(제 31 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)기산텔레콤 |
| 대 표 이 사 : | 박 병 기 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 송파구 오금로 111 세기빌딩 11층 |
| (전 화) 02-3433-8200 | |
| (홈페이지) http://www.kisantel.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)부장 (성 명) 윤 정 순 |
| (전 화) 02-3433-8350 | |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 7 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 10 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 11 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 12 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 14 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 14 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 20 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 22 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 26 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 28 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 33 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 37 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 38 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 38 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 42 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 50 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 103 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 109 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 155 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 155 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 158 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 159 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 165 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 166 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 166 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 168 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 169 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 169 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 171 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 179 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 181 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 181 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 182 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 185 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 186 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 187 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 187 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 189 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 192 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 193 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 193 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 193 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 194 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 195 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 195 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 195 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 법적.상업적 명칭-지배회사인 당사의 명칭은 '주식회사 기산텔레콤'이라고 표기하며, 영문으로는 'KISAN TELECOM CO., LTD'로 표기합니다.3. 설립일자 및 존속기간- 당사는 1994년 9월 6일 설립되었으며, 1999년 11월 18일 코스닥에 상장하였습니다.4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주 소 | 서울시 송파구 오금로 111 (방이동) 세기빌딩 11층 |
| 전화번호 | 02-3433-8200 |
| 홈페이지 | http://www.kisantel.co.kr |
5. 주요 사업의 내용 - 당사는 이동통신중계기, Wibro중계기, VDSL, VoIP, MSPP 및 Echo Canceller 등 유선 및 무선통신시스템장비를 제조ㆍ판매하고 있습니다.
| 회사명 | 목적 사업 | 비고 |
|---|---|---|
| (주)기산텔레콤 | 통신장비 제조업위성통신기기 제조업통신장비 및 부품수출입업S/W 자문, 개발 및 공급업전기전자 및 통신관련 엔지니어링업통신서비스별정통신사업전기공사 및 정보통신공사업부동산 임대업소방시설공사업위 각호에 부대되는 사업 | |
| (주)모피언스 | 통신장비 개발, 제조업통신장비 판매업소프트웨어 개발업통신장비 및 부품 수출입업항공용 항행 안전장비(기기) 제조항공 네비게이션 시스템(Air Navigation Systems)정보통신공사업학술연구용역업각항에 관련된 부대사업 일체 | |
| (주)현대제이콤 | 유무선통신장비 개발, 제조업 및 판매업보안장비 개발 제조 및 판매업소프트웨어 자문 개발 및 공급업전기전자 및 통신관련 엔지니어링업위성통신기기 제조업시스템 통합업무역업부동산 임대업위 각호에 관련된 부대사업 일체 | |
| KISANTEL USA INC | 이동통신 중계기 등 통신장비 개발통신장비 유통, 판매 | |
| 株式會社TUBEK | 통신설비,장비등의 제조위성통신 기기 제조업무역업 | |
| MOPIENSINDIA PRIVATELIMITED | 통신장비의 제조 및 판매업소프트웨어 개발통신장비 및 부품 수출입업각항에 관련한 부대사업 일체 |
※상세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.6. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
|---|---|---|---|
| 2024.04.08 | B+ | (주)이크레더블 | 정기평가 |
| 2023.04.12 | BB- | (주)이크레더블 | 정기평가 |
| 2022.04.06 | BB- | (주)NICE평가정보 | 정기평가 |
※평가회사 신용등급 체계
| 신용등급 | 등급정의 | 비고 |
|---|---|---|
| AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 | |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 | |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 | |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화의 영향에 따라 재무이행 능력이 저하 될 가능성이 내표되어 있음 | |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내표되어 있음 | |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 | |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생한 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 | |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우높음 | |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
| 회사명 | 연 혁 |
|---|---|
| (주)기산텔레콤 | 13.05 AEO인증업체 선정14.12 Hidden Champion 선정(한국수출입은행)15.01 KT우수 협력사 인증(2Watt 간선분야)15.03 기술술혁신형 중소기업(Inno-Biz)인증 연장15.05 KT Partner Award 대상 17.04 KT 우수협력사 인증17.09 4차년도 산업혁신운동 3.0 우수업체 산업통상자원부 장관 표창17.12 청년친화강소기업 선정20.04 NICE평가정보(주) 기술평가 우수기업 인증21.01 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증 연장21.03 벤처기업 연장21.10 국가연구개발사업 일본 수출향 DAS개발 협약 (중소벤처기업부)21.11 고덕비즈밸리 자족기능시설 5블럭 입주기업 업무협약 체결(강동구청) |
| (주)현대제이콤 | 16.12 플랙서블 태양전지 충전장치 개발업체 선정17.12 미래병사체계 전술정보처리기 개발사업 수주20.12 다목적 무인차량 원격조종기 개발사업 수주21.06 모바일 정보보호장비 개발 사업 수주22.12 K2전차 내장훈련장치 개조개발 사업 수주 |
| (주)모피언스 | 12.04 중소기업청 해외규격 인증획득 지원업체 선정 12.12 한국무역협회 오백만불 수출의 탑 수상 12.12 국토해양부 장관 표창 수상 (제26556호) 13.01 중소기업청 글로벌 강소기업 육성사업 참여기업 선정 13.05 중소기업청 해외규격 인증획득 지원사업체 선정13.06 국토교통부 2013년도 항공기술연구사업 공동연구기관 선정 (항공용 다변측정 감시시스템(MLAT) 개발)13.08 산업통상자원부 신제품인증(NEP) 획득 (DVOR 추가연장:인증번호 : NEP-MOCIE-2007-057)15.05 해외조달시장 진출기업(G-PASS기업)지정17.06 Localizer, GP에 대한 CE인증 획득(CE0678)18.01 글로벌 조달전문기업 선정 (KOTRA, 중소기업진흥공단,한국무역보험공사, 한국수출입은행 공동)20.04 국토교통기술사업화지원사업 선정 (SFOL펄스기반 차세대 DME사업화 국토교통기술진흥원)21.05 전문연구요원제도 신규병역지정업체 선정21.12 국통교통부 2013년도 항공기술연구사업 공동연구기관 수행과제(항공용 다변측정 감시시슽메(MLAT) 기준 트랜스폰더(RMT)개발) 완료21.12 ILS LOC, GP장비 CE-RED 마킹(CE0681)23.12 1천만불 수출의 탑 수상/한국무역협회 |
| KISANTEL USA INC | 00. 05 설립03. 11 DVR 보안장비 시장 진출04. 03 트랜스넷과 VOIP 장비사용 협력안 조인 |
| (주)TUBEK | 18. 04 설립 |
| MOPIENSINDIA PRIVATELIMITED | 23.08 설립23.09 DVOR/DME, ILS 시스템 인도판매협약체결 |
가. 본점소재지 및 그 변경- 주 소 : 서울시 송파구 오금로 111 (방이동) 세기빌딩 11층
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
다. 최대주주의 변동- 최근 5사업연도 동안 변경은 없습니다.라. 상호의 변경- 최근 5사업연도 동안 상호의 변경은 없습니다.마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당 사항이 없습니다.바.합병등을 한 경우 그 내용- 해당 사항이 없습니다.사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 최근 5사업연도 동안 변경은 없습니다.아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당 사항이 없습니다.
자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 당기말 | 30기(2023년말) | 29기(2022년말) | 28기(2021년말) | 27기(2020년말) | 26기(2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 14,577,340 | 14,577,340 | 14,577,340 | 14,577,340 | 14,577,340 | 14,577,340 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
주식회사 기산텔레콤과 그 종속기업(이하 '연결회사')의 보고부문인 사업부문은 서로다른 제품과 용역을 제공하는 전략적인 사업단위입니다. 각 사업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 바탕으로 독립적으로 운영되고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품 및 제공용역은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 회 사 | 주요 생산 및 판매 제품 유형 |
|---|---|---|
| 통신사업 | (주)기산텔레콤, KISANTEL USA INC(주)TUBEK | 유 ·무선통신시스템 장비 제조 |
| 방위사업 | (주)현대제이콤 | 방위산업물자와 통신 및 정보보호장비 제조 |
| 항공사업 | (주)모피언스MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | 항공항행안전무선장비 제조항공항행안전무선장비의 수입 및 판매 |
-사업부문별 요약 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 제31기 3분기 | 제30기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 매출액 | 총자산 | 매출액 | |
| 통신사업 | 42,149 | 22,422 | 36,363 | 23,162 |
| 방위사업 | 40,321 | 23,754 | 35,313 | 35,087 |
| 항공사업 | 23,385 | 6,388 | 15,967 | 15,636 |
| 합 계 | 105,855 | 52,564 | 87,643 | 73,885 |
(1)업계의 현황(통신산업부문)
1) 산업의 특성당사의 주력제품인 이동통신중계기와 와이파이 AP는 통신사업자를 대상으로 하는 B2B 제품으로서 새로운 기술의 등장에 많은 영향을 받습니다. 즉, 이동통신중계기의 경우 2G(CDMA), 3G(WCDMA), 4G(LTE), 5G 등과 같은 신기술이 등장할 때 매출이 늘어나며, 신기술에 대한 투자가 마무리 되는 시기에는 매출이 감소 또는 정체되는 사이클이 반복됩니다. 또한, 와이파이AP의 경우에도 통신사업자가 이를 통해 직접 수익을 창출하지 못하는 이동통신의 보완재라는 측면에서 중계기와는 다른 속성을 가지지만 기본적으로는 신기술이 대두되는 시점에서 신규투자 및 대체수요가 늘어나 매출이 증가하는 비슷한 양상을 보입니다.2) 산업의 성장성 등최근의 통신산업은 Mobile First라는 문구가 상징하듯이 유선부문의 정체와 무선부문의 지속적인 성장으로 표현할 수 있습니다.
당사의 주력인 이동통신중계기는 기반 장비인 기지국의 음영지역을 해소하여 안정적인 이동통신 서비스를 제공하는 역할을 합니다. 이러한 이동통신중계기는 세계적인 기술력과 가격경쟁력을 무기로 수입대체재로서의 역할은 물론 해외에도 활발한 진출을 꾀하고 있어서 수출산업 성장에도 기여를 하고 있습니다.
3) 경쟁요소이동통신중계기와 와이파이AP의 경우 하드웨어 및 RF 설계능력뿐만 아니라 소프트웨어 개발능력과 다양한 필드경험이 중요한 성공요소입니다. 특히 국내 이동통신중계기 시장의 경우 Backward-compatibility, 가격경쟁력, 그리고 통신사업자의 다양한 요구사항을 신속하게 수용해야 까닭으로 인해 외산 장비업체가 끼어들기 어려운 시장이므로 국내업체들간의 경쟁만 있는 상황입니다.
다만 문제점은 제한된 내수시장에서 국내 중계기 회사들간의 치열한 경쟁으로 인해 단가 인하 및 시장의 파이가 작아지는 것인데, 결국 지속적인 성장을 위해서는 해외 진출을 통한 시장 확대가 절실합니다.
4) 관계법령 또는 정부의 규제 등 우리나라를 포함한 세계 각국은 자국에서 이동통신장비를 판매하기 위해서는 각국의Regulation을 준수하도록 강제하고 있습니다. 즉, 우리나라는 전기통신기본법 제33조와 전파법 제46조 및 제57조에 의거, 정보통신기기인증규칙 제3조에서 정하고 있는 기준을 맞추어서KC 인증을, 일본은TELEC 인증을 요구합니다.(2)회사의 현황(통신산업부문)1) 영업개황당사의 영업은 통신장비 산업에 속하며 크게 무선-이동통신 사업부문과 유선-네트워크 사업부문을 영위하고 있습니다. 무선-이동통신 사업부문은 LTE/5G 서비스를 위한 중계장비 등으로 구성되어 있으며, 유선-네트워크 사업부문은 Wi-Fi 액세스포인트와 VoIP 장비로 구성되어 있습니다.
