분기보고서 6.5 우리기술투자(주)

1 Y 160111-0058887

분 기 보 고 서

(제 31 기)

2026년 01월 01일2026년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2026년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	우리기술투자 주식회사
대 표 이 사 :	이정훈
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워)
	(전 화) 02-2008-3100
	(홈페이지) http://www.wooricapital.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명) 오찬규
	(전 화) 02-2008-3100

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	2
3. 자본금 변동사항	-----------------------	2
4. 주식의 총수 등	-----------------------	2
5. 정관에 관한 사항	-----------------------	2
II. 사업의 내용	-----------------------	3
1. 사업의 개요	-----------------------	3
2. 영업의 현황	-----------------------	8
3. 파생상품거래 현황	-----------------------	9
4. 영업설비	-----------------------	9
5. 재무건전성 등 기타 참고사항	-----------------------	10
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	11
1. 요약재무정보	-----------------------	11
2. 연결재무제표	-----------------------	13
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	19
4. 재무제표	-----------------------	77
5. 재무제표 주석	-----------------------	83
6. 배당에 관한 사항	-----------------------	137
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-----------------------	137
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적	-----------------------	137
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적	-----------------------	138
8. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	140
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	153
1. 예측정보에 대한 주의사항	-----------------------	153
2. 개요	-----------------------	153
3. 재무상태 및 영업실적	-----------------------	153
4. 유동성 및 자금조달과 지출	-----------------------	153
5. 부외거래	-----------------------	153
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항	-----------------------	153
V. 회계감사인의 감사의견 등	-----------------------	154
1. 외부감사에 관한 사항	-----------------------	154
2. 내부통제에 관한 사항	-----------------------	155
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	157
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	157
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	157
3. 주주총회 등에 관한 사항	-----------------------	157
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	160
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	162
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------	162
2. 임원의 보수 등	-----------------------	163
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	164
X. 대주주 등과의 거래내용	-----------------------	165
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	166
1. 공시내용 진행 및 변경사항	-----------------------	166
2. 우발부채 등에 관한 사항	-----------------------	166
3. 제재 등과 관련된 사항	-----------------------	166
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	-----------------------	167
XII. 상세표	-----------------------	168
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	-----------------------	168
2. 계열회사 현황(상세)	-----------------------	168
3. 타법인출자 현황(상세)	-----------------------	168
【 전문가의 확인 】	-----------------------	169
1. 전문가의 확인	-----------------------	169
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	169

【 대표이사 등의 확인 】

확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

국내 벤처캐피탈 업계는 크게 여신전문금융업법에 따라 설립되는 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 설립되는 벤처투자회사로 구분되며, 이들이 결성하는 투자기구는 각각 신기술사업투자조합과 벤처투자조합으로 구분됩니다.여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술금융업을 포함하는 개념입니다. 이 중 신기술사업금융업자는 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 경영·기술 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 조합 자금의 관리·운용 등을 종합적으로 수행하는 여신전문금융업법상 여신전문금융업자로서, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 신기술사업금융업자는 상대적으로 위험이 높아 민간 자금이 충분히 공급되지 않는 분야를 전문적으로 발굴하여, 주로 지분투자 방식으로 장기자금을 공급하고, 경영 및 기술지도를 통해 기업가치를 제고함으로써 투자수익을 실현하는 금융활동을 영위하고 있습니다.한편, 사업영역 측면에서 벤처기업 지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응하는 개념으로 신기술사업금융업이 제도화되었습니다. 다만, 제도 도입 당시 국내 인식 및 시장 여건 등을 고려하여 영업대상을 벤처기업이 아닌 신기술사업자로 규정하였을 뿐, 양 개념의 근본적인 취지가 본질적으로 상이한 것은 아닙니다. 이는 경제적 환경과 정책적 목적의 차이에 따라 외형상 구분되어 표현된 측면이 있습니다. 신기술사업금융업자와 벤처투자회사는 설립 근거 법률, 감독당국, 자금조달 방식, 자금운용 구조, 규제 및 지원 내용 등에서 일부 차이가 있으며, 주요 차이점은 아래 표와 같습니다. <신기술사업금융회사와 벤처투자회사 비교>

구분		신기술금융회사	벤처투자회사
설립근거		여신전문금융업법	벤처투자 촉진에 관한 법률
감독소관		금융위원회(금융감독원)	중소벤처기업부
설립요건및운영요건	자본금요건	200억원*신기술금융전문회사: 100억원	20억원차입금이 납입자본금의 20% 미만
	투자대상	신기술사업자	중소·벤처기업
업무범위및업무방법	가능업무	-신기술사업자에 투·융자 및 경영지도-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)	-중소·벤처기업 등에 대한 투자
	투자방법	-신주·구주, 타조합 지분인수-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자	-주로 신주투자-해외투자(의무비율 등 충족 후)
	운영조합	-신기술투자조합-벤처투자조합-PEF	-벤처투자조합-PEF

(1) 신기술사업금융업

여신전문금융업은 1997년 8월 「여신전문금융업법」 제정 및 1998년 1월 동법 개정을 통해 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합되어 형성된 금융업종입니다. 동 업종은 수신 기능 없이 채권 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주요 업무로 영위하고 있습니다. 또한 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진입 규제가 종전 인가제에서 등록제로 전환됨에 따라, 대주주 및 자본금 요건을 충족할 경우 비교적 자유로운 진입이 가능한 구조를 갖추고 있습니다.

신기술사업금융업자는 「여신전문금융업법」에 근거하여 설립되며, 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 주요 업무는 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 경영 및 기술 지도, 신기술사업투자조합의 설립 및 운용 등으로 구성되며, 세부 내용은 아래 표와 같습니다. <신기술사업금융업자의 업무범위>

구 분	업무범위
여신전문금융업법 제41조제1항	- 신기술사업자에 대한 투자 - 신기술사업자에 대한 융자 - 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 - 신기술사업투자조합의 설립 - 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용
여신전문금융업법 제46조제1항	- 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무 - 대출(어음할인 포함) - 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등
여신전문금융업법시행령 제16조	- 다른 금융회사가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 - 지급보증업무 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업, 투자자문업, 신탁업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 기관전용 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 보험업법에 따른 보험대리점 업무 - 외국환거래법에 따른 외국환업무 - 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무 - 전자금융거래법에 따른 전자금융업 - 산업발전법 제 20조에 따른 기업구조개선 기관전용 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 대출의 중개 또는 주선 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 본인신용정보관리업, 개인사업자신용평가업, 기업신용조회업
여신전문금융업 감독규정 제7조	- 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자 - 업무용 부동산의 임대 - 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무 - 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여 - 업무와 관련된 교육, 간행물 및 도서출판 - 리스대상 물건에 대한 렌탈업 - 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무 - 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정 - 업무와 관련하여 취득한 정보의 분석·제공 및 이를 활용한 자문업무

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

우리기술투자㈜는 1996년 12월 중소·벤처기업 창업지원을 목적으로 설립되었습니다. 설립 이후 정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경 등 국내 벤처산업 전반에 걸쳐 지속적인 투자활동을 전개해 왔으며, 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률 25% 이상을 기록하는 등 정통 벤처캐피탈로서의 입지를 구축하였습니다. 당사는 2006년 11월 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년에는 여신전문금융업법에 따라 자본금을 400억원으로 증자하고 시설대여업 및 할부금융업을 추가로 등록함으로써 사업영역을 확대하였습니다.(등록일자: 2007년 4월 19일)

2008년에는 미국 주택금융시장 부실화로 촉발된 글로벌 금융위기의 영향으로 금융시장 전반의 불확실성이 확대되었으며, 이에 따라 여신금융사업부문의 영업환경 악화 및 주식시장 침체가 동반되어 신기술금융부문의 투자회수에도 일부 차질이 발생하였습니다. 이후 여신금융부문은 점진적으로 안정화되었으며, 당사는 회수 중심의 전략과 함께 기존 핵심 역량인 신기술금융 투자부문에 집중함으로써 수익구조를개선하였습니다. 그 결과 2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다.

2021년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가이익 증가에 힘입어 당기순이익 6,194억원을 기록하는 등 실적이 크게 개선되었습니다. 다만, 2022년에는 글로벌 경기 변동성 확대에 따른 자산가치 하락으로 신기술금융자산 평가손실이 발생하여 당기순손실 3,278억원을 기록하였습니다. 이후 2023년에는 평가이익 증가로 흑자 전환하였으며, 2024년 당기순이익 1,477억원, 2025년 당기순이익 1,105억원을 기록하는 등 안정적인 수익기조를 유지하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다.

- 신기술투자 부문 (단위:백만원)

구 분	기초 잔액(2026.01.01)	취 득	처 분	평가손익/기타	당기말잔액(2026.03.31)
직접투자	846,303	737	(2,360)	275	844,955
간접투자	44,252	379	-	1,812	46,443
계	890,555	1,116	(2,360)	2,087	891,398

*간접투자는 신기술조합, PEF 등을 통한 투자를 의미합니다.

(2) 시장점유율

신기술금융업으로의 전환 및 여신금융업 겸업 등으로 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 연도별 신기술사업금융업자의 투자실적은 아래 표와 같습니다.

- 연도별 신기술사업금융 투자실적 (단위: 개, 억원)

구 분		2021년	2022년	2023년	2024년	2025년
신규투자	금액 (업체수)	82,569(2,151)	57,066(1,528)	55,156(1,745)	53,142(2,203)	68,133(2,156)
투자잔액	금액 (업체수)	139,911(4,689)	178,087(5,497)	205,848(6,102)	216,204(6,863)	243,265(7,554)

* 출처 : 여신금융협회

(3) 시장의 특성 신기술사업금융업은 일반적으로 벤처캐피탈(Venture Capital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로, 「여신전문금융업법」상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 경영 및 기술지도, 신기술사업투자조합의 설립, 그리고 해당 조합 자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 수행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자란 「기술보증기금법」에 따른 신기술사업자와 함께, 기술 및 저작권·지식재산권 등과 관련된 연구·개발·개량·제품화 또는 이를 응용한 사업화를 영위하는 중소기업 및 중견기업, 그리고 「외국환거래법」에 따른 비거주자를 포함합니다.

한편, 자본력과 경영기반이 상대적으로 취약한 신기술사업자에 대한 투자는 높은 위험을 수반하는 동시에 높은 수익률을 기대할 수 있는 특성을 가지고 있습니다. 다만, 동 사업은 경기 변동 및 자본시장 환경 변화에 민감하게 반응하는 특성이 있어, 거시경제 여건 및 정부 정책 등의 변화가 영업수익에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항이 없습니다. (5) 조직도

조직도.jpg 조직도

2. 영업의 현황

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	영 업 수 익			비 고
	제31기(2026년 3월)	제30기(2025년 12월)	제29기(2024년 12월)
1. 신기술금융수익	17,664	158,497	188,557	-
2. 투자조합수익	173	1,708	1,708	-
3. 기타영업수익	581	2,662	1,986	-
4. 비지배지분금융수익	1	-	-	-
합 계	18,419	162,867	192,251	-

나. 자금조달

(단위 :백만원 )

구 분	조달항목	제31기(2026년03월)		제30기(2025년12월)		제29기(2024년 12월)
		기말잔액	구성비(%)	기말잔액	구성비(%)	기말잔액	구성비(%)
조 달	1. 자기자본	792,605	100.00	776,446	100.00	666,204	100.00
	<지배기업 소유주 지분>	792,605	100.00	776,446	100.00	666,204	100.00
	- 자본금	42,000	5.30	42,000	5.41	42,000	6.30
	- 자본잉여금	11,242	1.42	11,242	1.45	11,242	1.69
	- 자본조정	(3,032)	(0.38)	(3,032)	(0.39)	(3,032)	(0.46)
	- 기타포괄손익누계액	3,665	0.46	1,862	0.24	1,773	0.27
	- 이익잉여금	738,730	93.20	724,374	93.29	614,221	92.20
	<비지배지분>	-	-	-	-	-	-
	2. 차입금	-	-	-	-	-	-
합 계		792,605	100.00	776,446	100.00	666,204	100.00

다. 영업종류별 현황

(단위 : 백만원 )

구 분		제31기(2026년 03월)	제30기(2025년 12월)	제29기(2024년 12월)
신기술금융	투자주식잔액	891,398	890,555	756,189
	-신기술금융수익	17,664	158,497	188,557
투자조합	조합출자금액	6,704	6,651	5,431
	-투자조합수익	173	1,708	1,708
기타영업	기타영업수익	581	2,662	1,986
비지배지분	비지배지분금융수익	1	-	-
합 계	투자잔액	898,102	897,206	761,620
	­운용수익	18,419	162,867	192,251

- 신기술 투자 및 회수 실적

(단위 :백만원 )

구 분		기초 잔액(2026.01.01)	취 득	처 분	평가손익/기타	당기말잔액(2026.03.31)
회사	직접투자	846,303	737	(2,360)	275	844,955
	간접투자	44,252	379	-	1,812	46,443
	계	890,555	1,116	(2,360)	2,087	891,398
조합	직접투자	59,261	-	-	-	59,261
	간접투자	12,512	-	-	684	13,196
	계	71,773	-	-	684	72,457

*간접투자는 신기술조합, PEF 등을 통한 투자를 의미합니다.

3. 파생상품거래 현황

- 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2026.03.31 현재)

지 역	본점	지 점	출 장 소	해외법인	합 계
서울	1	-	-	-	1
미국	-	-	-	1	1
중국	-	-	-	1	1
계	1	-	-	2	3

나. 영업설비 등 현황 - 해당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 대손충당금

(단위 : 백만원 )

구 분		제31(당)기 1분기	제30(전)기	제29(전전)기
대손충당금	일반	-	-	-
	특별	-	-	-
	합 계	-	-	-

나. 최근 3년간 신용등급 - 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다.

