3. 연결재무제표 주석
| 제 25(당)반기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 06월 30일 까지 |
| 제 24(전)반기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일 까지 |
|
| 회사명 : 주식회사 링네트와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요
주식회사 링네트와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 링네트(이하 "지배기업")는 2000년 4월에 설립되어 네트워크 구축 및 유지보수업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 1월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 9,535,067천원입니다.대주주는 사내이사인 이주석과 그 특수관계자로 자기주식 및 우리사주조합을 제외한당반기말 현재 지분율은 28.57%입니다. (2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<당반기>
| 기업명 |
자본금 |
지분율(%) |
소재지 |
보고기간종료일 |
업종 |
지배력판단근거 |
| (주)링네트플러스 |
760,000,000 |
100% |
서울특별시 |
2024.06.30 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
18,776,500 |
100% |
폴란드 |
2024.06.30 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
104,150,000 |
100% |
중국 |
2024.06.30 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
172,515,000 |
100% |
베트남 |
2024.06.30 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
<전기>
| 기업명 |
자본금 |
지분율(%) |
소재지 |
보고기간종료일 |
업종 |
지배력판단근거 |
| (주)링네트플러스 |
760,000,000 |
100% |
서울특별시 |
2023.12.31 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
18,776,500 |
100% |
폴란드 |
2023.12.31 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
104,150,000 |
100% |
중국 |
2023.12.31 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
172,515,000 |
100% |
베트남 |
2023.12.31 |
네트워크구축 및 유지보수업 |
완전지배법인 |
2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당반기>
| 기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
매출 |
당기순손익 |
총포괄손익 |
| (주)링네트플러스 |
348,187,317 |
148,685,609 |
199,501,708 |
593,476,079 |
(86,385,528) |
(83,473,597) |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
361,342,075 |
132,313,783 |
229,028,292 |
276,438,973 |
(15,772,699) |
(4,920,144) |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
3,601,610,274 |
1,586,694,329 |
2,014,915,945 |
938,135,489 |
(92,369,738) |
12,014,454 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
247,900,525 |
549,923,300 |
(302,022,775) |
23,067,897 |
(37,188,862) |
(44,314,367) |
<전기>
| 기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
매출 |
전기순손익 |
총포괄손익 |
| (주)링네트플러스 |
378,557,479 |
95,582,174 |
282,975,305 |
1,183,445,703 |
(103,233,333) |
(275,042,701) |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
485,119,752 |
251,171,316 |
233,948,436 |
959,991,339 |
26,164,501 |
52,978,820 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
5,020,755,614 |
3,017,854,123 |
2,002,901,491 |
4,841,687,087 |
1,039,294,601 |
1,016,965,641 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
262,115,183 |
519,823,591 |
(257,708,408) |
217,783,200 |
(91,787,536) |
(87,523,017) |
3) 연결범위의 변동당반기 및 전기 연결범위 변동내역은 없습니다.
2. 중요한 회계정책
반
기
연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차
연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반
기
연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기
연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차
연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반
기
연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시
1)
연결
회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결
회사가
2024년
1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다.
연결
회사는 동 개정으로 인해
연결
재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.
연결
회사는 동 개정으로 인해
연결
재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반
기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아
연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가)
기업회계기준서
제1021호
'환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서
제1021호
'환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
동 개정사항은
2025년
1월
1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며
, 조기적용이 허용됩니다
.
회사는 동 개정으로 인해
재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다
.
(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준
연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화
연결
재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.
(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(4) 중요한 회계추정 및 판단
연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로
연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계
(1) 금융자산의 범주
<당반기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
상각후원가측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
위험회피파생상품자산 |
합계 |
| 현금및현금성자산 |
- |
24,254,207,603 |
- |
- |
24,254,207,603 |
| 기타유동금융자산 |
32,850,023,409 |
835,907,600 |
- |
- |
33,685,931,009 |
| 매출채권(주1) |
- |
12,092,655,791 |
- |
- |
12,092,655,791 |
| 기타유동채권 |
- |
87,475,653 |
- |
- |
87,475,653 |
| 기타비유동채권 |
- |
5,331,381,159 |
- |
- |
5,331,381,159 |
| 기타비유동금융자산 |
26,459,201,503 |
533,611,549 |
- |
- |
26,992,813,052 |
| 합계 |
59,309,224,912 |
43,135,239,355 |
- |
- |
102,444,464,267 |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 80백만원을 제외한 금액입니다. |
<전기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
상각후원가측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
위험회피파생상품자산 |
합계 |
| 현금및현금성자산 |
- |
18,430,659,251 |
- |
- |
18,430,659,251 |
| 기타유동금융자산 |
19,582,164,695 |
5,835,907,600 |
- |
- |
25,418,072,295 |
| 매출채권(주1) |
- |
43,324,358,002 |
- |
- |
43,324,358,002 |
| 기타유동채권 |
- |
183,202,252 |
- |
- |
183,202,252 |
| 기타비유동채권 |
- |
4,910,349,522 |
- |
- |
4,910,349,522 |
| 기타비유동금융자산 |
18,105,718,473 |
1,811,857,319 |
- |
- |
19,917,575,792 |
| 합계 |
37,687,883,168 |
74,496,333,946 |
- |
- |
112,184,217,114 |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 371백만원을 제외한 금액입니다. |
(2) 금융부채의 범주
<당반기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정금융부채 |
위험회피파생상품부채 |
합계 |
| 매입채무 |
- |
29,605,904,517 |
- |
29,605,904,517 |
| 기타유동채무 |
- |
1,264,199,946 |
- |
1,264,199,946 |
| 기타유동금융부채 |
- |
88,719,530 |
- |
88,719,530 |
| 단기차입금 |
- |
571,290,000 |
- |
571,290,000 |
| 기타비유동금융부채 |
- |
80,000,000 |
- |
80,000,000 |
| 합계 |
- |
31,610,113,993 |
- |
31,610,113,993 |
<전기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정금융부채 |
위험회피파생상품부채 |
합계 |
| 매입채무 |
- |
27,087,822,593 |
- |
27,087,822,593 |
| 기타유동채무 |
- |
2,172,182,042 |
- |
2,172,182,042 |
| 기타유동금융부채 |
- |
172,977,515 |
- |
172,977,515 |
| 단기차입금 |
- |
542,520,000 |
- |
542,520,000 |
| 기타비유동금융부채 |
- |
86,262,653 |
- |
86,262,653 |
| 합계 |
- |
30,061,764,803 |
- |
30,061,764,803 |
(3) 재분류당반기 및 전기에 재분류 내용이 없습니다.
(4) 금융상품 범주별 순손익<당반기>
| 구분 |
수익(비용) |
기타포괄손익 |
재분류조정 |
이자수익(비용) |
수수료수익(비용) |
| <금융자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
226,569,711 |
|
|
770,318,971 |
- |
| 상각후원가측정금융자산 |
388,687,328 |
|
|
426,078,637 |
- |
| 합계 |
615,257,039 |
|
|
1,196,397,608 |
- |
| <금융부채> |
|
|
|
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
- |
(18,025,076) |
- |
| 합계 |
- |
- |
- |
(18,025,076) |
- |
<전반기>
| 구분 |
수익(비용) |
기타포괄손익 |
재분류조정 |
이자수익(비용) |
수수료수익(비용) |
| <금융자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
(841,983,596) |
- |
- |
138,782,161 |
- |
| 상각후원가측정금융자산 |
30,332,895 |
- |
- |
224,121,186 |
- |
| 합계 |
(811,650,701) |
- |
- |
362,903,347 |
- |
| <금융부채> |
|
|
|
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
- |
(251,713,520) |
- |
| 합계 |
- |
- |
- |
(251,713,520) |
- |
4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 종 류 |
장부금액 |
공정가치 |
| <금융자산> |
|
|
| 기타유동금융자산 |
33,685,931,009 |
33,685,931,009 |
| 기타비유동금융자산 |
26,992,813,052 |
26,992,813,052 |
| 매출채권및기타유동채권(주1) |
12,180,131,444 |
12,180,131,444 |
| 기타비유동채권 |
5,331,381,159 |
5,331,381,159 |
| 현금및현금성자산 |
24,254,207,603 |
24,254,207,603 |
| 합계 |
102,444,464,267 |
102,444,464,267 |
| <금융부채> |
|
|
| 이자부차입금 |
571,290,000 |
571,290,000 |
| 매입채무및기타채무 |
30,870,104,463 |
30,870,104,463 |
| 금융리스부채 |
88,719,530 |
88,719,530 |
| 임대보증금 |
80,000,000 |
80,000,000 |
| 합계 |
31,610,113,993 |
31,610,113,993 |
| (*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 80백만원을 제외한 금액입니다. |
<전기>
| 종 류 |
장부금액 |
공정가치 |
| <금융자산> |
|
|
| 기타유동금융자산 |
25,418,072,295 |
25,418,072,295 |
| 기타비유동금융자산 |
19,917,575,792 |
19,917,575,792 |
| 매출채권및기타유동채권(주1) |
43,507,560,254 |
43,507,560,254 |
| 기타비유동채권 |
4,910,349,522 |
4,910,349,522 |
| 현금및현금성자산 |
18,430,659,251 |
18,430,659,251 |
| 합계 |
112,184,217,114 |
112,184,217,114 |
| <금융부채> |
|
|
| 이자부차입금 |
542,520,000 |
542,520,000 |
| 매입채무및기타채무 |
29,260,004,635 |
29,260,004,635 |
| 금융리스부채 |
179,240,168 |
179,240,168 |
| 임대보증금 |
80,000,000 |
80,000,000 |
| 합계 |
30,061,764,803 |
30,061,764,803 |
| (*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 371백만원을 제외한 금액입니다. |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
장부금액 |
공정가치 |
| 수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| <자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
59,309,224,912 |
59,166,490,549 |
- |
142,734,363 |
59,309,224,912 |
<전기>
| 구분 |
장부금액 |
공정가치 |
| 수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| <자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
37,687,883,168 |
37,548,069,864 |
- |
139,813,304 |
37,687,883,168 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당반기 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
금융자산 |
| 기타비유동금융자산 |
| 기초잔액 |
139,813,304 |
| 당해 기간의 총손익 |
|
| 당반기손익에 포함된 손익(주1) |
2,921,059 |
| 취득 |
|
| 반기말잔액 |
142,734,363 |
| (주1) 공정가치 서열체계 수준3 변동내용 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산·부채의 미실현 손익 변동액으로서 당반기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 금융수익으로 표시되고 있습니다. |
<전기>
| 구분 |
금융자산 |
| 기타비유동금융자산 |
| 기초잔액 |
136,433,867 |
| 당해 기간의 총손익 |
|
| 전기손익에 포함된 손익(주1) |
3,379,437 |
| 취득 |
- |
| 기말잔액 |
139,813,304 |
| (주1) 공정가치 서열체계 수준3 변동내용 중 전기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산·부채의 미실현 손익 변동액으로서 전기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 금융수익으로 표시되고 있습니다. |
2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
| <자산> |
| 금융자산 |
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : |
|
|
|
| 국내비상장주식 |
- |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| 조합출자금(주1) |
142,734,363 |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| (주1) 소프트웨어공제조합 출자금 중 일부는 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다.(주석 35 참조) |
<전기>
| 구분 |
공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
| <자산> |
| 금융자산 |
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : |
|
|
|
| 국내비상장주식 |
1,936,000 |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| 조합출자금(주1) |
137,877,304 |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| (주1) 소프트웨어공제조합 출자금 중 일부는 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다.(주석 35 참조) |
5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 현금 |
5,000,000 |
5,000,000 |
| 예금 |
24,249,207,603 |
18,425,659,251 |
| 합계 |
24,254,207,603 |
18,430,659,251 |
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 채권액 |
손실충당금 |
장부금액 |
채권액 |
손실충당금 |
장부금액 |
| 매출채권(주1) |
12,696,933,370 |
(524,550,425) |
12,172,382,945 |
44,609,181,296 |
(913,237,753) |
43,695,943,543 |
| 기타유동채권 : |
|
|
|
|
|
|
| 미수금 |
34,705,017 |
- |
34,705,017 |
89,422,056 |
- |
89,422,056 |
| 단기대여금 |
45,556,000 |
- |
45,556,000 |
38,156,000 |
- |
38,156,000 |
| 미수수익 |
7,214,636 |
- |
7,214,636 |
55,624,196 |
- |
55,624,196 |
| 소계 |
12,784,409,023 |
(524,550,425) |
12,259,858,598 |
44,792,383,548 |
(913,237,753) |
43,879,145,795 |
| 기타비유동채권 : |
|
|
|
|
|
|
| 장기대여금(주2) |
5,174,119,500 |
- |
5,174,119,500 |
4,821,102,500 |
- |
4,821,102,500 |
| 보증금(주2) |
157,261,659 |
- |
157,261,659 |
89,247,022 |
- |
89,247,022 |
| 소계 |
5,331,381,159 |
- |
5,331,381,159 |
4,910,349,522 |
- |
4,910,349,522 |
| 합계 |
18,115,790,182 |
(524,550,425) |
17,591,239,757 |
49,702,733,070 |
(913,237,753) |
48,789,495,317 |
| (주1) 해당 자산의 손실충당금(전기는 대손충당금)반영전 채권액에는 당반기 80백만원 및 전기 371백만원의 계약자산 금액이 포함되어 있습니다. |
| (주2) 기타비유동채권의 명목금액과 상각후 원가의 차이가 중요하지 아니하여 명목금액을 장부금액으로 반영하였습니다. |
(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.<당반기>
|
구 분
|
연체된 일수
|
| 무연체 |
3개월 연체 |
6개월 연체 |
9개월 연체 |
9개월 연체이상 |
합계 |
| 총장부금액 |
12,086,978,883 |
53,966,961 |
20,905,500 |
20,888,496 |
514,193,530 |
12,696,933,370 |
| 손상되지않은금액 |
12,086,978,883 |
53,966,961 |
20,905,500 |
20,888,496 |
10,091,765 |
12,192,831,605 |
| 기대손실율 |
0.09% |
1.81% |
9.58% |
33.15% |
100.00% |
|
| 전체기간기대손실 |
10,543,395 |
977,690 |
2,003,425 |
6,924,150 |
- |
20,448,660 |
| 개별법 |
- |
- |
- |
- |
504,101,765 |
504,101,765 |
| 순장부금액 |
12,076,435,488 |
52,989,271 |
18,902,075 |
13,964,346 |
10,091,765 |
12,172,382,945 |
<전기>
|
구 분
|
연체된 일수
|
| 무연체 |
3개월 연체 |
6개월 연체 |
9개월 연체 |
12개월 연체이상 |
합계 |
| 총장부금액 |
41,967,266,484 |
2,118,959,522 |
28,945,290 |
- |
494,010,000 |
44,609,181,296 |
| 손상되지않은금액 |
41,967,266,484 |
2,118,959,522 |
28,945,290 |
- |
- |
44,115,171,296 |
| 기대손실율 |
0.49% |
10.15% |
48.80% |
48.80% |
100.00% |
|
| 전체기간기대손실 |
189,935,616 |
215,165,668 |
14,126,469 |
- |
- |
419,227,753 |
| 개별법 |
- |
- |
- |
- |
494,010,000 |
494,010,000 |
| 순장부금액 |
41,777,330,868 |
1,903,793,854 |
14,818,821 |
- |
- |
43,695,943,543 |
(3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(손상누계액, 대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 구분 |
기초 |
설정 |
제각 |
환입 |
기말 |
| 매출채권 |
913,237,753 |
(388,687,328) |
- |
- |
524,550,425 |
<전기>
| 구분 |
기초 |
설정 |
제각 |
환입 |
기말 |
| 매출채권 |
603,571,818 |
309,665,935 |
- |
- |
913,237,753 |
7. 기타금융자산
(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 단기기타금융자산 : |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
32,850,023,409 |
19,582,164,695 |
| 상각후원가측정기타금융자산 |
835,907,600 |
5,835,907,600 |
| 소계 |
33,685,931,009 |
25,418,072,295 |
| 장기기타금융자산 : |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
26,459,201,503 |
18,105,718,473 |
| 상각후원가측정기타금융자산 |
533,611,549 |
1,811,857,319 |
| 소계 |
26,992,813,052 |
19,917,575,792 |
| 합계 |
60,678,744,061 |
45,335,648,087 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 유동항목 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산: |
|
|
| 수익증권 |
15,576,611,028 |
4,827,046,616 |
| 지분증권 |
5,490,624,278 |
4,938,541,943 |
| 채무증권 |
11,782,788,103 |
9,816,576,136 |
| 소계 |
32,850,023,409 |
19,582,164,695 |
| 비유동항목 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : |
|
|
| 지분증권 |
142,734,363 |
139,813,304 |
| 채무증권 |
26,316,467,140 |
17,965,905,169 |
| 소계 |
26,459,201,503 |
18,105,718,473 |
| 합계 |
59,309,224,912 |
37,687,883,168 |
(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 유동항목 : |
|
|
| 단기금융상품 |
835,907,600 |
5,835,907,600 |
| 소계 |
835,907,600 |
5,835,907,600 |
| 비유동항목 : |
|
|
| 장기금융상품 |
196,500,000 |
183,900,000 |
| 확정급여자산 |
337,111,549 |
1,627,957,319 |
| 소계 |
533,611,549 |
1,811,857,319 |
| 합계 |
1,369,519,149 |
7,647,764,919 |
8. 파생상품 및 위험회피회계연결실체는 거래목적에 따라 매매목적과 위험회피목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 연결실체가 보유한 자산 및 부채의 공정가치 변동 또는 미래현금흐름의 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.
