,001

(*) 당분기 중 제3자배정 유상증자로 4,306,360주가 증가하였으며, 당분기말 현재 48,103,306주를 보유하고 있습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기) 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
단기급여 307,742 273,350
장기종업원급여 840 770
퇴직급여 25,476 19,226
주식보상비용 109,924 72,034
합 계 443,982 365,380

34. 영업부문 정보(1) 회사는 반도체사업 단일부문으로 구성되어 있어, 부문별 공시를 하지 않으며 이사회에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문 성과를 검토하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 회사의 매출 및 매출원가에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
매출
제품매출 133,075 444,678
용역매출 886,157 1,611,726
합 계 1,019,232 2,056,404
매출원가
제품매출원가 157,818 369,813
용역매출원가 482,953 482,158
합 계 640,771 851,971

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 매출액 중 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
A회사(*) 1,019,232 2,056,404

(*) A회사의 종속회사에 대한 매출액이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
국내(*) 1,019,232 2,056,404

(*) 회사는 제품수출(약 12.72%)이 이루어졌으나, 동 해외 거래처의 지배회사 기준으로 지역별 매출액을 산정하였습니다.

35. 보고기간후사건

수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
(1) 전환사채 발행 회사는 2025년 4월 8일 이사회에서 운영자금 확보를 위해 액면금액 100억원의 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였으며 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 발행가액: 10,000,000,000원 사채의 발행일: 2025년 4월 10일 사채의 만기일: 2030년 4월 10일 표면이자율: 0.00% 만기보장수익률: 0.00% 보통주 전환가격: 734원 전환청구기간: 2026년 4월 10일부터 2030년 3월 10일까지

6. 배당에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2020년 09월 09일유상증자(일반공모)보통주1,100,0001001,0002020년 12월 16일유상증자(일반공모)보통주3,500,0001002,0002022년 04월 27일-보통주123,154,007100-2022년 05월 23일전환권행사보통주 7,177,883100-2022년 07월 05일주식매수선택권행사보통주971,9921001042022년 07월 05일주식매수선택권행사보통주1,553,4701001222023년 04월 18일전환권행사보통주950,000100-2023년 05월 30일주식매수선택권행사보통주1,182,4031001222023년 05월 30일주식매수선택권행사보통주28,5881001042023년 07월 03일주식매수선택권행사보통주150,0871001222023년 09월 12일전환권행사보통주950,0001001,0002023년 10월 27일전환권행사보통주2,805,4861001,6042024년 04월 29일주식매수선택권행사보통주851,9231001222024년 06월 11일주식매수선택권행사보통주71,4701001222025년 02월 25일유상증자(제3자배정)보통주9,633,960100519
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
설립자본금 (주1)
일반공모(코스닥시장공모)
합병신주발행 (주2)
우선주의 보통주 전환
-
-
제1회 전환사채의 전환권행사 (주3)
-
-
-
제1회 전환사채의 전환권행사 (주3)
제2회 전환사채의 전환권행사 (주4)
-
-
-

주1) 2020년 09월 09일 설립자본금은 엔에이치기업인수목적18호 주식회사의 내용입니다.주2) 2022년 04월 27일(합병등기일) 합병에 따라 주식회사 하이딥의 주식 1주당 엔에이치기업인수목적18호 주식회사의 주식 57.1765000주 비율로 신주가 발행되었습니다.주3) 2023년 04월 18일 제1회 전환사채 권면총액 1,900백만원 중 950백만원에 대하여 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었고, 2023년 09월 12일 제1회 전환사채 잔여950백만원에 대하여 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었습니다.주4) 2023년 10월 27일 제2회 전환사채 권면총액 14,000백만원 중 4,500백만원에 대하여 전환권이 행사되어 2,805,486주가 보통주로 전환되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)하이딥회사채사모2020.09.161,9000.0-2025.09.16주1)-(주)하이딥회사채사모2022.08.2614,0000.0-2027.08.26주2)-15,900----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

주1) 본 보고서 작성기준일 현재 제1회 전환사채 1,900백만원은 모두 전환권 행사되어 보통주로 전환되었습니다.주2) 2023년 10월 27일 제2회 전환사채 권면총액 14,000백만원 중 4,500백만원에 대하여 전환권이 행사되어 2,805,486주가 보통주로 전환되었으며, 발행가액 10%에 해당하는 1,400백만원의 매도청구권(콜옵션)을 2024년 8월 26일에 행사하였습니다.2025년 02월 26일 사채권자의 조기상환청구권 행사(보유펀드 만료도래)로 액면금액8,100백만원을 모두 상환하였습니다. 주3) 본 보고서 작성기준일 이후 2025년 4월 8일 이사회에서 운영자금 확보를 위해 100억원의 전환사채 발행을 결정하였으며, 납입대금 100억원은 2025년 4월 10일 전액 정상 납입되었습니다.

