의결권대리행사권유참고서류 3.6 (주)파루 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2023 년 03 월 15 일
권 유 자:	성 명: 주식회사 파루주 소: 전라남도 순천시 서면 산단4길 12전화번호: 061-755-5114
작 성 자:	성 명: 양정현부서 및 직위: 경영관리부/이사전화번호: 061-759-5148

<의결권 대리행사 권유 요약>

주식회사 파루본인2023년 03월 15일2023년 03월 31일2023년 03월 21일위탁당사의 제28기 정기주주총회 의사 정족수 확보 및 원활한 주주총회 진행을 위하여 의결권을 위임받고자 함.전자위임장 가능삼성증권https://vote.samsungpop.com전자투표 가능삼성증권https://vote.samsungpop.com□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

주식회사 파루보통주11,5830.03본인자기주식

성명(회사명) 주식의종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

강문식대표이사보통주698,7961.67대표이사-이연순특수관계인보통주165,7440.39특수관계인-(주)지본최대주주보통주9,628,51523.03최대주주-10,493,05525.10-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

양정현보통주0직원직원-강미애보통주0직원직원-

성명(회사명) 주식의종류 소유주식수 회사와의관계 권유자와의관계 비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

-해당사항없음-----

성명(회사명) 구분 주식의종류 주식소유수 회사와의관계 권유자와의관계 비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

2023년 03월 15일2023년 03월 21일2023년 03월 30일2023년 03월 31일

주주총회소집공고일 권유 시작일 권유 종료일 주주총회일

나. 피권유자의 범위

2022년 12월 31일 기준 주식회사 파루의 의결권 있는 주식을 소유한 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 회의진행과 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 가능2023년 3월 21일 9시 ~ 2023년 3월 30일 17시삼성증권삼성증권 전자투표/전자위임장 관리시스템https://vote.samsungpop.com/-. 기간 중 24시간 시스템 접속 가능-. 단, 마지막 날인 3월 30일은 오후 5시까지만 가능

전자위임장 수여 가능 여부

전자위임장 수여기간

전자위임장 관리기관

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소

기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

OOOXO

피권유자에게 직접 교부

우편 또는 모사전송(FAX)

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시

전자우편으로 위임장 용지 송부

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

주식회사 파루 홈페이지https://www.paru.co.kr-

홈페이지 명칭 인터넷 주소 비고

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처 ·주 소 : 전라남도 순천시 서면 산단4길 12 ·전화번호 : 061-759-5148- 우편 접수 여부 : 가능- 접수 기간 : 2023년 3월 21일 ~ 2023년 3월 30일 제28기 정기주주총회 개시 전

다. 기타 의결권 위임의 방법

- 해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

2023년 03월 31일 오전 9시전라남도 순천시 서면 산단4길 12 (주)파루 본사 2층 회의실

일 시

장 소

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능2023년 3월 21일 9시 ~ 2023년 3월 30일 17시삼성증권https://vote.samsungpop.com/

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) - 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 휴대폰 인증(pass), 공동인증서( 증권거래전용 공인인증서, 전자거래 범용 공인인증서) - 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

전자투표 가능 여부

전자투표 기간

전자투표 관리기관

인터넷 홈페이지 주소

기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항

해당사항 없음---

서면투표 가능 여부

서면투표 기간

서면투표 방법

기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

- 주주총회 당일 발열, 기침 증세가 있으신 주주님은 주주총회장 출입이 제한될 수 있습니다. 그리고 마스크 미착용 주주님께서도 출입이 제한될 수 있으니 주주총회장 입장 시 반드시 방역수칙을 필히 준수하여 주시기 바랍니다.-또한, 코로나19와 관련하여 많은 사람이 밀집하는 행사를 자제하고, 온라인 등 다른 방법으로 대체하고 있습니다. 주주 여러분께서도 전자투표 및 위임장 제도를 최대한 활용하여 주주권을 행사하시는 것을 권고 드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

- 제28기 정기주주총회 소집공고의 "Ⅲ.경영참고사항 의 1. 사업의 개요" 참고하시기 바랍니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

본 재무제표는 외부감사인의 외부감사 확정 전 재무제표이므로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 상세한 재무제표 및 주석사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 또는 한국거래소 전자공시시스템(http://kind.krx.co.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 별도 재무제표 - 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 28 기 2022. 12. 31 현재

