분기보고서 3.5 (주)동남합성 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 54 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018 년 11 월 14 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 동남합성
대 표 이 사 : 손 응 주
본 점 소 재 지 : 충청남도 공주시 탄천면 탄천산업단지길 80-61
(전 화) 041)840-3100
(홈페이지) http://www.dongnamchem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 신 동 호
(전 화) 031)472-8694
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 6
5. 의결권 현황 ----------------------- 8
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 11
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 19
1. 요약재무정보 ----------------------- 19
2. 연결재무제표 ----------------------- 20
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 20
4. 재무제표 ----------------------- 20
5. 재무제표 주석 ----------------------- 29
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 74
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 80
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 81
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 82
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 82
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 83
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 84
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 86
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 90
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 90
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 91
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 93
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 96
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 97
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 101
1. 전문가의 확인 ----------------------- 101
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 101
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 동남합성이라고 표기하며, 영문으로 Dongnam Chemical Co., LTD.라 표기합니다. 약식으로는 (주)동남합성 이라고 표기합니다.&cr;

나. 설립일자&cr;당사는 1965년 10월 1일에 설립되었으며, 1996년 12월 24일자로 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;다. 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 충청남도 공주시 탄천면 탄천산업단지길 80-61&cr;전 화 : 041-840-3100&cr;홈페이지 : http://www.dongnamchem.com&cr;&cr;라. 주요사업의 내용 및 향후 추진하고자 하는 사업&cr;당사는 계면활성제를 제조, 판매하는 회사로서 용매(물 또는 기름)에 녹였을때 빨리 용매에 녹아 표면장력을 현저하게 저하시켜 물체표면의 여러 성질을 크게 변화시키 는 성질을 가진 물질로서 세정, 살균, 침투, 분산, 대전방지등 다양한 기능과 작용으 로 나타내고 있어 세제, 섬유, 제지, 금속, 농약, 페인트, 피혁등 전 산업에 걸쳐서 사용되고 있습니다.&cr;사업부문별 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

마. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

본 보고서 작성기준일 현재 당사는 미원상사(주)를 대표로 하는 기업집단에 포함되어 있으며, 당사를 제외한 계열회사는 18개사입니다. &cr;그리고「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다.

회 사 명

상장여부

법인번호

비고

미원상사(주)

유가증권시장 상장

130111-0007707

국내

미원홀딩스(주)(*6)

"

210111-0063190

"

미원스페셜티케미칼(주)(*7)

"

210111-0123944

"

미원화학(주)

"

230111-0172244

"

(주)동남합성(*6)

"

110111-0057012

"

태광정밀화학(주)

비상장

120111-0052142

"

(주)비드테크(*2)

"

110111-1701534

"

미성통상(주)

"

134111-0025929

"

미성종합물산(주)

"

180111-0167832

"

미성코스메틱(주)(*1)

"

134111-0406418

"

미화물류(주)

"

230111-0072014

"

계동청운정세화공유한공사

"

-

해외(중국)

Miwon North America. Inc.

"

-

해외(미국)

Miwon Europe GmbH

"

-

해외(독일)

Miwon Spain S.L.U.

"

-

해외(스페인)

Miwon Austria F&E GmbH

"

-

해외(오스트리아)

Miwon(Shenzhen) Chemical Co., Ltd.(*3)

"

-

해외(중국)

Miwon Nantong Chemical Co., Ltd.(*4)

"

-

해외(중국)

Miwon Specialty Chemical USA, Inc.(*5)

"

-

해외(미국)

(*1) 2015.03월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*2) 2015.07월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*3) 2015.12월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*4) 2018.01월에 계열회사에 편입 되었습니다.

(*5) 2018.10월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*6) 2016.08.01일자로 (주)동남합성이 미원EOD(주)를 흡수합병하였습니다. 합병후존속회사의 상호는 (주)동남합성입니다.&cr;(*7) 2017.05.01일자로 미원스페셜티케미칼(주)이 미원홀딩스(주)로 상호를 변경하고 인적분할하여 분할존속법인인 미원홀딩스(주)와 분할신설법인인 미원스페셜티케미칼(주)로 분할되었습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장1996년 12월 24일부-
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주된 변동내용

일자 연혁
2004.03. 동남합성공업(주) → (주)동남합성 상호변경
2004.04. 젤 형태의 부산물을 포함하는 알곡시화 반응 생성물질로부터 액체 알콕시화반응 생성물의 효율적 분리방법 특허취득
2004.11. 대구사무소, 부산사무소 지점 승격
2011.07. 대산공장 신축조업개시
2012.09. 미원상사(주) 계열회사 편입
2013.07. 남동공장 생산중단 (대산공장으로 생산설비 이전)
2014.09. 부평공장 생산중단 (탄천공장으로 생산설비 이전)
2014.11. 탄천공장 신축조업개시
2016.08. (주)동남합성과 미원이오디(주) 합병

나. 경영진의 중요한 변동

구 분 변 동 전 변 동 후 변 동 일 비고
사내이사 이장훈 -(*1) 2018.03.14 사임 ('18.03.14)
- 김정돈(*2) 2018.03.14 재선임 ('18.03.14)
- 손응주(*3) 2018.03.14 신규선임 ('18.03.14)
기타비상무이사 김정돈 -(*1) 2018.03.14 사임 ('18.03.14)

(*1) 이장훈 사내이사/대표이사, 김정돈 기타비상무이사 2018년 03월 14일 중도사임&cr;(*2) 김정돈 기타비상무이사가 2018년 03월 14일 사내이사/대표이사로 재선임&cr;(*3) 손응주 미등기임원/사장이 2018년 03월 14일 사내이사/대표이사로 신규선임&cr;&cr;다. 최대주주의 변동&cr;2011년 7월 6일 최대주주 (주)효원연수문화센타 → 최대주주 이주희로 변경&cr;2012년 9월 10일 최대주주 이주희 → 최대주주 미원화학(주) 변경&cr;&cr;라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;당사는 2016년 5월 13일 이사회 결의 및 2016년 6월 28일 임시주주총회에 의거, 2016년 8월 1일을 합병기일로 하여 미원이오디 주식회사를 흡수합병하였습니다.

구 분 합병회사 피합병회사
상 호 (주)동남합성 미원이오디(주)
주요사업 계면활성제 제조 및 판매 계면활성제 제조 및 판매
본점 소재지 충남 공주시 탄천면 탄천산업단지길 80-61 충남 서산시 대산읍 대죽리 753-50
대표이사 이장훈, 양종상 양종상
합병비율 1 1.1133332

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

2016년 6월 28일 : 임시주주총회 개최 (합병승인의 건)&cr;&cr;

 3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2004년 03월 19일무상증자보통주50,7025,0005,0002009년 10월 29일유상증자(일반공모)보통주213,0545,0005,0002014년 12월 11일주식매수선택권행사보통주1,5605,00034,5002015년 11월 17일-보통주5,0005,000-2015년 12월 14일주식매수선택권행사보통주9,7305,00040,7002016년 04월 18일-보통주11,2685,000-2016년 08월 01일-보통주273,3215,000-2016년 08월 16일-보통주46,6665,000-2016년 12월 20일주식매수선택권행사보통주10,0745,00028,9302017년 11월 21일-보통주200,0005,000-2017년 12월 13일주식매수선택권행사보통주4,8795,00049,480
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
주식배당
증자
우리사주매수선택권(*1)
이익소각(*3)
우리사주매수선택권(*2)
이익소각(*4)
합병에 따른 신주발행(*6)
이익소각(*5)
우리사주매수선택권(*7)
이익소각(*8)
우리사주매수선택권(*9)

(*1) 당사는 2014년 2월 27일 근로자복지기본법에 의거 우리사주매수선택권을 우리사주조합원에 부여하였으며, 우리사주조합원은 2014년 12월 11일 1,560주를 행사하였습니다. 이 때 행사가격은 주당 29,500원입니다. (상법에 의한 주식매수선택권행사는 아님을 알려드립니다.)&cr;(*2) 당사는 2015년 3월 11일 근로자복지기본법에 의거 우리사주매수선택권을 우리사주조합원에 부여하였으며우리사주조합원은 2015년 12월 14일 9,730주를 행사하였습니다. 이때 행사가격은 주당 25,690원입니다. (상법에 의한 주식매수선택권행사는 아님을 알려드립니다.)&cr;(*3) 2015년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2015년 11월 17일 5,000주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.&cr;(*4) 2016년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2016년 4월 18일 11,268주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.&cr;(*5) 2016년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2016년 8월 16일 46,666주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.&cr;(*6) 당사는 피합병법인의 주주에게 합병대가 보통주 556,666주를 배정하였습니다. 이 중 신주 발행은 273,321주, 자기주식은 283,345주로 교부하였습니다.&cr;해당 주식 556,666주는 보호예수 중이며, 보호예수기간은 2016년 8월 16일 ~ 2017년 8월 15일 까지 입니다.&cr;(*7) 당사는 2016년 3월 09일 근로자복지기본법에 의거 우리사주매수선택권을 우리사주조합원에 부여하였으며, 우리사주조합원은 2016년 12월 20일 10,074주를 행사하였습니다. 이 때 행사가격은 주당 28,930원입니다. (상법에 의한 주식매수선택권 행사는 아님을 알려드립니다.)&cr;(*8) 2017년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2017년 11월 21일 200,000주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.&cr;(*9) 당사는 2017년 3월 15일 근로자복지기본법에 의거 우리사주매수선택권을 우리 사주조합원에 부여하였으며, 우리사주조합원은 2017년 12월 13일 4,879주를 행사하였습니다. 이 때 행사가격은 주당 49,480원입니다. (상법에 의한 주식매수선택권 행사는 아님을 알려드립니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-10,000,000-10,000,000-1,577,887-1,577,887-262,934-262,934-----262,934-262,934---------1,314,953-1,314,953-----1,314,953-1,314,953-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주식85,074-85,074---기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식85,074-85,074---기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식85,074-85,074---기타주식------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,314,953-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,314,953-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;당사는 정관 제51조, 제52조에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 매년 분기배당이 가능하도록 규정하고 있습니다. 정관의 상세내용은 아래와 같습니다.&cr;배당정책과 관련 사항은 사업보고서에 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;제 51 조 (이익배당)&cr;1. 주주에 대한 이익배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;2. 배당금의 지급청구권은 5년간 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.&cr;3. 미지급 배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.&cr;4. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;&cr;제 52 조 (분기배당)&cr;1. 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장법에 의한 분기배당을 할 수 있다.&cr;2. 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.&cr;3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산가액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;① 직전결산기의 자본금의 액&cr;② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;③ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;④ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;⑤ 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;⑥ 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액&cr;⑦ 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;4. 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당의 관하여는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;5. 분기배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. &cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

5,0005,0005,000---4,8721,6207,0773,7501,1245,866525246302---10.786.584.27보통주0.60.30.3우선주---보통주---우선주---보통주400200200우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제54기 3분기 제53기 제52기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

(*1) 2018년 7월 11일 이사회에서 6월 30일 기준일로 분기배당을 결의하여 배당금을 지급하였습니다.&cr;(*2) 2018년 10월 17일 이사회에서 9월 30일 기준일로 분기배당을 결의하여 배당금을 지급하였습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;

가. 산업의 특성&cr;계면활성제는 용매(물 또는 기름)에 녹였을때 빨리 용매에 녹아 표면장력을 현저하게저하시켜 물체표면의 여러 성질을 크게 변화시키는 성질을 가진 물질로서 세정, 살균, 침투, 분산, 대전방지등 다양한 기능과 작용으로 나타내고 있어 세제, 섬유, 제지, 금속, 농약, 페인트, 피혁 등 전 산업에 걸쳐서 사용되고 있음&cr;&cr;나. 산업의 성장성&cr;전 산업에 전반적으로 사용되고 있는 계면활성제는 응용기술의 발전과 산업의 고급화에 따라 세제, 화장품, 토목, 건축 분야등을 주축으로 하는 수요가 신장 될 것이며, 국내 제조기술 개발에 따라 수입품을 대체할수 있을 것으로 전망 &cr;&cr;다. 경기 변동의 특성 및 계절성&cr;국가 전체적인 일반 경기변동에 영향을 받으나 계절적변동은 극히 미미함&cr;&cr;라. 국내외 시장여건&cr;계면활성제공업은 정밀화학공업 분야로 다품종 소량생산의 제조 형태를 띠고 있고 제조 품목의 다양성으로 전 산업분야에서 매우 중요한 역할을 하는 정밀화학 제품으로서 응용분야가 다양하여 전 산업분야에 미치는 영향이 매우 큰 기술 집약적 산업이므로 국내 제조업체와 수입제품간에 완전 경쟁 상태이며 품질과 가격으로 공정한 경쟁을 하고 있음&cr;&cr;마. 회사의 경쟁우위 요소&cr;당사의 제 1, 2, 3공장 총 생산능력규모는 연간 기준 약 12만톤의 생산체제를 갖추어 수입대체 상품 개발을 위해 노력하고 있으며 주 원료인 STEARIC ACID, ETHYLENE OXIDE 등으로서 국내에서 자체 공급하고 있으며 신제품인 생분해성이 우수한 섬유용 유연제등 환경친화성 에너지 절약형, 환경오염의 최소화 같은 다양한 제품개발 을 하고 있으며 순수 계면활성제 분야에서는 당사가 생산능력, 기술수준, 시장 점유율에 있어서 동종업계의 선두권을 계속 유지하고 있음&cr;&cr;바. 회사의 현황&cr;당사는 계면활성제 분야의 선두주자로서 1965년 회사 설립한 이래 꾸준히 노력하여 왔습니다. 국내 계면활성제 산업은 국내 제조 기술의 개발에 따라 점차 수입품을 대체하여 왔으며, 그 응용 범위도 넓고 다양하여 전 산업에 걸쳐 사용되고 있으며 산업 전반에 걸쳐 사용되는 기초 원료이기 때문에 어떤 특정한 산업에 큰 영향을 받지 않으며 전반적인 국내 경기에 영향을 받는 특성이 있습니다.&cr;당사는 생산효율성을 높이고 생산체제를 확립하는 동시에 영업의 강화를 위한 기존거래처와의 유대관계, 신규거래처확대 등 매출향상에 노력할 것이며 폭넓은 연구와 기술개발을 통한 견실하고 신뢰받는 기업이 되고자 최선의 노력을 다하겠습니다.

