분기보고서 3.5 (주)하나투어 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 26 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)하나투어
대 표 이 사 :	박상환, 김진국
본 점 소 재 지 :	서울 종로구 인사동 5길 41
	(전 화)02-2127-1000
	(홈페이지) http://hanatour.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)전무 (성 명)조경훈
	(전 화)02-2127-1090

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 하나투어.jpg 하나투어

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원) 웹투어(주)1995.06.26서울특별시 종로구 인사동5길29 &cr;(인사동,태화빌딩)여행알선서비스21,988의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)하나투어제주2002.06.05제주특별자치도 제주시 1100로 3328&cr;(노형동, 정원빌딩 3층)여행알선서비스3,245의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)남강여행사(*1)2008.09.22서울특별시 종로구 우정국로 48&cr;(견지동, 에스앤에스빌딩)여행알선서비스158의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)투어마케팅코리아2004.04.14서울특별시 종로구 인사동5길 25&cr;(인사동)여행알선서비스4,085의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)하나투어아이티씨2003.07.29서울특별시 종로구 삼봉로 71, 5층&cr;(수송동, 지타워)여행알선서비스12,515의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)하나티앤미디어2007.05.29서울특별시 종로구 인사동7길 12&cr;(관훈동)출판 및 인쇄물 제작1,801의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)하나투어비즈니스1995.09.19서울특별시 종로구 우정국로 48 &cr;(견지동, 에스앤에스빌딩)여행알선서비스6,902의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)고려여행사네트워크2007.08.23서울특별시 중구 서소문로 99&cr;(서소문동)여행알선서비스630의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)월디스투어(*2)2008.04.01서울특별시 종로구 우정국로 48 &cr;(견지동, 에스앤에스빌딩 7층)여행알선서비스9,616의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)에이치엔티마케팅2010.04.01서울시 서초구 강남대로 507, 8층&cr;(반포동, 신태양빌딩)광고대행서비스3,066의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)넥스투어2010.12.15서울특별시 종로구 인사동5길29&cr;(인사동,태화빌딩)여행알선서비스492의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)하나샵2010.07.23서울특별시 종로구 인사동5길 25, 502호&cr;(인사동, 하나로빌딩)전자상거래업1,159의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)마크호텔2013.08.30서울특별시 중구 퇴계로 52&cr;(회현동 1가, 인송빌딩)호텔업15,112의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)투어팁스2012.07.02서울특별시 종로구 인사동5길 41&cr;(공평동, 하나투어빌딩)여행정보서비스2,684의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)하나여행대부2014.11.19서울특별시 중구 남대문로9길 39, 11층&cr;(을지로1가, 부림빌딩)대부업4,944의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)에스엠면세점(*3)2014.08.20서울특별시 종로구 인사동5길 41&cr;(공평동, 하나투어빌딩)면세점36,650의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-하나투어투자운용(주)(*4)2015.09.23서울특별시 종로구 인사동5길 29, 9층&cr;(인사동, 태화빌딩)자산관리업5,620의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)월드샵2015.10.07서울특별시 종로구 인사동5길 25, 502호&cr;(인사동, 하나로빌딩)보험대리점업1,522의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR EUROPE LTD2003.10.2938 HIGH STREET, NEW MALDEN,&cr;SURREY KT3 4HE, U.K.여행알선서비스1,536의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR JAPAN CO,.LTD2005.09.012F Onarimon-yusen Bldg.,23-5&cr;Nishi-Shinbashi 3-chome, Minato-ku,&cr;Tokyo, Japan 105-0003 여행알선서비스57,822의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)해당HANATOUR PTE LTD2005.05.13360 ORCHARD ROAD #05-01B&cr;INTERNATIONAL BUILDING &cr;SINGAPORE 238869여행알선서비스3,277의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR CHINA2008.04.11907 BOTAI TOWER,N0221 XIYUAN&cr;WANGJING,CHAOYANG DISTRICT,&cr;BEIJING,CHINA여행알선서비스7,786의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR HONGKONG &cr;CO., LTD2009.11.3012/F MAXWELL CENTRE 39-41&cr;HANKOW ROAD KOWLOON여행알선서비스7,721의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR TAIWAN &cr;SERVICE INC.2010.06.028F, No.46, Sec. 1, Nanjing E. Rd.,&cr;Zhongshan Dist.,Taipei City 104,Taiwan여행알선서비스5,242의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주) 유아이관광버스(*5)1978.04.279, 3CHOME, NISHITAKAYASUCHO,&cr;YAO-CITY, OSAKA-HU, JAPAN여객자동차 &cr;운송사업29,457의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-(주)아레그록스 TM&cr;호텔메니지먼트2013.05.152F Onarimon-yusen Bldg.,&cr;23-5 Nishi-Shinbashi 3-chome,&cr;Minato-ku, Tokyo, Japan 105-0003숙박시설 &cr;운영수탁업4,071의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR USA INC.2006.03.023053 W OLYMPIC BL #101&cr;LOSANGELES, CA 90006여행알선서비스9,586의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR PTY. LTD.2008.07.02SUITE 201 LEVEL2 160 ROWE STREET&cr;EASTWOOD NSW 2122여행알선서비스49의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-STAR SHOP&LINE2014.03.181F JPR HAKATA Bldg., 1-4-4,&cr;Hakataekimae, Hakata-ku, Fukuoka,&cr;812-0011, Japan물품의 판매 및 &cr;수입,수출12,498의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-BEIJING HANA INFORMATION&cr;TECHNOLOGY CO.,LTD2014.02.24905 BOTAI TOWER,N0221 XIYUAN&cr;WANGJING,CHAOYANG DISTRICT,&cr;BEIJING,CHINA소프트웨어기술개발248의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR SERVICE&cr;(M) SDN.BHD.2014.07.16UNIT NO.C-01-01, BLOCK C, &cr;FIRST FLOOR, WARISAN SQUARE,&cr;JALAN TUN FUAD STEPHENS, 88000,&cr;KOTANKINABALU, SABAH, MALAYSIA 여행알선서비스1,313의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HANATOUR JAPAN&cr;SYSTEM VIETNAM2017.01.095F,Alpha Tower,&cr;153 Nguyen Dinh Chieu Street,&cr;Ward 6,District 3, &cr;Ho Chin Minh City, Vietnam시스템 개발 및 유지보수106의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)-HanaTour EU GmbH(*6)2018.01.31Dusseldorfer Str. 40,&cr;65760 Eschborn,&cr;Germany여행알선서비스 -의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호) -

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 주요종속기업 여부 판단기준 : 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상인 종속회사 또는 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr;※ 제 25기(전기) 자산 총액은 K-IFRS 제 1115호에 따라 재작성되었습니다.&cr;(*1) 당분기말 현재 휴업중인 종속기업입니다.&cr;(*2) 당분기 중 상호를 변경하였습니다.

(*3) 당분기 중 종속기업의 유상증자로 인하여 지분율이 변동되었습니다.

(*4) 해당 종속기업에 대하여 관련 자산 및 부채를 매각예정자산과 매각예정부채로분류하였습니다.

(*5) 당분기 중 유한회사에서 주식회사로 전환되었습니다.

(*6) 당분기 중 신설된 종속기업입니다.&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

HANATOUR EU GMBH신규출자--(주)하나투어유스청산으로 인한 제외--

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2011년 11월 01일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr; 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;지배회사의 명칭은 주식회사 하나투어로 표기합니다. 또한 영문으로는 HANATOUR SERVICE INC.라고 표기합니다. &cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;지배회사는 일반여행업(여행알선) 및 컴퓨터 프로그램 개발 및 보급등의 서비스업을주요사업으로 영위할 목적으로 1993년 11월 1일에 설립되었습니다. 한편 지배회사는 2000년 11월 24일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일에는 런던증권거래소(LSE)에도 주식예탁증서를 상장하였습니다. 그리고 2011년 11월 1일 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다. (종목코드 : 039130)

&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주 소 : 서울시 종로구 인사동5길 41&cr;전 화 : 02-2127-1000&cr;홈페이지 : http://www.hanatour.com&cr; http://www.hanatourcompany.com&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요사업의 내용&cr;지배회사는 전세계 20여만개 여행상품을 전국 8,000여개의 협력여행사, 온라인포털, 쇼핑몰 등의 다양한 유통채널을 통해 판매하는 종합 여행 홀세일러입니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다. 또한, 종속회사를 통하여, 출장수요 및 자유여행 등과 같은 특화된 시장을 위한 여행알선 사업을 영위하고 있으며, 해외를 거점으로 한 여행객 서비스제공 사업 등을 영위하고 있습니다. 자세한 내용은'가.연결대상 종속회사의 개황'을참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 계열회사에 관한사항&cr;지배회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외하고 41개의 계열 및 관계회사를가지고있습니다. IFRS 도입으로 인한 연결대상 종속회사는 웹투어(주), (주)하나투어제주, (주)남강여행사, (주)투어마케팅코리아, (주)하나투어아이티씨, (주)하나티앤미디어, (주)하나투어비즈니스, (주)고려여행사네트워크, (주)월디스투어, (주)에이치엔티마케팅, (주)넥스투어, (주)하나샵, (주)투어팁스, (주)마크호텔, (주)하나여행대부, (주)에스엠면세점, 하나투어투자운용(주), (주)월드샵, HANATOUR EUROPE LTD, HANATOUR JAPAN CO., LTD, HANATOUR PTE LTD, HANATOUR CHINA, HANATOUR HONGKONG CO., LTD, HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.,(주) 유아이관광버스, HANATOUR USA INC., HANATOUR PTY. LTD, (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트, BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD, STAR SHOP&LINE, HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD, HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM, HANATOUR EU GMBH 이며 종속회사의 개요는 'II. 사업의 내용'을 참조해 주시기 바랍니다.&cr;

종속회사를 포함한 당사의 주요계열회사는 아래와 같습니다. &cr;1) 지배회사의 명칭

구분	내용
지배회사의 명칭	하나투어
형성과정	하나투어는 여행산업의 전 영역을 아우르며 여행상품의 대중화를 위해 많은 노력을 하고 있습니다. 특히 패키지 여행과 개별 여행으로 나뉘는 해외여행 분야에 있어 단계별로 시장에 진입하며 꾸준한 성장을 이어나가고 있습니다. &cr;경제성장과 더불어 빠르게 성장하는 해외여행 시장에서 체계적인 고객 유치 전략 및 관리를 통해 &cr;업계 1위로 도약하였으며 이는 곧 회사의 성장동력이 되었습니다. &cr; 여가시간 확대와 주 5일제 확산으로 해외 여행에 대한 수요는 빠르게 증가하였으며 규모의 경제를 통한 원가 경쟁력과 안정적인 공급/유통망을 바탕으로 탄탄한 성장률을 보이고 있습니다. &cr; 향후 해외 여행상품의 고도화 작업과 차세대 글로벌 개별 여행 플랫폼 구축을 준비중에 있으며 이는 향후 당사의 큰 성장동력이 될 것입니다. &cr; 이처럼 하나투어는 다양한 해외여행 분야의 전 영역을 아우르는 명실상부한 국내 1위의 여행 그룹입니다.

&cr;2) 주요 계열 및 관계회사

구분	주권상장 유무	회사수	회사명
국내	비상장	23	웹투어(주)&cr;(주)하나투어제주&cr;(주)남강여행사&cr;(주)투어마케팅코리아&cr;(주)하나투어아이티씨&cr;(주)하나티앤미디어&cr;(주)하나투어비즈니스&cr;(주)고려여행사네트워크&cr;(주)월디스투어&cr;(주)에이치엔티마케팅&cr;(주)넥스투어&cr;(주)하나샵&cr;(주)마크호텔&cr;(주)투어팁스&cr;(주)하나여행대부&cr;(주)에스엠면세점&cr;하나투어투자운용(주)&cr;(주)월드샵&cr;(주)하나투어리스트&cr;(주)센터마크호텔&cr;(주)오케이투어&cr;호텔앤에어닷컴(주)&cr;(유)하나통문화산업전문회사
국외	상장	1	HANATOUR JAPAN CO.,LTD
	비상장	17	HANATOUR EUROPE LTD&cr;HANATOUR PTE. LTD.&cr;HANATOUR CHINA&cr;HANATOUR HONGKONG CO.,LTD&cr;HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr;(주)유아이관광버스&cr;(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트&cr;HANATOUR USA INC.&cr;HANATOUR PTY LTD&cr;STAR SHOP&LINE&cr;BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD&cr;HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD&cr;HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM&cr;HANATOUR EU GMBH&cr;HANATOUR EUROPE S.R.L&cr;ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd&cr;BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD

&cr; 아. 신용평가에 관한 사항&cr;1) 최근 3년간 신용평가에 관한 내용

평가회사	평가대상 유가증권의&cr;신용등급	평가대상 &cr;유가증권 등	평가일	평가구분
SCI평가정보&cr;주식회사	AAO	기업신용평가	2016.05.20	정기평가
이크레더블	A	기업신용평가	2016.07.27	정기평가
나이스디앤비	AAO	기업신용평가	2016.12.05	본평가
한국기업데이터	A	기업신용평가	2017.02.01	본평가
나이스디앤비	AAO	기업신용평가	2017.05.16	본평가
이크레더블	A+	기업신용평가	2017.05.25	정기평가
한국기업데이터	A	기업신용평가	2017.07.25	본평가
한국기업데이터	A	기업신용평가	2018.01.22	본평가
나이스디앤비	AAO	기업신용평가	2018.05.15	본평가
이크레더블	A+	기업신용평가	2018.05.30	정기평가
한국기업데이터	A	기업신용평가	2018.07.23	본평가

2. 회사의 연혁

최근 사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다. &cr; &cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; [지배회사의 내용]&cr; 해당사항 없음&cr;

[종속회사의 내용]

회사명	변경일자	주소
(주)하나투어아이티씨	2015.09.01	서울특별시 중구 을지로100, B동 5층(을지로2가, 파인에비뉴)
	2016.02.04	서울특별시 종로구 삼봉로 71, 5층 (수송동, 지타워)
(주)마크호텔	2016.01.29	서울특별시 중구 충무로15(충무로3가)
	2017.02.20	서울특별시 중구 퇴계로 52(회현동 1가, 인송빌딩)
HANATOUR PTY LTD	2013.09.12	SUITE 306 LEVEL3 33 ROWE STREET EASTWOOD NSW 2122
	2016.06.27	SUITE 201 LEVEL2 160 ROWE STREET EASTWOOD NSW 2122
(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트	2016.09.30	2F Onarimon-yusen Bldg., 23-5 Nishi-Shinbashi 3-chome,&cr;Minato-ku, Tokyo, Japan 105-0003
(주)투어팁스	2016.12.29	서울특별시 종로구 인사동5길 41(공평동, 하나투어빌딩)
(주)월드샵	2016.05.17	서울특별시 종로구 인사동5길 20,802호(관훈동, 오원빌딩)
	2017.09.29	서울특별시 종로구 인사동5길 25, 502호(인사동, 하나로빌딩)
HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	2017.06.22	8F, No.46, Sec. 1, Nanjing E. Rd., Zhongshan Dist., Taipei City 104, Taiwan
(주)하나샵	2017.09.29	서울특별시 종로구 인사동 5길 25, 502호(인사동, 하나로빌딩)
(주)하나여행대부	2015.08.13	서울특별시 중구 남대문로 9길 39, 12층(을지로1가, 부림빌딩)
	2017.12.15	서울특별시 중구 남대문로 9길 39, 11층(을지로1가, 부림빌딩)
(주)유아이관광버스	2018.03.02	9, 3CHOME, NISHITAKAYASUCHO, YAO-CITY, OSAKA-HU,JAPAN

&cr;나. 경영진의 중요한 변동&cr; [지배회사의 내용]&cr; 1) 대표이사의 변동 &cr; - 2016년 3월 25일 &cr;- 변경전 : 박상환, 최현석 각자대표이사 &cr;- 변경후 : 박상환, 김진국 각자대표이사&cr; &cr; [종속회사의 내용]&cr; 1) 대표이사의 변동

회사명	변경일	변경전	변경후
(주)마크호텔	2015.07.15	권희석 대표이사	권희석, 최종윤 각자 대표이사
	2016.06.20	권희석, 최종윤 각자 대표이사	권희석, 최종윤, 정기택&cr;각자 대표이사
	2016.08.09	권희석, 최종윤, 정기택 각자 대표이사	최종윤, 정기택 각자 대표이사
	2017.07.01	최종윤, 정기택 각자 대표이사	한준 대표이사
(주)에스엠면세점	2015.09.21	권희석, 이경호 공동 대표이사	권희석, 이경호 각자 대표이사
	2016.06.22	권희석, 이경호 각자 대표이사	임정오 대표이사
	2016.07.28	임정오 대표이사	임정오, 최종윤 각자 대표이사
	2018.08.28	임정오, 최종윤 각자 대표이사	김태훈 대표이사
(주)하나여행대부	2016.03.23	최현석 대표이사	김희석 대표이사
HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	2016.04.01	이호선 대표이사	원재문 대표이사
HANATOUR CHINA	2016.06.02	정호승 대표이사	백찬호 대표이사
BEIJING HANA INFORMATION&cr;TECHNOLOGY CO.,LTD	2016.06.02	정호승 대표이사	백찬호 대표이사
(주)하나투어아이티씨	2017.01.11	권희석, 왕인덕 각자 대표이사	권희석, 박지영 각자 대표이사
HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	2017.05.12	이제관 대표이사	정호승 대표이사
(주)월디스투어	2017.12.13	엄익선 대표이사	서영민 대표이사
(주)넥스투어	2017.12.21	홍성원 대표이사	김동훈 대표이사
HANA TOUR SERVICE(M) SDN BHD	2018.05.16	이동한, 김유아 대표이사	이원희, 이희형 대표이사

&cr; 다. 상호의 변경&cr;[지배회사의 내용]&cr; 해당사항 없음&cr; &cr; [종속회사의 내용]

변경일	변경전	변경후
2018.03.02	(유)유아이관광버스	(주)유아이관광버스
2018.04.24	(주)CJ월디스	(주)월디스투어

&cr;라. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr; [지배회사의 내용]&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; [종속회사의 내용]&cr; 해당사항 없음&cr; &cr; 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[지배회사의 내용]&cr; 제22기 정기주주총회(2015. 03. 24)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업들을 추가 하였습니다. &cr; - 신용카드업

- 부동산개발업

&cr; [종속회사의 내용]

(주)투어팁스&cr;2015년 임시주주총회(2015.04.03)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다.&cr;-위성방송 프로그램 송출업

-방송프로그램제작 및 판매

-광고제작 및 판매

-위 각호의 위탁판매 및 수출임업

-각호에 관련된 일체의 부대사업

&cr;(주)마크호텔&cr;2015년 임시주주총회(2015.10.21)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 및 변경 하였습니다.&cr;- 식당업&cr;- 식음료판매업&cr;- 커피, 주류판매업&cr;- 기타 위에 부대되는 사업&cr;&cr;2016년 정기주주총회(2016. 03. 28)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다. &cr;- 광고 및 광고대행업&cr;&cr;2017년 임시주주총회(2017.02.14)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다.

-상품권 발행 관련업

&cr;(주)에스엠면세점&cr;2016년 임시주주총회(2016. 09. 22)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다. &cr;- 각호에 관련된 무역업&cr;- 각호에 관련된 도매 유통업&cr;- 국내외 컨설팅업&cr;- 컨설팅 제작, 유통업&cr;- 자체상품 기획, 개발, 제조, 판매업&cr;- 공연, 문화행사 전시, 기획, 대행 운영업&cr;- 부동산 임대 및 전대업&cr;- 각호에 관련된 부대사업&cr;&cr;(주)하나투어아이티씨&cr;2016년 임시주주총회(2016. 02. 03)에서 영업상 이유로 아래의 사업을 삭제 하였습니다. &cr;- 보험대리점업&cr;&cr;2017년 정기주주총회(2017.03.16)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다.&cr;- 화장품 도,소매업&cr;&cr;㈜월디스투어&cr;2018년 임시주주총회(2018.03.13)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 삭제 및 추가 하였습니다.

-의료관광업 삭제&cr;-보험업 추가

㈜에이치엔티마케팅

2018년 임시주주총회(2018.05.10)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다.

-국제회의기획업 (변경)

(주)하나티앤미디어

2018년 주주전원의 서면결의서(2018.06.25)를 통해 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다.

- 세제류제품 제조 및 판매업

- 비누제품 제조 및 판매업 &cr;- 화장품 제조 및 판매업

- 생활용품 제조 및 판매업

- 잡화제품 제조 및 판매업

- 각호에 관련되는 무역업

- 각호에 관련된 일체의 부대사업

&cr; 바. 주요 연혁&cr;[지배회사의 내용]&cr; 2006. 11. 07 런던증권거래소(LSE) 주식예탁증서(DR)상장&cr;2008. 01. 02 대표이사 변경(박상환, 권희석 각자대표이사 체제로 전환)&cr;2011. 11. 01 유가증권시장 이전상장&cr;2012. 01. 01 대표이사 변경(박상환, 최현석 각자대표이사 체제로 전환)&cr;2016. 03. 25 대표이사 변경(박상환, 김진국 각자대표이사 체제로 전환)&cr; &cr;[종속회사의 내용]

회사명	주요연혁
(주)하나투어비즈니스	1995.09 설립
(주)하나투어제주	2002.06 설립
(주)하나투어아이티씨	2003.07 설립&cr;2008.04 하나강산 합병&cr;2012.01 왕인덕, 권희석 각자 대표이사&cr;2017.01 권희석, 박지영 각자 대표이사로 변경
(주)투어마케팅코리아	2004.04 설립
웹투어(주)	1995.06 설립
(주)하나티앤미디어	2007.05 설립
(주)고려여행사네트워크	2007.08 설립
(주)월디스투어	2008.04 설립&cr;2013.11 엄익선 대표이사로 변경&cr;2017.12 서영민 대표이사로 변경&cr;2018.04 (주)CJ월디스에서 (주)월디스투어로 사명 변경
(주)에이치엔티마케팅	2010.04 설립
(주)하나샵	2010.07 설립
(주)남강여행사	2008.09 설립
(주)넥스투어	2010.12 설립&cr;2017.12 김동훈 대표이사로 변경
(주)투어팁스	2012.07 설립
(주)마크호텔	2013.08 설립&cr;2015.07 권희석, 최종윤 각자대표이사로 변경&cr;2016.06 권희석, 최종윤, 정기택 각자대표이사로 변경&cr;2016.08 최종윤, 정기택 각자대표이사로 변경&cr;2017.07 한준 대표이사로 변경
(주)하나여행대부	2014.11 설립&cr;2016.03 김희석 대표이사로 변경
(주)에스엠면세점	2014.08 설립&cr;2014.08 권희석, 이경호 공동대표이사 선임&cr;2015.09 권희석, 이경호 각자대표이사로 변경&cr;2016.06 임정오 대표이사로 변경&cr;2016.07 임정오, 최종윤 각자대표이사로 변경&cr;2018.08 김태훈 대표이사로 변경
하나투어투자운용(주)	2015.09 설립
(주)월드샵	2015.10 설립
HANATOUR EUROPE LTD	2003.10 설립
HANATOUR PTE LTD	2005.05 설립
HANATOUR JAPAN CO,.LTD	2005.09 설립&cr;2013.06 HANATOUR INTERNATIONAL JAPAN 합병&cr;2017.12 도쿄증권거래소 상장
(주)유아이관광버스	1978.04 설립&cr;2011.09 카나자와 마사노리 대표이사로 변경&cr;2018.03 유한회사에서 주식회사로 변경
HANATOUR USA INC.	2006.03 설립
HANATOUR CHINA	2008.04 설립&cr;2016.06 백찬호 대표이사로 변경
HANATOUR PTY LTD	2008.07 설립
HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	2009.11 설립&cr;2016.04 원재문 대표이사로 변경
HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	2010.06 설립 &cr;2017.05.12 정호승 대표이사로 변경
(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트	2013.05 설립
BEIJING HANA INFORMATION&cr;TECHNOLOGY CO.,LTD	2014.02 설립&cr;2016.06 백찬호 대표이사로 변경
STAR SHOP&LINE	2014.03 설립
HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD	2014.07 설립&cr;2018.05 이원희, 이희형 대표이사로 변경
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM	2017.01 설립
HANATOUR EU GMBH	2018.01 설립

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주20,000,00020,000,000-11,616,18511,616,185----------------11,616,18511,616,185-549,253549,253-11,066,93211,066,932-

구 분		주식의 종류		비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주483,763---483,763-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주483,763---483,763-우선주------보통주------우선주------보통주65,490---65,490-우선주------보통주65,490---65,490-우선주------보통주------우선주------보통주549,253---549,253-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주11,616,185-우선주--보통주549,253자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주11,066,932-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

50050050012,941 12,965 8,036 19,881 26,014 9,496 1,169 1,172 727 7,74716,60016,600---59.9 128.0 206.6 보통주0.81.52.3우선주---보통주---우선주---보통주7001,5001,500우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제26기 3분기	제25기	제24기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요 &cr; 지배회사 및 종속회사는 고객의 요구에 맞추어 패키지, 허니문, 현지투어, 골프투어, 개별여행 등의 상품을 기획하여 판매하는 여행알선서비스 부문과, 광고 기획 업무를 하는 광고대행서비스업, 지배회사의 채널등을 통해 여행 용품을 판매하는 전자상거 래업, 출판 업무를 대행하는 출판 및 인쇄물 제작업, 그리고 여객자동차 운수사업, 여행정보 서비스, 숙박시설 운영위탁업, 호텔업, 소프트웨어기술개발, 물품의 판매, 일반전세여객 자동차운송업, 대부업, 보세판매업, 자산관리업, 보험대리점업 등을 영위하고 있으며 제공되는 서비스의 특징 과 채널, 시장 및 판매방법의 특징, 그리고 이익창출 단위 등에 따라 경영의 다각화를 도모하고 있습니다. &cr;

지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	회사	주요고객	사업내용
여행알선서비스	(주)하나투어&cr;(주)하나투어비즈니스&cr;(주)하나투어아이티씨&cr;(주)투어마케팅코리아&cr;웹투어(주)&cr;(주)고려여행사네트워크&cr;(주)월디스투어&cr;(주)남강여행사&cr;(주)넥스투어&cr;(주)하나투어제주&cr;HANATOUR JAPAN CO., LTD&cr;HANATOUR EUROPE LTD&cr;HANATOUR PTE LTD&cr;HANATOUR USA INC.&cr;HANATOUR CHINA&cr;HANATOUR PTY., LTD.&cr;HANATOUR HONGKONG CO., LTD&cr;HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr;HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD&cr;HANATOUR EU GMBH	국내외 내국인 및 &cr;외국인 여행객	항공권, 패키지 여행상품, 크루즈,&cr;골프여행 상품, 개별여행상품,&cr;트래킹 등의 세분화된 여행 상품&cr;기획 및 판매, 현지 여행서비스
광고대행서비스	(주)에이치엔티마케팅	(주)하나투어	광고대행
전자상거래	(주)하나샵	국내외 내국인 여행객	여행용품 등의 온라인 판매
출판 및 인쇄물 제작	(주)하나티앤미디어	(주)하나투어	인쇄 홍보물, 정기 매거진 등의 &cr;제작 및 판매
여객자동차 운수사업	(주)유아이관광버스	HANATOUR JAPAN &cr;CO., LTD&cr;외국여행사	버스 교통 편의 서비스
여행정보서비스	(주)투어팁스	국내외 내국인 및 &cr;외국인 여행객 & 여행사	여행컨텐츠 유통사업 및 &cr;가이드북/지도사업, 여행관련 솔루션 사업 및 온라인 사업
숙박시설 &cr;운영수탁업	(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트	일본내 내국인 및 &cr;외국인 여행객 & 여행사	호텔 등 숙박시설 운영수탁사업, &cr;호텔운영에 대한 컨설턴트 및 &cr;호텔예약 서비스대행
호텔업	(주)마크호텔	국내외 내국인 및 &cr;외국인 여행객 & 여행사	국내 관광호텔업 및 &cr;부동산임대업 등
소프트웨어기술개발	BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD	중국 B2B 여행사	중국 여행사에 시스템 제공 및 &cr;기술자문
물품의 판매 &cr;일반전세여객 자동차운송업	STAR SHOP&LINE	일본 큐슈, 오사카, &cr;삿포로 지역을 여행하는 내국인 여행객	일본 토산품 등의 오프라인 판매&cr;관광지를 연계하여 운영하는 &cr;현지관광셔틀버스 사업
대부업	(주)하나여행대부	하나투어 상품 &cr;이용고객	대출 서비스
면세점	(주)에스엠면세점	국내외 내국인 및 &cr;외국인 여행객	보세판매
자산관리업	하나투어투자운용㈜	금융기관, 기관투자자 및 개인 투자자	부동산관련 상품을 기획하여 &cr;부동산투자회사(리츠)의 투자자를 &cr;모집, 부동산취득, 관리,운용,매각 등 부동산관련 사업 일체
보험대리점업	(주)월드샵	국내외 내국인 여행객	여행자보험 판매
시스템 개발 및 유지보수	HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM	HANATOUR JAPAN &cr;CO., LTD	여행관리 및 운영에 관한 &cr;시스템 개발, 전자결재, 인사관리 등 내부관리 시스템 개발

&cr; 가. 사업부문별 현황&cr;(1) 여행알선서비스&cr; [산업의 특성]&cr;여행알선은 포괄적인 의미에서 관광사업이라 할 수 있으며 관광진흥법에서 정의하는관광사업은 관광객을 위하여 운송, 숙박, 운동, 오락, 휴양 또는 용역을 제공하거나 그 밖에 관광에 부합하는 시설을 갖추어 이를 이용하게 하는 사업으로 여행업, 관광숙박업, 관광객 이용시설업, 국제회의업, 카지노업, 유원시설업, 관광편의시설업 등 총 7개의 종류로 구분할 수 있습니다. 그중에서도 여행업은 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다. &cr;&cr; [산업의 성장성]&cr;전체 출국자수는 최근 5년간 연평균 16.4%의 높은 성장률을 기록하였습니다. 세계관광기구에 따르면 국제관광객수는 2017년 13억2천백만명에서 2030년에는 18억명으로급속히 증가할 것으로 예상되며, 세계 경제에 중요한 영향을 주는 산업으로 인식되고있습니다. 개인소득의 증가, 여가시간의 확대, LCC를 중심으로 한 항공좌석의 확대 등이 이러한 성장 가능성을 뒷받침해 주고 있습니다.&cr;

[경기변동의 특성]&cr;여행산업은 경기변동에 매우 민감하게 반응하나 단기적으로 영향을 받으며 장기적인측면에서의 성장세에는 영향을 크게 받지 않습니다. 과거 신용카드대란, 글로벌경제 위기 등도 여행수요의 감소 등으로 이어졌으나 단기적인 영향에 그쳤고 바로 회복하여 성장세를 유지하는 모습을 보였습니다. &cr;&cr;[시장여건]&cr;여행 산업의 시장은 크게 아웃바운드, 인바운드, 국내로 구분됩니다. 제공되는 상품의 특성 상 모든 업체들이 유사한 또는 같은 상품을 제공하고 있으므로 경쟁이 활발한 시장입니다. &cr;

총출국 인원 대비 (주)하나투어의 송객인원 점유율은 아래와 같습니다. &cr;총 출국인원(승무원 제외)은 한국관광공사(KNTO)에서 매월 발표하고 있으며 (주)하나투어의 송객인원은 한국관광협회중앙회(KTA)에 보고하는 자료를 기준으로 하였습니다. 한편, 2006년 7월부터 출입국신고서 작성 절차가 없어져 관광목적 출국자수를 구할 수 없게 됨에 따라 관광목적 출국자 점유율 확인은 불가합니다.