2) 시장점유율
당사가 참여하고 있는 시장의 경우 사업자 별로 그 사업장비 종류 및 규모가 다르며 그에 따라 공급업체들이 천차만별입니다. 따라서 동일한 업종에 종사하고 있는 사업자라 하더라고 그 시장 규모 및 점유율을 산정할 만한 객관적인 검증자료가 존재하지 않습니다.3) 시장의 특성
당사가 주력하고 있는 국내 통신장비 시장은 서비스사업의 경쟁 및 협력, 그리고 신규 서비스의 등장으로 인해 기존 사업이 축소되고 신규사업이 성장하는 침체기 및 과도기가 공존하는 특성을 지니고 있습니다. 현재 국내통신 사업자들은 성능 테스트를 통해 공급자격을 부여하는 BMT(Bench Marking Test) 제도를 운용하고 있으며, 이를 통과한 회사를 대상으로 가격입찰을 진행하여 공급사를 선정하는 구조입니다. 5G용 이동통신 서비스를 위한 인빌딩 중계기, RF 중계기의 시장확대를 기대하고 있습니다.
일본시장에서는 지난 몇 년간 어려움을 겪었지만, 입찰 진행 예상인 일본 통신 3사 통합형 중계기를 발판으로 일본시장에서의 재도약을 준비하고 있습니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망국내 부문에서는 5G용 이동통신 서비스를 위한 인빌딩 중계기, RF 중계기의 시장확대를 기대하고 있으며, 해외 부문에서는 일본 시장에서 의미 있는 매출을 목표로 하고 있습니다..
5) 조직도
| 계위1 | 계위2 | 계위3 | 계위4 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 국내사업총괄 | 생산 | 생산실 |
| 품질보증팀 | |||
| AS자재팀 | |||
| 사업 | 사업팀 | ||
| 신사업팀 | |||
| SE팀 | |||
| 해외사업총괄 | - | 중계기 | |
| Wi-Fi | |||
| 연구소 | 중계기 | 국내향 개발팀 | |
| 해외향 개발팀 | |||
| Wi-Fi | Wi-Fi 연구개발 | ||
| 경영기획실 | - | - | |
| (비상근)감사 | - | - | - |
(3)자회사의 사업현황(방위산업부문 및 항공산업부문)1) 자회사가 속한 업계의 현황 ①현대제이콤(방위산업부문)러시아/우크라이나 전쟁, 이스라엘/하마스 전쟁, 중국/대만 간 긴장이 고조되고 있는 상황에서 세계 각국이 방위력 증강에 나서고 있어 방산특수라 할 만큼 방산업계 환경은 좋은 방향으로 조성되고 있으며, 이에 따라 수출 확대를 위해 구매국이 요구하는 사양에 따라 무기체계를 개조개발하는 사업이 정부의 적극적인 지원하에 활발히 이루어지고 있습니다.
국내 방산사업 분야는 북핵 위협과 급변하는 국내?외 정세에 대응하여 최첨단 무기체계의 단기간 내 확보하기 위한 신속시범 획득사업 등 국방획득체계의 다변화, 효율화를 주요 국방정책으로 추진하고 있으며, 주요 방산업체가 적극 참여하고 있습니다.현재 군에서 운용중인 무기체계의 안정적인 가동률 보장을 위해 군수지원업체와 장기계약을 체결하여 그 성과에 따라 대가를 지급하는 성과기반군수지원 사업과 노후화된 장비에 대한 개선 필요사항을 신속하게 조치하여 장비 성능, 품질, 운용성 등을 향상시키는 현존전력 성능 극대화사업이 전군으로 확대되고 있습니다.
②모피언스(항공산업부문)
전세계 항공산업은 세계화와 여행객 증가 그리고 개발도상국가의 경제발전에 힘입어 지속적으로 발전해 왔으며, 이에 따라 항행안전시스템과 같은 항공 교통 인프라의 확충도 계속 이루어 지고 있는 상황입니다. 특히, 중국과 중동지역을 포함한 아시아지역의 뚜렷한 경제성장과 함께 아프리카, 남아메리카 지역의 경제 발전과 정치 안정 등으로 인한 여객 수요 증가 등 항공산업 시장이 기존 선진국에서 개발도상국과 저개발국가로 확대되고 있는 상황입니다. 이에 세계 각국은 공항과 항공로를 늘리는 한편 국제민간항공기구(ICAO)를 중심으로 한정된 공역을 효율적으로 사용하기 위한 다양한 기술적인 접근을 시도하고 있으며 동시에 항공기 운영의 정확성과 효율성을 높이기 위한 투자를 늘리고 있습니다.
이러한 항공산업은 승객과 항공기의 안전을 최우선으로 고려하기 때문에 안정성이 입증되지 않은 기업은 참여가 제한되어 진입장벽이 매우 높은 편이며, 또한 일정량 이상의 자본 투자와 규모의 경제가 적용되는 독과점적 시장이므로, 기존시장 진입자들에게 많은 기회를 제공하는 산업분야입니다. 무엇보다 현재 세계 각국이 항공 수요 유치를 위하여 경쟁 중이므로 항행안전시스템의 안정적인 확보가 곧 공항과 항공산업의 경쟁력을 좌우하고 있는 상황입니다.
2) 자회사의 영업현황①현대제이콤(방위산업부문)국내방산 수출 호조에 따라 폴란드 수출사업에 현대로템 협력업체로 K2전차용 내장훈련장치를 수출하고 있으며, 추가로 진행 중인 폴란드형 전차 개조개발사업에 참여하고 있습니다.
현재 군에서 사용하고 있는 무전기의 통신두절 등 장해 발생에 대비하여 거리, 지형 등에 대한 제약 없이 실시간 통화 및 위치 추적 등 전장상황 파악이 가능한 위성통신장치를 개발하여 전력화 중에 있으며, 해외로는 중동, 동남아지역 국가, 이탈리아, 동유럽 국가 등에 수출을 추진하고 있습니다. 군 병력자원의 감소에 따른 전투인력 보호와 무기체계 과학화의 일환으로 추진중인 신속시범 획득사업으로 선정된 최신 4차 산업 기술을 응용한 유?무인 복합무기 체계 개발 협력 업체로 참여하고 있습니다.
군에서 운용중인 주요 무기체계와 통신체계의 유?무선 전송구간에 유통되는 정보
통신을 보호하기 위한 다종의 정보보호장비 개발 사업에 참여하고 있습니다.
현재 군에서 운용중인 전차, 장갑차, 수리온 헬기, 육군전술지휘정보체계 등의 성능 개선사업에 참여하고 있으며, 기동 및 항공장비에 대한 군수지원 효율화와 운용성 향상을 위한 성과기반군수지원 및 현존전력 극대화 사업에 참여하고 있습니다.
②모피언스(항공산업부문)
모피언스는 국내 최초, 유일의 항공용 항행안전시스템 개발, 제조, 공급을 하는 회사로서, 세계적으로 5개 정도뿐인 시장에서 활약하는 플레이어 중의 하나입니다. 당사에서 개발, 판매, 수출하고 있는 항공용 항행안전시스템은 항공기의 안전한 운항을 위하여 국제민간항공기(ICAO)에서 정한 규격에 따라 전 세계적에서 보편적으로 사용되는 시스템으로 국내에서는 대통령 전용기와 국빈 항공기가 사용하는 서울(성남)공항과 김포국제공항, 김해(부산)국제공항, 제주국제공항 등 대부분의 공항을 포함한 20여개 이상의 지역에 설치되어 운용 중에 있고 이란, 터키, 사우디아라비아, 인도, 인도네시아, 태국, 부탄 등 세계 15개국 200여개 이상의 지역에 설치되어 운용중인 그 성능이 검증된 시스템입니다.
모피언스 시스템의 장점은 운영자 친화적인 운용 프로그램과 높은 정밀도, 가격 경쟁력, 그리고 fast-customization 입니다. 주요 고객은 각국의 항공교통인프라를 담당하는 정부와 기관으로서, 국제경쟁입찰 등을 통하여 시스템을 공급합니다. 2008년도부터 시작된 당사의 해외수출은 대부분 직접수출 형태로 이루어지며, 판매망은 각국 현지기업과의 업무제휴 등을 통하여 시스템의 공급과 시스템의 설치, 고객지원 등을 분담하게 됩니다
제품은 연결회사의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 및 상품이며, 연결기준으로 작성되었습니다.(1)주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구체적용도 | 주요제품 | 회사명 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||||
| 통신산업 | 기지국신호를 중계하여 통화음영지역을 해소하는 통신장비/ IP망과 기존의 음성망을 연결해 주는 서비스 및 Gateway장비 | 중계기외 | (주)기산텔레콤, KISANTEL USA INC(주)TUBEK | 22,425 | 42.66 | 23,362 | 31.53 | 24,105 | 35.41 |
| 방위산업 | 유무선 통신장비를 연동하기 위하여 위치 데이터 및 전문을 송수신하는 장비 | 무선통신보드 외 | (주)현대제이콤 | 23,754 | 45.19 | 35,087 | 47.36 | 33,853 | 49.73 |
| 항공산업 | 항공기에 기상 설치용 거리측정장비 | DVOR 외 | (주)모피언스MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | 6,388 | 12.15 | 15,638 | 21.11 | 10,116 | 14.86 |
| 단순합계 | 52,567 | 100 | 74,087 | 100 | 68,074 | 100 | |||
| 내부거래 | (3) | (203) | (272) | ||||||
| 총합계 | 52,564 | 73,884 | 67,802 | ||||||
(2)주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| 중계기 | 2,307 | 2,317 | 2,273 |
| 무선통신보드 | 5,987 | 5,844 | 5,739 |
| DVOR | 299,000 | 299,000 | 150,000 |
1) 산출기준
제품별 매출액을 판매수량으로 나누어 계산하였습니다(단순평균가격).
2) 주요 가격변동원인
관련 사업자가 연단위로 단가계약을 맺어 해당연도의 제품가격에 적용하는데, 초년도는 해당업체의 개발비 보전을 해결하기 위한 고단가의 계약을 체결하나 향후 매출물량이 증가하면서 점차 단가계약의 단가 하락으로 진행됩니다. 또한 제품의 업그레이드 혹은 소형화에 따라 가격에 영향을 미칩니다.