사. 조직도

조직도 (20180930).jpg 조직도 (20180930)

&cr; 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)
품 목 군 용 도 주요상표등 매출액 비율
계면활성제 세제등의 원,부재료 MONOPOL 외 99,112 92.81%
상품 등 기 타 PEG, Octanol 외 7,674 7.19%
합 계 106,786 100%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)
품 목 제54기 3분기 제53기 제52기
제품매출 1,568 1,606 1,670
상품매출 2,116 2,019 1,984

(*1) 가격산출방법은 당사 생산제품의 공시대상기간 단순평균판매금액입니다.&cr;&cr;다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)
사업부문 매입유형 품 목 매입액 비 고
계면활성제 원재료 Lauryl Alcohol 외 78,524,815 -

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg)
품 목 제54기 3분기 제53기 제52기
Lauryl Alcohol 외 1,216 1,271 1,237

(*1) 가격산출방법은 당사 주요 원재료의 공시대상기간 단순평균구매금액입니다.

&cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

가. 생산능력 및 생산실적

(단위 : 톤)
품 목 사업소 생산능력 생산실적 가동율
계면활성제 탄천공장 9,072 8,204 90.4%
대산1공장 34,524 24,178 70.0%
대산2공장 43,596 31,888 73.1%
합 계 87,192 64,270 73.7%

&cr;

(*1) 생산능력의 산출근거

품 목 사업소 일 표준생산능력&cr;(톤) 표준일수(일) 가동월&cr;(월) 54기 3분기&cr;표준생산능력 (톤)
계면활성제 탄천공장 36 28 9 9,072
대산1공장 137 28 9 34,524
대산2공장 173 28 9 43,596

&cr;

나. 생산설비의 현황

당사는 경기도 안양에 위치한 안양사무소를 비롯하여 탄천, 대산, 부평, 대구, 부산등의 국내사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 영업등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구분 기초 증가 감소 상각 기말 비고
토지(*1) 23,183 1 21 - 23,163 -
건물 15,164 - 244 551 14,369 -
구축물 3,897 78 1 346 3,628 -
기계장치 12,417 876 2 2,590 10,701 -
차량운반구 223 12 - 50 185 -
공기구비품 439 22 - 149 312 -
건설중인자산 764 4,929 869 - 4,824 -
합 계 56,087 5,918 1,137 3,686 57,182 -

(*1) 토지 총면적 87,535.68㎡, 공시지가 30,908백만원&cr;&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr;&cr;가. 매출실적

(단위 : 백만원)
품 목 매출유형 제54기 3분기 제53기 제52기
계면활성제 제품 내수 82,005 108,151 80,268
수출 17,107 18,557 15,655
계 99,112 126,708 95,923
상품 내수 7,571 10,360 8,189
수출 103 370 116
계 7,674 10,730 8,305
합계 내수 89,576 118,511 88,457
수출 17,210 18,927 15,771
계 106,786 137,438 104,228

* 제53기(전기) 및 제52기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;나. 판매경로 및 판매방법 등

당사는 국내의 경우 매출처에 대한 공장 및 지점, 사무소내 직접 판매와 주요거래처에 대한 주문 매출로 이루어지고 있으며, 수출의 경우 현지 딜러, 업체를 통해 실수요자에게 판매가 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;

5. 수주상황&cr;

당사는 다품종 소량생산의 생산구조를 가지고 있으며 제품 및 원재료의 품목수도 각 300여종에 이르고 있습니다. 판매업체는 700여 업체가 넘는 관계로 별도 계약서에 의한 판매는 이루어 지고 있지 않습니다.

&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr;

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 경영지원팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화 된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화 된 정책을 제공합니다.&cr;그 밖에 위험관리 관한사항은 "재무제표 주석" 을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;

7. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발활동의 개요 및 조직

당사의 연구소는 설립이래, 신규 사업을 위한 연구개발 활동과 더 우수한 품질과 공정개발을 위해 노력해왔습니다. 특히, 비이온 계면활성제 분야에서는 국내최초로 좁은 에톡실레이션 분포를 가진 비이온 계면활성제 개발에 성공하여 현재까지 국내에서는 유일하게 제품을 공급하고 있습니다.

또한, 섬유, 제지, 금속, 전자. 가정용세제 및 퍼스널케어에서 필요한 다양한 제품 개발 활동을 각 사업부서와 긴밀히 협조하여 최초 타당성 검토부터 양산 초기 안정화 시점까지 빠른시간내에 개발과 양산화가 이루어질 수 있는 운영시스템을 가지고 있습니다.

&cr;연구개발 담당조직

구 분 담당업무 인 원 운 영 비 고
탄천 계면활성제 5 개발 및 응용 -
대산2 계면활성제 4 개발 및 응용 -
합 계 - 9 - -

&cr;나. 연구개발비용

(단위 : 천원)
과 목 제54기 3분기 제53기 제52기 비 고
원 재 료 비 149,669 225,174 204,929 -
인 건 비 102,266 504,352 528,623 -
감 가 상 각 비 79,034 98,951 81,802 -
기타 62,369 67,197 42,647
연구개발비용 계 393,338 895,674 858,001 -
연구개발비 ÷ 매출액 0.4% 0.6% 0.8% -

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 천원)
구 분 제54기 3분기 제53기 제52기
[유동자산] 33,372,430 31,281,611 31,656,552
현금 및 현금성자산 2,255,551 610,056 1,015,654
매출채권 및 기타수취채권 20,931,224 20,063,840 21,124,831
재고자산 9,912,876 10,402,030 9,162,021
기타유동자산 272,779 205,685 354,046
[비유동자산] 64,517,459 60,403,283 60,036,970
장기매출채권 및 기타수취채권 5,269,392 1,222,803 790,700
매도가능금융자산 13,000 498,755 2,509,381
이연법인세자산 1,605,207 1,881,085 575,180
유형자산 57,182,182 56,085,732 55,570,893
무형자산 447,678 714,908 590,816
자 산 총 계 97,889,889 91,684,894 91,693,522
[유동부채] 29,753,621 32,843,593 20,096,806
[비유동부채] 7,554,473 7,663,932 5,141,741
부 채 총 계 37,308,094 40,507,525 25,238,547
[자본금] 7,889,435 7,889,435 7,865,040
[자본잉여금] 21,178,633 37,081,872 20,471,063
[기타자본구성요소] 85,820 (5,127,832) -
[기타포괄손익누계액] 39,071 (4,833) (12,111)
[이익잉여금] 31,388,836 11,338,727 38,130,983
자 본 총 계 60,581,795 51,177,369 66,454,975
매출액 106,785,905 137,438,595 104,228,395
영업이익 6,923,446 894,813 8,053,178
법인세차감전이익 6,373,017 1,425,137 8,364,229
당기순이익 4,871,620 1,619,704 7,076,752
주당순이익(단위:원) 3,750 1,124 5,866

재무제표 이용상의 유의점&cr;(*1) 당사는 2016년 8월 1일을 합병기일로 하여 미원이오디(주)를 흡수합병하였습니다. &cr;(*2) 제53기(전기) 및 제52기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 54기_분기보고서_2018_3q.ixd 2. 연결재무제표

- 해당사항 없음&cr;&cr;

 3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음&cr;&cr;

 4. 재무제표

* 제53기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;&cr;

재무상태표

제 54 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 53 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 54 기 3분기말

제 53 기말

자산

 　 　

　유동자산

33,372,429,775

31,281,611,243

　　현금및현금성자산

2,255,551,180

610,055,913

　　매출채권 및 기타유동채권

20,931,223,680

20,063,840,460

　　　매출채권

20,470,374,940

19,780,897,818

　　　대손충당금

(144,332,340)

(135,009,617)

　　　미수금

367,564,080

282,311,182

　　　대여금

237,617,000

135,641,077

　　재고자산

9,912,875,973

10,402,030,395

　　　제품

5,137,997,232

5,054,293,688

　　　평가충당금

(63,219,340)

(109,737,195)

　　　원재료

2,586,680,269

3,388,505,958

　　　평가충당금

 　

(10,274,154)

　　　저장품

111,652,565

103,774,297

　　　미착품

2,139,765,247

1,975,467,801

　　기타유동자산

272,778,942

205,684,475

　　　선급금

72,569,897

80,839,287

　　　선급비용

200,209,045

124,845,188

　　　선급법인세

 　 　

　비유동자산

64,517,459,513

60,403,282,770

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

5,269,392,175

1,222,803,119

　　　장기미수금

100,000,000

 　

　　　현재가치할인차금

(24,659,884)

 　

　　　장기대여금

4,425,062,059

453,813,119

　　　장기보증금

768,990,000

768,990,000

　　이연법인세자산

1,605,207,098

1,881,085,126

　　매도가능금융자산

13,000,000

498,754,700

　　유형자산

57,182,182,392

56,085,732,134

　　　토지

23,867,343,318

23,920,063,678

　　　정부보조금

(704,450,000)

(737,300,000)

　　　건물

19,167,455,240

19,595,650,940

　　　감가상각누계액

(4,798,635,277)

(4,431,891,797)

　　　구축물

5,929,821,803

6,060,856,798

　　　감가상각누계액

(2,301,562,217)

(2,163,733,742)

　　　정부보조금

(240,569)

(525,122)

　　　기계장치

34,675,988,128

33,804,202,468

　　　감가상각누계액

(23,974,798,000)

(21,387,622,996)

　　　차량운반구

640,061,228

651,082,878

　　　감가상각누계액

(454,960,417)

(428,231,704)

　　　공기구비품

1,656,279,475

1,634,240,705

　　　감가상각누계액

(1,316,576,787)

(1,156,787,825)

　　　정부보조금

(27,706,503)

(38,761,347)

　　　건설중인자산

4,824,162,970

764,489,200

　　무형자산

447,677,848

714,907,691

　　　산업재산권

7,067,831

8,764,727

　　　기타무형자산

440,610,017

706,142,964

　자산총계

97,889,889,288

91,684,894,013

부채

 　 　

　유동부채

29,753,621,313

32,843,592,737

　　매입채무 및 기타유동채무

28,506,266,451

32,020,480,329

　　　매입채무

6,344,305,330

6,908,033,369

　　　미지급금

2,192,397,636

2,030,487,335

　　　미지급비용

538,723,485

371,119,625

　　　단기차입금

19,020,000,000

22,300,000,000

　　　유동성장기차입금

410,840,000

410,840,000

　　당기법인세부채

1,045,312,570

601,428,139

　　기타유동부채

202,042,292

221,684,269

　　　선수금

114,871,212

37,354,379

　　　예수금

87,171,080

184,329,890

　비유동부채

7,554,473,223

7,663,931,796

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

5,172,934,190

5,481,064,190

　　　장기차입금

5,172,934,190

5,481,064,190

　　확정급여부채

2,381,539,033

2,182,867,606

　　　확정급여채무

2,620,540,383

2,485,746,791

　　　국민연금전환금

(1,474,500)

(1,474,500)

　　　퇴직연금운용자산

(227,182,650)

(297,671,785)

　　　퇴직보험예치금

(10,344,200)

(3,732,900)

　부채총계

37,308,094,536

40,507,524,533

자본

 　 　

　자본금

7,889,435,000

7,889,435,000

　　보통주자본금

7,889,435,000

7,889,435,000

　자본잉여금

21,178,632,919

37,081,872,429

　　주식발행초과금

 　

15,691,700,351

　　기타자본잉여금

599,770,254

599,770,254

　　재평가적립금

11,504,332,036

11,504,332,036

　　자기주식처분이익

9,074,530,629

9,286,069,788

　기타자본구성요소

85,820,214

(5,127,832,011)

