목 차

분기보고서

3.5

대원미디어(주)

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 41 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018 년 11 월 09 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	대원미디어 주식회사

대 표 이 사 :	정 욱, 정동훈

본 점 소 재 지 :	서울시 용산구 한강대로23길 55 아이파크몰 테마파크 6층 1-1호
	(전 화)02-6373-3000
	(홈페이지) http://daewonmedia.com/kr/

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 김 기 남
	(전 화) 02-6373-3031

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	7
3. 자본금 변동사항	-----------------------	11
4. 주식의 총수 등	-----------------------	12
5. 의결권 현황	-----------------------	13
6. 배당에 관한 사항 등	-----------------------	14
II. 사업의 내용	-----------------------	15
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	34
1. 요약재무정보	-----------------------	34
2. 연결재무제표	-----------------------	38
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	45
4. 재무제표	-----------------------	90
5. 재무제표 주석	-----------------------	96
6. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	140
IV. 감사인의 감사의견 등	-----------------------	152
V. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	154
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	155
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	155
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	156
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-----------------------	157
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	158
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	162
1. 임원 및 직원의 현황	-----------------------	162
2. 임원의 보수 등	-----------------------	163
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	164
X. 이해관계자와의 거래내용	-----------------------	166
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	179
【 전문가의 확인 】	-----------------------	171
1. 전문가의 확인	-----------------------	171
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	171

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

대원방송(주)2001-10-26서울시 마포구 월드컵북로56길 19, &cr;14층(상암동,드림타워)방송채널사용사업, 방송광고 &cr;및 대행업 등36,681,597지분율&cr;(44.92%)해당대원씨아이(주)2006-12-12서울특별시 용산구 한강대로15길 9-12&cr;(한강로3가)제조업(잡지 및 단행본, 아동서, &cr;스티커북, 소설 출판 등)16,616,604지분율&cr; (80.20%) 해당대원엔터테인먼트(주)2008-08-13서울시 마포구 월드컵북로56길 19, &cr;14층방송채널사용사업, 방송광고 &cr;및 대행업 등2,844,951대원방송 지분율&cr;(100%)미해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부

※대원씨아이(주) 설립일은 큐렉소(주)로부터 물적분할 시점을 기준으로 하였습니다.&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

----대원디에스티(주)전기 중 청산완료--

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
신규&cr;연결
연결&cr;제외
연결&cr;제외

1-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장법인&cr;(코스닥등록법인)2001년 07월 31일해당없음해당없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 대원미디어 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWONMEDIA Co.Ltd라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 대원미디어(주) 또는 DAEWONMEDIA co.ltd라고 표기합니다. &cr;&cr; 3. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 만화영화의 제작 및 판매, 캐릭터 라이선싱 및 캐릭터 프랜차이즈업 등을 목적으로 1977년 12월 06일에 설립되었으며, 2001년 7월 31일에 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr;

4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소 : 서울특별시 용산구 한강대로23길 55 아이파크몰 테마파크 6층 1-1호&cr;전 화 : 02-6373-3000&cr;홈페이지 : http://daewonmedia.com/kr/&cr;&cr; 5. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다. &cr;&cr; 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr; 당사는 당사외에 종속회사 및 관계회사를 통해 만화 및 애니메이션 콘텐츠와 관련한 종합 엔터테인먼트 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 현 재 애니 메이션 창작기획 사업, 콘텐츠 사업, 캐릭터 사업, 트레이딩 카드게임 사업, 게임유통사업, 영화ㆍ전시이벤트 사업 및 완구유통사업 등을 진행하고 있으며 종속회사 및 관계회사를 통해 방송사업, 만화 출판사업을 진행하고 있습니다. &cr; &cr; (1) 애니메이션 제작, 판매 사업 &cr; 방송 및 영화용 애니메이션을 제작 혹은 해외 애니메이션 작품을 수입하여 국내외 방송, 케이블, 극장에 방영될 수 있도록 판매, 배급하는 산업으로, 애니메이션 제작은 연관산업이 더욱 확대되고 있는 자본, 기술집약도가 요구되는 분야이며, 캐릭터산업의 강력한 콘텐츠 풀 역할을 하는 사업입니다.&cr;&cr; (2) 캐릭터 라이센스 및 상품화 사업&cr; 당사가 보유하고 있는 다양한 캐릭터의 사용 권리를 국내외에 판매하는 라이센스 사업과 캐릭터를 이용하여 의류, 완구, 트레이딩카드, 게임 등 다양한 분야로 상품화시키는 사업으로, 다양한 캐릭터의 Muti Source Multi Use를 통해 다양한 방면으로 확대될 수 있는 잠재력이 있는 사업입니다.&cr;

(3) 게임사업&cr; 가. TCG사업 &cr;당사는 최고 인기애니메이션의 하나인 '유희왕'과 그를 바탕으로 만들어진 '유희왕 트레이딩 카드게임'을 제작하여 국내 최초로 TCG(Trading Card Game)라는 카드게임 사업을 전개해오고 있습니다.

또한 당사는 모바일 게임 기반으로 한 모바일연동게임카드와 인기 스포츠와 연계된 스포츠컬렉션카드를 제작하여 새로운 장르의 시장을 개척해 왔습니다.

&cr; 나. 게임 개발 사업 &cr; 당사가 보유하고 있는 다양한 콘텐츠와 캐릭터를 활용하여 온라인/모바일 플랫폼에 적용할 수 있는 게임을 개발해 왔으며, 당사가 갖고 있는 다양한 만화, 애니메이션 캐릭터를 활용하여 스마트게임 사업을 진행하고 있습니다. &cr;&cr; 다. 게임 유통 사업

당사는 '닌텐도 DS Lite'의 한글판 정식출범을 시작으로 '닌텐도 Wii', '닌텐도 DSi', '닌텐도 3DS', '닌텐도 3DS XL' 등 다양한 플랫폼의 닌텐도 게임기 및 소프트웨어를 재래시장, 백화점, 할인점, 서점, 문구점 등 각 매장의 규모 및 특성에 맞는 오프라인 유통시스템과 각종 종합몰, 오픈마켓, 전문쇼핑몰 등 온라인 유통라인을 통해 국내시장에서 닌텐도 전문 유통사업을 진행해오고 있습니다.&cr;

2017년 12월에 국내 정식 발매된 닌텐도의 새로운 게임기 '닌텐도 스위치'는 TV모드, 테이블 모드 그리고 휴대모드 등 게임을 플레이하는 장소나 게임 내용, 플레이어의 기호에 따라 자유로운 플레이 스타일로 게임을 즐길 수 있는 것이 특징이고, 게임기 출시와 함께 다양한 게임 소프트웨어 라인이 공개되었고, 다수의 게임 소프트웨어는 한글어 대응이 되며 시장확대가 진행되고 있습니다.

&cr; (4) 영화ㆍ전시 이벤트 사업&cr; 영화산업은 대중적 오락의 범주를 넘어 경제, 사회, 문화의 방면에서 폭넓게 영향력을 미치고 있으며, 우리 문화정체성에까지 그 영향이 미친다는 점에서 문화산업의 핵심적인 대표 산업입니다. 그리고 전시사업 중 캐릭터 전시는 남녀노소 구분없이 폭 넓 은 계층에 친밀감과 소구력이 높다는 특성을 갖고 있으며 비즈니스나 홍보 수단으로 다양한 이벤트 분야에서 활용되고 있습니다.&cr;복합문화공간 팝콘D스퀘어의 기업 전시관 '대원 뮤지엄'을 론칭하여 연간 3~4회의 전시를 계획적으 로 진행 하고 있고 , 또 한 무대와 관객이 하나가 되는 소통의 플랫폼 '대원 콘텐츠 라이브'를 통해 연극, 영화 상영, 연주회, 인터넷 방송 및 토크 콘서트와 강연 등 수익극대화 및 문화콘텐츠를 선도하고자 합니다. &cr; &cr; (5) 방송사업&cr; 방송사업은 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠를 기반으로 하는 문화산업으로써 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해내는 One Source Multi Use가 가능한 산업입니다. &cr;&cr; 현재 대원방송(주)은 국내에서 가장 많은 프로그램을 보유한 애니메이션 채널인 애니원(ANIONE)으로 위성방송과 IPTV를 통하여 남녀노소 누구나 즐길 수 있는 애니메이션을 제공하고 있고, 애니박스(ANIBOX)를 통해 청소년 및 성인층을 위한 고품격 애니메이션 콘텐츠를 케이블TV, 위성방송, IPTV 등 다양한 플랫폼을 통해 시청자들에게 제공하고 있습니다. (주)챔프비전의 가족 맞춤형 애니메이션 채널인 챔프(Champ)는 케이블TV를 통하여 가족 모두가 즐길 수 있는 최고의 애니메이션을 제공하고 있습니다. &cr;대원엔터테인터먼트㈜의 일본문화전문채널 채널J는 다양한 장르의 일본 콘텐츠를 엄선하여 방송하고 있습니다. 마지막으로 온라인 플랫폼 제이박스(JBOX) 운영을 통해 대원이 보유하고 있는 콘텐츠를 언제 어디서든 볼 수 있도록 서비스 하고 있습니다. &cr;대원방송㈜는 다양한 사업을 통해 콘텐츠 No.1 기업으로 성장해 나가고 있습니다. &cr;

(6) 출판사업 &cr;도서출판 사업은 국민의 문화적인 욕구를 충족시킬 수 있는 문화사업임과 동시에 21세기 지식기반사회의 핵심경쟁력을 갖출 수 있는 가장 유용한 사업으로 인식되고 있습니다. 국민들의 교육수준이 높아지고, 소득이 증가함에 따라 품질 높은 우량서적에대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상 됩니다.

도서출판 산업의 경우 기존에는 종이책 위주의 시장이었지만, 최근에는 전자책(e-book)이 활성화됨에 따라 출판콘텐츠의 디지털도서 유통, 스마트폰 어플리캐이션 사업전개 등의 사업을 영위하고 있습니다.

대원씨아이㈜는 만화출판업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 국내만화, 해외만화 작품을 잡지, 단행본, 아동서, 실용서, 스티커북 등 다양한 형태로 출판하고 있으며, 1차 도서출판물 형태의 판매에 그치지 않고 2차 저작물을 활용하여 만화 콘텐츠 해외수출, 드라마, 영화, 게임 판권 판매, 캐릭터 라이선스, 온라인, 모바일 만화 제공, 어플리케이션 제작 등 다양한 형태로 사업을 영위하고 있습니다. 특히 만화를 기반으로 하는 드라마 영화에 대한 관심이 계속 커지고 있어 향후 기대되는 사업입니다.&cr; &cr; (7) 향후 추진하려는 신규 사업 &cr;당사는 유통업계와 손잡고 대원미디어가 보유한 콘텐츠들을 접목한 콜라보레이션 상품을 끊임없이 시장에 선보일 것입니다. 풍부한 구매력을 갖춘 키덜트층을 타겟으로 한 캐릭터샵 또한 핫스팟을 중심으로 오픈해 개릭터 유통사업에 따른 수익성을 키워나갈 계획입니다.&cr;

콘텐츠를 접목한 전시사업도 확대해 나갈 계획입니다. 세계적인 애니메이션 제작사의 작품 으로 구성된 전시회를 포함한 다양한 마케팅을 선보이며 대중들에게 캐릭터를 접할 수 있는 기회를 제공함과 동시에 인지도 상승 및 수익성 향상에 긍정적인 영향을 이끌어 내고자 합니다.&cr;&cr; 문화공간사업을 통하여 전시관, 라이브 시어터, MD샵, F&B카페를 공동으로 운영하며 콘텐츠와 문화를 함께 묶는 '팝콘D스퀘어' 사업을 개시하고, 시장을 개척하고자 합니다. 지난 5월 중 그랜드 오픈하여 대원미디어만의 신개념 문화공간사업을 전개하 고 있습니다 .

&cr;강력한 파트너십을 기반으로 해외 신규 콘텐츠 <조이드 와일드>의 국내 독점 사업권을 확보하여 메인 완구 유통, 만화 출판, TV 애니메이션 방송, 게임 및 이벤트/프로모션 행사 등의 미디어 믹스사업을 전개하 고 있습니다. &cr; &cr; 창작애니메이션 'GON'의 중국사업은 지난 4월 중국 국영방송 CCTV를 통한 정규방송이 진행됨에 따라 방송, 캐릭터 라이선스 사업이 전개되고 있습 니다.&cr;

7. 공시서류작성기준일 현재 주요계열회사 현황 &cr; 사업보 고서 작성기준일 현재 계열회사는 아래와 같으며, 계열회사에 관한 자세한 사항은 동보고서의 "Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항"을 참조하기 바랍니다.

회사명	최대주주	소유주식수(주)	비율(%)	상장여부	비고
대원방송(주)	대원미디어(주)	840,000	44.92	비상장	주요종속회사
대원씨아이(주)	대원미디어(주)	432,846	80.20	비상장	주요종속회사
대원엔터테인먼트(주)	대원방송(주)	대원방송&cr;116,000	대원방송&cr;100.00	비상장	종속회사
Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd&cr;(북경가성문화산업발전유한공사)	Gaohe Culture Industry&cr; Development Co., Ltd	-	45.00	비상장	계열회사

※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd(북경가성문화산업발전유한공사, 중국합자법인)은 중국합자법인 계열회사입니다.&cr;

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr; 당사는 본점 소재지는 '서울시 용산구 한강대로 23길 55 아이파크몰 테마파크 6층 1-1호'에 두고 있습니다.&cr; &cr; 나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr; 당사는 사업보고서일 현재 당사의 이사총수는 사외이사 1명을 포함하여 4명이며, 이중 대표이사는 2명(각자 대표)입니다.

변경일자	변경전 대표이사	변경후 대표이사	변경사유
2017.03.24	정욱	정욱, 정동훈	사업분야의 확대에 따른 전문경영 확립을 위하여 각자 대표이사 체재로 변경

&cr; 다. 최대주주의 변동&cr; 당사는 설립 이후 최대주주의 변동 사실이 없습니다.&cr; &cr;라. 상호의 변경

당사는 최근 5년간 상호의 변경 사실이 없습니다.&cr;

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr; 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생 내용

해당사항 없습니다.&cr;

자. 설립일 이후의 변동상황(최근 5년간)

[대원미디어 주식회사]

구 분	주 요 내 역
2014년 01월	극장용 애니메이션 '가면라이더 VS 파워레인저 슈퍼히어로 대전' 개봉
2014년 04월	극장용 애니메이션 '짱구는 못말려: 엄청 맛있어! B급 음식 서바이벌!' 개봉
2014년 06월	극장용 애니메이션 '가구야공주 이야기' 개봉
2014년 07월	원피스 특별기획전 : '원피스 메모리얼로그 정상결전완결편' 주최
2014년 09월	'스튜디오 지브리 입체조형전' 주관&cr; 극장용 애니메이션 '도라에몽: 진구의 아프리카 모험 ~베코와 5인의 탐험대~' 개봉
2014년 12월	극장용 애니메이션 '하울의 움직이는 성' 디지털리마스터링 개봉
2015년 02월	극장용 애니메이션 '센과 치히로의 행방불명' 디지털리마스터링 개봉
2015년 03월	극장용 애니메이션 '추억의 마니' 개봉
2015년 04월	극장용 애니메이션 '짱구는 못말려: 정면승부! 로봇아빠의 역습' 개봉
2015년 08월	'도라에몽 100 비밀도구전' 주관(서울, 용산역 대광장)
2015년 09월	'스튜디오 지브리 입체건축전' 주관&cr; 극장용 애니메이션 '도라에몽: 진구의 우주영웅기 ~스페이스 히어로즈~' 개봉&cr; 스튜디오 지브리 공식 캐릭터숍 '도토리숲' 용산아이파크점 개점
2015년 11월	극장용 애니메이션 '파워레인저 트레인포스 VS 다이노포스 THE MOVIE' 개봉
2015년 12월	'짱구 아이스월드' 주관
2016년 01월	극장용 애니메이션 '짱구는 못말려 : 나의 이사 이야기 선인장 대습격' 개봉
2016년 02월	TV시리즈 애니메이션 'GON' 중국 국영방송 CCTV 아동채널(ch14) 방영
2016년 04월	스튜디오지브리 공식 캐릭터숍 '도토리숲' 홍대점 개점&cr; 제주 도라에몽 100 비밀도구전 전시(제주, 미니랜드)
2016년 06월	대원미디어합자회사 <가성문화발전유한공사(佳盛文化???展有限公司)> 설립&cr; 극장용 애니메이션 '유희왕 : 더 다크 사이드 오브 디멘션즈' 개봉
2016년 07월	HDC 현대아이파크몰 워터파크 '파워레인저 닌자포스 & 심쿵프리큐어' 개장
2016년 11월	극장용 애니메이션 '파워레인저 : 닌자포스 VS 트레인포스 닌자 인 원더랜드' 개봉
2016년 12월	극장용 애니메이션 '도라에몽 : 신 진구의 버스 오브 재팬' 개봉&cr; 원피스 캐릭터카페 'Cafe de ONE PIECE' 홍대점 개점
2017년 01월	극장판 애니메이션 '짱구는 못말려 : 폭풍수면! 꿈꾸는 세계 대돌격' 개봉
2017년 07월	파워레인저 애니멀포스 전지 체험전(판교 현대백화점)
2017년 08월	극팡판 애니메이션 '도라에몽 : 진구의 남극 꽁꽁 대모험' 개봉&cr; 대원미디어 라이센스 캐릭터 굿즈샵 '애니랜드' 스타필드 고양점 오픈
2017년 11월	극장용 애니메이션 '파워레인저 : 애니멀포스 VS 닌자포스 미래에서 온 메시지' 개봉
2017년 12월	'스튜디오 지브리 대박람회 - 나우시카에서 마니까지' 주관&cr; 닌텐도 전문 상설 매장 '닌텐도 매장' 용산 아이파크몰점 개점&cr; 애니메이션ㆍ만화ㆍ게임 전문점 '애니메이트' 용산점 개점
2018년 02월	본점소재지 이동(서울시 용산구 아이파크몰 테마파크 6층)&cr; 복합문화공간 '팝콘D스퀘어' 론칭(대원뮤지엄, 애니랜드, 팝퍼블)&cr; 대원뮤지엄 <세계명작극장展>빨강머리 앤, 파트라슈 그리고40년의 추억 (주최ㆍ주관)
2018년 03월	뮤지컬 <파워레인저 애니멀포스>주최(강동아트센터 대극장 한강)
2018년 04워	대원콘텐츠 라이브 <체험극 허풍선이 과학쇼> 개최
2018년 06월	대원콘텐츠 라이브 <가족뮤지컬 쓰담쓰담 동물원 프렌쥬> 개최&cr; 대원뮤지엄 <로메로 브리또 한국 특별展> 주관
2018년 09월	대원콘텐츠 라이브 <허풍선이 과학쇼 시즌2> 개최

[대원방송 주식회사]

구 분	주 요 내 역
2014년 07월	미스터도넛 수지이마트점 폐점
2014년 09월	대원엔터테인먼트(주)(구. (주)씨오브제이) 인수&cr; (일본문화 전문채널인 채널J 운영)
2014년 12월	미스터도넛 정자역사점 폐점
2015년 10월	조인트벤처 주식회사 '대원엔에이치엔터테인먼트' 설립
2016년 03월	기획재정부장관 표창(모범납세)
2016년 03월	케이블TV방송대상 PP작품상 수상
2016년 11월	용산지점 설치
2016년 12월	본사 사무소 이전(용산구 한강로3가 → 마포구 상암동)
2018년 03월	'대원엔에이치엔터테인먼트' 청산 완료

[대원씨아이 주식회사]

구 분	주 요 내 역
2014년	열혈강호 20주년 기념행사 진행&cr; 장기연재작 짱 완결
2015년 03월	국내 최초 시간제 만화앱 '챔프 D 북카페' 출시
2015년 05월	2015 제19회서울국제만화애니메이션페스티벌 참가
2015년 09월	슬램덩크 오리지날 박스판 발매
2015년 10월	열혈강호 한류 20년 빛낸 장르별 대표 콘텐츠 선정(한국콘텐츠진흥원)
2016년 03월	웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 드라마화 결정
2016년 05월	한국저작권단체연합회 저작권보호센터 클린사이트 지정
2016년 06월	제2회 2016 라이트노벨 페스티벌 참가
2016년 03월	웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 드라마화 결정
2016년 05월	문화체육관광부 한국저작권보호원 클린사이트 지정
2016년 06월	제2회 2016 라이트노벨 페스티벌 참가
2016년 07월	제20회 서울국제만화애니메이션 페스티벌(Sicaf) 참가
2016년 09월	만화 '슬램덩크' 오리지널판 재발매
2016년 12월	'야구야 고맙다' 발매기념 오승환, 추신수, 이대호 팬사인회 개최
2017년 01월	소설 '너의 이름은' 예스24, 알라딘 종합베스트셀러 1위 기록
2017년 02월	웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 일본, 중국 서비스 개시&cr; 대원공식서포터즈 2기 선발
2017년 04월	원피스 20주년 기념 TF 발족 (8월 코미콘 행사 참가)
2017년 07월	애니메이션 반지의 비밀일기 KBS1 TV, 애니맥스 방영 개시
2017년 08월	2017 서울 코미콘 행사 참가
2017년 09월	원피스 20주년 기념 도서 발행 및 이벤트 진행
2017년 10월	웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 드라마화 결정
2017년 12월	2017년 교보문고 판매 1위 출판사 선정
2018년 01월	카카오재팬 픽코마 서비스 개시
2018년 04월	BT21 "직소퍼즐" 시리즈 출시
2018년 05월	만화/웹툰 전문 팟캐스트 곽현화,박준영의 "미친 만화방" 오픈
2018년 06월	팝팀에픽 코스프레 이벤트 실시
2018년 07월	(사)한국웹툰산업협회 가입
2018년 08월	슬램덩크 신장재편판 출간
2018년 09월	중국 콘텐츠 수출입 및 해외우수작 출판을 위한 전담부서인 글로벌 콘텐츠 사업부 출범

[대원엔터테인먼트 주식회사]

구 분	주 요 내 역
2014년 01월	일본 콘텐츠 온라인 다운로드 서비스 런칭
2014년 09월	모회사인 대원방송(주)의 자회사로 편입&cr; 법인명 변경 ( (주)씨오브제이 → 대원엔터테인먼트 주식회사)&cr; 본사 사무소 이전
2015년 02월	IPTV SK Btv 론칭
2015년 07월	IPTV KT OllehTV 론칭
2015년 08월	케이블 아름방송 론칭으로 전국-전플랫폼 송출 달성
2016년 12월	본사 사무소 이전(용산구 한강로3가 → 마포구 상암동)
2018년 02월	푹(pooq) 런칭

3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2007.09.03무상증자보통주3,355,6645005002014.10.06신주인수권행사보통주232,4865006,4522014.12.24전환권행사보통주413,9075004,8322015.03.31전환권행사보통주620,8605004,8322015.04.22전환권행사보통주103,4765004,8322015.04.23전환권행사보통주310,4295004,8322015.04.24전환권행사보통주103,4765004,8322015.06.23전환권행사보통주103,4765004,8322015.07.21신주인수권행사보통주154,9905006,4522016.01.20전환권행사보통주413,9075004,8322016.03.09전환권행사보통주143,7605006,9562016.03.29전환권행사보통주431,2825006,9562016.07.13전환권행사보통주143,7605006,9562016.11.22신주인수권행사보통주387,4735006,452

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
1회
2회
2회
2회
2회
2회
2회
1회
2회
3회
3회
3회
1회

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천주)

(기준일 :

)

보통주우선주40,000,000-40,000,000-12,638,946-12,638,946-60,000-60,000-----60,000-60,000---------12,578,946-12,578,946-267,668-267,668-12,311,278-12,311,278-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주267,668---267,668-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주267,668---267,668-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주267,668---267,668-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
		장내 &cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁&cr;계약에 의한&cr;취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주12,578,946-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주267,668자기주식우선주--보통주--우선주--보통주12,311,278-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

5005005002,5276,236-1,04714,8246,827-2,141205507-89---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제41기	제40기	제30기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

당사는 당사외에 종속회사 및 관계회사를 통해 만화 및 애니메이션 콘텐츠와 관련한 종합 엔터테인먼트 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 현 재 애니 메이션 창작기획 사업, 콘텐츠 사업, 캐릭터 사업, 트레이딩 카드게임 사업, 게임유통사업, 영화ㆍ전시이벤트 사업 및 완구유통사업 등을 진행하고 있으며 종속회사 및 관계회사를 통해 방송사업, 만화 출판사업을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; 1. 사업의 개요 &cr;&cr;당사는 1977년 일본 도에이 동화와의 기술제휴 및 OEM 수출계약을 체결 한 이후, 약 5년 동안 도에이 동화의 [은하철도 999] 를 비롯하여 유수한 작품들의 OEM 제작을 위주로 사업을 전개하였습니다. 1986년 까지 [독고탁 시리즈] 를 중심으로 8편의극장용 애니메이션을 제작하였고, 1988년 [달려라 하니], [영심이]를 시작으로 한국TV 시리즈 창작 애니메이션 제작 위주로 사업영역을 변경하며 지금까지 약 27타이틀의 창작애니메이션을 보유, 국내 애니메이션 시장을 선도해오고 있습니다. &cr;&cr; 1991년에는 애니메이션 원작소재의 확보 및 출판매체를 통한 시장확대를 위해 [대원씨아이]를 설립하였습니다. [ 대원씨아이 ]는 '소년챔프', '영챔프' 간행본부터 '열혈강호', '용비불패'등 단행본 시장까지 한국 만화출판을 이끌어온 출판사로 출판업 뿐아니라 만화작가의 발굴 및 양질의 만화작품 생산을 목적으로 사업을 영위하고 있습니다. '대원씨아이'가 지금까지 발행한 작품은 약 8,000권 이며 신인작가 발굴, 시나리오 공모, 전세계 작품수출 등을 통해 한국 만화콘텐츠 발굴에 적극적으로 기여하고 있습니다. 또한, 출판시장의 변화에 따라 디지털 만화출판, 웹툰 및 웹소설 등 온라인 콘텐츠 서비스를 진행하고 있습니다. &cr;&cr; 2001년 애니메이션의 배급과 캐릭터 사업강화를 위해 [대원방송] 을 설립하여 애니메이션 전문 채널인 Anione, Anibox, Champ를 운영하고 있습니다. 또한 2014년에는 국내 유일의 일본문화전문채널 채널J 운영 을 통해서 애니메이션에서 드라마까지 콘텐츠 영역을 확장하였고, 한국과 일본의 문화교류에 앞장을 서는 등 활발한 방송사업을 전개 하고 있습니다. &cr; &cr;이러한 것을 기반으로 당사는 애니메이션 창작기획, 캐릭터 라이선스사업, 애니메이션 방송, DVD, 비디오, 잡지, 만화, 게임 등을 망라하는 한국 최대의 애니메이션 캐릭터 회사 및 종합엔터테인먼트 기업으로 성장할 수 있었습니다.