&cr;<인원수 기준 점유율>

년도	2018년 3분기		2017년 3분기		2017년		2016년
인원	총출국자수	하나투어 &cr;출국자수	총출국자수	하나투어 &cr;출국자수	총출국자수	하나투어 &cr;출국자수	총출국자수	하나투어 &cr;출국자수
	20,240,832	4,436,458	18,398,764	4,147,356	24,837,011	5,634,020	20,844,236	4,930,452
점유율	21.92%		22.54%		22.68%		23.65%

&cr;[경쟁우위요소]&cr;여행산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 회사의 신뢰도, 여행지에서 제공되는 서비스의 질, 가격 경쟁력 등이 있습니다. 지배회사 및 종속회사는 여행지에서 제공되는 서비스의 질을 높이기 위해 해외 네트워크를 꾸준히 구축해오고 있으며 소비자의 신뢰를 바탕으로 높은 브랜드 가치를 유지하고 있습니다. 그리고 규모의 경제를 이용한원가 경쟁력을 확보함으로서 가격 경쟁에서도 경쟁 우위를 갖고 있습니다. &cr;

(2) 광고대행서비스&cr; [사업추진 배경] &cr; 여행시장이 온라인화 및 개별여행 시장으로 이동하는 등 변화를 함에 따라 고객과의 접점이 오프라인에서 온라인으로 변경되기 시작했으며 지배회사의 온라인 광고 역량과 전문적인 광고집행을 위해 설립하게 되었습니다. 지배회사의 사내 벤처기업 형식으로 시작된 사업이며 지배회사의 직원들이 참여하였습니다. &cr;&cr; [시장 여건 및 성장성] &cr;여행시장이 빠른속도로 온라인화 되고 있고 앞으로도 지속될 전망입니다. 온라인 기반의 외국 여행기업들도 국내에 앞다투어 진출을 하고 있으며 국내 여행사들 또한 빠른 속도로 온라인 영역을 넓혀가고 있습니다. 지배회사를 비롯한 다수 국내의 종속회사들은 온라인을 기반으로 한 여행 상품 판매 서비스를 하고 있으며 온라인을 통한 판매의 비중 또한 매년 증가하고 있는 추세입니다. 이러한 추세에 맞추어 온라인 기반의 광고도 통일된 채널을 통해 집행할 필요성이 있으며 전체적인 온라인 판매의 증가를 고려했을 때 성장성은 매우 크다고 볼 수 있습니다. &cr;&cr; (3) 전자상거래&cr; [사업추진 배경] &cr; 여행자에게 필요한 여행 용품을 전문적으로 판매하려는 취지로 설립되었습니다. 지배회사의 고객에게 상품 구매시마다 지급되는 마일리지를 소진할 수 있는 방안을 ?히고 당사를 통해 여행을 하는 고객들의 여행용품 구매 수요도 충족시키기 위한 방안으로 기존 지배회사가 보유한 판매채널을 통해 여행상품 구매시점에 맞춰 여행용품을 판매하고 있습니다. 온라인과 오프라인을 통해 판매를 하는 사업입니다.&cr;&cr; [시장 여건 및 성장성] &cr; 현재 여행용품을 판매하는 업체는 매우 많으나 (주)하나샵은 당사의 풍부한 판매 채널 및 영업망을 활용할 수 있기 때문에 매우 좋은 위치를 선점하고 있습니다. 또한 여행시장은 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 전망되는 만큼 여행용품 시장의 성장성 또한 매우 양호하다고 판단됩니다. &cr;&cr; (4) 출판 및 인쇄물 제작&cr; [사업추진 배경] &cr;여행사업에서는 브로셔, 매거진, 가격표 등 출판 인쇄와 관련된 사업의 연관성이 매우 높습니다. 여행관련 인쇄물의 정기발행을 통하여 고객의 수요창출에 기여하고 문화컨텐츠 사업으로 확장하여 기업의 브랜드 가치를 향상시키는것을 주 목적으로 합니다. &cr;

(5) 여객자동차 운수사업&cr; [사업추진 배경] &cr; 일본 여행객에 대한 현지 운송서비스를 제공하기 위해 추진된 사업입니다. 일본의 경우 성수기와 비수기의 구분이 뚜렷하지 않을만큼 연중 고객이 매우 많은 편이며 이로인해 고객서비스를 위한 버스가 부족한 경우가 많이 발생하여 안정적인 공급과 공급 단가 유지를 위해 추진하게 된 사업입니다. &cr;&cr; (6) 여행정보서비스&cr; [사업추진 배경]&cr;상품과 가격만이 아닌 여행정보로서 개별여행시장에 접근하는 방식이 필요한 시점이되었습니다. 지배회사에서 보유하고 있는 수많은 온라인 여행정보의 가치를 높이고, 더 나아가 고객에게 직접 또는 포탈사이트를 통하여 간접적으로 여행컨텐츠를 제공하여 컨텐츠 또한 매출의 수단이 될수 있도록 하는게 사업의 주목적입니다.&cr; &cr; (7) 숙박시설 운영수탁업&cr; [사업추진 배경]&cr; 호텔운영사업의 확장성 및 전문성을 위해 국내 뿐 아니라 해외에도 숙박시설 운영 및호텔체인과의 서브라이센스 계약알선, 호텔예약서비스 대행 등 의 업무수행을 통해 여행업과의 시너지를 창출하고 새로운 수익사업의 기반을 마련하고자 추진하게 된 사업입니다.&cr; &cr; (8) 호텔업&cr; [사업추진 배경]&cr;지속적인 인바운드 여행시장 성장에 비해 국내 비즈니스급 호텔시설 기반이 열악함으로 시장의 니즈를 적극 반영하지 못하고 있는 게 현실입니다. 이에 국내외 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 숙박에 부수되는 사업운영 및 임차호텔경영 등을 통해 여행자들이 합리적인 가격에 묵을 수 있도록 하고 인바운드 시장을 활성화 할 수 있을 것입니다.&cr;&cr; (9) 소프트웨어기술개발 &cr; [사업추진 배경]&cr;중 국의 해외여행객은 과거 대규모 인센티브성 패키지에서 현재 소규모 모객 패키지 형태로 변화하면서 중국 여행시장은 B2B 영업환경에 유리한 조건으로 변화하였습니다 . 또한, 중소형 거점 도시(2선 도시) 발달로, 지방 도시의 여행사들이 주변 외곽지역 여행사의 홀세일러로 성장하고 있습니다. 이러한 추세에 맞추어 홀세일 여행사에 B2B에 특화된 IT 시스템을 제공하여 수익을 창출할 수 있을 것입니다.&cr;

[시장 여건 및 성장성] &cr;중국은 세계 최대 아웃바운드 국가로 부상하였습니다. 한국과 달리 중국은 수도에만 인구가 집중되어 있는 형태가 아니라 중소형 지방소도시의 인구분포가 상당히 높습니다. 또한 중국의 해외여행객이 도시 거주자에서 중소형 거점 도시 거주자로 확산되가고 있습니다. 2016년 기준 중국은 전체인구의 10% 미만이 해외여행을 하고 있으며 홍콩, 마카오로 의 출국을 제외할 경우 전체인구의 5% 미만이 순수해외여행을 하고 있습니다. 그동안중국 아웃바운드 여행시장은 예상을 훨씬 웃도는 성장률을 보여왔으며 인구대비 출국율을 감안할때 앞으로도 성장세는 계속 될 것으로 판단됩니다.&cr;

(10) 물품의 판매, 일반전세여객 자동차운송업 &cr; [사업추진 배경]&cr; 큐슈 지역의 한국인 관광객은 꾸준히 증가하고 있습니다. 패키지 위주의 단체 관광객 뿐 아니라 FIT 개별여행객들 역시 가파른 증가 추세로 고객의 수요에 대처하는 현지 인프라 구축이 필요하였습니다. &cr;한국인 시장에 맞는여행 인프라 구축, FIT 관광객들을 위한 여행 인프라 구축을 위해 해당 사업을 추진하게되었습니다. 스타샵 2호점인 오사카점을 2016년 오픈하여 영업중에 있고, 2017년에는 삿포로에 3호점을 오픈하여 영업중에 있습니다.&cr; &cr;[시장 여건 및 성장성]&cr;일본향 한국인 관광객이 꾸준히 증가하고 있으므로 고객의 니즈에 맞는 판매물품, 시설을 갖춘 판매센타의 성장성은 매우 양호하다고 판단됩니다.&cr;1호점이 위치한 큐슈지역의 주요 관광지는 주요 출입국 관문인 후쿠오카 시외곽에 모두 위치하고 있어 현지 교통편으로 각 관광지마다의 연계가 힘들고, 시간과 비용이많이 소요됩니다. 또한 일본어라는 언어장벽으로 인해 개별여행객들이 큐슈 지역을 여행하는것에 대해 부담감도 큰 상황입니다. 2호점이 있는 오사카는 학생 단체 행사와 비즈니스 박람회가 자주 열리는 장소로 단체고객이 꾸준히 유입되는 곳이며 3호점이 위치한 삿포로 지역 역시 온천에 대한 수요와 훗카이도 관광을 위한 단체고객이꾸준히 유입되고 있습니다.&cr;자동차 운송업의 경우 여행시장에서 개별여행객(FIT) 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망되는 만큼 전용버스를 이용하여 당일 이동이 힘든 주요 관광지들을 연계하여, 해당여행지에서의 수월한 관광이 가능하게 되므로 성장성은 매우 양호합 니다.&cr; &cr;(11) 대부업 &cr; [사업추진 배경] &cr;여행객에게 저렴한 금융서비스를 제공하기 위한 사업으로써, 신규 고객 창출과 서비스 증대에 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr; (12) 면세점 &cr; [사업추진 배경]&cr;방한 관광객의 증가와 더불어 관광활동의 가장 핵심영역이 쇼핑으로 나타나고 있으며 면세시장 또한 급성장하고 있습니다. 특히 면세시장의 경우 대기업 위주로 운영되고 있는 점을 개선하고자 정부에서 중소중견기업을 대상으로 면세점 특허를 부여하고 있습니다. (주)하나투어는 관광소비의 핵심인 면세시장에 진입하고자 여러 중소기업이 파트너로 참여하는 신규법인인 '(주)에스엠면세점' 설립에 참여하였으며, 인천공항과 시내면세점 입찰에 참가하여 면세사업권을 획득하였고 영업을 시작하여 운영중에 있습니다. 또한 2017년 인천공항 제2터미널 면세점을 낙찰 받아 6월에 계약 체결을 하였으며 2018년 1월부터 운영중에 있습니다.&cr;

[시장여건 및 성장성]&cr; 면세산업은 주고객이 외래관광객 및 내국인 해외출국자 대상인만큼 관광산업과 밀접한 관계를 지니고 있습니다. 지난 몇년간 내국인의 해외여행 및 외국인의 방한입국이지속적으로 늘어났으며, 이러한 추세와 더불어 면세산업 매출액 규모도 꾸준히 늘어나 2017년 기준 128억 달러의 매출규모를 보였습니다. &cr;2017년 중국의 사드배치 보복, 북한 핵 위협 등의 대내외적인 영향에 의해 시내면세점 수익성은 일시적으로 악화 됐으나 정부의 적극적인 대응을 통한 중국 방한 관광객의 증가 및 영업 상황의 개선으로 2018년 상반기 이후부터는 적자를 개선해가고 있습니다.&cr;&cr; (13) 자산관리업&cr; [사업추진 배경]&cr; 지배회사는 기존 여행업과의 시너지효과 극대화를 위해 호텔 운영사업에 진출하였고현재 국내에서 3개호텔을 운영 중에 있으며 향후 운영 호텔 규모를 확대 추진하고자 합니다. 이에 부동산 관련된 투자상품인 부동산투자회사(리츠)의 설립, 운용의 업무를 수행하는 자산관리회사를 국토교통부의 승인 인가를 받아 설립하였습니다. 이에 따라 호텔관련 사업의 수직화 및 호텔 이외의 다양한 부동산 상품에 투자자 유치 및 운용 등을 전문화하여 업역(Work Area)을 확대할 수 있는 리츠시장 분야에 진출하였습니다.&cr;&cr; [시장 여건 및 성장성] &cr;호텔 관련 사업 구조를 수직화 하므로써 호텔을 보유하고자 하는 투자자의 목표 수익과 호텔을 운영하는 운영회사의 영업이익을 극대화하고 이를 통하여 그룹 전체의 신뢰도 향상 및 투자자, 호텔운영사, 호텔고객, 관련 협력사등 모든 이해관계자가 상호 윈윈할 수 있도록 할 예정입니다. &cr;&cr; (14) 보험대리점업&cr; [사업추진 배경]&cr; 개별여행자 보험사업을 특화하여 전문적인 서비스를 제공하기 위해 설립하였으며 , 신규고객 창출과 서비스 증대에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다.&cr;&cr; (15) 시스템 개발 및 유지보수&cr; [사업추진 배경]&cr;HANATOUR JAPAN CO., LTD에서 보다 질 좋은 IT서비스를 확보하기 위해 설립하였습니다.

&cr;나. 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

2. 주요 제품 및 서비스&cr; 가. 매출현황

(단위:백만원,%)

사업부문	회사	제26기 3분기		제25기 3분기(*6)		제25기(*6)		제24기(*6)
		매출액	비중(%)	매출액	비중(%)	매출액	비중(%)	매출액	비중(%)
여행알선서비스 (*1,2)	(주)하나투어&cr;웹투어(주)&cr;(주)하나투어제주&cr;(주)남강여행사&cr;(주)투어마케팅코리아&cr;(주)하나투어아이티씨&cr;(주)하나투어비즈니스&cr;(주)고려여행사네트워크&cr;(주)월디스투어&cr;(주)넥스투어&cr;HANATOUR EUROPE LTD&cr;HANATOUR JAPAN CO., LTD&cr;HANATOUR PTE LTD&cr;HANATOUR CHINA&cr;HANATOUR HONGKONG CO., LTD&cr;HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr;HANATOUR USA INC.&cr;HANATOUR PTY., LTD.&cr;HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD&cr;HANATOUR EU GMBH	509,118	76.97	466,545	76.58	652,385	77.33	597,034	78.34
광고대행서비스	(주)에이치엔티마케팅	3,410	0.52	3,355	0.55	5,036	0.60	2,171	0.28
전자상거래	(주)하나샵	936	0.14	1,111	0.18	1,359	0.16	1,555	0.20
출판 및 인쇄물제작	(주)하나티앤미디어	2,228	0.34	2,330	0.38	3,362	0.40	3,512	0.46
여객자동차 운수업	(주)유아이관광버스	16,796	2.54	15,406	2.53	21,296	2.52	15,176	1.99
여행정보서비스	(주)투어팁스	1,427	0.22	1,412	0.23	2,003	0.24	2,075	0.27
호텔업	(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트	28,735	4.35	22,001	3.61	30,241	3.58	25,204	3.30
	(주)마크호텔
물품의 판매, 일반전세여객&cr;자동차운송업	STAR SHOP&LINE	22,908	3.46	25,157	4.13	35,074	4.16	20,210	2.65
소프트웨어기술개발	BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD	53	0.01	53	0.01	70	0.01	110	0.01
대부업	(주)하나여행대부	54	0.01	33	0.01	40	0.00	139	0.02
면세점	(주)에스엠면세점	74,415	11.25	70,694	11.60	91,287	10.82	94,088	12.34
자산관리업(*3)	하나투어투자운용㈜	-	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00
보험업	(주)월드샵	977	0.15	967	0.16	1,288	0.15	1,068	0.14
시스템 개발 및 유지보수&cr;(*4)	HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM CO.,LTD	280	0.04	203	0.03	255	0.03	0	0.00
단순합계		661,337	100.00	609,267	100.00	843,696	100.00	762,342	100.00
연결조정 효과(*5)		(26,868)		(28,863)		(39,357)		(33,712)
총 합계		634,469		580,404		804,339		728,630

(*1) (주)하나유학은 17년 4분기 중, (주)하나투어유스는 18년 3분기 중 청산으로 인해 연결대상에서 제외되었으며, 연결대상 제외시까지의 매출은 여행알선서비스 매출에 가산되었습니다.

(*2) HANATOUR EU GMBH는 18년 1분기 중 신설되었습니다.

(*3) 하나투어투자운용(주)은 17년 4분기 중 매각예정자산으로 대체하였습니다.

(*4) HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM은 17년 1분기 중 신설되었습니다.

(*5) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 등을 포함하고 있습니다.

(*6) 전분기, 전기, 전전기 금액은 기업회계기준서의 제 1115호의 소급 적용에 따라 재작성 되었습니다.&cr;

나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr; (1) 판매조직&cr; 지배회사인 (주)하나투어의 판매조직은 상품을 기획 및 개발하는 상품기획마케팅부, 동남아글로벌사업본부, 중국글로벌사업본부, 일본글로벌사업본부, 유럽미주남태글로벌사업본부, 글로벌항공호텔사업본부, 영남사업본부가 있으며 기획된 상품들이 국내외 소매여행사나 고객들에게 원활하게 판매되도록 운영하는 영업본부, 글로벌영업마케팅본부로 구성되어 있습니다. 영업본부는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 지점을 설치 운영하여 소매여행사들을 지원하고 있습니다. &cr;국내의 자회사 중 (주)하나투어비즈니스, (주)고려여행사네트워크, (주)투어마케팅코리아는 각각 비지니스 수요, 성지순례, 크루즈 등의 특화된 상품을 주로 기획하여 판매하고 있으며 일부 회사의 경우 온라인을 통한 판매를 하고 있습니다. 그리고 (주)하나투어아이티씨는 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품 개발 및 판매를 위해 주로 일본과 중국 관광객을 겨냥하여 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있으며, 웹투어(주)는 국내상품을 판매하고 있습니다. &cr;

(2) 판매경로

회사명	상품	판매경로	소비
(주)하나투어&cr;(주)하나투어제주&cr;(주)투어마케팅코리아&cr;(주)고려여행사네트워크	국내외 여행상품&cr;항공권	소매대리점&cr;할인점/백화점 등&cr;특판 등	소비자
(주)하나투어비즈니스&cr;(주)남강여행사	국내외 여행상품&cr;항공권	기업 B2B 판매
(주)하나투어아이티씨	외국인 대상 국내여행상품	해외 여행사
웹투어(주)&cr;(주)넥스투어	국내외 여행상품&cr;항공권	온라인 판매&cr;소매대리점
(주)월디스투어	국내외 여행상품&cr;항공권	온라인 판매&cr;TV 홈쇼핑 판매
HANATOUR JAPAN CO., LTD&cr;HANATOUR EUROPE LTD&cr;HANATOUR PTE LTD&cr;HANATOUR U.S.A Inc&cr;HANATOUR CHINA&cr;HANATOUR PTY., LTD.&cr;HANATOUR HONGKONGCO., LTD&cr;HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr;HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD&cr;HANATOUR EU GMBH	각 국가의 여행상품, 서비스	(주)하나투어 및 계열사
(주)에이치엔티마케팅	광고대행	(주)하나투어 및 계열사
(주)하나샵	여행용품	소매대리점&cr;온라인 판매
(주)하나티앤미디어	브로슈어, 매거진 등	(주)하나투어 및 계열사
(주)유아이관광버스	버스	HANATOUR JAPAN CO., LTD&cr;외국여행사
(주)투어팁스	여행컨텐츠	온라인판매 및 제휴업체
(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트	호텔 등의 숙박시설	일본 내 현지 소/도매여행사
(주)마크호텔	국내 보유호텔 숙박시설	(주)하나투어 및 계열사,&cr;온라인판매,&cr;국내외 소/도매여행사 및 제휴업체
BEIJING HANA INFORMATION &cr;TECHNOLOGY CO.,LTD	시스템	중국 B2B 여행사
STAR SHOP&LINE	일본 토산품, 주류, 기념품 등&cr;관광 셔틀버스	(주)하나투어 및 소매대리점,&cr;온라인 판매, 오프라인 판매,&cr;자체판매
(주)하나여행대부&cr;	금융서비스	하나투어닷컴, 소매대리점
(주)에스엠면세점	보세품	면세점
하나투어투자운용(주)	부동산관련 일체의 투자를&cr;부동산투자회사(리츠)의&cr;상품으로 판매&cr;(개발형 부동산, 수익형 부동산,&cr;부동산 관련 상품 등)	사모투자자 유치 또는&cr;공모를 통한 투자자 유치	부동산관련 기관투자자 및&cr;개인투자자
월드샵(주)	여행자보험	소매대리점, 온라인판매&cr;(항공권과 연계한 ONE-STOP 보험 가입)	소비자
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM	시스템	직접 판매	HANATOUR JAPAN CO., LTD

&cr; (3) 판매방법 및 조건

사업부문	판매방법 및 조건
여행알선서비스	대리점을 통한 B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 &cr;고객의 수탁금에서 원가인 여행경비를 제외한 알선수수료임
광고대행서비스	여행사를 주 대상으로 광고시안제작 및 광고대행업무 담당
전자상거래	온/오프라인을 통한 여행쇼핑몰을 기업체 및 고객대상으로 판매
출판 및 인쇄물 제작	기업체 사보 제작, 여행관련 정기 간행물 제작, 월간지제작을 하여 &cr;기업체 및 고객대상 판매
여객자동차 운수사업	일본 법인고객 및 여행사를 대상으로 전세버스 운영
여행정보서비스	무료 가이드북/지도의 광고 매출, 정보사이트 광고 매출,&cr;여행관련솔루션 판매 및 SI
숙박시설 운영수탁업	호텔 임차권 및 호텔/숙박시설 영업, 운영, 관리전반에 대한 업무를 일괄적으로 &cr;처리
호텔업	국내 보유 호텔 운영, 영업 관리 전반 업무 및 호텔 임차, 부동산임대 업무 담당
소프트웨어기술개발	여행사를 주 대상으로 여행시스템 제공 및 여행시스템 기술 자문
물품의 판매 &cr;일반전세여객 자동차운송업	(주)하나투어의 큐슈, 오사카지역 패키지 상품을 이용하는 고객을대상으로 판매&cr;온/오프라인을 통해 개별여행객들을 대상으로 판매
대부업	하나투어 상품을 이용하는 고객을 대상으로 하나투어닷컴과 대리점을 통해서 판매
면세점	면세품을 여행객들을 대상으로 면세점을 통해 판매
자산관리업	리츠(REITs) 상품을 통해 투자자 모집
보험대리점업	온/오프라인을 통한 여행여행자보험을 기업체 및 고객대상으로 판매
시스템개발 및&cr;유지보수	HANATOUR JAPAN CO., LTD에서 필요한 시스템 개발 및 유지보수

&cr;( 4) 판매전략

사업부문	판매전략
여행알선서비스	Market Share의 확대 및 제품서비스 차별화(고급화), 기업이미지 제고를 위한 광고활동을 전개하고, &cr;e-Business를 통한 전자상거래를 통해 새로운 판매전략을 수립하여 활용
광고대행서비스	개별여행시장 및 온라인 여행시장이 확대로 인하여 확대된 시장을 여행업 광고의 전문성을 통한 판매 강화
전자상거래	ON/OFFLINE의 판매 강화. 독자 브랜드 상품의 판매 확대, 직영매장을 통한 판매
출판 및 인쇄물 제작	기업체를 대상으로 한 정기간행물 수주, 잡지의 브랜드 이미지의 향상을 통한 광고수주
여객자동차 운수사업	직장인 통근버스 판매의 확대 및 여행사에 영업을 통한 인바운드 고객의 확보
여행정보서비스	무료 가이드북, 지도를 통한 고객유입으로 정보사이트 광고 매출 극대화, &cr;여행업에 특화된 차별화된 솔루션을 개발하여 SI프로젝트수주
숙박시설 운영수탁업	국내외 투자 및 임차권을 가지고 있는 호텔/숙박시설을 다양한 판매채널과 여행업과의 시너지 등을 &cr;적극 활용하여 전반적인 운영, 영업, 관리를 총괄
호텔업	국내 보유 호텔 숙박시설 판매를 위해 국내외 하나투어 네트워크 적극 활용 및 다양한 판매채널 확장, &cr;인바운드 고객유치를 위한 온/오프라인 마케팅 활동 진행
소프트웨어기술개발	여행업에 특화된 B2B 시스템 제공
물품의 판매 &cr;일반전세여객 자동차운송업	(주)하나투어를 비롯한 타 여행사의 고객까지로의 판매 확대&cr;브랜드 인지도 강화, 유통채널의 확대, 한국인 고객에서 외국인 고객으로까지 고객층 확대
대부업	여행이 필요한 고객에게 일시적인 금융서비스 제공으로 적시성 있는 여행알선서비스의 제공
면세점	여행객들이 면세점을 이용할 수 있도록 최선의 서비스 제공 및 마케팅 활동 진행 예정
자산관리업	호텔 등 수익형 부동산 및 개발형 부동산 리츠 상품을 기획하여 금융기관 등의 기관투자자와 개인투자자를 사모 및 공모를 통한 유치
보험대리점업	하나투어 전문 판매점 및 일반 대리점을 통한 B2B 판매와 FIT 전문 판매여행사를 통한 B2C 활동 진행
시스템개발 및&cr;유지보수	여행관리 및 운영에 특화된 B2B 시스템 제조, 개발 및 유지보수

3. 영업설비 등의 현황

가. 영업용 설비 현황

(당분기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	비 품	시설장치	금융리스자산	건설중인자산	합 계
취득원가	23,990,629	27,261,993	1,463,465	35,319,994	20,954,076	23,155,014	39,239,166	25,746	171,410,083
감가상각누계액	-	(10,059,091)	(1,334,421)	(17,777,905)	(14,443,125)	(11,771,432)	(2,396,003)	-	(57,781,977)
손상차손누계액	-	-	-	(2,347)	(123,734)	(1,302,188)	-	-	(1,428,269)
장부금액	23,990,629	17,202,902	129,044	17,539,742	6,387,217	10,081,394	36,843,163	25,746	112,199,837

&cr; 나. 설비의 신설ㆍ매입계획 등

해당사항 없습니다.&cr;

4. 시장위험과 위험관리&cr; 가. 자본위험관리&cr; 연결실체는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인자본위험관리 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr;

연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 여행수요가 증가할 때 수탁금이 일시적으로 증가하여 부채가 증가하는 경향이 있으므로 참고적인 지표로 관리하고 있습니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
부 채(A)	437,357,825	382,432,578
자 본(B)	245,153,089	245,726,411
예 금(C)	230,541,953	248,839,928
차 입 금(D)	68,174,293	23,802,371
부채비율(A/B)	178.40%	155.63%
순차입금비율((D-C)/B)	(-)66.23%	(-)91.58%

나. 금융위험관리&cr; 1) 금융위험관리 목적&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율 위험과 같은금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

&cr; 연결실체의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;2) 신용위험&cr;연결실체는 여행산업의 특성상 여행비의 선입금을 원칙으로 함에 따라 신용위험에의노출도는 상대적으로 낮습니다. 다만, 거래처로부터 용역을 제공받기 전에 지급된 선급금 및 신용카드사 등 제휴처와의 거래에서 입금기일까지 신용공여와 관련하여 신용위험이 존재합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도 및 회수방식(신용거래 또는 현금거래)을 결정하여 거래하고 있습니다. 또한 일정 수준 신용도에 미치지 못하는 경우에는 담당부서의 승인하에담보 또는 지급보증을 제공받고 거래를 하고 있습니다.

&cr;한편, 연결실체는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	최대 노출금액
현금및현금성자산	118,437,120	118,437,120
단기금융상품	112,002,833	112,002,833
매출채권	113,455,393	113,455,393
기타채권	13,871,734	13,871,734
금융리스채권	42,883	42,883
장기금융리스채권	124,624	124,624
기타금융자산(비유동)	36,093,005	36,093,005

&cr; 3) 유동성위험 &cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다.

&cr;한편, 당분기말 현재 연결실체의 금융부채 잔존만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	명목현금흐름				장부금액
	1년 이내	1년 이상~2년 이내	2년 이상	합계
무이자부채무	159,902,165	10,274,261	1,323,965	171,500,391	171,500,391
이자부채무	61,319,201	4,533,697	40,363,646	106,216,544	105,515,244
금융보증금액	4,294,800	-	-	4,294,800	147,506

&cr; 동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있으며 지급시점의 환율에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 금융부채의 경우 당분기말 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다 .

&cr; 4) 환위험

연결실체는 주로 해외에서의 여행경비 지급과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 연결실체가 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, CNY, HKD, TWD 등 입니다. &cr;

연결실체는 지급조건을 가급적 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 외화 지급의 경우에는 최대한 지급기간을 단축함으로서 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산 및 외화부채의 환율변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

환 종	5% 상승시	5% 하락시
USD	39,603	(39,603)
EUR	(97,012)	97,012
JPY	(2,933,385)	2,933,385
CNY	648,538	(648,538)
HKD	192,700	(192,700)
TWD	73,717	(73,717)

한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 민감도에 따른 영향은 세전손익에 미치는 영향으로 산정하였습니다.

5) 이자율위험

연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록하고 있습니다.

&cr;민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 50bp(basis point)증감이 사용되고 있으며, 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 50bp 높거나 낮은 경우, 연결실체의 연간 이익은 203,720천원 감소 또는 증가하며, 이것은 주로 변동이자율차입금의 이자율 변동위험 때문입니다.&cr;

5. 파생상품 등에 관한 사항 &cr; 당사는 2015년 11월 중 클립서비스㈜의 전환상환우선주식 25,000주를 매입하였으며 주요 정보는 다음과 같습니다. &cr;

구분		내용
거래상대방		클립서비스(주)
계약일		2015.11.06
전환상환우선주식발행일		2015.11.11
존속기간		2025.11.10
옵션내용	전환권	최초 발행일로부터 10년이 되는 날까지 우선주 1주당&cr;보통주 1주로 전환할 수 있음
	상환권	3년이 경과한 날로부터 연복리 8%를 적용하여 산출한 &cr;미지급 배당금액의 합계액으로 상환할 수 있음

지배회사는 클립서비스㈜의 전환권 및 상환권이 포함되어 있는 복합금융상품으로 당기손익인식항목으로 지정하여 공정가치로 측정하였 습니다. &cr;당사의 전환상환우선주는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 9.당기손익인식금융자산 및 22. 금융자산 및 금융부채의 공정가치」를 참조 바랍니다

6. 경영상의 주요계약 등&cr; 해당사항 없습니다.&cr;

7. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

지배회사는 창사 초기부터 시스템 부문에 대한 투자를 지속해 왔습니다. 특히 상품생성, 판매, 정산, 회계 등의 전 과정을 전산화하여 처리하고 있습니다.&cr;전국 6,000여개 판매 대리점에 제공하는 여행매니저 시스템과 제휴사 웹템플릿 등 다양한 판매 채널에 대한 시스템을 완비하여 운영해 오고 있으며, 2004년부터 B2B2C 사이트인 하나투어닷컴을 오픈하여 운영해 오고 있습니다.&cr;전체 예약의 70%이상이 고객이나 대리점을 통해 처리되고 있어 판매 부문에 대한 업무효율을 기하고 있습니다. 또한 국내 및 해외 자회사, 지사 네트워크를 연결하는 글로벌 통합시스템을 자체구축 운영하여 각 네트워크간의 프로세스 표준화를 통해 업무 효율성 향상에 크게 기여하고 있습니다. 07년도에는 업계 최초 재해복구센터를 구축하여 안정적인 IT서비스 제공환경을 구축하여 운영해 오고 있습니다. 07년부터 회원기반의 마일리지 시스템을 구축운영하여 차별화된 서비스를 제공하고 있으며, 08년도에는 CRM 시스템과 CTI 시스템을 구축하여 여행업의 특성에 맞게 고객을 분석하고 매출 증대를 위한 전략적 마케팅 및 판매 활동을 강화하고 있습니다. 07년 PI(프로세스 혁신) 및 SAP ERP(전사적 자원관리)시스템 구축을 시작하고 08년 오픈하여 주요 경영의사결정에 필요한 정보를 적시에 확보할 수 있게 되었으며 인사 및 재무회계를 포함한 전반적인 관리 업무의 처리시간을 단축시키고 작업오더 사이클 소요시간을 감소 시켰으며 재무결산기간 단축 등의 업무 프로세스 속도를 높이게 되는 계기가 마련되어 본격적인 스피드 경영과 함께 노동 생산성도 대폭 향상되었습니다.&cr;특히, ERP 재무회계 모듈에 한국회계기준(KGAAP)과 국제회계기준(IFRS)을 모두 적용 가능토록 구축 하였으며, 이와 함께 별도의 연결결산 시스템을 구축하여 국제회계기준체계를 도입 하였습니다. &cr;또한 지배회사는 경영 정보를 분석하여 의사결정을 지원하기 위해 분석 시스템을 구축 운영하여 데이타 경영을 통한 매출 및 수익성 증대를 도모하고 있습니다.&cr;항공부문은 다공급과 다채널 판매가 가능하고 항공업무 전반의 프로세스를 통합관리하는 글로벌항공관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. &cr;또한 공급망 부분인 SCM 부분에 대해 MAIDAS등 각종 시스템을 운영ㆍ보완 발전시켜가고 있으며 판매채널 부분인 DCM 부분에 대한 지속적인 투자를 통해 IT경쟁력을 유지하고 있습니다. &cr;종속회사인 (주)투어팁스을 통해 여행정보 컨텐츠를 생산, 유통하기 위한 컨텐츠 전문 플랫폼을 구축해 나가고 있습니다.

지배회사는 여행시장의 변화 및 글로벌 OTA의 성장에 대응하기 위하여 18년 상반기부터 차세대 시스템 구축 프로젝트를 추진중에 있습니다.

자체 표준 개발Framework 구축을 통하여 개발 생산성을 대폭 향상하였으며, 이를 기반으로 여행업 핵심영역인 패키지,항공,호텔 플랫폼 비즈니스를 위한 시스템 구축을 진행중이고, 고객 다차원 분석과 실시간/개인화 마케팅을 위한 차세대 정보계/CRM 프로젝트를 진행중입니다.

또한 프라이빗 클라우드 기반의 인프라 고도화 및 보안설비 강화를 통하여 안정적인 서비스를 제공하고, B2C 판매채널인 하나투어 닷컴의 재구축을 통한 고객 중심의 UI/UX 개편을 진행하고 있습니다.

&cr; 나. 연구개발 담당조직

지배회사는 대부분의 솔루션을 자체 개발하고 있으며 프로그래머 및 웹디자이너등으로 구성되어 있습니다.&cr;

다. 연구개발비용

해당사항 없습니다.

&cr; 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 해당사항 없습니다. &cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표&cr; ※ 당사의 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으 며, 제26기 3분기 요약연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 자료이며, 제 25기 및 제 24기는 K-IFRS 신수익기준서 제 1115호에 따라 재작성되었습니다.

(단위 : 원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기
	2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
[유동자산]	465,709,870,664	454,783,978,534	359,075,081,165
현금및현금성자산	118,437,119,603	228,389,931,838	156,047,479,554
단기금융상품	112,002,833,095	20,147,995,737	26,068,165,508
매출채권	113,455,393,122	98,065,975,444	85,443,780,870
기타채권	13,871,733,568	9,881,310,675	19,048,243,018
금융리스채권	42,882,722	686,381,860	1,012,664,963
재고자산	53,045,361,828	57,468,282,234	42,163,043,103
선급금	37,242,360,408	26,847,379,980	21,555,870,067
기타유동자산	11,589,743,914	7,535,239,433	7,599,271,439
기타금융자산	-	100,000,000	2,249,328
당기법인세자산	699,907,577	41,844,512	134,313,315
매각예정자산	5,322,534,827	5,619,636,821	-
[비유동자산]	216,801,043,036	173,375,009,913	173,583,446,122
당기손익-공정가치측정금융자산	2,964,375,000	-	-
기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산	5,517,706,769	-	-
당기손익인식금융자산	-	1,174,375,000	1,013,875,000
매도가능금융자산	-	7,054,769,467	5,562,979,369
공동기업 및 관계기업투자자산	9,293,468,448	11,156,922,015	11,784,439,062
장기금융리스채권	124,624,161	149,898,257	850,832,862
투자부동산	22,266,647,624	14,837,953,273	2,358,798,662
유형자산	112,199,836,749	82,554,749,131	91,758,218,462
무형자산	17,786,671,760	13,915,228,653	15,943,118,759
장기선급금	2,000,000,000	2,000,000,000	-
기타금융자산	36,093,004,594	31,341,011,974	34,352,020,505
이연법인세자산	6,195,378,960	6,602,392,549	7,037,715,660
기타비유동자산	2,359,328,971	2,587,709,594	2,921,447,781
자산총계	682,510,913,700	628,158,988,447	532,658,527,287
[유동부채]	378,059,390,349	362,260,290,138	295,016,201,258
[비유동부채]	59,298,434,537	20,172,287,696	21,521,363,722
부채총계	437,357,824,886	382,432,577,834	316,537,564,980
[지배기업소유주지분]	203,961,256,800	208,903,024,556	193,400,817,980
자본금	5,808,092,500	5,808,092,500	5,808,092,500
기타불입자본	78,119,983,536	80,560,685,022	58,105,899,494
기타자본구성요소	(3,218,592,456)	(4,368,193,549)	(831,842,757)
이익잉여금	123,251,773,220	126,902,440,583	130,318,668,743
[비지배주주지분]	41,191,832,014	36,823,386,057	22,720,144,327
자본총계	245,153,088,814	245,726,410,613	216,120,962,307
부채 및 자본총계	682,510,913,700	628,158,988,447	532,658,527,287
	2018.01.01~&cr; 2018.09.30	2017.01.01~&cr; 2017.12.31	2016.01.01~&cr; 2016.12.31
영업수익	634,468,855,469	804,338,657,013	728,629,586,179
영업이익	21,978,567,737	41,114,843,128	20,280,674,452
당기순이익	15,553,131,405	12,929,739,574	6,970,546,582
지배기업소유주지분	12,940,633,885	13,187,265,917	7,521,260,482
비지배주주지분	2,612,497,520	(257,526,343)	(550,713,900)
총포괄손익	17,580,080,714	8,353,718,558	7,439,766,670
지배기업소유주지분	14,099,331,730	9,650,915,125	7,844,761,609
비지배주주지분	3,480,748,984	(1,297,196,567)	(404,994,939)
기본주당순이익	1,169	1,192	680
희석주당순이익	1,169	1,192	680
연결에 포함된 회사수	33	33	33

나 . 요약재무제표&cr; ※ 당사의 요약재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으 며, 제26기 3분기 요약재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 자료이며, 제 25기 및 제 24기는 K-IFRS 신수익기준서 제 1115호에 따라 재작성되었습니다.