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
스팩합병-2022.04.27연구개발 및운영자금9,270연구개발 및운영자금9,270-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

나. 사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
전환사채22022.08.26운영자금14,000운영자금14,000주2)유상증자12025.02.25운영자금5,000운영자금 및 차입금상환4,919주3)
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

주1) 전환사채 1회차의 조달금액 1,900백만원(납일일 2020년 9월 16일)은 스팩합병전 엔에이치기업인수목적18호 주식회사에서 발행한 전환사채로 위 "공모자금의 사용내역"의 스팩합병 사용금액에 포함되어 있으며, "사모자금의 사용내역"에는 제외하였습니다.주2) 전환사채 2회차의 운영자금은 임금지급, 매입채무의 상환, 특허자산의 취득 등에 사용되었습니다.

주3) 유상증자 1회차 조달금액 5,000백만원의 실제 자금사용내역은 임금지급, 매입채무의 상환 등의 운영자금이며, 전환사채 2회차의 상환에 일부 사용되었습니다.주4) 본 보고서 작성기준일 이후 2025년 4월 8일 이사회에서 운영자금 확보를 위해 100억원의 전환사채 발행을 결정하였으며, 납입대금 100억원은 2025년 4월 10일 전액 정상 납입되었습니다. 관련 자금사용내역은 이후 반기 보고서에서 공시할 예정입니다.

미사용자금의 운용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
예ㆍ적금MMT81--81
종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
계 -

주) MMT의 경우 수시입출금이 가능한 단기금융상품으로 기업공시서식 작성기준에 따라 계약기간과 실투자기간에 대한 기재를 생략하였습니다.

 8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성당사는 주식보상기준에 대한 회계처리 오류로 인한 조정사항을 반영하여 2021년 12월 31일로 종료되는 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 당사의 주주총회가 2022년 3월 25일자로 승인한 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 차이가 있습니다. 상기와 같은 조정사항으로 인해서 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(아래의 수정전 금액은 2022년 3월 17일자 감사보고서에 첨부된 당사가 작성한 재무제표에 따른 보고 금액입니다).1) 재무상태표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일　
수정 전 수정 후 차이 수정 전 수정 후 차이
자본
기타자본항목 4,390,808 3,013,047 (1,377,761) 2,279,674 1,454,989 (824,685)
결손금 (50,486,743) (49,108,982) 1,377,761 (45,516,722) (44,692,036) 824,685
자본 총계 8,189,575 8,189,575 - 811,880 811,880 -

2) 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목 2021년 2020년
수정 전 수정 후 차이 수정 전 수정 후 차이
매출원가 8,449,226 8,443,805 (5,421) 1,815,003 1,806,733 (8,270)
매출총이익(손실) 4,859,661 4,865,082 5,421 (344,639) (336,369) 8,270
판매비와관리비 9,175,206 8,627,551 (547,654) 5,836,739 5,221,970 (614,769)
영업손실 (4,315,545) (3,762,469) 553,076 (6,181,378) (5,558,339) 623,039
법인세차감전순손실 (5,007,350) (4,454,274) 553,076 (6,556,609) (5,933,570) 623,039
당기순손실 (4,999,137) (4,446,062) 553,076 (6,557,540) (5,934,501) 623,039
당기 총포괄손실 (4,970,021) (4,416,945) 553,076 (6,560,842) (5,937,803) 623,039
기본주당순손실(단위: 원) (3,084) (2,742) 342 (4,747) (4,296) 451
희석주당순손실(단위: 원) (3,084) (2,742) 342 (4,747) (4,296) 451

(2) 최근 3사업연도중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 사항

주식회사 하이딥은 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와 2021년 10월 18일 합병계약을 체결하였으며, 2022년 4월 27일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 합병방법으로 상장법인 인 엔에이치기업인수목적18호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인주식회사 하이딥(피합 병회사)을 흡수합병하였으며, 합병 이후 상호를 주식회사 하이딥으로 변경하였으며 합병 후 존속하는 사업부는 주식회사 하이딥에서 영위하는 사업부입니다. 이에 따라 형식적으로 엔에이치기업인수목적18호 주식회사는 존속하고주식회사 하이딥은 소멸하게 되지만, 실질적으로 주식회사 하이딥이 엔에이치기업인수목적18호 주식회사를 흡수합병하는 결과를 가져오게 됩니다. 합병회사의 개요는 아래와 같습니다1) 합병의 개요

구 분 합병법인 피합병법인
법인명 엔에이치기업인수목적18호 주식회사 주식회사 하이딥
합병 후 존속여부 존속 소멸
대표이사 조선희 고범규
주소 본사 서울특별시 영등포구 여의대로 108 (여의도동) 경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49 (삼평동676)
연락처 (02) 750-5777 (031) 717-5775
설립연월일 2020년 09월 09일 2010년 4월 8일
납입자본금 460,000,000원 2,245,799,000원
결산기 12월 12월
주권상장 코스닥 상장 비상장
발행주식의 종류 및 수 보통주 4,600,000주 보통주 2,153,927주전환우선주 91,872주