&cr;당사가 수행중인 사업의 분류 및 사업에 대한 내용은 다음과 같습니다.

구분	사업부문	사업내용	비고
본사	만화, 애니메이션 종합 엔터테인먼트	1. 애니메이션 창작기획 사업&cr;2. 캐릭터 라이선스 상품화 사업&cr;3. 카드게임사업 &cr; (TCG사업, 게임개발사업)&cr;4. 캐릭터 완구 유통사업&cr;5. 게임단말기 유통사업&cr;6. 게임소프트웨어 유통사업&cr;7. 온라인/모바일 게임사업&cr;8. 캐릭터 카페(F&B) 사업	대원미디어(주)
종속&cr;기업	방송사업	1. 케이블방송 &cr;2. 위성방송 및 DMB&cr;3. IPTV방송	대원방송(주)&cr;대원엔터테인먼트(주)
종속&cr;기업	출판업	1. 출판업	대원씨아이(주)

&cr; 가. 업계의 현황&cr; (1) 애니메이션 산업&cr; 21세기 고부가가치 산업으로 각광 받고 있는 애니메이션 산업은 다양한 소재와 기업에 의해 많은 장르로 구별될 수 있으나 상업적인 의미의 애니메이션은 현재 2D에서 3D애니메이션으로 무게중심이 이동된 상황입니다. 이에 따라 기존의 예술적인 성격뿐아니라 컴퓨터를 이용한 그래픽, 모션캡쳐 등 다양한 표현방식으로 확대되고 있으며 정부의 ICT 집중육성 정책에 따라 콘텐츠의 중요성이 높아지면서 관련한 산업이 더욱 확대되고 있습니다.&cr; &cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2017년 콘텐츠 산업백서'에 따르면 2016년 기준 국내 애니메이션 산업의 매출액은 약 6,770억 원으로 전년 대비 10.9% 증가하며 성장 기조를 유지했으며, 2014년부터 2016년까지 연평균 9.9%의 성장률을 기록한 것으로 분석했습 니다.&cr;&cr; 또한 인기 애니메이션 IP를 활용한 부가사업 수익 창출전략이 정착됨에 따라 후속 시리즈, 극장판 등의 제작은 지속되고 게임, 음악, 뮤지컬, 완구 등 타 산업과의 융합이 가속될 것으로 전망하고 있으며, VR/AR 등 신기술이 접목된 다양한 형태의 애니메이션 콘텐츠가 기획, 제작되고 유튜브, 넷플릭스, 아마존 등 글로벌 플랫폼 사업자들의 자사 플랫폼 확장과 콘텐츠 확보에 관심이 증대됨에 따라 OTT 동영상 플랫폼을 통한 한국 애니메이션의 글로벌 시장 진출이 활성화될 것으로 전망했습니다. &cr;

(2) 캐릭터 산업&cr; 캐릭터 산업은 원재료와 생산시설이 따로 필요하지 않은 산업으로 1928년 디즈니사가 윌리의 미키마우스를 이용한 캐릭터 상품화를 시도한 이래 수많은 캐릭터 및 관련한 상품화 사업이 탄생하며 고부가가치를 창출하여 왔습니다.

&cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2017년 콘텐츠 산업백서'에 따르면 2016년 기준 국내 캐릭터 산업의 매출액은 11조 662억 원으로 전년 대비 9.8% 증가했으며, 2014년부터 2016년까지 연평균 10.6% 증가해서 지속적인 증가 추세인 것으로 분석했습니다.&cr; &cr; 또한 캐릭터 산업은 고성장과 고수익의 특성이 있는 독자적인 산업 분야로 주목받고 있으며, 아동 완구나 문구류에 국한되었던 캐릭터 상품 등이 일상 용품, 사무용품, 가전, 의류, 화장품, 명품 브랜드 등에 확정되고 있으며 기업-캐릭터 간 컬래버레이션이 마케팅의 주요 트렌드가 되었다고 분석했습니다. 또한 캐릭터 카페, 캐릭터 전문매장, 팝업스토어 등이 백화점과 주요 번화가에 입점되어 좋은 반응과 관심을 얻고 있다고 분석했습니다.

&cr; (3) 게임사업&cr; (가) TCG 사업 &cr; 트레이딩 카드 게임이란 카드를 가지고 정해진 규칙에 따라 자신만의 덱을 만들어 상대와 대전+자유롭게 카드 소유자끼리 본인들이 원하는 조건하에 카드를 거래할 수 있는 게임, 흔히 약자 TCG라 부른다. 미국과 일본을 필두로 유럽, 동북아시아 등지에 시장을 형성하고 있으며 가장 큰 TCG는 '매직 더 개더링'과 '유희왕' 그리고 '포켓몬 카드게임'이다.&cr;한국에서 TCG는 아직 비주류문화로서 카드게임샵을 통한 유통이 아닌 문방구를 창구로 유통되고 있다. &cr; &cr; 당사는 일본 KONAMI 社의 최고 인기 애니메이션 중 하나인 '유희왕'과 그를 바탕으로 만들어진 '유희왕 트레이딩 카드게임'을 제작하여 2004년 부터 국내 TCG(Trading Card Game)사업을 선도해오고 있습니다.

또한 당사는 모바일 게임을 기반으로 한 모바일연동게임카드를 제작하여 새로운 장르의 시장을 개척해 왔습니다.

&cr; (나) 게임 개발 사업&cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2017년 대 한민국 게임백서'에 따르면 2 016년 국내 게임시장 규모는 약 11조원으로 최근 10년 간 지속적인 성장률을 보이고 있는 대표적인 콘텐츠 산업이 게임산업입니다. 2016년도 매출액 기준 온라인게임의 점유율은 42.6%로 전체 게임시장에서 차지하는 비중이 가장 큰 것으로 나타났고, 모바 일게임도 점유율 39.7%으로 전년 대비 크게 증가하면 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 다음으로 PC방 점유율 13.5%, 비디오게임 2.4% 등의 순으로 조사되었습니다. &cr; &cr;당사가 보유하고 있는 다양한 콘텐츠와 캐릭터를 활용하여 온라인/모바일 플랫폼에 적용할 수 있는 게임을 개발해 왔으며, 당사가 갖고 있는 다양한 만화 애니메이션 캐릭터를 활용하여 스마트게임 사업을 진행하고 있습니다.

한국콘텐츠진흥원의 '2017년 콘텐츠 산업백서'에 따르면 2016년 기준 국내 게임 산업의 총 매출액은 10조 8,945억 원으로 이는 전년 대비 1.6% 증가했으며, 2014년부터 2016년까지 연평균 4.5% 증가해서 지속적인 증가 추세인 것으로 분석했습니다.

(다 ) 게임 유통 사업&cr; 전세계 시장에서 콘솔 게임이 가지고 있는 시장은 그야말로 거대하다. '2017년 대한민국 게임백서'에 의하면 비디오게임의 점유율은 24.8%로 모바일게임(31.9%)에 이어 두번째로 높은 비중을 점하고 있다. 온라인 게임보다 높은 점유율임에도 불구하고 국내 게임시장에서의 비디오게임 점유율은 2.4%에 지나지 않는 것으로 나타나, 글로벌 시장에서와는 다른 양상을 띠고 있는 것으로 나타났다. 하지만 최근 소니의 플레이스테이션4(PS4, PS4프로)와 마이크로소프트의 엑스박스원(Xbox One, Xbox One S) 및 닌텐도의 닌텐도 스위치(Nintendo Switch) 등 게임기의 출시 및 보급 확대와 SIEK(소니인터랙티브엔터테인먼트코리아)를 필두로 BNEK(반다이남코엔터테인먼트코리아), CFK, 인트라게임즈, H2인터렉티브, 디지털터치, 거기에 닌텐도와 마이크로소프트까지 국내 콘솔 게임 유통사들이 굵직한 대작 타이틀들을 연이어 한글화하면서 그 시장이 양적, 질적 성장을 조금씩 하고 있는 것으로 보인다.&cr; &cr; 당사는 '닌텐도 DS Lite'의 한글판 정식출범을 시작으로 ‘닌텐도 Wii', '닌텐도 DSi', '닌텐도 3DS', '닌텐도 3DS XL' 등 다양한 플랫폼의 닌텐도 게임기 및 소프트웨어를 재래시장, 백화점, 할인점, 서점, 문구점 등 각 매장의 규모 및 특성에 맞는 오프라인 유통시스템과 각종 종합몰, 오픈마켓, 전문쇼핑몰 등 온라인 유통라인을 통해 국내시장에서 닌텐도 전문 유통사업을 진행해오고 있습니다.

&cr; (4) 영화ㆍ전시 사업&cr; 한국영화산업은 멀티플렉스 영화관을 통해 안정적으로 배급하며 일정한 흥행수익을 얻을 수 있는 생산-유통구조를 가지고 있습니다. 영화산업은 대중적 오락의 범주를 넘어 경제, 사회, 문화의 방면에서 폭넓게 영향력을 미치고 있으며, 우리 문화정체성에까지 그 영향이 미친다는 점에서 문화산업의 핵심적인 대표 산업입니다.

한국콘텐츠진흥원의 '2017년 콘텐츠 산업백서'에 따르면 2016년 기준 국내 영화산업의 매출은 약 5조 2,560억 원으로 전년 대비 2.8%증가했고, 2014년부터 2016년까지 연평균 7.3% 증가했다고 분석했습니다. &cr;

전시사업 중 캐릭터 전시는 남녀노소 구분없이 폭넓은 계층에 친밀감과 소구력이 높다는 특성을 갖고 있으며 비즈니스나 홍보 수단으로 다양한 이벤트 분야에서 활용되고 있습니다. 최근 들어 범세계적인 캐릭터 열풍과 함께 현재 우리 주변에도 다양한 형태의 캐릭터들이 등장하면서 단순한 상징적인 의미를 갖는 심벌에서 마케팅과 광고, 이벤트 분야의 상업 측면에서 소비자와 공감을 유도하는 커뮤니케이션 수단으로써 그 중요성과 역할이 증대되고 있습니다.

(5) 방송사업&cr; 방송사업은 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠를 기반으로 하는 문화산업으로써 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해내는 One Source Multi Use가 가능한 산업입니다. &cr; &cr; 현재 대원방송(주)은 국내에서 가장 많은 프로그램을 보유한 애니메이션 채널인 애니원(ANIONE)으로 위성방송과 IPTV를 통하여 남녀노소 누구나 즐길 수 있는 애니메이션을 제공하고 있고, 애니박스(ANIBOX)를 통해 청소년 및 성인층을 위한 고품격 애니메이션 콘텐츠를 케이블TV, 위성방송, IPTV 등 다양한 플랫폼을 통해 시청자들에게 제공하고 있습니다. (주)챔프비전의 가족 맞춤형 애니메이션 채널인 챔프(Champ)는 케이블TV를 통하여 가족 모두가 즐길 수 있는 최고의 애니메이션을 제공하고 있습니다. &cr;대원엔터테인터먼트㈜의 일본문화전문채널 채널J는 다양한 장르의 일본 콘텐츠를 엄선하여 방송하고 있습니다. 마지막으로 온라인 플랫폼 제이박스(JBOX) 운영을 통해 대원이 보유하고 있는 콘텐츠를 언제 어디서든 볼 수 있도록 서비스 하고 있습니다. &cr;대원방송㈜는 다양한 사업을 통해 콘텐츠 No.1 기업으로 성장해 나가고 있습니다. &cr; &cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2017년 콘텐츠 산업백서'에 따르면 2016년 기준 국내 방송산업의 매출액은 17조 3,311억 원으로 조사되어 전년 대비 5.3% 증가했으며, 2014년부터 2016년까지 연평균 4.7% 증가한 수치라고 분석했습니다. &cr; &cr; (6) 출판사업 &cr; 도서출판 사업은 국민의 문화적인 욕구를 충족시킬 수 있는 문화사업임과 동시에 21세기 지식기반사회의 핵심경쟁력을 갖출 수 있는 가장 유용한 사업으로 인식되고 있습니다. 국민들의 교육수준이 높아지고, 소득이 증가함에 따라 품질 높은 우량서적에대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상 됩니다.

도서출판 산업의 경우 기존에는 종이책 위주의 시장이었지만, 최근에는 전자책(e-book)이 활성화됨에 따라 기존과는 다른 새로운 사업환경으로 변경되었습니다.

대원씨아이는 만화출판업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 국내만화, 해외만화 작품을 잡지, 단행본, 아동서, 실용서, 스티커북 등 다양한 형태로 출판하고 있으며, 1차 도서출판물 형태의 판매에 그치지 않고 2차 저작물을 활용하여 만화 콘텐츠 해외 수출, 드라마, 영화, 게임 판권 판매, 캐릭터 라이선스, 온라인, 모바일 만화 제공, 어플리케이션 제작 등 다양한 형태로 사업을 영위하고 있습니다. 특히 만화를 기반으로 하는 드라마 영화에 대한 관심이 계속 커지고 있어 향후 기대되는 사업입니다.&cr;&cr; 한 국콘텐츠진흥원의 '2017 콘텐츠 산업백서'에서는 국내 콘텐츠 산업에서 출 판 산업과 만화 산업으 로 구분하여 분석하고 있으며, 이중에서 국내 출판 산업의 경우 2016년 기준 국내 전체 콘텐츠 산업 매출액의 19.7%인 20조 7,659억 원의 매출로 가장 큰 매출액 규모를 차지있다고 분석했습니다. 국내 만화 산업은 2016년 기준 총 매출액 9,763억원으로 전년 대비 6.2% 증가했으며, 2014년부터 2016년까지 연평균 6.9% 증가한 것으로 분석했습니다.&cr;&cr;또한 2017년 기준 출판 산업의 경우 출판유통 정보화 등 지속 성장을 위한 인프라 투자 등 새로운 과제가 제시되었으며, 생산과 유통, 소비를 하나로 연결하는 통합적인 시스템 구축의 필요성이 제기되고 있다고 분석했습니다. &cr;만화 산업의 경우 2013년 이후 웹툰의 고도성장기를 거치면서 많으나 웹툰 IP가 생성되었고 자연스럽게 웹툰 IP를 활용한 2차 콘텐츠 또한 폭발적으로 증가하고 있어 향후 국내뿐 아니라 국외에서도 국산 웹툰 IP를 활용한 2차 콘텐츠를 많이 볼 수 있을 것으로 전망했습니다.

나. 회사의 현황&cr;(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr;(가) 영업개황

당사는 애니메이션 및 캐릭터산업의 국내 선두기업으로서 세계 애니메이션 산업의 흐름에 맞춰 글로벌한 시스템으로 애니메이션 기획 및 제작을 하고 있으며, 자체 보유 캐릭터 및 수입 캐릭터의 국내외 라이선싱과 머천다이징 사업을 적극적으로 진행 하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 시장점유율 등

캐릭터 라이선스 시장은 최근 국내 창작캐릭터의 비중이 상당히 높아졌지만, 시장 점유율이높은 캐릭터 라이선스 업체가 정확한 공개 정보를 꺼리고 있는 상황이기 때문에 공식적인 시장점유율의 추정이 어려운 상황입니다.&cr;&cr; (3) 시장의 특성

캐릭터 및 애니메이션 시장은 유치원에서 초등학생까지, 연령대로 보면 주로 5세에서 10세 사이의 어린이를 중심으로 주 수요층이 형성되어 있는 전형적인 키드산업이라 할 수 있습니다. &cr;&cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 유통업계와 손잡고 대원미디어가 보유한 콘텐츠들을 접목한 콜라보레이션 상품을 끊임없이 시장에 선보일 것입니다. 풍부한 구매력을 갖춘 키덜트층을 타겟으로 한 캐릭터샵 또한 핫스팟을 중심으로 오픈해 개릭터 유통사업에 따른 수익성을 키워나갈 계획입니다.&cr;

&cr;강력한 파트너십을 기반으로 해외 신규 콘텐츠 <조이드 와일드>의 국내 독점 사업권을 확보하여 메인 완구 유통, 만화 출판, TV 애니메이션 방송, 게임 및 이벤트/프로모션 행사 등의 미디어 믹스사업을 전개하고 있습니다.&cr; &cr; 창작애니메이션 'GON'의 중국사업은 지난 4월 중국 국영방송 CCTV를 통한 정규방송이 진행됨에 따라 방송, 캐릭터 라이선스 사업이 전개되고 있습 니다.&cr;

(5) 조직도

조직도.jpg 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황&cr; - 연결기준

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제41기 3분기	제40기	제39기
상품유통	상품매출	게임기 SW/HW&cr;, 캐릭터? 등	게임기,소프트웨어&cr;, 캐릭터 상품	닌텐도 &cr;, 도토리숲 등	54,279(50.1%)	45,187(37.4%)	24.590(25.8%)
제조	제품매출	카드, 완구&cr;, 출판 등	완구제조&cr;서적	유희왕, 파워레인저 등	38,049(35.1%)	53,269(44.1%)	48,021(50.5%)
방송채널사용업	방송수익	방송 송출 등	케이블방송등	애니원&cr;애니박스	15,640(14.4%)	21,333(17.6%)	21,918(23.0%)
기타	기타	-	-	-	261(0.2%)	945(0.7%)	467(0.4%)
합 계					108,230(100%)	94,993(100%)	91,413(100%)

※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제41기 3분기 연 결재무제표는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 및 제39기 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 다만, 동 기준서의 도입으로 영향에 대해서는 예비평가결과 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; &cr; - 개별기준

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제41기 3분기	제40기	제39기
단일부문	상품매출	게임기 SW/HW&cr;, 캐릭터? 등	게임기,소프트웨어&cr;, 캐릭터 상품	닌텐도 &cr;, 도토리숲 등	54,279(78.0%)	45,187(68.6%)	24,586(54.1%)
	제품매출	카드 등	캐릭터상품	유희왕 등	15,228(21.9%)	20,676(31.3%)	20,845(45.8%)
	기타매출	기타	-	-	0(0.0%)	0(0.0%)	10(0.0%)
합 계					69,507(100%)	65,863(100%)	45,442(100%)

※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제41기 3분기 재무제표는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 및 제39기 재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 다만, 동 기준서의 도입으로 영향에 대해서는 예비평가결과 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 주요매출은 창작 및 해외저작권 캐릭터에 관한 라이선싱 매출로 그 특성상 개별적인 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다.&cr;

다. 주요 원재료 등의 현황

당사의 주요매출은 애니메이션 제작 및 라이선스 판매 등 무형제품의 판매와 완제품 유통에서 발생하므로 주요 원재료를 표기하기 어렵습니다.&cr;

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

상기 주요 원재료 등의 현황에서 기술한 이유로 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다.&cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항

당사의 주요매출은 애니메이션 제작 및 라이선스 판매 등 무형제품의 판매와 완제품 유통에서 발생하므로 제품 생산을 위한 주요한 유형의 생산 및 설비를 보유하고 있지않습니다.&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출실적

- 연결기준

(단위 : 백만원 )

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품 목		제41기 3분기	제40기	제39기
연결사업무분	제품, 상품 및 방송 등	창작애니메이션 및 캐릭터, 머천다이징 상품, 방송송출 등	수 출	1,158	1,798	3,621
			내 수	107,072	118,935	91,371
			합 계	108,230	120,735	94,993

- 개별기준

(단위 : 백만원 )

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품 목		제41기 3분기	제40기	제39기
단일사업부문	제품 및 상품	창작애니메이션 및 캐릭터, 머천다이징 상품	수 출	940	1,451	3,289
			내 수	68,567	64,412	42,153
			합 계	69,507	65,863	45,442

나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;(1) 판매조직

대원미디어 - 라이선스팀, 영화/전시기획팀, 닌텐도사업팀, 지브리사업팀, &cr; 캐릭터로케이션사업부, 유희왕카드팀, 신규카드추진TF, MD사업팀,&cr; 일반완구팀, 온라인사업팀, 국제팀 등&cr; 대원방송, 대원씨아이, 대원엔터테인먼트 등 종속회사&cr;

(2) 판매경로 (단위: 백만원)

유 형	품 목	판 매 경 로	매출액(비율%)
상 품	게임기 및 기타	직 수출, 총판, 대리점 판매	54,279(50.1%)
제 품	해외저작권 및 창작매출	해외 수입 애니메이션 방송과 캐릭터라이선스&cr;판매 수입, TV, 캐릭터라이선스	38,049(35.1%)
방 송	방송 송출 등	케이블방송, 위성방송 및 DMB, IPTV방송	15,640(14.4%)
기 타	-	-	261(0.2%)
합계			108,230(100%)

(3) 판매방법 및 조건&cr; 수출 : 1) 창작 애니메이션-외국 공중파 방송국 및 케이블, 위성방송 TV 배급&cr; 해외배급사를 통한 비디오, DVD 판매&cr; 2) 창작 캐릭터-캐릭터 라이선스 계약에 의한 판매 수입&cr; &cr;내수 : 1) 창작 애니메이션-국내 공중파 방송국 및 케이블 TV 배급&cr; 국내 유통망을 통한 비디오 판매&cr; 국내 IPTV 등 플랫폼을 통한 VOD 판매&cr; 2) 창작 캐릭터-캐릭터 라이선스 계약에 의한 판매 수입

3) 해외 애니메이션-국내 공중파 방송국 및 케이블 TV 배급&cr; 국내 유통망을 통한 비디오 판매&cr; 국내 IPTV 등 플랫폼을 통한 VOD 판매&cr; 4) 해외 캐릭터-캐릭터 라이선스 계약에 의한 판매 수입

5) 캐릭터 상품- 총 판 및 온라인 판매와 직영점을 통한 오프라인 판매

6) 게임기 H/W, S/W- 온라인직영몰 및 전자점을 통한 온라인 판매와 &cr; 직영매장을 통한 오프라인 판매&cr;

(4) 판매전략&cr; 수출 : 창작 애니메이션 및 캐릭터 &cr; - NATPE(National Association of Television Program Executives), &cr; MIP-TV,LIMA의 Licensing International Show등의 해외 견본시에서 마케&cr; 팅 활동을 전개하고 오랜 거래관계를 통해 확인된 신뢰관계를 바탕으로 해외&cr; 의 애니메이션 배급 및 캐릭터 라이센스 회사와 공동제작, 공동마케팅 형태&cr; 로 판매&cr;&cr; 내수 : 1) 창작 애니메이션 및 캐릭터&cr; - 국내 최다작품 제작 Know-how와 출판만화 , 방송플랫폼 및 온라인 네트워&cr; 크의 보유로 캐릭터 붐업에 가장 유리한 사업구조를 갖추고 있으며 해외 메&cr; 이저유통업체와의 공동제작으로 안정적인 배급을 통한 판매전략 확보&cr; - 캐릭터 머천다이징을 목표로 사전기획하여 캐릭터마케팅의 활용도를 높이 &cr; 고 상품화가 용이한 작품위주로 창작&cr;&cr; 2) 해외 애니메이션 및 캐릭터&cr; - 해외에서 흥행에 성공한 검증된 애니메이션작품만을 선별도입하여 공중파&cr; 및 케이블 TV 방송국에 배급하고 만화잡지, 단행본, VOD, 캐릭터 상품, 온&cr; 라인등을 활용한 전방위 미디어믹스전략으로 캐릭터를 붐업시켜 국내 최고&cr; 의 라이선시업체들을 통해 캐릭터상품 판매&cr; - 오랜 캐릭터 라이선스사업을 통해 머천다이징에 용이하고 흥행에 성공할 가&cr; 능성이 높은 해외 애니메이션작품의 선별능력에 비교우위를 갖고 있으며 캐&cr; 릭터마케팅에 대한 Know-how 축적으로 머천다이징업체에 대한 마케팅 지&cr; 원 최대화&cr;

5. 수주상황

당사는 수주로 인한 수입이 아닌 거래처와 라이센시 등에 대한 상품화의 사용허가에 대한 대가 및 머천다이징으로 수입이 발생되고 있습니다.