(단위 : 원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기
	2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
[유동자산]	248,989,055,894	297,911,223,430	225,998,725,776
현금및현금성자산	54,230,917,798	134,277,521,800	100,759,096,540
단기금융상품	29,931,640,000	6,940,000,000	7,548,240,000
매출채권	85,010,367,070	76,610,898,891	64,439,260,406
기타채권	12,818,550,051	19,811,077,028	19,869,535,861
금융리스채권	-	644,900,343	967,350,456
선급금	23,853,280,840	15,121,270,517	13,778,787,365
기타유동자산	4,139,376,875	3,337,791,765	3,378,604,493
재고자산	33,693,979,693	35,563,642,625	42,163,043,103
매각예정자산	5,310,943,567	5,604,120,461	-
[비유동자산]	208,155,914,070	183,373,200,085	202,758,194,951
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,964,375,000	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	4,479,202,345	-	-
당기손익인식금융자산	-	1,174,375,000	1,013,875,000
매도가능금융자산	-	6,019,202,345	5,523,364,345
관계기업투자자산	6,705,952,937	8,238,426,487	7,238,426,487
종속기업투자자산	107,142,996,293	81,171,429,375	112,490,395,757
투자부동산	48,708,644,109	53,951,151,084	45,158,916,757
유형자산	7,313,016,553	4,539,675,853	4,475,730,843
무형자산	6,957,596,873	6,727,035,099	7,218,039,971
장기선급금	2,000,000,000	2,000,000,000	-
기타금융자산	15,795,955,463	13,654,881,346	14,590,229,180
이연법인세자산	6,088,174,497	5,897,023,496	4,404,316,268
자산총계	457,144,969,964	481,284,423,515	428,756,920,727
[유동부채]	265,111,491,786	292,020,443,966	250,245,297,043
[비유동부채]	3,621,298,510	4,132,373,337	3,178,191,671
부채총계	268,732,790,296	296,152,817,303	253,423,488,714
자본금	5,808,092,500	5,808,092,500	5,808,092,500
기타불입자본	58,700,029,551	58,700,029,551	58,700,029,551
기타자본구성요소	(824,365,590)	(815,268,838)	(962,048,156)
이익잉여금	124,728,423,207	121,438,752,999	111,787,358,118
자본총계	188,412,179,668	185,131,606,212	175,333,432,013
부채 및 자본총계	457,144,969,964	481,284,423,515	428,756,920,727
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2018.01.01~&cr;2018.09.30	2017.01.01~&cr;2017.12.31	2016.01.01~&cr;2016.12.31
영업수익	422,075,847,644	535,154,598,583	496,416,761,184
영업이익	24,949,071,052	47,102,938,113	29,956,443,333
당기순이익	19,880,971,456	26,251,792,881	9,169,640,850
총포괄이익	19,880,971,456	26,398,572,199	9,145,282,678
기본주당순이익	1,796	2,372	1,375
희석주당순이익	1,796	2,372	1,375

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 20181114 3분기보고서_변환_예진(검사).ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 26 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 25 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 26 기 3분기말	제 25 기말
자산
유동자산	465,709,870,664	454,783,978,534
현금및현금성자산	118,437,119,603	228,389,931,838
단기금융상품	112,002,833,095	20,147,995,737
매출채권	113,455,393,122	98,065,975,444
기타채권	13,871,733,568	9,881,310,675
금융리스채권	42,882,722	686,381,860
재고자산	53,045,361,828	57,468,282,234
선급금	37,242,360,408	26,847,379,980
기타유동자산	11,589,743,914	7,535,239,433
기타금융자산	0	100,000,000
당기법인세자산	699,907,577	41,844,512
매각예정자산	5,322,534,827	5,619,636,821
비유동자산	216,801,043,036	173,375,009,913
당기손익-공정가치측정금융자산	2,964,375,000	0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,517,706,769	0
당기손익인식금융자산	0	1,174,375,000
매도가능금융자산	0	7,054,769,467
공동기업 및 관계기업투자자산	9,293,468,448	11,156,922,015
장기금융리스채권	124,624,161	149,898,257
투자부동산	22,266,647,624	14,837,953,273
유형자산	112,199,836,749	82,554,749,131
무형자산	17,786,671,760	13,915,228,653
장기선급금	2,000,000,000	2,000,000,000
기타금융자산	36,093,004,594	31,341,011,974
이연법인세자산	6,195,378,960	6,602,392,549
기타비유동자산	2,359,328,971	2,587,709,594
자산총계	682,510,913,700	628,158,988,447
부채
유동부채	378,059,390,349	362,260,290,138
매입채무	112,832,979,486	102,903,846,217
기타채무	43,582,802,051	43,816,431,193
당기법인세부채	4,700,636,340	20,902,080,676
관광수탁금	106,813,118,635	127,080,765,489
선수금	22,818,071,177	23,905,954,983
단기차입금	52,644,550,569	10,469,349,991
유동성장기부채	5,502,185,699	5,920,739,113
금융리스부채	2,740,397,086	661,796,075
충당부채	657,261,275	2,117,816,125
기타금융부채	3,626,623,115	3,425,286,745
기타유동부채	22,129,173,656	21,040,707,171
매각예정부채	11,591,260	15,516,360
비유동부채	59,298,434,537	20,172,287,696
장기성기타채무	11,480,772,851	8,728,236,646
장기차입금	7,331,233,897	5,173,067,711
사채	2,696,322,351	2,239,214,428
장기충당부채	1,105,142,611	939,363,642
장기금융리스부채	34,510,550,788	993,743,113
장기종업원급여채무	1,716,927,566	1,527,382,202
기타금융부채	117,453,000	204,453,000
기타비유동부채	340,031,473	366,826,954
부채총계	437,357,824,886	382,432,577,834
자본
지배기업소유주지분	203,961,256,800	208,903,024,556
자본금	5,808,092,500	5,808,092,500
기타불입자본	78,119,983,536	80,560,685,022
기타자본구성요소	(3,218,592,456)	(4,368,193,549)
이익잉여금	123,251,773,220	126,902,440,583
비지배주주지분	41,191,832,014	36,823,386,057
자본총계	245,153,088,814	245,726,410,613
부채및자본총계	682,510,913,700	628,158,988,447

연결 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 3분기		제 25 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	208,382,244,225	634,468,855,469	201,586,906,795	580,403,892,028
영업비용	203,204,670,177	612,490,287,732	192,612,626,563	554,911,231,705
영업이익	5,177,574,048	21,978,567,737	8,974,280,232	25,492,660,323
금융수익	803,802,766	2,821,962,635	532,588,988	1,562,626,041
금융비용	356,809,027	698,799,856	191,017,745	553,266,529
공동기업 및 관계기업투자자산관련이익(손실)	67,075,204	(495,303,090)	(68,085,313)	(654,195,804)
기타수익	2,801,210,559	8,588,754,269	2,388,737,642	7,298,307,407
기타비용	81,361,669	5,642,996,508	2,160,688,987	10,010,290,707
법인세비용차감전순이익	8,411,491,881	26,552,185,187	9,475,814,817	23,135,840,731
법인세비용	3,044,405,497	10,999,053,782	5,701,716,867	16,931,022,578
분기순이익(손실)	5,367,086,384	15,553,131,405	3,774,097,950	6,204,818,153
법인세차감후 기타포괄이익(손실)	(2,467,466,603)	2,026,949,309	(83,137,076)	(723,886,987)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(915,338)	2,288,344	0	0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(915,338)	2,288,344	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,466,551,265)	2,024,660,965	(83,137,076)	(723,886,987)
해외사업환산이익(손실)	(2,466,551,265)	2,024,660,965	(82,894,781)	(720,817,914)
매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(242,295)	(3,069,073)
분기총포괄이익	2,899,619,781	17,580,080,714	3,690,960,874	5,480,931,166
분기순이익(손실)의 귀속	5,367,086,384	15,553,131,405	3,774,097,950	6,204,818,153
지배기업소유주지분	4,455,903,874	12,940,633,885	3,343,788,690	6,810,448,435
비지배주주지분	911,182,510	2,612,497,520	430,309,260	(605,630,282)
분기총포괄이익(손실)의 귀속	2,899,619,781	17,580,080,714	3,690,960,874	5,480,931,166
지배기업소유주지분	2,981,708,707	14,099,331,730	3,319,546,728	6,218,929,280
비지배주주지분	(82,088,926)	3,480,748,984	371,414,146	(737,998,114)
지배기업소유지분에 대한 주당손익 (단위 : 원)
기본주당순이익 (단위 : 원)	403	1,169	302	615
희석주당순이익 (단위 : 원)	403	1,169	302	615

연결 자본변동표

제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업소유주지분					비지배주주지분	자본 합계
		자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계
2017.01.01 (기초자본)		5,808,092,500	58,105,899,494	(831,842,757)	126,400,361,987	189,482,511,224	22,593,836,811	212,076,348,035
회계정책변경의 효과		0	0	0	3,918,306,756	3,918,306,756	126,307,516	4,044,614,272
조정후 금액		5,808,092,500	58,105,899,494	(831,842,757)	130,318,668,743	193,400,817,980	22,720,144,327	216,120,962,307
분기순이익(손실)		0	0	0	6,810,448,435	6,810,448,435	(605,630,282)	6,204,818,153
기타포괄손익	해외사업환산이익(손실)	0	0	(588,450,082)	0	(588,450,082)	(132,367,832)	(720,817,914)
	매도가능금융자산평가손실	0	0	(3,069,073)	0	(3,069,073)	0	(3,069,073)
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0	0
총포괄이익(손실)		0	0	(591,519,155)	6,810,448,435	6,218,929,280	(737,998,114)	5,480,931,166
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배회사의 연차배당	0	0	0	(8,853,545,600)	(8,853,545,600)	0	(8,853,545,600)
	지배회사의 중간배당	0	0	0	(7,746,852,400)	(7,746,852,400)	0	(7,746,852,400)
	종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(466,191,900)	(466,191,900)
	종속기업의 주식발행비	0	(74,571,000)	0	0	(74,571,000)	0	(74,571,000)
	주식매입선택권의 행사	0	(37,856,138)	0	0	(37,856,138)	(10,881,433)	(48,737,571)
	주식보상비용	0	3,103,822	0	0	3,103,822	892,168	3,995,990
	종속기업의 증자	0	35,192,760	0	0	35,192,760	103,075,811	138,268,571
	기타	0	0	0	0	0	0	0
2017.09.30 (기말자본)		5,808,092,500	58,031,768,938	(1,423,361,912)	120,528,719,178	182,945,218,704	21,609,040,859	204,554,259,563
2018.01.01 (기초자본)		5,808,092,500	80,560,685,022	(4,368,193,549)	126,902,440,583	208,903,024,556	36,823,386,057	245,726,410,613
회계정책변경의 효과		0	0	(9,096,752)	9,096,752	0	0	0
조정후 금액		5,808,092,500	80,560,685,022	(4,377,290,301)	126,911,537,335	208,903,024,556	36,823,386,057	245,726,410,613
분기순이익(손실)		0	0		12,940,633,885	12,940,633,885	2,612,497,520	15,553,131,405
기타포괄손익	해외사업환산이익(손실)	0	0	1,156,409,501	0	1,156,409,501	868,251,464	2,024,660,965
	매도가능금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0	0
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	2,288,344	0	2,288,344	0	2,288,344
총포괄이익(손실)		0	0	1,158,697,845	0	1,158,697,845	868,251,464	2,026,949,309
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배회사의 연차배당	0	0	0	(8,853,545,600)	(8,853,545,600)	0	(8,853,545,600)
	지배회사의 중간배당	0	0	0	(7,746,852,400)	(7,746,852,400)	0	(7,746,852,400)
	종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(1,564,569,695)	(1,564,569,695)
	종속기업의 주식발행비	0	0	0	0	0	(48,424,815)	(48,424,815)
	주식매입선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0
	주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0
	종속기업의 증자	0	(2,331,223,206)	0	0	(2,331,223,206)	2,391,213,206	59,990,000
	기타	0	(109,478,280)	0	0	(109,478,280)	109,478,280	0
2018.09.30 (기말자본)		5,808,092,500	78,119,983,536	(3,218,592,456)	123,251,773,220	203,961,256,800	41,191,832,014	245,153,088,814

연결 현금흐름표

제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 3분기	제 25 기 3분기
영업활동으로 인한 현금흐름	(25,101,660,018)	41,184,374,077
영업활동에서 창출된 현금흐름	512,980,250	54,269,240,570
분기순이익	15,553,131,405	6,204,818,153
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	37,315,065,001	47,318,620,080
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(5,010,230,026)	(2,227,834,048)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(47,344,986,130)	2,973,636,385
매출채권의 증가	(15,305,634,813)	(9,277,242,434)
기타채권의 감소(증가)	(2,087,259,386)	7,088,868
재고자산의 감소(증가)	(1,885,624,859)	616,839,980
선급금의 증가	(4,229,649,657)	(37,270,732,098)
기타유동자산의 증가	(3,918,451,592)	(3,722,640,269)
기타비유동자산의 감소(증가)	(3,669,834)	371,785,379
매입채무의 증가	9,356,362,106	726,896,822
기타채무의 증가(감소)	(2,636,689,476)	1,497,624,067
관광수탁금의 증가(감소)	(20,276,588,381)	52,381,144,507
선수금의 증가(감소)	(1,119,124,540)	698,555,452
충당부채의 감소	(1,191,471,854)	(993,727,949)
기타금융부채(유동)의 증가(감소)	(7,601,950)	324,477,738
기타유동부채의 감소	(4,271,823,934)	(2,334,134,179)
장기성기타채무의 증가(감소)	238,242,040	(59,302,106)
장기종업원급여채무의 증가(감소)	(6,000,000)	7,002,607
이자의 지급	(848,585,750)	(624,218,323)
이자 수취	2,631,371,068	1,489,832,263
배당금 수취	119,157,530	110,087,720
법인세 납부	(27,516,583,116)	(14,060,568,153)
투자활동으로 인한 현금흐름	(112,230,411,645)	(16,404,176,380)
투자활동으로 인한 현금유입액	73,720,128,160	33,716,458,984
단기금융상품의 감소	57,541,011,000	12,210,872,000
기타채권의 감소	7,370,416,595	11,559,053,952
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000,000	0
매도가능금융자산의 처분	0	200,000,000
공동기업 및 관계기업의 유상감자	0	5,000,000,000
공동기업 및 관계기업투자자산의 처분	913,240,000	3,000,000
유형자산의 처분	388,648,678	305,790,210
무형자산의 처분	21,823,976	19,636,362
기타금융자산의 감소	6,309,316,253	3,904,596,912
금융리스채권의 감소	675,671,658	513,509,548
투자활동으로 인한 현금유출액	(185,950,539,805)	(50,120,635,364)
단기금융상품의 증가	149,978,540,621	11,959,300,398
기타채권의 증가	8,463,750,000	12,660,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	750,000,000	0
매도가능금융자산의 취득	0	1,500,000,000
공동기업 및 관계기업투자자산의 취득	69,766,450	5,000,000
유형자산의 취득	10,288,431,342	18,438,678,678
투자자산의 취득	0	61,956,682
무형자산의 취득	5,383,174,107	3,257,569,337
기타금융자산의 증가	11,016,877,285	2,238,130,269
재무활동으로 인한 현금흐름	25,335,715,177	(7,868,041,778)
재무활동으로 인한 현금유입액	66,450,533,590	30,688,279,000
단기차입금의 차입	62,481,094,000	27,613,413,950
장기차입금의 차입	2,966,293,574	2,985,334,050
사채의 발행	943,156,016	0
종속기업의 유상증자	59,990,000	0
주식선택권의 행사	0	89,531,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(41,114,818,413)	(38,556,320,778)
단기차입금의 상환	19,747,083,598	18,694,682,345
유동성장기부채의 상환	1,541,833,504	1,636,170,744
장기차입금의 상환	192,511,488	0
유동성장기사채의 상환	398,080,000	407,076,000
금융리스부채의 상환	1,043,496,509	677,258,234
주식발행비의 지급	48,424,815	74,571,000
배당금의 지급	18,143,388,499	17,066,562,455
연결범위 변동으로 인한 증감	(2,789,873)	0
현금및현금성자산의 감소	(111,999,146,359)	16,912,155,919
기초의 현금및현금성자산	228,389,931,838	156,047,479,554
현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	2,046,334,124	(513,309,015)
분기말의 현금및현금성자산	118,437,119,603	172,446,326,458

3. 연결재무제표 주석

제26기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr;제26기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제25기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지&cr;제25기 누적 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 하나투어와 그 종속기업

1. 일 반사항 &cr; &cr;주식회사 하나투어와 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업&cr;주식회사 하나투어(이하 '회사')는 1993년 11월 1일에 설립되어 여행알선 등의 서비스업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2000년 11월 24일 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일 런던증권거래소(LSE)에 주식예탁증서를 상장하였습니다. 한편, 회사는 2011년 11월 1일자로 KRX 코스닥시장에서 한국거래소가 개설한 유가증권시장으로 이전 상장하였습니다.

&cr;본사는 서울특별시 종로구 인사동5길 41에 소재하고 있으며, 당 분기 말 현재 회사의 자본금은 5,808백만원으로서 박상환 대표이사 및 주요임직원이 약 14.7%를 소유하고 있으며 자기주식은 약 4.7%입니다.&cr;

(2) 종속기업 현황

연결실체의 종속기업은 (주)하나투어아이티씨 외 32개사이며, 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	소재지	연결실체 내 기업이 소유한&cr;지분율 및 의결권비율(%)		결산일
			당분기말	전기말
웹투어(주)	여행알선서비스	대한민국	76.99	76.99	12.31
(주)하나투어유스(*1)	여행알선서비스	대한민국	-	100.00	12.31
(주)하나투어제주	여행알선서비스	대한민국	77.35	77.35	12.31
(주)남강여행사(*2)	여행알선서비스	대한민국	100.00	100.00	12.31
(주)투어마케팅코리아	여행알선서비스	대한민국	70.00	70.00	12.31
(주)하나투어아이티씨	여행알선서비스	대한민국	100.00	100.00	12.31
(주)하나티앤미디어	출판 및 인쇄물 제작	대한민국	51.00	51.00	12.31
(주)하나투어비즈니스	여행알선서비스	대한민국	100.00	100.00	12.31
(주)고려여행사네트워크	여행알선서비스	대한민국	60.00	60.00	12.31
(주)월디스투어(구,(주)CJ월디스)(*3)	여행알선서비스	대한민국	50.00	50.00	12.31
(주)에이치엔티마케팅	광고대행서비스	대한민국	80.00	80.00	12.31
(주)넥스투어	여행알선서비스	대한민국	76.99	76.99	12.31
(주)하나샵	전자상거래업	대한민국	90.00	90.00	12.31
HANA TOUR EUROPE LTD	여행알선서비스	영국	70.00	70.00	12.31
HANA TOUR JAPAN CO., LTD	여행알선서비스	일본	51.09	51.09	12.31
HANA TOUR PTE LTD	여행알선서비스	싱가폴	100.00	100.00	12.31
HANA TOUR CHINA	여행알선서비스	중국	100.00	100.00	12.31
HANA TOUR HONGKONG CO., LTD	여행알선서비스	홍콩	100.00	100.00	12.31
HANA TOUR TAIWAN SERVICE INC.	여행알선서비스	대만	100.00	100.00	12.31
(주)유아이관광버스(*4)	여객자동차 운송사업	일본	51.09	51.09	12.31
HANA TOUR USA INC.	여행알선서비스	미국	100.00	100.00	12.31
HANA TOUR PTY. LTD.	여행알선서비스	호주	100.00	100.00	12.31
(주)투어팁스	여행정보서비스	대한민국	100.00	100.00	12.31
(주)아레그록스 TM 호텔메니지먼트	숙박시설 운영수탁업	일본	51.09	51.09	12.31
(주)마크호텔	호텔업	대한민국	100.00	100.00	12.31
BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD	소프트웨어기술개발	중국	100.00	100.00	12.31
STAR SHOP&LINE	물품의 판매 및 수입,수출	일본	51.09	51.09	12.31
HANATOUR SERVICE (M) SDN.BHD.	여행알선서비스	말레이시아	100.00	100.00	12.31
(주)하나여행대부	대부업	대한민국	100.00	100.00	12.31
(주)에스엠면세점(*5)	면세점	대한민국	90.13	82.54	12.31
하나투어투자운용(주)(*6)	자산관리업	대한민국	100.00	100.00	12.31
(주)월드샵	보험업	대한민국	90.00	90.00	12.31
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM	시스템개발 및 유지보수	베트남	51.09	51.09	12.31
HANATOUR EU GMBH(*7)	여행알선서비스	독일	100.00	-	12.31

(*1)	당분기 중 청산된 종속기업입니다..
(*2)	당분기말 현재 휴업중인 종속기업입니다.
(*3)	당분기 중 상호를 변경하였습니다.
(*4)	당분기 중 유한회사에서 주식회사로 전환되었습니다.
(*5)	당분기 중 유상증자로 인하여 지분율이 변동되었습니다.
(*6)	해당 종속기업에 대하여 관련 자산 및 부채를 매각예정자산과 매각예정부채로 분류하였습니다.
(*7)	당분기 중 신설된 종속기업입니다.

&cr; (3) 당분기말 현재 연결실체의 주요한 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

법인명	자산총액	부채총액	매출액	분기순이익	총포괄이익
웹투어(주)	24,018,789	11,511,153	14,886,571	(29,185)	(29,185)
(주)하나투어아이티씨	12,042,288	2,448,903	5,093,690	(1,151,052)	(1,151,052)
(주)하나티앤미디어	1,642,967	421,009	2,227,731	(101,119)	(101,119)
(주)하나투어비즈니스	6,293,833	2,751,296	3,705,669	365,212	367,500
(주)월디스투어(구,(주)CJ월디스)	10,932,302	4,431,251	7,041,861	490,338	490,338
HANA TOUR JAPAN CO., LTD	103,747,925	62,978,015	34,229,931	4,439,216	5,680,326
HANA TOUR CHINA	8,480,344	1,284,466	2,628,100	405,920	313,201
(주)유아이관광버스	30,693,156	21,062,731	16,795,723	507,087	798,279
HANA TOUR USA INC.	9,187,277	4,381,216	3,126,332	181,199	356,349
STAR SHOP&LINE	11,182,168	2,727,944	22,907,708	1,547,677	1,752,244
(주)마크호텔	14,994,550	8,783,143	20,418,137	(2,408,869)	(2,408,869)
(주)에스엠면세점	41,000,972	15,537,447	74,415,270	(11,700,107)	(11,700,107)

&cr; (4) 종속기업의 변동&cr;당분기 및 전분기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
신설로 인한 추가	HANATOUR EU GMBH	HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM
청산으로 인한 제외	(주)하나투어유스	-

(5) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 각 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배주주지분의 몫은 아래와 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	웹투어(주)	(주)월디스투어 &cr;(구,(주)CJ월디스)	HANA TOUR &cr;JAPAN CO., LTD	(주)에스엠면세점	(주)유아이관광버스	STAR SHOP&LINE
유동자산	17,994,498	10,499,023	90,458,096	26,862,472	8,390,474	9,402,614
비유동자산	6,024,291	433,279	13,289,829	14,138,500	22,302,682	1,779,554
자산계	24,018,789	10,932,302	103,747,925	41,000,972	30,693,156	11,182,168
유동부채	11,446,451	4,401,529	61,122,359	14,457,961	8,741,794	2,727,944
비유동부채	64,702	29,722	1,855,656	1,079,486	12,320,937	-
부채계	11,511,153	4,431,251	62,978,015	15,537,447	21,062,731	2,727,944
지배지분	9,629,891	3,250,526	20,828,606	22,949,875	4,920,009	4,319,109
비지배지분	2,877,745	3,250,525	19,941,304	2,513,650	4,710,416	4,135,115
자본계	12,507,636	6,501,051	40,769,910	25,463,525	9,630,425	8,454,224

(전기말) (단위:천원)

구 분	웹투어(주)	(주)월디스투어 &cr;(구,(주)CJ월디스)	HANA TOUR &cr;JAPAN CO., LTD	(주)에스엠면세점	(주)유아이관광버스	STAR SHOP&LINE
유동자산	16,481,419	9,164,386	47,763,330	19,636,390	9,892,134	10,315,729
비유동자산	5,506,571	451,260	10,058,292	17,013,155	19,564,949	2,182,117
자산계	21,987,990	9,615,646	57,821,622	36,649,545	29,457,083	12,497,846
유동부채	8,812,649	3,575,212	19,182,328	28,116,666	7,864,239	5,723,735
비유동부채	34,300	29,722	1,347,136	939,364	12,760,699	72,132
부채계	8,846,949	3,604,934	20,529,464	29,056,030	20,624,938	5,795,867
지배지분	10,117,563	3,005,356	19,051,886	6,267,735	4,512,182	3,423,919
비지배지분	3,023,478	3,005,356	18,240,272	1,325,780	4,319,963	3,278,060
자본계	13,141,041	6,010,712	37,292,158	7,593,515	8,832,145	6,701,979

&cr;상기 요약 재무상태 및 비지배주주지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배주주지분의 몫은 아래와 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	웹투어(주)	(주)월디스투어 &cr;(구,(주)CJ월디스)	HANA TOUR &cr;JAPAN CO., LTD	(주)에스엠면세점	(주)유아이관광버스	STAR SHOP&LINE
매출액	14,886,571	7,041,861	34,229,931	74,415,270	16,795,723	22,907,708
영업손익	62,947	462,988	5,864,437	(11,469,999)	113,501	2,123,083
분기순이익(손실)	(29,185)	490,338	4,439,216	(11,700,107)	507,087	1,547,677
기타포괄손익	-	-	1,241,110	-	291,192	204,567
총포괄이익(손실)	(29,185)	490,338	5,680,326	(11,700,107)	798,279	1,752,244
비지배주주지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(6,715)	245,169	2,171,221	(1,154,984)	248,016	756,969
비지배주주지분에 귀속되는 총포괄이익(손실)	(6,715)	245,169	2,778,247	(1,154,984)	390,438	857,023

(전분기) (단위:천원)

구 분	웹투어(주)	(주)월디스투어 &cr;(구,(주)CJ월디스)	HANA TOUR &cr;JAPAN CO., LTD	(주)에스엠면세점	(주)유아이관광버스	STAR SHOP&LINE
매출액	15,176,621	7,398,389	34,209,532	70,693,588	15,406,221	25,157,113
영업손익	2,478,620	631,993	6,919,537	(23,026,799)	1,563,383	3,434,547
분기순이익(손실)	1,860,295	659,439	5,087,644	(26,589,770)	957,523	2,372,593
기타포괄손익	-	-	(205,753)	-	(131,409)	(58,004)
총포괄이익(손실)	1,860,295	659,439	4,881,891	(26,589,770)	826,114	2,314,589
비지배주주지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	427,842	329,719	1,526,293	(4,642,406)	287,257	711,778
비지배주주지분에 귀속되는 총포괄이익(손실)	427,842	329,719	1,464,567	(4,642,406)	247,834	694,377

&cr;상기 요약 경영성과 및 비지배주주지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 각 종속기업의 요약 현금흐름 내용은 아래와 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	웹투어(주)	(주)월디스투어 &cr;(구,(주)CJ월디스)	HANA TOUR &cr;JAPAN CO., LTD	(주)에스엠면세점	(주)유아이관광버스	STAR SHOP&LINE
영업활동으로 인한 현금흐름	1,918,918	(462,686)	(2,776,702)	(7,006,165)	3,700,276	(293,414)
투자활동으로 인한 현금흐름	(319,985)	(682,012)	(61,587,308)	(10,029,335)	(5,261,621)	(15,010)
재무활동으로 인한 현금흐름	(604,232)	-	44,500,935	13,420,116	(489,576)	(267,824)
현금및현금성자산의 증감	994,701	(1,144,698)	(19,863,075)	(3,615,384)	(2,050,921)	(576,248)
기초 현금및현금성자산	938,109	3,034,744	32,400,719	4,502,253	8,176,680	4,149,248
현금및현금성자산의 환율변동 효과	(821)	(222)	1,374,487	2,592	305,113	148,281
당분기말 현금및현금성자산	1,931,989	1,889,824	13,912,131	889,461	6,430,872	3,721,281

(전분기) (단위:천원)

구분	웹투어(주)	(주)월디스투어 &cr;(구,(주)CJ월디스)	HANA TOUR &cr;JAPAN CO., LTD	(주)에스엠면세점	(주)유아이관광버스	STAR SHOP&LINE
영업활동으로 인한 현금흐름	187,036	(701,242)	12,261,259	(10,393,935)	5,010,619	1,739,965
투자활동으로 인한 현금흐름	(7,689)	(110,467)	(298,970)	(662,486)	(3,121,496)	(657,408)
재무활동으로 인한 현금흐름	(362,456)	-	(1,149,803)	18,100,000	(1,314,244)	(276,956)
현금및현금성자산의 증감	(183,109)	(811,709)	10,812,486	7,043,579	574,879	805,601
기초 현금및현금성자산	1,377,631	1,872,161	2,412,954	1,904,708	6,619,171	2,375,856
현금및현금성자산의 환율변동 효과	157	-	(9,138)	(3,066)	(103,094)	(35,397)
전분기말 현금및현금성자산	1,194,679	1,060,452	13,216,302	8,945,221	7,090,956	3,146,060

&cr;상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

&cr;(8) 당분기 및 전분기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가 및 감소한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	(주)에스엠면세점
추가 유상증자 전 지분율	82.54%
추가 유상증자 후 지분율	90.13%
종속기업의 유상증자 총액(A)(*)	30,059,990
지배기업의 지분 취득대가(B)	30,000,000
순자산의 지배기업 소유주 지분변동액(C)	27,668,777
비지배주주지분의 증감(A-C)	2,391,213
기타불입자본의 증감(C-B)	(2,331,223)

(*) 당분기 중 해당 종속기업의 추가 지분 취득에 따라 자본에 미치는 영향입니다.

(전분기) (단위:천원)

구 분	(주)웹투어	(주)넥스투어(*2)
추가 유상증자 전 지분율	77.67%	77.67%
추가 유상증자 후 지분율	76.99%	76.99%
종속기업의 유상증자 총액(A)(*1)	138.938	-
지배기업의 지분 취득대가(B)	-	-
순자산의 지배기업 소유주 지분변동액(C)	(37,256)	(2,063)
비지배주주지분의 증감(A-C)	175,524	2,063
기타불입자본의 증감(C-B)	(37,256)	(2,063)

(*1)	전분기 중 주식매수선택권 행사(보통주 수량 100,000주)로 구성되어 있습니다.
(*2)	(주)웹투어가 지분 100%를 보유하고 있습니다

&cr;2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr;(1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr;&cr;연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr;① 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과같습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) &cr;동 개정사항은 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

&cr;2) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정)&cr;동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 함을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정으로 인해 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)&cr;동 제정사항은 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 또한 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 각각의 선지급일이나 선수취일을 거래일로 하도록 규정하고 있습니다. 동 제정으로 인해 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;4) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) &cr;연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.&cr;

&cr;기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.&cr;&cr;가. 금융자산의 분류 및 측정&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형	계약상 현금흐름 특성
	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익-공정가치 측정(*2)
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)
매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1)	회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.
(*2)	단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.

&cr;기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 최초적용일인 2018년 1월 1일 연결실체가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	제1039호에&cr;따른 분류	제1109호에&cr;따른 분류	제1039호에 &cr;따른 금액	제1109호에 &cr;따른 금액
매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	5,514	5,514
		당기손익-공정가치측정금융자산	1,540	1,540
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	228,390	228,390
단기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	20,148	20,148
매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	98,066	98,066
기타채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	9,881	9,881
금융리스채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	836	836
기타금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	31,441	31,441
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	1,174	1,174
파생상품을 제외한 금융자산 합계			396,990	396,990

&cr; (*) 기업회계기준서 제1109호(금융상품)에 따라 매도가능금융자산 중 일부를 기타포괄손익-공정가치로 측정하기로 결정하였으며, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 기타포괄손익누계액이 9,097천원 감소하고 이익잉여금이 9,097천원 증가하였습니다.

&cr;나. 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손 익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. &cr;

&cr; 당분기말 현재 기업회계기준서 제1109호 적용으로 인하여 금융부채의 분류 및 측정의 변동에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;

다. 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 다음과 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제 1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분(*1)		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

&cr;(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.

&cr;(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.&cr;

&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하였으며, 2018년 9월 30일 현재 손실충당금에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr; &cr;라. 위험회피회계&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다.