2) 합병시 발행되는 신주 및 합병비율

구 분 적 요
합병으로 인한발행주식의 수 기명식 보통주식 123,154,007주
기명식 우선주 5,252,918주
1주당 액면가액 100원
합병비율 비율 : (주)하이딥의 기명식 보통주식 1주당 엔에이치기업인수목적18호(주) 기명식 보통주식 57.1765000주 (주)하이딥의 기명식 우선주식 1주당 엔에이치기업인수목적18호(주) 기명식 우선주식 57.1765000주가액 : 엔에이치기업인수목적18호(주) 1주당 2,000원 / (주)하이딥 주당 114,353원

3) 합병일정

구 분 일 정
이사회결의일 2021년 10월 18일
합병계약체결일 2021년 10월 18일
합병변경계약체결일 2021년 12월 23일
합병승인을 위한 주주총회 2022년 03월 23일
합병기일 2022년 04월 26일
합병등기일 2022년 04월 27일

4) 합병회계처리방법

회사는 경제적 실질에 따라 회사가 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적18호 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다. 동 합병은 역취득과 유사하지만, 회계상 피합병회사인 엔에이치기업인수목적18호 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다.따라서, 합병회사로 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 주식의 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 합병상장비용(상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용)으로 처리됩니다. 기업인수목적 회사와의 합병 시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 합병상장비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙이며, 이에 따라 회사는 주주총회 승인일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병상장비용을 산정하였습니다.

한편, 회사의 재무제표는 하이딥 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성되었으므로, 비교기간의 재무상태 및 재무성과는 하이딥 주식회사의 재무상태 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 다만, 법률상 취득자인 엔에이치기업인수목적18호 주식회사의 회계기간 및 자본구조를 반영하기 위하여 비교표시된 전전기 재무제표는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지를 회계기간으로 하였고, 자본구조는 합병비율을 사용하여 재작성되었습니다.① 비용으로 인식한 합병상장비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
식별가능 순자산의 공정가치(A) (2022년 3월 23일) 5,671,253
보상원가(B) 발행주식(보통주자본금) (460,000)
발행주식(주식발행초과금) (9,913,000)
합 계 (10,373,000)
기타비용(C)(*) (297,848)
합병비용(A+B+C) 4,999,595

(*) 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와의 합병과 관련하여 상장주선인인 엔에이치투자증권(주)에 지급한 상장주선인수수료입니다.

② 식별가능한 순자산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
인수한 순자산의 장부금액 현금및현금성자산 9,274,660
기타유동채권 44,850
당기법인세자산 1,326
이연법인세자산 8,196
기타유동부채 (6,710)
전환사채 (1,788,090)
전환사채(전환권대가) (144,872)
자기주식 373,729
합 계 7,763,089
공정가치 조정: 전환사채 755,096
전환사채(전환권대가) (3,010,142)
합 계 (2,255,046)
식별가능 순자산의 공정가치(합병일 2022년 4월 27일 기준) 5,508,043
순자산변동 163,210
식별가능 순자산의 공정가치(주총일 2022년 3월 23일 기준) 5,671,253

회사는 합병기일인 2022년 4월 26일자로 전환사채 및 전환권대가의 공정가치를 평가하고, 그 금액을 장부금액으로 인식하였습니다. 회사가 합병기준일 현재 인식한 전환사채 및 전환권대가는 1,032,994천원 및 3,155,014천원입니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)
구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률
2025년도 1분기말 (제6기) 매출채권 610,983 - 0%
미수금 233,540 - 0%
보증금 2,466,252 - 0%
2024년도 (제5기) 매출채권 14,015 - 0%
미수금 284,328 - 0%
보증금 1,934,510 - 0%
2023년도 (제4기) 매출채권 139,178 - 0%
미수금 114,667 - 0%
보증금 1,884,614 - 0%

(2) 대손충당금 설정방침당사는 연체된 매출채권은 손상된 것으로 간주합니다. 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려하여 Aging 분석방법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(3) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)
구 분 3월 미만 3～6월 미만 6～12월 미만 1년이상 매출채권 잔액 대손충당금 설정액
2025년도 1분기말(제6기) 610,983 - - - 610,983 -
2024년도(제5기) 14,015 - - - 14,015 -
2023년도(제4기) 139,178 - - - 139,178 -

다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 현황

(단위: 천원)
구 분 2025년도 1분기말 (제6기) 2024년도 (제5기) 2023년도 (제4기)
제품 취득원가 - - -
(평가충당금) - - -
장부금액 - - -
재공품 취득원가 5,180,113 5,247,056 6,027,867
(평가충당금) (4,812,986) (4,812,986) (2,941,503)
장부금액 367,127 434,070 3,086,364
합 계 취득원가 5,180,113 5,247,056 6,027,867
(평가충당금) (4,812,986) (4,812,986) (2,941,503)
장부금액 367,127 434,070 3,086,364
총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.70% 2.36% 11.83%
재고자산회전율(회수) 6.4회 3.4회 1.6회