　　자기주식

0

(5,127,832,011)

　　주식매입선택권

85,820,214

 　

　기타포괄손익누계액

39,070,875

(4,832,876)

　　매도가능금융자산평가손익

 　

(4,832,876)

　　매도가능증권처분손익

39,070,875

 　

　이익잉여금(결손금)

31,388,835,744

11,338,726,938

　　이익준비금

3,090,000,000

3,065,000,000

　　임의적립금

 　

400,000,000

　　미처분이익잉여금(미처리결손금)

28,298,835,744

7,873,726,938

　자본총계

60,581,794,752

51,177,369,480

자본과부채총계

97,889,889,288

91,684,894,013

&cr;&cr;

포괄손익계산서

제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 54 기 3분기

제 53 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

33,238,489,489

106,785,904,584

34,547,986,853

104,963,768,965

　매출액

33,238,489,489

106,785,904,584

34,547,986,853

104,963,768,965

　　제품매출액

30,642,400,045

98,580,892,866

32,028,887,881

96,799,729,621

　　상품매출액

2,369,206,976

7,673,900,318

2,519,098,972

8,164,039,344

　　용역매출액

226,882,468

531,111,400

0

0

매출원가

29,700,323,165

94,215,109,925

31,054,578,219

98,031,659,137

　매출원가

29,700,323,165

94,215,109,925

31,054,578,219

98,031,659,137

　　제품매출원가

27,558,136,090

87,597,190,172

29,030,547,820

91,372,600,585

　　상품매출원가

1,933,400,504

6,127,146,188

2,024,030,399

6,659,058,552

　　용역매출원가

208,786,571

490,773,565

0

0

매출총이익

3,538,166,324

12,570,794,659

3,493,408,634

6,932,109,828

판매비와관리비

1,690,288,995

5,647,348,776

2,155,780,776

6,463,084,312

　급여

445,936,867

1,475,811,920

551,818,408

1,872,596,759

　퇴직급여

47,104,777

141,314,331

61,881,320

191,115,853

　복리후생비

58,503,573

196,403,779

74,546,229

251,417,840

　여비교통비

13,903,148

41,556,255

23,400,863

55,873,761

　통신비

4,837,020

16,266,823

6,205,071

19,127,815

　수도광열비

157,340

647,330

1,524,160

2,612,513

　전력비

5,865,877

17,089,557

5,738,634

13,059,231

　세금과공과

87,401,594

109,202,197

76,649,246

91,956,066

　임차료

8,342,218

22,184,654

11,381,558

17,015,733

　대손상각비(대손충당금환입)

(18,479,799)

12,732,723

11,362,804

10,055,744

　감가상각비

30,954,345

96,445,223

63,456,777

194,073,523

　무형자산상각비

20,743,281

62,229,843

18,264,874

43,562,705

　수선비

1,136,364

141,840,660

19,311,364

40,424,092

　보험료

1,790,473

6,634,328

3,067,922

9,471,786

　소모품비

6,379,174

19,401,062

8,245,882

71,507,389

　도서인쇄비

196,000

2,370,250

429,000

3,391,300

　차량유지비

35,738,872

123,264,951

41,375,999

138,121,197

　교육훈련비

738,600

5,883,253

2,717,001

12,399,986

　지급수수료

63,459,977

222,976,616

80,754,430

197,310,658

　접대비

23,336,326

66,556,790

28,068,441

61,965,141

　보관료

1,867,200

6,613,629

0

0

　견본품비

5,969,778

17,090,520

4,036,367

19,753,953

　포장비

22,873

80,055

0

0

　운반비

647,230,478

2,092,513,174

752,849,760

2,235,197,456

　광고선전비

0

500,000

0

3,000,000

　수출제비용

124,584,431

356,401,144

256,754,001

721,566,438

　기술개발비

72,568,208

393,337,709

51,940,665

186,507,373

영업이익(손실)

1,847,877,329

6,923,445,883

1,337,627,858

469,025,516

기타수익

249,611,460

669,323,722

310,501,140

588,354,806

　잡이익

14,320,988

45,759,383

173,814,165

202,023,998

　유형자산처분이익

16,916,272

19,188,000

0

5,978,410

　유틸리티제공수익

218,374,200

604,376,339

136,686,975

380,352,398

금융수익

72,731,700

328,961,894

110,292,178

315,149,931

　이자수익

29,515,580

87,542,254

4,793,034

14,808,576

　외환차익

122,538,529

234,296,418

44,700,753

86,060,030

　외화환산이익

(79,322,409)

5,924,262

4,964,721

19,983,537

　매도가능금융자산처분이익

 　 　

55,833,670

143,547,788

　배당금수익

0

1,198,960

 　

50,750,000

기타비용

206,361,993

859,794,517

296,239,904

542,275,726

　잡손실

6,577,706

69,044,242

1,771,350

6,014,824

　기부금

0

540,909

 　 　

　유형자산처분손실

0

216,470,501

169,499,606

189,624,810

　무형자산처분손실

0

29,659,884

 　 　

　유틸리티제공원가

199,784,287

544,078,981

124,968,948

346,636,092

금융비용

230,540,021

688,920,444

173,314,065

540,571,045

　이자비용

162,215,395

507,008,630

126,198,026

342,558,895

　매도가능금융자산처분손실

 　 　

21,840,865

21,840,865

　외환차손

53,187,112

149,887,062

25,275,174

176,171,285

　외화환산손실

15,137,514

32,024,752

0

 　

법인세비용차감전순이익(손실)

1,733,318,475

6,373,016,538

1,288,867,207

289,683,482

법인세비용

465,190,002

1,501,396,374

167,638,206

284,095,513

당기순이익(손실)

1,268,128,473

4,871,620,164

1,121,229,001

573,778,995

기타포괄손익

(1,113,586)

38,943,642

(116,852,963)

(92,678,973)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(1,113,586)

(4,960,109)

(870,257)

(4,646,158)

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(1,113,586)

(4,960,109)

(870,257)

(4,646,158)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

43,903,751

(115,982,706)

(88,032,815)

　　매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

0

43,903,751

(115,982,706)

(88,032,815)

총포괄손익

1,267,014,887

4,910,563,806

1,004,376,038

481,100,022

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

964

3,750

770

388

&cr;

자본변동표

제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

7,865,040,000

20,471,063,371

 　

(12,111,455)

38,130,983,323

66,454,975,239

총포괄손익

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

573,778,995

573,778,995

기타포괄손익

 　 　 　

(80,032,815)

(4,646,158)

(92,678,973)

합병으로 인한 증감

기타자본잉여금(합병차익)

 　

16,306,469,745

 　 　

(16,306,469,745)

 　

자기주식취득

 　 　

(3,628,801,893)

 　 　

(3,628,801,893)

자기주식처분

 　 　 　 　 　 　

자본준비금 감액

 　 　 　 　 　 　

우리사주조합 주식선택권

 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(302,014,800)

(302,014,800)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

 　

16,306,469,745

(3,628,801,893)

 　

(16,608,484,545)

(3,930,816,693)

2017.09.30 (기말자본)

7,865,040,000

36,777,533,116

(3,628,801,893)

(100,144,270)

22,091,631,615

63,005,258,568

2018.01.01 (기초자본)

7,889,435,000

37,081,872,429

(5,127,832,011)

(4,832,876)

11,338,726,938

51,177,369,480

총포괄손익

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

4,871,620,164

4,871,620,164

기타포괄손익

 　 　 　

43,903,751

(4,960,109)

38,943,642

합병으로 인한 증감

기타자본잉여금(합병차익)

 　 　 　 　 　 　

자기주식취득

 　 　 　 　 　 　

자기주식처분

 　

(211,539,159)

5,127,832,011

 　 　

4,916,292,852

자본준비금 감액

 　

(15,691,700,351)

 　 　

15,691,700,351

 　

우리사주조합 주식선택권

 　 　

85,820,214

 　 　

85,820,214

배당금지급

 　 　 　 　

(508,251,600)

(508,251,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

 　

(15,903,239,510)

5,213,652,225

 　

15,183,448,751

4,493,861,466

2018.09.30 (기말자본)

7,889,435,000

21,178,632,919

85,820,214

39,070,875

31,388,835,744

60,581,794,752

&cr;&cr;

현금흐름표

제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 54 기 3분기

제 53 기 3분기

영업활동현금흐름

8,605,199,366

4,220,151,451

　당기순이익(손실)

4,871,620,164

573,778,995

　당기순이익조정을 위한 가감

6,558,388,690

10,388,514,446

　　급여

85,820,214

 　

　　퇴직급여

505,187,472

521,598,858

　　대손상각비

12,732,723

10,055,744

　　감가상각비

3,652,201,723

9,589,426,929

　　무형자산상각비

62,229,843

43,562,705

　　재고자산평가손실

(56,792,009)

10,897,037

　　재고자산감모손실

17,432,344

11,741,091

　　재고자산처분손실

106,869,715

166,371,336

　　외화환산이익

(5,924,262)

(19,983,537)

　　외화환산손실

32,024,752

 　

　　이자수익

(87,542,254)

(14,808,576)

　　매도가능금융자산처분이익

 　

(143,547,788)

　　매도가능금융자산처분손실

 　

21,840,865

　　유형자산처분이익

(19,188,000)

(5,978,410)

　　유형자산처분손실

216,470,501

189,624,810

　　무형자산처분손실

29,659,884

 　

　　배당금수익

(1,198,960)

(50,750,000)

　　이자비용

507,008,630

342,558,895

　　법인세비용

1,501,396,374

(284,095,513)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,115,039,492)

(4,307,672,908)

　　매출채권의 감소(증가)

(703,350,465)

(2,579,056,570)

　　미수금의 감소(증가)

(85,252,898)

80,118,615

　　재고자산의 감소(증가)

358,030,104

(372,256,604)

　　선급금의 감소(증가)

8,269,390

210,362,907

　　선급비용의 감소(증가)

(75,363,857)

(77,436,661)

　　매입채무의 증가(감소)

(558,585,430)

(535,495,654)

　　미지급금의 증가(감소)

161,910,301

369,763,036

　　미지급비용의 증가(감소)

167,607,828

(1,075,265,213)

　　선수금의 증가(감소)

77,516,833

316,906,838

　　예수금의 증가(감소)

(97,158,810)

(163,605,660)

　　상여충당부채의 증가(감소)

 　

(62,715,000)

　　퇴직금의 지급

(389,656,226)

(433,557,159)

　　확정급여부채의 관계사 전출(입)

0

66,971,440

　　확정기여형으로 전환

27,605,038

(49,881,223)

　　사외적립자산의 증가(감소)

(6,611,300)

(2,526,000)

　이자수취

87,542,254

14,808,576

　이자지급

(508,973,070)

(312,203,308)

　법인세의 지급

(781,286,540)

(1,885,809,550)

　배당금수취

1,198,960

50,750,000

　배당금지급

(508,251,600)

(302,014,800)

투자활동현금흐름

(8,288,137,775)

(10,753,541,993)

　대여금의 감소

653,715,417

180,430,737

　매도가능금융자산의 처분

531,021,570

1,310,958,442

　매도가능금융자산의 취득

 　

(2,241,051,728)

　장기대여금의 증가

(4,626,940,280)

(234,984,826)

　유형자산의 취득

(5,049,611,790)

(9,067,415,536)

　유형자산의 처분

103,677,308

(68,601,782)

　무형자산의 취득

 　

(188,397,300)

　무형자산의 처분

100,000,000

 　

　장기보증금의 증가

 　

(451,480,000)

　장기보증금의 감소

 　

7,000,000

재무활동현금흐름

1,345,807,400

6,603,068,107

　단기차입금의 증가

71,600,000,000

87,540,000,000

　단기차입금의 상환

(74,880,000,000)

(80,000,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

(308,130,000)

(308,130,000)

　장기차입금의 증가

 　

3,000,000,000

　자기주식의 취득

 　

(3,628,801,893)

　자기주식의 처분

4,933,937,400

 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(17,373,724)

2,436,275

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,645,495,267

72,113,840

기초현금및현금성자산

610,055,913

1,015,653,875

기말현금및현금성자산

2,255,551,180

1,087,767,715

5. 재무제표 주석

제 54(당) 기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 53(전) 기 3분기 2017년 09월 30일 현재
주식회사 동남합성

&cr;1. 회사의 개요

주식회사 동남합성(이하 "당사")는 1965년 10월 1일에 설립되어 계면활성제 등의 제조, 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며 1996년 12월 24일에 한국거래소에 주식을상장하였습니다. 당분기말 현재 당사는 충청남도 공주시 탄천면에 본사와 제조시설을, 충청남도 서산시에 제조시설을 두고 있으며, 인천광역시 부평구, 대구광역시 서구와 부산광역시 사상구에 판매지점을 갖추고 있습니다.&cr;&cr;당사의 설립시 자본금은 5백만원(1주당 금액: 1,000원)이었으나, 수차례의 유상증자및 무상증자와 주식의 액면병합을 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 7,889백만원(1주당 금액: 5,000원)입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
미원상사(주) 589,013 44.79%
미원화학(주) 외 6인 163,113 12.41%
이주희 외 3인 216,029 16.43%
기타 346,798 26.37%
합 계 1,314,953 100.00%