&cr;이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr; &cr;위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호 적용으로 인하여 2018년 9월 30일 현재 연결실체의 위험회피회계에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;5) 기 업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

연결실체는 당기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용 하였 으며, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 경과규정에 따라 새로운 기준으로 소급 적용하였고 비교표시된 2017년 연결재무제표는 재작성 되었습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1115호 적용으로 인하여 연결실체의 연결재무제표에 미친 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 본인 대 대리인&cr;연결실체는 일부 항공권, 호텔, 티켓 등 을 확보하기 위하여 확정 수량과 가격으로 구매하는 약정을 체결하고 있습니다. 이러한 거래에서 연결실체는 고객과의 계약을 이행하기 위하여 그 권리의 사용을 지시할 능력이 있으므로 거래 총액을 수익으로 인식하였습니다. &cr;&cr;나. 변동대가&cr; 연결실체의 영업수익 중 일부 항공권판매수수료 등의 변동대가는 불확실성이 나중에해소될 것으로 예상되었습니다. 따라서 연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 수행의무를 이행한 시점에 유의적인 부분을 되돌리지(환원하지) 않을 가능성이 매우 높은 정도까지를 거래가격에 포함하여 수익을 인식 하였습니다. &cr;

&cr; 기준서 제1115호 최초 적용일(당기초)과 비교표시되는 기간의 개시일(전기초) 현재 연결재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다. &cr;

(당기초) (단위:백만원)

구분	제 25(전)기 기말	조정	제 25(전)기 기말
	변경 전		변경 후
자산
유동자산	430,276	24,508	454,784
매출채권(*)	92,727	5,339	98,066
선급금	50,595	(23,748)	26,847
재고자산	14,551	42,917	57,468
기타	272,403	-	272,403
비유동자산	174,454	(1,079)	173,375
이연법인세자산	7,682	(1,079)	6,603
기타	166,772	-	166,772
자산 총계	604,730	23,429	628,159
부채
유동부채	343,091	19,169	362,260
매입채무	83,735	19,169	102,904
기타	259,356	-	259,356
비유동부채	20,173	-	20,173
부채 총계	363,264	19,169	382,433
자본
자본금	5,808	-	5,808
기타불입자본	80,561	-	80,561
기타자본구성요소	(4,368)	-	(4,368)
이익잉여금	122,765	4,140	126,905
비지배주주지분	36,700	120	36,820
자본 총계	241,466	4,260	245,726
부채와 자본 총계	604,730	23,429	628,159

(*) 매출채권에서 조정된 금액은 변동대가에 대한 계약자산 금액입니다.&cr;

(전기초) (단위:백만원)

구분	제 24(전전)기 기말	조정	제 25(전)기 기초
	변경 전		변경 후
자산
유동자산	345,656	13,419	359,075
매출채권(*)	80,389	5,055	85,444
선급금	31,006	(9,451)	21,555
재고자산	24,348	17,815	42,163
기타	209,913	-	209,913
비유동자산	174,594	(1,011)	173,583
이연법인세자산	8,048	(1,011)	7,037
기타	166,546	-	166,546
자산 총계	520,250	12,408	532,658
부채
매입채무	77,120	8,364	85,484
기타	231,053	-	231,053
부채 총계	308,173	8,364	316,537
자본
자본금	5,808	-	5,808
기타불입자본	58,106	-	58,106
기타자본구성요소	(832)	-	(832)
이익잉여금	126,401	3,918	130,319
비지배주주지분	22,594	126	22,720
자본 총계	212,077	4,044	216,121
부채와 자본 총계	520,250	12,408	532,658

(*) 매출채권에서 조정된 금액은 변동대가에 대한 계약자산 금액입니다.

&cr; 기업회계기준서 제1115호의 비교표시되는 전분기 연결포괄손익계산서에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다.&cr;

(전분기) (단위:백만원)

구분	제 25(전)기 3분기
	변경 전	조정	변경 후
영업수익	500,861	79,543	580,404
영업비용	475,856	79,055	554,911
영업이익	25,005	488	25,493
법인세비용차감전순이익	22,648	488	23,136
법인세비용	16,902	29	16,931
분기순이익	5,746	459	6,205
기타포괄손익	(724)	-	(724)
총포괄손익	5,022	459	5,481

② 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)

2017년 5월 제정된 기업회계기준서 제 1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브' 및 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.

연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr;

&cr;리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하'비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. &cr;&cr;리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr;&cr;가. 리스이용자로서의 회계처리&cr;리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 연결실체는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다. &cr;&cr;연결실체는 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계 는 329,581 백만 원입니다. 연결실체는 보고기간 종료일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기 초하여 기업회계기준서 제1116호 적용 시 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 예비 평가 중에 있으며, 향후 추가적인 정보에 기초하여 보다 구체적인 재무적 영향을 분석할 예정입니다. &cr; &cr;나. 리스제공자로서의 회계처리

연결실체는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.&cr;

&cr; 3. 중요한 판단과 추정&cr;

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 회계추정과 가정이 중요한 영향을 미치는 연결재무제표의 주요 항목은 유형자산, 무형자산, 이연수익, 충당부채, 이연법인세가 있습니다.&cr;

중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;

4. 현금및현금성자산 &cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
현금	1,961,477	1,241,916
예적금	116,475,643	227,148,016
합 계	118,437,120	228,389,932

5. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

연결재무상태표	계정과목	당분기말	전기말
매출채권	매출채권	117,992,354	102,519,727
	대손충당금	(4,536,961)	(4,453,752)
	합 계	113,455,393	98,065,975
기타채권	단기대여금	6,903,311	5,828,694
	대손충당금	(1,297,196)	(1,265,944)
	소 계	5,606,115	4,562,750
	미수금	6,502,913	4,434,656
	대손충당금	(2,280,536)	(1,445,669)
	소 계	4,222,377	2,988,987
	예치보증금	4,019,694	2,527,950
	대손충당금	(365,419)	(317,434)
	소 계	3,654,275	2,210,516
	미수수익	494,678	225,991
	대손충당금	(105,711)	(106,933)
	소 계	388,967	119,058
	합 계	13,871,734	9,881,311

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	상각	제거	대체	외환차이	분기말
매출채권	(4,453,752)	(658,007)	29,139	550,000	(4,341)	(4,536,961)
단기대여금	(1,265,944)	(66,732)	27,632	-	7,848	(1,297,196)
미수금	(1,445,669)	(247,179)	69,658	(657,346)	-	(2,280,536)
예치보증금	(317,434)	(47,985)	-	-	-	(365,419)
미수수익	(106,933)	-	-	-	1,222	(105,711)
합 계	(7,589,732)	(1,019,903)	126,429	(107,346)	4,729	(8,585,823)

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	환입(상각)	제거	외환차이	분기말
매출채권	(3,314,828)	(1,328,534)	1,331,411	3,379	(3,308,572)
단기대여금	(1,128,345)	(483,275)	76,731	(9,750)	(1,544,639)
미수금	(1,006,300)	(25,575)	4,075	-	(1,027,800)
예치보증금	(375,535)	67,027	-	-	(308,508)
미수수익	(163,212)	(47,355)	87	595	(209,885)
합 계	(5,988,220)	(1,817,712)	1,412,304	(5,776)	(6,399,404)

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 연체된 매출채권 및 기타채권의 연령분석 (발생일수 기준) 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	90일 미만	90일 이상&cr;180일 미만	180일 이상&cr;365일 미만	365일 이상	합계
매출채권	5,411,940	6,027,066	5,482,092	2,609,814	19,530,912
단기대여금	82,419	-	-	1,214,777	1,297,196
미수금	1,288,561	153,695	80,602	2,214,324	3,737,182
예치보증금	371,945	10,600	740	305,166	688,451
미수수익	-	-	-	105,711	105,711
합 계	7,154,865	6,191,361	5,563,434	6,449,792	25,359,452

(전기말) (단위:천원)

구 분	90일 미만	90일 이상&cr;180일 미만	180일 이상&cr;365일 미만	365일 이상	합계
매출채권	7,023,349	5,770,793	726,991	3,648,534	17,169,667
단기대여금	-	-	818,250	447,694	1,265,944
미수금	940,964	121,475	47,896	1,557,717	2,668,052
예치보증금	362,000	3,850	11,870	310,536	688,256
미수수익	-	-	-	106,933	106,933
합 계	8,326,313	5,896,118	1,605,007	6,071,414	21,898,852

(*) 당분기말 매출채권 및 기타채권의 충당금은 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였으며, 전기는 기업회계기준서 제1039호에 따른 것입니다.

&cr;6. 금융리스채권&cr;&cr;(1) 금융리스계약 &cr; 당분기말 현재 연결실체는 3년 및 6년의 차량운반구를 금융리스로 제공하고 있으며,당분기 중 시설장치 및 소프트웨어의 리스기간이 만료되었습니다. 차량운반구 리스계약의 경우 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 리스이용자에게 부여하고 있습니다. 한편, 연결실체는 금융리스로 제공한 차량운반구에 대해서 금융리스채권잔액에 대한 담보를 설정하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	43,234	42,883	686,722	686,382
1년 초과 5년 이내	127,795	124,624	154,986	149,898
합 계	171,029	167,507	841,708	836,280

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	42,883	686,382
비유동자산	124,624	149,898
합 계	167,507	836,280

7. 재고자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
항공권 등	39,307,692	42,810,834
상품	16,726,151	16,797,882
상품평가충당금	(3,276,672)	(2,731,667)
원재료	84,389	69,212
제품	15,546	17,013
제품평가충당금	(9,860)	(9,741)
저장품	40,807	38,218
미착품	157,309	476,531
합 계	53,045,362	57,468,282

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기			전분기
	기초	평가손실	분기말	기초	평가손실	분기말
상 품	(2,731,667)	(545,005)	(3,276,672)	(180,000)	(2,676,735)	(2,856,735)
제 품	(9,741)	(119)	(9,860)	(12,361)	(753)	(13,114)
합 계	(2,741,408)	(545,124)	(3,286,532)	(192,361)	(2,677,488)	(2,869,849)

8. 선급금, 기타유동자산 및 기타비유동자산 &cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 선급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	40,207,652	2,000,000	29,748,247	2,000,000
대손충당금	(2,965,292)	-	(2,900,867)	-
합 계	37,242,360	2,000,000	26,847,380	2,000,000

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 선급금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	(2,900,867)	(1,528,249)
대손상각비	(181,743)	(96,531)
제거	10,000	-
대체	107,346	-
외환차이	(28)	(2)
분기말금액	(2,965,292)	(1,624,782)

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급비용	6,252,092	2,359,329	5,055,929	2,587,710
부가세대급금	5,337,652	-	2,479,310	-
합 계	11,589,744	2,359,329	7,535,239	2,587,710

&cr;9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr; 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목	당분기말	전기말
키움문화벤처제1호투자조합(*1)	540,000	-
SMCI 문화조합4호(*1,4)	500,000	-
케이비-에스제이 관광벤처조합(*2)	750,000	-
전환상환우선주(*3)	1,174,375	1,174,375
합 계	2,964,375	1,174,375

(*1)	전기말에는 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.
(*2)	당분기 중 신규로 취득하였습니다.
(*3)	전환권 및 상환권이 포함되어 있는 복합금융상품으로 당기손익인식항목으로 지정하여 공정가치로 측정하였습니다.
(*4)	당분기 중 500,000천원 회수하였습니다.

&cr;10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr;

당 분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목	지분율(%)	당분기말	전기말
	당분기말
<시장성 있는 지분증권>
(주)웅진홀딩스	0.02	18,397	15,463
<시장성 없는 지분증권>
(주)호텔앤플라이	19.90	27,980	27,980
(주)제이알 제10호 위탁관리&cr; 부동산 투자회사	15.15	3,948,854	3,948,854
(주)하니여행사	9.54	2,368	2,368
(주)제이트립	0.40	20,000	20,000
(주)꿈	5.00	1,000,000	1,000,000
(주)제주채널	8.06	500,000	500,000
(주)트리플(구, 티티카카(주))(*1)	5.40	-	-
키움문화벤처제1호투자조합(*2)	-	-	540,000
SMCI문화조합 4호 (*2)	-	-	1,000,000
기타	-	108	104
소 계		5,499,310	7,039,306
합 계		5,517,707	7,054,769

(*1)	당분기 중 유상증자로 인하여 지분율이 감소함에 따라 관계기업투자자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 변경되었습니다.
(*2)	전기 말 현재 매도가능금융자산으로 분류하였던 금융자산 중 일부를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다.

&cr;11. 공동기업 및 관계기업투자자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	주요 영업 활동	소재지	결산일	당분기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
(주)하나투어리스트	여행알선서비스	대한민국	12.31	30.23	1,347,460	30.23	1,253,768
HANATOUR EUROPE S.R.L(*1)	여행알선서비스	이탈리아	12.31	50.00	-	50.00	-
(주)센터마크호텔	호텔업	대한민국	12.31	50.00	1,830,958	50.00	2,322,401
(주)오케이투어(*2)	여행알선서비스	대한민국	12.31	48.92	4,892	48.92	4,892
호텔앤에어닷컴(주)	여행알선서비스	대한민국	12.31	50.00	5,057,826	50.00	4,939,636
(주)인터비즈투어(*3)	여행알선서비스	대한민국	-	-	-	20.00	1,497,391
(주)트리플(구, 티티카카(주))(*4)	서비스업	대한민국	-	-	-	20.00	-
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	음식점업	중국	12.31	40.00	282,238	40.00	278,504
(유)하나통문화산업전문회사	서비스업	대한민국	12.31	50.00	705,441	50.00	860,330
BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD(*5)	여행알선서비스	중국	12.31	20.00	64,653	-	-
합 계					9,293,468		11,156,922

(*1)	당분기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다.
(*2)	청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다.
(*3)	당분기 중 처분하였으며, 관계기업처분손실 584,151천원을 인식하였습니다.
(*4)	당분기 중 유상증자로 인하여 지분율이 감소함에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 변경되었습니다.
(*5)	당분기 중 자본금 69,766천원을 납입하였습니다.

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

회사명	기초	취득(처분)	배당	지분법손익	외환차이	분기말
(주)하나투어리스트	1,253,768	-	(117,908)	211,600	-	1,347,460
HANATOUR EUROPE S.R.L	-	-	-	-	-	-
(주)센터마크호텔	2,322,401	-	-	(491,443)	-	1,830,958
(주)오케이투어	4,892	-	-	-	-	4,892
호텔앤에어닷컴(주)	4,939,636	-	-	118,190	-	5,057,826
(주)인터비즈투어	1,497,391	(1,536,601)	-	39,210	-	-
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	278,504	-	-	7,165	(3,431)	282,238
(유)하나통문화산업전문회사	860,330	(400,000)	-	245,111	-	705,441
BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD	-	69,766	-	(411)	(4,702)	64,653
합 계	11,156,922	(1,866,835)	(117,908)	129,422	(8,133)	9,293,468

(전분기) (단위:천원)

회사명	기초	취득(처분)(*)	배당	지분법손익	외환차이	분기말
(주)하나투어리스트	1,123,133	-	(108,838)	213,754	-	1,228,049
HANATOUR EUROPE S.R.L	-	-	-	-	-	-
(주)공공연수(*)	3,130	(3,130)	-	-	-	-
(주)센터마크호텔	3,092,809	-	-	(633,621)	-	2,459,188
(주)오케이투어	4,892	-	-	-	-	4,892
호텔앤에어닷컴(주)	5,439,351	-	-	94,857	-	5,534,208
(주)인터비즈투어	1,467,578	-	-	18,488	-	1,486,066
(주)트리플(구, 티티카카(주))	308,039	-	-	(308,039)	-	-
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	345,507	-	-	(34,505)	(2,805)	308,197
(유)하나통문화산업전문회사	-	5,000	-	(5,000)	-	-
합 계	11,784,439	1,870	(108,838)	(654,066)	(2,805)	11,020,600

(*) 전분기 중 주식처분의 대가로 3,000천원을 수령하였습니다.

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체에게 중요한 공동기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	(주)하나투어리스트	(주)센터마크호텔	호텔앤에어닷컴(주)	ZHANGJIAJIE &cr;YOULAN &cr;CANYIN Co.,Ltd	(유)하나통문화&cr;산업전문회사	BEIJING YITU &cr;INTERNATIONAL &cr;TRAVEL SERVICE &cr;CO., LTD
유동자산	5,890,827	1,108,523	14,840,651	267,353	1,446,958	460,215
비유동자산	755,573	11,464,634	980,881	501,156	1,904,111	-
자산계	6,646,400	12,573,157	15,821,532	768,509	3,351,069	460,215
유동부채	2,042,990	7,031,241	5,631,711	62,913	1,940,187	136,951
비유동부채	32,521	1,880,000	74,169	-	-	-
부채계	2,075,511	8,911,241	5,705,880	62,913	1,940,187	136,951
매출액	11,260,674	4,713,351	1,599,025	655,898	2,649,342	(3,343)
영업손익	818,209	(800,439)	219,823	19,726	492,703	(2,050)
분기순손익	686,406	(982,886)	236,381	17,912	490,222	(2,050)
기타포괄손익	-	-	-	-	-	-
총포괄손익	686,406	(982,886)	236,381	17,912	490,222	(2,050)

(전기말) (단위:천원)

구 분	(주)하나투어리스트	(주)센터마크호텔	호텔앤에어닷컴(주)	(주)인터비즈투어	(주)트리플&cr;(구, 티티카카(주))	ZHANGJIAJIE &cr;YOULAN &cr;CANYIN Co.,Ltd	(유)하나통문화&cr;산업전문회사
유동자산	5,199,677	1,022,752	27,468,200	8,095,690	833,536	96,723	1,283,076
비유동자산	566,851	12,550,238	984,411	625,523	727,511	649,746	1,448,833
자산계	5,766,528	13,572,990	28,452,611	8,721,213	1,561,047	746,469	2,731,909
유동부채	1,458,376	7,603,865	18,573,339	4,459,093	5,993,848	50,209	1,011,248
비유동부채	32,520	1,324,324	-	170,080	263,813	-	-
부채계	1,490,896	8,928,189	18,573,339	4,629,173	6,257,661	50,209	1,011,248
매출액	13,827,239	5,341,154	2,367,616	3,706,472	7,766	467,462	286,503
영업손익	925,184	(1,379,896)	(1,123,127)	93,500	(6,148,754)	(146,649)	(279,422)
당기순손익	754,156	(1,540,817)	(1,078,967)	149,067	(6,236,812)	(122,381)	(279,339)
기타포괄손익	-	-	79,537	-	-	-	-
총포괄손익	754,156	(1,540,817)	(999,430)	149,067	(6,236,812)	(122,381)	(279,339)

&cr;(4) 당분기 및 전분기 현재 연결실체에게 중요한 공동기업 및 관계기업의 요약재무정보 중 주요 구성항목은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

회 사 명	현금 및&cr;현금성자산	유동&cr;금융부채	비유동&cr;금융부채	감가상각비 및&cr;무형자산상각비	이자수익	이자비용	법인세비용
(주)하나투어리스트	1,178,965	1,406,679	-	97,134	45,555	-	165,397
(주)센터마크호텔	917,622	6,982,880	1,880,000	14,392	4,044	201,972	-
호텔앤에어닷컴(주)	1,086,051	1,131,625	-	15,886	68,054	-	62,734
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	148,664	45,386	-	152,913	-	-	250
(유)하나통문화산업전문회사	1,153,898	369,662	-	327,026	884	-	-
BEIJING YITU INTERNATIONAL &cr;TRAVEL SERVICE CO., LTD	268,285	136,951	-	-	-	-	-

(전분기) (단위:천원)

회 사 명	현금 및&cr;현금성자산	유동&cr;금융부채	비유동&cr;금융부채	감가상각비 및&cr;무형자산상각비	이자수익	이자비용	법인세비용
(주)하나투어리스트	2,101,468	949,906	-	85,451	29,738	-	139,868
(주)센터마크호텔	249,123	7,674,338	599,960	16,386	379	170,548	-
호텔앤에어닷컴(주)	2,694,057	1,066,016	-	26,905	54,125	-	40,088
(주)인터비즈투어	1,033,993	2,519,560	-	14,885	21,567	-	-
(주)트리플(구, 티티카카(주))	82,055	4,000,024	-	55,697	7,600	44,275	-
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	9,460	37,751	-	114,503	201	-	-

&cr;(5) 당분기말 현재 연결실체에게 중요한 공동기업 및 관계기업의 순자산에서 관계기업투자자산 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(주)하나투어리스트	(주)센터마크호텔	호텔앤에어닷컴(주)	ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	(유)하나통문화&cr;산업전문회사	BEIJING YITU &cr;INTERNATIONAL &cr;TRAVEL SERVICE &cr;CO., LTD
분기말 순자산(A)	4,570,890	3,661,916	10,115,653	705,595	1,410,883	323,264
연결실체 지분율(B)	30.23%	50.00%	50.00%	40.00%	50.00%	20.00%
순자산 지분금액(AXB)	1,381,903	1,830,958	5,057,826	282,238	705,441	64,653
(-)내부거래효과 제거	34,443	-	-	-	-	-
분기말 장부금액	1,347,460	1,830,958	5,057,826	282,238	705,441	64,653

12. 투자부동산 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가	15,896,727	9,465,254	25,361,981
감가상각누계액	-	(3,095,334)	(3,095,334)
장부금액	15,896,727	6,369,920	22,266,647

(전기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가	11,480,996	4,109,820	15,590,816
감가상각누계액	-	(752,863)	(752,863)
장부금액	11,480,996	3,356,957	14,837,953

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
기초금액	11,480,996	3,356,957	14,837,953
감가상각비	-	(586,369)	(586,369)
대체(*)	4,389,797	3,555,121	7,944,918
외환차이	25,934	44,211	70,145
분기말금액	15,896,727	6,369,920	22,266,647

(*) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

(전분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
기초금액	838,675	1,520,124	2,358,799
취득	-	81,957	81,957
감가상각비	-	(261,680)	(261,680)
대체(*)	10,713,261	2,254,255	12,967,516
외환차이	(13,257)	(24,310)	(37,567)
분기말금액	11,538,679	3,570,346	15,109,025

(*) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
임 대 수 익	501,457	302,513
운 영 비 용	(211,797)	(261,092)
합 계	289,660	41,421

&cr; (4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치(*)
토 지	15,896,727	19,206,512
건 물	6,369,920	9,762,795

(*) 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3(자산이나부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수)으로 분류하고 있습니다.

13. 유형자산&cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	비 품	시설장치	금융리스자산	건설중인자산	합 계
취득원가	23,990,629	27,261,993	1,463,465	35,319,994	20,954,076	23,155,014	39,239,166	25,746	171,410,083
감가상각누계액	-	(10,059,091)	(1,334,421)	(17,777,905)	(14,443,125)	(11,771,432)	(2,396,003)	-	(57,781,977)
손상차손누계액	-	-	-	(2,347)	(123,734)	(1,302,188)	-	-	(1,428,269)
장부금액	23,990,629	17,202,902	129,044	17,539,742	6,387,217	10,081,394	36,843,163	25,746	112,199,837

(전기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	비 품	시설장치	금융리스자산	건설중인자산	합 계
취득원가	27,594,762	32,055,065	1,386,519	28,805,528	18,617,266	19,547,190	2,945,475	1,413,946	132,365,751
감가상각누계액	-	(9,694,130)	(1,279,355)	(14,552,187)	(12,968,036)	(8,402,221)	(1,486,804)	-	(48,382,733)
손상차손누계액	-	-	-	(2,346)	(123,734)	(1,302,189)	-	-	(1,428,269)
장부금액	27,594,762	22,360,935	107,164	14,250,995	5,525,496	9,842,780	1,458,671	1,413,946	82,554,749

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	비 품	시설장치	금융리스자산	건설중인자산	합 계
기초금액	27,594,762	22,360,935	107,164	14,250,995	5,525,496	9,842,780	1,458,671	1,413,945	82,554,748
취득	617,868	221,843	82,774	6,729,153	2,971,289	1,388,206	37,091,171	838,840	49,941,144
처분	-	-	-	(23,400)	(27,433)	(10,528)	-	-	(61,361)
감가상각비	-	(1,907,593)	(60,894)	(3,969,918)	(2,093,428)	(3,414,512)	(1,167,783)	-	(12,614,128)
대체	(4,389,797)	(3,555,121)	-	82,900	-	2,227,200	(82,900)	(2,227,200)	(7,944,918)
외환차이	167,796	82,838	-	470,012	11,293	48,248	(455,996)	161	324,352
분기말금액	23,990,629	17,202,902	129,044	17,539,742	6,387,217	10,081,394	36,843,163	25,746	112,199,837

(전분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	비 품	시설장치	금융리스자산	건설중인자산	합 계
기초금액	27,746,398	25,654,801	100,373	13,507,312	6,385,505	15,350,779	2,395,732	617,318	91,758,218
취득	10,588,423	2,133,500	66,982	5,952,789	1,529,840	2,492,642	125,070	782,581	23,671,827
처분	-	-	-	(32,520)	(120,236)	(2,329,515)	(84,728)	(245,597)	(2,812,596)
감가상각비	-	(2,230,060)	(43,956)	(3,242,973)	(2,046,623)	(3,604,942)	(584,532)	-	(11,753,086)
대체	(10,269,035)	(2,254,255)	-	-	-	173,246	-	(617,472)	(12,967,516)
외환차이	(78,424)	(47,173)	-	(18,830)	(10,124)	(22,215)	(39,331)	(8,428)	(224,525)
분기말금액	27,987,362	23,256,813	123,399	16,165,778	5,738,362	12,059,995	1,812,211	528,402	87,672,322

&cr; 14. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말				전기말
	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	장부금액
영업권	1,137,507	-	(437,877)	699,630	1,138,873	-	(437,877)	700,996
상표권	476,125	(318,605)	-	157,520	461,473	(271,459)	-	190,014
특허권	9,213	(8,520)	-	693	9,213	(8,300)	-	913
소프트웨어	36,371,477	(29,714,169)	(212,177)	6,445,131	34,985,196	(27,117,261)	(212,177)	7,655,758
회원권	1,575,224	(270,429)	(162,356)	1,142,439	1,575,225	(259,614)	(149,023)	1,166,588
기타무형자산	10,825,996	(3,090,591)	(1,045,458)	6,689,947	6,877,916	(2,748,926)	(1,045,458)	3,083,532
취득중인 무형자산	2,957,230	(272,281)	(33,637)	2,651,312	1,423,345	(272,280)	(33,637)	1,117,428
합 계	53,352,772	(33,674,595)	(1,891,505)	17,786,672	46,471,241	(30,677,840)	(1,878,172)	13,915,229

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	영업권	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	기타무형자산	취득중인 무형자산	합 계
기초금액	700,996	190,014	913	7,655,758	1,166,588	3,083,532	1,117,428	13,915,229
취득	-	14,430	-	972,246	-	3,882,057	2,065,253	6,933,986
처분	(1,366)	-	-	(21,227)	-	(3,978)	-	(26,571)
상각비	-	(47,028)	(220)	(2,722,123)	(10,816)	(362,162)	-	(3,142,349)
대체	-	-	-	528,250	-	-	(528,250)	-
손상차손	-	-	-	-	(13,333)	-	-	(13,333)
외환차이	-	104	-	32,227	-	90,498	(3,119)	119,710
분기말금액	699,630	157,520	693	6,445,131	1,142,439	6,689,947	2,651,312	17,786,672

(전분기) (단위:천원)

구 분	영업권	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	기타무형자산	취득중인 무형자산	합 계
기초금액	700,996	159,736	735	8,761,427	737,316	4,751,217	831,692	15,943,119
취득	-	86,268	938	1,014,848	519,728	41,350	1,289,882	2,953,014
처분	-	-	-	(6,258)	-	-	-	(6,258)
대체	-	7,522	-	676,850	-	-	(684,372)	-
상각비	-	(49,227)	(593)	(2,764,448)	(23,849)	(500,263)	-	(3,338,380)
손상차손	-	-	-	-	(15,743)	-	-	(15,743)
외환차이	-	(62)	-	(4,799)	-	(2,837)	1,769	(5,929)
분기말금액	700,996	204,237	1,080	7,677,620	1,217,452	4,289,467	1,438,971	15,529,823

15. 기타금융자산 &cr;

(1) 당 분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
	비유동	유동	비유동
장기금융상품	102,000	-	302,000
보증금	35,656,105	100,000	30,693,608
장기대여금	1,629,140	-	1,654,604
대손충당금	(1,294,240)	-	(1,309,200)
합 계	36,093,005	100,000	31,341,012

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 장기대여금 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	상각	외환차이	분기말
장기대여금	(1,309,200)	-	14,960	(1,294,240)

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	상각	외환차이	분기말
장기대여금	-	(1,340,320)	(38,480)	(1,378,800)

16. 차입금 및 사채&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
		당분기말
일반자금대출	미쓰이스미토모은행(*1)	1.24~1.48	2,943,510	2,847,330
	키라보시은행(구,야치요은행)	-	-	284,733
	동일본은행	-	-	237,287
	하나은행(*2)	1.01~1.02	47,017,666	7,100,000
	미즈호은행(*2,3)	1.06	1,733,374	-
	신한은행(*1)	3.70	950,000	-
합 계			52,644,550	10,469,350

(*1)	해당 차입금과 관련하여 연결실체의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다.
(*2)	해당 차입금과 관련하여 종속기업의 단기금융상품이 차입처에 제공되어 있습니다 (주석 33 참조)
(*3)	해당 차입금과 관련하여 종속기업 경영진의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다.(주석 32 참조)

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
		당분기말
일반자금대출	간사이은행(*1,2)	0.86~0.96	1,825,957	2,153,151
	미쓰이스미토모은행(*3,4)	1.23~1.48	322,079	974,470
	SBJ은행(*1,2)	1.20~2.50	3,809,471	4,161,382
	상공조합중앙금고(*2)	1.15	273,746	337,409
	키라보시은행(구,야치요은행)(*4)	1.20	466,036	-
	동일본은행(*4)	1.20	458,010	-
	하나은행(*2)	2.25	2,736,000	2,736,000
	농협은행(*2)	2.48	2,000,000	-
소 계			11,891,299	10,362,412
유동성장기차입금 대체			(4,560,066)	(5,189,344)
차감 계			7,331,233	5,173,068

(*1)	해당 차입금과 관련하여 연결실체의 토지 및 건물 담보가 차입처에 제공되어 있습니다.(주석 33 참조)
(*2)	해당 차입금과 관련하여 연결실체의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다.
(*3)	해당 차입금과 관련하여 도쿄신용보증협회의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다.(주석 35 참조)
(*4)	해당 차입금과 관련하여 종속기업 경영진의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다.(주석 32 참조)

(3) 당분기말 및 전기말 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
		당분기말
보증사모사채(*1)	2021.10.29	0.15	1,373,638	1,518,576
보증사모사채(*2)	2021.12.20	0.23	1,373,638	1,518,576
보증사모사채(*2)	2023.04.25	0.22	981,170	-
사채할인발행차금			(90,004)	(66,543)
소 계			3,638,442	2,970,609
유동성 대체			(942,120)	(731,395)
차감 계			2,696,322	2,239,214

(*1)	해당 사채와 관련하여 종속기업은 미즈호은행으로부터 원금 및 이자에 대해 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 35 참조)
(*2)	해당 사채와 관련하여 종속기업은 간사이은행으로부터 원금 및 이자에 대해 지급보증을 제공받고 있으며, 지급보증을 위하여 연결실체의 지급보증과 토지 및 건물 담보가 간사이은행에 제공되어 있습니다.(주석 33,35 참조)

&cr;17. 기타채무 및 기타금융부채&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타채무(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	8,363,480	11,244,009	7,553,060	8,728,237
미지급비용	35,219,322	236,764	36,263,371	-
합 계	43,582,802	11,480,773	43,816,431	8,728,237

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
임대보증금	2,953,418	117,453	2,866,670	204,453
영업예치금	517,259	-	509,583	-
미지급배당금	8,440	-	114	-
금융보증부채	147,506	-	48,920	-
합 계	3,626,623	117,453	3,425,287	204,453

18. 금융리스부채&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 연결실체는 3~20년의 리스기간 동안 건물 및 차량운반구를 금융리스로 이용하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	2,758,009	2,740,397	667,715	661,796
1년 초과 5년 이내	9,315,958	9,048,984	1,031,459	993,743
5년 초과	28,750,097	25,461,567	-	-
합 계	40,824,064	37,250,948	1,699,174	1,655,539

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채	2,740,397	661,796
비유동부채	34,510,551	993,743
합 계	37,250,948	1,655,539

19. 충당부채 &cr;

당분기 및 전분기말 현재 연결실체는 광고 및 판촉활동을 통해 무상으로 부여한 포인트에 대해서는 포인트충당부채, 손해보상 예상액에 대해서는 기타충당부채, 임차계약 종료 후 원상복구 의무에 따라 미래 지급할 것으로 예상되는 금액에 대해서는 복구충당부채를 각각 설정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초금액	전입액(환입액)	사용액	외환차이	분기말금액	유동항목	비유동항목
포인트충당부채	1,255,282	(301,722)	(717,068)	-	236,492	236,492	-
반품충당부채	6,033	-	-	-	6,033	6,033	-
기타충당부채	474,388	19,000	(473,388)		20,000	20,000	-
복구충당부채	1,321,477	165,490	-	12,912	1,499,879	394,736	1,105,143
합 계	3,057,180	(117,232)	(1,190,456)	12,912	1,762,404	657,261	1,105,143

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초금액	전입액(환입액)	사용액	제3자 변제분(*)	외환차이	분기말금액	유동항목	비유동항목
포인트충당부채	1,207,273	643,815	-	(722,380)	-	1,128,708	1,128,708	-
반품충당부채	3,401	-	-	-	-	3,401	3,401	-
기타충당부채	556,389	(5,156)	11,316	(165,131)	-	397,418	397,418	-
복구충당부채	363,802	930,641	-	-	(5,753)	1,288,690	357,804	930,885
합 계	2,130,865	1,569,300	11,316	(887,511)	(5,753)	2,818,217	1,887,331	930,885

(*) 손해보상으로 인한 지급 예상액 중 제3자에 의한 변제 대상 금액은 기타채권(미수금)으로 계상하고 있습니다.

20. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr; &cr;당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선수수익	356,149	340,031	327,532	366,827
예수금	7,458,889	-	5,698,863	-
부가세예수금	7,034,026	-	8,510,640	-
항공권대매금	35,534	-	8,057	-
이연수익	7,244,576	-	6,495,615	-
합 계	22,129,174	340,031	21,040,707	366,827

이연수익은 연결실체가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결실체는 하나투어 마일리지클럽에 회원으로 가입된 고객(자체회원 및 제휴 신용카드사 회원)이 연결실체의 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률을 미래에 사용가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

&cr; 21. 퇴직급여제도 &cr; &cr;당분기말 현재 연결실체는 확정기여형 퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당분기 및 전분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 각각 7,823,304천원 및 7,083,530천원 입 니다 .