제 27 기 2021. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기말	제 27(전) 기말
자산
Ⅰ.유동자산	21,835,141,225	36,331,824,866
현금및현금성자산	1,623,479,060	5,639,168,591
정부보조금	(12,867,626)	(22,845,808)
매출채권 및 기타채권	11,972,169,978	19,965,215,151
당기손익-공정가치금융자산	2,646,362	2,619,213
기타유동자산	2,711,825,319	4,567,413,353
당기법인세자산	10,415,390	10,812,230
재고자산	5,527,472,742	6,169,442,136
Ⅱ.비유동자산	28,766,427,579	32,139,023,198
유형자산	15,780,004,079	15,858,186,390
무형자산	687,174,443	692,798,026
투자부동산	5,720,082,766	5,723,191,602
기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534
당기손익-공정가치금융자산	1,004,157,137	952,370,951
종속기업투자	2,255,000,000	6,181,389,714
기타비유동금융자산	3,146,406,338	2,663,262,691
순확정급여자산	138,985,282	33,206,290
자산총계	50,601,568,804	68,470,848,064
부채
Ⅰ.유동부채	23,406,561,306	37,536,895,274
매입채무 및 기타채무	3,805,043,794	11,669,697,483
단기차입금	12,884,742,319	13,800,668,687
유동성장기차입금	5,333,320,000	5,333,320,000
기타유동부채	1,383,455,193	6,733,209,104
Ⅱ.비유동부채	975,593,958	1,239,035,390
장기차입금	166,660,000	416,650,000
기타비유동금융부채	505,426,394	564,393,860
이연법인세부채	303,507,564	257,991,530
부채총계	24,382,155,264	38,775,930,664
자본
Ⅰ.자본금	20,902,157,500	20,902,157,500
Ⅱ.자본잉여금	34,594,307,524	34,474,229,671
Ⅲ.기타자본항목	(28,318,824,857)	(24,843,320,997)
Ⅳ.결손금	(958,226,627)	(838,148,774)
자본총계	26,219,413,540	29,694,917,400
부채및자본총계	50,601,568,804	68,470,848,064

- 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 28 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 27 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 28 기	제 27 기
I.매출액	34,138,894,744	43,122,587,133
II.매출원가	28,427,925,268	32,409,797,631
III.매출총이익(손실)	5,710,969,476	10,712,789,502
판매비와관리비	5,381,419,562	12,737,085,749
IV.영업이익(손실)	329,549,914	(2,024,296,247)
기타수익	315,862,619	982,914,958
기타비용	3,696,658,108	558,442,339
금융수익	340,846,159	273,219,907
금융비용	926,479,474	631,022,462
V.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,636,878,890)	(1,957,626,183)
VII.당기순이익(손실)	(3,636,878,890)	(1,957,626,183)
VIII.기타포괄손익	161,375,030	(68,481,945)
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	161,375,030	(68,481,945)
확정급여제도의 재측정요소	161,375,030	(68,481,945)
IX.총포괄이익(손실)	(3,475,503,860)	(2,026,108,128)
X.주당손익
기본주당이익(손실)	(87)	(50)
희석주당이익(손실)	(87)	(50)

- 별도 자본변동표

<자 본 변 동 표>

제 28 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 27 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2021.1.1(기초자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(22,817,212,869)	28,531,008,290
당기순이익(손실)	-	-	-	(1,957,626,183)	(1,957,626,183)
주식선택권	-	127,736,000	(127,736,000)	-	-
유상증자	1,509,434,000	1,680,583,238	-	-	3,190,017,238
순확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(68,481,945)	(68,481,945)
2021.12.31(기말자본)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(24,843,320,997)	29,694,917,400
2022.1.1(기초자본)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(24,843,320,997)	29,694,917,400
당기순이익(손실)	-	-	-	(3,636,878,890)	(3,636,878,890)
주식선택권	-	120,077,853	(120,077,853)	-	-
순확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	161,375,030	161,375,030
2022.12.31(기말자본)	20,902,157,500	34,594,307,524	(958,226,627)	(28,318,824,857)	26,219,413,540

