가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요
의류사업부문
(1) 산업의 특성
패션산업은 지속적인 변화와 트렌드에 매우 민감한 산업입니다. 시대적ㆍ문화적 변화에 따라 디자인과 스타일이 끊임없이 진화하며, 이에 따라 소비자의 취향도 빠르게 변화합니다. 다양한 스타일, 사이즈, 소재 등을 제공함으로써 소비자들은 자신만의 개성을 표현할 수 있으며, 이는 패션이 하나의 자기표현 수단으로 기능하게 합니다. 최근에는 제품의 라이프 사이클이 점점 짧아지는 경향을 보이며, 이에 따라 많은 의류 기업들이 빠른 생산 주기를 유지하기 위해 최적화된 생산 시스템을 구축하고 있습니다. 이러한 시스템은 신제품을 신속하게 시장에 출시하고, 트렌드 변화에 민감하게 대응할 수 있도록 돕습니다. 또한, 환경 보호와 사회적 책임에 대한 인식이 높아지면서 많은 기업들이 리사이클 소재를 활용한 제품 개발 등 친환경적 생산 방식에 주력하고 있습니다. 이는 지속가능한 생산과 유통을 추구하는 노력으로 이어지며, 패션산업 전반에 걸쳐 ESG 경영이 중요한 화두로 자리잡고 있습니다. (2) 성장성 산업 수명주기상 성숙기에 접어든 패션산업은 패션 트렌드의 지속적인 변화로 인해 새로운 스타일, 디자인, 소재 등이 시장에 도입되면서 소비자들에게 새로운 구매 동기를 제공하고 있습니다. 이러한 변화는 패션 기업들에게 새로운 성장 기회를 창출합니다. 또한 디지털 기술의 발전은 패션산업의 혁신을 가속화하며 성장을 촉진하는 핵심 요인으로 작용하고 있습니다. 예를 들어, 소셜 미디어 마케팅과 가상 시착(Virtual Try-On) 기술은 소비자에게 새로운 구매 경험을 제공하고 기업에게는 새로운 판매 채널을 열어줍니다. 시장조사기관 트렌드리서치에 따르면, 2025년 패션산업의 시장 규모는 50조 8천억 원에 이를 것으로 전망되며, 이는 전년 대비 2.7% 성장한 수치입니다. 이는 패션산업이 여전히 성장 가능성을 지니고 있음을 보여줍니다.
(3) 경기변동의 특성 패션산업은 경기 민감 산업으로, 시장의 변동성에 따라 수요의 대상인 소비자에게 가장 먼저 영향을 미칩니다. 특히 소비자들의 소득 수준, 실업률, 인플레이션 등 경제적 요인에 따라 수요의 변화가 크게 나타납니다. 그럼에도 불구하고 기업들은 가격 경쟁력 확보, 원가 절감, 적극적인 마케팅 활동, 신제품 개발 등을 통해 고객을 유치하고 시장 점유율을 확대하려는 노력을 지속하고 있습니다. 또한 패션산업은 계절적, 환경적 요인에 영향을 받기 때문에 봄, 여름 시즌(S/S)에 비해 가을, 겨울 시즌(F/W)의 매출비중이 상대적으로 높은 경향을 보입니다. (4) 시장전망 및 경쟁상황 국내 아웃도어 시장은 여전히 성장하고 있는 산업입니다. 인간의 건강과 웰빙에 대한 관심이 높아지면서 아웃도어 활동이 더욱 인기를 끌고 있습니다. 또한 코로나19 엔데믹 이후 사람들이 실내보다는 야외 활동을 선호하는 경향이 뚜렷해지면서 아웃도어 관련 제품과 서비스에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 특히 지속 가능한 여행 및 활동에 대한 관심이 높아지면서 환경 친화적인 제품과 서비스에 대한 수요가 증가하고 있고 기술의 발전으로 소재의 성능과 내구성의 향상으로 소비자들은 제품을 통해 보다 더 나은 아웃도어 경험을 즐길 수 있게 되었습니다.