&cr; 22. 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr;

(1) 당 분기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	연결재무상태표	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
기타포괄손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,517,707	5,517,707	-	-
상각후원가로 &cr;측정하는 금융자산	현금및현금성자산	118,437,120	118,437,120	228,389,932	228,389,932
	단기금융상품	112,002,833	112,002,833	20,147,996	20,147,996
	매출채권	113,455,393	113,455,393	98,065,975	98,065,975
	기타채권	13,871,734	13,871,734	9,881,311	9,881,311
	금융리스채권	42,883	42,883	686,382	686,382
	장기금융리스채권	124,624	124,624	149,898	149,898
	기타금융자산(유동)	-	-	100,000	100,000
	기타금융자산(비유동)	36,093,005	36,093,005	31,341,012	31,341,012
당기손익-공정가치	당기손익-공정가치측정금융자산	2,964,375	2,964,375	-	-
매도가능금융자산	매도가능금융자산	-	-	7,054,769	7,054,769
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	-	-	1,174,375	1,174,375
합 계		402,509,674	402,509,674	396,991,650	396,991,650

&cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	연결재무상태표	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 &cr;측정하는 금융부채	매입채무	112,832,979	112,832,979	102,903,846	102,903,846
	기타채무	43,582,802	43,582,802	43,816,431	43,816,431
	단기차입금	52,644,551	52,644,551	10,469,350	10,469,350
	유동성장기부채	5,502,186	5,502,186	5,920,739	5,920,739
	금융리스부채	2,740,397	2,740,397	661,796	661,796
	기타금융부채(유동)	3,626,623	3,626,623	3,425,287	3,425,287
	기타금융부채(비유동)	117,453	117,453	204,453	204,453
	장기성기타채무	11,480,773	11,480,773	8,728,237	8,728,237
	장기차입금	7,331,234	7,331,234	5,173,068	5,173,068
	사채	2,696,322	2,696,322	2,239,214	2,239,214
	장기금융리스부채	34,510,551	34,510,551	993,743	993,743
합 계		277,065,871	277,065,871	184,536,164	184,536,164

&cr; (3) 연결실체는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다.

&cr;(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 공정가치 서열체계 수준

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는공정가치입니다.
수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 3	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,964,375	2,964,375
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,397	-	5,499,310	5,517,707
합 계	18,397	-	8,463,685	8,482,082

(전기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익인식금융자산	-	-	1,174,375	1,174,375
매도가능금융자산	15,463	-	3,976,834	3,992,297
합 계	15,463	-	5,151,209	5,166,672

연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

&cr; ③ 당분기 및 전분기 중 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	회계정책의 변경	매입	매도	평가	수준간 이동	분기말
당기손익-공정가치측정금융자산	1,174,375	1,540,000	750,000	(500,000)	-	-	2,964,375
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,976,834	1,522,472	-	-	4	-	5,499,310
합 계	5,151,209	3,062,472	750,000	(500,000)	4	-	8,463,685

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	매입	매도	평가	수준간 이동	분기말
당기손익인식금융자산	1,013,875	-	-	-	-	1,013,875
매도가능금융자산	3,780,996	-	-	-	-	3,780,996
합 계	4,794,871	-	-	-	-	4,794,871

&cr;23. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
주식의 종류	보통주	보통주
수권주식수	20,000,000주	20,000,000주
1주당금액	500원	500원
발행주식수	11,616,185주	11,616,185주
금 액	5,808,093천원	5,808,093천원

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	60,688,560	60,688,560
자기주식	(33,978,873)	(33,978,873)
자기주식처분이익	12,219,122	12,219,122
기타자본잉여금(*)	39,191,175	41,631,876
합 계	78,119,984	80,560,685

(*) 기타자본잉여금의 대부분은 행사가능기간이 만료되어 주식선택권에서 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

&cr;(3) 연결실체는 주식가격의 안정 및 스톡옵션부여 목적으로 자기주식을 장내 직접취득 또는 특정금전신탁 운용을 통하여 취득하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	당분기말			전기말
	주식수	취득원가	장부금액	주식수	취득원가	장부금액
보통주	549,253주	33,978,873	33,978,873	549,253주	33,978,873	33,978,873

&cr;24. 기타자 본구성요소 &cr; &cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(826,062)	-
매도가능금융자산평가손익	-	(819,253)
해외사업환산손익	(2,346,031)	(3,502,442)
지분법(부의지분법)자본변동	(46,499)	(46,499)
합 계	(3,218,592)	(4,368,194)

&cr;25. 이익잉여금&cr;

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계 정 과 목	당분기말	전기말
법정적립금	이익준비금(*1)	2,904,046	2,904,046
임의적립금	기업합리화적립금	15,265	15,265
	이익준비금(*2)	983,151	983,151
미처분이익잉여금	미처분이익잉여금	119,349,311	122,999,979
합 계		123,251,773	126,902,441

(*1)	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립한 것으로, 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2)	자본금의 50%를 초과하여 적립한 이익준비금으로, 처분이 제한되어 있지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다.

&cr; 26. 영업수익 &cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
용역의 제공으로 인한 수익	136,660,641	422,319,790	141,766,891	410,836,647
재화의 판매로 인한 수익	71,721,603	212,149,065	59,820,016	169,567,245
합 계	208,382,244	634,468,855	201,586,907	580,403,892

&cr; 27. 영업비용 &cr;&cr; 연결실체는 영업관련 비용을 성격별로 분류하고 있으며, 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
원재료및상품매입액	44,954,952	155,509,486	82,185,268	126,736,958
재고자산의 변동	8,633,134	3,992,654	7,010,797	3,303,622
급여	39,759,667	114,249,285	35,781,155	102,024,926
성과급	707,502	6,635,798	3,991,473	11,001,313
잡급	92,474	341,723	87,816	271,722
퇴직급여	2,624,590	7,823,304	2,442,672	7,083,530
복리후생비	4,620,984	14,399,774	4,311,004	13,164,592
여비교통비	557,800	1,866,080	548,770	1,663,844
통신비	1,065,215	3,088,811	974,035	2,896,541
세금과공과	748,276	2,515,170	617,130	1,999,696
보험료	838,469	2,479,157	749,278	2,181,220
접대비	557,425	1,774,304	680,010	1,991,177
광고선전비	6,486,466	23,864,941	6,818,976	25,900,911
감가상각비	3,991,311	11,446,345	3,700,721	11,168,554
투자부동산상각비	234,594	586,369	118,697	261,680
대손상각비	424,915	1,134,913	86,527	1,383,613
무형자산상각비	1,010,105	3,142,349	1,112,805	3,338,380
차량유지비	134,405	368,566	102,784	280,335
교육훈련비	240,896	770,123	362,383	608,540
금융리스자산상각비	654,272	1,167,783	194,750	584,532
카드지급수수료	7,483,420	21,858,132	8,105,427	21,476,931
지급수수료	17,221,748	51,466,301	14,521,200	48,286,761
수선비	116,590	404,290	210,418	373,342
소모품비	982,321	2,811,587	693,043	2,100,383
도서인쇄비	280,021	880,469	255,048	808,410
버스용역원가	2,892,040	8,123,936	2,679,438	6,477,909
호텔용역원가	2,399,514	5,816,719	1,859,277	5,173,965
지급임차료	14,108,792	40,603,371	11,715,354	34,886,790
출장비	362,617	1,444,532	424,770	1,258,173
도서구입비	4,998	20,430	4,477	15,581
여행비지급수수료	38,407,990	119,988,294	36,976,628	115,001,592
잡비	326,874	1,178,296	201,711	706,545
주식보상비용	-	-	-	3,996
기타	280,293	736,996	142,435	495,167
합 계	203,204,670	612,490,288	229,666,277	554,911,231

&cr;28. 금융수익(비용), 공동기업 및 관계기업투자자산관련이익(손실), 기타수익(비용)&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계 정 과 목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
금융수익	이자수익(*)	803,803	2,820,713	532,589	1,561,376
	배당금수익	-	1,250	-	1,250
	합 계	803,803	2,821,963	532,589	1,562,626
금융비용	이자비용	356,809	698,800	170,062	532,311
	당기손익인식금융부채평가손실	-	-	20,956	20,956
	합 계	356,809	698,800	191,018	553,267

(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자자산관련이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계 정 과 목	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지분법이익	215,132	582,066	192,651	327,099
지분법손실	(146,693)	(491,854)	(260,736)	(981,165)
관계기업투자자산처분손실	-	(585,515)	-	(130)
합 계	68,438	(495,303)	(68,085)	(654,196)

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계 정 과 목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
기타수익	외환차익	772,624	3,503,091	847,082	3,734,253
	외화환산이익	723,898	1,091,989	22,813	242,710
	유형자산처분이익	299,383	623,489	49,034	94,269
	자산수증이익	-	-	-	1,130
	잡이익	1,005,305	3,370,185	1,469,809	3,225,945
	합 계	2,801,210	8,588,754	2,388,738	7,298,307
기타비용	외환차손	1,517,656	3,589,348	1,432,497	3,054,135
	외화환산손실	(1,916,367)	328,817	(129,830)	698,970
	유형자산처분손실	11,726	39,184	173,028	2,291,525
	무형자산처분손실	3,980	3,980	6,246	6,246
	무형자산손상차손	-	13,333	15,743	15,743
	기타의대손상각비	82,773	66,733	(651)	1,870,950
	기부금	267,280	859,438	93,052	1,245,469
	잡손실	114,314	742,164	570,604	827,253
	합 계	81,362	5,642,997	2,160,689	10,010,291

29. 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용 &cr;

당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(금융수익) (단위:천원)

범 주	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융자산	이자수익	803,803	2,820,713	532,589	1,561,376
당기손익-공정가치측정금융자산	배당금수익	-	1,250	-	1,250
합 계		803,803	2,821,963	532,589	1,562,626

(금융비용) (단위:천원)

범 주	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융부채	이자비용	356,809	698,800	170,062	532,311
당기손익인식금융부채	당기손익인식금융부채평가손실	-	-	20,956	20,956
합 계		356,809	698,800	191,018	553,267

30. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	10,534,219	15,709,307
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	370,577	616,101
이월결손금으로 인한 이연법인세 변동액	54,656	(271,700)
이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액	(18,032)	(6,480)
자본에 직접 가감된 이연법인세	(645)	(141,101)
기타	58,279	1,024,896
법인세비용	10,999,054	16,931,023

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	26,552,185	23,135,841
적용세율에 따른 법인세	7,276,766	4,544,982
조정사항
비과세수익	(340,227)	(235,226)
비공제비용	697,126	508,178
당기발생세액공제	(592,413)	6,480
미인식이연법인세자산(부채)의 변동	1,285,915	10,077,425
기타(세율차이 등)	2,671,887	2,029,184
소계	3,722,288	12,386,041
법인세비용	10,999,054	16,931,023
유효세율	41.4%	73.2%

&cr; 3 1. 주당이익

&cr;(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익 산정내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배기업소유주지분 분기순이익	4,455,903,874원	12,940,633,885원	3,343,788,690원	6,810,448,435원
가중평균유통보통주식수	11,066,932주	11,066,932주	11,066,932주	11,066,932주
기본주당순이익	403원	1,169원	302원	615원

&cr; (2) 당분기 및 전분기의 희석화대상 잠재적 보통주가 존재하지 않아 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

&cr;&cr; 32. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	영업수익	기타수익	유형자산 &cr;등의 매각	영업비용	기타비용
<공동기업 및 관계기업>
(주)하나투어리스트	467,330	117,908	26,775	11,393,171	-
호텔앤에어닷컴(주)	7,545	-	-	555,591	-
(주)센터마크호텔	396,090	55,117	-	95,258	153,678
(주)트리플(구, 티티카카(주))(*)	5,000	-	-	-	-
(주)인터비즈투어(*)	-	-	-	47,097	-
(유)하나통문화산업전문회사	596,519	-	-	141,372	-

(*) 당분기중 특수관계자에서 제외되었으며, 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(전분기) (단위:천원)

구 분	영업수익	기타수익	영업비용	기타비용
<공동기업 및 관계기업>
(주)하나투어리스트	402,878	108,838	9,836,724	-
호텔앤에어닷컴(주)	15,670	-	635,665	-
(주)센터마크호텔	59,603	17,857	120,023	70,061
(주)트리플(구, 티티카카(주))	45,000	-	-	-
(주)인터비즈투어	-	-	321,277	-

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	자금대여 거래		현금출자
		대 여	회 수
<공동기업 및 관계기업>	BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD	-	-	69,766
<기타>	주요경영진	-	(10,504)	-

(전분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	자금대여 거래		현금출자
		대 여	회 수
<공동기업 및 관계기업>	(유)하나통문화산업전문회사	-	-	5,000
<기타>	주요경영진	700,000	(702,100)	-

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	채 권			채 무
	매출채권	대여금	기타	매입채무	기타
<공동기업 및 관계기업>
(주)하나투어리스트	65,760	-	38,444	4,400	1,699,234
호텔앤에어닷컴(주)	-	-	2,883,804	382,819	108,059
(주)센터마크호텔	44,577	-	100,000	4,804	10,996
BEIJING YITU INTERNATIONAL &cr; TRAVEL SERVICE CO., LTD	-	-	-	81,046	-
(유)하나통문화산업전문회사	91,034	-	527,780	-	18,420
<기타>
주요경영진	-	234,900	-	-	-

(전기말) (단위:천원)

구 분	채 권			채 무
	매출채권	대여금	기타	매입채무	기타
<공동기업 및 관계기업>
(주)하나투어리스트	32,777	-	31,803	-	1,592,649
호텔앤에어닷컴(주)	-	-	9,741,251	1,305,141	48,120
(주)센터마크호텔	54,332	-	100,000	6,675	8,882
(주)트리플(구, 티티카카(주))	-	-	-	-	495,000
(주)인터비즈투어	87,384	-	-	-	29
(유)하나통문화산업전문회사	50,709	-	812,942	-	15,922
<기타>
주요경영진	-	245,404	-	-	-

&cr;(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제공받는 자	보증한도	사용금액	제공처	내 역
공동기업	(주)센터마크호텔	4,294,800	3,579,000	주식회사 하나은행	차입금 상환 보증

&cr;(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:JPY)

제공자	통 화	보증한도	사용금액	제공처	내 역
종속기업 주요 경영진	JPY	310,000,000	295,342,000	키라보시은행&cr;(구,야치요은행) 외	차입금 상환 보증 등

&cr;(6) 연결실체의 주요 경영진에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	2,420,929	2,095,078
퇴직급여	164,408	161,005
합 계	2,585,337	2,256,083

&cr;33. 담보제공자산&cr;

(1) 당분기말 현재 연결실체의 계약이행 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산&cr;장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공사유
단기금융상품	77,641,836	68,604,135	하나은행 등	계약이행 등
장기금융상품	2,000	2,000
토지 및 건물 등	13,619,852	9,760,137	SBJ은행 등	차입금 담보 등
합 계	91,263,688	78,366,272

&cr;(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산&cr;장부금액	담보설정금액	담보를 제공받은 자	담보권자	담보제공사유
단기금융상품	24,000	24,000	(주)하나패스	하나카드(주)	계약이행

&cr;34. 운용리스&cr;&cr;(1) 리스이용자 &cr;&cr;당분기말 현재 연결실체는 건물임차, 사무용비품임차, 차량임차등의 운용리스계약 체결하고 있으며, 당분기말 현재 건물임차 등의 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	리스료 지급계획			리스료총액
	1년이내	1년~5년	5년초과
최소리스료	51,047,113	109,622,185	168,911,232	329,580,530

&cr;&cr;(2) 리스제공자 &cr;&cr;당분기말 현재 연결실체는 소유하고 있는 투자부동산등을 운용리스로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	리스료 수취계획			리스료총액
	1년이내	1년~5년	5년초과
최소리스료	2,694,069	2,866,242	-	5,560,311

&cr;35. 우발채무 및 주요 약정사항

&cr; (1) 당 분기말 현 재 연결실체가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 8건(소송금액 : 265,984천원) 이며, 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 소송사건과 관련하여 우발부채를 기타충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 소송사건과 관련하여 계상한 충당부채는 2,000천원입니다.

&cr;(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

제 공 처	한도금액		사용금액		내 역
	통화	금액	통화	금액
하나은행	USD	2,200,000	USD	484,503	계약 이행 보증 등
			JPY	1,500,000
			CHF	100,000
			EUR	230,000
	HKD	700,000	HKD	700,000
	KRW	10,452,640	KRW	10,444,340
서울보증보험	USD	20,000	USD	20,000
	KRW	86,796,224	KRW	84,009,850
신한은행	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
한국관광협회중앙회	KRW	3,750,000	KRW	3,750,000
BANK OF HOPE	USD	591,000	USD	591,000
UOB BANK	SGD	101,000	SGD	101,000
중국신탁은행	TWD	2,500,000	TWD	2,500,000
도쿄신용보증협회	JPY	30,000,000	JPY	30,000,000
간사이은행	JPY	300,183,147	JPY	240,183,147
미즈호은행	JPY	200,385,521	JPY	140,385,521

&cr;36. 영업부문&cr;&cr;(1) 연결실체의 영업부문은 여행, 면세점, 호텔 , 기타로 구성되어 있습니다. 여행부문은 여행알선 등의 서비스업을 영위하고 있으며, 면세점부문은 면세점, 호텔부문은 호텔업 을 운영하고 있습니다. 기타 부문은 여객자동차 운송사 업 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 영업수익 및 영업이익 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	여행	면세점	호텔	기타	연결조정	연결실체
영업수익	509,118,062	97,322,978	28,734,858	26,161,103	(26,868,146)	634,468,855
영업비용	475,178,213	106,669,894	31,525,975	25,996,714	(26,880,508)	612,490,288
영업이익	33,939,849	(9,346,916)	(2,791,117)	164,389	12,362	21,978,567

(전분기) (단위:천원)

구 분	여행	면세점	호텔	기타	연결조정	연결실체
영업수익	466,545,532	95,850,700	22,000,951	24,869,914	(28,863,205)	580,403,892
영업비용	419,707,399	115,442,952	25,681,906	22,993,423	(28,914,448)	554,911,232
영업이익	46,838,133	(19,592,252)	(3,680,955)	1,876,491	51,243	25,492,660

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 총자산 및 총부채 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	여행	면세점	호텔	기타	연결조정	연결실체
총자산	669,120,869	52,183,140	63,387,860	50,541,484	(152,722,439)	682,510,914
총부채	379,452,471	18,265,391	55,197,171	23,854,585	(39,411,793)	437,357,825

(전기말) (단위:천원)

구 분	여행	면세점	호텔	기타	연결조정	연결실체
총자산	635,889,744	49,147,392	19,183,899	50,606,590	(126,668,637)	628,158,988
총부채	353,517,837	34,851,898	8,318,308	24,421,956	(38,677,421)	382,432,578

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	국내	아시아	기타	연결조정	연결실체
영업수익	562,863,538	93,598,588	4,874,875	(26,868,146)	634,468,855
영업비용	550,609,718	84,346,150	4,414,928	(26,880,508)	612,490,288
영업이익	12,253,820	9,252,438	459,947	12,362	21,978,567
비유동자산	245,529,950	85,975,701	811,501	(115,516,109)	216,801,043

(전분기) (단위:천원)

구 분	국내	아시아	기타	연결조정	연결실체
영업수익	512,367,289	92,414,632	4,485,176	(28,863,205)	580,403,892
영업비용	502,273,478	77,745,964	3,806,238	(28,914,448)	554,911,232
영업이익	10,093,811	14,668,668	678,938	51,243	25,492,660
비유동자산	241,446,212	37,650,272	651,704	(102,692,951)	177,055,237

(5) 당분기 및 전분기 중 연결실체 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.

37. 현금흐름표 &cr;

(1) 연결현금흐름표상의 현금과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. &cr; &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
급여	623,204	101,324
퇴직급여	-	579,564
광고선전비	(700,529)	643,815
감가상각비	11,446,345	11,206,205
투자부동산상각비	586,369	224,029
대손상각비	1,134,913	1,383,613
무형자산상각비	3,142,349	3,338,380
금융리스자산상각비	1,167,783	584,532
잡비	298,932	(5,156)
주식보상비용	-	3,996
이자비용	698,800	532,311
지분법손실	491,854	981,165
관계기업투자자산처분손실	585,515	130
당기손익인식금융부채평가손실	-	20,956
외화환산손실	328,817	698,970
유형자산처분손실	39,184	2,291,525
무형자산처분손실	3,980	6,246
재고자산평가손실	545,004	2,666,794
무형자산손상차손	13,333	15,743
기타의대손상각비	66,733	1,870,950
이연수익	5,423,792	3,069,090
법인세비용	10,999,054	16,931,023
지급임차료	259,398	121,254
지급수수료	5,883	-
잡손실	154,352	52,161
합 계	37,315,065	47,318,620

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	2,820,713	1,561,376
지분법이익	582,066	327,099
외화환산이익	1,091,989	242,710
유형자산처분이익	623,489	94,269
배당금수익	1,250	1,250
잡이익	55,864	-
자산수증이익	-	1,130
기타수익	(165,141)	-
합 계	5,010,230	2,227,834

&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동및 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
취득중인무형자산의 소프트웨어 대체	528,250	676,850
취득중인무형자산의 상표권 대체	-	7,522
건설중인자산의 건물 대체	-	2,416,847
건설중인자산의 토지 대체	-	444,226
건설중인자산의 시설장치 대체	2,227,200	173,246
유형자산에서 투자부동산 대체	7,944,918	12,967,516
유형자산 취득 미지급금	15,032,703	13,998,137
유형자산 취득 금융리스부채	37,250,948	2,219,447
무형자산 취득 미지급금	-	171,112
취득중인무형자산의 미지급금	220,130	-
기타무형자산 취득 미지급금	288,444	-
장기차입금의 유동성 대체	725,760	1,432,568
장기사채의 유동성대체	597,120	408,168

&cr;(5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	당기초	재무현금&cr;유입(유출)	비현금 변동			당분기말
			증가	환율변동 등	대체
단기차입금	10,469,350	42,734,010	-	(558,809)	-	52,644,551
유동성장기부채	5,920,739	(1,939,914)	-	198,480	1,322,880	5,502,185
금융리스부채	661,796	(1,043,496)	-	(7,048)	3,129,145	2,740,397
장기차입금	5,173,068	2,773,782	-	110,144	(725,760)	7,331,234
사채	2,239,214	943,156	-	111,072	(597,120)	2,696,322
장기금융리스부채	993,743	-	37,091,171	(445,218)	(3,129,145)	34,510,551
미지급배당금	114	(18,143,388)	18,164,968	(13,254)	-	8,440
재무활동으로부터의 총부채	25,458,024	25,324,150	55,256,139	(604,633)	-	105,433,680

(전분기) (단위:천원)

구분	당기초	재무현금&cr;유입(유출)	비현금 변동			전분기말
			증가	환율변동 등	대체
단기차입금	3,410,430	8,918,732	-	(103,097)	-	12,226,065
유동성장기부채	2,974,745	(2,043,247)	-	10,112	1,840,736	2,782,346
금융리스부채	939,325	(677,258)	-	(16,666)	573,999	819,400
장기차입금	7,973,961	2,985,334	-	(125,384)	(1,432,568)	9,401,343
사채	3,245,100	-	-	(28,233)	(408,168)	2,808,699
장기금융리스부채	1,683,522	-	125,070	(26,277)	(573,999)	1,208,316
미지급배당금	86	(17,066,562)	17,066,590	-	-	114
재무활동으로부터의 총부채	20,227,169	(7,883,001)	17,191,660	(289,545)	-	29,246,283

&cr;

&cr;38. 매각예정자산 및 부채&cr;&cr;연결실체의 경영진은 2017년 11월 09일 이사회를 개최하여 보유중인 하나투어투자운용(주) 지분 전부를 매각하기로 의결하였으며, 이로 인하여 해당 사업과 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로 표시되었습니다. 해당 사업은 주요 사업계열이 아니므로 관련 손익은 당기의 중단영업으로 표시되지 않았습니다. &cr; &cr;당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산집단과 직접 관련된 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
[자산]
유동	5,075,430	5,567,187
비유동	247,105	52,450
합계	5,322,535	5,619,637
[부채]
유동	11,591	15,516
합계	11,591	15,516

&cr;39. 위험관리 &cr;&cr;(1) 자본위험관리&cr;연결실체는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인자본위험관리 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr;

연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 여행수요가 증가할 때 수탁금이 일시적으로 증가하여 부채가 증가하는 경향이 있으므로 참고적인 지표로 관리하고 있습니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
부 채(A)	437,357,825	382,432,578
자 본(B)	245,153,089	245,726,411
예 금(C)	230,541,953	248,839,928
차 입 금(D)	68,174,293	23,802,371
부채비율(A/B)	178.40%	155.63%
순차입금비율((D-C)/B)	(-)66.23%	(-)91.58%

&cr; (2) 금융위험관리&cr;&cr;1) 금융위험관리 목적&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율 위험과 같은금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

&cr; 연결실체의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;2) 신용위험&cr;연결실체는 여행산업의 특성상 여행비의 선입금을 원칙으로 함에 따라 신용위험에의노출도는 상대적으로 낮습니다. 다만, 거래처로부터 용역을 제공받기 전에 지급된 선급금 및 신용카드사 등 제휴처와의 거래에서 입금기일까지 신용공여와 관련하여 신용위험이 존재합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도 및 회수방식(신용거래 또는 현금거래)을 결정하여 거래하고 있습니다. 또한 일정 수준 신용도에 미치지 못하는 경우에는 담당부서의 승인하에담보 또는 지급보증을 제공받고 거래를 하고 있습니다.

&cr;한편, 연결실체는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	최대 노출금액
현금및현금성자산	118,437,120	118,437,120
단기금융상품	112,002,833	112,002,833
매출채권	113,455,393	113,455,393
기타채권	13,871,734	13,871,734
금융리스채권	42,883	42,883
장기금융리스채권	124,624	124,624
기타금융자산(비유동)	36,093,005	36,093,005

&cr; 3) 유동성위험 &cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다.

&cr;한편, 당분기말 현재 연결실체의 금융부채 잔존만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	명목현금흐름				장부금액
	1년 이내	1년 이상~2년 이내	2년 이상	합계
무이자부채무	159,902,165	10,274,261	1,323,965	171,500,391	171,500,391
이자부채무	61,319,201	4,533,697	40,363,646	106,216,544	105,515,244
금융보증금액	4,294,800	-	-	4,294,800	147,506

&cr; 동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있으며 지급시점의 환율에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 금융부채의 경우 당분기말 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다 .

&cr; 4) 환위험

연결실체는 주로 해외에서의 여행경비 지급과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 연결실체가 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, CNY, HKD, TWD 등 입니다. &cr;

연결실체는 지급조건을 가급적 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 외화 지급의 경우에는 최대한 지급기간을 단축함으로서 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산 및 외화부채의 환율변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

환 종	5% 상승시	5% 하락시
USD	39,603	(39,603)
EUR	(97,012)	97,012
JPY	(2,933,385)	2,933,385
CNY	648,538	(648,538)
HKD	192,700	(192,700)
TWD	73,717	(73,717)

한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 민감도에 따른 영향은 세전손익에 미치는 영향으로 산정하였습니다.

&cr; 5) 이자율위험

연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록하고 있습니다.

&cr;민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 50bp(basis point)증감이 사용되고 있으며, 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 50bp 높거나 낮은 경우, 연결실체의 연간 이익은 203,720천원 감소 또는 증가하며, 이것은 주로 변동이자율차입금의 이자율 변동위험 때문입니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 26 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 25 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 26 기 3분기말	제 25 기말
자산
유동자산	248,989,055,894	297,911,223,430
현금및현금성자산	54,230,917,798	134,277,521,800
단기금융상품	29,931,640,000	6,940,000,000
매출채권	85,010,367,070	76,610,898,891
기타채권	12,818,550,051	19,811,077,028
금융리스채권	0	644,900,343
선급금	23,853,280,840	15,121,270,517
기타유동자산	4,139,376,875	3,337,791,765
재고자산	33,693,979,693	35,563,642,625
매각예정자산	5,310,943,567	5,604,120,461
비유동자산	208,155,914,070	183,373,200,085
당기손익-공정가치측정금융자산	2,964,375,000	0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,479,202,345	0
당기손익인식금융자산	0	1,174,375,000
매도가능금융자산	0	6,019,202,345
관계기업투자자산	6,705,952,937	8,238,426,487
종속기업투자자산	107,142,996,293	81,171,429,375
투자부동산	48,708,644,109	53,951,151,084
유형자산	7,313,016,553	4,539,675,853
무형자산	6,957,596,873	6,727,035,099
장기선급금	2,000,000,000	2,000,000,000
기타금융자산	15,795,955,463	13,654,881,346
이연법인세자산	6,088,174,497	5,897,023,496
자산총계	457,144,969,964	481,284,423,515
부채
유동부채	265,111,491,786	292,020,443,966
매입채무	107,822,811,898	89,527,417,073
기타채무	19,654,840,283	25,347,847,659
당기법인세부채	3,290,336,796	15,333,372,028
관광수탁금	95,006,961,162	120,364,384,509
선수금	20,613,673,096	21,198,602,148
충당부채	256,492,557	1,729,669,934
기타금융부채	4,459,174,616	4,012,830,381
기타유동부채	14,007,201,378	14,506,320,234
비유동부채	3,621,298,510	4,132,373,337
장기종업원급여채무	1,592,301,661	1,407,501,661
기타금융부채	1,322,529,511	1,806,979,267
기타비유동부채	706,467,338	917,892,409
부채총계	268,732,790,296	296,152,817,303
자본
자본금	5,808,092,500	5,808,092,500
기타불입자본	58,700,029,551	58,700,029,551
기타자본구성요소	(824,365,590)	(815,268,838)
이익잉여금	124,728,423,207	121,438,752,999
자본총계	188,412,179,668	185,131,606,212
부채및자본총계	457,144,969,964	481,284,423,515

포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 3분기		제 25 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	137,565,940,548	422,075,847,644	131,837,645,801	381,117,315,179
영업비용	130,324,719,409	397,126,776,592	123,247,001,389	347,086,200,532
영업이익	7,241,221,139	24,949,071,052	8,590,644,412	34,031,114,647
금융수익	491,299,900	5,562,262,342	459,774,282	2,858,832,653
금융비용	14,147,408	46,305,456	18,104,659	65,306,945
관계 및 종속기업투자자산관련이익	0	0	0	3,000,000
관계 및 종속기업투자자산관련손실	162,900,410	4,764,373,890	0	18,425,000,000
기타수익	1,403,978,109	5,564,790,206	1,619,167,197	4,013,206,988
기타비용	1,633,280,652	4,498,759,443	1,513,730,432	4,374,718,122
법인세비용차감전순이익	7,326,170,678	26,766,684,811	9,137,750,800	18,041,129,221
법인세비용	1,779,310,360	6,885,713,355	2,444,115,142	9,132,585,838
분기순이익(손실)	5,546,860,318	19,880,971,456	6,693,635,658	8,908,543,383
법인세차감후 기타포괄이익(손실)	0	0	0	0
분기총포괄이익	5,546,860,318	19,880,971,456	6,693,635,658	8,908,543,383
주당손익
기본주당순이익 (단위 : 원)	501	1,796	605	805
희석주당순이익 (단위 : 원)	501	1,796	605	805

자본변동표

제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	58,700,029,551	(962,048,156)	108,295,606,469	171,841,680,364
회계정책변경의 효과	0	0	0	3,491,751,649	3,491,751,649
조정후 금액	5,808,092,500	58,700,029,551	(962,048,156)	111,787,358,118	175,333,432,013
연차배당	0	0	0	(8,853,545,600)	(8,853,545,600)
중간배당	0	0	0	(7,746,852,400)	(7,746,852,400)
분기순이익(손실)	0	0	0	8,908,543,383	8,908,543,383
2017.09.30 (기말자본)	5,808,092,500	58,700,029,551	(962,048,156)	104,095,503,501	167,641,577,396
2018.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	58,700,029,551	(815,268,838)	121,438,752,999	185,131,606,212
회계정책변경의 효과	0	0	(9,096,752)	9,096,752	0
조정후 금액	5,808,092,500	58,700,029,551	(824,365,590)	121,447,849,751	185,131,606,212
연차배당	0	0	0	(8,853,545,600)	(8,853,545,600)
중간배당	0	0	0	(7,746,852,400)	(7,746,852,400)
분기순이익(손실)	0	0	0	19,880,971,456	19,880,971,456
2018.09.30 (기말자본)	5,808,092,500	58,700,029,551	(824,365,590)	124,728,423,207	188,412,179,668

현금흐름표

제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 3분기	제 25 기 3분기
영업활동으로 인한 현금흐름	(14,363,891,705)	37,151,077,078
영업활동에서 창출된 현금흐름	(623,231,166)	41,357,965,443
분기순이익	19,880,971,456	8,908,543,383
현금의 유출이 없는 비용등의 가산	24,779,722,685	38,957,084,925
현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(6,152,672,515)	(3,238,793,567)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(39,131,252,792)	(3,268,869,298)
매출채권의 증가	(9,036,779,176)	(3,360,650,284)
기타채권의 증가	(1,474,627,597)	(992,618,722)
선급금의 증가	(8,913,562,681)	(30,019,899,682)
재고자산의 감소(증가)	1,869,662,932	(3,446,183,972)
기타유동자산의 증가	(583,230,779)	(2,168,204,010)
매입채무의 증가(감소)	18,456,755,346	(8,861,305,990)
기타채무의 증가(감소)	(5,908,848,176)	2,942,687,141
관광수탁금의 증가(감소)	(25,357,423,347)	47,230,493,463
선수금의 감소	(584,929,052)	(690,342,579)
충당부채의 감소	(1,190,455,751)	(887,511,855)
기타금융부채의 증가(감소)	(507,117,848)	203,950,959
기타유동부채의 감소	(5,894,696,663)	(3,378,610,722)
기타비유동부채의 증가	0	164,326,955
장기종업원급여채무의 감소	(6,000,000)	(5,000,000)
이자 수취	1,928,357,869	980,012,891
배당금 수취	3,450,881,180	1,695,810,420
법인세 납부	(19,119,899,588)	(6,882,711,676)
투자활동으로 인한 현금흐름	(48,975,446,039)	(22,064,452,955)
투자활동으로 인한 현금유입액	64,788,189,415	19,043,334,426
단기금융상품의 감소	44,040,000,000	5,548,240,000
기타채권의 감소	17,310,583,940	5,056,953,952
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000,000	0
매도가능금융자산의 처분	0	200,000,000
종속기업의 처분	209,938,649	0
관계기업의 유상감자	0	5,000,000,000
관계기업의 처분	913,240,000	3,000,000
유형자산의 처분	35,654,351	68,728,977
금융리스채권의 감소	644,900,343	482,514,150
기타금융자산의 감소	1,133,872,132	2,683,897,347
투자활동으로 인한 현금유출액	(113,763,635,454)	(41,107,787,381)
단기금융상품의 증가	67,031,640,000	4,940,000,000
기타채권의 증가	8,464,000,000	14,160,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	750,000,000	0
매도가능금융자산의 취득	0	500,000,000
종속기업투자자산의 취득	30,657,400,000	5,000,000,000
관계기업투자자산의 취득	69,766,450	5,000,000
투자부동산의 취득	0	12,479,157,210
유형자산의 취득	1,098,943,690	783,841,256
무형자산의 취득	2,207,059,502	1,461,451,588
기타금융자산의 증가	3,484,825,812	1,778,337,327
재무활동으로 인한 현금흐름	(16,600,398,000)	(16,600,398,000)
재무활동으로 인한 현금유출액	(16,600,398,000)	(16,600,398,000)
배당금의 지급	16,600,398,000	16,600,398,000
현금및현금성자산의 감소	(79,939,735,744)	(1,513,773,877)
기초의 현금및현금성자산	134,277,521,800	100,759,096,540
현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(106,868,258)	16,437,157
분기말의 현금및현금성자산	54,230,917,798	99,261,759,820

5. 재무제표 주석

제26기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 09월 30일까지&cr;제26기 3분기 누적 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지

제25기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 09월 30일까지&cr;제25기 3분기 누적 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지

주식회사 하나투어

1. 회사의 개요 &cr; &cr;주식회사 하나투어(이하 '회사')는 1993년 11월 1일에 설립되어 여행알선 등의 서비스업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2000년 11월 24일 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일 런던증권거래소(LSE)에 주식예탁증서를 상장하였습니다. 한편, 회사는 2011년 11월 1일자로 KRX 코스닥시장에서 한국거래소가 개설한 유가증권시장으로 이전 상장하였습니다. &cr; &cr; 본사는 서울특별시 종로구 인사동 5길 41에 소재하고 있으 며, 당 분기말 현재 회사의 자본금은 5,808백만원으로서 박상 환 대표이사 및 주요 임 직원 이 약 14.7 %를 소유하고 있으며, 자기주식은 약 4.7% 입니다.&cr;

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr;&cr; (1) 재무제표 작성기준 &cr;&cr;회사의 중간재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr;① 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 기업회계 기 준 서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) &cr; 동 개정사항은 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;2) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정)&cr;동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 함을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정으로 인해 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; 3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)&cr; 동 제정사항은 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 또한 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 각각의 선지급일이나 선수취일을 거래일로 하도록 규정하고 있습니다. 동 제정 으로 인해 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영 향은 없습니다.&cr;

&cr;4) 기업회계기준서 제1109호 ' 금융상품' (제정) &cr; 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 제정사항 을 최초로 적 용하였습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융 상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작 성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외 조항 을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. &cr;

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.&cr; &cr;가. 금융자산의 분류 및 측정&cr; 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;

사업모형	계약상 현금흐름 특성
	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익-공정가치 측정(*2)
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)
매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음.