- 별도 현금흐름표

<현 금 흐 름 표>

제 28 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 27 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기	제 27(전) 기
Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(2,865,633,738)	(11,340,933,895)
1.영업에서창출된현금흐름	(2,117,397,936)	(10,909,886,322)
당기순손실	(3,636,878,890)	(1,957,626,183)
당기순손실에 대한 조정	2,566,551,815	1,570,208,453
영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,047,070,861)	(10,522,468,592)
2.이자의수취	9,743,830	11,863,911
3.이자의지급	(760,312,472)	(511,811,914)
4.배당금의수취	1,936,000	1,320,000
5.법인세환급액(납부액)	396,840	67,580,430
Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	84,803,901	(2,090,803,820)
1.투자활동으로인한현금유입액	1,650,146,840	2,763,975,103
기타유동금융자산의감소	1,560,319,646	5,000,000
기타비유동금융자산의감소	88,463,557	290,138,083
유형자산의감소	1,363,637	1,310,201,706
투자부동산의감소	-	558,635,314
당기손익-공정가치금융자산의감소	-	600,000,000
2.투자활동으로인한현금유출액	(1,565,342,939)	(4,854,778,923)
기타유동금융자산의증가	(1,400,015,641)	-
기타비유동금융자산의증가	-	(641,133,126)
유형자산의취득	(82,020,094)	(213,645,797)
기타비유동자산의증가	(83,307,204)	-
물적분할로인한변동	-	(4,000,000,000)
Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,234,862,016)	7,361,324,758
1.재무활동으로인한현금유입액	1,570,498,068	11,664,090,164
단기차입금의증가	1,520,177,169	6,694,105,009
장기차입금의증가	-	1,000,000,000
정부보조금의증가	50,320,899	779,967,917
유상증자	-	3,190,017,238
2.재무활동으로인한현금유출액	(2,805,360,084)	(4,302,765,406)
단기차입금의감소	(2,436,103,537)	(2,792,267,679)
기타비유동금융부채의감소	-	(200,000,000)
리스부채의감소	-	(160,413,740)
정부보조금의감소	(119,266,547)	(898,099,907)
유동성장기차입금의감소	(249,990,000)	(251,984,080)
Ⅳ.현금및현금성자산의증가(감소)	(4,015,691,853)	(6,070,412,957)
Ⅴ.외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	2,322	1,214,287
Ⅵ.기초의현금및현금성자산	5,639,168,591	11,708,367,261
Ⅶ.기말의현금및현금성자산	1,623,479,060	5,639,168,591

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

과 목	제 28 기		제 27 기
	처리예정일:2023년 3월 31일		처리확정일: 2022년 3월 31일
I. 미처리이월결손금		(28,318,824,857)		(24,843,320,997)
전기이월미처리결손금(미처분이익잉여금)	(24,843,320,997)		(22,817,212,869)
회계정책변경에 따른 조정
보험수리적손실(이익)	161,375,030		(53,415,917)
당기순손실	(3,636,878,890)		(1,972,692,211)
II. 결손금 처리액
III.차기이월미처리결손금		(28,318,824,857)		(24,843,320,997)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음.(2) 연결 재무제표- 연결대차대조표(재무상태표)

<연 결 대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 28 기 2022. 12. 31 현재

제 27 기 2021. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기말	제 27(전) 기말
자산
Ⅰ.유동자산	24,436,023,835	40,004,883,955
현금및현금성자산	2,293,357,145	7,144,975,505
정부보조금	(113,448,366)	(39,851,805)
매출채권 및 기타채권	12,685,657,592	20,835,848,189
기타유동금융자산	-	-
당기손익-공정가치금융자산	2,646,362	2,619,213
기타유동자산	2,882,014,691	4,925,926,791
당기법인세자산	17,181,830	11,219,010
재고자산	6,668,614,581	7,124,147,052
Ⅱ.비유동자산	31,386,880,153	28,739,633,206
유형자산	17,908,179,211	17,134,865,391
사용권자산	1,857,117,665	409,937,392
무형자산	711,303,531	720,286,704
투자부동산	5,720,082,766	5,723,191,602
기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534
당기손익-공정가치금융자산	1,004,157,137	952,370,951
관계기업투자	11,310,291	151,882,016
기타비유동금융자산	4,140,112,018	3,612,481,616
확정급여자산	-	-
자산총계	55,822,903,988	68,744,517,161
부채
Ⅰ.유동부채	26,052,888,072	39,061,993,828
매입채무 및 기타채무	5,524,470,395	13,041,301,789
단기차입금	12,884,742,319	13,800,668,687
유동성장기차입금	5,333,320,000	5,333,320,000
유동성신주인수권부사채	-	-
당기법인세부채	-	8,875,343
유동성장기리스부채	885,018,394	109,519,790
기타유동부채	1,425,336,964	6,768,308,219
Ⅱ.비유동부채	4,339,849,180	2,122,542,379
확정급여채무	55,527,042	271,956,465
장기차입금	2,457,826,362	716,650,000
장기리스부채	934,591,590	265,693,120
기타비유동금융부채	588,396,622	610,251,264
이연법인세부채	303,507,564	257,991,530
부채총계	30,392,737,252	41,184,536,207
자본
I. 지배기업소유주지분	25,430,166,736	27,559,980,954
자본금	20,902,157,500	20,902,157,500
자본잉여금	34,594,307,524	34,474,229,671
기타자본항목	(29,108,071,661)	(838,148,774)
결손금	(958,226,627)	(26,978,257,443)
II. 비지배지분	-	-
자본총계	25,430,166,736	27,559,980,954
부채및자본총계	55,822,903,988	68,744,517,161

