분기보고서 4.8 (주)에스티큐브 124311-0025472

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 34 기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 05월 02일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 에스티큐브
대 표 이 사 : 정현진
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 영동대로 511,&cr;2201호(삼성동,무역센터트레이드타워)
(전 화) 02-551-3370
(홈페이지) http://www.stcube.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 박준용
(전 화) 02-551-3370
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 20220502111401_00001.jpg 대표이사확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황&cr;&cr; 1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----1--111--11
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 주요종속회사 &cr;(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 에스티큐브라고 표기합니다. 또한 영문으로는 STCube, Inc.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)에스티큐브 또는 STCube 라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1989년 8월 16일에 설립되었고, 2001년 7월 5일자로 회사 주식이 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;본사주소 : 서울시 강남구 영동대로 511, 2201 (삼성동, 무역센터 트레이드타워)&cr;전화번호 : 02-551-3370&cr;홈페이지 : http://www.stcube.com&cr;&cr; 마. 주요사업의 내용 &cr; 당사는 현재 주요 종속회사인 STCube Pharmaceuticals, Inc(USA) 연구진들과 함께 항암면역치료제, 면역관문억제제, 항체 및 저분자 화합물 치료 등의 혁신 바이오 신약개발 사업부문과 산업용 Lens Module/소형 LCD모니터 및 프린터등의 수입/유통 하는 IT유통사업부문을 영위하고 있습니다. &cr;기타 자세한 내용은 [Ⅱ.사업의 내용] 을 참조하시기 바랍니다.

정관상 목적사업 비 고

1. 의약품 개발, 생산 및 판매업&cr;2. 의약품 시약, 기초소재의 개발, 제조 및 판매업&cr;3. 연구개발용역&cr;4. 신약 라이센싱 등 각종 기술 이전, 판매 사업&cr;5. 의약품 개발 및 기술이전, 판매 사업에 대한 투자업

5-1. 의료기관 컨설팅업

5-2. 의약품의 수출입업

5-3. 의료인력 공급서비스업

5-4. 기술도입의 알선 및 판매업

6. 무역업&cr;7. 전기 통신사업&cr;8. 센서네트워크(USN) 개발, 제조, 판매업&cr;9. 센서네트워크(USN)를 이용한 경비시스템 개발, 제조, 판매업&cr;10. 소프트웨어 개발, 공급업&cr;11. 인터넷 서비스업&cr;12. 지능형 로봇 개발, 제조, 판매업&cr;13. 로봇 부품 및 컨텐츠 개발, 제조, 판매업&cr;14. 로봇을 이용한 보안사업&cr;15. 동물복제연구 및 실험동물 생산, 판매업&cr;16. 줄기세포 연구, 생산, 판매업&cr;17. 생명공학 관련 제품 연구, 제조, 판매업&cr;18. 생명공학 관련 의약품 개발, 제조, 판매업&cr;19. 생명공학 관련 연구개발 용역업&cr;20. 생명공학 관련 제품의 임상시험, 제조 용역 위탁업&cr;21. 생명공학 관련 교육사업&cr;22. 세포치료제의 개발, 제조, 판매업&cr;23. 의료용기기의 개발, 제조, 판매업&cr;24. 철도용품, 정보통신, 신호·제어장치의 개발, 제조, 판매업&cr;25. 무선전자태그(RFID)를 이용한 시스템 개발, 제조, 판매업&cr;26. 정보조회 및 보안시스템 개발, 제조, 판매업&cr;27. 통신기기 및 응용소프트웨어 개발, 제조, 판매업&cr;28. 텔레매틱스 관련 제품의 개발, 제조, 판매업&cr;29. 모바일컨텐츠 및 서비스 개발, 판매업&cr;30. 스마트폰 어플리케이션의 개발, 판매업&cr;31. 강화유리 제조, 가공 및 판매업&cr;32. 산업용 유리제품 가공 및 제조업&cr;33. 전기전자 소재, 부품 제조 및 판매업&cr;34. 정보통신공사업&cr;35. 출판업&cr;36. 부동산 임대업

37. 스마트카 서비스 관련 제품 및 부품의 개발, 제조, 판매업

38. 모바일 주변기기 유통 판매업

39. 자동차용품 도소매 판매업

40. 자동차 관련 부품 수출입업

41. 온라인정보제공업

42. 조명장치 관련 제품의 개발, 제조, 판매업

43. LED조명장치 관련 부품 및 소재의 개발, 제조, 판매업

44. LED조명기구, 배선기구, 배전·제어기기 및 이와 관련한 IoT응용장치의&cr; 개발, 제조, 판매업

45. 조명장치 개발 관련 컨설팅 및 용역&cr;46. 친환경 제품 소재의 연구개발, 제조 및 판매업&cr;47. 위생용품의 제조 및 도소매업&cr;48. 화장품, 기타잡화류의 제조, 도.소매 및 관련상품의 통신판매업 및 통신&cr; 판매 중개업&cr;49. 건강보조식품 제조 및 판매업&cr;50. 식음료 관련 유통 판매업

51. 전 각호의 사업과 관련한 전자상거래업

52. 전 각호의 사업과 관련한 해외사업

53. 전 각호에 관련된 부대사업 일체

 -

바. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2001년 07월 05일해당사항없음해당사항없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

아. 신용평가에 관한 사항&cr;당사는 당분기 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;

2. 회사의 연혁

&cr;당사는 소규 모기업에 해당하여 본 절에서 적용되는 공시대상기간은 최근 3개 사업연도 입니다. &cr;&cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;주소: 서울 강남구 영동대로 511, 2201호 (삼성동, 무역센터 트레이드타워)&cr;- 본 공시 대상기간 중 본점소재지 변경은 없습니다.&cr;

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2022년 03월 24일정기주총사외이사 이훈&cr;사외이사 이동원&cr;감사 신동표대표이사 정현진&cr;사내이사 최훈&cr;사내이사 박준용사외이사 이근동&cr;사외이사 조상기&cr;감사 엄순혁
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

다. 최대주주의 변동

변경일 변경전 최대주주 변경후 최대주주 비고
2019.07.15 (주)에스티사이언스 (주)바이오메디칼홀딩스 외1 -

&cr; 라. 상호의 변경&cr;본 공시 대상기간 중 상호변경은 없습니다.&cr;&cr; 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr; 본 공시 대상기간 중 회사의 합병 등은 없습니다.&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 본 공시 대상기간 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.&cr;&cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용&cr; - 2018.02 : 후보물질(PD-L1 ADC), 국제학술지“Cancer Cell”에 게재&cr;- 2020.03 : 삼성바이오로직스와 BTN1A1항체(STT-003) 위탁개발.생산(CDO)계약 체결

- 2020.03 : 후보물질(PD-1), 국제학술지 "Cancer Research" 에 게재&cr;- 2020.06 : 후보물질(PD-1), 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2020.07 : 삼성바이오로직스와 PD-1항체(STT-002)위탁개발,생산(CDO)계약 체결&cr;- 2020.07 : 美찰스리버와 BTN1A1항체(STT-003) 전임상 CRO 계약 체결&cr;- 2020.10 : PD-1항체, PD-L1항체 미국 특허 취득&cr;- 2020.12 : 췌장암 치료 면역항암제 저분자화합물(CDH11) 연구 결과 국제학술지 &cr; "Gastroenterology"에 게재&cr;- 2021.01 : 美파락셀과 BTN1A1 항체(STT-003) 임상 CRO 계약 체결&cr;- 2021.07 : BTN1A1항체(STT-003) 영장류 독성시험 완료&cr;- 2021.12 : BTN1A1항체(STT-003) 미국FDA 임상 1상 시험계획(IND) 신청&cr; BTN1A1항체(STT-003) 식품의약품안전처 임상 1상 시험계획(IND) 신청&cr;- 2022.01 : BTN1A1항체(STT-003) 미국FDA 임상 1상 시험계획(IND) 승인 &cr;- 2022.03 : BTN1A1항체(STT-003) 식품의약품안전처 임상 1상 시험계획(IND) 승인&cr;- 2022.04 : BTN1A1항체(STT-003) 연구성과 2건, 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2022.04 : BTN1A1항체(STT-003), 'hSTC810' 임상 1상 첫 환자 투여&cr;

아. 주요 종속회사의 연혁&cr; 주 요 종속 회사 의 연혁은 아래와 같습니다.

상호 주요사업 연혁
STCube Pharmaceuticals, Inc. 바이오 신약&cr;후보물질&cr;연구 및 개발 2013.04 미국법인 설립&cr; MARYLAND Laboratory(R&D center)&cr; VIRGINIA Office(해외 Bio 사업부 총괄 및 MD Laboratory 지원)&cr; SAN DIEGO Office(Licensing Out, IP 지원, 법률자문)

3. 자본금 변동사항

- 당사는 소규모기업에 해당하여 자본금 변동사항의 기재를 생략하였습니다.

 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주100,000,000-100,000,000- 30,575,9032,400,06432,975,967--1,074,6841,074,684우선주 전환-------------1,074,6841,074,684우선주 전환 30,575,9031,325,38031,901,283-50,000-50,000- 30,525,9031,325,380 31,851,283-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주50,000---50,000-우선주------보통주50,000---50,000-우선주------보통주------우선주------보통주50,000---50,000-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

&cr;다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr; - 에스티큐브 비상장 1 전환우선주

(단위 : 원)
2018년 05월 26일13,02750013,999,908,4681,074,684--배당가능이익이 있는 경우&cr;액면가액 기준 연 3%&cr;(누적적, 참가적 조건)------전환가격 : 발행가와 동일&cr;전환비율 : 1 대1&cr; (전환비율 변동 : 1 대 1.305 / &cr;시가하락에 따른 전환비율조정)&cr;존속기간 : 발행일로부터 5년&cr; (만기시 보통주로 전환) 2019년 5월 26일 ~ 2023년 5월 26일기명식 보통주식1,074,684의결권 없음-
발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr;관한 사항 상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr;상환 예정인 경우
전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
전환청구기간
전환으로 발행할&cr;주식의 종류
전환으로&cr;발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

보고서 작성기준일 현재 1,074,684주 전량 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.&cr;

- 에스티큐브 비상장 2전환우선주

(단위 : 원)
발행일자 2020년 12월 29일
주당 발행가액(액면가액) 7,545 500
발행총액(발행주식수) 9,999,992,100 1,325,380
현재 잔액(현재 주식수) - -
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 배당가능이익이 있는 경우&cr;액면가액 기준 연 3%&cr;(누적적, 참가적 조건)
잔여재산분배에 관한 사항 -
상환에&cr;관한 사항 상환조건 -
상환방법 -
상환기간 -
주당 상환가액 -
1년 이내&cr;상환 예정인 경우 -
전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) 전환가격 : 발행가와 동일&cr;전환비율 : 1 대1&cr;존속기간 : 발행일로부터 5년&cr; (만기시 보통주로 전환)
전환청구기간 2021년 12월 29일 ~ 2025년 12월 29일
전환으로 발행할&cr;주식의 종류 기명식 보통주식
전환으로&cr;발행할 주식수 1,325,380
의결권에 관한 사항 의결권 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) -

보고서 작성기준일 현재 시가하락에 의하여 주당 발행가액이 6,798원(전환비율 1 대 1.10988852604)으로 조정되었습니다.&cr;

 5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2021년 03월 29일제 32 기&cr;정기주주총회- 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의&cr; 요건 완화에 관한 내용 반영&cr;- 감사 선임시 의결권 제한에 관한 내용을 반영상법 개정에 따른 내용 정비
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

&cr;당사는 현재 주요 종속회사인 STCube Pharmaceuticals, Inc(USA) 연구진들과 함께 항암면역치료제, 면역관문억제제, 항체 및 저분자 화합물 치료 등의 혁신 바이오 신약개발 사업부문과 산업용 LENS, 소형 LCD모니터 및 프린터등의 수입,유통 하는 IT유통 사업부문을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 기준 매출액의 약 82%를 차지하는 산업용 CCTV용 Lens Module 및 Sensor는 당사의 주력 상품으로 중국.일본등에서 수입하여 국내기업 대상으로 유통시켜 매출을 실현하였습니다. 경쟁사보다 높은 품질의 제품 및 상대적으로 저렴한 납품가격의 경쟁력으로 국내 거래처 확보에 집중하고 있습니다.&cr;&cr;신약개발 사업부문에서는 당사가 개발중인 'hSTC810'는 글로벌임상을 진행중입니다. 'hSTC810'은 자체 스크리닝 프로그램을 통해 개발된 면역관문억제제로서 당사가 세계 최초로 발견한 'BTN1A1'을 타겟으로 하는 물질로 지난 4월 개최된 미국암학회(AACR)를 통해 연구 결과가 최초로 공개된 바 있습니다. 'BTN1A1'은 면역세포인 T세포 증식을 억제하고 T세포로 인한 종양세포의 사멸효과를 저해시키는 면역관문 단백질입니다.&cr;&cr;당사는 2021년 7월 완료된 영장류 독성시험 결과를 바탕으로 2021년 12월 미국 FDA와 식품의약품안전처에 IND를 제출하였습니다. 2022년 1월 FDA, 3월 식품의약품안전처에서 임상 1상 IND 승인을 받았으며, 4월 국내병원을 시작으로 임상 1상 첫 환자 투여가 시작되면서 본격적인 글로벌 임상이 진행되고 있습니다.&cr;이후 글로벌 제약사와의 공동 개발, 기술 이전 등의 논의에 나설 예정이며 현재 회사의 임상에 필요한 항체 생 산은 삼성바이오로직스에서 맡아 진행하였습니다.&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원,%)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율
IT유통 상품 산업용 Lens Module 외 산업용 Lens Module 및 &cr;관련부품 등 유통 1,732 99.3%
의료용소모품&cr;유통 상품 Surgical Gown 외 Surgical Gown, Head Gear Cover등&cr;의료용 소모품 판매 4 0.2%
코스메틱&cr;사업 상품 화장품 외 기초 스킨케어 상품 판매 8 0.5%
BT사업

연구개발,

라이센싱이전,&cr;기술매각,&cr;위탁연구용역

항암신약후보물질

연구개발,&cr;위탁연구용역

면역조절항암제 후보물질 개발,

라이센싱아웃, 위탁연구용역

 - -
합 계 1,744 100%

- 상기의 매출실적은 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr;&cr;1) IT 유통사업부문 - 산업용 CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통&cr;당사는 IT 부품의 수입.국내유통 사업을 영위하고 있으며, 주요 매출상품은 산업용 렌즈모듈과 그 부속품 입니다. 매출처의 발주 및 Forecast에 따라 매입 거래처에 발주 진행을 하여 안전재고 확보 후, 수요처의 입고 요청에 따라 납품을 진행합니다.

당사의 주요 벤더인 일본의 TAMRON社 및 중국의 ZMAX社, CHIOPT社의 제품 사양에 따라 월별, 분기별, 년간 시장 가격에 따른 매입단가에 대한 협의를 실시하며, 결정된 매입단가는 1개월~1년간 단가 유지를 하고 있습니다. 매입단가 산정 기준은 주요 거래처에 대한 납품 단가를 기준으로 하며, 재고 구매시 매입금액을 지불하고 있습니다. 매입단가 변동에 따라 기 결제된 금액의 차액은 다음 재고 매입시에 반영되게 됩니다.

 3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위: 백만원)
매입 유형 품 목 구 분 2022년 1분기&cr; (제34기) 2021년&cr; (제33기) 2020년&cr; (제32기)
상품 등 IT 유통 국 내 200

873

2,178
수 입 1,166

6,932

7,446
소 계 1,366

7805

9,624
의료용 소모품 국 내 - - -
수 입 - 48 43
소 계 - 48 43
기초 스킨케어 국 내 14

114

 -
수 입 -

-

 -
소 계 14

114

 -
총 합 계 국 내 214

987

 2,178
수 입 1,166

6,980

 7,489
합 계 1,380

7,967

 9,667

주1) 상기의 매입현황은 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.&cr;주2) 국내/수입 구분은 연결주체인 에스티큐브(한국)을 기준으로 구분하였습니다.&cr;&cr; 나. 주요 매입처에 관한 사항

(단위: 백만원)
품 목 구입처 2022년 1분기&cr; (제34기) 2021년&cr; (제33기) 2020년&cr; (제32기)
IT 유통 국 내 200

873

2,178
수 입 1,166

6,932

7,446
의료용 소모품 국 내 - - -
수 입 -

48

 43
기초 스킨케어 국 내 14

114

 -
수 입 -

-

 -
총 합 계

1,380

7,967

 9,667

주1) 상기의 주요 매입처에 관한 사항은 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.&cr;주2) 국내/수입 구분은 연결주체인 에스티큐브(한국)을 기준으로 구분하였습니다.&cr;&cr; 다. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제34기 1분기 제33기 제32기
IT 유통 상 품 산업용 Lens Module 외 수 출 - - -
내 수 1,732

7,902

 10,096
합 계 1,732

7,902

 10,096
의료용&cr;소모품&cr;유통 상 품 Surgical Gown 외 수 출 - - -
내 수 4 9 26
합 계 4 9 26
코스메틱&cr;사업 상 품 기초스킨케어 상품 외 수 출 - - -
내 수 8 15 -
합 계 8 15 -
BT사업 기술매각,&cr;기술이전, &cr;위탁연구용역 면역조절항암제&cr;신약후보물질 개발,&cr;위탁연구용역 수 출 - - -
내 수 - - -
합 계 - - -
합 계 수 출 - - -
내 수 1,744

7,926

 10,122
합 계 1,744

7,926

 10,122

주1) 상기의 매출실적은 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.&cr;주2) 수출/내수 구분은 연결주체인 에스티큐브(한국)을 기준으로 구분하였습니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 방법, 조건&cr; 1) IT 유통사업부문 - 산업용 CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통

매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매 방법 및 조건
상품 산업용 Lens Module 외 내 수 당사 ▷ 거래처 국내업체에 상품 판매 후 현금으로 결제

&cr;다. 판매전략&cr; 1) IT 유통사업부문 - 산업용 CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통 &cr; 당사는 IT부품 공급에 있어서 단순히 고객사의 요구에 맞는 것만을 제공하는 것이 아니라, 시장동향과 고객사의 니즈를 지속적으로 모니터링하고 분석하며 또한 당사의 글로벌 경험 및 정보를 바탕으로 하여 고객사에게 최적의 솔루션을 제안하고 경쟁사보다 높은 품질의 제품을 상대적으로 저렴한 납품가격을 제공함으로써 상호 win-win 함을 근간으로 합니다. &cr;&cr; 라. 수주상황&cr;- 해당사항 없음&cr;

5. 위험관리 및 파생거래

- 당사는 소규모기업에 해당하여 시장위험과 위험관리의 기재를 생략하였습니다.&cr;

 6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 주요 계약&cr;

가. 라이센스아웃(License-out) 계약&cr;&cr;공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이센스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 백만원)
PIPELINE 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계
Glyco-Specific Antibody Development(PD-L1) TOPMUNNITY THERAPEUTICS LIMITED (*구.ALPS Biotech) 중화권(중국, 타이완) 2017.10.15 “라이센스 특허”가 모두 만기종료 되는 일자,&cr;혹은 모든 “라이센스 특허”의 취소, 중지, 또는 포기일자&cr;또는 계약일로 부터 20년. 49,643&cr;(Royalty는 별도) 1,211 전임상

*당사는 2018년 9월 ALPS Biotech과 협의하여 계약상대방을 TOPMUNNITY THERAPEUTICS LIMITED로 변경하였습니다.&cr;*상기 PIPELINE은 당사의 계약에 따라 상기 기술수출금액 및 Royalty의 일정비율이 미국 MD Anderson Cancer Center에 배분 됩니다.&cr;*외화금액은 공시서류 작성기준일 현재 환율로 환산&cr;&cr;(1) 품목 : Glyco-Specific Antibody Development(PD-L1)

①계약상대방 TOPMUNNITY THERAPEUTICS LIMITED(홍콩)
②계약내용 TOPMUNNITY THERAPEUTICS LIMITED는 해당물질에 대하여 생산, 판매, 수입, 개발, 상업화 할 수 있는 비 배타적 라이센스권.
③대상지역 중화권(중국, 타이완)
④계약기간 “라이센스 특허”가 모두 만기종료 되는 일자,&cr;혹은 모든 “라이센스 특허”의 취소, 중지, 또는 포기일자&cr;또는 계약일로 부터 20년.
⑤총 계약금액 49,643만원 (Royalty는 별도)
⑥수취금액 1,211백만원(2018년10월 수취), (반환의무 없음)
⑦계약조건 계약금(Upfront Payment) : 1,211백만원(USD1,000,000)&cr;- 수취조건 : 계약체결 후 1년 이내&cr;&cr;마일스톤(Milestone) : 12,108백만원(USD10,000,000)&cr;- 수취조건 : 대상지역으로부터 최초 판매허가 획득시 6,054백만원(USD5,000,000), 대상지역에서 허가 후 최초 판매시 6,054백만원(USD5,000,000)&cr;&cr;로열티(Royalty) : 판매시작 후 6년간 최소 연간 6,054백만원(USD5,000,000), 이후 매출 규모에 따라 계약된 로열티를 추가로 득함
⑧회계처리방법 계약금 수취액 1,211백만원(USD1,000,000) 최종 수취일에 수익인식
⑨대상기술 - Anti-PD-L1 Antibody 의 Mechanism of Action&cr;당화된 단백질은 중요한 번역 후 변형(Post transcription modifications, PTMs) 기전 중 하나로, 당화로 인해 생물학적 기능과 단백질 폴딩(foldoing)이 변하면서 많은 질병과 연관이 있다고 생각되고 있습니다. 암에서는 종양형성 및 전이와 관련 하여 당화의 역할에 관한 증거가 증가하고 있으며 세포 표면의 당화, 특히 말단 모 티프의 변화는 암의 진행을 유도하는 종양세포의 침습을 촉진할 수 있습니다.&cr;당사는 PD-L1단백질이 당화되면 PD-1과의 결합이 잘 일어난다는 것을 확인 하였고 예후가 나쁜 암에서 당화된 PD-L1단백질이 많이 발현한다는 것을 확인하 였습니다. 당사는 PD-L1단백질의 당화 위치에 결합하는 항체를 개발하였습니다.
⑩개발 진행경과 당사의 연구개발은 단계별로 Target Discovery, 항체제작, 항체의 특성분석, 전임상시험 등으로 구분하고 있으며 현재 항체 특성분석 완료 단계에 와 있으며 세부적으로 해당 개발이 완료되었고 항체에 대한 characterization 및 efficacy 시험이 완료 되었습니다.
⑪기타사항 외화금액은 공시서류 작성기준일 현재 환율로 환산

&cr; 나. 기술제휴계약

제휴대상 제휴일자 제휴내용 제휴조건
MD Anderson Cancer Center(미국) 2014년 12월 11일 면역관문억제제(immune-checkpoint inhibitor)&cr;후보물질의 항체(antibody) 개발 개발된 후보물질의 상업화시&cr;수익을 배분

&cr; 다. 공동연구.개발 계약

품목 : 면역항암제 후보물질

계약상대방 (주)에스티큐브앤컴퍼니
계약내용 에스티큐브앤컴퍼니의 면역항암제 후보물질에 대해 전임상 및 임상을 수행하고, 당사는 개발된 후보물질의 라이센싱아웃 및 상업화시 수익의 일정 지분을 가짐
대상지역 전세계
계약조건 에스티큐브는 에스티큐브앤컴퍼니의 후보물질에 대한 임상시험 및 관련 제반 행정업무를 수행함
대상기술 Immune Checkpoint Blockade 기능을 가지는 항암신약물질
개발진행경과 전임상
기타사항 -

&cr; (2) 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr;&cr;연결회사는 면역관문억제제(immune-checkpoint inhibitor)의 신규 작용기전(mechanism)을 밝혀내고 항체(antibody)를 개발하여 지적재산권을 라이센싱아웃(licensing out) 하는 것이 개발목적입니다.&cr;성공적인 바이오 사업을 위해 생명공학 전문인력들이 함께 이끌고 있으며, 혁신적인 신약개발 기술을 통해 혁신신약(First in Class) 및 개량신약(Best in Class)물질들을 다수 확보할 수 있게 되었습니다.

경쟁력 있는 신약 파이프라인의 다양화 및 신뢰도 향상을 위해 세계 유수의 대학 및 연구기관들과 협력하여 연구개발을 진행하고, 신속하고 효율적인 신약개발과 성공적인 상업화를 위해 다국적제약사와의 긴밀한 파트너쉽을 구축하고 있습니다.&cr;또한 다양한 암 종 및 면역세포에서 발현하는 물질을 발굴하여 면역관문억제제를 중점적으로 연구하며, 항체 의약품과 저분자 화합물을 개발하고 있습니다.

기존 항암면역치료제를 사용할 수 있는 환자군을 대상으로한 개량신약과 치료효과가제한적인 환자군을 대상으로 미충족수요를 해결하기 위한 혁신신약을 개발합니다.

면역관문억제제는 면역체계가 약화된 노약자, 기저질환자 들의 면역 기능 저하로 인한 바이러스 질환을 치료하고 면역기능을 향상시켜 바이러스를 제거할 수 있도록 도와줍니다.

당사는 2021년 4월 진행된 미국암학회(AACR)에서 혁신신약 타겟'BTN1A1'을 성공적으로 공개했습니다.

'BTN1A1'은 CD8 T세포 증식을 억제하고 CD8+T세포에서 종양성장을 억제시키는 면역관문 단백질로써 기존 PD-1/PD-L1을 타겟으로 한 면역항암제에 잘 반응하지 않는 고형암에서 높은 발현율을 보여주고 있습니다.

당사에서 자체 개발한 IHC 항체를 이용해 관찰했을 때 편평세포폐암(56.3%), 두경부암(84.5%), 방광암(75%), 유방암(63.2%) 등의 종양세포에 'BTN1A1’이 높게 발현했으며 특히 기존 PD-L1이 거의 발현되지 않는다고 알려져 있는 난소암에서 56.1%의 높은 발현율을 보였습니다.

'BTN1A1' 과 PD-L1의 발현을 다중 스펙트럼 염색을 통해 관찰했을 때 상호배타적인 발현양상을 확인했습니다. 이는 'BTN1A1'이 기존 PD-1/PD-L1과는 전혀 다른 새로운 면역관문치료제라는 것을 의미합니다.

당사의 'BTN1A1'을 타겟으로 하는 신약후보물질 'hSTC810' 항체는 2021년 7월 영장류 독성시험을 완료하고 2021년 12월 미국 식품의약국(FDA) 및 식품의약품안전처에 임상1상 시험계획 신청을 하였습니다. 2022년 1월 미국 식품의약국(FDA), 3월 식품의약품안전처의 승인을 득하였으며 4월 국내병원을 시작으로 임상 1상 첫 환자 투여가 시작되면서 본격적인 글로벌 임상이 진행되고 있습니다.

