반기보고서 3.7 대원미디어 110111-0222151 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 42 기)

2019년 01월 01일2019년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019 년 08 월 13 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 대원미디어 주식회사
대 표 이 사 : 정 욱, 정동훈
본 점 소 재 지 : 서울시 용산구 한강대로23길 55 아이파크몰 테마파크 6층 1-1호
(전 화) 02-6373-3000
(홈페이지) http://daewonmedia.com/kr/
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 김 기 남
(전 화) 02-6373-3031
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 7
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 12
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 13
5. 의결권 현황 ----------------------- 14
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 15
II. 사업의 내용 ----------------------- 16
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 37
1. 요약재무정보 ----------------------- 37
2. 연결재무제표 ----------------------- 41
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 49
4. 재무제표 ----------------------- 90
5. 재무제표 주석 ----------------------- 96
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 137
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 151
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 153
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 154
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 154
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 155
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 157
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 158
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 162
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 162
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 163
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 165
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 167
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 170
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 172
1. 전문가의 확인 ----------------------- 172
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 172
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(20190813).jpg 대표이사 등의 확인(20190813)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)
대원방송(주)2001-10-26서울시 마포구 월드컵북로56길 19, &cr;14층(상암동,드림타워)방송채널사용사업, 방송광고 &cr;및 대행업 등38,750,128지분율&cr;(44.92%)해당대원씨아이(주)2006-12-12서울특별시 용산구 한강대로15길 9-12&cr;(한강로3가)제조업(잡지 및 단행본, 아동서, &cr;스티커북, 소설 출판 등)19,310,410지분율&cr; (80.20%) 해당대원엔터테인먼트(주)2008-08-13서울시 마포구 월드컵북로56길 19, &cr;14층방송채널사용사업, 방송광고 &cr;및 대행업 등2,895,264대원방송 지분율&cr;(100%)미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※대원씨아이(주) 설립일은 큐렉소(주)로부터 물적분할 시점을 기준으로 하였습니다.&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

1-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장법인&cr;(코스닥등록법인)2001년 07월 31일해당없음해당없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 대원미디어 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWONMEDIA Co.Ltd라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 대원미디어(주) 또는 DAEWONMEDIA co.ltd라고 표기합니다. &cr;&cr; 3. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 만화영화의 제작 및 판매, 캐릭터 라이선싱 및 캐릭터 프랜차이즈업 등을 목적으로 1977년 12월 06일에 설립되었으며, 2001년 7월 31일에 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr;

4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지ㅌ&cr; 주 소 : 서울특별시 용산구 한강대로23길 55 아이파크몰 테마파크 6층 1-1호&cr;전 화 : 02-6373-3000&cr;홈페이지 : http://daewonmedia.com/kr/&cr;&cr; 5. 중소기업 해당여부&cr; 해당사항 없음&cr; &cr; 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr; 당사는 당사외에 종속회사 및 관계회사를 통해 만화 및 애니메이션 콘텐츠와 관련한 종합 엔터테인먼트 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 현 재 애니 메이션 창작기획 사업, 콘텐츠 사업, 캐릭터 사업, 트레이딩 카드게임 사업, 게임유통사업, 영화ㆍ전시이벤트 사업 및 완구유통사업 등을 진행하고 있으며 종속회사 및 관계회사를 통해 방송사업, 만화 출판사업을 진행하고 있습니다. &cr; &cr; (1) 애니메 이션 등 제작, 판매 사업 &cr; 방송 및 영화용 애니메이션 및 특수촬영물 을 제작 혹은 해외 애니메이션 작품을 수입하여 국내외 방송, 케이블, 극장에 방영될 수 있도록 판매, 배급하는 산업으로, 애니메이션 등 콘텐츠 제작은 연관산업이 더욱 확대되고 있는 자본, 기술집약도가 요구되는 분야이며, 캐릭터산 업의 강력한 콘텐츠 풀 역할을 하는 사업입니다.&cr;&cr; (2) 캐릭터 라이센스 및 상품화 사업&cr; 당사가 보유하고 있는 다양한 캐릭터의 사용 권리를 국내외에 판매하는 라이센스 사업과 캐릭터를 이용하여 의류, 완구, 트레이딩카드, 게임 등 다양한 분야로 상품화시키는 사업으로, 다양한 캐릭터의 Muti Source Multi Use를 통해 다양한 방면으로 확대될 수 있는 잠재력이 있는 사업입니다.&cr;

(3) 게임사업&cr; 가. TCG사업 &cr;당사는 최고 인기애니메이션의 하나인 '유희왕'과 그를 바탕으로 만들어진 '유희왕 트레이딩 카드게임'을 제작하여 국내 최초로 TCG(Trading Card Game)라는 카드게임 사업을 전개해오고 있습니다.

또한 당사는 인기애니메이션을 바탕으로 만들어진 '뱅가드' 카드를 제작하고 유통함과 동시에 인기 스포츠와 연계된 스포츠컬렉션카드를 제작하여 새로운 장르의 시장을 개척하고 있습니다.

&cr; 나. 게임 개발 사업 &cr; 당사가 보유하고 있는 다양한 콘텐츠와 캐릭터를 활용하여 온라인/모바일 플랫폼에 적용할 수 있는 게임을 개발해 왔으며, 당사가 갖고 있는 다양한 만화, 애니메이션 캐릭터를 활용하여 스마트게임 사업을 진행하고 있습니다. &cr;&cr; 다. 게임 유통 사업

당사는 '닌텐도 DS Lite'의 한글판 정식출범을 시작으로 '닌텐도 Wii', '닌텐도 DSi', '닌텐도 3DS', '닌텐도 3DS XL' 등 다양한 플랫폼의 닌텐도 게임기 및 소프트웨어를 재래시장, 백화점, 할인점, 서점, 문구점 등 각 매장의 규모 및 특성에 맞는 오프라인 유통시스템과 각종 종합몰, 오픈마켓, 전문쇼핑몰 등 온라인 유통라인을 통해 국내시장에서 닌텐도 전문 유통사업을 진행해오고 있습니다.&cr;

2017년 12월에 국내 정식 발매된 닌텐도의 새로운 게임기 '닌텐도 스위치'는 TV모드, 테이블 모드 그리고 휴대모드 등 게임을 플레이하는 장소나 게임 내용, 플레이어의 기호에 따라 자유로운 플레이 스타일로 게임을 즐길 수 있는 것이 특징이고, 게임기 출시와 함께 다양한 게임 소프트웨어 라인이 공개되었고, 다수의 게임 소프트웨어는 한글어 대응이 되며 시장확대가 진행되고 있습니다.

&cr; (4) 영화ㆍ전시 이벤트 사업&cr; 영화산업은 대중적 오락의 범주를 넘어 경제, 사회, 문화의 방면에서 폭넓게 영향력을 미치고 있으며, 우리 문화정체성에까지 그 영향이 미친다는 점에서 문화산업의 핵심적인 대표 산업입니다. 그리고 전시사업 중 캐릭터 전시는 남녀노소 구분없이 폭 넓 은 계층에 친밀감과 소구력이 높다는 특성을 갖고 있으며 비즈니스나 홍보 수단으로 다양한 이벤트 분야에서 활용되고 있습니다.&cr;복합문화공간 팝콘D스퀘어의 기업 전시관 '대원 뮤지엄'을 론칭하여 연간 3~4회의 전시를 계획적으 로 진행 하고 있고 , 또 한 무대와 관객이 하나가 되는 소통의 플랫폼 '대원 콘텐츠 라이브'를 통해 연극, 영화 상영, 연주회, 인터넷 방송 및 토크 콘서트와 강연 등 수익극대화 및 문화콘텐츠를 선도하고자 합니다. &cr; &cr; (5) 방송사업&cr; 방송사업은 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠를 기반으로 하는 문화산업으로써 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해내는 One Source Multi Use가 가능한 산업입니다. &cr;&cr; 현재 대원방송(주)은 국내에서 가장 많은 프로그램을 보유한 애니메이션 채널인 애니원(ANIONE)으로 위성방송과 IPTV를 통하여 남녀노소 누구나 즐길 수 있는 애니메이션을 제공하고 있고, 애니박스(ANIBOX)를 통해 청소년 및 성인층을 위한 고품격 애니메이션 콘텐츠를 케이블TV, 위성방송, IPTV 등 다양한 플랫폼을 통해 시청자들에게 제공하고 있습니다. (주)챔프비전의 가족 맞춤형 애니메이션 채널인 챔프(Champ)는 케이블TV를 통하여 가족 모두가 즐길 수 있는 최고의 애니메이션을 제공하고 있습니다. &cr;대원엔터테인터먼트㈜의 일본문화전문채널 채널J는 다양한 장르의 일본 콘텐츠를 엄선하여 방송하고 있습니다. 마지막으로 온라인 플랫폼 제이박스(JBOX) 운영을 통해 대원이 보유하고 있는 콘텐츠를 언제 어디서든 볼 수 있도록 서비스 하고 있습니다. &cr;대원방송㈜는 다양한 사업을 통해 콘텐츠 No.1 기업으로 성장해 나가고 있습니다. &cr;

(6) 출판사업 &cr;도서출판 사업은 국민의 문화적인 욕구를 충족시킬 수 있는 문화사업임과 동시에 21세기 지식기반사회의 핵심경쟁력을 갖출 수 있는 가장 유용한 사업으로 인식되고 있습니다. 국민들의 교육수준이 높아지고, 소득이 증가함에 따라 품질 높은 우량서적에대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상 됩니다.

도서출판 산업의 경우 기존에는 종이책 위주의 시장이었지만, 최근에는 전자책(e-book)이 활성화됨에 따라 출판콘텐츠의 디지털도서 유통, 스마트폰 애플리케이션 사업전개 등의 사업을 영위하고 있습니다.

대원씨아이㈜는 만화출판업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 국내만화, 해외만화 작품을 잡지, 단행본, 아동서, 실용서, 스티커북 등 다양한 형태로 출판하고 있으며, 1차 도서출판물 형태의 판매에 그치지 않고 2차 저작물을 활용하여 만화 콘텐츠 해외수출, 드라마, 영화, 게임 판권 판매, 캐릭터 라이선스, 온라인, 모바일 만화 제공, 어플리케이션 제작 등 다양한 형태로 사업을 영위하고 있습니다. 특히 만화를 기반으로 하는 드라마 영화에 대한 관심이 계속 커지고 있어 향후 기대되는 사업입니다.&cr;&cr; 온라인 사업에 있어 남성향 성인 웹툰, 여성향 성인 웹툰의 생산과 소비가 일부 플랫폼에서 집중되고 있으나, 남성향 웹툰의 경우 불법 웹툰 사이트으 표적이 된 상황이고, 여성향 웹툰의 경우 웹소설로 소비가 분산되고 있습니다. 이에 당사는 웹툰 전용 콘텐츠와 소설 콘텐츠 확대 및 온라인을 통한 마케팅 강화로 시장의 지배력을 방어할 전략을 구상하고 있습니다. &cr; &cr; (7) 향후 추진하려는 신규 사업 &cr; 캐릭터 유통사업의 확대를 적극 추진할 계획입니다. 풍부한 구매력을 갖춘 키덜트 층을 타겟으로 한 캐릭터 샵 확대와 함께 다양한 연령대의 대중들이 쉽게 접할 수 있는 핫스팟 팝업 점포 등 캐릭터 유통사업을 통해 수익성을 키워나갈 계획입니다.&cr;&cr;당사가 보유한 인기 콘텐츠의 브랜드가치를 활용한 기업간 협업도 적극 확대해 나갈 예정입니다. 다양한 사업 영역의 기업들과 함께 콜라보레이션 상품을 지속적으로 시장에 선보일 것입니다.

지난해가 론칭한 '팝콘D스퀘어'에 새로운 콘텐츠를 지속적으로 도입해 복합문화 공간이자 홍보의 장으로 '팝콘D스퀘어'를 적극 활용하고자 합니다.

실구매층의 접근성이 높은 대형마트를 비롯한 온라인쇼핑몰 및 쇼셜마켓에 납품을 하는 완구유통사업에 대해서 지속적으로 다양한 상품 및 아이템을 추가하여 사업 확대를 도모하고자 합니다.

7. 공시서류작성기준일 현재 주요계열회사 현황 &cr; 사업보 고서 작성기준일 현재 계열회사는 아래와 같으며, 계열회사에 관한 자세한 사항은 동보고서의 "Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항"을 참조하기 바랍니다.

회사명 최대주주 소유주식수(주) 비율(%) 상장여부 비고
대원방송(주) 대원미디어(주) 840,000 44.92 비상장 주요종속회사
대원씨아이(주) 대원미디어(주) 432,846 80.20 비상장 주요종속회사
대원엔터테인먼트(주) 대원방송(주) 대원방송&cr;116,000 대원방송&cr;100.00 비상장 종속회사
Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd&cr;(북경가성문화산업발전유한공사) Gaohe Culture Industry&cr; Development Co., Ltd - 45.00 비상장 계열회사

※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd(북경가성문화산업발전유한공사, 중국합자법인)은 중국합자법인 계열회사입니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr; 당사는 본점 소재지는 '서울시 용산구 한강대로 23길 55 아이파크몰 테마파크 6층 1-1호'에 두고 있습니다.&cr; &cr; 나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr; 당사는 사업보고서일 현재 당사의 이사총수는 사외이사 1명을 포함하여 4명이며, 이중 대표이사는 2명(각자 대표)입니다.

변경일자 변경전 대표이사 변경후 대표이사 변경사유
2017.03.24 정욱 정욱, 정동훈 사업분야의 확대에 따른 전문경영 확립을 위하여 각자 대표이사 체재로 변경

&cr; 다. 최대주주의 변동&cr; 당사는 설립 이후 최대주주의 변동 사실이 없습니다.&cr; &cr;라. 상호의 변경

당사는 최근 5년간 상호의 변경 사실이 없습니다.&cr;

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr; 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생 내용

해당사항 없습니다.&cr;

자. 설립일 이후의 변동상황(최근 5년간)

[대원미디어 주식회사]
구 분 주 요 내 역
2014년 01월 극장용 애니메이션 '가면라이더 VS 파워레인저 슈퍼히어로 대전' 개봉
2014년 04월 극장용 애니메이션 '짱구는 못말려: 엄청 맛있어! B급 음식 서바이벌!' 개봉
2014년 06월 극장용 애니메이션 '가구야공주 이야기' 개봉
2014년 07월 원피스 특별기획전 : '원피스 메모리얼로그 정상결전완결편' 주최
2014년 09월 '스튜디오 지브리 입체조형전' 주관&cr; 극장용 애니메이션 '도라에몽: 진구의 아프리카 모험 ~베코와 5인의 탐험대~' 개봉
2014년 12월 극장용 애니메이션 '하울의 움직이는 성' 디지털리마스터링 개봉
2015년 02월 극장용 애니메이션 '센과 치히로의 행방불명' 디지털리마스터링 개봉
2015년 03월 극장용 애니메이션 '추억의 마니' 개봉
2015년 04월 극장용 애니메이션 '짱구는 못말려: 정면승부! 로봇아빠의 역습' 개봉
2015년 08월 '도라에몽 100 비밀도구전' 주관(서울, 용산역 대광장)
2015년 09월 '스튜디오 지브리 입체건축전' 주관&cr; 극장용 애니메이션 '도라에몽: 진구의 우주영웅기 ~스페이스 히어로즈~' 개봉&cr; 스튜디오 지브리 공식 캐릭터숍 '도토리숲' 용산아이파크점 개점

2015년 11월

극장용 애니메이션 '파워레인저 트레인포스 VS 다이노포스 THE MOVIE' 개봉

2015년 12월

'짱구 아이스월드' 주관
2016년 01월 극장용 애니메이션 '짱구는 못말려 : 나의 이사 이야기 선인장 대습격' 개봉
2016년 02월 TV시리즈 애니메이션 'GON' 중국 국영방송 CCTV 아동채널(ch14) 방영
2016년 04월 스튜디오지브리 공식 캐릭터숍 '도토리숲' 홍대점 개점&cr; 제주 도라에몽 100 비밀도구전 전시(제주, 미니랜드)
2016년 06월 대원미디어합자회사 <가성문화발전유한공사(佳盛文化???展有限公司)> 설립&cr; 극장용 애니메이션 '유희왕 : 더 다크 사이드 오브 디멘션즈' 개봉
2016년 07월 HDC 현대아이파크몰 워터파크 '파워레인저 닌자포스 & 심쿵프리큐어' 개장
2016년 11월 극장용 애니메이션 '파워레인저 : 닌자포스 VS 트레인포스 닌자 인 원더랜드' 개봉
2016년 12월 극장용 애니메이션 '도라에몽 : 신 진구의 버스 오브 재팬' 개봉&cr; 원피스 캐릭터카페 'Cafe de ONE PIECE' 홍대점 개점
2017년 01월 극장용 애니메이션 '짱구는 못말려 : 폭풍수면! 꿈꾸는 세계 대돌격' 개봉
2017년 07월 파워레인저 애니멀포스 전지 체험전(판교 현대백화점)
2017년 08월 극팡용 애니메이션 '도라에몽 : 진구의 남극 꽁꽁 대모험' 개봉&cr; 대원미디어 라이센스 캐릭터 굿즈샵 '애니랜드' 스타필드 고양점 오픈
2017년 11월 극장용 애니메이션 '파워레인저 : 애니멀포스 VS 닌자포스 미래에서 온 메시지' 개봉
2017년 12월 '스튜디오 지브리 대박람회 - 나우시카에서 마니까지' 주관&cr; 닌텐도 전문 상설 매장 '닌텐도 매장' 용산 아이파크몰점 개점&cr; 애니메이션ㆍ만화ㆍ게임 전문점 '애니메이트' 용산점 개점
2018년 02월 본점소재지 이동(서울시 용산구 아이파크몰 테마파크 6층)&cr; 복합문화공간 '팝콘D스퀘어' 론칭(대원뮤지엄, 애니랜드, 팝퍼블)&cr; 대원뮤지엄 <세계명작극장展>빨강머리 앤, 파트라슈 그리고40년의 추억 (주최ㆍ주관)
2018년 03월 뮤지컬 <파워레인저 애니멀포스>주최(강동아트센터 대극장 한강)
2018년 04월 대원콘텐츠 라이브 <체험극 허풍선이 과학쇼> 개최
2018년 06월 대원콘텐츠 라이브 <가족뮤지컬 쓰담쓰담 동물원 프렌쥬> 개최&cr; 대원뮤지엄 <로메로 브리또 한국 특별展> 주관
2018년 09월 대원콘텐츠 라이브 <허풍선이 과학쇼 시즌2> 개최

2018년 10월

극장용 애니메이션 '가면라이더 이그제이드:트루엔딩' 개봉

2018년 12월

극장용 애니메이션 '파워레인저 갤럭시 포스 VS 스페이스 스쿼드' 개봉
2019년 02월 극장판 애니메이션 '드래곤볼 슈퍼 : 브로리' 개봉
2019년 04월 애니메이션ㆍ만화ㆍ게임 전문점 '애니메이트' 홍대점 개점
2019년 05월 대원뮤지엄 <짱구페스티벌 - 짱구야 놀자> 개최&cr; 극장용 애니메이션 '나의 히어로 아카데미아 더 무비: 두명의 히어로' 개봉
2019년 06월 극장용 애니메이션 '이웃집 토토로' 재개봉 &cr; 극장용 애니메이션 '오소마츠 6쌍둥이' 개봉&cr; 극장용 애니메이션 '마녀배달부 키키' 재개봉

[대원방송 주식회사]
구 분 주 요 내 역
2014년 07월 미스터도넛 수지이마트점 폐점
2014년 09월 대원엔터테인먼트(주)(구. (주)씨오브제이) 인수&cr; (일본문화 전문채널인 채널J 운영)
2014년 12월 미스터도넛 정자역사점 폐점
2015년 10월 조인트벤처 주식회사 '대원엔에이치엔터테인먼트' 설립
2016년 03월 기획재정부장관 표창(모범납세)
2016년 03월 케이블TV방송대상 PP작품상 수상
2016년 11월 용산지점 설치
2016년 12월 본사 사무소 이전(용산구 한강로3가 → 마포구 상암동)
2018년 03월 '대원엔에이치엔터테인먼트' 청산 완료

[대원씨아이 주식회사]
구 분 주 요 내 역
2014년 열혈강호 20주년 기념행사 진행&cr; 장기연재작 짱 완결
2015년 03월 국내 최초 시간제 만화앱 '챔프 D 북카페' 출시
2015년 05월 2015 제19회서울국제만화애니메이션페스티벌 참가
2015년 09월 슬램덩크 오리지날 박스판 발매
2015년 10월 열혈강호 한류 20년 빛낸 장르별 대표 콘텐츠 선정(한국콘텐츠진흥원)
2016년 03월 웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 드라마화 결정
2016년 05월 한국저작권단체연합회 저작권보호센터 클린사이트 지정
2016년 06월 제2회 2016 라이트노벨 페스티벌 참가
2016년 03월 웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 드라마화 결정
2016년 05월 문화체육관광부 한국저작권보호원 클린사이트 지정
2016년 06월 제2회 2016 라이트노벨 페스티벌 참가
2016년 07월 제20회 서울국제만화애니메이션 페스티벌(Sicaf) 참가
2016년 09월 만화 '슬램덩크' 오리지널판 재발매
2016년 12월 '야구야 고맙다' 발매기념 오승환, 추신수, 이대호 팬사인회 개최
2017년 01월 소설 '너의 이름은' 예스24, 알라딘 종합베스트셀러 1위 기록
2017년 02월 웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 일본, 중국 서비스 개시&cr; 대원공식서포터즈 2기 선발
2017년 04월 원피스 20주년 기념 TF 발족 (8월 코미콘 행사 참가)
2017년 07월 애니메이션 반지의 비밀일기 KBS1 TV, 애니맥스 방영 개시
2017년 08월 2017 서울 코미콘 행사 참가
2017년 09월 원피스 20주년 기념 도서 발행 및 이벤트 진행
2017년 10월 웹툰 '일단 뜨겁게 청소하라' 드라마화 결정
2017년 12월 2017년 교보문고 판매 1위 출판사 선정
2018년 01월 카카오재팬 픽코마 서비스 개시
2018년 04월 BT21 "직소퍼즐" 시리즈 출시
2018년 05월 만화/웹툰 전문 팟캐스트 곽현화,박준영의 "미친 만화방" 오픈
2018년 06월 팝팀에픽 코스프레 이벤트 실시
2018년 07월 (사)한국웹툰산업협회 가입
2018년 08월 슬램덩크 신장재편판 출간
2018년 09월 중국 콘텐츠 수출입 및 해외우수작 출판을 위한 전담부서인 글로벌 콘텐츠 사업부 출범

2018년 11월

드라마 일단 뜨겁게 청소하라 jtbc 방영, 중국 인기 무협만화 표인 1,2권 발행

중국 ULAB와 만화출판?디지털서비스 사업에 대한 전략적 업무제휴(MOU) 체결

2018년 12월

중국 심천 2018 한국 웹툰 쇼케이스 참가
2019년 03월 <유월의 연애>, <예외의 탄생> 카카오페이지 단독 런칭&cr; <계약 좀 합시다.> 리디북스 독점 연재
2019년 04월 <브레이커> 미국 수출 계약&cr; <구름이 피워낸 꽃> 네이버 웹툰 연재
2019년 05월 <미치기 좋은 날> 일본 수출 계약&cr; <금수의 붉은 달> 리디북스 독점 연재&cr; 경기웹툰페어 및 세계웹툰포럼 참가
2019년 06월 <위치헌터> 프랑스 수출 계약&cr; 태국 K 콘텐츠 엑스포 참가

[대원엔터테인먼트 주식회사]
구 분 주 요 내 역
2014년 01월 일본 콘텐츠 온라인 다운로드 서비스 런칭
2014년 09월 모회사인 대원방송(주)의 자회사로 편입&cr; 법인명 변경 ( (주)씨오브제이 → 대원엔터테인먼트 주식회사)&cr; 본사 사무소 이전
2015년 02월 IPTV SK Btv 론칭
2015년 07월 IPTV KT OllehTV 론칭
2015년 08월 케이블 아름방송 론칭으로 전국-전플랫폼 송출 달성
2016년 12월 본사 사무소 이전(용산구 한강로3가 → 마포구 상암동)
2018년 02월 푹(pooq) 런칭

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2007.09.03무상증자보통주3,355,6645005002014.10.06신주인수권행사보통주232,4865006,4522014.12.24전환권행사보통주413,9075004,8322015.03.31전환권행사보통주620,8605004,8322015.04.22전환권행사보통주103,4765004,8322015.04.23전환권행사보통주310,4295004,8322015.04.24전환권행사보통주103,4765004,8322015.06.23전환권행사보통주103,4765004,8322015.07.21신주인수권행사보통주154,9905006,4522016.01.20전환권행사보통주413,9075004,8322016.03.09전환권행사보통주143,7605006,9562016.03.29전환권행사보통주431,2825006,9562016.07.13전환권행사보통주143,7605006,9562016.11.22신주인수권행사보통주387,4735006,452
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
1회
2회
2회
2회
2회
2회
2회
1회
2회
3회
3회
3회
1회
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주40,000,000-40,000,000-12,638,946-12,638,946-60,000-60,000-----60,000-60,000---------12,578,946-12,578,946-494,532-494,532주1)12,084,414-12,084,414-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 2019-04-18 자기주식취득신탁계약체결을 통해 기준일 현재까지 보통주 226,864주를 추가로 자기주식을 취득하였습니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주267,668---267,668-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주267,668---267,668-우선주------보통주-226,864--226,864주1)우선주------보통주------우선주------보통주-226,864--226,864-우선주------보통주------우선주------보통주267,668226,864--494,532-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

주1) 2019-04-18 자기주식취득신탁계약체결을 통해 기준일 현재까지 보통주 226,864주를 추가로 자기주식을 취득하였습니다.

 ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주12,578,946-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주494,532자기주식우선주--보통주--우선주--보통주12,084,414-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

※ 2019-04-18 자기주식취득신탁계약체결을 통해 기준일 현재까지 보통주 226,864주를 추가로 자기주식을 취득하였습니다.

 6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

5005005001,4362,0816,23648413,2576,827117169507-1,024-----49.2-보통주-0.99-우선주---보통주---우선주---보통주-100-우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제42기 반기 제41기 제40기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재합니다.&cr;※ 41기 현금배당시 주당 현금배당금의 경우 기타 일반주주는 100원, 최대주주 및 특수관계인은 50원 배당하는 차등배당을 실시하였습니다.

II. 사업의 내용

당사는 당사외에 종속회사 및 관계회사를 통해 만화 및 애니메이션 콘텐츠와 관련한 종합 엔터테인먼트 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 현 재 애니 메이션 창작기획 사업, 콘텐츠 사업, 캐릭터 사업, 트레이딩 카드게임 사업, 게임유통사업, 영화ㆍ전시이벤트 사업 및 완구유통사업 등을 진행하고 있으며 종속회사 및 관계회사를 통해 방송사업, 만화 출판사업을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; 1. 사업의 개요 &cr;&cr;당사는 1977년 일본 도에이 동화와의 기술제휴 및 OEM 수출계약을 체결 한 이후, 약 5년 동안 도에이 동화의 [은하철도 999] 를 비롯하여 유수한 작품들의 OEM 제작을 위주로 사업을 전개하였습니다. 1986년 까지 [독고탁 시리즈] 를 중심으로 8편의극장용 애니메이션을 제작하였고, 1988년 [달려라 하니], [영심이]를 시작으로 한국TV 시리즈 창작 애니메이션 제작 위주로 사업영역을 변경하며 지금까지 약 27타이틀의 창작애니메이션을 보유, 국내 애니메이션 시장을 선도해오고 있습니다. &cr;&cr; 1991년에는 애니메이션 원작소재의 확보 및 출판매체를 통한 시장확대를 위해 [대원씨아이]를 설립하였습니다. [ 대원씨아이 ]는 '소년챔프', '영챔프' 간행본부터 '열혈강호', '용비불패'등 단행본 시장까지 한국 만화출판을 이끌어온 출판사로 출판업 뿐아니라 만화작가의 발굴 및 양질의 만화작품 생산을 목적으로 사업을 영위하고 있습니다. '대원씨아이'가 지금까지 발행한 작품은 약 8,000권 이며 신인작가 발굴, 시나리오 공모, 전세계 작품수출 등을 통해 한국 만화콘텐츠 발굴에 적극적으로 기여하고 있습니다. 또한, 출판시장의 변화에 따라 디지털 만화출판, 웹툰 및 웹소설 등 온라인 콘텐츠 서비스를 진행하고 있습니다. &cr;&cr; 2001년 애니메이션의 배급과 캐릭터 사업강화를 위해 [대원방송] 을 설립하여 애니메이션 전문 채널인 Anione, Anibox, Champ를 운영하고 있습니다. 또한 2014년에는 국내 유일의 일본문화전문채널 채널J 운영 을 통해서 애니메이션에서 드라마까지 콘텐츠 영역을 확장하였고, 한국과 일본의 문화교류에 앞장을 서는 등 활발한 방송사업을 전개 하고 있습니다. &cr; &cr;이러한 것을 기반으로 당사는 애니메이션 창작기획, 캐릭터 라이선스사업, 애니메이션 방송, DVD, 비디오, 잡지, 만화, 게임 등을 망라하는 한국 최대의 애니메이션 캐릭터 회사 및 종합엔터테인먼트 기업으로 성장할 수 있었습니다.

&cr;당사가 수행중인 사업의 분류 및 사업에 대한 내용은 다음과 같습니다.

구분 사업부문 사업내용 비고
본사 만화, 애니메이션 종합 엔터테인먼트 1. 애니메이션 창작기획 사업&cr;2. 캐릭터 라이선스 상품화 사업&cr;3. 카드게임사업 &cr; (TCG사업, 게임개발사업)&cr;4. 캐릭터 완구 유통사업&cr;5. 게임단말기 유통사업&cr;6. 게임소프트웨어 유통사업&cr;7. 온라인/모바일 게임사업&cr;8. 캐릭터 카페(F&B) 사업&cr; 9. 전시 및 공연 사업 대원미디어(주)
종속&cr;기업 방송사업 1. 케이블방송 &cr;2. 위성방송 및 DMB&cr;3. IPTV방송 대원방송(주)&cr;대원엔터테인먼트(주)
출판업 1. 출판업 대원씨아이(주)

&cr; 가. 업계의 현황&cr; 한국콘텐츠진흥원의 '콘텐 츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서'에 따르면 2019년 콘텐츠 산업의 매출액은 2018년 대비 5.4% 성장한 122.6조 원, 수출액은 8.5% 성장한 81.3억 달러로 전망했습니다. &cr; &cr; (1) 애니메이션 산업&cr; 21세기 고부가가치 산업으로 각광 받고 있는 애니메이션 산업은 다양한 소재와 기업에 의해 많은 장르로 구별될 수 있으나 상업적인 의미의 애니메이션은 현재 2D에서 3D애니메이션으로 무게중심이 이동된 상황입니다. 이에 따라 기존의 예술적인 성격뿐아니라 컴퓨터를 이용한 그래픽, 모션캡쳐 등 다양한 표현방식으로 확대되고 있으며 정부의 ICT 집중육성 정책에 따라 콘텐츠의 중요성이 높아지면서 관련한 산업이 더욱 확대되고 있습니다.&cr; &cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2018 애니메이션 산업백서'에 따르면 국내 TV 애니메이션 이용자들이 1 년간(2018년) 가장 즐겨 본 작품으로 당사가 국내에서 사업을 전개하고 있는 '짱구는 못말려'가 1위(14.3%)인 것으로 조사되었습니다. 또한 원피스(6.2%)와 도라에몽(4.1%)도 각각 4위와 5위에 이름을 올렸습니다.&cr; &cr; 한국콘텐츠진흥원의 '콘텐 츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서'에 따르면 2018년 애니메이션 산업 주요이슈 중에 하나로 중국의 한한령이 점차 완화될 것으로 기대되는 상황이나 이전과는 다른 방식으로 중국시장을 접근해야 한다는 인식이 많아졌다고 분석했습니다. 이에 국산 애니메이션의 중국 진출도 새로운 관점으로 다양한 시도가 모색되고 있으며, 대원미디어의 창작애니메이션 의 CCTV 어린이 채널 방영이 재개(2018년 4월)를 그 예시로 소개했습니다.&cr;&cr; 이어 2019년에는 국 내 애니메이션 산업 매출액은 2018년 대비 5.8% 증가한 0.8조 원, 수출은 8.0% 증가한 1.7억 달러를 기록할 것으로 전망했습니다.&cr;&cr;주요이슈로는 기존 애니메이션 IP를 통해 IP사업을 고도화 하는 방향으로의 진화를 전망했습니다. 이미 시장에서 안착한 성공 작품의 후속 시리즈는 지속적으로 제작될 전망이며, 기존 성공 IP의 브랜드를 확장하거나 사업을 고도화하는 방향으로 기획/제작이 진화할것으로 예상했습니다. 또한 인지도를 확보한 애니메이션 IP는 뉴미디어 시리즈를 스핀오프로 제작함으로써 다양한 윈도우에서 노출을 극대화하는 전략을 적극적으로 시도할 것으로 전망했습니다.&cr;&cr;이밖에도 ▲넷플릭스(Netflix) 오리지널 등 새로운 플랫폼을 겨냥한 작품 기획 활성화 ▲ VR, 실시간 랜더링 등 새로운 제작기술 도입 및 AI, 모바일 기반 콘텐츠 기획 활성화 ▲ 미디어시장 재편 가속화에 따라 뉴미디어 플랫폼 영향력 지속적 확대 ▲ 국산 애니메이션의 해외진출 경로 다양화 및 마케팅 활성화 ▲ 아시아 콘텐츠 시장의 급성장 및 애니메이션 한류 확대 ▲ 중국 유아동 시장 진출에 대한 새로운 모색 등을 2019년 주요이슈로 전망했습니다.&cr;

(2) 캐릭터 산업&cr; 캐릭터 산업은 원재료와 생산시설이 따로 필요하지 않은 산업으로 1928년 디즈니사가 윌리의 미키마우스를 이용한 캐릭터 상품화를 시도한 이래 수많은 캐릭터 및 관련한 상품화 사업이 탄생하며 고부가가치를 창출하여 왔습니다.

&cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2018 캐릭터 산업백서'에 따르면 국내 캐릭터 이용자들의 동향의 일환으로 조사된 캐릭터 호감도 조사에서 당사가 국내에서 사업을 전개하고 있는 '짱구는 못말려'와 '도라에몽'이 공동 4위(3.1%)로 나타났습니다. 또한 동 보고서에 따르면 국내 캐릭터 라이선싱 사업의 규모는 전세계에서 15위(18억 달러) 수준의 규모를 나타내는 것으로 조사되었습니다.&cr; &cr; 한국콘텐츠진흥원의 '콘텐 츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서' 에 따르면 2019년 국내 캐릭터 산업 매출액은 2018년 대비 8.2% 증가한 13.7조 원, 수출은 8%&cr;증가한 7.7억 달러를 기록할 것으로 전망했습니다. &cr;&cr;2019년 주요이슈로는 모바일 플랫폼이 이끄는 캐릭터 콘텐츠 전성기가 지속될 것이라고 전망했습니다. 국내 유튜브 1,000만 구독자 시대가 열리면서, 청소년/ 어린이들의 스마트폰 사용 시간이 늘어났고, 유튜브, SNS, 게임 등의 신규 채널은 단순 플랫폼보다 캐릭터 콘텐츠 탄생의 원천으로 확실히 포지셔닝했다고 분석했습니다.&cr; &cr; 이밖에도 ▲ 5G 네트워크 시대가 여는 AR/VR 캐릭터 시장 확대 ▲편의점을 중심으로 한 캐릭터 시장 확산 ▲글로벌 플랫폼과의 협력 증대 ▲중국 캐릭터 식품 시장 활성 화 등을 2019년 주요이슈로 전망했습니다.

&cr; (3) 게임사업&cr; (가) TCG 사업 &cr; 트레이딩 카드 게임이란 카드를 가지고 정해진 규칙에 따라 자신만의 덱을 만들어 상대와 대전+자유롭게 카드 소유자끼리 본인들이 원하는 조건하에 카드를 거래할 수 있는 게임, 흔히 약자 TCG라 부른다. 미국과 일본을 필두로 유럽, 동북아시아 등지에 시장을 형성하고 있으며 가장 큰 TCG는 '매직 더 개더링'과 '유희왕' 그리고 '포켓몬 카드게임'이다.&cr; &cr; 당사는 일본 KONAMI 社의 최고 인기 애니메이션 중 하나인 '유희왕'과 그를 바탕으로 만들어진 '유희왕 트레이딩 카드게임'을 제작하여 2004년 부터 국내 TCG(Trading Card Game)사업을 선도해오고 있습니다. 또한 당사는 인기애니메이션을 바탕으로 만들어진 '뱅가드' 카드를 제작하고 유통함과 동시에 인기 스포츠와 연계된 스포츠컬렉션카드를 제작하여 새로운 장르의 시장을 개척하고 있습니다.&cr; &cr; (나) 게임 개발 사업&cr; 한국콘텐츠진흥원의 '2018년 대 한민국 게임백서'에 따르면 2 017년 국내 게임 시장 규모는 약 13조 1,423억 원으로 2007년 이후 2012까지 지속적인 성장률을 보였고, 2013년에 0.3% 감소하면서 다소 주춤하는 경향이 있었으나 2014년에 반등세를 보인 데 이어 2017년에는 대폭 성장했습 니다. &cr; &cr; 당사가 보유하고 있는 다양한 콘텐츠와 캐릭터를 활용하여 온라인/모바일 플랫폼에 적용할 수 있는 게임을 개발해 왔으며, 당사가 갖고 있는 다양한 만화 애니메이션 캐릭터를 활용하여 스마트게임 사업을 진행하고 있습니다.

한국콘텐츠진흥원의 '콘텐츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서' 에 따르면 2019년 국내 게임산업 매출액은 2018년 대비 5.8% 증가한 13.7조 원, 수출은 7.5% 증가한 45.5억 달러로 전망했습니다.&cr; &cr; 2019년 게임 개발 사업의 주요 이슈로는 장르/플랫폼의 다각화를 전망했습니다. 모바일 게임 시장이 성숙기에 접어들어 이제는 동일한 사용자를 두고 내부 점유율 경쟁으로 접어들기 시작하는 시점에서 새 플랫폼, 새 시장을 찾아 나서는 움직임은 굳이 중소 개발사가 아니더라도 좀 더 다채로운 시도로 2019년에 나타날 가능성이 높다고 분석했습니다. &cr;&cr;또한 '보는 게임'의 흐름은 새 카테고리의 등장이라고 불러도 좋을 만큼 이제 거스를&cr;수 없는 조류가 되었다고 분석했습니다. 게임 스트리밍의 등장은 한편으로는 기존 게임 제작사들에게는 게임을 구매하거나 플레이하지 않게 유저들을 이끎으로써 수익 감소의 계기가 될 수도 있겠지만, 또 한편으로는 가장 싸고 효율적인 자사 게임의 마케팅수단으로 기능할 가능성도 가지고 있다고 평가했습니다.&cr;

(다 ) 게임 유통 사업&cr; '2018년 대한민국 게임백서'에 따르면 2017년 세계 게임 시장은 전년 대비 12% 성장하여 1,600억 달러를 돌파했습니다. 또한 세계 게임 시장에서 콘솔 게임은 두 번째로 높은 비중(24.6%)을 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 반면 국내에서는 콘솔 게임은 3,734억원의 매출액으로 시장 점유율 2.8%의 다소 다른 양상을 보이고 있으나, 42.2%의 높은 성장세를 기록했습니다.&cr; &cr; 당사는 '닌텐도 DS Lite'의 한글판 정식출범을 시작으로 ‘닌텐도 Wii', '닌텐도 DSi', '닌텐도 3DS', '닌텐도 3DS XL' 등 다양한 플랫폼의 닌텐도 게임기 및 소프트웨어를 재래시장, 백화점, 할인점, 서점, 문구점 등 각 매장의 규모 및 특성에 맞는 오프라인 유통시스템과 각종 종합몰, 오픈마켓, 전문쇼핑몰 등 온라인 유통라인을 통해 국내시장에서 닌텐도 전문 유통사업을 진행해오고 있습니다.

2017년 12월에 국내 정식 발매된 닌텐도의 새로운 게임기 '닌텐도 스위치'는 TV모드, 테이블 모드 그리고 휴대모드 등 게임을 플레이하는 장소나 게임 내용, 플레이어의 기호에 따라 자유로운 플레이 스타일로 게임을 즐길 수 있는 것이 특징이고, 게임기 출시와 함께 다양한 게임 소프트웨어 라인이 공개되었고, 다수의 게임 소프트웨어 및 본체에도 한글어 대응이 되며 시장확대가 진행되고 있습니다.

&cr; 한국콘텐츠진흥원의 '콘텐츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서' 에 따르면 2019년 게임 유통 사업의 주요 이슈로는 스트리밍 중심 게임과 플레이 중심 게임의 이분화를 전망했습니다. 게임 유통의 측면에서 이미 거대해진 스트리밍 시장은 상당한 영향력을 행사할 것으로 예상했습니다. 게임 스트리밍은 그것이 e스포츠이건 일반 스트리밍이건 간에 해당하는 게임의 대중적 인지도를 만들어내는 제1요소로 자리잡기에 이르렀으며, 많은 게이머들은 스트리밍을 보면서 다음 플레이할 게임을 선택하게 될 가능성이 높아졌다고 분석했습니다. &cr; &cr; (4) 영화ㆍ전시 사업&cr; 한국영화산업은 멀티플렉스 영화관을 통해 안정적으로 배급하며 일정한 흥행수익을 얻을 수 있는 생산-유통구조를 가지고 있습니다. 영화산업은 대중적 오락의 범주를 넘어 경제, 사회, 문화의 방면에서 폭넓게 영향력을 미치고 있으며, 우리 문화정체성에까지 그 영향이 미친다는 점에서 문화산업의 핵심적인 대표 산업입니다.

한국콘텐츠진흥원의 '콘텐츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서' 에 따르면 2019년 국내 영화산업 매출액은 2018년 대비 4.5% 증가한 6조원, 수출은 4.3% 증가한 0.4억 달러를 전망했습니다. &cr; &cr; 2019년 주요이슈로는 애니메이션 영화, 히어로/액션 영화 등 다양한 외화 개봉 준비를 전망했습니다. 한국영화가 장르 편중이 우려되는 상황인 반면 상기의 제작 중인 한국영화 대비 2019년 개봉 준비 중인 주요 외화들을 살펴보면, 마블 최초의 여성 히어로 무비 '캡틴 마블' 등 다양한 블록버스터급 영화들과 브랜드 영화들이 성수기 시즌을 타깃으로 하여 한국영화들과의 치열한 관객 확보 경쟁을 할 것으로 분석했습니다.&cr; &cr; 전시사업 중 캐릭터 전시는 남녀노소 구분없이 폭넓은 계층에 친밀감과 소구력이 높다는 특성을 갖고 있으며 비즈니스나 홍보 수단으로 다양한 이벤트 분야에서 활용되고 있습니다. 최근 들어 범세계적인 캐릭터 열풍과 함께 현재 우리 주변에도 다양한 형태의 캐릭터들이 등장하면서 단순한 상징적인 의미를 갖는 심벌에서 마케팅과 광고, 이벤트 분야의 상업 측면에서 소비자와 공감을 유도하는 커뮤니케이션 수단으로써 그 중요성과 역할이 증대되고 있습니다.

(5) 방송사업&cr; 방송사업은 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠를 기반으로 하는 문화산업으로써 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해내는 One Source Multi Use가 가능한 산업입니다. &cr; &cr; 현재 대원방송(주)은 국내에서 가장 많은 프로그램을 보유한 애니메이션 채널인 애니원(ANIONE)으로 위성방송과 IPTV를 통하여 남녀노소 누구나 즐길 수 있는 애니메이션을 제공하고 있고, 애니박스(ANIBOX)를 통해 청소년 및 성인층을 위한 고품격 애니메이션 콘텐츠를 케이블TV, 위성방송, IPTV 등 다양한 플랫폼을 통해 시청자들에게 제공하고 있습니다. (주)챔프비전의 가족 맞춤형 애니메이션 채널인 챔프(Champ)는 케이블TV를 통하여 가족 모두가 즐길 수 있는 최고의 애니메이션을 제공하고 있습니다. &cr;대원엔터테인터먼트㈜의 일본문화전문채널 채널J는 다양한 장르의 일본 콘텐츠를 엄선하여 방송하고 있습니다. 마지막으로 온라인 플랫폼 제이박스(JBOX) 운영을 통해 대원이 보유하고 있는 콘텐츠를 언제 어디서든 볼 수 있도록 서비스 하고 있습니다. &cr;대원방송㈜는 다양한 사업을 통해 콘텐츠 No.1 기업으로 성장해 나가고 있습니다. &cr; &cr; 한국콘텐츠진흥원의 '콘텐츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서'에 따르면 2019년 방송산업 매출액은 2018년 대비 5.3% 증가한 19.8조원, 수출액은 13.7%가 증가한 6.2억 달러를 기록할 것으로 추정했습니다.&cr;&cr;2019년 주요이슈로는 지상파와 비지상파간의 경쟁 심화를 전망했습니다. 현재 지상파와 종합편성채널.케이블 TV에 대한 비대칭 규제 속에서 힘의 균형이 역전되고 있으며, tvN에 대한 제작사의 압도적 선호, tvN과 JTBC의 미니시리즈 시청률이 지상파 보다 높은 사례 속촐되고 있다고 분석했습니다. 또한 CJ E&M에서 스튜디오드래곤의 분사 성공을 계기로 SBS도 드라마본부를 2019년에 분사를 추진, 타 방송사에 많은 영향을 미칠 것이라고 예상했습니다.&cr;&cr;이밖에도 ▲ 주 52시간 근무제 도입에 따른 드라마 제작 환경 변화 ▲ 정치.기술 환경 변화에 따른 콘 텐츠 증가 ▲제작 형태의 변화 ▲비지상파 방송과 넷플릭스의 영향력 확대 ▲일본과 동남아 시장의 집중 공략 ▲K-포맷의 확장 ▲중간광고 도입 등 을 2019년 주요 이 슈로 전망했습니다.&cr; &cr; (6) 출판사업 &cr; 도서출판 사업은 국민의 문화적인 욕구를 충족시킬 수 있는 문화사업임과 동시에 21세기 지식기반사회의 핵심경쟁력을 갖출 수 있는 가장 유용한 사업으로 인식되고 있습니다. 국민들의 교육수준이 높아지고, 소득이 증가함에 따라 품질 높은 우량서적에대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상 됩니다. 도서출판 산업의 경우 기존에는 종이책 위주의 시장이었지만, 최근에는 전자책(e-book)이 활성화됨에 따라 기존과는 다른 새로운 사업환경으로 변경되었습니다.

&cr; 대원씨아이㈜는 만화출판업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 국내만화, 해외만화 작품을 잡지, 단행본, 아동서, 실용서, 스티커북 등 다양한 형태로 출판하고 있으며, 1차 도서출판물 형태의 판매에 그치지 않고 2차 저작물을 활용하여 만화 콘텐츠 해외수출, 드라마, 영화, 게임 판권 판매, 캐릭터 라이선스, 온라인, 모바일 만화 제공, 어플리케이션 제작 등 다양한 형태로 사업을 영위하고 있습니다. 특히 만화를 기반으로 하는 드라마 영화에 대한 관심이 계속 커지고 있어 향후 기대되는 사업입니다. &cr; 한 국콘텐츠진흥원의 '콘텐츠산업 2018년 결산 및 2019년 전망 보고서'에 따르면 2019년 만화 산업 매출액은 2018년 대비 6.0% 증가한 1.1조원, 수출액은 19.3% 증가한 0.5억 달러로 전망했습니다. &cr;&cr;온라인 사업에 있어 남성향 성인 웹툰, 여성향 성인 웹툰의 생산과 소비가 일부 플랫폼에서 집중되고 있으나, 남성향 웹툰의 경우 불법 웹툰 사이트으 표적이 된 상황이고, 여성향 웹툰의 경우 웹소설로 소비가 분산되고 있습니다. 이에 당사는 웹툰 전용 콘텐츠와 소설 콘텐츠 확대 및 온라인을 통한 마케팅 강화로 시장의 지배력을 방어할 전략을 구상하고 있습니다.&cr;&cr;2019년 주요이슈로는 웹툰제작사와 스튜디오 창작 시스템 체계화를 전망했습니다. 네이버웹툰의 웹툰기획개발사(제작사) 콘텐츠 유통 확대, 웹툰전문플랫폼 유료서비스 운영 방식 다양화로 사전 제작 웹툰 활성화, 스튜디오 창작 시스템(스토리, 작화 작가를 중심으로 여러명의 스탭이 참여하는 제작 방식) 일반화 등을 통한 사전 제작 웹툰, 전문 인력 육성이 확대를 전망했습니다. 또한 특정 취향 콘텐츠의 생산과 소비 한계 봉착, 이에 따라 소비 예상 규모와 소비자층을 넓혀 잡을 수 있는 전 연령층 대상 콘텐츠의 생산 증가, 취향을 중심으로 한 형식보다는 특이 소재로 차별성을 강조한 콘텐츠 증가 (의도적으로 고비용 소품종 생산에 주력하는 스튜디오 및 제작사 등장)를 전망했습니다.&cr;&cr;이밖에도 ▲ 웹툰 유통 기업별 역할 부각 ▲웹툰 해외 서비스망 동시간대 유통 ▲ 망가 적법 소비 확산 등 을 2019년 주 요 이 슈 로 전망했습니다.&cr;

나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr;(가) 영업개황

당사는 애니메이션 및 캐릭터산업의 국내 선두기업으로서 세계 애니메이션 산업의 흐름에 맞춰 글로벌한 시스템으로 애니메이션 기획 및 제작을 하고 있으며, 자체 보유 캐릭터 및 수입 캐릭터의 국내외 라이선싱과 머천다이징 사업을 적극적으로 진행 하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 시장점유율 등

캐릭터 라이선스 시장은 최근 국내 창작캐릭터의 비중이 상당히 높아졌지만, 시장 점유율이높은 캐릭터 라이선스 업체가 정확한 공개 정보를 꺼리고 있는 상황이기 때문에 공식적인 시장점유율의 추정이 어려운 상황입니다.&cr;&cr; (3) 시장의 특성

캐릭터 및 애니메이션 시장은 유치원에서 초등학생까지, 연령대로 보면 주로 5세에서 10세 사이의 어린이를 중심으로 주 수요층이 형성되어 있는 전형적인 키드산업이라 할 수 있습니다. &cr;&cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망

캐릭터 유통사업의 확대를 적극 추진할 계획입니다. 풍부한 구매력을 갖춘 키덜트 층을 타겟으로 한 캐릭터 샵 확대와 함께 다양한 연령대의 대중들이 쉽게 접할 수 있는 핫스팟 팝업 점포 등 캐릭터 유통사업을 통해 수익성을 키워나갈 계획입니다.&cr;&cr;당사가 보유한 인기 콘텐츠의 브랜드가치를 활용한 기업간 협업도 적극 확대해 나갈 예정입니다. 다양한 사업 영역의 기업들과 함께 콜라보레이션 상품을 지속적으로 시장에 선보일 것입니다.