&cr;6. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr; (1) 연구개발 담당조직

연구개발조직도(18.09.30).jpg 연구개발조직도(18.09.30)

(2) 연구개발비용&cr; - 연결기준

(단위 : 백만원, %)

과 목		제41기 3분기	제40기	제39기	비 고
연구개발비용 계		1,500	2,500	-	-
회계처리	개발비 자산화(무형자산)	(1,500)	(1,500)	-	-
	타계정대체	-	(1,000)	-	-
	연구개발비(비용)	-	-	-	-
(정부보조금)		-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		1.3%	2.0%	0.0%	-

&cr; - 개별기준

(단위 : 백만원, %)

과 목		제41기 3분기	제40기	제39기	비 고
연구개발비용 계		1,500	2,500	-	-
회계처리	개발비 자산화(무형자산)	(1,500)	(1,500)	-	-
	타계정대체(무형자산)	-	(1,000)	-	-
	연구개발비(비용)	-	-	-	-
(정부보조금)		-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		2.1%	3.8%	0.0%	-

&cr; 나. 연구개발 실적

연구과제	연구기관 및 공동제작사	결과 및 기대효과
두치와뿌꾸	대원미디어/KBS	- 1995년 KBS에서 방영&cr;- 2000년까지 재방송 및 라이센스 유지
녹색전차&cr;해모수	대원미디어/금강기획/KBS	- 1997년 KBS에서 방영,완성도 높은 창작 애니메이션으로 창작캐릭터 중 드물게 방송 끝난후 라이센싱 로얄티가 증가하고 있음
지구용사&cr;벡터맨	대원미디어/KBS/스페이스코리아	- 1998년~1999년 KBS에서 방영&cr;- 국내 최초 SFX 실사 3D합성 애니메이션 작품&cr;- 1999년 <지구용사 벡터맨: 사탄제국의 대역습>으로 개봉까지 한 국내 특수촬영 작품의 대표&cr;- 해외수출성공
큐빅스	대원미디어/시네픽스/4KIDS ENTER-TAINMENT,JR기획	- 한,미,일 3국4사의 글로벌 프로젝트 파이낸싱 작품&cr;- 워너브라더스를 통한 방송&cr;- 캐릭터 머천다이징을 겨냥한 캐릭터 제작으로 글로벌 마케팅
수호전사 &cr;맥스맨	대원미디어/한빛소프트	- 실사영상과 3D 애니메이션이 결합된 'SFX 합성 애니메이션'.&cr;- 26부작 TV시리즈. 2004년 10월부터 KBS2TV에서 방영.
아이언키드	대원미디어/디자인스톰/MVP투자자문/엠-벤처투자/매스터즈투자/BRB인터네셔널/망가엔터테인먼트/한국문화콘텐츠진흥원	- 캐릭터 머천다이징을 겨냥한 풀3D 작품으로 박진감 있고 스토리가 풍부한 작품&cr;- 세계 각국에 수출하여 캐릭터 상품 매출 올림&cr;- 키즈워너브라더스 채널(미국) 등지에서 방영
매지네이션	대원미디어/ 쿠키자엔터테인먼트/ SBS프로덕션	- 한국,캐나다 2국 3사의 공동 프로젝트 작품&cr;- 2008년 한국 및 캐나다 등지에서 TV 방영 &cr;- 마법의 별 매지네이션을 배경으로 하는 환상적인 2D 애니메이션&cr;- 30분 26화의 TV 시리즈
뚜바뚜바 &cr;눈보리	대원미디어/EBS/챔프비전/대원방송/ 쿠키자엔터테인먼트/한국콘텐츠진흥원	- 미취학 아동을 타겟으로 하는 3D CG 애니메이션&cr;- 15분 52화의 TV 시리즈&cr;- 2009년 8월 및 9월에 국내 EBS 및 미국 지상파 채널 CBS에서 전국적으로 방영
오쏘링툴	대원미디어 디지털사업본부	- 만화 Cut View 제공을 위한 편집툴&cr;- 만화 편집시간 단축효과&cr;- 올레KT만화에 적용하여 서비스 중
ICE엔진	대원미디어 디지털사업본부	- 감성공학에 기초로한 만화, 애니메이션 검색엔진 제공
CMS	대원미디어 / 아이온	- 디지털 콘텐츠를 체계적으로 관리하기 위한 시스템
곤	대원미디어 / 고단샤	- 고단샤가 최초로 일본이외의 국가에 최초로 판권 수출&cr;- 국내 해외 사업 동시 추진&cr;- 일본 입장에서 해외작품이 최초로 일본지상파에 방영
빠뿌야놀자	대원미디어 / 세가토이즈	- 국내 해외 사업 동시 추진&cr;- 방영 및 완구 동 시 출시
우파루의 모험	대원미디어 / NHN스튜디오629	- 국내 모바일게임 캐릭터와 세계관을 기초로한 애니메이션&cr;- 방송, 완구 및 카드사업 동시 진행
프로젝트 AS&cr;(가칭)	대원미디어 / 스튜디오이온	- 공룡과 소년, 메카닉을 결합한 형태의 실사+3D CG가 결합된 TV시리즈&cr;- 멀티 플랫폼 콘텐츠 개발 및 다양한 세계관으로의 확장성 보유

&cr; 7. 시 장위험과 위험관리 &cr; 연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 연결기업의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

가. 시장위험

(1) 환율변동위험

연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr;

당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원,US$,JPY).

구 분	계정과목	당분기말		전기말
구 분	계정과목	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
자 산	현금및현금성자산	US$ 371,120	412,946	US$ 262,353	281,085
	현금및현금성자산	-	-	JPY 52,964	503
	합 계	US$ 371,120	412,946	US$ 262,353	281,588
	합 계	-	412,946	JPY 52,964	281,588
부 채	매입채무	US$ 615,794	685,194	US$ 445,520	477,330
	매입채무	JPY 22,681,427	222,543	JPY 5,000,000	47,456
	미지급금	US$ 641,392	713,677	US$ 178,975	191,754
	미지급금	JPY 50,000	491	JPY 36,817,312	349,437
	합 계	US$ 1,257,186	1,621,905	US$ 624,495	1,065,977
	합 계	JPY 22,731,427	1,621,905	JPY 41,817,312	1,065,977

&cr;당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 US$ 및 JPY에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기말		전기말
구 분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	(49,296)	49,296	(19,400)	19,400
JPY	(11,152)	11,152	(19,820)	19,820
합 계	(60,448)	60,448	(39,220)	39,220

(2) 주가변동 위험&cr; 연결기업은 유동성관리 및 영업상의 필요 등에 따라 상장지분증권에 투자하고 있습니다. 다만, 당분기말 현재 보유중인 상장지분증권은 없습니다.&cr; &cr; (3) 이자율 위험

연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업은 1,000,000천원의 변동이자율부채를 보유하고 있으며, 전기말 현재 차입부채는 없습니다.&cr;

나. 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 연결기업에게 발생하는 재무적인 손실이며, 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 연결기업은 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기말	전기말
매출채권	12,912,170	13,515,236
미수금	771,834	1,296,958
합 계	13,684,004	14,812,194

&cr;연결기업은 매출채권 및 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

&cr; 다. 유동성 위험

유동성위험이란 연결기업 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결기업의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결기업은중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;

당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	1년 미만	1년 이상	합 계	1년 미만	1년 이상	합 계
매입채무	6,183,312	-	6,183,312	7,360,006	-	7,360,006
단기차입금	1,000,000	-	1,000,000	-	-	-
미지급금	5,943,803	-	5,943,803	6,106,203	-	6,106,203
예수금	940,844	-	940,844	903,848	-	903,848
부가세예수금	557,642	-	557,642	366,648	-	366,648
미지급법인세	1,247,785	-	1,247,785	394,072	-	394,072
미지급비용	1,487,628	-	1,487,628	1,023,971	-	1,023,971
장기미지급금	-	51,493	51,493	-	60,049	60,049
수입보증금	-	1,181,016	1,181,016	-	3,039,302	3,039,302
합 계	17,361,014	1,232,509	18,593,523	16,154,748	3,099,351	19,254,099

라. 자본위험관리

연 결기업의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결기업은 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위:천원).&cr;

구 분		당분기말	전기말
부채비율:	부채총계	24,628,225	23,398,872
	자본총계	100,691,549	80,950,350
	부채비율	24.46%	28.91%
순차입금비율:	현금및현금성자산	21,310,795	12,115,541
	단기금융상품	9,000,000	12,968,088
	당기손익-공정가치금융자산	996,700	-
	당기손익인식금융자산	-	1,013,669
	장기금융상품	3,433,471	1,742,129
	차입금	1,000,000	-
	순차입금	-	-
	순차입금비율	-	-

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 해당사항 없습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결요약 재무제표(K- IFRS적용 )

대원미디어주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제41기 3분기	제40기	제39기
	(2018년09월말)	(2017년12월말)	(2016년12월말)
[유동자산]	63,870,110,048	54,972,191,031	56,209,567,668
당좌자산	53,336,552,146	47,664,126,421	51,187,841,836
재고자산	10,533,557,902	7,308,064,610	5,021,725,832
[비유동자산]	61,449,663,766	49,377,030,977	41,551,113,149
투자자산	19,424,440,313	14,823,690,174	13,102,584,523
유형자산	22,743,067,355	19,119,726,328	16,790,128,160
무형자산	16,903,837,012	12,702,003,280	9,113,009,381
기타비유동자산	2,378,319,086	2,731,611,195	2,545,391,085
자 산 총 계	125,319,773,814	104,349,222,008	97,760,680,817
[유동부채]	20,740,045,173	18,063,916,329	17,449,383,538
[비유동부채]	3,888,179,830	5,334,955,771	5,970,109,289
부 채 총 계	24,628,225,003	23,398,872,100	23,419,492,827
[지배기업소유주지분]	80,456,106,623	63,681,359,226	58,058,875,217
자본금	6,319,473,000	6,319,473,000	6,319,473,000
자본잉여금	51,408,486,468	38,307,641,341	38,213,899,423
자본조정	-2,272,057,663	-2,272,057,663	-2,293,854,677
기타포괄손익누계액	13,355,180,944	12,281,127,998	13,387,541,039
이익잉여금	11,645,023,874	9,045,174,550	2,431,816,432
[소수주주지분]	20,235,442,188	17,268,990,682	16,282,312,773
자 본 총 계	100,691,548,811	80,950,349,908	74,341,187,990
	(2018.01.01 ~ 2018.09.30)	(2017.01.01 ~ 2017.12.31)	(2016.01.01 ~ 2016.12.31)
매출액	108,230,786,748	120,735,136,016	94,993,116,818
영업이익(손실)	5,019,605,641	6,987,071,352	2,379,822,965
당기순이익(손실)	4,095,322,487	7,797,097,354	480,426,339
당기순이익(손실)의귀속
지배기업소유주지분	2,527,361,272	6,236,861,867	-1,047,717,423
소수주주지분	1,567,961,215	1,560,235,487	1,528,143,762
합계	4,095,322,487	7,797,097,354	480,426,339
총포괄이익(손실)의귀속
지배기업소유주지분	2,621,058,196	5,622,484,009	-2,309,321,654
소수주주지분	1,534,131,201	1,501,677,909	1,525,445,663
합계	4,155,189,397	7,124,161,918	-783,875,991
주당이익(손실)
지배기업소유주 기본주당이익(손실)	42	507	-89
지배기업소유주 희석화주당순이익(손실)	42	507	-89
연결에 포함된 회사수	4	5	7

※ 당사의 제41기 3분기 연결재무정보는 외부감사를 받지 않은 재무정보이며, 제40기 및 제39기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검 토를 받은 재무제표입니다.&cr; ※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제41기 3분기 연결재무정보는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 및 제39기 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 다만, 동 기준서의 도입으로 영향에 대해서는 예비평가결과 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; ※ '금융상품' 인식과 측정에 있어 당사의 제41기 3분기, 제40기 및 제39기 연결재무제표는 K-IFRS 기준 제 1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초자본에서 조정하여 작성되었습니다.&cr; ※ 연결재무제표에 대한 주석은 Ⅲ 재무에 관한 사항, 3 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr; ※ 당사는 중단사업손익이 존재하지 않아 계속사업이익의 기재를 생략하였습니다.&cr;

나. 요약재무제표(K-IFRS적용)

대원미디어주식회사 (단위 : 원)

과 목	제41기 3분기	제40기	제39기
	(2018년09월말)	(2017년12월말)	(2016년12월말)
[유동자산]	30,749,680,019	18,745,419,501	16,762,808,880
당좌자산	24,158,544,129	5,725,594,758	3,405,014,324
재고자산	6,591,135,890	4,534,910,090	2,770,994,742
[비유동자산]	51,264,049,925	44,116,082,754	40,760,708,645
투자자산	32,454,207,755	752,000,000	512,000,000
유형자산	7,878,367,538	4,055,172,658	2,003,628,000
무형자산	9,244,030,026	7,110,948,505	3,775,157,049
기타비유동자산	1,687,444,606	1,468,713,690	1,541,124,570
자 산 총 계	82,013,729,944	62,861,502,255	57,523,517,525
[유동부채]	8,856,431,781	6,134,127,100	6,081,578,927
[비유동부채]	4,523,179,830	4,091,669,963	5,070,885,399
부 채 총 계	13,379,611,611	10,225,797,063	11,152,464,326
자본금	6,319,473,000	6,319,473,000	6,319,473,000
자본잉여금	38,307,641,341	38,307,641,341	38,307,641,341
자본조정	-2,272,057,663	-2,272,057,663	-2,272,057,663
기타포괄손익누계액	13,377,418,947	12,275,776,475	13,387,541,039
이익잉여금	12,901,642,708	-1,995,127,961	-9,371,544,518
자 본 총 계	68,634,118,333	52,635,705,192	46,371,053,199
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2018.01.01 ~ 2018.09.30)	(2017.01.01 ~ 2017.12.31)	(2016.01.01 ~ 2016.12.31)
매출액	69,507,637,234	65,863,620,436	45,442,712,679
영업이익(손실)	-407,279,792	-311,235,101	-3,591,841,305
당기순이익(손실)	14,824,282,617	6,827,052,128	-2,141,187,952
주당이익(손실)
기본주당이익(손실)	1,168	555	(182)
희석주당이익(손실)	1,168	555	(182)

※ 당사의 제41기 3분기 재무정보는 외부감사 또는 검토받지 않은 재무정보이며 , 제40기 및 제39기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검 토를 받은 재무제표입니다.&cr; ※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제41기 3분기 재무정보는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 및 제39기 재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다 . 다만, 동 기준서의 도입 으로 영향에 대해서는 예비평가결과 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; ※ '금융상품' 인식과 측정에 있어 당사의 제41기 3분기, 제40기 및 제39기 재무제표는 K-IFRS 기준 제 1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초자본에서 조정하여 작성되었습니다. &cr; ※ 재무제표에 대한 주석은 Ⅲ 재무에 관한 사항, 5 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

※ 당사는 중단사업손익이 존재하지 않아 계속사업이익의 기재를 생략하였습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.

◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_41_00351807_대원미디어.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 41 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 40 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 41 기 3분기말	제 40 기말
자산
유동자산	63,870,110,048	54,972,191,031
현금및현금성자산	21,310,795,304	12,115,541,006
단기금융상품	9,000,000,000	12,968,087,672
당기손익-공정가치금융자산	996,700,000	0
당기손익인식금융자산		1,013,668,505
매출채권	12,912,169,835	13,515,236,310
미수금	771,834,189	1,296,958,361
미수수익	103,032,594	125,072,220
재고자산	10,533,557,902	7,308,064,610
기타유동자산	8,242,020,224	6,629,562,347
비유동자산	61,449,663,766	49,377,030,977
장기금융상품	3,433,471,460	1,742,129,163
기타포괄손익-공정가치금융자산	7,448,971,276	0
매도가능금융자산		4,022,418,731
관계기업투자	2,112,587,213	2,619,205,392
투자부동산	6,429,410,364	6,439,936,888
유형자산	22,743,067,355	19,119,726,328
무형자산	16,903,837,012	12,702,003,280
이연법인세자산	396,770,796	254,171,931
보증금	1,389,428,740	2,197,842,940
기타의투자자산	1,543,205	1,599,106
퇴직연금운용자산	590,576,345	277,997,218
자산총계	125,319,773,814	104,349,222,008
부채
유동부채	20,740,045,173	18,063,916,329
매입채무	6,183,312,356	7,360,005,535
단기차입금	1,000,000,000	0
미지급금	5,943,802,773	6,106,202,793
선수금	442,645,961	759,307,080
예수금	940,843,912	903,848,177
부가세예수금	557,641,740	366,647,608
미지급법인세	1,247,784,537	394,071,884
미지급비용	1,487,627,796	1,023,971,150
반품충당부채	898,934,075	1,065,447,066
기타유동부채	2,037,452,023	84,415,036
비유동부채	3,888,179,830	5,334,955,771
장기미지급금	51,492,689	60,049,122
복구충당부채	20,000,000	20,000,000
이연법인세부채	2,635,670,781	2,215,604,481
수입보증금	1,181,016,360	3,039,302,168
부채총계	24,628,225,003	23,398,872,100
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	80,456,106,623	63,681,359,226
자본금	6,319,473,000	6,319,473,000
자본잉여금	51,408,486,468	38,307,641,341
기타자본	(2,272,057,663)	(2,272,057,663)
기타포괄손익누계액	13,355,180,944	12,281,127,998
이익잉여금	11,645,023,874	9,045,174,550
비지배지분	20,235,442,188	17,268,990,682
자본총계	100,691,548,811	80,950,349,908
자본과부채총계	125,319,773,814	104,349,222,008

연결 포괄손익계산서

제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 41 기 3분기		제 40 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	31,198,297,160	108,230,786,748	22,693,987,556	69,847,088,791
매출원가	24,324,186,599	86,621,187,531	17,118,354,645	49,345,370,880
매출총이익	6,874,110,561	21,609,599,217	5,575,632,911	20,501,717,911
판매비와관리비	5,756,310,986	16,589,993,576	5,542,377,563	15,900,801,953
영업이익(손실)	1,117,799,575	5,019,605,641	33,255,348	4,600,915,958
금융수익	160,138,129	490,422,157	186,931,738	683,963,210
이자수익	131,159,501	391,303,767	148,091,171	463,139,398
외환차익	21,770,383	77,549,171	38,840,567	213,144,725
외화환산이익	7,208,245	21,569,219	0	7,679,087
금융비용	6,593,180	107,449,755	5,416,044	17,836,009
이자비용	13,655,638	36,761,822	0	750,914
외환차손	20,097,381	50,346,803	5,304,589	10,942,498
외화환산손실	(27,159,839)	20,341,130	111,455	6,142,597
투자손익	184,913,721	244,223,607	115,478,126	2,577,233,021
배당수익	101,052,749	416,807,636	0	153,000,000
지분법이익(손실)	76,981,501	(150,826,423)	(197,116,645)	(388,127,202)
당기손익-공정가치금융자산평가이익(손실)	25,337,077	(3,300,000)	0	0
당기손익-공정가치금융자산처분이익(손실)	(18,457,606)	(18,457,606)	0	0
당기손익인식금융자산평가이익(손실)	0	0	6,389,171	30,152,797
매도가능금융자산처분이익	0	0	306,205,600	2,782,207,426
기타수익	167,187,046	458,000,638	197,323,573	536,559,055
기타비용	105,331,617	224,650,122	428,781,842	1,061,152,991
법인세비용차감전순이익(손실)	1,518,113,674	5,880,152,166	98,790,899	7,319,682,244
법인세비용	588,490,806	1,784,829,679	213,265,659	2,026,892,481
당기순이익(손실)	929,622,868	4,095,322,487	(114,474,760)	5,292,789,763
기타포괄손익	28,898,543	59,866,910	(259,846,516)	(1,127,180,666)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	56,892,595	121,286,450	0	0
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	56,892,595	121,286,450	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(27,994,052)	(61,419,540)	(259,846,516)	(1,127,180,666)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(27,994,052)	(61,419,540)	0	0
매도가능금융자산평가손익	0	0	(259,846,516)	(1,127,180,666)
총포괄손익	958,521,411	4,155,189,397	(374,321,276)	4,165,609,097
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	515,173,826	2,527,361,272	(429,167,041)	4,088,569,262
비지배지분	414,449,042	1,567,961,215	314,692,281	1,204,220,501
총 포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	559,491,553	2,621,058,196	(680,522,335)	2,969,879,818
비지배지분	399,029,858	1,534,131,201	306,201,059	1,195,729,279
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	205	(35)	332
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	205	(35)	332

연결 자본변동표

제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
		자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2017.01.01 (기초자본(이전 보고금액))		6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990
회계변경의 효과
2018.01.01 (기초자본(재작성금액))
당기순이익(손실)						4,088,569,262	4,088,569,262	1,204,220,501	5,292,789,763
기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익				(1,118,689,444)		(1,118,689,444)	(8,491,222)	(1,127,180,666)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동
연결범위의 변동			93,741,918	21,797,014		(115,538,932)	0		0
연차배당								(515,000,000)	(515,000,000)
2017.09.30 (기말자본)		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,268,851,595	6,404,846,762	61,028,755,035	16,963,042,052	77,991,797,087
2018.01.01 (기초자본(이전 보고금액))		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,281,127,998	9,045,174,550	63,681,359,226	17,268,990,682	80,950,349,908
회계변경의 효과					980,356,022	72,488,052	1,052,844,074		1,052,844,074
2018.01.01 (기초자본(재작성금액))		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	13,261,484,020	9,117,662,602	64,734,203,300	17,268,990,682	82,003,193,982
당기순이익(손실)						2,527,361,272	2,527,361,272	1,567,961,215	4,095,322,487
기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익					93,696,924		93,696,924	(33,830,014)	59,866,910
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동			13,100,845,127				13,100,845,127	1,947,320,305	15,048,165,432
연결범위의 변동
연차배당							0	(515,000,000)	(515,000,000)
2018.09.30 (기말자본)		6,319,473,000	51,408,486,468	(2,272,057,663)	13,355,180,944	11,645,023,874	80,456,106,623	20,235,442,188	100,691,548,811

