□ 재무제표의 승인
가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요
교보8호기업인수목적㈜(이하 "합병회사" 또는 "존속회사")는 다른 기업과의 합병만을유일한 목적으로 하는 회사로서 정관상 사업목적 달성을 위해 합병을 결정하였으며, ㈜원바이오젠(이하 "피합병회사" 또는 "소멸회사")은 폴리우레탄 폼드레싱, 하이드로콜로이드 드레싱 품목을 주력으로 생산하여 소비자에 수요에 따라 형태와 재질, 모양용도를 다변화한 제품을 출시하여 국내 제약회사와 자사브랜드 총판대리점에 공급 중에 있는 벤처기업입니다. 재무적 안정성 제고, 대외신뢰도 강화, 기업경쟁력 강화, 자금조달능력 증대를 도모하고자 SPAC 합병을 통한 상장을 결정하였습니다.&cr;2020년 12월 21일 임시주주총회에서 교보8호기업인수목적㈜과 ㈜원바이오젠과의 합병이 승인됨에 따라 2021년 1월 22일을 합병기일로 하여 합병이 완료되었으며, 2021년 2월 9일 합병신주 상장이 완료되었습니다.&cr;
(주요일정)&cr;
| 구분 |
일정 |
| 이사회결의일 |
2020년 08월 07일 |
| 합병계약일 |
2020년 08월 07일 |
| 합병계약 변경계약일 |
2020년 11월 11일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 |
2020년 10월 21일 |
| 권리주주확정 기준일 |
2020년 11월 05일 |
| 주주명부폐쇄기간 |
시작일 |
2020년 11월 06일 |
| 종료일 |
2020년 11월 12일 |
| 주주총회 소집통지 공고 |
2020년 12월 03일 |
| 합병반대주주 &cr;사전통지기간 |
시작일 |
2020년 12월 03일 |
| 종료일 |
2020년 12월 18일 |
| 합병승인을 위한 주주총회일 |
2020년 12월 21일 |
| 주식매수청구권 행사기간 |
시작일 |
2020년 12월 21일 |
| 종료일 |
2021년 01월 11일 |
| 채권자 이의제출기간 |
시작일 |
2020년 12월 22일 |
| 종료일 |
2021년 01월 22일 |
| 주식매수청구 매수대금 지급예정일 |
2021년 01월 15일 |
|
합병기일
|
2021년 01월 22일 |
|
합병종료보고 공고일
|
2021년 01월 25일 |
| 합병등기신청일 |
2021년 01월 25일 |
| 합병신주상장일 |
2021년 02월 09일 |
나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)
- 대차대조표(재무상태표)
<재 무 상 태 표>
| 제3(당)기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 제2(전)기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제3(당)기 |
제2(전)기 |
| 자 산 |
|
|
|
|
| Ⅰ.유동자산 |
|
7,809,192,586 |
|
7,913,874,776 |
| 1.현금및현금성자산 |
1,402,624,799 |
|
1,579,664,651 |
|
| 2.단기금융상품 |
6,373,658,667 |
|
6,200,000,000 |
|
| 3.미수수익 |
1,063,440 |
|
133,964,165 |
|
| 4.당기법인세자산 |
31,845,680 |
|
245,960 |
|
| Ⅱ.비유동자산 |
|
- |
|
- |
| 자 산 총 계 |
|
7,809,192,586 |
|
7,913,874,776 |
| 부 채 |
|
|
|
|
| Ⅰ.유동부채 |
|
374,000 |
|
1,122,000 |
| 1.기타금융부채 |
374,000 |
|
1,122,000 |
|
| Ⅱ.비유동부채 |
|
1,101,628,644 |
|
1,101,159,733 |
| 1.전환사채 |
1,095,339,819 |
|
1,065,423,880 |
|
| 2.이연법인세부채 |
6,288,825 |
|
35,735,853 |
|
| 부 채 총 계 |
|
1,102,002,644 |
|
1,102,281,733 |
| 자 본 |
|
|
|
|
| Ⅰ.자본금 |
|
372,000,000 |
|
372,000,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 |
|
6,312,893,200 |
|
6,312,893,200 |
| Ⅲ.기타자본항목 |
|
117,864,349 |
|
117,864,349 |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금) |
|
(95,567,607) |
|
8,835,494 |
| 자 본 총 계 |
|
6,707,189,942 |
|
6,811,593,043 |
| 부채 및 자본총계 |
|
7,809,192,586 |
|
7,913,874,776 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<포 괄 손 익 계 산 서>
| 제3(당)기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제2(전)기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제3(당)기 |
제2(전)기 |
| Ⅰ. 영업수익 |
|
- |
|
- |
| Ⅱ. 영업비용 |
|
177,823,950 |
|
48,784,720 |
| 1. 판매비와관리비 |
177,823,950 |
|
48,784,720 |
|
| Ⅲ. 영업이익(손실) |
|
(177,823,950) |
|
(48,784,720) |
| Ⅳ. 기타수익 |
|
- |
|
- |
| Ⅴ. 기타비용 |
|
- |
|
- |
| Ⅵ. 금융수익 |
|
73,889,760 |
|
125,503,925 |
| Ⅶ. 금융원가 |
|
29,915,939 |
|
29,020,462 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) |