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 재고자산 실사내역당사는 팹리스(Fabless) 반도체 설계회사로써 제품을 외주생산하고 있으며, 외주업체로부터 받은 외주재고 수량과 자체 관리 수량을 비교하여 차이 원인을 파악하고 있습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등외부감사인은 연말 1회 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.(3) 장기체화 재고 등 현황재고자산의 진부화 평가 및 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가로 인한 손실을 판단하고 있으며, 당3분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액
제품 - - - -
재공품 5,180,113 5,180,113 (4,812,986) 367,127
합 계 5,180,113 5,180,113 (4,812,986) 367,127

라. 수주계약 현황 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 회사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였습니다. 회사는 생략된 공시항목을 사업 (분.반기 보고서) 등에서 공시 및 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 2024년 회계연도 재무제표의 주석에 공시하지 않는다는 사실을 2025년 2월 5일 감사에게 보고하였습니다. 마. 공정가치평가 내역 공정가치 평가내역은 재무제표 주석 "5.공정가치"에 자세한 내용이 나와있으니 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 05월 15일
(기준일 : )
배제미도입도입미실시미실시실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

주1) 기준일은 공시서류제출일 현재 입니다.주2) 당사는 2025년 03월 28일 제5기 정기주주총회에서 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제를 도입하였습니다.(1) 집중투표제당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.- 정관내용※ 정관 제40조(이사의 선임) ③2인 이상의 이사를 선임하는 경우 “상법” 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.나. 소수주주권본 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁본 보고서 작성 기준일 현재 경영지배권에 관하여 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주154,081,269----보통주155,978자기주식---------------------보통주153,925,291----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주) 자기주식 155,978주는 2022년 4월 27일 합병에 따른 단주 및 주식매수청구권 행사 로 인한 자기주식 취득사항 입니다.

마. 주식사무

결산일

매년 12월 31일

정기주주총회

매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

명의개서대리인

한국예탁결제원부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동,부산국제금융센터)

전화번호 : 02-3774-3000

주주의 특전

없음

공고방법

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.hideep.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.

정관상 신주인수권의 내용

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

②회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 “자본시장과 금융

투자업에 관한 법률” 제165조의 6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는

경우

2.“상법” 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식를

우선배정하는 경우

4.”근로복지기본법” 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여

신주를 발행하는 경우

5.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요에 의하여

“외국인 투자촉진법”에 의한 외국인투자자에게 신주를 발행하는 경우

6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로

합작법인, 기술제휴회사 및 협력업체에게 신주를 발행하는 경우

7.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을

위하여 국내외 금융기관 또는 국내외 기관투자자, 법인, 개인 등에게 신주를

발행하는 경우

8.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한

기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조개선 등을 위하여 그 상대방에게

신주를 발행하는 경우

9.“자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의16 규정에 의하여 발행주식

총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서발행에 따라 신주를

발행하는 경우

10. 주권을 유가증권시장, 코스닥시장 또는 해외 증권거래소에 상장하기 위하여

신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

바. 주주총회 의사록 요약

일자 안 건 결의내용
정기주주총회(2025.03.28) 1. 제5기 개별재무제표 승인(안)2. 이사 선임(안) 2-1. 사내이사 고범규 선임(안) 2-2. 사내이사 조영호 선임(안) 2-3. 사내이사 김윤정 선임(안) 2-4. 사외이사 신현철 선임(안)3. 감사 선임(안)4. 이사보수한도 승인(안)5. 감사보수한도 승인(안)6. 이사회 결의로 기 부여한 주식매수선택권 부여 승인(안)7. 정관 일부 개정 승인(안) 원안대로 가결
정기주주총회(2024.03.29) 1. 제4기 개별재무제표 승인(안)2. 이사 보수 한도(안)3. 감사 보수 한도(안)4. 이사회 결의로 기 부여한 주식매수선택권 부여 승인(안)5. 주식매수선택권 부여(안)6. 정관 일부 개정 승인(안)7. 임원퇴직금지급규정 일부 개정 승인(안) 원안대로 가결
정기주주총회(2023.03.31) 1. 제3기 개별재무제표 승인(안)2. 이사 보수 한도(안)3. 감사 보수 한도(안)4. 주식매수선택권 부여(안) 원안대로 가결
정기주주총회(2022.03.25) 1. 제12기 재무제표 승인(안)2. 이사 선임(안)3. 감사 선임(안)4. 이사 보수 한도(안)5. 감사 보수 한도(안)6. 주식매수선택권 행사기간 연장(안) 원안대로 가결
임시 주주총회 (2022.03.23) 1. 합병 승인(안) 원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
고범규최대주주보통주43,796,94630.3248,103,30631.22주1)최소연친인척보통주7,746,1575.367,746,1575.03-고서영친인척보통주3,773,6492.613,773,6492.45-고서진친인척보통주3,773,6492.613,773,6492.45-고태훈친인척보통주3,430,5902.373,430,5902.23-조영호등기임원보통주1,498,0221.041,498,0220.97-김윤정등기임원보통주1,413,1150.981,413,1150.92-신현철사외이사보통주0096,3400.06주2)------보통주65,432,12845.3069,834,82845.33-
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