다. 기타 중요한 사항 - 당사는 최근 3년간 대출 등 여신 취급현황이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제31기 1분기(2026년 3월말)	제30기 (2025년 12월말)	제29기 (2024년 12월말)
[유동자산]	55,150	39,916	38,716
1.현금및예금등자산	39,308	35,978	37,888
2.기타유동자산	15,842	3,938	828
[비유동자산]	903,191	901,043	765,078
1.신기술금융자산	898,101	897,207	761,620
2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,427	2,106	1,552
3.유형자산	1,049	1,101	1,329
4.무형자산	332	332	337
5.기타비유동자산	282	297	240
자산총계	958,341	940,959	803,794
[유동부채]	1,524	1,086	4,677
[비유동부채]	164,212	163,426	132,913
부채총계	165,736	164,512	137,590
[지배기업 소유주지분]	792,605	776,447	666,204
1.자본금	42,000	42,000	42,000
2.주식발행초과금	11,242	11,242	11,242
3.기타자본항목	(3,032)	(3,032)	(3,032)
4.기타포괄손익누계액	3,665	1,862	1,773
5.이익잉여금	738,730	724,375	614,221
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	792,605	776,447	666,204
	2026년 1월~3월	2025년 1월~12월	2024년 1월~12월
영업수익	18,419	162,867	192,251
영업비용	2,985	24,791	16,568
영업손익	15,434	138,076	175,683
연결총당기순손익	14,356	110,545	147,738
- 지배기업 소유주지분	14,356	110,545	147,738
- 비지배지분	-	-	-
기본주당손익 (단위:원)	184	1,420	1,897
희석주당손익 (단위:원)	184	1,420	1,897
연결에 포함된 회사수	3	3	3

* 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제31기 1분기(2026년 3월말)	제30기 (2025년 12월말)	제29기 (2024년 12월말)
[유동자산]	47,762	32,555	28,998
1.현금및예금등자산	31,934	28,628	28,171
2.기타유동자산	15,828	3,927	827
[비유동자산]	903,406	902,061	769,584
1.신기술금융자산	885,141	885,076	752,971
2.종속기업투자	13,212	13,212	13,339
3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,427	2,106	1,552
5.유형자산	1,038	1,061	1,168
6.무형자산	332	332	337
7.기타비유동자산	256	274	217
자산총계	951,168	934,616	798,582
[유동부채]	1,504	1,116	871
[비유동부채]	159,889	159,119	132,965
부채총계	161,393	160,235	133,836
1.자본금	42,000	42,000	42,000
2.주식발행초과금	11,242	11,242	11,242
3.기타자본항목	(3,032)	(3,032)	(3,032)
4.기타포괄손익누계액	1,441	411	(29)
5.이익잉여금	738,124	723,760	614,565
자본총계	789,775	774,381	664,746
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2026년 1월~3월	2025년 1월~12월	2024년 1월~12월
영업수익	18,316	160,580	190,289
영업비용	2,885	23,854	15,544
영업손익	15,431	136,726	174,745
당기순손익	14,364	109,585	147,065
기본주당손익 (단위:원)	184	1,407	1,889
희석주당손익 (단위:원)	184	1,407	1,889

* 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재제 30 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원) 자산　　　Ⅰ.유동자산55,149,640,12639,915,704,648　　1.현금및현금성자산14,233,186,4538,196,474,528　　2.단기금융상품25,074,790,90227,781,452,241　　3.단기매매금융자산533,594,7002,662,777,640　　4.당기법인세자산0343,536,309　　5.기타유동자산15,308,068,071931,463,930　Ⅱ.비유동자산903,191,743,967901,042,864,172　　1.신기술금융자산898,101,389,527897,206,647,653　　　당기손익-공정가치측정금융자산891,397,560,700890,555,405,863　　　관계기업투자6,703,828,8276,651,241,790　　2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권3,426,813,0052,106,462,617　　3.유형자산1,049,300,5811,101,065,255　　4.무형자산332,370,900332,370,900　　5.기타비유동자산281,869,954296,317,747　자산총계958,341,384,093940,958,568,820자본과 부채　　　부채　　　　Ⅰ.유동부채1,523,587,4431,085,806,701　　　1.기타유동부채655,792,001763,317,662　　　2.유동성리스부채297,002,553322,489,039　　　3.미지급법인세570,792,8890　　Ⅱ.비유동부채164,212,340,157163,426,290,753　　　1.순확정급여부채521,504,108165,436,010　　　2.리스부채700,579,974719,577,106　　　3.복구충당부채40,002,47639,745,565　　　4.장기미지급비용603,818,735603,818,735　　　5.이연법인세부채158,315,970,843157,866,326,430　　　6.비지배지분부채4,030,464,0214,031,386,907　　부채총계165,735,927,600164,512,097,454　자본　　　　Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분792,605,456,493776,446,471,366　　　1.자본금42,000,000,00042,000,000,000　　　2.자본잉여금11,242,071,69511,242,071,695　　　3.기타자본항목(3,031,748,221)(3,031,748,221)　　　4.기타포괄손익누계액3,664,873,7671,861,903,827　　　5.이익잉여금738,730,259,252724,374,244,065　　Ⅱ.비지배지분00　　자본총계792,605,456,493776,446,471,366　자본과부채총계958,341,384,093940,958,568,820

제 31 기 1분기말 제 30 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원) Ⅰ.영업수익18,419,237,52918,419,237,52922,702,736,89722,702,736,897Ⅱ.영업비용2,984,546,8762,984,546,8767,326,838,1507,326,838,150　투자비용310,917,034310,917,0344,815,360,8234,815,360,823　일반관리비2,673,629,8422,673,629,8422,511,477,3272,511,477,327Ⅲ.영업활동으로부터의 이익(손실)15,434,690,65315,434,690,65315,375,898,74715,375,898,747Ⅳ.영업외손익(9,492,358)(9,492,358)(11,498,666)(11,498,666)　기타수익198,461198,4612,500,9362,500,936　기타비용9,690,8199,690,81913,999,60213,999,602Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)15,425,198,29515,425,198,29515,364,400,08115,364,400,081Ⅵ.법인세비용(수익)1,069,183,1081,069,183,108526,304,405526,304,405Ⅶ.당기순이익(손실)14,356,015,18714,356,015,18714,838,095,67614,838,095,676Ⅷ.기타포괄손익1,802,969,9401,802,969,940(70,143,195)(70,143,195)　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목　　　　　　해외사업환산차손익773,096,637773,096,637(30,296,717)(30,296,717)　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목　　　　　　확정급여제도의재측정요소0000　　기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익1,029,873,3031,029,873,303(39,846,478)(39,846,478)Ⅸ.총포괄손익16,158,985,12716,158,985,12714,767,952,48114,767,952,481Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속　　　　　지배기업의 소유주지분14,356,015,18714,356,015,18714,838,095,67614,838,095,676　비지배지분0000XI.총포괄이익(손실)의 귀속　　　　　지배기업의 소유주지분16,158,985,12716,158,985,12714,767,952,48114,767,952,481　비지배지분0000XII.주당손익　　　　　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)184184191191　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)184184191191

	제 31 기 1분기		제 30 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원) 2025.01.01 (기초자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)1,773,085,391614,220,944,915666,204,353,7800666,204,353,780자본의 변동　　　　　　　　　포괄손익　　　　　　　　　　당기순이익(손실)000014,838,095,67614,838,095,676014,838,095,676　　기타포괄손익　　　　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익000(39,846,478)0(39,846,478)0(39,846,478)　　　해외사업환산이익000(30,296,717)0(30,296,717)0(30,296,717)2025.03.31 (기말자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)1,702,942,196629,059,040,591680,972,306,2610680,972,306,2612026.01.01 (기초자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)1,861,903,827724,374,244,065776,446,471,3660776,446,471,366자본의 변동　　　　　　　　　포괄손익　　　　　　　　　　당기순이익(손실)000014,356,015,18714,356,015,187014,356,015,187　　기타포괄손익　　　　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익0001,029,873,30301,029,873,30301,029,873,303　　　해외사업환산이익000773,096,6370773,096,6370773,096,6372026.03.31 (기말자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)3,664,873,767738,730,259,252792,605,456,4930792,605,456,493

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	연결자본잉여금	자본조정	연결기타포괄손익누적액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원) Ⅰ.영업활동현금흐름　　　영업활동순현금흐름3,048,509,652(5,624,004,365)　　1.영업에서 창출된 현금흐름2,800,620,579(5,764,518,892)　　　가.당기순이익(손실)14,356,015,18714,838,095,676　　　나.비용 및 수익의 조정(15,111,765,986)(17,534,306,955)　　　다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동3,556,371,378(3,068,307,613)　　2.이자수취257,411,345149,690,937　　3.이자지급(9,522,272)(9,176,410)Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름　　　투자활동순현금흐름2,960,990,701(3,038,551,086)　　1.단기금융상품의 감소11,005,000,0000　　2.단기금융상품의 증가(8,039,557,327)(3,046,437,386)　　3.집기비품의 취득(1,507,000)(9,144,700)　　4.보증금의 감소017,031,000　　5.보증금의 증가(2,944,972)0Ⅲ.재무활동현금흐름　　　재무활동순현금흐름(100,813,979)(84,531,529)　　1.리스부채의 감소(100,813,979)(84,531,529)Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과　　　현금및현금성자산의 환율변동효과128,025,551(16,886,724)Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)6,036,711,925(8,763,973,704)Ⅵ.기초의 현금및현금성자산8,196,474,52818,170,322,356Ⅶ.기말의 현금및현금성자산14,233,186,4539,406,348,652

제 31 기 1분기 제 30 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.지배기업의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000 천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
이정훈	15,960,000	19.00
이완근	840,000	1.00
홍은희	731,047	0.87
이정선	840,000	1.00
유수림	30,000	0.04
㈜신성이엔지	7,560,000	9.00
기타	58,038,953	69.09
합계	84,000,000	100.00

2026년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	결산월	업종	지배지분율(%)	비지배지분율(%)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*)	대한민국	12월	투자조합	28.57	71.43
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	중국 상해	12월	컨설팅	100.00	-
WTIC USA INC.	미국 LA	12월	투자업	100.00	-

(*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.③ 종속기업의 요약재무정보1) 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	분기순손익	총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,644,289,083	1,639,452	400,278	(1,292,040)	(1,292,040)
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	224,836,705	3,613,088	944,752	(31,056,199)	(45,295,410)
WTIC USA INC.	15,176,296,050	97,124,835	47,415,698	(17,460,032)	769,875,816

2) 전기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,649,014,327	5,072,656	570,027,260	505,044,776	505,044,776
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	271,191,008	4,671,981	144,688,558	(129,475,419)	(127,217,482)
WTIC USA INC.	14,432,813,700	123,518,301	534,555,453	(108,814,507)	(462,498,932)

④ 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	우리글로벌 블록체인 투자조합15호
	당분기말	전기말
비지배지분율	71.43%	71.43%
순자산	5,642,649,631	5,643,941,671
비지배지분의 장부금액	4,030,464,021	4,031,386,907
당기순손익	(1,292,040)	505,044,776
비지배지분에 배분된 당기순손익	(922,886)	360,746,269
영업활동현금흐름	(4,201,087)	3,625,600
투자활동현금흐름	5,000,000	(5,000,000)
재무활동현금흐름	-	-
현금및현금성자산의 순증감	798,913	(1,374,400)

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

(1) 재무제표 작성기준연결실체는 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

연결실체의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

① 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향이 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

나. 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의' 변동 가능명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

가. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.

기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
금융자산 :
현금및현금성자산	-	14,233,186,453	-	-	-	14,233,186,453
단기금융상품	-	25,074,790,902	-	-	-	25,074,790,902
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	-	-	533,594,700
기타유동자산	-	15,014,814,139	-	-	-	15,014,814,139
당기손익-공정가치측정금융자산	891,397,560,700	-	-	-	-	891,397,560,700
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	3,426,813,005	-	-	3,426,813,005
기타비유동자산	-	281,869,954	-	-	-	281,869,954
합계	891,931,155,400	54,604,661,448	3,426,813,005	-	-	949,962,629,853
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	-	289,330,749	289,330,749
유동성리스부채	-	-	-	-	297,002,553	297,002,553
비유동리스부채	-	-	-	-	700,579,974	700,579,974
비지배지분부채	-	-	-	4,030,464,021	-	4,030,464,021
합계	-	-	-	4,030,464,021	1,286,913,276	5,317,377,297

② 전기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
금융자산 :
현금및현금성자산	-	8,196,474,528	-	-	-	8,196,474,528
단기금융상품	-	27,781,452,241	-	-	-	27,781,452,241
단기매매금융자산	2,662,777,640	-	-	-	-	2,662,777,640
기타유동자산	-	431,182,893	-	-	-	431,182,893
당기손익-공정가치측정금융자산	890,555,405,863	-	-	-	-	890,555,405,863
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	2,106,462,617	-	-	2,106,462,617
기타비유동자산	-	296,317,747	-	-	-	296,317,747
합계	893,218,183,503	36,705,427,409	2,106,462,617	-	-	932,030,073,529
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	-	263,621,807	263,621,807
유동성리스부채	-	-	-	-	322,489,039	322,489,039
비유동성리스부채	-	-	-	-	719,577,106	719,577,106
비지배지분부채	-	-	-	4,031,386,907	-	4,031,386,907
합계	-	-	-	4,031,386,907	1,305,687,952	5,337,074,859

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	1,543,193,581	1,755,353,045	-	-	14,627,413,214	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	230,908,141	-	-	(1,758,018)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	1,320,350,388	-	-	-	-
합계	1,543,193,581	1,755,353,045	1,320,350,388	230,908,141	14,627,413,214	-	(1,758,018)
금융부채:
리스부채	-	-	-	(9,522,277)	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-	-	922,886
합계	-	-	-	(9,522,277)	-	-	922,886

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	(508,080,864)	(3,821,586,526)	-	-	22,032,745,114	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	277,486,639	-	-	(379,116)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	(50,374,814)	-	-	-	-
합계	(508,080,864)	(3,821,586,526)	(50,374,814)	277,486,639	22,032,745,114	-	(379,116)
금융부채:
리스부채	-	-	-	(9,176,400)	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-	-	16,494,997
합계	-	-	-	(9,176,400)	-	-	16,494,997

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	261,160	525,600
MMDA 등	14,232,925,293	8,195,948,928
합계	14,233,186,453	8,196,474,528

6. 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
정기예금	25,074,790,902	27,781,452,241

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
지분증권	533,594,700	2,662,777,640

(2) 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초금액	2,662,777,640	12,525,800
취득	539,849,500	1,131,461,450
처분	(2,735,347,140)	(57,832,450)
평가(*)	66,314,700	(223,872,075)
분기말금액	533,594,700	862,282,725

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다

(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:주,원)
구 분	소유주식수	취득원가	공정가치	장부가액
㈜씨엠티엑스	1,150	69,575,000	142,715,000	142,715,000
알지노믹스㈜	1,017	22,882,500	200,959,200	200,959,200
㈜세미파이브	6,141	147,384,000	138,172,500	138,172,500
㈜카나프테라퓨틱스	285	5,700,000	10,573,500	10,573,500
㈜아이엠바이오로직스	465	12,090,000	25,714,500	25,714,500
㈜메쥬	400	8,640,000	15,460,000	15,460,000
합 계		266,271,500	533,594,700	533,594,700

② 전기말

(단위:주,원)
구 분	소유주식수	취득원가	공정가치	장부가액
대한조선㈜	29,033	1,451,650,000	1,945,211,000	1,945,211,000
씨엠티엑스	1,150	69,575,000	114,885,000	114,885,000
에임드바이오	3,630	39,930,000	209,088,000	209,088,000
티엠씨	1,800	16,740,000	27,234,000	27,234,000
알지노믹스	1,017	22,882,500	163,228,500	163,228,500
삼진식품	2,904	22,070,400	40,394,640	40,394,640
세미파이브	6,141	147,384,000	162,736,500	162,736,500
합 계		1,770,231,900	2,662,777,640	2,662,777,640

8. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미수금	2,173,383	-	409,000	-
미수수익	14,982,349,142	-	412,464,376	-
선급비용	293,253,932	-	500,281,037	-
보증금	30,291,614	281,869,954	18,309,517	296,317,747
합계	15,308,068,071	281,869,954	931,463,930	296,317,747

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	장부가액
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수금	2,173,383	-	-	-	-	-	2,173,383
미수수익	14,982,349,142	-	-	-	-	-	14,982,349,142
보증금	312,161,568	-	-	-	-	-	312,161,568
합계	15,296,684,093	-	-	-	-	-	15,296,684,093

② 전기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	장부가액
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수금	409,000	-	-	-	-	-	409,000
미수수익	412,464,376	-	-	-	-	-	412,464,376
보증금	314,627,264	-	-	-	-	-	314,627,264
합계	727,500,640	-	-	-	-	-	727,500,640

(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 없습니다.