매매목적의 거래는 환율의 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선도 상품을 이용하고 있습니다. 보고기간말 현재 기타금융자산에 포함된 파생상품자산은 없습니다.전기말 현재 기타금융자산에 포함된 파생상품자산은 없습니다.9. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 구분 |
평가전금액 |
순실현가능가치 |
평가충당금 |
| 당반기 |
당반기누계 |
| 원재료 |
19,821,114,395 |
18,264,523,620 |
213,789,122 |
1,556,590,775 |
| 미착품 |
41,468,024 |
41,468,024 |
- |
- |
| 합계 |
19,862,582,419 |
18,305,991,644 |
213,789,122 |
1,556,590,775 |
<전기>
| 구분 |
평가전금액 |
순실현가능가치 |
평가충당금 |
| 전기 |
전기누계 |
| 원재료 |
22,594,813,519 |
21,252,011,866 |
239,858,966 |
1,342,801,653 |
| 미착품 |
60,568,512 |
60,568,512 |
- |
- |
| 합계 |
22,655,382,031 |
21,312,580,378 |
239,858,966 |
1,342,801,653 |
10. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기타유동자산 : |
|
|
| 선급금 |
162,439,201 |
48,246,178 |
| 선급비용 |
15,028,300,166 |
7,315,876,498 |
| 부가세대급금 |
504,491,686 |
16,920,734 |
| 기타비유동자산 : |
|
|
| 장기선급비용 |
86,433 |
99,330 |
| 합계 |
15,695,317,486 |
7,381,142,740 |
11. 유형자산
(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
정부보조금 |
장부금액 |
| 토지 |
2,531,612,620 |
|
- |
- |
2,531,612,620 |
| 건물 |
4,336,578,091 |
(370,416,044) |
- |
- |
3,966,162,047 |
| 기계장치 |
1,759,478,663 |
(1,430,861,147) |
- |
- |
328,617,516 |
| 차량운반구 |
725,037,120 |
(503,442,413) |
- |
- |
221,594,707 |
| 비품 |
533,358,639 |
(346,776,382) |
- |
- |
186,582,257 |
| 사용권자산 |
438,360,759 |
(349,882,024) |
- |
- |
88,478,735 |
| 합계 |
10,324,425,892 |
(3,001,378,010) |
- |
- |
7,323,047,882 |
<전기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
정부보조금 |
장부금액 |
| 토지 |
2,531,612,620 |
- |
- |
- |
2,531,612,620 |
| 건물 |
4,336,578,091 |
(316,208,818) |
- |
- |
4,020,369,273 |
| 기계장치 |
1,758,047,539 |
(1,348,572,397) |
- |
- |
409,475,142 |
| 차량운반구 |
729,872,526 |
(520,655,357) |
- |
- |
209,217,169 |
| 비품 |
494,694,710 |
(313,519,852) |
- |
- |
181,174,858 |
| 사용권자산 |
438,360,759 |
(261,983,992) |
- |
- |
176,376,767 |
| 합계 |
10,289,166,245 |
(2,760,940,416) |
- |
- |
7,528,225,829 |
(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
토지 |
건물 |
기계장치 |
차량운반구 |
비품 |
사용권자산 |
합계 |
| 기초 |
2,531,612,620 |
4,020,369,273 |
409,475,142 |
209,217,169 |
181,174,858 |
176,376,767 |
7,528,225,829 |
| 증가 |
|
|
|
|
|
|
|
| 취득 |
- |
- |
- |
53,071,890 |
38,392,889 |
- |
91,464,779 |
| 계정대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 순외환차이 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 감소 |
|
|
|
|
|
|
- |
| 처분 |
- |
- |
- |
(7,493,271) |
- |
- |
(7,493,271) |
| 감가상각(주1) |
- |
(54,207,226) |
(80,857,626) |
(33,201,081) |
(32,992,614) |
(87,898,032) |
(289,156,579) |
| 계정대체 |
|
|
|
|
|
|
|
| 기말 |
2,531,612,620 |
3,966,162,047 |
328,617,516 |
221,594,707 |
186,575,133 |
88,478,735 |
7,323,040,758 |
| (주1) 감가상각비 중 판매관리비로 인식된 감가상각비는 234백만원이며, 이 중 투자자산에 대한 감가상각비는 17백만원입니다. |
<전기>
| 구분 |
토지 |
건물 |
기계장치 |
차량운반구 |
비품 |
사용권자산 |
합계 |
| 기초 |
2,531,612,620 |
4,128,783,725 |
565,061,225 |
211,403,161 |
159,363,888 |
42,966,453 |
7,639,191,072 |
| 증가 |
|
|
|
|
|
|
|
| 취득 |
- |
- |
- |
60,833,432 |
77,665,685 |
324,026,093 |
462,525,210 |
| 계정대체 |
- |
- |
20,309,212 |
- |
- |
- |
20,309,212 |
| 순외환차이 |
- |
- |
- |
- |
16,220 |
- |
16,220 |
| 감소 |
|
|
|
|
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 감가상각(주1) |
- |
(108,414,452) |
(175,895,295) |
(63,019,424) |
(55,870,935) |
(190,615,779) |
(593,815,885) |
| 계정대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 기말 |
2,531,612,620 |
4,020,369,273 |
409,475,142 |
209,217,169 |
181,174,858 |
176,376,767 |
7,528,225,829 |
| (주1) 감가상각비 중 판매관리비로 인식된 감가상각비는 484백만원이며, 투자자산에 대한 감가상각비는 34백만원입니다. |
12. 무형자산
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
| 소프트웨어 |
221,683,245 |
(170,496,815) |
- |
51,186,430 |
| 특허권 |
1,557,000 |
(648,725) |
- |
908,275 |
| 회원권(주1) |
707,986,490 |
- |
(14,700,000) |
693,286,490 |
| 합계 |
931,226,735 |
(171,145,540) |
(14,700,000) |
745,381,195 |
| (주1) 영업권 및 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
<전기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
| 소프트웨어 |
213,703,245 |
(158,230,909) |
- |
55,472,336 |
| 특허권 |
1,557,000 |
(537,515) |
- |
1,019,485 |
| 회원권(주1) |
707,986,490 |
- |
(14,700,000) |
693,286,490 |
| 합계 |
923,246,735 |
(158,768,424) |
(14,700,000) |
749,778,311 |
| (주1) 영업권 및 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
소프트웨어 |
특허권 |
회원권 |
합계 |
| 기초 |
55,472,336 |
1,019,485 |
693,286,490 |
749,778,311 |
| 증가 : |
|
|
|
|
| 개별취득 |
7,980,000 |
- |
- |
7,980,000 |
| 감소 : |
|
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
- |
| 상각 |
(12,265,906) |
(111,210) |
- |
(12,377,116) |
| 기말 |
51,186,430 |
908,275 |
693,286,490 |
745,381,195 |
<전기>
| 구분 |
소프트웨어 |
특허권 |
회원권 |
합계 |
| 기초 |
61,340,485 |
1,241,905 |
693,286,490 |
755,868,880 |
| 증가 : |
|
|
|
|
| 개별취득 |
15,750,000 |
- |
- |
15,750,000 |
| 감소 : |
|
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
- |
| 상각 |
(21,618,149) |
(222,420) |
- |
(21,840,569) |
| 기말 |
55,472,336 |
1,019,485 |
693,286,490 |
749,778,311 |
(3) 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 장부금액 |
잔여상각기간 |
장부금액 |
잔여상각기간 |
| MS소프트365 |
9,514,676 |
32개월 |
11,298,669 |
38개월 |
| Windows10 |
8,813,759 |
33개월 |
10,416,252 |
39개월 |
| Smart TAC(CTS)System 개발 |
3,800,000 |
5개월 |
8,360,000 |
11개월 |
| 더존ERP-U 인사 |
92,103 |
1개월 |
644,601 |
7개월 |
| 기타 |
29,874,167 |
- |
25,772,299 |
- |
| 합계 |
52,094,705 |
- |
56,491,821 |
- |
(4) 무형자산상각비의 포괄손익계산서상 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 판매비와관리비 |
12,377,116 |
10,466,118 |
(5) 무형자산의 손상차손 관련하여 당반기 및 전기에 인식된 손상차손은 없습니다.
13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다<당반기>
| 계정과목 |
취 득 원 가 |
손상차손누계액 |
감가상각누계액 |
장 부 금 액 |
| 토지 |
792,458,288 |
- |
- |
792,458,288 |
| 건물 |
1,357,301,112 |
- |
(115,936,137) |
1,241,364,975 |
| 합계 |
2,149,759,400 |
- |
(115,936,137) |
2,033,823,263 |
<전기>
| 계정과목 |
취 득 원 가 |
손상차손누계액 |
감가상각누계액 |
장 부 금 액 |
| 토지 |
792,458,288 |
- |
- |
792,458,288 |
| 건물 |
1,357,301,112 |
- |
(98,969,873) |
1,258,331,239 |
| 합계 |
2,149,759,400 |
- |
(98,969,873) |
2,050,789,527 |
(2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다<당반기>
| 구 분 |
토 지 |
건 물 |
합 계 |
| 기초순장부금액 |
792,458,288 |
1,258,331,239 |
2,050,789,527 |
| 증가 |
|
|
|
| 취득 |
- |
- |
- |
| 감소 |
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
| 감가상각비 |
- |
(16,966,264) |
(16,966,264) |
| 기말순장부금액 |
792,458,288 |
1,241,364,975 |
2,033,823,263 |
<전기>
| 구 분 |
토 지 |
건 물 |
합 계 |
| 기초순장부금액 |
792,458,288 |
1,292,263,767 |
2,084,722,055 |
| 증가 |
|
|
|
| 취득 |
- |
- |
- |
| 감소 |
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
| 감가상각비 |
- |
(33,932,528) |
(33,932,528) |
| 기말순장부금액 |
792,458,288 |
1,258,331,239 |
2,050,789,527 |
(3) 당반기 중 투자부동산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
금액 |
| 임대수익 |
48,000,000 |
| 운영비용 |
17,105,498 |
| 손익 |
30,894,502 |
(4) 연결실체는 투자부동산의 장부가액과 공정가액의 차이는 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(5) 운용리스 제공내역연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간말 이후에 받게 될 리스료는 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.<당반기>
| 구 분 |
유형자산 |
투자부동산 |
합 계 |
| 1년 이내 |
- |
96,000,000 |
96,000,000 |
| 합 계 |
- |
96,000,000 |
96,000,000 |
14. 리스
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
| 구분 |
당반기 |
전기 |
|
부동산
|
88,478,735 |
176,376,767 |
| 합계 |
88,478,735 |
176,376,767 |
당반기 중 증가된 사용권자산은 없으며(전기 324백만원) 감소한 사용권자산은 없습니다.(2) 당반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
금액 |
|
사용권자산의 감가상각비
|
|
|
부동산
|
87,898,032 |
|
합계
|
87,898,032 |
|
리스부채에 대한 이자비용
|
4,069,362 |
당반기 리스의 총 현금유출은 94백만원(전기 172백만원)입니다.
(3) 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기말 |
전기말 |
| 최소리스료 |
최소리스료의 현재가치 |
최소리스료 |
최소리스료의 현재가치 |
| 1년 이내 |
90,316,065 |
88,719,530 |
177,824,065 |
172,977,515 |
| 1년 초과 5년 이내 |
- |
- |
7,082,000 |
6,262,653 |
| 합계 |
90,316,065 |
88,719,530 |
184,906,065 |
179,240,168 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기말 |
전기말 |
| 유동 |
88,719,530 |
172,977,515 |
| 비유동 |
- |
6,262,653 |
| 합계 |
88,719,530 |
179,240,168 |
(5) 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는 반영되지 않은 미래 현금유출과 관련된 사항은 다음과 같습니다.1) 연장선택권 및 종료선택권리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 리스이용자의 연장선택권 행사(또는 종료선택권 미행사)가 상당히 확실하지 않으므로 잠재적인 미래 현금유출은 리스부채 측정치에 포함되지 않았습니다.
리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연결실체는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다. 당반기 중 연장선택권 및 종료선택권의 행사효과를 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로, 인식된 리스부채와 사용권자산은 없습니다.
15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 매입채무 |
29,605,904,517 |
27,087,822,593 |
| 단기기타채무 : |
|
|
| 미지급금 |
1,009,629,745 |
1,906,890,292 |
| 미지급비용 |
254,570,201 |
265,291,750 |
| 합계 |
30,870,104,463 |
29,260,004,635 |
16. 차입금
(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
차입처 |
연이자율 |
당반기 |
전기 |
| 기타단기차입금 : |
|
|
|
|
| 외화차입금 |
우리은행 |
4.90% |
571,290,000 |
542,520,000 |
| 합계 |
|
|
571,290,000 |
542,520,000 |
(2) 당반기 및 전기에 장기차입금은 없습니다.
17. 기타금융부채(1) 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 단기기타금융부채 : |
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
88,719,530 |
172,977,515 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
- |
- |
| 장기기타금융부채 : |
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
80,000,000 |
86,262,653 |
| 합계 |
168,719,530 |
259,240,168 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채는 없습니다.
(3) 상각후원가로 측정되는 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 유동 |
|
|
| 단기리스부채 |
88,719,530 |
172,977,515 |
| 비유동 |
- |
- |
| 장기임대보증금 |
80,000,000 |
80,000,000 |
| 리스부채 |
- |
6,262,653 |
| 합계 |
168,719,530 |
259,240,168 |
18. 퇴직급여부채
(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 확정급여채무 현재가치 |
12,829,832,113 |
11,825,799,076 |
| 사외적립자산 공정가치(주1) |
(13,166,943,662) |
(13,453,756,395) |
| 합계-확정급여자산 |
(337,111,549) |
(1,627,957,319) |
| 합계-확정급여부채 |
- |
- |
| (주1) 확정급여채무 현재가치를 초과한 사외적립자산의 공정가치는 기타비유동금융자산에 계상하고 있습니다. |
(2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기초 |
11,825,799,076 |
10,803,726,869 |
| 근무원가 |
715,954,152 |
1,267,392,336 |
| 이자원가 |
269,850,654 |
578,622,636 |
| 재측정요소 : |
|
|
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 |
50,244,343 |
1,009,459,087 |
| 기타사항에 의한 효과 |
186,532,519 |
(537,933,910) |
| 급여지급액 |
(218,548,631) |
(1,243,620,290) |
| 관계사전입(전출) |
- |
(51,847,652) |
| 기말 |
12,829,832,113 |
11,825,799,076 |
(3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기초 |
13,453,756,395 |
11,276,373,426 |
| 이자수익 |
309,703,092 |
605,792,796 |
| 재측정요소 : |
|
|
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) |
(38,880,533) |
(9,894,155) |
| 사용자의 기여금 |
- |
2,700,000,000 |
| 급여지급액 |
(560,698,296) |
(1,084,649,285) |
| 관계사전입(전출) |
3,063,004 |
(33,866,387) |
| 기말 |
13,166,943,662 |
13,453,756,395 |
확정급여제도와 관련하여 다음 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 연결실체 기여금의 합리적인 추정치는 1,471백만원 입니다.2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 정기예금 등 |
13,166,943,662 |
13,453,756,395 |
| 합계 |
13,166,943,662 |
13,453,756,395 |
3) 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 사외적립자산 |
270,822,559 |
595,898,641 |
| 합계 |
270,822,559 |
595,898,641 |
(4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 당기근무원가 |
715,954,152 |
633,696,168 |
| 순이자손익 |
(39,852,438) |
(13,585,080) |
| 합계 |
676,101,714 |
620,111,088 |
2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 매출원가 |
411,885,340 |
369,730,106 |
| 판매비와관리비 |
264,216,374 |
250,380,982 |
| 합계 |
676,101,714 |
620,111,088 |
(5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 법인세차감전 재측정요소 |
(275,657,395) |
259,775,235 |
| 법인세효과 |
57,932,708 |
(57,702,903) |
| 법인세차감후 재측정요소 |
(217,724,687) |
202,072,332 |
(6) 보험수리적가정1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 할인율 |
4.84% |
5.49% |
| 미래임금상승률 |
5.37% |
4.58% |
2) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 금 액 |
비 율 |
금 액 |
비 율 |
| <할인율> |
|
|
|
|
| 1% 증가 |
12,154,606,867 |
5.22% |
11,173,213,879 |
5.51% |
| 1% 감소 |
13,600,275,196 |
6.05% |
12,568,173,435 |
5.85% |
| <임금상승률> |
|
|
|
|
| 1% 증가 |
13,607,940,606 |
6.05% |
12,576,106,274 |
6.34% |
| 1% 감소 |
12,136,311,722 |
5.42% |
11,155,073,056 |
5.71% |
(7) 보고기간말 현재 연결실체의 확정급여채무의 가중평균만기는 5.885년이며, 할인되지 않은 예상퇴직급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.
| 구분 |
1년미만 |
1년~2년미만 |
2년~5년미만 |
5년~10년미만 |
10년 이상 |
합계 |
| 예상지급액 |
4,522,025,083 |
943,605,727 |
3,369,548,812 |
8,184,204,631 |
29,299,492,754 |
46,318,877,007 |
(8) 확정기여형 퇴직급여당반기 중 확정기여제도 관련해 비용으로 인식한 금액은 17,634천원(전기 34,488천원)입니다.