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.

&cr; 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 최초적용일인 2018년 1월 1일 회사가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	제1039호에&cr;따른 분류	제1109호에&cr;따른 분류	제1039호에 따른 금액	제1109호에 따른 금액
매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	4,479	4,479
		당기손익-공정가치측정금융자산	1,540	1,540
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	134,278	134,278
단기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	6,940	6,940
매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	76,611	76,611
기타채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	19,811	19,811
금융리스채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	645	645
기타금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	13,655	13,655
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	1,174	1,174
파생상품을 제외한 금융자산 합계			259,133	259,133

&cr;(*) 기업회계기준서 제1109호(금융상품)에 따라 당사는 매도가능금융자산 중 일부를기타포괄손익-공정가치로 측정하기로 결정하였으며, 최초적용일(2018년 1월 1일)에기타포괄손익누계액이 9,097천원 감소하고 이익잉여금이 9,097천원 증가하였습니다.

&cr;나. 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

&cr;현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.

&cr;기업회계기준서 제1109호 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정의 변동에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr; 다. 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 다음과 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제 1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분(*1)		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

&cr;(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.

&cr;(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.&cr; &cr;회사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하였으며, 2018년 1월 1일 현재 손실충당금에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;

라. 위험회피회계&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. &cr;&cr;이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr;&cr;위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.&cr;

&cr;5) 기업회계기준서 제1115 호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

회사는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용 하였 으며, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 경과규정에 따라 새로운 기준으로 소급 적용하였고 비교 표시된 2017년 재무제표는 재작성 되었습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1115호 적용으로 인하여 회사의 재무제표에 미친 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 가. 본인 대 대리인&cr;회사는 일부 항공권, 호텔, 티켓을 확보하기 위하여 확정 수량과 가격으로 구매하는 약정을 체결하고 있습니다. 이러한 거래에서 회사는 고객과의 계약을 이행하기 위하여 그 권리의 사 용을 지시할 능력이 있으므로 거래 총액을 수익으로 인식하였습니다 .&cr;

나. 변동대가&cr; 회사의 영업수익 중 일부 항공권판매수수료 등의 변동대가는 불확실성이 나중에 해소될 것으로 예상되었습니다. 따라서 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 수행의무를 이행한 시점에 유의적인 부분을 되돌리지(환원하지) 않을 가능성이 매우 높은 정도까지를거래가격에 포함하여 수익을 인식 하였습니다. &cr;

&cr;기준서 제1115호 최초 적용일(당기초)과 비교 표시되는 기간의 개시일(전기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다.

(당기초) (단위:백만원)

구분	제25(전)기 기말	조정	제25(전)기 기말
	변경 전		변경 후
자산
유동자산	275,168	22,743	297,911
매출채권(*)	71,802	4,809	76,611
선급금	32,751	(17,630)	15,121
재고자산	-	35,564	35,564
기타	170,615	-	170,615
비유동자산	184,452	(1,079)	183,373
이연법인세자산	6,976	(1,079)	5,897
기타	177,476	-	177,476
자산 총계	459,620	21,664	481,284
부채
유동부채	274,086	17,934	292,020
매입채무	71,593	17,934	89,527
기타	202,493	-	202,493
비유동부채	4,132	-	4,132
부채 총계	278,218	17,934	296,152
자본
자본금	5,808	-	5,808
기타불입자본	58,700	-	58,700
기타자본구성요소	(815)	-	(815)
이익잉여금	117,709	3,730	121,439
자본 총계	181,402	3,730	185,132
부채와 자본 총계	459,620	21,664	481,284

(*) 매출채권에서 조정된 금액은 변동대가에 대한 계약자산 금액입니다.

(전기초) (단위:백만원)

구분	제24(전전)기 기말	조정	제25(전)기 기초
	변경 전		변경 후
자산
유동자산	213,958	12,041	225,999
매출채권(*)	59,937	4,502	64,439
선급금	21,498	(7,719)	13,779
재고자산	-	15,258	15,258
기타	132,523	-	132,523
비유동자산	203,769	(1,011)	202,758
이연법인세자산	5,415	(1,011)	4,404
기타	198,354	-	198,354
자산 총계	417,727	11,030	428,757
부채
유동부채	242,707	7,538	250,245
매입채무	74,062	7,538	81,600
기타	168,645	-	168,645
비유동부채	3,178	-	3,178
부채 총계	245,885	7,538	253,423
자본
자본금	5,808	-	5,808
기타불입자본	58,700	-	58,700
기타자본구성요소	(962)	-	(962)
이익잉여금	108,296	3,491	111,787
자본 총계	171,842	3,491	175,333
부채와 자본 총계	417,727	11,029	428,756

(*) 매출채권에서 조정된 금액은 변동대가에 대한 계약자산 금액입니다.

기업회계기준서 제1115호의 비교표시되는 전분기 포괄손익계산서에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다. &cr;

(전분기) (단위:백만원)

구분	제25(전)기 3분기 누적
	변경 전	조정	변경 후
영업수익	324,367	56,750	381,117
영업비용	290,463	56,623	347,086
영업이익	33,904	127	34,031
법인세비용차감전순이익	17,914	127	18,041
법인세비용	9,104	28	9,132
분 기순이익	8,810	99	8,909
기타포괄손익	-	-	-
총포괄손익	8,810	99	8,909

② 당 분 기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)

2017년 5월 제정된 기업회계기준서 제 1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브' 및 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.

&cr;회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하'비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. &cr;&cr;리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니 다. 리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr;&cr;가. 리스이용자로서의 회계처리&cr;리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 회사는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다. &cr;&cr; 회사가 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 6,113백만원입니다. 회 사는 보고기간 종료일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기 초하여 기업회계기준서 제1116호 적용 시 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 예비 평가 중에 있으며, 향후 추가적인 정보에 기초하여 보다 구체적인 재무적 영향을 분석할 예정입니다. &cr;

&cr;나. 리스제공자로서의 회계처리

회사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.&cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있으며, 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다.회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이이루어진 기간에 인식되며, 당분기와 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진기간과 미래기간에 인식됩니다. 회계추정과 가정이 중요한 영향을 미치는 재무제표의 주요 항목은 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연수익, 충당부채, 이연법인세가 있습니다.&cr;

4. 현금및현금성자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
현금	50,356	37,419
예적금	54,180,562	134,240,103
합 계	54,230,918	134,277,522

&cr;

&cr;5. 매출채권 및 기타채권&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

재무상태표	계정과목	당분기말	전기말
매출채권	매출채권	89,223,877	80,207,875
	대손충당금	(4,213,510)	(3,596,976)
	합 계	85,010,367	76,610,899
기타채권	단기대여금	7,136,227	16,010,444
	대손충당금	(530,113)	(447,694)
	소 계	6,606,114	15,562,750
	미수금	3,628,535	3,291,590
	대손충당금	(1,264,287)	(1,295,069)
	소 계	2,364,248	1,996,521
	예치보증금	4,019,694	2,528,224
	대손충당금	(365,419)	(317,434)
	소 계	3,654,275	2,210,790
	미수수익	193,913	41,016
	대손충당금	-	-
	소 계	193,913	41,016
	합 계	12,818,550	19,811,077

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	상각	제거	당분기말
매출채권	(3,596,976)	(625,074)	8,540	(4,213,510)
단기대여금	(447,694)	(110,051)	27,632	(530,113)
미수금	(1,295,069)	(19,218)	50,000	(1,264,287)
예치보증금	(317,434)	(47,985)	-	(365,419)
합 계	(5,657,173)	(802,328)	86,172	(6,373,329)

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	상각	제거	전분기말
매출채권	(2,417,381)	(211,136)	238,660	(2,389,857)
단기대여금	(695,195)	(64,425)	76,731	(682,889)
미수금	(817,000)	(21,500)	-	(838,500)
예치보증금	(375,534)	67,026	-	(308,508)
미수수익	(50,000)	(47,355)	87	(97,268)
합 계	(4,355,110)	(277,390)	315,478	(4,317,022)

&cr; (3) 당분기말 및 전기말 현재 연체된 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역(발생일수 기준)은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	90일 미만	90일 이상 180일 미만	180일 이상 365일 미만	365일 이상	합계
매출채권	5,411,928	4,651,461	5,164,916	2,310,186	17,538,491
단기대여금	82,419	-	-	447,694	530,113
미수금	1,307,488	57,671	25,494	1,381,011	2,771,664
예치보증금	371,945	10,600	740	305,166	688,451
합 계	7,173,780	4,719,732	5,191,150	4,444,057	21,528,719

(전기말) (단위:천원)

구 분	90일 미만	90일 이상 180일 미만	180일 이상 365일 미만	365일 이상	합계
매출채권	7,023,349	4,907,749	516,896	2,778,388	15,226,382
단기대여금	-	-	-	447,694	447,694
미수금	940,945	25,616	19,276	1,333,028	2,318,865
예치보증금	362,000	3,850	11,870	310,536	688,256
합 계	8,326,294	4,937,215	548,042	4,869,646	18,681,197

(*) 당분기말 매출채권 및 기타채권의 충당금은 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였으며, 전기는 기업회계기준서 제1039호에 따른 것입니다.

&cr;

6. 금융리스채권&cr; &cr;(1) 금융리스계약&cr;회사는 3년의 리스기간 동안 시설장치 및 소프트웨어를 금융리스로 제공하고 있으 며 당분기 중 리스기간이 만료되었습니다.&cr;

(2) 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	-	-	644,900	644,900
1년 초과 5년 이내	-	-	-	-
합 계	-	-	644,900	644,900

&cr;(3) 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	-	644,900
비유동자산	-	-
합 계	-	644,900

&cr;7. 재고자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
항공권 등	33,693,980	35,563,643

&cr;8. 선급금 및 기타유동자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 선급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	26,786,151	2,000,000	17,872,589	2,000,000
대손충당금	(2,932,870)	-	(2,751,318)	-
합 계	23,853,281	2,000,000	15,121,271	2,000,000

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 선급금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	(2,751,318)	(1,484,385)
대손상각비	(181,552)	(95,921)
기말금액	(2,932,870)	(1,580,306)

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	4,139,377	3,337,792

9. 매각예정자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	당분기말	전기말
하나투어투자운용(주)(*)	5,310,944	5,604,120

(*) 당분기 중 매각예정자산손상차손으로 293,177천원을 인식하였습니다.

10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;

당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목	당분기말	전기말
키움문화벤처제1호투자조합(*1)	540,000	-
SMCI문화조합 4호(*1)(*4)	500,000	-
케이비 에스제이 관광벤처조합(*2)	750,000	-
전환상환우선주(*3)	1,174,375	1,174,375
합 계	2,964,375	1,174,375

(*1)	전기말에는 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.
(*2)	당분기 중 신규로 취득하였습니다.
(*3)	전환권 및 상환권이 포함되어 있는 복합금융상품으로 당기손익인식항목으로 지정하여 공정가치로 측정하였습니다.
(*4)	당분기 중 500,000천원 회수하였습니다.

&cr;11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr;&cr; 당 분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목	지분율(%)&cr;(당분기말)	당분기말	전기말
(주)호텔앤플라이	19.90	27,980	27,980
(주)제이알 제 10호 위탁관리 &cr; 부동산 투자회사	15.15	3,948,854	3,948,854
(주)하니여행사	9.54	2,368	2,368
(주)꿈	2.5	500,000	500,000
키움문화벤처제1호투자조합(*)	-	-	540,000
SMCI문화조합 4호 (*)	-	-	1,000,000
합 계		4,479,202	6,019,202

(*) 전기 말 현재 매도가능금융자산으로 분류하였던 금융자산 중 일부를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

&cr;12. 종속기업 및 관계기업투자자 산

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산일	당분기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
(주)하나투어비즈니스	대한민국	12.31	100.00	1,367,596	100.00	1,367,596
(주)하나투어제주	대한민국	12.31	77.35	1,216,840	77.35	1,216,840
(주)하나투어유스(*4)	대한민국	12.31	-	-	100.00	373,360
(주)하나투어아이티씨	대한민국	12.31	100.00	13,668,801	100.00	13,668,801
(주)투어마케팅코리아	대한민국	12.31	70.00	586,888	70.00	586,888
HANATOUR EUROPE LTD	영국	12.31	70.00	-	70.00	-
HANATOUR PTE LTD	싱가폴	12.31	100.00	265,874	100.00	265,874
HANATOUR JAPAN CO., LTD	일본	12.31	51.09	190,742	51.09	190,742
웹투어(주)	대한민국	12.31	76.99	2,742,415	76.99	2,742,415
HANATOUR USA INC.	미국	12.31	100.00	3,603,571	100.00	3,603,571
(주)하나티앤미디어	대한민국	12.31	51.00	231,357	51.00	231,357
(주)고려여행사네트워크	대한민국	12.31	60.00	134,368	60.00	134,368
(주)월디스투어(구,(주)CJ월디스)	대한민국	12.31	50.00	1,468,214	50.00	1,468,214
HANATOUR CHINA	중국	12.31	100.00	4,378,198	100.00	4,378,198
HANATOUR PTY. LTD.	호주	12.31	100.00	-	100.00	-
HANATOUR HONGKONG CO., LTD	홍콩	12.31	100.00	770,251	100.00	770,251
(주)에이치엔티마케팅	대한민국	12.31	80.00	120,000	80.00	120,000
HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	대만	12.31	100.00	1,074,775	100.00	1,074,775
(주)하나샵	대한민국	12.31	90.00	180,000	90.00	180,000
(주)투어팁스	대한민국	12.31	100.00	3,162,885	100.00	3,162,885
(주)마크호텔	대한민국	12.31	100.00	10,432,324	100.00	10,432,324
BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY &cr; CO.,LTD	중국	12.31	100.00	-	100.00	-
HANATOUR SERVICE (M)SDN.BHD	말레이시아	12.31	100.00	506,095	100.00	506,095
(주)하나여행대부	대한민국	12.31	100.00	4,900,000	100.00	4,900,000
(주)에스엠면세점(*1) (*3)	대한민국	12.31	90.13	55,484,402	82.54	29,796,875
HANATOUR EU GMBH(*2)	독일	12.31	100.00	657,400	-	-
합 계				107,142,996		81,171,429

(*1)	당분기 중 유상증자로 30,000,000천원을 추가 취득하였습니다.
(*2)	당분기 중 신규로 설립되었습니다.
(*3)	당분기 중 종속기업투자자산손상차손으로 4,312,473천원을 인식하였습니다.
(*4)	당분기 중 청산하였으며 종속기업투자자산처분손실 162,900천원을 인식하였습니다.

&cr;회사는 별도재무제표 작성시 상기 종속기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산일	당분기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
(주)하나투어리스트	대한민국	12.31	30.23	1,031,294	30.23	1,031,294
HA NATOUR EUROPE S.R.L(*1)	이탈리아	12.31	50.00	-	50.00	-
(주)오케이투어(*2)	대한민국	12.31	48.92	4,892	48.92	4,892
호텔앤에어닷컴(주 )	대한민국	12.31	50.00	5,000,000	50.00	5,000,000
(주)인터비즈투어 (*3)	대한민국	12.31	-	-	20.00	1,202,240
(유)하나통문화산업전문회사(*4)	대한민국	12.31	50.00	600,000	50.00	1,000,000
BEIJING YITU INTERNATIONAL&cr; TRAVEL SERVICE CO., LTD(* 5 )	중국	12.31	20.00	69,76 7	-	-
합 계				6,705,95 3		8,238,426

(*1)	당분기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다.
(*2)	청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다.
(*3)	당분기 중 처분하였으며, 관계기업투자자산처분손실 289,000천원을 인식하였습니다.
(*4)	당분기 중 400,000천원 회수하였습니다.
(*5)	당분기 중 자본금 69,76 7 천원을 납입하였습니다.

&cr;회사는 별도재무제표 작성시 상기 관계기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 당분기말 현재 시장성 있는 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	당분기말
	주식수	시장가치	장부가액
HANATOUR JAPAN CO., LTD(*)	5,619,700주	114,173,338	190,742

(*) 전기 중 해당 종속기업은 도쿄증시 마더스시장에 상장하였습니다.

&cr;13. 투자부동산 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가	30,501,801	28,227,491	58,729,292
감가상각누계액	-	(10,020,648)	(10,020,648)
장부금액	30,501,801	18,206,843	48,708,644

(전기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가	32,460,243	30,170,495	62,630,738
감가상각누계액	-	(8,679,587)	(8,679,587)
장부금액	32,460,243	21,490,908	53,951,151

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
기초금액	32,460,243	21,490,908	53,951,151
대체	(1,958,442)	(1,286,754)	(3,245,196)
감가상각비	-	(1,997,311)	(1,997,311)
분기말금액	30,501,801	18,206,843	48,708,644

(전분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	합 계
기초금액	22,617,494	22,541,423	45,158,917
취득	10,403,919	2,095,237	12,499,156
대체	(561,170)	(414,994)	(976,164)
감가상각비	-	(2,055,575)	(2,055,575)
분기말금액	32,460,243	22,166,091	54,626,334

&cr; (3) 회사는 당분기 및 전분기 중 투자부동산상각비로 각 각 1,997,311천원과 2,055,575천원을 영업비용으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
임 대 수 익	3,658,478	3,871,893
운 영 비 용	(142,713)	(88,465)
합 계	3,515,765	3,783,428

&cr; (5) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장부가액	공정가치
토 지	30,501,801	42,833,856
건 물	18,206,843	40,902,724
합 계	48,708,644	83,736,580

&cr;14. 유형자산

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	차량운반구	비 품	시설장치	합 계
취득원가	2,580,859	2,739,996	1,016,869	13,356,803	756,125	20,450,652
감가상각누계액	-	(978,951)	(814,364)	(10,648,730)	(695,591)	(13,137,636)
장부금액	2,580,859	1,761,045	202,505	2,708,073	60,534	7,313,016

(전기말) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	차량운반구	비 품	시설장치	합 계
취득원가	622,417	796,992	1,064,300	12,780,424	741,635	16,005,768
감가상각누계액	-	(247,803)	(735,483)	(9,908,154)	(574,652)	(11,466,092)
장부금액	622,417	549,189	328,817	2,872,270	166,983	4,539,676

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	차량운반구	비 품	시설장치	합 계
기초금액	622,417	549,189	328,817	2,872,270	166,983	4,539,676
취득	-	-	19,365	1,026,859	14,490	1,060,714
대체	1,958,442	1,286,754	-	-	-	3,245,196
처분	-	-	(2)	(20,206)	-	(20,208)
감가상각비	-	(74,898)	(145,675)	(1,170,850)	(120,939)	(1,512,362)
분기말금액	2,580,859	1,761,045	202,505	2,708,073	60,534	7,313,016

(전분기) (단위:천원)

구 분	토 지	건 물	차량운반구	비 품	시설장치	합 계
기초금액	61,247	162,942	455,273	3,276,240	520,029	4,475,731
취득	-	-	45,119	822,956	72,649	940,724
대체	561,170	414,994	-	-	-	976,164
처분	-	-	(13,448)	(2,421)	(130,723)	(146,592)
감가상각비	-	(13,193)	(171,794)	(1,224,709)	(239,119)	(1,648,815)
분기말금액	622,417	564,743	315,150	2,872,066	222,836	4,597,212

&cr; (3) 회사 는 당분기 및 전분기 중 감가상각비로 각각 1,512,362천원과 1,648,815천원을 영업비 용으로 계상하고 있습니다.

15. 무형자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말				전기말
	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	장부금액
상표권	460,040	(309,744)	-	150,296	447,550	(264,765)	-	182,785
특허권	9,213	(8,520)	-	693	9,213	(8,300)	-	913
소프트웨어	29,875,824	(26,145,635)	-	3,730,189	28,615,435	(24,182,336)	-	4,433,099
회원권	1,438,989	(270,429)	(177,121)	991,439	1,438,989	(259,614)	(163,787)	1,015,588
취득중인 무형자산	2,084,980	-	-	2,084,980	1,094,650	-	-	1,094,650
합 계	33,869,046	(26,734,328)	(177,121)	6,957,597	31,605,837	(24,715,015)	(163,787)	6,727,035

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	취득중인 무형자산	합 계
기초금액	182,785	913	4,433,099	1,015,588	1,094,650	6,727,035
취득	12,490	-	732,139	-	1,518,580	2,263,209
대체	-	-	528,250	-	(528,250)	-
상각비	(44,979)	(220)	(1,963,299)	(10,816)	-	(2,019,314)
손상차손	-	-	-	(13,333)	-	(13,333)
분기말금액	150,296	693	3,730,189	991,439	2,084,980	6,957,597

(전분기) (단위:천원)

구 분	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	취득중인 무형자산	합 계
기초금액	150,649	736	5,656,780	586,315	823,560	7,218,040
취득	86,268	938	613,742	519,728	354,700	1,575,376
대체	6,410	-	605,350	-	(611,760)	-
상각비	(47,263)	(593)	(2,116,018)	(23,848)	-	(2,187,722)
손상차손	-	-	-	(15,743)	-	(15,743)
분기말금액	196,064	1,081	4,759,854	1,066,452	566,500	6,589,951

&cr; (3 ) 회사는 당분기 및 전 분기 중 무형자산상 각비로 각 각 2,019,314천원 및 2,187,722 천원 을 영업비용으로 계상하고 있습니다.

16. 기타금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
장기금융상품	2,000	2,000
보증금	13,222,929	13,552,881
장기대여금	2,571,026	100,000
합 계	15,795,955	13,654,881

&cr;17. 기타채무 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	917,115	514,685
미지급비용	18,737,725	24,833,163
합 계	19,654,840	25,347,848

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
임대보증금	2,824,539	1,322,530	2,850,221	1,806,979
금융보증부채	1,210,154	-	736,500	-
영업예치금	424,482	-	426,109	-
합 계	4,459,175	1,322,530	4,012,830	1,806,979

18. 충당부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사는 손해보상으로 인하여 지급할 것으로 예상되는 금액과 광고 및 판촉 활동을 통해 무상으로 부여한 포인트에 대해 충당부채를 설정하고 있으며, 해당 설정액은 영업비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초금액	전입액(환입액)(*)	사용액	분기말금액
포인트충당부채	1,255,282	(301,722)	(717,068)	236,492
기타충당부채	474,388	19,000	(473,388)	20,000
합 계	1,729,670	(282,722)	(1,190,456)	256,492

(*) 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로, 기타충당부채 전입액은 영업비용의 잡비로 계상하고 있습니다.

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초금액	전입액(환입액)(*1)	사용액	제3자 변제분(*2)	분기말금액
포인트충당부채	1,207,274	643,815	(722,381)	-	1,128,708
기타충당부채	556,389	(5,155)	(165,131)	11,315	397,418
합 계	1,763,663	638,660	(887,512)	11,315	1,526,126

(*1)	포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로, 기타충당부채 전입액은 영업비용의 잡비로 계상하고 있습니다.
(*2)	손해보상으로 인한 지급 예상액 중 제3자에 의한 변제 대상 금액은 기타채권(미수금)으로 계상하고 있습니다.

19. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr;

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선수수익	119,692	706,467	138,620	917,892
예수금	1,134,992	-	1,692,910	-
부가세예수금	5,611,541	-	6,392,810	-
이연수익	7,140,976	-	6,281,980	-
합 계	14,007,201	706,467	14,506,320	917,892

&cr; 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 하나투어마일리지클럽에 회원으로 가입된 고객(자체회원 및 제휴 신용카드사 회원)이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.&cr; &cr;20. 퇴직급여제도 &cr;&cr; 회사는 당분기말 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 실시하고 있으며, 퇴직연금제도의시행에 따른 퇴직금 부담 금은 당 기비용으로 인식하고 있습니다. 회 사가 당분기 및 전분기 중 퇴직급여로 계상 한 금액은 각 각 5,936,825 천 원과 5,347,360천 원 입 니다 .

21. 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	재무상태표	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
기타포괄손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,479,202	4,479,202	-	-
상각후원가로&cr; 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	54,230,918	54,230,918	134,277,522	134,277,522
	단기금융상품	29,931,640	29,931,640	6,940,000	6,940,000
	매출채권	85,010,367	85,010,367	76,610,899	76,610,899
	기타채권	12,818,550	12,818,550	19,811,077	19,811,077
	금융리스채권	-	-	644,900	644,900
	기타금융자산	15,795,955	15,795,955	13,654,881	13,654,881
당기손익-공정가치	당기손익-공정가치측정금융자산	2,964,375	2,964,375	-	-
매도가능금융자산	매도가능금융자산	-	-	6,019,202	6,019,202
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	-	-	1,174,375	1,174,375
합 계		205,231,007	205,231,007	259,132,856	259,132,856

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	재무상태표	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 &cr; 측정하는 금융부채	매입채무	107,822,811	107,822,811	89,527,417	89,527,417
	기타채무	19,654,840	19,654,840	25,347,848	25,347,848
	기타금융부채	4,459,175	4,459,175	4,012,830	4,012,830
	기타금융부채(비유동)	1,322,530	1,322,530	1,806,979	1,806,979
합 계		133,259,356	133,259,356	120,695,074	120,695,074

&cr;(3) 회사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

&cr;(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr; &cr;① 공정가치 서열체계 수준

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 3	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,964,375	2,964,375
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,479,202	4,479,202
합 계	-	-	7,443,577	7,443,577

(전기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준3	합계
당기손익인식금융자산	-	-	1,174,375	1,174,375
매도가능금융자산	-	-	3,976,834	3,976,834
합 계	-	-	5,151,209	5,151,209

&cr;회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

③ 당분기 및 전분기 중 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	회계정책의 변경	매입	매도	평가	수준간 이동	분기말
당기손익-공정가치측정금융자산	1,174,375	1,540,000	750,000	(500,000)	-	-	2,964,375
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,976,834	502,368	-	-	-	-	4,479,202
합 계	5,151,209	2,042,368	750,000	(500,000)	-	-	7,443,577

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	매입	매도	평가	수준간 이동	분기말
당기손익인식금융자산	1,013,875	-	-	-	-	1,013,875
매도가능금융자산	3,780,996	-	-	-	-	3,780,996
합 계	4,794,871	-	-	-	-	4,794,871

22. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보통주 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
주식의 종류	보통주	보통주
수권주식수	20,000,000주	20,000,000주
1주당금액	500원	500원
발행주식수	11,616,185주	11,616,185주
금 액	5,808,093천원	5,808,093천원

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	60,688,560	60,688,560
자기주식	(33,978,873)	(33,978,873)
자기주식처분이익	12,219,122	12,219,122
기타자본잉여금(*)	19,771,221	19,771,221
합 계	58,700,030	58,700,030

(*) 기타자본잉여금의 대부분은 행사가능기간이 만료되어 주식선택권에서 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

&cr;(3) 회사는 주식가격의 안정 및 스톡옵션부여 목적으로 자기주식을 장내 직접취득 또는 특정금전신탁 운용을 통하여 취득하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	당분기말			전기말
	주식수	취득원가	장부금액	주식수	취득원가	장부금액
보통주	549,253주	33,978,873	33,978,873	549,253주	33,978,873	33,978,873

&cr;23. 이익잉여금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금(*1)	2,904,046	2,904,046
임의적립금
기업합리화적립금	15,265	15,265
이익준비금(*2)	983,151	983,151
미처분이익잉여금	120,825,961	117,536,291
합 계	124,728,423	121,438,753

(*1)	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2)	자본금의 50%를 초과하여 적립한 이익준비금으로 처분이 제한되어 있지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다.