&cr; 나. 연구개발 담당조직&cr;&cr;(1) 연구개발 조직 개요&cr;연결회사는 연구개발 업무를 전담하는 연구법인을 미국 메릴랜드주에 운영하고 있습니다.&cr;

(2) 연구개발 조직 구성

연구소 주요 업무 비고
MARYLAND Laboratory 면역관문억제제의 매커니즘을 이용하여 항암면역치료 항체 (antibody) 개발 지배회사의 100% 자회사인 STCube Pharmaceuticals(미국현지법인) 소속

&cr; <조 직 도>

조직도.jpg 조직도

&cr;(3) 연구개발 인력 현황&cr;공시서류 작성기준일 현재 당사 는 박사급 8명, 석사급 2명 등 총 11명의 연구인력 을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. &cr; &cr; <연구개발 인력 현황>

구분 인원
박사 석사 기타 합계
STCube(지배회사) 1 1 - 2
MARYLAND Laboratory&cr;(STCube Pharmaceuticals(미국현지법인)) 7 1 1 9

&cr;(4) 핵심 연구인력&cr;당사의 핵심 연구인력은 연구총괄인 Stephen S. Yoo(STCube Pharmaceuticals CEO)를 중 심 으 로 10명의 석사급, 박사급 연구원 이 있습니다.&cr;&cr;&cr; <핵심 연구인력 현황>

직위 성명 담당업무 주요 경력
STCube Pharmaceuticals&cr;CEO Stephen S. Yoo 연구총괄 - Chief Executive Officer, STCube Pharmaceuticals, Inc.&cr;- Chief Science Officer, STCube, Inc.&cr;- Branch Chief, Molecular Radiation Therapeutics, Division of Cancer Treatment and Diagnosis,&cr; National Cancer Institute (NCI)&cr;- Faculty, Radiation Medicine, Georgetown University Medical school&cr;- Faculty, The University of Georgia Health Sciences&cr;- Ph.D., Biochemistry/Biophysics, Texas A&M University
STCube Pharmaceuticals&cr;VP Hoon Choi Legal and Alliance - VP & General Counsel, STCube Pharmaceuticals, Inc.&cr;- Chief Legal Officer, STCube, Inc.&cr;- Faculty, Biochemistry, Yonsei University &cr;- Ph.D., Biochemistry, University of Houston&cr;- Juris Doctor, Georgetown University Law Center
Director / R&D Support Yujin Jung Clinical Development - 前 Leader of Development Team, Green Cross Cell Corporation&cr;- M.S., Microbiology and Immunology, Ewha Womans University&cr;- B.S., Department of Biology, Incheon National University
Research and &cr;Development Director Ezra Myung-Chul Chung Research and &cr;Development Director

- Research Professor, Biodefense and Infectious Diseases,

George Mason University

- Research Fellow, National Heart, Lung, and Blood Institute,

National Institute of Health (NIH)

- Senior Research Scientist, KRIBB &cr;- Ph.D., Agricultural Biotechnology, Seoul National University&cr;- B.S., Agricultural Chemistry, Seoul National University
Associate Research and &cr;Development Director Young Seung Kim Associate Research and &cr;Development Director - Postdoctorial Research Fellow, Radiation Oncology Branch &cr; National Cancer Institute (NCI)&cr;- Ph.D., Nuclear Pharmacy Purdue University&cr;- B.S., Chemistry Purdue University
Research Scientist Chunai Wu Research Scientist - Postdoctoral Research Fellow, Health Science Center, University&cr; of Texas&cr;- Postdoctoral Associate, Baylor College of Medicine&cr;- Ph.D., Molecular Cell Biology, Sungkyunkwan University&cr;- M.S. Plant Molecular Biology, Gyeongsang National University&cr;- B.S. Plant Physiology, China Agricultural University
Research Scientist Sangkyu Kim Research Scientist -Senior Researcher, GENUV&cr;-Researcher, Scripps Korea Antibody Institute&cr;-Ph. D., Department of Systems Immunology, Kangwon National University&cr;-M.S., School of Chemical and Biological Engineering, Seoul National University&cr;-B.S., Department of Biotechnology, Chungang University
Consultant Lynn Jackson Howie Science Consultant - Medical Director, Flatiron Health, New York&cr;- Physician, Hendersonville Hematology/Oncology at Pardee Cancer Center&cr;- M.D. University of North Carolina School of Medicine&cr;- Post-Baccalaureate Pre-Medicine Coursework, University of North Carolina&cr;- M.S. Political Science, University of Wisconsin at Madison&cr;- B.S. Political Science, University of North Carolina
Consultant Ryan Daniel Molony Science Consultant - Staff Scientist, Urology, University of Rochester Medical Center&cr;- Postdoctoral?Scientist, Oncology, Novartis Institutes for BioMedical Research&cr;- Ph.D., Immunology, Yale University&cr;- M.S. Immunology, Yale University&cr;- M.S. Cell Biology, University of Connecticut&cr;- B.S. Cell Biology, University of Connecticut

&cr; 다. 연구개발 비용&cr;&cr;당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;당사는 수많은 gene Libray 중 항암에 효과적인 면역관문억제제 관련 gene을 묶어Target grouping 을 완료하여 4개의 핵심 그룹으로 구분 한 시점부터 개발 단계로 구분 하여 무형자산으로 인식하였고, 개발된 신약후보물질인 Glyco-Specific Antibody Development(PD-L1)의 중화권(중국, 대만 등) 기술수출 완료 단계 이후 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리 하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 연구개발비용 현황 (연결 재무제표 기준)

(단위: 천원)
과 목 제34기 1분기 제33기 제32기 비 고
원 재 료 비 144,083 402,207 680,912 -
인 건 비 321,422 1,194,102 1,402,002 -
위 탁 용 역 비 1,595,387 9,027,330 2,544,242 -
기 타 138,321 621,451 932,879 -
연구개발비용 계 2,199,213 11,245,090 5,560,035 -
회계처리 판매비와 관리비 2,199,213 11,245,090 5,560,035 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 126.07% 141.88% 54.93% -

&cr;(2) 연구개발비용 현황 (별도 재무제표 기준)

(단위: 천원)
과 목 제34기 1분기 제33기 제32기 비 고
원 재 료 비 - 3,636 - -
인 건 비 - - - -
위 탁 용 역 비 1,588,242 8,848,320 2,311,542 -
기 타 2,029 - - -
연구개발비용 계 1,590,271 8,851,956 2,311,542 -
회계처리 판매비와 관리비 1,590,271 8,851,956 2,311,542 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 91.16% 111.68% 22.84% -

&cr; 라. 연구개발실적&cr;&cr;- 2013.09 : Dr. Stephen S. Yoo 연구팀 합류&cr; MD Anderson 암센터와 후원연구 계약 체결

- 2014.04 : AACR 컨퍼런스에서 HCSA기술 발표 (MDACC 후원연구팀)&cr;- 2016.08 : 후보물질(PD-L1), 국제학술지 “Nature Communications ”에 게재

- 2016.11 : 후보물질(PD-L1), 국제학술지 “Cancer Cell ”에 게재

- 2017.10 : 대만 에이엘피에스바이오테크(現.TOPMUNNITY THERAPEUTICS L&cr; IMITED)사와 PD-L1 항체를 이용한 면역항암제의 중화권 시장 개발 및&cr; 판매에 대한 독점적 라이선스 계약 체결

- 2018.02 : 후보물질(PD-L1 ADC), 국제학술지“Cancer Cell”에 게재&cr;- 2020.03 : 후보물질(PD-1), 국제학술지”(Cancer Research)”에 개제&cr;- 2020.06 : 후보물질(PD-1), 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2020.12 : 후보물질(CDH11), 국제학술지 "Gastroenterology"에 게재&cr;- 2021.04 : 후보물질(BTN1A1), 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2021.07 : BTN1A1항체(STT-003) 영장류 독성시험 완료&cr;- 2021.12 : BTN1A1항체(STT-003) 미국FDA 임상 1상 시험계획(IND) 신청&cr; BTN1A1항체(STT-003) 식품의약품안전처 임상 1상 시험계획(IND) 신청&cr;- 2022.01 : BTN1A1항체(STT-003) 미국FDA 임상 1상 시험계획(IND) 승인 &cr;- 2022.03 : BTN1A1항체(STT-003) 식품의약품안전처 임상 1상 시험계획(IND) 승인&cr;- 2022.04 : BTN1A1항체(STT-003) 연구성과 2건, 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2022.04 : BTN1A1항체(STT-003), 'hSTC810'임상 1상 첫 환자 투여&cr;&cr; <연구개발 실적>

PIPELINE 특허 상용화 비고

PD-L1,&cr;PD-L1-ADC&cr;(STT-001)

 특허등록 TOPMUNNITY THERAPEUTICS LIMITED(구.ALPS Biotech)사에 기술이전 계약 체결 - 2018.02 : 국제학술지“Cancer Cell”에 게재

PD-1&cr;(STT-002)

 특허등록 -

- 2016.08 : 국제학술지 "Nature Communications "에 게재

- 2016.11 : 국제학술지 "Cancer Cell "에 게재&cr;- 2020.03 : 후보물질(PD-1), 국제학술지 "(Cancer Research)에 개제&cr;- 2020.06 : 후보물질(PD-1), 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2020.07 : 삼성바이오로직스와 항체(PD-1) 위탁개발.생산(CDO)계약 체결

BTN1A1&cr;(STT-003)

 특허등록 - - 2020.03 : 삼성바이오로직스와 항체(STT-003) 위탁개발.생산(CDO)계약 체결&cr;- 2020.07 : 美찰스리버와 전임상 CRO 계약 체결&cr;- 2021.01 : 美파락셀과 임상 CRO 계약 체결&cr;- 2021.04 : 후보물질(BTN1A1), 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2021.07 : BTN1A1항체(STT-003) 영장류 독성시험 완료&cr;- 2021.12 : 식품의약품안전처 임상 1상 시험계획 신청&cr;- 2021.12 : 미국FDA 임상 1상 시험계획 신청&cr;- 2022.01 : 미국FDA 임상 1상 시험계획 승인&cr;- 2022.03 : 식품의약품안전처 임상 1상 시험계획 승인&cr;- 2022.04 : BTN1A1항체(STT-003) 연구성과 2건, 미국암학회(AACR) 연례 학술대회에서 발표&cr;- 2022.04 : BTN1A1항체(STT-003), 국내병원 임상 1상 첫 환자 투여
CDH11&cr;(STT-011) - - - 2020.12 : 국제학술지 "Gastroenterology"에 게재

&cr; 마. 연구개발 진행 총괄표

구분

 품목

적응증

연구시작일

현재 진행단계

비고

단계(국가)

승인일

항암제&cr;(면역조절&cr;항암제)

개량신약&cr; (Best-in-class)

STT-001&cr; (PD-L1)

폐암

방광암 등

2014년

전임상 시험

-

개량신약&cr; (Best-in-class)

STT-002&cr; (PD-1)

흑색종, 폐암

두경부암 등

2014년

전임상 시험

-

혁신신약

(First-in-class)

STT-003&cr; (BTN1A1)

비소세포폐암

난소암

방광암 등

2017년

 미국FDA 임상1상&cr; 시험계획 승인 2022년 01월 14일&cr; (미국시간) 관계사인 에스티큐브앤컴퍼니와 MDACC에서 2017년부터 연구를 시작했으며, 2019년 에스티큐브와 위탁개발계약을 체결하였습니다.
식품의약품안전처&cr; 임상1상 시험계획 승인 2022년 03월 15일

항암제&cr;(저분자화합물)

혁신신약&cr; (First-in-class)

STT-011&cr; (CDH11)

췌장암

유방암 등

2017년

전임상 시험

-

&cr;(1) 품 목: STT-001 (PD-L1)

① 구 분

항암제(면역조절항암제)

②적응증

폐암, 두경부암 등

③작용기전

암세포는 정상세포와 달리 표면에 암세포 특이적인 단백질 존재하여 암 발생 초기 단계에서는 면역세포가 이 특이항원을 인식하여 암세포를 선택적으로 공격한다. 하지만 암세포와 면역세포의 균형이 무너지면 암세포가 본격적인 증식을 시작한다. 암세포가 성장하게 되면 체내 면역시스템을 교란하는데 이때 암세포상에 존재하는 면역관문인 PD-L1과 면역세포상에 존재하는 면역관문인 PD-1과의 결합에 의해 암세포가 면역세포 공격을 회피한다. 이때 면역관문(PD-L1 and/or PD-1)을 인식하는 항체를 인체에 투여하여 면역관문의 기능을 억제하면 면역세포의 활성이 증가되어 암세포를 사멸시키는 효과를 얻을 수 있다. PD-1이 존재하는 T세포는 암세포를 공격하는데 암세포는 이 공격을 피하기 위하여 표면에 PD-L1을 발현시켜 PD-1의 활성을 막는다. 그렇기 때문에 PD-L1을 인식하는 항체를 투여하면 PD-L1은 PD-1에 결합하지 않고PD-L1을 인식하는 항체와 결합을 하기 때문에 결과적으로 PD-1의 활성을 유지시킬 수 있어 T 세포가 본래의 면역작용을 할 수 있도록 한다.

④제품의 특성

기존 다국적 제약사들이 판매하고 있는 PD-L1 항체들과 달리 당화 부위를 인지하는 당화특이적 기반기술을 활용하여 개발된 항체이다. 기존 PD-L1 항체는 단백질간의 결합만 저해하는 방식이었다면 에스티큐브에서 개발한 항체는 단백질간의 결합을 저해할 뿐만 아니라 PD-L1 단백질을 암세포 내로 들어가게 하는 내재화(internalization) 기능이 있어 PD-L1의 분해(degradation)를 일으키며 PD-L1의 안정성(stability)도 낮춰 암세포가 면역세포로부터 공격을 잘 받을 수 있게 해준다. 또한 내재화 기능을 이용하여 항체-약물 결합체(Antibody-Drug conjugate)를 만드는데 최적화된 성질을 가진다.

⑤진행경과

당화된 PD-L1 항원 대한 immunization 후 Hybridoma를 제작하였고 연구용 항체 생산을 통해 항체의 효능을 확인하였다. 항체의 특성 분석까지 완료하였고 동물에서 항체의 유효성을 확인 후 논문을 등재하였다. 항체약물결합체의 특성을 가지고 있어 그와 관련된 실험도 진행하였다.

⑥향후계획

 다국적제약사등과의 공동연구개발 및 기술이전을 추진중이다.

⑦경쟁제품

Roche 'Tecentriq', Pfizer 'Barvencio', Astrazeneca 'Imfinzi' 등

⑧관련논문 등

Cancer Cell, 33(2), 2018.

Eradication of Triple-Negative Breast Cancer Cells by Targeting Glycosylated PD-L1

Nature communications, 7, 2016.

Glycosylation and Stabilization of Programmed Death Ligand-1 Suppresses T-cell Activity

⑨시장규모

전 세계 항암제 시장은 2019년에 1,454억 달러의 매출을 기록했으며 이는 매출 2위인 당뇨병치료제 매출액의 3배에 달한다. 2026년까지이 항암제 매출은 현재 매출의 2배 이상인 3,112억 달러로 예상되며 2027년까지 매년 11.6%의 성장을 보일 것으로 예상하고 있다.

Tecentriq의 2020년 매출액은 약 370억원으로 전년대비 148%가 증가하였다. Imfinzi도 2020년 346억원의 매출을 올려 전년대비 324%가 성장할 정도로 면역항암제 시장은 지속적으로 증가하고 있다.

⑩기타사항

-

&cr;(2) 품 목: STT-002 (PD-1)

①구 분

항암제(면역조절항암제)

②적응증

악성 흑색종, 폐암, 비소세포폐암, 두경부암, 대장암, 간암, 위암, 신장암 등

③작용기전

1990년대 초 T 세포의 표면에 분포하여 programmed cell death(예정된 세포자멸사)를 유도하는 단백질인 PD-1이 발견되었고 PD-1이 사람의 자가면역질환과 관련됨을 밝혀내었다. 2001년 PD-1 리간드인 PD-L1 이 암세포에 존재함을 발견한 이후로 PD-1과 PD-L1이 다양한 종양환경에서 발현됨이 보고되었다. PD-1이 종양의 면역 회피기작과 관련이 있으며 PD-1이 T 세포를 비활성화(T 세포의 기능을 억제)하기 때문에, PD-1을 인식하는 항체(항 PD1 항체)를 사용하여 PD-1을 억제함으로서 면역기전을 회복시키고 T 세포를 활성화시켜 암세포를 공격할 수 있도록 한다.

④제품의 특성

당화된 PD-1은 안정성이 강화되어 세포 표면에 장기간 머무른다는 사실을 발견했고 PD-1의 당화 부위 중 N58 부위가 특히 PD-L1과 더욱 강력하게 결합한다는 사실을 밝혀내어 당화된 PD-1을 특이적으로 인지하는 STM418을 개발, 동물실험을 통해 기존 PD-1항체와 비교 시 나은 효과를 나타냈다.

⑤진행경과

당화된 PD-1 항원 대한 immunization 후 Hybridoma를 제작했고 연구용 항체 생산을 통해 항체의 효능을 확인하였다. 이후 동물에서 항체의 유효성을 확인 후 논문을 등재하였다. 현재 삼성바이오로직스에 항체 생산을 위탁하여 업무를 진행하고 있다.

⑥향후계획

 당사의 STT-003 임상 Program 진행 결과에 따라 병용임상 및 다국적제약사등을 대상으로 기술이전을 추진할 계획임

⑦경쟁제품

Merck 'Keytruda', BMS 'Opdivo'

⑧관련논문 등

Cancer Research, 80(11), 2020.

Targeting Glycosylated PD-1 Induces Potent Anti-tumor Immunity

⑨시장규모

PD-L1항체와 마찬가지고 PD-1 항체 시장은 최근 몇 년 급격한 성장을 이뤄냈다.

그 중 눈에 띄는 성장세를 가진 제품은 머크(Merck)의 키트루다(Keytruda)로 2020년에 144억 달러의 매출을 올려 전년대비 30%의 성장세로 항암제 시장에서 1위로 올라섰다.

⑩기타사항

-

&cr;(3) 품 목: STT-003 (BTN1A1)

①구 분

항암제(면역조절항암제)

②적응증

비소세포폐암, 난소암, 방광암 등

③작용기전

Human BTN1A1(hBTN1A1) 단백질은 Butyrophilin family에 속하는membrane protein이며 immunoglobulin extracellular domain을 포함하고 있다. 당사는 STCube in vivo proprietary screening program을 통하여 BTN1A1이 면역관문 단백질의 기능을 가질 수 있는 단백질로 새롭게 발견하였다. hBTN1A1이 실제로 면역관문 단백질로서의 작용을 하는지 증명하기 위하여 STCube immune checkpoint characterization program을 사용하여 in vitro와 in vivo에서 BTN1A1이 면역관문 단백질로서의 역할을 하는 것을 증명하였다. 따라서 hBTN1A1에 대한 항체를 발굴하여 항암작용을 하는 것을 확인하였다.

④제품의 특성

BTN1A 은 정상 조직세포에서 발현이 제한적인 반면 여러 암세포에서의 발현율이 높고 T림프구와 같은 면역세포에서도 PD-1과 유사한 정도로 발현돼 암환자의 항암면역기능을 종합적으로 억제하는 중요한 면역조절 물질인 것으로 확인되어 이에 대한 항체를 개발하였다.

⑤진행경과

당화된 BTN1A1 항원 대한 immunization 후 Hybridoma를 제작했고 연구용 항체 생산을 통해 항체의 효능을 확인하였다. 항체의 효능 분석까지 완료하였고 동물에서 항체의 유효성을 확인하였다. 현재 CDMO 업체인 삼성바이오로직스에 항체 생산을 위탁하여 업무를 진행하였고, 글로벌 CRO 업체 Charles river에서 독성시험을 완료하였다.&cr;2021년 12월 미국과 한국에 IND 제출하여 2022년 1월 미국 FDA, 3월 한국 식품의약품안전처에서 임상 1상 IND 승인을 득하였으며, 4월 임상 1상 첫 환자 투여를 시작으로 본격적인 글로벌 임상이 진행되고 있다.

⑥향후계획

 -올해 상반기 미국 임상기관의 IRB(임상연구심의위원회)를 거쳐 미국에서도 본격적인 임상환자 등록이 진행될 계획이다.&cr;-또한 권위있는 학술지를 통해 Mechanism of Action, IHC Monoclonal antibody 등 주요 핵심 논문 발표를 계획하고 있다.&cr;-6월 BIO International convention 에서는 10여곳의 글로벌 제약사들과 파트너링 미팅을 진행하고, 11월 미국 면역항암학회(SITC)를 통해 임상 중간결과 발표를 계획하고 있다.

⑦경쟁제품

hSTC810은 hBTN1A1에 대한 단일표적항체로 국내외에 hBTN1A1을 타깃으로 하는 의약품을 개발 중인 기업체나 기관은 없는 것으로 파악되고 있다. 따라서, 경쟁제품은 없다.

⑧관련논문 등

2021년 AACR poster발표

⑨시장규모

면역항암제는 특성상 다양한 암 종에서 처방이 가능하기 때문에 해당 매출은 폐암에만 국한되지 않는다. 매출 추이를 살펴보면 키트루다가 굳건한 선두를 지키고 있다. hSTC810은 PD-1. PD-L1 항체 치료에 불응하는 환자들을 대상으로 진행할 예정이므로 키트루다에 버금가는 시장을 가질 것으로 기대한다.

⑩기타사항

-

&cr;(4) 품 목: STT-011 (CDH11)

①구 분

 항암제(저분자화합물)

②적응증

췌장암, 유방암 등

③작용기전

'STT-011'은 췌장암 조직의 기질세포 및 유방암, 전립선암 등의 암세포에서 발현하는 물질로 전임상 연구를 통해 췌장암 조직의 기질세포에서 'STT-011'이 과발현되면 면역기능이 저해된다는 사실을 발견했고 유전자 조직을 통해 STT-011 발현을 억제한 결과 종양성정이 억제되는 것을 관찰하였다. 따라서 STT-011에 결합하는 저분자 화합물을 개발하였다.

④제품의 특성

STT-011에 작동하는 저분자 화합물에 대해 동물실험을 진행하였고 면역항암제가 잘 듣지 않는 췌장암 세포주를 이용하여 시험한 결과 췌장암의 성장이 억제되는 것을 확인하였다.

⑤진행경과

미국의 조지타운대학과 공동연구를 진행 중으로 STT-011에 대해 개발한 저분자 화합물로 효능을 확인하였고 2020년에 논문을 등재하였다.

⑥향후계획

저분자 화합물에 대한 특성 분석 후 다국적제약사등과의 공동연구개발 및 기술이전 등을 진행할 계획이다.

⑦경쟁제품

현재 전이성 췌장암의 1차 치료는 젬시타빈 기반의 항암화학요법이다. 그 외에 환자의 상황에 따라 폴피리녹스나 면역, 표적항암제 치료를 고려하기도 하지만 적용되는 환자는 많지 않다. 따라서, 경쟁제품은 젬시타빈 기반의 항암화학요법이 될 것으로 예상한다.

⑧관련논문 등

Gastroenterology, online, 2020.

Cadherin 11 Promotes Immunosuppression and Extracellular Matrix Deposition to Support Growth of Pancreatic Tumors and Resistance to Gemcitabine in Mice

⑨시장규모

2013~2017년 5년 췌장암의 상대 생존율은 12.2%로 2011~15년도 10.8% 대비 소폭 증가했으나, 전체 암환자의 5년 상대생존율 70.4%보다는 여전히 낮은 상황이다. 암이 췌장과 멀리 떨어진 부위까지 전이된 경우(원격, Distant)에는 5년 상대생존율이 2.1% 수준이다.

대부분의 췌장암 환자들이 약물치료 대상으로 운이 좋게 수술이 가능한 20%의 췌장암 환자들 역시 재발의 위험이 상당히 높다. 따라서 수술 이후에 병기에 상관없이 6개월동안 보조 항암 치료를 해야하며, 그럼에도 불구하고 재발의 위험을 안고 있는 것이 췌장암이다.

현재 전이성 췌장암의 1차 치료는 젬시타빈 기반의 항암화학요법으로 릴리의 젬시타빈 제품은 2019년 국내 매출이 142억원이었으나 획기적인 치료제는 전무한 상황이다.

⑩기타사항

-

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 주요재무정보(K-IFRS 연결 기준)

(단위: 천원)

구 분 제34기 1분기 제33기 제32기
총매출액 1,744,497 7,926,018 10,121,806
(1) 상품매출 1,744,497 7,926,018 10,121,806
(2) 용역매출 - - -
(3) 기술매각수익 - - -
영업이익 (4,098,659) (18,950,232) (12,732,185)
법인세비용차감전계속사업이익 (4,305,072) (21,529,905) (15,845,459)
중단사업이익 - - (104,964)
당기순이익 (4,305,072) (21,529,905) (15,950,423)
자산총계 20,695,016 25,860,869 50,453,117
부채총계 8,751,853 9,696,432 14,427,493
자본총계 11,943,163 16,164,437 36,025,624

&cr; 나. 업계의 현황&cr;

(1) 산업의 특성&cr;&cr;1) IT 유통사업부문 - 산업용 CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통&cr;&cr;광학렌즈는 광전 산업계에서 가장 중요한 분야이자 기계 작동의 시각적 시스템 운용을 위한 주요 부품입니다. 광학렌즈는 일반적으로 정밀 철물, 플라스틱 부품, 렌즈, 조리개, 구동모터, 센서 등 의 부품으로 구성됩니다. 광학렌즈는 광학렌즈의 소재에 따라 플라스틱, 유리, 유리 플라스틱 렌즈 등 세 종류로 나눌 수 있으며 그 구조는 각기 다른 렌즈로 구성됩니다. 일반적으로 내부 렌즈의 수량이 많이 포함될수록 광학렌즈 영상 품질이 높은 편입니다.

광학렌즈는 제품 생산 단계에서 포함되는 내부 부품의 형태로 단독으로 소매 판매는 잘 이루어지지 않고, 일상 소비재로 사용할 때는 온라인 쇼핑 플랫폼이나 오프라인 전문점에서 구매할 수 있으며, 산업용 부품으로 구매할 때는 대부분 대리점 등의 방식으로 유통됩니다.

광학렌즈의 응용 분야는 소비자 시장을 타깃팅한 응용과 제조산업 응용 두 가지로 나눌 수 있습니다. 그중 소비자 시장 응용에는 전문 카메라 렌즈, 휴대전화 카메라 모듈 렌즈, 안전보호 감시 렌즈, 차량용 렌즈와 AR/VR 장비 렌즈 등이 포함되며, 산업 분야 응용에는 기계의 시각적 작동을 위한 운용 위주로, 주로 기계 부품 측정, 플라스틱 부품 측정, 유리 및 약용 용기 측정, 전자 부품 측정 등에 활용되며, 산업의 하류 응용 분야가 확대되면서 점차 휴대전화, 안전보호 감시, 차량용 카메라가 광학렌즈의 3대 주요 시장으로 분류되고 있습니다.

최근 기술의 급속한 발전으로 광학렌즈의 적용 범위는 초기 현미경, 망원경, 필름 카메라 등의 국한된 영역에서 디지털 인프라 목적의 안전보호 감시(CCTV), 디지털카메라, 스마트폰 등 영역으로 확대되었고, 최근 글로벌 IoT 기술이 급속히 발전하며 광학렌즈의 응용 분야는 더욱 다양해졌으며, 차량 자율주행, 스마트 홈, AR/VR 장비, 드론, 3D 센서 등 최근 부상한 응용 분야로 인해 광학렌즈 산업은 지속적으로 시장 범위를 넓혀가고 있습니다.