지난해가 론칭한 '팝콘D스퀘어'에 새로운 콘텐츠를 지속적으로 도입해 복합문화 공간이자 홍보의 장으로 '팝콘D스퀘어'를 적극 활용하고자 합니다.

실구매층의 접근성이 높은 대형마트를 비롯한 온라인쇼핑몰 및 쇼셜마켓에 납품을 하는 완구유통사업에 대해서 지속적으로 다양한 상품 및 아이템을 추가하여 사업 확대를 도모하고자 합니다.

(5) 조직도&cr;

조직도 20190630.jpg 조직도 20190630

&cr;

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황&cr; - 연결기준

(단위 : 백만원 )
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)
제42기 반기 제41기 제40기
상품유통 상품매출 게임기 SW/HW&cr;, 캐릭터? 등 게임기,소프트웨어&cr;, 캐릭터 상품 닌텐도 &cr;, 도토리숲 등 57,158(63.0%) 93,192(57.0%) 45,187(37.4%)
제조 제품매출 카드, 완구&cr;, 출판 등 완구제조&cr;서적 유희왕, 파워레인저 등 23,261(25.6%) 49,067(30.0%) 53,269(44.1%)
방송채널사용업 방송수익 방송 송출 등 케이블방송등 애니원&cr;애니박스 10,087(11.1%) 20,684(12.6%) 21,333(17.6%)
기타 기타 - - - 128(0.1%) 430(0.2%) 945(0.7%)
합 계 90,636(100%) 163,374(100%) 120,735(100%)

※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제42기 및 제 41기 연 결재무제표는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 다만, 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; - 개별기준

(단위 : 백만원 )
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)
제42기 반기 제41기 제40기
단일부문 상품매출 게임기 SW/HW&cr;, 캐릭터? 등 게임기,소프트웨어&cr;, 캐릭터 상품 닌텐도 &cr;, 도토리숲 등 57,158(85.8%) 93,192(82.2%) 45,187(68.6%)
제품매출 카드 등 캐릭터상품 유희왕 등 9,420(14.1%) 20,172(17.7%) 20,676(31.3%)
합 계 66,578(100%) 113,364(100%) 65,863(100%)

※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제42기 및 제41기 재무제표는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 다만, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 주요매출은 창작 및 해외저작권 캐릭터에 관한 라이선싱 매출로 그 특성상 개별적인 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다.&cr;

다. 주요 원재료 등의 현황

당사의 주요매출은 애니메이션 제작 및 라이선스 판매 등 무형제품의 판매와 완제품 유통에서 발생하므로 주요 원재료를 표기하기 어렵습니다.&cr;

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

상기 주요 원재료 등의 현황에서 기술한 이유로 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다.&cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항

당사의 주요매출은 애니메이션 제작 및 라이선스 판매 등 무형제품의 판매와 완제품 유통에서 발생하므로 제품 생산을 위한 주요한 유형의 생산 및 설비를 보유하고 있지않습니다.&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출실적

- 연결기준 (단위 : 백만원 )
사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제42기 반기 제41기 제40기
연결사업무분 제품, 상품 및 방송 등 창작애니메이션 및 캐릭터, 머천다이징 상품, 방송송출 등 수 출 506 1,948 1,798
내 수 90,130 161,426 118,935
합 계 90,636 163,374 120,735

- 개별기준 (단위 : 백만원 )
사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제42기 반기 제41기 제40기
단일사업부문 제품 및 상품 창작애니메이션 및 캐릭터, 머천다이징 상품 수 출 354 1,683 1,451
내 수 66,224 111,680 64,412
합 계 66,578 113,364 65,863

나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;(1) 판매조직

대원미디어 - 브랜드-라이선스팀, 영화전시팀, 채널영업팀, 완구사업팀, 닌텐도사업부, 리테일사업팀, 카드사업팀, 로케이션사업팀, 온라인영업팀, 국제팀 등&cr; 대원방송, 대원씨아이, 대원엔터테인먼트 등 종속회사&cr;

(2) 판매경로 (단위: 백만원)

유 형 품 목 판 매 경 로 매출액(비율%)
상 품 게임기 및 기타 직 수출, 총판, 대리점 판매 57,158(63.0%)
제 품 해외저작권 및 창작매출 해외 수입 애니메이션 방송과 캐릭터라이선스&cr;판매 수입, TV, 캐릭터라이선스 23,261(25.6%)
방 송 방송 송출 등 케이블방송, 위성방송 및 DMB, IPTV방송 10,087(11.1%)
기 타 - - 128(0.1%)
합계 90,636(100%)

(3) 판매방법 및 조건&cr; 수출 : 1) 창작 애니메이션-외국 공중파 방송국 및 케이블, 위성방송 TV 배급&cr; 해외배급사를 통한 비디오, DVD 판매&cr; 2) 창작 캐릭터-캐릭터 라이선스 계약에 의한 판매 수입&cr; &cr;내수 : 1) 창작 애니메이션-국내 공중파 방송국 및 케이블 TV 배급&cr; 국내 유통망을 통한 비디오 판매&cr; 국내 IPTV 등 플랫폼을 통한 VOD 판매&cr; 2) 창작 캐릭터-캐릭터 라이선스 계약에 의한 판매 수입

3) 해외 애니메이션-국내 공중파 방송국 및 케이블 TV 배급&cr; 국내 유통망을 통한 비디오 판매&cr; 국내 IPTV 등 플랫폼을 통한 VOD 판매&cr; 4) 해외 캐릭터-캐릭터 라이선스 계약에 의한 판매 수입

5) 캐릭터 상품, 완구 및 피규어 - 총 판 및 온 라인 판매와 직영점을 통한 &cr; 오프라인 판매

6) 게임기 H/W, S/W- 온라인직영몰 및 전자점을 통한 온라인 판매와 &cr; 직영매장을 통한 오프라인 판매&cr;

(4) 판매전략&cr; 수출 : 창작 애니메이션 및 캐릭터 &cr; - NATPE(National Association of Television Program Executives), &cr; MIP-TV,LIMA의 Licensing International Show등의 해외 견본시에서 마케&cr; 팅 활동을 전개하고 오랜 거래관계를 통해 확인된 신뢰관계를 바탕으로 해외&cr; 의 애니메이션 배급 및 캐릭터 라이센스 회사와 공동제작, 공동마케팅 형태&cr; 로 판매&cr;&cr; 내수 : 1) 창작 애니메이션 및 캐릭터&cr; - 국내 최다작품 제작 Know-how와 출판만화 , 방송플랫폼 및 온라인 네트워&cr; 크의 보유로 캐릭터 붐업에 가장 유리한 사업구조를 갖추고 있으며 해외 메&cr; 이저유통업체와의 공동제작으로 안정적인 배급을 통한 판매전략 확보&cr; - 캐릭터 머천다이징을 목표로 사전기획하여 캐릭터마케팅의 활용도를 높이 &cr; 고 상품화가 용이한 작품위주로 창작&cr;&cr; 2) 해외 애니메이션 및 캐릭터&cr; - 해외에서 흥행에 성공한 검증된 애니메이션작품만을 선별도입하여 공중파&cr; 및 케이블 TV 방송국에 배급하고 만화잡지, 단행본, VOD, 캐릭터 상품, 온&cr; 라인등을 활용한 전방위 미디어믹스전략으로 캐릭터를 붐업시켜 국내 최고&cr; 의 라이선시업체들을 통해 캐릭터상품 판매&cr; - 오랜 캐릭터 라이선스사업을 통해 머천다이징에 용이하고 흥행에 성공할 가&cr; 능성이 높은 해외 애니메이션작품의 선별능력에 비교우위를 갖고 있으며 캐&cr; 릭터마케팅에 대한 Know-how 축적으로 머천다이징업체에 대한 마케팅 지&cr; 원 최대화&cr;

5. 수주상황

당사는 수주로 인한 수입이 아닌 거래처와 라이센시 등에 대한 상품화의 사용허가에 대한 대가 및 머천다이징으로 수입이 발생되고 있습니다.

&cr;6. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr; (1) 연구개발 담당조직

연구개발조직도(19.06.30).jpg 연구개발조직도(19.06.30)

(2) 연구개발비용&cr; - 연결기준

(단위 : 백만원, %)
과 목 제42기 반기 제41기 제40기 비 고
연구개발비용 계 - 1,500 2,500 -
회계처리 개발비 자산화(무형자산) - (1,500) (1,500) -
타계정대체 - - (1,000) -
연구개발비(비용) - - - -
(정부보조금) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 0.9% 2.0% -

&cr; - 개별기준

(단위 : 백만원, %)
과 목 제42기 반기 제41기 제40기 비 고
연구개발비용 계 - 1,500 2,500 -
회계처리 개발비 자산화(무형자산) - (1,500) (1,500) -
타계정대체(무형자산) - - (1,000) -
연구개발비(비용) - - - -
(정부보조금) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 1.3% 3.8% -

&cr; 나. 연구개발 실적

연구과제 연구기관 및 공동제작사 결과 및 기대효과
두치와뿌꾸 대원미디어/KBS - 1995년 KBS에서 방영&cr;- 2000년까지 재방송 및 라이센스 유지
녹색전차&cr;해모수 대원미디어/금강기획/KBS - 1997년 KBS에서 방영,완성도 높은 창작 애니메이션으로 창작캐릭터 중 드물게 방송 끝난후 라이센싱 로얄티가 증가하고 있음
지구용사&cr;벡터맨 대원미디어/KBS/스페이스코리아 - 1998년~1999년 KBS에서 방영&cr;- 국내 최초 SFX 실사 3D합성 애니메이션 작품&cr;- 1999년 <지구용사 벡터맨: 사탄제국의 대역습>으로 개봉까지 한 국내 특수촬영 작품의 대표&cr;- 해외수출성공
큐빅스 대원미디어/시네픽스/4KIDS ENTER-TAINMENT,JR기획 - 한,미,일 3국4사의 글로벌 프로젝트 파이낸싱 작품&cr;- 워너브라더스를 통한 방송&cr;- 캐릭터 머천다이징을 겨냥한 캐릭터 제작으로 글로벌 마케팅
수호전사 &cr;맥스맨 대원미디어/한빛소프트 - 실사영상과 3D 애니메이션이 결합된 'SFX 합성 애니메이션'.&cr;- 26부작 TV시리즈. 2004년 10월부터 KBS2TV에서 방영.
아이언키드 대원미디어/디자인스톰/MVP투자자문/엠-벤처투자/매스터즈투자/BRB인터네셔널/망가엔터테인먼트/한국문화콘텐츠진흥원 - 캐릭터 머천다이징을 겨냥한 풀3D 작품으로 박진감 있고 스토리가 풍부한 작품&cr;- 세계 각국에 수출하여 캐릭터 상품 매출 올림&cr;- 키즈워너브라더스 채널(미국) 등지에서 방영
매지네이션 대원미디어/ 쿠키자엔터테인먼트/ SBS프로덕션 - 한국,캐나다 2국 3사의 공동 프로젝트 작품&cr;- 2008년 한국 및 캐나다 등지에서 TV 방영 &cr;- 마법의 별 매지네이션을 배경으로 하는 환상적인 2D 애니메이션&cr;- 30분 26화의 TV 시리즈
뚜바뚜바 &cr;눈보리 대원미디어/EBS/챔프비전/대원방송/ 쿠키자엔터테인먼트/한국콘텐츠진흥원 - 미취학 아동을 타겟으로 하는 3D CG 애니메이션&cr;- 15분 52화의 TV 시리즈&cr;- 2009년 8월 및 9월에 국내 EBS 및 미국 지상파 채널 CBS에서 전국적으로 방영
오쏘링툴 대원미디어 디지털사업본부 - 만화 Cut View 제공을 위한 편집툴&cr;- 만화 편집시간 단축효과&cr;- 올레KT만화에 적용하여 서비스 중
ICE엔진 대원미디어 디지털사업본부 - 감성공학에 기초로한 만화, 애니메이션 검색엔진 제공
CMS 대원미디어 / 아이온 - 디지털 콘텐츠를 체계적으로 관리하기 위한 시스템
곤 대원미디어 / 고단샤 - 고단샤가 최초로 일본이외의 국가에 최초로 판권 수출&cr;- 국내 해외 사업 동시 추진&cr;- 일본 입장에서 해외작품이 최초로 일본지상파에 방영
빠뿌야놀자 대원미디어 / 세가토이즈 - 국내 해외 사업 동시 추진&cr;- 방영 및 완구 동 시 출시
우파루의 모험 대원미디어 / NHN스튜디오629 - 국내 모바일게임 캐릭터와 세계관을 기초로한 애니메이션&cr;- 방송, 완구 및 카드사업 동시 진행
프로젝트 AS&cr;(가칭) 대원미디어 / 스튜디오이온 - 공룡과 소년, 메카닉을 결합한 형태의 실사+3D CG가 결합된 TV시리즈&cr;- 멀티 플랫폼 콘텐츠 개발 및 다양한 세계관으로의 확장성 보유

&cr; 7. 시 장위험과 위험관리 &cr; 연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 연결기업의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 리스부채, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

가. 시장위험

(1) 환율변동위험

연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원,US$,JPY)

구 분 계정과목 당반기말 전기말
외화금액 원화금액 외화금액 원화금액
자 산 현금및현금성자산 US$ 12,693 14,683 US$ 23,849 26,665
합 계 US$ 12,693 14,683 US$ 23,849 26,665
부 채 매입채무 US$ 1,022,366 1,182,673 US$ 668,131 747,038
매입채무 JPY 46,114,835 494,974 JPY 16,042,000 162,534
미지급금 US$ 410,295 474,629 US$ 725,409 811,080
미지급금 - - JPY 22,226,493 225,194
합 계 US$ 1,432,661 2,152,276 US$ 1,393,540 1,945,846
JPY 46,114,835 JPY 38,268,493

당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 US$ 및 JPY에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시
USD (82,131) 82,131 (76,573) 76,573
JPY (24,749) 24,749 (19,386) 19,386
합 계 (106,880) 106,880 (95,959) 95,959

(2) 주가변동 위험&cr; 연결기업은 유동성관리 및 영업상의 필요 등에 따라 상장지분증권에 투자하고 있습니다. 다만, 당반기말 현재 보유중인 상장지분증권은 없습니다. &cr; &cr; (3) 이자율 위험

연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 이자부채는 없습니다.&cr;

나. 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 연결기업에게 발생하는 재무적인 손실이며, 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 연결기업은 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
매출채권 14,230,631 14,097,103
미수금 706,947 1,098,092
합 계 14,937,578 15,195,195

&cr;연결기업은 매출채권 및 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

&cr; 다. 유동성 위험

유동성위험이란 연결기업 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결기업의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결기업은중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기말 전기말
1년 미만 1년 이상 합 계 1년 미만 1년 이상 합 계
매입채무 6,031,254 - 6,031,254 4,361,106 - 4,361,106
미지급금 5,376,447 - 5,376,447 6,926,169 - 6,926,169
예수금 664,512 - 664,512 653,318 - 653,318
부가세예수금 582,543 - 582,543 326,266 - 326,266
미지급법인세 555,426 - 555,426 2,251,098 - 2,251,098
미지급비용 999,859 - 999,859 546,060 - 546,060
유동리스부채 1,625,570 - 1,625,570 - - -
장기미지급금 - 51,493 51,493 - 51,493 51,493
수입보증금 - 1,285,094 1,285,094 - 3,033,956 3,033,956
장기리스부채 - 4,746,034 4,746,034 - - -
합 계 15,835,611 6,082,621 21,918,232 15,064,017 3,085,449 18,149,466

라. 자본위험관리

연 결기업의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결기업은 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
부채비율: 부채총계 30,331,345 24,027,374
자본총계 100,832,074 101,545,423
부채비율 30.08% 23.66%
순차입금비율: 현금및현금성자산 8,417,261 14,971,375
단기금융상품 6,397,299 9,391,238
당기손익-공정가치금융자산 5,421,590 -
장기금융상품 2,122,421 2,506,319
차입금 - -
순차입금 - -
순차입금비율 - -

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 해당사항 없습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결요약 재무제표(K- IFRS적용 )

대원미디어주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과 목 제42기 반기 제41기 제40기
(2019년 06월말) (2018년12월말) (2017년12월말)
[유동자산] 62,746,051,167 65,262,636,482 54,972,191,031
당좌자산 49,584,379,708

50,940,815,039

47,664,126,421
재고자산 13,161,671,459

14,321,821,443

7,308,064,610
[비유동자산] 68,417,367,673 60,310,161,135 49,377,030,977
투자자산 21,259,628,115

20,028,182,220

14,823,690,174
유형자산 27,103,928,540

20,655,176,108

19,119,726,328
무형자산 17,566,869,320

16,997,652,043

12,702,003,280
기타비유동자산 2,486,941,698

2,629,150,764

2,731,611,195
자 산 총 계 131,163,418,840 125,572,797,617 104,349,222,008
[유동부채] 21,855,585,401

18,648,794,374

18,063,916,329
[비유동부채] 8,475,759,574

5,378,580,063

5,334,955,771
부 채 총 계 30,331,344,975

24,027,374,437

23,398,872,100
[지배기업소유주지분] 78,926,098,492

80,502,690,885

63,681,359,226
자본금 6,319,473,000

6,319,473,000

6,319,473,000
자본잉여금 51,139,421,240

51,139,421,240

38,307,641,341
자본조정 -4,203,284,403

-2,272,057,663

-2,272,057,663
기타포괄손익누계액 13,375,871,431

13,433,486,048

12,281,127,998
이익잉여금 12,294,617,224

11,882,368,260

9,045,174,550
[소수주주지분] 21,905,975,373

21,042,732,295

17,268,990,682
자 본 총 계 100,832,073,865 101,545,423,180 80,950,349,908
(2019.01.01 ~ 2019.06.30) (2018.01.01 ~ 2018.12.31) (2017.01.01 ~ 2017.12.31)
매출액 90,636,480,234 163,374,644,900 120,735,136,016
영업이익(손실) 3,153,964,906 6,412,992,156 6,987,071,352
당기순이익(손실) 2,768,573,591 4,153,603,488 7,797,097,354
당기순이익(손실)의귀속 　 　
지배기업소유주지분 1,436,619,814

2,081,247,408

6,236,861,867
소수주주지분 1,331,953,777

2,072,356,080

1,560,235,487
합계 2,768,573,591

4,153,603,488

7,797,097,354
총포괄이익(손실)의귀속 　 　
지배기업소유주지분 1,379,005,197

2,936,707,686

5,622,484,009
소수주주지분 1,326,743,078

2,072,356,080

1,501,677,909
합계 2,705,748,275

5,009,063,766

7,124,161,918
주당이익(손실) 　 　
지배기업소유주 기본주당이익(손실) 117 169 507
지배기업소유주 희석화주당순이익(손실) 117 169 507
연결에 포함된 회사수 4 4 5

※ 당사의 제42기 반기 , 제41기 및 제40기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. &cr; ※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제 42기 및 제41기 연결재무제표는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 다만, 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; ※ '금융상품' 인식과 측정에 있어 당사의 제42기, 제41기 및 제40기 연결재무제표는 K-IFRS 기준 제 1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초자본에서 조정하여 작성되었습니다.&cr; ※ 연결재무제표에 대한 주석은 Ⅲ 재무에 관한 사항, 3 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr; ※ 당사는 중단사업손익이 존재하지 않아 계속사업이익의 기재를 생략하였습니다.&cr;

나. 요약재무제표(K-IFRS적용)

대원미디어주식회사 (단위 : 원)
과 목 제42기 반기 제41기 제40기
(2019년 06월말) (2018년12월말) (2017년12월말)
[유동자산] 26,365,279,407

29,027,427,487

18,745,419,501
당좌자산 17,182,132,302

18,238,495,078

14,210,509,411
재고자산 9,183,147,105

10,788,932,409

4,534,910,090
[비유동자산] 55,506,594,318

50,673,042,744

44,116,082,754
투자자산 34,092,978,249

33,977,900,132

31,135,292,732
유형자산 10,326,217,119

5,833,594,998

4,055,172,658
무형자산 9,322,320,944

8,930,865,323

7,110,948,505
기타비유동자산 1,765,078,006

1,930,682,291

1,814,668,859
자 산 총 계 81,871,873,725

79,700,470,231

62,861,502,255
[유동부채] 9,152,820,391

7,723,529,880

6,134,127,100
[비유동부채] 7,415,994,830

4,149,718,095

4,091,669,963
부 채 총 계 16,568,815,221

11,873,247,975

10,225,797,063
자본금 6,319,473,000

6,319,473,000

6,319,473,000
자본잉여금 38,307,641,341

38,307,641,341

38,307,641,341
자본조정 -4,203,284,403

-2,272,057,663

-2,272,057,663
기타포괄손익누계액 13,386,682,921

13,440,048,035

12,275,776,475
이익잉여금 11,492,545,645

12,032,117,543

-1,995,127,961
자 본 총 계 65,303,058,504

67,827,222,256

52,635,705,192
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
(2019.01.01 ~ 2019.06.30) (2018.01.01 ~ 2018.12.31) (2017.01.01 ~ 2017.12.31)
매출액 66,578,802,218 113,364,395,825 65,863,620,436
영업이익(손실) 152,941,205 690,565,712 -311,235,101
당기순이익(손실) 484,798,952 13,257,721,576 6,827,052,128
주당이익(손실) 　
기본주당이익(손실) 40 1,077 555
희석주당이익(손실) 40 1,077 555

※ 당사의 제 42기 반기, 제41기 및 제40기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. &cr; ※ '고객과의 계약에서 생기는 수익' 인식에 있어 당사의 제42기 및 제41기 재무제표는 K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었고, 제40기 재무제표는 재작성되지 않았으며 종전 기준서인 K-IFRS 기준 제1011호 '건설계약'과 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다 . 다만, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ※ '금융상품' 인식과 측정에 있어 당사의 제42기, 제41기 및 제40기 재무제표는 K-IFRS 기준 제 1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초자본에서 조정하여 작성되었습니다. &cr; ※ 재무제표에 대한 주석은 Ⅲ 재무에 관한 사항, 5 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

※ 당사는 중단사업손익이 존재하지 않아 계속사업이익의 기재를 생략하였습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_42_00351807_대원미디어.ixd 2. 연결재무제표

&cr;※ 2019년 6월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표, 2018년 6월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표는 검토받지 아니한 것입니다.&cr;※ 제42기 반기 연결재무제표와 비교표시된 당사의 제41기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표

제 42 기 반기말 2019.06.30 현재

제 41 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기말

제 41 기말

자산

 　 　

　유동자산

62,746,051,167

65,262,636,482

　　현금및현금성자산

8,417,261,256

14,971,374,694

　　단기금융상품

6,397,299,083

9,391,237,874

　　당기손익-공정가치금융자산

3,991,615,150

998,200,000

　　기타포괄손익-공정가치금융자산

682,455,000

0

　　매출채권

14,230,631,725

14,097,103,221

　　미수금

706,947,066

1,098,092,141

　　단기대여금

2,750,000,000

1,000,000,000

　　미수수익

18,397,783

94,481,340

　　재고자산

13,161,671,459

14,321,821,443

　　반품추정자산

2,514,173,119

2,753,804,096

　　기타유동자산

9,875,599,526

6,536,521,673

　비유동자산

68,417,367,673

60,310,161,135

　　장기금융상품

2,122,420,698

2,506,319,322

　　당기손익-공정가치금융자산

1,429,975,247

4,990,411,347

　　기타포괄손익-공정가치금융자산

7,920,145,320

2,592,734,248

　　관계기업투자

1,992,832,068

2,119,924,662

　　투자부동산

7,794,254,782

7,818,792,641

　　유형자산

27,103,928,540

20,655,176,108

　　무형자산

17,566,869,320

16,997,652,043

　　이연법인세자산

445,789,250

386,114,813

　　보증금

1,229,832,186

1,414,328,740

　　기타비유동자산

1,543,065

1,543,205

　　퇴직연금운용자산

809,777,197

827,164,006

　자산총계

131,163,418,840

125,572,797,617

부채

 　 　