연결 현금흐름표

제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 41 기 3분기	제 40 기 3분기
영업활동현금흐름	5,212,468,578	9,076,112,813
당기순이익(손실)	4,095,322,487	5,292,789,763
조정	8,094,344,668	5,296,745,820
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,632,085,825)	(782,822,709)
이자수취	413,992,154	536,720,064
이자지급	(36,544,784)	(750,914)
법인세납부(환급)	(722,560,122)	(1,266,569,211)
투자활동현금흐름	3,914,596,778	(1,748,925,583)
단기금융상품의 감소(증가)	3,968,087,672	2,539,645,070
당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가)	13,668,505	0
단기대여금의 감소(증가)	0	2,000,000,000
장기금융상품의 감소(증가)	(1,656,061,487)	(665,452,635)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(2,000,000,000)	0
매도가능금융자산의 처분	0	3,106,013,662
매도가능금융자산의 취득	0	(3,000,000,000)
종속기업 및 관계기업투자의 처분	15,561,056,847	2,189,854,128
관계기업투자의 취득	(157,099,659)	(78,593,083)
보증금의 감소(증가)	877,414,200	(10,672,392)
기타비유동자산의 감소(증가)	55,901	472,282,869
유형자산의 취득	(4,934,615,599)	(2,180,539,301)
유형자산의 처분	12,181,820	0
무형자산의 증가	(8,190,091,422)	(6,121,463,901)
배당금의 수취	420,000,000	0
재무활동현금흐름	62,019,727	(979,075,685)
단기차입금의 증가	1,000,000,000	0
장기차입금의 증가	(8,556,433)	(12,946,086)
수입보증금의 증가(감소)	5,576,160	(305,000,000)
배당의 지급	(935,000,000)	(515,000,000)
정부보조금의 증가(감소)	0	(146,129,599)
현금및현금성자산의 증가(감소)	9,189,085,083	6,348,111,545
연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가(감소)		(1,649,699,315)
기초현금및현금성자산	12,115,541,006	10,973,999,281
현금및현금성자산의 환율변동효과	6,169,215	(1,848,235)
기말현금및현금성자산	21,310,795,304	15,670,563,276

3. 연결재무제표 주석

제41(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지

제40(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지&cr;

대원미디어주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항&cr;&cr;지배기업인 대원미디어주식회사(이하 "회사"라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 대원방송주식회사, 대원씨아이주식회사 및 대원엔터테인먼트주식회사(이하 "종속기업"이라 함)에 대한 일반사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;회사는 1977년 12월 6일 설립되었으며, 2007년 3월 23일자로 대원씨앤에이홀딩스주식회사에서 대원미디어주식회사로 회사명을 변경하였습니다. 회사는 만화영화 제작 및 판매업, 캐릭터의 개발ㆍ라이선스 및 프랜차이즈업, 저작권 위탁관리업 및 출판업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울 용산구 한강대로 23길 55에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2001년 7월 31일에 코스닥시장에 주식을 상장하였는 바 당분기말 현재회사의 자본금은 6,319백만원이며, 대주주는 정욱 외 3인(지분율 : 32.87 %)입니 다.&cr;

(2) 종속기업의 현황&cr;

① 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	업 종	당분기말			전기말
회사명	업 종	자본금	투자주식수	투자비율	자본금	투자주식수	투자비율
대원방송㈜	방송채널사용업	9,350,000	840,000주	44.92%	9,350,000	840,000주	44.92%
대원씨아이㈜	제조업	2,164,230	347,142주	80.20%	2,164,230	432,846주	100.00%
대원엔터테인먼트㈜	방송채널사용업	580,000	116,000주	100.00%	580,000	116,000주	100.00%

② 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	당분기					전 기
회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	분기&cr;순손익	자 산	부 채	자 본	매출액	당기&cr;순손익
대원방송㈜	37,563,548	5,097,469	32,466,079	16,281,790	2,711,104	36,681,597	5,930,202	30,751,395	22,731,888	2,290,719
대원디에스티㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(38,607)
대원씨아이㈜	18,042,956	8,208,062	9,834,894	27,796,738	1,874,805	16,681,532	8,721,442	7,960,090	37,832,333	3,167,869
대원엔터테인먼트㈜	2,360,048	1,543,442	816,606	2,521,130	44,668	2,844,951	2,073,013	771,938	3,768,041	302,019

2. 재무제표 작성기준&cr;&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;&cr;지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으 므 로 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr;

(2) 추정과 판단&cr;

한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

&cr;분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;연결기업이 분기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회 계정책의 변경&cr;

연결기업은 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.&cr;

이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.&cr;&cr;연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결기업은 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;다만, 동 기준서의 도입으로 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)&cr;

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다.&cr;&cr;연결기업이 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 이로 인하여 발생한 금융상품 계정별 재분류 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

- 최초적용일(2018년 1월 1일) 현재 금융상품 계정별 재분류 내역 (단위:천원)&cr;

구 분	측정범주		장부금액
구 분	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	12,115,541	12,115,541
단기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	12,968,088	12,968,088
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치	1,013,669	1,013,669
매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	13,515,236	13,515,236
미수금	대여금 및 수취채권	상각후원가	1,296,958	1,296,958
미수수익	대여금 및 수취채권	상각후원가	125,072	125,072
기타유동자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	355,737	355,737
장기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	1,742,129	1,742,129
매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	4,022,419	4,022,419
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	4,022,419	-
보증금	대여금 및 수취채권	상각후원가	2,197,843	2,197,843
퇴직연금운용자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	277,997	277,997
합 계			49,630,689	49,630,689

&cr;금융부채의 경우 상각후원가로 측정하는 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.&cr;

- 최초적용일(2018년 1월 1일) 현재 자본에 미치는 영향 (단위:천원)&cr;

구 분	기타포괄손익누계액		이익잉여금
구 분	매도가능금융자산&cr;평가손익	기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익	이익잉여금
기초 장부금액 - K-IFRS 제1039호	-	-	9,045,175
매도가능금융자산에서 &cr;기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류	-	980,356	72,488
기초 장부금액 - K-IFRS 제1109호	-	980,356	9,117,663

① 분류 및 측정&cr;

특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 연결기업의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에 근거합니다.&cr;

연결기업의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 당사의 매출채권 및 기타채권, 기타비유동금융자산에 포함되는 보증금 등을 포함합니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 연결기업의 채무상품이 포함됩니다.&cr;

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품이 범주는 연결기업이 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 연결기업은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결기업의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다. 지분상품과 관련하여 이전 기간에 이익잉여금으로 인식되었던 매도가능금융자산손상차손은 기타포괄손익누계액으로 재분류되었습니다.

- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. &cr;

연결기업의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의 사실과 상황에 기초하여야 합니다.

&cr;연결기업의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 당사의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.&cr;

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr;

② 손상&cr;

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결기업의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호는 연결기업이 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.&cr;

기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr;

계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결기업은 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.&cr;&cr;연결기업은 계약상 지급이 만기일 이후 90일이 경과된 경우에 금융자산을 채무불이행으로 간주합니다. 그러나, 특정한 경우에, 연결기업은 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 연결기업이 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다.&cr;

③ 위험회피회계&cr;

새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 이전 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다.&cr;

이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr;&cr;이에 연결기업은 파생상품 거래 관련 완화된 위험회피회계 적용요건을 검토하고, 회계정책 결정 시 관련 시스템을 개선, 변경 작업을 진행할 예정입니다. &cr;

④ 기타 조정사항

&cr;위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 연결재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다.

3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'&cr;&cr;기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'&cr;

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.&cr;

동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'&cr;&cr;해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. &cr;

6) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정&cr;&cr;이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;

제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결기업이 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 분기연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체합니다. 종전 리스 회계모형은 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 인식하도록 요구하지 않았으나 이 기준서에서는 리스이용자가 리스기간이 12개월을초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 제정 내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기적용이 허용됩니다.

4. 현금및현금성자산 및 사용이 제한된 금융상품&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
보유현금	8,624	3,602
단기예금	21,302,171	12,111,939
합 계	21,310,795	12,115,541

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

계정과목	당분기말	전기말	사용제한내역
단기금융상품	1,000,000	1,000,000	차입금한도 담보
장기금융상품	7,000	7,000	당좌개설보증금
합 계	1,007,000	1,007,000

5. 재고자산&cr;

당분 기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액
상 품	5,039,078	(573,207)	4,465,871	4,017,027	(573,206)	3,443,821
제 품	12,919,871	(6,906,585)	6,013,286	9,579,734	(5,770,654)	3,809,080
원재료	54,401	-	54,401	55,164	-	55,164
합 계	18,013,350	(7,479,792)	10,533,558	13,651,925	(6,343,860)	7,308,065

6. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 범주별 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음 과 같습니다(단위:천원).&cr;

<당분기말>

금융자산	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	21,310,795	-	21,310,795	21,310,795
단기금융상품	-	9,000,000	-	9,000,000	9,000,000
당기손익-공정가치금융자산	996,700	-	-	996,700	996,700
매출채권	-	12,912,170	-	12,912,170	12,912,170
미수금	-	771,834	-	771,834	771,834
미수수익	-	103,033	-	103,033	103,033
기타유동자산	-	41,805	-	41,805	41,805
장기금융상품	-	3,433,471	-	3,433,471	3,433,471
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	7,448,971	7,448,971	7,448,971
보증금	-	1,389,429	-	1,389,429	1,389,429
퇴직연금운용자산	-	590,576	-	590,576	590,576
합 계	996,700	49,553,113	7,448,971	57,998,784	57,998,784

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계	공정가치
매입채무	6,183,312	6,183,312	6,183,312
단기차입금	1,000,000	1,000,000	1,000,000
미지급금	5,943,803	5,943,803	5,943,803
예수금	940,844	940,844	940,844
부가세예수금	557,642	557,642	557,642
미지급법인세	1,247,785	1,247,785	1,247,785
미지급비용	1,487,628	1,487,628	1,487,628
장기미지급금	51,493	51,493	51,493
수입보증금	1,181,016	1,181,016	1,181,016
합 계	18,593,523	18,593,523	18,593,523

<전기말>

금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	매도가능금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	12,115,541	-	12,115,541	12,115,541
단기금융상품	-	12,968,088	-	12,968,088	12,968,088
당기손익인식금융자산	1,013,669	-	-	1,013,669	1,013,669
매출채권	-	13,515,236	-	13,515,236	13,515,236
미수금	-	1,296,958	-	1,296,958	1,296,958
미수수익	-	125,072	-	125,072	125,072
기타유동자산	-	355,737	-	355,737	355,737
장기금융상품	-	1,742,129	-	1,742,129	1,742,129
매도가능금융자산	-	-	4,022,419	4,022,419	4,022,419
보증금	-	2,197,843	-	2,197,843	2,197,843
퇴직연금운용자산	-	277,997	-	277,997	277,997
합 계	1,013,669	44,594,601	4,022,419	49,630,689	49,630,689

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계	공정가치
매입채무	7,360,006	7,360,006	7,360,006
미지급금	6,106,203	6,106,203	6,106,203
예수금	903,848	903,848	903,848
부가세예수금	366,648	366,648	366,648
미지급법인세	394,072	394,072	394,072
미지급비용	1,023,971	1,023,971	1,023,971
장기미지급금	60,049	60,049	60,049
수입보증금	3,039,302	3,039,302	3,039,302
합 계	19,254,099	19,254,099	19,254,099

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융상품 범주별 순손익 구분 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;<당분기>

구 분	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계
이자수익	-	391,304	-	-	391,304
외환차익	-	-	-	77,549	77,549
외화환산이익	-	6,169	-	15,400	21,569
배당수익	-	-	416,808	-	416,808
기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;평가이익	-	-	59,867	-	59,867
이자비용	-	-	-	(36,762)	(36,762)
외환차손	-	-	-	(50,347)	(50,347)
외화환산손실	-	-	-	(20,341)	(20,341)
당기손익-공정가치금융자산&cr;평가손실	(3,300)	-	-	-	(3,300)
합 계	(3,300)	397,473	476,675	(14,501)	856,347

<전분기>

구 분	당기손익인식금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	매도가능금융자산	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계
이자수익	-	463,139	-	-	463,139
외환차익	-	-	-	213,145	213,145
외화환산이익	-	-	-	7,679	7,679
배당수익	-	-	153,000	-	153,000
당기손익인식금융자산&cr;평가이익	30,153	-	-	-	30,153
매도가능금융자산처분이익	-	-	2,782,207	-	2,782,207
이자비용	-	-	-	(751)	(751)
외환차손	-	-	-	(10,942)	(10,942)
외화환산손실	-	(1,848)	-	(4,295)	(6,143)
매도가능금융자산평가손익	-	-	(1,127,181)	-	(1,127,181)
합 계	30,153	461,291	1,808,026	204,836	2,504,306

7. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 당분기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대하여 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 6,833,929천 원(전기말 :6,761,482천원)의 대손충당금을 설정하였으며, 동 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	매출채권	기타채권			합 계
구 분	매출채권	미수금	단기대여금	미수수익	합 계
전기초	6,680,496	167,816	254,098	-	7,102,410
설 정	61,723	6,455	-	-	68,178
제 각	(55,680)	-	-	-	(55,680)
환 입	(353,426)	-	-	-	(353,426)
전기말	6,333,113	174,271	254,098	-	6,761,482
설 정	102,803	235,896	-	-	338,699
제 각	-	-	-	-	-
환 입	(266,252)	-	-	-	(266,252)
당분기말	6,169,664	410,167	254,098	-	6,833,929

(2) 당분 기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분		당분기말	전기말
만기미도래		5,262,757	7,879,648
만기경과	3개월 이하	6,108,959	4,663,924
	3개월 초과 6개월 이하	1,234,395	1,332,870
	6개월 초과	8,014,855	7,822,306
합 계		20,620,966	21,698,748
대손충당금		(6,833,929)	(6,761,482)
장부금액		13,787,037	14,937,266

8. 기타유동자산&cr;

당 분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같으며, 대손충당금은 전액 선급금에 대한 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 설정된 것입니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기말	전기말
선급금	8,480,240	7,559,926
선급비용	1,075,534	71,908
선납세금	16,805	261,737
보증금	25,000	94,000
합 계	9,597,579	7,987,571
대손충당금	(1,355,559)	(1,358,008)
장부금액	8,242,020	6,629,563

&cr;9. 금융자산&cr;

(1) 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;&cr;① 당 분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

계정과목	구 분		당분기말		전기말
계정과목	구 분		취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
당기손익-공정가치&cr;금융자산	수익증권		1,000,000	996,700	-	-
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산	지분증권	상장주식	-	-	-	-
	지분증권	비상장주식	1,100,078	2,512,441	-	-
	채무증권		5,000,000	4,936,531	-	-
	소 계		6,100,078	7,448,972	-	-
합 계			7,100,078	8,445,672	-	-

② 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산에 포함된 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

피투자회사	발행주식수	소유주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜학산문화사	31,508주	3,140주	9.97%	15,700	1,640,996	1,640,996
도원씨앤피㈜	200,000주	24,000주	12.00%	120,000	-	-
오가닉스㈜	7,630주	70주	0.92%	92,933	-	-
㈜디씨더블유	180,000주	30,600주	17.00%	153,000	153,000	153,000
㈜마스턴제8호&cr;한국일보피에프브이(보통주)	2,344,537주	15,559주	0.66%	77,795	77,795	77,795
㈜마스턴제8호&cr;한국일보피에프브이(디종종류주식)	2,344,537주	120,932주	5.16%	604,660	604,660	604,660
에니메이션협회	-	-	-	25,000	25,000	25,000
한국콘텐츠공제조합	-	-	-	10,000	10,000	10,000
한국콘텐츠협동조합	800주	99주	12.38%	990	990	990
합 계				1,100,078	2,512,441	2,512,441

&cr; 상기 매도가능금융자산에 포함된 ㈜마스턴제8호한국일보피에프브이의 보통주 및 디종종류주식은 전기 중 동일 수량으로 교환거래 되었으며, 동 주식은 ㈜마스턴제8호한국일보피에프브이의 대출약정과 관련하여 하나은행에 담보제공되어 있습니다.&cr;

(2) 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산&cr;&cr;① 당 분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

계정과목	구 분		당분기말		전기말
계정과목	구 분		취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
당기손익인식금융자산	수익증권		-	-	986,515	1,013,668
매도가능금융자산	지분증권	상장주식	-	-	-	-
	지분증권	비상장주식	-	-	1,100,078	1,007,145
	채무증권		-	-	3,000,000	3,015,274
	소 계		-	-	4,100,078	4,022,419
합 계			-	-	5,086,593	5,036,087

② 전기말 현재 매도가능금융자산에 포함된 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

피투자회사	발행주식수	소유주식수	지분율	취득원가	장부금액
㈜학산문화사	31,508주	3,140주	9.97%	15,700	15,700
도원씨앤피㈜	200,000주	24,000주	12.00%	120,000	120,000
오가닉스㈜	7,630주	70주	0.92%	92,933	-
㈜디씨더블유	180,000주	30,600주	17.00%	153,000	153,000
㈜마스턴제8호&cr;한국일보피에프브이(보통주)	2,344,537주	15,559주	0.66%	77,795	77,795
㈜마스턴제8호&cr;한국일보피에프브이(디종종류주식)	2,344,537주	120,932주	5.16%	604,660	604,660
에니메이션협회	-	-	-	25,000	25,000
한국콘텐츠공제조합	-	-	-	10,000	10,000
한국콘텐츠협동조합	800주	99주	12.38%	990	990
합 계				1,100,078	1,007,145

10. 관계기업투자

(1) 당 분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

피투자회사	당분기말	전기말
㈜챔프비전	2,500,000	2,500,000
㈜대원엔에이치엔엔터테인먼트	500,000	500,000
Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd.	235,693	78,593
취득원가 합계	3,235,693	3,078,593
과거 조정액의 누계	(459,388)	(119,678)
지분법손익	(150,826)	(339,710)
처 분	(512,892)	-
조정후 장부가액	2,112,587	2,619,205

(2) 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등&cr;

당분기말 및 전기말 현재 피투자회사에 대한 지분율 및 순자산가액 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

회사명	주식수	지분율	취득원가	당분기말		전기말
회사명	주식수	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액	순자산가액	장부금액
㈜챔프비전	500,000주	50.00%	2,500,000	2,591,877	1,999,658	2,740,765	2,105,348
㈜대원엔에이치엔&cr;엔터테인먼트	-	-	-	-	-	513,857	513,857
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd.	-	45.00%	235,693	81,852	112,929	(10,628)	-
합 계			2,735,693	2,673,729	2,112,587	3,243,994	2,619,205

(3) 피투자회사의 요약재무정보&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 피투자회사의 재무정보를 요약하면 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

회사명	당분기				전 기
회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기손익	자산총액	부채총액	매출액	당기손익
㈜챔프비전	5,852,507	668,754	2,752,873	(297,776)	6,359,334	877,805	3,818,304	19,533
㈜대원엔에이치엔&cr;엔터테인먼트	1,025,783	-	-	(930)	1,027,713	1,001	1,623	13,823
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd.	259,331	8,378	32,413	(83,628)	71,829	95,446	15,830	(322,601)
합 계	7,137,621	677,132	2,785,286	(382,334)	7,458,876	974,252	3,835,757	(289,245)

(4) 종목별 지분법 평가내역&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 피투자회사별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;<당분기>

회사명	당분기초	지분법손익	현금배당	취득(처분)	당분기말
㈜챔프비전	2,105,348	(105,690)	-	-	1,999,658
㈜대원엔에이치엔엔터테인먼트	513,857	(965)	-	(512,892)	-
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd.	-	(44,171)	-	157,100	112,929
합 계	2,619,205	(150,826)	-	(355,792)	2,112,587

<전 기>

회사명	전기초	지분법손익	현금배당	취득(처분)	전기말
㈜챔프비전	2,373,877	(268,529)	-	-	2,105,348
㈜대원엔에이치엔엔터테인먼트	506,445	7,412	-	-	513,857
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd.	-	(78,593)	-	78,593	-
합 계	2,880,322	(339,710)	-	78,593	2,619,205

11. 투자부동산&cr;

연결기업은 연결기업이 직접 사용하지 않고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및 건물을 투자부동산으로 계상하고 있으며, 당분기 및 전기 중 동 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기			전 기
구 분	기 초	감가상각비	기 말	기 초	감가상각비	기 말
토 지	6,147,801	-	6,147,801	6,147,801	-	6,147,801
건 물	292,136	(10,527)	281,609	306,171	(14,035)	292,136
합 계	6,439,937	(10,527)	6,429,410	6,453,972	(14,035)	6,439,937

12. 유형자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말					전기말
구 분	취득원가	정부보조금	감가상각&cr;누계액	손상차손&cr;누계액	장부금액	취득원가	정부보조금	감가상각&cr;누계액	손상차손&cr;누계액	장부금액
토 지	14,246,568	-	-	-	14,246,568	14,246,568	-	-	-	14,246,568
건 물	1,122,025	-	(678,537)	-	443,488	1,122,025	-	(651,055)	-	470,970
방송기계기구	952,748	(13,437)	(795,538)	-	143,773	952,748	(19,667)	(715,855)	-	217,226
차량운반구	123,903	-	(101,851)	-	22,052	126,365	-	(95,132)	-	31,233
비 품	1,632,432	-	(906,518)	-	725,914	3,982,167	-	(3,614,258)	-	367,909
시설장치	7,688,660	-	(1,779,768)	(82,912)	5,825,980	3,335,823	-	(1,875,080)	(82,912)	1,377,831
방송시설물	310,689	-	(234,388)	-	76,301	310,689	-	(195,391)	-	115,298
금 형	541,356	-	(538,016)	-	3,340	541,356	-	(537,266)	-	4,090
건설중인자산	1,255,651	-	-	-	1,255,651	2,288,601	-	-	-	2,288,601
합 계	27,874,032	(13,437)	(5,034,616)	(82,912)	22,743,067	26,906,342	(19,667)	(7,684,037)	(82,912)	19,119,726

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

<당분기>

구 분	당분기초	취 득	처 분	대 체	감가상각비	당분기말
토 지	14,246,568	-	-	-	-	14,246,568
건 물	470,970	-	-	-	(27,482)	443,488
방송기계기구	217,226	-	-	-	(73,453)	143,773
차량운반구	31,233	-	(490)	-	(8,691)	22,052
비 품	367,909	530,572	(28,249)	-	(144,318)	725,914
시설장치	1,377,831	1,846,993	(63,246)	3,590,000	(925,598)	5,825,980
방송시설물	115,298	-	-	-	(38,997)	76,301
금 형	4,090	-	-	-	(750)	3,340
건설중인자산	2,288,601	2,557,050	-	(3,590,000)	-	1,255,651
합 계	19,119,726	4,934,615	(91,985)	-	(1,219,289)	22,743,067

<전 기>

구 분	전기초	취 득	처 분	대 체	유형자산&cr; 폐기손실	감가상각비	전기말
토 지	14,246,568	-	-	-	-	-	14,246,568
건 물	507,613	-	-	-	-	(36,643)	470,970
방송기계기구	162,548	220,880	-	-	-	(166,202)	217,226
차량운반구	46,501	-	-	-	-	(15,268)	31,233
공구와기구	8	-	-	-	(8)	-	-
비 품	239,880	317,689	-	-	(1,189)	(188,471)	367,909
시설장치	1,586,993	176,380	-	-	(368)	(385,174)	1,377,831
방송시설물	8	210,000	-	-	-	(94,710)	115,298
금 형	9	5,000	-	-	(2)	(917)	4,090
건설중인자산	-	2,288,601	-	-	-	-	2,288,601
합 계	16,790,128	3,218,550	-	-	(1,567)	(887,385)	19,119,726

(3) 보험가입자산&cr;&cr;당분기말 현재 연결기업은 소유 건물에 대하여 삼성화재보험㈜에 화재보험을 가입하고 있는 바 그 부보금액은 3,374백만원입니다. 또한 연결기업은 동 화재보험 이외에 생산물책임보험과 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대하여 산업재해보험, 고용보험 및 의료보험에 가입하고 있습니다.

13. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

<당분기>

구 분	당분기초	취 득	처 분	타계정대체	무형자산&cr;손상차손	무형자산&cr;상각비	당분기말
산업재산권	80,300	51,697	-	-	-	(26,159)	105,838
개발비	2,997,250	1,500,000	-	-	-	(185,786)	4,311,464
정부보조금	-	-	-	-	-	-	-
라이선스	2,446,447	2,591,007	-	226,248	-	(2,034,296)	3,229,406
방송프로그램	3,163,050	3,939,449	-	-	-	(2,425,574)	4,676,925
소프트웨어	260,462	342,424	-	-	-	(76,276)	526,610
회원권	1,756,469	306,600	-	-	-	-	2,063,069
영업권	1,959,676	-	-	-	-	-	1,959,676
기타의무형자산	38,349	-	-	-	-	(7,500)	30,849
합 계	12,702,003	8,731,177	-	226,248	-	(4,755,591)	16,903,837

<전 기>

구 분	전기초	취 득	처 분	타계정대체	무형자산&cr;손상차손	무형자산&cr;상각비	전기말
산업재산권	71,142	38,040	-	-	-	(28,882)	80,300
개발비	744,970	1,500,000	-	1,000,000	(5)	(247,715)	2,997,250
정부보조금	(34,000)	-	-	-	-	34,000	-
라이선스	1,343,367	4,251,674	-	-	-	(3,148,594)	2,446,447
방송프로그램	2,911,898	3,468,640	-	-	(67,761)	(3,149,727)	3,163,050
소프트웨어	334,629	15,140	-	-	(2,678)	(86,629)	260,462
회원권	1,732,196	24,273	-	-	-	-	1,756,469
영업권	1,959,676	-	-	-	-	-	1,959,676
기타의무형자산	49,131	-	-	-	(6)	(10,776)	38,349
합 계	9,113,009	9,297,767	-	1,000,000	(70,450)	(6,638,323)	12,702,003

(2) 연결기업은 당분기말까지 에니메이션 제작과 관련하여 문화콘텐츠진행원으로부터 수령한 정부보조금 중 상환의무가 없는 금액의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr;

구 분		당분기					전 기
구 분		단기&cr;금융상품	유형자산	개발비	비 용	합 계	단기&cr;금융상품	유형자산	개발비	비 용	합 계
정부보조금의&cr;사용	기초잔액	-	42,091	1,230,000	432,739	1,704,830	146,130	42,091	1,230,000	218,178	1,636,399
	기중증가액	-	-	-	-	-	68,431	-	-	-	68,431
	기중사용액	-	-	-	-	-	(214,561)	-	-	214,561	-
	기말잔액	-	42,091	1,230,000	432,739	1,704,830	-	42,091	1,230,000	432,739	1,704,830
정부보조금의&cr;상계	기초잔액	-	22,424	1,230,000	432,739	1,685,163	-	7,962	1,196,000	218,178	1,422,140
	기중상계액	-	6,230	-	-	-	-	14,462	34,000	214,561	263,023
	기말잔액	-	28,654	1,230,000	432,739	1,685,163	-	22,424	1,230,000	432,739	1,685,163
정부보조금 기말잔액		-	13,437	-	-	-	-	19,667	-	-	-

14. 금융부채&cr;

연결기업의 당분기 및 전기 중 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전 기
구 분	단기차입금	단기차입금
기 초	-	-
차 입	15,391,159	50,000
상 환	(14,391,159)	(50,000)
기 말	1,000,000	-

15. 퇴직급여채무&cr;&cr;연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를, 임원을 위하여는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 임원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. &cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전 기
확정급여제도:
당기근무원가	(258,252)	334,248
이자비용	1,240	19,608
소 계	(257,012)	353,856
확정기여제도:
당기비용인식	627,255	531,119
합 계	370,243	884,975

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기	전 기
기초금액	(277,997)	1,026,592
당기손익으로 인식하는 총비용	(258,252)	334,248
이자비용	1,240	19,608
보험수리적손익	-	(393,569)
사외적립자산 납입액	-	(1,207,334)
지급액	(55,567)	(57,542)
기말잔액	(590,576)	(277,997)
재무상태표상 구성항목:
확정급여채무의 현재가치	1,877,836	4,210,711
사외적립자산의 공정가치	(2,468,412)	(4,488,708)
합 계	(590,576)	(277,997)

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 퇴직급여채무의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분		당분기	전 기
확정급여채무	기초금액	(277,997)	1,026,592
	당기근무원가	(258,252)	334,248
	이자비용	1,240	19,608
	보험수리적손익	-	(393,569)
	사외적립자산 납입액	-	(1,207,334)
	지급액	(55,567)	(57,542)
	기말잔액	(590,576)	(277,997)
확정기여채무	기초금액	-	-
	당기근무원가	627,255	531,119
	지급액	(627,255)	(531,119)
	기말잔액	-	-
합 계		(590,576)	(277,997)

(4) 당분기 및 전기 중 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정치는 다음과 같습니다.&cr;

구 분	당분기	전 기
기대임금상승율	3.00 ~ 3.26%	3.00 ~ 3.26%
사외적립자산의 기대수익율	1.03 ~ 2.67%	1.03 ~ 2.67%

16. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
상품매출	13,253,391	54,279,395	3,946,023	12,569,358
제품매출	12,800,248	38,049,869	13,172,481	40,894,240
방송수익	5,060,225	15,640,060	5,464,858	16,036,651
기 타	84,433	261,463	110,626	346,840
합 계	31,198,297	108,230,787	22,693,988	69,847,089

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
상품매출원가	11,368,925	48,701,799	3,212,174	10,300,918
제품매출원가	9,691,423	29,258,167	10,308,698	29,236,932
방송원가	3,263,838	8,661,221	3,597,483	9,807,521
합 계	24,324,186	86,621,187	17,118,355	49,345,371

17. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
급 여	2,235,560	6,782,930	2,112,734	6,137,399
퇴직급여	50,404	348,869	198,157	643,649
복리후생비	102,004	297,430	110,194	346,350
여비교통비	75,521	291,202	96,152	366,165
접대비	130,554	359,852	126,863	411,354
통신비	18,023	57,869	22,201	64,030
수도광열비	22,981	51,181	18,236	49,434
세금과공과	184,226	444,305	180,607	439,731
감가상각비	282,869	802,549	234,636	687,559
지급임차료	258,295	726,019	135,130	428,086
수선비	2,125	13,193	-	106,908
보험료	29,306	95,651	25,323	91,297
차량유지비	51,254	143,952	49,890	139,744
운반비	91,897	273,859	69,137	192,978
교육훈련비	767	3,986	1,063	2,053
도서인쇄비	18,566	38,771	4,743	15,885
사무용품비	1,798	6,930	1,624	5,465
소모품비	68,510	245,059	51,709	213,083
지급수수료	1,033,871	3,201,909	774,899	2,409,784
광고선전비	807,177	1,638,735	972,149	2,287,890
대손상각비	123,309	88,698	65,748	28,253
건물관리비	67,047	217,350	124,102	367,727

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
무형자산상각비	43,778	107,300	31,081	92,607
견본비	(20,802)	118,950	64,390	156,007
영업비	62,734	188,049	9,693	29,383
용역비	10,522	31,026	57,862	173,233
회의비	4,014	14,369	4,053	14,747
합 계	5,756,310	16,589,993	5,542,376	15,900,801

&cr;18. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
임대수익	10,729	32,270	18,007	54,172
유형자산처분이익	-	9,411	-	-
잡이익	156,459	416,320	179,316	482,387
합 계	167,188	458,001	197,323	536,559

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
유형자산처분손실	-	89,215	-	-
유형자산폐기손실	-	-	-	1,567
무형자산손상차손	-	-	-	2,689
기부금	5,000	9,200	13,445	13,445
잡손실	100,331	126,235	415,337	1,043,452
합 계	105,331	224,650	428,782	1,061,153

&cr;19. 영업비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
재고자산의 변동	183,680	(2,056,226)	(334,064)	11,767
원재료 및 상품매입액	14,175,067	60,074,667	7,301,385	20,208,592
감가상각비	470,735	1,229,815	324,941	950,582
무형자산상각비	1,876,867	4,755,592	1,432,752	4,767,383
인건비	3,863,403	11,887,170	4,349,296	11,780,295
지급수수료	8,785,476	17,672,380	4,945,895	13,400,737
기타비용	725,270	9,647,783	4,640,527	14,126,816
합 계	30,080,498	103,211,181	22,660,732	65,246,172

20. 특수관계자와의 거래내역&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기말	전기말
채 권	매출채권	㈜챔프비전	관계기업	252,244	648,094
		㈜학산문화사	기타 특수관계자	56,221	100,886
		㈜디씨더블유	기타 특수관계자	82,847	6,588
	기타유동자산	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	-	1,000,000
	채권합계			391,312	1,755,568
채 무	매입채무	㈜학산문화사	기타 특수관계자	13,772	-
	미지급금	㈜학산문화사	기타 특수관계자	216,150	6,691
	미지급금	㈜챔프비전	관계기업	2,037	253,000
	채무합계			231,959	259,691

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계인과의 주요 거래내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기	전분기
매출등	㈜챔프비전	관계기업	2,280,049	2,422,406
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	196,496	368,160
	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	50,000	-
	㈜디씨더블유	기타 특수관계자	226,568	381,943
	합 계		2,753,113	3,172,509
배당수익	㈜디씨더블유	기타 특수관계자	229,500	-
매입등	㈜챔프비전	관계기업	68,500	128,500
	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	148,427	-
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	50,805	34,646
	합 계		267,732	163,146

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr; 회사의 주요 경영진에 대한 당분기 및 전기 중 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기	전분기
단기급여	639,500	994,307
퇴직급여	(280,551)	78,220
합 계	358,949	1,072,527

21. 우발채무 및 약정사항&cr;&cr; 연결기업은 당기말 현재 하나은행 이외의 다수 금융기관과 10,200,000천원 및 US$ 2,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다. &cr;

22. 자본&cr;

(1) 자본금&cr;

당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주(액면가액:500원)이고 발행할 주식은 기명식 보통주식이며, 당분기말 현재 자본금은 6,319,473천원(12,578,946주)(전기말:6,319,473천원(12,578,946주))입니다. &cr;

회사는 2003년 3월 중 이익처분에 의한 주식소각에 대한 이사회 결의에 따라 60,000주(344,986천원)의 자기주식을 취득하여 전량 소각하였는 바, 이로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않고 있습니다.&cr;

당사는 임직원에게 발행주식총수의 100분의 5 범위 내에서 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 당분기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.

(2) 주식발행초과금&cr;&cr;이는 신주발행시 주식액면금액을 초과하여 납입된 금액으로 자본잉여금에 계상되어 있습니다. 상법규정에 의하면 동 주식발행초과금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

&cr;(3) 자기주식&cr;&cr;회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 과년도에 1,800,724천원(267,668주)의 자기주식을 취득하여 당분기말 현재 이를 기타자본에서 차감하여 표시하고 있습니다.

&cr;(4) 이익준비금&cr;&cr;상법규정에 의하면 주식회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 회사는 이를 이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 그리고 동 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.&cr;

23. 법인세비용&cr;

당분기 및 전기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	1,784,902	1,683,466
이월결손금 소급공제액	-	1,554
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	277,467	(11,555)
외국납부세액	36,303	44,200
총 법인세효과	2,098,672	1,717,665
자본에 직접 반영된 법인세비용	(313,843)	309,227
법인세비용	1,784,829	2,026,892

&cr;(2) 당분기 및 전분기 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익(손실)	5,880,152	7,319,682
적용세율에 따른 법인세	4,611,433	2,732,977
조정사항
- 비과세수익	(27,567)	(137,709)
- 비공제비용	77,118	66,442
- 전기 미반영 일시적 차이로 인한 이연법인세 효과	-	(629,380)
- 자본에 직접 반영된 법인세비용	(313,843)	309,227
- 외국납부세액	36,303	44,200
- 기타(세율차이등)	(2,598,615)	(358,865)
법인세비용	1,784,829	2,026,892
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익)	30.35%	27.69%

(3) 이연법인세&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채) 및 당분기 및 전분기의 이연법인세비용(수익)은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	연결재무상태표		연결손익계산서
구 분	당분기말	전기말	당분기	전분기
퇴직급여채무	474,215	885,843	411,628	(70,679)
대손충당금	878,500	799,312	(79,188)	(46,610)
제품평가충당금	133,593	133,593	-	-
유형자산손상차손	-	3,018	3,018	1,240
무형자산손상차손	387,569	375,044	(12,525)	38,797
건물감가상각누계액	44,247	83,608	39,361	(1,181)
상품평가충당금	126,105	126,105	-	-
대손금	10,050	-	(10,050)	-
정부보조금	96,072	-	(96,072)	39,628
장기미지급금	13,211	-	(13,211)	(4,348)
개발비	166,037	316,434	150,397	152,298
지분법손실	-	-	-	(68,098)
기 타	87,877	88,895	1,018	32,358
미수수익	(16,961)	(24,455)	(7,494)	(20,420)
매도가능금융자산평가이익	(317,202)	(3,360)	(1)	(4,347)
토지압축기장충당금	(428,485)	(428,485)	-	-
토지재평가차액	(3,462,398)	(3,462,398)	-	-
관계기업투자	110,288	190,443	80,155	-
퇴직연금운용자산	(540,639)	(961,932)	(421,293)	238,225
당기손익인식금융자산평가이익	(726)	(3,007)	(2,281)	3,667
유형자산	(253)	(83,940)	(83,687)	-
급여(연차수당)	-	3,850	3,850	-
순이연법인세자산(부채)	(2,238,900)	1,961,432
이연법인세비용(수익)			(36,375)	290,530
재무상태표에 반영된 계정과목
이연법인세자산	396,771	254,172
이연법인세부채	(2,635,671)	(2,215,604)

한편, 당분기 및 전기 중 상기 순이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기	전 기
기초 장부금액	(1,961,432)	(1,709,817)
당기손익으로 인식된 법인세이익(비용)	36,375	(595,176)
자본에 직접 반영된 법인세비용(이익)	(313,843)	343,561
기말 장부금액	(2,238,900)	(1,961,432)

24. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 영업활동현금흐름 중 비현금항목 조정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기	전분기
대손상각비	88,698	28,253
감가상각비	1,229,815	950,582
무형자산상각비	4,755,592	4,767,383
퇴직급여	357,249	372,745
이자비용	36,762	751
외화환산손실	20,341	6,142
당기손익-공정가치금융자산평가손실	3,300	-
지분법손실	150,826	388,127
유형자산처분손실	89,215	-
유형자산폐기손실	-	1,567
무형자산손상차손	-	2,689
잡손실	-	34,792
법인세비용(이익)	1,784,830	2,026,892
이자수익	(391,304)	(463,139)
외화환산이익	(21,569)	(7,679)
당기손익인식금융자산평가이익	-	(30,153)
매도가능금융자산처분이익	-	(2,782,207)
유형자산처분이익	(9,411)	-
합 계	8,094,344	5,296,745

(2) 영업활동현금흐름 중 운전자본 조정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	747,815	1,266,170
미수금의 감소(증가)	289,228	272,817
미수수익의 감소(증가)	-	-
기타유동자산의 감소(증가)	(2,691,275)	(2,107,532)
재고자산의 감소(증가)	(3,225,493)	(215,941)
매입채무의 증가(감소)	(1,162,515)	(407,891)
미지급금의 증가(감소)	(181,520)	204,554
선수금의 증가(감소)	(316,661)	1,114,210
예수금의 증가(감소)	36,996	(425,148)
부가세예수금의 증가(감소)	190,994	1,155
미지급비용의 증가(감소)	(45,952)	514,789
선수수익의 증가(감소)	89,175	(63,002)
반품충당부채의 증가(감소)	(166,513)	50,520
퇴직금의 지급	(2,112,216)	(1,997)
퇴직연금운용자산의 감소(증가)	1,915,850	(985,526)
합 계	(6,632,087)	(782,822)

(3) 현금의 유입과 유출이 없는 거래중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 유형자산 대체	3,590,000	-
합 계	3,590,000	-

25. 재무위험관리&cr;&cr;연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 연결기업의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험

① 환율변동위험

&cr;연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr;

당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원,US$,JPY).

구 분	계정과목	당분기말		전기말
구 분	계정과목	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
자 산	현금및현금성자산	US$ 371,120	412,946	US$ 262,353	281,085
	현금및현금성자산	-	-	JPY 52,964	503
	합 계	US$ 371,120	412,946	US$ 262,353	281,588
	합 계	-	412,946	JPY 52,964	281,588
부 채	매입채무	US$ 615,794	685,194	US$ 445,520	477,330
	매입채무	JPY 22,681,427	222,543	JPY 5,000,000	47,456
	미지급금	US$ 641,392	713,677	US$ 178,975	191,754
	미지급금	JPY 50,000	491	JPY 36,817,312	349,437
	합 계	US$ 1,257,186	1,621,905	US$ 624,495	1,065,977
	합 계	JPY 22,731,427	1,621,905	JPY 41,817,312	1,065,977

구 분	당분기말		전기말
구 분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	(49,296)	49,296	(19,400)	19,400
JPY	(11,152)	11,152	(19,820)	19,820
합 계	(60,448)	60,448	(39,220)	39,220

② 주가변동 위험

&cr; 연결기업은 유동성관리 및 영업상의 필요 등에 따라 상장지분증권에 투자하고 있습니다. 다만, 당분기말 현재 보유중인 상장지분증권은 없습니다. &cr;

③ 이자율 위험

(2) 신용위험

구 분	당분기말	전기말
매출채권	12,912,170	13,515,236
미수금	771,834	1,296,958
합 계	13,684,004	14,812,194

&cr;연결기업은 매출채권 및 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;

(3) 유동성 위험

당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	1년 미만	1년 이상	합 계	1년 미만	1년 이상	합 계
매입채무	6,183,312	-	6,183,312	7,360,006	-	7,360,006
단기차입금	1,000,000	-	1,000,000	-	-	-
미지급금	5,943,803	-	5,943,803	6,106,203	-	6,106,203
예수금	940,844	-	940,844	903,848	-	903,848
부가세예수금	557,642	-	557,642	366,648	-	366,648
미지급법인세	1,247,785	-	1,247,785	394,072	-	394,072
미지급비용	1,487,628	-	1,487,628	1,023,971	-	1,023,971
장기미지급금	-	51,493	51,493	-	60,049	60,049
수입보증금	-	1,181,016	1,181,016	-	3,039,302	3,039,302
합 계	17,361,014	1,232,509	18,593,523	16,154,748	3,099,351	19,254,099

(4) 자본위험관리

구 분		당분기말	전기말
부채비율:	부채총계	24,628,225	23,398,872
	자본총계	100,691,549	80,950,350
	부채비율	24.46%	28.91%
순차입금비율:	현금및현금성자산	21,310,795	12,115,541
	단기금융상품	9,000,000	12,968,088
	당기손익-공정가치금융자산	996,700	-
	당기손익인식금융자산	-	1,013,669
	장기금융상품	3,433,471	1,742,129
	차입금	1,000,000	-
	순차입금	-	-
	순차입금비율	-	-

&cr;(5) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당분기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치금융자산	-	996,700	-	996,700
- 기타포괄손익-공정가치금융자산	-	4,936,531	2,512,441	7,448,972
전기말:
금융자산
- 당기손익인식금융자산	-	1,013,668	-	1,013,668
- 매도가능금융자산	-	3,015,274	1,007,145	4,022,419

26. 주당손익&cr;&cr;당분기 및 전분기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 가중평균유통보통주식수&cr;

당분기 및 전분기 중 당사의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다(단위:주)&cr;

구 분			유통&cr;보통주식수	일 수	적 수	가중평균&cr;유통보통주식수
당분기	누 적	기초 및 기말	12,311,278	273일	3,360,978,894	12,311,278
당분기	3개월	기초 및 기말	12,311,278	92일	1,132,637,576	12,311,278
전분기	누 적	기초 및 기말	12,311,278	273일	3,360,978,894	12,311,278
전분기	3개월	기초 및 기말	12,311,278	92일	1,132,637,576	12,311,278

(2) 기본주당손익&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
보통주 분기순이익(손실)&cr;[지배회사지분]	515,173,826원	2,527,361,272원	(429,167,041원)	4,088,569,262원
가중평균유통보통주식수	12,311,278주	12,311,278주	12,311,278주	12,311,278주
지배회사지분 기본주당손익	42원	205원	(35원)	332원

&cr;(3) 희석주당손익&cr;&cr;당분기말 및 전분기말 현재 희석증권은 없으므로 당분기말 및 전분기말 현재 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 41 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 40 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 41 기 3분기말	제 40 기말
자산
유동자산	30,749,680,019	18,745,419,501
현금및현금성자산	14,627,592,214	5,725,594,758
단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000
매출채권	5,648,385,195	5,307,561,594
미수금	50,629,473	78,718,256
미수수익	13,630,712	20,984,836
재고자산	6,591,135,890	4,534,910,090
기타유동자산	2,818,306,535	2,077,649,967
비유동자산	51,264,049,925	44,116,082,754
장기금융상품	932,000,000	752,000,000
매도가능금융자산		170,700,000
기타포괄손익-공정가치금융자산	1,675,995,545	0
종속기업 및 관계기업투자	9,004,640,242	9,342,543,425
투자부동산	20,841,571,968	20,870,049,307
유형자산	7,878,367,538	4,055,172,658
무형자산	9,244,030,026	7,110,948,505
보증금	1,060,938,690	1,468,713,690
퇴직연금운용자산	626,505,916	345,955,169
자산총계	82,013,729,944	62,861,502,255
부채
유동부채	8,856,431,781	6,134,127,100
매입채무	2,561,180,106	2,673,505,091
단기차입금	1,000,000,000	0
미지급금	3,758,730,645	2,407,636,646
선수금	322,854,454	593,413,073
예수금	612,610,312	299,812,071
부가세예수금	345,885,192	151,269,783
미지급비용	255,171,072	0
기타유동부채	0	8,490,436
비유동부채	4,523,179,830	4,091,669,963
장기미지급금	51,492,689	60,049,122
이연법인세부채	2,635,670,781	2,215,604,481
수입보증금	1,836,016,360	1,816,016,360
부채총계	13,379,611,611	10,225,797,063
자본
자본금	6,319,473,000	6,319,473,000
자본금	6,319,473,000	6,319,473,000
자본잉여금	38,307,641,341	38,307,641,341
주식발행초과금	38,307,641,341	38,307,641,341
기타자본	(2,272,057,663)	(2,272,057,663)
자기주식	(1,800,724,383)	(1,800,724,383)
기타의자본조정	(471,333,280)	(471,333,280)
기타포괄손익누계액	13,377,418,947	12,275,776,475
자산재평가손익	12,275,776,475	12,275,776,475
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,101,642,472	0
이익잉여금	12,901,642,708	(1,995,127,961)
법정적립금	231,100,000	231,100,000
미처분이익잉여금	12,670,542,708	(2,226,227,961)
자본총계	68,634,118,333	52,635,705,192
자본과부채총계	82,013,729,944	62,861,502,255

포괄손익계산서

제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 41 기 3분기		제 40 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	18,605,857,427	69,507,637,234	9,272,068,464	28,068,881,007
매출원가	15,566,109,631	60,524,969,867	6,656,318,646	21,423,083,669
매출총이익	3,039,747,796	8,982,667,367	2,615,749,818	6,645,797,338
판매비와관리비	3,397,180,688	9,389,947,159	2,897,596,781	8,559,264,806
영업이익(손실)	(357,432,892)	(407,279,792)	(281,846,963)	(1,913,467,468)
금융수익	39,356,649	85,646,004	53,508,726	273,868,821
이자수익	10,652,822	23,034,765	27,575,856	100,640,517
외환차익	13,496,198	47,211,235	25,932,870	168,198,892
외화환산이익	15,207,629	15,400,004	0	5,029,412
금융비용	6,251,080	100,676,015	5,790,989	11,249,902
이자비용	13,655,638	36,761,822	0	750,914
외환차손	14,209,857	46,064,530	3,693,280	6,888,289
외화환산손실	(21,614,415)	17,849,663	2,097,709	3,610,699
투자손익	14,553,162,590	14,973,162,590	2,306,205,600	7,055,077,380
배당수익	0	420,000,000	2,000,000,000	2,920,000,000
매도가능금융자산처분이익	0	0	306,205,600	2,782,207,426
종속기업투자처분이익	14,553,162,590	14,553,162,590	0	1,352,869,954
기타수익	261,167,828	607,865,812	257,714,418	702,721,360
기타비용	99,986,570	203,257,069	315,695,280	401,560,293
법인세비용차감전순이익(손실)	14,390,016,525	14,955,461,530	2,014,095,512	5,705,389,898
법인세비용	14,400,052	131,178,913	13,338,219	447,706,576
당기순이익(손실)	14,375,616,473	14,824,282,617	2,000,757,293	5,257,683,322
기타포괄손익	56,892,595	121,286,450	(244,430,414)	(1,111,764,564)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	56,892,595	121,286,450	0	0
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	56,892,595	121,286,450	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	(244,430,414)	(1,111,764,564)
매도가능금융자산평가손익	0	0	(244,430,414)	(1,111,764,564)
총포괄손익	14,432,509,068	14,945,569,067	1,756,326,879	4,145,918,758
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,168	1,204	163	427
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,168	1,204	163	427

자본변동표

제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본(이전 보고금액))		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	13,387,541,039	(9,371,544,518)	46,371,053,199
회계변경의 효과
기초자본(재작성금액)		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	13,387,541,039	(9,371,544,518)	46,371,053,199
당기순이익(손실)						5,257,683,322	5,257,683,322
기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익				(1,111,764,564)		(1,111,764,564)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
2017.09.30 (기말자본)		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,275,776,475	(4,113,861,196)	50,516,971,957
2018.01.01 (기초자본(이전 보고금액))		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,275,776,475	(1,995,127,961)	52,635,705,192
회계변경의 효과					980,356,022	72,488,052	1,052,844,074
기초자본(재작성금액)		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	13,256,132,497	(1,922,639,909)	53,688,549,266
당기순이익(손실)						14,824,282,617	14,824,282,617
기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익					121,286,450		121,286,450
2018.09.30 (기말자본)		6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	13,377,418,947	12,901,642,708	68,634,118,333