9. 신기술금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
시장성 있는 유가증권	2,289,888,370	2,203,041,120
시장성 없는 유가증권	889,107,672,330	888,352,364,743
합계	891,397,560,700	890,555,405,863

② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 .

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	890,555,405,863	756,188,942,315
취득	1,103,490,000	3,594,349,240
처분	(2,360,606,334)	(1,546,900,054)
평가손익	1,689,038,345	(3,597,714,451)
환산손익	410,232,826	(7,853,895)
분기말	891,397,560,700	754,630,823,155

③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분	당분기말					전기말
	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
㈜아이지넷	900,094	4.94	849,365,753	1,993,708,210	1,993,708,210	900,094	4.94	849,365,753	1,872,195,520	1,872,195,520
㈜데이원컴퍼니	46,500	0.34	334,940,182	218,550,000	218,550,000	46,500	0.34	334,940,182	238,080,000	238,080,000
오아㈜	12,206	0.21	183,090,000	77,630,160	77,630,160	12,206	0.21	183,090,000	92,765,600	92,765,600
합 계	958,800	-	1,367,395,935	2,289,888,370	2,289,888,370	958,800	-	1,367,395,935	2,203,041,120	2,203,041,120

④ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	1,821,120,000	1,821,120,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	791,800,679,286	791,800,679,286
네오사피엔스㈜(*6)	580,140	5.72	1,161,823,347	6,244,370,803	6,244,370,803
Survios Inc.	60,655	1.18	4,257,862,533	422,098,145	422,098,145
람다256㈜	166,667	4.70	5,000,010,000	8,097,724,529	8,097,724,529
에이티유 이스포츠 그로쓰1호	940	4.95	940,000,000	1,039,742,241	1,039,742,241
㈜엔라이즈	78,182	13.78	3,123,730,306	10,467,982,969	10,467,982,969
㈜이노션테크	6,000	3.70	750,000,000	1,292,736,300	1,292,736,300
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,451,429,505	1,451,429,505
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,142,588,788	1,142,588,788
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,693,613,412	5,693,613,412
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	2,918,029,752	2,918,029,752
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2)	200,000	54.78	23,096,000,000	27,269,782,072	27,269,782,072
㈜펀블	678	2.58	1,001,406,000	269,880,802	269,880,802
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	461,886,144	461,886,144
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,340,606,427	1,340,606,427
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	1,000,000,000	2.27	1,000,000,000	843,000,000	843,000,000
딥세일즈㈜(*3)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	128,814	2.94	1,418,103,246	1,000,893,247	1,000,893,247
㈜닷	166,667	1.30	2,000,004,000	1,802,836,939	1,802,836,939
퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*4)(*5)	1,466,900,000	23.94	1,466,900,000	1,466,900,000	1,466,900,000
VNX FL AG(*4)	1,302	1.31	1,582,701,740	1,582,701,740	1,582,701,740
Wand Synthesis AI, Inc.(*3)(*4)	-	-	1,378,000,000	1,513,400,000	1,513,400,000
Hermitage Galaxy Fund SPC(*4)	7,928	6.87	1,597,419,011	1,729,489,306	1,729,489,306
㈜패스트레인(*4)	130,602	1.31	999,975,980	999,975,980	999,975,980
Last Energy(*4)	261,685	0.83	7,036,495,749	7,036,495,749	7,036,495,749
VOLT Group Ltd.(*3)(*4)	-	-	737,200,000	756,700,000	756,700,000
aXiomatic	151,343	0.38	1,209,978,746	600,074,995	600,074,995
1AM Gaming Fund	-	4.51	3,223,245,000	3,939,648,072	3,939,648,072
Quiet Venture III	-	0.65	3,181,810,720	3,601,285,127	3,601,285,127
합계			86,145,178,882	889,107,672,330	889,107,672,330

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.

(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 당분기 기준 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁재산 원본 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 당분기 중 1주당 44주의 비율로 무상증자를 실시하여 주식수가 증가하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	1,821,120,000	1,821,120,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	791,800,679,286	791,800,679,286
네오사피엔스㈜	12,892	5.72	1,161,823,347	6,244,370,803	6,244,370,803
Survios Inc.	60,655	1.18	4,257,862,533	422,098,145	422,098,145
람다256㈜	166,667	4.70	5,000,010,000	8,097,724,529	8,097,724,529
에이티유 이스포츠 그로쓰1호	940	4.95	940,000,000	1,039,742,241	1,039,742,241
㈜엔라이즈	78,182	13.78	3,123,730,306	10,467,982,969	10,467,982,969
Argonautic Benson Hill SP Fund(*6)	10,000	2.60	1,208,680,000	-	-
㈜엔큐라젠(*6)	68,138	1.36	1,000,061,426	-	-
㈜이노션테크	6,000	3.76	750,000,000	1,292,736,300	1,292,736,300
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,451,429,505	1,451,429,505
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,142,588,788	1,142,588,788
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,693,613,412	5,693,613,412
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	2,918,029,752	2,918,029,752
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2)	200,000	54.78	23,096,000,000	25,855,299,521	25,855,299,521
㈜펀블	678	2.58	1,001,406,000	269,880,802	269,880,802
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	461,886,144	461,886,144
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,340,606,427	1,340,606,427
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	1,000,000,000	2.27	1,000,000,000	843,000,000	843,000,000
딥세일즈㈜(*3)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.	128,814	2.94	1,418,103,246	974,243,338	974,243,338
㈜닷	166,667	1.30	2,000,004,000	1,802,836,939	1,802,836,939
㈜안다르	85,458	1.66	2,262,904,000	2,360,606,334	2,360,606,334
퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호	1,466,900,000	23.94	1,466,900,000	1,466,900,000	1,466,900,000
VNX FL AG(*4)	1,302	1.31	1,582,701,740	1,582,701,740	1,582,701,740
Wand Synthesis AI, Inc.(*4)	-	-	1,378,000,000	1,434,900,000	1,434,900,000
Hermitage Galaxy Fund SPC(*4)	7,928	6.87	1,597,419,011	1,639,780,762	1,639,780,762
㈜패스트레인(*4)	130,602	1.31	999,975,980	999,975,980	999,975,980
Last Energy(*4)	261,685	0.83	7,036,495,749	7,036,495,749	7,036,495,749
aXiomatic	151,343	0.38	1,209,978,746	600,074,995	600,074,995
1AM Gaming Fund	-	4.51	2,495,112,500	3,735,298,677	3,735,298,677
Quiet Venture III	-	0.65	1,482,081,709	3,055,761,605	3,055,761,605
합계			87,451,762,797	888,352,364,743	888,352,364,743

(*1) 회사가 보유중인 당분기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당분기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 유한책인 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.(*5) 전기 기준 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁재산 원본 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 전기 중 전액 감액되었습니다.

(2) 관계기업투자① 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
회사명	소재지	업종	사용재무제표일	당분기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.85	3,961,981,302	9.85	3,962,087,351
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.49	794,398,539	9.49	794,500,490
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	14.37	329,246,786	14.37	329,802,392
우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.46	1,618,202,200	9.46	1,564,851,557
합계	,				6,703,828,827		6,651,241,790

(*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	지분법손익	분기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	3,962,087,351	-	-	(106,049)	3,961,981,302
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	794,500,490	-	-	(101,951)	794,398,539
우리-모노 고성장 투자조합18호	329,802,392	-	-	(555,605)	329,246,786
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	1,564,851,557	-	-	53,350,642	1,618,202,200
합계	6,651,241,790	-	-	52,587,037	6,703,828,827

2) 전분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	지분법손익	분기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	3,256,680,668	-	-	(33,034)	3,256,647,634
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	655,735,393	-	-	(96,753)	655,638,640
우리고성장 신기술 투자조합16호	324,348,229	-	-	11,692,633	336,040,862
우리노틱 신기술 투자조합	1,193,853,361	-	-	(13,047,573)	1,180,805,788
합계	5,430,617,651	-	-	(1,484,727)	5,429,132,924

③ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	40,239,629,196	2,780,653	1,747,091	(1,077,012)	(1,077,012)
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	8,369,370,649	1,176,433	146,592	(1,073,951)	(1,073,951)
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,309,284,921	18,780,881	2,749,784	(3,865,232)	(3,865,232)
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	17,109,987,730	3,278,753	685,025,910	563,992,506	563,992,506

2) 전기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	40,245,331,334	7,405,779	7,175,239,162	7,163,926,258	7,163,926,258
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	8,372,856,430	3,588,263	1,466,561,612	1,461,751,534	1,461,751,534
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,312,103,987	17,734,715	58,776,767	37,943,520	37,943,520
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	16,551,678,366	8,961,895	4,870,107,859	3,921,980,937	3,921,980,937

④ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
회사명	기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(a×b)	장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	40,236,848,543	9.85%	3,961,981,302	3,961,981,302
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	8,368,194,216	9.49%	794,398,539	794,398,539
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,290,504,040	14.37%	329,246,787	329,246,786
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	17,106,708,977	9.46%	1,618,202,199	1,618,202,200

2) 전기말

(단위:원)
회사명	기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(a×b)	장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	40,237,925,555	9.85%	3,962,087,351	3,962,087,351
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	8,369,268,167	9.49%	794,500,490	794,500,490
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,294,369,272	14.37%	329,802,392	329,802,392
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	16,542,716,471	9.46%	1,564,851,557	1,564,851,557

(3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	최초 회사출자액(*1)	조합출자총액(*1)	전기말회사출자액	당분기말회사출자액	결성일	존속기간	비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2)	2,300,000,000	23,358,200,000	2,300,000,000	2,300,000,000	2018.03.05	4년	신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2)	500,000,000	5,267,000,000	500,000,000	500,000,000	2018.05.29	4년	신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,000,000,000	13,913,600,000	2,000,000,000	2,000,000,000	2021.04.28	5년	신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,800,000,000	29,600,000,000	2,468,918,917	2,468,918,917	2021.07.09	5년	신기술금융자산

(*1)연결실체출자액과 조합출자총액은 최초 출자액이며 당분기말 현재 미이행 출자약정액은 존재하지 않습니다.(*2) 해산 후 청산기간 입니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분	충당우선순위	내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,113,231	-
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	117,691,951	119,662,399
합계	119,805,182	119,662,399

10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	2,106,462,617	1,552,339,663
평가	1,320,350,388	(50,374,814)
분기말	3,426,813,005	1,501,964,849

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	3,426,813,005	3,426,813,005	1,837,627,765

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	2,106,462,617	2,106,462,617	517,277,377

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
집기비품	359,458,613	(314,079,049)	45,379,564
사용권자산	2,282,785,363	(1,278,864,346)	1,003,921,017
합계	2,642,243,976	(1,592,943,395)	1,049,300,581

② 전기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
집기비품	357,951,613	(298,030,063)	59,921,550
사용권자산	2,198,823,403	(1,157,679,698)	1,041,143,705
합계	2,556,775,016	(1,455,709,761)	1,101,065,255

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	환율조정	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
집기비품	59,921,550	1,507,000	-	-	(16,048,986)	45,379,564	359,458,613	(314,079,049)
사용권자산	1,041,143,705	64,575,625		1,190,997	(102,989,310)	1,003,921,017	2,282,785,363	(1,278,864,346)
합계	1,101,065,255	66,082,625	-	1,190,997	(119,038,296)	1,049,300,581	2,642,243,976	(1,592,943,395)

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	환율조정	감가상각	기말	취득가액	감가상각누계액
집기비품	114,057,591	9,144,700	-	-	(16,177,140)	107,025,151	356,961,613	(249,936,462)
사용권자산	1,215,931,355	218,566,576	(25,270,544)	(666,243)	(88,590,696)	1,319,970,448	2,189,053,250	(869,082,802)
합계	1,329,988,946	227,711,276	(25,270,544)	(666,243)	(104,767,836)	1,426,995,599	2,397,100,580	(1,119,019,264)

12. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
회원권	640,948,830	-	(308,577,930)	332,370,900
소프트웨어	4,400,000	(4,400,000)	-	-
합계	645,348,830	(4,400,000)	(308,577,930)	332,370,900

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900
소프트웨어	4,400,000	-	(3,300,000)	1,100,000
합계	336,770,900	-	(3,300,000)	333,470,900

13. 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기			전분기
	건물	차량	합계	건물	차량	합계
기초	822,559,548	218,584,157	1,041,143,705	1,088,758,176	127,173,179	1,215,931,355
취득	64,575,625	-	64,575,625	-	218,566,576	218,566,576
처분	-	-	-	-	(25,270,544)	(25,270,544)
환율조정	1,190,997	-	1,190,997	(666,243)	-	(666,243)
감가상각	(69,382,679)	(33,606,631)	(102,989,310)	(65,521,069)	(23,069,627)	(88,590,696)
분기말	818,943,491	184,977,526	1,003,921,017	1,022,570,864	297,399,584	1,319,970,448
취득원가	1,894,481,342	388,304,021	2,282,785,363	1,818,323,331	370,729,919	2,189,053,250
감가상각누계액	(1,075,537,851)	(203,326,495)	(1,278,864,346)	(795,752,467)	(73,330,335)	(869,082,802)

(2) 리스부채① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
유동부채	297,002,553	322,489,039
비유동부채	700,579,974	719,577,106
합계	997,582,527	1,042,066,145

② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	리스료		이자비용		현재가치
	당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말
1년 이내	302,303,475	327,251,931	5,300,922	4,762,894	297,002,553	322,489,037
1년 ~ 5년 이내	750,529,000	713,750,000	73,717,294	50,951,855	676,811,706	662,798,145
5년 초과	28,600,000	65,000,000	4,831,732	8,221,037	23,768,268	56,778,963
합계	1,081,432,475	1,106,001,931	83,849,948	63,935,786	997,582,527	1,042,066,145

(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
리스부채에 대한 이자비용	9,522,277	9,176,400
단기리스와 관련된 비용	9,734,060	31,224,345
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	1,014,408	1,014,800

(4) 당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
리스의 총 현금유출	121,084,724	125,947,074

(5) 연장선택권일부 부동산 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

14. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
예수금	205,491,955	154,827,381
미지급비용	320,838,899	361,337,183
선수수익	129,461,147	247,153,098
합계	655,792,001	763,317,662

15. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
복구충당부채	40,002,476	39,745,565

(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	39,745,565	38,734,317
증가	256,911	250,374
기말	40,002,476	38,984,691

16. 장기미지급비용

당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
장기미지급비용	603,818,735	603,818,735

17. 종업원급여

(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
퇴직급여	20,468,800	25,285,940

(2) 확정급여형 퇴직급여제도① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	19,161,844,256	18,595,316,301
사외적립자산의 공정가치	(18,640,340,148)	(18,429,880,291)
재무상태표상 순확정급여부채	521,504,108	165,436,010

② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
당기근무원가	354,178,899	318,843,136
순이자비용(수익)	1,889,199	7,040,168
합계	356,068,098	325,883,304

③ 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	18,595,316,301	16,356,082,114
당기근무원가	354,178,899	318,843,136
이자비용	212,349,056	177,657,035
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과	-	-
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과	-	-
- 경험조정 손실	-	-
기말	19,161,844,256	16,852,582,285

④ 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	18,429,880,291	15,707,925,667
이자수익	210,459,857	170,616,867
재측정요소	-	-
사용자부담금	-	-
기말	18,640,340,148	15,878,542,534

⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금 및 예치금 등으로 구성되어 있습니다.

18. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000	200,000,000
주당액면금액	500	500
발행주식수	84,000,000	84,000,000
자본금	42,000,000,000	42,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	4,992,146,133	4,992,146,133
자기주식처분이익	6,249,925,562	6,249,925,562
합계	11,242,071,695	11,242,071,695

19. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
자기주식	(3,031,748,221)	(3,031,748,221)

20. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	1,440,973,377	411,100,074
해외사업환산손익	2,223,900,390	1,450,803,753
합계	3,664,873,767	1,861,903,827

21. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	3,318,463,270	3,318,463,270
투융자손실준비금(*2)	5,840,000,000	5,840,000,000
미처분이익잉여금	729,571,795,982	715,215,780,795
합계	738,730,259,252	724,374,244,065

(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 지배회사는 조세감면규제법 제 14조에 따라 투융자손실준비금을 손금에 산입하였습니다.

22. 주당이익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분	당분기	전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익	14,356,015,187	14,838,095,676
÷ 가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156
기본주당이익	184	191

(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)
구분	당분기	전분기
기초발행주식수	84,000,000	84,000,000
가중평균자기주식수	(6,128,844)	(6,128,844)
가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156

(3) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

23. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	과목	당분기	전분기
신기술금융수익	당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	1,312,637,529	-
	당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,723,703,785	190,460,760
	신기술금융 배당수익	14,627,413,214	22,032,745,114
	소계	17,663,754,528	22,223,205,874
투자조합수익	조합관리보수	119,805,182	119,662,399
	지분법이익	53,350,642	11,692,633
	소계	173,155,824	131,355,032
기타영업수익	이자수익	230,908,141	277,486,639
	단기매매금융자산평가이익	90,878,700	-
	단기매매금융자산처분이익	258,697,829	53,882,121
	외화환산이익	919,621	312,234
	소계	581,404,291	331,680,994
비지배지분금융수익	비지배지분금융수익	922,886	16,494,997
합계		18,419,237,529	22,702,736,897

24. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자비용	9,779,188	9,426,774
단기매매금융자산처분손실	28,141,777	45,041
단기매매금융자산평가손실	24,564,000	223,872,075
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	561,917,944
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	34,665,440	3,788,175,211
지분법손실	763,605	13,177,360
외환차손	408,371	-
외화환산손실	2,269,268	691,350
기타투자비용	210,325,385	218,055,068
합계	310,917,034	4,815,360,823

(2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
급여	1,212,611,383	1,260,757,889
퇴직급여	376,536,898	351,169,244
복리후생비	73,527,591	51,475,498
세금과공과	127,986,520	128,063,739
임차료	33,325,929	48,278,526
보험료	7,045,063	8,452,335
용역비	482,314,169	400,945,752
접대비	57,994,305	45,165,750
감가상각비	16,048,986	16,177,140
무형자산상각비	-	3,300,000
사용권자산상각비	102,989,310	88,590,696
여비교통비	90,734,643	61,006,735
기타	92,515,045	48,094,023
합계	2,673,629,842	2,511,477,327

25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
잡이익	198,461	2,500,936

(2) 기타비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
수수료	9,690,819	6,895,205
잡손실	-	7,104,397
합계	9,690,819	13,999,602

26. 법인세비용연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 6.93%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.43%입니다.

27. 우발채무와 약정사항당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건 및 금융기관과 체결한 약정사항은 없습니다.

28. 특수관계자거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
관계기업	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
	우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
	우리-모노 고성장 투자조합18호	우리-모노 고성장 투자조합18호
	우리글로벌블록체인투자조합19호	우리글로벌블록체인투자조합19호
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	㈜신성이넥스
	㈜신성이엔지	㈜신성이엔지
	이완근	이완근

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	특수관계자명	당분기		전분기
		영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
관계기업	우리-모노 고성장 투자조합18호	2,113,231	-	-	-
	우리글로벌블록체인투자조합19호	117,691,951	-	119,662,399	-
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	6,600,000	-	6,600,000
	이완근	-	250,000,020	-	250,000,020
합계		119,805,182	256,600,020	119,662,399	256,600,020

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미수수익	미지급비용	선수수익
관계기업	우리-모노 고성장 투자조합18호	7,936,358	-	-
	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	-	129,461,147
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	2,200,000	-
합계		7,936,358	2,200,000	129,461,147

② 전기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미수수익	미지급비용	선수수익
관계기업	우리-모노 고성장 투자조합18호	5,823,127	-	-
	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	-	247,153,098
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	2,200,000	-
합계		5,823,127	2,200,000	247,153,098

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기급여	953,696,640	951,959,840
퇴직급여	356,068,098	325,883,304
합계	1,309,764,738	1,277,843,144

29. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기매매금융자산평가손실	24,564,000	223,872,075
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	34,665,440	3,788,175,211
퇴직급여	356,068,098	325,883,304
감가상각비	16,048,986	16,177,140
사용권자산상각비	102,989,310	88,590,696
이자비용	9,779,188	9,426,774
외화환산손실	2,269,268	691,350
무형자산상각비	-	3,300,000
지분법손실	763,605	13,177,360
법인세비용(수익)	1,069,183,108	526,304,405
잡손실	-	7
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,723,703,785)	(190,460,760)
단기매매금융자산평가이익	(90,878,700)	-
지분법이익	(53,350,642)	(11,692,633)
이자수익	(230,908,141)	(277,486,639)
신기술금융배당금수익	(14,627,413,214)	(22,032,745,114)
비지배지분금융수익	(922,886)	(16,494,997)
외화환산이익	(919,621)	(312,234)
잡이익	-	(712,900)
합계	(15,111,765,986)	(17,534,306,955)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기매매금융자산의 변동	2,195,497,640	(1,073,629,000)
당기손익-공정가치금융자산의 변동	1,257,116,334	(2,047,449,186)
미수금의 변동	(1,764,383)	-
미수수익의 변동	28,549,198	(21,273,806)
선급비용의 변동	207,480,982	223,559,327
예수금의 변동	53,010,369	(2,095,170)
선수수익의 변동	(117,691,951)	(119,662,399)
미지급비용의 변동	(65,826,811)	(27,757,379)
합계	3,556,371,378	(3,068,307,613)

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 중요내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
리스부채에 대한 사용권자산 인식	55,071,687	212,720,764

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기		전분기
	비지배지분부채	리스부채	비지배지분부채	리스부채
기초	4,031,386,907	1,042,066,145	3,670,640,638	1,213,938,056
재무현금흐름에서 생기는 변동
리스부채의 감소	-	(100,813,979)	-	(84,531,529)
리스부채의 증가	-	55,071,687		212,720,764
환율변동	-	1,258,674	-	(678,276)
조기종료		-		(24,314,317)
비지배지분금융비용(수익)	(922,886)	-	(16,494,997)	-
분기말	4,030,464,021	997,582,527	3,654,145,641	1,317,134,698

30. 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

② 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화 현금및현금성자산 USD 1,430,167.60 및 CNY 580,066.33를 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다.

③ 기타 가격위험연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
단기매매금융자산	533,594,700	2,662,777,640
당기손익-공정가치측정금융자산	891,397,560,700	890,555,405,863
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,426,813,005	2,106,462,617
합계	895,357,968,405	895,324,646,120

연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기금융상품, 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 89,193,116천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 342,681천원이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*)	14,232,925,293	8,195,948,928
단기금융상품	25,074,790,902	27,781,452,241
기타유동자산	15,014,814,139	431,182,893
기타비유동자산	281,869,954	296,317,747
합계	54,604,400,288	36,704,901,809

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
미지급비용(*)	287,307,337	2,023,412	4,077,887	-	-	293,408,636
리스부채	37,577,935	52,028,000	212,697,540	750,529,000	28,600,000	1,081,432,475
비지배지분부채	-	-	-	4,030,464,021	-	4,030,464,021
합계	324,885,272	54,051,412	216,775,427	4,780,993,021	28,600,000	5,405,305,132

(*) 금융부채에 해당하지 않는 종업원관련 부채는 제외되었습니다.② 전기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
미지급비용	136,681,807	126,940,000	-	-	-	263,621,807
리스부채	35,256,426	70,512,851	221,482,654	713,750,000	65,000,000	1,106,001,931
비지배지분부채	-	-	-	4,031,386,907	-	4,031,386,907
합계	171,938,233	197,452,851	221,482,654	4,745,136,907	65,000,000	5,401,010,645

(4) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
부채	165,735,927,600	164,512,097,454
자본	792,605,456,493	776,446,471,366
부채비율	20.91%	21.19%

(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	533,594,700
당기손익-공정가치측정금융자산	891,397,560,700	-	-	891,397,560,700
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	3,426,813,005	-	3,426,813,005
소계	891,931,155,400	3,426,813,005	-	895,357,968,405
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	14,233,186,453	14,233,186,453
단기금융상품	-	-	25,074,790,902	25,074,790,902
기타유동자산	-	-	15,014,814,139	15,014,814,139
기타비유동자산	-	-	281,869,954	281,869,954
소계	-	-	54,604,661,448	54,604,661,448
금융자산 합계	891,931,155,400	3,426,813,005	54,604,661,448	949,962,629,853
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	4,030,464,021	-	-	4,030,464,021
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	293,408,636	293,408,636
유동성리스부채	-	-	297,002,553	297,002,553
비유동성리스부채	-	-	700,579,974	700,579,974
소계	-	-	1,290,991,163	1,290,991,163
금융부채 합계	4,030,464,021	-	1,290,991,163	5,321,455,184

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	2,662,777,640	-	-	2,662,777,640
당기손익-공정가치측정금융자산	890,555,405,863	-	-	890,555,405,863
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	2,106,462,617	-	2,106,462,617
소계	893,218,183,503	2,106,462,617	-	895,324,646,120
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	8,196,474,528	8,196,474,528
단기금융상품	-	-	27,781,452,241	27,781,452,241
기타유동자산	-	-	431,182,893	431,182,893
기타비유동자산	-	-	296,317,747	296,317,747
소계	-	-	36,705,427,409	36,705,427,409
금융자산 합계	893,218,183,503	2,106,462,617	36,705,427,409	932,030,073,529
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	4,031,386,907	-	-	4,031,386,907
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	263,621,807	263,621,807
유동성리스부채	-	-	322,489,039	322,489,039
비유동성리스부채	-	-	719,577,106	719,577,106
소계	-	-	1,305,687,952	1,305,687,952
금융부채 합계	4,031,386,907	-	1,305,687,952	5,337,074,859

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다..

② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	533,594,700
당기손익-공정가치측정금융자산	2,289,888,370	-	889,107,672,330	891,397,560,700
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,426,813,005	-	-	3,426,813,005
합계	6,250,296,075	-	889,107,672,330	895,357,968,405
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	4,030,464,021	4,030,464,021
전기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	2,662,770,640	-		2,662,770,640
당기손익-공정가치측정금융자산	2,203,041,120	-	888,352,364,743	890,555,405,863
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	2,106,462,617	-	-	2,106,462,617
합계	6,972,274,377	-	888,352,364,743	895,324,639,120
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	4,031,386,907	4,031,386,907

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	-	21,353,220
평가손익	-	(18,660,726)
분기말	-	2,692,494

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	888,352,364,743	756,167,589,095
취득	1,103,490,000	3,607,878,840
처분	(2,360,606,334)	-
평가손익	1,602,191,095	116,159,841
환산손익	410,232,826	(7,853,895)
수준 3으로부터의 이동(*)	-	(8,770,901,900)
분기말	889,107,672,330	751,112,871,981

(*)전분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다

⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	1,821,120,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	7.65%
두나무㈜(*1)	791,800,679,286	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	20.57%
				성장률	0%
네오사피엔스㈜	6,244,370,803	유사기업비교법	PBR	PBR	5.67
			PSR	PSR	15.21
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
Survios Inc.	422,098,145	유사기업비교법	PSR	PSR	2.23
람다256㈜	8,097,724,529	유사기업비교법	PBR	PBR	1.16
			PSR	PSR	2.53
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,039,742,241	유사기업비교법	PBR	PBR	2.76
			PSR	PSR	5.54
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	4.80
			PSR	PSR	4.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	14.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	0.40
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.30%
㈜엔라이즈	10,467,982,969	현금흐름할인모형	할인율	할인율	12.65%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
aXiomatic	600,074,995	유사기업비교법	PSR	PSR	2.17
㈜이노션테크	1,292,736,300	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.89%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	31.30%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,451,429,505	유사기업비교법	PBR	PBR	3.01
			PSR	PSR	6.3
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
Comunix Ltd	1,142,588,788	유사기업비교법	PBR	PBR	5.38
			PSR	PSR	3.26
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.90%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,693,613,412	유사기업비교법	PBR	PBR	7.33
			PSR	PSR	8.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.80%
1939 Games	2,918,029,752	유사기업비교법	PBR	PBR	4.08
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	27,269,782,072	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	269,880,802	유사기업비교법	PSR	PSR	3.88
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
팩트블록㈜	461,886,144	유사기업비교법	PBR	PBR	2.45
			PSR	PSR	3.52
KEK Entertainment	1,340,606,427	유사기업비교법	PBR	PBR	6.7
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	843,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
			PSR	PSR	3.62
		현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.59%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	1,000,893,247	유사기업비교법	PBR	PBR	11.69
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.40%
㈜닷(*4)	1,802,836,939	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.43%
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*4)	1,582,701,740	-	-	-	-
Wand Synthesis AI, Inc.	1,513,400,000	-	-	-	-
Hermitage Galaxy Fund SPC	1,729,489,306	-	-	-	-
㈜패스트레인(*4)	999,975,980	-	-	-	-
Last Energy(*4)	7,036,495,749	-	-	-	-
VOLT Group Ltd.(*4)	756,700,000
1AM Gaming Fund I	3,939,648,072	-	-	-	-
Quiet Venture III	3,601,285,127
합계	889,107,672,330

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 펀드 보고서의 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	1,821,120,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	7.65%
두나무㈜(*1)	791,800,679,286	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	20.57%
				성장률	0%
네오사피엔스㈜	6,244,370,803	유사기업비교법	PBR	PBR	5.67
			PSR	PSR	15.21
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
Survios Inc.	422,098,145	유사기업비교법	PSR	PSR	2.23
람다256㈜	8,097,724,529	유사기업비교법	PBR	PBR	1.16
			PSR	PSR	2.53
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,039,742,241	유사기업비교법	PBR	PBR	2.76
			PSR	PSR	5.54
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	4.80
			PSR	PSR	4.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	14.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	0.40
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.30%
㈜엔라이즈	10,467,982,969	현금흐름할인모형	할인율	할인율	12.65%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
aXiomatic	600,074,995	유사기업비교법	PSR	PSR	2.17
㈜이노션테크	1,292,736,300	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.89%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	31.30%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,451,429,505	유사기업비교법	PBR	PBR	3.01
			PSR	PSR	6.3
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
Comunix Ltd	1,142,588,788	유사기업비교법	PBR	PBR	5.38
			PSR	PSR	3.26
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.90%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,693,613,412	유사기업비교법	PBR	PBR	7.33
			PSR	PSR	8.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.80%
1939 Games	2,918,029,752	유사기업비교법	PBR	PBR	4.08
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	25,855,299,521	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	269,880,802	유사기업비교법	PSR	PSR	3.88
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
팩트블록㈜	461,886,144	유사기업비교법	PBR	PBR	2.45
			PSR	PSR	3.52
KEK Entertainment	1,340,606,427	유사기업비교법	PBR	PBR	6.7
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	843,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
			PSR	PSR	3.62
		현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.59%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.	974,243,338	유사기업비교법	PBR	PBR	11.69
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.40%
㈜닷	1,802,836,939	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.43%
㈜안다르	2,360,606,334	유사기업비교법	PBR	PBR	0.95
			PSR	PSR	0.73
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*5)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*5)	1,582,701,740	-	-	-	-
Wand Synthesis AI, Inc.(*5)	1,434,900,000	-	-	-	-
Hermitage Galaxy Fund SPC(*5)	1,639,780,762	-	-	-	-
㈜패스트레인(*5)	999,975,980	-	-	-	-
Last Energy(*5)	7,036,495,749	-	-	-	-
1AM Gaming Fund I(*3)	3,735,298,677	-	-	-	-
Quiet Venture III(*3)	3,055,761,605	-	-	-	-
합계	888,352,364,743

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.

⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)
구분	총손익 중 당분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	2,914,828,624	1,602,191,095

2) 전분기

(단위:원)
구분	총손익 중 전분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	116,159,841	116,159,841

⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	당분기손익	기타포괄손익	당분기손익	기타포괄손익
금융자산
두나무㈜	67,936,267,416	-	(63,664,600,395)	-

금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2030년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2030년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2030년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재제 30 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원) 자산　　　Ⅰ.유동자산47,762,353,45132,554,159,980　　1.현금및현금성자산11,934,298,8975,627,909,643　　2.단기금융상품20,000,000,00023,000,000,000　　3.단기매매금융자산533,594,7002,662,777,640　　4.당기법인세자산0343,536,309　　5.기타유동자산15,294,459,854919,936,388　Ⅱ.비유동자산903,406,499,988902,061,329,661　　1.신기술금융자산885,141,386,484885,075,754,473　　　당기손익-공정가치측정금융자산877,776,279,900877,710,647,889　　　종속기업및관계기업투자7,365,106,5847,365,106,584　　2.종속기업투자13,211,613,42713,211,613,427　　3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산3,426,813,0052,106,462,617　　4.유형자산1,038,616,0221,060,738,725　　5.무형자산332,370,900332,370,900　　6.기타비유동자산255,700,150274,389,519　자산총계951,168,853,439934,615,489,641자본과 부채　　　부채　　　　Ⅰ.유동부채1,504,368,3711,116,258,648　　　1.기타유동부채648,101,026836,030,126　　　2.유동성리스부채285,474,456280,228,522　　　3.당기법인세부채570,792,8890　　Ⅱ.비유동부채159,889,518,106159,118,347,168　　　1.순확정급여부채521,504,108165,436,010　　　2.리스부채700,579,974719,577,106　　　3.복구충당부채40,002,47639,745,565　　　4.장기미지급비용603,818,735603,818,735　　　5.이연법인세부채158,023,612,813157,589,769,752　　부채총계161,393,886,477160,234,605,816　자본　　　　Ⅰ.자본금42,000,000,00042,000,000,000　　Ⅱ.자본잉여금11,242,071,69511,242,071,695　　Ⅲ.기타자본항목(3,031,748,221)(3,031,748,221)　　Ⅳ.기타포괄손익누계액1,440,973,377411,100,074　　Ⅴ.이익잉여금738,123,670,111723,759,460,277　　자본총계789,774,966,962774,380,883,825　자본과부채총계951,168,853,439934,615,489,641

제 31 기 1분기말 제 30 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원) Ⅰ.영업수익18,316,203,27318,316,203,27322,624,827,35622,624,827,356Ⅱ.영업비용2,884,858,5852,884,858,5857,172,746,7927,172,746,792　투자비용305,533,182305,533,1824,798,400,1904,798,400,190　일반관리비2,579,325,4032,579,325,4032,374,346,6022,374,346,602Ⅲ.영업이익(손실)15,431,344,68815,431,344,68815,452,080,56415,452,080,564Ⅳ.영업외손익(9,439,680)(9,439,680)(11,453,588)(11,453,588)　기타수익002,322,9502,322,950　기타비용9,439,6809,439,68013,776,53813,776,538Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)15,421,905,00815,421,905,00815,440,626,97615,440,626,976Ⅵ.법인세비용(수익)1,057,695,1741,057,695,174527,993,694527,993,694Ⅶ.당기순이익(손실)14,364,209,83414,364,209,83414,912,633,28214,912,633,282Ⅷ.기타포괄손익1,029,873,3031,029,873,303(39,846,478)(39,846,478)　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목　　　　　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목　　　　　　확정급여제도의재측정요소0000　　기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익1,029,873,3031,029,873,303(39,846,478)(39,846,478)Ⅸ.총포괄손익15,394,083,13715,394,083,13714,872,786,80414,872,786,804Ⅹ.주당손익　　　　　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)184184192192　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)184184192192

	제 31 기 1분기		제 30 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원) 2025.01.01 (기초자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)(29,144,850)614,565,265,272664,746,443,896자본의 변동　　　　　　　포괄손익　　　　　　　　당기순이익(손실)000014,912,633,28214,912,633,282　　기타포괄손익　　　　　　　　　기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익000(39,846,478)0(39,846,478)2025.03.31 (기말자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)(68,991,328)629,477,898,554679,619,230,7002026.01.01 (기초자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)411,100,074723,759,460,277774,380,883,825자본의 변동　　　　　　　포괄손익　　　　　　　　당기순이익(손실)000014,364,209,83414,364,209,834　　기타포괄손익　　　　　　　　　기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익0001,029,873,30301,029,873,3032026.03.31 (기말자본)42,000,000,00011,242,071,695(3,031,748,221)1,440,973,377738,123,670,111789,774,966,962

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원) Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름　　　영업활동순현금흐름3,376,719,139(5,053,484,924)　　1.영업에서 창출된 현금흐름3,176,368,016(5,124,176,889)　　　가.당기순이익(손실)14,364,209,83414,912,633,282　　　나.비용 및 수익의 조정(15,054,388,667)(17,477,581,947)　　　다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동3,866,546,849(2,559,228,224)　　2.이자수취209,570,23878,415,894　　3.이자지급(9,219,115)(7,723,929)Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름　　　투자활동순현금흐름2,998,493,000(2,992,113,700)　　1.단기금융상품의 감소11,000,000,0000　　2.단기금융상품의 증가(8,000,000,000)(3,000,000,000)　　3.집기비품의 취득(1,507,000)(9,144,700)　　4.보증금의 감소017,031,000Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름　　　재무활동순현금흐름(68,822,885)(55,196,799)　　1.리스부채의 감소(68,822,885)(55,196,799)Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과　　　현금및현금성자산의 환율변동효과00Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)6,306,389,254(8,100,795,423)Ⅵ.기초의 현금및현금성자산5,627,909,64313,170,740,564Ⅶ.기말의 현금및현금성자산11,934,298,8975,069,945,141

제 31 기 1분기 제 30 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "회사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다. 회사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.회사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
이정훈	15,960,000	19.00
이완근	840,000	1.00
홍은희	731,047	0.87
이정선	840,000	1.00
유수림	30,000	0.04
㈜신성이엔지	7,560,000	9.00
기타	58,038,953	69.09
합계	84,000,000	100.00

2. 재무제표의 작성기준 및 회계정책의 변경(1) 재무제표의 작성기준

회사는 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

회사의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요개정내용은 다음과 같습니다 . 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향이 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

나. 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호 '금융상: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호 '재무제표': 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름': 원가법

다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의' 변동 가능명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

가. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.

기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표와 동일합니다.

4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	상각후원가측정금융부채	합계
금융자산 :
현금및현금성자산	-	11,934,298,897	-	-	11,934,298,897
단기금융상품	-	20,000,000,000	-	-	20,000,000,000
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	-	533,594,700
기타유동자산	-	15,009,678,122	-	-	15,009,678,122
당기손익-공정가치측정금융자산	877,776,279,900	-	-	-	877,776,279,900
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	3,426,813,005	-	3,426,813,005
기타비유동자산	-	255,700,150	-	-	255,700,150
합계	878,309,874,600	47,199,677,169	3,426,813,005	-	928,936,364,774
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	283,229,450	283,229,450
유동성리스부채	-	-	-	285,474,456	285,474,456
비유동성리스부채	-	-	-	700,579,974	700,579,974
합계	-	-	-	1,269,283,880	1,269,283,880

② 전기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	상각후원가측정금융부채	합계
금융자산 :
현금및현금성자산	-	5,627,909,643	-	-	5,627,909,643
단기금융상품	-	23,000,000,000	-	-	23,000,000,000
단기매매금융자산	2,662,777,640	-	-	-	2,662,777,640
기타유동자산	-	425,843,339	-	-	425,843,339
당기손익-공정가치측정금융자산	877,710,647,889	-	-	-	877,710,647,889
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	2,106,462,617	-	2,106,462,617
기타비유동자산	-	274,389,519	-	-	274,389,519
합계	880,373,425,529	29,328,142,501	2,106,462,617	-	911,808,030,647
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	339,111,812	339,111,812
유동성리스부채	-	-	-	280,228,522	280,228,522
비유동성리스부채	-	-	-	719,577,106	719,577,106
합계	-	-	-	1,338,917,440	1,338,917,440

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	1,543,193,581	1,755,353,045	-	-	14,627,413,214	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	183,067,034	-	-	-
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	1,320,350,388	-	-	-	-
합계	1,543,193,581	1,755,353,045	1,320,350,388	183,067,034	14,627,413,214	-	-
금융부채
리스부채	-	-	-	(9,219,115)	-	-	-

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	(508,080,864)	(3,821,586,526)	-	-	22,032,745,114	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	206,211,596	-	-	-
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	(50,374,814)	-	-	-	-
합계	(508,080,864)	(3,821,586,526)	(50,374,814)	206,211,596	22,032,745,114	-	-
금융부채
리스부채	-	-	-	(7,723,929)	-	-	-

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	261,160	525,600
MMDA 등	11,934,037,737	5,627,384,043
합계	11,934,298,897	5,627,909,643

6. 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
종류	당분기말	전기말
정기예금	20,000,000,000	23,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
지분증권	533,594,700	2,662,777,640

(2) 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초금액	2,662,777,640	12,525,800
취득	539,849,500	1,131,461,450
처분	(2,735,347,140)	(57,832,450)
평가(*)	66,314,700	(223,872,075)
분기말금액	533,594,700	862,282,725

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:주,원)
구분	소유주식수	취득원가	공정가치	장부가액
㈜씨엠티엑스	1,150	69,575,000	142,715,000	142,715,000
알지노믹스㈜	1,017	22,882,500	200,959,200	200,959,200
㈜세미파이브	6,141	147,384,000	138,172,500	138,172,500
㈜카나프테라퓨틱스	285	5,700,000	10,573,500	10,573,500
㈜아이엠바이오로직스	465	12,090,000	25,714,500	25,714,500
㈜메쥬	400	8,640,000	15,460,000	15,460,000
합계		266,271,500	533,594,700	533,594,700

② 전기말

(단위: 주, 원)
구분	소유주식수	취득원가	공정가치	장부가액
대한조선㈜	29,033	1,451,650,000	1,945,211,000	1,945,211,000
㈜씨엠티엑스	1,150	69,575,000	114,885,000	114,885,000
㈜에임드바이오	3,630	39,930,000	209,088,000	209,088,000
㈜티엠씨	1,800	16,740,000	27,234,000	27,234,000
알지노믹스㈜	1,017	22,882,500	163,228,500	163,228,500
삼진식품㈜	2,904	22,070,400	40,394,640	40,394,640
㈜세미파이브	6,141	147,384,000	162,736,500	162,736,500
합 계		1,770,231,900	2,662,777,640	2,662,777,640

8. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미수금	2,173,383	-	409,000	-
미수수익	14,982,243,225	-	411,834,302	-
선급비용	284,781,732	-	494,093,049	-
보증금	25,261,514	255,700,150	13,600,037	274,389,519
합계	15,294,459,854	255,700,150	919,936,388	274,389,519

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	합계
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수금	2,173,383	-	-	-	-	-	2,173,383
미수수익	14,982,243,225	-	-	-	-	-	14,982,243,225
보증금	280,961,664	-	-	-	-	-	280,961,664
합계	15,265,378,272	-	-	-	-	-	15,265,378,272

② 전기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	합계
		3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수금	409,000	-	-	-	-	-	409,000
미수수익	411,834,302	-	-	-	-	-	411,834,302
보증금	287,989,556	-	-	-	-	-	287,989,556
합계	700,232,858	-	-	-	-	-	700,232,858

(3) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 없습니다.

9. 신기술금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
시장성 있는 유가증권	2,289,888,370	2,203,041,120
시장성 없는 유가증권	875,486,391,530	875,507,606,769
합계	877,776,279,900	877,710,647,889

② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	877,710,647,889	745,606,420,028
취득	737,200,000	3,049,601,740
처분	(2,360,606,334)	(1,546,900,054)
평가손익	1,689,038,345	(3,597,714,451)
분기말	877,776,279,900	743,511,407,263

③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분	당분기말					전기말
	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
㈜아이지넷	900,094	4.94	849,365,753	1,993,708,210	1,993,708,210	900,094	4.94	849,365,753	1,872,195,520	1,872,195,520
㈜데이원컴퍼니	46,500	0.34	334,940,182	218,550,000	218,550,000	46,500	0.34	334,940,182	238,080,000	238,080,000
오아㈜	12,206	0.21	183,090,000	77,630,160	77,630,160	12,206	0.21	183,090,000	92,765,600	92,765,600
합계			1,367,395,935	2,289,888,370	2,289,888,370			1,367,395,935	2,203,041,120	2,203,041,120

④ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:주,원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	1,821,120,000	1,821,120,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	791,800,679,286	791,800,679,286
네오사피엔스㈜(*6)	580,140	5.72	1,161,823,347	6,244,370,803	6,244,370,803
Survios Inc.	45,155	0.88	3,095,072,156	314,233,645	314,233,645
람다256㈜	66,667	1.88	2,000,010,000	3,239,099,529	3,239,099,529
에이티유 이스포츠 그로쓰1호	940	4.95	940,000,000	1,039,742,241	1,039,742,241
㈜엔라이즈	78,182	13.78	3,123,730,306	10,467,982,969	10,467,982,969
㈜이노션테크	6,000	3.70	750,000,000	1,292,736,300	1,292,736,300
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,451,429,505	1,451,429,505
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,142,588,788	1,142,588,788
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,693,613,412	5,693,613,412
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	2,918,029,752	2,918,029,752
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2)	200,000	54.78	23,096,000,000	27,269,782,072	27,269,782,072
㈜펀블	678	2.58	1,001,406,000	269,880,802	269,880,802
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	461,886,144	461,886,144
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,340,606,427	1,340,606,427
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	1,000,000,000	2.27	1,000,000,000	843,000,000	843,000,000
딥세일즈㈜(*3)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.	64,407	1.47	683,106,215	487,110,141	487,110,141
㈜닷	166,667	1.30	2,000,004,000	1,802,836,939	1,802,836,939
퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*2)(*5)	1,466,900,000	23.94	1,466,900,000	1,466,900,000	1,466,900,000
VNX FL AG	1,302	1.31	1,582,701,740	1,582,701,740	1,582,701,740
Wand Synthesis AI, Inc.(*3)(*4)	-	-	1,378,000,000	1,513,400,000	1,513,400,000
Hermitage Galaxy Fund SPC(*4)	7,928	6.87	1,597,419,011	1,729,489,306	1,729,489,306
㈜패스트레인(*4)	130,602	1.31	999,975,980	999,975,980	999,975,980
Last Energy(*4)	261,685	0.83	7,036,495,749	7,036,495,749	7,036,495,749
VOLT Group Ltd.(*3)(*4)	-	-	737,200,000	756,700,000	756,700,000
합계			73,632,357,008	875,486,391,530	875,486,391,530

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.