(1)원재료
1)주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 원재료 | RF MODULE 류 | 데이터,음성,영상을 송수신하는 장치 | 979 | 2.51 | 로젠시스,명텔레콤 |
| AMP | 전력, 전압, 전류등의 진폭을 크게하는 장치 | 1,360 | 3.49 | 셀인,포윈 | ||
| 기구 | 내부의 시스템을 보호 | 2,080 | 5.34 | 데카,큐텔 | ||
| 기타 | 14,162 | 36.36 | 미래전자,월드에스티 | |||
| 방위산업 | 원재료 | 전기회로 부품 | 전기전자적 소자 | 634 | 1.63 | ㈜메타닉, 파인원 |
| 케이블 | 내/외부 연결용 케이블 조립체 | 390 | 1.00 | 성진씨앤티㈜, 코마넷 | ||
| 기구 | 내부의 시스템을 보호 | 1,131 | 2.90 | ㈜화동, 대흥사 | ||
| 기타 | 11,451 | 29.40 | 서일컴랜드, 미래산업 | |||
| 항공산업 | 원재료 | 기구 | 내부의 시스템을 보호 | 3,069 | 7.88 | 큐텔, 한진기술,에이티앤에스,에이치앤에스 |
| 기계류 | 계측기등 | 168 | 0.43 | (독)로데슈바르츠,제닉스외 | ||
| 기타 | 3,522 | 9.06 | 마우저일렉트로닉,제닉스,라지시스코리아 | |||
| 합 계 | 38,946 | 100 | ||||
2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| Duplexer | 155 | 155 | 153 |
| R/F CABLE,HARNESS | 70 | 70 | 64 |
| AMP | 271 | 271 | 268 |
| RF Module | 164 | 164 | 164 |
| OPTIC MODULE | 73 | 73 | 68 |
| XILINX IC | 104 | 104 | 93 |
※ 부품별 매입액을 매입수량으로 나누어 계산하였습니다.①산출기준
부품별 매입액을 매입수량으로 나누어 계산하였습니다(단순평균가격).②주요 가격변동원인제품의 UPGRADE 및 부품의 단종과 대체품으로 인한 부품의 단가 변동이 주요 원인입니다.(2)생산능력1)생산능력의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 중계기외 | 공장 | 19,438 | 18,055 | 18,096 |
| 방위산업 | 무선통신보드 외 | 공장 | 22,450 | 32,123 | 30,637 |
| 항공산업 | DVOR 외 | 공장 | 5,298 | 8,797 | 5,087 |
| 합 계 | 47,186 | 58,975 | 53,820 | ||
2)생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
당사는 현재 외주생산 체제를 도입하여 생산능력을 생산실적에 일치시켜 작성하였습니다.
② 산출방법
총 제품의 매출비중을 제품 제조원가에 적용하여 산출하였습니다.(나) 평균가동시간
당사는 현재 외주생산 체제를 도입하여 해당사항이 없습니다.(3)생산실적 및 가동률
1) 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 중계기외 | 공장 | 19,438 | 18,055 | 18,096 |
| 방위산업 | 무선통신보드 외 | 공장 | 22,450 | 32,123 | 30,637 |
| 항공산업 | DVOR 외 | 공장 | 5,298 | 8,797 | 5,087 |
| 합 계 | 47,186 | 58,975 | 53,820 | ||
2) 당해 사업연도의 가동률당사는 현재 외주생산 체제를 도입하여 해당사항이 없습니다.
(4)생산설비의 현황 등
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 통신산업 | 자가 | 국내 | 61,757 | 91,850 | - | (17,691) | 135,916 | - |
| 방위산업 | 자가 | 국내 | 461,634 | - | - | (73,714) | 387,920 | - |
| 항공산업 | 자가 | 국내 | 17,153 | 86,564 | - | (17,233) | 86,484 | - |
| 합 계 | 540,544 | 178,414 | - | (108,638) | 610,320 | - | ||
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 통신산업 | 자가 | 국내 | 6,297 | - | - | (4,149) | 2,148 | |
| 항공산업 | 자가 | 국내 | 702 | 86,359 | - | (9,731) | 77,330 | - |
| 합 계 | 6,999 | 86,359 | - | (13,880) | 79,478 | |||
| [자산항목 : 공구기구비품] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 통신산업 | 자가 | 국내 | 210,729 | 415,268 | - | (103,683) | 522,314 | - |
| 자가 | 일본 | 430 | 6 | - | - | 436 | ||
| 방위산업 | 자가 | 국내 | 624,836 | 171,102 | 28,583 | (147,101) | 677,420 | - |
| 항공산업 | 자가 | 국내 | 32,005 | 32,185 | (431) | (12,338) | 51,421 | - |
| 합 계 | 868,000 | 618,561 | 28,152 | (263,122) | 1,251,591 | - | ||
(5)진행중인 투자
-투자목적 : 목적사업 영위를 위한 확보 -투자내용 : 서울시 강동구 고덕동 345번지 일원(고덕 강일지구 5-7블럭) -투자기간 : 2023.10.25 ~ 2025.06.25 (사정에 따라 변동될 수 있습니다.) -총소요자금 : 16,990백만원((주)기산텔레콤 지분금액 13,931백만원)
(1)매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 제품 | 중계기외 | 내수 | 22,299 | 22,649 | 23,431 |
| 수출 | 123 | 510 | 403 | |||
| 방위산업 | 제품 | 무선통신보드 외 | 내수 | 23,754 | 35,031 | 33,836 |
| 수출 | - | 56 | 17 | |||
| 항공산업 | 제품 | DVOR 외 | 내수 | 53 | 669 | 2,258 |
| 수출 | 6,335 | 14,969 | 7,858 | |||
| 합 계 | 내수 | 46,106 | 58,349 | 59,525 | ||
| 수출 | 6,458 | 15,535 | 8,278 | |||
| 합계 | 52,564 | 73,884 | 67,803 | |||
(2)판매경로 및 판매방법 등
1) 판매경로
① 일반 영업 : 영업수주 → 판매조건협의 → 계약 → 발주 → 납품② 수주 영업 : 판촉 및 영업 활동 → 수주사 결정 → 납품
2) 판매방법 및 조건
- 판매방법 <수 출>
ㅇ 현지법인 및 지사를 통한 수출
ㅇ 해외바이어와 계약에 의한 직수출ㅇ 국내종합상사 및 외국바이어의 국내 대리인을 통한 수출 <내 수>
ㅇ 통신사업자 주문에 의한 생산 판매ㅇ 신규 item개발을 통한 직접 판매 - 조건
ㅇ 현금 및 외상판매ㅇ 구매카드시스템3) 판매전략
ㅇ 신제품 개발 및 기존제품의 품질향상
ㅇ 다양한 고객요구에 신속한 대처를 위한 R&D 투자ㅇ 국내수요의 한계극복을 위한 수출 전략 수립 및 신규제품 개발, 기존제품 현지 화 노력 등ㅇ 일본 현지 법인 기반 해외 마케팅 활동 강화로 일본시장을 집중 공략할 예정임.
| (단위 :백만원 ) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 중계기 | 2024.02.19 | 2024.05.13 | 500 | 55 | 500 | 55 | - | - |
| 중계기 | 2024.02.19 | 2024.05.13 | 1,000 | 997 | 1,000 | 997 | - | - |
| 중계기 | 2024.03.07 | 2024.05.29 | 8,876 | 2,824 | 8,876 | 2,824 | - | - |
| 중계기 | 2024.03.07 | 2024.05.29 | 2,470 | 272 | 2,470 | 272 | - | - |
| 중계기 | 2024.03.21 | 2024.06.12 | 20 | 9 | 20 | 9 | - | - |
| 중계기 | 2024.05.01 | 2024.07.23 | 1,000 | 722 | 1,000 | 722 | - | - |
| 중계기 | 2024.07.18 | 2024.10.10 | 9,337 | 4,292 | 9,337 | 4,292 | - | - |
| 중계기 | 2024.07.22 | 2024.10.11 | 1,500 | 1,496 | 1,500 | 1,496 | - | - |
| 중계기 | 2024.08.20 | 2024.11.11 | 1,500 | 1,496 | 1,500 | 1,496 | - | - |
| 중계기 | 2024.09.26 | 2024.12.18 | 6,464 | 5,131 | - | - | 6,464 | 5,131 |
| 설비 | 2024.08.28 | - | - | 144 | - | - | - | 144 |
| 합 계 | 32,667 | 17,438 | 26,203 | 12,163 | 6,464 | 5,275 | ||
연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 유동성위험, 신용위험 등 다양한 위험에 노출되어 있으며, 연결회사는 이러한 위험을 사전에 파악하고 적절히 관리하여 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 관리부에서는 이러한 위험요인을 유형별로 구분하여 관리하고 있으며, 해당 위험요인의 변동에 따른 위험노출정도를 주기적으로 모니터링하여 유의적인 위험에 노출되었을 시 이사회에 보고하여 해당 위험을 적절히 통제하는 절차를 갖추고 있습니다.
(1) 외환위험
연결회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.
현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제31기 3분기 | 제30기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 12,505,805 | 855,960 | 12,528,620 | 1,443,393 |
| JPY | 234,170 | 708,129 | 277,664 | 577,613 |
| EUR | 98,432 | 1,215,975 | 15,902 | 1,176,816 |
| INR | 353,465 | 345,539 | 338,281 | 334,065 |
| 합 계 | 13,191,872 | 3,125,603 | 13,160,467 | 3,531,887 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이연결회사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제31기 3분기 | 제30기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,164,985 | (1,164,985) | 1,108,523 | (1,108,523) |
| JPY | (47,396) | 47,396 | (29,995) | 29,995 |
| EUR | (111,754) | 111,754 | (116,091) | 116,091 |
| INR | 793 | (793) | 625 | (625) |
| 합 계 | 1,006,628 | (1,006,628) | 963,062 | (963,062) |
(2) 유동성위험연결회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.
| (제31기 3분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 10,686,235 | 9,295,477 | - | - | 19,981,712 |
| 매입채무 | 8,974,981 | - | - | 801,840 | 9,776,821 |
| 기타지급채무 | 1,582,183 | 14,855 | - | 986,772 | 2,583,810 |
| 리스부채 | 290,622 | 134,181 | 109,957 | 37,520 | 572,280 |
| 장기금융채무 | - | - | 4,695,447 | 10,987,500 | 15,682,947 |
| 합 계 | 21,534,021 | 9,444,513 | 4,805,404 | 12,813,632 | 48,597,570 |
| (제30기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 12,376,926 | 6,985,208 | - | - | 19,362,134 |
| 매입채무 | 3,585,819 | - | - | 776,018 | 4,361,837 |
| 기타지급채무 | 2,128,358 | 7,549 | - | 1,105,331 | 3,241,238 |
| 리스부채 | 347,092 | 316,001 | 124,246 | 8,397 | 795,736 |
| 장기금융채무 | - | - | 957,468 | 6,477,994 | 7,435,462 |
| 합 계 | 18,438,195 | 7,308,758 | 1,081,714 | 8,367,740 | 35,196,407 |
(3) 가격위험
연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 채무상품 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당분기손익은 144,677천원 감소하고 기타포괄손익은 13,224천원 감소합니다.
(4) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이 자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입 금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립, 이자율스왑을 통한 헷 지등을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다 고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당분기손익은134,963천원(전분기 33,347천원) 감소합니다.
(5) 신용위험연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제31기 3분기 | 제30기 |
|---|---|---|
|
현금및현금성자산 |
12,243,300 | 10,276,117 |
|
매출채권및기타수취채권(*) |
15,341,727 | 12,086,603 |
| 계약자산 | 2,464,459 | 950,983 |
| 기타금융자산 | 10,494,700 | 12,842,407 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) | 1,446,765 | 1,425,485 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 132,244 | 132,244 |
| 합 계 | 42,123,195 | 37,713,839 |
| (*) 연결회사는 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며, 이외의 금 융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않 았습니다. |
(6) 자본위험관리
연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.