　유동부채

21,855,585,401

18,648,794,374

　　매입채무

6,031,254,289

4,361,105,585

　　미지급금

5,376,447,179

6,926,168,672

　　선수금

1,250,173,027

317,967,059

　　예수금

664,512,085

653,318,297

　　부가세예수금

582,543,357

326,266,326

　　미지급법인세

555,425,774

2,251,097,636

　　미지급비용

999,859,377

546,059,862

　　유동리스부채

1,625,570,072

0

　　반품충당부채

2,852,153,283

3,123,997,840

　　기타유동부채

1,917,646,958

142,813,097

　비유동부채

8,475,759,574

5,378,580,063

　　장기미지급금

51,492,689

51,492,689

　　복구충당부채

20,000,000

20,000,000

　　이연법인세부채

2,373,139,637

2,273,131,846

　　수입보증금

1,285,093,560

3,033,955,528

　　장기리스부채

4,746,033,688

0

　부채총계

30,331,344,975

24,027,374,437

자본

 　 　

　지배기업소유주지분

78,926,098,492

80,502,690,885

　　자본금

6,319,473,000

6,319,473,000

　　자본잉여금

51,139,421,240

51,139,421,240

　　기타자본

(4,203,284,403)

(2,272,057,663)

　　기타포괄손익누계액

13,375,871,431

13,433,486,048

　　이익잉여금

12,294,617,224

11,882,368,260

　비지배지분

21,905,975,373

21,042,732,295

　자본총계

100,832,073,865

101,545,423,180

부채및자본총계

131,163,418,840

125,572,797,617

연결 포괄손익계산서

제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

41,563,535,858

90,636,480,234

33,216,436,051

77,032,489,588

매출원가

34,340,561,165

74,949,041,722

26,673,432,349

62,297,000,932

매출총이익

7,222,974,693

15,687,438,512

6,543,003,702

14,735,488,656

판매비와관리비

6,449,022,383

12,533,473,606

5,512,722,015

10,833,682,590

영업이익(손실)

773,952,310

3,153,964,906

1,030,281,687

3,901,806,066

금융수익

211,108,913

398,256,441

96,239,986

330,284,028

　이자수익

139,086,223

294,486,801

71,482,775

260,144,266

　외환차익

30,306,443

60,619,228

24,757,211

54,640,840

　외화환산이익

41,716,247

43,150,412

0

15,498,922

금융비용

248,205,579

283,429,752

66,243,371

100,856,575

　이자비용

193,906,886

196,017,309

18,932,996

23,106,184

　외환차손

46,246,634

61,722,159

9,358,202

30,249,422

　외화환산손실

8,052,059

25,690,284

37,952,173

47,500,969

투자손익

147,393,409

202,926,156

(38,576,514)

59,309,886

　배당수익

298,689,153

401,677,857

86,254,887

315,754,887

　지분법손실

(114,244,534)

(127,092,594)

(105,243,151)

(227,807,924)

　당기손익-공정가치금융자산평가이익

4,297,805

11,261,000

0

0

　당기손익-공정가치금융자산평가손실

(41,349,015)

(82,920,107)

(19,588,250)

(28,637,077)

기타수익

142,691,036

280,336,426

195,582,093

290,813,592

기타비용

73,003,928

294,119,149

8,638,365

119,318,505

법인세비용차감전순이익

953,936,161

3,457,935,028

1,208,645,516

4,362,038,492

법인세비용

27,138,430

689,361,437

667,437,507

1,196,338,873

반기순이익

926,797,731

2,768,573,591

541,208,009

3,165,699,619

기타포괄손익

143,317,873

(62,825,316)

125,829,676

30,968,367

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

152,778,075

(53,365,114)

64,393,855

64,393,855

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

152,778,075

(53,365,114)

64,393,855

64,393,855

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(9,460,202)

(9,460,202)

61,435,821

(33,425,488)

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(9,460,202)

(9,460,202)

61,435,821

(33,425,488)

총포괄이익

1,070,115,604

2,705,748,275

667,037,685

3,196,667,986

반기순이익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

563,496,852

1,436,619,814

474,908,161

2,012,187,446

　비지배지분

363,300,879

1,331,953,777

66,299,848

1,153,512,173

총포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

712,025,424

1,379,005,197

566,898,855

2,061,566,643

　비지배지분

358,090,180

1,326,743,078

100,138,830

1,135,101,343

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

46

117

39

163

연결 자본변동표

제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

12,281,127,998

9,045,174,550

63,681,359,226

17,268,990,682

80,950,349,908

회계변경의 효과

0

0

0

980,356,022

72,488,052

1,052,844,074

0

1,052,844,074

기초자본(재작성금액)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

13,261,484,020

9,117,662,602

64,734,203,300

17,268,990,682

82,003,193,982

반기순이익

0

0

0

0

2,012,187,446

2,012,187,446

1,153,512,173

3,165,699,619

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

0

0

0

49,379,197

0

49,379,197

(18,410,830)

30,968,367

자기주식의 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

연결실체의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

0

0

0

(515,000,000)

(515,000,000)

2018.06.30 (기말자본)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

13,310,863,217

11,129,850,048

66,795,769,943

17,889,092,025

84,684,861,968

2019.01.01 (기초자본)

6,319,473,000

51,139,421,240

(2,272,057,663)

13,433,486,048

11,882,368,260

80,502,690,885

21,042,732,295

101,545,423,180

회계변경의 효과

0

0

0

0

0

0

0

0

기초자본(재작성금액)

6,319,473,000

51,139,421,240

(2,272,057,663)

13,433,486,048

11,882,368,260

80,502,690,885

21,042,732,295

101,545,423,180

반기순이익

0

0

0

0

1,436,619,814

1,436,619,814

1,331,953,777

2,768,573,591

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

0

0

0

(57,614,617)

0

(57,614,617)

(5,210,699)

(62,825,316)

자기주식의 취득

0

0

(1,931,226,740)

0

0

(1,931,226,740)

0

(1,931,226,740)

연결실체의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

0

(1,024,370,850)

(1,024,370,850)

(463,500,000)

(1,487,870,850)

2019.06.30 (기말자본)

6,319,473,000

51,139,421,240

(4,203,284,403)

13,375,871,431

12,294,617,224

78,926,098,492

21,905,975,373

100,832,073,865

연결 현금흐름표

제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

영업활동으로 인한 순현금흐름

5,408,314,773

2,278,456,214

　당기순이익(손실)

2,768,573,591

3,165,699,619

　조정

6,302,813,327

5,255,791,110

　자산ㆍ부채변동

(1,593,608,290)

(5,959,993,561)

　이자수취

312,839,281

230,515,911

　이자지급

(197,831,982)

(22,845,691)

　법인세환급(납부)

(2,184,471,154)

(390,711,174)

투자활동 현금흐름

(7,588,160,877)

(7,242,439,157)

　단기금융상품의 감소(증가)

2,993,938,791

3,968,087,672

　당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가)

(4,495,049,504)

(1,000,000,000)

　단기대여금의 감소(증가)

(1,750,000,000)

0

　장기금융상품의 감소(증가)

383,898,624

(84,064,035)

　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(1,100,000,000)

(2,000,000,000)

　관계기업투자의 처분

0

512,891,415

　관계기업투자의 취득

0

(157,099,659)

　보증금의 감소(증가)

(31,331,150)

877,414,200

　기타비유동자산의 감소(증가)

140

55,901

　유형자산의 취득

(847,229,371)

(4,265,457,925)

　유형자산의 처분

0

12,181,820

　무형자산의 증가

(3,120,388,407)

(5,526,448,546)

　배당금의 수취

378,000,000

420,000,000

재무활동 현금흐름

(4,373,991,244)

295,576,160

　유동성리스부채의 감소

(678,893,654)

0

　자기주식의 취득

(1,931,226,740)

0

　단기차입금의 증가(감소)

0

1,200,000,000

　수입보증금의 증가(감소)

102,000,000

30,576,160

　배당의 지급

(1,865,870,850)

(935,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(6,553,837,348)

(4,668,406,783)

기초의 현금및현금성자산

14,971,374,694

12,115,541,006

현금및현금성자산의 환율변동효과

(276,090)

15,484,076

기말의 현금및현금성자산

8,417,261,256

7,462,618,299

3. 연결재무제표 주석

제42(당)기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제41(전)기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지&cr;
대원미디어주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항&cr;&cr;지배기업인 대원미디어주식회사(이하 "회사"라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 대원방송주식회사, 대원씨아이주식회사 및 대원엔터테인먼트주식회사(이하 "종속기업"이라 함)에 대한 일반사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;회사는 1977년 12월 6일 설립되었으며, 2007년 3월 23일자로 대원씨앤에이홀딩스주식회사에서 대원미디어주식회사로 회사명을 변경하였습니다. 회사는 만화영화 제작 및 판매업, 캐릭터의 개발ㆍ라이선스 및 프랜차이즈업, 저작권 위탁관리업 및 출판업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울 용산구 한강대로 23길 55에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2001년 7월 31일에 코스닥시장에 주식을 상장하였는 바 당반기말 현재회사의 자본금은 6,319백만원이며, 대주주는 정욱 외 3인(지분율 : 33.23%)입니 다.&cr;

(2) 종속기업의 현황&cr;

① 당반기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명 업 종 당반기말 전기말
자본금 투자주식수 투자비율 자본금 투자주식수 투자비율
대원방송㈜ 방송채널사용업 9,350,000 840,000주 44.92% 9,350,000 840,000주 44.92%
대원씨아이㈜ 제조업 2,164,230 347,142주 80.20% 2,164,230 347,142주 80.20%
대원엔터테인먼트㈜ 방송채널사용업 580,000 116,000주 100.00% 580,000 116,000주 100.00%

(*) 대원엔터테인먼트㈜에 대한 투자비율은 회사의 종속기업인 대원방송㈜가 보유하고 있는 지분율입니다.&cr;

② 당반기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명 당반기 전 기
자 산 부 채 자 본 매출액 반기&cr;순손익 자 산 부 채 자 본 매출액 당기&cr;순손익
대원방송㈜ 38,806,356 5,382,099 33,424,257 10,979,976 1,359,355 38,750,129 5,834,267 32,915,862 21,629,727 3,099,467
대원씨아이㈜ 22,075,630 10,062,596 12,013,034 16,598,095 819,232 19,372,639 8,178,837 11,193,802 35,275,938 3,259,204
대원엔터테인먼트㈜ 2,756,323 1,277,950 1,478,373 1,987,951 394,017 2,895,264 1,810,908 1,084,356 3,895,691 312,417

2. 재무제표 작성기준&cr;&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;&cr;지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으 므 로 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr;

(2) 추정과 판단&cr;

한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

&cr;반기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;연결기업이 반기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr;

다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회 계정책의 변경&cr;&cr;연 결 기업은 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 이외 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr;

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결기업은 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr;&cr;1) 리스의 정의&cr;&cr;종전에 연결기업은 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결기업은 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결기업은 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결기업은 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr;

리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결기업은 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결기업은 리스이용자에 해당하는 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr;&cr;2) 리스이용자&cr;&cr;연결기업은 건물, 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 연결기업은 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면연결기업은 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. &cr;&cr;그러나 연결기업은 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결기업은 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr;&cr;당반기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 건 물 차량운반구 합 계
사용권자산 6,131,008 305,293 6,436,301

&cr;연결기업은 리스부채를 재무상태표에서 별도로 표시합니다.&cr;&cr;① 유의적인 회계정책&cr;&cr;연결기업은 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr;

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결기업의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결기업은 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr;

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr;&cr;② 경과 규정&cr;&cr;전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결기업의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식합니다(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결기업은 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.&cr;&cr;연결기업은 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr;

ㆍ 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.
ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.
ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을사용합니다.

3) 리스제공자&cr;&cr;연결기업이 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결기업이 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 연결기업은 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. &cr;&cr;4) 재무제표에 미치는 영향&cr;&cr;① 전환시점에 미치는 영향&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결기업은 사용권자산 및 리스부채 등을 추가로 인식하였으며, 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 전환시점에 영향을 미치는 사용권자산과 리스부채는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 2019년 1월 1일
사용권자산 6,891,464
보증금 (238,799)
리스부채 6,652,665

&cr; 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결기업은 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.2~8.65%입니다. &cr;&cr;② 전환기간에 미치는 영향&cr;&cr; 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결기업은 당반기말 현재 사용권자산으로 6,436,301천원을 인식하였고, 리스부채로 6,371,604천원(유동리스부채 및 장기리스부채의 합계)을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결기업은 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결기업은 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 기간 동안 감가상각비 863,183천원, 이자비용 203,103천원을 인식하였습니다.

4. 현금및현금성자산 및 사용이 제한된 금융상품&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기말 전기말
보유현금 5,902 4,261
단기예금 8,411,359 14,967,114
합 계 8,417,261 14,971,375

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

계정과목 당반기말 전기말 사용제한내역
단기금융상품 1,000,000 1,000,000 수입금융한도 담보
장기금융상품 7,000 7,000 당좌개설보증금
합 계 1,007,000 1,007,000

5. 재고자산&cr;

당반 기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기말 전기말
평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액
상 품 6,976,626 (504,202) 6,472,424 8,922,841 (504,202) 8,418,639
제 품 10,978,992 (4,336,372) 6,642,620 10,491,676 (4,645,816) 5,845,860
원재료 46,627 - 46,627 57,323 - 57,323
합 계 18,002,245 (4,840,574) 13,161,671 19,471,840 (5,150,018) 14,321,822

6. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 범주별 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음 과 같습니다(단위:천원).&cr;

<당반기말>

금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 공정가치
현금및현금성자산 - 8,417,261 - 8,417,261 8,417,261
단기금융상품 - 6,397,299 - 6,397,299 6,397,299
당기손익-공정가치금융자산(유동) 3,991,615 - - 3,991,615 3,991,615
기타포괄손익-공정가치금융자산(유동) - - 682,455 682,455 682,455
매출채권 - 14,230,632 - 14,230,632 14,230,632
미수금 - 706,947 - 706,947 706,947
단기대여금 - 2,750,000 - 2,750,000 2,750,000
미수수익 - 18,398 - 18,398 18,398
기타유동자산 - 28,212 - 28,212 28,212
장기금융상품 - 2,122,421 - 2,122,421 2,122,421
당기손익-공정가치금융자산(비유동) 1,429,975 - - 1,429,975 1,429,975
기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 7,920,145 7,920,145 7,920,145
보증금 - 1,229,832 - 1,229,832 1,229,832
퇴직연금운용자산 - 809,777 - 809,777 809,777
합 계 5,421,590 36,710,779 8,602,600 50,734,969 50,734,969

금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계 공정가치
매입채무 6,031,254 6,031,254 6,031,254
미지급금 5,376,447 5,376,447 5,376,447
예수금 664,512 664,512 664,512
부가세예수금 582,543 582,543 582,543
미지급법인세 555,426 555,426 555,426
미지급비용 999,859 999,859 999,859
유동리스부채 1,625,570 1,625,570 1,625,570
장기미지급금 51,493 51,493 51,493
수입보증금 1,285,094 1,285,094 1,285,094
장기리스부채 4,746,034 4,746,034 4,746,034
합 계 21,918,232 21,918,232 21,918,232

<전기말>

금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 공정가치
현금및현금성자산 - 14,971,375 - 14,971,375 14,971,375
단기금융상품 - 9,391,238 - 9,391,238 9,391,238
당기손익-공정가치금융자산(유동) 998,200 - - 998,200 998,200
매출채권 - 14,097,103 - 14,097,103 14,097,103
미수금 - 1,098,092 - 1,098,092 1,098,092
단기대여금 - 1,000,000 - 1,000,000 1,000,000
미수수익 - 94,481 - 94,481 94,481
기타유동자산 - 170,721 - 170,721 170,721
장기금융상품 - 2,506,319 - 2,506,319 2,506,319
당기손익-공정가치금융자산(비유동) 4,990,411 - - 4,990,411 4,990,411
기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 2,592,734 2,592,734 2,592,734
보증금 - 1,414,329 - 1,414,329 1,414,329
퇴직연금운용자산 - 827,164 - 827,164 827,164
합 계 5,988,611 45,570,822 2,592,734 54,152,167 54,152,167

금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계 공정가치
매입채무 4,361,106 4,361,106 4,361,106
미지급금 6,926,169 6,926,169 6,926,169
예수금 653,318 653,318 653,318
부가세예수금 326,266 326,266 326,266
미지급법인세 2,251,098 2,251,098 2,251,098
미지급비용 546,060 546,060 546,060
장기미지급금 51,493 51,493 51,493
수입보증금 3,033,956 3,033,956 3,033,956
합 계 18,149,466 18,149,466 18,149,466

(2) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 금융상품 범주별 순손익 구분 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;<당반기>

구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
이자수익 - 294,487 - - 294,487
외환차익 - - - 60,619 60,619
외화환산이익 - - - 43,150 43,150
배당수익 - - 401,678 - 401,678
당기손익-공정가치금융자산평가이익 11,261 - - - 11,261
이자비용 - - - (196,017) (196,017)
외환차손 - - - (61,722) (61,722)
외화환산손실 - (276) - (25,414) (25,690)
당기손익-공정가치금융자산평가손실 (82,920) - - - (82,920)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 - - (62,825) - (62,825)
합 계 (71,659) 294,211 338,853 (179,384) 382,021

<전반기>

구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
이자수익 - 260,144 - - 260,144
외환차익 - - - 54,641 54,641
외화환산이익 - 15,484 - 15 15,499
배당수익 - - 315,755 - 315,755
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 - - 30,968 - 30,968
이자비용 - - - (23,106) (23,106)
외환차손 - - - (30,249) (30,249)
외화환산손실 - - - (47,501) (47,501)
당기손익-공정가치금융자산평가손실 (28,637) - - - (28,637)
합 계 (28,637) 275,628 346,723 (46,200) 547,514

7. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 당반기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대하여 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 6,440,522천 원(전기말 :6,385,245천원)의 대손충당금을 설정하였으며, 동 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 단기대여금 미수수익
전기초 6,333,113 174,271 254,098 - 6,761,482
설 정 170,823 259,156 - - 429,979
제 각 (17,270) - - - (17,270)
환 입 (788,946) - - - (788,946)
전기말 5,697,720 433,427 254,098 - 6,385,245
설 정 31,943 167,157 - - 199,100
제 각 - - - - -
환 입 (143,823) - - - (143,823)
당반기말 5,585,840 600,584 254,098 - 6,440,522

(2) 당반 기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
만기미도래 6,702,422 7,353,400
만기경과 3개월 이하 7,191,192 7,169,587
3개월 초과 6개월 이하 2,419,666 2,094,940
6개월 초과 7,833,219 6,056,994
합 계 24,146,499 22,674,921
대손충당금 (6,440,522) (6,385,245)
장부금액 17,705,977 16,289,676

8. 기타유동자산&cr;

당 반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같으며, 대손충당금은 전액 선급금에 대한 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 설정된 것입니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
선급금 9,857,430 6,675,850
선급비용 1,336,577 1,012,039
선납세금 28,212 170,721
합 계 11,222,219 7,858,610
대손충당금 (1,346,620) (1,322,088)
장부금액 9,875,599 6,536,522

&cr;9. 금융자산&cr; &cr;(1) 당 반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

유동성분류 계정과목 구 분 당반기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
유동자산 당기손익-공정가치금융자산 수익증권 4,000,000 3,991,615 1,000,000 998,200
기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권 비상장주식 682,455 682,455 - -
소 계 4,682,455 4,674,070 1,000,000 998,200
비유동자산 당기손익-공정가치금융자산 수익증권 1,495,050 1,429,975 5,000,000 4,990,411
기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권 비상장주식 6,517,623 7,920,145 1,100,078 2,592,734
소 계 8,012,673 9,350,120 6,100,078 7,583,145
합 계 12,695,128 14,024,190 7,100,078 8,581,345

(2) 당 반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산에 포함된 수익증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;<당반기말>

유동성분류 발행회사 취득금액 공정가치 장부금액
유동자산 신한 파생결합사채 2040회 코스피 200 1,000,000 1,009,461 1,009,461
현대호주대출채권대안투자전문투자형사모투자신탁1호 3,000,000 2,982,154 2,982,154
소 계 4,000,000 3,991,615 3,991,615
비유동자산 DiscoveryMultiOppotrunit전사4A 495,050 439,688 439,688
리딩전문투자형사모부동산투자신탁제2호 1,000,000 990,287 990,287
소 계 1,495,050 1,429,975 1,429,975
합 계 5,495,050 5,421,590 5,421,590

&cr;<전기말>

유동성분류 발행회사 취득금액 공정가치 장부금액
유동자산 신한 파생결합사채 2040회 코스피 200 1,000,000 998,200 998,200
비유동자산 아시아전문투자형사모부동산신탁제24호A 1,000,000 993,681 993,681
현대사모부동산35호 2,000,000 2,024,729 2,024,729
한국투자벨기에코어오피스부동산투자신탁A 2,000,000 1,972,001 1,972,001
소 계 5,000,000 4,990,411 4,990,411
합 계 6,000,000 5,988,611 5,988,611

(3) 당 반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산에 포함된 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;<당반기말>

유동성분류 피투자회사 발행주식수 소유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액
유동자산 ㈜마스턴제8호한국일보피에프브이(보통주) 2,344,537주 15,559주 0.66% 77,795 77,795 77,795
㈜마스턴제8호한국일보피에프브이(디종종류주식) 2,344,537주 120,932주 5.16% 604,660 604,660 604,660
소 계 682,455 682,455 682,455
비유동자산 ㈜학산문화사 31,508주 3,140주 9.97% 15,700 1,652,872 1,652,872
㈜보근 120,000주 10,000주 8.33% 100,000 100,000 100,000
도원씨앤피㈜ 200,000주 24,000주 12.00% 120,000 - -
오가닉스㈜ 7,630주 70주 0.92% 92,933 - -
㈜디씨더블유 180,000주 30,600주 17.00% 153,000 153,000 153,000
에니메이션협회 - - - 25,000 25,000 25,000
한국콘텐츠공제조합 - - - 10,000 10,000 10,000
한국콘텐츠협동조합 800주 99주 12.38% 990 990 990
아시아전문투자형사모부동산신탁제24호A - - - 1,000,000 995,662 995,662
현대사모부동산35호 - - - 2,000,000 2,026,384 2,026,384
한국투자벨기에코어오피스부동산투자신탁A - - - 2,000,000 1,976,138 1,976,138
대신Japan하임전문사모02호1종 - - - 1,000,000 980,099 980,099
소 계 6,517,623 7,920,145 7,920,145
합 계 7,200,078 8,602,600 8,602,600

<전기말>

유동성분류 피투자회사 발행주식수 소유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액
비유동자산 ㈜학산문화사 31,508주 3,140주 9.97% 15,700 1,721,289 1,721,289
도원씨앤피㈜ 200,000주 24,000주 12.00% 120,000 - -
오가닉스㈜ 7,630주 70주 0.92% 92,933 - -
㈜디씨더블유 180,000주 30,600주 17.00% 153,000 153,000 153,000
㈜마스턴제8호한국일보피에프브이(보통주) 2,344,537주 15,559주 0.66% 77,795 77,795 77,795
㈜마스턴제8호한국일보피에프브이(디종종류주식) 2,344,537주 120,932주 5.16% 604,660 604,660 604,660
에니메이션협회 - - - 25,000 25,000 25,000
한국콘텐츠공제조합 - - - 10,000 10,000 10,000
한국콘텐츠협동조합 800주 99주 12.38% 990 990 990
합 계 1,100,078 2,592,734 2,592,734

&cr;상기 기타포괄손익-공정가치금융자산에 포함된 ㈜마스턴제8호한국일보피에프브이의 보통주 및 디종종류주식은 ㈜마스턴제8호한국일보피에프브이의 대출약정과 관련하여 하나은행에 담보제공되어 있습니다.