24. 기타자본구성요소&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구 성 요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(824,366)	-
매도가능금융자산평가손익	-	(815,269)

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	회계변경으로&cr;인한 효과	증감	당분기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	(1,062,966)	-	(1,062,966)
차감: 법인세효과	-	238,600	-	238,600
매도가능금융자산평가손익	(1,051,146)	1,051,146	-	-
차감: 법인세효과	235,877	(235,877)	-	-
합 계	(815,269)	(9,097)	-	(824,366)

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	증감	전분기말
매도가능금융자산평가손익	(1,246,984)	-	(1,246,984)
차감: 법인세효과	284,936	-	284,936
합 계	(962,048)	-	(962,048)

&cr;25. 영업수익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
여행알선수익 등	120,169,805	364,420,817	115,522,931	328,476,001
항공권판매수수료수익	2,125,469	7,084,513	2,224,716	7,540,956
기타수익	15,270,667	50,570,518	14,089,999	45,100,358
합 계	137,565,941	422,075,848	131,837,646	381,117,315

&cr;

&cr;26. 영업비용&cr;&cr;회사는 비용을 성격별로 분류하고 있으며, 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품사용액	32,384,579	91,180,872	25,940,382	56,623,529
급여	24,990,568	71,497,340	22,957,654	64,746,576
성과급	340,000	5,010,872	3,201,720	8,501,720
퇴직급여	1,995,295	5,936,825	1,807,877	5,347,360
복리후생비	2,735,109	8,813,604	2,610,079	8,167,115
여비교통비	311,623	1,000,406	300,535	944,745
통신비	729,830	2,097,005	687,043	2,058,501
세금과공과	486,009	1,773,056	486,389	1,430,178
보험료	595,600	1,738,150	530,125	1,502,457
광고선전비	5,207,220	21,198,449	5,008,884	18,916,372
감가상각비	489,752	1,512,362	508,200	1,648,815
투자부동산상각비	646,946	1,997,311	682,690	2,055,575
대손상각비	354,701	873,829	50,729	261,531
무형자산상각비	635,120	2,019,314	720,844	2,187,722
카드지급수수료	6,542,851	19,140,081	7,144,075	18,715,908
지급수수료	9,606,654	28,572,710	9,220,906	26,611,045
소모품비	381,277	1,238,530	366,151	1,116,427
도서인쇄비	619,827	1,993,331	630,279	1,925,535
지급임차료	1,680,444	5,130,070	1,668,021	5,013,644
출장비	230,014	970,669	289,807	864,403
여행비지급수수료	38,549,374	120,749,919	37,156,200	115,543,434
잡비	112,297	449,620	195,317	673,216
기타비용	699,629	2,232,452	1,083,094	2,230,393
합 계	130,324,719	397,126,777	123,247,001	347,086,201

27. 금융수익(비용), 관계 및 종속기업투자자산관련이익(손실) 및 기타수익(비용)&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
금융수익	이자수익(*)	491,300	2,111,381	459,774	1,163,022
	배당금수익	-	3,450,881	-	1,695,810
	합 계	491,300	5,562,262	459,774	2,858,832
금융비용	이자비용	14,147	46,305	18,105	65,307
	합 계	14,147	46,305	18,105	65,307

(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 관계 및 종속기업투자자산관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
관계 및 종속기업투자자산관련이익	관계기업투자자산처분이익	-	-	-	3,000
	합 계	-	-	-	3,000
관계 및 종속기업투자자산관련손실	관계기업투자자산처분손실	-	289,000	-	-
	종속기업투자자산손상차손	-	4,312,473	-	18,425,000
	종속기업투자자산처분손실	162,900	162,900	-	-
	합 계	162,900	4,764,374	-	18,425,000

(3) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
기타수익	외환차익	520,949	2,432,510	271,435	1,410,830
	외화환산이익	40,828	214,014	(6,126)	61,332
	유형자산처분이익	-	16,665	44,066	54,582
	자산수증이익	-	-	-	1,130
	잡이익	842,201	2,901,601	1,309,792	2,485,333
	합 계	1,403,978	5,564,790	1,619,167	4,013,207
기타비용	외환차손	939,655	2,320,872	894,693	1,793,113
	외화환산손실	(86,088)	174,563	33,515	214,469
	유형자산처분손실	189	1,217	9,937	132,445
	무형자산손상차손	-	13,333	15,743	15,743
	기타의대손상각비	82,419	110,051	(12,306)	111,780
	매각예정자산손상차손	97,309	293,177	-	-
	기부금	264,420	838,603	88,481	1,222,868
	잡손실	335,377	746,943	483,667	884,300
	합 계	1,633,281	4,498,759	1,513,730	4,374,718

28. 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융자산	이자수익	491,300	2,111,381	459,774	1,163,022
당기손익-공정가치측정금융자산	배당금수익	-	1,250	-	-
당기손익인식금융자산	배당금수익	-	-	-	1,250
합 계		491,300	2,112,631	459,774	1,164,272
상각후원가로 측정하는 금융부채	이자비용	14,147	46,305	18,105	65,307
합 계		14,147	46,305	18,105	65,307

29. 법인세비용

&cr; (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	7,076,864	9,376,560
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(191,151)	(243,974)
법인세비용	6,885,713	9,132,586

&cr; (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	26,766,685	18,041,129
적용세율에 따른 법인세	6,131,038	4,019,453
조정사항
비과세수익	(337,537)	(234,429)
비공제비용	622,507	502,600
세액공제	(592,413)	-
미인식한 이연법인세의 변동	1,285,914	3,841,802
기타(세율차이 등)	(223,796)	1,003,160
법인세비용	6,885,713	9,132,586
유효세율	25.7%	50.6%

&cr;30. 주당손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주순이익	5,546,860,318원	19,880,971,456원	6,693,635,658원	8,908,543,383원
가중평균유통보통주식수	11,066,932주	11,066,932주	11,066,932주	11,066,932주
기본주당순이익	501원	1,796원	605원	805원

&cr; (2) 당분기 및 전분기의 희석화대상 잠재적 보통주 등이 없으므로, 보통주의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.&cr;

31. 특수관계자거래&cr;

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	주업종	관 계
(주)하나투어비즈니스	여행알선서비스	종속기업
(주)하나투어제주	여행알선서비스	종속기업
(주)하나투어아이티씨	여행알선서비스	종속기업
(주)투어마케팅코리아	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR EUROPE LTD	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR PTE LTD	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR JAPAN CO., LTD	여행알선서비스	종속기업
웹투어(주)	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR USA INC.	여행알선서비스	종속기업
(주)하나티앤미디어	출판 및 인쇄물 제작	종속기업
(주)고려여행사네트워크	여행알선서비스	종속기업
(주)월디스투어(구,(주)CJ월디스)	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR CHINA	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR PTY. LTD.	여행알선서비스	종속기업
HANATOUR HONGKONG CO., LTD	여행알선서비스	종속기업
(주)에이치엔티마케팅	광고대행서비스	종속기업
HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	여행알선서비스	종속기업
(주)하나샵	전자상거래업	종속기업
(주)투어팁스	여행정보서비스	종속기업
(주)마크호텔	호텔업	종속기업
BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD	소프트웨어기술개발	종속기업
HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD	여행알선서비스	종속기업
(주)하나여행대부	대부업	종속기업
(주)에스엠면세점	면세점	종속기업
HANATOUR EU GMBH	여행알선서비스	종속기업
하나투어투자운용(주)	자산관리업	매각예정자산으로 분류된 종속기업
(주)유아이관광버스	여객자동차 운송사업	HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업
(주)아레그록스 TM 호텔메니지먼트	숙박시설 운영수탁업	HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업
STAR SHOP&LINE	물품의 판매 및 수입,수출	HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM	시스템개발 및 유지보수	HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업
(주)남강여행사	여행알선서비스	(주)하나투어비즈니스의 종속기업
(주)넥스투어	여행알선서비스	웹투어(주)의 종속기업
(주)월드샵	보험업	(주)하나샵의 종속기업
(주)하나투어리스트	여행알선서비스	관계기업
(주)오케이투어	여행알선서비스	관계기업
HANATOUR EUROPE S.R.L	여행알선서비스	관계기업
호텔앤에어닷컴(주)	여행알선서비스	관계기업
(유)하나통문화산업전문회사	서비스업	관계기업
BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL	여행알선서비스	관계기업
(주)센터마크호텔	호텔업	(주)하나투어아이티씨의 공동지배기업
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	음식점업	HANATOUR CHINA의 관계기업

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 매출·매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	매 출		매 입
		영업수익	기타수익	영업비용	기타비용
종속기업	(주)하나투어비즈니스	501,956	670,000	2,121,972	-
	(주)하나투어제주	51	154,708	721,822	-
	(주)하나투어유스(*)	2,059	-	254,711	-
	(주)하나투어아이티씨	4,130	-	75,308	-
	(주)투어마케팅코리아	117,164	504,000	-	-
	HANATOUR EUROPE LTD	41,569	-	-	-
	HANATOUR PTE LTD	41,146	-	752	-
	HANATOUR JAPAN CO., LTD	375,759	1,125,255	280,591	-
	웹투어(주)	611,508	494,121	2,671,675	60,085
	HANATOUR USA INC.	81,156	-	686	-
	(주)하나티앤미디어	-	-	1,570,054	-
	(주)고려여행사네트워크	4,371	-	150,614	-
	(주)월디스투어(구,(주)CJ월디스)	132,662	-	4,514,079	-
	HANATOUR CHINA	14,158	-	1,877	-
	HANATOUR HONGKONG CO., LTD	138,010	39,880	1,843	11,542
	(주)에이치엔티마케팅	3	295,920	2,926,985	-
	HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	-	-	9	-
	(주)하나샵	8,216	116,640	299,742	-
	(주)투어팁스	18,223	-	1,257,644	-
	(주)마크호텔	121,667	111,183	326,874	296,785
	HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD	3,464	-	-	-
	(주)에스엠면세점	3,364,235	136,321	5,519	245,666
	STAR SHOP&LINE	326,078	-	-	-
	(주)넥스투어	-	9,254	633	19,227
	합 계	5,907,585	3,657,282	17,183,390	633,305
관계기업 등	(주)하나투어리스트	389,789	117,908	11,389,760	-
	호텔앤에어닷컴(주)	7,545	-	555,591	-
	(주)센터마크호텔	24,268	55,117	23,357	153,678
	(유)하나통문화산업전문회사	593,519	-	140,197	-
	( 주)트리플(구,티티카카(주)) (*)	5,000	-	-	-
	(주)인터비즈투어 (*)	-	-	47,097	-
	합 계	1,020,121	173,025	12,156,002	153,678

(*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되었으며 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(전분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	매 출		매 입
		영업수익	기타수익	영업비용	기타비용
종속기업	하나투어비즈니스	401,706	300,000	2,202,999	-
	(주)하나투어제주	161	154,708	605,177	-
	(주)하나투어유스	3,152	-	492,053	-
	(주)하나투어아이티씨	4,394	-	91,878	-
	(주)투어마케팅코리아	58,605	700,000	-	-
	HANATOUR EUROPE LTD	19,450	-	-	-
	HANATOUR PTE LTD	31,818	-	4	-
	HANATOUR JAPAN CO., LTD	302,196	-	395,635	-
	웹투어(주)	662,222	401,951	3,039,263	31,800
	HANATOUR USA INC.	94,219	-	1,093	-
	(주)하나티앤미디어	-	-	1,584,975	-
	(주)고려여행사네트워크	9,827	-	172,072	-
	(주)월디스투어(구,(주)CJ월디스)	125,771	-	4,263,258	-
	HANATOUR CHINA	16,123	-	2,259	-
	HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	160,578	-	1,071	-
	(주)에이치엔티마케팅	103	79,920	2,928,570	-
	HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	5,834	-	32	-
	(주)하나샵	14,590	-	527,342	-
	(주)투어팁스	17,508	-	1,118,419	-
	(주)마크호텔	16	54,627	356,224	368,348
	HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD	1,839	-	247	-
	(주)에스엠면세점	4,153,868	290,311	22,374	459,577
	STAR SHOP&LINE	287,561	-	-	-
	(주)남강여행사	339	-	10,244	-
	(주)넥스투어	-	16,274	1,792	10,176
	소 계	6,371,880	1,997,791	17,816,981	869,901
관계기업 등	(주)하나투어리스트	364,900	108,838	9,831,626	-
	호텔앤에어닷컴(주)	15,606	-	635,665	-
	(주)센터마크호텔	-	17,857	20,067	70,061
	( 주)트리플(구,티티카카(주))	45,000	-	-	-
	(주)인터비즈투어	-	-	321,146	-
	소 계	425,506	126,695	10,808,504	70,061

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	자금대여 거래		현금출자
		대 여	회 수
종속기업	HANATOUR HONGKONG CO., LTD	2,700,000	-	-
	(주)에스엠면세점	-	10,000,000	30,000,000
	HANATOUR EU GMBH	-	-	657,400
관계기업	BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL	-	-	69,766

(전분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	자금대여 거래		현금출자
		대 여	회 수
종속기업	(주)마크호텔	-	2,000,000	5,000,000
	(주)에스엠면세점	10,000,000	-	-
관계기업	(유)하나통문화산업전문회사	-	-	5,000

&cr; (4) 고객충성제도와 관련하여 발생한 마일리지가 특수관계자 사이에서 적립 및 사용되고 있습니다. 하나투어의 마일리지 거래와 관련하여 (주)하나샵, (주)에스엠면세점 및 이외 기타 특수관계 자에게 정산하여 지급한 금 액은 당분 기에 각각 1,444,654 천원337,959천원, 71,589천원이며, 전분기에 900,269천원, 250,153천원 및 31,928천원 입 니다.

&cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기말) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	채 권			채 무
		매출채권	대여금	기타	매입채무	기타
종속기업	(주)하나투어비즈니스	324,022	-	11,295	387,442	97,250
	(주)하나투어제주	-	-	8,765	178,320	54,463
	(주)하나투어유스	-	-	-	-	-
	(주)하나투어아이티씨	734	-	413	1,174,638	14,225
	(주)투어마케팅코리아	-	-	247	-	-
	HANATOUR EUROPE LTD	15,305	-	11,001	1,005,350	-
	HANATOUR PTE LTD	12,550	-	25,648	723,207	-
	HANATOUR JAPAN CO., LTD	12,747	-	343	7,658,855	-
	웹투어(주)	250,659	-	8,670	681,376	301,368
	HANATOUR USA INC.	-	-	398	1,655,036	-
	(주)하나티앤미디어	-	-	-	-	144,286
	(주)고려여행사네트워크	9,710	-	-	-	16,818
	(주) 월디스투어(구,(주)CJ월디스)	1,527,295	-	31,185	14,669	230,704
	HANATOUR CHINA	-	-		1,438,257	-
	HANATOUR HONGKONG CO., LTD	3,554,680	2,700,000	8,129	610,446	22,876
	(주)에이치엔티마케팅	-	-	2,000		155,298
	HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	933,114	-	-	1,060,892	-
	(주)하나샵	-	-	-	-	123,295
	(주)투어팁스	-	-	17,894	-	260,753
	(주)마크호텔	14,762	1,000,000	3,781	-	30,399
	HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD	-	-	226	98,992	-
	(주)하나여행대부	-	-	220	-	2,700
	(주)에스엠면세점	1,071,062	-	165,343	-	2,268,592
	STAR SHOP&LINE	12,317	-	-	170,363	-
	HANATOUR EU GMBH	-	-	-	1,112,243	-
	(주)넥스투어	-	-	-	-	88
	합 계	7,738,957	3,700,000	295,558	17,970,086	3,723,115
관계기업 등	(주)하나투어리스트	46,529	-	38,444		1,698,977
	호텔앤에어닷컴(주)	-	-	2,883,804	382,819	108,059
	(주)센터마크호텔	3,027	-	-	-	1,747
	(유)하나통문화산업전문회사	91,034	-	23,847	-	17,742
	BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL	-	-	-	81,046	-
	합 계	140,590	-	2,946,095	463,865	1,826,525

(전기말) (단위:천원)

특수관계자 구분	회 사 명	채 권			채 무
		매출채권	대여금	기타	매입채무	기타
종속기업	(주)하나투어비즈니스	119,275	-	776	532,991	39,041
	(주)하나투어제주	40	-	17,078	151,343	119,090
	(주)하나투어유스	17,942	-	115	193	69,052
	(주)하나투어아이티씨	535	-	-	1,088,877	2,560
	(주)투어마케팅코리아	-	-	7,104	-	-
	HANATOUR EUROPE LTD	34,471	-	3,825	224,098	-
	HANATOUR JAPAN CO., LTD	359	-	42,391	3,682,353	1,629
	웹투어(주)	816,973	-	6,054	530,865	236,379
	HANATOUR USA INC.	246	-	8	1,508,018	-
	(주)하나티앤미디어	-	-	-	-	257,417
	(주)고려여행사네트워크	32,174	-	-	-	7,021
	(주) 월디스투어(구,(주)CJ월디스)	852,920	-	35,385	-	327,463
	HANATOUR HONGKONG CO., LTD	2,844,539	-	-	1,225,376	10,966
	(주)에이치엔티마케팅	-	-	-	-	1,126,480
	(주)하나샵	-	-	-	-	122,655
	(주)투어팁스	48,572	-	9,577	254	384,303
	(주)마크호텔	3,630	1,000,000	3,907	-	22,038
	(주)넥스투어	-	-	-	-	31
	HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	439,561	-	-	1,581,798	-
	HANATOUR CHINA		-	71	728,793	-
	HANATOUR PTE LTD	15,956	-	62,077	392,280	-
	HANA TOUR SERVICE (M) SDN.BHD	4,435	-	-	34,443	-
	STAR SHOP&LINE	53,565	-	-	152,268	-
	(주)하나여행대부	-	-	220	-	2,700
	(주)에스엠면세점	1,374,182	10,000,000	238,475	-	2,659,029
	합 계	6,659,375	11,000,000	427,063	11,833,950	5,387,854
관계기업 등	(주)하나투어리스트	12,353	-	31,803	-	1,591,307
	호텔앤에어닷컴(주)	-	-	9,741,251	1,305,141	48,120
	(주)센터마크호텔	-	-	-	-	441
	(주)트리플 (구, 티티카카(주))	-	-	-	-	495,000
	(주)인터비즈투어	87,384	-	-	-	-
	(유)하나통문화산업전문회사	50,709	-	240,364	-	15,922
	합 계	150,446	-	10,013,418	1,305,141	2,150,790

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

제공받는 자	통화	보증한도	사용금액	제공처	내 역
웹투어(주)	KRW	5,000,000	3,248,626	서울보증보험	BSP 대금지급
(주)넥스투어	KRW	1,600,000	565,000
(주)에스엠면세점	KRW	7,140,000	7,140,000		인천국제공항 임차보증금지급
	KRW	6,000,000	950,000	신한은행	차입금상환보증
	USD	1,200,000	14,503	하나은행	수입신용장발행보증
(주)센터마크호텔	KRW	3,694,800	3,079,000		차입금상환보증
	KRW	600,000	500,000	농협은행	차입금상환보증
(주)마크호텔	KRW	3,283,200	2,736,000	하나은행	차입금상환보증
	KRW	2,400,000	2,000,000	농협은행	차입금상환보증
합 계	KRW	29,718,000	20,218,626
	USD	1,200,000	14,503

&cr; 한편, 종속회사인 (주)마크호텔이 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사 및 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와 맺은 임대차계약과 관련하여, 회사는 임차인인 (주)마크호텔이 임대인에 대하여 부담하는 의무를 연대하여 보증하고 있습니다. (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차 계약기간은 2027년 11월 7일까지이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차 계약기간은 2036년 5월 31일까지입니다. 매월 임차료는 계약상의 최저임차료와 호텔부문의 월 매출액의 일정비율 중 큰 금액입니다. 당분기말 현재 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 361,739천원이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 853,325천원입니다.&cr;

&cr; (7) 회사의 주요 경영진에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	477,888	353,263
퇴직급여	73,650	66,630
합 계	551,537	419,893

32. 담보제공자산&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 회사의 계약이행 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산 &cr;장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공사유
단기금융상품	9,899,340	10,508,404	하나은행 등	계약이행
장기금융상품	2,000	2,000	하나은행	당좌개설보증금
합 계	9,901,340	10,510,404

&cr;(2) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산 &cr;장부금액	담보설정금액	담보를 제공받은 자	담보권자	담보제공사유
단기금융상품	24,000	24,000	(주)하나패스	하나카드	계약이행

&cr;33. 운용리스 &cr;&cr;(1) 리스이용자 &cr;&cr;1) 회사는 건물임대, 사무용비품임대, 차량임대의 운용리스계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	리스료 지급계획			리스료총액
	1년이내	1년~5년	5년초과
천호기업 (주 ) 외	5,144,104	969,037	-	6,113,141

&cr; 2) 당분기비용으로 인식된 총 리스료 중 최소리스료는 5,130,070천원입니다 &cr;

(2) 리스제공자&cr;&cr;1) 회사는 소유하고 있는 투자부동산 등을 운용리스로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	리스료 수취계획			리스료총액
	1년이내	1년~5년	5년초과
(주)에스엠면세점 외	5,890,037	17,351,815	8,892,545	32,134,397

&cr; 2) 당분기 중 운용리스계약과 관련하여 회사가 인식한 리스료수익은 3,658,478천원입니다. &cr;

&cr;34. 우발채무 및 주요 약정사항&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 7건(소송금액 : 226,151천원)입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 회사는 상기 소송사건과 관련하여 우발부채를 기타충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 회사가 소송사건과 관련하여 계상한 충당부채는 20,000천원입니다.&cr;

(2) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

제 공 처	한도금액		사용금액		내 역
	통화	금액	통화	금액
하나은행	USD	1,000,000	USD	270,000	계약 이행 보증
			EUR	230,000
			JPY	1,500,000
			CHF	100,000
	KRW	5,999,340	KRW	5,999,340
서울보증보험	KRW	58,609,376	KRW	58,609,376
한국관광협회중앙회	KRW	2,210,000	KRW	2,210,000

35. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금흐름표 상의 현금과 재무상태표상 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
급여	618,459	99,000
광고선전비	(729,380)	643,815
감가상각비	1,512,362	1,648,815
투자부동산상각비	1,997,311	2,055,575
대손상각비	873,829	261,531
무형자산상각비	2,019,314	2,187,722
잡비	19,000	(5,155)
관계기업투자자산 처분손실	289,000	-
종속기업투자자산처분손실	162,900	-
종속기업투자자산손상차손	4,312,473	18,425,000
매각예정자산손상차손	293,177	-
외화환산손실	174,563	214,469
지급임차료	10,110	16,055
기타대손상각비	110,051	111,780
유형자산처분손실	1,217	132,445
무형자산손상차손	13,333	15,743
이연수익	5,423,792	3,069,090
이자비용	46,305	65,307
잡손실	746,194	883,308
법인세비용	6,885,713	9,132,585
합 계	24,779,723	38,957,085

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	2,111,381	1,163,022
배당금수익	3,450,881	1,695,810
외화환산이익	214,014	61,332
유형자산처분이익	16,665	54,582
관계기업투자자산처분이익	-	3,000
자산수증이익	-	1,130
기타수익	98,712	56,655
잡이익	261,020	203,262
합 계	6,152,673	3,238,793

&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
취득중인무형자산의 소프트웨어 대체	-	605,350
취득중인무형자산의 상표권 대체	-	6,410
투자부동산토지의 유형자산토지 대체	528,250	561,170
투자부동산건물의 유형자산건물 대체	-	414,994
유형자산 취득 미지급금	-	155,752
무형자산 취득 미지급금	119,500	117,700
투자부동산의 취득 미지급금	-	20,000

&cr;36. 위험관리

&cr;(1) 자본위험관리&cr;회사는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr;

회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 회사는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 여행수요가 증가할 때 수탁금이 일시적으로 증가하여 부채가 증가하는 경향이 있으므로 참고적인 지표로만 관리하고 있습니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
부 채	268,732,790	296,152,817
자 본	188,412,180	185,131,606
부채비율	142.6%	160.0%

(2) 금융위험관리&cr;&cr;1) 금융위험관리 목적&cr;회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 같은 금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

&cr;회사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 회사의 전반적인금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;2) 신용위험&cr;회사는 여행산업의 특성상 여행비의 선입금을 원칙으로 하므로 신용위험의 노출도는상대적으로 낮습니다. 다만, 신용카드사 등 제휴처와의 거래에서 입금기일까지 신용을 공여하게 되며, 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도 및 회수방식(신용거래 또는 현금거래)을 결정하여 거래하고 있습니다. 또한 일정 수준 신용도에 미치지 못하는 경우에는 담당부서의 승인하에 담보 또는 지급보증을 제공받고 거래를 하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;

당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	최대노출금액
현금및현금성자산	54,230,918	54,230,918
단기금융상품	29,931,640	29,931,640
매출채권	85,010,367	85,010,367
기타채권	12,818,550	12,818,550
기타금융자산	15,795,955	15,795,955

3) 유동성위험&cr;회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다. &cr;

한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	명목 현금흐름		장부금액
	1년 이내	1년 이상~10년 이내
무이자부채무	101,745,406	1,689,527	103,434,933
금융보증금액	31,077,240	-	1,210,154

&cr;동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었 습니다. 회 사 는 당분기말 현재 이자부채무 가 없습니다.&cr; &cr;4) 환위험&cr;회사는 주로 해외에서의 여행경비 지급과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지급조건을 가급적 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 외화 지급의 경우에는 최대한 지급기간을 단축함으로서 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.

&cr;당분기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 자산 및 부채의 환율변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

환 종	5% 상승시	5% 하락시
USD	(374,143)	374,143
EUR	(58,689)	58,689
JPY	(94,951)	94,951
AUD	15,680	(15,680)
HKD	70,648	(70,648)
SGD	3,620	(3,620)
CNY	266,452	(266,452)
NZD	4,880	(4,880)
CAD	897	(897)
GBP	40	(40)

&cr;한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 민감도에 따른 영향은 세전손익에 미치는 영향으로 산정하였습니다.

&cr;5) 이자율위험&cr;회사의 경우 대부분의 이자발생 자산이 상각후원가로 측정하는 고정금리부 자산으 로, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 또한, 이자율 변동에 대한 위험을 관리하기 위하여 유동성 위험을 체계적으로 관리하여금융부채에 대한 의존도를 최소화하고 있습니다. 이에 따라 당분기말 현재 이자율변동에 노출된 부채 및 이자율 변동에 따른 당분기손익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제26기&cr;3분기	매출채권	117,992,354	4,536,961	3.8
	미수금	6,502,913	2,280,536	35.1
	선급금	42,207,652	2,965,292	7.0
	단기대여금	6,903,311	1,297,196	18.8
	장기대여금	1,629,140	1,294,240	79.4
	미수수익	494,678	105,711	21.4
	예치보증금	4,019,694	365,419	9.1
	합 계	179,749,742	12,845,355	7.1
제25기	매출채권	102,519,728	4,453,752	4.3
	미수금	4,434,656	1,445,669	32.6
	선급금	29,748,247	2,900,867	9.8
	단기대여금	5,828,694	1,265,944	21.7
	장기대여금	1,654,604	1,309,200	79.1
	미수수익	225,991	106,933	47.3
	예치보증금	2,527,950	317,434	12.6
	합 계	146,939,870	11,799,799	8.0
제24기	매출채권	88,758,609	3,314,828	3.7
	미수금	10,131,157	1,006,300	9.9
	선급금	23,084,119	1,528,249	6.6
	단기대여금	3,861,872	1,128,345	29.2
	장기대여금	1,798,584	-	0.0
	미수수익	409,711	163,212	39.8
	예치보증금	7,318,895	375,534	5.1
	합 계	135,362,947	7,516,468	5.6

※ K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr;

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위: 천원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11,799,799	7,516,469	4,217,897
2. 순대손처리액(①－②±③)	156,090	1,851,109	295,850
① 대손처리액(상각채권액)	136,724	1,769,860	300,630
② 상각채권회수액	295	-	-
③ 기타증감액	19,661	81,249	(4,780)
3. 대손상각비 계상(환입)액	1,201,646	6,134,439	3,594,422
4. 기말 대손충당금 잔액합계	12,845,355	11,799,799	7,516,469

※ K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr;

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 등에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 적용하고 있습니다.&cr;- 매출채권 분기말 잔액등에 대한 연령분석 근거 &cr; * 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 &cr; 대손경험률을 산정하여 설정 &cr; * 회사는 상기 설정률 외에 개별 채권의 보증보험 부보여부, 업체 신용도 등을 감안 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr; [단위: 천원,%]

구 분	6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	계
금액	109,035,340	6,249,240	2,707,774	-	117,992,354
구성비율	92.41	5.30	2.29	0.00	100.00

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위: 천원, %, 회수)

사업부문	계정과목	제26기 3분기	제25기	제24기
여행알선서비스업	상품	39,307,692	42,917,018	0
	소 계	39,307,692	42,917,018	0
출판 및 인쇄물 &cr;제작	상품	6,178	0	0
	제품	5,686	7,272	5,686
	소 계	11,864	7,272	5,686
전자상거래	상품	622,068	567,014	673,337
	소 계	622,068	567,014	673,337
물품의 판매 &cr;일반전세여객 자동차운송업	상품	3,307,047	3,096,928	2,202,839
	소 계	3,307,047	3,096,928	2,202,839
숙박시설 &cr;운영수탁업	저장품	40,807	35,675	21,916
	소 계	40,807	35,675	21,916
여객자동차 &cr;운수사업	저장품	0	2,544	2,796
	소 계	0	2,544	2,796
면세점	상품	9,514,185	10,296,089	20,721,250
	미착품	157,309	476,531	637,574
	소 계	9,671,494	10,772,620	21,358,824
호텔업	원재료	84,389	69,212	82,814
	소 계	84,389	69,212	82,814
합 계	상품	52,757,171	56,877,049	23,597,426
	제품	5,686	7,272	5,686
	저장품	40,807	38,218	24,711
	미착품	157,309	476,531	637,574
	원재료	84,389	69,212	82,814
	합 계	53,045,362	57,468,282	24,348,212
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		7.77	9.15	4.68
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		3.87	3.79	2.51

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※ 제25기(전기)는 K-IFRS 1115호 적용에 따라 재작성되었습니다.&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등&cr; [국내자회사 : (주)에스엠면세점 및 (주)하나샵]&cr;1) 실 사일자&cr;-연간 4회 매분기말 재고자산 실사를 하고 있습니다.&cr;-회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실시일 현재의 재고자산 차이에 대하여 &cr;입출고내역 확인절차를 수행합니다.&cr;&cr;2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr;-외부감사인의 참여: 2018년 6월 29일 연 1회 외부감사인 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. (SM면세점)&cr;-외부감사인 참여: 2018년 7월 2일 연 1회 외부감사인 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. (하나샵)&cr;&cr;[해외자회사: STAR SHOP&LINE]&cr;1)실사일자&cr;-연간 12회 매월말에 매장영업시간 종료 후 재고실사를 진행합니다.&cr;-회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산 차이에 대하여 입출고 내역 확인절차를 수행합니다.&cr;&cr; 2) 재고실사시 독립 적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr;-외부감사인의 참여: 2017년 12월 31일 연 1회 외부감사인 입회하에 재조사를 실시하였습니다.&cr; &cr; (3) 장기체화재고 등 내역&cr; 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2018년 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은다음과 같습니다. &cr; [단위: 천원]

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액
항공권 등	39,307,692	-	39,307,692
상품	16,726,151	(3,276,672)	13,449,479
원재료	84,389	-	84,389
제품	15,546	(9,860)	5,686
저장품	40,807	-	40,807
미착품	157,309	-	157,309
합 계	56,331,894	(3,286,532)	53,045,362

&cr;다. 공정가치평가 방법 및 내역&cr; (1) 평가방법&cr; 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.&cr;&cr;가. 금융자산의 분류 및 측정&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형	계약상 현금흐름 특성
	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익-공정가치 측정(*2)
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)
매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1)	회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.
(*2)	단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.

기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 최초적용일인 2018년 1월 1일 연결실체가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	제1039호에&cr;따른 분류	제1109호에&cr;따른 분류	제1039호에 &cr;따른 금액	제1109호에 &cr;따른 금액
매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	5,514	5,514
		당기손익-공정가치측정금융자산	1,540	1,540
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	228,390	228,390
단기금융상품	대여금 및 수취채권	상각후원가	20,148	20,148
매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	98,066	98,066
기타채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	9,881	9,881
금융리스채권	대여금 및 수취채권	상각후원가	836	836
기타금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가	31,441	31,441
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	1,174	1,174
파생상품을 제외한 금융자산 합계			396,990	396,990

(*) 기업회계기준서 제1109호(금융상품)에 따라 매도가능금융자산 중 일부를 기타포괄손익-공정가치로 측정하기로 결정하였으며, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 기타포괄손익누계액이 9,097천원 감소하고 이익잉여금이 9,097천원 증가하였습니다.

&cr;나. 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손 익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.

당분기말 현재 기업회계기준서 제1109호 적용으로 인하여 금융부채의 분류 및 측정의 변동에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;

다. 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 다음과 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제 1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분(*1)		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.

(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하였으며, 2018년 9월 30일 현재 손실충당금에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr; &cr;라. 위험회피회계&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다.

&cr;이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr; &cr;위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호 적용으로 인하여 2018년 9월 30일 현재 연결실체의 위험회피회계에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 금융상품 범주별 순손익&cr; 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(금융수익) (단위:천원)

범 주	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융자산	이자수익	803,803	2,820,713	532,589	1,561,376
당기손익-공정가치측정금융자산	배당금수익	-	1,250	-	1,250
합 계		803,803	2,821,963	532,589	1,562,626

(금융비용) (단위:천원)

범 주	계정과목	당분기		전분기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융부채	이자비용	356,809	698,800	170,062	532,311
당기손익인식금융부채	당기손익인식금융부채평가손실	-	-	20,956	20,956
합 계		356,809	698,800	191,018	553,267

&cr; (3) 공정가치 평가&cr; 1) 당 분기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	연결재무상태표	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
기타포괄손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,517,707	5,517,707	-	-
상각후원가로 &cr;측정하는 금융자산	현금및현금성자산	118,437,120	118,437,120	228,389,932	228,389,932
	단기금융상품	112,002,833	112,002,833	20,147,996	20,147,996
	매출채권	113,455,393	113,455,393	98,065,975	98,065,975
	기타채권	13,871,734	13,871,734	9,881,311	9,881,311
	금융리스채권	42,883	42,883	686,382	686,382
	장기금융리스채권	124,624	124,624	149,898	149,898
	기타금융자산(유동)	-	-	100,000	100,000
	기타금융자산(비유동)	36,093,005	36,093,005	31,341,012	31,341,012
당기손익-공정가치	당기손익-공정가치측정금융자산	2,964,375	2,964,375	-	-
매도가능금융자산	매도가능금융자산	-	-	7,054,769	7,054,769
당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	-	-	1,174,375	1,174,375
합 계		402,509,674	402,509,674	396,991,650	396,991,650

&cr; 2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	연결재무상태표	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 &cr;측정하는 금융부채	매입채무	112,832,979	112,832,979	102,903,846	102,903,846
	기타채무	43,582,802	43,582,802	43,816,431	43,816,431
	단기차입금	52,644,551	52,644,551	10,469,350	10,469,350
	유동성장기부채	5,502,186	5,502,186	5,920,739	5,920,739
	금융리스부채	2,740,397	2,740,397	661,796	661,796
	기타금융부채(유동)	3,626,623	3,626,623	3,425,287	3,425,287
	기타금융부채(비유동)	117,453	117,453	204,453	204,453
	장기성기타채무	11,480,773	11,480,773	8,728,237	8,728,237
	장기차입금	7,331,234	7,331,234	5,173,068	5,173,068
	사채	2,696,322	2,696,322	2,239,214	2,239,214
	장기금융리스부채	34,510,551	34,510,551	993,743	993,743
합 계		277,065,871	277,065,871	184,536,164	184,536,164

3) 연결실체는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다.

&cr;4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 공정가치 서열체계 수준

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는공정가치입니다.
수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 3	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,964,375	2,964,375
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,397	-	5,499,310	5,517,707
합 계	18,397	-	8,463,685	8,482,082

(전기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익인식금융자산	-	-	1,174,375	1,174,375
매도가능금융자산	15,463	-	3,976,834	3,992,297
합 계	15,463	-	5,151,209	5,166,672

연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

&cr; ③ 당분기 및 전분기 중 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	회계정책의 변경	매입	매도	평가	수준간 이동	분기말
당기손익-공정가치측정금융자산	1,174,375	1,540,000	750,000	(500,000)	-	-	2,964,375
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,976,834	1,522,472	-	-	4	-	5,499,310
합 계	5,151,209	3,062,472	750,000	(500,000)	4	-	8,463,685

(전분기) (단위:천원)

구 분	기초	매입	매도	평가	수준간 이동	분기말
당기손익인식금융자산	1,013,875	-	-	-	-	1,013,875
매도가능금융자산	3,780,996	-	-	-	-	3,780,996
합 계	4,794,871	-	-	-	-	4,794,871

라. 채무증권 발행실적 등(연결기준)

채무증권 발행실적

2018년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 : )

HANATOUR JAPAN CO,.LTD회사채사모2016년 10월 31일1,962,3400.15-2021년 10월 29일미상환미즈호은행(주) 유아이관광버스회사채사모2016년 12월 28일1,962,3400.23-2021년 12월 24일미상환간사이은행(주) 유아이관광버스회사채사모2018년 04월 27일981,1700.218-2023년 04월 25일미상환간사이은행4,905,850----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

--------981,170981,170981,170588,702196,234--3,728,446981,170981,170981,170588,702196,234--3,728,446

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제26기(당기) 3분기---제25기(전기)삼정회계법인적정의견특기사항 없음제24기(전전기)안진회계법인적정의견특기사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황

제26기(당기) &cr;3분기삼정회계법인별도반기검토(2018.07.23~2018.07.27)&cr;연결반기검토(2018.07.30~2018.08.14)&cr;별도기말감사&cr;연결기말감사180,000850시간제25기(전기)삼정회계법인

별도반기검토(2017.07.24~2017.07.26)&cr;연결반기검토(2017.07.27~2017.08.11)&cr;별도기말감사(2018.01.29~2018.02.02)

연결기말감사(2018.02.05~2018.02.14)

145,0002,484시간제24기(전전기)안진회계법인별도반기검토(2016.07.25~2016.07.27)&cr;연결반기검토(2016.07.28~2016.08.05)&cr;별도기말감사(2017.01.31~2017.02.03)&cr;연결기말감사(2017.02.06~2017.02.17)145,0002,399시간

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

※ 제26기 3분기 총소요시간은 반기 검토에 소요된 시간이며, 보수는 연간 총보수 계약금액입니다. &cr; &cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; [단위 : 천원]

제26기 3분기(당기)-----제25기(전기)2017.09세무조정3주8,000안진회계법인제24기(전전기)2016.09세무조정3주7,300안진회계법인2016.12세무 및 재무진단6주300,000삼정회계법인

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성&cr; 당분기말 현재 지배회사의 이사회는 3인의 사내이사, 3인의 사외이사 등 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 정한설 기타비상무이사는 일신상의 사유로 사임(2018.08.13) 하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의'가. 임원의 현황'을 참조하시길 바랍니다. &cr; &cr; 나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명	사외이사 여부	비 고
-	-	-

&cr; 다. 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의&cr;이해관계	비 고
변정우	- (현)경희대학교 호텔관광대학 교수&cr;- (현)서비스사이언스전국포럼상임위원장&cr;- 문화체육관광부 관광분과 정책평가위원장 &cr;- 한국호텔경영학회 회장 &cr;- 경희대학교 전자계산학 공학박사	관계없음	-
한장석	- (현)개업세무사 &cr;- (현)한국세무사회 세무연수원교수&cr;- 재정경제부 세제발전심의회위원 &cr;- 국세종합상담센터 서면질의 심의위원&cr;- 경희대학교 국제법무대학원 석사	관계없음	-
조근호	- (현) 행복마루 법률사무소 대표 변호사 - (현) 행복마루 컨설팅㈜ 대표이사 - 법무연수원 원장 - 서울대학교 법학과 졸업	관계없음	-

※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : &cr; 경영기획총괄팀 (담당자 : 이정기 부장 ☎ 2127-1375)

&cr;라. 이사회 운영 현황&cr; (1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr; (가) 이사회의 종류&cr; 1) 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.&cr; 2) 정기이사회는 매월 마지막주 월요일에 개최한다. 다만, 정기 이사회일이 공휴일 인 때에는 그 익일에 이를 개최한다.