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'와 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr;

(2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'와 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 유의적인 평가 문제를 내부감사인에게 보고하고 있습니다.&cr;

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석24에 포함되어 있습니다.&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;아래에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 당사는 당분기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성 시 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr;&cr;(1) 회계정책의 변경&cr;당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계 기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr;또한 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 제공한 제품의 권리에 대해 현재 지급청구권이 없고, 고객에게 제품의 법적 소유권이 있으며, 제품의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 고객에게 있고, 고객이 제품을 인수하여야 수익을 한 시점에 인식할 수 있습니다.&cr;

그리고 기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기대값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로계상합니다.&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기초 이익잉여금에 미치는 효과가 미미하여 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서는 소급하여 적용하지 않고, 전진법으로 인식하였습니다. &cr;&cr;2018년 1월 1일 현재 분기재무제표에 반영된 기업회계기준서 제1115호 적용에 따른전환효과는 없으며, 2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무제표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 당사의 동일자로 종료되는 재무상태표 및 현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;

1) 손익계산서 및 총포괄손익

(단위: 천원)

구분

당분기&cr;보고된 금액(①)

조정(②)

K-IFRS 1115를 적용하지&cr;않았을 경우(①-②)
매출 106,785,905 　 106,785,905
매출원가 94,215,110 490,774 93,724,336
매출총이익 12,570,795 (490,774) 13,061,568
판매관리비 5,647,349 (490,774) 6,138,122
영업이익 6,923,446 　 6,923,446
기타수익 669,324 　 669,324
기타비용 328,962 　 328,962
금융수익 859,795 　 859,795
금융비용 688,920 　 688,920
세전이익 6,373,017 　 6,373,017
법인세비용 1,501,396 　 1,501,396
당기순이익 4,871,620 　 4,871,620
총포괄손익 4,910,564 　 4,910,564

&cr;당분기말 현재 기준서 제1115호 적용으로 당사의 재무제표에 미치는 주요 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 수행의무 구분&cr;당사는 고객과의 CIF 및 CFR 조건 수출매출 계약에 따라 제품 판매 이외에 운송용역을 제공하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 당사는 고객에게 약속한 운송용역을 별도의 수행의무로 회계처리하고, 그 수행의무에 거래가격의 일부를 배분하였습니다. 운송용역에 대응되는 원가를 판매관리비에서 매출원가로 분류함에 따라 판매관리비 490,774천원이 감소하고, 매출원가 490,774천원이 증가하였습니다. 이로 인하여 영업이익 및 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'&cr;기업회계기준서 제 1109 호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr;&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.&cr;

&cr;당사는 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 적립금, 이익잉여금의 기초잔액의 변동은 없습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr;

1) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존분류를 삭제하였습니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자

산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr;&cr;최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr;

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 &cr;측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-공정가치&cr;측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-공정가치&cr;측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

2) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것 입니다. &cr;&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권, 현금및현금성자산으로 구성됩니다. &cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다. &cr;&cr;- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채 무불이행사건으로 인한 기대신용손실&cr;- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불 이행 사건에 따른 기대신용손실&cr;&cr;당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 당사는 실무적 간편법을 적용하고 과거 신용손실 경험을 이용하여 충당금 설정률표를 사용하여 매출채권의 기대신용손실을 측정하였습니다.&cr;&cr;- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr;- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불 이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 &cr;&cr;금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. &cr;

3) 경과규정&cr;기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.&cr;&cr;- 당사는 분류 및 손상을 포함한 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr;- 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야 합니다. &cr;가. 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr;나. 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr;다. 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택

4) 위험회피회계&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 현재 당사는 위험회피회계의 체계에 따라 보유 및 체결하고 있는 자산ㆍ부채ㆍ확정계약ㆍ예상 거래가 존재하지 않습니다.

(4) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1116호 리스&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;

회사는 재무제표에 미칠 수 있는 잠재적 영향에 대한 평가를 아직 실시하지 못하였습니다. 재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 당사의 2019년 1월 1일 차입이자율, 해당 일의 당사의 리스포트폴리오의 구성, 당사가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스 인식 면제 규정을 적용할지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다.

&cr;기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.&cr;&cr;4. 영업부문&cr;(1) 당사는 자원에 대한 의사결정을 하고 성과를 평가하기 위해 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 영업부문을 구분한 바, 계면활성제 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 하는 1개의 영업부문으로 운영되고 있습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
국내 27,106,347 89,576,640 29,933,604 91,080,137
해외 6,132,143 17,209,264 4,614,383 13,883,632
합 계 33,238,490 106,785,904 34,547,987 104,963,769

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 제품별 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
계면활성제 30,642,400 98,580,893 32,028,888 96,799,730
기타 2,596,089 8,205,012 2,519,099 8,164,039
합 계 33,238,489 106,785,905 34,547,987 104,963,769

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분 3개월 누적
(주)LG생활건강 4,720,619 15,796,521
미원스페셜티케미칼(주) 6,908,193 24,413,261
합계 11,628,812 40,209,782

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 3개월 누적
(주)LG생활건강 5,250,821 17,855,736
미원홀딩스(주)(*) 0 8,335,865
미원스페셜티케미칼(주) 6,437,345 10,559,077
합계 11,688,166 36,750,678
(*) 미원스페셜티케미칼(주)가 2017년 5월 1일자로 미원홀딩스(주)(인적분할존속회사) 및 미원스페셜티케미칼(주)(인적분할신설회사)로 분할되었습니다. 상기 매출액은 분할 전의 미원스페셜티케미칼(주)와의 거래 금액입니다.

&cr;

5. 현금및현금성자산

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금시재액 7,050 5,488
보통예금 552,166 307,886
외화예금 1,696,335 296,681
합 계 2,255,551 610,055

상기 현금및현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr;

&cr;6. 매출채권및기타수취채권&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권및기타수취채권과 관련 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 합계 유동 비유동 합계
매출채권및기타수취채권 21,075,556 5,269,392 26,344,948 20,198,850 1,222,803 21,421,653
대손충당금 (144,332) 0 (144,332) (135,010) 0 (135,010)
순장부금액 20,931,224 5,269,392 26,200,616 20,063,840 1,222,803 21,286,643

(2) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타수취채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
30일 이내 305,970 685,644
30 ~ 60일 18,755 410,649
60일 이상 75,238 256,405
합 계 399,963 1,352,698

&cr;(3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 135,010 160,223
대손상각비(환입) 12,732 (1,307)
제각 (3,410) (451)
기말금액 144,332 135,010

&cr;&cr;7. 재고자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
　구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
제품 5,137,997 (63,219) 5,074,778 5,054,293 (109,737) 4,944,556
원재료 2,586,680 0 2,586,680 3,388,506 (10,274) 3,378,232
저장품 111,653 0 111,653 103,774 - 103,774
미착품 2,139,765 0 2,139,765 1,975,468 - 1,975,468
합 계 9,976,095 (63,219) 9,912,876 10,522,041 (120,011) 10,402,030

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
―재고자산평가손실(환입) 11,217 (56,792) (64,489) 10,897
―재고자산감모손실 2,800 17,432 4,207 11,741
―재고자산폐기손실 60,566 106,870 80,927 166,371

&cr;&cr;8. 매도가능금융자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 주식(좌)수 지분율 취득원가 장부금액
시장성 있는 매도가능금융자산
미원상사(주)(*) - - - -
(주)한농화성(*) - - - -
소 계 - -
시장성 없는 매도가능금융자산
한국계면활성제협동조합 130 12.68% 13,000 13,000
소 계 13,000 13,000
합 계 13,000 13,000
(*) 당사는 상기 지분증권을 당분기 중 처분한 바, 기말 장부금액이 존재하지 아니합니다.

&cr;상기 시장성 없는 매도가능금융자산에 대해서는 활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 주식(좌)수 지분율 취득원가 장부금액
시장성 있는 매도가능금융자산:
미원상사(주) 2,000 0.25% 448,288 450,000
(주)한농화성 8,564 0.05% 43,663 35,755
소 계 491,951 485,755
시장성 없는 매도가능금융자산
한국계면활성제협동조합 130 11.46% 13,000 13,000
소 계 13,000 13,000
합 계 504,951 498,755

&cr;(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초장부금액 498,755 2,509,381
취득 - 2,241,052
평가손익(법인세 차감전) 45,267 1,138,292
처분 (531,022) (5,389,970)
기말장부금액 13,000 498,755

&cr;(3) 당분기 중 매도가능금융자산평가손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초&cr;미실현보유손익

평가로

인한 증감

처분으로

인한 실현

 기말&cr;미실현보유손익

법인세

효과

차감후

잔액
지분증권 (4,833) - (4,833) - - -

&cr;

9. 유형자산&cr;

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득 처분 감가상각비(*2) 기타증감(*3) 기말 장부금액
토지(*1) 23,182,764 1,221 (53,941) 32,850 0 23,162,894
건물(*1) 15,163,759 0 (243,949) (550,990) 0 14,368,820
구축물(*1) 3,896,598 77,642 (862) (345,360) 0 3,628,018
기계장치 12,416,579 33,774 (2,207) (2,589,768) 842,812 10,701,190
차량운반구 222,851 0 (1) (50,200) 12,451 185,101
공기구와비품 438,692 22,039 0 (148,734) 0 311,997
건설중인자산 764,489 4,928,936 0 0 (869,263) 4,824,162
합계 56,085,732 5,063,612 (300,960) (3,652,202) (14,000) 57,182,182
(*1) 당분기말 현재 유형자산에는 합계 1,185,167천원의 운휴중인 자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 22,980천원을 판매비와관리비의 감가상각비 항목으로 계상하였습니다.
(*2) 건물을 건설하는 조건으로 토지 보조금을 받은 경우에 해당하므로 K-IFRS 제1020호에 의거 건물의 내용연수동안 정부보조금을 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(*3) 기타증감은 건설중인자산의 본계정 대체로 인한 증감입니다. 건설중인자산의 대체액 중 14,000천원은 수선비로 대체되었습니다.

(2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초 장부금액 취득&cr;(정부보조금사용포함) 처분 감가상각비(*2) 기타증감(*3) 기말 장부금액
토지(*1) 19,368,077 - - 43,800 3,770,887 23,182,764
건물(*1) 12,581,979 - (27,936) (688,155) 3,297,871 15,163,759
구축물(*1) 3,943,390 - (10,564) (449,589) 413,361 3,896,598
기계장치 16,781,087 46,640 (72,023) (9,740,843) 5,401,719 12,416,580
차량운반구 192,683 13,930 (4,522) (77,392) 98,152 222,851
공구와기구 276,566 65,020 (28) (116,560) 76,900 301,898
집기비품(*1) 185,939 22,000 (73) (71,073) - 136,793
건설중인자산 2,241,172 11,582,207 - - (13,058,890) 764,489
합 계 55,570,893 11,729,797 (115,146) (11,099,812) - 56,085,732
(*1) 당기말 현재 유형자산에는 합계 1,685,220천원의 운휴중인 자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 34,136천원을 판매비와관리비의 감가상각비 항목으로 계상하였습니다.
(*2) 건물을 건설하는 조건으로 토지 보조금을 받은 경우에 해당하므로 K-IFRS 제1020호에 따라 건물의 내용연수동안 정부보조금을 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(*3) 기타증감은 건설중인자산의 본계정 대체로 인한 증감입니다.