2) BT 사업부문 - 면역항암제 &cr;&cr;항암제는 1세대 화학항암제, 2세대 표적항암제 및 3세대 면역항암제로 구분할 수 있습니다. &cr;1세대 화학항암제는 암세포 뿐만 아니라 정상세포도 같이 손상을 주기 때문에 부작용이 심하다는 치명적인 단점이 있습니다. 즉 암세포를 사멸하기 위해 정상세포까지 공격하여 환자의 면역체계를 파괴하고 강한 독성으로 인해 탈모, 구토, 식욕저하, 피로감, 극심한 체력저하 등 각종 부작용이 발생합니다. &cr;2세대 표적항암제는 암세포만을 식별해 공격하는 장점이 있지만 유전자 변이를 가진 환자에만 사용할 수 있어 다양한 암치료가 불가능했고 내성이 생기는 경향이 있어 내성이 생기면 사용할 수 없다는 단점을 가지고 있습니다. &cr;3세대 면역항암제는 억제되어 있던 인체의 면역세포를 활성화시켜서 암세포를 사멸시키는 새로운 기전을 갖고 있습니다. 특정 유전자 변이가 없어도 대부분의 암에 폭넓게 사용할 수 있습니다. &cr;면역항암제는 환자 스스로의 면역강화를 통해 치료를 한다는 점에서 부작용이 적고 암 환자의 삶의 질을 높이고 생존기간도 대폭 연장되는 효과가 있습니다. 면역항암제는 면역체계의 특이성(specificity), 기억능력(memory), 적응력(adaptiveness)을 증강시킴으로써 항암효과가 나타납니다. 즉 인체의 면역시스템을 이용하여 정확하게 암세포만 공격해 부작용이 적고 면역시스템의 기억능력과 적응력을 이용하기 때문에 면역항암제에 효과가 있는 환자는 지속적인 항암효과를 볼 수 있습니다. 따라서 면역항암제는 1세대 화학항암제의 부작용과 2세대 표적항암제의 내성을 개선하였고, 장기간 효과 지속(durable response), 장기생존가능(long-term survival), 폭넓은 항암효과(broad anti-tumor activity) 및 낮은 부작용(low toxicity profile) 등이 특징입니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성&cr;

1) IT유통사업부문 - CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통&cr;&cr;전 세계 카메라 모듈 시장은 2020년 315억 달러에서 연평균 성장률 7.2%로 증가하여, 2025년에는 446억 달러에 이를 것으로 전망 됩니다. (출처 : MarketsandMarkets, Camera Modules Market, 2020)

산업용 CCTV 등으로 국한해서 볼 때 글로벌 광학 렌즈 응용 산업의 비중이 커지고 있으며, 그 중 스마트폰 응용 분야 다음으로 보안 및 산업용 광학렌즈가 가장 높습니다. 이는 주로 스마트폰 제조업체의 지속적인 기술 혁신으로 인해 듀얼 카메라 제품이 점차 스마트폰 렌즈 산업에 침투하고 있으며, 멀티 카메라 제품도 점차 관련 시장에 진입하면서, 휴대전화 광학렌즈 제품의 혁신 능력이 향상된 것에 기인합니다. 따라서 보안카메라 등의 응용 분야에서 광학 렌즈에 대한 수요는 지속적으로 확대될 전망입니다.

&cr;2) BT 사업부문 - 면역항암제 &cr;&cr;Evaluate Pharma 에서 발표한 2026 년 항암치료제 예상매출액 Top 10 의약품 중 2 개의 면역항암제 (Keytruda, Opdivo) 가 1, 2 위로 시장을 지배할 것으로 예상 하고 있습니다..&cr;Merck 사의 면역항암제 Keytruda 의 2026 년 예상매출은 USD 24,910 백만으로 2019 년 매출액 USD 11,121 백만 대비 124% 매출 성장이 예상되며 Global 매출액 1 위를 유지할 것으로 예상됩니다.&cr;BMS 사의 면역항암제 Opdivo 또한 2019 년 매출액 USD 7,989 백만 대비 2026년 58.7% 증가한 USD12,677 백만의 Global 매출액을 예상하고 있습니다..&cr;면역항암치료제 시장은 향후 활발한 연구개발 활동을 통해 Global 의약품 시장의 최대분야로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

2020top10전망.jpg Source : Evaluate Pharma World Preview 2020

&cr; (3) 경기변동의 특성&cr; &cr; 1) IT유통사업부문 - CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통&cr;&cr;당사가 주력하고 있는 광학렌즈 제품은 세부 응용 분야에 따라 경쟁 구도를 달리하는 양상입니다. 전세계 광학렌즈 경쟁 구도를 보면 프리미엄 광학렌즈 산업은 주로 독일과 일본에 집중되어 있으며, 독일 제조사 대표기업은 라이카와 칼자이스이고, 이 중 칼자이스는 의료, 산업, 과학기술 연구 개발, 항공촬영 등 프리미엄 광학 제품의 주요 업체 중 하나입니다. 라이카는 주로 산업, 연구 개발, 카메라 광학제품에 집중되어 프리미엄 카메라 시장에서 경쟁 우위를 점하고 있습니다. 일본은 고정밀도 제조 공정의 강점을 갖고 있으며 광학렌즈 산업체인 상류에서 경쟁 우위를 형성하고 있다. 일본의 대표적인 기업은 캐논, FUJINON, 탐론 등으로, 첨단 렌즈 제조 능력을 갖추고 있다.

해외의 광학렌즈 시장에 비해 산업계 후발주자인 한국 광학렌즈 업계는 로컬업체와 해외기업의 기술 격차가 아직도 큰 편입니다.

&cr; 2) BT 사업부문 - 면역항암제 &cr;&cr; 전문가들은 Global 의약품 시장 역시 전 세계가 처음으로 겪는 COVID 19 로 인한 Pandemic 의 영향으로 2020 년에 한정하여 산업의 위축을 추정하였습니다.&cr;2020 년의 예견 컨센서스는 Pandemic 을 반영한 2020 년 6 월의 예측금액은 Pandemic 이전의 3 월의 발표 보다 78억달러의 감소를 반영하였습니다.&cr;약품의 구분별로 살펴보면 장기적 치료가 필요한 (ex HIV, 간염 등)을 위한 약 들은 비축수요 등으로 증가가 예상되었고 사회적 폐쇄로 인하여 전염병 치료제의 매출감소 등으로 인하여 전체 제약시장은 감소할 것으로 예측하였습니다.&cr;그럼에도 불구하고 1. Oncology( 종양학 항암 시장의 확대) 2. 승인이 예상되는 다수의 Clinical pipeline, 3. 바이오테크놀러지 산업의 확대 4. 특허약품의 높은 성장률 등을 근거로 2026년까지 제약 시장 전반이 연평균 7.4%의 높은 성장율을 보일 것으로 예측하였습니다.&cr;일반의약품은 경기변동 또는 계절적 요인에 의해 영향이 있을 수있으나 신약개발을 통한 전문 의약품의 경우 그 수요가 경기 등에 비탄력적이며 안정적 입니다.&cr; &cr; 다. 회사의 현황&cr;&cr; (1) 사업부문의 구분 및 영업개황

당사는 현재 주요 종속회사인 STCube Pharmaceuticals, Inc(USA) 연구진들과 함께 항암면역치료제, 면역관문억제제, 항체 및 저분자 화합물 치료 등의 혁신 바이오 신약개발 사업부문과 산업용 LENS, 소형 LCD모니터 및 프린터등의 수입,유통 하는 IT유통 사업부문을 영위하고 있습니다.&cr;&cr; 1) IT유통사업부문 - CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통&cr;&cr;당사는 산업용 CCTV 및 디지털망원경, 실물화상기 등에 쓰이는 렌즈모듈 상품을 수입하여 국내에 유통하는 사업을 영위하고 있습니다.

렌즈모듈 사업의 경우 중국 및 일본업체 등에서 수입하여 국내기업에 납품하고있으며, 당사의 고객사에서는 산업용 CCTV 및 디지털망원경 시장의 급격한 성장에 따라 렌즈모듈의 공급을 늘리고 있는 추세입니다. 코로나19로 인하여 고객사의 발주 물량이 다소 감소하였으나 다시 안정화 되었고 향후 더 성장할 것으로 예상됩니다.

&cr; 2) BT 사업부문 - 면역항암제 &cr;&cr;당사는 성공적인 바이오 사업을 위해 생명공학 전문인력들이 함께 이끌고 있으며,&cr;혁신적인 신약개발 기술을 통해 혁신신약(First in Class) 및 개량신약(Best in Class)물질들을 다수 확보할 수 있게 되었습니다.

경쟁력 있는 신약 파이프라인의 다양화 및 신뢰도 향상을 위해 세계 유수의 대학 및 연구기관들과 협력하여 연구개발을 진행하고, 신속하고 효율적인 신약개발과 성공적인 상업화를 위해 다국적제약사와의 긴밀한 파트너쉽을 구축하고 있습니다.&cr;또한 다양한 암 종 및 면역세포에서 발현하는 물질을 발굴하여 면역관문억제제를 중점적으로 연구하며, 항체 의약품과 저분자 화합물을 개발하고 있습니다.

당사는 기존 항암면역치료제를 사용할 수 있는 환자군을 대상으로한 개량신약과 치료효과가 제한적인 환자군을 대상으로 미충족수요를 해결하기 위한 혁신신약을 개발합니다.

면역관문억제제는 면역체계가 약화된 노약자, 기저질환자 들의 면역 기능 저하로 인한 바이러스 질환을 치료하고 면역기능을 향상시켜 바이러스를 제거할 수 있도록 도와줍니다.

당사에서 개발한 면역관문억제제는 면역세포를 자극하는 신호전달물질인 인터루킨-2, 인터페론 등의 분비를 촉진해 면역기능을 강화시켜 바이러스를 제거할 수 있도록 도와주는 치료제를 개발합니다.

&cr;▶ 당사의 신약개발 플랫폼은 다음과 같습니다.

신약개발플랫폼.jpg 신약개발플랫폼

▶ 당사의 면역관문억제제 PIPELINE 은 다음과 같습니다.

pipeline.jpg pipeline

&cr; 당사는 2017년 10월 대만 에이엘피에스바이오테크(ALPS Biotech)와 면역관문억제 단백질 "PD-L1" 항체에 대한 중화권 라이선스 계약을 진행한 바 있으며, "PD-L1"의 효능을 검증한 연구결과가 2018년 2월 미국 암연구 학술지 "캔서 셀(Cancer Cell)" 온라인판에 게재됐습니다.&cr;또한 당사의 자체 스크리닝 프로그램을 통해 발견된 새로운 면역관문물질인 "BTN1A1과 혁신신약(First-in-class) 후보물질 항체 "hSTC810"은 2021년 4월 미국암연구학회(American Association for Cancer Research)를 통해 최초로 공개되었습니다.&cr;"BTN1A1"은 기존 면역관문물질인 "PD-1", "PD-L1", "CTLA-4" 등과는 전혀 다른 단백질로서 "BTN1A1"을 타겟으로 하는 신약 후보 물질 "hSTC810" 항체 개발을 완료하였습니다.&cr;신고서 제출일 현재 미국 FDA와 한국 식품의약품안전처에서 임상1상 승인을 득하였으며, 2022년 4월 임상 1상 첫 환자 투여가 시작되면서 본격적인 글로벌 임상이 진행되고 있습니다.&cr;

(2) 시장점유율&cr;&cr; 1) BT 사업부문 - 면역항암제 &cr;

전 세계 항암제 시장은 2017년 1,040억 달러에서 연평균 12.2%씩 성장해 2024년에는 2,330억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 암은 다양한 조직 및 장기에서 발생할 수 있는 질병으로 사회가 고도화, 노령화될수록 발생빈도가 점차 증가되고 있으며, 인간 사망의 원인 중 가장 높은 빈도를 차지, 이에 따라 글로벌 의약품 시장에서 항암제의 점유율은 12.6%(2017년)에서 18.6%(2024년) 까지 증가하며 지속적으로 항암제 시장이 확대될 것으로 예측됩니다. 2017년 기준 로슈, 셀진, BMS, 존슨앤드존슨 등 10개 제약사가 전체 항암제 시장의 78.5%를 장악하고 있으나, 점차 비중은 낮아질 것으로 전망하고 있습니다.&cr;

글로벌 항암제 매출규모 및 점유율.jpg 글로벌 의약품의 치료영역별 치료제 판매현황

출처 : EvaluatePharma, World Preview 2018, Outlook to 2024&cr;&cr;면역항암제 시장에서 매출은 면역관문억제제 중심으로 일어나고 있습니다.&cr;시장조사기관 GBI 리서치에 따르면 세계 면역항암제 시장 규모는 2017년 169억 달러에서 매년 예측을 뛰어넘는 고성장을 하고 있습니다.&cr;면역관문억제제 시장은 옵디보(Opdivo, BMS), 키트루다(Keytruda, 미국 머크)가 시장을 주도하고 있습니다.&cr;옵디보와 키트루다는 2014년 출시 이후 매출이 빠르게 상승하고 있는 반면, 세계 첫 면역관문 억제제인 여보이의 매출은 소폭 감소하는 추세입니다.&cr;후발주자인 티쎈트릭, 임핀지, 바벤시오 등은 시장에 확산하면서 매출이 증가하고 있습니다.&cr;전 세계적으로 대규모 글로벌 제약사외 바이오(벤처)기업들에서 면역항암제 개발을 위한 파이프라인을 전략적으로 확보하며 경쟁 중입니다.&cr;

(3) 시장의 특성&cr;&cr; 1) IT유통사업부문 - CCTV용 Lens Module 등 부품 원자재 유통&cr;

국내 산업용 CCTV 및 디지털만원경 등을 생산하는 국내 중소기업은 일본의 고 퀄리티 렌즈모듈과 중국의 낮은 공급가로 인하여 자체 생산보다 수입에 의존하고 있습니다.

2019년 중국 광학광전자업계협회 광학부품 및 기기분회는 광학 소재, 광학렌즈, 렌즈 모듈, 그리고 하위 산업계의 망원경, 현미경 등 직접적으로 광학제품을 취급하는 중국 내 업체 수는 3,000여 개에 이른다는 통계를 발표했습니다. 스마트폰, 안전보호 감시, 차량용 렌즈 등 3대 분야는 광학부품 수요가 가장 많으며, 최근 들어 AR, VR, 스포츠 카메라 등 신흥시장 수요는 꾸준히 늘고 있는 반면, 전통적인 DSLR 카메라, 프로젝션, 의료, 기계 시각, 천문, 군사용 우주 등 영역은 상대적으로 수요가 큰 변동없이 유지되고 있습니다.

당사는 일본 및 중국 제조사와 유기적 협력관계를 유지하고 있으며, 코로나19 등의 위기에 있어서도 고객사에 공급이 원할 할 수 있도록 노력하고 있습니다.

&cr; 2) BT 사업부문 - 면역항암제 &cr;

전 세계적으로 제약.바이오산업에서 요구되는 혁신시스템 조성을 위한 정책적 지원 및 경쟁력 강화를 위한 신약개발 지원확대, 규제 개선 노력이 강화되고 있습니다.&cr;미국은 새로운 의약품에 대한 FDA 심사기간을 대폭 단축하는 내용이 담긴 '21세기 치유 법안(the 21st Century Cures Act)’을 제정하고 제약산업 육성을 위한 규제개혁과 R&D 지원, 제품화 촉진, 인력양성 등을 추진하고 있습니다.&cr;EU는 바이오산업을 주요 전략산업으로 내세워 R&D 지원 확대 등 혁신시스템 조성에 적극적으로 대응하고 있습니다.&cr;일본은 '건강의료산업’을 경제성장의 한 축으로 보고 산업육성과 시장확대에 주력하고 있으며, 특히 신약개발 촉진을 위한 R&D 지원, 인허가 절차 간소화, 약가 우대 및 해외진출 관련 정책 등을 추진하고 있고, 중국도 바이오산업 육성을 위한 혁신 신약개발을 장려하는 정책들을 지속적으로 발표하고 있으며, 특히 글로벌 혁신 신약의 보다 빠른 임상개발과 허가를 위해 의약품 평가·승인제도를 바꾸고 있는 추세입니다.해외 각국은 신속심사제도의 도입과 희귀의약품 개발 등 다국적 기업의 전략 변화등으로 최근 10년간 신약 승인 심사기간이 점차 단축되고 있는 추세입니다.&cr;

(4) 조직도

조직도_1.jpg 조직도_1

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

- 당사는 소규모기업에 해당하여 요약재무정보 및 요약연결재무정보의 기재를 생략하였습니다.&cr;

 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 34 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 33 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 34 기 1분기말

제 33 기말

자산

 　 　

　유동자산

16,554,784,678

21,834,509,647

　　현금및현금성자산

13,627,650,759

14,125,233,319

　　단기금융상품

0

5,000,000,000

　　매출채권

1,444,022,741

1,008,191,770

　　대여금및수취채권

223,638,466

516,933,900

　　단기금융리스채권

5,354,585

7,121,413

　　기타유동자산

1,094,012,425

756,306,408

　　재고자산

160,105,702

420,722,837

　비유동자산

4,140,231,551

4,026,359,250

　　관계기업투자주식

36,390,462

39,400,791

　　기타포괄-공정가치금융자산

1,278,002,000

1,278,002,000

　　유형자산

1,629,684,449

1,714,018,903

　　무형자산

383,247,683

386,778,128

　　대여금및수취채권

350,000,000

150,000,000

　　기타비유동자산

462,906,957

458,159,428

　자산총계

20,695,016,229

25,860,868,897

부채

 　 　

　유동부채

4,306,044,974

5,343,251,318

　　매입채무 및 지급채무

739,631,239

1,392,397,125

　　리스부채

653,272,512

606,521,274

　　파생상품부채

170,910,000

196,230,000

　　전환사채

2,313,684,537

2,515,297,436

　　충당부채

260,341,940

614,446,670

　　기타유동부채

168,204,746

18,358,813

　비유동부채

4,445,807,832

4,353,180,751

　　리스부채

662,771,005

683,642,394

　　퇴직급여채무

3,783,036,827

3,669,538,357

　부채총계

8,751,852,806

9,696,432,069

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

11,943,163,423

16,164,436,828

　자본금

15,950,641,500

15,950,641,500

　자본잉여금

51,611,010,715

51,611,010,715

　기타자본구성요소

8,409,908,424

8,402,108,424

　기타포괄손익누계액

(388,811,418)

(464,810,207)

　결손금

(63,639,585,798)

(59,334,513,604)

　비지배지분

0

0

　자본총계

11,943,163,423

16,164,436,828

자본과부채총계

20,695,016,229

25,860,868,897

연결 포괄손익계산서

제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 34 기 1분기

제 33 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,744,496,504

1,744,496,504

2,079,373,834

2,079,373,834

매출원가

1,639,531,509

1,639,531,509

2,003,068,411

2,003,068,411

매출총이익

104,964,995

104,964,995

76,305,423

76,305,423

판매비와관리비

4,203,623,774

4,203,623,774

3,922,163,674

3,922,163,674

영업이익(손실)

(4,098,658,779)

(4,098,658,779)

(3,845,858,251)

(3,845,858,251)

금융수익

53,325,471

53,325,471

144,676,028

144,676,028

금융비용

244,160,166

244,160,166

325,144,083

325,144,083

기타수익

118

118

1,800,389

1,800,389

기타비용

15,578,838

15,578,838

2,811,690

2,811,690

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,305,072,194)

(4,305,072,194)

(4,027,337,607)

(4,027,337,607)

법인세비용

0

0

0

0

계속영업이익(손실)

(4,305,072,194)

(4,305,072,194)

(4,027,337,607)

(4,027,337,607)

중단영업이익(손실)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(4,305,072,194)

(4,305,072,194)

(4,027,337,607)

(4,027,337,607)

기타포괄손익

75,998,789

75,998,789

193,910,474

193,910,474

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

　　기타포괄손익측정금융자산평가손익

0

0

0

0

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

75,998,789

75,998,789

193,910,474

193,910,474

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

75,998,789

75,998,789

193,910,474

193,910,474

총포괄손익

(4,229,073,405)

(4,229,073,405)

(3,833,427,133)

(3,833,427,133)

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(4,305,072,194)

(4,305,072,194)

(4,027,337,607)

(4,027,337,607)

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

0

0

0

0

연결총포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업지분

(4,229,073,405)

(4,229,073,405)

(3,833,427,133)

(3,833,427,133)

　비지배지분

0

0

0

0

주당이익

 　 　 　 　

　보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(136)

(135)

(127)

(127)

　보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)

(136)

(135)

(127)

(127)

　우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(135)

(135)

(126)

(126)

　우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(135)

(135)

(126)

(126)

연결 자본변동표

제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

미처분이익잉여금(미처리결손금)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

15,855,194,500

48,560,644,013

10,096,217,850

(776,246,378)

(37,710,185,693)

36,025,624,292

0

36,025,624,292

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(4,027,337,607)

(4,027,337,607)

0

(4,027,337,607)

전환권의 행사 및 대체

95,447,000

2,429,063,702

(1,072,749,426)

0

0

1,451,761,276

0

1,451,761,276

주식선택권 소멸

0

310,680,000

(310,680,000)

0

0

0

0

0

해외사업환산손익

0

0

0

193,910,474

0

193,910,474

0

193,910,474

2021.03.31 (기말자본)

15,950,641,500

51,300,387,715

8,712,788,424

(582,335,904)

(41,737,523,300)

33,643,958,435

0

33,643,958,435

2022.01.01 (기초자본)

15,950,641,500

51,611,010,715

8,402,108,424

(464,810,207)

(59,334,513,604)

16,164,436,828

0

16,164,436,828

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(4,305,072,194)

(4,305,072,194)

0

(4,305,072,194)

전환권의 행사 및 대체

0

0

7,800,000

0

0

7,800,000

0

7,800,000

주식선택권 소멸

0

0

0

0

0

0

0

0

해외사업환산손익

0

0

0

75,998,789

0

75,998,789

0

75,998,789

2022.03.31 (기말자본)

15,950,641,500

51,611,010,715

8,409,908,424

(388,811,418)

(63,639,585,798)

11,943,163,423

0

11,943,163,423

연결 현금흐름표

제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 34 기 1분기

제 33 기 1분기

영업활동현금흐름

(4,810,238,543)

(4,818,685,709)

　당기순이익(손실)

(4,305,072,194)

(4,027,337,607)

　조정

626,132,717

665,317,587

　　이자비용

152,371,533

189,944,157

　　감가상각비

263,596,854

302,924,783

　　무형자산상각비

3,656,029

6,194,434

　　종업원급여

(2,368,455)

7,947,840

　　퇴직급여

155,568,743

119,152,281

　　지분법손실

3,010,329

2,239,596

　　금융보증추정손실

0

51,598,834

　　사용권자산처분손실

2,767,011

0

　　사채상환손실

78,047,174

68,004,373

　　외화환산손실

5,603,312

12,477,374

　　이자수익

(32,768,829)

(81,475,829)

　　외화환산이익

(3,350,984)

(13,690,256)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,126,580,410)

(1,428,271,370)

　　매출채권의 감소(증가)

(433,232,120)

(171,059,303)

　　미수금의 감소(증가)

277,833,318

(94,291,238)

　　금융리스채권의 감소(증가)

1,800,000

0

　　선급금의 감소(증가)

(309,799,909)

(895,356,508)

　　선급비용의 감소(증가)

(17,314,692)

42,671,056

　　선납법인세자산의 감소(증가)

(6,874,440)

(810,000)

　　재고자산의 감소(증가)

260,617,135

221,296,140

　　매입채무의 증가(감소)

(354,010,161)

(317,319,056)

　　미지급금의 증가(감소)

(296,242,432)

(213,402,461)

　　선수금의 증가(감소)

149,845,933

0

　　미지급비용의 증가(감소)

(38,369,223)

0

　　충당부채의 증가(감소)

(354,104,730)

0

　　퇴직금의 지급

(6,729,089)

0

　이자수취(영업)

44,832,950

5,306,674

　이자지급(영업)

(49,551,606)

(33,700,993)

투자활동현금흐름

4,800,000,000

(10,091,844,122)

　보증금의 증가

0

(60,000,000)

　기계장치의 취득

0

(30,209,694)

　단기금융상품의 처분

5,000,000,000

0

　기타유형자산의 취득

0

(1,634,428)

　장기대여금의 증가

(200,000,000)

0

　단기금융상품의 취득

0

(10,000,000,000)

재무활동현금흐름

(549,617,124)

(450,357,737)

　전환사채의 감소

(400,000,000)

(300,000,000)

　주식발행비용

0

(2,543,370)

　리스부채의 상환

(149,617,124)

(147,814,367)

외화환산으로 인한 현금의 변동

62,273,107

170,232,869

현금및현금성자산의순증가(감소)

(497,582,560)

(15,190,654,699)

기초현금및현금성자산

14,125,233,319

28,237,469,556

기말현금및현금성자산

13,627,650,759

13,046,814,857

3. 연결재무제표 주석
제 34(당)기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 33(전)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
회사명 : 주식회사 에스티큐브와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요&cr;&cr;(1) 지배회사의 개요&cr;

주식회사 에스티큐브(이하 "지배회사")는 1989년 8월 16일에 설립되었습니다. 지배회사는 산업용 LENS MODULE 등의 수입 및 유통을 하는 IT부문 을 주사업으로 하고 있 으며 전략적 성장동력사업으로서 항암제 신약 후보물질 개발지원사업인 BT(Bio Technology) 부문의 사업을 진행하고 있습 니다. 지배회사의 대표이사는 정현진이고, 본점소재지는 서울특별시 강남구 영동대로 511 2201호 (무역센터트레이드타워)에 위치하고 있습니다. &cr;

지배회사는 2001년 7월 3일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 설립 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분 기 말 현 재 자본금은 15,951 백 만입니 다. 한편 연결회사의 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율
(주)바이오메디칼홀딩스 1,413,219 4.43%
(주)에스티사이언스 213,548 0.67%
자 사 주 50,000 0.16%
기 타 28,899,136 90.59%
보통주 소계 30,575,903 95.85%
우선주 소계 1,325,380 4.15%
합 계 31,901,283 100.00%

(2) 종속회사의 현황&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

회사명 소재지 결산월 지분율 업 종 당분기말&cr;순자산
당분기 전기
STCube Pharmaceuticals(*) 미국 12월 100% 100% 신약개발 2,662,039

&cr; 연결대상 종속회사의 주요 재무현황 및 주요 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명 구분 자산총액 부채총액 순자산 매출액 당기순손익 총포괄손익
STCube Pharmaceuticals 당분기 3,647,420 985,381 2,662,039 - (1,262,223) (1,186,224)
전기 4,801,547 953,284 3,848,263 - (4,345,649) (4,050,212)

&cr;2 . 분기연결재무제표 작성기준 &cr;&cr;연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합 니다.&cr;&cr;중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다&cr; &cr; (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 연결회사 가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . &cr; &cr; (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 &cr;

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr; (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;&cr;(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

&cr;기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;

&cr;(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;연결재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 &cr;

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정) &cr; &cr; 개 정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)&cr;&cr; 개정 기준서는 '회 계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) &cr; &cr; 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;&cr; '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하 며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.&cr;

연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 영업부문&cr;

연결회사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

연결회사의 주요 보고부문은 아래와 같습니다.&cr;

① IT사업부문 : 산업용 LENS MODULE, SENSOR 및 카드단말기 등 관련 부품 판매&cr;② 의료소모품사업부문 : Surgical Gown, Head Gear Cover등 의료용 소모품 판매&cr;③ 코스메틱사업부문 : 기초 스킨케어 상품 판매&cr;④ 바이오(Bio)사업부문 : 면역조절 항암제 등 항암물질의 발굴 및 개발&cr;⑤ SOC사업부문: 철도차량용 무선전자태그(RFID) 관련 장치의 개발, 제조 및 판매&cr;

연결회사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다&cr;특정 보고부문에 귀속되지 않는 지원활동과 관련된 자산, 부채, 수익 및 비용은 공통부문으로 포함하고 있습니다.&cr;

① 당분기&cr; (단위: 천원)

구분 IT 의료소모품 코스메틱 바이오 SOC 공통 총계
매출액 1,732,626 3,924 7,947 - - - 1,744,497
매출원가 1,630,332 6,912 2,288 - - - 1,639,532
판매비와관리비 10,664 - 76,257 2,854,027 - 1,262,676 4,203,624
영업손익 91,630 (2,988) (70,598) (2,854,027) - (1,262,676) (4,098,659)
금융및기타손익 11,339 (309) (11) (17,906) - (199,526) (206,413)
법인세비용차감전&cr;계속영업손익 102,969 (3,297) (70,609) (2,871,933) - (1,462,202) (4,305,072)
중단영업손익 - - - - - - -
유무형자산 14,749 - 9,958 1,173,338 - 814,887 2,012,932
유무형자산상각비 2,765 - 612 195,581 - 68,295 267,253
자산총액 1,871,531 14,564 198,726 4,377,376 - 14,232,819 20,695,016
부채총액 639,554 29,240 24,125 985,412 224,289 6,849,233 8,751,853
(*) 연결회사의 총매출액 대비 고객 1인으로부터의 매출액 비 중 은 81.56 % ( 전 분기 91.60% )입 니 다.