현금흐름표

제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 41 기 3분기	제 40 기 3분기
영업활동현금흐름	939,200,319	1,373,686,616
당기순이익(손실)	14,824,282,617	5,257,683,322
조정	(11,262,561,688)	(3,521,510,933)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,597,657,614)	(427,288,991)
이자수취	30,388,889	115,690,530
이자지급	(36,544,784)	(750,914)
법인세납부(환급)	(18,707,101)	(50,136,398)
투자활동현금흐름	6,951,353,570	5,047,975,054
단기금융상품의 감소(증가)	0	182,800,102
단기대여금의 감소(증가)	0	2,000,000,000
장기금융상품의 감소(증가)	(180,000,000)	(180,000,000)
매도가능금융자산의 처분	0	3,106,013,662
관계기업투자의 취득	(157,099,659)	(78,593,083)
종속기업투자의 처분	15,048,165,432	2,189,854,128
보증금의 감소(증가)	407,775,000	70,047,869
유형자산의 취득	(4,914,982,700)	(1,461,505,090)
유형자산의 처분	12,181,820	0
무형자산의 증가	(3,684,686,323)	(3,700,642,534)
배당금의 수취	420,000,000	2,920,000,000
재무활동현금흐름	1,011,443,567	(517,475,685)
단기차입금의 증가	1,000,000,000	0
정부보조금의 감소	0	(146,129,599)
장기미지급금의 감소	(8,556,433)	(12,946,086)
수입보증금의 증가(감소)	20,000,000	(358,400,000)
현금및현금성자산의 증가(감소)	8,901,997,456	5,904,185,985
기초현금및현금성자산	5,725,594,758	3,405,014,324
현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0
기말현금및현금성자산	14,627,592,214	9,309,200,309

5. 재무제표 주석

2018년 09월 30일 현재&cr;2017년 09월 30일 현재

대원미디어주식회사

1. 회사의 개요&cr; &cr;대원미디어주식회사(이하 "당사"라 함)는 1977년 12월 6일 설립되었으며, 2007년 3월 23일자로 대원씨앤에이홀딩스주식회사에서 대원미디어주식회사로 회사명을 변경하였습니다. 당사는 만화영화 제작 및 판매업, 캐릭터의 개발ㆍ라이선스 및 프랜차이즈업, 저작권 위탁관리업 및 출판업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울시 용산구 한강대로 23길 55에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 당사는 2001년 7월 31일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재당사의 자본금은 6,319백만원이고 대주주는 정욱 외 3인(지분 율 : 32.87 % )입니다.&cr;

2. 재무제표 작성기준&cr;

(1) 회계기준의 적용&cr;

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하 고 있으 므 로 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보 고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단 &cr;

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr; &cr; 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;

당사가 분기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

&cr;(1) 회 계정책의 변경&cr;

당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.&cr;&cr;당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 당사는 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;다만, 동 기준서의 도입으로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)&cr;

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다.&cr;

당사가 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 이로 인하여 발생한 금융상품 계정별 재분류 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 최초적용일(2018년 1월 1일) 현재 금융상품 계정별 재분류 내역 (단위:원)&cr;

구 분	측정범주		장부금액
구 분	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	5,725,594,758	5,725,594,758
단기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	1,000,000,000	1,000,000,000
매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	5,307,561,594	5,307,561,594
미수금	대여금 및 수취채권	상각후원가	78,718,256	78,718,256
미수수익	대여금 및 수취채권	상각후원가	20,984,836	20,984,836
기타유동자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	28,231,493	28,231,493
장기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	752,000,000	752,000,000
매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	170,700,000	170,700,000
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	170,700,000	-
보증금	대여금 및 수취채권	상각후원가	1,468,713,690	1,468,713,690
퇴직연금운용자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	345,955,169	345,955,169
합 계			14,898,459,796	14,898,459,796

&cr;금융부채의 경우 상각후원가로 측정하는 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.&cr;&cr;- 최초적용일(2018년 1월 1일) 현재 자본에 미치는 영향 (단위:원)&cr;

구 분	기타포괄손익누계액		이익잉여금
구 분	매도가능금융자산&cr;평가손익	기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익	이익잉여금
기초 장부금액 - K-IFRS 제1039호	-	-	(1,995,127,961)
매도가능금융자산에서 &cr;기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류	-	980,356,022	72,488,052
기초 장부금액 - K-IFRS 제1109호	-	980,356,022	(1,922,639,909)

① 분류 및 측정&cr;

특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 당사의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에 근거합니다.&cr;

당사의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 당사의 채무상품이 포함됩니다.&cr;

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품이 범주는 당사가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 당사는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 당사의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다. 지분상품과 관련하여 이전 기간에 이익잉여금으로 인식되었던 매도가능금융자산손상차손은 기타포괄손익누계액으로 재분류되었습니다.&cr;

당사의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에 제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.

&cr;당사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.&cr;

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr;

② 손상&cr;

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 당사의 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호는 당사가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.&cr;

기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr;

계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 당사는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 당사는 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.&cr;

당사는 계약상 지급이 만기일 이후 90일이 경과된 경우에 금융자산을 채무불이행으로 간주합니다. 그러나, 특정한 경우에, 당사는 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 당사가 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다.&cr;

③ 위험회피회계&cr;

이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr;&cr;이에 당사는 파생상품 거래 관련 완화된 위험회피회계 적용요건을 검토하고, 회계정책 결정 시 관련 시스템을 개선, 변경 작업을 진행할 예정입니다. &cr;

④ 기타 조정사항

&cr;위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다.

3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'&cr;&cr;기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'&cr;

동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;

제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 분기재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체합니다. 종전 리스 회계모형은 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 인식하도록 요구하지 않았으나 이 기준서에서는 리스이용자가 리스기간이 12개월을초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 제정 내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기적용이 허용됩니다. &cr;

4. 현금및현금성자 산 및 사용이 제한된 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). &cr;

내 역	당분기말	전기말
보유현금	3,809,091	-
단기예금	14,623,783,123	5,725,594,758
합 계	14,627,592,214	5,725,594,758

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

계정과목	당분기말	전기말	사용제한내역
단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000	수입금융 담보
장기금융상품	2,000,000	2,000,000	당좌개설보증금
합 계	1,002,000,000	1,002,000,000

5. 재고자산

&cr;당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기말	전기말
상 품	5,039,077,752	4,017,027,340
제 품	2,732,504,826	1,698,329,438
취득원가	7,771,582,578	5,715,356,778
평가충당금	(1,180,446,688)	(1,180,446,688)
장부가액	6,591,135,890	4,534,910,090

6. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr; &cr; <당분기말>

금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	14,627,592,214	-	14,627,592,214	14,627,592,214
단기금융상품	1,000,000,000	-	1,000,000,000	1,000,000,000
매출채권	5,648,385,195	-	5,648,385,195	5,648,385,195
미수금	50,629,473	-	50,629,473	50,629,473
미수수익	13,630,712	-	13,630,712	13,630,712
기타유동자산	4,660,960	-	4,660,960	4,660,960
장기금융상품	932,000,000	-	932,000,000	932,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	1,675,995,545	1,675,995,545	1,675,995,545
보증금	1,060,938,690	-	1,060,938,690	1,060,938,690
퇴직연금운용자산	626,505,916	-	626,505,916	626,505,916
합 계	23,964,343,160	1,675,995,545	25,640,338,705	25,640,338,705

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계	공정가치
매입채무	2,561,180,106	2,561,180,106	2,561,180,106
단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000
미지급금	3,758,730,645	3,758,730,645	3,758,730,645
예수금	612,610,312	612,610,312	612,610,312
부가세예수금	345,885,192	345,885,192	345,885,192
미지급비용	255,171,072	255,171,072	255,171,072
장기미지급금	51,492,689	51,492,689	51,492,689
수입보증금	1,836,016,360	1,836,016,360	1,836,016,360
합 계	10,421,086,376	10,421,086,376	10,421,086,376

<전기말>

금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	5,725,594,758	-	5,725,594,758	5,725,594,758
단기금융상품	1,000,000,000	-	1,000,000,000	1,000,000,000
매출채권	5,307,561,594	-	5,307,561,594	5,307,561,594
미수금	78,718,256	-	78,718,256	78,718,256
미수수익	20,984,836	-	20,984,836	20,984,836
기타유동자산	28,231,493	-	28,231,493	28,231,493
장기금융상품	752,000,000	-	752,000,000	752,000,000
매도가능금융자산	-	170,700,000	170,700,000	170,700,000
보증금	1,468,713,690	-	1,468,713,690	1,468,713,690
퇴직연금운용자산	345,955,169	-	345,955,169	345,955,169
합 계	14,727,759,796	170,700,000	14,898,459,796	14,898,459,796

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계	공정가치
매입채무	2,673,505,091	2,673,505,091	2,673,505,091
미지급금	2,407,636,646	2,407,636,646	2,407,636,646
예수금	299,812,071	299,812,071	299,812,071
부가세예수금	151,269,783	151,269,783	151,269,783
장기미지급금	60,049,122	60,049,122	60,049,122
수입보증금	1,816,016,360	1,816,016,360	1,816,016,360
합 계	7,408,289,073	7,408,289,073	7,408,289,073

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 순손익 구분 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;&cr;<당분기>

구 분	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계
이자수익	23,034,765	-	-	23,034,765
외환차익	-	-	47,211,235	47,211,235
외화환산이익	-	-	15,400,004	15,400,004
이자비용	-	-	(36,761,822)	(36,761,822)
외환차손	-	-	(46,064,530)	(46,064,530)
외화환산손실	-	-	(17,849,663)	(17,849,663)
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익	-	121,286,450	-	121,286,450
합 계	23,034,765	121,286,450	(38,064,776)	106,256,439

<전분기>

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계
이자수익	100,640,517	-	-	100,640,517
외환차익	-	-	168,198,892	168,198,892
외화환산이익	-	-	5,029,412	5,029,412
매도가능금융자산처분이익	-	2,782,207,426	-	2,782,207,426
이자비용	-	-	(750,914)	(750,914)
외환차손	-	-	(6,888,289)	(6,888,289)
외화환산손실	-	-	(3,610,699)	(3,610,699)
매도가능금융자산평가손실	-	(1,111,764,564)	-	(1,111,764,564)
합 계	100,640,517	1,670,442,862	161,978,402	1,933,061,781

7. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대하여 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 2,452,472,505 원 (전기말:2,450,784,480원)의 대손충당금을설정하였으며, 동 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	매출채권	기타채권			합 계
구 분	매출채권	미수금	단기대여금	미수수익	합 계
전기초	2,034,061,574	110,656,237	254,098,069	-	2,398,815,880
설 정	51,968,600	-	-	-	51,968,600
제 각	-	-	-	-	-
환 입	-	-	-	-	-
전기말	2,086,030,174	110,656,237	254,098,069	-	2,450,784,480
설 정	1,688,025	-	-	-	1,688,025
제 각	-	-	-	-	-
환 입	-	-	-	-	-
당분기말	2,087,718,199	110,656,237	254,098,069	-	2,452,472,505

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분		당분기말	전기말
만기미도래		3,043,329,245	4,083,674,454
만기경과	3개월 이하	1,798,898,717	621,588,813
	3개월 초과 6개월 이하	201,285,841	42,272,630
	6개월 초과	3,121,604,082	3,110,513,269
합 계		8,165,117,885	7,858,049,166
대손충당금		(2,452,472,505)	(2,450,784,480)
장부금액		5,712,645,380	5,407,264,686

8. 기타유동자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같으며, 대손충당금은 선급금에 대한 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 설정된 것입니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기말	전기말
선급금	3,809,440,736	3,107,043,084
선급비용	65,405,375	3,575,926
선납세금	4,660,960	28,231,493
평가전금액	3,879,507,071	3,138,850,503
대손충당금	(1,061,200,536)	(1,061,200,536)
장부금액	2,818,306,535	2,077,649,967

9. 매도가능금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;&cr;(1) 매도가능금융자산&cr;&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
비상장주식	-	-	263,633,400	170,700,000
합 계	-	-	263,633,400	170,700,000

② 전기말 현재 매도가능금융자산에 포함된 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

피투자회사	발행주식수	소유주식수	지분율	취득원가	장부금액
㈜학산문화사	31,508주	3,140주	9.97%	15,700,000	15,700,000
도원씨앤피㈜	200,000주	24,000주	12.00%	120,000,000	120,000,000
오가닉스㈜	7,630주	70주	0.92%	92,933,400	-
에니메이션협회	-	-	-	25,000,000	25,000,000
한국콘텐츠공제조합	-	-	-	10,000,000	10,000,000
합 계				263,633,400	170,700,000

&cr;(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;

① 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
비상장주식	263,633,400	1,675,995,545	-	-
합 계	263,633,400	1,675,995,545	-	-

&cr;② 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산에 포함된 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

피투자회사	발행주식수	소유주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜학산문화사	31,508주	3,140주	9.97%	15,700,000	1,640,995,545	1,640,995,545
도원씨앤피㈜	200,000주	24,000주	12.00%	120,000,000	-	-
오가닉스㈜	7,630주	70주	0.92%	92,933,400	-	-
에니메이션협회	-	-	-	25,000,000	25,000,000	25,000,000
한국콘텐츠공제조합	-	-	-	10,000,000	10,000,000	10,000,000
합 계				263,633,400	1,675,995,545	1,675,995,545

당분기말 현재 취득원가와 공정가치와의 차액 1,412,362,145원 중 이연법인세부채 해당액 310,719,673을 차감한 1,101,642,472원을 기타포괄손익누계액(기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익)으로 계상하고 있습니다. &cr;

10. 종속기업 및 관계기업투자

당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

피투자회사	구 분	주식수	지분율	당분기말	전기말
대원방송㈜	종속기업	840,000주	44.92%	6,763,950,342	6,763,950,342
대원씨아이㈜	종속기업	347,142주	80.20%	2,004,997,158	2,500,000,000
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd	관계기업	-	45.00%	235,692,742	78,593,083
합 계				9,004,640,242	9,342,543,425

(2) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기
기초 장부금액	9,342,543,425	10,100,934,516
취 득	157,099,959	78,593,083
손상차손	-	-
처 분	(495,002,842)	(836,984,174)
기말 장부금액	9,004,640,542	9,342,543,425

&cr; 당사는 당분기 중 종속기업인 대원씨아이㈜의 지분 중 85,704주(지분율:19.8%)를 15,048,165,432원에 매각하였으며, 이로 인하여 종속기업투자처분이익 14,553,162,590원이 발생하였습니다. 한편, 전분기 중 종속기업인 대원디에스티㈜를 청산하면서 잔여재산으로 2,189,854,128원을 분배받았으며, 이로 인하여 종속기업투자처분이익1,352,869,954원이 발생하였습니다. &cr;

11. 투자부동산&cr;

당사는 당사가 직접 사용하지 않고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및 건물을 투자부동산으로 계상하고 있으며, 당분기 및 전기 중 동 투자부동산의 변동내역은 다음과같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기			전 기
구 분	당분기초	감가상각비	당분기말	전기초	감가상각비	전기말
토 지	20,394,369,100	-	20,394,369,100	20,394,369,100	-	20,394,369,100
건 물	475,680,207	(28,477,339)	447,202,868	513,649,990	(37,969,783)	475,680,207
합 계	20,870,049,307	(28,477,339)	20,841,571,968	20,908,019,090	(37,969,783)	20,870,049,307

12. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기말				전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
건 물	508,321,846	(230,426,965)	-	277,894,881	508,321,846	(220,895,928)	-	287,425,918
차량운반구	17,601,568	(17,600,568)	-	1,000	20,063,560	(19,515,732)	-	547,828
비 품	726,751,364	(211,251,130)	-	515,500,234	3,096,119,859	(2,999,443,174)	-	96,676,685
시설장치	7,688,659,729	(1,779,767,713)	(82,911,925)	5,825,980,091	3,335,823,047	(1,875,080,228)	(82,911,925)	1,377,830,894
금 형	541,355,826	(538,015,494)	-	3,340,332	541,355,826	(537,265,493)	-	4,090,333
건설중인자산	1,255,651,000	-	-	1,255,651,000	2,288,601,000	-	-	2,288,601,000
합 계	10,738,341,333	(2,777,061,870)	(82,911,925)	7,878,367,538	9,790,285,138	(5,652,200,555)	(82,911,925)	4,055,172,658

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

<당분기>

구 분	당분기초	취 득	처 분	대 체	감가상각비	당분기말
건 물	287,425,918	-	-	-	(9,531,037)	277,894,881
차량운반구	547,828	-	(490,260)	-	(56,568)	1,000
비 품	96,676,685	510,939,471	(28,248,886)	-	(63,867,036)	515,500,234
시설장치	1,377,830,894	1,846,993,229	(63,246,498)	3,590,000,000	(925,597,534)	5,825,980,091
금 형	4,090,333	-	-	-	(750,001)	3,340,332
건설중인자산	2,288,601,000	2,557,050,000	-	(3,590,000,000)	-	1,255,651,000
합 계	4,055,172,658	4,914,982,700	(91,985,644)	-	(999,802,176)	7,878,367,538

<전 기>

구 분	전기초	취 득	처 분	감가상각비	전기말
건 물	300,133,964	-	-	(12,708,046)	287,425,918
차량운반구	997,042	-	-	(449,214)	547,828
비 품	115,865,507	21,291,344	-	(40,480,166)	96,676,685
시설장치	1,586,624,487	176,380,000	-	(385,173,593)	1,377,830,894
금 형	7,000	5,000,000	-	(916,667)	4,090,333
건설중인자산	-	2,288,601,000	-	-	2,288,601,000
합 계	2,003,628,000	2,491,272,344	-	(439,727,686)	4,055,172,658

&cr;(3) 당분기말 현재 당사는 소유 건물(유형자산 및 투자부동산) 및 집기비품 등에 대하여 삼성화재보험㈜에 화재보험을 가입하고 있으며 그 부보금액은 3,374백만원입니다. 또한 당사는 동 화재보험 이외에 당사 소유의 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.&cr;

13. 무형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

&cr;<당분기>

구 분	당분기초	취 득	타계정대체	무형자산상각비	당분기말
산업재산권	75,911,112	49,341,820	-	(25,257,004)	99,995,928
개발비	2,997,250,823	1,500,000,000	-	(185,786,180)	4,311,464,643
라이선스	2,446,446,460	2,049,920,458	767,334,134	(2,034,296,282)	3,229,404,770
소프트웨어	253,238,922	85,424,045	-	(66,099,469)	272,563,498
회원권	1,299,765,854	-	-	-	1,299,765,854
기타의무형자산	38,335,334	-	-	(7,500,001)	30,835,333
합 계	7,110,948,505	3,684,686,323	767,334,134	(2,318,938,936)	9,244,030,026

&cr;<전 기>

구 분	전기초	취 득	타계정대체	무형자산상각비	전기말
산업재산권	65,680,130	38,040,389	-	(27,809,407)	75,911,112
개발비	744,965,727	1,500,000,000	1,000,000,000	(247,714,904)	2,997,250,823
정부보조금	(34,000,000)	-	-	34,000,000	-
라이선스	1,343,366,400	4,251,674,193	-	(3,148,594,133)	2,446,446,460
소프트웨어	331,267,104	6,740,000	-	(84,768,182)	253,238,922
회원권	1,275,493,354	24,272,500	-	-	1,299,765,854
기타의무형자산	48,384,334	-		(10,049,000)	38,335,334
합 계	3,775,157,049	5,820,727,082	1,000,000,000	(3,484,935,626)	7,110,948,505

(2) 당사는 당분기말까지 에니메이션 제작과 관련하여 한국콘텐츠진흥원으로부터 1,685,000,000원(전기말:1,685,000,000원)의 정부보조금을 수령하였으며, 이중 상환의무가 없는 정부보조금 1,495,000,000원(전기:1,495,000,000원)의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분		당분기			전 기
구 분		개발비	비 용	합 계	단기금융상품	개발비	비 용	합 계
정부보조금의&cr;사용	기초잔액	1,230,000,000	265,000,000	1,495,000,000	146,129,599	1,230,000,000	100,370,401	1,476,500,000
	기중증가액	-	-	-	18,500,000	-	-	18,500,000
	기중사용액	-	-	-	(164,629,599)	-	164,629,599	-
	기말잔액	1,230,000,000	265,000,000	1,495,000,000	-	1,230,000,000	265,000,000	1,495,000,000
정부보조금의&cr;상계	기초잔액	1,230,000,000	265,000,000	1,495,000,000	-	1,196,000,000	100,370,401	1,296,370,401
	기중상계액	-	-	-	-	34,000,000	164,629,599	198,629,599
	기말잔액	1,230,000,000	265,000,000	1,495,000,000	-	1,230,000,000	265,000,000	1,495,000,000
정부보조금 기말잔액		-	-	-	-	-	-	-

14. 금융부채&cr;&cr;당사의 당분기 및 전기 중 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구분	당분기	전 기
구분	단기차입금	단기차입금
기 초	-	-
차 입	15,391,159,147	50,000,000
상 환	(14,391,159,147)	(50,000,000)
기 말	1,000,000,000	-

15. 퇴직급여채무&cr;&cr;당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 임원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. &cr;&cr;확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. &cr;

(1) 당분기 및 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기
확정급여제도:
당기근무원가	(280,550,747)	184,470,648
이자비용	-	42,310,716
사외적립자산기대수익	-	(25,493,664)
소계	(280,550,747)	201,287,700
확정기여제도:
당기비용인식	415,085,720	389,950,814
합 계	134,534,973	591,238,514

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기	전 기
기초금액	(345,955,169)	961,864,702
당기손익으로 인식하는 총비용	(280,550,747)	201,287,700
보험수리적손익	-	(549,364,429)
지급액	-	-
사외적립자산 납입액	-	(959,743,142)
기말잔액	(626,505,916)	(345,955,169)
재무상태표상 구성항목:
확정급여채무의 현재가치	1,841,906,171	2,092,481,430
사외적립자산의 공정가치	(2,468,412,087)	(2,438,436,599)
합 계	(626,505,916)	(345,955,169)

&cr;당분기말 현재 확정급여채무를 초과한 사외적립자산 626,505,916원(전기말:345,955,169원)은 비유동자산 중 퇴직연금운용자산으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전기 중 퇴직급여채무의 변동은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분		당분기	전 기
확정급여채무	기초금액	(345,955,169)	961,864,702
	당기근무원가	(280,550,747)	201,287,700
	보험수리적손익	-	(549,364,429)
	지급액	-	-
	사외적립자산 납입액	-	(959,743,142)
	기말잔액	(626,505,916)	(345,955,169)
확정기여채무	기초금액	-	-
	당기근무원가	415,085,720	389,950,814
	지급액	(415,085,720)	(389,950,814)
	기말잔액	-	-
합 계		(626,505,916)	(345,955,169)

(4) 당분기 및 전기 중 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정치는 다음과 같습니다.&cr;

구 분	당분기	전 기
기대임금상승율	3.00%	3.00%
사외적립자산의 기대수익율	2.67%	2.67%

&cr;16. 매출액 및 매출원가&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
상품매출	13,253,390,131	54,279,394,589	3,946,023,046	12,569,358,459
제품매출	5,352,467,296	15,228,242,645	5,326,045,418	15,499,522,548
합 계	18,605,857,427	69,507,637,234	9,272,068,464	28,068,881,007

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
상품매출원가	11,368,925,478	48,701,799,269	3,212,173,925	10,300,917,957
제품매출원가	4,197,184,153	11,823,170,598	3,444,144,721	11,122,165,712
합 계	15,566,109,631	60,524,969,867	6,656,318,646	21,423,083,669