3) 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

4) 임시이사회가 개최되어 특별한 안건이 없는 경우 정기이사회는 임시이사회로 갈음할 수 있다.

(나) 이사회 소집권자&cr; 1) 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

2) 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집 을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

(다) 이사회 소집절차&cr; 1) 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그1주간전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지 를 발송하여야 한다.

2) 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회 의를 열수 있다.

(라) 이사회 결의방법&cr; 1) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 사외이사 인 감사위원회 위원의 해임에 관한 이사회 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결 의로 하여야 한다.

2) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송 ·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것 &cr; 을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한 다.

4) 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

5) 제2항의 규정에 의한 이사회의 출석이 이루어진 경우 별도의 관리대장을 통하여 이사의 출석방법을 기록한다.

(마) 이사회 부의사항&cr; 1) 주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집

- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

- 영업보고서의 승인

- 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소

- 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

- 주식의 소각

- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기 타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

- 이사, 감사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

- 주식의 액면미달발행

- 이사의 회사에 대한 책임의 면제

- 주식배당 결정

- 주식매수선택권의 부여

- 이사, 감사의 보수

- 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

- 기타 주주총회에 부의할 의안

2) 경영에 관한 사항

- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

- 신규사업 또는 신제품의 개발

- 자금계획 및 예산운용

- 대표이사의 선임 및 해임

- 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

- 공동대표의 결정

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.

- 이사의 전문가 조력의 결정

- 지배인의 선임 및 해임

- 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

- 급여체계, 상여 및 후생제도

- 노조정책에 관한 중요사항

- 기본조직의 제정 및 개폐

- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

- 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지

- 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

- 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3) 재무에 관한 사항

- 투자에 관한 사항

- 중요한 계약의 체결

- 중요한 재산의 취득 및 처분

- 결손의 처분

- 중요시설의 신설 및 개폐

- 신주의 발행

- 사채의 모집

- 준비금의 자본전입

- 전환사채의 발행

- 신주인수권부사채의 발행

- 다액의 자금도입 및 보증행위

- 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

4) 이사에 관한 사항

- 이사와 회사간 거래의 승인

- 타회사의 임원 겸임

5) 기 타

- 중요한 소송의 제기

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사 가 필요하다고 인정하는 사항&cr;

(바) 이사회 보고사항&cr; 1) 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사 (감사위원회)가 인정한 사항

3) 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

&cr; (2) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사외이사 등의 성명
				변정우	한장석	조근호
				찬 반 여 부
1	2018.01.03	대표이사 처우 변경에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
2	2018.01.11	원화 지급보증 발행에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
3	2018.01.15	케이비-에스제이 (KB-SJ) 관광벤처조합 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성
4	2018.02.01	제 25기 연결 및 별도 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
5	2018.02.01	전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성
6	2018.02.01	제25기(2017년도) 기말배당(안)에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
7	2018.03.02	제25기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
8	2018.04.04	원화 지급보증 발행에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
9	2018.04.19	원화 지급보증 발행에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
10	2018.05.03	원화 지급보증 발행에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
11	2018.05.18	(주)마크호텔 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성
12	2018.06.15	중간배당을 위한 명의개서 정지의 건	가결	찬성	찬성	찬성
13	2018.06.28	(주)센터마크호텔에 대한 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성
14	2018.07.11	제 26기 중간배당에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
15	2018.08.24	(주)에스엠면세점에 대한 연대보증 설정의 건	가결	-	-	찬성
16	2018.09.07	원화 지급보증 발행에 관한 건	가결	찬성	찬성	-
17	2018.09.18	(주)에스엠면세점 <기운>일반자금대출 차입 &cr;연대보증의 건	가결	-	찬성	-
18	2018.09.21	(주)하나투어 캄보디아 지사 설립에 관한 건	가결	찬성	찬성	-

&cr;(3) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비 고
감사위원회	사외이사 3명	변정우&cr;한장석&cr;조근호	"2. 감사제도에 관한 사항" 참조	-

&cr;(4) 이사회내의 위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용		가결&cr;여부	사외이사의 성명
					변정우&cr;(출석률:&cr;100%)	한장석&cr;(출석률:&cr;100%)	조근호&cr;(출석률:&cr;100%)
					찬 반 여 부
감사위원회	2018.01.09	결의	내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2018.03.02		제25기(2017년) 연결 및 별도재무제표 감사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

&cr; 마. 이사의 독립성&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 선정하여, 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주 총회에의안으로 제출할 수 있습니다.

구분	성 명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내&cr;이사	박상환	이사회	이사회 의장&cr;전사 경영전반 총괄	없음	본인
	권희석	이사회	전사 경영전반에 &cr;대한 업무	없음	특수관계인
	김진국	이사회	전사 경영전반에 &cr;대한 업무	없음	특수관계인
사외&cr;이사	한장석	이사회	경영관리감독	없음	-
	변정우	이사회	경영관리감독	없음	-
	조근호	이사회	경영관리감독	없음	-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 운영규정의 주요내용&cr; (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr; - 감사위원회 규정&cr; 이 규정은 증권거래법 제191조의 17, 상법 제415조의 2에 의거 감사위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등에 필요한 사항을정함을 목적으로 한다.&cr; - 감사위원회 구성방법 등&cr; ·위원회는 3인의 이사로 구성한다. &cr; 단, 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성한다.&cr; ·위원장은 감사위원회의 결의로 선임하며, 위원장이 위원회의 의장이 된다.&cr; ·위원의 해임은 이사 총수의 3분의 2 이상의 이사회 결의로서 가능하며, 이 사회는 해임, 이사의 임기만료 또는 일신상의 이유 등으로 감사위원회에 결 원이 생길 경우 지체없이 충원을 해야한다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr; (가) 주주총회에 관한 사항&cr; 1) 임시주주총회의 소집청구&cr; 2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr; (나) 이사 및 이사회에 관한 사항&cr; 1) 이사회에 대한 보고의무&cr; 2) 감사보고서의 작성·제출&cr; 3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구&cr; 4) 이사에 대한 영업보고 요구&cr; 5) 이사회에서 위임받은 사항&cr; (다) 감사에 관한 사항&cr; 1) 업무·재산 조사&cr; 2) 자회사의 조사&cr; 3) 이사의 보고 수령&cr; 4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표&cr; 5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부&cr; 6) 외부감사인(이하 ‘감사인’이라 한다) 선임 및 변경·해임에 대한 승인&cr; 7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위 &cr; 반되는 중요한 사실의 보고 수령&cr; 8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의&cr; 보고 수령&cr; 9) 감사계획 및 결과&cr; 10) 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토&cr; 11) 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가&cr; 12) 감사인의 감사활동에 대한 평가&cr; 13) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인&cr; 14) 내부감사부서 책임자의 임면에 대한 동의

&cr;나. 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고
변정우	- (현)경희대학교 호텔관광대학 교수&cr;- (현)서비스사이언스전국포럼상임위원장&cr;- 문화체육관광부 관광분과 정책평가위원장 &cr;- 한국호텔경영학회 회장 &cr;- 경희대학교 공학박사 전자계산학	사외이사	-
한장석	- (현)개업세무사 &cr;- (현)한국세무사회 세무연수원교수&cr;- 재정경제부 세제발전심의회위원 &cr;- 국세종합상담센터 서면질의 심의위원&cr;- 경희대학교 국제법무대학원 석사	사외이사	감사위원장
조근호	- (현) 행복마루 법률사무소 대표 변호사 - (현) 행복마루 컨설팅㈜ 대표이사 - 법무연수원 원장 - 서울대학교 법학과 졸업	사외이사	-

다. 감사위원회 위원의 독립성&cr; 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. &cr; 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(한장석 1인)	상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

위원회명	개최일자	의안내용		가결&cr;여부	감사위원회 위원의 성명
					변정우&cr;(출석률:&cr;100%)	한장석&cr;(출석률:&cr;100%)	조근호&cr;(출석률:&cr; -)
					찬 반 여 부
감사위원회	2018.01.09	결의	내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2018.03.02		제25기(2017년) 연결 및 별도재무제표 감사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 서면투표제 역시 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 우리회사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제25기 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 따라서 주주는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

박상환본인보통주910,0207.83910,0207.83-권희석특수관계인보통주624,0205.37624,0205.37-김진국특수관계인보통주22,4800.1922,4800.19-곽민수특수관계인보통주1,7410.011,7410.01-박애화특수관계인보통주3,0000.033,0000.03-이재봉특수관계인보통주2,9200.032,9200.03-이원희특수관계인보통주12,0000.1018,5000.16-육경건특수관계인보통주84,4770.7384,4770.73-조경훈특수관계인보통주1,3300.011,3300.01-최종윤특수관계인보통주5,7200.055,7200.05-류창호특수관계인보통주13,7500.1214,3670.12-한준특수관계인보통주9800.019800.01-이영문특수관계인보통주6,2640.056,2640.05-박현경특수관계인보통주1800.001800.00-김석헌특수관계인보통주2500.002500.00-권상호특수관계인보통주8600.0100.00-김혁진특수관계인보통주1,3300.011,3300.01-신승철특수관계인보통주2600.002600.00-정기훈특수관계인보통주3,9870.033,9870.03-한혜윤특수관계인보통주10,2200.0910,2200.09-전선희특수관계인보통주2,2000.022,2000.02-김진환특수관계인보통주1200.001200.00-고기봉특수관계인보통주1400.001400.00-박민재특수관계인보통주6600.011,1600.01-이장연특수관계인보통주710.0000.00임원퇴임김태주특수관계인보통주00.002000.00임원승진장일우특수관계인보통주00.002000.00임원승진조윤하특수관계인보통주00.003600.00임원승진보통주1,708,98014.711,716,42614.78-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

2. 최대주주 주요 경력

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
		기간	경력사항	겸임현황
박상환	대표이사	1993.11~	(주)하나투어 대표이사	HANATOUR PTE LTD 대표이사&cr;호텔앤에어닷컴(주) 이사

&cr;3. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2014년 12월 31일박상환 외 18인2,378,85020.48-2015년 06월 30일박상환 외 21인2,184,15118.80-2015년 12월 31일박상환 외 20인2,176,47118.74-2016년 06월 30일박상환 외 22인2,174,34118.72-2016년 12월 31일박상환 외 25인2,161,30618.61-2017년 06월 30일박상환 외 25인1,726,89414.87-2017년 09월 30일박상환 외 25인1,726,60614.86-2017년 12월 31일박상환 외 24인1,708,98014.71-2018년 03월 31일박상환 외 27인1,708,88014.71-2018년 06월 30일박상환 외 25인1,712,42614.74-2018년 09월 30일박상환 외 25인1,716,42614.78-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

&cr; 4. 주식의 분포&cr; 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

국민연금공단1,147,9699.88박상환910,0207.83권희석624,0205.37--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

* 상기 주식소유현황은 주식등의대량보유상황보고서를 토대로 작성하였으며, 주주의 보고서 제출 이후 2018.09.30일까지의 기간동안 소유주식수의 변동이 있을 수 있습니다.

&cr; 나. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2018년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

18,33699.797,177,20261.78

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

&cr; 5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;② 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정 할 수있다.&cr;1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 따라 이사회의 결의로 주식예탁 증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr;4. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하 는 경우&cr;5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr;6. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우. 7. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우 8. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	제 15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;① 이 회사는 매년1월1일부터1월7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr;② 이 회사는 매년12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr;③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로3월을 경과 하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지 하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를2주간 전에 공고하여야 한다.
주권의 종류	기명식 보통주 8종&cr;(1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,&cr;1,000주권, 10,000주권)
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	해당사항없음	공고	홈페이지(http://www.hanatourcompany.com)다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 머니투데이 신문에 게재

&cr; 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 주, 원)

종 류		'18년4월	'18년5월	'18년6월	`18년7월	`18년8월	`18년9월
보통주	최 고	124,500	120,500	103,500	81,500	78,600	73,900
	최 저	110,000	96,600	86,000	74,100	66,300	67,100
월간거래량		1,984,610	3,550,117	2,225,730	3,343,537	4,555,688	2,581,341

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 런던증권거래소] (단위 : USD, GDR)

종 류		'18년4월	'18년5월	'18년6월	`18년7월	`18년8월	`18년9월
DR	최 고	23.61	22.39	19.33	14.55	14.03	13.32
	최 저	20.35	17.87	15.41	13.14	11.71	11.89
월간거래량		-	-	-	-	-	-

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

박상환남1957년 09월대표이사&cr;회장등기임원상근경영총괄중앙대 영어교육과&cr;성균관대 무역대학원 경제학석사&cr;경희대 대학원 관광경영학 박사&cr;고려여행사 해외부 입사&cr;국진여행사대표이사&cr;하나투어 대표이사 회장910,020-24년10개월2020년 03월 23일권희석남1957년 07월수석&cr;부회장등기임원상근경영총괄성균관대경상대학 경영학과&cr;성균관대 경영대학원 세무학과 &cr;경영학석사&cr;(주)모나리자&cr;(주)서울 마케팅서비스 상무이사&cr;하나투어 수석부회장624,020-22년6개월2020년 03월 23일김진국남1962년 08월대표이사&cr;사장등기임원상근경영총괄서강대학교 경영대학원&cr;캐세이퍼시픽 항공사 여객판매부&cr;하나투어 대표이사 사장22,480-14년2019년 03월 25일박애화여1955년 12월상무&cr;고문미등기임원상근CR전략본부서울대 자연대 계산통계학과(계산학전공) 석사&cr;한국과학기술원 전산개발부 연구원 &cr;삼성전자 해외 IS실 해외 법인 관리&cr;투어토털닷컴 대표이사 &cr;하나투어 이사3,000-15년5개월-조경훈남1966년 01월전무미등기임원상근재무관리&cr;본부총괄서울대 경영대학원&cr;삼일회계법인 이사&cr;하나투어 이사1,330-10년 10개월-이재봉남1965년 01월전무미등기임원상근영남사업&cr;본부총괄한양대학교 관광학과&cr;국일여행사 &cr;하나투어 이사2,920-16년 10개월-곽민수남1964년 09월전무미등기임원상근유럽미주&cr;남태글로벌&cr;사업본부총괄동아대학교 경제학과&cr;국일여행사 &cr;하나투어 이사1,741-15년 3개월-이원희남1968년 02월전무미등기임원상근동남아 글로벌&cr;사업본부총괄경기대학교 관광학과&cr;국일여행사&cr;하나투어 이사18,500-22년 10개월-육경건남1966년 07월전무미등기임원상근영업본부&cr;총괄경희호텔경영전문대학교 관광학과&cr;국일여행사&cr;하나투어 이사84,477-23년 5개월-권상호남1966년 10월상무미등기임원상근일본글로벌&cr;사업본부총괄서강대학교 영어영문학&cr;아시아나항공&cr;하나투어 이사--11년 1개월-신승철남1963년 06월부사장미등기임원상근중국글로벌&cr;사업본부총괄고려대학교 통계학과&cr;대한항공&cr;CJ 월디스&cr;하나투어 이사260-8년 11개월-김혁진남1967년 04월상무미등기임원상근

경영기획&cr;본부총괄

(주)고려여행사&cr;(주)신광여행사&cr;(주)리버티여행&cr;하나투어 이사1,330-23년 3개월-최종윤남1971년 03월상무미등기임원상근글로벌영업&cr;마케팅본부&cr;총괄세종대학교 관광학&cr;하나투어 이사5,720-23년 6개월-류창호남1970년 10월상무미등기임원상근글로벌항공호텔사업본부총괄동신대학교 정보산업공학&cr;동북아여행사&cr;오아시스항공&cr;하나투어 이사14,367-18년 11개월-한준남1967년 05월상무미등기임원상근미래사업전략&cr;본부총괄중앙대학교 경영학과&cr;캐세이퍼시픽 여객판매부&cr;㈜이블랙스 전략기획팀&cr;㈜필링크/전략기획팀&cr;하나투어 이사980-14년-김진환남1971년 09월상무미등기임원상근관리본부총괄전남대학교 화학공학과&cr;삼성에스디에스㈜&cr;㈜투어토털닷컴&cr;하나투어 이사120-14년 9개월-이영문남1967년 08월상무미등기임원상근LA지사세종대학교 관광경영학과&cr;HANATOUR USA, INC 지사장&cr;하나투어 이사6,264-18년 3개월-김석헌남1971년 12월이사미등기임원상근동남아패키지1사업부총괄경기대학교 국제호텔경영학과 석사&cr;하나투어 이사250-21년 10개월-정기훈남1967년 12월이사미등기임원상근공항지점 총괄안산공업고등학교&cr;하나투어 이사3,987-22년 2개월-한혜윤여1969년 06월이사미등기임원상근항공판매사업부&cr;총괄숭의여자대학 관광학과&cr;하나투어 이사10,220-19년 4개월-김장훈남1970년 12월이사미등기임원상근CS혁신부 총괄성심외국어대학 관광개발학과&cr;하나투어 이사--22년 7개월-전선희여1964년 02월이사미등기임원상근항공관리부 &cr;총괄인하공업전문대학 항공관광학과&cr;하나투어 이사2,200-20년 3개월-고기봉남1973년 01월이사미등기임원상근서울/경기영업부&cr;총괄경기대학교 관광경영학과&cr;하나투어 이사140-21년 3개월-김창훈남1972년 06월이사미등기임원상근동남아패키지2사업부 총괄한양대학교 관광학과&cr;하나투어 이사--19년 11개월-오재석남1971년 02월이사미등기임원상근상품기획&cr;마케팅부 총괄경기대학교 관광경영학과&cr;하나투어 이사--20년 10개월-권용현남1971년 07월이사미등기임원상근미주남태평양사업부초당대학교 관광학과&cr;하나투어 이사--22년 9개월-김태주남1974년 06월이사미등기임원상근충청사업부 총괄충남대학교 회계학과&cr;하나투어 이사200-21년 9개월-장일우남1973년 01월이사미등기임원상근영남영업부 총괄금오공과대학교 생명공학과200-19년 9개월-조윤하여1973년 02월이사미등기임원상근CS지원용인대학교 관광학과&cr;하나투어 이사360-20년 9개월-변정우남1955년 08월사외이사등기임원비상근사외이사경희대학교 공학박사&cr;전자계산학 (SE분야- 소프트웨어 엔지니어링)&cr;한국관광학회 부회장 역임&cr;(현)한국관광공사 e-Tourism본부 &cr;자문위원&cr;(현)경희대학교 호텔관광대학 관광학부교수&cr;(현)하나투어 사외이사--14년 5개월2019년 03월 24일한장석남1957년 09월사외이사등기임원비상근사외이사경희대학교 국제법무대학원 석사&cr;재정경제부 세제발전심의회&cr;(세법개정) 위원&cr;국세종합상담센터 서면질의심의원회&cr;(현)한국세무사회 부설 세무연수원 교수&cr;(현)'한장석 세무사 사무소' 대표&cr;(현)하나투어 사외이사--11년 6개월2019년 03월 24일조근호남1959년 10월사외이사등기임원비상근사외이사

서울대학교 법학과 졸업

법무연수원 원장

(현)행복마루 법률사무소 대표 변호사

(현)행복마루 컨설팅㈜ 대표이사

--2년 6개월2019년 03월 24일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

영업 및&cr;관리남1,082-107-1,1897.4036,21831-영업 및&cr;관리여1,235-197-1,4325.9033,37923-기타남--44-446.7054913-기타여--113-1137.701,38412-2,317-461-2,7786.9371,53020-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사6850-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 653489-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

나-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3467155-----36823-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황 &cr; 기업집단의 명칭 : 하나투어&cr;당사의 본 보고서 작성기준일 현재 계열사 및 관계회사는 당사를제외하고 41개사 이며, 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한법률에 의한 상호출자제한 및 채무보증 제한의 대상에 해당되지 않습니다. &cr;&cr; 나. 출자현황(계통도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : %)

출자회사&cr;피출자회사	(주)하나투어	(주)하나투어&cr;비즈니스	웹투어(주)	(주)하나투어&cr;아이티씨	(주)하나샵	HANATOUR&cr;JAPAN CO.,LTD	HANATOUR&cr;CHINA
웹투어(주)	76.99	-	-	-	-	-	-
(주)하나투어제주	77.35	-	-	-	-	-	-
(주)남강여행사	-	100.00	-	-	-	-	-
(주)투어마케팅코리아	70.00	-	-	-	-	-	-
(주)하나투어아이티씨	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)하나티앤미디어	51.00	-	-	-	-	-	-
(주)하나투어비즈니스	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)고려여행사네트워크	60.00	-	-	-	-	-	-
(주)월디스투어	50.00	-	-	-	-	-	-
(주)에이치엔티마케팅	80.00	-	-	-	-	-	-
(주)넥스투어	-	-	100.00	-	-	-	-
(주)하나샵	90.00	-	-	-	-	-	-
(주)마크호텔	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)투어팁스	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)하나여행대부	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)에스엠면세점	90.13	-	-	-	-	-	-
하나투어투자운용(주)	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)월드샵	-	-	-	-	100.00	-	-
HANATOUR EUROPE LTD	70.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR JAPAN CO,.LTD	51.09	-	-	-	-	-	-
HANATOUR PTE LTD	100.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR CHINA	100.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	100.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.	100.00	-	-	-	-	-	-
(주)유아이관광버스	-	-	-	-	-	100.00	-
(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트	-	-	-	-	-	100.00	-
HANATOUR USA INC.	100.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR PTY LTD	100.00	-	-	-	-	-	-
STAR SHOP&LINE	-	-	-	-	-	100.00	-
BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD	100.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR SERVICE (M) SDN BHD	100.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM CO.,LTD	-	-	-	-	-	100.00	-
(주)하나투어리스트	30.23	-	-	-	-	-	-
HANATOUR EUROPE S.R.L	50.00	-	-	-	-	-	-
(주)센터마크호텔	-	-	-	50.00	-	-	-
(주)오케이투어	48.92	-	-	-	-	-	-
호텔앤에어닷컴(주)	50.00	-	-	-	-	-	-
ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd	-	-	-	-	-	-	40.00
(유)하나통 문화산업전문회사	50.00	-	-	-	-	-	-
BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD	20.00	-	-	-	-	-	-
HANATOUR EU GMBH	100.00	-	-	-	-	-	-

&cr;다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	직위	회사명	등기여부	비고
박상환	대표이사	HANATOUR PTE LTD	등기	-
	이사	호텔앤에어닷컴(주)	등기	관계회사
권희석	대표이사	(주)하나투어아이티씨	등기	-
	이사	호텔앤에어닷컴(주)	등기	관계회사
김진국	이사	호텔앤에어닷컴(주)	등기	관계회사
	기타비상무이사	웹투어㈜	등기	-
	이사	HANATOUR CHINA	등기	-

* 당사 등기임원의 겸직 현황임&cr;&cr; 라. 타법인출자 현 황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

웹투어㈜&cr; (비상장)2006년 03월 15일계열회사1,0038,777,38076.992,742---8,777,38076.992,74221,9882,417(주)하나투어유스(*8)&cr;(비상장)2003년 03월 27일계열회사128400,000100373-400,000-210-163---643-25(주)하나투어제주 &cr;(비상장)2002년 06월 05일계열회사147618,83077.351,217---618,83077.351,2173,245400(주)투어마케팅코리아&cr;(비상장)2004년 04월 13일계열회사70140,00070587---140,000705874,0851,451(주)하나투어아이티씨 &cr;(비상장)2003년 07월 29일계열회사35024,400,00010013,669---24,400,00010013,66912,515-3,042(주)하나티앤미디어 &cr;(비상장)2007년 05월 29일계열회사255510,00051231---510,000512311,801-22(주)하나투어비즈니스 &cr;(비상장)1995년 09월 19일계열회사150400,0001001,368---400,0001001,3686,902688(주)고려여행사네트워크 &cr;(비상장)2008년 02월 05일계열회사450600,00060134---600,0006013463045(주)월디스투어 &cr;(비상장)2008년 04월 01일계열회사3,2008,000,001501,468---8,000,001501,4689,616775(주)에이치엔티마케팅 &cr;(비상장)2010년 04월 12일계열회사40240,00080120---240,000801203,066758(주)하나샵 &cr;(비상장)2010년 08월 01일계열회사100360,00090180---360,000901801,159-5(주)마크호텔&cr;(비상장)2013년 08월 30일계열회사15040,000,00010010,432---40,000,00010010,43215,112-5,066(주)투어팁스 &cr;(비상장)2012년 07월 02일계열회사2,00010,000,0001003,163---10,000,0001003,1632,684-156(주)하나여행대부 &cr;(비상장)2014년 11월 19일계열회사4,9009,800,0001004,900---9,800,0001004,9004,9447(주)에스엠면세점 &cr;(비상장)(*1)(*3)2014년 08월 14일계열회사2006,325,38782.5429,7976,000,00030,000-4,31312,325,38790.1355,48436,650-33,732하나투어투자운용(주)(*10)2015년 08월 14일계열회사7,0001,400,0001005,604---2931,400,0001005,3115,620-741HANATOUR EUROPE LTD &cr;(비상장)2004년 05월 25일계열회사44,20070----4,20070-1,536274HANATOUR JAPAN CO,.LTD&cr; (상장)2005년 07월 28일계열회사6425,619,70051.09191---5,619,70051.0919157,8227,662HANATOUR PTE LTD &cr;(비상장)2005년 06월 01일계열회사1222,142,000100266---2,142,0001002663,277528HANATOUR CHINA &cr;(비상장)2008년 06월 19일계열회사2,413-1004,378----1004,3787,786-923HANATOUR HONGKONG CO., LTD.&cr; (비상장)2009년 12월 08일계열회사3015,000,000100770---5,000,0001007707,721494HANATOUR TAIWAN&cr; SERVICE INC.&cr; (비상장)2010년 05월 19일계열회사368-1001,075----1001,0755,242289HANATOUR USA INC. &cr;(비상장)2006년 03월 07일계열회사2,108500,0001003,604---500,0001003,6049,586904HANATOUR PTY LTD &cr;(비상장)2008년 07월 07일계열회사602600,000100----600,000100-49-BEIJING HANA INFORMATION &cr;TECHNOLOGY CO.,LTD &cr;(비상장)2014년 05월 07일계열회사101-100-----100-248-526HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD &cr;(비상장)2014년 07월 16일계열회사1651,500,000100506---1,500,0001005061,313328HANATOUR EU GMBH(*2)&cr;(비상장)2018년 01월 31일계열회사657-100--657--100657--(주)하나투어리스트 &cr;(비상장)2002년 02월 07일관계회사450906,98130.231,031---906,98130.231,0315,767754HANATOUR EUROPE S.R.L &cr;(비상장)(*4)2001년 06월 11일관계회사65,25050----5,25050---(주)오케이투어 &cr;(비상장)(*5)2013년 07월 01일관계회사59,78448.925---9,78448.925--호텔앤에어닷컴㈜ &cr;(비상장)2011년 04월 21일관계회사18,0001,000,000505,000---1,000,000505,00028,453-1,079(주)인터비즈투어 &cr;(비상장)(*6)2014년 03월 23일관계회사1,202115,600201,202-115,600-913-289---8,721149(유)하나통 문화산업전문회사(*9)&cr;(비상장)2017년 07월 18일관계회사55501,000--400-5506002,732-279BEIJING YITU INTERNATIONAL &cr;TRAVEL SERVICE CO.,LTD &cr;(비상장)(*7)2017년 11월 22일관계회사70----70--2070--129,375,118-95,0135,484,40029,204-5,058134,859,518-119,159270,913-27,673

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

(*1) 당분기중 유상증자로 30,000,000천원을 추가 취득하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 신규로 설립되었습니다.&cr;(*3) 당분기 중 종속기업투자자산손상차손으로 4,312,473천원을 인식하였습니다.&cr;(*4) 당분기말 현재 휴업중인 관계기업입니다.&cr;(*5) 청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다.&cr;(*6) 당분기 중 처분하였으며, 관계기업투자자산처분손실 289,000천원을 인식하였습니다.&cr;(*7) 당분기 중 자본금 69,767천원을 납입하였습니다.&cr;(*8) 당분기 중 청산하였으며 종속기업투자자산처분손실 162,900천원을 인식하였습니다.&cr;(*9) 당분기 중 400,000천원 회수하였습니다.&cr;(*10) 당분기 중 매각예정자산손상차손으로 293,177천원을 인식하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 &cr; 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(단위:백만원)

성명&cr;(법인명)	관계	계정&cr;과목	변 동 내 역				미수&cr;이자	비고
			기초	증가	감소	당기말
임직원	-	대여금	100	-	-	100	-	-
HANATOUR HONGKONG CO., LTD	종속회사	대여금	-	2,700	-	2,700	8	-
(주)마크호텔	종속회사	대여금	1,000	-	-	1,000	4	-
(주)에스엠면세점	종속회사	대여금	10,000	-	-10,000	-	-	-
합 계		-	11,100	2,700	-10,000	3,800	12	-

&cr;나. 채무보증 및 담보제공 내역 &cr; - 지급보증 내역

(단위:천원)

제공받는 자	통화	보증한도	사용금액	제공처	내 역
웹투어(주)	KRW	5,000,000	3,248,626	서울보증보험	BSP 대금지급
(주)넥스투어	KRW	1,600,000	565,000
(주)에스엠면세점	KRW	7,140,000	7,140,000		인천국제공항 임차보증금지급
	KRW	6,000,000	950,000	신한은행	차입금상환보증
	USD	1,200,000	14,503	하나은행	수입신용장발행보증
(주)센터마크호텔	KRW	3,694,800	3,079,000		차입금상환보증
	KRW	600,000	500,000	농협은행	차입금상환보증
(주)마크호텔	KRW	3,283,200	2,736,000	하나은행	차입금상환보증
	KRW	2,400,000	2,000,000	농협은행	차입금상환보증
합 계	KRW	29,718,000	20,218,626
	USD	1,200,000	14,503

한편, 종속회사인 (주)마크호텔이 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사 및 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와 맺은 임대차계약과 관련하여, 회사는 임차인인 (주)마크호텔이 임대인에 대하여 부담하는 의무를 연대하여 보증하고 있습니다. (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차 계약기간은 2027년 11월 7일까지이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차 계약기간은 2036년 5월 31일까지입니다. 매월 임차료는 계약상의 최저임차료와 호텔부문의 월 매출액의 일정비율 중 큰 금액입니다. 당분기말 현재 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 361,739천원이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 853,325천원입니다.&cr;&cr;- 담보제공 내역&cr;[ 해 당 사 항 없 음 ]&cr; &cr;다. 출자 및 출자지분 처분내역

(단위:천원)

성명&cr;(법인명)	관 계	출자 및 출자지분 처분내역					비 고
		출자지분의 종류	거 래 내 역
			기 초	증 가	감 소	당기말
HANATOUR EU GMBH	종속회사	보통주	-	657,400	-	657,400	현금출자
(주)에스엠면세점(*1)	종속회사	보통주	29,796,875	30,000,000	4,312,473	55,484,402	유상증자
BEIJING YITU INTERNATIONAL &cr;TRAVEL SERVICE CO., LTD	관계회사	보통주	-	69,766	-	69,766	-
(주)인터비즈(*2)	관계회사	보통주	1,202,240	-	1,202,240	-	-
(주)하나투어유스(*3)	종속회사	보통주	373,360	-	373,360	-	-
합 계			31,372,475	30,727,166	5,888,073	56,211,568	-

(*1) 당분기 중 종속기업투자자산손상차손으로 4,312,473천원을 인식하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 처분하였으며, 관계기업투자자산처분손실 289,000천원을 인식하였습니다.&cr;(*3) 당분기 중 청산하였으며 종속기업투자자산처분손실 162,900천원을 인식하였습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도등&cr; [ 해 당 사 항 없 음 ]&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래등&cr; 당분기중 대주주와의 영업거래가 최근사업연도 영업수익의 10%를 초과하는 &cr; 내역이 없습니다.&cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래등&cr; 임 직원대여 : 100백만원

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr;가. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등&cr; [ 해 당 사 항 없 음 ]&cr;

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의 내용	비 고
제25기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23)	1)보고사항&cr;가. 감사의 감사보고&cr;나. 영업보고&cr;&cr;2)부의 안건&cr;제1호 의안 : 제25기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포 &cr; 함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건(후보 : 정한설)&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결	-

&cr; 2. 우발부채 등&cr; 가. 중요한 소송사건 등&cr; 당 분기말 현 재 연결실체가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 8건(소송금액 : 265,984천원) 이며, 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 소송사건과 관련하여 우발부채를 기타충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 소송사건과 관련하여 계상한 충당부채는 2,000천원입니다. &cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr; &cr; 다. 채무보증현황&cr;- X. 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 기타의 우발부채 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 제재현황&cr; 당사는 2017년 9월 개인정보의 보호조치 위반으로 인하여 행정안전부로부터 2018년 1월 과징금 3억 2,725만원, 과태료 1,800만원 부과 및 재발방지를 위한 교육 이행 처분되었으며 처분 결과를 이행 중에 있습니다. &cr;

4. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 중소기업기준 검토표 등

해당사항 없습니다.&cr;

6. 공모자금 사용내역

해당사항 없습니다.&cr;

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.