현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제31기 3분기말 | 제30기말 |
|---|---|---|
|
장단기금융채무 |
35,153,341 | 26,319,603 |
|
(현금및현금성자산) |
(12,243,300) | (10,276,117) |
|
순차입금(A) |
22,910,041 | 16,043,486 |
|
자본총계(B) |
40,032,841 | 43,558,676 |
|
총자본(C= A + B) |
62,942,882 | 59,602,162 |
|
순부채비율(A / C) |
36.4% | 26.9% |
(6)파생상품현재 연결회사는 상환전환우선주의 전환권과 상환권을 파생상품부채로인식하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구 분 |
제31기 3분기말 | 제30기말 |
|---|---|---|
| 파생상품부채_전환권 | 317,801 | 317,801 |
| 파생상품부채_상환권 | 340,091 | 340,091 |
| 합 계 | 657,892 | 657,892 |
(1)경영상의 주요계약 등-해당사항 없습니다. (2)연구개발활동1)연구개발활동의 개요
①연구개발 담당조직 당사는 1996년 11월 한국산업기술진흥협회로부터 (주)기산텔레콤 부설연구소로 인정받아 운영되고 있습니다.
| 계위1 | 계위2 | 구 분 |
|---|---|---|
| 기술연구소 | 중계기 | 무선통신 연구개발 |
| Wi-Fi | Wi-Fi 연구개발 |
②연구개발비용
| 주식회사 기산텔레콤과 그 종속회사 | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 808 | 648 | 827 | ||
| 인 건 비 | 2,864 | 3,577 | 3,433 | ||
| 감 가 상 각 비 | 185 | 218 | 220 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 642 | 556 | 408 | ||
| 기 타 | 453 | 703 | 633 | ||
| 연구개발비용 계 | 4,952 | 5,702 | 5,521 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 3,087 | 3,582 | 3,443 | |
| 제조경비 | 1,849 | 1,888 | 1,808 | ||
| 국고보조금 | 16 | 232 | 270 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 9.42% | 7.72% | 8.14% | ||
| 주식회사 기산텔레콤 | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 460 | 370 | 363 | ||
| 인 건 비 | 1,285 | 1,705 | 1,717 | ||
| 감 가 상 각 비 | 149 | 166 | 169 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 232 | 207 | 169 | ||
| 기 타 | 303 | 496 | 395 | ||
| 연구개발비용 계 | 2,429 | 2,944 | 2,813 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 2,413 | 2,712 | 2,543 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 국고보조금 | 16 | 232 | 270 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 10.89% | 12.80% | 11.71% | ||
2)연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 |
|---|---|---|
| 자체 System On Chip MMIC를 사용한 UDC 기술 | 주)기산텔레콤 기업부설연구소 | -사업자용 확장 장치 |
| 대/중 출력용 No Delay Filter | 주)기산텔레콤 기업부설연구소 | -Data Throughput 향상 및 Coverage 확대 |
| 유선 VoIP망에서 HD급 고음질 지원 | 주)기산텔레콤 기업부설연구소 | -VoIP망과 LTE음성망 통합 토대 |
| 차세대중계기 기술 개발 | 주)기산텔레콤 기업부설연구소 | -고출력 Digital Pre-Distortion GAN AMP 기술-RF 초고속 디지털 전송 |
| 무선 Backhaul | (주)기산텔레콤 기업부설연구소 | -OFDM에서 CP를 조절-디지털 신호처리 기술을 활용하여 Noise와 Interference 검출-10Km의 원거리에서 300Mbps이상의 고속 데이터 전송 가능 |
| DAS (Distributed Antenna System) | (주)기산텔레콤 기업부설연구소 | -광전복합케이블을 통한 RU의 전원공사가 필요 없으며, 작은 size로 Multiband Multi service구현하며, 다양한 network 구성이 가능-제한된 무선자원을 효율적으로 사용하여 기지국 투자 비용 절감 |
|
중립형 DAS |
(주)기산텔레콤 기업부설연구소 |
- 일본 향 멀티오퍼레이터 멀티밴드 DAS 개발 - 일본의 모든 통신사업자 및 건물주 대상 영업 가능 |
|
801.11ax 와이파이 AP |
(주)기산텔레콤 기업부설연구소 |
- 고밀도 환경에서의 와이파이 성능 향상 - 기존 와이파이 AP 대체 및 신규시장 확보 |
| wifi AP관리를 위한 Access Controller | (주)기산텔레콤 기업부설연구소 | - 여러 대의 와이파이 AP를 효율적으로 관리/운용- 가격 경쟁력을 위해 별도의 서버 대신 AP에 내재화 |
| ILS(계기착륙시설) | (주)모피언스기업부설연구소 |
-기존 VOR 및 DME장비와 더불어 정밀 접근용 계기착륙시설 (ILS) 시장에 대한 참여로 수입대 체 및 수출시장의 다양성 확보 -CAT III 성능의 높은 정밀도 제품 개발로 경쟁력 확보 및 신규 매출 기여도 기대 |
| MLAT(다변측정감시시스템)용 기준감시트랜스폰더 | (주)모피언스기업부설연구소 |
- 차세대 CNS/ATM에서 Surveillance(관제)분야 의 센서시스템을 선도하는 기술로 시장성이 매우 높음 - ADS-B의 보안성 취약점을 대체할 수 있는 기술로 국내 시장의 수입대체 및 수출 기여 효과 기대 - RADAR의 정확성을 보다 제고할 수 있는 기술적 장점 확보 |
| 다중경로 오차 30% 저감 SFOL 펄스 기반 차세대 DME 사업화 | (주)모피언스기업부설연구소 | - 시장의 DME 장비는 다중경로 환경에서의 거리 정확도가 부족한 APNT 서비스를 보완 기대- SFOL 펄스의 거리측정 정확도는 미국 연방항공청의 APNT 거리측정 정확도 규정 만족시키는 SFOL기반 DME제품개발 |
|
ATCIS MFE 성능개량 |
(주)현대제이콤기업부설연구소 |
-현 운용중인 ATCIS MFE의 무선연동 프로토콜 성능개선 및 무선통신보드 교체-연동무기체계 확대 |
|
ANVG 개조개발 |
(주)현대제이콤기업부설연구소 |
-무기체계 개조개발 지원사업으로 진행중인 야간투시경 및 기관총조준경 개발사업에 공동개발기업으로 참여-무선통신모듈 및 통합제어모듈 개발 -확보기술은 유사개념 무기체계 적용가능 |
|
ETU 개조개발 |
(주)현대제이콤기업부설연구소 |
-K2전차에서 운용중인 ETU를 수출형으로 개발하는 무기 체계 개조개발사업의 주관기업으로 참여 -수출국의 다변화(중동 및 유럽) 및 다양한 요구사항 대응을 위하여 IT관련 신기술 적용으로 신뢰성 및 유연성 확보 -K2전차 체계업체인 현대 ROTEM은 사업초기부터 체계적용 을 위한 기술지원 & 사용자 NEEDS 전달 -수출을 위한 BASELINE 제품으로 영어기반 선개발 |
|
무인원격조종기 |
(주)현대제이콤기업부설연구소 |
-무인차량등을 원격으로 조종하기위한 휴대용 유무선 조종 기로 차량조종을 위한 입력장치, 영상전시기능,통신장비 연 동기능등을 보유 -무인차량 운용자에게 실시간으로 전장상황을 제공하고 원 격으로 조종함으로써 생존성 및 작전능력을 증대 -특정차량에 종속하지 않는 유연성 보유 |
|
위성 위치보고장비 |
(주)현대제이콤기업부설연구소 |
-저고도 상용위성통신 기반으로 특수작전 부대의 전장상황 가시화를 제공하기 위한 시스템-FM/AM무전기, Iridium위성, 공지 무선기등과 연동하여 음성 및 각종 전문을 송수신하는 단말기로 타무기체계와 상호운용성 보장 |
| 다족형 플랫폼 운용통제기 | (주)현대제이콤기업부설연구소 | -다족형 로봇 운용자에게 실시간으로 전장상황을 제공하고 원격으로 조정함으로써 생존성과 작전능력을 증대 |
| 전차 원격무인화 적용기술, 원격 신호 인터페이스 장비 | (주)현대제이콤기업부설연구소 | -전차에 탑재되어 포/포탑 구동 및 사격신호를 원격으로 제어 -전자 무인화 및 새로운 플랫폼 전차에 적용 |
(1)해외조달상황
-해당사항없습니다. (2)기타 중요한 사항
-해당사항없습니다.
(1)요약연결재무정보※ 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성하였습니다. ※ 제29기,제30기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.※ 제31기 3분기는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
| 주식회사 기산텔레콤과 그 종속회사 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| (2024년 9월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) | |
| [유동자산] | 82,563,039,988 | 68,509,274,103 | 56,999,427,205 |
| 현금및현금성자산 | 12,243,299,937 | 10,276,116,606 | 7,647,728,214 |
| 매출채권및기타채권 | 12,148,510,315 | 8,357,312,686 | 14,665,226,930 |
| 계약자산 | 2,464,458,568 | 950,982,786 | 470,843,771 |
| 기타금융자산 | 9,443,339,707 | 12,018,849,121 | 8,231,651,873 |
| 파생상품자산 | - | - | 31,419,745 |
| 기타유동자산 | 3,322,445,030 | 2,366,511,169 | 3,486,503,623 |
| 당기법인세자산 | 69,971,560 | 115,606,850 | 58,177,720 |
| 재고자산 | 42,871,014,871 | 34,423,894,885 | 22,407,875,329 |
| [비유동자산] | 23,290,934,108 | 19,133,823,759 | 17,449,212,077 |
| 기타금융자산 | 1,051,359,960 | 823,557,906 | 1,315,529,937 |
| 기타채권 | 3,193,217,154 | 3,729,290,474 | 3,570,708,815 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 1,446,764,788 | 1,425,484,788 | 1,404,270,675 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 132,244,215 | 132,244,215 | 132,244,215 |
| 유형자산 | 15,821,333,779 | 11,462,119,191 | 9,412,288,548 |
| 무형자산 | 270,834,459 | 185,947,432 | 235,019,678 |
| 이연법인세자산 | 1,375,179,753 | 1,375,179,753 | 1,379,150,209 |
| 자산총계 | 105,853,974,096 | 87,643,097,862 | 74,448,639,282 |
| [유동부채] | 45,952,092,992 | 32,430,622,527 | 27,394,104,957 |
| [비유동부채] | 19,869,040,091 | 11,653,799,026 | 7,381,753,642 |
| 부채총계 | 65,821,133,083 | 44,084,421,553 | 34,775,858,599 |
| 지배기업소유주지분 | 35,937,281,380 | 38,838,487,055 | 35,499,626,896 |
| [연결자본금] | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
| [연결자본잉여금] | 46,732,987,322 | 46,732,987,322 | 46,732,987,322 |
| [연결기타자본항목] | (3,186,764,615) | (3,816,643,399) | (4,367,802,308) |
| [연결이익잉여금] | (14,897,611,327) | (11,366,526,868) | (14,154,228,118) |
| 비지배지분 | 4,095,559,633 | 4,720,189,254 | 4,173,153,787 |
| 자본총계 | 40,032,841,013 | 43,558,676,309 | 39,672,780,683 |
| 부채및자본총계 | 105,853,974,096 | 87,643,097,862 | 74,448,639,282 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2024/01/01 ~ 2024/09/30) | (2023/01/01 ~ 2023/12/31) | (2022/01/01 ~ 2022/12/31) | |
| 매출액 | 52,563,850,187 | 73,884,674,502 | 67,802,637,797 |
| 영업이익(손실) | (3,921,093,452) | 4,410,201,203 | 4,615,718,774 |
| 연결당기순이익(손실) | (4,281,813,195) | 3,796,639,092 | 3,641,874,694 |
| 연결총포괄손익 | (4,260,843,946) | 3,368,354,403 | 4,377,775,816 |
| 지배회사지분순이익(손실) | (3,531,084,459) | 3,256,631,222 | 3,030,374,850 |
| 소수주주지분순이익(손실) | (750,728,736) | 540,007,870 | 611,499,844 |
| 기본주당순손익 | (242) | 223 | 209 |
| 희석주당순손익 | (242) | 223 | 209 |
| 연결에 포함된 회사수 | 5 | 5 | 4 |
(2)요약재무정보(별도)※ 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성하였습니다. ※ 제29기,제30기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.※ 제31기 3분기는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
| 주식회사 기산텔레콤 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| (2024년 9월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) | |
| [유동자산] | 29,470,673,444 | 25,270,837,432 | 22,729,602,824 |
| 현금및현금성자산 | 8,013,704,397 | 7,754,235,620 | 4,396,837,312 |
| 매출채권및기타채권 | 6,529,435,832 | 1,165,541,633 | 7,024,265,781 |
| 기타금융자산 | 7,190,051,126 | 10,778,879,228 | 7,535,951,145 |
| 파생상품자산 | - | - | 31,419,745 |