- 연결손익계산서(포괄손익계산서)

<연 결 손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 28 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 27 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기	제 27(전) 기
I.매출액	40,544,635,509	48,915,234,419
II.매출원가	35,268,699,845	37,755,631,670
III.매출총이익(손실)	5,275,935,664	11,159,602,749
판매비와관리비	7,784,451,598	14,618,410,138
IV.영업손실	(2,508,515,934)	(3,458,807,389)
기타수익	833,483,293	994,441,512
기타비용	307,151,134	931,484,218
관계기업투자주식평가손실	(140,571,725)	(169,985,994)
금융수익	382,118,290	315,153,053
금융비용	970,249,902	665,158,234
V.법인세비용차감전순손실	(2,710,887,112)	(3,915,841,270)
VI.법인세비용(수익)	-	14,175,173
VII.당기순손실	(2,710,887,112)	(3,930,016,443)
VIII.기타포괄손익	581,072,894	(79,142,153)
1.후속기간에 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	-	-
2.후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	581,072,894	(79,142,153)
확정급여제도의 재측정요소	581,072,894	(79,142,153)
IX.총포괄손실	(2,129,814,218)	(4,009,158,596)
X.당기순손실의귀속
지배기업소유주	(2,710,887,112)	(3,930,016,443)
비지배지분	-	-
XI.총포괄손실의귀속
지배기업소유주	(2,129,814,218)	(4,009,158,596)
비지배지분	-	-
XII.주당손실
기본주당손실	(65)	(99)
희석주당손실	(65)	(99)

- 연결 자본변동표

<연 결 자 본 변 동 표>

제 28 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 27 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주지분					비지배지분	총 계
	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	합계
2021.01.01(전기초)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(22,969,098,847)	28,379,122,312	-	28,379,122,312
당기순이익(손실)	-	-	-	(3,930,016,443)	(3,930,016,443)	-	(3,930,016,443)
주식선택권의 소멸	-	127,736,000	(127,736,000)	-	-	-	-
유상증자	1,509,434,000	1,680,583,238	-	-	3,190,017,238	-	3,190,017,238
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(79,142,153)	(79,142,153)	-	(79,142,153)
2021.12.31(전기말)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(26,978,257,443)	27,559,980,954	-	27,559,980,954
2022.01.01(당기초)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(26,978,257,443)	27,559,980,954	-	27,559,980,954
당기순이익(손실)	-	-	-	(2,710,887,112)	(2,710,887,112)	-	(2,710,887,112)
주식선택권의 소멸	-	120,077,853	(120,077,853)	-	-	-	-
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	581,072,894	581,072,894	-	581,072,894
2022.12.31(당기말)	20,902,157,500	34,594,307,524	(958,226,627)	(29,108,071,661)	25,430,166,736	-	25,430,166,736

- 연결 현금흐름표

<연 결 현 금 흐 름 표>

제 28 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 27 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기	제 27(전) 기
I. 영업활동으로인한현금흐름	(4,799,432,564)	(12,879,734,928)
1.영업에서창출된현금흐름	(4,014,779,871)	(12,439,425,248)
당기순이익(손실)	(2,710,887,112)	(3,930,016,443)
조정	(422,059,467)	(8,509,408,805)
순운전자본의변동	(881,833,292)	-
2.이자의수취	13,448,139	14,465,654
3.이자의지급	(784,824,489)	(511,811,914)
4.배당금의수취	1,936,000	1,320,000
5.법인세납부액	(15,212,343)	55,716,580
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(811,692,507)	1,075,385,448
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,648,783,203	2,763,975,103
기타유동금융자산의감소	1,560,319,646	5,000,000
기타비유동금융자산의감소	88,463,557	290,138,083
유형자산의감소	-	1,310,201,706
무형자산의감소	-	558,635,314
당기손익-공정가치금융자산의감소	-	600,000,000
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(2,460,475,710)	(1,688,589,655)
기타유동금융자산의증가	1,400,015,641	100,000,000
기타비유동금융자산의증가	137,081,884	675,203,611
유형자산의취득	923,378,185	582,846,771
무형자산의증가	-	30,539,273
관계기업투자의취득	-	300,000,000
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	759,504,354	6,828,884,735
1.재무활동으로 인한 현금유입액	3,698,479,878	11,981,096,161
단기차입금의증가	1,520,177,169	6,694,105,009
장기차입금의증가	1,991,166,362	1,300,000,000
국고보조금의증가	187,136,347	796,973,914
유상증자	-	3,190,017,238
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(2,938,975,524)	(5,152,211,426)
단기차입금의감소	2,436,103,537	2,792,267,679
기타비유동금융부채의감소	-	200,000,000
국고보조금의감소	119,266,547	898,099,907
리스부채의감소	133,615,440	962,482,440
유동성차입금의감소	249,990,000	299,361,400
IV. 연결범위변동으로 인한 현금흐름	-	-
V. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,851,620,717)	(4,975,464,745)
VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,357	1,470,108
VII. 기초의 현금및현금성자산	7,144,975,505	12,118,970,142
VIII. 기말의 현금및현금성자산	2,293,357,145	7,144,975,505