19. 충당부채(1) 보고기간말 현재 충당부채는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 하자보수충당부채 |
손실충당부채 |
합계 |
하자보수충당부채 |
손실충당부채 |
합계 |
| 기초 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
88,484,754 |
662,843 |
89,147,597 |
| 설정 |
- |
- |
- |
9,456,539 |
(662,843) |
8,793,696 |
| 사용 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 환입 |
- |
- |
|
- |
- |
- |
| 기말 : |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
| 유동성 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
| 비유동성 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
20. 기타비금융부채
(1) 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기타유동부채 : |
|
|
| 선수금(주) |
10,921,712,779 |
20,064,064,289 |
| 예수금 |
321,124,208 |
298,297,756 |
| 부가세예수금 |
64,010,722 |
3,397,312,262 |
| 합계 |
11,306,847,709 |
23,759,674,307 |
| (주) 당반기말 및 전기말 현재 각각 10,921백만원 및 20,064백만원의 계약부채금액이 포함되어 있습니다.(주석 21 참조) |
21. 계약자산과 계약부채(1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당반기 |
전기 |
| 계약자산-미청구공사(주1) |
79,727,154 |
371,585,541 |
| 계약부채(주2) |
10,921,712,779 |
20,064,064,289 |
| (주1) 해당 자산은 재무상태표 상 매출채권및기타유동채권으로 분류되었습니다. (주석 6 참조) |
| (주2) 해당 부채는 재무상태표 상 기타유동비금융부채로 분류되었습니다.(주석 20 참조) |
(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동계약자산 중 미청구공사는 공사의 진행에 따라 감소하였습니다. 계약부채는 공사의 신규계약 및 진행에 따라 감소하였습니다.
(3) 보고기간 초의 계약부채 잔액중 당반기에 수익으로 인식한 금액은 893백만원 이며, 전기에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무에 대해 당반기에 인식한 수익은 없습니다.
22. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 발행할주식의 총수 |
20,000,000주 |
20,000,000주 |
| 1주당 액면금액 |
500원 |
500원 |
| 발행한 주식수 |
19,070,134주 |
15,356,878주 |
| 보통주자본금 |
9,535,067,000원 |
7,678,439,000원 |
2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
일자 |
증감주식수 |
주당발행금액 |
자본금 |
주식발행초과금 |
| <전기> |
|
|
|
|
|
| 기초 |
- |
- |
- |
7,678,439,000 |
12,879,133,740 |
| 기말 |
- |
- |
- |
7,678,439,000 |
12,879,133,740 |
| <당반기> |
|
|
|
|
|
| 기초 |
- |
- |
- |
7,678,439,000 |
12,879,133,740 |
| 무상증자 |
2024.5.13 |
3,713,256 |
7,000 |
1,856,628,000 |
(1,875,444,175) |
| 기말 |
- |
- |
- |
9,535,067,000 |
11,003,689,565 |
(2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 주식발행초과금 |
11,003,689,565 |
12,879,133,740 |
| 기타자본잉여금 |
2,570,752,819 |
1,969,139,024 |
| 합계 |
13,574,442,384 |
14,848,272,764 |
2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 주식발행초과금 |
12,879,133,740 |
- |
1,875,444,175 |
11,003,689,565 |
| 기타자본잉여금 |
1,969,139,024 |
601,613,795 |
|
2,570,752,819 |
| 합계 |
14,848,272,764 |
601,613,795 |
1,875,444,175 |
13,574,442,384 |
<전기>
| 구분 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 주식발행초과금 |
12,879,133,740 |
- |
- |
12,879,133,740 |
| 기타자본잉여금 |
1,887,512,465 |
81,626,559 |
- |
1,969,139,024 |
| 합계 |
14,766,646,205 |
81,626,559 |
- |
14,848,272,764 |
23. 기타자본
(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 자기주식 |
11,340,264,163 |
12,286,417,480 |
| 주식할인발행차금 |
5,421,600 |
5,421,600 |
| 합계 |
11,345,685,763 |
12,291,839,080 |
(2) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 주식수 |
금액 |
주식수 |
금액 |
| 기초 |
2,979,356 |
12,286,417,480 |
3,024,775 |
12,496,600,737 |
| 취득 |
6,376 |
44,618,136 |
112,681 |
442,910,610 |
| 처분 |
(240,254) |
(990,771,453) |
(158,100) |
(653,093,867) |
| 기말 |
2,745,478 |
11,340,264,163 |
2,979,356 |
12,286,417,480 |
24. 이익잉여금
(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| <법정적립금> |
|
|
| 이익준비금(주1) |
1,042,793,000 |
919,017,780 |
| 소계 |
1,042,793,000 |
919,017,780 |
| <임의적립금> |
|
|
| 사업확장적립금 |
1,200,000,000 |
1,200,000,000 |
| 소계 |
1,200,000,000 |
1,200,000,000 |
| 미처분이익잉여금 |
88,230,587,548 |
83,765,572,370 |
| 합계 |
90,473,380,548 |
85,884,590,150 |
| (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. |
25. 매출액 및 매출원가
(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 용역매출액 |
19,830,060,954 |
36,640,267,710 |
40,224,613,941 |
86,956,538,711 |
| 상품매출액 |
15,404,345,931 |
35,950,192,713 |
10,798,156,122 |
16,768,922,639 |
| 임대수익 |
24,000,000 |
48,000,000 |
22,142,025 |
48,000,000 |
| 계 |
35,258,406,885 |
72,638,460,423 |
51,044,912,088 |
103,773,461,350 |
(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 용역매출원가 |
13,858,735,165 |
27,929,504,413 |
36,329,931,049 |
78,139,320,626 |
| 상품매출원가 |
14,325,322,369 |
31,867,788,536 |
9,765,443,792 |
14,955,061,624 |
| 계 |
28,184,057,534 |
59,797,292,949 |
46,095,374,841 |
93,094,382,250 |
26. 용역계약(1) 용역계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 기초 |
신규 |
계약금액변경 |
수익인식 |
기말 |
| 40,405,329,904 |
41,571,950,904 |
726,223,308 |
(36,640,267,710) |
46,063,236,406 |
<전기>
| 기초 |
신규 |
계약금액변경 |
수익인식 |
기말 |
| 127,712,816,839 |
38,645,116,542 |
3,509,842,625 |
(129,462,446,102) |
40,405,329,904 |
(2) 진행중인 용역계약 관련 내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구 분 |
누적계약수익 |
누적계약원가 |
누적손익 |
| 용역계약 |
182,299,289,427 |
157,465,450,754 |
24,833,838,673 |
<전기>
| 구 분 |
누적계약수익 |
누적계약원가 |
누적손익 |
| 용역계약 |
281,971,735,478 |
244,406,836,601 |
37,564,898,877 |
(3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 미청구공사(주) |
초과청구공사 |
미청구공사 |
초과청구공사 |
| 용역계약 |
79,727,154 |
8,919,799,443 |
371,585,541 |
17,147,106,894 |
| (주) 당반기말 및 전기말 현재 미청구공사에 해당하는 계약자산금액은 재무상태표 상 매출채권에 포함되어 있습니다.(주석6 참조) |
(4) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
계약일 |
완성기한 |
총계약수익금액 |
진행율 |
미청구공사 |
초과청구공사 |
| R계약(**) |
2022-06-24 |
2024-12-31 |
23,854,110 |
91.25% |
- |
2,843,222 |
| (*)총 계약금액 26,697백만원 중 진행기준 적용 대상 총금액인 23,723백만원에 대하여 산정된 금액입니다. |
(5) 당반기초 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련된 당반기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 |
추정총계약수익의 변동
|
추정총계약원가의 변동
|
당기 손익에 미치는 영향
|
미래 손익에 미치는 영향
|
미청구공사변동
|
| 당반기완료 |
726,223,308 |
(3,042,004,875) |
3,768,228,183 |
- |
- |
| 당반기진행 |
- |
25,846,964 |
- |
(25,846,964) |
(25,846,964) |
| 합 계 |
726,223,308 |
(3,016,157,911) |
3,768,228,183 |
(25,846,964) |
(25,846,964) |
당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
27. 판매비와 관리비
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 급여 |
1,822,742,494 |
3,404,804,024 |
1,949,465,989 |
3,630,879,178 |
| 퇴직급여 |
136,170,062 |
272,134,500 |
129,034,215 |
257,846,872 |
| 복리후생비 |
1,017,876,440 |
1,722,192,869 |
542,842,265 |
1,218,698,449 |
| 여비교통비 |
63,221,387 |
122,189,605 |
55,736,988 |
109,901,291 |
| 접대비 |
85,756,299 |
194,878,703 |
94,359,715 |
180,399,301 |
| 통신비 |
7,404,355 |
15,387,445 |
7,329,263 |
14,885,794 |
| 세금과공과금 |
211,781,765 |
324,741,885 |
139,495,449 |
294,502,600 |
| 감가상각비 |
116,735,337 |
234,545,610 |
117,421,736 |
249,115,597 |
| 지급임차료 |
30,537,545 |
61,151,444 |
30,451,250 |
45,541,018 |
| 보험료 |
8,045,146 |
14,250,045 |
6,935,636 |
12,853,180 |
| 차량유지비 |
94,288,259 |
179,097,063 |
112,699,410 |
195,343,547 |
| 운반비 |
9,049,466 |
14,718,250 |
8,002,827 |
22,696,660 |
| 교육훈련비 |
16,308,388 |
54,228,571 |
13,595,323 |
26,871,270 |
| 도서구입비 |
6,251,325 |
11,283,529 |
8,797,649 |
10,834,076 |
| 소모품비 |
17,731,075 |
46,264,203 |
19,201,635 |
38,328,606 |
| 지급수수료 |
265,814,255 |
459,194,042 |
245,391,244 |
537,083,788 |
| 광고선전비 |
2,335,818 |
3,815,818 |
24,824,212 |
41,832,212 |
| 건물관리비 |
54,281,622 |
116,372,450 |
50,881,418 |
93,255,854 |
| 무형자산상각비 |
6,241,558 |
12,377,116 |
5,233,059 |
10,466,118 |
| 수주비 |
5,000,000 |
14,420,000 |
- |
3,950,000 |
| 합계 |
3,977,572,596 |
7,278,047,172 |
3,561,699,283 |
6,995,285,411 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 외환차익 |
50,988,132 |
53,131,505 |
5,564,050 |
27,330,933 |
| 외화환산이익 |
76,965,334 |
158,924,473 |
40,707,739 |
60,712,463 |
| 유형자산처분이익 |
- |
3,801,197 |
- |
- |
| 판매장려금 |
10,388,299 |
74,691,274 |
19,763,100 |
42,889,516 |
| 잡이익 |
1,147,190 |
2,299,667 |
20,104,662 |
29,945,716 |
| 합계 |
139,488,955 |
292,848,116 |
86,139,551 |
160,878,628 |
(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 외환차손 |
913,467 |
1,145,255 |
1,916,296 |
13,191,331 |
| 외화환산손실 |
(6,435,764) |
28,563,707 |
26,420,832 |
29,816,197 |
| 기부금 |
3,000,000 |
6,000,000 |
6,000,000 |
28,000,000 |
| 유형자산처분손실 |
- |
2,448,950 |
- |
- |
| 잡손실 |
251,870 |
253,718 |
306 |
6,933 |
| 합계 |
(2,270,427) |
38,411,630 |
34,337,434 |
71,014,461 |
29. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 이자수익 |
637,004,061 |
1,196,397,608 |
217,252,958 |
362,903,347 |
| 배당금수익 |
25,962,289 |
172,123,221 |
27,791,322 |
102,357,368 |
| 외환차익 |
18,051,211 |
18,860,935 |
2,860,220 |
8,319,028 |
| 외화환산이익 |
3,597,694 |
36,933,985 |
(48,059,022) |
(30,699,071) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
261,757,110 |
636,143,966 |
(303,942,123) |
71,364,522 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
92,464,084 |
194,904,008 |
144,646,803 |
158,213,803 |
| 합계 |
1,038,836,449 |
2,255,363,723 |
40,550,158 |
672,458,997 |
(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 이자비용 |
8,808,377 |
18,025,076 |
51,488,947 |
251,713,520 |
| 외환차손 |
4,214,488 |
8,797,845 |
116,134,095 |
129,887,562 |
| 외화환산손실 |
16,512,973 |
33,524,266 |
(75,373,848) |
20,163,052 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 |
468,830,336 |
597,849,327 |
1,021,286,786 |
1,056,682,847 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 |
- |
6,628,936 |
14,879,074 |
14,879,074 |
| 합계 |
498,366,174 |
664,825,450 |
1,128,415,054 |
1,473,326,055 |
30. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 24.01%와 20.97%입니다.
31. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 원재료와 소모품의 사용액 |
12,215,257,770 |
28,058,758,054 |
30,734,375,961 |
65,975,491,889 |
| 외주비 |
7,517,549,642 |
13,438,268,810 |
5,592,522,369 |
10,928,106,863 |
| 종업원급여 |
5,389,835,011 |
10,163,541,680 |
5,533,140,030 |
10,228,481,407 |
| 복리후생비 |
1,273,421,081 |
2,077,087,164 |
681,839,650 |
1,511,529,749 |
| 감가상각비 |
152,523,955 |
306,122,843 |
153,210,354 |
320,692,830 |
| 대손상각비 |
(79,014,033) |
(388,687,328) |
(100,751,469) |
(30,332,895) |
| 무형자산상각비 |
6,241,558 |
12,377,116 |
5,233,059 |
10,466,118 |
| 여비교통비 |
217,521,094 |
405,630,431 |
161,256,347 |
376,701,984 |
| 접대비 |
85,756,299 |
194,878,703 |
94,359,715 |
180,399,301 |
| 통신비 |
17,191,770 |
34,034,298 |
15,700,866 |
31,816,073 |
| 세금과공과 |
258,444,325 |
410,205,955 |
180,176,589 |
379,054,600 |
| 지급임차료 |
62,517,622 |
120,882,835 |
51,045,648 |
85,148,946 |
| 보험료 |
21,803,138 |
40,643,984 |
23,157,589 |
42,994,416 |
| 차량유지비 |
97,218,600 |
185,133,205 |
115,368,896 |
202,025,024 |
| 운반비 |
52,870,385 |
93,219,031 |
71,548,462 |
126,142,535 |
| 교육훈련비 |
17,845,110 |
63,322,783 |
26,482,946 |
73,291,335 |
| 도서구입비 |
6,251,325 |
11,283,529 |
8,797,649 |
10,834,076 |
| 지급수수료 |
4,700,982,155 |
11,311,372,012 |
6,154,481,419 |
9,477,539,616 |
| 광고선전비 |
2,335,818 |
3,815,818 |
24,824,212 |
41,832,212 |
| 건물관리비 |
54,281,622 |
116,372,450 |
50,881,418 |
93,255,854 |
| 하자보수충당금전입액 |
- |
- |
(42,073,206) |
(42,073,206) |
| 공사손실충당금전입액 |
- |
- |
14,229,781 |
14,229,781 |
| 기타 |
11,781,850 |
28,389,420 |
6,514,370 |
21,706,258 |
| 합계(주1) |
32,082,616,097 |
66,686,652,793 |
49,556,322,655 |
100,059,334,766 |
| (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. |
32. 주당이익
(1) 기본주당순이익
1) 기본주당순이익
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| <기본주당순이익> |
|
|
|
|
| 보통주당기순이익 |
2,987,848,332 |
5,924,702,948 |
368,267,141 |
2,373,444,996 |
| 가중평균유통보통주식수 |
13,448,897 |
12,913,210 |
12,337,571 |
12,312,470 |
| 기본주당순이익 |
222 |
459 |
30 |
193 |
2) 보통주당기순이익
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 보통주당기순이익 : |
|
|
|
|
| 당기순이익 |
2,987,848,332 |
5,924,702,948 |
368,267,141 |
2,373,444,996 |
| 조정사항 |
|
|
|
|
| 보통주당기순이익 |
2,987,848,332 |
5,924,702,948 |
368,267,141 |
2,373,444,996 |
3) 가중평균유통보통주식수
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 발행주식수 : |
19,070,134 |
19,070,134 |
15,356,878 |
15,356,878 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 |
(2,836,051) |
(2,907,703) |
(3,019,307) |
(3,044,408) |
| 기중무상증자효과 |
(2,785,186) |
(3,249,222) |
- |
- |
| 가중평균유통보통주식수 |
13,448,897 |
12,913,210 |
12,337,571 |
12,312,470 |
33. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 금융원가 |
477,638,713 |
622,503,339 |
1,087,654,807 |
1,323,275,441 |
| 금융수익 |
(1,017,187,544) |
(2,199,568,803) |
(85,748,960) |
(694,839,040) |
| 감가상각비 |
152,523,955 |
306,122,843 |
153,210,354 |
320,692,830 |
| 무형자산상각비 |
6,241,558 |
12,377,116 |
5,233,059 |
10,466,118 |
| 퇴직급여원가 |
338,050,857 |
676,101,714 |
310,055,544 |
620,111,088 |
| 외화환산손실 |
10,077,209 |
62,087,973 |
(48,953,016) |
49,979,249 |
| 재고자산평가손실 |
73,950,393 |
238,027,558 |
6,085,422 |
10,301,419 |
| 법인세비용 |
870,172,113 |
1,872,079,441 |
84,259,513 |
629,678,697 |
| 대손상각비 |
(79,014,033) |
(388,687,328) |
(100,751,469) |
(30,332,895) |
| 충당금전입액 |
- |
- |
(27,843,425) |
(27,843,425) |
| 유형자산처분손실 |
- |
2,448,950 |
- |
- |
| 유형자산처분이익 |
- |
(3,801,197) |
- |
- |
| 외화환산이익 |
(80,563,028) |
(195,858,458) |
7,009,524 |
(29,870,992) |
| 합계 |
751,890,193 |
1,003,833,148 |
1,390,211,353 |
2,181,618,490 |
(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 매출채권및기타유동채권의 감소(증가) |
2,750,223,255 |
32,043,208,147 |
8,314,436,531 |
1,603,656,759 |
| 재고자산의 감소(증가) |
(783,501,960) |
2,768,561,176 |
14,663,627,437 |
32,525,406,618 |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) |
(7,614,597,700) |
(8,314,172,132) |
1,249,615,127 |
1,295,024,416 |
| 매입채무및기타유동채무의 증가(감소) |
9,028,171,876 |
1,609,713,427 |
(9,423,210,710) |
(21,782,898,243) |
| 기타유동비금융부채의 증가(감소) |
(6,804,410,247) |
(12,441,435,708) |
1,664,640,943 |
2,331,703,814 |
| 퇴직금의 지급 |
(40,496,400) |
339,086,661 |
(100,982,185) |
321,990,900 |
| 사외적립자산의 감소(증가) |
- |
- |
(200,000,000) |
(200,000,000) |
| 합계 |
(3,464,611,176) |
16,004,961,571 |
16,168,127,143 |
16,094,884,264 |
(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 만기보유금융자산의유동성대체 |
4,547,076,960 |
2,720,890,805 |
| 장기대여금유동성대체 |
34,349,000 |
- |
| 재고자산의유형자산대체 |
- |
20,309,212 |
| 사용권자산증감 |
- |
187,807,123 |
| 확정급여제도재측정요소의이익잉여금대체 |
(217,436,406) |
202,072,332 |
(5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
기초 |
현금흐름 |
비현금 변동 |
기말 |
| 환율변동 |
| 단기차입금 |
542,520,000 |
- |
28,770,000 |
571,290,000 |
| 금융리스부채 |
179,240,168 |
(90,520,638) |
- |
88,719,530 |
<전기>
| 구분 |
기초 |
현금흐름 |
비현금 변동 |
기말 |
| 환율변동 |
| 단기차입금 |
14,074,858,641 |
(13,532,338,641) |
- |
542,520,000 |
34. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황
| 관계 |
기업명 |
| 당반기 |
전기 |
| <연결실체가 영향력을 행사하는 기업> |
|
|
| 기타기업 |
(주)세종아이티엘 |
(주)세종아이티엘 |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 특수관계자 |
관계 |
매출 |
원재료매입등 |
기타거래 |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
284,332,922 |
883,112,624 |
- |
| 합계 |
|
284,332,922 |
883,112,624 |
- |
<전반기>
| 특수관계자 |
관계 |
매출 |
원재료매입등 |
기타거래 |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
5,225,798,640 |
675,601,594 |
- |
| 합계 |
|
5,225,798,640 |
675,601,594 |
- |
(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
당반기에 특수관계자와의 중요한 자금거래가 없습니다.