| 기타유동자산 | 11,374,011 | 14,303,507 | 32,891,707 |
| 당기법인세자산 | 57,811,020 | 111,940,230 | 57,694,740 |
| 재고자산 | 7,668,297,058 | 5,445,937,214 | 3,650,542,394 |
| [비유동자산] | 22,611,369,006 | 17,899,755,840 | 16,338,302,645 |
| 기타금융자산 | 914,287,208 | 395,947,210 | 874,593,739 |
| 기타채권 | 1,200,402,940 | 1,202,794,940 | 1,205,816,994 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 372,742,518 | 351,462,518 | 342,936,719 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 117,959,215 | 117,959,215 | 117,959,215 |
| 종속기업투자 | 7,904,607,516 | 7,727,500,973 | 7,671,476,686 |
| 유형자산 | 12,030,409,303 | 8,044,353,987 | 6,090,123,221 |
| 무형자산 | 70,960,306 | 59,736,997 | 35,396,071 |
| 자산총계 | 52,082,042,450 | 43,170,593,272 | 39,067,905,469 |
| [유동부채] | 9,075,096,441 | 4,428,737,676 | 9,054,575,382 |
| [비유동부채] | 11,869,831,967 | 7,206,931,747 | 366,068,130 |
| 부채총계 | 20,944,928,408 | 11,635,669,423 | 9,420,643,512 |
| [자본금] | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
| [자본잉여금] | 46,182,942,828 | 46,182,942,828 | 46,182,942,828 |
| [기타자본항목] | (3,870,551,448) | (4,036,038,764) | (4,190,478,764) |
| [이익잉여금] | (18,463,947,338) | (17,900,650,215) | (19,633,872,107) |
| 자본총계 | 31,137,114,042 | 31,534,923,849 | 29,647,261,957 |
| 부채및자본총계 | 52,082,042,450 | 43,170,593,272 | 39,067,905,469 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2024/01/01 ~ 2024/09/30) | (2023/01/01 ~ 2023/12/31) | (2022/01/01 ~ 2022/12/31) | |
| 매출액 | 22,302,006,835 | 22,997,024,460 | 24,016,007,442 |
| 영업이익(손실) | (1,180,881,840) | 289,839,349 | 1,151,860,151 |
| 당기순이익(손실) | (563,297,123) | 1,888,255,008 | 1,095,743,295 |
| 총포괄손익 | (563,297,123) | 1,887,661,892 | 1,340,355,375 |
| 기본주당순손익 | (39) | 130 | 76 |
| 희석주당순손익 | (39) | 130 | 76 |
|
제 31 기 3분기말 |
제 30 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 31 기 3분기 |
제 30 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 31 기 3분기 |
제 30 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제31(당)기 분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제30(전)기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 주식회사 기산텔레콤과 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
주식회사 기산텔레콤과 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
주식회사 기산텔레콤(이하 "지배기업"이라 함)은 1994년 9월 6일에 설립되어 이동통신중계기, Wibro중계기, VDSL, VoIP, MSPP 및 Echo Canceller 등 유선 및 무선통신시스템장비를 제조ㆍ판매하고 있습니다.지배기업의 본사 및 공장은 각각 서울특별시 송파구 방이동 및 경기도 성남시에 소재하고 있으며, 1999년 11월 18일에 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 7,289백만원이며, 지배기업의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박병기외 2인 | 5,134,587 | 35.22 | 최대주주 및 특수관계자 |
| 기타 | 9,442,753 | 64.78 | |
| 합 계 | 14,577,340 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) |
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율(%) | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| ㈜현대제이콤 | 통신장비 제조 | 한국 | 71.73 | 71.73 | 12월 31일 |
| ㈜모피언스 | 통신장비 제조 | 한국 | 81.69 | 81.69 | 12월 31일 |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED(*1) | 통신장비의 제조 및 판매업 | 인도 | 99.998 | 99.998 | 12월 31일 |
| KISANTEL USA, INC. | 통신관련 용역제공 | 미국 | 100.00 | 100.00 | 12월 31일 |
| WAREVALLEY DATA, INC.(*2) | 통신관련 용역제공 | 미국 | 100.00 | 100.00 | 12월 31일 |
| ㈜TUBEK | 통신장비 제조 | 일본 | 99.98 | 99.98 | 12월 31일 |
| (*1) ㈜모피언스의 종속기업으로 동사가 보유하고 있는 지분율을 표시하였습니다.(*2) KISANTEL USA, INC.의 종속기업으로 동사가 보유하고 있는 지분율을 표시하였습 니다. |
2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 40,382,652 | 28,033,134 | 12,349,518 | 23,754,014 | (820,509) | (820,509) |
| ㈜모피언스 | 23,384,583 | 20,148,926 | 3,235,657 | 6,387,681 | (2,833,068) | (2,833,068) |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | 353,465 | 345,539 | 7,926 | - | 1,196 | 3,710 |
| KISANTEL USA, INC. | 32,296 | - | 32,296 | - | - | 3,118 |
| WAREVALLEY DATA, INC. | 552,365 | - | 552,365 | - | - | 10,262 |
| ㈜TUBEK | 98,748 | 708,129 | (609,381) | 123,138 | (179,908) | (174,833) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 35,312,977 | 22,362,013 | 12,950,964 | 35,087,388 | 522,253 | 137,273 |
| ㈜모피언스 | 15,967,017 | 10,248,675 | 5,718,342 | 15,636,078 | 2,213,380 | 2,167,168 |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | 338,281 | 334,065 | 4,216 | - | (1,482) | (3,785) |
| KISANTEL USA, INC. | 29,178 | - | 29,178 | - | - | 500 |
| WAREVALLEY DATA, INC. | 542,102 | - | 542,102 | - | - | 9,292 |
| ㈜TUBEK | 143,065 | 577,613 | (434,547) | 364,874 | 64,109 | 60,122 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(2) 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다
2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정)리스료’를 산정합니다.
3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 가상자산
동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시'(개정) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별보고연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 반기단위로 검토하고 있습니다.
(1) 재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 통신부문 | 방산부문 | 항공부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 자산 | 42,149 | 26,289 | 40,321 | 45,159 | 23,385 | 21,749 | 105,855 | 93,197 |
| 부채 | 17,701 | 2,774 | 27,971 | 32,343 | 20,149 | 15,702 | 65,821 | 50,819 |
| 매출액 | 22,422 | 18,115 | 23,754 | 15,905 | 6,388 | 12,188 | 52,564 | 46,208 |
| 영업손익 | (1,245) | (1,098) | (319) | 558 | (2,357) | 2,340 | (3,921) | 1,800 |
(2) 지역별정보 당분기와 전분기 중 연결회사가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 한국 | 아시아 | 아메리카 | 유럽 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 46,105 | 3,990 | 112 | 2,304 | 53 | 52,564 |
| 비유동자산 | 23,275 | 16 | - | - | - | 23,291 |
| (전분기) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 한국 | 아시아 | 아메리카 | 유럽 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 33,530 | 11,064 | 56 | 1,181 | 377 | 46,208 |
| 비유동자산 | 19,493 | 5 | - | - | - | 19,498 |
5. 현금및현금성자산 당분기말 과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 8,973 | 11,065 |
| 보통예금 | 1,722,667 | 1,041,334 |
| 외화예금 | 958,057 | 865,907 |
| 제예금 | 9,653,120 | 8,357,811 |
| 소 계 | 12,342,817 | 10,276,117 |
| 정부보조금 | (99,516) | |
| 합 계 | 12,243,301 | 10,276,117 |
6. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 정기예금 | 7,225,289 | 135,073 | 8,715,970 | 425,611 |
| 정기적금 | 4,000 | 3,600 | - | 900 |
| 외화정기예금 | 2,214,051 | 910,687 | 3,302,879 | 395,047 |
| 당좌예금보증금 | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 합 계 | 9,443,340 | 1,051,360 | 12,018,849 | 823,558 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 사용제한내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 사용제한내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산(유동자산) | 하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 300,000 | 300,000 |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | - | 889,845 | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | 1,149,951 | 1,123,634 | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | 404,300 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 126,163 | 123,276 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 275,827 | 269,515 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 55,061 | 53,800 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 170,444 | 167,633 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 167,135 | 164,378 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 25,162 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 70,304 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 81,008 | - | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 340,113 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 461,860 | - | |
| 신한은행 | 지급보증 담보 | 382,173 | 373,427 | |
| 신한은행 | 지급보증 담보 | 94,039 | 87,942 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 176,000 | 176,000 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 소 계 | 5,779,540 | 5,229,450 | ||
| 기타금융자산(비유동자산) | 하나은행 | 지급보증담보 | - | 24,586 |
| 하나은행 | 지급보증담보 | - | 68,695 | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | - | 395,047 | |