스노우피크 어패럴은 3세대 아웃도어 시대를 이끄는 브랜드로, 자체 원단 개발을 통해 고품질 소재의 내구성과 편안함을 보장하며, 방수ㆍ방풍ㆍ통기성ㆍ수분 흡수 기능을 갖춘 제품을 통해 다양한 기후 조건에서도 최적의 활동성을 제공합니다. 라이프스타일 아웃도어를 지향하는 만큼, 기능성과 스타일을 동시에 만족시키는 디자인으로 도시 생활에서도 자연 속의 여유를 느낄 수 있는 룩을 제안합니다. 이러한 차별화된 전략을 바탕으로 스노우피크 어패럴은 2024년 전년 대비 30% 이상의 매출 성장을 기록하며 시장의 주목을 받고 있습니다.
앞으로의 시장에서는 소비자의 세분화된 취향, 기후 변화, 지속 가능성, 기술 융합 등 다양한 요소가 브랜드 경쟁력의 핵심이 될 것이며, 기업들은 창의적이고 혁신적인 제품 개발과 마케팅 전략을 통해 시장 내 입지를 강화해야 할 것입니다.
모바일사업부문 (1) 산업의 특성 모바일 기기와 관련된 주변기기 산업은 이어폰, 헤드폰 등 음향기기부터 케이블, 무선 충전패드, 거치대, 차량용 연결 장치 등 다양한 제품군으로 구성되어 있습니다. 이러한 액세서리는 매년 새로운 모바일 기기가 출시될 때마다 이에 맞춰 개발ㆍ출시되며, 모바일 기기의 빠른 제품 주기와 함께 액세서리 시장도 빠르게 변화하는 특성을 지닙니다. 이와 같은 현상은 국내에만 국한되지 않고 전 세계적으로 공통적으로 나타나는 추세입니다. 특히 스마트폰 보급률이 높아지고 5G, AI, IoT 등 기술이 발전함에 따라 고성능 무선 액세서리, 고속 충전기, 친환경 소재 제품 등 기술 융합형 액세서리에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 세부 품목에 따라 글로벌 시장 진출이 용이한 반면, 브랜드가 다양하고 제품 간 품질 차이가 크지 않아 가격 경쟁이 매우 치열한 시장입니다. 위조품과 저가 제품의 범람도 브랜드 신뢰도에 영향을 미치는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 경쟁 환경 속에서 당사의 모바일사업부는 엑티몬(ACTIMON) 제품 생산을 위해 제조사와의 독점 계약을 체결하여 가격 경쟁력을 확보하고 있으며, B2B 매출처 네트워크 확장과 마케팅 활동을 통해 매년 안정적인 매출을 창출하고 있습니다.
(2) 성장성 모바일 액세서리 시장은 스마트폰과 태블릿의 보급 확대와 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 2024년 기준 약 897억 달러 규모였으며, 2034년까지 약 1,614억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 사용자들은 기기의 보호뿐 아니라 기능 확장, 개인화, 웰빙 관리 등을 위해 다양한 액세서리를 활용하고 있으며, 무선 충전, Bluetooth, MagSafe, XR 기기 등 첨단 기술의 도입이 수요를 더욱 자극하고 있습니다. 특히 스마트워치, 피트니스 트래커 등 건강 중심의 액세서리와 감성적 디자인을 중시하는 소비자 트렌드가 시장을 견인하고 있습니다. Apple, Samsung, Xiaomi 등 주요 브랜드들은 생태계 통합, 기술 혁신, 가격 경쟁력 등을 바탕으로 시장 점유율 확대를 꾀하고 있으며, 이러한 전략은 모바일 액세서리 산업의 지속적인 성장을 뒷받침하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 모바일 액세서리의 경우 품목에 따라 가격에 따른 수요변동성이 상이한데, 브랜드 인지도가 높은 고가의 제품들의 경우 가격 비탄력적이나, 가격경쟁력을 필요로 하는 중저가 제품의 경우 대체제가 다수 존재하여 가격 탄력적인 것으로 볼 수 있습니다. 가격에 영향을 미치는 요인으로는 주요 원재료 가격의 상승이나, 물류비 상승 및 환율 변동 등이 있습니다. 애플, 삼성 스마트폰 시리즈 출시일을 살펴보니 3~4월, 9~10월에 집중되어 있으며 이 시기에 출시 사은품으로 인하여 매출 증가로 이어집니다. 즉, 봄과 가을에 신규 스마트폰 출시가 이뤄지며 출시일에 맞춘 사은품 문의로 인한 매출이 발생됩니다. 또한 여름철(6~8월)에는 나들이 및 휴가철로 인하여 야외에서 사용할 수 있는 선풍기, 블루투스 제품군이 활발한 매출을 보이고 있습니다. 겨울 시즌은 가습기, 보조배터리, 손난로 등 온열 제품군 및 12월 연말 프로모션 사은품 등 대량 수주 건이 발생합니다. (4) 시장전망 및 경쟁상황 스마트폰 사용자가 증가함에 따라, 이어폰 및 헤드폰, 충전기 및 케이블, 보조배터리, 보호 케이스와 같은 지원 액세서리에 대한 수요 또한 빠르게 증가하고 있습니다.Global Market Insights(GMI)의 보고서에서는 모바일 액세서리 시장은 2024년 기준 897억 달러(USD)로 평가되었으며, 2025년부터 2034년까지 연평균 6%의 성장률(CAGR)을 기록하며 2034년에는 1,614억 달러에 이를 것으로 예상됩니다.