(3) 당분기 감가상각비 중 3,476,722천원(전분기: 9,395,353천원)은 매출원가에 포함되었으며, 175,480천원 (전분기: 194,074천원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

10. 정부보조금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 정부보조금 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
계정과목 토지 구축물 공구와기구 합계 토지 구축물 공구와기구 합계
① 정부보조금 관련자산
취득가액 4,389,651 11,159 130,175 4,530,985 4,389,651 11,159 130,175 4,530,985
상각누계액 0 (10,451) (91,380) (101,831) 0 (9,615) (75,904) (85,519)
② 관련 정부보조금
자산취득에 사용된 정부보조금 총액 876,000 3,794 97,486 977,280 876,000 3,794 97,486 977,280
기초미상각누계액 737,300 525 38,761 776,586 781,100 905 56,276 838,281
기중상계액 (32,850) (285) (11,055) (44,190) (43,800) (379) (17,515) (61,694)
기중 정부보조금 반납액 - - - - - - - -
기말미상계누계액 704,450 240 27,706 732,396 737,300 526 38,761 776,587

&cr;

11. 보험가입자산&cr;&cr;당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보험종류 부보자산 장부금액 부보금액 부보처
재산종합 보험 재고자산 7,773,111 73,731,185 메리츠화재해상보험(주)
유형자산 29,195,126
합 계 36,968,237

또한, 당사는 당분기말 현재 상기 재산종합보험 이외에도 환경책임보험, 가스사고배상책임보험, 업무용자동차보험 등을 DB손해보험(주), 현대해상화재보험(주), 삼성화재해상보험(주) 및 흥국화재해상보험(주)에 가입하고 있습니다.&cr;&cr;

12. 담보제공자산&cr;&cr;당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 내역 금액 담보제공처
토지 탄천공장토지 3,685,201 1,051,200 정부보조금 704,450 공주시
4,210,000 유동성장기차입금 410,840 한국산업은행
장기차입금 2,172,934
토지 및 건물 대산1공장 사택 64,256 30,000 미지급금 20,213 (주)LG화학
대산2공장 사택&cr; 159,479 110,000 23,744
대산2공장 &cr;토지 및 건물 3,440,411 3,000,000 매입채무 2,151,117
부평 &cr;토지 및 건물 6,816,839 9,600,000 단기차입금 3,020,000 한국산업은행
재고자산 재고자산 9,912,876 11,050,000 단기차입금 4,000,000 한국수출입은행
합 계 24,079,062 29,051,200 12,503,298

&cr;

13. 무형자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
상표권 취득원가 11,313 11,313
상표권 상각누계액 (4,245) (2,548)
소 계 7,068 8,765
소프트웨어 취득원가 437,053 453,053
소프트웨어 상각누계액 (278,561) (234,028)
소 계 158,492 219,025
기타무형자산(*) 282,118 487,118
합 계 447,678 714,908
(*) 기타무형자산은 회원가입권으로 비한정내용연수의 무형자산입니다.

&cr;(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분 상표권 소프트웨어 기타무형자산 합 계
기초순장부금액 8,765 219,025 487,118 714,908
처분 - - (205,000) (205,000)
상각비 (1,697) (60,533) - (62,230)
기말순장부금액 7,068 158,492 282,118 447,678

② 전기

(단위: 천원)
구 분 상표권 소프트웨어 기타무형자산 합 계
기초순장부금액 5,253 98,445 487,118 590,816
취득 5,133 183,265 - 188,398
상각비 (1,621) (62,685) - (64,306)
기말순장부금액 8,765 219,025 487,118 714,908

&cr;(3) 경상연구개발비&cr;당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
판매비와관리비 72,568 393,338 51,941 186,507

&cr;&cr;14. 차입금&cr;

(1) 단기차입금&cr;

① 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내역 이자율 만기 당분기말 전기말
한국수출입은행 수입자금 2.68% 2018-10-16 4,000,000 8,500,000
(주)신한은행 일반자금 6개월금융채+0.95% 2018-10-31 - 1,300,000
(주)우리은행 무역금융 단기대출기준금리+1.33% 2019-05-10 - 500,000
일반자금 CD기준금리+0.99% 2018-11-06 12,000,000 12,000,000
한국산업은행 단기한도 단기한도대출기준금리+ 0.95% 2019-06-22 3,020,000 -
합 계 19,020,000 22,300,000

② 당분기 중 단기차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
기초금액 22,300,000
신규 차입 71,600,000
기중 상환 (74,880,000)
기말금액 19,020,000

(2) 유동성장기차입금 및 장기차입금&cr;

① 당분기말과 전기말 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내역 이자율 만기 상환조건 당분기말 전기말
유동성장기차입금:
한국산업은행 시설자금 산금채1년+0.2% 2019-09-05 3년거치 &cr;7년분할상환 410,840 410,840
장기차입금:
한국산업은행 시설자금 산금채1년+0.2% 2023-06-05 3년거치 &cr;7년분할상환 2,172,934 2,481,064
(주)KEB&cr;하나은행 시설자금 6개월금융채&cr;+0.48% 2020-07-17 만기일시상환 3,000,000 3,000,000
소 계 5,172,934 5,481,064
합 계 5,583,774 5,891,904

② 당분기 중 유동성장기차입금 및 장기차입금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
유동성장기차입금:
유동성 대체 308,130
기중 상환 (308,130)
장기차입금:
신규 차입 -
유동성 대체 308,130

③ 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금액
2018년 10월 ~ 2019년 09월 410,840
2019년 10월 ~ 2020년 09월 3,477,504
2020년 10월 ~ 2021년 09월 616,520
2021년 10월 이후 1,078,910
합 계 5,583,774

&cr;

15. 상여충당부채&cr;&cr;전기 중 상여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 전 기
기초잔액 62,715
전입액 (395,568)
차감액 332,853
기말잔액 -

&cr;&cr;16. 종업원급여&cr;

(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 1,697,813 5,489,537 1,678,058 5,107,373
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 168,396 505,187 173,866 521,599
주식결제형 주식기준보상 58,437 85,820 - -
합계 1,924,646 6,080,544 1,851,924 5,628,972

&cr;당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여형 퇴직급여제도 및 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.&cr;

확정급여형 퇴직급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여를 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 당사는 이로 인하여 수명위험, 환위험, 이자율위험, 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.&cr;&cr;확정기여형 퇴직급여제도에 따르면 연금의 운용결과와 상관없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무 2,620,540 2,485,747
사외적립자산의 공정가치 (239,001) (302,879)
순확정급여부채 2,381,539 2,182,868

(3) 기금 적립&cr;확정급여제도의 기금은 당사에 의하여 제공되며, 기금적립 요구사항은 제도의 기금적립 정책에 제시된 방법에 따라서 결정된 연금펀드의 보험수리적 측정치에 기초합니다. 기금은 기금적립 목적으로 수행하는 별도의 보험수리적 평가에 기초하며, 위에서 설명하고 있는 가정과는 다를 수 있습니다. 종업원들은 제도에 기여금을 납부하지않습니다.&cr;

(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 2,485,747 2,636,859
당기손익으로 인식 :
당기근무원가 451,371 628,878
이자비용 61,200 76,397
기타포괄손익으로 인식 :
재측정요소(법인세차감전) - (159,977)
- 인구통계적가정 변경 - -
- 할인율 변화에 의한 효과 - (94,146)
- 할인율 이외 재무적가정 변화 효과 - (26,846)
- 경험조정 - (38,985)
기타 :
퇴직급여지급액 (433,565) (598,896)
관계사전출입 55,787 66,971
확정기여형으로의 전환 - (164,485)
기말금액 2,620,540 2,485,747

&cr;(5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 302,879 387,022
당기손익으로 인식:
이자수익 7,383 9,810
기타포괄손익으로 인식:
재측정요소(법인세차감전) (6,359) (7,066)
- 사외적립자산 손실 (6,359) (7,066)
기타:
퇴직급여지급액 (43,908) (54,158)
기여금 납입액 6,611 3,733
확정기여형으로의 전환 (27,605) (36,462)
기말금액 239,001 302,879

(6) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
원금보장형상품(*) 227,183 297,672
외국인퇴직보험예치금 10,344 3,733
국민연금전환금 1,475 1,475
합 계 239,002 302,880
(*) 예금, 금리연동형, 이율보증형 등 원금을 보장하는 상품입니다.

(7) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 150,457 451,371 157,219 471,658
이자비용 20,400 61,200 19,099 57,298
사외적립자산의 기대수익 (2,461) (7,383) (2,453) (7,358)
합 계 168,396 505,188 173,865 521,598

(8) 보험수리적가정

당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
할인율 3.40% 3.40%
임금인상률 4.82% 4.82%

&cr;(9) 민감도분석

당분기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생 가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 확정급여채무
증 가 감 소
할인율 (1% 변동) 2,882,594 2,410,897
미래 임금인상률 (1% 변동) 2,410,897 2,882,594

&cr;민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.

&cr;&cr;17. 자본금과 자본잉여금&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 발행주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
수권주식수 10,000,000주 10,000,000주
주당금액 5,000원 5,000원
발행주식수 1,314,953주 1,314,953주
보통주자본금 7,889,435천원 7,889,435천원

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금(*1,3) 0 15,691,700
기타자본잉여금(*3) 599,770 599,770
재평가적립금(*2) 11,504,332 11,504,332
자기주식처분이익(*4) 9,074,531 9,286,070
합 계 21,178,633 37,081,872
(*1) 당사는 2018년 3월 14일 주주총회에서 주식발행초과금 15,691,700천원의 감액을 결의하였습니다.
(*2) 당사는 1993년 1월 1일을 재평가기준일로 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하였습니다. 이로 인하여 12,994,157천원의 재평가차액이 발생하였으며, 동 재평가차액 중 재평가세, 자본전입액 등을 차감한 11,504,332천원을 자본잉여금으로 계상하고 있습니다.
(*3) 전기 중 당사는 우리사주조합 주식선택권의 행사에 따라 증가한 주식발행초과금의 누계액 591,928천원을 기타자본잉여금으로 계정 대체하였습니다.
(*4) 당사는 당분기중 자기주식 76,704주 (장부가액 4,623,330천원)를 우리사주조합에 매도하였으며, 8,370주 (장부가액 504,502천원)는 장내에 매도하였습니다.

&cr;(3) 당분기와 전기 중 발행주식수와 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
주식수 자본금 주식발행초과금 주식수 자본금 주식발행초과금
기초 1,314,953주 7,889,435 15,691,700 1,510,074주 7,865,040 15,979,289

우리사주조합

주식선택권의 행사(*1)

 - - - 4,879주 24,395 304,339
이익소각(*2) - - - (200,000주) - -
기타자본잉여금으로 대체 - - - - - (591,928)
자본준비금의 감액(*3) - - (15,691,700) - - -
기말 1,314,953주 7,889,435 - 1,314,953주 7,889,435 15,691,700
(*1) 당사는 당분기와 전기 중 우리사주조합에 행사가격이 각각 43,330원과 49,480원인 주식매입선택권을 부여하였으며, 전기 중 행사를 통하여 보통주 4,879주가 증가하였습니다.
(*2) 당사는 전기 중 이사회 결의에 따라 11,992,746천원의 이익잉여금을 재원으로 이익소각을 하였으며, 이로 인하여 보통주가 감소하였습니다. 이에 따라 당분기말 및 전기말 현재 발생주식의 액면총액과 자본금이 이익소각으로 감소한 주식수만큼 불일치합니다.
(*3) 당사는 2018년 3월 14일 주주총회에서 주식발행초과금 15,691,700천원의 감액을 결의하였습니다. 이에 따라 주식발행초과금이 15,691,700천원 감소하였으며, 이익잉여금이 동액만큼 증가하였습니다.

&cr;

18. 기타자본구성요소&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
자기주식 - (5,127,832)
주식매입선택권 85,820 -
합 계 85,820 (5,127,832)

(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 당분기 전기
주식수 장부금액 주식수 장부금액
기초 자기주식 85,074 5,127,832 - -
매입 - - 285,074주 17,050,578
매도 (85,074) (5,127,832) - -
이익소각(*) - - (200,000주) (11,922,746)
기말 자기주식 3,574 215,423 85,074주 5,127,832
(*) 당사는 전기 중 이사회 결의에 따라 이익잉여금 11,922,746천원의 이익잉여금으로 자기주식 200,000주를 이익소각하였습니다.

&cr;

19. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금 3,090,000 3,065,000
임의적립금 - 400,000
미처분이익잉여금 28,298,836 7,873,727
합 계 31,388,836 11,338,727

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 11,338,727 38,130,983
당기순이익(손실) 4,871,620 1,619,704
자기주식 이익소각 - (11,922,746)
확정급여제도의 재측정요소 (4,960) 119,271
배당 (508,252) (302,015)
기타자본잉여금의 상각 - (16,306,470)
자본준비금 감액 15,691,700 -
기말금액 31,388,835 11,338,727

(3) 법정적립금&cr;상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 임의적립금&cr;당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고 시 신고조정에 의해 손금산입하는 연구및인력개발준비금을 이익잉여금 처분 시 별도 적립하고 있으며, 이 준비금 중조세특례제한법의 규정에 따라 환입하는 금액은 임의적립금으로 이입하여 배당할 수있습니다.&cr;

&cr;20. 주당이익(손실)&cr;

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기순이익(손실) 1,268,128,473 4,871,620,164 1,288,866,800 573,778,995
가중평균유통보통주식수 1,314,848 1,299,262 1,455,591 1,478,085
기본주당이익(손실) 964 3,750 885 388

&cr;(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 주)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
가중평균발행주식수 1,314,953 1,314,953 1,510,074 1,510,074
가중평균자기주식수 (105) (15,691) (54,483) (31,989)
가중평균유통보통주식수 1,314,848 1,299,262 1,455,591 1,478,085

&cr;

21. 주식기준보상&cr;&cr;(1) 당사는 이사회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 당분기말 현재 주요 사항은 다음과 같습니다.

부여일 부여방법 부여주식의 총수 행사가격
2018년 3월 14일 주식결제형 7,000주 1주당 43,330원

&cr;(2) 당사가 부여한 주식보상약정의 행사가능기간 및 가득조건은 다음과 같습니다.