| 하나은행 | 당좌거래 보증금 | 2,000 | 2,000 | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | - | 332,329 | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 67,857 | - | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 67,215 | - | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | 910,687 | - | |
| 소 계 | 1,047,759 | 822,657 | ||
| 합 계 | 6,827,299 | 6,052,107 | ||
7. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 제품 | 10,659,765 | (881,296) | 9,778,469 | 3,868,495 | (460,657) | 3,407,838 |
| 반제품 | 4,119,932 | (326,773) | 3,793,159 | 1,228,334 | (235,914) | 992,420 |
| 재공품 | 8,548,404 | - | 8,548,404 | 6,269,704 | - | 6,269,704 |
| 원재료 | 23,426,342 | (4,108,223) | 19,318,119 | 27,003,450 | (3,333,403) | 23,670,047 |
| 미착품 | 1,432,863 | - | 1,432,863 | 83,886 | - | 83,886 |
| 합 계 | 48,187,306 | (5,316,292) | 42,871,014 | 38,453,869 | (4,029,974) | 34,423,895 |
| (주) 재고자산과 관련하여 당분기에 인식한 평가손실은 1,286,318천원이며, 전분기에 인 식한 평가손실은 527,314천원입니다. 당분기말 현재 재고자산은 수출입은행의 차입 금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석36 참조). |
8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 매출채권 | 12,666,389 | 8,822,274 |
| (손실충당금) | (982,001) | (982,001) | |
| 매출채권소계 | 11,684,388 | 7,840,273 | |
| 단기대여금 | 116,974 | 118,582 | |
| (손실충당금) | (116,974) | (116,974) | |
| 미수금 | 194,403 | 352,984 | |
| 미수수익 | 269,719 | 162,448 | |
| 기타채권소계 | 464,122 | 517,040 | |
| 유동합계 | 12,148,510 | 8,357,313 | |
| 비유동자산 | 매출채권 | 760,998 | 1,267,409 |
| 보증금 | 2,422,220 | 2,461,881 | |
| 장기대여금 | 10,000 | - | |
| 비유동합계 | 3,193,218 | 3,729,290 | |
| 매출채권및기타채권합계 | 15,341,728 | 12,086,603 | |
(2) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권(개별평가) | 대여금 | ||
| 기초 손실충당금 | 982,001 | 116,974 | 1,098,975 |
| 환입 | - | - | - |
| 기말 손실충당금 | 982,001 | 116,974 | 1,098,975 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권(개별평가) | 대여금 | ||
| 기초 손실충당금 | 982,001 | 116,974 | 1,098,975 |
| 환입 | - | - | - |
| 기말 손실충당금 | 982,001 | 116,974 | 1,098,975 |
9. 계약자산과 계약부채(1) 당분기말 과 전기말 현재 고객과의 계약으로 인한 계약자산 및 계약부채의 내역은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 2,464,459 | 950,983 |
| 계약부채(선수금) | 12,771,981 | 4,935,025 |
(2) 당분기와 전분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계약자산 | 계약부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 기초 | 950,983 | 470,844 | 4,935,025 | 1,852,353 |
| 증가 | 1,513,476 | 871,597 | 12,967,319 | 11,132,671 |
| 감소(*1) | - | (170,705) | (5,130,363) | (3,976,061) |
| 기말 | 2,464,459 | 1,171,736 | 12,771,981 | 9,008,963 |
| (*1) 계약부채의 감소액은 전액 보고기간 중 수익으로 인식되었습니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 이행되지 않은 수행의무에 배부된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 |
당분기말(*) |
전기말 |
|---|---|---|
|
제품매출 |
12,771,981 | 4,935,025 |
|
(*) 당분기말 현재 이행되지 않은 수행의무에 배부된 거래가격 전액은 1년 이내에 수익 으로 인식할 것으로 판단하고 있습니다. |
10. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| 비유동자산 | 채무상품 | 한국전기통신공제조합 | 36,132 | 57,403 | 36,132 | 57,403 |
| 방위산업공제조합(*) | 351,832 | 445,604 | 351,832 | 445,604 | ||
| 소프트웨어공제조합(*) | 554,682 | 686,978 | 554,682 | 686,978 | ||
| 자본재공제조합(*) | 230,000 | 230,000 | 230,000 | 230,000 | ||
| 소방산업공제조합 | 21,280 | 21,280 | - | - | ||
| 한국ICT수출사업협동조합 | 500 | 500 | 500 | 500 | ||
| 한국방송통신산업협동조합 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | ||
| 합 계 | 1,199,426 | 1,446,765 | 1,178,146 | 1,425,485 | ||
| (*) 동사에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석36 참고). |
11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| 비유동자산 | 지분상품 | ㈜에이씨에스테크놀러지 | 35,500 | - | 35,500 | - |
| ㈜코오롱관광 | 30,000 | - | 30,000 | - | ||
| ㈜퓨처렉스 | 1,560 | - | 1,560 | - | ||
| ㈜와이티엔디엠비 | 1,000,000 | 117,959 | 1,000,000 | 117,959 | ||
| ㈜엔에스엠 | 14,285 | 14,285 | 14,285 | 14,285 | ||
| 합 계 | 1,081,345 | 132,244 | 1,081,345 | 132,244 | ||
12. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 채무증권 중 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| 비유동자산 | 채무상품(*) | 신보2021제3차유동화전문유한회사 후순위사채 | 108,000 | - | 108,000 | - |
| 신보2019제11차유동화전문유한회사 후순위사채 | - | - | 90,000 | - | ||
| 2021기보제이차유동화전문유한회사 후순위사채 | 19,200 | - | 19,200 | - | ||
| 2023기보제이차유동화전문유한회사 | 19,200 | - | 19,200 | - | ||
| 신보2024제6차유동화전문유한회사 후순위사채 | 83,200 | - | - | - | ||
| 합 계 | 229,600 | - | 236,400 | - | ||
| (*) 당사가 발행한 사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석36 참고). |
13. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
|
구 분 |
취득가액 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
정부보조금 |
장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
|
토지 |
6,423,438 | - | - | - | 6,423,438 |
|
기계장치 |
9,916,642 | (9,297,774) | - | (8,549) | 610,319 |
|
차량운반구 |
494,009 | (414,529) | - | - | 79,480 |
|
공구기구비품 |
7,495,891 | (6,213,367) | - | (30,933) | 1,251,591 |
|
건설중인자산 |
6,898,150 | - | - | - | 6,898,150 |
| 사용권자산 | 2,134,159 | (1,575,803) | - | - | 558,356 |
|
합 계 |
33,362,289 | (17,501,473) | - | (39,482) | 15,821,334 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
|
구 분 |
취득가액 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
정부보조금 |
장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
|
토지 |
6,423,438 | - | - | - | 6,423,438 |
|
기계장치 |
9,738,228 | (9,177,309) | - | (20,375) | 540,544 |
|
차량운반구 |
407,649 | (400,650) | - | - | 6,999 |
|
공구기구비품 |
6,904,314 | (5,969,328) | - | (66,985) | 868,001 |
|
건설중인자산 |
2,843,724 | - | - | - | 2,843,724 |
| 사용권자산 | 2,520,321 | (1,740,908) | - | - | 779,413 |
|
합 계 |
28,837,674 | (17,288,195) | - | (87,360) | 11,462,119 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 처분 | 감가상각비 | 환율변동 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,423,438 | - | - | - | - | 6,423,438 |
| 기계장치 | 540,544 | 178,414 | - | (108,638) | - | 610,320 |
| 차량운반구 | 6,999 | 86,359 | - | (13,880) | - | 79,478 |
| 공구기구비품 | 868,001 | 618,555 | 28,152 | (263,122) | 6 | 1,251,592 |
| 사용권자산 | 779,413 | 349,215 | - | (570,273) | - | 558,355 |
| 건설중인자산(*1) | 2,843,724 | 4,341,298 | (286,872) | - | - | 6,898,150 |
| 합 계 | 11,462,119 | 5,573,841 | (258,720) | (955,913) | 6 | 15,821,333 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 처분 | 감가상각비 | 환율변동 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,423,438 | - | - | - | - | 6,423,438 |
| 기계장치 | 590,787 | 97,080 | - | (113,903) | - | 573,964 |
| 차량운반구 | 23,976 | - | - | (12,898) | - | 11,078 |
| 공구기구비품 | 806,005 | 314,744 | - | (222,017) | (55) | 898,677 |
| 사용권자산 | 991,063 | 492,748 | - | (537,831) | - | 945,980 |
| 건설중인자산(*1) | 577,019 | 8,368 | (42,225) | - | - | 543,162 |
| 합 계 | 9,412,288 | 912,940 | (42,225) | (886,649) | (55) | 9,396,299 |
(3) 당분기와 전분기의 유형자산상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 667,826 | 637,500 |
| 판매비와 관리비(상각비) | 143,975 | 120,425 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | 144,112 | 128,724 |
| 합 계(*) | 955,913 | 886,649 |
| (*) 정부보조금 관련 상각액 차감 후 금액입니다. |
(4) 당분기말 현재 당사의 토지에 관한 소유권이전 등기 청구권, 토지분양대금 반환채권이 KDB산업은행 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다 (주석 36 참조).
14. 무형자산
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 환율변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 37,563 | 1,300 | (5,950) | - | 32,913 |
| 기타의무형자산 | 160,341 | 161,551 | (48,755) | - | 273,137 |
| 국고보조금 | (11,957) | (29,440) | 6,181 | - | (35,216) |
| 합 계 | 185,947 | 133,411 | (48,524) | - | 270,834 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 환율변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 46,817 | 1,650 | (8,157) | - | 40,310 |
| 기타의무형자산 | 205,482 | 37,488 | (78,891) | (89) | 163,990 |
| 국고보조금 | (17,279) | - | 4,483 | - | (12,796) |
| 합 계 | 235,020 | 39,138 | (82,565) | (89) | 191,504 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 비용항목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 25,691 | 64,225 |
| 판매비와관리비(무형자산상각비) | 17,566 | 18,051 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | 5,266 | 288 |
| 합 계 | 48,523 | 82,564 |
(3) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 3,493,166천원과 2,881,043천원이며 전액 경상개발비의 과목으로 매출원가 및 판매비와관리비에 인식하였습니다.
15. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 3,284,570 | 2,332,795 |
| 선급비용 | 33,157 | 29,076 | |
| 기타 | 4,718 | 4,640 | |
| 합 계 | 3,322,445 | 2,366,511 | |
16. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 매입채무 | 9,776,821 | 4,361,837 |
| 미지급금 | 1,754,850 | 2,597,530 | |
| 미지급비용 | 435,667 | 295,435 | |
| 유동부채 계 | 11,967,338 | 7,254,802 | |
| 비유동부채 | 장기미지급금 | 393,292 | 348,272 |
| 합 계 | 12,360,630 | 7,603,074 | |
17. 파생상품 당분기말 현재 연결회사는 상환전환우선주의 전환권과 상환권을 파생상품부채로인식하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품부채_전환권 | 317,801 | 317,801 |
| 파생상품부채_상환권 | 340,091 | 340,091 |
| 합 계 | 657,892 | 657,892 |
18. 금융채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기차입금 | 19,441,275 | 15,301,643 |
| 유동성장기차입금 | 29,120 | 69,770 | |
| 유동성사채 | - | 4,000,000 | |
| 사채할인발행차금 | - | (9,279) | |
| 상환전환우선주부채 | 1,000,000 | - | |
| 상환전환우선주현재가치할인차금 | (593,305) | - | |
| 상환전환우선주상환할증금 | 104,622 | - | |
| 유동부채 계 | 19,981,712 | 19,362,134 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 11,600,000 | 6,016,640 |
| 사채 | 4,160,000 | 960,000 | |
| 사채할인발행차금 | (77,053) | (19,172) | |
| 상환전환우선주부채 | - | 1,000,000 | |
| 상환전환우선주현재가치할인차금 | - | (626,628) | |
| 상환전환우선주상환할증금 | - | 104,622 | |
| 비유동부채 계 | 15,682,947 | 7,435,462 | |
| 합 계 | 35,664,659 | 26,797,596 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 무역자금대출 | 4.51 | 930,000 | 960,000 |
| 수입자금대출 | 4.80 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 수출성장자금대출 | - | - | 500,000 | |
| 무역자금대출 | 4.65 | 1,500,000 | 1,000,000 | |
| 신한은행 | 일반신용자금대출 | 5.46 | 160,000 | 160,000 |
| 무역금융 | 5.72 | 280,000 | 291,600 | |
| 일반신용자금대출 | 4.99 | 1,425,000 | 1,425,000 | |
| 기술보증기금대출 | 5.35 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 전자방식외담대 | - | - | 304,632 | |
| 하나은행 | 신용보증기금대출 | 5.80 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반회전대출 | - | - | 290,000 | |
| 일반회전대출 | - | - | 30,000 | |
| 무역금융 | 4.74 | 500,000 | - | |
| IBK기업은행 | 중소기업자금대출 | 6.72 | 200,000 | 200,000 |
| KDB산업은행 | 일반운영자금대출 | 4.85 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 일반운영자금대출 | 4.74 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 산업운전자금 | 4.85 | 3,000,000 | - | |
| 국민은행 | 수입신용장 | 5.71 | 114,211 | 805,163 |
| 우리은행 | B2B대출 | - | - | 8,663 |
| 일반운영자금 | 5.63 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 일반운영자금 | 5.56 | 2,000,000 | - | |
| Gurbaksh Singh | 운영자금 | 12.00 | 332,063 | 326,586 |
| 합 계 | 19,441,274 | 15,301,644 | ||
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 방산육성기금 | - | - | 19,850 |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금 | 2.88 | 29,120 | 66,560 |
| 산업은행 | 산업시설자금대출 | 4.55 | 10,500,000 | 6,000,000 |
| IBK기업은행 | 중소기업자금대출 | 4.98 | 1,100,000 | - |
| 합 계 | 11,629,120 | 6,086,410 | ||
| 유동성대체 | (29,120) | (69,770) | ||
| 장기차입금 계 | 11,600,000 | 6,016,640 | ||
(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1년 이내 | 1년~3년이내 | 3년 이상 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 11,629,120 | 29,120 | 1,740,000 | 9,860,000 |
(5) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 사모사채 | 제8회 무보증 사모사채 | 948,599 | 940,828 |
| 사모사채 | 제9회 무보증 사모사채 | - | 3,990,721 |
| 사모사채 | 제10회 무보증 사모사채 | 3,134,348 | - |
| 소 계 | 4,082,947 | 4,931,549 | |
| 유동성대체 | - | (3,990,721) | |
| 사채 계 | 4,082,947 | 940,828 | |
(6) 당분기말 현재 사채와 전환상환우선주의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상환전환우선주 | 비유동성사채 | |
|---|---|---|---|
| 제8회 무보증사모사채 | 제10회 무보증사모사채 | ||
| 최초 발행가액 | 1,000,000 | 960,000 | 3,200,000 |
| 발행일 | 2023년 5월 31일 | 2023년 11월 06일 | 2024년 03월 28일 |
| 만기일 | 2033년 5월 31일 | 2025년 11월 06일 | 2026년 03월 28일 |
| 이자율 | 1.0%(*1) | 5.29% | 5.03% |
| 이자 지급시기 | 상환일 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 |
| 최초 전환가액(*2) | 5,000원 | - | - |
| 발행(예정)주식수 | 200,000주 | - | - |
| 투자자 상환청구권 | 발행일로부터 3년 이후 상환청구 가능 | - | - |
| 담보 및 보증내역(*3) | - | 기술보증기금 및 대표이사 연대보증 | 신용보증기금 보증 및 대표이사 연대보증 |
| (*1) 발행일로부터 상환일까지 연 복리 1.0%를 적용하여 산출한 금액으로 상환일까지 지급된 배당금이 있을 경우 차감하여 계산합니다. |
| (*2) 전환가액을 하회하는 가격으로 신주, 주식연계채권 등 발행 시 해당 발행가격으로, IPO 시 공모가격, M&A 시 평가가격의 70%에 해당하는 가격이 본 건 전환가액보다 낮은 경우, 공모가격 또는 평가가격의 70%으로 조정합니다. |
| (*3) 사채의 발행과 관련하여 2023기보제이차유동화전문유한회사가 발행한 후순위공모 사채, 신보2024제6차유동화전문회사가 발행한 후순위공모사채가 담보로 제공되어 있습니다. |
19. 기타유동부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 선수금 | - | 4,626 |
| 계약부채 | 12,771,981 | 4,935,025 | |
| 예수금 | 147,775 | 163,884 | |
| 합 계 | 12,919,756 | 5,103,535 | |
20. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 부동산 | 420,780 | 691,620 |
| 차량운반구 | 137,576 | 87,793 | |
| 합 계 | 558,356 | 779,413 | |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 유동리스부채 | 424,803 | 663,093 |
| 비유동부채 | 비유동리스부채 | 147,477 | 132,643 |
| 합 계 | 572,280 | 795,736 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이하 | 300,331 | 358,653 |
| 6개월~1년 이하 | 139,321 | 321,950 |
| 1년~2년 이하 | 113,808 | 126,356 |
| 2년 초과 | 39,336 | 8,471 |
| 합 계 | 592,796 | 815,430 |
한편, 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 572,672천원 및 536,399천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 22,954천원 및 21,921천원 으로 총 현금유출액은 각각 595,626천원 및 558,320천원입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 비용 | 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 504,138 | 475,186 | |
| 차량운반구 | 66,135 | 62,645 | |
| 감가상각비 소계 | 570,273 | 537,831 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 22,954 | 21,921 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 99,857 | 213,724 | |
| 비용합계 | 693,084 | 773,476 | |
(4) 리스관련 현금유출
연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료등 리스와 관련하여 당분기와 전분기 중 인식한 총 현금유출금액은 각각 695,483천원 및 772,044천원입니다.
21. 보증수리충당부채 당분기와 전분기 중 보증수리충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,240 | 26,240 |
| 충당금 전입 | (25,648) | - |
| 기말 | 592 | 26,240 |
22. 확정급여부채
연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원을 위한 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 8,706,381 | 8,166,328 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,061,057) | (5,086,798) |
| 순확정급여부채 | 3,645,324 | 3,079,530 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,166,328 | 7,233,721 |
| 당기근무원가 | 651,908 | 585,581 |
| 이자비용 | 239,523 | 245,027 |
| 퇴직급여 지급액 | (351,377) | (624,765) |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적 가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 기말 금액 | 8,706,382 | 7,439,564 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,086,798 | 4,653,802 |
| 납입액 | 203,049 | 162,805 |
| 이자수익 | - | - |
| 퇴직금 지급액 | (228,190) | (458,485) |
| 재측정요소 | - | - |
| 중도해지 손실 | (600) | - |
| 기말 금액 | 5,061,057 | 4,358,122 |
(4) 당분기말 과 전기말 현재 사용한 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.87%~5.16% | 4.87%~5.16% |
| 기대임금상승률 | 4.00%~6.95% | 4.00%~6.95% |
23. 주식기준보상
연결회사는 주주총회의 특별결의에 의하여 주식선택권을 부여하고 있으며 연결재무제표일 현재 그 선택권을 부여한 내용은 다음과 같습니다.
(1) 주식선택권 부여 내용
| (단위 : 천원) |
| 부여연도 | 최초부여 주식총수 | 부 여 일 | 행사가격 | 행사기간 | 발행회사 | 보상원가 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 | 895,000 | 2023.03.27 | 1,000 | 2025.03.27~2030.03.26 | ㈜현대제이콤 | 이항평가모형 |
| 2023년 | 670,000 | 2023.03.29 | 1,100 | 2025.03.29~2030.03.28 | ㈜모피언스 | 이항평가모형 |
| 2024년 | 388,000 | 2024.03.28 | 2,431 | 2026.03.28~2031.03.27 | ㈜기산텔레콤 | 이항평가모형 |
(2) 주식선택권의 변동내역
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,565,000 | - |
| 부여 | 388,000 | 1,565,000 |
| 기말 | 1,953,000 | 1,565,000 |
(3) 보상원가 산정에 사용된 방법과 가정
| 구 분 | ㈜현대제이콤 | ㈜모피언스 | (주)기산텔레콤 |
|---|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 약정유형 | 주식선택권 부여 | 주식매수선택권 부여 | 주식매수선택권 부여 |
| 임직원 | 임직원 | 임직원 | |
| 부여일 | 2023년 03월 27일 | 2023년 03월 29일 | 2024년 03월 28일 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 행사수량 | 보통주 895,000주 | 보통주 670,000주 | 보통주 388,000주 |
| 행사가능기간 | 2025.03.27~2030.03.26 | 2025.03.29~2030.03.28 | 2026.03.28~2031.03.27 |
| 행사가격 | 1,000원 | 1,100원 | 2,431원 |
| 가득조건 | 용역제공기간 2년 | 용역제공기간 2년 | 용역제공기간 2년 |
| 보상원가 측정방법 | 이항평가모형 | 이항평가모형 | 이항평가모형 |
| 단위당 주식선택권의 공정가치 | 653원 | 1,352원 | 1,665원 |
| 권리부여일의 주가 | 1,113원 | -원 | 2,450원 |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 |
| 무위험이자율 | 3.79% | 3.35% | 3.45% |
| 기대배당율 | 0% | - | - |
| 예상주가변동율 | 50.34% | - | 67.91% |
24. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 보통주 14,577,340주 | 보통주 14,577,340주 |
| 자본금 | 7,288,670천원 | 7,288,670천원 |
25. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 41,419,147 | 41,419,147 |
| 자기주식처분이익 | 387,189 | 387,189 |
| 기타자본잉여금 | 4,926,651 | 4,926,651 |
| 합 계 | 46,732,987 | 46,732,987 |
26. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본조정 | 주식선택권 | 1,041,808 | 432,898 |
| 기타 | (169,551) | (169,551) | |
| 자본조정 소계 | 872,257 | 263,347 | |
| 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (4,034,340) | (4,034,340) |
| 해외사업장환산차이 | (11,734) | (32,702) | |
| 기타 | (12,947) | (12,947) | |
| 기타포괄손익누계액 소계 | (4,059,021) | (4,079,989) | |
| 기타자본항목 합계 | (3,186,764) | (3,816,642) | |
(2) 당분기와 전분기 중 해외사업장환산차이 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (32,702) | (36,204) |
| 해외사업장환산손익 | 20,968 | 32,171 |
| 기말 | (11,734) | (4,033) |
27. 결손금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정준비금 | 398,000 | 398,000 |
| 임의적립금 | 1,969,000 | 1,969,000 |
| 미처리결손금 | (17,264,611) | (13,733,527) |
| 합 계 | (14,897,611) | (11,366,527) |
(2) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (13,733,527) | (16,521,228) |
| 당기순손익(지배기업 소유주지분) | (3,531,084) | 1,698,447 |
| 기말금액 | (17,264,611) | (14,822,781) |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 고객과의 계약으로 인한 수익과 영업부문의 수익과의 관계는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
|
구 분 |
통신부문 |
방산부문 |
항공부문 |
총계 |
|---|---|---|---|---|
|
제품매출 |
21,998,089 | 23,092,417 | 3,939,681 | 49,030,187 |
|
용역수익 |
424,066 | 661,597 | 2,447,999 | 3,533,662 |
|
합 계 |
22,422,155 | 23,754,014 | 6,387,680 | 52,563,849 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
|
구 분 |
통신부문 |
방산부문 |
항공부문 |
총계 |
|---|---|---|---|---|
|
제품매출 |
17,711,639 | 14,892,269 | 11,133,231 | 43,737,139 |
|
용역수익 |
403,411 | 1,012,441 | 1,054,912 | 2,470,764 |
|
합 계 |
18,115,050 | 15,904,710 | 12,188,143 | 46,207,903 |
(2) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식되는 매출 | 49,375,804 | 44,334,250 |
| 제품매출액 | 49,030,188 | 43,737,139 |
| 용역수익 | 345,616 | 597,111 |