17. 판매비와관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
급 여	1,107,193,902	3,226,011,775	894,932,167	2,592,697,073
퇴직급여	(59,843,024)	34,405,271	79,429,265	236,981,900
복리후생비	29,006,340	96,683,716	26,016,679	98,699,062
여비교통비	49,270,856	159,350,869	71,128,988	225,543,407
접대비	18,938,247	64,291,638	32,337,595	87,798,006
통신비	7,950,868	24,688,233	8,657,193	26,379,002
수도광열비	18,284,064	38,534,950	14,459,311	38,712,359
세금과공과	138,458,004	317,171,950	116,059,623	286,552,768
감가상각비	268,148,156	759,048,389	213,120,377	624,056,288
지급임차료	323,381,949	921,750,830	206,990,667	618,075,892
보험료	17,178,761	53,355,179	13,502,273	53,471,852
차량유지비	7,270,795	14,988,041	5,404,448	13,031,783
운반비	65,663,834	201,319,380	46,290,136	123,562,838
교육훈련비	318,730	3,118,679	1,063,636	1,803,636
도서인쇄비	17,633,556	30,932,931	3,579,624	11,543,561
사무용품비	1,797,839	6,930,262	1,624,263	5,465,442
소모품비	60,526,691	218,240,933	44,286,890	175,733,222
지급수수료	595,054,861	1,754,454,731	318,546,817	1,073,163,424
광고선전비	700,503,182	1,181,010,993	631,735,488	1,736,487,698
대손상각비	17,258	1,688,025	6,398,838	46,175,120
건물관리비	16,110,079	64,955,746	73,357,113	219,021,516
무형자산상각비	35,117,740	98,064,473	30,813,329	91,075,889
용역비	(20,802,000)	118,950,165	57,862,061	173,233,068
합 계	3,397,180,688	9,389,947,159	2,897,596,781	8,559,264,806

18. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분		당분기		전분기
구 분		3개월	누 적	3개월	누 적
기타수익	유형자산처분이익	-	9,410,902	-	-
	임대수익	110,235,000	330,705,000	117,435,000	338,413,500
	잡이익	150,932,828	267,749,910	140,279,418	364,307,860
	합 계	261,167,828	607,865,812	257,714,418	702,721,360
기타비용	유형자산처분손실	-	89,214,726	-	-
	기분금	-	-	7,445,000	7,445,000
	잡손실	99,986,570	114,042,343	308,250,280	394,115,293
	합 계	99,986,570	203,257,069	315,695,280	401,560,293

&cr;19. 영업비용의 성격별 분류&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
재고자산의 변동	183,680,481	(2,056,225,800)	(321,647,083)	11,766,856
원재료 및 상품매입액	12,054,225,918	53,816,663,032	4,723,396,222	13,761,320,949
감가상각비	403,049,806	1,028,279,515	216,896,369	635,384,589
무형자산상각비	1,010,018,385	2,318,938,936	595,162,223	2,427,388,008
인건비	1,376,213,939	4,503,993,309	1,463,226,909	4,252,689,257
지급수수료	5,721,342,123	9,443,633,639	1,324,675,200	4,334,657,435
기타비용	(1,785,240,333)	859,634,395	1,552,205,587	4,559,141,381
합 계	18,963,290,319	69,914,917,026	9,553,915,427	29,982,348,475

20. 특수관계인과의 거래&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

계정과목	계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기말	전기말
채 권	매출채권	대원방송㈜	종속기업	1,124,259,796	1,013,344,802
		대원씨아이㈜	종속기업	236,546,200	135,300
		㈜학산문화사	기타 특수관계자	56,221,484	44,131,450
	미수금	대원방송㈜	종속기업	2,953,763	-
	미수금	대원씨아이㈜	종속기업	35,740,538	35,944,814
	기타유동자산	대원방송㈜	종속기업	3,310,000	-
	기타유동자산	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	-	1,000,000,000
	합 계			1,459,031,781	2,093,556,366
채 무	매입채무	대원씨아이㈜	종속기업	110,000	1,782,000
	매입채무	㈜학산문화사	기타 특수관계자	13,772,350	6,690,700
	미지급금	대원방송㈜	종속기업	121,060,756	11,149,856
	수입보증금	대원방송㈜	종속기업	50,000,000	50,000,000
	수입보증금	대원씨아이㈜	종속기업	605,000,000	605,000,000
	합 계			789,943,106	674,622,556

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계인과의 주요 거래내용은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기	전분기
매 출	대원방송㈜	종속기업	4,065,229,289	3,119,775,026
	대원씨아이㈜	종속기업	347,611,000	83,107,372
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	161,382,050	187,496,800
	합 계		4,574,222,339	3,390,379,198
배당수익	대원방송㈜	종속기업	420,000,000	420,000,000
	대원씨아이㈜	종속기업	-	2,500,000,000
	합 계		420,000,000	2,920,000,000
임대수익	대원방송㈜	종속기업	24,198,811	23,853,834
	대원씨아이㈜	종속기업	292,805,618	273,301,906
	합 계		317,004,429	297,155,740
매 입	대원방송㈜	종속기업	285,871,194	349,916,101
	대원씨아이㈜	종속기업	9,901,978	7,519,086
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	50,805,257	34,645,900
	합 계		346,578,429	392,081,087

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당사의 주요 경영진에 대한 당분기 및 전기 중 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기	전분기
단기급여	639,499,741	994,307,254
퇴직급여	(280,550,747)	78,220,470
합 계	358,948,994	1,072,527,724

21. 약정사항&cr;

당사는 당분기말 현재 금융기관과 다음과 같은 한도대출약정을 체결하고 있습니다(단위:원).

금융기관	차입의 구분	한도금액	실행금액
KEB하나은행	기업운영자금한도대출	1,500,000,000	-
KEB하나은행	외상판매자금한도대출	500,000,000	-
우리은행	기업일반자금대출	2,000,000,000	1,000,000,000
기업은행	외상판매자금한도대출	1,500,000,000	-
기업은행	기업일반자금대출	2,000,000,000
신한은행	기업일반자금대출	2,700,000,000	-
신한은행	수입금융	US$ 2,000,000	US$ 975,117
합 계		10,200,000,000	1,000,000,000
합 계		US$ 2,000,000	US$ 975,117

22. 자본금&cr;

당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주(액면가액:500원)이고 발행할 주식은 기명식 보통주식이며, 당분기말 현재 자본금은 6,319,473,000원(12,578,946주)(전기말:6,319,473,000원(12,578,946주))입니다. &cr;&cr; 당사는 2003년 3월 중 이익처분에 의한 주식소각에 대한 이사회 결의에 따라 60,000주(344,986,300원)의 자기주식을 취득하여 전량 소각하였는 바, 이로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않고 있습니다.&cr;

23. 주식발행초과금&cr;&cr;이는 신주발행시 주식액면금액을 초과하여 납입된 금액으로 자본잉여금에 계상되어 있습니다. 상법규정에 의하면 주식발행초과금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

24. 자기주식&cr;

당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 과년도에 1,800,724,383원(267,668주)의 자기주식을 취득하여 당분기말 현재 1,800,724,383원(267,668주)(전기말:1,800,724,383원(267,668주))을 기타자본으로 계상하고 있습니다.

&cr;25. 법정적립금&cr;&cr;당사의 법정적립금은 전액 상법상의 규정에 따른 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;

26. 법인세비용&cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;

(1) 당분기 및 전분기의 손익에 반영된 법인세비용(이익)의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	-	25,740
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	420,066,300	89,906,521
외국납부세액	42,278,671	44,199,695
총 법인세효과	462,344,971	134,131,956
자본에 직접 반영된 법인세비용	(331,166,058)	313,574,620
법인세비용(이익)	131,178,913	447,706,576

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용(이익)간의 관계는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익(손실)	14,955,461,530	5,705,389,898
적용세율에 따른 법인세	3,268,201,537	1,233,185,778
조정사항
- 비과세수익	(27,566,973)	(137,709,368)
- 비공제비용	31,392,775	8,640,874
- 일시적 차이로 인한 이연법인세 효과	-	(630,935,885)
- 자본에 직접 반영된 법인세비용	(331,166,058)	313,574,620
- 외국납부세액	42,278,671	44,199,695
- 기타(세율차이등)	(2,851,961,039)	(383,249,138)
법인세비용(이익)	131,178,913	447,706,576
유효세율(법인세비용(이익)/법인세비용차감전순이익(손실))	0.88%	7.85%

(3) 일시적차이 누적액의 주요내역&cr;&cr;법인세 이연효과를 발생시키는 기업회계상이익과 과세소득간의 일시적 차이 누적액의 당분기 및 전기 중 주요 증감 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

<당분기>

구 분			당분기초	증 가	감 소	당분기말
일시적 차이	차감할&cr;일시적 차이&cr;및&cr;세무상 결손금	퇴직급여채무	2,092,481,430	-	141,466,881	1,951,014,549
		대손충당금	3,402,543,942	3,399,784,671	3,402,543,942	3,399,784,671
		제품평가충당금	607,240,100	-	-	607,240,100
		유형자산손상차손	13,719,367	-	13,719,367	-
		무형자산손상차손	1,582,306,128	109,666,666	-	1,691,972,794
		건물감가상각누계액	192,490,316	5,369,905	-	197,860,221
		상품평가충당금	573,206,588	-	-	573,206,588
		영업권	-	527,041,668	90,350,000	436,691,668
		장기미지급금	68,689,466	(8,640,344)	-	60,049,122
		개발비	1,438,335,753	8,640,344	692,263,047	754,713,050
		세무상 결손금	8,061,996,208	5,237,853,547	13,299,849,755	-
		소 계	18,033,009,298	9,279,716,457	17,640,192,992	9,672,532,763
	가산할&cr;일시적 차이	미수수익	(20,984,836)	(3,125,479)	(20,984,836)	(3,125,479)
		기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가이익	-	(1,625,295,545)	(120,000,000)	(1,505,295,545)
		토지압축기장충당금	(1,947,658,182)	-	-	(1,947,658,182)
		토지재평가차액	(15,738,174,968)	-	-	(15,738,174,968)
		종속기업 및 관계기업투자	636,708,334	(636,708,334)	-	-
		퇴직연금운용자산	(2,438,436,599)	(20,871,028)	(1,857,721)	(2,457,449,906)
		유형자산	(381,543,214)	-	(380,392,798)	(1,150,416)
		소 계	(19,890,089,465)	(2,286,000,386)	(523,235,355)	(21,652,854,496)
	합 계		(1,857,080,167)	6,993,716,071	17,116,957,637	(11,980,321,733)

<전 기>

구 분			전기초	증 가	감 소	전기말
일시적 차이	차감할&cr;일시적 차이&cr;및&cr;세무상 결손금	퇴직급여채무	2,417,586,381	16,406,304	341,511,255	2,092,481,430
		대손충당금	3,360,487,149	3,402,543,942	3,360,487,149	3,402,543,942
		제품평가충당금	654,685,608	117,295,333	164,740,841	607,240,100
		유형자산손상차손	24,989,738	-	11,270,371	13,719,367
		무형자산손상차손	1,861,429,987	-	279,123,859	1,582,306,128
		건물감가상각누계액	181,750,513	10,739,803	-	192,490,316
		상품평가충당금	569,432,257	60,721,712	56,947,381	573,206,588
		정부보조금	180,128,599	18,500,000	198,628,599	-
		매도가능금융자산손상차손	92,933,400	-	92,933,400	-
		장기미지급금	81,635,552	-	12,946,086	68,689,466
		개발비	2,822,861,847	-	1,384,526,094	1,438,335,753
		세무상 결손금	13,296,849,755	(5,234,853,547)	-	8,061,996,208
		소 계	25,544,770,786	(1,608,646,453)	5,903,115,035	18,033,009,298
	가산할&cr;일시적 차이	미수수익	(33,965,642)	(20,984,836)	(33,965,642)	(20,984,836)
		매도가능금융자산평가이익	(1,563,174,970)	(1,386,684,971)	(2,949,859,941)	-
		토지압축기장충당금	(1,947,658,182)	-	-	(1,947,658,182)
		토지재평가차액	(15,738,174,968)	-	-	(15,738,174,968)
		종속기업 및 관계기업투자	(200,791,692)	-	(837,500,026)	636,708,334
		퇴직연금운용자산	(1,455,721,679)	(1,026,807,885)	(44,092,965)	(2,438,436,599)
		유형자산	-	(381,543,214)	-	(381,543,214)
		소 계	(20,939,487,133)	(2,816,020,906)	(3,865,418,574)	(19,890,089,465)
	합 계		4,605,283,653	(4,424,667,359)	2,037,696,461	(1,857,080,167)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

<당분기말>

관련계정과목	당분기말 현재&cr;일시적 차이	법인세&cr;절감효과	이연법인세자산&cr;(부채)
퇴직급여채무	1,951,014,549	429,223,201	429,223,201
대손충당금	3,399,784,671	747,952,628	747,952,628
제품평가충당금	607,240,100	133,592,822	133,592,822
무형자산손상차손	1,691,972,794	372,234,015	372,234,015
건물감가상각누계액	197,860,221	43,529,249	43,529,249
상품평가충당금	573,206,588	126,105,449	126,105,449
영업권	436,691,668	96,072,167	96,072,167
장기미지급금	60,049,122	13,210,807	13,210,807
개발비	754,713,050	166,036,871	166,036,871
세무상 결손금	-	-	-
차감할 일시적 차이 및 세무상 결손금	9,672,532,763	2,127,957,209	2,127,957,209
미수수익	(3,125,479)	(687,605)	(687,605)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	(1,505,295,545)	(331,165,021)	(331,165,021)
토지압축기장충당금	(1,947,658,182)	(428,484,800)	(428,484,800)
토지재평가차액	(15,738,174,968)	(3,462,398,493)	(3,462,398,493)
퇴직연금운용자산	(2,457,449,906)	(540,638,979)	(540,638,979)
유형자산	(1,150,416)	(253,092)	(253,092)
가산할 일시적 차이	(21,652,854,496)	(4,763,627,990)	(4,763,627,990)
상계후 이연법인세자산(부채)	(11,980,321,733)	(2,635,670,781)	(2,635,670,781)

<전기말>

관련계정과목	전기말 현재&cr;일시적 차이	법인세&cr;절감효과	이연법인세자산&cr;(부채)
퇴직급여채무	2,092,481,430	460,345,915	460,345,915
대손충당금	3,402,543,942	748,559,667	748,559,667
제품평가충당금	607,240,100	133,592,822	133,592,822
유형자산손상차손	13,719,367	3,018,261	3,018,261
무형자산손상차손	1,582,306,128	348,107,348	348,107,348
건물감가상각누계액	192,490,316	42,347,870	42,347,870
상품평가충당금	573,206,588	126,105,449	126,105,449
장기미지급금	68,689,466	15,111,683	15,111,683
개발비	1,438,335,753	316,433,866	316,433,866
세무상 결손금	8,061,996,208	-	-
차감할 일시적 차이 및 세무상 결손금	18,033,009,298	2,193,622,881	2,193,622,881
미수수익	(20,984,836)	(4,616,664)	(4,616,664)
토지압축기장충당금	(1,947,658,182)	(428,484,800)	(428,484,800)
토지재평가차액	(15,738,174,968)	(3,462,398,493)	(3,462,398,493)
종속기업 및 관계기업투자	636,708,334	106,668,154	106,668,154
퇴직연금운용자산	(2,438,436,599)	(536,456,052)	(536,456,052)
유형자산	(381,543,214)	(83,939,507)	(83,939,507)
가산할 일시적 차이	(19,890,089,465)	(4,409,227,362)	(4,409,227,362)
상계후 이연법인세자산(부채)	(1,857,080,167)	(2,215,604,481)	(2,215,604,481)

(5) 당분기 및 전기 중 상계후 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기	전 기
기초 장부금액	(2,215,604,481)	(1,901,609,129)
당기손익으로 인식된 법인세수익(비용)	(88,900,242)	(627,569,972)
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(331,166,058)	313,574,620
기말 장부금액	(2,635,670,781)	(2,215,604,481)

&cr; 27. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 순현금흐름 중 비현금항목 조정의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기
대손상각비	1,688,025	46,175,120
감가상각비	1,028,279,515	635,384,589
무형자산상각비	2,318,938,936	2,427,388,008
퇴직급여	134,534,973	78,220,470
이자비용	36,761,822	750,914
외화환산손실	17,849,663	3,610,699
유형자산처분손실	89,214,726	-
법인세비용(이익)	131,178,913	447,706,576
이자수익	(23,034,765)	(5,029,412)
외화환산이익	(15,400,004)	(100,640,517)
배당수익	(420,000,000)	(2,920,000,000)
매도가능금융자산처분이익	-	(2,782,207,426)
종속기업투자처분이익	(14,553,162,590)	(1,352,869,954)
유형자산처분이익	(9,410,902)	-
합계	(11,262,561,688)	(3,521,510,933)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 순현금흐름 중 운전자본 조정의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(342,511,626)	825,959,709
미수금의 감소(증가)	28,088,783	(26,614,644)
미수수익의 감소(증가)	-	-
기타유동자산의 감소(증가)	(1,531,561,235)	(1,478,915,126)
재고자산의 감소(증가)	(2,056,225,800)	11,766,856
매입채무의 증가(감소)	(98,146,560)	3,643,440
미지급금의 증가(감소)	1,334,465,915	325,716,282
선수금의 증가(감소)	(270,558,619)	870,309,808
예수금의 증가(감소)	312,798,241	(101,083,948)
부가세예수금의 증가(감소)	194,615,409	(97,490,061)
미지급비용의 증가(감소)	-	224,944,418
선수수익의 증가(감소)	(8,490,436)	-
퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(29,975,488)	(985,525,725)
퇴직금의 지급	(130,156,198)	-
합계	(2,597,657,614)	(427,288,991)

&cr;(3) 현금의 유입과 유출이 없는 거래중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 유형자산 대체	3,590,000,000	-
합 계	3,590,000,000	-

28. 재무위험관리&cr;&cr;당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험

① 환율변동위험

&cr;당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원,US$,JPY).

구 분	계정과목	당분기말		전기말
구 분	계정과목	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
자 산	현금및현금성자산	-	-	US$ 1,860	1,992,418
	현금및현금성자산	-	-	JPY 52,964	502,687
	합 계	-	-	US$ 1,860	2,495,105
	합 계	-	-	JPY 52,964	2,495,105
부 채	매입채무	US$ 615,794	685,193,873	US$ 445,520	477,330,128
	매입채무	JPY 22,681,427	222,543,357	JPY 5,000,000	47,455,500
	미지급금	US$ 569,417	633,590,151	US$ 114,900	123,103,924
	미지급금	JPY 50,000	490,585	JPY 36,817,312	349,436,790
	합 계	US$ 1,185,211	1,541,817,966	US$ 560,420	997,326,342
	합 계	JPY 22,731,427	1,541,817,966	JPY 41,817,312	997,326,342

당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 US$ 및 JPY에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기말		전기말
구 분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	(65,939,201)	65,939,201	(29,922,082)	29,922,082
JPY	(11,151,697)	11,151,697	(19,819,480)	19,819,480
합 계	(77,090,898)	77,090,898	(49,741,562)	49,741,562

② 주가변동 위험

&cr;당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장지분증권에 투자하고 있으나 당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 상장지분증권은 없습니다.

&cr;③ 이자율 위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출될 수 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율부채와 변동이자율부채의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 1,000,000,000원의 변동이자율부채를 보유하고 있으며, 전기말 현재 차입부채는 없습니다.&cr;

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 거의 발생하지 않았습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분	당분기말	전기말
매출채권	5,648,385,195	5,307,561,594
미수금	50,629,473	78,718,256
합 계	5,699,014,668	5,386,279,850

&cr;당사는 매출채권 및 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 유동성 위험

유동성위험이란 당사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 당사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원). &cr;

구 분	당분기말			전기말
구 분	1년 미만	1년 이상	합 계	1년 미만	1년 이상	합 계
매입채무	2,561,180,106	-	2,561,180,106	2,673,505,091	-	2,673,505,091
단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-	-	-
미지급금	3,758,730,645	-	3,758,730,645	2,407,636,646	-	2,407,636,646
예수금	612,610,312	-	612,610,312	299,812,071	-	299,812,071
부가세예수금	345,885,192	-	345,885,192	151,269,783	-	151,269,783
미지급비용	255,171,072	-	255,171,072	-	-	-
장기미지급금	-	51,492,689	51,492,689	-	60,049,122	60,049,122
수입보증금	-	1,836,016,360	1,836,016,360	-	1,816,016,360	1,816,016,360
합 계	8,533,577,327	1,887,509,049	10,421,086,376	5,532,223,591	1,876,065,482	7,408,289,073

(4) 자본위험관리

&cr; 당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위:원).

구 분		당분기말	전기말
부채비율:	부채총계	13,379,611,611	10,225,797,063
	자본총계	68,634,118,333	52,635,705,192
	부채비율	19.49%	19.43%
순차입금비율:	현금및현금성자산	14,627,592,214	5,725,594,758
	단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000
	장기금융상품	932,000,000	752,000,000
	차입금	1,000,000,000	-
	순차입금	(15,559,592,214)	(7,477,594,758)
	순차입금비율	(22.67%)	(14.21%)

&cr;(5) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 및 전기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

&cr;당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 다양한 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재의 시장 상황에 근거하여가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능하다면 해당상품은 '수준2'에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당분기말:
금융자산
- 기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	1,675,995,545	1,675,995,545
전기말:
금융자산
- 매도가능금융자산	-	-	-	-

29. 주당이익

&cr;당분기 및 전분기의 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 가중평균유통보통주식수&cr;&cr;당분기 및 전분기중 당사의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다(단위:주)&cr;

구 분			유통&cr;보통주식수	일 수	적 수	가중평균&cr;유통보통주식수
당분기	누 적	기초 및 기말	12,311,278	273일	3,360,978,894	12,311,278
당분기	3개월	기초 및 기말	12,311,278	92일	1,132,637,576	12,311,278
전분기	누 적	기초 및 기말	12,311,278	273일	3,360,978,894	12,311,278
전분기	3개월	기초 및 기말	12,311,278	92일	1,132,637,576	12,311,278

(2) 기본주당손익

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
보통주 분기순이익(손실)	14,375,616,473원	14,824,282,617원	2,000,757,293원	5,257,683,322원
가중평균유통보통주식수	12,311,278주	12,311,278주	12,311,278주	12,311,278주
기본주당이익(손실)	1,168원	1,204원	163원	427원

(3) 희석주당순이익&cr;&cr;당분기말 및 전분기말 현재 희석증권은 없으므로 당분기말 및 전분기말 현재 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 해 당사항 없음

&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;

나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)&cr; (1) 대손충당금 설정현황&cr; (단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제41기&cr;3분기	매출채권	19,081	6,169	32.3%
	미수금	1,181	410	34.7%
	단기대여금	254	254	100.0%
	미수수익	103.0	-	0.0%
	계	20,620	6,833	33.1%
제40기	매출채권	19,848	6,333	31.9%
	미수금	1,471	174	11.8%
	단기대여금	254	254	100.0%
	미수수익	-	-	0.0%
	계	21,573	6,761	31.3%
제39기	매출채권	19,384	6,680	34.4%
	미수금	1,922	167	8.7%
	단기대여금	2,254	254	11.2%
	미수수익	162	-	0.0%
	계	23,723	7,102	29.9%

당분기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대하여 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려 하여 6,833,929천 원(전기말 :6,761,482천원) 의 대손충당 금을 설정하였습니다.&cr;

(2) 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 백만원)

구분	제41기 3분기				제40기				제39기
구분	매출&cr;채권	미수금	단기&cr;대여금	미수&cr;수익	매출&cr;채권	미수금	단기&cr;대여금	미수&cr;수익	매출&cr;채권	미수금	단기&cr;대여금	미수&cr;수익
기초	6,33.1	174	254	-	6,680	174	254	-	9,020	166	218	-
설정	102	235	-	-	61	6	-	-	52	1	35	-
제각	-	-	-	-	55	-	-	-	-	-	-	-
환입	266	-	-	-	353	-	-	-	-262	-7	-	-
연결실체의&cr;변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-2,129	-	-	-
당기말	6,169	410	254	-	6,333	174	254	-	6,680	167	254	-

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준&cr;매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 상품 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내인 경우 유동자산으로 분류하고, 그렇지 않은 경우 비유동자산으로 분류합니다. 비유동자산으로 분류된 장기성매출채권은 유효이자율을 사용하여 현재가치로 평가하고 있습니다.&cr;&cr;매출채권은 공정가치로 인식하며 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.매출채권의 대손충당금은 고객의 과거의 대손경험률, 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있습니다. 손상차손 금액은 판매비와관리비로 손익계산서에 인식하고 있습니다. 매출채권이 회수 불가능한 경우, 매출채권 금액은 충당금을 상대계정으로 손상차손을 인식하며, 이전 기간에 손상차손으로 인식한 금액이 추후 회복된 경우는 판매비와관리비의 차감항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

(4) 매출채권 잔액현황(연령분석 내 역)( 연결기준 )&cr; (단위 : 백만원)

구분		만기&cr;미도래	만기경과			합계	대손충당금	장부금액
구분		만기&cr;미도래	6개월초과&cr;1년 이하	1년 초과-&cr;3년 이하	3년 초과	합계	대손충당금	장부금액
금액	일반	5,176	5,202	891	7,209	18,479	5,906	12,573
	특수관계자	2,222	765	176	239	3,401	262	3,139
	계	7,398	5,967	1,067	7,448	21,880	6,168	15,712
구성비율		33,81%	27.27%	4.88%	34.04%	100%	-	-