|
(133,850,129) |
|
47,698,743 |
| Ⅸ. 법인세비용(수익) |
|
(29,447,028) |
|
10,493,723 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) |
|
(104,403,101) |
|
37,205,020 |
| ⅩⅠ. 기타포괄손익 |
|
- |
|
- |
| ⅩⅡ. 총포괄이익(손실) |
|
(104,403,101) |
|
37,205,020 |
| ⅩⅢ. 주당손익 |
|
|
|
|
| 기본 및 희석주당이익(손실) |
|
(28) |
|
10 |
&cr; - 자본변동표
<자 본 변 동 표>
| 제3(당)기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제2(전)기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
자 본 금 |
자본잉여금 |
기타자본항목 |
이익잉여금 |
총 계 |
| 2019년 1월 1일(전기초) |
372,000,000 |
6,312,893,200 |
117,864,349 |
(28,369,526) |
6,774,388,023 |
| 총포괄손익 : |
|
|
|
|
|
| 당기순이익(손실) |
- |
- |
- |
37,205,020 |
37,205,020 |
| 2019년 12월 31일(전기말) |
372,000,000 |
6,312,893,200 |
117,864,349 |
8,835,494 |
6,811,593,043 |
| 2020년 1월 1일(당기초) |
372,000,000 |
6,312,893,200 |
117,864,349 |
8,835,494 |
6,811,593,043 |
| 총포괄손익 : |
|
|
|
|
|
| 당기순이익(손실) |
- |
- |
- |
(104,403,101) |
(104,403,101) |
| 2020년 12월 31일(당기말) |
372,000,000 |
6,312,893,200 |
117,864,349 |
(95,567,607) |
6,707,189,942 |
- 현금흐름표&cr;
<현 금 흐 름 표>
| 제3(당)기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제2(전)기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제3(당)기 |
제2(전)기 |
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 |
|
(3,381,185) |
|
(46,613,771) |
| 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 |
(178,571,950) |
|
(48,036,720) |
|
| (1) 당기순이익 |
(104,403,101) |
|
37,205,020 |
|
| (2) 조정 |
(73,420,849) |
|
(85,989,740) |
|
| 이자비용 |
29,915,939 |
|
29,020,462 |
|
| 이자수익 |
(73,889,760) |
|
(125,503,925) |
|
| 법인세비용(수익) |
(29,447,028) |
|
10,493,723 |
|
| (3) 운전자본의 변동 |
(748,000) |
|
748,000 |
|
| 미지급금의 증가(감소) |
(748,000) |
|
748,000 |
|
| 2. 이자의 수취 |
206,790,485 |
|
1,597,349 |
|
| 3. 이자의 지급 |
- |
|
- |
|
| 4. 법인세의 지급 |
(31,599,720) |
|
(174,400) |
|
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 |
|
(173,658,667) |
|
- |
| 1. 단기금융상품의 증가 |
(6,373,658,667) |
|
- |
|
| 2. 단기금융상품의 감소 |
6,200,000,000 |
|
- |
|
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 |
|
- |
|
- |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가&cr; (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) |
|
(177,039,852) |
|
(46,613,771) |
| Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 |
|
1,579,664,651 |
|
1,626,278,422 |
| Ⅵ. 기말 현금및현금성자산 |
|
1,402,624,799 |
|
1,579,664,651 |
&cr; - 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제3(당)기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제2(전)기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제3(당)기 |
제2(전)기 |
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 |
|
(95,567,607) |
|
8,835,494 |
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 |
8,835,494 |
|
(28,369,526) |
|
| 2. 당기순이익 |
(104,403,101) |
|
37,205,020 |
|
| Ⅱ. 결손금처리액 |
|
- |
|
- |
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 |
|
(95,567,607) |
|
8,835,494 |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.