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

구분 IT 의료소모품 SOC 바이오 공통 총계
매출액 2,079,374 - - - - 2,079,374
매출원가 2,003,068 - - - - 2,003,068
판매비와관리비 7,873 - - 2,524,129 1,390,162 3,922,164
영업손익 68,433 - - (2,524,129) (1,390,162) (3,845,858)
금융및기타손익 52,844 (567) - (12,339) (221,417) (181,479)
법인세비용차감전&cr;계속영업손익 121,277 (567) - (2,536,468) (1,611,579) (4,027,338)
중단영업손익 - - - - - -
유무형자산 14,984 - - 1,603,699 710,334 2,329,017
유무형자산상각비 2,810 - - 232,453 73,856 309,119
자산총액 1,815,036 83,705 - 6,535,075 37,798,930 46,232,746
부채총액 333,097 57,250 224,289 897,845 11,076,306 12,588,787

5. 현금및현금성자산과 단기금융자산&cr;

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산과 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 종류 예입처 당분기 전기 사용제한여부
현금및현금성자산 보통예금 등 신한은행 등 13,627,651 14,125,233 해당없음
단기금융상품 정기예금 신한은행 등 - 5,000,000 해당없음
합 계 13,627,651 19,125,233

6. 매출채권 및 장기성 매출채권&cr;

(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액기준에 의한 채권금액과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
매출채권(유동) 1,444,023 1,008,192
(대손충당금) - -
매출채권(유동) 순장부금액 1,444,023 1,008,192
장기성매출채권(비유동) 395,700 395,700
(대손충당금) (395,700) (395,700)
장기성매출채권 순장부금액 - -
매출채권 및 장기성매출채권 계 1,444,023 1,008,192

&cr;

(2) 매출채권 및 장기성매출채권의 연령분석&cr;&cr; (단위 : 천원)

구 분

 당분기 전기

연체되지 않은 채권

1,444,023 1,008,192

소 계

 1,444,023 1,008,192

연체됐으나 손상되지 않은 채권

 - -

손상채권(*)

3개월 초과 6개월 이하

- -

6개월 초과

395,700 395,700

소 계

 395,700 395,700

합 계

 1,839,723 1,403,892

(*) 당분기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 395,700천원(전기: 395,700천원)입니다.

(3) 매출채권 및 장기성매출채권의 대손충당금 변동내역&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기

기초금액

395,700 395,700

손상된 채권에 대한 대손상각비

- -

당기 중 매출채권 상각

- -

미사용금액 환입

- -

할인액 상각

 - -

보고기간말 금액

395,700 395,700

7. 대여금 및 수취채권&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 내역 &cr; (단위: 천원)

구분 당분기말 전기말
1. 대여금
단기대여금 738,214 738,214
(대손충당금) (638,214) (638,214)
장기대여금 1,250,000 1,050,000
(대손충당금) (900,000) (900,000)
대여금 순장부금액 450,000 250,000
2. 수취채권
미수수익 122,917 139,045
(대손충당금) (102,503) (102,503)
미수금 103,224 380,392
(대손충당금) - -
수취채권 순장부가액 123,638 416,934
대여금및수취채권 장부가액 573,638 666,934

( 2) 대여금및수취채권의 대손충당금 변동내역 &cr;

① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 대손상각비 채권상각 환입 할인액 상각 기말
단기대여금 638,214 - - - - 638,214
장기대여금 900,000 - - - - 900,000
미수수익 102,503 - - - - 102,503
합 계 1,640,717 - - - - 1,640,717

② 전기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 대손상각비 채권상각 환입 할인액 상각 기말
단기대여금 638,214 - - - - 638,214
장기대여금 900,000 - - - - 900,000
미수수익 102,503 - - - - 102,503
미수금 147,663 - (147,663) - - -
합 계 1,788,380 - (147,663) - - 1,640,717

&cr;8. 기타유동자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
선급금 905,876 595,082
선급비용 153,069 133,031
당기법인세자산 35,067 28,193
합 계 1,094,012 756,306

9. 재고자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기 전기
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
상품 164,701 (34,347) 130,354 429,208 (34,347) 394,861
저장품 29,752 - 29,752 25,862 - 25,862
합계 194,453 (34,347) 160,106 455,070 (34,347) 420,723

&cr;(2) 사업부문별 재고자산 보유현황&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
IT 의료소모품 코스메틱 계 IT 의료소모품 코스메틱 계
상품 3,915 45,706 115,080 164,701 268,466 52,618 108,124 429,208
상품평가충당금 - (34,347) - (34,347) - (34,347) - (34,347)
저장품 - - 29,752 29,752 - - 25,862 25,862
합계 3,915 11,359 144,832 160,106 268,466 18,271 133,986 420,723

&cr;(3) 재고자산의 실사내용&cr;&cr;연결회사는 재고자산을 IT유통의 경우 선입선출법, 의료소모품 및 코스메틱은 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 실지재고조사를 통해 그 기록을 조정하고 있습니다.&cr;

10. 관계기업투자&cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

관계기업명 소재지 업종 사용&cr;재무제표일 주식수 지분율 취득원가 순자산&cr;지분액 장부금액 전기말&cr;장부금액
(주)유디테크 대한민국 소프트웨어 개발 12월 2,857주 22.22% 2,999,701 - - -
(주)에스티큐브앤컴퍼니 대한민국 신약개발 12월 1,000,000주 4.85% 500,000 415,614 36,390 39,401
합 계 3,499,701 415,614 36,390 39,401

&cr; (2) 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역

(단위: 천원)

구분 기초잔액 취득 순이익지분 포괄손익 미실현손익 처분손익 손상 기말잔액
(주)유디테크 당분기 - - - - - - - -
전기 - - - - - - - -
(주)에스티큐브앤&cr;컴퍼니 당분기 39,401 (3,011) 36,390
전기 49,282 - (9,881) - - - - 39,401

(주)유디테크 관계기업투자주식은 지분법 적용을 중지 한 상황이고, (주)에스티큐브앤컴퍼니의 제3자배정 유상증자로 인하여 2019년 지배회사의 지분율이 33.33%에서 4.85%로 변경되었습니다. 지배회사는 지분율 감소에도 불구하고 유의적인 영향력이 지속되는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역&cr; (단위 : 천원)

구분 순자산 지분율 순자산지분 영업권 미실현손익 장부금액
(주)유디테크 당분기 - 22.22% - - - -
전기 - 22.22% - - - -
(주)에스티큐브앤컴퍼니 당분기 8,561,644 4.85% 415,614 - (379,223) 36,390
전기 8,623,656 4.85% 418,624 - (379,223) 39,401

(4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액&cr; (단위 : 천원)

회사명

당분기

전기

미반영손실

미반영손실&cr; 누계액

미반영손실

미반영손실&cr; 누계액

(주)유디테크

 - (153,897) (45,047) (153,897)

(5) 당분기 및 전기의 관계기업 주요 재무정보 &cr; (단위 : 천원)

구 분 (주)유디테크 (주)에스티큐브앤컴퍼니
당분기말 전기말 당분기말 전기말
자산총계 333,407 333,407 9,186,344 9,195,111
부채총계 1,003,597 1,003,597 624,700 571,455
매출액 939,791 939,791 - -
순손익 (202,733) (202,733) (62,013) (203,559)
기타포괄손익 - - - -
총포괄손익 (202,733) (202,733) (62,013) (203,559)

&cr;11. 기타포괄-공정가치 금융자산&cr;

(1) 당분기 말 및 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 손상차손&cr;누계 평가손실&cr;누계액 장부가액
당분기말 전기말
지분증권 ㈜BHK 1,157,000 2.35% 1,932,190 (1,932,189) - 1 1
송우전자㈜ 80,000 19.90% 2,000,000 - (722,000) 1,278,000 1,278,000
(주)효천 180,000 10.00% 900,000 (900,000) - - -
Sooam Timor Leste SA 2,500 50.00% 28,803 (28,802) - 1 1
합 계 4,860,993 (2,860,991) (722,000) 1,278,002 1,278,002

상기 기타포괄-공정가치금융자산은 활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 측정하였으며, 회수가능가액이 취득원가에 미달하는 경우에는 회수가능가액을 장부가액으로 하고 그 차액은 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;

(2) 기타포괄-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 취득 처분 등 평가 기말
시장성 없는 지분증권 1,278,002 - - - 1,278,002

② 전기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 취득 처분 등 평가 기말
시장성 없는 지분증권 1,262,002 - - 16,000 1,278,002

12. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
취득금액 감가상각누계액 소계 취득금액 감가상각누계액 소계
토지 26,191 - 26,191 26,191 - 26,191
건물 62,148 (5,697) 56,451 62,148 (4,920) 57,228
기계장치 5,003,407 (4,635,858) 367,549 4,898,859 (4,447,971) 450,888
시설장치 321,090 (320,395) 695 316,499 (315,724) 775
차랑운반구 259,645 (251,854) 7,791 259,645 (240,171) 19,474
비품 249,480 (214,689) 34,791 246,081 (206,760) 39,321
금형 1,000 (208) 792 1,000 (146) 854
사용권자산 2,921,831 (1,786,407) 1,135,424 2,817,001 (1,697,713) 1,119,288
합계 8,844,792 (7,215,108) 1,629,684 8,627,424 (6,913,405) 1,714,019

(2) 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구분 기초 취득 등 처분/폐기 감가상각비 외환차이 당분기말
토지 26,191 - - - - 26,191
건물 57,228 - - (777) - 56,451
기계장치 450,888 - - (92,512) 9,173 367,549
시설장치 775 - - (80) - 695
차랑운반구 19,474 - - (11,683) - 7,791
비품 39,321 - - (4,955) 425 34,791
금형 854 - - (62) - 792
사용권자산 1,119,288 165,516 (11,208) (153,529) 15,357 1,135,424
합계 1,714,019 165,516 (11,208) (263,598) 24,955 1,629,684

② 전기

(단위 : 천원)

구분 기초 취득 등 처분/폐기 감가상각비 계정대체 외환차이 전기말
토지 26,191 - - - - - 26,191
건물 60,334 - - (3,106) - - 57,228
기계장치 811,342 31,033 - (449,183) - 57,696 450,888
시설장치 28,788 - - (29,450) - 1,437 775
차랑운반구 3 4,803 - (27,258) 41,926 - 19,474
비품 41,045 15,317 - (18,993) - 1,952 39,321
금형 - 1,000 　 (146) - - 854
사용권자산 1,369,821 330,703 (29,778) (578,887) (41,926) 69,355 1,119,288
합계 2,337,524 382,856 (29,778) (1,107,023) - 130,440 1,714,019

13. 무형자산&cr;

(1) 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
산업재산권 5,142 (300) - 4,842 5,143 (215) - 4,928
기타의무형자산 467,249 (88,843) - 378,406 466,487 (84,637) - 381,850
합계 472,391 (89,143) - 383,248 471,630 (84,852) - 386,778

&cr;(2) 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기&cr; (단위: 천원)

구분 산업재산권 기타의무형자산 합계
기초 장부금액 4,928 381,850 386,778
증가금액 - - -
내부개발 - - -
개별취득 - - -
감소금액 (86) (3,570) (3,656)
상각 (86) (3,570) (3,656)
손상 - - -
처분/폐기 - - -
외환차이 - 126 126
기말 장부금액 4,842 378,406 383,248

&cr;② 전기

(단위: 천원)

구분 산업재산권 기타의무형자산 합계
기초 장부금액 1,194 65,857 67,051
증가금액 3,939 357,056 360,995
내부개발 - - -
개별취득 3,939 357,056 360,995
감소금액 (205) (41,806) (42,011)
상각 (205) (19,711) (19,916)
손상 - - -
처분/폐기 - (22,095) (22,095)
외환차이 743 743
기말 장부금액 4,928 381,850 386,778

(3) 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 연구 및 개발지출의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전분기
판매비와 관리비 2,199,213 2,022,998
경상연구개발비 2,199,213 2,022,998

14. 리스&cr;

(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr;

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

 전기말

사용권자산

부동산

 933,033 966,118

차량운반구

 202,391 153,170

합계

 1,135,424 1,119,288
리스채권(*)
유동 5,355 7,121
비유동 - -
합계 5,355 7,121

(*) 당분기 연결회사가 이용중인 부동산(사용권자산)을 전대리스함에 따라 발생한 리스채권입니다. 기업회계기준서 제1017호 및 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다. &cr; (단위: 천원)

구분

당분기말

 전기말

리스부채

유동

 653,273 606,521

비유동

 662,771 683,643

합계

 1,316,044 1,290,164

(2) 손익계산서에 인식된 금액&cr;

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 128,966 124,949
차량운반구 24,563 34,676

합계

 153,529 159,624
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 18,479 16,123
리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 301 4,293
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 1,914 1,735

당분기 중 전대리스 관련 순 현금유입액은 7백만원입니다.&cr;

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원)

구 분 당분기말 전기말
1년 이내 5,400 7,200
합 계 5,400 7,200

동 현금흐름은 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.&cr;

15. 기타비유동자산&cr;

당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

내역 당분기 전기
임차보증금 259,178 257,240
기타보증금 91,196 90,131
시설관리보증금 112,533 110,788
합 계 462,907 458,159

&cr;16. 매입채무및지급채무와 기타유동부채&cr;&cr;(1) 매입채무및지급채무 (단위: 천원)

구분 당분기 전기
매입채무 48,769 402,469
미지급금 393,918 688,418
미지급비용 296,944 301,510
합계 739,631 1,392,397

(2) 기타유동부채&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
선수금 168,205 18,359

17. 전환사채 &cr;

(1) 전환사채의 개요

(단위: 천원)

종류 발행일 만기일 당분기말 전기말
제5회 무보증 사모 전환사채 2018-05-25 2023-05-25 2,700,000 3,100,000
가산 : 사채상환할증금 283,217 325,174
차감 : 전환권조정 (669,532) (909,877)
소계 2,313,685 2,515,297
차감 : 유동성대체 2,313,685 2,515,297
비유동 계 - -

&cr;(2) 당분기말 현재 전환사채와 관련한 제 조건은 다음과 같습니다.

구분 제5회 전환사채
표면이자율 0.00%
만기보장수익율 분기단위 연 복리 2.00%
원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채원금의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환
사채권자의 조기상환청구권 발행일로부터 24개월이 경과하는 날의 이자지급기일부터 3개월마다 청구가능
사채발행자의 매도청구권 발행 후 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 청구가능
전환가액 (당분기말 현재) 10,477원(소정의 산식에 따라 변동가능)
전환청구기간 2019.05.26 ~ 2023.04.25
전환비율 사채 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환간주일 전환권 행사일이 속한 영업연도의 직전 영업연도말에 주식으로 전환된 것으로 간주

&cr; 18. 금융보증채무 &cr;

당분기 및 전기 중 금융보증채무의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
기초 - 4,192,772
증가 - 84,025
감소 - (4,276,797)
기말 - -

전전기말 연결회사는 연결회사가 금융보증을 제공한 (주)효천의 주주로서 자금보충의무를 행한다는 가정 하에 차입 원금(39,475,000천원) 중 연결회사 지분비율을 고려하여 금융보증채무를 추정하였습니다.&cr;전기 중에 연결회사는 (주)효천의 채무보증 관련 대출금 전액을 상환하여 금융보증채무가 해소되었습니다. (주석 31참조)&cr;

19. 충 당 부채&cr;

당분기 및 전기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
기초 614,447 -
증가 - 614,447
감소 (354,105) -
기말 260,342 614,447
차감 : 유동성대체 260,342 614,447
비유동 계 - -

연결회사는 전기에 인천세관으로부터 2016~2021년 기업심사를 진행하였으며, 전기말 진행상황을 반영하여 최선의 추정을 통해 충당부채 614,447천원을 측정하였습니다. &cr;당분기 관세 및 수입부가세 909백만원이 부과되었으나, 조기경정 신청으로 최종 세액경정 통지된 금액은 총 905백만원입니다&cr;부과된 금액 중 645백만원을 당분기 납부하였으며, 미납한 금액 260백만원은 납부기한에 맞춰 납부할 예정입니다.&cr;상기 세액경정 통지금액은 한·중 FTA 협정이 적용되지 않은 일반세율입니다. 따라서 연결회사는 한·중 FTA 적용이 가능한 건에 대해 사후 적용신청을 하였으며, 그에 따라 당분기 281백만원이 회수되었습니다.&cr; &cr;

20. 파생상품부채 &cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
파생상품부채 170,910 196,230
차감 : 유동성대체 170,910 196,230
비유동 계 - -

상기 파생상품부채는 전환사채의 조기상환청구권과 매도청구권이며, 당분기말 현재는 행사가능기간 종료로 인하여 매도청구권이 소멸하였고 조기상환청구권이 남아있습니다.&cr;

21. 종업원급여&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기 전기
비적립형 의무의 현재가치 3,783,037 3,669,538
적립형 의무의 현재가치 - -
합계 3,783,037 3,669,538
사외적립자산의 공정가치 - -
확정급여제도의 부채 인식액 3,783,037 3,669,538

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 손익계산서에 반영된 확정급여제도 관련 퇴직급여의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
당기근무원가 116,389 116,577
이자비용 3,838 2,576
사외적립자산 기대수익 - -
합계 120,227 119,153

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
기초금액 3,669,538 3,133,214
당기근무원가 116,389 483,969
이자원가 3,838 12,798
보험수리적손익(기타포괄손익) - 94,423
- 경험조정효과 - 120,468
- 재무적 가정 변경 효과 - (26,045)
- 인구통계적가정변경효과 - -
관계사 전출입 효과 - 12,330
지급액 (6,728) (67,196)
기말금액 3,783,037 3,669,538

&cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구분 당분기 전기
할인율 3.481% 3.481%
미래임금인상률 7.00% 7.00%

&cr;22. 자본금과 자본잉여금&cr;

(1) 당분기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 31,901,283주 및 500원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 연결자본금 및 연결자본잉여금 변동내역&cr; (단위: 주, 천원)

구분 발행주식수 보통주 자본금 우선주 자본금 주식발행초과금 자기주식처분이익
전기초 31,710,389 15,192,505 662,690 48,560,494 150
전환사채 전환권행사 및 상환 190,894 95,447 - 2,429,007 -
주식매입선택권 소멸 - - - 621,360 -
전기말 31,901,283 15,287,952 662,690 51,610,861 150
당분기초 31,901,283 15,287,952 662,690 51,610,861 150
전환사채 전환권행사 및 상환 - - - - -
주식매입선택권 소멸 - - - - -
당분기말 31,901,283 15,287,952 662,690 51,610,861 150

(3) 전환우선주&cr;

구 분 제1종 우선주식 제2종 우선주식
발행주식수 1,074,684 주 1,325,380 주
발행가액 13,027원/주 7,545원/주
배당률 액면금액 기준 연 3% (누적적, 참가적) 액면금액 기준 연 3% (누적적, 참가적)
전환청구기간 발행일(2018년 5월 26일)로부터 1년이 경과한 날 ~ 발행일로부터 5년 발행일(2020년 12월 29일)로부터 1년이 경과한 날 ~ 발행일로부터 5년.
존속기간 발행일(2018년 5월 26일)로부터 5년. 단 존속기간 만료일에 자동으로 보통주로 전환되는 조건임. 발행일(2020년 12월 29일)로부터 5년. 단 존속기간 만료일에 자동으로 보통주로 전환되는 조건임.
전환비율 1:1. 단 전환가격의 조정이 있을 경우 그 조정된 주당 발행가격을 조정된 전환가격으로 나눈 비율 적용. 1:1. 단 전환가격의 조정이 있을 경우 그 조정된 주당 발행가격을 조정된 전환가격으로 나눈 비율 적용.

- 2020년 제1종 우선주식 1,074,684주 전량 전환청구되어 보통주로 발행되었으며, 2020년 제2종 우선주식을 발행하였습니다. &cr;

23. 기타자본구성요소 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
자기주식 (168,300) (168,300)
주식선택권 8,152,131 8,152,131
전환권대가 1,898,857 1,891,057
자기주식처분손실 (1,472,780) (1,472,780)
합 계 8,409,908 8,402,108

(1) 자기주식&cr;&cr; 지배회사는 당분기말 현재 적정 주가 및 거래량 유지를 위하여 자기주식 50,000주 를보유하고 있으며 취득원가로 계상하고 있습니다. 동 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;

(2) 주식선택권&cr;

ⓛ 연결회사는 임직원 등에게 회사의 주식을 미리 정해진 가격(행사가격)으로 취득할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 연결회사가 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 스톡옵션-2016년1차 스톡옵션-2016년2차 스톡옵션-2018년1차
부여일 2016.03.11 2016.08.04 2018.07.03
최초 부여주식수 2,967,085주 240,000주 140,000주
행사가격 5,929원/주 9,767원/주 14,821원/주
가득조건 좌동 좌동 좌동
행사가능기간 2018.3.11~2023.3.10 2018.8.4~2023.8.3 2020.7.3 ~ 2025.7.2
부여방법 신주발행,자기주식교부 및 현금차액 보상 중 회사가 선택 신주발행,자기주식교부 및 현금차액 보상 중 회사가 선택 신주발행,자기주식교부 및 현금차액 보상 중 회사가 선택

&cr;② 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 블랙-숄즈 모형으로 측정하며, 부여일 현재 주식선택권의 공정가치 측정을 위한 기초자료는 다음과 같습니다.

구 분 스톡옵션-2016년1차 스톡옵션-2016년2차 스톡옵션-2018년1차
부여일 현재 공정가치 2,589원 3,790원 6,736원
부여일 현재 주가 6,220원 9,560원 13,850원
행사가격 5,929원 9,767원 14,821원
기대주가변동성 58.50% 59.16% 75.62%
기대행사기간(*1) 3년~4년 3년 3년
기대 배당수익률 - - -
무위험이자율(*2) 1.50% 1.25% 2.12%
(*1) 부여일로부터 평균적으로 3~4년 경과시 행사된다고 가정하였습니다. &cr;(*2) 기대행사기간과 가장 유사한 기간의 3년 만기 국고채금리를 적용하였습니다

③ 당분기 및 전기 중 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
총 보상원가 - -
기인식한 보상원가 - -
당기 중 인식한 보상원가 - -
잔여 보상원가 - -

&cr;④ 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

내 역 스톡옵션-2016년&cr;1차(*) 스톡옵션-2018년&cr;1차 합계
기초 2,577,085주 60,000주 2,637,085주
신규부여 - - -
행사 - - -
소멸 - - -
당분기말 2,577,085주 60,000주 2,637,085주

&cr;<전기>

내 역 스톡옵션-2016년&cr;1차(*) 스톡옵션-2018년&cr;1차 합계
기초 2,817,085주 60,000주 2,877,085주
신규부여 - - -
행사 - - -
소멸 (240,000주) - (240,000주)
전기말 2,577,085주 60,000주 2,637,085주
(*) 2016년 1차 스톡옵션 부여분 중 240,000주는 스톡옵션 부여자의 퇴사로 전기말 현재 소멸하였습니다.