<전기>
전기에 특수관계자와의 중요한 자금거래가 없습니다.
(4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 특수관계자 |
관계 |
채권 |
채무 |
| 매출채권 |
대여금 |
손상누계액 |
매입채무 |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
109,867,010 |
- |
- |
96,098,188 |
| 합계 |
|
109,867,010 |
- |
- |
96,098,188 |
<전기>
| 특수관계자 |
관계 |
채권 |
채무 |
| 매출채권 |
대여금 |
손상누계액 |
매입채무 |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
117,167,600 |
- |
- |
101,628,076 |
| 합계 |
|
117,167,600 |
- |
- |
101,628,076 |
(5) 기타특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 |
관계 |
과 목 |
거래조건 |
변동내용 |
| 발생일 |
약정기간 |
이율 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.10.24 |
4년분할상환 |
2.80% |
8,925,000 |
- |
3,570,000 |
5,355,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.10.30 |
5년분할상환 |
2.30% |
12,852,000 |
- |
2,856,000 |
9,996,000 |
| 임직원 |
기타 |
단기대여금 |
2021.12.13 |
2년분할상환 |
2.50% |
38,156,000 |
- |
25,458,000 |
12,698,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.12.13 |
2년분할상환 |
2.50% |
4,760,000 |
- |
1,360,000 |
3,400,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.2.18 |
5년분할상환 |
3.70% |
418,960,000 |
- |
70,912,000 |
348,048,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.5.24 |
5년분할상환 |
3.70% |
23,154,000 |
- |
5,652,000 |
17,502,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2019.09.03 |
5년분할상환 |
3.30% |
367,668,500 |
- |
45,724,000 |
321,944,500 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2019.10.28 |
5년분할상환 |
3.00% |
40,810,000 |
- |
3,498,000 |
37,312,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.01.31 |
5년분할상환 |
3.00% |
22,903,000 |
- |
3,714,000 |
19,189,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.4.29 |
5년분할상환 |
3.00% |
116,608,000 |
- |
13,938,000 |
102,670,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.5.26 |
5년분할상환 |
3.00% |
35,882,000 |
- |
2,796,000 |
33,086,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.7.7 |
5년분할상환 |
3.00% |
5,328,000 |
- |
1,248,000 |
4,080,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.11.12 |
5년분할상환 |
1.60% |
349,324,000 |
- |
89,840,000 |
259,484,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.12.15 |
5년분할상환 |
1.50% |
38,052,000 |
- |
2,718,000 |
35,334,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.1.19 |
5년분할상환 |
1.40% |
8,000,000 |
- |
3,000,000 |
5,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.2.24 |
5년분할상환 |
1.40% |
20,000,000 |
- |
10,000,000 |
10,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.3.31 |
5년분할상환 |
1.40% |
225,759,000 |
- |
24,510,000 |
201,249,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.5.3 |
5년분할상환 |
1.40% |
44,149,000 |
- |
4,998,000 |
39,151,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.5.13 |
5년분할상환 |
1.50% |
285,000,000 |
- |
- |
285,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.6.14 |
5년분할상환 |
1.40% |
4,980,000 |
- |
996,000 |
3,984,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.9.15 |
5년분할상환 |
1.40% |
160,884,000 |
- |
17,568,000 |
143,316,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.10.25 |
5년분할상환 |
1.40% |
81,748,000 |
- |
8,124,000 |
73,624,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.11.23 |
5년분할상환 |
1.40% |
19,000,000 |
- |
1,200,000 |
17,800,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.12.13 |
5년분할상환 |
2.00% |
103,872,000 |
- |
6,492,000 |
97,380,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.4.1 |
5년분할상환 |
1.70% |
18,207,000 |
- |
2,142,000 |
16,065,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.4.12 |
5년분할상환 |
1.70% |
265,621,000 |
- |
17,754,000 |
247,867,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.5.2 |
5년분할상환 |
2.00% |
13,612,000 |
- |
1,992,000 |
11,620,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.7.5 |
5년분할상환 |
3.20% |
68,598,000 |
- |
3,996,000 |
64,602,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.1.3 |
5년분할상환 |
5.20% |
29,100,000 |
- |
1,746,000 |
27,354,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.1.10 |
5년분할상환 |
5.40% |
36,297,000 |
- |
1,998,000 |
34,299,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.3.24 |
5년분할상환 |
5.30% |
55,192,000 |
- |
3,996,000 |
51,196,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.4.6 |
5년분할상환 |
5.10% |
70,808,000 |
- |
6,852,000 |
63,956,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.7.4 |
5년분할상환 |
3.94% |
925,031,000 |
- |
165,564,000 |
759,467,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.7.27 |
5년분할상환 |
3.94% |
28,560,000 |
- |
2,142,000 |
26,418,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.8.7 |
5년분할상환 |
3.94% |
29,000,000 |
- |
3,000,000 |
26,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.12.13 |
5년분할상환 |
4.60% |
755,000,000 |
- |
45,224,000 |
709,776,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2024.03.07 |
5년분할상환 |
4.60% |
- |
70,000,000 |
2,038,000 |
67,962,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2024.06.03 |
5년분할상환 |
4.60% |
- |
855,105,000 |
30,000,000 |
825,105,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.04.29 |
5년분할상환 |
4.60% |
19,000,000 |
- |
1,500,000 |
17,500,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.09.15 |
5년분할상환 |
4.60% |
58,458,000 |
- |
6,996,000 |
51,462,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.12.13 |
10년분할상환 |
4.60% |
50,000,000 |
- |
2,576,000 |
47,424,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2024.06.03 |
10년분할상환 |
4.60% |
- |
85,000,000 |
- |
85,000,000 |
| 합계 |
4,859,258,500 |
1,010,105,000 |
649,688,000 |
5,219,675,500 |
(6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용
특수관계자와의 담보내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 |
관계 |
보증금액 |
보증처 |
보증기간 |
내용 |
| <제공한 내용> |
|
|
|
|
|
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
종속기업 |
3,000,000 |
우리은행 |
2023.10.13 ~ 2024.10.12. |
기타외화지급보증(현지금융) |
(7) 주요경영진에 대한 보상연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 단기종업원급여 |
582,000,002 |
635,316,922 |
| 퇴직급여 |
80,936,652 |
92,315,862 |
35. 우발상황과 약정사항(1) 이행보증당반기말 현재 연결실체는 수주한 용역의 이행을 위하여 서울보증보험(주)으로부터 16,882,072,152원(전기:20,530,686,669원), 소프트웨어공제조합으로부터 3,594,035,128원(전기: 3,912,906,173원)의 이행보증을 제공받고 있습니다.소프트웨어공제조합 출자금은 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다.(2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 계정과목 |
종류 |
금융기관 |
당반기 |
전기 |
사용제한내용 |
| 기타유동금융자산 |
정기예금 |
하나은행 |
500,000,000 |
500,000,000 |
단기차입금 담보 |
| 기타비유동금융자산 |
당좌개설보증금 |
신한은행 외 |
7,500,000 |
7,500,000 |
당좌개설보증금 |
| 합계 |
|
|
507,500,000 |
507,500,000 |
|
(3) 금융기관 여신한도약정
| 구분 |
금융기관 |
한도약정액 |
미사용액 |
| 원화대출 |
신한은행 |
\3,000,000,000 |
\3,000,000,000 |
| 원화대출 |
국민은행 |
\3,000,000,000 |
\3,000,000,000 |
| 원화대출 |
하나은행 |
\2,600,000,000 |
\2,600,000,000 |
| 전자방식외상매출채권담보대출 |
KEB하나은행 |
\2,100,000,000 |
\2,100,000,000 |
36. 영업부문(1) 연결실체의 영업부문은 시장별로 공공부문, 일반기업부문, 교육부문으로 나누어져 있으나 각 시장별로 네트워크 시스템 통합자문 및 구축서비스업의 단일 사업을 영위하고 있습니다.
(2) 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
영업부문 |
| A사 |
- |
40,140,522,220 |
일반기업부문 |
37. 위험관리(1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 장부금액 |
신용위험
최대노출금액
|
장부금액 |
신용위험
최대노출금액
|
| 현금및현금성자산 |
24,254,207,603 |
24,254,207,603 |
18,430,659,251 |
18,430,659,251 |
| 매출채권및기타유동채권 |
12,259,858,598 |
12,259,858,598 |
43,879,145,795 |
43,879,145,795 |
| 기타유동금융자산 |
33,685,931,009 |
33,685,931,009 |
25,418,072,295 |
25,418,072,295 |
| 기타비유동채권 |
5,331,381,159 |
5,331,381,159 |
4,910,349,522 |
4,910,349,522 |
| 기타비유동금융자산 |
26,992,813,052 |
26,992,813,052 |
19,917,575,792 |
19,917,575,792 |
| 합계 |
102,524,191,421 |
102,524,191,421 |
112,555,802,655 |
112,555,802,655 |
한편, 연결실체의 매출채권및기타유동채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, NH투자증권 등 신용등급이 우수한 금융기관과 당기손익인식금융자산을 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 구분 |
장부금액 |
1개월이하 |
1개월~3개월 |
3개월~1년 |
1년~5년 |
| 매입채무 및 기타채무 |
30,870,104,463 |
19,582,440,842 |
11,008,430,857 |
279,232,764 |
- |
| 금융리스부채 |
88,719,530 |
15,690,417 |
43,065,173 |
29,963,940 |
- |
| 단기차입금 |
571,290,000 |
- |
571,290,000 |
- |
- |
| 임대보증금 |
80,000,000 |
80,000,000 |
- |
- |
- |
| 합계 |
31,610,113,993 |
19,678,131,259 |
11,622,786,030 |
309,196,704 |
- |
<전기>
| 구분 |
장부금액 |
1개월이하 |
1개월~3개월 |
3개월~1년 |
1년~5년 |
| 매입채무 및 기타채무 |
29,260,004,635 |
17,397,837,751 |
11,586,058,838 |
276,108,046 |
- |
| 금융리스부채 |
179,240,168 |
15,690,416 |
46,627,296 |
110,678,978 |
6,243,478 |
| 단기차입금 |
542,520,000 |
- |
- |
542,520,000 |
- |
| 임대보증금 |
80,000,000 |
- |
- |
80,000,000 |
- |
| 합계 |
30,061,764,803 |
17,413,528,167 |
11,632,686,134 |
1,009,307,024 |
6,243,478 |
3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리
① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| USD |
EUR |
PLN |
CNH |
VND(100) |
JPY |
USD |
EUR |
PLN |
CNH |
VND(100) |
JPY |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 매출채권 |
44,527,553 |
367,648,567 |
89,021,831 |
1,076,435,695 |
12,053,525 |
- |
32,744,581 |
279,473,502 |
214,811,058 |
3,997,674,037 |
14,899,672 |
- |
| 외화보통예금 |
393,567,583 |
- |
263,303,072 |
2,013,749,760 |
199,733,438 |
4,254,688 |
- |
97,259 |
262,396,806 |
603,790,183 |
213,638,923 |
298,149,849 |
| 단기매매증권 |
- |
- |
- |
- |
- |
472,052,266 |
- |
- |
- |
- |
- |
200,793,323 |
| 미수금 |
- |
- |
357,923 |
- |
1,638,000 |
- |
- |
- |
60,072 |
- |
- |
- |
| 소계 |
438,095,136 |
367,648,567 |
352,682,826 |
3,090,185,455 |
213,424,963 |
476,306,954 |
32,744,581 |
279,570,761 |
477,267,936 |
4,601,464,220 |
228,538,595 |
498,943,172 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 매입채무 및 기타채무 |
125,082,151 |
- |
80,308,841 |
15,961,531 |
18,436,200 |
- |
- |
- |
233,410,616 |
1,094,545,139 |
6,879,267 |
1,204,711 |
| 단기차입금 |
- |
- |
- |
571,290,000 |
- |
- |
- |
- |
- |
542,520,000 |
- |
- |
| 소계 |
125,082,151 |
- |
80,308,841 |
587,251,531 |
18,436,200 |
- |
- |
- |
233,410,616 |
1,637,065,139 |
6,879,267 |
1,204,711 |
② 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 10%상승 |
10%하락 |
10%상승 |
10%하락 |
| USD |
31,301,299 |
(31,301,299) |
3,274,458 |
(3,274,458) |
| EUR |
36,764,857 |
(36,764,857) |
27,957,076 |
(27,957,076) |
| PLN |
27,237,398 |
(27,237,398) |
24,385,732 |
(24,385,732) |
| CNH |
250,293,392 |
(250,293,392) |
296,439,908 |
(296,439,908) |
| VND |
19,498,876 |
(19,498,876) |
22,165,933 |
(22,165,933) |
| JPY |
47,630,695 |
(47,630,695) |
49,773,846 |
(49,773,846) |
(나) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 단기차입금 |
571,290,000 |
542,520,000 |
이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 1%상승 |
1%하락 |
1%상승 |
1%하락 |
| 이자비용 |
(5,712,900) |
5,712,900 |
(5,425,200) |
5,425,200 |
(2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 부채총계 |
44,654,493,781 |
55,823,929,320 |
| 자본총계 |
102,237,204,169 |
96,119,462,834 |
| 부채비율 |
43.68% |
58.08% |
5. 재무제표 주석
| 제 25(당)반기말 2024년 06월 30일 현재 |
| 제 24(전)기말 2023년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 링네트 |
1. 일반사항주식회사 링네트(이하 "회사")는 2000년 4월에 설립되어 네트워크 구축 및 유지보수업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 1월 코스닥시장에 주식을상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 9,535,067천원입니다.대주주는 사내이사인 이주석과 그 특수관계자로 자기주식 및 우리사주조합을 제외한당반기말 현재 지분율은 28.57%입니다.
2. 중요한 회계정책반기
재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차
재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.
반
기
재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반
기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차
재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시
1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다.