행사가능기간 가득조건
2018.12.3 ~ 2018.12.7 부여일로부터 2018년 12월 3일 까지 재직 후 행사 가능

&cr;(3) 당사의 주식선택권의 당분기와 전기 중 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 - -
주식보상비용 인식 85,820 98,755
행사 - (87,700)
취소 - (11,055)
기말금액 85,820 -

&cr;(5) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 계정과목 당분기
제조원가 급여 67,133
판매비와관리비 급여 18,687
합 계 85,820

&cr;

22. 법인세비용&cr;

(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. &cr;

(2) 당사는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되는 부분에 대해서 이연법인세자산을 인식하였는 바, 미래 예상 과세소득이 변경되는 경우에는 이연법인세자산이 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;

23. 성격별비용&cr;

(1) 당분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 재고자산의 변동 판매비와관리비 매출원가 성격별비용
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 (696,558) (489,154) 0 0 0 0 (696,558) (489,154)
원재료 매입액 23,867,075 78,602,983 0 0 0 0 23,867,075 78,602,983
원재료 사용액 1,647,264 1,582,233 0 0 0 0 1,647,264 1,582,233
종업원급여 0 0 483,126 1,744,690 1,487,072 4,335,797 1,970,198 6,080,487
감가상각비와 무형자산상각비 0 0 78,034 237,709 1,162,376 3,476,722 1,240,410 3,714,431
기타비용 0 0 1,129,129 3,664,950 2,233,095 6,706,529 3,362,224 10,371,479
합 계 24,817,781 79,696,062 1,690,289 5,647,349 4,882,543 14,519,048 31,390,613 99,862,459

(2) 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 재고자산의 변동 판매비와관리비 매출원가 성격별비용
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 22,981,458 72,715,626 0 0 0 0 22,981,458 72,715,626
원재료 매입액 25,363,894 79,014,751 0 0 0 0 25,363,894 79,014,751
원재료 사용액 (22,724,328) (72,680,484) 0 0 0 0 (22,724,328) (72,680,484)
종업원급여 0 0 613,700 2,063,713 1,221,207 3,614,371 1,834,907 5,678,084
감가상각비와 무형자산상각비 0 0 81,722 237,636 2,148,079 9,395,353 2,229,801 9,632,989
기타비용 0 0 1,460,359 4,161,735 1,895,724 5,972,043 3,356,083 10,133,778
합 계 25,621,024 79,049,893 2,155,781 6,463,084 5,265,010 18,981,767 33,041,815 104,494,744

&cr;

24. 금융상품 및 금융위험 관리&cr;금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목적, 정책, 위험평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에대해서는 동 별도재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;

(1) 위험관리 체계

당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(2) 신용위험 관리

당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;

① 신용위험에 대한 최대노출정도 &cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 금융보증계약과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대 금액입니다. &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 2,248,502 604,568
매출채권및기타수취채권 20,931,224 20,063,840
매도가능금융자산 13,000 498,755
합 계 23,192,726 21,167,163
(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

당사는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;

② 손상차손

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액
0 ~ 30일 25,944,986 (108,138) 16,308,904 (66,346)
31일~60일 305,970 (3,060) 2,294,707 (22,843)
61일~90일 18,755 (188) 920,253 (9,098)
91일 이상 75,238 (32,947) 1,897,789 (36,723)
합 계 26,344,949 (144,333) 21,421,653 (135,010)

당분기와 전기 중 매출채권및기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 135,010 160,223
대손상각비 12,733 (22,122)
대손발생 (3,410) (3,091)
기말금액 144,333 158,465

당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 또한, 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. &cr;

(3) 유동성위험 관리&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.

당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)
구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 이하 1년 초과 ~&cr;5년 이하
비파생금융부채
단기차입금 19,020,000 19,020,000 19,020,000 -
유동성장기차입금 410,840 410,840 410,840 -
장기차입금 5,172,934 5,172,934 0 5,172,934
매입채무및기타채무 9,075,426 9,075,426 9,075,426 0
합 계 33,679,200 33,679,200 28,506,266 5,172,934

한편, 당분기말 현재 당사가 부담하고 있는 지급보증액은 존재하지 않습니다.

(4) 시장위험 관리&cr;&cr;① 환위험 관리

당사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 일본엔, 유로 등이 있습니다. 당사의 환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

&cr;당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
USD JPY EUR USD JPY EUR
자산:
매출채권 1,663,547 64,365 - 1,146,122 - -
현금및현금성자산 1,553,516 93,427 49,393 134,218 112,775 49,688
소계 3,217,063 157,792 49,393 1,280,340 112,775 49,688
부채:
매입채무 799,914 - - 41,785 - -
미지급금 4,144 - - - - -
소계 804,058 - - 41,785 - -

당분기와 전기 중 적용한 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 평균환율 기말환율
당분기 전기 당분기말 전기말
USD 1,090.88 1,130.84 1121.70 1,071.40
JPY 9.95 10.09 10.15 9.49
EUR 1,302.86 1,276.39 1297.02 1,279.25

당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 241,300 (241,300) 123,856 (123,856)
JPY 15,779 (15,779) 11,278 (11,278)
EUR 4,939 (4,939) 4,969 (4,969)
합 계 262,018 (262,018) 140,103 (140,103)

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

&cr;② 이자율위험 관리&cr;당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
고정이자율:
금융자산 6,911,181 589,454
금융부채 4,000,000 8,500,000
변동이자율:
금융자산 - 604,568
금융부채 20,603,774 19,691,904

당사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr;

당사는 보고기간 말 현재 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험을 제거하기위해 고정이자율 차입금으로 보유하고 있습니다.&cr;

③ 가격위험 관리

당사가 보유하고 있는 매도가능지분상품으로부터 지분가격 변동 위험이 발생합니다.당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진의 승인이 필요합니다.

당사는 매도가능금융자산 시장가격 변동에 대한 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 매도금융자산에 대한 시장가격 10% 변동 시 가격변동이 당기와 전기의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
법인세 차감전 기타포괄손익 - - 48,576 (48,576)
법인세효과 - - (10,687) 10,687
법인세 차감후 기타포괄손익 - - 37,889 (37,889)

(5) 자본위험 관리&cr;당사의 자본위험 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채(A) 37,308,095 40,507,525
자본(B) 51,177,369 51,177,369
현금및현금성자산(C) 2,255,551 610,056
차입금(D) 24,603,774 28,191,904
부채비율(A/B) 72.9% 79.15%
순차입금비율(D-C)/B 43.7% 53.89%

&cr;(6) 금융상품의 범주별 분류 및 순금융원가&cr;&cr;① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분 매도가능&cr;금융자산 대여금및&cr;수취채권

상각후원가로&cr;측정하는

금융부채

 합 계
<금융자산>
현금및현금성자산 현금및현금성자산(*) - 2,248,502 - 2,248,502
매출채권및&cr;기타수취채권 매출채권 - 20,326,043 - 20,326,043
미수금 - 367,564 - 367,564
단기대여금 - 237,617 - 237,617
소 계 - 20,931,224 - 20,931,224
장기기타수취채권 장기대여금 - 4,425,062 - 4,425,062
보증금 - 768,990 - 768,990
장기미수금 - 100,000 - 100,000
소 계 - 5,294,052 - 5,294,052
매도가능금융자산 매도가능금융자산 13,000 - - 13,000
합 계 13,000 28,473,778 - 28,486,778
<금융부채>
매입채무및기타채무 매입채무 - - 6,344,305 6,344,305
미지급금 - - 2,192,398 2,192,398
미지급비용 - - 538,723 538,723
소 계 - - 9,075,426 9,075,426
단기차입금 단기차입금 - - 19,020,000 19,020,000
유동성장기차입금 유동성장기차입금 - - 410,840 410,840
장기차입금 장기차입금 - - 5,172,934 5,172,934
합 계 - - 33,679,200 33,679,200
(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)
구 분 매도가능&cr;금융자산 대여금및&cr;수취채권

상각후원가로&cr;측정하는

금융부채

 합 계
<금융자산>
현금및현금성자산 현금및현금성자산(*) - 604,568 - 604,568
매출채권및&cr;기타수취채권 매출채권 - 19,645,888 - 19,645,888
미수금 - 282,311 - 282,311
단기대여금 - 135,641 - 135,641
소 계 - 20,063,840 - 20,063,840
장기기타수취채권 장기대여금 - 453,813 - 453,813
보증금 - 768,990 - 768,990
소 계 - 1,222,803 - 1,222,803
매도가능금융자산 매도가능금융자산 498,755 - - 498,755
합 계 498,755 21,891,211 - 22,389,966
<금융부채>
매입채무및기타채무 매입채무 - - 6,908,033 6,908,033
미지급금 - - 2,030,487 2,030,487
미지급비용 - - 371,120 371,120
소 계 - - 9,309,640 9,309,640
단기차입금 단기차입금 - - 22,300,000 22,300,000
유동성장기차입금 유동성장기차입금 - - 410,840 410,840
장기차입금 장기차입금 - - 5,481,064 5,481,064
합 계 - - 37,501,544 37,501,544
(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

&cr;② 당분기와 전분기 중 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구분 순손익 이자수익/비용(*) 기타포괄손익(세후) 기타금융손익
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
매도가능금융자산 0 45,103 0 0 0 43,904 0 1,199
대여금및수취채권 8,789 161,598 29,229 85,455 0 0 (20,440) 76,143
현금및현금성자산 (36,538) (11,192) 287 2,087 0 0 (36,825) (13,279)
상각후원가측정금융부채 (130,059) (511,563) (162,215) (507,009) 0 0 32,156 (4,555)
합계 (157,808) (316,054) (132,699) (419,467) 0 43,904 (25,109) 59,508
(*) 유효이자율 상각에 의한 이자수익/비용을 포함하였습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)
구분 순손익 이자수익/비용(*) 기타포괄손익(세후) 기타금융손익
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
매도가능금융자산 (81,990) 84,424 0 0 (115,983) (88,033) 33,993 172,457
대여금및수취채권 27,240 (31,231) 4,334 13,380 0 0 22,906 (44,611)
현금및현금성자산 1,943 (24,113) 459 1,429 0 0 1,484 (25,542)
상각후원가측정금융부채 (126,198) (342,534) (126,198) (342,559) 0 0 0 25
합계 (179,005) (313,454) (121,405) (327,750) (115,983) (88,033) 58,383 102,329
(*) 유효이자율 상각에 의한 이자수익/비용을 포함하였습니다.

&cr;(7) 금융상품의 공정가치&cr;

① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
공정가치로 인식된 금융자산　
매도가능금융자산 - - 485,755 485,755
원가로 인식된 매도가능금융자산(*1) 13,000 - 13,000 -
상각후원가로 인식된 금융자산(*1)
매출채권및기타수취채권 20,931,224 - 21,286,643 -
현금및현금성자산(*2) 2,248,502 - 604,568 -
상각후원가로 인식된 금융자산 소계 23,179,726 - 21,891,211 -
금융자산 합계 23,179,726 - 22,389,966 485,755
금융부채:　
상각후원가로 인식된 금융부채(*1)
매입채무및기타채무 9,075,426 - 9,309,640 -
단기차입금 19,020,000 - 22,300,000 -
유동성장기차입금 410,840 - 410,840 -
장기차입금 5,172,934 - 5,481,064 -
상각후원가로 인식된 금융부채 소계 33,679,200 - 37,501,544 -
금융부채 합계 33,679,200 - 37,501,544 -
(*1) 원가로 인식된 매도가능금융자산 및 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 공정가치 정보를 공시하지 않습니다.
(*2) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

② 공정가치 서열체계 &cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장이 조정되지 아니한공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수

③ 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당분기말:
금융자산
매도가능금융자산 - - - -
전기말:
금융자산
매도가능금융자산 485,755 - - 485,755

당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 및 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 존재하지 아니하였습니다.&cr;&cr;

25. 우발부채와 약정사항&cr;

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
금융기관 약정사항 약정한도 실행액
수출입은행 수입자금대출 5,500,000 4,000,000
(주)우리은행 일람불수입신용장 USD 2,000,000 USD 1,241,880
무역금융 10,200,000 0
일반자금대출 12,000,000 12,000,000
(주)신한은행 무역금융 3,000,000 0
(주)KEB하나은행 시설자금대출 3,000,000 3,000,000
한국산업은행 시설자금대출 2,583,774 2,583,774
단기한도대출 8,000,000 3,020,000

(2) 당분기말 현재 당사는 계약이행보증을 위해 서울보증보험 주식회사로부터 128,467천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