10. 관계기업투자

(1) 당 반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

피투자회사 당반기말 전기말
㈜챔프비전 2,500,000 2,500,000
㈜대원엔에이치엔엔터테인먼트 - 500,000
Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd. 235,693 235,693
취득원가 합계 2,735,693 3,235,693
과거 조정액의 누계 (615,768) (459,388)
지분법손익 (127,093) (143,488)
처 분 - (512,892)
조정후 장부가액 1,992,832 2,119,925

(2) 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등&cr;

당반기말 및 전기말 현재 피투자회사에 대한 지분율 및 순자산가액 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

회사명 주식수 지분율 취득원가 당반기말 전기말
순자산가액 장부금액 순자산가액 장부금액
㈜챔프비전 500,000주 50.00% 2,500,000 2,477,775 1,946,253 2,603,000 2,041,359
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd. - 45.00% 235,693 46,579 46,579 81,852 78,566
합 계 2,735,693 2,524,354 1,992,832 2,684,852 2,119,925

(3) 피투자회사의 요약재무정보&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 피투자회사의 재무정보를 요약하면 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

회사명 당반기 전 기
자산총액 부채총액 매출액 당기손익 자산총액 부채총액 매출액 당기손익
㈜챔프비전 5,462,834 507,285 1,744,980 (250,451) 5,840,198 634,198 3,882,651 (275,529)
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd. 132,951 29,444 - (77,027) 181,277 6,687 31,930 (150,380)
합 계 5,595,785 536,729 1,744,980 (327,478) 6,021,475 640,885 3,914,581 (425,909)

(4) 종목별 지분법 평가내역&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 피투자회사별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;<당반기>

회사명 당반기초 지분법손익 현금배당 취득(처분) 당반기말
㈜챔프비전 2,041,359 (95,106) - - 1,946,253
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd. 78,566 (31,987) - - 46,579
합 계 2,119,925 (127,093) - - 1,992,832

<전 기>

회사명 전기초 지분법손익 현금배당 취득(처분) 전기말
㈜챔프비전 2,105,348 (63,989) - - 2,041,359
㈜대원엔에이치엔엔터테인먼트 513,857 (965) - (512,892) -
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd. - (78,534) - 157,100 78,566
합 계 2,619,205 (143,488) - (355,792) 2,119,925

11. 투자부동산&cr;

연결기업은 연결기업이 직접 사용하지 않고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및 건물을 투자부동산으로 계상하고 있으며, 당반기 및 전기 중 동 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전 기
기 초 취 득 감가상각비 대 체 기 말 기 초 취 득 감가상각비 대 체 기 말
토 지 6,147,801 - - - 6,147,801 6,147,801 - - - 6,147,801
건 물 1,670,991 - (24,537) - 1,646,454 292,136 17,963 (22,758) 1,383,650 1,670,991
합 계 7,818,792 - (24,537) - 7,794,255 6,439,937 17,963 (22,758) 1,383,650 7,818,792

12. 유형자산&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기말 전기말
취득원가 국고보조금 감가상각&cr;누계액 손상차손&cr;누계액 장부금액 취득원가 국고보조금 감가상각&cr;누계액 손상차손&cr;누계액 장부금액
토 지 14,246,568 - - - 14,246,568 14,246,568 - - - 14,246,568
건 물 1,122,025 - (706,018) - 416,007 1,122,025 - (687,697) - 434,328
방송기계기구 952,748 (8,969) (851,449) - 92,330 952,748 (11,360) (822,098) - 119,290
차량운반구 123,903 - (109,579) - 14,324 123,903 - (104,730) - 19,173
비 품 2,076,024 - (1,056,786) - 1,019,238 1,685,274 - (929,894) - 755,380
시설장치 7,620,119 - (2,709,667) (82,912) 4,827,540 7,163,639 - (2,066,683) (82,912) 5,014,044
방송시설물 310,689 - (261,660) - 49,029 310,689 - (247,387) - 63,302
금 형 541,356 - (538,765) - 2,591 541,356 - (538,265) - 3,091
사용권자산 7,299,484 - (863,182) - 6,436,302 - - - - -
합 계 34,292,916 (8,969) (7,097,106) (82,912) 27,103,929 26,146,202 (11,360) (5,396,754) (82,912) 20,655,176

(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

<당반기>

구 분 당반기초 취 득 처 분 KIFRS 1116 &cr;도입효과 감가상각비 당반기말
토 지 14,246,568 - - - - 14,246,568
건 물 434,328 - - - (18,321) 416,007
방송기계기구 119,289 - - - (26,960) 92,329
차량운반구 19,174 - - - (4,849) 14,325
비 품 755,381 390,749 - - (126,891) 1,019,239
시설장치 5,014,044 456,480 - - (642,984) 4,827,540
방송시설물 63,302 - - - (14,273) 49,029
금 형 3,090 - - - (500) 2,590
사용권자산 - 408,020 - 6,891,464 (863,183) 6,436,301
합 계 20,655,176 1,255,249 - 6,891,464 (1,697,961) 27,103,928

<전 기>

구 분 전기초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 전기말
토 지 14,246,568 - - - - 14,246,568
건 물 470,970 - - - (36,642) 434,328
방송기계기구 217,226 - - - (97,937) 119,289
차량운반구 31,233 - (490) - (11,569) 19,174
비 품 367,909 619,655 (28,252) - (203,931) 755,381
시설장치 1,377,831 1,846,993 (610,731) 3,695,000 (1,295,049) 5,014,044
방송시설물 115,298 - - - (51,996) 63,302
금 형 4,090 - - - (1,000) 3,090
건설중인자산 2,288,601 2,790,050 - (5,078,651) - -
합 계 19,119,726 5,256,698 (639,473) (1,383,651) (1,698,124) 20,655,176

(3) 보험가입자산&cr;&cr;당반기말 현재 연결기업은 소유 건물에 대하여 삼성화재보험㈜에 화재보험을 가입하고 있는 바 그 부보금액은 15,293,933천원입니다. 또한 연결기업은 동 화재보험 이외에 생산물책임보험과 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대하여 산업재해보험, 고용보험 및 의료보험에 가입하고 있습니다.&cr;

13. 무형자산&cr;&cr;당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

<당반기>

구 분 당반기초 취 득 처 분 타계정대체 무형자산&cr; 손상차손 무형자산&cr;상각비 당반기말
산업재산권 121,092 75,297 - - - (23,786) 172,603
개발비 4,249,535 - - - - (123,857) 4,125,678
라이선스 2,988,736 1,282,799 - 679,181 - (1,451,124) 3,499,592
방송프로그램 5,101,674 1,614,830 - - - (1,548,033) 5,168,471
소프트웨어 485,521 66,827 - - - (77,208) 475,140
회원권 2,063,069 - - - - - 2,063,069
영업권 1,959,676 - - - - - 1,959,676
기타의무형자산 28,349 80,635 - - - (6,344) 102,640
합 계 16,997,652 3,120,388 - 679,181 - (3,230,352) 17,566,869

<전 기>

구 분 전기초 취 득 처 분 타계정대체 무형자산&cr;손상차손 무형자산&cr;상각비 전기말
산업재산권 80,300 77,188 - - - (36,396) 121,092
개발비 2,997,250 1,500,000 - - - (247,715) 4,249,535
라이선스 2,446,447 2,603,803 - 1,255,497 (1,215,302) (2,101,709) 2,988,736
방송프로그램 3,163,050 5,866,668 - - (166,272) (3,761,772) 5,101,674
소프트웨어 260,462 342,424 - - - (117,365) 485,521
회원권 1,756,469 306,600 - - - - 2,063,069
영업권 1,959,676 - - - - - 1,959,676
기타의무형자산 38,349 - - - - (10,000) 28,349
합 계 12,702,003 10,696,683 - 1,255,497 (1,381,574) (6,274,957) 16,997,652

14. 금융부채&cr;

연결기업의 당반기 및 전기 중 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구 분 당반기초 재무활동&cr;현금흐름 비현금거래 당반기말
대 체 기 타
단기차입금 - - - - -
유동리스부채 - (678,894) 2,304,464 - 1,625,570
장기리스부채 - - (2,304,464) 7,050,498 4,746,034
합 계 - - - 7,050,498 6,371,604

&cr;<전 기>

구 분 전기초 재무활동&cr;현금흐름 비현금거래 전기말
대 체 기 타
단기차입금 - - - - -
합 계 - - - - -

15. 퇴직급여채무&cr;&cr;연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를, 임원을 위하여는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 임원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. &cr;&cr;(1) 당반기 및 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기 전 기
확정급여제도:
당기근무원가 65,621 217,845
이자비용 1,294 2,480
소 계 66,915 220,325
확정기여제도:
당기비용인식 394,566 770,485
합 계 394,566 770,485

(2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전 기
기초금액 (827,164) (277,997)
당기손익으로 인식하는 총비용 65,621 217,845
이자비용 1,294 2,480
보험수리적손익 - (671,545)
지급액 (49,529) (97,948)
기말잔액 (809,777) (827,164)
재무상태표상 구성항목:
확정급여채무의 현재가치 1,678,652 1,638,609
사외적립자산의 공정가치 (2,488,429) (2,465,773)
합 계 (809,777) (827,164)

&cr;(3) 당반기 및 전기 중 퇴직급여채무의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전 기
확정급여채무 기초금액 (827,164) (277,997)
당기근무원가 65,621 217,845
이자비용 1,294 2,480
보험수리적손익 - (671,545)
지급액 (49,529) (97,948)
기말잔액 (809,777) (827,164)
확정기여채무 기초금액 - -
당기근무원가 394,566 770,485
지급액 (394,566) (770,485)
기말잔액 - -
차감잔액 (809,777) (827,164)

&cr;당반기말 현재 퇴직급여채무를 초과한 사외적립자산 809,777천원(전기말:827,164천원)은 퇴직연금운용자산으로 계상하고 있습니다.&cr;

(4) 당반기 및 전기 중 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정치는 다음과 같습니다.&cr;

구 분 당반기 전 기
기대임금상승율 3.00 ~ 3.26% 3.00 ~ 3.26%
사외적립자산의 기대수익율 1.03 ~ 2.67% 1.03 ~ 2.67%

16. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
상품매출 24,809,475 57,158,375 15,667,070 41,026,004
제품매출 12,441,996 23,261,818 12,842,169 25,249,621
방송수익 4,254,565 10,087,387 4,612,360 10,579,835
기 타 57,500 128,900 94,837 177,030
합 계 41,563,536 90,636,480 33,216,436 77,032,490

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
상품매출원가 21,665,246 50,887,391 14,200,424 37,332,874
제품매출원가 10,319,684 19,703,417 9,627,442 19,566,744
방송원가 2,355,631 4,358,234 2,845,567 5,397,383
합 계 34,340,561 74,949,042 26,673,433 62,297,001

17. 판매비와관리비&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
급 여 2,756,411 4,999,853 2,480,167 4,547,370
퇴직급여 253,709 430,405 351,620 298,465
복리후생비 130,925 258,868 88,024 195,426
여비교통비 88,523 204,316 91,686 215,681
접대비 135,448 259,067 115,887 229,298
통신비 21,520 42,001 19,415 39,846
수도광열비 32,603 51,905 12,538 28,200
세금과공과 123,379 383,228 121,060 260,079
감가상각비 1,005,619 1,255,274 263,488 519,680
지급임차료 (239,652) 34,287 244,188 467,724
수선비 4,554 5,188 - 11,068
보험료 37,305 66,315 39,463 66,345
차량유지비 35,870 84,645 49,587 92,698
운반비 125,702 253,546 80,806 181,962
교육훈련비 2,247 3,849 2,911 3,219
도서인쇄비 9,022 15,809 3,359 20,205
사무용품비 3,060 4,827 2,163 5,132
소모품비 75,701 155,385 64,663 176,549
지급수수료 1,027,624 2,092,798 932,961 2,168,038
광고선전비 696,625 1,375,921 395,806 831,558
대손상각비 (112,274) 79,809 (90,759) (34,611)
건물관리비 28,869 88,717 64,804 150,303

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
무형자산상각비 51,925 101,169 33,412 63,522
견본비 60,948 118,037 68,201 139,752
영업비 9,860 20,529 62,039 125,315
용역비 60,919 117,312 10,098 20,504
회의비 22,580 30,413 5,135 10,355
합 계 6,449,022 12,533,473 5,512,722 10,833,683

&cr;18. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
임대수익 10,682 21,358 10,773 21,541
유형자산처분이익 - - 9,411 9,411
잡이익 132,009 258,978 175,398 259,861
합 계 142,691 280,336 195,582 290,813

(2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
유형자산처분손실 - - - 89,215
기부금 3,200 6,200 4,200 4,200
잡손실 69,804 287,919 4,439 25,904
합 계 73,004 294,119 8,639 119,319

19. 영업비용의 성격별 분류&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
재고자산의 변동 (484,655) 1,605,785 33,038 (2,239,906)
원재료 및 상품매입액 25,059,124 54,163,469 16,859,187 45,899,600
감가상각비 1,306,281 1,722,498 441,740 759,080
무형자산상각비 1,998,173 3,230,352 1,426,816 2,878,725
인건비 4,734,066 8,898,255 4,405,569 8,023,767
지급수수료 4,485,697 8,903,238 4,357,349 8,886,904
기타비용 3,690,897 8,958,918 4,662,455 8,922,513
합 계 40,789,583 87,482,515 32,186,154 73,130,683

20. 특수관계자와의 거래내역&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기말 전기말
채 권 매출채권 ㈜챔프비전 관계기업 237,264 383,709
㈜학산문화사 기타 특수관계자 181,818 150,623
㈜카카오페이지 기타 특수관계자 202,123 -
㈜디씨더블유 기타 특수관계자 2,376 1,881
채권합계 623,581 536,213
채 무 미지급금 ㈜학산문화사 기타 특수관계자 39,785 1,724
㈜보근 기타 특수관계자 163,046 -
㈜챔프비전 관계기업 154,000 204,050
선수금 ㈜카카오페이지 기타 특수관계자 197,393 -
채무합계 554,224 205,774

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계인과의 주요 거래내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기 전반기
매출등 ㈜챔프비전 관계기업 1,343,797 1,488,904
㈜학산문화사 기타 특수관계자 168,623 154,341
우키픽쳐스㈜ 기타 특수관계자 - 50,000
㈜카카오페이지 기타 특수관계자 1,259,365 -
㈜디씨더블유 기타 특수관계자 289,865 143,861
합 계 3,061,650 1,837,106
배당수익 ㈜디씨더블유 기타 특수관계자 - 229,500
매입등 ㈜챔프비전 관계기업 58,000 25,500
우키픽쳐스㈜ 기타 특수관계자 - 65,351
㈜보근 기타 특수관계자 148,223 -
㈜학산문화사 기타 특수관계자 157,333 28,622
합 계 363,556 119,473

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr; 회사의 주요 경영진에 대한 당반기 및 전반기 중 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
단기급여 445,173 423,122
퇴직급여 62,838 (141,467)
합 계 508,011 281,655

21. 우발채무 및 약정사항&cr;&cr; 연결기업은 당기말 현재 하나은행 이외의 다수 금융기관과 7,200,000천원 및 US$ &cr;2,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다. &cr;

22. 자본&cr;

(1) 자본금&cr;

당반기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주(액면가액:500원)이고 발행할 주식은 기명식 보통주식이며, 당반기말 현재 자본금은 6,319,473천원(12,578,946주)(전기말:6,319,473천원(12,578,946주))입니다. &cr;

회사는 2003년 3월 중 이익처분에 의한 주식소각에 대한 이사회 결의에 따라 60,000주(344,986천원)의 자기주식을 취득하여 전량 소각하였는 바, 이로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않고 있습니다.&cr;

회사는 임직원에게 발행주식총수의 100분의 5 범위 내에서 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 당반기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.

(2) 주식발행초과금&cr;&cr;이는 신주발행시 주식액면금액을 초과하여 납입된 금액으로 자본잉여금에 계상되어 있습니다. 상법규정에 의하면 동 주식발행초과금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

&cr;(3) 자기주식&cr;&cr; 회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 과년도에 1,800,724천원(267,668주)의 자기주식을 취득하였고, 당반기에 1,931,227천원(226,864주)의 자기주식을 추가 취득하였습니다. 이로 인하여 당반기말 현재 3,731,951천원(494,532주)(전기말:1,800,724천원(267,668주))의 자기주식을 기타자본에서 차감하여 표시하고 있습니다.

&cr;(4) 이익준비금&cr;&cr;상법규정에 의하면 주식회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 회사는 이를 이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 그리고 동 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.&cr;

23. 법인세비용&cr;

당반기 및 전기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당반기 및 전반기 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기 전반기
법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 606,687 1,165,067
이월결손금 소급공제액 - -
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 40,333 311,178
외국납부세액 24,621 25,786
총 법인세효과 671,641 1,502,031
자본에 직접 반영된 법인세비용 17,720 (305,692)
법인세비용 689,361 1,196,339

&cr;(2) 당반기 및 전반기 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
법인세비용차감전순이익(손실) 3,457,935 4,362,038
적용세율에 따른 법인세 575,407 1,086,258
조정사항
- 비과세수익 (28,377) (27,567)
- 비공제비용 77,515 57,217
- 발생한 일시적차이 중 이연법인세자산 미인식효과 (70,975) -
- 자본에 직접 반영된 법인세비용 17,720 (305,692)
- 외국납부세액 24,621 25,786
- 기타(세율차이등) 93,450 360,337
법인세비용 689,361 1,196,339
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 19.94% 27.43%

(3) 이연법인세&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채) 및 당반기 및 전반기의 이연법인세비용(수익)은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 연결재무상태표 연결손익계산서
당반기말 전기말 당반기 전반기
퇴직급여채무 372,619 351,127 (21,492) 417,848
대손충당금 917,589 884,527 (33,062) (42,304)
제품평가충당금 58,200 78,373 20,173 -
유형자산손상차손 - - - 3,018
무형자산손상차손 588,259 631,535 43,276 (22,694)
건물감가상각누계액 46,492 45,429 (1,063) 39,362
상품평가충당금 110,924 110,924 - -
대손금 10,050 10,050 - (10,050)
정부보조금 - - - (96,072)
장기미지급금 11,328 11,328 - (13,211)
개발비 7,271 13,739 6,468 150,397
세무상결손금 461,117 532,092 70,975 -
전환권조정상각 - - - (3,293)
기 타 135,937 140,049 4,112 25,436
미수수익 (1,370) (20,301) (18,931) 7,182
공정가치금융자산평가이익 (329,000) (346,720) - (3,007)
토지압축기장충당금 (428,485) (428,485) - -
토지재평가차액 (3,462,398) (3,462,398) - -
관계기업투자 121,824 100,901 (20,923) 63,432
퇴직연금운용자산 (547,455) (542,470) 4,985 (421,293)
유형자산 (253) (253) - (83,687)
급여(연차수당) (1) 3,536 3,537 3,850
순이연법인세자산(부채) (1,927,352) (1,887,017)
이연법인세비용(수익) 58,055 14,914
재무상태표에 반영된 계정과목
이연법인세자산 445,789 386,115
이연법인세부채 (2,373,140) (2,273,132)

한편, 당반기 및 전기 중 상기 순이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전 기
기초 장부금액 (1,887,017) (1,961,432)
당기손익으로 인식된 법인세이익(비용) (58,055) 417,776
자본에 직접 반영된 법인세비용(이익) 17,720 (343,361)
기말 장부금액 (1,927,352) (1,887,017)

24. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 영업활동현금흐름 중 비현금항목 조정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
대손상각비 79,809 (34,611)
감가상각비 1,722,498 759,080
무형자산상각비 3,230,352 2,878,726
퇴직급여 497,971 325,045
이자비용 196,017 23,106
외화환산손실 25,690 47,501
당기손익-공정가치금융자산평가손실 82,920 28,637
지분법손실 127,093 227,808
유형자산처분손실 - 89,214
법인세비용(이익) 689,361 1,196,339
이자수익 (294,487) (260,144)
외화환산이익 (43,150) (15,499)
당기손익-공정가치금융자산평가이익 (11,261) -
유형자산처분이익 - (9,411)
합 계 6,302,813 5,255,791

(2) 영업활동현금흐름 중 운전자본 조정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기 전반기
매출채권의 감소(증가) (21,649) 7,006,242
미수금의 감소(증가) 223,989 297,239
기타유동자산의 감소(증가) (4,185,300) (2,280,164)
재고자산의 감소(증가) 1,160,150 (2,912,786)
매입채무의 증가(감소) 1,695,131 (1,534,807)
미지급금의 증가(감소) (1,556,967) (5,657,191)
선수금의 증가(감소) 932,206 (506,924)
예수금의 증가(감소) 11,194 252,958
부가세예수금의 증가(감소) 256,277 154,607
미지급비용의 증가(감소) 273,510 (365,888)
선수수익의 증가(감소) (76,028) (80,490)
반품충당부채의 증가(감소) (32,214) (134,793)
퇴직금의 지급 (273,907) (2,124,808)
퇴직연금운용자산의 감소(증가) - 1,926,812
합 계 (1,593,608) (5,959,993)

(3) 현금의 유입과 유출이 없는 거래중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기 전반기
건설중인자산의 유형자산 대체 - 3,590,000
리스회계처리 제정에 따른&cr;사용권자산/리스부채의 계상 7,050,498 -
합 계 7,050,498 3,590,000

25. 재무위험관리&cr;&cr;연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 연결기업의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 리스부채, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험

① 환율변동위험

&cr;연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원,US$,JPY).

구 분 계정과목 당반기말 전기말
외화금액 원화금액 외화금액 원화금액
자 산 현금및현금성자산 US$ 12,693 14,683 US$ 23,849 26,665
합 계 US$ 12,693 14,683 US$ 23,849 26,665
부 채 매입채무 US$ 1,022,366 1,182,673 US$ 668,131 747,038
매입채무 JPY 46,114,835 494,974 JPY 16,042,000 162,534
미지급금 US$ 410,295 474,629 US$ 725,409 811,080
미지급금 - - JPY 22,226,493 225,194
합 계 US$ 1,432,661 2,152,276 US$ 1,393,540 1,945,846
JPY 46,114,835 JPY 38,268,493

&cr;당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 US$ 및 JPY에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시
USD (82,131) 82,131 (76,573) 76,573
JPY (24,749) 24,749 (19,386) 19,386
합 계 (106,880) 106,880 (95,959) 95,959

② 주가변동 위험

&cr; 연결기업은 유동성관리 및 영업상의 필요 등에 따라 상장지분증권에 투자하고 있습니다. 다만, 당반기말 현재 보유중인 상장지분증권은 없습니다. &cr;

③ 이자율 위험

연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 이자부채는 없습니다&cr;

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 연결기업에게 발생하는 재무적인 손실이며, 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 연결기업은 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
매출채권 14,230,631 14,097,103
미수금 706,947 1,098,092
합 계 14,937,578 15,195,195

&cr;연결기업은 매출채권 및 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;

(3) 유동성 위험

유동성위험이란 연결기업 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결기업의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결기업은중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 당반기말 전기말
1년 미만 1년 이상 합 계 1년 미만 1년 이상 합 계
매입채무 6,031,254 - 6,031,254 4,361,106 - 4,361,106
미지급금 5,376,447 - 5,376,447 6,926,169 - 6,926,169
예수금 664,512 - 664,512 653,318 - 653,318
부가세예수금 582,543 - 582,543 326,266 - 326,266
미지급법인세 555,426 - 555,426 2,251,098 - 2,251,098
미지급비용 999,859 - 999,859 546,060 - 546,060
유동리스부채 1,625,570 - 1,625,570 - - -
장기미지급금 - 51,493 51,493 - 51,493 51,493
수입보증금 - 1,285,094 1,285,094 - 3,033,956 3,033,956
장기리스부채 - 4,746,034 4,746,034 - - -
합 계 15,835,611 6,082,621 21,918,232 15,064,017 3,085,449 18,149,466

(4) 자본위험관리

연 결기업의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결기업은 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위:천원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
부채비율: 부채총계 30,331,345 24,027,374
자본총계 100,832,074 101,545,423
부채비율 30.08% 23.66%
순차입금비율: 현금및현금성자산 8,417,261 14,971,375
단기금융상품 6,397,299 9,391,238
당기손익-공정가치금융자산 5,421,590 -
장기금융상품 2,122,421 2,506,319
차입금 - -
순차입금 - -
순차입금비율 - -

&cr;(5) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당반기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 3,991,615 - 3,991,615
- 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 1,429,975 - 1,429,975
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동) - - 682,455 682,455
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 7,920,145 7,920,145
전기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 998,200 - 998,200
- 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 4,990,411 - 4,990,411
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동) - - - -
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 2,592,734 2,592,734

26. 주당손익&cr;&cr;당반기 및 전반기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당손익&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주 반기순이익(손실)&cr;[지배회사지분] 563,496,852원 1,436,619,814원 474,908,161원 2,012,187,446원
가중평균유통보통주식수 12,208,475주 12,259,593주 12,311,278주 12,311,278주
지배회사지분 기본주당손익 46원 117원 39원 163원

(*) 상기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
기초발행주식적수 1,120,326,298주 2,218,986,250주 1,120,326,298주 2,228,341,318주
자기주식적수 (9,355,068주) (9,355,068주) - -
유통보통주식적수 1,110,971,230주 2,218,986,250주 1,120,326,298주 2,228,341,318주
÷ 일수 91일 181일 91일 181일
가중평균유통보통주식수 12,208,475주 12,259,593주 12,311,278주 12,311,278주

(2) 희석주당손익&cr;&cr;당반기말 및 전반기말 현재 희석증권은 없으므로 당반기말 및 전반기말 현재 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

 4. 재무제표

&cr;※ 2019년 6월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기재무제표, 2018년 6월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기재무제표는 검토받지 아니한 것입니다.&cr;※ 제42기 반기 재무제표와 비교표시된 당사의 제41기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표

제 42 기 반기말 2019.06.30 현재

제 41 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기말

제 41 기말

자산

 　 　

　유동자산

26,365,279,407

29,027,427,487

　　현금및현금성자산

1,474,067,003

7,943,452,721

　　단기금융상품

1,000,000,000

1,000,000,000

　　매출채권

6,929,476,229

6,877,714,448

　　미수금

69,075,708

55,878,982

　　단기대여금

2,750,000,000

1,000,000,000

　　미수수익

3,024,658

28,237,582

　　재고자산

9,183,147,105

10,788,932,409

　　기타유동자산

4,956,488,704

1,333,211,345

　비유동자산

55,506,594,318

50,673,042,744

　　장기금융상품

1,112,000,000

992,000,000

　　기타포괄손익-공정가치금융자산

1,787,872,436

1,756,289,248

　　종속기업 및 관계기업투자

9,004,640,242

9,004,640,242

　　투자부동산

22,188,465,571

22,224,970,642

　　유형자산

10,326,217,119

5,833,594,998

　　무형자산

9,322,320,944

8,930,865,323

　　보증금

935,515,585

1,060,938,690

　　퇴직연금운용자산

829,562,421

869,743,601

　자산총계

81,871,873,725

79,700,470,231

부채

 　 　