&cr;24. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
해외사업환산손익 59,951 (16,048)
기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (722,000) (722,000)
지분법자본변동 273,238 273,238
합계 (388,811) (464,810)

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;

① 당분기 (단위 : 천원)

구 분 기초 증감 당기손익 재분류 당분기말
해외사업환산손익 (16,048) 75,999 - 59,951
기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (722,000) - - (722,000)
지분법자본변동 273,238 - - 273,238
합 계 (464,810) 75,999 - (388,811)

&cr;② 전기 (단위 : 천원)

구 분 기초 증감 당기손익 재분류 전기말
해외사업환산손익 (311,484) 295,436 - (16,048)
기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (738,000) 16,000 - (722,000)
지분법자본변동 273,238 - - 273,238
합 계 (776,246) 311,436 - (464,810)

&cr;25. 연결결손금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
미처리결손금 (63,639,586) (59,334,514)

&cr;(2) 당분기와 전기의 연결결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
기초금액 (59,334,514) (37,710,186)
순손실 중 지배기업 소유주 지분 (4,305,072) (21,529,905)
결손보전 - -
재측정요소 - (94,423)
기말금액 (63,639,586) (59,334,514)

26. 연결주당손익&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 보통주 기본주당손익&cr; (단위: 원)

구분 당분기 전분기
보통주 귀속 당기순손익 (4,130,976,093) (3,864,780,348)
보통주 귀속 계속영업순손익 (4,130,976,093) (3,864,780,348)
가중평균유통보통주식수 30,525,903주 30,385,914주
기본주당순손익 (136) (127)
기본주당계속영업손익 (136) (127)

&cr;② 우선주 기본주당손익

(단위: 원)

구분 당분기 전분기
우선주 귀속 당기순손익 (179,066,276) (167,527,434)
우선주 귀속 계속영업순손익 (179,066,276) (167,527,434)
가중평균유통우선주식수 1,325,380주 1,325,380주
기본주당순손익 (135) (126)
기본주당계속영업손익 (135) (126)

(2) 가중평균유통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<보통주>&cr;&cr;① 당분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통주식수 2022-01-01 30,525,903 90 2,747,331,270
합 계 2,747,331,270
가중평균유통보통주식수 30,525,903

② 전분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통주식수 2021-01-01 30,335,009 90 2,730,150,810
전환사채 전환 2021-03-08 190,894 24 4,581,456
합 계 2,734,732,266
가중평균유통보통주식수 30,385,914

<우선주>&cr;&cr;① 당분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통우선주 2022-01-01 1,325,380 90 119,284,200
합 계 119,284,200
가중평균유통우선주식수 1,325,380

&cr;② 전분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통우선주 2021-01-01 1,325,380 90 119,284,200
합 계 119,284,200
가중평균유통우선주식수 1,325,380

&cr;한편 임직원에게 부여한 주식선택권과 신주인수권 및 전환권, 전환우선주는 반희석효과가 예상되어 가중평균희석유통보통주식수 계산에서 제외되었으며, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr;

27. 매출, 매출원가, 판매비와관리비 및 영업비용의 성격별 분류&cr;

(1) 매출&cr;

당분기 및 전분기의 매출액 구분내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전분기
상품매출 1,744,497 2,079,374
합 계 1,744,497 2,079,374

(2) 매출원가&cr;&cr;당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전분기
상품 매출원가 1,639,532 2,003,068
합 계 1,639,532 2,003,068

&cr; (3) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
급여 986,167 1,032,427
퇴직급여 155,567 119,152
복리후생비 91,546 88,647
여비교통비 15,281 11,035
접대비 47,283 39,147
통신비 1,668 1,601
수도광열비 2,314 2,312
세금과공과 49,206 53,491
지급임차료 1,400 1,400
수선비 33,251 31,150
보험료 7,389 6,916
차량유지비 19,715 15,317
경상연구개발비 2,199,213 2,022,998
운반비 2,043 13,541
교육훈련비 91 3,489
도서인쇄비 1,099 1,138
소모품비 12,252 11,753
지급수수료 313,850 275,239
광고선전비 69,863 -
건물관리비 19,686, 20,174
감가상각비 171,084 165,043
무형자산상각 3,656 6,194
합 계 4,203,624 3,922,164

(4) 당분기와 전분기의 성격별 영업비용 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;

① 당분기&cr; (단위: 천원)

구분 매출원가 판매비와관리비 계
상품 재고의 변동 264,507 - 264,507
상품의 매입 1,379,632 - 1,379,632
타계정으로 대체액 (4,669) - (4,659)
재고자산감모손실 62 - 62
종업원급여 - 1,141,736 1,141,736
감가상각비와 기타상각비 - 174,740 174,740
경상연구개발비 - 2,199,213 2,199,213
기타의 영업비용 - 687,935 687,935
합 계 1,639,532 4,203,624 5,843,166

② 전분기&cr; (단위: 천원)

구분 매출원가 판매비와관리비 계
상품 재고의 변동 (109,886) - (109.886)
상품의 매입 2,112,954 - 2,112,954
종업원급여 - 1,151,580 1,151,580
감가상각비와 기타상각비 - 171,238 171,238
경상연구개발비 - 2,022,998 2,022,998
기타의 영업비용 - 576,348 576,348
합계 2,003,068 3,922,164 5,925,232

28. 금융상품&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부가액은 다음과 같습니다. &cr;

① 금융자산&cr; (단위: 천원)

구분 당분기말 전기말
당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가
현금및현금성자산 - - 13,627,651 - - 14,125,233
단기금융상품 - - - - - 5,000,000
매출채권(유동) - - 1,444,023 - - 1,008,192
대여금및수취채권(유동) - - 223,638 - - 516,934
대여금및수취채권(비유동) - - 350,000 - - 150,000
금융리스채권 - 5,355 - - 7,121
기타비유동자산 - 462,907 - - 458,159
기타포괄-공정가치&cr;금융자산 - 1,278,002 - 1,278,002 -
합계 - 1,278,002 16,113,574 - 1,278,002 21,265,639

② 금융부채&cr; (단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말
당기손익-&cr;공정가치 상각후원가&cr;측정금융부채 당기손익&cr;인식금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채
매입채무 및 지급채무 - 739,631 - 1,392,397
전환사채 - 2,313,685 - 2,515,297
충당부채 - 260,342 - 614,447
리스부채(유동) - 653,273 - 606,521
리스부채(비유동) - 662,771 - 683,642
파생상품부채 170,910 - 196,230 -
합계 170,910 4,629,702 196,230 5,812,304

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기&cr; (단위: 천원)

구분 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융부채 계
금융수익:
이자수익 - - 32,769 - 32,769
외환차익 - - 17,205 - 17,205
외화환산이익 - - 3,351 - 3,351
금융수익 계 - - 53,325 - 53,325
금융비용:
이자비용 - - - 152,372 152,372
외환차손 - - - 8,138 8,138
외화환산손실 - - - 5,603 5,603
사채상환손실 - - - 78,047 78,047
금융비용 계 - - - 244,160 244,160
금융상품 범주별 순손익 - - 53,325 (244,160) (190,835)

② 전분기 &cr; (단위: 천원)

구분 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융부채 계
금융수익:
이자수익 - - 81,476 - 81,476
외환차익 - - 49,510 - 49,510
외화환산이익 - - 13,690 - 13,690
금융수익 계 - - 144,676 - 144,676
금융비용:
이자비용 - - - 189,944 189,944
외환차손 - - - 3,120 3,120
외화환산손실 - - - 12,477 12,477
사채상환손실 - - - 68,004 68,004
금융보증추정손실 - - - 51,599 51,599
금융비용 계 - - - 325,144 325,144
금융상품 범주별 순손익 - - 144,676 (325,144) (180,468)

(3) 금융상품의 공정가치&cr;

① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
1. 금융자산:
(1) 공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄-공정가치금융자산 1,278,000 1,278,000 1,278,000 1,278,000
(2) 상각후원가로 인식된 금융자산
현금및현금성자산 13,627,651 13,627,651 14,125,233 14,125,233
단기금융상품 - - 5,000,000 5,000,000
매출채권(유동) 1,444,023 1,444,023 1,008,192 1,008,192
대여금및수취채권(유동) 223,638 223,638 516,934 516,934
대여금및수취채권(비유동) 350,000 350,000 150,000 150,000
금융리스채권 5,355 5,355 7,121 7,121
기타비유동자산 462,907 462,907 458,159 458,159
금융자산 합계 17,391,574 17,391,574 22,543,639 22,543,639
2. 금융부채:
(1) 공정가치로 인식된 금융부채
파생상품부채 170,910 170,910 196,230 196,230
(2) 상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무 및 지급채무 739,631 739,631 1,392,397 1,392,397
전환사채 2,313,685 2,313,685 2,515,297 2,515,297
충당부채 260,342 260,342 614,447 614,447
리스부채(유동) 653,273 653,273 606,521 606,521
리스부채(비유동) 662,771 662,771 683,642 683,642
금융부채 합계 4,800,612 4,800,612 6,008,534 6,008,534

② 공정가치 서열체계&cr;&cr; 연 결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당분기말 파생상품부채 170,910 170,910
기타포괄-공정가치측정금융자산 1,278,000 1,278,000
전기말 파생상품부채 - 196,230 - 196,230
기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 1,278,000 1,278,000

③ 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역&cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
기타포괄-공정가치측정 기타포괄-공정가치측정
기초금액 1,278,000 1,262,000
총 손익 - -
당기손익 인식액 - -
기타포괄손익 인식액 - 16,000
수준 3으로의 이동 - -
기말금액 1,278,000 1,278,000
미실현손익 (722,000) (722,000)

&cr;④ 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품 170,910 2 옵션가치평가모형 이자율 이자율 증가(감소)에 따라 공정가치 감소(증가)
기타포괄-공정가치측정 금융자산
지분증권 1,278,000 3 현재가치평가기법 할인율 할인율(10.10%) 증가(감소)에 따라 공정가치 감소(증가)

&cr;⑤ 당분기말 현재 수준3으로 분류되는 항목의 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분

유리한 변동

불리한 변동

기타포괄-공정가치측정 금융자산(*)

1,409,000

1,167,000

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율을 (-)0.5%~0.5%로 조정하여 공정가치변동을 산출하였습니다. &cr;

29. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
기타수익:
수입임대료 - 1,800
기타수익 계 - 1,800
기타비용:
잡손실 9,802 572
사용권자산처분손실 2,767 -
지분법손실 3,010 2,240
기타비용 계 15,579 2,812

&cr; 30. 법인세비용 및 이연법인세자산&cr;&cr; 연결회사는 세무상 공제가능한 이월결손금으로 인하여 당분기에 부담할 법인세는 없으며, 차기 이후 예상연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 및 미래에 차감할 일시적차이를 하회할 것으로 예상되어 이연법인세자산의 실현가능성이 없는 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 당분기말에 인식되지 아니한 법인세효과는 향후 재검토 시점에 활용가능한 미래과세소득이 발생할 것이 거의 확실한 경우에는 그 범위 내에서 이연법인세자산으로 인식될 수 있습니다.

31. 특수관계자 거래&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말 비고
관계회사 (주)유디테크 (주)유디테크 (*1)
(주)에스티큐브앤컴퍼니 (주)에스티큐브앤컴퍼니 (*2)
임직원 등기 및 비등기임원 등 등기 및 비등기임원 등 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 (주)에스티사이언스 -
(주)바이오메디칼홀딩스 (주)바이오메디칼홀딩스 -
기타 (주)효천 (주)효천 (*3)
(주)송우전자 (주)송우전자 (*4)
(*1) (주)유디테크에 대한 당사의 보 유지분율은 당분기말 현재 22.22% (전기말 22.22%)로서 관계 회사에 포함 하였습니다.&cr;(*2) (주)에스티큐브앤컴퍼니의 제3자배정 유상증자로 인하여, 2019년 당사의 지분율이 33.33%에서 4.85%로 변경되었고, 지분율 감소에도 불구하고 당사의 (주)에스티큐브앤컴퍼니에 대한 유의적 영향력이 지속되고 있다고 판단하고 있습니다.&cr;(*3) (주)효천에 대한 당사의 보유지분율 은 당 분기말 현재 10% (전기말 10%) 입니 다.&cr;(*4) (주)송우전자에 대한 당사의 보유지분율은 당분기 말 현재 19.9% (전기말 19.9%) 입니다.

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역 &cr;

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 매출 이자수익 수입임대료 지급임차료
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 900 -
임직원 임직원 - 753 - -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 900 -
기타 (주)송우전자 309,798 - - 3,000
합계 309,798 753 1,800 3,000

&cr;② 전분기 (단위 : 천원)&cr;

구 분 특수관계자명 매출 이자수익 수입임대료 지급임차료
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 900 -
임직원 임직원 - 616 - -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 900 -
기타 (주)송우전자 174,577 - - 3,000
합계 174,577 616 1,800 3,000

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 &cr;

① 당분기말&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 채권 채무
외상매출금 미수수익 금융리스채권 미지급금
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 2,678 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 2,677 -
기타 (주)효천(*) - 102,503 - -
(주)송우전자 340,025 - - 1,100
임직원 - 6,938 - -
합계 340,025 109,441 5,355 1,100
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

② 전기말 (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 채권 채무
외상매출금 미수수익 금융리스채권 미지급금
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 3,561 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 3,560 -
기타 (주)효천(*) - 102,503 - -
(주)송우전자 180,846 - - 1,100
임직원 - 6,185 - -
합계 180,846 108,688 7,121 1,100
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 &cr;&cr;① 당분기 (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 　자금 대여
기초잔액 증가 회수 기말잔액
임직원 임직원 250,000 200,000 - 450,000
기타 ㈜효천(*) 638,214 - - 638,214
합계 888,214 200,000 - 1,088,214
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

② 전기 (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 　자금 대여
기초잔액 증가 회수 기말잔액
임직원 임직원 250,000 - - 250,000
기타 ㈜효천(*) 638,214 - - 638,214
합계 888,214 - - 888,214
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다..

(5) 주요 경영진에 대한 보상 &cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
단기급여 914,423 1,000,063
퇴직급여 107,030 92,546
주식기준보상 - -
합계 1,021,453 1,092,609

&cr;주요 경영진은 이사(등기 및 미등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. &cr;

(6) 전전기말까지 특수관계자인 (주)효천의 자금조달을 위하여 연결회사는 유토피아제팔차 유한회사에 45,511,250천원의 연대보증을 제공하였으며, 동 지급보증은 (주)포스코아이씨티 등 (주)효천의 주주회사와 연대보증으로서 주주 간 협약에 의하여 각 주주가 분담하도록 약정되어 있었습니다.&cr;전기 중에 주주 간 협의에 의해 연결회사를 포함한 주주회사들은 (주)효천의 차입 원금 및 이자 (39,767,612천원)을 상환하였습니다.&cr;그 중 연결회사의 상환금액은 6,165,521천원(원금 및 이자)이며, 전기까지 인식한 금융보증추정부채(4,276,797천원)와의 차액에 대하여 금융보증상환손실 1,888,724천원을 계상하였습니다.&cr;(주)효천의 연대보증채무 상환으로 발생한 채권은 (주)효천 경영정상화를 위해 대위변제일로부터 2년간 청구하지 않기로 하였습니다.&cr;

32. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전분기
전환권 행사에 따른 자본의 증가 - 1,482,292
전환권 행사에 따른 전환권대가의 자본잉여금 대체 - 1,044,766
리스자산과 부채의 취득 166,319 132,661
리스자산과 부채의 처분 11,263 -
리스부채의 유동성 대체 149,617 79,455
주식매입선택권 권리소멸 따른 자본잉여금 증가 - 310,680

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용 &cr;

(단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
기초 3,805,461 4,996,272
현금흐름(차입 등) - -
현금흐름(상환 등) (549,617) (865,670)
상각 133,893 557,588
전환권행사 및 상환 64,494 (1,256,896)
리스부채의 증가(감소) 155,056 298,366
기타 20,441 75,801
기말 3,629,728 3,805,461

&cr;33. 위험 관리&cr;

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험,시장가격위험)에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책&cr;&cr; 연결회사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀히 모니터링하고&cr;대응하는위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 금융위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 단기금융자산, 매출채권, 대여금및수취채권, 기타포괄공정가치금융자산등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무및지급채무, 전환사채 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

(2) 신용위험&cr;

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 매출채권, 대여금및수취채권 등 영업활동관련 금융자산 및 금융기관예치금 등 재무활동관련 금융자산에서 발생합니다.

&cr;연결회사는 매출채권, 대여금및수취채권 등에서 발생할 것으로 예상되는 신용위험을관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 금융상품을 예치하고 있으므로 금융기관예치금에 대한 신용위험은 제한적입니다.

&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 13,626,431 14,124,482
단기금융상품 - 5,000,000
매출채권(유동) 1,444,023 1,008,192
대여금및수취채권(유동) 223,638 516,934
대여금및수취채권(비유동) 350,000 150,000
금융리스채권 5,355 7,121
기타비유동자산 462,907 458,159
합계 16,112,354 21,264,888
(*) 현금시재액을 제외한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 장기성매출채권, 대여금및수취채권, 기타비유동자산 중 일부의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

채권연령 당분기말 전기말
채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액
만기일 미도래 1,833,322 900,000 1,644,701 900,000
3개월 이하 1,546,969 - 1,388,312 -
3개월 초과 6개월 이하 - - - -
6개월 초과 1년 이하 - - - -
1년 초과 1,136,694 1,136,417 1,136,688 1,136,417
합계 4,516,985 2,036,417 4,169,701 2,036,417

&cr;(3) 유동성위험&cr;

유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험을 관리하기 위하여 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr;&cr;연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측과 조정을 하고 있습니다. 연결회사는 일반적으로 금융부채 상환을 포함하여 30일 이상의 유동성을 보유하도록 하고 있으며, 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금액은 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년
매입채무및지급채무 739,631 739,631 739,631 - - -
전환사채(*) 2,313,685 2,983,217 2,983,217 - - -
리스부채(유동 및 비유동) 1,316,044 1,352,102 321,390 312,919 691,187 26,606
합계 4,369,360 5,074,950 4,044,238 312,919 691,187 26,606
(*) 전환사채는 2020년 5월 25일부터 사채권자의 조기상환청구권 행사가 가능하므로 6개월 이내 만기 구간으로 분류하였습니다.

(4) 시장위험&cr;

ⓛ 환위험&cr;

연결회사는 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

가. 당분기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액 내역&cr; (단위: 천원)

계정과목 외화금액 장부가액
현금및현금성자산 $2,205,303 2,670,182
매출채권 $873,260 1,057,343
미수금 $229 277
기타비유동자산 $28,355 34,332
자산 소계 $3,107,147 3,762,134
매입채무 $12,228 14,806
미지급금 $13,608 16,477
리스부채 $769,318 931,490
부채 소계 $795,154 962,773

&cr;나. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손실에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 10%p 상승시 10%p 하락시
손익 증가(감소) 279,936 (279,936)

② 이자율위험&cr;&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 한편 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동이자부 차입금은 없습니다.&cr;&cr;③ 시장가격위험&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 연결회사는 시장성 있는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 &cr;시장가격의 변동으로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr;&cr;(5) 자본위험 관리&cr;

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행등을 실시하고 있습니다. &cr;&cr;연결회사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며 부채비율이 동종산업평균비율을 초과하지 않도록 관리하고 있습니다. 부채비율은 현금및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 산정하고 있는 바 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기 전기
매입채무및지급채무 739,631 1,392,397
리스부채 1,316,044 1,290,164
전환사채 2,313,685 2,515,297
충당부채 260,342 614,447
차감: 현금및현금성자산 (13,627,651) (14,125,233)
순부채(A) - -
자기자본(B) - -
총자본(C=A+B) - -
부채비율(A/C)(*) - -
(*) 순부채가 (-)로 산정되어 부채비율을 산정하지 아니하였습니다.

&cr;35. 담보 및 보증 내역&cr;

타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

보증제공자 보증수혜자 보증금액 보증내역
서울보증보험 서울세관장 100,000 납세보증보험

4. 재무제표

재무상태표

제 34 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 33 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 34 기 1분기말

제 33 기말

자산

 　 　

　유동자산

14,110,192,797

18,251,774,329

　　현금및현금성자산

11,311,119,140

10,735,036,444

　　단기금융상품

0

5,000,000,000

　　매출채권

1,444,022,741

1,008,191,770

　　대여금및수취채권

223,361,193

513,319,108

　　단기금융리스채권

5,354,585

7,121,413

　　기타유동자산

966,229,436

567,382,757

　　재고자산

160,105,702

420,722,837

　비유동자산

21,143,113,855

21,010,841,888

　　종속기업투자주식

18,192,818,577

18,192,818,577

　　관계기업투자주식

49,282,282

49,282,282

　　기타포괄-공정가치금융자산

1,278,002,000

1,278,002,000

　　유형자산

466,328,436

535,557,216

　　무형자산

378,107,837

380,637,238

　　대여금및수취채권

350,000,000

150,000,000

　　기타비유동자산

428,574,723

424,544,575

　자산총계

35,253,306,652

39,262,616,217

부채

 　 　

　유동부채

3,825,733,933

4,869,707,882

　　매입채무 및 지급채무

685,740,953

1,288,244,820

　　리스부채

226,851,757

237,130,143

　　파생상품부채

170,910,000

196,230,000

　　전환사채

2,313,684,537

2,515,297,436

　　충당부채

260,341,940

614,446,670

　　기타유동부채

168,204,746

18,358,813

　비유동부채

3,940,738,352

3,874,034,845

　　리스부채

157,701,525

204,496,488

　　퇴직급여채무

3,783,036,827

3,669,538,357

　부채총계

7,766,472,285

8,743,742,727

자본

 　 　

　자본금

15,950,641,500

15,950,641,500

　자본잉여금

51,505,261,837

51,505,261,837

　기타자본구성요소

9,882,688,424

9,874,888,424

　기타포괄손익누계액

(722,000,000)

(722,000,000)

　이익잉여금(결손금)

(49,129,757,394)

(46,089,918,271)

　자본총계

27,486,834,367

30,518,873,490

자본과부채총계

35,253,306,652

39,262,616,217

포괄손익계산서

제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 34 기 1분기

제 33 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,744,496,504

1,744,496,504

2,079,373,834

2,079,373,834

매출원가

1,639,531,509

1,639,531,509

2,003,068,411

2,003,068,411

매출총이익

104,964,995

104,964,995

76,305,423

76,305,423

판매비와관리비

2,959,492,079

2,959,492,079

2,781,818,908

2,781,818,908

영업이익(손실)

(2,854,527,084)

(2,854,527,084)

(2,705,513,485)

(2,705,513,485)

금융수익

53,251,969

53,251,969

152,023,703

152,023,703

금융비용

228,762,628

228,762,628

312,672,343

312,672,343

기타수익

118

118

1,800,389

1,800,389

기타비용

9,801,498

9,801,498

572,094

572,094

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,039,839,123)

(3,039,839,123)

(2,864,933,830)

(2,864,933,830)

법인세비용

0

0

0

0

계속영업이익(손실)

(3,039,839,123)

(3,039,839,123)

(2,864,933,830)

(2,864,933,830)

중단영업이익(손실)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(3,039,839,123)

(3,039,839,123)

(2,864,933,830)

(2,864,933,830)

기타포괄손익

0

0

0

0

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

　　기타포괄손익측정금융자산평가손익

0

0

0

0

총포괄손익

(3,039,839,123)

(3,039,839,123)

(2,864,933,830)

(2,864,933,830)

주당이익

 　 　 　 　

　보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(96)

(96)

(91)

(91)

　보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)

(96)

(96)

(91)

(91)

　우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(95)

(95)

(90)

(90)

　우선주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)

(95)

(95)

(90)

(90)

자본변동표

제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

미처분이익잉여금(미처리결손금)

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

15,855,194,500

48,454,895,135

11,568,997,850

(738,000,000)

(28,821,120,351)

46,319,967,134

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(2,864,933,830)

(2,864,933,830)

주식선택권 소멸

0

310,680,000

(310,680,000)

0

0

0

전환권의 행사 및 대체

95,447,000

2,429,063,702

(1,072,749,426)

0

0

1,451,761,276

2021.03.31 (기말자본)

15,950,641,500

51,194,638,837

10,185,568,424

(738,000,000)

(31,686,054,181)

44,906,794,580

2022.01.01 (기초자본)

15,950,641,500

51,505,261,837

9,874,888,424

(722,000,000)

(46,089,918,271)

30,518,873,490

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(3,039,839,123)

(3,039,839,123)

주식선택권 소멸

0

0

0

0

0

0

전환권의 행사 및 대체

0

0

7,800,000

0

0

7,800,000

2022.03.31 (기말자본)

15,950,641,500

51,505,261,837

9,882,688,424

(722,000,000)

(49,129,757,394)

27,486,834,367

현금흐름표

제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 34 기 1분기

제 33 기 1분기

영업활동현금흐름

(3,762,302,144)

(3,930,080,352)

　당기순이익(손실)

(3,039,839,123)

(2,864,933,830)

　조정

374,195,455

418,200,529

　　이자비용

136,973,995

177,454,542

　　감가상각비

69,228,780

71,759,409

　　무형자산상각비

2,529,401

4,926,645

　　금융보증추정손실

0

51,598,834

　　퇴직급여

120,227,559

119,152,281

　　외화환산손실

5,603,312

12,477,374

　　사채상환손실

78,047,174

68,004,373

　　종업원급여

(2,368,455)

7,947,840

　　이자수익

(32,695,327)

(81,441,293)

　　외화환산이익

(3,350,984)

(13,679,476)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,107,263,856)

(1,467,407,811)

　　매출채권의 감소(증가)

(433,232,120)

(171,059,303)

　　미수금의 감소(증가)

273,830,474

(94,291,238)

　　선급금의 감소(증가)

(371,365,624)

(895,356,508)

　　선급비용의 감소(증가)

(20,606,615)

(149,684)

　　선납법인세자산의 감소(증가)

(6,874,440)

(810,000)

　　산업재산권의 감소(증가)

0

1,203,620

　　금융리스채권의 감소(증가)

1,800,000

0

　　재고자산의 감소(증가)

260,617,135

221,296,140

　　매입채무의 증가(감소)

(354,010,161)

(317,319,056)

　　미지급금의 증가(감소)

(246,434,619)

(210,921,782)

　　충당부채의 증가(감소)

(354,104,730)

0

　　선수금의 증가(감소)

149,845,933

0

　　퇴직금의 지급

(6,729,089)

0

　이자수취(영업)

44,759,448

5,272,138

　이자지급(영업)

(34,154,068)

(21,211,378)

투자활동현금흐름

4,800,000,000

(12,783,008,871)

　보증금의 증가

0

(60,000,000)

　단기금융상품의 처분

5,000,000,000

0

　종속기업에 대한 투자자산의 취득

0

(2,720,170,823)

　장기대여금의 증가

(200,000,000)

0

　기타유형자산의 취득

0

(1,634,428)

　기타무형자산의 취득

0

(1,203,620)

　단기금융상품의 취득

0

(10,000,000,000)

재무활동현금흐름

(457,073,349)

(368,589,809)

　주식발행비용

0

(2,543,370)

　전환사채의 감소

(400,000,000)

(300,000,000)

　리스부채의 상환

(57,073,349)

(66,046,439)

외화환산으로 인한 현금의 변동

(4,541,811)

2,432,398

현금및현금성자산의순증가(감소)

576,082,696

(17,079,246,634)

기초현금및현금성자산

10,735,036,444

26,706,815,668

기말현금및현금성자산

11,311,119,140

9,627,569,034

5. 재무제표 주석
제 34(당) 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 33(전) 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
회사명 : 주식회사 에스티큐브

1. 회사의 개요 &cr;&cr; 주식회사 에스티큐브(이하 "당사")는 1989년 8월 16일에 설립되었습니다. 당사는 산업용 LENS MODULE 등의 수입 및 유통을 하는 IT부문 을 주사업으로 하고 있 으며 전략적 성장동력사업으로서 항암제 신약 후보물질 개발지원사업인 BT(Bio Technology) 부문의 사업을 진행하고 있습 니다. 당사의 대표이사는 정현진이고, 본점소재지는 서울특별시 강남구 영동대로 511, 2201호 (무역센터 트레이드타워)에 위치하고 있습니다 . &cr;

당사는 2001년 7월 3일 주식을 한국거 래소 코스닥 시장에 상장하였으며, 설립 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당 분기 말 현 재 자본금은 15,951백 만원입 니 다. 한편 당사의 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율
(주)바이오메디칼홀딩스 1,413,219 4.43%
(주)에스티사이언스 213,548 0.67%
자 사 주 50,000 0.16%
기 타 28,899,136 90.59%
보통주 소계 30,575,903 95.85%
우선주 소계 1,325,380 4.15%
합 계 31,901,283 100.00%

2. 분기재무제표 작성기준 &cr;&cr;당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 중간재무제표이고, 기업회계기준서 제1017호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합 니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다&cr; &cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 회사 가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . &cr; &cr; (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 &cr;

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr; (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;&cr;(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

&cr;기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;

&cr;(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및&cr;해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 &cr;

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) &cr; &cr; 개 정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)&cr;&cr; 개정 기준서는 '회 계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) &cr; &cr; 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;&cr; '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하 며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.&cr;

회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 영업부문&cr;

당사는 전략적인 영업단위인 5 개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

당사의 보고부문은 아래와 같습니다.&cr;

① IT사업부문 : 산업용 LENS MODULE, SENSOR 및 카드단말기 등 관련 부품 판매&cr;② 의료소모품사업부문: Surgical Gown, Head Gear Cover등 의료용 소모품 판매&cr;③ 코스메틱사업부문 : 기초 스킨케어 상품 판매&cr;④ 바이오(Bio)사업부문 : 면역조절 항암제 등 항암물질의 발굴 및 개발&cr;⑤ SOC사업부문: 철도차량용 무선전자태그(RFID) 관련 장치의 개발, 제조 및 판매 &cr;&cr; 당분기와 전분기 중 당사의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다 &cr;특정 보고부문에 귀속되지 않는 지원활동과 관련된 자산, 부채, 수익 및 비용은 공통부문으로 포함하고 있습니다.&cr;

① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구분 IT 의료소모품 코스메틱 바이오 SOC 공통 총계
매출액 1,732,626 3,924 7,947 - - - 1,744,497
매출원가 1,630,332 6,912 2,288 - - - 1,639,532
판매비와관리비 10,664 - 76,257 1,609,895 - 1,262,676 2,959,492
영업손익 91,630 (2,988) (70,598) (1,609,895) - (1,262,676) (2,854,527)
금융및기타손익 11,339 (309) (11) 185 - (196,516) (185,312)
법인세비용차감전&cr;계속영업손익 102,969 (3,297) (70,609) (1,609,710) - (1,459,192) (3,039,839)
중단영업손익 - - - - - - -
유무형자산 14,749 - 9,958 4,842 - 814,887 844,436
유무형자산 상각비 2,765 - 612 86 - 68,295 71,758
자산총액 1,871,531 14,564 198,726 730,496 - 32,437,990 35,253,307
부채총액 639,554 29,240 24,125 31 224,289 6,849,233 7,766,472
(*) 당사의 총매출액 대비 고객 1인으로부터의 매출액 비 중 은 81.56 % ( 전 분기 91.60% )입 니 다.