&cr;26. 특수관계자 &cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
지배기업 미원상사(주) 미원상사(주)
기타특수관계자 미원화학(주)&cr;태광정밀화학(주)&cr;미원홀딩스(주)(*1)&cr;미원스페셜티케미칼(주)(*1)&cr;미성통상(주)&cr;미성코스메틱(주)&cr;미성종합물산(주)&cr;미화물류(주)&cr;계동청운정세화공유한공사(*2)&cr;계동청봉정세화공유한공사(*2)&cr;아시아첨가제(주)(*2)&cr;임직원 미원화학(주)&cr;태광정밀화학(주)&cr;미원홀딩스(주)(*1)&cr;미원스페셜티케미칼(주)(*1)&cr;미성통상(주)&cr;미성코스메틱(주)&cr;미성종합물산(주)&cr;미화물류(주)&cr;계동청운정세화공유한공사(*2)&cr;계동청봉정세화공유한공사(*2)&cr;아시아첨가제(주)(*2)&cr;임직원
(*1) 미원스페셜티케미칼(주)가 2017년 5월 1일자로 인적분할하여, 미원홀딩스(주)(인적분할존속회사) 및 미원스페셜티케미칼(주)(인적분할신설회사)가 새로이 기타 특수관계자로 식별되었습니다.
(*2) 전기 중 당사가 미원상사 주식회사의 종속회사로 편입됨에 따라 특수관계자로 식별되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배기업 미원상사(주) 매출 등 621,134 1,854,540 338,741 1,310,854
매입 등 104,484 289,331 87,323 351,421
기타특수관계자 미원화학(주) 매출 등 848,893 3,191,801 1,111,759 3,868,110
매입 등 366,027 1,068,552 408,567 1,062,764
태광정밀화학(주) 매출 등 0 0 0 510
매입 등 0 0 8,250 14,004
미원홀딩스(주) 매출 등 0 0 0 8,335,865
매입 등 29,550 88,650 16,650 16,650
미원스페셜티케미칼(주) 매출 등 6,908,193 24,413,261 6,437,345 10,559,077
매입 등 115,750 370,745 168,139 234,643
미성통상(주) 매출 등 81,291 295,288 125,014 336,519
매입 등 51,988 145,543 67,685 186,217
미성코스메틱(주) 매출 등 62,638 378,910 92,316 195,573
매입 등 0 0 2,580 2,580
미성종합물산(주) 매출 등 752,204 1,177,767 53,560 205,405
매입 등 56,482 155,829 39,800 108,119
미화물류(주) 매출 등 0 0 0 0
매입 등 401,814 1,365,977 478,315 1,430,448
아사아첨가제(주) 매출 등 0 0 29,042 105,901
매입 등 0 0 0 0
임직원 대여금이자 29,514 56,226 4,334 13,380
합 계 매출 등 9,274,353 31,311,567 8,187,777 24,917,814
매입 등 1,126,095 3,484,627 1,277,309 3,406,846
대여금이자 29,514 56,226 4,334 13,380

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위: 천원)
특수관계구분 구 분 자금대여거래
대 여 회 수
기타특수관계자 임직원 4,726,940 653,715

&cr;② 전분기

(단위: 천원)
특수관계구분 구 분 자금대여거래
대 여 회 수
기타특수관계자 임직원 246,338 191,784

&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 채 권 채 무
매출채권 보증금 기타 합계 매입채무 기타 합계
지배기업 미원상사(주) 173,705 - - 173,705 29,654 - 29,654
기타특수관계자 미원화학(주) 209,721 450,000 89,666 749,387 86,836 5,142 91,978
미원스페셜티케미칼(주) 2,343,222 - - 2,343,222 37,021 - 37,021
미성통상(주) 29,759 - - 29,759 29,212 1,130 30,342
미성코스메틱(주) 26,432 - - 26,432 - - -
미성종합물산(주) 768,641 - 768,641 8,250 - 8,250
미화물류(주) - - - - 9,405 139,389 148,794
임직원 - - 4,662,679 4,662,679 - - -
합 계 3,551,480 450,000 4,752,345 8,753,825 200,378 145,661 346,039

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계

구분

 회사명 채 권 채 무
매출채권 기타 합계 매입채무 기타 합계
지배기업 미원상사(주) - - - 11,268 - 11,268

기타특수관계자

 미원화학(주) - 460,748 460,748 91,414 3,446 94,860
미원스페셜티케미칼(주) 242,708 - 242,708 - - -
임직원 - 589,454 589,454 - - -
합 계 242,708 1,050,202 1,292,910 102,682 3,446 106,128

&cr;(5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
분 류 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 93,100 304,966 99,648 397,896
퇴직급여 4,400 18,116 10,478 39,225
합 계 97,500 323,082 110,126 437,121

&cr;당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사 및 재무책임자 등을 주요 경영진으로 판단하였습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.&cr;&cr;(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 없습니다.&cr;&cr;

30. 현금흐름표&cr;

(1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기
건설중인자산의 본계정 대체 855,263
대여금의 유동성 대체 655,691
장기차입금의 유동성 대체 308,130
자본준비금 감액 15,691,700
임의적림급 등의 이입 400,000
현금배당에 따른 이익준비금의 적립 25,000

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 부 채 자 본
단기차입금 장기차입금 자본금 자본잉여금

기타자본

구성요소
2018년 01월 01일(당기초) 22,300,000 5,891,904 7,889,435 37,081,872 (5,127,832)
재무현금흐름에서 생기는 변동
단기차입금의 차입 71,600,000 - - - -
단기차입금의 상환 (74,880,000) - - - -
유동성장기차입금의 상환 - (308,130) - - -
자기주식의 매도 - - - (211,539) 5,127,832
소계 (3,280,000) (308,130) - (211,539) 5,127,832
환율변동효과 - - - - -
공정가치변동 - - - - -
그 밖의 변동
부채관련 그 밖의 변동
타계정 대체 - - - - -
이자비용 1,964 - - - -
미지급비용 증감 (1,964) - - - -
소계 - - - - -
자본관련 그 밖의 변동
자본준비금 감액 - - - (15,691,700) -
주식매입선택권 - - - - 85,820
소계 - - - (15,691,700) 85,820
2018년 09월 30일(당분기말) 19,020,000 5,583,774 7,889,435 21,178,633 85,820

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 공정가치 평가내역 &cr;&cr;재무제표 주석 중 "유의적인 회계정책" 및 "금융상품 및 금융위험 관리"를 참고하시기바랍니다.&cr;&cr;나. 대손충당금 설정 현황&cr;

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)
구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정률
제54기 3분기 매출채권 20,470,375 144,332 0.71%
미수금 367,564 - -
단기대여금 237,617 - -
장기대여금 4,425,062 - -
제53기 매출채권 19,780,898 135,010 0.68%
미수금 282,311 - -
단기대여금 135,641 - -
장기대여금 453,813 - -
제52기 매출채권 20,960,320 160,223 0.76%
미수금 217,650 - -
단기대여금 107,085 - -
장기대여금 466,467 - -

&cr;(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원, %)
구 분 제54기 3분기 제53기 제52기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 135,010 160,223 102,069
2. 순대손처리액(①－②±③) 3,410 3,091 116,967
① 대손처리액(상각채권액) 3,410 3,091 116,967
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 12,732 (22,122) 175,121
4. 기말 대손충당금 잔액합계 144,332 135,010 160,223

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준(과거 대손경험률과 개별평가방법)에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 산출하고 있습니다.

&cr;(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(2018.09.30 현재) (단위: 천원, %)
구분 6월 이하 6월 ~1년 1년~3년 3년 초과 계
일반 17,441,729 - 4,567 30,972 17,477,268
특수관계자 2,993,107 - - - 2,993,107
계 20,434,836 - 4,567 30,972 20,470,375
구성비율(%) 99.83 - 0.02 0.15 100

&cr;

다. 재고자산 현황&cr;&cr;(1) 재고자산 현황

(단위 :천원 )
사업부문 계정과목 제54기 3분기 제53기 제52기 비고
계면활성제 제품 5,074,778 4,944,556 4,767,681 -
원료 2,586,680 3,378,232 3,424,100 -
저장품 111,653 103,774 134,413 -
미착수입원료 2,139,765 1,975,468 835,827 -
합계 9,912,876 10,402,030 9,162,021 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 10.1% 11.3% 9.99% -
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 12.4회 13.0회 10.6회 -

&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등

&cr;1) 실사일자&cr;매분기말 자체 재고조사가 실시되고 있으며 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회로 실시하고있습니다.

기 회 실사일자 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의&cr;참여 및 입회 여부
제54기 3분기 1 2018.03.31 참여 및 입회하지 않음
2 2018.06.30 참여 및 입회하지 않음
3 2018.10.01. 참여 및 입회하지 않음
제53기 1 2017.03.31 참여 및 입회하지 않음
2 2017.06.30 참여 및 입회하지 않음
3 2017.09.30 참여 및 입회하지 않음
4 2017.12.29 외부감사인 소속 공인회계사 참여 및 입회함
제52기 1 2016.04.01 참여 및 입회하지 않음
2 2016.07.01 참여 및 입회하지 않음
3 2016.10.01 참여 및 입회하지 않음
4 2016.12.30 외부감사인 소속 공인회계사 참여 및 입회함

&cr;2) 실사방법&cr;전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고, 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.&cr;&cr;3) 장기체화재고등 내역&cr;재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당기말잔액 비고
제품 5,137,997 5,137,997 63,219 5,074,778 -
원재료 2,586,680 2,586,680 - 2,586,680 -
저장품 111,653 111,653 - 111,653 -
미착품 2,139,765 2,139,765 - 2,139,765 -
합계 9,976,095 9,976,095 63,219 9,912,876 -

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제54기 3분기(당기)삼정회계법인--제53기(전기)삼정회계법인적정-제52기(전전기)삼정회계법인적정-
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제54기 3분기(당기)삼정회계법인분기, 반기, 정기재무제표의 검토25,000,000-제53기(전기)삼정회계법인분기, 반기, 정기재무제표의 검토25,000,000908제52기(전전기)삼정회계법인분기, 반기, 정기재무제표의 검토25,000,000891
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제54기 3분기(당기)-해당사항없음---제53기(전기)-해당사항없음---제52기(전전기)-해당사항없음---
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;&cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;2018년 09월 30일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1명의 사외이사, 1명의 비상근감사로 구성되어 있습니다. &cr;각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 주요 의결현황

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사
강연승
찬반여부
1 2018.01.16 자기주식 처분의 건 가결 미참석
2 2018.02.14

재무제표 및 영업보고서 확정의 건

제53기 정기주주총회 소집의 건

현금배당 결정의 건

 가결 찬성
3 2018.03.14

자기주식 처분의 건

대표이사 선임의 건

제54기 이사 보수 지급에 관한 건

이사의 타회사 임원 겸임 승인의 건

우리사주매수선택권 부여의 건

고문 위촉의 건

 가결 찬성
4 2018.04.11

제54기 1분기 보고사항의 건

대여금 규정 개정의 건

 가결 찬성
5 2018.06.12 자기주식 처분의 건&cr;분기배당을 위한 주주명부 확정의 건&cr;지점 폐쇄 승인의 건 (대구, 부산 통합)&cr;은행 신규 여신거래 승인의 건 가결 찬성
6 2018.07.11 분기배당을 위한 주주명부 확정의 건&cr;제54기 2분기 보고사항의 건&cr;분기 현금배당 결정 승인의 건 가결 찬성
7 2018.10.17 제54기 3분기 보고사항의 건&cr;분기 현금배당 결정 승인의 건&cr;은행 신규 여신거래 승인의 건 가결 찬성

&cr;다. 이사의 독립성 &cr;이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 4인 중 1/4 이상인 1인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 사내의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.&cr;&cr;

 2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 비상근감사 1명이 있으며, 비상근감사는 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다.또한, 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;비상근 감사의 인적사항에 대해서는 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항를 참조하시기바랍니다.&cr;&cr;나. 감사의 주된 활동사항

회차 개최일자 의 안 내 용 감사
백승규
1 2018.01.16 자기주식 처분의 건 미참석
2 2018.02.14

재무제표 및 영업보고서 확정의 건

제53기 정기주주총회 소집의 건

현금배당 결정의 건

 참석
3 2018.03.14

자기주식 처분의 건

대표이사 선임의 건

제54기 이사 보수 지급에 관한 건

이사의 타회사 임원 겸임 승인의 건

우리사주매수선택권 부여의 건

고문 위촉의 건

 참석
4 2018.04.11

제54기 1분기 보고사항의 건

대여금 규정 개정의 건

 참석
5 2018.06.12 자기주식 처분의 건&cr;분기배당을 위한 주주명부 확정의 건&cr;지점 폐쇄 승인의 건 (대구, 부산 통합)&cr;은행 신규 여신거래 승인의 건 참석
6 2018.07.11 분기배당을 위한 주주명부 확정의 건&cr;제54기 2분기 보고사항의 건&cr;분기 현금배당 결정 승인의 건 참석
7 2018.10.17 제54기 3분기 보고사항의 건&cr;분기 현금배당 결정 승인의 건&cr;은행 신규 여신거래 승인의 건 참석

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제30조 3항에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다. &cr;&cr;정관의 상세내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;제 30 조 (이사의 수와 선임 방법)

1. 당 회사에는 이사 3명 이상 9명 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. &cr;3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우, 상법에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
미원화학(주)본인보통주40,0003.0440,0003.04-미원상사(주)계열사보통주603,49245.89589,01344.79장내매도미원홀딩스(주)계열사보통주2,2210.172,2210.17-태광정밀화학(주)계열사보통주57,0004.3357,0004.33-김정돈발행회사 임원보통주48,1003.6648,1003.66-이영만계열사 임원보통주2,9600.232,9600.23-홍창식계열사 임원보통주009,1000.69장내매수정경순기타보통주003,7320.28장내매수보통주753,77357.32752,12657.20-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

(1) 최대주주의 개요&cr;당분기말 기준 당사의 최대주주는 기능성 화학제품을 생산, 판매하는 미원화학(주)이며, 2018.09.30 현재 40,000주 3.04%의 지분을 소유하고 있습니다.