(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁 원본재산 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 당분기 중 1주당 44주의 비율로 무상증자를 실시하여 주식수가 증가하였습니다.

2) 전기말

(단위:주,원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	1,821,120,000	1,821,120,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	791,800,679,286	791,800,679,286
네오사피엔스㈜	12,892	5.72	1,161,823,347	6,244,370,803	6,244,370,803
Survios Inc.	45,155	0.88	3,095,072,156	314,233,645	314,233,645
람다256㈜	66,667	1.88	2,000,010,000	3,239,099,529	3,239,099,529
에이티유 이스포츠 그로쓰1호	940	4.95	940,000,000	1,039,742,241	1,039,742,241
㈜엔라이즈	78,182	13.78	3,123,730,306	10,467,982,969	10,467,982,969
Argonautic Benson Hill SP Fund(*6)	10,000	2.60	1,208,680,000	-	-
㈜엔큐라젠(*6)	68,138	1.36	1,000,061,426	-	-
㈜이노션테크	6,000	3.76	750,000,000	1,292,736,300	1,292,736,300
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,451,429,505	1,451,429,505
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,142,588,788	1,142,588,788
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,693,613,412	5,693,613,412
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	2,918,029,752	2,918,029,752
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2)	200,000	54.78	23,096,000,000	25,855,299,521	25,855,299,521
㈜펀블	678	2.58	1,001,406,000	269,880,802	269,880,802
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	461,886,144	461,886,144
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,340,606,427	1,340,606,427
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	1,000,000,000	2.27	1,000,000,000	843,000,000	843,000,000
딥세일즈㈜(*3)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.	64,407	1.47	683,106,215	487,110,141	487,110,141
㈜닷	166,667	1.30	2,000,004,000	1,802,836,939	1,802,836,939
㈜안다르	85,458	1.66	2,262,904,000	2,360,606,334	2,360,606,334
퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*4)(*5)	1,466,900,000	23.94	1,466,900,000	1,466,900,000	1,466,900,000
VNX FL AG(*4)	1,302	1.31	1,582,701,740	1,582,701,740	1,582,701,740
Wand Synthesis AI, Inc.(*3)(*4)	-	-	1,378,000,000	1,434,900,000	1,434,900,000
Hermitage Galaxy Fund SPC(*4)	7,928	6.87	1,597,419,011	1,639,780,762	1,639,780,762
㈜패스트레인(*4)	130,602	1.31	999,975,980	999,975,980	999,975,980
Last Energy(*4)	261,685	0.83	7,036,495,749	7,036,495,749	7,036,495,749
합계			77,366,802,434	875,507,606,769	875,507,606,769

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.

(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁 원본재산 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 전기 중 전액 감액되었습니다.

(2) 종속기업및관계기업투자

① 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	회사명	소재지	업종	사용재무제표일	당분기말		전기말
					지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
관계기업	우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.85	2,300,000,000	9.85	2,300,000,000
	우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.49	500,000,000	9.49	500,000,000
	우리-모노 고성장 투자조합18호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	14.37	118,510,692	14.37	118,510,692
	우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.46	2,446,595,892	9.46	2,446,595,892
종속기업	우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3)	한국	신기술사업 투자	3월31일	28.57	2,000,000,000	28.57	2,000,000,000
합계						7,365,106,584		7,365,106,584

(*1) 회사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 회사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 회사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.

② 당분기 및 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	손상(차손)환입	분기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	2,300,000,000	-	-	-	2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	500,000,000	-	-	-	500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호	118,510,692	-	-	-	118,510,692
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,446,595,892	-	-	-	2,446,595,892
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	2,000,000,000	-	-	-	2,000,000,000
합계	7,365,106,584	-	-	-	7,365,106,584

2) 전분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	손상(차손)환입	분기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	2,300,000,000	-	-	-	2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	500,000,000	-	-	-	500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호	118,510,692	-	-	-	118,510,692
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,446,595,892	-	-	-	2,446,595,892
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	2,000,000,000	-	-	-	2,000,000,000
합계	7,365,106,584	-	-	-	7,365,106,584

③ 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	분기순손익	총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호	40,239,629,196	2,780,653	1,747,091	(1,077,012)	(1,077,012)
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호	8,369,370,649	1,176,433	146,592	(1,073,951)	(1,073,951)
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,309,284,921	18,780,881	2,749,784	(3,865,232)	(3,865,232)
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	17,109,987,730	3,278,753	685,025,910	563,992,506	563,992,506
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,644,289,083	1,639,452	400,278	(1,292,040)	(1,292,040)

2) 전기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호	40,245,331,334	7,405,779	7,175,239,162	7,163,926,258	7,163,926,258
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호	8,372,856,430	3,588,263	1,466,561,612	1,461,751,534	1,461,751,534
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,312,103,987	17,734,715	58,776,767	37,943,520	37,943,520
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	16,551,678,366	8,961,895	4,870,107,859	3,921,980,937	3,921,980,937
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,649,014,327	5,072,656	570,027,260	505,044,776	505,044,776

(3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	최초 회사출자액 (*1)	조합출자총액(*1)	전기말회사출자액	당분기말회사출자액	결성일	존속기간	비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2)	2,300,000,000	23,358,200,000	2,300,000,000	2,300,000,000	2018.03.05	4년	신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2)	500,000,000	5,267,000,000	500,000,000	500,000,000	2018.05.29	4년	신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*2)	2,000,000,000	7,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	2018.07.23	7년	신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,000,000,000	13,913,600,000	2,000,000,000	2,000,000,000	2021.04.28	5년	신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,800,000,000	29,600,000,000	2,468,918,917	2,468,918,917	2021.07.09	5년	신기술금융자산

(*1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액이며 당분기말 현재 미이행 출자약정액은 존재하지 않습니다.(*2) 해산 후 청산기간 입니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분	충당우선순위	내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	-	21,865,366
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,113,231	-
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	117,691,951	119,662,399
합계	119,805,182	141,527,765

10. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	회사명	소재지	사용 재무제표일	당분기말		전기말
				지분율	장부금액	지분율	장부금액
종속기업	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	중국 상해	3월 31일	100%	266,519,027	100%	266,519,027
	WTIC USA INC.	미국 LA	3월 31일	100%	12,945,094,400	100%	12,945,094,400
합계					13,211,613,427		13,211,613,427

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	손상	분기말
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	266,519,027	-	-	266,519,027
WTIC USA INC.	12,945,094,400	-	-	12,945,094,400
합계	13,211,613,427	-	-	13,211,613,427

② 전분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	손상	분기말
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD(*)	393,736,510	-	-	393,736,510
WTIC USA INC.	12,945,094,400	-	-	12,945,094,400
합계	13,338,830,910	-	-	13,338,830,910

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	분기순손익	총포괄손익
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	224,836,705	3,613,088	944,752	(61,383,298)	(45,295,410)
WTIC USA INC.	15,176,296,050	97,124,835	47,415,698	(17,460,032)	769,875,816

② 전기말`

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	271,191,008	4,671,981	144,688,558	(129,475,419)	(127,217,482)
WTIC USA INC.	14,432,813,700	123,518,301	534,555,453	(108,814,507)	(462,498,932)

11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	2,106,462,617	1,552,339,663
평가	1,320,350,388	(50,374,814)
분기말	3,426,813,005	1,501,964,849

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	3,426,813,005	3,426,813,005	1,837,627,765

(*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	2,106,462,617	2,106,462,617	517,277,377

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
집기비품	359,458,613	(314,079,049)	45,379,564
사용권자산	1,909,036,497	(915,800,039)	993,236,458
합계	2,268,495,110	(1,229,879,088)	1,038,616,022

② 전기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
집기비품	357,951,613	(298,030,063)	59,921,550
사용권자산	1,844,460,872	(843,643,697)	1,000,817,175
합계	2,202,412,485	(1,141,673,760)	1,060,738,725

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
집기비품	59,921,550	1,507,000	-	(16,048,986)	45,379,564	359,458,613	(314,079,049)
사용권자산	1,000,817,175	64,575,625	-	(72,156,342)	993,236,458	1,909,036,497	(915,800,039)
합계	1,060,738,725	66,082,625	-	(88,205,328)	1,038,616,022	2,268,495,110	(1,229,879,088)

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
집기비품	114,057,591	9,144,700	-	(16,177,140)	107,025,151	356,961,613	(249,936,462)
사용권자산	1,053,818,447	218,566,576	(25,270,544)	(59,172,689)	1,187,941,790	1,826,886,770	(638,944,980)
합계	1,167,876,038	227,711,276	(25,270,544)	(75,349,829)	1,294,966,941	2,183,848,383	(888,881,442)

13. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900
소프트웨어	4,400,000	-	(3,300,000)	1,100,000
합계	336,770,900	-	(3,300,000)	333,470,900

14. 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기			전분기
	건물	차량	합계	건물	차량	합계
기초	782,233,018	218,584,157	1,000,817,175	926,645,268	127,173,179	1,053,818,447
취득	64,575,625	-	64,575,625	-	218,566,576	218,566,576
처분	-	-	-	-	(25,270,544)	(25,270,544)
감가상각	(38,549,711)	(33,606,631)	(72,156,342)	(36,103,062)	(23,069,627)	(59,172,689)
분기말	808,258,932	184,977,526	993,236,458	890,542,206	297,399,584	1,187,941,790
취득원가	1,520,732,476	388,304,021	1,909,036,497	1,456,156,851	370,729,919	1,826,886,770
감가상각누계액	(712,473,544)	(203,326,495)	(915,800,039)	(565,614,645)	(73,330,335)	(638,944,980)

(2) 리스부채① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
유동부채	285,474,456	280,228,522
비유동부채	700,579,974	719,577,106
합계	986,054,430	999,805,628

② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	리스료		이자비용		현재가치
	당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말
1년 이내	290,739,540	284,660,540	5,265,084	4,432,018	285,474,456	280,228,522
1년 ~ 5년 이내	750,529,000	713,750,000	73,717,294	50,951,857	676,811,706	662,798,143
5년 초과	28,600,000	65,000,000	4,831,732	8,221,037	23,768,268	56,778,963
합계	1,069,868,540	1,063,410,540	83,814,110	63,604,912	986,054,430	999,805,628

(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
리스부채에 대한 이자비용	9,219,115	7,723,929
단기리스와 관련된 비용	-	14,964,000
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	1,014,408	1,014,800

(4) 당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기	전분기
리스의 총 현금유출	79,056,408	78,899,528

(5) 연장선택권일부 부동산 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

15. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
예수금	203,902,279	152,049,840
미지급비용	314,737,600	436,827,188
선수수익	129,461,147	247,153,098
합계	648,101,026	836,030,126

16. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
복구충당부채	40,002,476	39,745,565

(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초금액	39,745,565	38,734,317
증가	256,911	250,374
분기말금액	40,002,476	38,984,691

17. 장기미지급비용당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
장기미지급비용	603,818,735	603,818,735

18. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 회사는 금융기관에 납입하는 기여금을 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
퇴직급여	20,468,800	25,285,940

(2) 확정급여형 퇴직급여제도

① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	19,161,844,256	18,595,316,301
사외적립자산의 공정가치	(18,640,340,148)	(18,429,880,291)
재무상태표상 순확정급여부채	521,504,108	165,436,010

② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
당기근무원가	354,178,899	318,843,136
순이자비용(수익)	1,889,199	7,040,168
합계	356,068,098	325,883,304

③ 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	18,595,316,301	16,356,082,114
당기근무원가	354,178,899	318,843,136
이자비용	212,349,056	177,657,035
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과	-	-
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과	-	-
- 경험조정 손실	-	-
기말	19,161,844,256	16,852,582,285

④ 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당분기	전분기
기초	18,429,880,291	15,707,925,667
이자수익	210,459,857	170,616,867
재측정요소	-	-
사용자부담금	-	-
기말	18,640,340,148	15,878,542,534

⑤ 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금 및 예치금 등으로 구성되어 있습니다.

19. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000	200,000,000
주당액면금액	500	500
발행주식수	84,000,000	84,000,000
자본금	42,000,000,000	42,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	4,992,146,133	4,992,146,133
자기주식처분이익	6,249,925,562	6,249,925,562
합계	11,242,071,695	11,242,071,695

20. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
자기주식	(3,031,748,221)	(3,031,748,221)

21. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	1,440,973,377	411,100,074

22. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	3,318,463,270	3,318,463,270
투융자손실준비금(*2)	5,840,000,000	5,840,000,000
미처분이익잉여금	728,965,206,841	714,600,997,007
합계	738,123,670,111	723,759,460,277

(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사는 조세감면규제법 제 14조에 따라 투융자손실준비금을 손금에 산입하였습니다.

23. 주당이익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기	전분기
보통주 분기순이익	14,364,209,834	14,912,633,282
÷ 가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156
보통주 기본주당이익	184	192

(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)
구분	당분기	전분기
기초발행주식수	84,000,000	84,000,000
가중평균자기주식수	(6,128,844)	(6,128,844)
가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156

(3) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

24. 영업수익

당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	과목	당분기	전분기
신기술금융수익	당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	1,312,637,529	-
	당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,723,703,785	190,460,760
	신기술금융 배당수익	14,627,413,214	22,032,745,114
	소계	17,663,754,528	22,223,205,874
투자조합수익	조합관리보수	119,805,182	141,527,765
기타영업수익	이자수익	183,067,034	206,211,596
	단기매매금융자산처분이익	258,697,829	53,882,121
	단기매매금융자산평가이익	90,878,700	-
	소계	532,643,563	260,093,717
합계		18,316,203,273	22,624,827,356

25. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자비용	9,476,026	7,974,303
단기매매금융자산처분손실	28,141,777	45,041
단기매매금융자산평가손실	24,564,000	223,872,075
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	561,917,944
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	34,665,440	3,788,175,211
외환차손	6	-
기타투자비용	208,685,933	216,415,616
합계	305,533,182	4,798,400,190

(2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
급여	1,186,627,760	1,206,961,710
퇴직급여	376,536,898	351,169,244
복리후생비	72,398,446	43,176,829
세금과공과	126,600,962	125,908,685
임차료	23,591,869	32,018,181
보험료	5,338,166	5,338,166
용역비	474,298,713	388,328,149
접대비	57,503,772	45,165,750
감가상각비	16,048,986	16,177,140
무형자산상각비	-	3,300,000
사용권자산상각비	72,156,342	59,172,689
여비교통비	78,774,736	53,741,985
기타	89,448,753	43,888,074
합계	2,579,325,403	2,374,346,602

26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
잡이익	-	2,322,950

(2) 기타비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
수수료	9,439,680	6,672,141
잡손실	-	7,104,397
합계	9,439,680	13,776,538

27. 법인세비용회사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 6.86%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.42% 입니다.

28. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건 및 금융기관과 체결한 약정사항은없습니다.

29. 특수관계자거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
종속기업	우리글로벌블록체인투자조합15호	우리글로벌블록체인투자조합15호
	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD
	WTIC USA INC.	WTIC USA INC.
관계기업	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
	우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
	우리-모노고성장투자조합18호	우리-모노고성장투자조합18호
	우리글로벌블록체인투자조합19호	우리글로벌블록체인투자조합19호
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	㈜신성이넥스
	㈜신성이엔지	㈜신성이엔지
	이완근	이완근

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	특수관계자명	당분기		전분기
		영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
종속기업	우리글로벌블록체인투자조합15호	-	-	21,865,366	-
관계기업	우리-모노고성장투자조합18호	2,113,231	-	-	-
	우리글로벌블록체인투자조합19호	117,691,951	-	119,662,399	-
기타 특수관계자	㈜신성씨에스	-	6,600,000	-	6,600,000
	이완근	-	250,000,020	-	250,000,020
합계		119,805,182	256,600,020	141,527,765	256,600,020

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미수수익	미지급비용	선수수익
종속기업	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	-	-	-
관계기업	우리-모노 고성장 투자조합18호	7,936,358	-	-
	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	-	129,461,147
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	2,200,000	-
합계		7,936,358	2,200,000	129,461,147

② 전기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미수수익	미지급비용	선수수익
종속기업	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	-	84,870,000	-
관계기업	우리-모노 고성장 투자조합18호	5,823,127	-	-
	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	-	247,153,098
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	2,200,000	-
합계		5,823,127	87,070,000	247,153,098

(4) 당분기말과 전기말 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기급여	941,000,040	940,000,040
퇴직급여	356,068,098	325,883,304
합계	1,297,068,138	1,265,883,344

30. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기매매금융자산평가손실	24,564,000	223,872,075
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	34,665,440	3,788,175,211
퇴직급여	356,068,098	325,883,304
감가상각비	16,048,986	16,177,140
사용권자산상각비	72,156,342	59,172,689
무형자산상각비	-	3,300,000
이자비용	9,476,026	7,974,303
잡손실	-	7
법인세비용	1,057,695,174	527,993,694
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,723,703,785)	(190,460,760)
단기매매금융자산평가이익	(90,878,700)	-
이자수익	(183,067,034)	(206,211,596)
배당금수익	(14,627,413,214)	(22,032,745,114)
잡이익	-	(712,900)
합계	(15,054,388,667)	(17,477,581,947)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기매매금융자산의 변동	2,195,497,640	(1,073,629,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 변동	1,623,406,334	(1,502,701,686)
미수금의 변동	(1,764,383)	-
미수수익의 변동	28,025,041	(21,865,366)
선급비용의 변동	209,311,317	211,316,248
예수금의 변동	51,852,439	(2,095,170)
선수수익의 변동	(117,691,951)	(119,662,399)
미지급비용의 변동	(122,089,588)	(50,590,851)
합계	3,866,546,849	(2,559,228,224)

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 중요내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
리스부채에 대한 사용권자산 인식	55,071,687	212,720,764

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 리스부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	999,805,628	1,046,442,273
재무현금흐름에서 생기는 변동
리스부채의 감소	(68,822,885)	(55,196,799)
그 밖의 변동
조기종료	-	(24,314,317)
리스부채의 증가	55,071,687	212,720,764
분기말	986,054,430	1,179,651,921

31. 금융위험관리회사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

② 환위험환위험은 환율 변동으로 인하여 기업의 현금흐름이나 미래가치가 변동할 수 있는 위험을 말합니다. 당기말 현재 외화상품을 보유하고 있지 않으므로 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

③ 기타 가격위험회사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 가격위험에 노출된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
단기매매금융자산	533,594,700	2,662,777,640
당기손익-공정가치측정금융자산	877,776,279,900	877,710,647,889
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,426,813,005	2,106,462,617
합계	881,736,687,605	882,479,888,146

회사는 금융상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 천원이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*)	11,934,037,737	5,627,384,043
단기금융상품	20,000,000,000	23,000,000,000
기타유동자산	15,009,678,122	425,843,339
기타비유동자산	255,700,150	274,389,519
합계	47,199,416,009	29,327,616,901

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
미지급비용	283,229,450	-	-	-	-	283,229,450
리스부채	26,014,000	52,028,000	212,697,540	750,529,000	28,600,000	1,069,868,540
합계	309,243,450	52,028,000	212,697,540	750,529,000	28,600,000	1,353,097,990

② 전기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
미지급비용	212,171,812	126,940,000	-	-	-	339,111,812
리스부채	24,714,000	49,428,000	210,518,540	713,750,000	65,000,000	1,063,410,540
지급보증	-	-	20,663,163	-	-	20,663,163
합계	236,885,812	176,368,000	231,181,703	713,750,000	65,000,000	1,423,185,515

(4) 자본위험관리회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
부채	161,393,886,477	160,234,605,816
자본	789,774,966,962	774,380,883,825
부채비율	20.44%	20.69%

(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액회사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	533,594,700
당기손익-공정가치측정금융자산	877,776,279,900	-	-	877,776,279,900
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	3,426,813,005	-	3,426,813,005
소계	878,309,874,600	3,426,813,005	-	881,736,687,605
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	11,934,298,897	11,934,298,897
단기금융상품	-	-	20,000,000,000	20,000,000,000
기타유동자산	-	-	15,009,678,122	15,009,678,122
기타비유동자산	-	-	255,700,150	255,700,150
소계	-	-	47,199,677,169	47,199,677,169
금융자산 합계	878,309,874,600	3,426,813,005	47,199,677,169	928,936,364,774
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	283,229,450	283,229,450
유동성리스부채	-	-	285,474,456	285,474,456
비유동성리스부채	-	-	700,579,974	700,579,974
금융부채 합계	-	-	1,269,283,880	1,269,283,880

(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	2,662,777,640	-	-	2,662,777,640
당기손익-공정가치측정금융자산	877,710,647,889	-	-	877,710,647,889
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	2,106,462,617	-	2,106,462,617
소계	880,373,425,529	2,106,462,617	-	882,479,888,146
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	5,627,909,643	5,627,909,643
단기금융상품	-	-	23,000,000,000	23,000,000,000
기타유동자산	-	-	425,843,339	425,843,339
기타비유동자산	-	-	274,389,519	274,389,519
소계	-	-	29,328,142,501	29,328,142,501
금융자산 합계	880,373,425,529	2,106,462,617	29,328,142,501	911,808,030,647
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	339,111,812	339,111,812
유동성리스부채	-	-	280,228,522	280,228,522
비유동성리스부채	-	-	719,577,106	719,577,106
금융부채 합계	-	-	1,338,917,440	1,338,917,440

(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 공정가치서열체계회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	533,594,700
당기손익-공정가치측정금융자산	2,289,888,370	-	875,486,391,530	877,776,279,900
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,426,813,005	-	-	3,426,813,005
합계	6,250,296,075	-	875,486,391,530	881,736,687,605
전기말:
단기매매금융자산	2,662,777,640	-	-	2,662,777,640
당기손익-공정가치측정금융자산	2,203,041,120	-	875,507,606,769	877,710,647,889
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	2,106,462,617	-	-	2,106,462,617
합계	6,972,281,377	-	875,507,606,769	882,479,888,146

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 회사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	-	21,353,220
평가손익	-	(18,660,726)
분기말	-	2,692,494

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	875,507,606,769	745,585,066,808
취득	737,200,000	3,063,131,340
처분	(2,360,606,334)	-
평가손익	1,602,191,095	116,159,841
수준 3으로부터의 이동(*)	-	(8,770,901,900)
분기말	875,486,391,530	739,993,456,089

(*)전분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다

⑤ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	1,821,120,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	7.65%
두나무㈜(*1)	791,800,679,286	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	20.57%
				성장률	0%
네오사피엔스㈜	6,244,370,803	유사기업비교법	PBR	PBR	5.67
			PSR	PSR	15.21
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
Survios Inc.	314,233,645	유사기업비교법	PSR	PSR	2.23
람다256㈜	3,239,099,529	유사기업비교법	PBR	PBR	1.16
			PSR	PSR	2.53
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,039,742,241	유사기업비교법	PBR	PBR	2.76
			PSR	PSR	5.54
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	4.80
			PSR	PSR	4.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	14.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	0.40
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.30%
㈜엔라이즈	10,467,982,969	현금흐름할인모형	할인율	할인율	12.65%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
㈜이노션테크	1,292,736,300	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.89%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	31.30%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,451,429,505	유사기업비교법	PBR	PBR	3.01
			PSR	PSR	6.3
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
Comunix Ltd	1,142,588,788	유사기업비교법	PBR	PBR	5.38
			PSR	PSR	3.26
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.90%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,693,613,412	유사기업비교법	PBR	PBR	7.33
			PSR	PSR	8.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.80%
1939 Games	2,918,029,752	유사기업비교법	PBR	PBR	4.08
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	27,269,782,072	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	269,880,802	유사기업비교법	PSR	PSR	3.88
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
팩트블록㈜	461,886,144	유사기업비교법	PBR	PBR	2.45
			PSR	PSR	3.52
KEK Entertainment	1,340,606,427	유사기업비교법	PBR	PBR	6.7
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	843,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
			PSR	PSR	3.62
		현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.59%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.	487,110,141	유사기업비교법	PBR	PBR	11.69
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
㈜닷	1,802,836,939	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.43%
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG	1,582,701,740	-	-	-	-
Wand Synthesis AI, Inc.(*5)	1,513,400,000	-	-	-	-
Hermitage Galaxy Fund SPC(*5)	1,729,489,306	-	-	-	-
㈜패스트레인(*5)	999,975,980	-	-	-	-
Last Energy(*5)	7,036,495,749	-	-	-	-
VOLT Group Ltd.(*5)	756,700,000	-	-	-	-
합계	875,486,391,530

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	1,821,120,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	7.65%
두나무㈜(*1)	791,800,679,286	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	20.57%
				성장률	0%
네오사피엔스㈜	6,244,370,803	유사기업비교법	PBR	PBR	5.67
			PSR	PSR	15.21
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
Survios Inc.	314,233,645	유사기업비교법	PSR	PSR	2.23
람다256㈜	3,239,099,529	유사기업비교법	PBR	PBR	1.16
			PSR	PSR	2.53
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,039,742,241	유사기업비교법	PBR	PBR	2.76
			PSR	PSR	5.54
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	4.80
			PSR	PSR	4.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	14.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	0.40
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.30%
㈜엔라이즈	10,467,982,969	현금흐름할인모형	할인율	할인율	12.65%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
㈜이노션테크	1,292,736,300	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.89%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	31.30%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,451,429,505	유사기업비교법	PBR	PBR	3.01
			PSR	PSR	6.3
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
Comunix Ltd	1,142,588,788	유사기업비교법	PBR	PBR	5.38
			PSR	PSR	3.26
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.90%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,693,613,412	유사기업비교법	PBR	PBR	7.33
			PSR	PSR	8.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.80%
1939 Games	2,918,029,752	유사기업비교법	PBR	PBR	4.08
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	25,855,299,521	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	269,880,802	유사기업비교법	PSR	PSR	3.88
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
팩트블록㈜	461,886,144	유사기업비교법	PBR	PBR	2.45
			PSR	PSR	3.52
KEK Entertainment	1,340,606,427	유사기업비교법	PBR	PBR	6.7
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	843,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
			PSR	PSR	3.62
		현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.59%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.	487,110,141	유사기업비교법	PBR	PBR	11.69
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
㈜닷	1,802,836,939	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.43%
㈜안다르	2,360,606,334	유사기업비교법	PBR	PBR	0.95
			PSR	PSR	0.73
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*5)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*5)	1,582,701,740	-	-	-	-
Wand Synthesis AI, Inc.(*5)	1,434,900,000	-	-	-	-
Hermitage Galaxy Fund SPC(*5)	1,639,780,762	-	-	-	-
㈜패스트레인(*5)	999,975,980	-	-	-	-
Last Energy(*5)	7,036,495,749	-	-	-	-
합계	875,507,606,769

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.

⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)
구분	총손익 중 당분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	2,914,828,624	1,602,191,095

2) 전분기

(단위:원)
구분	총손익 중 전분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	116,159,841	116,159,841

⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	당분기손익	기타포괄손익	당분기손익	기타포괄손익
금융자산
두나무㈜	67,936,267,416	-	(63,664,600,395)	-

금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2030년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2030년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2030년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당기 중 중요한 변동사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-

* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2026년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 최근 5년간 증권발행실적이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)

구 분	강조사항 등	핵심감사사항
제31기1분기	해당사항 없음	해당사항 없음
제30기	두나무㈜ 평가 관련사항 (강조사항)	(연결 및 별도재무제표)공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가
제29기	두나무㈜ 평가 관련사항 (강조사항)	(연결 및 별도재무제표)공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:원, %)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당 설정률
제31기말	-	-	-	-
제30기말	-	-	-	-
제29기말	-	-	-	-

* 연결기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황

(단위:원)

구 분	제31기 1분기	제30기	제29기
기초 대손충당금	-	-	-
설정	-	-	-
제각	-	-	-
기말 대손충당금	-	-	-

* 연결기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 : 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의거하여 산출한 금액 상당액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일: 2026년 03월 31일) (단위:원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금 액	-	-	-	-	-
구성비율	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

* 연결기준입니다.

다. 공정가치 평가내역 ① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	533,594,700
당기손익-공정가치측정금융자산	891,397,560,700	-	-	891,397,560,700
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	3,426,813,005	-	3,426,813,005
소계	891,931,155,400	3,426,813,005	-	895,357,968,405
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	14,233,186,453	14,233,186,453
단기금융상품	-	-	25,074,790,902	25,074,790,902
기타유동자산	-	-	15,014,814,139	15,014,814,139
기타비유동자산	-	-	281,869,954	281,869,954
소계	-	-	54,604,661,448	54,604,661,448
금융자산 합계	891,931,155,400	3,426,813,005	54,604,661,448	949,962,629,853
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	4,030,464,021	-	-	4,030,464,021
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	293,408,636	293,408,636
유동성리스부채	-	-	297,002,553	297,002,553
비유동성리스부채	-	-	700,579,974	700,579,974
소계	-	-	1,290,991,163	1,290,991,163
금융부채 합계	4,030,464,021	-	1,290,991,163	5,321,455,184

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	2,662,777,640	-	-	2,662,777,640
당기손익-공정가치측정금융자산	890,555,405,863	-	-	890,555,405,863
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	2,106,462,617	-	2,106,462,617
소계	893,218,183,503	2,106,462,617	-	895,324,646,120
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	8,196,474,528	8,196,474,528
단기금융상품	-	-	27,781,452,241	27,781,452,241
기타유동자산	-	-	431,182,893	431,182,893
기타비유동자산	-	-	296,317,747	296,317,747
소계	-	-	36,705,427,409	36,705,427,409
금융자산 합계	893,218,183,503	2,106,462,617	36,705,427,409	932,030,073,529
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	4,031,386,907	-	-	4,031,386,907
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	263,621,807	263,621,807
유동성리스부채	-	-	322,489,039	322,489,039
비유동성리스부채	-	-	719,577,106	719,577,106
소계	-	-	1,305,687,952	1,305,687,952
금융부채 합계	4,031,386,907	-	1,305,687,952	5,337,074,859

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다..

② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	533,594,700	-	-	533,594,700
당기손익-공정가치측정금융자산	2,289,888,370	-	889,107,672,330	891,397,560,700
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	3,426,813,005	-	-	3,426,813,005
합계	6,250,296,075	-	889,107,672,330	895,357,968,405
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	4,030,464,021	4,030,464,021
전기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	2,662,770,640	-		2,662,770,640
당기손익-공정가치측정금융자산	2,203,041,120	-	888,352,364,743	890,555,405,863
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	2,106,462,617	-	-	2,106,462,617
합계	6,972,274,377	-	888,352,364,743	895,324,639,120
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	4,031,386,907	4,031,386,907

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	-	21,353,220
평가손익	-	(18,660,726)
분기말	-	2,692,494

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	888,352,364,743	756,167,589,095
취득	1,103,490,000	3,607,878,840
처분	(2,360,606,334)	-
평가손익	1,602,191,095	116,159,841
환산손익	410,232,826	(7,853,895)
수준 3으로부터의 이동(*)	-	(8,770,901,900)
분기말	889,107,672,330	751,112,871,981

(*)전분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다

⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	1,821,120,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	7.65%
두나무㈜(*1)	791,800,679,286	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	20.57%
				성장률	0%
네오사피엔스㈜	6,244,370,803	유사기업비교법	PBR	PBR	5.67
			PSR	PSR	15.21
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
Survios Inc.	422,098,145	유사기업비교법	PSR	PSR	2.23
람다256㈜	8,097,724,529	유사기업비교법	PBR	PBR	1.16
			PSR	PSR	2.53
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,039,742,241	유사기업비교법	PBR	PBR	2.76
			PSR	PSR	5.54
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	4.80
			PSR	PSR	4.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	14.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	0.40
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.30%
㈜엔라이즈	10,467,982,969	현금흐름할인모형	할인율	할인율	12.65%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
aXiomatic	600,074,995	유사기업비교법	PSR	PSR	2.17
㈜이노션테크	1,292,736,300	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.89%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	31.30%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,451,429,505	유사기업비교법	PBR	PBR	3.01
			PSR	PSR	6.3
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
Comunix Ltd	1,142,588,788	유사기업비교법	PBR	PBR	5.38
			PSR	PSR	3.26
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.90%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,693,613,412	유사기업비교법	PBR	PBR	7.33
			PSR	PSR	8.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.80%
1939 Games	2,918,029,752	유사기업비교법	PBR	PBR	4.08
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	27,269,782,072	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	269,880,802	유사기업비교법	PSR	PSR	3.88
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
팩트블록㈜	461,886,144	유사기업비교법	PBR	PBR	2.45
			PSR	PSR	3.52
KEK Entertainment	1,340,606,427	유사기업비교법	PBR	PBR	6.7
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	843,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
			PSR	PSR	3.62
		현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.59%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	1,000,893,247	유사기업비교법	PBR	PBR	11.69
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.40%
㈜닷(*4)	1,802,836,939	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.43%
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*4)	1,582,701,740	-	-	-	-
Wand Synthesis AI, Inc.	1,513,400,000	-	-	-	-
Hermitage Galaxy Fund SPC	1,729,489,306	-	-	-	-
㈜패스트레인(*4)	999,975,980	-	-	-	-
Last Energy(*4)	7,036,495,749	-	-	-	-
VOLT Group Ltd.(*4)	756,700,000
1AM Gaming Fund I	3,939,648,072	-	-	-	-
Quiet Venture III	3,601,285,127
합계	889,107,672,330

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 펀드 보고서의 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	1,821,120,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	7.65%
두나무㈜(*1)	791,800,679,286	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	20.57%
				성장률	0%
네오사피엔스㈜	6,244,370,803	유사기업비교법	PBR	PBR	5.67
			PSR	PSR	15.21
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
Survios Inc.	422,098,145	유사기업비교법	PSR	PSR	2.23
람다256㈜	8,097,724,529	유사기업비교법	PBR	PBR	1.16
			PSR	PSR	2.53
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,039,742,241	유사기업비교법	PBR	PBR	2.76
			PSR	PSR	5.54
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	33.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	4.80
			PSR	PSR	4.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	14.00%
		유사기업비교법	PBR	PBR	0.40
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.30%
㈜엔라이즈	10,467,982,969	현금흐름할인모형	할인율	할인율	12.65%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
aXiomatic	600,074,995	유사기업비교법	PSR	PSR	2.17
㈜이노션테크	1,292,736,300	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.89%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	31.30%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,451,429,505	유사기업비교법	PBR	PBR	3.01
			PSR	PSR	6.3
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
Comunix Ltd	1,142,588,788	유사기업비교법	PBR	PBR	5.38
			PSR	PSR	3.26
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.90%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,693,613,412	유사기업비교법	PBR	PBR	7.33
			PSR	PSR	8.32
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.80%
1939 Games	2,918,029,752	유사기업비교법	PBR	PBR	4.08
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	25,855,299,521	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	269,880,802	유사기업비교법	PSR	PSR	3.88
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	33.00%
팩트블록㈜	461,886,144	유사기업비교법	PBR	PBR	2.45
			PSR	PSR	3.52
KEK Entertainment	1,340,606,427	유사기업비교법	PBR	PBR	6.7
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	18.40%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	843,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
			PSR	PSR	3.62
		현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.59%
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	25.60%
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.	974,243,338	유사기업비교법	PBR	PBR	11.69
		이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	18.40%
㈜닷	1,802,836,939	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.43%
㈜안다르	2,360,606,334	유사기업비교법	PBR	PBR	0.95
			PSR	PSR	0.73
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*5)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*5)	1,582,701,740	-	-	-	-
Wand Synthesis AI, Inc.(*5)	1,434,900,000	-	-	-	-
Hermitage Galaxy Fund SPC(*5)	1,639,780,762	-	-	-	-
㈜패스트레인(*5)	999,975,980	-	-	-	-
Last Energy(*5)	7,036,495,749	-	-	-	-
1AM Gaming Fund I(*3)	3,735,298,677	-	-	-	-
Quiet Venture III(*3)	3,055,761,605	-	-	-	-
합계	888,352,364,743

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않아 취득원가로 측정하였습니다. (*5) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.

⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)
구분	총손익 중 당분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	2,914,828,624	1,602,191,095

2) 전분기

(단위:원)
구분	총손익 중 전분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	116,159,841	116,159,841

⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	당분기손익	기타포괄손익	당분기손익	기타포괄손익
금융자산
두나무㈜	67,936,267,416	-	(63,664,600,395)	-

금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2030년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2030년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2030년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2025년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

5. 부외거래

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

신한회계법인은 당사의 제31기 1분기 재무제표에 대한 검토 및 제30기와 제29기 재무제표에 대한 감사를 수행하였으며, 각 보고기간에 대해 모두 적정의견을 표명하였습니다. 또한 제31기 1분기 검토 결과, 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

한편, 당사의 감사 대상 종속기업 역시 공시대상기간 동안 모두 적정의견을 수령하였습니다.

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제31기 1분기(당기)신한회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음신한회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제30기(전기)신한회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가신한회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가제29기(전전기)신한회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가신한회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제31기 1분기(당기)신한회계법인분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사1401,830시간30352시간제30기(전기)신한회계법인분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사1301,608시간1301,636시간제29기(전전기)신한회계법인분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사1301,608시간1301,731시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

* 상기 금액은 부가세 제외 금액임.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제31기 1분기(당기)-----제30기(전기)-----제29기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

제31기 1분기(당기)------제30기(전기)------제29기(전전기)------

사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12026년 02월 04일ㆍ회사: 감사ㆍ감사인: 업무수행이사 서면- 내부회계관리제도 감사 진행 상황- 횡령 등 자금 부정을 예방, 적발하기 위한 통제에 대한 내부회계관리제도 감사 결과 보고22026년 03월 12일ㆍ회사: 감사ㆍ감사인: 업무수행이사 서면- 연간 회계감사 진행 상황- 핵심 감사사항 등 중점 감사사항- 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다. 7. 회계감사인의 변경 당사는 지정감사인이었던 한영회계법인과의 계약이 2023년 말로 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 제1항, 제3항 및 제4항에 의거하여 감사인선임위원회의 선정 절차를 거쳐 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개 사업연도의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다.

한편, 종속회사 중 우리 글로벌 블록체인 투자조합 제15호의 회계감사인은 2023년에 대성삼경회계법인에서 신한회계법인으로 변경되었으며, 2023년에 신규로 편입된 종속회사 WTIC USA INC.의 회계감사인은 JLK Yoonsung, LLP입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2026년 03월 31일

(기준일 : )

채택미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

* 당사는 이사회 결의로 주주총회별로 전자투표제도 도입여부를 결정하고 있습니다.

나. 주주제안 등 소수주주권 행사내역 당사는 공시대상기간 중 주주제안 등 소수주주권이 행사된 내용이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

2026년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주84,000,000-우선주--보통주6,128,844자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주77,871,156-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관 제10조(신주인수권)	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 전 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로써 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 경영상의 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외의 투자자에게 신주를 인수하게 하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에는그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	매년 12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 ~ 1월 31일
명의개서대리인	한국예탁결제원(주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40)
주주의 특전	해당사항 없음
공고의 방법	홈페이지(www.wooricapital.co.kr)를 통한 전자공고다만 부득이한 사유발생 시 서울특별시내에서 발행되는 일간 한국경제신문을 통한 공고

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의 내용	비고
제30기 정기주주총회(26.03.26)	제1호 의안 : 제30기(2025년 1월 1일 ～ 2025년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결	사외이사: 장동진사내이사: 최재웅기타비상무이사:이정선
제29기 정기주주총회(25.03.28)	제1호 의안 : 제29기(2024년 1월 1일 ～ 2024년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결	사내이사: 이정훈
제28기 정기주주총회(24.03.28)	제1호 의안 : 제28기(2023년 1월 1일 ～ 2023년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 제3호 의안 : 감사 선임의 건(상근감사 1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결	사외이사: MIN JOHN K사내이사: 최재웅기타비상무이사:이정선상근감사:최성환

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

: 당사의 최대주주인 이정훈과 그 특수관계인이 당사 지분의 30.91%를 보유하고 있고, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

2026년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

이정훈본인보통주15,960,00019.0015,960,00019.00-(주)신성이엔지계열회사보통주7,560,0009.007,560,0009.00-이완근직계존속보통주840,0001.00840,0001.00-홍은희직계존속보통주731,0470.87731,0470.87-이정선6촌이내혈족보통주840,0001.00840,0001.00-유수림배우자보통주30,0000.0430,0000.04-보통주25,961,04730.9125,961,04730.91-기타-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	직위	주요경력(최근 5년간)	비고
이정훈	대표이사	2009.03~현재 : 우리기술투자㈜ 대표이사2018.08~현재 : Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.,LTD 대표이사2023.01~현재 : WTIC USA INC. 대표이사	-

다. 최대주주 변동현황 보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 이정훈이며, 공시대상기간 중 변동된 내역이없습니다.

라. 주식의 분포 주식의 분포는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

마. 주식 및 주식거래실적 주가 및 주식거래실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2026년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이정훈남1977년 09월사장사내이사상근대표이사

- American Intercontinental Univ.- 2009~현재 : 우리기술투자㈜ 대표이사

- 2018~현재 : Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 대표이사- 2023~현재 : WTIC USA INC. 대표이사

15,960,000-본인17년2027.03.30최재웅남1976년 03월부사장사내이사상근부사장- University of Califonia, Irvine 경제학 학사- 2012~현재 : 우리기술투자㈜ 부사장---13년2028.03.26장동진남1980년 12월이사사외이사비상근이사회

- Boston University 국제관계학과 학사

- 2008~2026 : ㈜한사인터내셔널 이사- 2008~현재 : ㈜파워맥스 이사

----2028.03.26이정선여1972년 09월이사기타비상무이사비상근이사회- University of Southern Califonia Graduate School- 現 ㈜신성이넥스 대표이사840,000-6촌이내혈족4년2028.03.26최성환남1956년 12월감사감사상근감사업무- University of Pennsylvania(경제학 박사)- 2015~2021 : ㈜예스24 사외이사- 現 방일영 문화재단 이사- 2021~현재: 우리기술투자㈜ 상근감사---5년2027.03.28오찬규남1977년 12월상무미등기상근기획관리총괄- 명지대학교 경영학 학사- 2004~2026 : ㈜신성이엔지 이사-----안정남남1980년 01월이사미등기상근투자부문- 성균관대학교 경영학 학사- 2016~현재 : 우리기술투자㈜ 투자부문 이사---10년-박찬훈남1984년 09월이사미등기상근투자부문- Northwestern University 경영학 석사(MBA)- 2018~2025 : (주)에이티넘인베스트먼트 투자심사부 이사---1년-이은숙여1979년 03월이사미등기상근기획관리부문- 전남대학교 일어일문학 학사- 2012~현재 : 우리기술투자㈜ 기획관리부문 이사---13년-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

* 2026.3.26일 제30기 정기주주총회에서 사외이사 장동진이 신규선임되었고, 사내이사 최재웅, 기타비상무이사 이정선이 재선임되었습니다.

나. 직원 등 현황 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 다. 미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없습니다. 나. 대주주 발행주식 취득 및 처분내역

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	출자 및 출자지분 처분내역							비고
		출자지분의종류	거 래 내 역
			기 초	증 가		감 소		1분기말
				취득	평가익	처분	평가손
(주)신성이엔지	최대주주의특수관계인	주식(보통주)	2,106	-	1,321	-	-	3,427	평가익 인식
Wei Li(Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	최대주주의특수관계인	-	267	-	-	-	-	267	-
WTIC USA INC.	최대주주의특수관계인	주식(보통주)	12,945	-	-	-	-	12,945	-
합 계			15,318	-	1,321	-	-	16,639	-

다. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 라. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다.

마. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건 -해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 -해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

(단위 : 천USD, %)

법인명	관 계	채권자	종류	목적	보증시작일	보증종료일	보증금액				비고
							기초	증가	감소	분기말
WTIC USA INC.	최대주주의특수관계인	DE PACIFIC 429, LLC(임대인)	지급보증	임대차계약	2023.04.01	2026.04.30	14	-	(14)	-	별도 담보제공 없음

* 당사는 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여, 2023.04.01 당사의 100% 자회사인 미국법인 WTIC USA INC.의 사무실 임대차 계약시 지급보증(총 계약기간 3년 1개월/총 임차료 USD239,173) 을 하였습니다. * 건별 지급보증금액이 별도 재무제표 기준, 자기자본의 1만분의 10에 해당하는 금액과 10억원 중 적은 금액 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다. 라. 그 밖의 우발부채 등 -해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

-해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에따라 분기보고서에 기재하지 않습니다

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없습니다.