주1) 고범규 대표이사는 2025년 02월 제3자배정 유상증자로 4,306,360주를 취득하였습니다.주2) 신현철 사외이사는 2025년 02월 제3자배정 유상증자로 96,340주를 취득하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명 출생년월 주요 학력 및 경력
고범규 1968.08.19 '87~'91 서울시립대 전자공학 학사 '91~'93 KAIST 전자공학 석사 '93~'97 KAIST 전자공학 박사 '97~'00 삼성전자 반도체 S.LSI 책임연구원 '02~'03 고려대학교 산업정보대학원 반도체 최고경영자과정'04~'04 KAIST 테크노경영대학원 최고벤처경영자과정 '00~'06 인티그런트 테크놀로지즈 대표이사 '06~'09 아날로그디바이스(ADI)사업부 대표 '10~현재 하이딥 대표이사

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
고범규남1968.08대표이사사내이사상근CEO(주)하이딥 대표이사48,103,306-최대주주 본인14년11개월2028년 03월 28일조영호남1976.05부사장사내이사상근연구소장(주)하이딥 부사장1,498,022--14년6개월2028년 03월 28일김윤정여1972.01부사장사내이사상근COO(주)하이딥 부사장1,413,115--13년2028년 03월 28일김본기남1971.07부사장미등기상근CTO(주)하이딥 부사장1,552,706--14년11개월-고태훈남1970.09부사장미등기상근CFO(주)하이딥 부사장3,430,590-친인척14년11개월-김세엽남1974.10상무이사미등기상근개발리더(주)하이딥 상무이사607,509--14년10개월-백승철남1974.01상무이사미등기상근국내마케팅(주)하이딥 상무이사198,880--10년8개월-이환희남1974.07이사미등기상근SW개발(주)하이딥 이사342,058--13년11개월-변문섭남1975.04이사미등기상근HW개발(주)하이딥 이사37,088--4년6개월-김범수남1977.09이사미등기상근SOC개발(주)하이딥 이사96,340--3년1개월-신현철남1968.12사외이사사외이사비상근사외이사광운대 전자융합공학과 교수96,340--3년6개월2027년 09월 08일윤필구남1974.08감사감사비상근감사빅베이슨캐피탈 설립자 및 대표 파트너---2년11개월2028년 03월 28일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

주1) 고범규 사내이사, 조영호 사내이사, 김윤정 사내이사, 신현철 사외이사, 윤필구 감사는 2025년 03월 28일 개최된 제4기 정기주주총회에서 선임되었습니다.주2) 2025년 02월 제3자배정 유상증자로 고범규 대표이사는 4,306,360주를, 김범수 이사(미등기)는 96,340주, 신현철 사외이사는 96,340주를 각각 취득하였습니다.

 2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약) (1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수당사 및 당사의 계열회사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 상호출자 제한 기업집단 등에 해당하지 아니하며, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제11항 및 동법 시행령 제4조 제1항에 따른 기업집단을 의미합니다. 당사를 포함한 기업집단 소속회사의 명칭은 다음과 같습니다.

2025년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
주식회사 하이딥112
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 소속 회사의 명칭공시 서식에 따라 XII. 상세표에 기재하였습니다.(3) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도계열회사간 지분관계는 없으며, (주)하이딥 고범규 대표이사가 (주)위앤리 지분 100%를 보유하고 있습니다.(4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

 X. 대주주 등과의 거래내용

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 장래 사업계획 또는 경영계획 공시 관련 내용 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 공시 등 관련 내용 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어움.수표 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로 부터 받은 제재 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표

중소기업등기준검토표_하이딥_1.jpg [ 중소기업등기준검토표 1]

중소기업등기준검토표_하이딥_2.jpg [ 중소기업등기준검토표 2]

다. 외국지주회사의 자회사 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보

주식회사 하이딥은 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와 2021년 10월 18일 합병계약을 체결하였으며, 2022년 4월 27일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 합병방법으로 상장법인 인 엔에이치기업인수목적18호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인주식회사 하이딥(피합 병회사)을 흡수합병하였으며, 합병 이후 상호를 주식회사 하이딥으로 변경하였으며 합병 후 존속하는 사업부는 주식회사 하이딥에서 영위하는 사업부입니다. 이에 따라 형식적으로 엔에이치기업인수목적18호 주식회사는 존속하고주식회사 하이딥은 소멸하게 되지만, 실질적으로 주식회사 하이딥이 엔에이치기업인수목적18호 주식회사를 흡수합병하는 결과를 가져오게 됩니다. 합병회사의 개요는 아래와 같습니다(1) 합병의 개요