일 자 연 혁
2010.09.09 미원상사(주)에서 기능화학사업부 인적분할 이사회결의
2010.10.26 미원상사(주) 임시주주총회에서 인적분할 승인
2011.01.01 미원화학(주) 법인설립
2011.02.15 미원화학(주) 한국거래소 유가증권시장 상장

&cr;(2) 임원의 현황 (2018.09.30 현재)

성 명 직 위 등기임원여부 주 요 경 력
김정만 대표이사 등기임원 중앙대 화학과 졸업
미원상사(주) 무역부장
미성통상(주) 대표이사
정규식 대표이사 등기임원 아주대 기계공학과 졸업
미원상사(주) 사업지원부장
미원상사(주) 사업부장
홍종곤 이사 등기임원 울산대학교 화학공학과 졸업
미원화학(주) 사업부장
미원화학(주) 울산공장 공장장
김선욱 사외이사 등기임원 서울대 화학공학과 졸업
KAIST 화학공학과 석사
미국 University of Texas atAustin 박사
울산대학교 생명화학공학부 교수, 공과대학장
울산대학교 대학원장
손응주 감사 등기임원 중앙대 경영학과 졸업
미원상사(주) 관리팀장
태광정밀화학(주) 대표이사

(3) 재무현황 (2018.09.30 현재)

(단위 : 백만원)
항 목 금 액
자 산 105,189
부 채 16,698
자 본 88,491
매출액 115,916
영업이익 7,465
당기순이익 6,074

&cr;(4) 미원화학(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황 (2018.09.30 현재)

발행주식총수 2,185,180
김정돈외 특수관계인지분 (55.17%) 1,205,561
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
-미원화학(주)40,0003.04-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
이주희112,1518.53%---117,5918.94%
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

2. 주식사무

정관상&cr;신주인수권의 내용

제 11 조 (신주인수권)

1. 신주발행에 있어 주주는 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

② 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법이라 함)에서 정하는 방법에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 자본시장법에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

④ 상법에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

⑤ 당 회사가 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우

⑥ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우

⑦ 당 회사가 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

⑧ 당 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 공정거래법이라 함)의 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 당 회사의 자회사로 편입 또는 해당되도록 할 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우

3. 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12 월 31 일 정기주주총회 2 월 중
주주명부폐쇄시기 매년 1 월 1 일 부터 1 월 7 일 까지
주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권 (8종)
명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 (02-368-5860)
주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문

&cr;

3. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)
종 류 18년 09월 18년 08월 18년 07월 18년 06월 18년 05월 18년 04월
보통주 최 고 62,000 62,300 61,900 61,900 62,400 62,900
최 저 59,700 60,700 59,600 59,700 61,400 61,400
월간거래량(주) 1,960 1,808 6,619 19,304 6,129 6,411

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1. 등기임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김정돈남1954년 01월대표이사등기임원상근회사전반

전 미원상사(주)

대표이사

48,100-6.1년2020년 03월 15일손응주남1961년 03월대표이사등기임원상근회사전반

전 태광정밀화학(주)

대표이사

--0.9년2021년 03월 14일신동호남1962년 01월상무이사등기임원상근재무/관리

전 미원상사(주)

이사

--1.7년2020년 03월 15일강연승남1957년 07월사외이사등기임원비상근회사전반

IP-POST 특허법률

대표변리사

--6.5년2020년 03월 15일백승규남1942년 09월감사등기임원비상근회사전반

전 미원상사(주)

전무이사

--2.5년2019년 03월 08일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

2. 미등기임원 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 재직기간
심완수 남 1966년 10월 상무 미등기임원 상근 탄천 공장장

전 (주)태창물산

연구소장

 5.8년
김필수 남 1961년 08월 이사 미등기임원 상근 영업/무역 전 미원상사(주)&cr;상무이사 4.7년
임성규 남 1957년 11월 이사 미등기임원 상근 대산 공장장 (주)동남합성 이사 7.7년
이선실 남 1961년 12월 이사 미등기임원 상근 생산 전 미원이오디(주)&cr;공장장 33.6년

&cr;3. 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
계면활성제남140---1404.954,562,89632,592-계면활성제여15-1-165.99377,60323,600-155-1-1565.054,940,49931,670-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

(*1) 직원현황에는 등기임원 5명의 자료는 포함하지 않습니다.&cr;&cr;

 2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사41,500,000-감사115,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
5259,13251,826-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
3233,63277,877-112,75012,750-----112,75012,750-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

(*1) 개인별 5억원 초과하는 인원 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;

가. 계열회사 현황

본 보고서 작성기준일 현재 당사는 미원상사(주)를 대표로 하는 기업집단에 포함되어 있으며, 당사를 제외한 계열회사는 18개사입니다. &cr;그리고「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다.

회 사 명

상장여부

법인번호

비고

미원상사(주)

유가증권시장 상장

130111-0007707

국내

미원홀딩스(주)(*6)

"

210111-0063190

"

미원스페셜티케미칼(주)(*7)

"

210111-0123944

"

미원화학(주)

"

230111-0172244

"

(주)동남합성(*6)

"

110111-0057012

"

태광정밀화학(주)

비상장

120111-0052142

"

(주)비드테크(*2)

"

110111-1701534

"

미성통상(주)

"

134111-0025929

"

미성종합물산(주)

"

180111-0167832

"

미성코스메틱(주)(*1)

"

134111-0406418

"

미화물류(주)

"

230111-0072014

"

계동청운정세화공유한공사

"

-

해외(중국)

Miwon North America. Inc.

"

-

해외(미국)

Miwon Europe GmbH

"

-

해외(독일)

Miwon Spain S.L.U.

"

-

해외(스페인)

Miwon Austria F&E GmbH

"

-

해외(오스트리아)

Miwon(Shenzhen) Chemical Co., Ltd.(*3)

"

-

해외(중국)

Miwon Nantong Chemical Co., Ltd.(*4)

"

-

해외(중국)

Miwon Specialty Chemical USA, Inc.(*5)

"

-

해외(미국)

(*1) 2015.03월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*2) 2015.07월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*3) 2015.12월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*4) 2018.01월에 계열회사에 편입 되었습니다.

(*5) 2018.10월에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr;(*6) 2016.08.01일자로 (주)동남합성이 미원EOD(주)를 흡수합병하였습니다. 합병후존속회사의 상호는 (주)동남합성입니다.&cr;(*7) 2017.05.01일자로 미원스페셜티케미칼(주)이 미원홀딩스(주)로 상호를 변경하고 인적분할하여 분할존속법인인 미원홀딩스(주)와 분할신설법인인 미원스페셜티케미칼(주)로 분할되었습니다.&cr;&cr; 나. 계통도&cr;

미원지배구조(18.09.30).jpg 미원지배구조(18.09.30)

다. 타회사 임원 겸직사항

성 명

회 사 명

직책

상장여부

비 고

김정돈

미원상사(주)

이사

상장

국내
미원홀딩스(주) 대표이사 " 국내

태광정밀화학(주)

이사

비상장

국내

아시아첨가제(주)

이사

"

국내

계동청운정세화공유한공사

동사장

"

해외(중국)

계동청봉정세화공유한공사

동사

"

해외(중국)

(주)비드테크

이사

"

국내
라이프캔버스테크놀러지 이사 " 국내
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )

한국계면활성제공업

협동조합

2003년 12월 31일단순투자1313012.6813---13012.6813--

미원상사

(상장)

2017년 01월 20일단순투자1,0152,0000.25450-2,000-450----290,10329,884

한농화성

(상장)

2017년 06월 02일단순투자398,5640.0536-8,564-36----165,2778,70810,694-499-10,564-486-130-13--
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(*1) 최근사업연도 재무현황은 2017년 12월 31일 기준입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

특수관계자 거래&cr;- 재무제표 주석 중 "특수관계자"를 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고

제53기

정기주주총회

(18.03.14)

 제1호 의안 : 자본준비금 감액의 건&cr;제2호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건&cr;제3호 의안 : 정관 변경의 건&cr;제4호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -
제52기&cr;정기주주총회&cr;(17.03.15) 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호 의안 : 우리사주매수선택권 부여의 건&cr;제4호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -
제52기&cr;임시주주총회&cr;(16.06.28) 제1호 의안 : 합병계약 체결 승인의 건 원안대로 통과 -
제51기&cr;정기주주총회&cr;(16.03.09) 제1호 의안 : 제51기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -
제50기&cr;정기주주총회&cr;( 15.03.11) 제1호 의안 : 제50기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -

&cr;2. 우발채무 등&cr;- Ⅲ. 재무에관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "우발채무 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

3. 결산일 이후의 발생한 중요사항&cr;"해당사항 없음"&cr;&cr;4. 합병등의 사후정보&cr;&cr;(1) 합병등의 내역&cr;미원이오디(주) 합병&cr;- 합병방법 : (주)동남합성이 미원이오디(주)를 흡수합병 &cr;- 합병목적 : 생산설비, 기술, 인력 등의 통합을 통해 경영의 효율성 달성하기 위함&cr;- 합병계약 체결 및 이사회 결의일 : 2016년 05월 13일&cr;- 합병계약 승인 주주총회일 : 2016년 06월 28일&cr;- 합병기일 : 2016년 08월 01일

구 분 합병회사 피합병회사

상호

 (주)동남합성 미원이오디(주)
주요사업 계면활성제 제조 및 판매 계면활성제 제조 및 판매
본점소재지 충남 공주시 탄천면&cr;탄천산업단지길 80-61 충남 서산시 대산읍&cr;죽엽로 373
대표이사 이장훈,양종상 양종상
합병비율 1 1.1133332

&cr;(2) 주요일정

구 분 합병법인 피합병법인
(주)동남합성 미원이오디(주)
이사회 결의일 2016년 05월 13일 2016년 05월 13일
합병계약 체결일 2016년 05월 13일 2016년 05월 13일
주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2016년 05월 13일 -
주주확정기준일 2016년 05월 31일 -
주주명부 폐쇄기간 시작일 2016년 06월 01일 -
종료일 2016년 06월 07일 -
주주총회 소집 통지 및 공고일 2016년 05월 27일 -
합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2016년 06월 10일 -
종료일 2016년 06월 27일 -
합병계약 승인을 위한 주주총회일 2016년 06월 28일 -
주식매수청구권 행사 기간 시작일 2016년 06월 28일 -
종료일 2016년 07월 17일 -
채권자 이의제출기간 시작일 2016년 06월 28일 2016년 06월 28일
종료일 2016년 07월 29일 2016년 07월 29일
합병기일 2016년 08월 01일 2016년 08월 01일
합병종료보고총회 갈음 공고를 위한 이사회 결의일 2016년 08월 01일 -
합병종료보고 공고일 2016년 08월 01일 -
합병등기일(해산등기일) 2016년 08월 03일 2016년 08월 03일
합병신주 교부일 2016년 08월 16일 -
합병신주 상장일 2016년 08월 17일 -

※ 합병종료보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.&cr;※ 기타 합병 관련 사항은 당사의 2016년 5월 13일자 "주요사항보고서(합병결정)" 및 2016년 8월 1일자 "합병등종료보고서"를 참조하시기 바랍니다.&cr;

(3) 증권신고서 제출 여부

구 분 내 용
증권신고서 제출 대상 여부 아니오
제출을 면제받은 경우 그사유 1년간 의무예탁(보호예수)

본건 합병의 경우『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-2조 제2항 제1호에 따라 합병신주교부일에 합병신주를 지체없이 한국예탁원에 예탁하고 그 예탁일부터 1년간 해당 증권을 인출하거나 매각하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 체결한 후 그 예탁계약을 이행할 예정인 바 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-2조 제1항에 기술된 전매기준에 해당하지 않게 되므로 증권신고서 제출 대상이 아닙니다.&cr;

(4) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)
대상회사 계정과목 예측 실적 비고
1차연도 2차연도 1차연도 2차연도
실적 괴리율 실적 괴리율
미원이오디(주) 매출액 33,030 39,065 35,277 6.80% 44,907 14.95% -
영업이익 3,680 3,820 4,068 10.53% 1,954 -48.85% -
당기순이익 2,910 3,080 3,405 17.01% 1,964 -36.23% -

※ 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정하였습니다.&cr;※ 영업이익은 원가율 하락으로, 당기순이익은 환율영향 등으로 인하여 괴리율 차이가 발생하였습니다.

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◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음