&cr; 다 . 재고자산의 등 현황 (연결기준)&cr; (1) 재고자산의 내역&cr; (단위 : 백만원)

사업부문	품목	계정과목	제41기&cr;3분기	제40기	제39기	비고
상품유통	게임기, 소프트웨어 &cr;유통사업	상품	5,039	4,017	2,280	-
상품유통	게임기, 소프트웨어 &cr;유통사업	소계	5,039	4,017	2,280	-
제품	카드, 캐릭터상품, F&B 등	제품	2,732	1,698	1,714	-
제품	카드, 캐릭터상품, F&B 등	소계	2,732	1,698	1,714	-
출판	출판업	제품	10,187	7,881	6,985	-
		원재료	54	55	91	-
		소계	10,241	7,936	7,076	-
합계		상품	5,039	4,017	2,280	-
		제품	12,919	9,579	8,699	-
		원재료	54	55	91	-
		합계	18,013	13,651	11,071	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		-	8.4%	7.0%	5.1%	-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		-	12.9회	14.9회	14.6회	-

(2) 재고자산 실사내역 등&cr; 재고자산은 연중 계속기록법에 따라 수량을 계산하고 매 보고기간말에 실시하는 실지재고조사에 의하여 그 기록을 조정하고 있으며, 선입선출법에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편, 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr; &cr;(가) 재고자산 실사일자&cr; 당 사는 당기 및 전기 재 무제 표를 작성함에 있어 2018년 9월 30일 및 2017년 12월 31일 기준으로 재고자산을 실사하였습니다. 재무상태표일로부터 재고실사일까지의 재고자산의 이동은 관련 증빙 (입고증, 출고증 등)을 통해 변동내역을 확인하였습니다. &cr; &cr; (나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr; 2018년 9월 30일 기준 재고실사는 당사 자체적으로 실시하였으며, 2017년 12월 31일 기준 재고실사시에는 당사 외부감사인인 지암회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였습니다. &cr; &cr; (다) 기타사항&cr; 재고자산을 담보로 제공하지 않았습니다.&cr;

(3) 장기체화재고 등 현 황( 연결기준 )&cr; 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비 고
상 품	5,039	4,466	0	4,466	-
제 품	12,920	7,149	1,136	6,013	-
합 계	17,959	11,615	1,136	10,479	-

&cr; 라. 금융자산 공정가치 평가절차 요약&cr; (1) 금융자산 회계정책

- 최초적용일(2018년 1월 1일) 현재 금융상품 계정별 재분류 내역 (단위:천원)&cr;

구 분	측정범주		장부금액
구 분	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	12,115,541	12,115,541
단기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	12,968,088	12,968,088
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치	1,013,669	1,013,669
매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	13,515,236	13,515,236
미수금	대여금 및 수취채권	상각후원가	1,296,958	1,296,958
미수수익	대여금 및 수취채권	상각후원가	125,072	125,072
기타유동자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	355,737	355,737
장기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	1,742,129	1,742,129
매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	4,022,419	4,022,419
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	4,022,419	-
보증금	대여금 및 수취채권	상각후원가	2,197,843	2,197,843
퇴직연금운용자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	277,997	277,997
합 계			49,630,689	49,630,689

&cr; 금융부채의 경우 상각후원가로 측정하는 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.&cr;

- 최초적용일(2018년 1월 1일) 현재 자본에 미치는 영향 (단위:천원)&cr;

구 분	기타포괄손익누계액		이익잉여금
구 분	매도가능금융자산&cr;평가손익	기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익	이익잉여금
기초 장부금액 - K-IFRS 제1039호	-	-	9,045,175
매도가능금융자산에서 &cr;기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류	-	980,356	72,488
기초 장부금액 - K-IFRS 제1109호	-	980,356	9,117,663

① 분류 및 측정&cr;

연결기업의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr;

② 손상&cr;

③ 위험회피회계&cr;

④ 기타 조정사항

&cr;(2) 범주별 금융상품&cr; (단위:천원)

금융자산	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	21,310,795	-	21,310,795	21,310,795
단기금융상품	-	9,000,000	-	9,000,000	9,000,000
당기손익-공정가치금융자산	996,700	-	-	996,700	996,700
매출채권	-	12,912,170	-	12,912,170	12,912,170
미수금	-	771,834	-	771,834	771,834
미수수익	-	103,033	-	103,033	103,033
기타유동자산	-	41,805	-	41,805	41,805
장기금융상품	-	3,433,471	-	3,433,471	3,433,471
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	7,448,971	7,448,971	7,448,971
보증금	-	1,389,429	-	1,389,429	1,389,429
퇴직연금운용자산	-	590,576	-	590,576	590,576
합 계	996,700	49,553,113	7,448,971	57,998,784	57,998,784

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계	공정가치
매입채무	6,183,312	6,183,312	6,183,312
단기차입금	1,000,000	1,000,000	1,000,000
미지급금	5,943,803	5,943,803	5,943,803
예수금	940,844	940,844	940,844
부가세예수금	557,642	557,642	557,642
미지급법인세	1,247,785	1,247,785	1,247,785
미지급비용	1,487,628	1,487,628	1,487,628
장기미지급금	51,493	51,493	51,493
수입보증금	1,181,016	1,181,016	1,181,016
합 계	18,593,523	18,593,523	18,593,523

&cr; (3) 공정가치 평가기준 정보&cr; 예상 현금흐름을 할인하는데 이용되는 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정합니다.&cr; &cr;(4) 공정가치 서열체계

연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(5) 수준별 공정가치 측정치&cr; (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당분기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치금융자산	-	996,700	-	996,700
- 기타포괄손익-공정가치금융자산	-	4,936,531	2,512,441	7,448,972
전기말:
금융자산
- 당기손익인식금융자산	-	1,013,668	-	1,013,668
- 매도가능금융자산	-	3,015,274	1,007,145	4,022,419

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

&cr;마. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)

(기준일 :

)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

※ 해당사항 없음.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.&cr;

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제41기(당기)지암회계법인--제40기(전기)지암회계법인적정-제39기(전전기)지암회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제41기(당기)지암회계법인- 정기회계검토(연결포함)&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 재고자산(현금) 실사80-제40기(전기)지암회계법인- 정기회계검토(연결포함)&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 재고자산(현금) 실사80622시간제39기(전전기)지암회계법인- 정기회계검토(연결포함)&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 재고자산(현금) 실사80620시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제41기(당기)-----제40기(전기)-----제39기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

※ 해당사항 없음&cr;

4. 회계감사인의 변경&cr; 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 그 동안 우리회사의 외부감사인이었던 지암회계법인과 계약기간이 만료되었기에 2017년 3월 17일 개최된 감사인선임위원회에서는 지암회계법인을 외부감사인으로 재선임하는 것을 승인하였습니다.&cr;&cr;당사는 최근 3사업연도간 회계감사인을 변경한 사실이 없습니다. &cr;&cr; 5. 내부통제에 관한 사항&cr; 가. 내부통제 &cr; 회 사는 감사 1인과 내부통제부서를 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2017년 회계연도 중 감사가 내부회계관리제도의 운영실태 등을 평가 하고 2018년 2월 22일 이사회 에 보 고한 내용은 당사의 내부회계관리제도가 적정하게 운영되고 있다는 의견이었습니다. &cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr; 감사인은 제40기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;&cr;회사는 2018년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회 및 감사위원회에 보고할 예정입니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분,반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 1명의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하기 바랍니다. &cr; &cr;나. 이사회의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
				한창우&cr;(출석률:100%)
				찬반여부
1	2018.02.01	본점 소재지 이전의 건	가결	찬성
2	2018.02.22	제40기 재무제표 작성의 건	가결	찬성
3	2018.02.22	제40기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성
4	2018.05.25	우리은행 여신거래 약정의 건	가결	찬성
5	2018.07.09	신한은행 여신거래 한도 증액의 건	가결	찬성
6	2018.09.12	신한은행 여신거래 한도 증액의 건	가결	찬성
7	2018.09.18	타법인 주식 처분의 건	가결	찬성

&cr; 다. 이사의 독립성&cr; (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부&cr; 이사 선임에 대하여는 상법 등 관련 법령상의 규정과 절차를 준수하여 이사회 추천 을 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr;

(2) 이사의 선임배경 등 기타 이해관계

성 명	직 위	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계
정 욱	대표이사	이사회	대표이사&cr;(해외영업 총괄)	없음	최대주주 본인
정동훈	대표이사	이사회	대표이사&cr;(국내외사업 총괄)	없음	특수관계인
김기남	사내이사	이사회	CFO	없음	-
한창우	사외이사	이사회	사외이사	없음	-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김태원)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. &cr;&cr; 나. 감사의 인적사항

성 명

상근여부

추천인

주요경력

회사와의 거래

선임일

김태원

비상근

이사회

- (미)Thunderbird 대학원 경영학 석사졸업(MBA)

- (주)화승 상무이사

- 미스 식스티(주) 대표이사

없음

2016.03.25

&cr; 다. 감사의 독립성&cr; 감사 선임에 대하여는 상법 등 관련 법령상의 규정과 절차를 준수하여 이사회 추천 을 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 상법에서 규정하고 있는 감사의 자격요건을 준수하고 있습니다. &cr;

라. 감사의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사의 성명
회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	김태원
1	2018.02.01	본점 소재지 이전의 건	가결	불참
2	2018.02.22	제40기 재무제표 작성의 건	가결	참석
3	2018.02.22	제40기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석
4	2018.05.25	우리은행 여신거래 약정의 건	가결	참석
5	2018.07.09	신한은행 여신거래 한도 증액의 건	가결	참석
6	2018.09.12	신한은행 여신거래 한도 증액의 건	가결	참석
7	2018.09.18	타법인 주식 처분의 건	가결	불참

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가.주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr;당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 집중투표제 및 서면투표제, 전자투표제 등을 채택하고 있지 아니합니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 소수주주권 행사한 사항이 없습니다.&cr;&cr; 다.경영권 경쟁

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

정 욱최대주주본인보통주2,990,66123.772,990,66123.77최대주주본인안현동특수관계인보통주41,3190.3241,3190.32특수관계인안정교특수관계인보통주760,1466.04760,1466.04특수관계인정동훈특수관계인보통주343,0132.72343,0132.72특수관계인보통주4,135,13932.874,135,13932.87-우선주0000-

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

2. 최대주주의 주요 경력 등

최대주주&cr;성명	직 위	주요경력(최근 5년간)
최대주주&cr;성명	직 위	기간	경력사항	겸임현황
정 욱	대표이사	1977년 12월&cr;~&cr;2018년 09월	(현)대원미디어 대표이사&cr;&cr;2002년 08월 (사)한국애니메이션 제작자 협회 초대회장 역임&cr;&cr;<수상경력>&cr;2009년 대통령상 대상(2009년 대한민국 애니메이션 대상)&cr;2009년 국무총리 표창 및 증서(대한민국 콘텐츠 해외진출 유공자 포상)&cr;2013년 SICAF 애니메이션 어워드상 수상&cr;2016년 2016 애니메이션·캐릭터 어워드 대상 수상	(현)대원방송(주)&cr;대표이사&cr;(현)대원씨아이(주)&cr;대표이사

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2011.02.21정욱(최대주주본인)2,574,35628.55%장내매수2011.02.22정욱(최대주주본인)2,622,35629.09%장내매수2011.02.23정욱(최대주주본인)2,666,35629.57%장내매수2013.06.18정욱(최대주주본인)2,669,05629.60%장내매수2016.11.22정욱(최대주주본인)2,990,66123.77%신주인수권 행사

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

3. 주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

정욱2,990,66123.77%안정교760,1466.04%--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	최대주주
5% 이상 주주	특수관계인
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

5,97899.867,235,08657.51

구 분	주주		보유주식		비 고
구 분	주주수	비율	주식수	비율	비 고
소액주주	-

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	주1)
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산월 후 3월내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,&cr;오백주권,일천주권,일만주권 총 8총
명의개서대리인	한국예탁결제원 3774-3532
주주의 특전	-	공고게재신문	매일경제신문

[ 주1) 당사정관 내용]

&cr;제15조(전환사채)

① 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. 전환사채를 일반공모의 방법으로 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인의 투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우

3. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 전환사채를 발행하는 경우

4. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 전환사채를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165의 16, 동법 시행령 176의 17에 의거 경영상 필요로 사채의 액면 총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 해외에서 전환사채를 발행하는 경우

② 제1항의 전환사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여만 전환권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다.

③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 기명식보통주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 전환청구기간을 조정할 수 있다.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.

⑥ 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위내에서 주주의 소유비율에 따라 전환사채를 발행하거나 제1항 제1호 내지 제2호, 제3호, 제4호, 제5호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정후 전환가액의 최저한도를 액면가로 할 수 있다.

&cr; 제16조(신주인수권)

① 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 신주인수권부사채를 일반공모의 방법으로 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인의 투자를 위하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우

3. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 신주인수권부사채를 발행하는 경우

4. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165의 16, 동법 시행령 176의 17에 의거 경영상 필요로 사채의 액면 총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 해외에서 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 기명식보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.

⑥ 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위내에서 주주의 소유비율에 따라 신주인수권부사채를 발행하거나 제1항 제1호 내지 제2호, 제3호, 제4호, 제5호의 사유로 인하여 신주인구권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정후 행사가액의 최저한도를 액면가로 할 수 있다. &cr;

5. 주가 및 주식거래실적&cr; (단위 : 원, 주)

종 류		2018년 04월	05월	06월	07월	08월	09월
보통주&cr;(048910)	최 고	10,950	9,650	9,410	8,400	8,290	9,850
	최 저	9,410	8,820	7,910	7,560	7,220	7,740
	평 균	10,338	9,261	8,543	8,010	7,722	8,550
거래량	최고일거래량	788,291	564,701	212,920	85,889	174,815	9,633,043
	최저일거래량	127,017	85,503	42,491	15,560	26,538	60,830
	월간거래량	357,473	218,106	92,684	56,203	64,056	859,972

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

정 욱남1946.03대표이사등기임원상근대표이사- 동국대학교 경영대학원&cr;- 대원미디어(주) 대표이사2,990,661-40.3년2019.03.25정동훈남1977.08대표이사등기임원상근대표이사- 조지워싱턴 대학 국제관계학 졸업&cr;- 게이오 기주쿠 대학 대학원 &cr;경영관리 석사(MBA) 졸업 &cr;- 대원미디어(주) 대표이사 / 사장343,013-11.5년2020.03.24김기남남1970.11이 사등기임원상근재무회계/IR &cr;부문장- 세종대학교 회계학과 졸업&cr;- 한독미디어대학원 뉴미디어 경영학 &cr;석사과정 수료&cr;- 대원미디어(주) 이사3,000-1.9년2020.03.24김연주여1974.08이 사미등기임원상근국제 일본 &cr;부문장- 훗가이도 호쿠세이가쿠엔 대학 졸업&cr;- 대원미디어(주) 이사--18.3년-조원제남1971.12상 무미등기임원상근 브랜드라이선스 &cr; 부문장 - 부산외국어대학교 졸업&cr;- 대원미디어(주) 이사--18.0년-최치원남1971.01이 사미등기임원상근유통사업 &cr;부문장- 쓰쿠바대학원 연구생과정종료&cr;- 대원미디어(주) 이사--2.9년-조웅용남1970.09이 사미등기임원상근전략기획/인사&cr;부문 부문장- 연세대학교 경제학 석사&cr;- 대원미디어(주) 이사--3.8년-한창우남1975.03사외이사등기임원비상근사외이사- 한국외국어대학교 법학과 졸업&cr;- (현)수원지방법원 개인파산관재인&cr;- (현)수원지방검찰청 형사조정위원&cr;- (현)법무법인 강남 변호사--2.6년2019.03.25김태원남1965.03감 사등기임원비상근감 사

- (미)Thunderbird 대학원 경영학 &cr;석사졸업(MBA)

- (주)화승 상무이사

- 미스 식스티(주) 대표이사

--2.6년2019.03.25

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식	재직기간	임기&cr;만료일

※ 에모토 요시아키 실장은 2018-03-15 기준으로 퇴임하셨습니다.&cr;

나. 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

-남68020705.12,758,39539,405--여67020693.21,566,02822,696-1350401394.24,324,42331,110-

사업부문	직 원 수
	기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
	전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)	합 계
합 계

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

이사42,000-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

5630126-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

3594198-11818-----11818-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

※ 해당사항 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 해당기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr; ① 기업집단의 명칭 : 대원미디어 주식회사&cr;② 소속회사의 명칭 : 대원씨아이(주), 대원방송(주), 대원엔터테인먼트(주)&cr; ,Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd&cr;&cr; 2. 계열회사간 지배, 종속관계 및 출자현황

사업보고서일 현재 당사는 당사를 제외하고 4개의 계열회사를 가지고 있습니다.&cr;회사의 명칭 및 당사의 소유 지분 현황 등은 다음의 표와 같습니다.

구분	회사명	소유주식수(주)	비율(%)	상장여부	설립일
종속회사	대원씨아이(주)	432,846	80.20	비상장	2006.12.12
	대원방송(주)	840,000	44.92	비상장	2001.10.26
	대원엔터테인먼트(주)	대원방송&cr;116,000	대원방송&cr;100.00	비상장	2008.08.13
계열회사	Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd&cr;(북경가성문화산업발전유한공사)	-	45.00	비상장	2016.11.15

※대원씨아이(주) 설립일은 큐렉소(주)로부터 물적분할 시점을 기준으로 하였습니다.&cr;※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd(북경가성문화산업발전유한공사, 중국합자법인)은 중국합자법인입니다.&cr;

3. 임원의 계열회사 겸임현황

성명	회사명	상근/비상근	직위	비고
정욱	대원방송 주식회사	상근	대표이사	당사 대표이사&cr;등기임원
정욱	대원씨아이 주식회사	상근	대표이사	당사 대표이사&cr;등기임원
정동훈	대원방송 주식회사	상근	사내이사	당사 대표이사&cr;등기임원
	대원씨아이 주식회사	비상근	사내이사
	Jiasheng Culture Industry &cr;Development Co., Ltd	비상근	사내이사
김기남	대원방송 주식회사	비상근	감사	당사 등기임원
김기남	Jiasheng Culture Industry &cr;Development Co., Ltd	비상근	감사	당사 등기임원

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

4. 타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 :

)

(주)학산문화사&cr;(비상장)2000.04.24투자20,0003,1409.9715,700--1,552,3563,1409.971,568,05626,206,3421,788,676(주)도원씨엔피&cr;(비상장)2005.06.13투자90,00024,00012.00120,000---120,00024,00012.0004,619,351-729,146대원방송(주)&cr;(비상장2001.10.25설립&cr;출자2,800,000840,00044.926,763,950---840,00044.926,763,95036,681,5972,290,718대원씨아이(주)&cr;(비상장)2012.09.25지분&cr;취득2,500,000432,846100.002,500,000-85,704-15,048,16514,553,162347,14780.202,004,99716,616,6043,155,937Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd&cr;(비상장)2017.01.09설립&cr;츨지78,593-45.0078,593-157,099--45.00235,69270,195-322,6011,299,986-9,478,243-85,704-14,891,06615,985,5181,214,287-10,572,965--

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
	수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
	수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
합 계

※ (주)학산문화사, (주)도원씨엔피, 대원방송(주), 대원씨아이(주) 재무현황의 사업연도는 2017-12-31기준입니다.&cr; ※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd은 중국합자법인으로 적용환율 163.65를 적용하였습니다. &cr; ※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd은 2018.02.05 기준으로 중국파트너사와 동시에 유상증자를 진행하여 지분율을 45% 유지하였습니다. 단, 중국합법인으로서 주식수가 없습니다.&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr;3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음&cr;

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;가. 특수관계자와의 거래내역(연결기준)&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역&cr; (단위:천원)

구 분	계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기말	전기말
채 권	매출채권	㈜챔프비전	관계기업	252,244	648,094
		㈜학산문화사	기타 특수관계자	56,221	100,886
		㈜디씨더블유	기타 특수관계자	82,847	6,588
	기타유동자산	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	-	1,000,000
	채권합계			391,312	1,755,568
채 무	매입채무	㈜학산문화사	기타 특수관계자	13,772	-
	미지급금	㈜학산문화사	기타 특수관계자	216,150	6,691
	미지급금	㈜챔프비전	관계기업	2,037	253,000
	채무합계			231,959	259,691

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계인과의 주요 거래내용&cr; (단위:천원)

계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기	전분기
매출등	㈜챔프비전	관계기업	2,280,049	2,422,406
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	196,496	368,160
	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	50,000	-
	㈜디씨더블유	기타 특수관계자	226,568	381,943
	합 계		2,753,113	3,172,509
배당수익	㈜디씨더블유	기타 특수관계자	229,500	-
매입등	㈜챔프비전	관계기업	68,500	128,500
	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	148,427	-
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	50,805	34,646
	합 계		267,732	163,146

&cr;나. 특수관계자와의 거래내역(개별기준)&cr;(1 ) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역&cr; (단위:원)

계정과목	계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기말	전기말
채 권	매출채권	대원방송㈜	종속기업	1,124,259,796	1,013,344,802
		대원씨아이㈜	종속기업	236,546,200	135,300
		㈜학산문화사	기타 특수관계자	56,221,484	44,131,450
	미수금	대원방송㈜	종속기업	2,953,763	-
	미수금	대원씨아이㈜	종속기업	35,740,538	35,944,814
	기타유동자산	대원방송㈜	종속기업	3,310,000	-
	기타유동자산	우키픽쳐스㈜	기타 특수관계자	-	1,000,000,000
	합 계			1,459,031,781	2,093,556,366
채 무	매입채무	대원씨아이㈜	종속기업	110,000	1,782,000
	매입채무	㈜학산문화사	기타 특수관계자	13,772,350	6,690,700
	미지급금	대원방송㈜	종속기업	121,060,756	11,149,856
	수입보증금	대원방송㈜	종속기업	50,000,000	50,000,000
	수입보증금	대원씨아이㈜	종속기업	605,000,000	605,000,000
	합 계			789,943,106	674,622,556

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계인과의 주요 거래내용&cr; (단위:원)

계정과목	특수관계인	특수관계구분	당분기	전분기
매 출	대원방송㈜	종속기업	4,065,229,289	3,119,775,026
	대원씨아이㈜	종속기업	347,611,000	83,107,372
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	161,382,050	187,496,800
	합 계		4,574,222,339	3,390,379,198
배당수익	대원방송㈜	종속기업	420,000,000	420,000,000
	대원씨아이㈜	종속기업	-	2,500,000,000
	합 계		420,000,000	2,920,000,000
임대수익	대원방송㈜	종속기업	24,198,811	23,853,834
	대원씨아이㈜	종속기업	292,805,618	273,301,906
	합 계		317,004,429	297,155,740
매 입	대원방송㈜	종속기업	285,871,194	349,916,101
	대원씨아이㈜	종속기업	9,901,978	7,519,086
	㈜학산문화사	기타 특수관계자	50,805,257	34,645,900
	합 계		346,578,429	392,081,087

&cr; 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항

신고일자	제 목	신 고 내 용	진 행 상 황
-	-	-	-

해당사항 없음&cr; &cr;2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제40기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.23)	1.제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	2.제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
	3.제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제39기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24)	1.제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	2.제2호 의안 : 이사 선임의 건
	2.1.제2-1호 의안 : 이사 후보자 정동훈
	2.1.제2-2호 의안 : 이사 후보자 김기남
	3.제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
	4.제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제38기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.25)	1.제1호 의안 : 제38기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	2.제2호 의안 : 이사 선임의 건
	2.1.제2-1호 의안 : 이사 후보자 정욱
	3.제3호 의안 : 사외이사 선임의 건
	3.1.제3-1호 의안 : 사외이사 후보자 한창우
	3.제4호 의안 : 감사 선임의 건
	4.1.제4-1호 의안 : 감사 후보자 김태원
	4.제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
	5.제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

&cr;3. 중요한 소송사건&cr; 공시서류 작성 기준일 현재 회사의 경영 및 재무상태 등에 상당한 영향을 끼칠 수 있는 중요한 소송사건이 없습니다. &cr;&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.&cr;

5. 채무보증 및 채무인수약정 현황

해 당사항 없습니다.&cr; &cr; 6. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없습니다.&cr; &cr;7. 제재현황&cr; 해당사항 없습 니다. &cr;&cr;8. 단기매매차익 미환수 현황&cr; 해당사항 없습니다.

&cr; 9. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr; 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 10. 공모자금의 사용내역

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.&cr;