구 분 합병법인 피합병법인
법인명 엔에이치기업인수목적18호 주식회사 주식회사 하이딥
합병 후 존속여부 존속 소멸
대표이사 조선희 고범규
주소 본사 서울특별시 영등포구 여의대로 108 (여의도동) 경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49 (삼평동676)
연락처 (02) 750-5777 (031) 717-5775
설립연월일 2020년 09월 09일 2010년 4월 8일
납입자본금 460,000,000원 2,245,799,000원
결산기 12월 12월
주권상장 코스닥 상장 비상장
발행주식의 종류 및 수 보통주 4,600,000주 보통주 2,153,927주전환우선주 91,872주

(2) 합병시 발행되는 신주 및 합병비율

구 분 적 요
합병으로 인한발행주식의 수 기명식 보통주식 123,154,007주
기명식 우선주 5,252,918주
1주당 액면가액 100원
합병비율 비율 : (주)하이딥의 기명식 보통주식 1주당 엔에이치기업인수목적18호(주) 기명식 보통주식 57.1765000주 (주)하이딥의 기명식 우선주식 1주당 엔에이치기업인수목적18호(주) 기명식 우선주식 57.1765000주가액 : 엔에이치기업인수목적18호(주) 1주당 2,000원 / (주)하이딥 주당 114,353원

(3) 합병일정

구 분 일 정
이사회결의일 2021년 10월 18일
합병계약체결일 2021년 10월 18일
합병변경계약체결일 2021년 12월 23일
합병승인을 위한 주주총회 2022년 03월 23일
합병기일 2022년 04월 26일
합병등기일 2022년 04월 27일

(4) 합병회계처리방법

회사는 경제적 실질에 따라 회사가 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적18호 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다. 동 합병은 역취득과 유사하지만, 회계상 피합병회사인 엔에이치기업인수목적18호 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다.따라서, 합병회사로 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 주식의 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 합병상장비용(상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용)으로 처리됩니다. 기업인수목적 회사와의 합병 시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 합병상장비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙이며, 이에 따라 회사는 주주총회 승인일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병상장비용을 산정하였습니다.

한편, 회사의 재무제표는 하이딥 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성되었으므로, 비교기간의 재무상태 및 재무성과는 하이딥 주식회사의 재무상태 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 다만, 법률상 취득자인 엔에이치기업인수목적18호 주식회사의 회계기간 및 자본구조를 반영하기 위하여 비교표시된 전기 재무제표는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지를 회계기간으로 하였고, 자본구조는 합병비율을 사용하여 재작성되었습니다.1) 합병상장비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
식별가능 순자산의 공정가치(A) (2022년 3월 23일) 5,671,253
보상원가(B) 발행주식(보통주자본금) (460,000)
발행주식(주식발행초과금) (9,913,000)
합 계 (10,373,000)
기타비용(C)(*) (297,848)
합병비용(A+B+C) 4,999,595

(*) 엔에이치기업인수목적18호 주식회사와의 합병과 관련하여 상장주선인인 엔에이치투자증권(주)에 지급한 상장주선인수수료입니다.

2) 식별가능한 순자산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
인수한 순자산의 장부금액 현금및현금성자산 9,274,660
기타유동채권 44,850
당기법인세자산 1,326
이연법인세자산 8,196
기타유동부채 (6,710)
전환사채 (1,788,090)
전환사채(전환권대가) (144,872)
자기주식 373,729
합 계 7,763,089
공정가치 조정: 전환사채 755,096
전환사채(전환권대가) (3,010,142)
합 계 (2,255,046)
식별가능 순자산의 공정가치(합병일 2022년 4월 27일 기준) 5,508,043
순자산변동 163,210
식별가능 순자산의 공정가치(주총일 2022년 3월 23일 기준) 5,671,253

회사는 합병기일인 2022년 4월 26일자로 전환사채 및 전환권대가의 공정가치를 평가하고, 그 금액을 장부금액으로 인식하였습니다. 회사가 합병기준일에 인식한 전환사채 및 전환권대가는 1,032,994천원 및 3,155,014천원입니다.

(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

개별동현회계법인(단위 : 백만원)
(기준재무제표 : )
(외부평가법인 : )
(주)하이딥2022년26,956 18,145 미달성32.69 -4,365 -2,272 달성- -4,365 -6,983 미달성59.98 2023년148,351 10,484 미달성92.93 49,069 -8,615 미달성117.56 47,376 -9,377 미달성119.79 2024년354,009 5,890 미달성98.34 137,842 -9,121 미달성106.62 104,946 -9,437 미달성108.99
대상회사 추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 예측자료는 증권신고서 제출시 첨부한 분석기관평가의견서(2021.02.19) 기준입니다.주2) 예측자료 중 당기순이익은 세전영업이익에서 법인세비용을 차감하여 산정한 금액입니다.주3) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정하여 백분율로 기재하였으며, 음수(-)로 산정되는 경우에는 절대값인 양수로 기재하였습니다.