회사는 동 개정으로 인해
재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합
니다
.
이
개정
내용을
최초
로 적
용하는 회
계연도 내
중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.
회사는 동 개정으로 인해
재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당반
기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아
회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가)
기업회계기준서
제1021호
'환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서
제1021호
'환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
동 개정사항은
2025년
1월
1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며
, 조기적용이 허용됩니다
.
회사는 동 개정으로 인해
재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다
.
(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.
(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단
재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계
(1) 금융자산의 범주
<당반기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
상각후원가측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
위험회피파생상품자산 |
합계 |
| 현금및현금성자산 |
- |
21,756,084,392 |
- |
- |
21,756,084,392 |
| 기타유동금융자산 |
32,850,023,409 |
835,907,600 |
- |
- |
33,685,931,009 |
| 매출채권(주1) |
- |
12,275,375,329 |
- |
- |
12,275,375,329 |
| 기타유동채권 |
- |
85,619,790 |
- |
- |
85,619,790 |
| 기타비유동채권 |
- |
5,120,106,300 |
- |
- |
5,120,106,300 |
| 기타비유동금융자산 |
26,459,201,503 |
624,248,454 |
- |
- |
27,083,449,957 |
| 합계 |
59,309,224,912 |
40,697,341,865 |
- |
- |
100,006,566,777 |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 75백만원을 제외한 금액입니다. |
<전기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
상각후원가측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
위험회피파생상품자산 |
합계 |
| 현금및현금성자산 |
- |
17,234,303,443 |
- |
- |
17,234,303,443 |
| 기타유동금융자산 |
19,582,164,695 |
5,835,907,600 |
- |
- |
25,418,072,295 |
| 매출채권(주1) |
- |
40,740,165,516 |
- |
- |
40,740,165,516 |
| 기타유동채권 |
- |
181,429,069 |
- |
- |
181,429,069 |
| 기타비유동채권 |
- |
4,775,017,300 |
- |
- |
4,775,017,300 |
| 기타비유동금융자산 |
18,105,718,473 |
1,846,509,793 |
- |
- |
19,952,228,266 |
| 합계 |
37,687,883,168 |
70,613,332,721 |
- |
- |
108,301,215,889 |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 367백만원을 제외한 금액입니다. |
(2) 금융부채의 범주
<당반기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정금융부채 |
위험회피파생상품부채 |
합계 |
| 매입채무 |
- |
29,665,635,082 |
- |
29,665,635,082 |
| 기타유동채무 |
- |
1,211,159,754 |
- |
1,211,159,754 |
| 기타유동금융부채 |
- |
88,719,530 |
- |
88,719,530 |
| 단기차입금 |
- |
- |
- |
- |
| 기타비유동금융부채 |
- |
85,000,000 |
- |
85,000,000 |
| 합계 |
- |
31,050,514,366 |
- |
31,050,514,366 |
<전기>
| 구분 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정금융부채 |
위험회피파생상품부채 |
합계 |
| 매입채무 |
- |
25,942,638,558 |
- |
25,942,638,558 |
| 기타유동채무 |
- |
2,129,772,542 |
- |
2,129,772,542 |
| 기타유동금융부채 |
- |
172,977,515 |
- |
172,977,515 |
| 단기차입금 |
- |
- |
- |
- |
| 기타비유동금융부채 |
- |
91,262,653 |
- |
91,262,653 |
| 합계 |
- |
28,336,651,268 |
- |
28,336,651,268 |
(3) 재분류당반기 및 전기에 재분류 내용이 없습니다.
(4) 금융상품 범주별 순손익<당반기>
| 구분 |
수익(비용) |
기타포괄손익 |
재분류조정 |
이자수익(비용) |
수수료수익(비용) |
| <금융자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
226,569,711 |
- |
- |
770,318,971 |
- |
| 상각후원가측정금융자산 |
388,687,328 |
- |
- |
419,854,465 |
- |
| 합계 |
615,257,039 |
- |
- |
1,190,173,436 |
- |
| <금융부채> |
|
|
|
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
- |
(4,069,362) |
- |
| 합계 |
- |
- |
- |
(4,069,362) |
- |
<전반기>
| 구분 |
수익(비용) |
기타포괄손익 |
재분류조정 |
이자수익(비용) |
수수료수익(비용) |
| <금융자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
(841,983,596) |
- |
- |
138,782,161 |
- |
| 상각후원가측정금융자산 |
30,332,895 |
- |
- |
214,176,845 |
- |
| 합계 |
(811,650,701) |
- |
- |
352,959,006 |
- |
| <금융부채> |
|
|
|
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
- |
(237,390,274) |
- |
| 합계 |
- |
- |
- |
(237,390,274) |
- |
4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 종 류 |
장부금액 |
공정가치 |
| <금융자산> |
|
|
| 기타유동금융자산 |
33,685,931,009 |
33,685,931,009 |
| 기타비유동금융자산 |
27,083,449,957 |
27,083,449,957 |
| 매출채권및기타유동채권(주1) |
12,360,995,119 |
12,360,995,119 |
| 기타비유동채권 |
5,120,106,300 |
5,120,106,300 |
| 현금및현금성자산 |
21,756,084,392 |
21,756,084,392 |
| 합계 |
100,006,566,777 |
100,006,566,777 |
| <금융부채> |
|
|
| 매입채무및기타채무 |
30,876,794,836 |
30,876,794,836 |
| 금융리스부채 |
88,719,530 |
88,719,530 |
| 임대보증금 |
85,000,000 |
85,000,000 |
| 합계 |
31,050,514,366 |
31,050,514,366 |
| (*) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 75백만원을 제외한 금액입니다. |
<전기>
| 종 류 |
장부금액 |
공정가치 |
| <금융자산> |
|
|
| 기타유동금융자산 |
25,418,072,295 |
25,418,072,295 |
| 기타비유동금융자산 |
19,952,228,266 |
19,952,228,266 |
| 매출채권및기타유동채권(주1) |
40,921,594,585 |
40,921,594,585 |
| 기타비유동채권 |
4,775,017,300 |
4,775,017,300 |
| 현금및현금성자산 |
17,234,303,443 |
17,234,303,443 |
| 합계 |
108,301,215,889 |
108,301,215,889 |
| <금융부채> |
|
|
| 매입채무및기타채무 |
28,072,411,100 |
27,194,411,100 |
| 금융리스부채 |
179,240,168 |
179,240,168 |
| 임대보증금 |
85,000,000 |
85,000,000 |
| 합계 |
28,336,651,268 |
27,458,651,268 |
| (*) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (주1) 금융자산으로 분류되는 매출채권은 계약자산 367백만원을 제외한 금액입니다. |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
장부금액 |
공정가치 |
| 수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| <자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
59,309,224,912 |
59,166,490,549 |
- |
142,734,363 |
59,309,224,912 |
<전기>
| 구분 |
장부금액 |
공정가치 |
| 수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| <자산> |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
37,687,883,168 |
37,548,069,864 |
- |
139,813,304 |
37,687,883,168 |
(2) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당반기 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
금융자산 |
| 기타비유동금융자산 |
| 기초잔액 |
139,813,304 |
| 당해 기간의 총손익 |
|
| 당기손익에 포함된 손익(주1) |
2,921,059 |
| 취득 |
- |
| 기말잔액 |
142,734,363 |
| (주1) 공정가치 서열체계 수준3 변동내용 중 당반기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산·부채의 미실현 손익 변동액으로서 당반기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 금융수익으로 표시되고 있습니다. |
<전기>
| 구분 |
금융자산 |
| 기타비유동금융자산 |
| 기초잔액 |
136,433,867 |
| 당해 기간의 총손익 |
|
| 당반기손익에 포함된 손익(주1) |
3,379,437 |
| 취득 |
- |
| 기말잔액 |
139,813,304 |
| (주1) 평가방법이 시장가격에서 외부평가값으로 변경되어 수준1에서 수준3으로 이동하였으며, 회사는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. |
2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
| <자산> |
| 금융자산 |
|
|
|
| 당반기손익-공정가치측정금융자산 : |
|
|
|
| 국내비상장주식 |
- |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| 조합출자금(주1) |
142,734,363 |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| (주1) 소프트웨어공제조합 출자금 중 일부는 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다.(주석 36 참조) |
<전기>
| 구분 |
공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
| <자산> |
| 금융자산 |
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : |
|
|
|
| 국내비상장주식 |
1,936,000 |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| 조합출자금(주1) |
137,877,304 |
순자산가치평가법등 |
기초자산의 공정가치 |
| (주1) 소프트웨어공제조합 출자금 중 일부는 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다.(주석 36 참조) |
5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 현금 |
5,000,000 |
5,000,000 |
| 예금 |
21,751,084,392 |
17,229,303,443 |
| 합계 |
21,756,084,392 |
17,234,303,443 |
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 채권액 |
손실충당금 |
손상누계액 |
장부금액 |
채권액 |
손실충당금 |
손상누계액 |
장부금액 |
| 매출채권(주1) |
12,875,308,410 |
(524,550,425) |
- |
12,350,757,985 |
42,020,863,100 |
(913,237,753) |
- |
41,107,625,347 |
| 기타유동채권 : |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 미수금 |
32,937,161 |
- |
- |
32,937,161 |
87,736,729 |
- |
- |
87,736,729 |
| 단기대여금 |
45,556,000 |
- |
- |
45,556,000 |
38,156,000 |
- |
- |
38,156,000 |
| 미수수익 |
7,126,629 |
- |
- |
7,126,629 |
55,536,340 |
- |
- |
55,536,340 |
| 소계 |
12,960,928,200 |
(524,550,425) |
- |
12,436,377,775 |
42,202,292,169 |
(913,237,753) |
- |
41,289,054,416 |
| 기타비유동채권 : |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 장기대여금(주2) |
4,972,733,500 |
- |
- |
4,972,733,500 |
4,693,644,500 |
- |
- |
4,693,644,500 |
| 보증금(주2) |
147,372,800 |
- |
- |
147,372,800 |
81,372,800 |
- |
- |
81,372,800 |
| 소계 |
5,120,106,300 |
- |
- |
5,120,106,300 |
4,775,017,300 |
- |
- |
4,775,017,300 |
| 합계 |
18,081,034,500 |
(524,550,425) |
- |
17,556,484,075 |
46,977,309,469 |
(913,237,753) |
- |
46,064,071,716 |
| (주1) 해당 자산의 손실충당금(전기는 대손충당금)반영전 채권액에는 당반기 75백만원 및 전기 367백만원의 계약자산 금액이 포함되어 있습니다. |
| (주2) 기타비유동채권의 명목금액과 상각후 원가의 차이가 중요하지 아니하여 명목금액을 장부금액으로 반영하였습니다. |
(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.<당반기>
|
구 분
|
연체된 일수
|
| 무연체 |
3개월 연체 |
6개월 연체 |
9개월 연체 |
9개월 연체이상 |
합계 |
| 총장부금액 |
12,265,353,923 |
53,966,961 |
20,905,500 |
20,888,496 |
514,193,530 |
12,875,308,410 |
| 손상되지않은금액 |
12,265,353,923 |
53,966,961 |
20,905,500 |
20,888,496 |
10,091,765 |
12,371,206,645 |
| 기대손실율 |
0.09% |
1.81% |
9.58% |
33.15% |
100.00% |
- |
| 전체기간기대손실 |
10,543,395 |
977,690 |
2,003,425 |
6,924,150 |
- |
20,448,660 |
| 개별법 |
- |
- |
- |
- |
504,101,765 |
504,101,765 |
| 순장부금액 |
12,254,810,528 |
52,989,271 |
18,902,075 |
13,964,346 |
10,091,765 |
12,350,757,985 |
<전기>
|
구 분
|
연체된 일수
|
| 무연체 |
3개월 연체 |
6개월 연체 |
9개월 연체 |
12개월 연체이상 |
합계 |
| 총장부금액 |
39,378,948,288 |
2,118,959,522 |
28,945,290 |
- |
494,010,000 |
42,020,863,100 |
| 손상되지않은금액 |
39,378,948,288 |
2,118,959,522 |
28,945,290 |
- |
- |
41,526,853,100 |
| 기대손실율 |
0.49% |
10.15% |
48.80% |
48.80% |
100.00% |
|
| 전체기간기대손실 |
189,935,616 |
215,165,668 |
14,126,469 |
- |
- |
419,227,753 |
| 개별법 |
- |
- |
- |
- |
494,010,000 |
494,010,000 |
| 순장부금액 |
39,189,012,672 |
1,903,793,854 |
14,818,821 |
- |
- |
41,107,625,347 |
(3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(손상누계액, 대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 구분 |
기초 |
설정 |
제각 |
환입 |
기말 |
| 매출채권 |
913,237,753 |
(388,687,328) |
- |
- |
524,550,425 |
<전기>
| 구분 |
기초 |
설정 |
제각 |
환입 |
기말 |
| 매출채권 |
603,571,818 |
309,665,935 |
- |
- |
913,237,753 |
| 장기대여금 |
101,384,000 |
- |
- |
(101,384,000) |
- |
7. 기타금융자산
(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 단기기타금융자산 : |
|
|
| 당반기손익-공정가치측정금융자산 |
32,850,023,409 |
19,582,164,695 |
| 상각후원가측정기타금융자산 |
835,907,600 |
5,835,907,600 |
| 소계 |
33,685,931,009 |
25,418,072,295 |
| 장기기타금융자산 : |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
26,459,201,503 |
18,105,718,473 |
| 상각후원가측정기타금융자산 |
624,248,454 |
1,846,509,793 |
| 소계 |
27,083,449,957 |
19,952,228,266 |
| 합계 |
60,769,380,966 |
45,370,300,561 |
(2) 보고기간말 현재 당반기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 유동항목 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산: |
|
|
| 수익증권 |
15,576,611,028 |
4,827,046,616 |
| 지분증권 |
5,490,624,278 |
4,938,541,943 |
| 채무증권 |
11,782,788,103 |
9,816,576,136 |
| 소계 |
32,850,023,409 |
19,582,164,695 |
| 비유동항목 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : |
|
|
| 지분증권 |
142,734,363 |
139,813,304 |
| 채무증권 |
26,316,467,140 |
17,965,905,169 |
| 소계 |
26,459,201,503 |
18,105,718,473 |
| 합계 |
59,309,224,912 |
37,687,883,168 |
(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 유동항목 : |
|
|
| 단기금융상품 |
835,907,600 |
5,835,907,600 |
| 소계 |
835,907,600 |
5,835,907,600 |
| 비유동항목 : |
|
|
| 장기금융상품 |
196,500,000 |
183,900,000 |
| 확정급여자산 |
427,748,454 |
1,662,609,793 |
| 소계 |
624,248,454 |
1,846,509,793 |
| 합계 |
1,460,156,054 |
7,682,417,393 |
8. 파생상품 및 위험회피회계회사는 거래목적에 따라 매매목적과 위험회피목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 회사가 보유한 자산 및 부채의 공정가치 변동 또는 미래현금흐름의 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.매매목적의 거래는 환율의 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선도 상품을 이용하고 있습니다. 보고기간말 현재 기타금융자산에 포함된 파생상품자산은 없습니다.
전기말 현재 기타금융자산에 포함된 파생상품자산은 없습니다.
9. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 구분 |
평가전금액 |
순실현가능가치 |
평가충당금 |
| 당반기 |
당반기누계 |
| 원재료 |
19,581,520,653 |
18,024,929,878 |
213,789,122 |
1,556,590,775 |
| 미착품 |
41,468,024 |
41,468,024 |
- |
- |
| 합계 |
19,622,988,677 |
18,066,397,902 |
213,789,122 |
1,556,590,775 |
<전기>
| 구분 |
평가전금액 |
순실현가능가치 |
평가충당금 |
| 전기 |
전기누계 |
| 원재료 |
22,254,455,275 |
20,911,653,622 |
239,858,966 |
1,342,801,653 |
| 미착품 |
60,568,512 |
60,568,512 |
- |
- |
| 합계 |
22,315,023,787 |
20,972,222,134 |
239,858,966 |
1,342,801,653 |
10. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기타유동자산 : |
|
|
| 선급금 |
160,726,561 |
46,734,075 |
| 선급비용 |
14,867,902,319 |
7,305,518,297 |
| 부가세대급금 |
504,491,686 |
16,920,734 |
| 합계 |
15,533,120,566 |
7,369,173,106 |
11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
(1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 기업명 |
지분율(%) |
주된사업장 |
보고기간종료일 |
관계의성격 |
측정방법 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
100% |
서울시 구로구 |
2024.06.30 |
판매 |
원가법 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
100% |
폴란드 |
2024.06.30 |
판매 |
원가법 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
100% |
중국 |
2024.06.30 |
판매 |
원가법 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
100% |
베트남 |
2024.06.30 |
판매 |
원가법 |
| (주) 회사는 당반기중 종속기업의 변동사항이 없습니다. |
<전기>
| 기업명 |
지분율(%) |
주된사업장 |
보고기간종료일 |
관계의성격 |
측정방법 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
100% |
서울시 구로구 |
2023.12.31 |
판매 |
원가법 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
100% |
폴란드 |
2023.12.31 |
판매 |
원가법 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
100% |
중국 |
2023.12.31 |
판매 |
원가법 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
100% |
베트남 |
2023.12.31 |
판매 |
원가법 |
| (주) 회사는 전기중 종속기업의 변동사항이 없습니다. |
(2) 투자내용종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| 기업명 |
당반기 |
전기 |
| 취득원가 |
손상차손누계액 |
순자산지분가액 |
장부금액 |
취득원가 |
손상차손누계액 |
순자산지분가액 |
장부금액 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
760,000,000 |
(477,024,695) |
199,501,708 |
282,975,305 |
760,000,000 |
(477,024,695) |
282,975,305 |
282,975,305 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
18,776,500 |
- |
229,028,292 |
18,776,500 |
18,776,500 |
- |
233,948,436 |
18,776,500 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
104,150,000 |
- |
2,014,915,945 |
104,150,000 |
104,150,000 |
- |
2,002,901,491 |
104,150,000 |
| RINGNET VINA CO., LTD |
172,515,000 |
(172,515,000) |
(302,022,775) |
- |
172,515,000 |
(172,515,000) |
(257,708,408) |
- |
| 소계 |
1,055,441,500 |
(649,539,695) |
2,141,423,170 |
405,901,805 |
1,055,441,500 |
(649,539,695) |
2,262,116,824 |
405,901,805 |
(3) 변동내용종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 기업명 |
기초 |
취득 |
손상 |
기말 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
282,975,305 |
- |
- |
282,975,305 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
18,776,500 |
- |
- |
18,776,500 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
104,150,000 |
- |
- |
104,150,000 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
- |
- |
- |
- |
| 합계 |
405,901,805 |
- |
- |
405,901,805 |
<전기>
| 기업명 |
기초 |
취득 |
손상 |
기말 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
558,018,006 |
- |
275,042,701 |
282,975,305 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
18,776,500 |
- |
- |
18,776,500 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
104,150,000 |
- |
- |
104,150,000 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
- |
- |
- |
- |
| 합계 |
680,944,506 |
- |
275,042,701 |
405,901,805 |
(4) 요약재무정보종속기업, 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당반기>
| 기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
매출 |
당반기순손익 |
총포괄손익 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
348,187,317 |
148,685,609 |
199,501,708 |
593,476,079 |
(86,385,528) |
(83,473,597) |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
361,342,075 |
132,313,783 |
229,028,292 |
276,438,973 |
(15,772,699) |
(4,920,144) |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
3,601,610,274 |
1,586,694,329 |
2,014,915,945 |
938,135,489 |
(92,369,738) |
12,014,454 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
247,900,525 |
549,923,300 |
(302,022,775) |
23,067,897 |
(37,188,862) |
(44,314,367) |
<전기>
| 기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
매출 |
전기순손익 |
총포괄손익 |
| <종속기업> |
|
|
|
|
|
|
| (주)링네트플러스 |
378,557,479 |
95,582,174 |
282,975,305 |
1,183,445,703 |
(103,233,333) |
(275,042,701) |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
485,119,752 |
251,171,316 |
233,948,436 |
959,991,339 |
26,164,501 |
52,978,820 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
5,020,755,614 |
3,017,854,123 |
2,002,901,491 |
4,841,687,087 |
1,039,294,601 |
1,016,965,641 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
262,115,183 |
519,823,591 |
(257,708,408) |
217,783,200 |
(91,787,536) |
(87,523,017) |
12. 유형자산
(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
정부보조금 |
장부금액 |
| 토지 |
2,531,612,620 |
- |
- |
- |
2,531,612,620 |
| 건물 |
4,336,578,091 |
(370,416,044) |
- |
- |
3,966,162,047 |
| 기계장치 |
1,728,066,829 |
(1,399,449,313) |
- |
- |
328,617,516 |
| 차량운반구 |
721,755,020 |
(500,160,313) |
- |
- |
221,594,707 |
| 비품 |
507,675,339 |
(328,104,727) |
- |
- |
179,570,612 |
| 사용권자산 |
438,360,759 |
(349,882,024) |
- |
- |
88,478,735 |
| 합계 |
10,264,048,658 |
(2,948,012,421) |
- |
- |
7,316,036,237 |
<전기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
정부보조금 |
장부금액 |
| 토지 |
2,531,612,620 |
- |
- |
- |
2,531,612,620 |
| 건물 |
4,336,578,091 |
(316,208,818) |
- |
- |
4,020,369,273 |
| 기계장치 |
1,728,066,829 |
(1,318,591,687) |
- |
- |
409,475,142 |
| 차량운반구 |
726,739,959 |
(517,522,790) |
- |
- |
209,217,169 |
| 비품 |
470,355,178 |
(296,750,731) |
- |
- |
173,604,447 |
| 사용권자산 |
438,360,759 |
(261,983,992) |
- |
- |
176,376,767 |
| 합계 |
10,231,713,436 |
(2,711,058,018) |
- |
- |
7,520,655,418 |
(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
토지 |
건물 |
기계장치 |
차량운반구 |
비품 |
사용권자산 |
합계 |
| 기초 |
2,531,612,620 |
4,020,369,273 |
409,475,142 |
209,217,169 |
173,604,447 |
176,376,767 |
7,520,655,418 |
| 증가 : |
|
|
|
|
|
|
|
| 취득 |
- |
- |
- |
53,071,890 |
37,320,161 |
- |
90,392,051 |
| 계정대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 감소 : |
|
|
|
|
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
(7,493,271) |
- |
- |
(7,493,271) |
| 감가상각(주1) |
- |
(54,207,226) |
(80,857,626) |
(33,201,081) |
(31,353,996) |
(87,898,032) |
(287,517,961) |
| 계정대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 기말 |
2,531,612,620 |
3,966,162,047 |
328,617,516 |
221,594,707 |
179,570,612 |
88,478,735 |
7,316,036,237 |
| (주1) 감가상각비 중 판매관리비으로 인식된 감가상각비는 233백만원이며, 이 중 투자자산에 대한 감가상각비는 17백만원입니다. |
<전기>
| 구분 |
토지 |
건물 |
기계장치 |
차량운반구 |
비품 |
사용권자산 |
합계 |
| 기초 |
2,531,612,620 |
4,128,783,725 |
565,061,225 |
211,403,161 |
149,457,575 |
42,966,453 |
7,629,284,759 |
| 증가 : |
|
|
|
|
|
|
|
| 취득 |
- |
- |
- |
60,833,432 |
76,676,594 |
324,026,093 |
461,536,119 |
| 계정대체 |
- |
- |
20,309,212 |
- |
- |
- |
20,309,212 |
| 감소 : |
|
|
|
|
|
|
|
| 처분 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 감가상각(주1) |
- |
(108,414,452) |
(175,895,295) |
(63,019,424) |
(52,529,722) |
(190,615,779) |
(590,474,672) |
| 계정대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 기말 |
2,531,612,620 |
4,020,369,273 |
409,475,142 |
209,217,169 |
173,604,447 |
176,376,767 |
7,520,655,418 |
| (주1) 감가상각비 중 판매관리비으로 인식된 감가상각비는 481백만원이며, 투자자산에 대한 감가상각비는 34백만원입니다. |
13. 무형자산
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
| 소프트웨어 |
216,158,245 |
(165,063,918) |
- |
51,094,327 |
| 특허권 |
1,557,000 |
(648,725) |
- |
908,275 |
| 회원권(주1) |
707,986,490 |
- |
(14,700,000) |
693,286,490 |
| 합계 |
925,701,735 |
(165,712,643) |
(14,700,000) |
745,289,092 |
| (주1) 영업권 및 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
<전기>
| 구분 |
취득원가 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
| 소프트웨어 |
208,178,245 |
(153,350,510) |
- |
54,827,735 |
| 특허권 |
1,557,000 |
(537,515) |
- |
1,019,485 |
| 회원권(주1) |
707,986,490 |
- |
(14,700,000) |
693,286,490 |
| 합계 |
917,721,735 |
(153,888,025) |
(14,700,000) |
749,133,710 |
| (주1) 영업권 및 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
소프트웨어 |
특허권 |
회원권 |
합계 |
| 기초 |
54,827,735 |
1,019,485 |
693,286,490 |
749,133,710 |
| 증가 : |
|
|
|
|
| 개별취득 |
7,980,000 |
- |
- |
7,980,000 |
| 감소 : |
|
|
|
|
| 상각 |
(11,713,408) |
(111,210) |
- |
(11,824,618) |
| 기말 |
51,094,327 |
908,275 |
693,286,490 |
745,289,092 |
<전기>
| 구분 |
소프트웨어 |
특허권 |
회원권 |
합계 |
| 기초 |
59,590,888 |
1,241,905 |
693,286,490 |
754,119,283 |
| 증가 : |
|
|
|
|
| 개별취득 |
15,750,000 |
- |
- |
15,750,000 |
| 감소 : |
|
|
|
|
| 상각 |
(20,513,153) |
(222,420) |
- |
(20,735,573) |
| 기말 |
54,827,735 |
1,019,485 |
693,286,490 |
749,133,710 |
(3) 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 장부금액 |
잔여상각기간 |
장부금액 |
잔여상각기간 |
| MS소프트365 |
9,514,669 |
32개월 |
11,298,669 |
38개월 |
| Windows10 |
8,813,752 |
33개월 |
10,416,252 |
39개월 |
| Smart TAC(CTS) System 개발 |
3,800,000 |
5개월 |
8,360,000 |
11개월 |
| 기타 |
29,874,181 |
- |
25,772,299 |
- |
| 합계 |
52,002,602 |
- |
55,847,220 |
- |
(4) 무형자산상각비의 포괄손익계산서상 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 판매비와관리비 |
11,824,618 |
9,913,620 |
(5) 무형자산의 손상차손 관련하여 당반기 및 전기에 인식된 손상차손은 없습니다.
14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다<당반기>
| 계정과목 |
취 득 원 가 |
손상차손누계액 |
감가상각누계액 |
장 부 금 액 |
| 토지 |
792,458,288 |
- |
- |
792,458,288 |
| 건물 |
1,357,301,112 |
- |
(115,936,137) |
1,241,364,975 |
| 합계 |
2,149,759,400 |
- |
(115,936,137) |
2,033,823,263 |
<전기>
| 계정과목 |
취 득 원 가 |
손상차손누계액 |
감가상각누계액 |
장 부 금 액 |
| 토지 |
792,458,288 |
- |
- |
792,458,288 |
| 건물 |
1,357,301,112 |
- |
(98,969,873) |
1,258,331,239 |
| 합계 |
2,149,759,400 |
- |
(98,969,873) |
2,050,789,527 |
(2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다
<당반기>
| 구 분 |
토 지 |
건 물 |
합 계 |
| 기초순장부금액 |
792,458,288 |
1,258,331,239 |
2,050,789,527 |
| 증가 |
|
|
|
| 감소 |
|
|
|
| 감가상각비 |
- |
(16,966,264) |
(16,966,264) |
| 기말순장부금액 |
792,458,288 |
1,241,364,975 |
2,033,823,263 |
<전기>
| 구 분 |
토 지 |
건 물 |
합 계 |
| 기초순장부금액 |
792,458,288 |
1,292,263,767 |
2,084,722,055 |
| 증가 |
|
|
|
| 감소 |
|
|
|
| 감가상각비 |
- |
(33,932,528) |
(33,932,528) |
| 기말순장부금액 |
792,458,288 |
1,258,331,239 |
2,050,789,527 |
(3) 당반기 중 투자부동산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구분 |
금액 |
| 임대수익 |
48,000,000 |
| 운영비용 |
17,105,498 |
| 손익 |
30,894,502 |
(4) 당사는 투자부동산의 장부가액과 공정가액의 차이는 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(5) 운용리스 제공내역회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간말 이후에 받게 될 리스료는 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.<당반기>
| 구 분 |
유형자산 |
투자부동산 |
합 계 |
| 1년 이내 |
- |
96,000,000 |
96,000,000 |
| 합 계 |
- |
96,000,000 |
96,000,000 |
15. 리스
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
| 구분 |
당반기 |
전기 |
|
부동산
|
88,478,735 |
176,376,767 |
당반기 중 증가된 사용권자산은 없으며(전기 324백만원) 감소한 사용권자산은 없습니다. (2) 당반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
금액 |
|
사용권자산의 감가상각비
|
|
|
부동산
|
87,898,032 |
|
합계
|
87,898,032 |
|
리스부채에 대한 이자비용
|
4,069,362 |
당반기 리스의 총 현금유출은 94백만원(전기 172백만원)입니다.
(3) 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기말 |
전기말 |
| 최소리스료 |
최소리스료의 현재가치 |
최소리스료 |
최소리스료의 현재가치 |
| 1년 이내 |
90,316,065 |
88,719,530 |
177,824,065 |
172,977,515 |
| 1년 초과 5년 이내 |
- |
- |
7,082,000 |
6,262,653 |
| 합계 |
90,316,065 |
88,719,530 |
184,906,065 |
179,240,168 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기말 |
전기말 |
| 유동 |
88,719,530 |
172,977,515 |
| 비유동 |
- |
6,262,653 |
| 합계 |
88,719,530 |
179,240,168 |
(5) 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는 반영되지 않은 미래 현금유출과 관련된 사항은 다음과 같습니다.1) 연장선택권 및 종료선택권리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 리스이용자의 연장선택권 행사(또는 종료선택권 미행사)가 상당히 확실하지 않으므로 잠재적인 미래 현금유출은 리스부채 측정치에 포함되지 않았습니다.
리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다. 당반기 중 연장선택권 및 종료선택권의 행사효과를 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채와 사용권자산은 없습니다.
16. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 매입채무 |
29,665,635,082 |
25,942,638,558 |
| 단기기타채무 : |
|
|
| 미지급금 |
984,073,870 |
1,878,711,965 |
| 미지급비용 |
227,085,884 |
251,060,577 |
| 합계 |
30,876,794,836 |
28,072,411,100 |
17. 차입금(1) 당반기 및 전기에 장,단기차입금은 없습니다.
18. 기타금융부채(1) 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 단기기타금융부채 : |
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
88,719,530 |
172,977,515 |
| 장기기타금융부채 : |
|
|
| 상각후원가측정금융부채 |
85,000,000 |
91,262,653 |
| 합계 |
173,719,530 |
264,240,168 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채는 없습니다.
(3) 상각후원가로 측정되는 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 유동 |
|
|
| 단기리스부채 |
88,719,530 |
172,977,515 |
| 비유동 |
|
|
| 장기임대보증금 |
85,000,000 |
85,000,000 |
| 리스부채 |
- |
6,262,653 |
| 합계 |
173,719,530 |
264,240,168 |
19. 퇴직급여부채
(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 확정급여채무 현재가치 |
12,340,761,310 |
11,379,007,345 |
| 사외적립자산 공정가치(주1) |
(12,768,509,764) |
(13,041,617,138) |
| 합계 |
(427,748,454) |
(1,662,609,793) |
| (주1) 확정급여채무 현재가치를 초과한 사외적립자산의 공정가치는 기타비유동금융자산에 계상하고 있습니다. |
(2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기초 |
11,379,007,345 |
10,578,994,744 |
| 근무원가 |
654,876,312 |
1,188,227,976 |
| 이자원가 |
259,001,562 |
566,214,912 |
| 재측정요소 : |
|
|
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 |
47,144,486 |
917,298,649 |
| 기타사항에 의한 효과 |
194,069,908 |
(615,140,190) |
| 급여지급액 |
(218,548,631) |
(1,239,362,240) |
| 관계사전입(전출) |
25,210,328 |
(17,226,506) |
| 기말 |
12,340,761,310 |
11,379,007,345 |
(3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기초 |
13,041,617,138 |
11,012,320,873 |
| 이자수익 |
299,735,526 |
591,087,516 |
| 재측정요소 : |
|
|
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) |
(37,354,932) |
(7,451,505) |
| 사용자의 기여금 |
- |
2,510,000,000 |
| 급여지급액 |
(560,698,296) |
(1,084,649,285) |
| 관계사전입(전출) |
25,210,328 |
20,309,539 |
| 기말 |
12,768,509,764 |
13,041,617,138 |
확정급여제도와 관련하여 다음 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 회사 기여금의 합리적인 추정치는 1,349백만원 입니다.