② 전분기

(단위: 천원)

구분 IT 의료소모품 SOC 바이오 공통 총계
매출액 2,079,374 - - - - 2,079,374
매출원가 2,003,068 - - - - 2,003,068
판매비와관리비 7,873 - - 1,383,784 1,390,162 2,781,819
영업손익 68,433 - - (1,383,784) (1,390,162) (2,705,513
금융및기타손익 52,844 (567) - 116 (211,813) (159,420)
법인세비용차감전&cr;계속영업손익 121,277 (567) - (1,383,668) (1,601,975) (2,864,934)
중단영업손익 - - - - - -
유무형자산 14,984 - - 1,174 710,334 726,492
유무형자산 상각비 2,810 - - 20 73,856 76,686
자산총액 1,815,036 83,705 - 16,609,982 37,801,169 56,309,892
부채총액 333,097 57,250 224,289 - 10,788,462 11,403,098

5. 현금및현금성자산과 단기금융상품&cr;

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산과 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 종류 예입처 당분기 전기 사용제한여부
현금및현금성자산 보통예금 등 신한은행 등 11,311,119 10,735,036 해당없음
단기금융상품 정기예금 신한은행 등 - 5,000,000 해당없음
합 계 11,311,119 15,735,036

&cr;6. 매출채권 및 장기성매출채권&cr;&cr;(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액기준에 의한 채권금액과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기 전기
매출채권(유동) 1,444,023 1,008,192
(대손충당금) - -
매출채권(유동) 순장부금액 1,444,023 1,008,192
장기성매출채권(비유동) 395,700 395,700
(대손충당금) (395,700) (395,700)
장기성매출채권 순장부금액 - -
매출채권 및 장기성매출채권 계 1,444,023 1,008,192

&cr; (2) 매출채권 및 장기성매출채권의 연령분석&cr; (단위 : 천원)

구 분

 당분기 전기

연체되지 않은 채권

1,444,023 1,008,192

소 계

 1,444,023 1,008,192

연체됐으나 손상되지 않은 채권

 - -

손상채권(*)

3개월 초과 6개월 이하

- -

6개월 초과

395,700 395,700

소 계

 395,700 395,700

합 계

 1,839,723 1,403,892

(*) 당분기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 395,700천원(전기: 395,700천원)입니다.

&cr; (3) 매출채권 및 장기성매출채권의 대손충당금 변동내역&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기

기초금액

395,700 395,700

손상된 채권에 대한 대손상각비

- -

당기 중 매출채권 상각

- -

미사용금액 환입

- -

할인액 상각

 - -

보고기간말 금액

395,700 395,700

7. 대여금및수취채권&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
1. 대여금
단기대여금 738,214 738,214
(대손충당금) (638,214) (638,214)
장기대여금 1,250,000 1,050,000
(대손충당금) (900,000) (900,000)
대여금 순장부금액 450,000 250,000
2. 수취채권
미수수익 122,917 139,045
(대손충당금) (102,503) (102,503)
미수금 102,947 376,777
(대손충당금) - -
수취채권 순장부금액 123,361 413,319
대여금및수취채권 장부금액 573,361 663,319

(2) 대여금및수취채권의 대손충당금 변동내역 &cr;&cr; ① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 대손상각비 채권상각 환입 할인액 상각 기말
단기대여금 638,214 - - - - 638,214
장기대여금 900,000 - - - - 900,000
미수수익 102,503 - - - - 102,503
합 계 1,640,717 - - - - 1,640,717

② 전기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 대손상각비 채권상각 환입 할인액 상각 기말
단기대여금 638,214 - - - - 638,214
장기대여금 900,000 - - - - 900,000
미수수익 102,503 - - - - 102,503
미수금 147,663 - (147,663) - - -
합 계 1,788,380 - (147,663) - - 1,640,717

&cr;8. 기타유동자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
선급금 905,876 534,511
선급비용 25,286 4,679
당기법인세자산 35,067 28,193
합 계 966,229 567,383

9. 재고자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
상품 164,701 (34,347) 130,354 429,208 (34,347) 394,861
저장품 29,752 - 29,752 25,862 - 25,862
합계 194,453 (34,347) 160,106 455,070 (34,347) 420,723

&cr;(2) 사업부문별 재고자산 보유현황&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
IT 의료소모품 코스메틱 계 IT 의료소모품 코스메틱 계
상품 3,915 45,706 115,080 164,701 268,466 52,618 108,124 429,208
상품평가충당금 - (34,347) - (34,347) - (34,347) - (34,347)
저장품 - - 29,752 29,752 - - 25,862 25,862
합계 3,915 11,359 144,832 160,106 268,466 18,271 133,986 420,723

&cr;(3) 재고자산의 실사내용&cr;&cr; 당사는 재고 자산을 IT유통의 경우 선입선출법 , 의료소모품 및 코스메틱은 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계 산하고 실지재고조사를 통해 그 기록을 조정하고 있습니다. &cr;

10. 종속기업 및 관계기업투자&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

회사명 설립지 업종 지분율 취득원가 순자산&cr;지분금액 장부금액 전기말&cr;장부금액
STCube Pharmaceuticals 미국 신약개발 100.0% 42,343,463 2,662,039 18,192,819 18,192,819
종속기업 계 42,343,463 2,662,039 18,192,819 18,192,819
(주)유디테크 대한민국 소프트웨어 개발 22.22 % 2,999,701 - - -
(주)에스티큐브앤컴퍼니(*) 대한민국 신약개발 4.85 % 500,000 415,614 49,282 49,282
관계기업 계 3,499,701 415,614 49,282 49,282
(*) 당사의 관계회사인 (주)에스티큐브앤컴퍼니의 제3자배정 유상증자로 인하여, 2019년 당사의 지분율이 33.33%에서 4.85%로 변경되었고, 지분율 감소에도 불구하고 당사의 (주)에스티큐브앤컴퍼니에 대한 유의적 영향력이 지속되고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분 종속기업 관계기업
STCube &cr;Pharmaceuticals (주)유디테크 (주)에스티큐브앤컴퍼니
당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말
자산총계 3,647,420 4,801,548 333,407 333,407 9,186,344 9,195,111
부채총계 985,381 953,284 1,003,597 1,003,597 624,700 571,455
매출액 - - 939,791 939,791 - -
순손익 (1,262,223) (4,345,649) (202,733) (202,733) (62,013) (203,559)
기타포괄손익 75,999 295,436 - - - -
총포괄손익 (1,186,224) (4,050,212) (202,733) (202,733) (62,013) (203,559)

(3) 종속기업 및 관계기업 투자주식에 대한 손상차손 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

분류 회사명 장부금액 당분기 전기
손상차손 누계액 손상차손 누계액
종속기업투자주식 STCube Pharmaceuticals 18,192,819 - 24,150,644 - 24,150,644
관계기업투자주식 (주)에스티큐브앤컴퍼니 49,282 - 450,718 - 450,718

&cr;상기 종속기업 투자주식의 회수가능가액 추정을 위하여 당사는 사용가치를 측정하였으며, 사용가치 측정을 위하여 사용된 가치평가기법과 투입 변수는 다음과 같습니다.&cr;

구분 당분기 전기
가치평가기법(*1) 위험조정 순현재가치 평가법(rNPV)
현금흐름 추정기간(*2) 2022년 ~ 2041년 2022년 ~ 2041년
할인율 13.38% 13.38%

(*1) 종속기업이 개발 중인 신약 후보물질의 임상단계별 성공확률을 적용하여 위험요소를 고려한 미래예상현금흐름을 할인율로 할인하여 사용가치를 측정하였습니다.&cr;(*2) 종속기업이 보유한 신약 후보물질의 예상되는 개발, 임상시험, FDA 승인 일정에 따른 현금흐름 추정기간을 고려하였으며, 추정기간 이후의 영업가치는 고려하지 아니하였습니다. 특허등록시점을 기준으로 20년 특허기간을 고려하여 2041년까지 재무추정을 수행하였습니다.

&cr; (4) 당분기말 현재 종속기업 투자주식의 사용가치를 측정할 때 할인율의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분

유리한 변동

 당분기말 추정

불리한 변동
할인율 12.38% 13.38% 14.38%
사용가치

35,851,000

 33,776,000

31,924,000

&cr;11. 기타포괄-공정가치금융자산 &cr;&cr; (1) 당분기 말 및 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 회사명 보유주식수 지분율 취득원가 손상차손&cr;누계 평가손실&cr;누계액 장부가액
당분기말 전기말
지분증권 ㈜BHK 1,157,000 2.35% 1,932,190 (1,932,189) - 1 1
송우전자㈜ 80,000 19.90% 2,000,000 - (722,000) 1,278,000 1,278,000
(주)효천 180,000 10.00% 900,000 (900,000) - - -
Sooam Timor Leste SA 2,500 50.00% 28,803 (28,802) - 1 1
합 계 4,860,993 (2,860,991) (722,000) 1,278,002 1,278,002

상기 기타포괄-공정가치금융자산은 활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 측정하였으며, 회수가능가액이 취득원가에 미달하는 경우에는 회수가능가액을 장부가액으로 하고 그 차액은 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;

(2) 기타포괄-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 취득 처분 등 평가 당분기말
시장성 없는 지분증권 1,278,002 - - - 1,278,002

② 전기&cr; (단위 : 천원)

구 분 기초 취득 처분 등 평가 기말
시장성 없는 지분증권 1,262,002 - - 16,000 1,278,002

&cr; 12. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
취득금액 감가상각누계액 소계 취득금액 감가상각누계액 소계
토지 26,191 - 26,191 26,191 - 26,191
건물 62,148 (5,697) 56,451 62,148 (4,920) 57,228
시설장치 101,349 (100,655) 694 101,349 (100,575) 774
차량운반구 259,645 (251,854) 7,791 259,645 (240,171) 19,474
비품 86,823 (70,061) 16,762 86,823 (68,113) 18,710
금형 1,000 (208) 792 1,000 (146) 854
사용권자산 948,509 (590,862) 357,647 948,509 (536,183) 412,326
합계 1,485,665 (1,019,337) 466,328 1,485,665 (950,108) 535,557

&cr;(2) 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구분 기초 취득 등 처분/폐기 감가상각비 계정대체 당분기말
토지 26,191 - - - - 26,191
건물 57,228 - - (777) - 56,451
시설장치 774 - - (80) - 694
차량운반구 19,474 - - (11,683) - 7,791
비품 18,710 - - (1,948) - 16,762
금형 854 - - (62) - 792
사용권자산 412,326 - - (54,679) - 357,647
합계 535,557 - - (69,229) - 466,328

&cr;② 전기&cr; (단위: 천원)

구분 기초 취득 등 처분/폐기 감가상각비 계정대체 전기말
토지 26,191 - - - - 26,191
건물 60,335 - - (3,107) - 57,228
시설장치 1,094 - - (320) - 774
차량운반구 3 4,803 - (27,258) 41,926 19,474
비품 19,637 6,616 - (7,543) - 18,710
금형 - 1,000 - (146) - 854
사용권자산 504,797 187,645 - (238,190) (41,926) 412,326
합계 612,057 200,064 - (276,564) - 535,557

13. 무형자산&cr;&cr;(1) 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
산업재산권 5,143 (301) - 4,842 5,143 (215) - 4,928
기타의무형자산 468,973 (95,707) - 373,266 468,973 (93,264) - 375,709
합계 474,116 (96,008) - 378,108 474,116 (93,479) - 380,637

(2) 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기&cr; (단위 : 천원)

구분 산업재산권 기타의무형자산 합계
기초 장부금액 4,928 375,709 380,637
증가금액 - - -
감소금액 (86) (2,443) (2,529)
상각 (86) (2,443) (2,529)
손상차손 - - -
처분/폐기 - - -
기말 장부금액 4,842 373,266 378,108

② 전기&cr; (단위 : 천원)

구분 산업재산권 기타의무형자산 합계
기초 장부금액 1,194 55,631 56,825
증가금액 3,939 357,056 360,995
감소금액 (205) (36,978) (37,183)
상각 (205) (14,884) (15,089)
손상차손 - - -
처분/폐기 - (22,094) (22,094)
기말 장부금액 4,928 375,709 380,637

(3) 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전분기
판매비와관리비 1,590,271 1,376,037
경상연구개발비 1,590,271 1,376,037

14. 리스&cr;

(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr;

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분

당분기말

 전기말

사용권자산

부동산

 250,848 291,596

차량운반구

 106,800 120,730

합계

 357,648 412,326
리스채권(*)
유동 5,355 7,121
비유동 - -
합계 5,355 7,121

(*) 당분기 당사가 이용중인 부동산(사용권자산)을 전대리스함에 따라 발생한 리스채권입니다. 기업회계기준서 제1017호 및 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다. &cr; (단위: 천원)

구분

당분기말

 전기말

리스부채

유동

 226,852 237,130

비유동

 157,701 204,496

합계

 384,553 441,626

(2) 손익계산서에 인식된 금액&cr;

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 40,748 44,679
차량운반구 13,931 24,412

합계

 54,679 69,091
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 3,081 3,633
리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 301 4,293
소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 1,209 1,331

당분기 중 전대리스 관련 순 현금유입액은 1.8백만원입니다.&cr;

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원)

구 분 당분기말 전기말
1년 이내 5,400 7,200
합 계 5,400 7,200

동 현금흐름은 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.&cr; &cr; 15. 기타비유동자산

당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원)

내역 당분기 전기
임차보증금 259,178 257,240
기타보증금 56,864 56,516
시설관리보증금 112,533 110,789
합 계 428,575 424,545

&cr;16. 매입채무및지급채무와 기타유동부채&cr;&cr;(1) 매입채무및지급채무 (단위: 천원)

구분 당분기 전기
매입채무 48,769 402,469
미지급금 377,442 623,877
미지급비용 259,530 261,899
합계 685,741 1,288,245

(2) 기타유동부채&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
선수금 168,205 18,359

&cr; 17. 전환사채&cr;&cr;(1) 전환사채의 개요

(단위: 천원)

종류 발행일 만기일 당분기말 전기말
제5회 무보증 사모 전환사채 2018-05-25 2023-05-25 2,700,000 3,100,000
가산 : 사채상환할증금 283,217 325,174
차감 : 전환권조정 (669,532) (909,877)
소계 2,313,685 2,515,297
차감 : 유동성대체 2,313,685 2,515,297
비유동 계 - -

&cr;(2) 당분기말 현재 전환사채와 관련한 제 조건은 다음과 같습니다.

구분 제5회 전환사채
표면이자율 0.00%
만기보장수익율 분기단위 연 복리 2.00%
원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채원금의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환
사채권자의 조기상환청구권 발행일로부터 24개월이 경과하는 날의 이자지급기일부터 3개월마다 청구가능
사채발행자의 매도청구권 발행 후 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 청구가능
전환가액 (당분기말 현재) 10,477원(소정의 산식에 따라 변동가능)
전환청구기간 2019.05.26 ~ 2023.04.25
전환비율 사채 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환간주일 전환권 행사일이 속한 영업연도의 직전 영업연도말에 주식으로 전환된 것으로 간주

&cr; 18. 금융보증채무&cr;

당분기 및 전기 중 금융보증채무의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
기초 - 4,192,772
증가 - 84,025
감소 - (4,276,797)
기말 - -

전전기말 당사는 당사가 금융보증을 제공한 (주)효천의 주주로서 자금보충의무를 행한다는 가정 하에 차입 원금(39,475,000천원) 중 당사 지분비율을 고려하여 금융보증채무를 추정하였습니다.&cr;전기 중에 당사는 (주)효천의 채무보증 관련 대출금 전액을 상환하여 금융보증채무가 해소되었습니다. (주석 31참조)

19. 충 당 부채&cr;

당분기 및 전기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
기초 614,447 -
증가 - 614,447
감소 (354,105) -
기말 260,342 614,447
차감 : 유동성대체 260,342 614,447
비유동 계 - -

당사는 전기에 인천세관으로부터 2016~2021년 기업심사를 진행하였으며, 전기말 진행상황을 반영하여 최선의 추정을 통해 충당부채 614,447천원을 측정하였습니다. &cr;당분기 관세 및 수입부가세 909백만원이 부과되었으나, 조기경정 신청으로 최종 세액경정 통지된 금액은 총 905백만원입니다&cr;부과된 금액 중 645백만원을 당분기 납부하였으며, 미납한 금액 260백만원은 납부기한에 맞춰 납부할 예정입니다.&cr;상기 세액경정 통지금액은 한·중 FTA 협정이 적용되지 않은 일반세율입니다. 따라서 당사는 한·중 FTA 적용이 가능한 건에 대해 사후 적용신청을 하였으며, 그에 따라 당분기 281백만원이 회수되었습니다.&cr;

20. 파생상품부채 (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
파생상품부채 170,910 196,230
차감 : 유동성대체 170,910 196,230
비유동 계 - -

상기 파생상품부채는 전환사채의 조기상환청구권과 매도청구권이며, 당분기말 현재는 행사가능기간 종료로 인하여 매도청구권이 소멸하였고 조기상환청구권이 남아있습니다.&cr;

21. 종업원급여&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
비적립형 의무의 현재가치 3,783,037 3,669,538
적립형 의무의 현재가치 - -
합계 3,783,037 3,669,538
사외적립자산의 공정가치 - -
확정급여제도의 부채 인식액 3,783,037 3,669,538

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 당사의 손익계산서에 반영된 확정급여제도 관련 퇴직급여의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
당기근무원가 116,389 116,577
이자비용 3,838 2,576
사외적립자산 기대수익 - -
합계 120,227 119,153

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
기초금액 3,669,538 3,133,214
당기근무원가 116,389 483,969
이자원가 3,838 12,798
관계사 전출입 효과 - 12,330
보험수리적손익(기타포괄손익) - 94,423
- 경험조정효과 - 120,468
- 재무적 가정 변경 효과 - (26,045)
- 인구통계적가정변경효과 - -
지급액 (6,728) (67,196)
기말금액 3,783,037 3,669,538

&cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구분 당분기 전기
할인율 3.481% 3.481%
미래임금인상률 7.00% 7.00%

&cr; &cr;22. 자본금과 자본잉여금 &cr;

(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 31,901,283주 및 500원입니다.

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 당사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역 &cr; (단위: 주, 천원)

구분 발행주식수 보통주 자본금 우선주 자본금 주식발행초과금
전기초 31,710,389 15,192,505 662,690 48,454,895
전환사채 전환권행사 및 상환 190,894 95,447 - 2,429,007
주식매입선택권 소멸 - - - 621,360
전기말 31,901,283 15,287,952 662,690 51,505,262
당분기초 31,901,283 15,287,952 662,690 51,505,262
전환사채 전환권행사 및 상환 - - - -
주식매입선택권 소멸 - - - -
당분기말 31,901,283 15,287,952 662,690 51,505,262

&cr;(3) 전환우선주&cr;

구 분 제1종 우선주식 제2종 우선주식
발행주식수 1,074,684 주 1,325,380 주
발행가액 13,027원/주 7,545원/주
배당률 액면금액 기준 연 3% (누적적, 참가적) 액면금액 기준 연 3% (누적적, 참가적 조건)
전환청구기간 발행일(2018년 5월 26일)로부터 1년이 경과한 날 ~ 발행일로부터 5년 발행일(2020년 12월 29일)로부터 1년이 경과한 날 ~ 발행일로부터 5년.
존속기간 발행일(2018년 5월 26일)로부터 5년. 단 존속기간 만료일에 자동으로 보통주로 전환되는 조건임. 발행일(2020년 12월 29일)로부터 5년. 단 존속기간 만료일에 자동으로 보통주로 전환되는 조건임.
전환비율 1:1. 단 전환가격의 조정이 있을 경우 그 조정된 주당 발행가격을 조정된 전환가격으로 나눈 비율 적용. 1:1. 단 전환가격의 조정이 있을 경우 그 조정된 주당 발행가격을 조정된 전환가격으로 나눈 비율 적용.

- 2020년 제1종 우선주식 1,074,684주 전량 전환청구되어 보통주로 발행되었으며, 2020년 제2종 우선주식을 발행하였습니다.

23. 기타자본 구성요소 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
자기주식 (168,300) (168,300)
주식선택권 8,152,131 8,152,131
전환권대가 1,898,857 1,891,057
합 계 9,882,688 9,874,888

&cr;(1) 자기주식&cr; 당사는 당분기말 현재 적정 주가 및 거래량 유지를 위하여 자기주식 50,000주 를 보유하고 있으며 취득원가로 계상하고 있습니다. 동 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;

(2) 주식선택권&cr;&cr;ⓛ 당사는 임직원 등에게 회사의 주식을 미리 정해진 가격(행사가격)으로 취득할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 당사가 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 스톡옵션-2016년1차 스톡옵션-2016년2차 스톡옵션-2018년1차
부여일 2016.03.11 2016.08.04 2018.07.03
최초 부여주식수 2,967,085주 240,000주 140,000주
행사가격 5,929원/주 9,767원/주 14,821원/주
가득조건 좌동 좌동 좌동
행사가능기간 2018.3.11~2023.3.10 2018.8.4~2023.8.3 2020.7.3 ~ 2025.7.2
부여방법 신주발행,자기주식교부 및 현금차액 보상 중 회사가 선택 신주발행,자기주식교부 및 현금차액 보상 중 회사가 선택 신주발행,자기주식교부 및 현금차액 보상 중 회사가 선택

② 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 블랙-숄즈 모형으로 측정하며, 부여일 현재 주식선택권의 공정가치 측정을 위한 기초자료는 다음과 같습니다.

구 분 스톡옵션-2016년1차 스톡옵션-2016년2차 스톡옵션-2018년1차
부여일 현재 공정가치 2,589원 3,790원 6,736원
부여일 현재 주가 6,220원 9,560원 13,850원
행사가격 5,929원 9,767원 14,821원
기대주가변동성 58.50% 59.16% 75.62%
기대행사기간(*1) 3년~4년 3년 3년
기대 배당수익률 - - -
무위험이자율(*2) 1.50% 1.25% 2.12%
(*1) 부여일로부터 평균적으로 3~4년 경과시 행사된다고 가정하였습니다. &cr;(*2) 기대행사기간과 가장 유사한 기간의 3년 만기 국고채금리를 적용하였습니다

③ 당분기 및 전기 중 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
총 보상원가 - -
기인식한 보상원가 - -
당기 중 인식한 보상원가 - -
종속기업 투자주식 대체 - -
잔여 보상원가 - -

④ 당분기 및 전기 중 당사의 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기>

내 역 스톡옵션-2016년&cr;1차(*) 스톡옵션-2018년&cr;1차 합계
기초 2,577,085주 60,000주 2,637,085주
신규부여 - - -
행사 - - -
소멸 - - -
당분기말 2,577,085주 60,000주 2,637,085주

&cr;<전기>

내 역 스톡옵션-2016년&cr;1차(*) 스톡옵션-2018년&cr;1차 합계
기초 2,817,085주 60,000주 2,877,085주
신규부여 - - -
행사 - - -
소멸 (240,000주) - (240,000주)
전기말 2,577,085주 60,000주 2,637,085주
(*) 2016년 1차 스톡옵션 부여분 중 240,000주는 스톡옵션 부여자의 퇴사로 전기말 현재 소멸하였습니다.