　유동부채

9,152,820,391

7,723,529,880

　　매입채무

3,207,601,754

2,099,112,497

　　미지급금

3,503,516,557

3,587,131,024

　　선수금

355,712,688

269,670,024

　　예수금

195,213,906

155,648,013

　　부가세예수금

299,817,181

77,285,468

　　미지급비용

226,195,401

4,169,853

　　미지급법인세

0

1,530,513,001

　　유동리스부채

1,364,762,904

0

　비유동부채

7,415,994,830

4,149,718,095

　　장기미지급금

51,492,689

51,492,689

　　이연법인세부채

2,373,139,637

2,273,131,846

　　수입보증금

1,940,093,560

1,825,093,560

　　장기리스부채

3,051,268,944

0

　부채총계

16,568,815,221

11,873,247,975

자본

 　 　

　자본금

6,319,473,000

6,319,473,000

　　자본금

6,319,473,000

6,319,473,000

　자본잉여금

38,307,641,341

38,307,641,341

　　주식발행초과금

38,307,641,341

38,307,641,341

　기타자본

(4,203,284,403)

(2,272,057,663)

　　자기주식

(3,731,951,123)

(1,800,724,383)

　　기타의자본조정

(471,333,280)

(471,333,280)

　기타포괄손익누계액

13,386,682,921

13,440,048,035

　　자산재평가손익

12,275,776,475

12,275,776,475

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

1,110,906,446

1,164,271,560

　이익잉여금

11,492,545,645

12,032,117,543

　　이익준비금

333,537,085

231,100,000

　　미처분이익잉여금

11,159,008,560

11,801,017,543

　자본총계

65,303,058,504

67,827,222,256

부채및자본총계

81,871,873,725

79,700,470,231

포괄손익계산서

제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

29,839,058,964

66,578,802,218

21,099,449,469

50,901,779,807

매출원가

26,244,269,156

59,167,023,969

18,434,967,371

44,958,860,236

매출총이익

3,594,789,808

7,411,778,249

2,664,482,098

5,942,919,571

판매비와관리비

3,548,657,615

7,258,837,044

2,964,568,670

5,992,766,471

영업이익(손실)

46,132,193

152,941,205

(300,086,572)

(49,846,900)

금융수익

103,624,638

161,478,683

5,383,794

46,289,355

　이자수익

40,888,946

76,181,894

4,808,725

12,381,943

　외환차익

20,182,804

42,245,977

16,685,476

33,715,037

　외화환산이익

42,552,888

43,050,812

(16,110,407)

192,375

금융비용

214,359,834

246,018,693

62,513,479

94,424,935

　이자비용

164,588,481

166,698,904

18,932,996

23,106,184

　외환차손

42,615,050

56,048,608

4,974,390

28,253,410

　외화환산손실

7,156,303

23,271,181

38,606,093

43,065,341

투자손익

0

378,000,000

0

420,000,000

　배당수익

0

378,000,000

0

420,000,000

기타수익

230,768,277

463,678,945

219,681,548

346,697,984

기타비용

67,643,072

285,600,607

4,288,357

103,270,499

법인세비용차감전순이익

98,522,202

624,479,533

(141,823,066)

565,445,005

법인세비용

(29,505,352)

139,680,581

103,420,049

116,778,861

반기순이익

128,027,554

484,798,952

(245,243,115)

448,666,144

기타포괄손익

152,778,075

(53,365,114)

64,393,855

64,393,855

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

152,778,075

(53,365,114)

64,393,855

64,393,855

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

152,778,075

(53,365,114)

64,393,855

64,393,855

총포괄이익

280,805,629

431,433,838

(180,849,260)

513,059,999

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

10

40

(21)

36

자본변동표

제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

12,275,776,475

(1,995,127,961)

52,635,705,192

회계변경의 효과

0

0

0

980,356,022

72,488,052

1,052,844,074

기초자본(재작성금액)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

13,256,132,497

(1,922,639,909)

53,688,549,266

반기순이익

0

0

0

0

448,666,144

448,666,144

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

0

64,393,855

0

64,393,855

자기주식의 취득

0

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

0

0

0

2018.06.30 (기말자본)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

13,320,526,352

(1,473,973,765)

54,201,609,265

2019.01.01 (기초자본)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

13,440,048,035

12,032,117,543

67,827,222,256

회계변경의 효과

0

0

0

0

0

0

기초자본(재작성금액)

6,319,473,000

38,307,641,341

(2,272,057,663)

13,440,048,035

12,032,117,543

67,827,222,256

반기순이익

0

0

0

0

484,798,952

484,798,952

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

0

(53,365,114)

0

(53,365,114)

자기주식의 취득

0

0

(1,931,226,740)

0

0

(1,931,226,740)

연차배당

0

0

0

0

(1,024,370,850)

(1,024,370,850)

2019.06.30 (기말자본)

6,319,473,000

38,307,641,341

(4,203,284,403)

13,386,682,921

11,492,545,645

65,303,058,504

현금흐름표

제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

영업활동으로 인한 순현금흐름

681,027,993

448,680,027

　당기순이익(손실)

484,798,952

448,666,144

　조정

3,229,958,444

1,942,333,440

　자산ㆍ부채변동

(1,346,820,170)

(1,945,426,507)

　이자수취

47,880,017

30,241,300

　이자지급

(168,513,577)

(22,845,691)

　법인세환급(납부)

(1,566,275,673)

(4,288,659)

투자활동 현금흐름

(3,754,417,099)

(6,960,581,204)

　단기대여금의 증가

(1,750,000,000)

0

　장기금융상품의 감소(증가)

(120,000,000)

(120,000,000)

　기타포괄손익-공장가치금융자산의 취득

(100,000,000)

 　

　관계기업투자의 취득

0

(157,099,659)

　보증금의 감소(증가)

(45,603,000)

407,775,000

　유형자산의 취득

(754,642,882)

(4,247,223,606)

　무형자산의 증가

(1,362,171,217)

(3,276,214,759)

　유형자산의 처분

0

12,181,820

　배당금의 수취

378,000,000

420,000,000

재무활동 현금흐름

(3,395,996,612)

1,230,000,000

　단기차입금의 증가(감소)

0

1,200,000,000

　배당의 지급

(1,024,370,850)

0

　유동성리스부채의 감소

(555,399,022)

0

　자기주식의 취득

(1,931,226,740)

0

　수입보증금의 증가(감소)

115,000,000

30,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)

(6,469,385,718)

(5,281,901,177)

기초의 현금및현금성자산

7,943,452,721

5,725,594,758

현금및현금성자산의 환율변동효과

 　

177,529

기말의 현금및현금성자산

1,474,067,003

443,871,110

5. 재무제표 주석

2019년 06월 30일 현재&cr;2018년 06월 30일 현재
대원미디어주식회사

1. 회사의 개요&cr; &cr;대원미디어주식회사(이하 "당사"라 함)는 1977년 12월 6일 설립되었으며, 2007년 3월 23일자로 대원씨앤에이홀딩스주식회사에서 대원미디어주식회사로 회사명을 변경하였습니다. 당사는 만화영화 제작 및 판매업, 캐릭터의 개발ㆍ라이선스 및 프랜차이즈업, 저작권 위탁관리업 및 출판업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울시 용산구 한강대로 23길 55에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 당사는 2001년 7월 31일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재당사의 자본금은 6,319백만원이고 대주주는 정욱 외 3인(지분 율 : 33.23% )입니다.&cr;

2. 재무제표 작성기준&cr;

(1) 회계기준의 적용&cr;

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하 고 있으 므 로 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보 고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단 &cr;

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr; &cr; 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;

당사가 반기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr;

다음에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제116호 '리스'의 제정에 따른 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

&cr; (1) 회계정책의 변경&cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 이외 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr;

① 리스의 정의&cr;&cr;종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr;

리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr;

② 리스이용자&cr;&cr;당사는 건물, 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. &cr;&cr;그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr;&cr;당반기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 건 물 차량운반구 합 계
사용권자산 4,349,620,611 114,204,140 4,463,824,751

&cr;당사는 리스부채를 재무상태표에서 별도로 표시합니다.&cr;&cr;- 유의적인 회계정책&cr;&cr;당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr;

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr;

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr;&cr;- 경과 규정&cr;&cr;전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식합니다(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.&cr;&cr;당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr;

ㆍ 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.
ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.
ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을사용합니다.

&cr;③ 리스제공자&cr;&cr;당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위 리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. &cr;

④ 재무제표에 미치는 영향&cr;&cr;- 전환시점에 미치는 영향&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 사용권자산 및 리스부채 등을 추가로 인식하였으며, 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 전환시점에 영향을 미치는 사용권자산과 리스부채 등은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 2019년 1월 1일
사용권자산 4,796,237,183
보증금 (191,336,401)
리스부채 4,604,900,782

&cr;운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 (연)증분차입이자율은 6.68%입니다.&cr;&cr;- 전환기간에 미치는 영향&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 회사는 당반기말 현재 사용권자산으로 4,463,824,751원을 인식하였고, 리스부채로 4,416,031,848원(유동리스부채 및 장기리스부채의 합계)을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 기간 동안 감가상각비 707,574,430원, 이자비용 158,283,633원을 인식하였습니다.

4. 현금및현금성자 산 및 사용이 제한된 금융상품&cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). &cr;

내 역 당반기말 전기말
보유현금 1,959,984 -
단기예금 1,472,107,019 7,943,452,721
합 계 1,474,067,003 7,943,452,721

(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

계정과목 당기말 전기말 사용제한내역
단기금융상품 1,000,000,000 1,000,000,000 수입금융 담보
장기금융상품 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금
합 계 1,002,000,000 1,002,000,000 　

5. 재고자산

&cr;당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
상 품 6,976,626,495 8,922,841,002
제 품 2,975,268,915 2,726,532,477
취득원가 9,951,895,410 11,649,373,479
평가충당금 (768,748,305) (860,441,070)
장부가액 9,183,147,105 10,788,932,409

6. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr; &cr; <당반기말>

금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 공정가치
현금및현금성자산 1,474,067,003 - 1,474,067,003 1,474,067,003
단기금융상품 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000
매출채권 6,929,476,229 - 6,929,476,229 6,929,476,229
미수금 69,075,708 - 69,075,708 69,075,708
단기대여금 2,750,000,000 - 2,750,000,000 2,750,000,000
미수수익 3,024,658 - 3,024,658 3,024,658
기타유동자산 11,141,580 - 11,141,580 11,141,580
장기금융상품 1,112,000,000 - 1,112,000,000 1,112,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,787,872,436 1,787,872,436 1,787,872,436
보증금 935,515,585 - 935,515,585 935,515,585
퇴직연금운용자산 829,562,421 - 829,562,421 829,562,421
합 계 15,113,863,184 1,787,872,436 16,901,735,620 16,901,735,620

금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계 공정가치
매입채무 3,207,601,754 3,207,601,754 3,207,601,754
미지급금 3,503,516,557 3,503,516,557 3,503,516,557
예수금 195,213,906 195,213,906 195,213,906
부가세예수금 299,817,181 299,817,181 299,817,181
미지급비용 226,195,401 226,195,401 226,195,401
유동리스부채 1,364,762,904 1,364,762,904 1,364,762,904
장기미지급금 51,492,689 51,492,689 51,492,689
수입보증금 1,940,093,560 1,940,093,560 1,940,093,560
장기리스부채 3,051,268,944 3,051,268,944 3,051,268,944
합 계 13,839,962,896 13,839,962,896 13,839,962,896

<전기말>

금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 공정가치
현금및현금성자산 7,943,452,721 - 7,943,452,721 7,943,452,721
단기금융상품 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000
매출채권 6,877,714,448 - 6,877,714,448 6,877,714,448
미수금 55,878,982 - 55,878,982 55,878,982
단기대여금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000
미수수익 28,237,582 - 28,237,582 28,237,582
장기금융상품 992,000,000 - 992,000,000 992,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,756,289,248 1,756,289,248 1,756,289,248
보증금 1,060,938,690 - 1,060,938,690 1,060,938,690
퇴직연금운용자산 869,743,601 - 869,743,601 869,743,601
합 계 19,827,966,024 1,756,289,248 21,584,255,272 21,584,255,272

금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계 공정가치
매입채무 2,099,112,497 2,099,112,497 2,099,112,497
미지급금 3,587,131,024 3,587,131,024 3,587,131,024
예수금 155,648,013 155,648,013 155,648,013
부가세예수금 77,285,468 77,285,468 77,285,468
미지급비용 4,169,853 4,169,853 4,169,853
장기미지급금 51,492,689 51,492,689 51,492,689
수입보증금 1,825,093,560 1,825,093,560 1,825,093,560
합 계 7,799,933,104 7,799,933,104 7,799,933,104

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 금융상품 범주별 순손익 구분 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;&cr;<당반기>

구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
이자수익 76,181,894 - - 76,181,894
외환차익 - - 42,245,977 42,245,977
외화환산이익 - - 43,050,812 43,050,812
이자비용 - - (166,698,904) (166,698,904)
외환차손 - - (56,048,608) (56,048,608)
외화환산손실 - - (23,271,181) (23,271,181)
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익 - (53,365,114) - (53,365,114)
합 계 76,181,894 (53,365,114) (160,721,904) (137,905,124)

<전반기>

구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
이자수익 12,381,943 - - 12,381,943
외환차익 - - 33,715,037 33,715,037
외화환산이익 177,529 - 14,846 192,375
이자비용 - - (23,106,184) (23,106,184)
외환차손 - - (28,253,410) (28,253,410)
외화환산손실 - - (43,065,341) (43,065,341)
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익 - 64,393,855 - 64,393,855
합 계 12,559,472 64,393,855 (60,695,052) 16,258,275

7. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대하여 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 2,445,196,891 원 (전기말:2,453,956,823원)의 대손충당금을설정하였으며, 동 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 단기대여금 미수수익
전기초 2,086,030,174 110,656,237 254,098,069 - 2,450,784,480
설정 3,172,343 - - - 3,172,343
제각 - - - - -
환입 - - - - -
전기말 2,089,202,517 110,656,237 254,098,069 - 2,453,956,823
설정 - - - - -
제각 - - - - -
환입 (8,759,932) - - - (8,759,932)
당반기말 2,080,442,585 110,656,237 254,098,069 - 2,445,196,891

(2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
만기미도래 4,114,289,251 4,425,703,075
만기경과 3개월 이하 2,430,455,469 2,298,430,343
3개월 초과 6개월 이하 958,895,038 539,082,362
6개월 초과 4,693,133,728 3,152,572,055
합 계 12,196,773,486 10,415,787,835
대손충당금 (2,445,196,891) (2,453,956,823)
장부금액 9,751,576,595 7,961,831,012

8. 기타유동자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같으며, 대손충당금은 선급금에 대한 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려하여 설정된 것입니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
선급금 5,678,842,237 2,390,577,209
선급비용 327,705,423 3,834,672
선납세금 11,141,580 -
평가전금액 6,017,689,240 2,394,411,881
대손충당금 (1,061,200,536) (1,061,200,536)
장부금액 4,956,488,704 1,333,211,345

9. 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
비상장주식 363,633,400 1,787,872,436 263,633,400 1,756,289,248
합 계 363,633,400 1,787,872,436 263,633,400 1,756,289,248

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산에 포함된 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;&cr;<당반기말>

피투자회사 발행주식수 소유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액
㈜학산문화사 31,508주 3,140주 9.97% 15,700,000 1,652,872,436 1,652,872,436
도원씨앤피㈜ 200,000주 24,000주 12.00% 120,000,000 - -
오가닉스㈜ 7,630주 70주 0.92% 92,933,400 - -
㈜보근 120,000주 10,000주 8.33% 100,000,000 100,000,000 100,000,000
에니메이션협회 - - - 25,000,000 25,000,000 25,000,000
한국콘텐츠공제조합 - - - 10,000,000 10,000,000 10,000,000
합 계 363,633,400 1,787,872,436 1,787,872,436

<전기말>

피투자회사 발행주식수 소유주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액
㈜학산문화사 31,508주 3,140주 9.97% 15,700,000 1,721,289,248 1,721,289,248
도원씨앤피㈜ 200,000주 24,000주 12.00% 120,000,000 - -
오가닉스㈜ 7,630주 70주 0.92% 92,933,400 - -
에니메이션협회 - - - 25,000,000 25,000,000 25,000,000
한국콘텐츠공제조합 - - - 10,000,000 10,000,000 10,000,000
합 계 263,633,400 1,756,289,248 1,756,289,248

&cr;당반기말 현재 취득원가와 공정가치와의 차액 1,424,239,036원(전기말:1,492,655,848원) 중 이연법인세부채 해당액 313,332,590원(전기말:328,384,288원)을 차감한 1,110,906,446원(전기말:1,164,271,560원)을 기타포괄손익누계액(기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익)으로 계상하고 있습니다. &cr;

10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

피투자회사 구 분 주식수 지분율 당반기말 전기말
대원방송㈜ 종속기업 840,000주 44.92% 6,763,950,342 6,763,950,342
대원씨아이㈜ 종속기업 347,142주 80.20% 2,004,997,158 2,004,997,158
Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd 관계기업 140,000주 45.00% 235,692,742 235,692,742
합 계 9,004,640,242 9,004,640,242

(2) 당반기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 당반기 전 기
기초 장부금액 9,004,640,542 9,342,543,425
취 득 - 157,099,959
손상차손 - -
처 분 - (495,002,842)
기말 장부금액 9,004,640,542 9,004,640,542

11. 투자부동산&cr;

당사는 당사가 직접 사용하지 않고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및 건물을 투자부동산으로 계상하고 있으며, 당반기 및 전기 중 동 투자부동산의 변동내역은 다음과같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전 기
당반기초 감가상각비 당반기말 전기초 취 득 대 체 감가상각비 전기말
토 지 20,394,369,100 - 20,394,369,100 20,394,369,100 - - - 20,394,369,100
건 물 1,830,601,542 (36,505,071) 1,794,096,471 475,680,207 17,962,780 1,383,651,000 (46,692,445) 1,830,601,542
합 계 22,224,970,642 (36,505,071) 22,188,465,571 20,870,049,307 1,401,613,780 1,401,613,780 (46,692,445) 22,224,970,642

12. 유형자산&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 당반기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 손상차손&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 손상차손&cr;누계액 장부금액
건 물 508,321,846 (239,958,002) - 268,363,844 508,321,846 (233,603,974) - 274,717,872
차량운반구 17,601,568 (17,600,568) - 1,000 17,601,568 (17,600,568) - 1,000
비 품 1,052,261,751 (288,364,350) - 763,897,401 754,098,869 (212,357,186) - 541,741,683
시설장치 7,620,118,774 (2,709,667,057) (82,911,925) 4,827,539,792 7,163,638,774 (2,066,682,739) (82,911,925) 5,014,044,110
금 형 541,355,826 (538,765,495) - 2,590,331 541,355,826 (538,265,493) - 3,090,333
사용권자산 5,171,399,181 (707,574,430) - 4,463,824,751 - - - -
합 계 14,911,058,946 (4,501,929,902) (82,911,925) 10,326,217,119 8,985,016,883 (3,068,509,960) (82,911,925) 5,833,594,998

(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

<당반기>

구 분 당반기초 취 득 처 분 KIFRS 1116&cr;도입효과 감가상각비 당반기말
건 물 274,717,872 - - - (6,354,028) 268,363,844
차량운반구 1,000 - - - - 1,000
비 품 541,741,683 298,162,882 - - (76,007,164) 763,897,401
시설장치 5,014,044,110 456,480,000 - - (642,984,318) 4,827,539,792
금 형 3,090,333 - - - (500,002) 2,590,331
사용권자산 - 375,161,998 - 4,796,237,183 (707,574,430) 4,463,824,751
합 계 5,833,594,998 1,129,804,880 - 4,796,237,183 (1,433,419,942) 10,326,217,119

<전 기>

구 분 전기초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 전기말
건 물 287,425,918 - - - (12,708,046) 274,717,872
차량운반구 547,828 - (490,260) - (56,568) 1,000
비 품 96,676,685 568,337,144 (28,250,886) - (95,021,260) 541,741,683
시설장치 1,377,830,894 1,846,993,229 (610,731,327) 3,695,000,000 (1,295,048,686) 5,014,044,110
금 형 4,090,333 - - - (1,000,000) 3,090,333
건설중인자산 2,288,601,000 2,790,050,000 - (5,078,651,000) - -
합 계 4,055,172,658 5,205,380,373 (639,472,473) (1,383,651,000) (1,403,834,560) 5,833,594,998

(3) 당반기말 현재 당사는 소유 건물(유형자산 및 투자부동산) 및 집기비품 등에 대하여 삼성화재보험㈜에 화재보험을 가입하고 있으며 그 부보금액은 15,293,933천원입니다. 또한 당사는 동 화재보험 이외에 당사 소유의 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.&cr;

13. 무형자산&cr;

당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

&cr;<당반기>

구 분 당반기초 취 득 타계정대체 무형자산상각비 당반기말
산업재산권 115,580,842 65,091,883 - (22,789,730) 157,882,995
개발비 4,249,535,919 - - (123,856,960) 4,125,678,959
라이선스 2,988,735,623 1,282,799,334 679,180,532 (1,451,123,633) 3,499,591,856
소프트웨어 248,911,751 14,280,000 - (47,125,803) 216,065,948
회원권 1,299,765,854 - - - 1,299,765,854
기타의무형자산 28,335,334 - - (5,000,002) 23,335,332
합 계 8,930,865,323 1,362,171,217 679,180,532 (1,649,896,128) 9,322,320,944

&cr;<전 기>

구 분 전기초 취 득 대 체 무형자산상각비 손상차손 전기말
산업재산권 75,911,112 74,832,746 - (35,163,016) - 115,580,842
개발비 2,997,250,823 1,500,000,000 - (247,714,904) - 4,249,535,919
라이선스 2,446,446,460 2,603,802,829 1,255,497,032 (2,101,709,084) (1,215,301,614) 2,988,735,623
소프트웨어 253,238,922 85,424,045 - (89,751,216) - 248,911,751
회원권 1,299,765,854 - - - - 1,299,765,854
기타의무형자산 38,335,334 - - (10,000,000) - 28,335,334
합 계 7,110,948,505 4,264,059,620 1,255,497,032 (2,484,338,220) (1,215,301,614) 8,930,865,323

14. 금융부채&cr;&cr;당사의 당반기 및 전기 중 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

&cr;<당반기>

구 분 당반기초 재무활동&cr;현금흐름 비현금거래 당반기말
대 체 기 타
단기차입금 - - - - -
유동리스부채 - (555,399,022) 1,920,161,926 - 1,364,762,904
장기리스부채 - - (1,920,161,926) 4,971,430,870 3,051,268,944
합 계 - (555,399,022) - 4,971,430,870 4,416,031,848

&cr;<전 기>

구 분 전기초 재무활동&cr;현금흐름 비현금거래 전기말
대 체 기 타
단기차입금 - - - - -
합 계 - - - - -

15. 퇴직급여채무&cr;&cr;당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 임원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. &cr;&cr;확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. &cr;

(1) 당반기 및 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 당반기 전 기
확정급여제도:
당기근무원가 62,837,889 182,730,204
이자비용 - 50,608,752
사외적립자산기대수익 (22,656,709) (60,091,512)
소계 40,181,180 173,247,444
확정기여제도: 　 　
당기비용인식 246,298,095 521,753,222
합 계 286,479,275 695,000,666

(2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전 기
기초금액 (869,743,601) (345,955,169)
당기손익으로 인식하는 총비용 40,181,180 173,247,444
보험수리적손익 - (697,035,876)
지급액 - -
사외적립자산 납입액 - -
기말잔액 (829,562,421) (869,743,601)
재무상태표상 구성항목: 　 　
확정급여채무의 현재가치 1,658,867,770 1,596,029,881
사외적립자산의 공정가치 (2,488,430,191) (2,465,773,482)
합 계 (829,562,421) (869,743,601)

&cr;당반기말 현재 확정급여채무를 초과한 사외적립자산 829,562,421원(전기말:869,743,601원)은 비유동자산 중 퇴직연금운용자산으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 당반기 및 전기 중 퇴직급여채무의 변동은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전 기
확정급여채무 기초금액 (869,743,601) (345,955,169)
당기근무원가 40,181,180 173,247,444
보험수리적손익 - (697,035,876)
지급액 - -
사외적립자산 납입액 - -
기말잔액 (829,562,421) (869,743,601)
확정기여채무 기초금액 - -
당기근무원가 246,298,095 521,753,222
지급액 (246,298,095) (521,753,222)
기말잔액 - -
차감잔액 (829,562,421) (869,743,601)

(4) 당반기 및 전기 중 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정치는 다음과 같습니다.&cr;

구 분 당반기 전 기
기대임금상승율 3.00% 3.00%
사외적립자산의 기대수익율 2.67% 2.67%

&cr;16. 매출액 및 매출원가&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
상품매출 24,809,475,085 57,158,375,467 15,667,070,501 41,026,004,458
제품매출 5,029,583,879 9,420,426,751 5,432,378,968 9,875,775,349
합 계 29,839,058,964 66,578,802,218 21,099,449,469 50,901,779,807

(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
상품매출원가 21,665,246,396 50,887,390,952 14,200,423,512 37,332,873,791
제품매출원가 4,579,022,760 8,279,633,017 4,234,543,859 7,625,986,445
합 계 26,244,269,156 59,167,023,969 18,434,967,371 44,958,860,236