주4) 괴리율 발생사유① 1차년도(2022년) 괴리율 발생사유

구분 예측 : 2022년 (1차연도) 실적 : 2022년 (1차연도)
금액 추정근거 금액 괴리 발생 원인
매출액 26,956 [매출액]- Smartwatch용 Touch IC 매출 : 262억원- Casino display용 Touch IC 매출 : 7억원Smartwatch용 Touch IC의 2022년 판매량은 2021년 실적 및 확정된 2021년 매출예상치와 2022년 실제공급예상량에 시장성장율을 적용하여 추정하였습니다. 18,145 [매출액]- Smartwatch용 Touch IC 매출 : 140억원- Casino display용 Touch IC 매출 : 10억원- 용역매출 : 32억원Smartwatch용 Touch IC의 2022년 판매량 추정은 2021년 하반기 실적 판매량의 2배 수준으로 추정하였으나 고객사의 글로벌 판매량 감소로 매출이 예측치 대비 감소하였습니다.[영업이익]예측 대비 인원 감소운영(약 50%)으로 인한 인건비성 비용 등이 감소하여 판관비가 약 45% 감소하였습니다.[당기순이익]SPAC 합병 상장에 따른 합병비용 약 50억원이 영업외비용으로 회계처리되면서 당기순이익이 감소하였습니다.
영업이익 -4,365 -2,272
당기순이익 -4,365 -6,983

② 2차년도(2023년) 괴리율 발생사유

구분 예측 : 2023년 (2차연도) 실적 : 2023년 (2차연도)
금액 추정근거 금액 괴리 발생 원인
매출액 148,351 [매출액]- Mobile 기기용 Touch&Stylus IC 매출 : 351억원- Stylus Pen 매출 : 544억원- Mobile 기기용 Touch IC 매출 : 581억원- Casino display용 Touch IC 매출 : 7억원Mobile 기기용 Touch&Stylus IC는 단가 및 성능 면에서 기존 IC Chip 대비 우위에 있을 것으로 예상하여 국내외 고객사 2023년부터 국내외 고객사 2개모델에 대해 양산시작할 것으로 추정하였습니다. Stylus Pen은 스마트폰의 Pen 기능에 대한 수요의 증가와 Stylus Pen 기능을 기본으로 탑재하려는 스마트폰 제조사가 늘어남에 따라 Mobile 기기용 Touch&Stylus IC의 50%로 추정하였습니다.또한 Mobile 기기용 Touch IC 는 기존 공급하고 있던 Smartwatch 시장의 확대 예상에 따라 2022년 대비 16.2% 성장할 것으로 예상하였고, Smartphone용 Touch IC는 국내외 고객사 3개모델 양산시작할 것으로 추정하였습니다. 10,484 [매출액]- Mobile 기기용 Touch&Stylus IC 매출 : 0.1억원- Mobile 기기용 Touch IC 매출 : 44억원- Casino display용 Touch IC 매출 : 43억원- 용역매출 : 17억원고객사의 전략변경 등으로 인하여 Mobile기기용 Touch IC, Touch&Stylus IC, Stylus Pen 양산이 일부 지연되면서 예측했던 매출확대가 지연되었습니다.당사는 2024년 2월 국내고객사와 약 50억원의 차세대 Touch IC 개발계약을 체결하였고, Mobile기기용 Touch IC, Touch&Stylus IC 양산일정을 최대한 앞당기기 위해 국내외 고객사와 긴밀한 협력을 하고 있습니다.[영업이익]예측 대비 인원 감소운영(약 70%)으로 인한 인건비성 비용 등이 감소하여 판관비가 약 52% 감소하였으나 양산 지연으로 매출총이익이 감소하면서 영업이익이 감소하였습니다.[당기순이익]영업이익의 괴리발생원인과 동일합니다.
영업이익 49,069 -8,615
당기순이익 47,376 -9,377