중국과 인도를 비롯한 아시아 시장에서의 빠른 성장이 예상되며, 2019년부터 5G 스마트폰과 폴더블 스마트폰 출시가 이어지면서 모바일 액세서리 시장의 규모와 성장속도도 가속화될 것으로 전망됩니다. 글로벌 모바일 액세서리 시장은 케이스, 이어폰, 충전기, 메모리카드, 보조배터리 및 기타 제품으로 세분화되어 있으며, 당사는 이중 보조배터리와 충전기류인 충전, 무선충전 기타상품의 스피커, 케이블등에 집중하고 있습니다. 모바일 액세서리 시장은 거래 초기에는 별도의 독점 계약 없이 병행 수입 형태로 유통되는 경우가 많아 수입업자 간 가격 경쟁이 치열해지는 경향이 있습니다. 이로 인해 대규모 물량을 소화할 수 있는 대형 유통업체만이 생존 가능성이 높으며, 반면 영세 유통업체는 가격 경쟁에서 밀려 마진 확보에 어려움을 겪고 도산 위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 안정적인 유통 네트워크 확보는 시장 내 경쟁력 확보의 핵심 요소로 작용합니다. 탄탄한 유통 인프라가 구축하면 제조사와의 독점 계약 체결이 용이해지며, 이를 기반으로 공급 제품군의 확장하는 과정도 원활해집니다.
당사의 모바일사업부는 스마트폰 제조업체의 신제품 출시 주기에 맞춰 빠른 시장 대응력을 확보하기 위해 온ㆍ오프라인 유통 경로 선점 전략을 추진하고 있습니다. 이를 통해 제품 출시 초기 시장을 신속하게 점유하며, 브랜드 신뢰도와 판매 안정성을 동시에 확보하고 있습니다.
나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)
※ 아래의 재무제표의 내용은 외부감사인의 회계감사가 완료되기 이전 자료이므로 외부감사인의 감사 결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다.