17. 판매비와관리비&cr;

당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
급 여 1,165,301,409 2,317,522,594 1,076,415,767 2,118,817,873
퇴직급여 142,059,489 220,421,400 213,189,192 94,248,295
복리후생비 48,362,750 111,644,296 24,237,973 67,677,376
여비교통비 56,219,558 129,918,491 45,879,563 110,080,013
접대비 27,654,756 50,943,673 19,493,020 45,353,391
통신비 10,332,365 18,822,519 8,217,480 16,737,365
수도광열비 13,454,686 29,132,876 9,260,415 20,250,886
세금과공과 86,077,009 305,392,756 78,034,251 178,713,946
감가상각비 970,402,269 1,208,573,075 248,988,736 490,900,233
지급임차료 (307,896,784) 34,286,922 309,510,521 598,368,881
보험료 20,844,797 37,681,796 21,094,486 36,176,418
차량유지비 9,469,470 17,807,037 3,682,059 7,717,246
운반비 103,055,927 205,483,994 55,789,387 135,655,546
교육훈련비 2,247,091 3,339,131 2,604,000 2,799,949
도서인쇄비 3,357,513 9,425,318 1,873,630 13,299,375
사무용품비 3,059,875 4,827,065 2,163,229 5,132,423
소모품비 63,042,407 129,301,855 56,280,502 157,714,242
지급수수료 655,913,232 1,290,076,330 453,268,614 1,159,399,870
광고선전비 376,202,528 919,487,873 219,703,899 480,507,811
대손상각비 (14,940,011) (8,759,932) (551,233) 1,670,767
건물관리비 16,020,102 32,367,442 14,127,022 48,845,667
무형자산상각비 37,498,507 73,828,863 33,104,516 62,946,733
용역비 60,918,670 117,311,670 68,201,641 139,752,165
합 계 3,548,657,615 7,258,837,044 2,964,568,670 5,992,766,471

18. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
기타수익 유형자산처분이익 - - 9,410,902 9,410,902
임대수익 114,165,000 228,330,000 110,235,000 220,470,000
잡이익 116,603,277 235,348,945 100,035,646 116,817,082
합 계 230,768,277 463,678,945 219,681,548 346,697,984
기타비용 유형자산처분손실 - - - 89,214,726
잡손실 67,643,072 285,600,607 4,288,357 14,055,773
합 계 67,643,072 285,600,607 4,288,357 103,270,499

&cr;19. 영업비용의 성격별 분류&cr;

당반기 및 전반기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
재고자산의 변동 (835,032,457) 1,605,785,304 33,037,659 (2,239,906,281)
원재료 및 상품매입액 23,525,417,753 51,374,255,166 15,374,607,369 41,762,437,114
감가상각비 1,101,096,935 1,469,925,013 374,376,718 625,229,709
무형자산상각비 1,156,780,375 1,649,896,128 620,179,911 1,308,920,551
인건비 1,775,114,729 3,500,126,390 1,725,422,183 3,127,779,370
지급수수료 2,300,054,522 4,373,182,949 1,951,668,798 3,722,291,516
기타비용 769,494,914 2,452,690,063 1,320,243,403 2,644,874,728
합 계 29,792,926,771 66,425,861,013 21,399,536,041 50,951,626,707

20. 특수관계인과의 거래&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

계정과목 계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기말 전기말
채 권 매출채권 대원방송㈜ 종속기업 543,224,625 1,114,100,386
대원씨아이㈜ 종속기업 221,116,500 220,039,600
㈜학산문화사 기타 특수관계자 181,817,680 150,622,560
미수금 대원방송㈜ 종속기업 3,038,386 2,971,458
대원씨아이㈜ 종속기업 36,764,473 35,954,637
합 계 985,961,664 1,523,688,641
채 무 매입채무 대원씨아이㈜ 종속기업 29,290,410 907,500
㈜학산문화사 기타 특수관계자 36,484,500 1,724,000
㈜보근 기타 특수관계자 163,045,520 -
미지급금 대원방송㈜ 종속기업 74,435,685 33,185,825
㈜학산문화사 기타 특수관계자 3,300,000 -
수입보증금 대원방송㈜ 종속기업 50,000,000 50,000,000
대원씨아이㈜ 종속기업 605,000,000 605,000,000
합 계 961,556,115 690,817,325

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계인과의 주요 거래내용은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기 전반기
매 출 대원방송㈜ 종속기업 2,126,316,115 2,573,568,347
대원씨아이㈜ 종속기업 7,890,000 81,183,000
㈜학산문화사 기타 특수관계자 168,023,200 92,046,195
합 계 2,302,229,315 2,746,797,542
배당수익 대원방송㈜ 종속기업 378,000,000 420,000,000
합 계 378,000,000 420,000,000
임대수익 대원방송㈜ 종속기업 16,642,751 16,049,766
대원씨아이㈜ 종속기업 201,377,298 194,202,167
합 계 218,020,049 210,251,933
매 입 대원방송㈜ 종속기업 908,316,944 114,494,766
대원씨아이㈜ 종속기업 48,857,053 7,466,478
㈜학산문화사 기타 특수관계자 157,332,788 28,622,252
㈜보근 기타 특수관계자 148,223,200 -
합 계 1,262,729,985 150,583,496

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당사의 주요 경영진에 대한 당반기 및 전기 중 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
단기급여 445,173,550 423,121,717
퇴직급여 62,837,889 (141,466,881)
합 계 508,011,439 281,654,836

21. 약정사항&cr;

당사는 당반기말 현재 금융기관과 다음과 같은 한도대출약정을 체결하고 있습니다(단위:원).

금융기관 차입의 구분 한도금액 실행금액
KEB하나은행 기업운영자금한도대출 1,500,000,000 -
외상판매자금한도대출 500,000,000 -
우리은행 기업일반자금대출 1,000,000,000 -
기업은행 외상판매자금한도대출 1,500,000,000 -
신한은행 기업일반자금대출 2,700,000,000 -
수입금융 US$2,000,000 US$107,114.85
합 계 7,200,000,000 -
US$2,000,000 US$107,114.85

22. 자본금&cr;

당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주(액면가액:500원)이고 발행할 주식은 기명식 보통주식이며, 자본금은 6,319,473,000원(12,578,946주)(전기말:6,319,473,000원)(12,578,946주)입니다. 다만, 당사는 2003년 3월 중 이익처분에 의한 주식소각에 대한 이사회 결의에 따라 60,000주(344,986,300원)의 자기주식을 취득하여 전량 소각하였는 바, 이로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않고 있습니다.&cr;&cr; 당사는 임직원에게 발행주식총수의 100분의 5 범위 내에서 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 당반기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr;

23. 주식발행초과금&cr;&cr;이는 신주발행시 주식액면금액을 초과하여 납입된 금액으로 자본잉여금에 계상되어 있습니다. 상법규정에 의하면 주식발행초과금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

24. 자기주식&cr;

당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 과년도에 1,800,724,383원(267,668주)의 자기주식을 취득하였고, 당반기에 1,931,226,740원(226,864주)의 자기주식을 추가로 취득하였습니다. 이로 인하여 당반기말 현재 3,731,951,123원(494,532주)(전기말:1,800,724,383원(267,668주))의 자기주식을 기타자본에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;&cr;25. 법정적립금&cr;&cr;당사의 법정적립금은 전액 상법상의 규정에 따른 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;

26. 법인세비용&cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;

(1) 당반기 및 전반기의 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 당반기 전반기
법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) - -
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 100,007,791 404,019,670
외국납부세액 24,621,092 27,878,619
총 법인세효과 124,628,883 431,898,289
자본에 직접 반영된 법인세비용 15,051,698 (315,119,428)
법인세비용 139,680,581 116,778,861

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
법인세비용차감전순이익 624,479,533 565,445,005
적용세율에 따른 법인세 115,385,497 102,397,901
조정사항
- 비과세수익 (24,039,045) (27,566,973)
- 비공제비용 42,241,451 28,224,764
- 자본에 직접 반영된 법인세비용 15,051,698 (315,119,428)
- 외국납부세액 24,621,092 27,878,619
- 기타(세율차이등) (33,580,112) 300,963,978
법인세비용 139,680,581 116,778,861
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 22.37% 20.65%

(3) 일시적차이 누적액의 주요내역&cr;&cr;법인세 이연효과를 발생시키는 기업회계상이익과 과세소득간의 일시적 차이 누적액의 당반기 및 전기 중 주요 증감 내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

<당반기>

구 분 당반기초 증 가 감 소 당반기말
일시적 차이 차감할&cr;일시적 차이&cr;및&cr;세무상 결손금 퇴직급여채무 1,596,029,881 62,837,889 - 1,658,867,770
대손충당금 3,387,376,085 3,327,671,517 3,387,376,085 3,327,671,517
제품평가충당금 356,238,805 - 91,692,765 264,546,040
무형자산손상차손 2,508,206,027 - - 2,508,206,027
건물감가상각누계액 203,230,119 5,369,901 - 208,600,020
상품평가충당금 504,202,265 - - 504,202,265
영업권 346,341,668 - 90,350,000 255,991,668
장기미지급금 51,492,689 - - 51,492,689
개발비 62,450,000 - 29,400,000 33,050,000
세무상 결손금 2,418,598,863 - 322,614,344 2,095,984,519
소 계 11,434,166,402 3,395,879,307 3,921,433,194 10,908,612,515
가산할&cr;일시적 차이 미수수익 (28,237,582) (3,024,658) (28,237,582) (3,024,658)
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가이익 (1,585,589,248) - (68,416,812) (1,517,172,436)
토지압축기장충당금 (1,947,658,182) - - (1,947,658,182)
토지재평가차액 (15,738,174,968) - - (15,738,174,968)
퇴직연금운용자산 (2,465,773,482) (24,572,595) (1,915,886) (2,488,430,191)
유형자산 (1,150,416) - - (1,150,416)
소 계 (21,766,583,878) (27,597,253) (98,570,280) (21,695,610,851)
합 계 (10,332,417,476) 3,368,282,054 3,822,862,914 (10,786,998,336)

<전 기>

구 분 전기초 증 가 감 소 전기말
일시적 차이 차감할&cr;일시적 차이&cr;및&cr;세무상 결손금 퇴직급여채무 2,092,481,430 - 496,451,549 1,596,029,881
대손충당금 3,402,543,942 3,387,376,085 3,402,543,942 3,387,376,085
제품평가충당금 607,240,100 39,057,724 290,059,019 356,238,805
유형자산손상차손 13,719,367 - 13,719,367 -
무형자산손상차손 1,582,306,128 1,324,968,280 399,068,381 2,508,206,027
건물감가상각누계액 192,490,316 10,739,803 - 203,230,119
상품평가충당금 573,206,588 186,488,870 255,493,193 504,202,265
영업권 - 527,041,668 180,700,000 346,341,668
장기미지급금 68,689,466 (8,640,344) 8,556,433 51,492,689
개발비 1,438,335,753 8,640,344 1,384,526,097 62,450,000
세무상 결손금 8,061,996,208 - 5,643,397,345 2,418,598,863
소 계 18,033,009,298 5,475,672,430 12,074,515,326 11,434,166,402
가산할&cr;일시적 차이 미수수익 (20,984,836) (28,237,582) (20,984,836) (28,237,582)
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가이익 - (1,705,589,248) (120,000,000) (1,585,589,248)
토지압축기장충당금 (1,947,658,182) - - (1,947,658,182)
토지재평가차액 (15,738,174,968) - - (15,738,174,968)
종속기업 및 관계기업투자 636,708,334 (636,708,334) - -
퇴직연금운용자산 (2,438,436,599) (42,887,087) (15,550,204) (2,465,773,482)
유형자산 (381,543,214) - (380,392,798) (1,150,416)
소 계 (19,890,089,465) (2,413,422,251) (536,927,838) (21,766,583,878)
합 계 (1,857,080,167) 3,062,250,179 11,537,587,488 (10,332,417,476)

(4) 당반기말 및 전기말 현재 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

<당반기말>

관련계정과목 당반기말 현재&cr;일시적 차이 법인세&cr;절감효과 이연법인세자산&cr;(부채)
퇴직급여채무 1,658,867,770 364,950,909 364,950,909
대손충당금 3,327,671,517 732,087,734 732,087,734
제품평가충당금 264,546,040 58,200,129 58,200,129
무형자산손상차손 2,508,206,027 551,805,326 551,805,326
건물감가상각누계액 208,600,020 45,892,004 45,892,004
상품평가충당금 504,202,265 110,924,498 110,924,498
영업권 255,991,668 56,318,167 56,318,167
장기미지급금 51,492,689 11,328,392 11,328,392
개발비 33,050,000 7,271,000 7,271,000
세무상 결손금 2,095,984,519 461,116,594 461,116,594
차감할 일시적 차이 및 세무상 결손금 10,908,612,515 2,399,894,753 2,399,894,753
미수수익 (3,024,658) (665,425) (665,425)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 (1,517,172,436) (333,777,938) (333,777,938)
토지압축기장충당금 (1,947,658,182) (428,484,800) (428,484,800)
토지재평가차액 (15,738,174,968) (3,462,398,493) (3,462,398,493)
퇴직연금운용자산 (2,488,430,191) (547,454,642) (547,454,642)
유형자산 (1,150,416) (253,092) (253,092)
가산할 일시적 차이 (21,695,610,851) (4,773,034,390) (4,773,034,390)
상계후 이연법인세자산(부채) (10,786,998,336) (2,373,139,637) (2,373,139,637)

<전기말>

관련계정과목 전기말 현재&cr;일시적 차이 법인세&cr;절감효과 이연법인세자산&cr;(부채)
퇴직급여채무 1,596,029,881 351,126,574 351,126,574
대손충당금 3,387,376,085 745,222,739 745,222,739
제품평가충당금 356,238,805 78,372,537 78,372,537
무형자산손상차손 2,508,206,027 551,805,326 551,805,326
건물감가상각누계액 203,230,119 44,710,626 44,710,626
상품평가충당금 504,202,265 110,924,498 110,924,498
영업권 346,341,668 76,195,167 76,195,167
장기미지급금 51,492,689 11,328,392 11,328,392
개발비 62,450,000 13,739,000 13,739,000
세무상 결손금 2,418,598,863 532,091,750 532,091,750
차감할 일시적 차이 및 세무상 결손금 11,434,166,402 2,515,516,609 2,515,516,609
미수수익 (28,237,582) (6,212,268) (6,212,268)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 (1,585,589,248) (348,829,636) (348,829,636)
토지압축기장충당금 (1,947,658,182) (428,484,800) (428,484,800)
토지재평가차액 (15,738,174,968) (3,462,398,493) (3,462,398,493)
퇴직연금운용자산 (2,465,773,482) (542,470,166) (542,470,166)
유형자산 (1,150,416) (253,092) (253,092)
가산할 일시적 차이 (21,766,583,878) (4,788,648,455) (4,788,648,455)
상계후 이연법인세자산(부채) (10,332,417,476) (2,273,131,846) (2,273,131,846)

(5) 당반기 및 전기 중 상계후 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전 기
기초 장부금액 (2,273,131,846) (2,215,604,481)
당기손익으로 인식된 법인세수익(비용) (115,059,489) 291,302,271
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 15,051,698 (348,829,636)
기말 장부금액 (2,373,139,637) (2,273,131,846)

&cr; 27. 현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 순현금흐름 중 비현금항목 조정의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 당반기 전반기
대손상각비 (8,759,932) 1,670,767
감가상각비 1,469,925,013 625,229,709
무형자산상각비 1,649,896,128 1,308,920,551
퇴직급여 286,479,275 176,332,521
이자비용 166,698,904 23,106,184
외화환산손실 23,271,181 43,065,341
유형자산처분손실 - 89,214,726
법인세비용(이익) 139,680,581 116,778,861
이자수익 (76,181,894) (12,381,943)
외화환산이익 (43,050,812) (192,375)
배당수익 (378,000,000) (420,000,000)
유형자산처분이익 - (9,410,902)
합계 3,229,958,444 1,942,333,440

(2) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 순현금흐름 중 운전자본 조정의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 당반기 전반기
매출채권의 감소(증가) (43,001,849) 694,188,306
미수금의 감소(증가) (13,196,726) 30,610,772
기타유동자산의 감소(증가) (4,291,316,311) (1,395,472,992)
재고자산의 감소(증가) 1,605,785,304 (2,239,906,281)
매입채무의 증가(감소) 1,133,471,058 (453,418,624)
미지급금의 증가(감소) (88,816,637) 1,472,816,452
선수금의 증가(감소) 86,042,664 (385,797,724)
예수금의 증가(감소) 39,565,893 404,934,982
부가세예수금의 증가(감소) 222,531,713 93,818,114
미지급비용의 증가(감소) 223,840,221 -
선수수익의 증가(감소) - (8,490,436)
퇴직연금운용자산의 감소(증가) - (19,013,307)
퇴직금의 지급 (221,725,500) (139,695,769)
합계 (1,346,820,170) (1,945,426,507)

&cr;(3) 현금의 유입과 유출이 없는 거래중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기 전반기
건설중인자산의 유형자산 대체 - 3,590,000,000
리스회계처리 제정에 따른&cr;사용권자산/리스부채의 계상 4,971,430,870 -
합 계 4,971,430,870 3,590,000,000

28. 재무위험관리&cr;&cr;당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며금융부채는 리스부채, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험

① 환율변동위험

&cr;당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산은 없으며, 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원,US$,JPY).

구 분 계정과목 당반기말 전기말
외화금액 원화금액 외화금액 원화금액
부 채 매입채무 US$ 1,022,366 1,182,673,290 US$ 668,131 747,037,584
매입채무 JPY 46,114,835 494,973,581 JPY 16,042,000 162,534,336
미지급금 US$ 351,920 407,101,056 US$ 664,834 743,350,895
미지급금 - - JPY 22,226,493 225,194,381
합 계 US$ 1,374,286 2,084,747,927 US$ 1,332,965 1,878,117,196
JPY 46,114,835 JPY 38,268,493

당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 US$ 및 JPY에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시
USD (79,488,717) 79,488,717 (74,519,424) 74,519,424
JPY (24,748,679) 24,748,679 (19,386,436) 19,386,436
합 계 (104,237,396) 104,237,396 (93,905,860) 93,905,860

② 주가변동 위험

&cr;당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장지분증권에 투자할 수 있으나 당반기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 상장지분증권은 없습니다.

&cr;③ 이자율 위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출될 수 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지할 예정입니다. 다만, 당반기말 및 전기말 현재 당사는 변동이자부부채 및 고정이자부부채의 잔액은 없습니다.&cr;

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 거의 발생하지 않았습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;

구 분 당반기말 전기말
매출채권 6,929,476,229 6,877,714,448
미수금 69,075,708 55,878,982
합 계 6,998,551,937 6,933,593,430

&cr;당사는 매출채권 및 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 유동성 위험

유동성위험이란 당사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 당사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr; 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원). &cr;

구 분 당반기말 전기말
1년 미만 1년 이상 합 계 1년 미만 1년 이상 합 계
매입채무 3,207,601,754 - 3,207,601,754 2,099,112,497 - 2,099,112,497
미지급금 3,503,516,557 - 3,503,516,557 3,587,131,024 - 3,587,131,024
예수금 195,213,906 - 195,213,906 155,648,013 - 155,648,013
부가세예수금 299,817,181 - 299,817,181 77,285,468 - 77,285,468
미지급비용 226,195,401 - 226,195,401 4,169,853 - 4,169,853
유동리스부채 1,364,762,904 - 1,364,762,904 - - -
장기미지급금 - 51,492,689 51,492,689 - 51,492,689 51,492,689
수입보증금 - 1,940,093,560 1,940,093,560 - 1,825,093,560 1,825,093,560
장기리스부채 - 3,051,268,944 3,051,268,944 - - -
합 계 8,797,107,703 5,042,855,193 13,839,962,896 5,923,346,855 1,876,586,249 7,799,933,104

(4) 자본위험관리

&cr; 당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위:원).

구 분 당반기말 전기말
부채비율: 부채총계 16,568,815,221 11,873,247,975
자본총계 65,303,058,504 67,827,222,256
부채비율 25.37% 17.51%
순차입금비율: 현금및현금성자산 1,474,067,003 7,943,452,721
단기금융상품 1,000,000,000 1,000,000,000
장기금융상품 1,112,000,000 992,000,000
차입금 - -
순차입금 (3,586,067,003) (9,935,452,721)
순차입금비율 (5.49%) (14.65%)

&cr;(5) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당반기말 및 전기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

&cr;당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 다양한 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재의 시장 상황에 근거하여가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능하다면 해당상품은 '수준2'에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

&cr;당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당반기말:
금융자산
- 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 1,787,872,436 1,787,872,436
전기말:
금융자산
- 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 1,756,289,248 1,756,289,248

29. 주당이익

&cr;당반기 및 전반기의 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당손익

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주 반기순이익(손실) 128,027,554원 484,798,952원 (245,243,115원) 448,666,144원
가중평균유통보통주식수 12,208,475주 12,259,593주 12,311,278주 12,311,278주
기본주당이익(손실) 10원 40원 (20원) 36원

(*) 상기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;

구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
기초발행주식적수 1,120,326,298주 2,218,986,250주 1,120,326,298주 2,228,341,318주
자기주식적수 (9,355,068주) (9,355,068주) - -
유통보통주식적수 1,110,971,230주 2,218,986,250주 1,120,326,298주 2,228,341,318주
÷ 일수 91일 181일 91일 181일
가중평균유통보통주식수 12,208,475주 12,259,593주 12,311,278주 12,311,278주

(2) 희석주당순이익&cr;&cr;당반기말 및 전반기말 현재 희석증권은 없으므로 당반기말 및 전반기말 현재 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 해 당사항 없음

&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;

나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)&cr; (1) 대손충당금 설정현황&cr; (단위 : 백만원)

구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제42기&cr;반기 매출채권 19,816 5,585 28.1%
미수금 1,307 600 45.9%
단기대여금 3,004 254 8.4%
미수수익 18 - 0.0%
계 24,146 6,440 26.6%
제41기 매출채권 19,794 5,697 28.7%
미수금 1,531 433 28.3%
단기대여금 1,254 254 20.2%
미수수익 94 - 0.0%
계 22,674 6,385 28.1%
제40기 매출채권 19,848 6,333 31.9%
미수금 1,471 174 11.8%
단기대여금 254 254 100.0%
미수수익 - - 0.0%
계 21,573 6,761 31.3%

당분기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대하여 손상의 사실 및 향후 손상의 가능성을 고려 하 여 6,440,522천 원(전기말 :6,385,245천원) 의 대손충당 금을 설정하였습니다.&cr;

(2) 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 백만원)

구분 제42기 반기 제41기 제40기
매출&cr;채권 미수금 단기&cr;대여금 미수&cr;수익 매출&cr;채권 미수금 단기&cr;대여금 미수&cr;수익 매출&cr;채권 미수금 단기&cr;대여금 미수&cr;수익
기초 5,697 433 254 - 6,333 174 254 - 6,680 167 254 -
설정 31 167 - - 170 259 - - 61 6 - -
제각 - - - - -17 - - - -55 - - -
환입 -143 - - - -788 - - - -353 - - -
연결실체의&cr;변동 - - - - - - - - - - - -
당기말 5,585 600 254 - 5,697 433 254 - 6,333 174 254 -

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준&cr;

연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실(ECL)에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.

매출채권과 계약자산에 대하여, 연결기업은 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 연결기업은 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 연결기업은 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.&cr;

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 연결기업은 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 연결기업은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 연결기업은 채무상품의 내부 신용 등급을 재평가합니다. 또한, 연결기업은 계약상의 지급이 30일을 초과하였을 때 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 고려합니다.

연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 연결기업의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 연결기업은 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.

연결기업은 계약상 지급이 90일을 초과하여 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, 연결기업은 내부 또는 외부 정보가 연결기업에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 연결기업이 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.