③ 3차년도(2024년) 괴리율 발생사유

구분 예측 : 2024년 (3차연도) 실적 : 2024년 (3차연도)
금액 추정근거 금액 괴리 발생 원인
매출액 354,009 [매출액] - Mobile 기기용 Touch&Stylus IC 매출 : 1,079억원 - Stylus Pen 매출 : 1,670억원 - Mobile 기기용 Touch IC 매출 : 784억원 - Casino display용 Touch IC 매출 : 6억원 Mobile 기기용 Touch&Stylus IC는 배터리 및 스타일러스 센서 등을 사용하지 않고 스타일러스 성능을 구현하는 독보적인 기술력을 바탕으로 2023년 국내외 고객사 2개모델에서 2024년에는 국내외 고객사 4개 모델에서 양산시작할 것으로 추정하였습니다. Stylus Pen은 스마트폰의 Pen 기능에 대한 수요의 증가와 Stylus Pen 기능을 기본으로 탑재하려는 스마트폰 제조사가 늘어남에 따라 Mobile 기기용 Touch&Stylus IC의 50%로 추정하였습니다. 또한 Mobile 기기용 Touch IC 는 디스플레이 노이즈에 강점이 있는 기술적인 우위를 바탕으로 2023년 2개모델에서 2024년에는 4개의 모델에 대해 양산시작할 것으로 추정하였습니다. Smartwatch 시장은 2023년부터 정체될 것으로 예상하여 2024년 매출은 2023년 수준으로 예측하였습니다. 5,890 [매출액] - Mobile 기기용 Touch&Stylus IC 매출 : 0.7억원 - Mobile 기기용 Touch IC 매출 : 17.8억원 - 용역매출 : 40.4억원 고객사의 전략변경 등으로 인하여 Mobile기기용 Touch IC, Touch&Stylus IC, Stylus Pen 양산이 일부 지연되면서 예측했던 매출확대가 지연되었습니다. 그러나 최근 스마트폰과 폴더블폰 시장에서의 두께 경쟁이 치열해지고 있는 상황에서 당사의 스타일러스 기술은 별도의 센서 필름과 추가 IC를 사용하지 않아, “더 얇은(슬림화)” 기기를 만드는 데 최적화되어 있습니다. 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 다양한 글로벌 고객사에서 당사의 스타일러스 기술이 탑재된 모바일기기 출시를 통한 본격적인 양산 진입을 기대하고 있습니다. [영업이익] 예측 대비 인원 감소운영(약 65%)으로 인한 인건비성 비용 등이 감소하여 판관비가 약 52% 감소하였으나 양산 지연으로 매출총이익이 감소하면서 영업이익이 감소하였습니다. [당기순이익] 영업이익의 괴리발생원인과 동일합니다.
영업이익 137,842 -9,121
당기순이익 104,946 -9,437

자. 녹색경영 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 1) 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

확인기관 유형 유효기간 발급번호
중소벤처기업부 소기업 2024.04.01~2025.3.31 0010-2024-298915
중소기업확인서.jpg 중소기업확인서

2) 당사는「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제25조에 따른 벤처기업에 해당합니다.

확인기관 유형 유효기간 발급번호
벤처기업확인기관 벤처투자유형 2022.11.16~2025.11.15 제20221110010002호
벤처기업확인서.jpg 벤처기업확인서

3) 당사는 기술혁신형 중소기업 육성사업에 의해 선정된 이노비즈기업에 해당합니다

확인기관 유형 유효기간 발급번호
중소벤처기업부 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 2022.11.25~2025.11.24 제R130601-01560호
기술혁신형 중소기업(inno-biz)확인서.jpg 기술혁신형 중소기업(inno-biz)확인서

카. 조건부자본증권의 전환.채무재조정 사유등의 변동현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주61,210,1862022.05.122025.05.12합병상장일로부터 3년코스닥시장 상장규정 제77조 제1호154,081,269보통주9,633,9602025.03.212026.03.211년증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제2항 제1호154,081,269
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

파. 상장기업의 사후정보

상장기업의 재무사항 비교표

개별2022년 05월 12일NH투자증권(단위 : 백만원)
(기준 재무제표 : ) (상장일 : , 인수인 : )
2022년26,956 18,145 미달성32.69 -4,365 -2,272 달성--4,365 -6,983 미달성59.98 2023년148,351 10,484 미달성92.93 49,069 -8,615 미달성117.56 47,376 -9,377 미달성119.79 2024년354,009 5,890 미달성98.34 137,842 -9,121 미달성106.62 104,946 -9,437 미달성108.99
추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정하여 백분율로 기재하였으며, 음수(-)로 산정되는 경우에는 절대값인 양수로 기재하였습니다.주2) 괴리율 발생사유는 위 "(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표"의 "주5) 괴리율 발생사유"를 참고 바랍니다.

매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
2024년5,890미해당해당코스닥시장 상장규정 제53조(관리종목) 1의 12026.12.31
요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예
사업연도 매출금액 해당여부 사유 종료시점

계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

2025.03.31(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
2022년-7,51118,207-41.3해당해당2024.12.312023년-9,08015,402-59.02024년-9,4377,522-125.5
요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예
사업연도 법인세 차감전계속사업손익(A) 자기자본금액(B) 비율(A/B) 해당여부 종료시점

주1) 당사는 2022년 5월 12일 기술성장기업 특례상장을 하였습니다. 주2) 지정유예 기간의 종료 후 처음으로 관리종목 지정요건의 판단 대상이 되는 3개 사업연도는 2025년부터 2027년까지입니다.(코스닥시장 상장규정 제53조(관리종목) 1의 2)

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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 2. 계열회사 현황(상세)
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2025년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
1주식회사 하이딥110111-7616620--1주식회사 위앤리110111-4274124--
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

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 2. 전문가와의 이해관계

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