2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 정기예금 |
12,768,509,764 |
13,041,617,138 |
| 합계 |
12,768,509,764 |
13,041,617,138 |
3) 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 사외적립자산 |
262,380,594 |
583,636,011 |
| 합계 |
262,380,594 |
583,636,011 |
(4) 총비용1) 당반기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 당반기근무원가 |
654,876,312 |
594,113,988 |
| 순이자손익 |
(40,733,964) |
(12,436,302) |
| 합계 |
614,142,348 |
581,677,686 |
2) 당반기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 매출원가 |
380,645,427 |
345,574,713 |
| 판매비와관리비 |
233,496,921 |
236,102,973 |
| 합계 |
614,142,348 |
581,677,686 |
(5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 법인세차감전 재측정요소 |
(278,569,326) |
276,090,446 |
| 법인세효과 |
58,220,989 |
(57,702,903) |
| 법인세차감후 재측정요소 |
(220,348,337) |
218,387,543 |
(6) 보험수리적가정1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 할인율 |
4.83% |
5.49% |
| 미래임금상승률 |
5.37% |
4.60% |
2) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 금액 |
비율 |
금액 |
비율 |
| <할인율> |
|
|
|
|
| 1% 증가 |
11,706,117,864 |
5.10% |
10,763,683,630 |
5.40% |
| 1% 감소 |
13,064,298,265 |
5.90% |
12,078,333,908 |
6.10% |
| <임금상승률> |
|
|
|
|
| 1% 증가 |
13,071,408,881 |
5.90% |
12,085,726,346 |
6.20% |
| 1% 감소 |
11,688,980,589 |
5.30% |
10,746,629,912 |
5.60% |
(7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 5.747년이며, 할인되지 않은 예상퇴직급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.
| 구분 |
1년미만 |
1년~2년미만 |
2년~5년미만 |
5년~10년미만 |
10년 이상 |
합계 |
| 예상지급액 |
4,477,652,524 |
892,749,504 |
3,172,289,588 |
6,469,854,679 |
27,926,641,882 |
42,939,188,177 |
(8) 확정기여형 퇴직급여당반기 중 확정기여제도 관련해 비용으로 인식한 금액은 17,634천원(전기 34,488천원) 입니다. 20. 충당부채(1) 보고기간말 현재 충당부채는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 하자보수충당부채 |
손실충당부채 |
합계 |
하자보수충당부채 |
손실충당부채 |
합계 |
| 기초 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
88,484,754 |
662,843 |
89,147,597 |
| 설정 |
- |
- |
- |
9,456,539 |
(662,843) |
8,793,696 |
| 기말 : |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
| 유동성 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
97,941,293 |
- |
97,941,293 |
21. 기타비금융부채
(1) 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 기타유동부채 : |
|
|
| 선수금(주) |
10,695,522,257 |
19,849,264,657 |
| 예수금 |
297,041,406 |
271,831,168 |
| 부가세예수금 |
19,823,450 |
3,234,306,846 |
| 합계 |
11,012,387,113 |
23,355,402,671 |
| (주) 당반기말 및 전기말 현재 각각 10,695백만원 및 19,849백만원의 계약부채금액이 포함되어 있습니다. (주석 22 참조) |
22. 계약자산과 계약부채(1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당반기 |
전기 |
| 계약자산-미청구공사(주1) |
75,382,656 |
367,459,831 |
| 계약부채(주2) |
10,695,522,257 |
19,849,264,657 |
| (주1) 해당 자산은 재무상태표 상 매출채권및기타유동채권으로 분류되었습니다. (주석 6 참조) |
| (주2) 해당 부채는 재무상태표 상 기타유동비금융부채로 분류되었습니다.(주석 21 참조) |
(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동계약자산 중 미청구공사는 공사의 진행에 따라 감소하였습니다. 계약부채는 공사의 진행에 따라 감소하였습니다.
(3) 보고기간 초의 계약부채 잔액중 당반기에 수익으로 인식한 금액은 893백만원이며, 전기에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무에 대해 당반기에 인식한 수익은 없습니다.23. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 발행할주식의 총수 |
20,000,000주 |
20,000,000주 |
| 1주당 액면금액 |
500원 |
500원 |
| 발행한 주식수 |
19,070,134주 |
15,356,878주 |
| 보통주자본금 |
9,535,067,000원 |
7,678,439,000원 |
2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
일자 |
증감주식수 |
주당발행금액 |
자본금 |
주식발행초과금 |
| <전기> |
|
|
|
|
|
| 기초 |
- |
- |
- |
7,678,439,000 |
12,879,133,740 |
| 기말 |
- |
- |
- |
7,678,439,000 |
12,879,133,740 |
| <당반기> |
|
|
|
|
|
| 기초 |
- |
- |
- |
7,678,439,000 |
12,879,133,740 |
| 무상증자 |
2024.5.13 |
3,713,256 |
7,000 |
1,856,628,000 |
(1,875,444,175) |
| 기말 |
- |
- |
- |
9,535,067,000 |
11,003,689,565 |
(2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 주식발행초과금 |
11,003,689,565 |
12,879,133,740 |
| 기타자본잉여금 |
2,570,752,819 |
1,969,139,024 |
| 합계 |
13,574,442,384 |
14,848,272,764 |
2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 주식발행초과금 |
12,879,133,740 |
- |
(1,875,444,175) |
11,003,689,565 |
| 기타자본잉여금 |
1,969,139,024 |
601,613,795 |
- |
2,570,752,819 |
| 합계 |
14,848,272,764 |
601,613,795 |
(1,875,444,175) |
13,574,442,384 |
<전기>
| 구분 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 주식발행초과금 |
12,879,133,740 |
- |
- |
12,879,133,740 |
| 기타자본잉여금 |
1,887,512,465 |
81,626,559 |
- |
1,969,139,024 |
| 합계 |
14,766,646,205 |
81,626,559 |
- |
14,848,272,764 |
24. 기타자본
(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 자기주식 |
11,340,264,163 |
12,286,417,480 |
(2) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 주식수 |
금액 |
주식수 |
금액 |
| 기초 |
2,979,356 |
12,286,417,480 |
3,024,775 |
12,496,600,737 |
| 취득 |
6,376 |
44,618,136 |
112,681 |
442,910,610 |
| 처분 |
(240,254) |
(990,771,453) |
(158,100) |
(653,093,867) |
| 기말 |
2,745,478 |
11,340,264,163 |
2,979,356 |
12,286,417,480 |
25. 이익잉여금
(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| <법정적립금> |
|
|
| 이익준비금(주1) |
1,042,793,000 |
919,017,780 |
| 소계 |
1,042,793,000 |
919,017,780 |
| <임의적립금> |
|
|
| 사업확장적립금 |
1,200,000,000 |
1,200,000,000 |
| 소계 |
1,200,000,000 |
1,200,000,000 |
| 미처분이익잉여금 |
86,659,447,259 |
82,051,121,508 |
| 합계 |
88,902,240,259 |
84,170,139,288 |
| (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. |
26. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 용역매출액 |
15,480,248,150 |
36,545,908,344 |
40,369,656,015 |
86,396,752,560 |
| 상품매출액 |
19,401,704,088 |
36,135,768,857 |
10,763,298,252 |
16,734,064,769 |
| 임대수익 |
26,127,166 |
52,430,878 |
26,050,296 |
51,908,271 |
| 계 |
34,908,079,404 |
72,734,108,079 |
51,159,004,563 |
103,182,725,600 |
(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 용역매출원가 |
10,499,691,106 |
28,064,494,152 |
36,761,209,499 |
78,517,724,100 |
| 상품매출원가 |
17,440,684,490 |
32,152,184,174 |
9,521,881,852 |
14,711,499,684 |
| 계 |
27,940,375,596 |
60,216,678,326 |
46,283,091,351 |
93,229,223,784 |
27. 용역계약(1) 용역계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 기초 |
신규 |
계약금액변경 |
수익인식 |
기말 |
| 39,047,038,196 |
41,085,147,974 |
726,223,308 |
(36,545,908,344) |
44,312,501,134 |
<전기>
| 기초 |
신규 |
계약금액변경 |
수익인식 |
기말 |
| 128,389,195,754 |
32,903,759,304 |
3,509,842,625 |
(125,755,759,487) |
39,047,038,196 |
(2) 진행중인 용역계약 관련 내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구 분 |
누적계약수익 |
누적계약원가 |
누적손익 |
| 용역계약 |
171,598,842,402 |
148,145,233,106 |
23,453,609,296 |
<전기>
| 구 분 |
누적계약수익 |
누적계약원가 |
누적손익 |
| 용역계약 |
271,412,095,485 |
235,721,871,739 |
35,690,223,746 |
(3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 미청구공사(주) |
초과청구공사 |
미청구공사 |
초과청구공사 |
| 용역계약 |
75,382,656 |
8,693,608,921 |
1,667,491,450 |
16,571,565,431 |
| (주) 당반기말 및 전기말 현재 미청구공사에 해당하는 계약자산금액은 재무상태표 상 매출채권에 포함되어 있습니다.(주석6 참조) |
(4) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
계약일 |
완성기한 |
총계약수익금액 |
진행율 |
미청구공사 |
초과청구공사 |
| P계약(*) |
2022-06-24 |
2024-12-31 |
23,854,110 |
91.25% |
- |
2,974,325 |
| (*)총 계약금액 26,697백만원 중 진행기준 적용 대상 총금액인 23,854백만원에 대하여 산정된 금액입니다. |
(5) 당반기초 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련된 당반기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 |
추정총계약수익의 변동
|
추정총계약원가의 변동
|
당반기 손익에 미치는 영향
|
미래 손익에 미치는 영향
|
미청구공사변동
|
| 당반기완료 |
726,223,308 |
(3,042,004,875) |
3,768,228,183 |
- |
- |
| 당반기진행 |
- |
25,846,964 |
- |
(25,846,964) |
(25,846,964) |
| 합 계 |
726,223,308 |
(3,016,157,911) |
3,768,228,183 |
(25,846,964) |
(25,846,964) |
당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.28. 판매비와 관리비
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 급여 |
1,666,525,788 |
3,042,497,668 |
1,792,816,959 |
3,281,711,397 |
| 퇴직급여 |
120,810,335 |
241,415,046 |
121,895,210 |
243,568,863 |
| 복리후생비 |
974,164,878 |
1,644,581,720 |
512,337,909 |
1,158,431,741 |
| 여비교통비 |
59,686,707 |
115,236,993 |
52,914,264 |
101,510,949 |
| 접대비 |
84,914,499 |
194,036,903 |
93,937,715 |
177,023,991 |
| 통신비 |
6,860,339 |
14,236,018 |
6,830,579 |
13,893,027 |
| 세금과공과금 |
210,076,978 |
321,602,326 |
138,775,466 |
292,727,896 |
| 감가상각비 |
115,956,666 |
232,906,992 |
116,598,905 |
247,486,995 |
| 지급임차료 |
17,400,859 |
35,625,464 |
17,984,589 |
21,249,421 |
| 보험료 |
8,045,146 |
14,250,045 |
6,935,636 |
12,853,180 |
| 차량유지비 |
90,769,671 |
172,827,440 |
109,619,628 |
187,515,951 |
| 운반비 |
9,045,710 |
14,712,290 |
7,895,450 |
22,546,620 |
| 교육훈련비 |
16,308,388 |
54,228,571 |
13,595,323 |
26,871,270 |
| 도서구입비 |
6,251,325 |
11,283,529 |
8,797,649 |
10,834,076 |
| 소모품비 |
17,005,615 |
45,487,805 |
18,879,690 |
37,914,252 |
| 지급수수료 |
254,713,519 |
429,332,366 |
237,414,341 |
513,380,358 |
| 광고선전비 |
2,335,818 |
3,815,818 |
24,824,212 |
41,832,212 |
| 건물관리비 |
54,281,622 |
116,372,450 |
50,881,418 |
93,255,854 |
| 무형자산상각비 |
5,965,309 |
11,824,618 |
4,956,810 |
9,913,620 |
| 수주비 |
5,000,000 |
14,420,000 |
- |
3,950,000 |
| 계 |
3,726,119,172 |
6,730,694,062 |
3,337,891,753 |
6,498,471,673 |
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 외환차익 |
50,253,946 |
52,229,427 |
5,552,012 |
27,029,959 |
| 외화환산이익 |
77,681,226 |
158,574,790 |
40,756,663 |
57,401,994 |
| 유형자산처분이익 |
- |
3,801,197 |
- |
- |
| 판매장려금 |
10,388,299 |
74,691,274 |
19,763,100 |
42,889,516 |
| 잡이익 |
1,130,510 |
1,140,834 |
32,843 |
9,752,204 |
| 계 |
139,453,981 |
290,437,522 |
66,104,618 |
137,073,673 |
(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 외환차손 |
794,403 |
1,014,957 |
1,050,393 |
4,834,556 |
| 외화환산손실 |
(6,426,009) |
27,922,010 |
25,820,318 |
29,163,937 |
| 기부금 |
3,000,000 |
6,000,000 |
6,000,000 |
28,000,000 |
| 유형자산처분손실 |
- |
2,448,950 |
- |
- |
| 잡손실 |
247,155 |
248,627 |
301 |
6,818 |
| 합계 |
(2,384,451) |
37,634,544 |
32,871,012 |
62,005,311 |
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 이자수익 |
633,866,904 |
1,190,173,436 |
211,821,563 |
352,959,006 |
| 배당금수익 |
25,962,289 |
172,123,221 |
27,791,322 |
102,357,368 |
| 외환차익 |
18,051,211 |
18,860,935 |
2,856,044 |
8,214,630 |
| 외화환산이익 |
3,545,672 |
33,423,568 |
(47,846,148) |
(34,063,714) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
261,757,110 |
636,143,966 |
(303,942,123) |
71,364,522 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
92,464,084 |
194,904,008 |
144,646,803 |
158,213,803 |
| 합계 |
1,035,647,270 |
2,245,629,134 |
35,327,461 |
659,045,615 |
(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 이자비용 |
1,712,885 |
4,069,362 |
44,187,800 |
237,390,274 |
| 외환차손 |
3,843,370 |
8,336,245 |
115,906,715 |
124,266,571 |
| 외화환산손실 |
17,266,424 |
29,079,833 |
(77,487,085) |
17,882,627 |
| 매도가능증권손상차손 |
1,936,000 |
1,936,000 |
- |
- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 |
466,894,336 |
595,913,327 |
1,021,286,786 |
1,056,682,847 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 |
- |
6,628,936 |
14,879,074 |
14,879,074 |
| 합계 |
491,653,015 |
645,963,703 |
1,118,773,290 |
1,451,101,393 |
31. 법인세비용법인세비용은 당반기법인세비용에서 과거기간 당반기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 23.31%와 21.95%입니다.
32. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 원재료와 소모품의 사용액 |
12,173,200,789 |
28,867,808,615 |
31,131,894,994 |
66,524,972,893 |
| 외주비 |
7,517,549,642 |
13,438,268,810 |
5,592,522,369 |
10,928,106,863 |
| 종업원급여 |
5,043,706,102 |
9,424,696,081 |
5,181,796,139 |
9,497,916,478 |
| 복리후생비 |
1,216,500,209 |
1,979,213,315 |
639,590,754 |
1,425,442,171 |
| 감가상각비 |
151,745,284 |
304,484,225 |
152,387,523 |
319,064,228 |
| 대손상각비 |
(79,014,033) |
(388,687,328) |
(100,751,469) |
(30,332,895) |
| 무형자산상각비 |
5,965,309 |
11,824,618 |
4,956,810 |
9,913,620 |
| 여비교통비 |
208,419,453 |
388,405,666 |
155,083,801 |
362,427,037 |
| 접대비 |
84,914,499 |
194,036,903 |
93,937,715 |
177,023,991 |
| 통신비 |
15,907,754 |
31,462,871 |
14,462,182 |
29,323,306 |
| 세금과공과 |
248,457,868 |
394,399,456 |
172,722,356 |
362,550,686 |
| 지급임차료 |
49,380,936 |
95,356,855 |
38,578,987 |
60,857,349 |
| 보험료 |
21,803,138 |
40,643,984 |
23,157,589 |
42,994,416 |
| 차량유지비 |
93,700,012 |
178,863,582 |
112,289,114 |
194,197,428 |
| 운반비 |
52,866,629 |
93,213,071 |
71,441,085 |
125,992,495 |
| 교육훈련비 |
17,845,110 |
63,322,783 |
26,482,946 |
73,291,335 |
| 도서구입비 |
6,251,325 |
11,283,529 |
8,797,649 |
10,834,076 |
| 지급수수료 |
4,689,881,419 |
11,281,510,336 |
6,146,504,516 |
9,453,836,186 |
| 광고선전비 |
2,335,818 |
3,815,818 |
24,824,212 |
41,832,212 |
| 건물관리비 |
54,281,622 |
116,372,450 |
50,881,418 |
93,255,854 |
| 하자보수충당금전입액 |
- |
- |
(42,073,206) |
(42,073,206) |
| 공사손실충당금전입액 |
- |
- |
14,229,781 |
14,229,781 |
| 기타 |
11,781,850 |
28,389,420 |
6,514,370 |
21,706,258 |
| 합계 |
31,587,480,735 |
66,558,685,060 |
49,520,231,635 |
99,697,362,562 |
| (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. |
33. 주당이익
(1) 기본주당순이익
1) 기본주당순이익
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 기본주당순이익 : |
|
|
|
|
| 보통주당기순이익 |
3,136,329,205 |
6,156,441,444 |
504,407,237 |
2,160,701,037 |
| 가중평균유통보통주식수 |
13,448,897 |
12,913,210 |
12,337,571 |
12,312,470 |
| 기본주당순이익 |
233 |
477 |
41 |
175 |
2) 보통주당기순이익
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 보통주당기순이익 : |
|
|
|
|
| 당기순이익 |
3,136,329,205 |
6,156,441,444 |
504,407,237 |
2,160,701,037 |
| 보통주당기순이익 |
3,136,329,205 |
6,156,441,444 |
504,407,237 |
2,160,701,037 |
3) 가중평균유통보통주식수
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 발행주식수 : |
19,070,134 |
19,070,134 |
15,356,878 |
15,356,878 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 |
(2,836,051) |
(2,907,703) |
(3,019,307) |
(3,044,408) |
| 기중무상증자효과 |
(2,785,186) |
(3,249,222) |
- |
- |
| 가중평균유통보통주식수 |
13,448,897 |
12,913,210 |
12,337,571 |
12,312,470 |
34. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 금융원가 |
468,830,336 |
604,478,263 |
1,080,353,660 |
1,308,952,195 |
| 금융수익 |
(1,014,050,387) |
(2,193,344,631) |
(80,317,565) |
(684,894,699) |
| 감가상각비 |
151,745,284 |
304,484,225 |
152,387,523 |
319,064,228 |
| 무형자산상각비 |
5,965,309 |
11,824,618 |
4,956,810 |
9,913,620 |
| 퇴직급여원가 |
307,071,174 |
614,142,348 |
290,838,843 |
581,677,686 |
| 외화환산손실 |
10,840,415 |
57,001,843 |
(51,666,767) |
47,046,564 |
| 재고자산평가손실 |
73,950,393 |
238,027,558 |
6,085,422 |
10,301,419 |
| 법인세비용 |
915,037,151 |
1,871,449,984 |
84,153,468 |
607,674,585 |
| 대손상각비 |
(79,014,033) |
(388,687,328) |
(100,751,469) |
(30,332,895) |
| 충당금전입액 |
- |
- |
(27,843,425) |
(27,843,425) |
| 유형자산처분손실 |
- |
2,448,950 |
- |
- |
| 유형자산처분이익 |
- |
(3,801,197) |
- |
- |
| 외화환산이익 |
(81,226,898) |
(191,998,358) |
7,089,485 |
(23,338,280) |
| 합계 |
759,148,744 |
926,026,275 |
1,365,285,985 |
2,118,220,998 |
(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
| 매출채권및기타유동채권의 감소(증가) |
4,407,722,614 |
29,276,681,693 |
7,476,912,049 |
(939,635,852) |
| 재고자산의 감소(증가) |
(1,422,650,306) |
2,667,796,674 |
15,324,705,170 |
33,206,909,331 |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) |
(7,698,151,124) |
(8,163,947,460) |
1,353,491,265 |
1,320,051,985 |
| 매입채무및기타유동채무의 증가(감소) |
9,352,204,979 |
2,804,205,096 |
(10,194,261,755) |
(21,693,701,997) |
| 기타유동비금융부채의 증가(감소) |
(6,828,973,734) |
(12,343,015,558) |
2,432,113,921 |
2,935,014,555 |
| 퇴직금의 지급 |
(40,496,400) |
342,149,665 |
(100,982,185) |
299,620,226 |
| 사외적립자산의 감소(증가) |
- |
- |
(200,000,000) |
(200,000,000) |
| 합계 |
(2,230,343,971) |
14,583,870,110 |
16,091,978,465 |
14,928,258,248 |
(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 사용권자산증감 |
- |
187,807,123 |
| 장기대여금의유동성대체 |
34,349,000 |
- |
| 재고자산의유형자산대체 |
- |
20,309,212 |
| 확정급여제도재측정요소의이익잉여금대체 |
(220,348,337) |
218,387,543 |
| 만기보유금융자산의유동성대체 |
4,547,076,960 |
2,720,890,805 |
(5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. <당반기>
| 구분 |
기초 |
현금흐름 |
비현금 변동 |
기말 |
| 환율변동 |
| 금융리스부채 |
179,240,168 |
(90,520,638) |
- |
88,719,530 |
<전기>
| 구분 |
기초 |
현금흐름 |
비현금 변동 |
기말 |
| 환율변동 |
| 단기차입금 |
13,490,127,800 |
(13,490,127,800) |
- |
- |
35. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황
| 관계 |
기업명 |
| 당반기 |
전기 |
| <회사가 영향력을 행사하는 기업> |
|
|
| 종속기업 |
(주)링네트플러스 |
(주)링네트플러스 |
| 종속기업 |
RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
| 종속기업 |
GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
| 종속기업 |
RINGNET VINA CO.,LTD |
RINGNET VINA CO.,LTD |
| 기타기업 |
(주)세종아이티엘 |
(주)세종아이티엘 |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 특수관계자 |
관계 |
매출 |
원재료매입등 |
기타거래 |
| (주)링네트플러스 |
종속기업 |
- |
593,476,079 |
4,430,878 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
종속기업 |
39,767,298 |
- |
- |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
종속기업 |
1,283,006,617 |
- |
- |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
종속기업 |
3,206,000 |
- |
- |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
284,332,922 |
883,112,624 |
9,550,000 |
| 합계 |
|
1,610,312,837 |
1,476,588,703 |
13,980,878 |
<전반기>
| 특수관계자 |
관계 |
매출 |
원재료매입등 |
기타거래 |
| (주)링네트플러스 |
종속기업 |
- |
542,954,553 |
3,908,271 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
종속기업 |
38,339,350 |
- |
- |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
종속기업 |
719,529,903 |
- |
- |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
종속기업 |
103,860,756 |
- |
646,133 |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
5,225,798,640 |
675,601,594 |
- |
| 합계 |
|
6,087,528,649 |
1,218,556,147 |
4,554,404 |
(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.<당반기>
당반기에 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다.
<전기>
| 특수관계자 |
관계 |
자금대여거래 |
현금출자 |
| 대여 |
회수 |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
종속기업 |
- |
101,384,000 |
- |
| 합계 |
|
- |
101,384,000 |
- |
(4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 특수관계자 |
관계 |
채권 |
채무 |
| 매출채권 |
대여금 |
손상누계액 |
매입채무 |
| (주)링네트플러스 |
종속기업 |
752,431 |
- |
- |
111,281,371 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
종속기업 |
40,178,787 |
- |
- |
- |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
종속기업 |
763,226,870 |
- |
- |
- |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
종속기업 |
552,480,434 |
- |
- |
- |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
109,867,010 |
- |
- |
96,098,188 |
| 합계 |
|
1,466,505,532 |
- |
- |
207,379,559 |
<전기>
| 특수관계자 |
관계 |
채권 |
채무 |
| 매출채권 |
대여금 |
손상누계액 |
매입채무 |
| (주)링네트플러스 |
종속기업 |
854,885 |
- |
- |
116,662,567 |
| RINGNET SPOLKA Z.O.O. |
종속기업 |
38,544,692 |
- |
- |
5,438,506 |
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
종속기업 |
1,043,585,140 |
- |
- |
- |
| RINGNET VINA CO.,LTD |
종속기업 |
509,814,613 |
- |
- |
- |
| (주)세종아이티엘 |
기타 |
117,167,600 |
- |
- |
101,628,076 |
| 합계 |
|
1,709,966,930 |
- |
- |
223,729,149 |
(5) 기타특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 |
관계 |
과 목 |
거래조건 |
변동내용 |
| 발생일 |
약정기간 |
이율 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.10.24 |
4년분할상환 |
2.80% |
8,925,000 |
- |
3,570,000 |
5,355,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.10.30 |
5년분할상환 |
2.30% |
12,852,000 |
- |
2,856,000 |
9,996,000 |
| 임직원 |
기타 |
단기대여금 |
2021.12.13 |
2년분할상환 |
2.50% |
38,156,000 |
- |
25,458,000 |
12,698,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.12.13 |
2년분할상환 |
2.50% |
4,760,000 |
- |
1,360,000 |
3,400,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.2.18 |
5년분할상환 |
3.70% |
418,960,000 |
- |
70,912,000 |
348,048,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.5.24 |
5년분할상환 |
3.70% |
23,154,000 |
- |
5,652,000 |
17,502,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2019.09.03 |
5년분할상환 |
3.30% |
367,668,500 |
- |
45,724,000 |
321,944,500 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2019.10.28 |
5년분할상환 |
3.00% |
40,810,000 |
- |
3,498,000 |
37,312,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.01.31 |
5년분할상환 |
3.00% |
22,903,000 |
- |
3,714,000 |
19,189,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.4.29 |
5년분할상환 |
3.00% |
116,608,000 |
- |
13,938,000 |
102,670,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.5.26 |
5년분할상환 |
3.00% |
35,882,000 |
- |
2,796,000 |
33,086,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.7.7 |
5년분할상환 |
3.00% |
5,328,000 |
- |
1,248,000 |
4,080,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.11.12 |
5년분할상환 |
1.60% |
349,324,000 |
- |
89,840,000 |
259,484,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2020.12.15 |
5년분할상환 |
1.50% |
38,052,000 |
- |
2,718,000 |
35,334,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.1.19 |
5년분할상환 |
1.40% |
8,000,000 |
- |
3,000,000 |
5,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.2.24 |
5년분할상환 |
1.40% |
20,000,000 |
- |
10,000,000 |
10,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.3.31 |
5년분할상환 |
1.40% |
225,759,000 |
- |
24,510,000 |
201,249,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.5.3 |
5년분할상환 |
1.40% |
44,149,000 |
- |
4,998,000 |
39,151,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.5.13 |
5년분할상환 |
1.50% |
285,000,000 |
- |
- |
285,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.6.14 |
5년분할상환 |
1.40% |
4,980,000 |
- |
996,000 |
3,984,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.9.15 |
5년분할상환 |
1.40% |
160,884,000 |
- |
17,568,000 |
143,316,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.10.25 |
5년분할상환 |
1.40% |
81,748,000 |
- |
8,124,000 |
73,624,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.11.23 |
5년분할상환 |
1.40% |
19,000,000 |
- |
1,200,000 |
17,800,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2021.12.13 |
5년분할상환 |
2.00% |
103,872,000 |
- |
6,492,000 |
97,380,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.4.1 |
5년분할상환 |
1.70% |
18,207,000 |
- |
2,142,000 |
16,065,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.4.12 |
5년분할상환 |
1.70% |
265,621,000 |
- |
17,754,000 |
247,867,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.5.2 |
5년분할상환 |
2.00% |
13,612,000 |
- |
1,992,000 |
11,620,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2022.7.5 |
5년분할상환 |
3.20% |
68,598,000 |
- |
3,996,000 |
64,602,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.1.3 |
5년분할상환 |
5.20% |
29,100,000 |
- |
1,746,000 |
27,354,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.1.10 |
5년분할상환 |
5.40% |
36,297,000 |
- |
1,998,000 |
34,299,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.3.24 |
5년분할상환 |
5.30% |
55,192,000 |
- |
3,996,000 |
51,196,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.4.6 |
5년분할상환 |
5.10% |
70,808,000 |
- |
6,852,000 |
63,956,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.7.4 |
5년분할상환 |
3.94% |
925,031,000 |
- |
165,564,000 |
759,467,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.7.27 |
5년분할상환 |
3.94% |
28,560,000 |
- |
2,142,000 |
26,418,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.8.7 |
5년분할상환 |
3.94% |
29,000,000 |
- |
3,000,000 |
26,000,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2023.12.13 |
5년분할상환 |
4.60% |
755,000,000 |
- |
45,224,000 |
709,776,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2024.03.07 |
5년분할상환 |
4.60% |
- |
70,000,000 |
2,038,000 |
67,962,000 |
| 임직원 |
기타 |
장기대여금 |
2024.06.03 |
5년분할상환 |
4.60% |
- |
855,105,000 |
30,000,000 |
825,105,000 |
| 합계 |
4,731,800,500 |
925,105,000 |
638,616,000 |
5,018,289,500 |
(6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용
특수관계자와의 담보내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 |
관계 |
보증금액 |
보증처 |
보증기간 |
내용 |
| <제공한 내용> |
|
|
|
|
|
| GUANG ZHOU RINGNET CO.,LTD |
종속기업 |
3,000,000 |
우리은행 |
2023.10.12 ~ 2024.10.10. |
기타외화지급보증(현지금융) |
(7) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
| 단기종업원급여 |
582,000,002 |
635,316,922 |
| 퇴직급여 |
80,936,652 |
92,315,862 |
36. 우발상황과 약정사항(1) 이행보증당반기말 현재 회사는 수주한 용역의 이행을 위하여 서울보증보험(주)으로부터 16,882,072,152원(전기:20,530,686,669원), 소프트웨어공제조합으로부터 3,594,035,128원(전기: 3,912,906,173원)의 이행보증을 제공받고 있습니다.소프트웨어공제조합 출자금은 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다.(2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 계정과목 |
종류 |
금융기관 |
당반기 |
전기 |
사용제한내용 |
| 기타유동금융자산 |
정기예금 |
하나은행 |
500,000,000 |
500,000,000 |
단기차입금 담보 |
| 기타비유동금융자산 |
당좌개설보증금 |
신한은행 외 |
7,500,000 |
7,500,000 |
당좌개설보증금 |
| 합계 |
|
|
507,500,000 |
507,500,000 |
|
(3) 금융기관 여신한도약정
| 구분 |
금융기관 |
한도약정액 |
미사용액 |
| 원화대출 |
신한은행 |
\3,000,000,000 |
\3,000,000,000 |
| 원화대출 |
국민은행 |
\3,000,000,000 |
\3,000,000,000 |
| 원화대출 |
KEB하나은행 |
\2,600,000,000 |
\2,600,000,000 |
| 전자방식외상매출채권담보대출 |
KEB하나은행 |
\2,100,000,000 |
\2,100,000,000 |
37. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 시장별로 공공부문, 일반기업부문, 교육부문으로 나누어져 있으나 각 시장별로 네트워크 시스템 통합자문 및 구축서비스업의 단일 사업을 영위하고 있습니다.
(2) 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전반기 |
영업부문 |
| A사 |
- |
40,140,522,220 |
일반기업부문 |
38. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 장부금액 |
신용위험
최대노출금액
|
장부금액 |
신용위험
최대노출금액
|
| 현금및현금성자산 |
21,756,084,392 |
21,756,084,392 |
17,234,303,443 |
17,234,303,443 |
| 매출채권및기타유동채권 |
12,360,995,119 |
12,360,995,119 |
40,921,594,585 |
40,921,594,585 |
| 기타유동금융자산 |
33,685,931,009 |
33,685,931,009 |
25,418,072,295 |
25,418,072,295 |
| 기타비유동채권 |
5,120,106,300 |
5,120,106,300 |
4,775,017,300 |
4,775,017,300 |
| 기타비유동금융자산 |
27,083,449,957 |
27,083,449,957 |
19,952,228,266 |
19,952,228,266 |
| 합계 |
100,006,566,777 |
100,006,566,777 |
108,301,215,889 |
108,301,215,889 |
한편, 회사의 매출채권및기타유동채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, NH투자증권 등 신용등급이 우수한 금융기관과 당반기손익인식금융자산을 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| 구분 |
장부금액 |
1개월이하 |
1개월~3개월 |
3개월~1년 |
1년~5년 |
5년초과 |
| 매입채무 및 기타채무 |
30,876,794,836 |
19,589,131,215 |
11,008,430,857 |
279,232,764 |
- |
- |
| 금융리스부채 |
88,719,530 |
15,690,417 |
43,065,173 |
29,963,940 |
- |
- |
| 임대보증금 |
85,000,000 |
80,000,000 |
- |
- |
- |
5,000,000 |
| 합계 |
31,050,514,366 |
19,684,821,632 |
11,051,496,030 |
309,196,704 |
- |
5,000,000 |
<전기>
| 구분 |
장부금액 |
1개월이하 |
1개월~3개월 |
3개월~1년 |
1년~5년 |
5년초과 |
| 매입채무 및 기타채무 |
28,072,411,100 |
16,210,244,216 |
11,586,058,838 |
276,108,046 |
- |
- |
| 금융리스부채 |
179,240,168 |
15,690,416 |
46,627,296 |
110,678,978 |
6,243,478 |
- |
| 임대보증금 |
85,000,000 |
- |
- |
80,000,000 |
- |
5,000,000 |
| 합계 |
28,336,651,268 |
16,225,934,632 |
11,632,686,134 |
466,787,024 |
6,243,478 |
5,000,000 |
3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리
① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| USD |
EUR |
CNH |
JPY |
USD |
EUR |
PLN |
CNH |
JPY |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 매출채권 |
597,007,987 |
407,827,354 |
763,226,870 |
- |
542,559,194 |
318,018,194 |
- |
1,085,268,760 |
- |
| 외화보통예금 |
393,567,583 |
- |
- |
4,254,688 |
- |
- |
- |
- |
298,149,849 |
| 단기매매증권 |
- |
- |
- |
472,052,266 |
- |
- |
- |
- |
200,793,323 |
| 소계 |
990,575,570 |
407,827,354 |
763,226,870 |
476,306,954 |
542,559,194 |
318,018,194 |
- |
1,085,268,760 |
498,943,172 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 매입채무 및 기타채무 |
125,082,151 |
- |
- |
- |
- |
- |
6,072,079 |
- |
1,204,711 |
| 소계 |
125,0
8
2,151
|
- |
- |
- |
- |
- |
6,072,079 |
- |
1,204,711 |
② 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 10%상승 |
10%하락 |
10%상승 |
10%하락 |
| USD |
86,549,341 |
(86,549,341) |
54,255,919 |
(54,255,919) |
| EUR |
40,782,735 |
(40,782,735) |
31,801,819 |
(31,801,819) |
| PLN |
- |
- |
(607,208) |
607,208 |
| CNH |
76,322,687 |
(76,322,687) |
108,526,876 |
(108,526,876) |
| JPY |
47,630,695 |
(47,630,695) |
49,773,846 |
(49,773,846) |
(나) 이자율위험관리회사는 장단기차입금이 없어 이로 인한 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.
(2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| 구분 |
당반기 |
전기 |
| 부채총계 |
43,800,433,558 |
53,694,050,993 |
| 자본총계 |
100,671,485,480 |
94,410,433,572 |
| 부채비율 |
43.51% |
56.87% |