(4) 매출채권 잔액현황(연령분석 내 역)( 연결기준 )&cr; (단위 : 백만원)

구분 만기&cr;미도래 만기경과 합계 대손충당금 장부금액
3개월 이하 3개월 초과-&cr;6개월 이하 6개월 초과
금액 일반 6,408 5,311 1,626 5,713 19,059 5,351 13,708
특수관계자 1,636 378 - 569 2,582 235 2,347
계 8,044 5,689 1,626 6,282 21,641 5,586 16,055
구성비율 37,1% 26.2% 7.5% 29.0% 100% - -

&cr; 다 . 재고자산의 등 현황 (연결기준)&cr; (1) 재고자산의 내역&cr; (단위 : 백만원)

사업부문 품목 계정과목 제42기&cr;반기 제41기 제40기 비고
상품유통 게임기, 소프트웨어 &cr;유통사업 상품 6,976 8,922 4,017 -
소계 6,976 8,922 4,017 -
제품 카드, 캐릭터상품, F&B 등 제품 2,975 2,726 1,698 -
소계 2,975 2,726 1,698 -
출판 출판업 제품 8,003 7,765 7,881 -
원재료 46 57 55 -
소계 8,050 7,822 7,936 -
합계 상품 6,976 8,922 4,017 -
제품 10,978 10,491 9,579 -
원재료 46 57 55 -
합계 18,002 19,471 13,651 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] - 10.0% 11.4% 7.0% -
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] - 10.9회 12.3회 14.9회 -

(2) 재고자산 실사내역 등&cr; 재고자산은 연중 계속기록법에 따라 수량을 계산하고 매 보고기간말에 실시하는 실지재고조사에 의하여 그 기록을 조정하고 있으며, 선입선출법에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편, 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr; &cr;(가) 재고자산 실사일자&cr; 당 사는 당기 및 전기 재 무제 표를 작성함에 있어 2019년 6월 30일 및 2018년 12월 31일 기준으로 재고자산을 실사하였습니다. 재무상태표일로부터 재고실사일까지의 재고자산의 이동은 관련 증빙 (입고증, 출고증 등)을 통해 변동내역을 확인하였습니다. &cr; &cr; (나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr; 2019년 6월 30일 기준 재고 실사 는 당사 자체적으로 실시하였으며, 2018년 12월 31일 기준 재고실사시에는 당사 외부감사인인 지암회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였습니다. &cr;

(다) 기타사항&cr; 재고자산을 담보로 제공하지 않았습니다.&cr;

(3) 장기체화재고 등 현 황( 연결기준 )&cr; 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 백만원)

계정과목

취득원가

보유금액

당기 평가손실

기말잔액

비 고

상 품

 6,977 6,380 (92) 6,472 -

제 품

 10,979 6,425 (218) 6,643 -

합 계

 17,956 12,805 (310) 13,115 -

&cr; 라. 금융자산 공정가치 평가절차 요약&cr; (1) 금융자산 회계정책

① 최초 인식과 측정

&cr;금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.

최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로 측정합니다.

금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.

금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.

시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.

② 후속 측정

&cr;후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.

&cr;- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

- 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

- 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

&cr;이 범주는 연결기업과 가장 관련이 높습니다. 연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다.

&cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,&cr;- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

&cr;연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.

&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

&cr;기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.

연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무&cr;상품에 포함됩니다.&cr;

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

&cr;최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우를 제외하고는, 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서에 기타수익으로 인식되며, 기타포괄손익으로 처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.

연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

&cr;당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.

이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장 지분 상품을 포함합니다. 상장 지분 상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.

주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

③ 제거&cr;

금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.&cr;&cr;- 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나&cr;- 연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가 있다. 이 경우에 연결기업은 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전&cr;

연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 연결기업이 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 연결기업은 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 연결기업이 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.

보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.

④ 금융자산의 손상

&cr;금융자산의 손상과 관련된 자세한 공시 사항은 아래 주석에 제공됩니다.

&cr;- 유의적인 가정에 대한 공시

- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

- 계약자산을 포함한 매출채권

&cr;연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실(ECL)에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.

매출채권과 계약자산에 대하여, 연결기업은 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 연결기업은 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 연결기업은 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.&cr;

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 연결기업은 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 연결기업은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 연결기업은 채무상품의 내부 신용 등급을 재평가합니다. 또한, 연결기업은 계약상의 지급이 30일을 초과하였을 때 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 고려합니다.

연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 연결기업의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 연결기업은 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.

연결기업은 계약상 지급이 90일을 초과하여 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, 연결기업은 내부 또는 외부 정보가 연결기업에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 연결기업이 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.

(2) 범주별 금융상품&cr; (단위:천원)

금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 공정가치
현금및현금성자산 - 8,417,261 - 8,417,261 8,417,261
단기금융상품 - 6,397,299 - 6,397,299 6,397,299
당기손익-공정가치금융자산(유동) 3,991,615 - - 3,991,615 3,991,615
기타포괄손익-공정가치금융자산(유동) - - 682,455 682,455 682,455
매출채권 - 14,230,632 - 14,230,632 14,230,632
미수금 - 706,947 - 706,947 706,947
단기대여금 - 2,750,000 - 2,750,000 2,750,000
미수수익 - 18,398 - 18,398 18,398
기타유동자산 - 28,212 - 28,212 28,212
장기금융상품 - 2,122,421 - 2,122,421 2,122,421
당기손익-공정가치금융자산(비유동) 1,429,975 - - 1,429,975 1,429,975
기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 7,920,145 7,920,145 7,920,145
보증금 - 1,229,832 - 1,229,832 1,229,832
퇴직연금운용자산 - 809,777 - 809,777 809,777
합 계 5,421,590 36,710,779 8,602,600 50,734,969 50,734,969

&cr; (3) 공정가치 평가기준 정보&cr; 예상 현금흐름을 할인하는데 이용되는 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정합니다.&cr; &cr;(4) 공정가치 서열체계

연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(5) 수준별 공정가치 측정치&cr;

연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당반기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 3,991,615 - 3,991,615
- 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 1,429,975 - 1,429,975
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동) - - 682,455 682,455
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 7,920,145 7,920,145
전기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 998,200 - 998,200
- 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 4,990,411 - 4,990,411
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동) - - - -
- 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) - - 2,592,734 2,592,734

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

※ 해당사항 없음.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음.

전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음.

회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음.

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음.

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음.&cr;

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분,반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제42기(당기)지암회계법인--제41기(전기)지암회계법인적정-제40기(전전기)지암회계법인적정-
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제42기(당기)지암회계법인- 정기회계검토(연결포함)&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 재고자산(현금) 실사80-제41기(전기)지암회계법인- 정기회계검토(연결포함)&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 재고자산(현금) 실사80628시간제40기(전전기)지암회계법인- 정기회계검토(연결포함)&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 재고자산(현금) 실사80622시간
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제42기(당기)-----제41기(전기)-----제40기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

※ 해당사항 없음

4. 회계감사인의 변경&cr; 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 그 동안 우리회사의 외부감사인이었던 지암회계법인과 계약기간이 만료되었기에 2017년 3월 17일 개최된 감사인선임위원회에서는 지암회계법인을 외부감사인으로 재선임하는 것을 승인하였습니다.&cr;&cr;당사는 최근 3사업연도간 회계감사인을 변경한 사실이 없습니다. &cr;&cr; 5. 내부통제에 관한 사항&cr; 가. 내부통제 &cr; 회 사는 감사 1인과 내부통제부서를 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2018년 회계연도 중 감사가 내부회계관리제도의 운영실태 등을 평가 하고 2019년 2월 11일 이사회 에 보 고한 내용은 당사의 내부회계관리제도가 적정하게 운영되고 있다는 의견이었습니다. &cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr; 감사인은 제41기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;&cr;회사는 2019년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회, 감사 및 주주총회에 보고할 예정입니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 1명의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하기 바랍니다. &cr; &cr;나. 이사회의 주요 활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사
정 욱 정동훈 김기남 한창우
(출석율 : 80%) (출석율 : 100%) (출석율 : 100%) (출석률 : 100%)
찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부
1 2019.02.11 내부회계관리규정 개정 및 내부회계관리규정 업무지침의 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
2 2019.02.22 제41기 재무제표 작성의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2019.02.25 제41기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2019.02.25 지점 설치의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2019.03.27 대표이사 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성
6 2019.04.18 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
7 2019.05.07 타법인 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2019.06.17 신주인수권 포기의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성

※ 대원미디어 주식회사의 이사회에서는 정동훈 대표이사가 의장직을 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 이사의 독립성&cr; (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부&cr; 이사 선임에 대하여는 상법 등 관련 법령상의 규정과 절차를 준수하여 이사회 추천 을 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr;

(2) 이사의 선임배경 등 기타 이해관계

성 명 직 위 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계
정 욱 대표이사 이사회 대표이사&cr;(해외영업 총괄) 없음 최대주주 본인
정동훈 대표이사 이사회 대표이사&cr;(국내외사업 총괄) 없음 특수관계인
김기남 사내이사 이사회 CFO 없음 -
한창우 사외이사 이사회 사외이사 없음 -

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

라. 사외이사 교육실시 현황

-----
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

※ 당사의 사외이사는 현직 변호사로 전문적 지식을 소유하고 있어, 사외이사에 대한 교육은 실시하지 않았습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(이선규)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. &cr;&cr; 나. 감사의 인적사항

성 명 상근여부 추천인 주요경력 회사와의 거래 선임일
이선규 비상근 이사회

- 서강대학교 경영학과 졸업

- 안건회계법인 회계사

- 삼일회계법인 회계사&cr;- (현)한미회계법인 회계사

 없음 2019.03.27

다. 감사의 독립성&cr; 감사 선임에 대하여는 상법 등 관련 법령상의 규정과 절차를 준수하여 이사회 추천 을 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 상법에서 규정하고 있는 감사의 자격요건을 준수하고 있습니다. &cr;

라. 감사의 주요 활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사의 성명
김태원 이선규
1 2019.02.11 내부회계관리규정 개정 및 내부회계관리규정&cr; 업무지침의 제정의 건 가결 참석 -
2 2019.02.22 제41기 재무제표 작성의 건 가결 참석 -
3 2019.02.25 제41기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 -
4 2019.02.25 지점 설치의 건 가결 참석 -
5 2019.03.27 대표이사 선임의 건 가결 - 참석
6 2019.04.18 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결결정의 건 가결 - 참석
7 2019.05.07 타법인 출자의 건 가결 - 참석
8 2019.06.17 신주인수권 포기의 건 가결 - 참석

※ 김태원 감사는 2019.03.27 제41기 정기주주총회를 끝으로 임기만료됨.&cr;※ 이선규 감사는 2019.03.27 제41기 정기주주총회에서 사외이사로 선임됨.&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

당사의 감사는 현직 회계사로 전문적 지식을 소유하고 있습니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

감사 지원조직 현황

법무팀1차장(3년)법률검토 등
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 현재 준법지원인에 대한 지원조직이 존재하지 않습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가.주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr; (1) 집중투표제 : 채택하지 않음&cr;(2) 서문투표제 : 채택하지 않음&cr; (3) 전자투표제 : 제41기 정기주주총회(2019.03.27) 도입&cr;- 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5항에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr;주주는 정해진 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. &cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 소수주주권 행사한 사항이 없습니다.&cr;&cr; 다.경영권 경쟁

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
정 욱최대주주본인보통주2,990,66123.773,008,28123.91최대주주본인안현동특수관계인보통주41,3190.3241,3190.32특수관계인안정교특수관계인보통주760,1466.04760,1466.04특수관계인정동훈특수관계인보통주343,0132.72370,3052.94특수관계인보통주4,135,13932.874,180,05133.23-우선주0000-
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주&cr;성명 직 위 주요경력(최근 5년간)
기간 경력사항 겸임현황
정 욱 대표이사 1977년 12월&cr;~&cr;2019년 06월 (현)대원미디어 대표이사&cr;&cr;2002년 08월 (사)한국애니메이션 제작자 협회 초대회장 역임&cr;&cr;<수상경력>&cr;2009년 대통령상 대상(2009년 대한민국 애니메이션 대상)&cr;2009년 국무총리 표창 및 증서(대한민국 콘텐츠 해외진출 유공자 포상)&cr;2013년 SICAF 애니메이션 어워드상 수상&cr;2016년 2016 애니메이션ㆍ캐릭터 어워드 대상 수상 (현)대원방송(주)&cr;대표이사&cr;(현)대원씨아이(주)&cr;대표이사
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

3. 최대주주의 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2011.02.21정욱(최대주주본인)2,574,35628.55%-장내매수2011.02.22정욱(최대주주본인)2,622,35629.09%-장내매수2011.02.23정욱(최대주주본인)2,666,35629.57%-장내매수2013.06.18정욱(최대주주본인)2,669,05629.60%-장내매수2016.11.22정욱(최대주주본인)2,990,66123.77%-신주인수권 행사2019.03.27정욱(최대주주본인)3,008,28123.91%-장내매수
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

※ 당사는 창립이래 최대주주가 변동된 경우가 없습니다.&cr;

 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

4. 주식 소유현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
정욱2,990,66123.77%안정교760,1466.04%마이다스에셋자산운용757,8786.02%--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 최대주주
특수관계인
-
우리사주조합 -

※ 마이다스에셋자산운용의 주식 소유현황은 2018.11.27 '주식등의대량보유상황보고서(약식)'을 근거하여 2018.12.31 기준일 보유현황을 기재된 자료이므로, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;

 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
5,97899.867,235,08657.51
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용 주1)
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 기준일로부터 3개월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류 보통주식, 종류주식
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 - 공고게재신문 한국일보와 &cr;매일경제신문

[ 주1) 당사정관 내용]

&cr;제15조(전환사채)

① 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. 전환사채를 일반공모의 방법으로 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인의 투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우

3. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 전환사채를 발행하는 경우

4. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 전환사채를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165의 16, 동법 시행령 176의 17에 의거 경영상 필요로 사채의 액면 총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 해외에서 전환사채를 발행하는 경우

② 제1항의 전환사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여만 전환권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다.

③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 기명식보통주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 전환청구기간을 조정할 수 있다.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.

⑥ 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위내에서 주주의 소유비율에 따라 전환사채를 발행하거나 제1항 제1호 내지 제2호, 제3호, 제4호, 제5호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정후 전환가액의 최저한도를 액면가로 할 수 있다.

&cr; 제16조(신주인수권)

① 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 신주인수권부사채를 일반공모의 방법으로 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인의 투자를 위하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우

3. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 신주인수권부사채를 발행하는 경우

4. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165의 16, 동법 시행령 176의 17에 의거 경영상 필요로 사채의 액면 총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 해외에서 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 기명식보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.

⑥ 회사는 사채의 액면총액이 이백억원을 초과하지 않는 범위내에서 주주의 소유비율에 따라 신주인수권부사채를 발행하거나 제1항 제1호 내지 제2호, 제3호, 제4호, 제5호의 사유로 인하여 신주인구권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정후 행사가액의 최저한도를 액면가로 할 수 있다. &cr;

6. 주가 및 주식거래실적&cr; (단위 : 원, 주)

종 류 2019년 01월 02월 03월 04월 05월 06월
보통주&cr;(048910) 최 고 10,050 9,400 8,950 9,620 9,250 8,530
최 저 9,200 8,970 8,330 8,810 7,910 7,870
평 균 9,674 9,211 8,650 9,245 8,703 8,215
거래량 최고일거래량 268,773 200,628 170,563 322,207 141,482 78,191
최저일거래량 56,964 49,511 37,114 37,412 29,935 10,862
월간거래량 121,268 88,370 58,404 97,034 68,800 49,332

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
정 욱남1946.03대표이사등기임원상근대표이사- 동국대학교 경영대학원&cr;- 대원미디어(주) 대표이사3,008,281-최대주주 본인41.7년2022.03.27정동훈남1977.08대표이사등기임원상근대표이사- 조지워싱턴 대학 국제관계학 졸업&cr;- 게이오 기주쿠 대학 대학원 &cr;경영관리 석사(MBA) 졸업 &cr;- 대원미디어(주) 대표이사 / 사장370,305-특수관계인11.10년2020.03.24김기남남1970.11이 사등기임원상근재무회계/IR &cr;부문장- 세종대학교 회계학과 졸업&cr;- 한독미디어대학원 뉴미디어 경영학 &cr;석사과정 수료&cr;- 대원미디어(주) 이사3,000--2.6년2020.03.24조원제남1971.12상 무미등기임원상근 브랜드라이선스 &cr; 부문장 - 부산외국어대학교 졸업&cr;- 대원미디어(주) 이사---18.9년-김연주여1974.08이 사미등기임원상근국제 일본 &cr;부문장- 훗가이도 호쿠세이가쿠엔 대학 졸업&cr;- 대원미디어(주) 이사---19.0년-최치원남1971.01이 사미등기임원상근유통사업 &cr;부문장- 쓰쿠바대학원 연구생과정종료&cr;- 대원미디어(주) 이사---3.7년-조웅용남1970.09이 사미등기임원상근전략기획/인사&cr;부문 부문장- 연세대학교 경제학 석사&cr;- 대원미디어(주) 이사---4.6년-한창우남1975.03사외이사등기임원비상근사외이사- 한국외국어대학교 법학과 졸업&cr;- (현)수원지방법원 개인파산관재인&cr;- (현)수원지방검찰청 형사조정위원&cr;- (현)법무법인 주한 변호사---3.3년2022.03.27이선규남1972.06감 사등기임원비상근감 사

- 서강대학교 경영학과 졸업 &cr;- 안건회계법인 회계사 &cr;- 삼일회계법인 회계사 &cr;- (현)한미회계법인 회계사

---0.3년2022.03.27
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

※ 이선규 감사는 2019-03-27 정기주주총회에서 감사로 신규 선임되었습니다.&cr;

나. 직원 현황

2019년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
-남63010646.5954,10114,907--여73030763.6622,9538,196-1360401405.11,577,05412,264-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
420752-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사42,000-감사1100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
644574-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
3420140-11212-----2126-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 해당사항 없음.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 해당사항 없음.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 해당기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr; ① 기업집단의 명칭 : 대원미디어 주식회사&cr;② 소속회사의 명칭 : 대원씨아이(주), 대원방송(주), 대원엔터테인먼트(주)&cr; ,Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd&cr;&cr; 2. 계열회사간 지배, 종속관계 및 출자현황

사업보고서일 현재 당사는 당사를 제외하고 4개의 계열회사를 가지고 있습니다.&cr;회사의 명칭 및 당사의 소유 지분 현황 등은 다음의 표와 같습니다.

구분 회사명 소유주식수(주) 비율(%) 상장여부 설립일
종속회사 대원씨아이(주) 432,846 80.20 비상장 2006.12.12
대원방송(주) 840,000 44.92 비상장 2001.10.26
대원엔터테인먼트(주) 대원방송&cr;116,000 대원방송&cr;100.00 비상장 2008.08.13
계열회사 Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd&cr;(북경가성문화산업발전유한공사) - 45.00 비상장 2016.11.15

※대원씨아이(주) 설립일은 큐렉소(주)로부터 물적분할 시점을 기준으로 하였습니다.&cr;※Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd(북경가성문화산업발전유한공사, 중국합자법인)은 중국합자법인입니다.&cr;

3. 임원의 계열회사 겸임현황

성명 회사명 상근/비상근 직위 비고
정욱 대원방송 주식회사 상근 대표이사 당사 대표이사&cr;등기임원
대원씨아이 주식회사 상근 대표이사
정동훈 대원방송 주식회사 상근 사내이사 당사 대표이사&cr;등기임원
대원씨아이 주식회사 상근 사내이사
Jiasheng Culture Industry &cr;Development Co., Ltd 비상근 사내이사
김기남 대원방송 주식회사 비상근 감사 당사 등기임원
Jiasheng Culture Industry &cr;Development Co., Ltd 비상근 감사
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr; 4. 타법인출자 현황

2019년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
(기준일 : )
(주)학산문화사&cr;(비상장)2000.04.24투자20,0003,1409.971,721,289---68,4173,1409.971,652,87227,453,0742,366,001(주)도원씨엔피&cr;(비상장)2005.06.13투자90,00024,00012.000---24,00012.0004,141,59235,678(주)보근2019.05.08투자100,000---10,000100,000-10,0008.33100,000198,960-1,039대원방송(주)&cr;(비상장2001.10.25설립&cr;출자2,800,000840,00044.926,763,950---840,00044.926,763,95038,750,1283,118,859대원씨아이(주)&cr;(비상장)2012.09.25지분&cr;취득2,500,000347,14780.202,004,997---347,14780.202,004,99719,310,4103,230,818Jiasheng Culture Industry&cr;Development Co., Ltd&cr;(비상장)2017.01.09설립&cr;츨지78,593-45.00235,692----45.00235,692127,038-150,3791,214,287-10,725,92810,000100,000-68,4171,224,287-10,757,51189,981,2028,599,938
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

※ (주)학산문화사, (주)도원씨엔 피, (주)보근 , 대원방 송(주), 대원씨아이(주) 재무현황의 사업연도는 2018-12-31기준입니다.&cr; ※ (주)보근의 지분율의 경우 취득시에는 10%였으나 2019년 6월 유상증자시 신주인수권을 포기하여 기준일 현재 8.33%로 변경되었습니다&cr; ※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd은 중국합자법인으로 적용환율 162.76를 적용하였습니다. &cr; ※ Jiasheng Culture Industry Development Co., Ltd은 2018.02.05 기준으로 중국파트너사와 동시에 유상증자를 진행하여 지분율을 45% 유지하였습니다. 단, 중국합법인으로서 주식수가 없습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr;3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음&cr;

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;가. 특수관계자와의 거래내역(연결기준)&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역&cr; (단위:천원)

계정과목 계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기말 전기말
채 권 매출채권 대원방송㈜ 종속기업 543,224,625 1,114,100,386
대원씨아이㈜ 종속기업 221,116,500 220,039,600
㈜학산문화사 기타 특수관계자 181,817,680 150,622,560
미수금 대원방송㈜ 종속기업 3,038,386 2,971,458
대원씨아이㈜ 종속기업 36,764,473 35,954,637
합 계 985,961,664 1,523,688,641
채 무 매입채무 대원씨아이㈜ 종속기업 29,290,410 907,500
㈜학산문화사 기타 특수관계자 36,484,500 1,724,000
㈜보근 기타 특수관계자 163,045,520 -
미지급금 대원방송㈜ 종속기업 74,435,685 33,185,825
㈜학산문화사 기타 특수관계자 3,300,000 -
수입보증금 대원방송㈜ 종속기업 50,000,000 50,000,000
대원씨아이㈜ 종속기업 605,000,000 605,000,000
합 계 961,556,115 690,817,325

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계인과의 주요 거래내용&cr; (단위:천원)

계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기 전반기
매 출 대원방송㈜ 종속기업 2,126,316,115 2,573,568,347
대원씨아이㈜ 종속기업 7,890,000 81,183,000
㈜학산문화사 기타 특수관계자 168,023,200 92,046,195
합 계 2,302,229,315 2,746,797,542
배당수익 대원방송㈜ 종속기업 378,000,000 420,000,000
합 계 378,000,000 420,000,000
임대수익 대원방송㈜ 종속기업 16,642,751 16,049,766
대원씨아이㈜ 종속기업 201,377,298 194,202,167
합 계 218,020,049 210,251,933
매 입 대원방송㈜ 종속기업 908,316,944 114,494,766
대원씨아이㈜ 종속기업 48,857,053 7,466,478
㈜학산문화사 기타 특수관계자 157,332,788 28,622,252
㈜보근 기타 특수관계자 148,223,200 -
합 계 1,262,729,985 150,583,496

&cr;나. 특수관계자와의 거래내역(개별기준)&cr;(1 ) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계인에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역&cr; (단위:원)

구 분 계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기말 전기말
채 권 매출채권 ㈜챔프비전 관계기업 237,264 383,709
㈜학산문화사 기타 특수관계자 181,818 150,623
㈜카카오페이지 기타 특수관계자 202,123 -
㈜디씨더블유 기타 특수관계자 2,376 1,881
채권합계 623,581 536,213
채 무 미지급금 ㈜학산문화사 기타 특수관계자 39,785 1,724
㈜보근 기타 특수관계자 163,046 -
㈜챔프비전 관계기업 154,000 204,050
선수금 ㈜카카오페이지 기타 특수관계자 197,393 -
채무합계 554,224 205,774

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계인과의 주요 거래내용&cr; (단위:원)

계정과목 특수관계인 특수관계구분 당반기 전반기
매출등 ㈜챔프비전 관계기업 1,343,797 1,488,904
㈜학산문화사 기타 특수관계자 168,623 154,341
우키픽쳐스㈜ 기타 특수관계자 - 50,000
㈜카카오페이지 기타 특수관계자 1,259,365 -
㈜디씨더블유 기타 특수관계자 289,865 143,861
합 계 3,061,650 1,837,106
배당수익 ㈜디씨더블유 기타 특수관계자 - 229,500
매입등 ㈜챔프비전 관계기업 58,000 25,500
우키픽쳐스㈜ 기타 특수관계자 - 65,351
㈜보근 기타 특수관계자 148,223 -
㈜학산문화사 기타 특수관계자 157,333 28,622
합 계 363,556 119,473

&cr; 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항

신고일자 제 목 신 고 내 용 진 행 상 황
- - - -

해당사항 없음&cr; &cr;2. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제41기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27) 1.제1호 의안 : 제41기 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
2.제2호 의안 : 이사 선임의 건
2.1.제2-1호 의안 : 이사 후보자 정욱
2.2.제2-2호 의안 : 사외이사 후보자 한창우
3.제3호 의안 : 감사 선임의 건
3.1.제3-1호 의안 : 감사 후보자 이선규
4.제4호 의안 : 정관 변경의 건
5.제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
6.제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제40기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.23) 1.제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
2.제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
3.제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제39기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) 1.제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
2.제2호 의안 : 이사 선임의 건
2.1.제2-1호 의안 : 이사 후보자 정동훈
2.1.제2-2호 의안 : 이사 후보자 김기남
3.제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
4.제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

&cr;3. 중요한 소송사건&cr; 공시서류 작성 기준일 현재 회사의 경영 및 재무상태 등에 상당한 영향을 끼칠 수 있는 중요한 소송사건이 없습니다. &cr;&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.&cr;

5. 채무보증 및 채무인수약정 현황

해 당사항 없습니다.&cr; &cr; 6. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없습니다.&cr; &cr;7. 제재현황&cr; 해당사항 없습 니다. &cr;&cr;8. 단기매매차익 미환수 현황&cr; 해당사항 없습니다.

&cr; 9. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr; 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 10. 공모자금의 사용내역

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.&cr;