재 무 상 태 표
| 제 32 기 2025. 12. 31 현재 |
| 제 31 기 2024. 12. 31 현재 |
| 감성코퍼레이션 주식회사 (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 기 | 제 31 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 134,405,243,093 | 127,129,107,531 | ||
| 현금및현금성자산 | 32,602,954,268 | 27,102,078,915 | ||
| 매출채권 | 32,051,163,198 | 33,635,353,240 | ||
| 기타금융자산 | 1,373,951,013 | 1,958,571,770 | ||
| 공정가치측정금융자산 | 333,760,000 | 2,182,422,190 | ||
| 재고자산 | 63,492,472,092 | 60,275,258,393 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 50,418,383,682 | 27,182,762,392 | ||
| 기타금융자산 | 23,738,015,262 | 2,234,195,922 | ||
| 기타비유동자산 | 3,498,605,241 | - | ||
| 공정가치측정금융자산 | 781,866,080 | 932,923,224 | ||
| 투자부동산 | 71,187,600 | 71,187,600 | ||
| 유형자산 | 8,836,321,690 | 9,327,103,575 | ||
| 무형자산 | 2,797,046,007 | 3,273,444,162 | ||
| 사용권자산 | 7,305,602,437 | 9,400,769,963 | ||
| 이연법인세자산 | 3,389,739,365 | 1,943,137,946 | ||
| 자산총계 | 184,823,626,775 | 154,311,869,923 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 38,854,239,292 | 28,409,381,538 | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 10,618,473,843 | 11,039,199,239 | ||
| 기타유동부채 | 15,027,796,625 | 14,432,469,193 | ||
| 유동성리스부채 | 3,207,968,824 | 2,937,713,106 | ||
| 단기차입금 | 10,000,000,000 | - | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 12,011,805,808 | 13,454,698,939 | ||
| 기타비유동부채 | 4,897,230,877 | 4,634,296,642 | ||
| 리스부채 | 4,138,957,425 | 6,360,728,734 | ||
| 기타장기급여부채 | 165,171,372 | 107,229,553 | ||
| 확정급여채무 | 2,810,446,134 | 2,352,444,010 | ||
| 부채총계 | 50,866,045,100 | 41,864,080,477 | ||
| 자본 | ||||
| 자본금 | 46,952,621,000 | 46,690,121,000 | ||
| 자본잉여금 | 37,989,872,150 | 36,631,492,632 | ||
| 자본조정 | (2,473,205,371) | (267,876,500) | ||
| 기타포괄손익누계액 | (18,794,671,850) | (18,643,614,706) | ||
| 이익잉여금 | 70,282,965,746 | 48,037,667,020 | ||
| 자본총계 | 133,957,581,675 | 112,447,789,446 | ||
| 자본및부채총계 | 184,823,626,775 | 154,311,869,923 | ||
포 괄 손 익 계 산 서
| 제 32 기 (2025. 01. 01 부터 2025. 12. 31 까지) |
| 제 31 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) |
| 감성코퍼레이션 주식회사 (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 기 | 제 31 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 250,195,090,117 | 220,396,656,168 | ||
| Ⅱ. 매출원가 | 77,167,792,521 | 67,776,401,990 | ||
| Ⅲ. 매출총이익 | 173,027,297,596 | 152,620,254,178 | ||
| 판매비와관리비 | 128,396,243,532 | 116,566,830,480 | ||
| Ⅳ. 영업이익 | 44,631,054,064 | 36,053,423,698 | ||
| 금융수익 | 1,624,529,213 | 3,565,278,929 | ||
| 금융비용 | 1,828,593,586 | 1,622,180,113 | ||
| 기타수익 | 201,095,488 | 352,039,270 | ||
| 기타손실 | 779,553,909 | 1,380,984,670 | ||
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 | 43,848,531,270 | 36,967,577,114 | ||
| 법인세비용 | 8,431,271,138 | 7,707,982,107 | ||
| Ⅷ. 당기순이익 | 35,417,260,132 | 29,259,595,007 | ||
| Ⅸ. 기타포괄손익 | 16,954,724 | (928,578,864) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (151,057,144) | (395,237,794) | ||
| 확정급여채무의 재측정요소 | 168,011,868 | (533,341,070) | ||
| Ⅹ. 총포괄이익 | 35,434,214,856 | 28,331,016,143 | ||
| XI. 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 | 387 | 321 | ||
| 희석주당손익 | 387 | 321 | ||
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 32 기 (2025. 01. 01 부터 2025. 12. 31 까지) | |
| 제 31 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) | |
| 감성코퍼레이션 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.01.01 (기초) | 45,344,288,000 | 29,663,961,319 | 151,453,213 | (18,248,376,912) | 21,022,538,946 | 77,933,864,566 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 29,259,595,007 | 29,259,595,007 |
| 공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | - | (395,237,794) | - | (395,237,794) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | - | - | (533,341,070) | (533,341,070) |