&cr; 24. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (722,000) (722,000)

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위 : 천원)

구분 기초 증감 당기손익 재분류 재분류 당분기말
기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (722,000) - - - (722,000)

<전기>&cr; (단위 : 천원)

구분 기초 증감 당기손익 재분류 재분류 기말
기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (738,000) 16,000 - - (722,000)

&cr;25. 결손금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
미처리결손금 (49,129,757) (46,089,918)

&cr;(2) 당분기와 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기 전기
기초금액 (46,089,918) (28,821,120)
결손보전 - -
당기순손실 (3,039,839) (17,174,375)
재측정요소 - (94,423)
기말금액 (49,129,757) (46,089,918)

&cr;26. 주당손익&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 보통주 기본주당손익&cr; (단위: 원)

구분 당분기 전분기
보통주 귀속 당기순손익 (2,918,308,764) (2,750,670,137)
보통주 귀속 계속영업순손익 (2,918,308,764) (2,750,670,137)
가중평균유통보통주식수 30,525,903 주 30,385,914주
기본주당순손익 (96) (91)
기본주당계속영업손익 (96) (91)

② 우선주 기본주당손익

(단위: 원)

구분 당분기 전분기
우선주 귀속 당기순손익 (126,500,534) (119,233,868)
우선주 귀속 계속영업순손익 (126,500,534) (119,233,868)
가중평균유통우선주식수 1,325,380주 1,325,380주
기본주당순손익 (95) (90)
기본주당계속영업손익 (95) (90)

(2) 가중평균유통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<보통주>&cr;① 당분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통주식수 2022-01-01 30,525,903 90 2,747,331,270
합 계 2,747,331,270
가중평균유통보통주식수 30,525,903

② 전분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통주식수 2021-01-01 30,335,009 90 2,730,150,810
전환사채 전환 2021-03-08 190,894 24 4,581,456
합 계 2,734,732,266
가중평균유통보통주식수 30,385,914

<우선주>&cr;&cr; ① 당분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통우선주 2022-01-01 1,325,380 90 119,284,200
합 계 119,284,200
가중평균유통우선주식수 1,325,380

&cr;② 전분기&cr; (단위: 원, 주)

구분 일자 주식수 일수 적수
기초 유통보통우선주 2021-01-01 1,325,380 90 119,284,200
합 계 119,284,200
가중평균유통우선주식수 1,325,380

&cr;한편 임직원에게 부여한 주식선택권과 신주인수권 및 전환권, 전환우선주는 반희석효과가 예상되어 가중평균희석유통보통주식수 계산에서 제외되었으며, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr;&cr;27. 매출, 매출원가, 판매비와관리비 및 영업비용의 성격별 분류&cr;&cr;(1) 매출&cr;

당분기 및 전분기의 매출액 구분내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전분기
상품매출 1,744,497 2,079,374
합 계 1,744,497 2,079,374

&cr;(2) 매출원가&cr;&cr;당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전분기
상품 매출원가 1,639,532 2,003,068
합 계 1,639,532 2,003,068

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기 전분기
임원급여 568,000 655,500
직원급여 192,239 168,043
퇴직급여 120,228 119,152
사회보험료 37,292 34,789
복리후생비 21,049 20,616
여비교통비 15,280 11,035
접대비 39,031 31,848
통신비 1,668 1,601
세금과공과금 6,434 13,200
감가상각비 69,229 71,759
지급임차료 1,400 1,400
보험료 2,296 2,338
차량유지비 10,291 14,859
경상연구개발비 1,590,271 1,376,037
운반비 122 7,211
교육훈련비 91 3,489
도서인쇄비 1,099 1,138
소모품비 2,387 4,337
지급수수료 189,692 219,689
광고선전비 69,862 -
건물관리비 19,002 18,851
무형고정자산상각 2,529 4,927
합 계 2,959,492 2,781,819

(4) 당분기와 전분기의 성격별 영업비용 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;

① 당분기&cr; (단위: 천원)

구분 매출원가 판매비와관리비 계
상품 재고의 변동 264,507 - 264,507
상품의 매입 1,379,632 - 1,379,632
타계정으로 대체액 (4,669) (4,669)
재고자산감모손실 62 62
종업원급여 880,467 880,467
감가상각비와 기타상각비 71,758 71,758
기타의 영업비용 2,007,267 2,007,267
합 계 1,639,532 2,959,492 4,599,024

② 전분기&cr; (단위: 천원)

구분 매출원가 판매비와관리비 계
상품 재고의 변동 (109,886) - (109,886)
상품의 매입 2,112,954 - 2,112,954
종업원급여 - 942,695 942,695
감가상각비와 기타상각비 - 76,686 76,686
기타의 영업비용 - 1,762,438 1,762,438
합 계 2,003,068 2,781,819 4,784,887

28. 금융상품&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;

① 금융자산

(단위: 천원)

구분 당분기말 전기말
당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가
현금및현금성자산 - - 11,311,119 - - 10,735,036
단기금융상품 - - - - - 5,000,000
매출채권(유동) - - 1,444,023 - - 1,008,192
대여금및수취채권(유동) - - 223,361 - - 513,319
대여금및수취채권(비유동) - - 350,000 - - 150,000
금융리스채권 - - 5,355 - - 7,121
기타비유동자산 - - 428,575 - - 424,545
기타포괄-공정가치&cr;금융자산 - 1,278,002 - - 1,278,002 -
합계 - 1,278,002 13,762,433 - 1,278,002 17,838,213

&cr;② 금융부채

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말
당기손익-&cr;공정가치 상각후원가 당기손익-&cr;공정가치 상각후원가
매입채무 및 지급채무 - 685,741 - 1,288,245
전환사채 - 2,313,685 - 2,515,297
충당부채 - 260,342 - 614,447
리스부채(유동) - 226,852 - 237,130
리스부채(비유동) - 157,702 - 204,497
파생상품부채 170,910 - 196,230 -
합계 170,910 3,644,322 196,230 4,859,616

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 당분기&cr; (단위: 천원)

구분 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융부채 계
금융수익:
이자수익 - - 32,695 - 32,695
외환차익 - - 17,206 - 17,206
외화환산이익 - - 3,351 - 3,351
금융수익 계 - 53,252 - 53,252
금융비용:
이자비용 - - - 136,974 136,974
외환차손 - - - 8,138 8,138
외화환산손실 - - - 5,604 5,604
사채상환손실 - - - 78,047 78,047
금융비용 계 - - - 228,763 228,763
금융상품 범주별 순손익 - - 53,252 (228,763) (175,511)

② 전분기

(단위: 천원)

구분 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄-&cr;공정가치 상각후원가&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융부채 계
금융수익:
이자수익 - - 81,441 - 81,441
외환차익 - - 56,903 - 56,903
외화환산이익 - - 13,680 - 13,680
금융수익 계 - - 152,024 - 152,024
금융비용:
이자비용 - - - 177,455 177,455
외환차손 - - - 3,137 3,137
외화환산손실 - - - 12,477 12,477
사채상환손실 - - - 68,004 68,004
금융보증추정손실 - - - 51,599 51,599
금융비용 계 - - - 312,672 312,672
금융상품 범주별 순손익 - - 152,024 (312,672) (160,648)

(3) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
1. 금융자산:
(1) 공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄-공정가치금융자산 1,278,000 1,278,000 1,278,000 1,278,000
(2) 상각후원가로 인식된 금융자산
현금및현금성자산 11,311,119 11,311,119 10,735,036 10,735,036
단기금융상품 - - 5,000,000 5,000,000
매출채권 1,444,023 1,444,023 1,008,192 1,008,192
대여금및수취채권(유동) 223,361 223,361 513,319 513,319
대여금및수취채권(비유동) 350,000 350,000 150,000 150,000
금융리스채권 5,355 5,355 7,121 7,121
기타비유동자산 428,575 428,575 424,545 424,545
금융자산 합계 15,040,433 15,040,433 19,116,213 19,116,213
2. 금융부채:
(1) 공정가치로 인식된 금융부채
파생상품부채 170,910 170,910 196,230 196,230
(2) 상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무 및 지급채무 685,741 685,741 1,288,245 1,288,245
전환사채 2,313,685 2,313,685 2,515,297 2,515,297
충당부채 260,342 260,342 614,447 614,447
리스부채(유동) 226,852 226,852 237,130 237,130
리스부채(비유동) 157,702 157,702 204,496 204,496
금융부채 합계 3,815,232 3,815,232 5,055,845 5,055,845

② 공정가치 서열체계&cr;&cr; 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당분기말 파생상품부채 - 170,910 - 170,910
기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 1,278,000 1,278,000
전기말 파생상품부채 - 196,230 - 196,230
기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 1,278,000 1,506,640

③ 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역&cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
기타포괄-공정가치측정 기타포괄-공정가치측정
기초금액 1,278,000 1,262,000
총 손익 - -
당기손익 인식액 - -
기타포괄손익 인식액 - 16,000
수준 3으로의 이동 - -
기말금액 1,278,000 1,278,000
미실현손익 (722,000) (722,000)

④ 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품 170,910 2 옵션가치평가모형 이자율 이자율 증가(감소)에 따라 공정가치 감소(증가)
기타포괄-공정가치측정 금융자산
지분증권 1,278,000 3 현재가치평가기법 할인율 할인율(10.10%) 증가(감소)에 따라 공정가치 감소(증가)

&cr;⑤ 당분기말 현재 수준3으로 분류되는 항목의 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분

유리한 변동

불리한 변동

기타포괄-공정가치측정 금융자산(*)

1,409,000

1,167,000

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율을 (-)0.5%~0.5%로 조정하여 공정가치변동을 산출하였습니다.&cr;&cr; 29. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 기 타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
기타수익:
수입임대료 - 1,800
기타수익 계 - 1,800
기타비용:
잡손실 9,801 572
기타비용 계 9,801 572

&cr; 30. 법인세비용 및 이연법인세자산&cr;&cr; 당사는 세무상 공제가능한 이월결손금으로 인하여 당분기에 부담할 법인세는 없으며, 차기 이후 예상연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 및 미래에 차감할일시적차이를 하회할 것으로 예상되어 이연법인세자산의 실현가능성이 없는 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 당분기말에 인식되지 아니한 법인세효과는 향후 재검토 시점에 활용가능한 미래과세소득이 발생할 것이 거의 확실한 경우에는 그 범위 내에서 이연법인세자산으로 인식될 수 있습니다. &cr;

31. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말 비고
종속회사 STCube Pharmaceuticals STCube Pharmaceuticals (*1)
관계회사 (주)유디테크 (주)유디테크 (*2)
(주)에스티큐브앤컴퍼니 (주)에스티큐브앤컴퍼니 (*3)
임직원 등기 및 비등기임원 등 등기 및 비등기임원 등 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 (주)에스티사이언스 -
(주)바이오메디칼홀딩스 (주)바이오메디칼홀딩스 -
기타 (주)효천 (주)효천 (*4)
(주)송우전자 (주)송우전자 (*5)
(*1) STCube Pharmaceuticals에 대한 당사의 보유지분율은 당분기말 현재 100%(전기말 100%)입니다.&cr;(*2) (주)유디테크에 대한 당사의 보 유지분율은 당분기말 현재 22.22% (전기말 22.22%)로서 관계 회사에 포함 하였습니다.&cr;(*3) (주)에스티큐브앤컴퍼니의 제3자배정 유상증자로 인하여, 2019년 당사의 지분율이 33.33%에서 4.85%로 변경되었고, 지분율 감소에도 불구하고 당사의 (주)에스티큐브앤컴퍼니에 대한 유의적 영향력이 지속되고 있다고 판단하고 있습니다.&cr;(*4) (주)효천에 대한 당사의 보유지분율 은 당 분기말 현재 10% (전기말 10%) 입니 다.&cr;(*5) (주)송우전자에 대한 당사의 보유지분율은 당분기 말 현재 19.9% (전기말 19.9%) 입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역 &cr;&cr;① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 매출 이자수익 수입임대료 지급임차료
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 900 -
임직원 임직원 - 753 - -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 900 -
기타 (주)송우전자 309,798 - - 3,000
합계 309,798 753 1,800 3,000

&cr;② 전분기&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 매출 이자수익 수입임대료 지급임차료
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 900 -
임직원 임직원 - 616 - -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 900 -
기타 (주)송우전자 174,577 - - 3,000
합계 174,577 616 1,800 3,000

&cr;(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 &cr;

① 당분기말&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 채권 채무
외상매출금 미수수익 금융리스채권 미지급금
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 2,678 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 2,677 -
기타 (주)효천(*) - 102,503 - -
(주)송우전자 340,025 - - 1,100
임직원 - 6,938 - -
합계 340,025 109,441 5,355 1,100
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

② 전기말&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 채권 채무
외상매출금 미수수익 금융리스채권 미지급금
종속회사 STCube Pharmaceuticals - - - 595
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 3,561 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 3,560 -
기타 (주)효천(*) - 102,503 - -
(주)송우전자 180,846 - - 1,100
임직원 - 6,185 - -
합계 180,846 108,688 7,121 1,695
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 &cr;&cr;① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 　자금 대여 현금출자
기초잔액 증가 회수 기말잔액
종속회사 STCube Pharmaceuticals - - - - -
임직원 임직원 250,000 200,000 - 450,000 -
기타 ㈜효천(*) 638,214 - - 638,214 -
합계 888,214 200,000 - 1,088,214 -
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

&cr;② 전기&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 　자금 대여 현금출자
기초잔액 증가 회수 기말잔액
종속회사 STCube Pharmaceuticals - - - - 5,675,421
임직원 임직원 250,000 - - 250,000 -
기타 ㈜효천(*) 638,214 - - 638,214 -
합계 888,214 - - 888,214 5,675,421
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
단기급여 568,000 655,500
퇴직급여 91,667 92,546
주식기준보상 - -
합계 659,667 748,046

주요 경영진은 이사(등기 및 미등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. &cr;

(6) 전전기말까지 특수관계자인 (주)효천의 자금조달을 위하여 당사는 유토피아제팔차 유한회사에 45,511,250천원의 연대보증을 제공하였으며, 동 지급보증은 (주)포스코아이씨티 등 (주)효천의 주주회사와 연대보증으로서 주주 간 협약에 의하여 각 주주가 분담하도록 약정되어 있었습니다.&cr;전기 중에 주주 간 협의에 의해 당사를 포함한 주주회사들은 (주)효천의 차입 원금 및 이자 (39,767,612천원)을 상환하였습니다.&cr;그 중 당사의 상환금액은 6,165,521천원(원금 및 이자)이며, 전기까지 인식한 금융보증추정부채(4,276,797천원)와의 차액에 대하여 금융보증상환손실 1,888,724천원을 계상하였습니다.&cr;(주)효천의 연대보증채무 상환으로 발생한 채권은 (주)효천 경영정상화를 위해 대위변제일로부터 2년간 청구하지 않기로 하였습니다.&cr;

32. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전분기
전환권 행사에 따른 자본의 증가 - 1,482,292
전환권 행사에 따른 전환권대가의 자본잉여금 대체 - 1,044,766
리스자산과 부채의 취득 - 132,661
리스부채의 유동성 대체 57,073 55,778
주식매입선택권 권리소멸 따른 자본잉여금 증가 - 310,680

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용&cr; (단위 : 천원)

구 분 당분기 전기
기초 2,956,924 4,023,144
현금흐름(차입 등) - -
현금흐름(상환 등) (457,073) (530,899)
상각 133,893 557,588
전환권행사 및 상환 64,494 (1,256,896)
리스부채의 증가(감소) - 163,987
기말 2,698,238 2,956,924

&cr;33. 위험 관리&cr;

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험,시 장가격위험)에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서&cr;공시되어 있습니다.

&cr; (1) 위험관리 정책 &cr;&cr;당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀히 모니터링하고 대응하는위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 금융위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 단기금융자산, 매출채권, 대여금및수취채권, 기타포괄공정가치금융자산등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무및지급채무, 전환사채 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

(2) 신용위험&cr;

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 매출채권, 대여금및수취채권 등 영업활동관련 금융자산 및 금융기관예치금 등 재무활동관련 금융자산에서 발생합니다.

&cr;당사는 매출채권, 대여금및수취채권 등에서 발생할 것으로 예상되는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 금융상품을 예치하고 있으므로 금융기관예치금에 대한 신용위험은 제한적입니다.

&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 11,309,899 10,734,285
단기금융상품 - 5,000,000
매출채권(유동) 1,444,023 1,008,192
대여금및수취채권(유동) 223,361 513,319
대여금및수취채권(비유동) 350,000 150,000
금융리스채권 5,355 7,121
기타비유동자산 428,575 424,545
합계 13,761,213 17,837,462
(*) 현금시재액을 제외한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 장기성매출채권, 대여금및수취채권, 기타비유동자산 중 일부의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

채권연령 당분기말 전기말
채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액
만기일 미도래 1,798,989 900,000 1,611,087 900,000
3개월 이하 1,546,969 - 1,384,969 -
3개월 초과 6개월 이하 - - - -
6개월 초과 1년 이하 - - - -
1년 초과 1,136,417 1,136,417 1,136,417 1,136,417
합계 4,482,375 2,036,417 4,466,505 2,036,417

(3) 유동성위험&cr;

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험을 관리하기 위하여 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

&cr;당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측과 조정을 하고 있습니다. 당사는 일반적으로 금융부채 상환을 포함하여 30일 이상의 유동성을 보유하도록하고 있으며, 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금액은 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위 : 천원)

구분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년
매입채무및지급채무 685,741 685,741 685,741 - - -
전환사채(*) 2,313,685 2,983,217 2,983,217 - - -
리스부채(유동 및 비유동) 384,553 395,235 120,309 109,845 165,081 -
합계 3,383,979 4,064,193 3,789,267 109,845 165,081 -
(*) 전환사채는 2020년 5월 25일부터 사채권자의 조기상환청구권 행사가 가능하므로 6개월 이내 만기 구간으로 분류하였습니다.

(4) 시장위험&cr;

ⓛ 환위험&cr;

당사는 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr;

가. 당분기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액 내역&cr; (단위: 천원)

계정과목 외화금액 장부가액
현금및현금성자산 $292,079 353,650
매출채권 $873,260 1,057,343
자산 소계 $1,165,339 1,410,993
매입채무 $12,228 14,806
부채 소계 $12,228 14,806

나. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세차감전순손실에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분 10%p 상승시 10%p 하락시
손익 증가(감소) 139,619 (139,619)

② 이자율위험&cr;&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 차입금은 없습니다.

&cr;③ 시장가격위험&cr;&cr;보고기간 말 현재 당사는 시장성 있는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr;&cr;(5) 자본위험 관리&cr;

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며 부채비율이 동종산업평균비율을 초과하지 않도록 관리하고 있습니다. 부채비율은현금및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 산정하고 있는 바 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당분기말 전기말
매입채무및지급채무 685,741 1,288,245
리스부채 384,553 441,627
전환사채 2,313,685 2,515,297
충당부채 260,342 614,447
차감: 현금및현금성자산 (11,311,119) (10,735,036)
순부채(A) - -
자기자본(B) - -
총자본(C=A+B) - -
부채비율(A/C)(*) - -
(*) 순부채가 (-)로 산정되어 부채비율을 산정하지 아니하였습니다.

34. 담보 및 보증내역&cr;

타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

보증제공자 보증수혜자 보증금액 보증내역
서울보증보험 서울세관장 100,000 납세보증보험

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 &cr; &cr; 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사 정관의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제55조(이익배당금) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. &cr; ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. &cr; ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr; ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조의1에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회 결의로 이익 배당을 정한다.

&cr;제56조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 17시 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.&cr; ② 제1항의 이사회 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr; ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. &cr; 1. 직전결산기의 자본금의 액&cr; 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr; 3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr; 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr; 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr; 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

나. 주요배당지표

500500500-4,305-21,530-15,950-3,040-17,174-11,037-136-677-515-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제34기 1분기 제33기 제32기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주1) 상기 '(연결)당기순이익'은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.&cr;주2) 상기 '주당순이익'은 당기순이익/가중평균 유통보통주식수의 값입니다.&cr;주3) 당분기 중 배당 실시내역은 없습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

당사는 보고서 제출일 현재 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다.&cr;

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2020년 02월 21일주식매수선택권행사보통주95,0005003,7112020년 02월 21일주식매수선택권행사보통주20,0005005,9292020년 02월 21일주식매수선택권행사보통주111,8005004,0702020년 03월 02일전환권행사보통주 855,50650010,5202020년 03월 02일전환권행사보통주 701,1915009,9832020년 03월 03일전환권행사보통주 378,32350010,5202020년 03월 03일전환권행사보통주 300,5075009,9832020년 03월 04일전환권행사보통주 108,45850010,5202020년 03월 04일전환권행사보통주 100,1695009,9832020년 03월 05일전환권행사보통주 286,59450010,5202020년 03월 06일전환권행사보통주 25,66550010,5202020년 03월 13일전환권행사보통주 28,51750010,5202020년 04월 21일전환권행사보통주 38,02250010,5202020년 06월 08일주식매수선택권행사보통주 50,0005005,9292020년 06월 10일전환권행사보통주 54,08750010,5202020년 06월 11일전환권행사보통주 57,03450010,5202020년 06월 19일주식매수선택권행사보통주 14,0005005,9292020년 06월 22일전환권행사보통주 9,50550010,5202020년 12월 29일유상증자(제3자배정)우선주 1,325,3805007,5452021년 03월 08일전환권행사보통주 190,89450010,477
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
-
전환사채의 보통주 전환
전환우선주의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
전환우선주의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
전환우선주의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
-
전환사채의 보통주 전환
전환사채의 보통주 전환
-
전환사채의 보통주 전환
제2종 우선주식
전환사채의 보통주 전환

미상환 전환사채 발행현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
제 5회&cr;무기명식 이권부 무보증&cr;사모 전환사채5회차2018년 05월 25일2023년 05월 25일28,000기명식&cr;보통주2019.05.26 ~&cr;2023.04.2510010,4772,700257,707-----2,700257,707-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

주) 상기 파생상품부채는 전환사채의 조기상환청구권과 매도청구권이며, 당분기말 현재는 행사가능기간 종료로 인하여 매도청구권이 소멸하였고 조기상환청구권이 남아있습니다.&cr;

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------2,700-----2,700-2,700-----2,700
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
--------
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

본 공시 대상기간 중 공모자금 사용내역은 없었습니다.&cr;

사모자금의 사용내역

2022년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
유상증자(제3자배정)-2020년 12월 29일운영자금9,999,992① 해외종속회사출자 : USD5,000,000&cr;② 운영자금 등 : 4,325백백만원 9,999,992-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 회계정보에 관한 사항 &cr;

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; (1) 우 발부채 등에 관한 사항 - 기타의 우발채무 등&cr;

당사는 2021년 인천세관으로부터 기업심사(심사대상기간 : 2016년 9월 1일 ~ 2021년 7월 31일)를 받았으며 2022년 1월 4일 결과를 통보를 받았습니다. &cr;2022년 1월 4일 관세 및 수입부가세가 909,496천원 부과되었으나, 2022년 2월 21일 한-중 FTA 사후협정 세율 적용 신청 등 진행상황을 반영하여 최선의 추정을 통해 전기말 충당부채 614,447천원을 측정하였습니다. &cr;&cr;당분기 조기경정신청으로 최종 세액경정 통지된 관세 613백만원, 수입부가세 61백만원, 가산세 231백만원으로 총 905백만원으로 확정되었습니다. &cr;2022년 1월 26일 281백만원, 2022년 2월 18일 364백만원를 납부하여 총 645백만원을 납부하였습니다. 미납한 금액은 260백만원이며 납부기한에 맞춰 납부할 예정입니다.&cr;&cr;상기 세액경정 통지금액은 한·중 FTA 협정이 적용되지 않은 일반세율입니다. 따라서 당사는 한·중 FTA 적용이 가능한 총 89건에 대해 사후 적용신청을 하였습니다.&cr;사후적용 승인에 따른 당분기 환급금은 281백만원으로 전액 회수되었습니다.&cr; &cr; (2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

사업연도 강조사항 등 핵심감사사항
제 33 기 - 수익인식의 적정성, 종속기업 투자주식의 손상평가
제 32 기 - 수익인식의 적정성, 종속기업 투자주식의 손상평가
제 31 기 - 해당사항없음

&cr; 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)&cr;&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원, %)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제 34 기 &cr;1분기 매출채권 1,444 - 0.0%
단기대여금 738 638 86.5%
미수금 103 - 0.0%
미수수익 123 102 83.4%
선급금 906 - 0.0%
장기대여금 1,250 900 72.0%
장기매출채권 396 396 100.0%
합 계 4,960 2,036 41.1%
제 33 기 매출채권 1,008 - 0.0%
단기대여금 738 638 86.5%
미수금 381 - 0.0%
미수수익 139 102 73.7%
선급금 595 - 0.0%
장기대여금 1,050 900 85.7%
장기매출채권 396 396 100.0%
합 계 4,307 2,036 47.3%
제 32 기 매출채권 1,449 　- 0.0%
단기대여금 638 638 100.0%
미수금 239 148 61.7%
미수수익 115 102 89.3%
선급금 499 　- 0.0%
장기대여금 1,150 900 78.3%
장기매출채권 396 396 100.0%
합 계 4,486 2,184 48.7%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)
구 분 제 34 기&cr;1분기 제 33 기 제 32 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,036 2,184 3,496
2. 순대손처리액(①-②±③) - 148 1,255
① 대손처리액(상각채권액) - - 1,255
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 - - (57)
4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,036 2,036 2,184

( 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

1) 대손충당금 설정방침&cr; - 당사는 대차대조표일 현재, 매출채권 등 수취채권 잔액에 대하여 대손경험률&cr; 및 개별분석을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습&cr; 니다.&cr; 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr; - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대&cr; 손경험률을 산정하며, 1% 미만시 채권잔액의 1%로 대손충당금을 설정하고 &cr; 있으며, 1% 를 상회할 경우 연령분석으로 대손충당금을 설정&cr; - 개별분석 : 개별분석으로 설정 하는 경우 매출채권, 미수금, 장기매출채권의 &cr; 연령별로 다음과 같이 설정함&cr;&cr;▶ 연령분석 기준

매출채권 회수기간 대손충당금 설정률
1년 이상 ~ 3년 미만 50%
3년 이상 100%
파산선고, 부도, 사업의 폐지, &cr;채무자의 사망, 실종 등 100%

&cr; 3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr; - 파산선고, 부도, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수&cr; 불능이 객관적으로 입증된 경우&cr; - 법원의 화의 인가 등으로 채권의 일부가 탕감된 경우&cr; - 회수불능채권 중 3년이 경과한 채권&cr; - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 &cr; 보험금을 수령한 경우&cr; - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr; - 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우 &cr;&cr; ( 4) 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)
경과기간&cr; 구분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 1,104 - - 396 1,500
특수관계자 340 　- 　- 　- 340
계 1,444 　- 　- 396 1,840
구성비율 78.5% 　- 　- 21.5% 100.0%

&cr; 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결 기준) &cr;

(1) 재고자산 보유 현황

(단위: 천원)

구분 제 34 기&cr;1분기 제 33 기 제 32 기 비고
상품 164,701 429,208 139,614 -
상품평가충당금 (34,347) (34,347) - -
저장품 29,752 25,862 - -
미착품 - - 331,182 -
합계 160,106 420,723 470,796 -

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

 0.5% 1.6% 0.9%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

 5.6 17.3 23.7 -

&cr;(2) 재고자산의 평가현황 &cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전기
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
상품 164,701 (34,347) 130,354 429,208 (34,347) 394,861
저장품 29,752 - 29,752 25,862 - 25,862
합계 194,453 (34,347) 160,106 455,070 (34,347) 420,723

- 연결회사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 재고자산의 실사내용&cr;&cr;연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다.

법 인 명 실사일자 실사입회자 재고자산&cr;담보제공여부
(주)에스티큐브 2022.01.05 대주회계법인 부

연결실체는 재고자산을 선입선출법(IT), 총평균법(의료소모품,코스메틱)에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 회계연도 결산기에 실지재고조사를 통해 그 기록을 조정하고 있습니다.

&cr; 2. 공정가치평가 내역&cr;&cr; 가. 공정가치 측정 &cr;

당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준&cr;간 이동을 인식하고 있습니다.