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제8조의3(주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. <단서 신설>	제8조의3(주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.	- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.
제10조의3(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행 된 것으로 본다.	제10조의3(신주의 동등배당) ① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.	- 동등배당 원칙을 명시함.
제12조의2(주주명부) 회사의 주주명부는 상법 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.	제12조의2(주주명부의 작성·비치) ① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다. ② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다. ③ 회사의 주주명부는 「상법」제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.	- 표준정관 개정
제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년1월1일부터 1월7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.	제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 삭제 ② 이 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.	- 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 권리행사주주확정가능
<신설>	⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	- 감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.
제48조(재무제표 등의 작성 등) ① 대표이사는 다음 각호의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 한다. 1. 대차대조표 2. 손익계산서 3. 이익잉여금처분계산서 및 결손금처리계산서 ② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.	제48조(재무제표 등의 작성 등) ① 대표이사는 상법 제 447조 및 제447조의2의 각 서류를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 한다. ② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.	- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.
③ 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.	③ 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.
<주석 신설> ④ ~ ⑦ (생략)	※ (주1) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 회사는 ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?의 규정에 따라 재무제표를 사업보고서 제출기한 6주 전(연결재무제표는 4주 전)까지 외부감사인에게 제출하여야 함. ※ (주2) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 외부감사인은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 외부감사보고서를 사업보고서 제출기한 1주 전까지 회사에 제출하여야 하며, 사업보고서 제출 시 (외부감사인의) “감사보고서”와 “감사의 감사보고서”를 필수로 첨부하여야 함. ④ ~ ⑦ (생략)
제51조(이익배당) ① ∼ ② (생략) ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.	제51조(이익배당) ① ∼ ② (현행과 같음) ③ 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.	배당기준일을 주주총회 의결권행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당시마다 결정하고, 이를 공고하도록 함.
<주석 신설> ④ (생략)	※ 회사는 이사회결의로 배당기준일을 정하도록 한 제3항과는 달리 정관에 배당기준일을 틀정일로 규정할 수도 있음. ※ 배당기준일은 제13조 1항에서 정한 정기주주총회 의결권행사기준일과 다른 날로 정할 수 있으며, 배당을 결정하는 주주총회(또는 이사회)일 이후의 날로도 정할 수 있음. ※ 주식배당을 실시하는 경우에는 주주총회일보다 앞선 날을 주식배당 기준일로 정하여야 하며, 주식배당과 금전배당을 함께 실시하는 경우 배당실무의 편의등을 위하여 주식배당 기준일과 금전배당 기준일을 같은 날로 정하는 것이 바람직함. ④ (현행과 같음)	주주의 배당예측가능성 제고를 위하여 배당결정 주주총회(또는 이사회)일 이전의 날 뿐만아니라 그 이후의 날로도 배당기준일을 정할 수 있음을 명시 주식배당의 경우, 상법 제462조의2 제4항에 따라 주식배당의 결의가 있는 주주총회 종결시부터 그 신주의 주주가 되므로 주식배당에 대한 배당기준일은 주총회 이전으로 정하여야 함을 설명하는 주석 신설
	제3조(감사 선임에 관한 적용례) 제42조제3항·제5항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다. 제4조(감사 해임에 관한 적용례) 제42조제4항·제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명( - )
보수총액 또는 최고한도액	20억

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	5명( - )
실제 지급된 보수총액	524백만원
최고한도액	20억

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.