| 주식매수선택권의 행사 | 412,500,000 | 1,944,663,883 | (699,052,833) | - | - | 1,658,111,050 |
| 전환사채의전환 | 933,333,000 | 5,022,867,430 | - | - | - | 5,956,200,430 |
| 주식매수선택권의 부여 | - | - | 279,723,120 | - | - | 279,723,120 |
| 자기주식소각 | - | - | - | - | (1,711,125,863) | (1,711,125,863) |
| 2024.12.31 (기말) | 46,690,121,000 | 36,631,492,632 | (267,876,500) | (18,643,614,706) | 48,037,667,020 | 112,447,789,446 |
| 2025.01.01 (기초) | 46,690,121,000 | 36,631,492,632 | (267,876,500) | (18,643,614,706) | 48,037,667,020 | 112,447,789,446 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 35,417,260,132 | 35,417,260,132 |
| 공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | - | (151,057,144) | - | (151,057,144) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | - | - | 168,011,868 | 168,011,868 |
| 주식매수선택권의 행사 | 262,500,000 | 1,358,379,518 | (545,991,018) | - | - | 1,074,888,500 |
| 주식매수선택권의 부여 | - | - | 42,359,562 | - | - | 42,359,562 |
| 자기주식취득 | - | - | (1,701,697,415) | - | - | (1,701,697,415) |
| 자기주식소각 | - | - | - | - | (13,339,973,274) | (13,339,973,274) |
| 2025.12.31 (기말) | 46,952,621,000 | 37,989,872,150 | (2,473,205,371) | (18,794,671,850) | 70,282,965,746 | 133,957,581,675 |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 32 기 (2025. 01. 01 부터 2025. 12. 31 까지) | |
| 제 31 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) | |
| 감성코퍼레이션 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 기 | 제 31 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 39,000,370,860 | 5,815,848,185 | ||
| 영업에서창출된현금흐름 | 47,512,192,967 | 13,479,694,619 | ||
| 이자수취 | 381,635,909 | 920,081,635 | ||
| 이자지급 | (509,852,816) | (267,361,061) | ||
| 배당금수취(영업) | 497,550 | 829,250 | ||
| 법인세환급액(납부액) | (8,384,102,750) | (8,317,396,258) | ||
| 투자활동현금흐름 | (26,370,032,688) | (3,102,540,055) | ||
| 단기금융상품의 감소 | - | 500,000,000 | ||
| 단기대여금의증가 | (1,158,000,000) | (1,994,000,000) | ||
| 단기대여금의감소 | 2,225,020,000 | 2,215,980,000 | ||
| 장기대여금의감소 | - | 500,000,000 | ||
| 장기대여금의증가 | (50,000,000) | - | ||
| 임차보증금의감소 | 25,940,000 | 61,280,000 | ||
| 임차보증금의증가 | (26,782,153,151) | (458,347,000) | ||
| 임대보증금의감소 | - | (10,000,000) | ||
| 공정가치측정금융자산의감소 | 1,773,444,914 | 5,859,689,057 | ||
| 공정가치측정금융자산의증가 | - | (3,646,088,141) | ||
| 유형자산의증가 | (2,414,793,542) | (6,257,761,927) | ||
| 유형자산의처분 | 20,909,091 | 148,365,456 | ||
| 무형자산의증가 | (10,400,000) | (66,500,000) | ||
| 관계기업의처분 | - | 44,842,500 | ||
| 재무활동현금흐름 | (7,124,111,641) | (3,020,045,093) | ||
| 단기차입금의증가 | 10,000,000,000 | - | ||
| 주식매수선택권행사 | 1,076,775,000 | 1,668,770,000 | ||
| 리스부채의감소 | (3,157,329,452) | (2,967,030,280) | ||
| 주식발행비용 | (1,886,500) | (10,658,950) | ||
| 자기주식의취득 | (15,041,670,689) | (1,711,125,863) | ||
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,506,226,531 | (306,736,963) | ||
| 현금및현금성자산의환율변동효과 | (5,351,178) | 151,677,316 | ||
| 기초현금및현금성자산 | 27,102,078,915 | 27,257,138,562 | ||
| 기말현금및현금성자산 | 32,602,954,268 | 27,102,078,915 | ||
- 이익잉여금처분계산서(안)
<이익잉여금처분계산서>
| 제 32 기 (2025. 01. 01 부터 2025. 12. 31 까지) |
| 제 31 기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지) |
| 감성코퍼레이션 주식회사 (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 기 | 제 31 기 |
|---|---|---|
| 처분예정일 : 2026년 3월 26일 | 처분확정일 : 2025년 3월 26일 | |
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 70,282,965,746 | 48,037,667,020 |
| 1. 전기이월 미처분이익잉여금 | 48,037,667,020 | 21,022,538,946 |
| 2. 당기순이익 | 35,417,260,132 | 29,259,595,007 |
| 3. 자기주식소각 | (13,339,973,274) | (1,711,125,863) |
| 4. 확정급여채무의 재측정요소 | 168,011,868 | (533,341,070) |
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | - | - |
| Ⅲ.차기이월 이익잉여금 | 70,282,965,746 | 48,037,667,020 |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
※ 해당사항 없음.