나. 금융상품의 공정가치 (연결기준)

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
1. 금융자산:
(1) 공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄-공정가치금융자산 1,278,000 1,278,000 1,278,000 1,278,000
(2) 상각후원가로 인식된 금융자산
현금및현금성자산 13,627,651 13,627,651 14,125,233 14,125,233
단기금융상품 - - 5,000,000 5,000,000
매출채권(유동) 1,444,023 1,444,023 1,008,192 1,008,192
대여금및수취채권(유동) 223,638 223,638 516,934 516,934
대여금및수취채권(비유동) 350,000 350,000 150,000 150,000
금융리스채권 5,355 5,355 7,121 7,121
기타비유동자산 462,907 462,907 458,159 458,159
금융자산 합계 17,391,574 17,391,574 22,543,639 22,543,639
2. 금융부채:
(1) 공정가치로 인식된 금융부채
파생상품부채 170,910 170,910 196,230 196,230
(2) 상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무 및 지급채무 739,631 739,631 1,392,397 1,392,397
전환사채 2,313,685 2,313,685 2,515,297 2,515,297
충당부채 260,342 260,342 614,447 614,447
리스부채(유동) 653,273 653,273 606,521 606,521
리스부채(비유동) 662,771 662,771 683,642 683,642
금융부채 합계 4,800,612 4,800,612 6,008,534 6,008,534

&cr; 다 . 공정가치 서열체계&cr; &cr; 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당분기말 파생상품부채 - 170,910 - 170,910
기타포괄-공정가치 금융자산 - - 1,278,000 1,278,000
전기말 파생상품부채 - 196,230 - 196,230
기타포괄-공정가치 금융자산 - - 1,278,000 1,278,000

(1) 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역&cr; (단위 : 천원)

구분 당분기 전기
기타포괄-공정가치측정 매도가능금융자산
기초금액 1,262,000 1,506,640
총 손익 - -
당기손익 인식액 - -
기타포괄손익 인식액 - (244,640)
수준 3으로의 이동 - -
기말금액 1,262,000 1,262,000
미실현손익 (738,000) (738,000)

&cr;(2) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)

구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품 170,910 2 옵션가치평가모형 주가변동성 주가변동성 증가(감소)에 따라 공정가치 증가(감소)
기타포괄-공정가치측정 금융자산
지분증권 1,278,000 3 현재가치평가기법 할인율 할인율(10.10%) 증가(감소)에 따라 공정가치 감소(증가)

당분기말 현재 수준3으로 분류되는 항목의 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

구분

유리한 변동

불리한 변동

기타포괄-공정가치측정 금융자산(*)

1,409,000

1,167,000

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율을 (-)0.5%~0.5%로 조정하여 공정가치변동을 산출하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제34기(당분기)대주회계법인---제33기(전기)대주회계법인적정-수익인식의 적정성,&cr;종속회사 투자주식 평가제32기(전전기)대주회계법인적정-수익인식의 적정성
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제34기(당분기)대주회계법인반기검토, 중간감사,재고실사&cr;,개별 및 연결재무제표 감사145백만원858--제33기(전기)대주회계법인반기검토, 중간감사,재고실사&cr;,개별 및 연결재무제표 감사145백만원858145백만원868제32기(전전기)대주회계법인반기검토, 중간감사,재고실사&cr;,개별 및 연결재무제표 감사145백만원858145백만원862
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제34기(당분기)-----제33기(전기)-----제32기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12022년 02월 17일회사: 감사, 경영관리실장&cr;감사인: 업무수행이사, 담당회계사대면핵심감사 항목&cr;종속기업 경영진 면담&cr;종속기업 투자주식 평가&cr;부정, 법규위반, 분쟁 여부 등&cr;기말감사 결과
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경

회계감사인 변경사유
대주회계법인 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조제4항에 의거 증권선물위원회로부터 제32기 사업연도부터 3사업연도에 대한 외부감사인을 대주회계법인으로 지정받았습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

외부감사 인은 당사의 2021년 12월 31일 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인등의 절차를 포함하고 있습니다.

사업연도

검토의견

지적사항
제33기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 외부감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 해당사항 없음

제32기

경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 외부감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함.

해당사항 없음

제31기

경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 외부감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함.

해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

2022년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(정현진,Stephen S. Yoo, 최훈, 박준용), 사외이사 2인(이훈, 이동원), 총 6인으로 구성되어 있습니다. 정현진 사내이사가 이사회 의장과 대표이사를 겸직하고 있으며, 이사회 의장은 정관 및 이사회 운영 규정에 따라 정현진 대표이사가 겸직하여 담당하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 중요 의결사항 등&cr;당분기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고
1 2022.02.21 제1호 의안 : 제33기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서포함) 승인의 건 가결 -
2 2022.02.25 제1호 의안 : 제33기 정기주주총회 전자투표 채택 승인의 건&cr;제2호 의안 : 제33기 정기주주총회 개최(案) 승인의 건&cr;제3호 의안 : 제33기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 가결 -
3 2022.03.07 제1호 의안 : 유상 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모) 가결 -
4 2022.03.24 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 -

&cr; 다 . 이사의 독립성&cr; (1) 이사 활동내용

직명 성명 임기 연임여부&cr;(연임횟수) 담당업무 추천인 선임배경 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
사내이사 정현진 3년 여&cr;(3회) 경영총괄 이사회&cr;추천

- 2013년부터 대표이사로 근무, 장기적 안목을 가지고 중요한 의사결정을 하면서 당사를 성장시켜온 전문 경영인으로 바이오 산업에서 인지도 및 신뢰성 높음&cr;- 사업 및 연구 전 부문을 아우를 수 있는 경험을 축적

 해당없음 최대주주&cr;임원
사내이사&cr;(미국) Stephen Sunghan Yoo 3년 여&cr;(2회) 연구총괄 이사회&cr;추천 제약바이오업계의 연구 등의 업무영역에서 &cr;쌓아온 다양한 경험과 전문성을 보유하여 당사 주요 사업의 역량 및 경쟁력 강화 해당없음 해당없음
사내이사 최훈 3년 여&cr;(2회) 경영자문,&cr;법률,특허 이사회&cr;추천 법률, 특허 등 사업전반에 걸친 경력과 노하우를 바탕으로 전문성 축적. 회사 발전과 성장에 기여할 것이라 판단 해당없음 해당없음
사내이사 박준용 3년 여&cr;(3회) 관리총괄 이사회&cr;추천 회사의 주요 경영관리 기능인 재경, 사업기획, 경영혁신 등 부서를 총괄하면서 회사의 지속적인 성장에 기여할 것이라 판단 해당없음 해당없음
사외이사 이훈 3년 부 경영자문 이사회&cr;추천 법조 실무 및 학술적 분야의 법률 전문가로 당사의 법률 자문 및 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대 해당없음 해당없음
사외이사 이동원 3년 부 경영자문 이사회&cr;추천 다년간의 공직생활을 경험한 세무전문가로&cr;기업의 법적 책임과 준법경영 기조에 합치하는 경영 의사 결정에 기여할 것으로 기대 해당없음 해당없음

당사에서 운영하는 이사선출에 대한 독립성 기준은 없습니다.&cr; &cr;(2) 사외이사 현황

성 명 주 요 경 력 최대주주등과의&cr;이해관계 후보추천 및 선임과정 비 고
이훈 University of Michigan Ann Arbor. MI&cr;Syracuse University College of Law(J.D.)&cr;국제건설에너지법연구회 회원&cr;법무부 해외진출 중소기업 법률자문단 자문위원&cr;법무법인(유) 지평 시니어 외국변호사 없음 다양한 경험을 보유한 전문가로서, 중요한 경영의사결정에 적절한 의결권 행사 및 자문 제공 -
이동원 서울대학교 경영학과 학사&cr;George Washington University MBA 석사&cr;前. 서울지방국세청 국제조사2과장&cr;김·장 법률사무소 세무사 없음 다양한 경험을 보유한 전문가로서, 중요한 경영의사결정에 적절한 의결권 행사 및 자문 제공 -

&cr; 마 . 이사회 내 위원회&cr;본 보고서 작성기준일 현재, 당사는 이사회 내 위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;

바. 이사회에서의 이사의 주요활동 내역

회차 개최일자 의안내용 이사의 성명
사내이사&cr;정현진&cr;(출석률 100%) 사내이사 &cr;Stephen S. Yoo&cr;(출석률 100%) 사내이사&cr;최훈&cr;(출석률 100%) 사내이사&cr;박준용&cr;(출석률 100%) 사외이사&cr;이훈&cr;(출석률 100%) 사외이사&cr;이동원&cr;(출석률 100%) 사외이사&cr;이근동&cr;(출석률 100%) 사외이사&cr;조상기&cr;(출석률 100%)
찬 반 여 부
1 2022.02.21 제1호 의안 : 제33기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서포함) 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음&cr;(신규선임) 해당사항없음&cr;(신규선임) 찬성 찬성
2 2022.02.25 제1호 의안 : 제33기 정기주주총회 전자투표 채택 승인의 건&cr;제2호 의안 : 제33기 정기주주총회 개최(案) 승인의 건&cr;제3호 의안 : 제33기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성
3 2022.03.07 제1호 의안 : 유상 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2022.03.24 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음&cr;(임기만료) 해당사항없음&cr;(임기만료)

&cr; 사. 사외이사의 전문성&cr; 사외이사의 업무지원 조직 회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
622--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

- 제33기 정기주주총회(2022년 3월 24일)에서 이훈 사외이사, 이동원 사외이사를 선임하였습니다. 2022년 3월 26일 이근동, 조상기 사외이사는 임기가 만료되어 퇴임하였습니다.&cr;

바. 사외이사 교육 미실시 내역

당사의 사외이사는 해당 분야 전문가로서, 경영활동을 참여하는데 추가적인 교육이 필요하지 않았습니다. 추후 필요한 내용 발생 시 진행할 예정입니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류에 대해 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

나. 감사의 현황

성명 임기 연임여부&cr;(연임횟수) 주 요 경 력 선임배경 추천인 회사와의 &cr;거래내역 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
신동표 3년 부 연세대학교 경영학 학사&cr;연세대학교 경영학 석사&cr;前. 삼일회계법인 공인회계사&cr;정진세림회계법인 본부장, 공인회계사

회계 전문가(한국공인회계사)로서,&cr;글로벌 비즈니스에 걸맞는 안정적 회계기준 운영에 기여할 것으로 기대

 이사회 해당없음 -

&cr;다. 감사의 주요활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 신동표&cr; (출석율 : 100%) 감사 엄순혁&cr; (출석율 : 100%)
1 2022.02.21 제1호 의안 : 제33기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서포함) 승인의 건 가결 해당사항없음&cr;(신규선임) 찬성
2 2022.02.25 제1호 의안 : 제33기 정기주주총회 전자투표 채택 승인의 건&cr;제2호 의안 : 제33기 정기주주총회 개최(案) 승인의 건&cr;제3호 의안 : 제33기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성
3 2022.03.07 제1호 의안 : 유상 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모) 가결 찬성
4 2022.03.24 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 해당사항없음&cr;(임기만료)

&cr;라. 감사 교육 미실시 내역

당사는 감사에게 경영현황과 관련된 내용에 대해 충분히 설명하고, 감사 활동을 지원하고 있습니다.&cr;감사의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해서는 지속적으로 내부 검토 중이며, 추후 논의하여 교육을 실시할 예정입니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

마. 감사 지원조직 현황

경영관리실2실장(6년 3개월)&cr;과장(5년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인 등에 관한 사항&cr;당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr;

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 03월 31일
(기준일 : )
배제미도입도입--제33기 정기주총
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

주1) 당사는 제33기 정기주주총회에서 전자위임장 및 전자투표제를 채택하였습니다.주2) 당사는 의결권대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 직접교부, 우편 또는 모시전송 및 전자우편으로 위임장 용지 소부 방법, 한국예탁결제원을 통한 전자위임장 교부 등이 있습니다. &cr;

■ 전자투표제 의 채택

- 채택시기 : 2022년 2월

『상법 제 368 조의 4 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)』&cr; ① 회사는 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권 &cr; 을 행사할 수 있음을 정할 수 있다.&cr;&cr; ② 회사는 제363조에 따라 소집통지를 할 때에는 주주가 제1항에 따른 방법으로 의결권 을 행사할 수 있다는 내용을 통지하여야 한다.&cr;&cr; ③ 회사가 제1항에 따라 전자적 방법에 의한 의결권행사를 정한 경우에 주주는 주주 확&cr; 인절차 등 대통령령으로 정하는 바에 따라 의결권을 행사하여야 한다. 이 경우 회사&cr; 는 의결권행사에 필요한 양식과 참고자료를 주주에게 전자적 방법으로 제공하여야&cr; 한다.&cr;&cr; ④ 동일한 주식에 관하여 제1항 또는 제368조의3제1항에 따라 의결권을 행사하는 경우 전자적 방법 또는 서면 중 어느 하나의 방법을 선택하여야 한다. &cr;&cr; ⑤ 회사는 의결권행사에 관한 전자적 기록을 총회가 끝난 날부터 3개월간 본점에 갖추 &cr; 어 두어 열람하게 하고 총회가 끝난 날부터 5년간 보존하여야 한다.&cr;&cr; ⑥ 주주 확인절차 등 전자적 방법에 의한 의결권행사의 절차와 그 밖에 필요한 사항은 &cr; 대통령령으로 정한다.

주) 2022년 2월 25일 이사회 결 의를 통해 제33기 정기주주총 회에서 전자투표제 채택

&cr; 나. 소수주주권의 행사여부

- 당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;- 해당사항 없습니다

라. 의결권 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주30,575,903-우선주1,325,380-보통주50,000자기주식우선주1,325,380-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주 30,525,903-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

구 분 정 관 내 용
신주인수권

제10조(주식의 발행 및 배정) &cr;① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약&cr; 을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무&cr; 구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의&cr; 방법으로 특정한 자에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를&cr; 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으&cr; 로 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을&cr; 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식&cr;② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의&cr; 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 &cr; 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한&cr; 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는&cr; 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약&cr; 되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를&cr; 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측&cr; 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수&cr; 의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그&cr; 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정&cr; 성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. &cr;④ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호,&cr; 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에&cr; 게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제16&cr; 5조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지&cr; 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 &cr; 정한다.

⑥ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서&cr; 를 발행하여야 한다.

결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 10일까지
주주의 특전 - 명의개서대리인 대리인 : 한국예탁결제원&cr;전 화 : 02-3774-3000&cr;주 소 : 서울시 영등포구 여의나루로4길 23
공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.stcube.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제신문에 한다.

바. 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제33기&cr;정기주주총회&cr;(22.03.24) 제1호 의안 : 제33기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 2명)&cr;제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인 -
제32기&cr;정기주주총회&cr;(21.03.29) 제1호 의안 : 제32기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인 -
제31기&cr;정기주주총회&cr;(20.03.24) 제1호 의안 : 제31기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명)&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)바이오메디칼홀딩스최대주주보통주1,413,2194.621,413,2194.62-(주)에스티사이언스최대주주의 특수관계인보통주213,5480.70213,5480.70-박준용임원보통주80,0000.2683,0000.27장내매수보통주1,706,7675.581,706,7675.59-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

- 지분율은 2022년 03월 31일 총발행주식 30,575,903주(기명식 보통주) 기준임.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)바이오메디칼홀딩스156정현진30.63--정현진30.63------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

- 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄기준일 (2021.12.31) 기준임&cr;- 업무집행자와 대표이사가 동일하므로 업무집행자의 기재를 생략&cr;

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2018.01.15정현진26.79--정현진26.792018.02.01정현진27.13--정현진27.132019.05.28정현진28.73--정현진28.732019.07.09정현진28.92--정현진28.922019.07.22정현진30.63--정현진30.63
변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)바이오메디칼홀딩스12,0715,0796,992--118356
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

&cr; 3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역 2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2019년 07월 15일(주)바이오메디칼홀딩스 외2,571,5629.54장외매도-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

당사는 변경전 최대주주 (주)에스티사이언스의 장외매도로 인하여 최대주주가 변경되었습니다. 대표이사 정현진은 변경전 최대주주 (주)에스티사이언스와 변경후 최대주주인 (주)바이오메디칼홀딩스의 최대주주 겸 대표이사로서 당사 경영권에는 변화가 없습니다. 자세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr; - 관련 공시 : 최대주주 변경 (공시일 : 2019년 7월 15일)&cr;- 지분율은 2019년 7월 15일 총발행주식 26,958,985주 (의결권 있는 발행주식 총수) 기 준임&cr;

4. 주식 소유현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)바이오메디칼홀딩스외11,626,7675.32-----
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 최대주주
-
우리사주조합 -

소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
11,39111,40299.9027,711,15030,525,90390.78-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

- 지분율은 2022년 03월 31일 총발행주식 30,525,903주(의결권 있는 발행주식 총수) 기 준임.&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
정현진남1964년 09월사장사내이사상근대표이사서울대 의과대학 박사 수료&cr;前.(주)이노셀 대표이사&cr;에스티사이언스 대표이사&cr;에스티큐브앤컴퍼니 대표이사&cr;바이오메디컬홀딩스 대표이사--최대주주 임원2013.03 ~2025년 03월 26일Stephen&cr;Sunghan Yoo남1964년 07월이사사내이사비상근CSO/&cr;연구총괄텍사스 A&M대학교 생화학 및 생물물리학 박사&cr;조지아 주립의과대학교 분자의학 및 유전학 &cr;연구소 박사후 과정&cr;前.조지타운대학교 방사선 의학과 교수&cr;前.미국 NCI(국립암센터), NIH(국립보건원) 방사선 &cr;병합치료신약개발부 부서장&cr;STCube Pharmaceuticals, Inc. CEO--없음2014.03 ~2023년 03월 24일최훈남1968년 02월부사장사내이사비상근경영자문&cr;법률/특허연세대학교 생화학과 &cr;University of Houston 생화학 박사 &cr;Georgetown University Law Center 법학박사 &cr;前.미국 Jones Day Law Firm 변호사&cr;STCube Pharmaceuticals, Inc. VP & General Counsel--없음2016.03 ~2025년 03월 26일박준용남1972년 07월부사장사내이사상근CFO고려대학교 경영대학원 MBA(재무학)&cr;유니베스트캐피탈창업투자회사 이사&cr;前.(주)온코바이오사이언스 이사 83,000-없음2013.03 ~2025년 03월 26일이훈남1966년 03월이사사외이사비상근경영자문University of Michigan Ann Arbor. MI&cr;Syracuse University College of Law(J.D.)&cr;국제건설에너지법연구회 회원&cr;법무부 해외진출 중소기업 법률자문단 자문위원&cr;법무법인(유) 지평 시니어 외국변호사--없음2022.03 ~2025년 03월 24일이동원남1970년 04월이사사외이사비상근경영자문서울대학교 경영학과 학사&cr;George Washington University MBA 석사&cr;前. 서울지방국세청 국제조사2과장&cr;김·장 법률사무소 세무사--없음2022.03 ~2025년 03월 24일신동표남1967년 01월감사감사비상근감사연세대학교 경영학 학사&cr;연세대학교 경영학 석사&cr;前. 삼일회계법인 공인회계사&cr;정진세림회계법인 본부장, 공인회계사--없음2022.03 ~2025년 03월 24일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 직원 등 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
IT&BT남53--85.710114----IT&BT여51--64.59412-104--144.419526-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사610,000-감사1100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
7568 81-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
4550138-2126-----166-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

2-3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr;※ 해당사항 없음.&cr;&cr; 2-4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr; ※ 해당사항 없음.&cr;

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)
3-----------3--
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자
계

<표2>

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
박준용등기임원2016년 03월 11일신주취득, 자기주식, 차액보상 중 택1보통주176,816----176,8162018.03.11 ~ 2023.03.105,929X-Stephen&cr;Sunghan&cr;Yoo등기임원2016년 03월 11일신주취득, 자기주식, 차액보상 중 택1보통주513,632----513,6322018.03.11 ~ 2023.03.105,929X-최훈등기임원2016년 03월 11일신주취득, 자기주식, 차액보상 중 택1보통주500,791----500,7912018.03.11 ~ 2023.03.105,929X-직원 6명직원2016년 03월 11일신주취득, 자기주식, 차액보상 중 택1보통주729,766--20,000-709,7662018.03.11 ~ 2023.03.105,929X-직원 7명계열회사 직원2016년 03월 11일신주취득, 자기주식, 차액보상 중 택1보통주1,166,080-- 64,000426,000676,0802018.03.11 ~ 2023.03.105,929X-직원 5명계열회사 직원2018년 07월 03일신주취득, 자기주식, 차액보상 중 택1보통주220,000- --160,00060,0002020.07.03 ~ 2025.07.0214,821X-
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 의무&cr;보유&cr;여부 의무&cr;보유&cr;기간
행사 취소 행사 취소

※ 2022년 3월 31일기준 종가 : 7,380원&cr;

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2022년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
(주)에스티큐브-11
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 지배종속 관계 현황

지배회사

종속회사

 지배회사의 지분율
(주)에스티큐브 STCube Pharmaceuticals, Inc.&cr;(해외법인) 100%

&cr; 3. 등기임원의 겸직 현황

겸직임원 겸직회사 비 고
직 책 성 명 회사명 직 책 상근여부
사내이사 Stephen Sunghan Yoo STCube Pharmaceuticals, Inc. 대표이사 상근 -
사내이사 최훈 STCube Pharmaceuticals, Inc. VP & General Counsel 상근 -

&cr;4. 타법인출자 현황

-(단위 : 원)
(기준일 : )
----------------------------
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

- 당사는 소규모기업에 해당하여 타법인출자현황 기재를 생략하였습니다.&cr;

 X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음&cr;

라. 특수관계자와의 거래&cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. (별도기준)

구분 당분기말 전기말 비고
종속회사 STCube Pharmaceuticals STCube Pharmaceuticals (*1)
관계회사 (주)유디테크 (주)유디테크 (*2)
(주)에스티큐브앤컴퍼니 (주)에스티큐브앤컴퍼니 (*3)
임직원 등기 및 비등기임원 등 등기 및 비등기임원 등 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 (주)에스티사이언스 -
(주)바이오메디칼홀딩스 (주)바이오메디칼홀딩스 -
기타 (주)효천 (주)효천 (*4)
(주)송우전자 (주)송우전자 (*5)
(*1) STCube Pharmaceuticals에 대한 당사의 보유지분율은 당분기말 현재 100%(전기말 100%)입니다.&cr;(*2) (주)유디테크에 대한 당사의 보 유지분율은 당분기말 현재 22.22% (전기말 22.22%)로서 관계 회사에 포함 하였습니다.&cr;(*3) (주)에스티큐브앤컴퍼니의 제3자배정 유상증자로 인하여, 2019년 당사의 지분율이 33.33%에서 4.85%로 변경되었고, 지분율 감소에도 불구하고 당사의 (주)에스티큐브앤컴퍼니에 대한 유의적 영향력이 지속되고 있다고 판단하고 있습니다.&cr;(*4) (주)효천에 대한 당사의 보유지분율 은 당 분기말 현재 10% (전기말 10%) 입니 다.&cr;(*5) (주)송우전자에 대한 당사의 보유지분율은 당분기 말 현재 19.9% (전기말 19.9%) 입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역 &cr;

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 매출 이자수익 수입임대료 지급임차료
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 900 -
임직원 임직원 - 753 - -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 900 -
기타 (주)송우전자 309,798 - - 3,000
합계 309,798 753 1,800 3,000

&cr;② 전분기&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 매출 이자수익 수입임대료 지급임차료
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 900 -
임직원 임직원 - 616 - -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 900 -
기타 (주)송우전자 174,577 - - 3,000
합계 174,577 616 1,800 3,000

&cr;(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 &cr;

① 당분기말&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 채권 채무
외상매출금 미수수익 금융리스채권 미지급금
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 2,678 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 2,677 -
기타 (주)효천(*) - 102,503 - -
(주)송우전자 340,025 - - 1,100
임직원 - 6,938 - -
합계 340,025 109,441 5,355 1,100
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

② 전기말&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 채권 채무
외상매출금 미수수익 금융리스채권 미지급금
종속회사 STCube Pharmaceuticals - - - 595
관계회사 (주)에스티큐브앤컴퍼니 - - 3,561 -
최대주주 등 (주)에스티사이언스 - - 3,560 -
기타 (주)효천(*) - 102,503 - -
(주)송우전자 180,846 - - 1,100
임직원 - 6,185 - -
합계 180,846 108,688 7,121 1,695
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 &cr;&cr;① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 　자금 대여 현금출자
기초잔액 증가 회수 기말잔액
종속회사 STCube Pharmaceuticals - - - - -
임직원 임직원 250,000 200,000 - 450,000 -
기타 ㈜효천(*) 638,214 - - 638,214 -
합계 888,214 200,000 - 1,088,214 -
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

&cr;② 전기&cr; (단위 : 천원)

구 분 특수관계자명 　자금 대여 현금출자
기초잔액 증가 회수 기말잔액
종속회사 STCube Pharmaceuticals - - - - 5,675,421
임직원 임직원 250,000 - - 250,000 -
기타 ㈜효천(*) 638,214 - - 638,214 -
합계 888,214 - - 888,214 5,675,421
(*) 채권금액에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

&cr;(5) 주요 경영진에 대한 보상 (연결기준)&cr; (단위: 천원)

구분 당분기 전분기
단기급여 914,423 1,000,063
퇴직급여 107,030 92,546
주식기준보상 - -
합계 1,021,453 1,092,609

주요 경영진은 이사(등기 및 미등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. &cr;

(6) 전전기말까지 특수관계자인 (주)효천의 자금조달을 위하여 당사는 유토피아제팔차 유한회사에 45,511,250천원의 연대보증을 제공하였으며, 동 지급보증은 (주)포스코아이씨티 등 (주)효천의 주주회사와 연대보증으로서 주주 간 협약에 의하여 각 주주가 분담하도록 약정되어 있었습니다.&cr;전기 중에 주주 간 협의에 의해 당사를 포함한 주주회사들은 (주)효천의 차입 원금 및 이자 (39,767,612천원)을 상환하였습니다.&cr;그 중 당사의 상환금액은 6,165,521천원(원금 및 이자)이며, 전기까지 인식한 금융보증추정부채(4,276,797천원)와의 차액에 대하여 금융보증상환손실 1,888,724천원을 계상하였습니다.&cr;(주)효천의 연대보증채무 상환으로 발생한 채권은 (주)효천 경영정상화를 위해 대위변제일로부터 2년간 청구하지 않기로 하였습니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해 당사항 없음&cr;

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;

다. 채무보증 현황

- 해당사항 없음&cr; &cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; - 해당사항 없음&cr;

마. 기타의 우발채무 등

당사는 전기에 인천세관으로부터 2016~2021년 기업심사를 진행하였으며, 전기말 진행상황을 반영하여 최선의 추정을 통해 충당부채 614,447천원을 측정하였습니다. &cr;당분기 관세 및 수입부가세 909백만원이 부과되었으나, 조기경정 신청으로 최종 세액경정 통지된 금액은 총 905백만원입니다&cr;부과된 금액 중 645백만원을 당분기 납부하였으며, 미납한 금액 260백만원은 납부기한에 맞춰 납부할 예정입니다.&cr;상기 세액경정 통지금액은 한·중 FTA 협정이 적용되지 않은 일반세율입니다. 따라서 당사는 한·중 FTA 적용이 가능한 건에 대해 사후 적용신청을 하였으며, 그에 따라 당분기 281백만원이 회수되었습니다.&cr; &cr; 바. 중소기업기준 검토표&cr;

중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중소기업기준검토표_2.jpg 중소기업기준검토표_2

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 천원)
STCube&cr;Pharmaceuticals, Inc.2013.04.303500 South&cr;Dupont High-&cr;way, Dover,&cr;Delaware 19901&cr;USA신약개발&cr;및 임상시험, 의학 및 &cr;약학 연구개발업 외4,801,548의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서1027호의 13)&cr;- 지분 100% 보유해당&cr;(최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 주요종속회사&cr;(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr;

 2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
2022년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----1STCube Pharmaceuticals, Inc---
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
2022년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)
(기준일 : )
---------------------------
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

- 당사는 소규모기업에 해당하여 타법인출자 현황(상세) 기재를 생략하였습니다.&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음&cr;