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건 제2-1호 의안 : 의결권 대리행사 방법 다양화 관련 정관 변경의 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제27조(의결권행사)①생략②생략③주주는 ~이하 중략~ 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. | 제27조(의결권행사)①좌동②좌동③주주는 ~이하 중략~ 대리권을 증명하는 서면(위임장) 또는 전자문서 를 제출하여야 한다. | 의결권 대리행사 방법 다양화(상법 제368조 개정사항) |
제2-2호 의안 : 상법개정에 따른 독립이사 관련 부분 정관 변경의 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제28조(이사와 감사의 원수)①당 회사의 이사는 3인 이상 4인 이하로 하고 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 하며, 감사는 1인으로 한다.②생략 | 제28조(이사와 감사의 원수)①당 회사의 이사는 3인 이상 5인 이하로 하고 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다. 감사는 1인으로 한다.②좌동 |
1. 사외이사 명칭 독립이사로 변경(상법 제542조의 8 개정사항) 2. 상법개정에 따른 독립이사 비율 반영 및 이사정족수 변경 |
| 제 38조의 2(이사, 감사의 회사에 대한 책임감경)①당 회사는 ~이하 중략~ 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.②생략 | 제 38조의 2(이사, 감사의 회사에 대한 책임감경)①당 회사는 ~이하 중략~ 6배( 독립이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.②좌동 | 사외이사 명칭 독립이사로 변경 |
| 없음. |
부 칙 1. 이 정관은 2026년 3월 26일 이후부터 시행한다. 2. (독립이사에 관한 적용례) ① 제28조, 제38조의 2의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. ② 독립이사를 선임하는 경우<법률 제20991호, 2025.7.22.>부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다. |
부칙 반영 |
제2-3호 의안 : 이사의 의무 중 총 주주 이익보호 규정 부분 정관 변경의 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제37조의 2(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.②~④ 생략 ⑤신규조항 |
제37조의 2(이사의 의무)① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주 를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.②~④ 좌동 ⑤ 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. |
1. 상법개정에 따른 주주보호의무 반영 2. 총주주이익 보호 조항 추가 |
제2-4호 의안 : 대법원 판례 변경에 따른 임원 보수규정 신설 및 임원 보수 지급 부분 정관 변경의 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제39조(보수와 퇴직금) ① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ~이하 생략~ |
제39조(보수와 퇴직금)① 이사와 감사의 보수는 주주총회 결의를 거친 임원보수규정에 의한다. ~이하 생략~ | 임원보수 지급 규정 정관 반영 |
※ 기타 참고사항
<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계
| 후보자성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 김문철 | 1962.07.27 | - | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | |||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 당해법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 김문철 | 기업인 | 2001.3 ~ 2020.3 | 선울예고 출강 | 없음 |
| 2020.3 ~ 현재 | 감성코퍼레이션 감사 | |||
다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 김문철 감사 후보자는 지난 6년간 당사의 경영전반에 대한 충실한 감사를 하였으며 특히 24년부터 상근감사로서 감독자의 역활을 훌륭히 수행해 왔습니다. 이에 감사 직무를 수행할 적임자로 판단되어 감사 후보자로 추천합니다. |
<권유시 감사후보자가 예정되지 아니한 경우>
| 선임 예정 감사의 수 | -(명) |
※ 기타 참고사항
해당사항 없음
가. 의안 제목
제4호 의안 : 임원보수규정 승인의 건
나. 의안의 요지
임원의 보수한도를 신설하는 임원보수규정에 따라 지급하려고 함
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2,500백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 1,284백만원 |
| 최고한도액 | 2,500백만원 |
※ 기타 참고사항
본 의안은 제4호 의안 미승인 시 진행예정임.
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 50백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 25백만원 |
| 최고한도액 | 50백만원 |
※ 기타 참고사항
본 의안은 제4호 의안 미승인 시 진행예정임.