| 기간에 걸쳐 인식되는 매출 | 3,188,046 | 1,873,652 |
| 용역수익 | 3,188,046 | 1,873,652 |
| 합 계 | 52,563,850 | 46,207,902 |
(3) 주요 고객에 대한 의존도 당분기와 전분기 중 연결회사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 16,970,165 | 12,540,611 |
| 고객2 | 4,701,995 | 5,249,309 |
| 고객3 | 9,247,741 | 6,252,967 |
| 합 계 | 30,919,901 | 24,042,887 |
29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 완제품 및 재공품의 변동 | (501,704) | (8,785,100) | (2,231,458) | (9,670,430) |
| 원재료 등의 사용액 | 16,144,931 | 41,046,217 | 9,005,984 | 33,420,416 |
| 종업원급여 | 3,580,641 | 10,772,443 | 3,657,994 | 10,190,133 |
| 감가상각 및 상각비용 | 355,605 | 1,004,436 | 325,468 | 969,213 |
| 외주가공비 | 1,618,376 | 4,240,193 | 1,338,635 | 3,674,651 |
| 기타비용 | 3,465,423 | 8,206,755 | 2,131,106 | 5,824,117 |
| 합 계(*1) | 24,663,272 | 56,484,944 | 14,227,729 | 44,408,100 |
| (*) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와 관리비의 합계입니다. |
30. 판매비와 관리비
당분기와 전분기 의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,026,200 | 3,071,016 | 930,465 | 2,627,091 |
| 퇴직급여 | 107,751 | 330,228 | 140,436 | 311,162 |
| 복리후생비 | 96,006 | 272,653 | 96,783 | 285,218 |
| 여비교통비 | 44,857 | 203,372 | 80,569 | 214,409 |
| 차량유지비 | 12,718 | 37,170 | 11,212 | 33,122 |
| 접대비 | 44,885 | 99,063 | 29,897 | 121,617 |
| 감가상각비 | 14,871 | 34,778 | 6,503 | 19,815 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 35,900 | 109,197 | 34,925 | 100,610 |
| 교육훈련비 | - | 6,670 | 610 | 3,407 |
| 통신비 | 6,165 | 20,941 | 8,704 | 26,621 |
| 수도광열비 | 15,351 | 45,319 | 17,333 | 48,847 |
| 수선비 | - | 2,550 | 255 | 255 |
| 소모품비 | 6,142 | 14,380 | 2,537 | 12,500 |
| 도서인쇄비 | 51 | 7,235 | 1,278 | 4,866 |
| 관리비 | 11,199 | 34,441 | 10,670 | 34,671 |
| 세금과공과 | 370,750 | 462,439 | 55,525 | 147,511 |
| 지급임차료 | 987 | 3,887 | 12,056 | 30,011 |
| 보험료 | 160,027 | 295,878 | 58,658 | 134,895 |
| 지급수수료 | 290,579 | 824,376 | (239,590) | 997,417 |
| 운반비 | 48,789 | 73,725 | 25,786 | 51,193 |
| 광고선전비 | 25,026 | 73,739 | - | 8,011 |
| 경상개발비 | 841,579 | 3,086,791 | 1,031,825 | 2,793,327 |
| 무형자산상각비 | 6,332 | 17,566 | 6,072 | 18,051 |
| 잡비 | - | - | (6) | 311 |
| 보증수리비 | 50,792 | 172,160 | 47,265 | 142,763 |
| 합 계 | 3,216,957 | 9,299,574 | 2,369,768 | 8,167,701 |
31. 기타영업외손익
(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 57,606 | 128,002 | 73,142 | 272,796 |
| 외화환산이익 | (500,480) | 200,386 | 272,532 | 771,197 |
| 배당소득 | - | 14,285 | - | 130,000 |
| 유형자산처분이익 | - | 371 | - | - |
| 잡이익 | 70,471 | 105,223 | 93,966 | 100,485 |
| 합 계 | (372,403) | 448,267 | 439,640 | 1,274,478 |
(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 179,700 | 317,990 | 80,083 | 232,607 |
| 외화환산손실 | 17,664 | 94,398 | 48,809 | 158,133 |
| 유형자산처분손실 | - | 31 | - | - |
| 기부금 | - | - | - | 1,500 |
| 잡손실 | 1,241 | 138,817 | 46,474 | 71,009 |
| 합 계 | 198,605 | 551,236 | 175,366 | 463,249 |
32. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 164,952 | 520,461 | 124,278 | 332,859 |
| 합 계 | 164,952 | 520,461 | 124,278 | 332,859 |
(2) 당분기와 전분기 의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 279,089 | 778,187 | 264,092 | 706,082 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 13,300 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 18,120 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 26 | - | - |
| 합 계 | 279,089 | 778,213 | 264,092 | 737,502 |
33. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | 21,417 |
| 과거기간에 대해 당기 납부한 법인세 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | 21,417 |
(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (4,281,813) | 2,206,388 |
| 적용세율 | 20.90% | 21.00% |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | (783,820) | 463,341 |
| 조정사항 : | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | 125,838 | 25,653 |
| 이월결손금의 사용 | - | (549,742) |
| 세액공제 | (71,769) | (344,099) |
| 기타 | 729,751 | 5,958 |
| 법인세비용 | - | 21,417 |
34. 주당이익(손실)
(1) 지배기업 소유주 지분 보통주 1주에 대한 기본주당순손익을 계산한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업귀속 반기순이익(손실) | (1,214,379,534) | (3,531,084,459) | (871,201,381) | 1,698,446,874 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 14,577,340 | 14,577,340 | 14,577,340 | 14,577,340 |
| 기본주당순이익 | (83) | (242) | (59) | 117 |
(2) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 기 간 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 14,577,340 | 2024.01.01~2024.09.30 | 274 | 3,994,191,160 |
| 당분기말 | 14,577,340 | 3,994,191,160 | ||
| 일수 | 274 | |||
| 가중평균유통주식수 | 14,577,340 |
| (전분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 기 간 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 14,577,340 | 2 023.01.01~2023.09.30 | 273 | 3,979,613,820 |
| 전분기말 | 14,577,340 | 3,979,613,820 | ||
| 일수 | 273 | |||
| 가중평균유통주식수 | 14,577,340 |
(3) 희석주당순손익 당분기말 현재 잠재적보통주는 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다.
35. 보험가입자산
당분기말 현재 연결회사가 가입한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 보험종류 | 부보자산 | 보험가입금액 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|
| 재산종합위험담보 | 건물 | 3,105,490 | 2024.01.14∼2025.01.14 | 방위산업공제조합 |
| 재고자산 | 4,000,000 | |||
| 공구기구 및 비품 | 512,921 | |||
| 기계장치 | 775,538 | |||
| 소 계 | 8,393,949 | |||
| 대물배상책임 | 1,000,000 | |||
| 기계위험담보 | 기계 | 1,000 | ||
| 단기수출보험 | 수출대금 | USD 50,000 | 2023.08.01∼2025.07.31 | 한국무역보험공사 |
| 합 계 | USD 50,0009,394,949 |
연결회사는 상기 보험 외에 종업원에 대한 산업재해보상보험과 회사소유 차량에 대한 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.
36. 지급보증 및 담보제공자산(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 지급보증은 주석38 참조).
| (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 보증제공처 | 보증내용 | 보증액 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 신한은행 | 차입금보증 | 1,544,000 |
| 기술보증기금 | 하나은행 | 차입금보증 | 850,000 |
| 기술보증기금 | 사채권자 | 사채 지급보증 | 960,000 |
| 신용보증기금 | 사채권자 | 사채 지급보증 | 3,200,000 |
| 한국무역보험공사 | 하나은행 | 차입금보증 | 475,000 |
| 소프트웨어공제조합 | 발주처등 | 계약이행보증 외 | 787,735 |
| 서울보증보험 | 발주처등 | 계약이행보증 외 | 7,985,839 |
| 자본재공제조합 | 발주처등 | 계약이행보증 외 | 835,208 |
| 방위산업공제조합 | 방위사업청등 | 계약이행보증외 | 16,747,658 |
| 기업은행 | 발주처등 | 수입신용장 | 659,800 |
| 국민은행 | 발주처등 | 수입신용장 | 1,847,440 |
| 합 계 | 35,892,680 | ||
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 지급보증은 주석38 참조).
| (단위 : 천원) |
| 담보권자 | 담보제공내역 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합 | 이행보증증권발행등 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 686,978 | 686,978 |
| 기술보증기금 | 사채 지급보증 | 상각후원가측정금융자산 | - | 38,400 |
| 산업은행 | 토지취득 차입금 지급보증 | 토지 | 5,300,519 | 5,367,681 |
| 한국수출입은행 | 차입금 담보 | 재고자산 | 42,828,770 | 2,509,000 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증외 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 230,000 | 230,000 |
| 신용보증기금 | 사채 지급보증 | 상각후원가측정금융자산 | - | 191,200 |
| 방위산업공제조합 | 계약이행보증외 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 445,604 | 445,604 |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 단기금융상품 | 176,000 | 176,000 |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 단기금융상품 | 1,500,000 | 1,567,500 |
| 신한은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 382,173 | 420,391 |
| 신한은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 94,039 | 99,002 |
| 하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 단기금융상품 | 300,000 | 330,000 |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 1,149,951 | 1,264,946 |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 404,300 | 444,730 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 55,061 | 60,567 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 126,163 | 138,779 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 275,827 | 303,410 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 70,304 | 77,335 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 25,162 | 27,678 |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 단기금융상품 | 170,444 | 170,444 |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 단기금융상품 | 167,135 | 167,135 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 81,008 | 89,108 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 340,113 | 374,124 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 단기금융상품 | 461,860 | 508,046 |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증담보 | 장기금융상품 | 910,687 | 1,001,756 |
| 하나은행 | 당좌거래 보증금 | 장기금융상품 | 2,000 | 2,000 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 장기금융상품 | 67,857 | 74,643 |
| 하나은행 | 외화지급보증담보 | 장기금융상품 | 67,215 | 73,937 |
| 합 계 | 56,319,170 | 16,840,394 | ||
37. 우발상황 및 약정사항
(1) 견질어음 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 제3자에게 제공한 견질어음의 내역은 다음과 같습니다.
| 제공자 | 제공처 | 제공내역 | 매수 | 액면금액 | 제공내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대제이콤 | 방위산업공제조합 | 약속어음 | 1 | 백지 | 보증채무약정 체결 |
(2) 약정사항
당분기말 현재 연결회사의 자금조달 등과 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 약정사항 | 통화 | 여신한도 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 신한은행 | 회전대 | KRW | 640,000 | - | 640,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| 한국수출입은행 | 일반대 | KRW | 930,000 | 930,000 | - | |
| KDB산업은행 | 산업시설자금대출 | KRW | 15,000,000 | 10,500,000 | 4,500,000 | |
| 현대제이콤 | 한국수출입은행 | 수입자금대출 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | - |
| KDB산업은행 | 일반운영자금대출 | KRW | 5,000,000 | 5,000,000 | - | |
| 우리은행 | B2B대출(협력) | KRW | 200,000 | - | 200,000 | |
| 우리은행 | 상생파트너론 | KRW | 879,737 | - | 879,737 | |
| 우리은행 | 일반운영자금 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 | - | |
| 우리은행 | 전자방식외담대 | KRW | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 신한은행 | 전자방식외담대 | KRW | 300,000 | - | 300,000 | |
| 모피언스 | 하나은행 | 일반회전대출 | KRW | 300,000 | - | 300,000 |
| 하나은행 | 일반회전대출 | KRW | 100,000 | - | 100,000 | |
| 하나은행 | 신용보증기금대출 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| 하나은행 | 무역금융 | KRW | 500,000 | 500,000 | - | |
| 신한은행 | 무역금융 | KRW | 291,600 | 280,000 | 11,600 | |
| 신한은행 | 일반신용자금대출 | KRW | 160,000 | 160,000 | - | |
| 신한은행 | 일반신용자금대출 | KRW | 1,425,000 | 1,425,000 | - | |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금 | KRW | 29,120 | 29,120 | - | |
| 한국수출입은행 | 무역자금 | KRW | 1,500,000 | 1,500,000 | - | |
| IBK기업은행 | 운영자금 | KRW | 1,300,000 | 1,300,000 | - | |
| KDB산업은행 | 일반운영자금대출 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 | - | |
| 합 계 | 42,555,457 | 30,624,120 | 11,931,337 | |||
| (외화) | (단위 : USD,INR) |
| 구 분 | 금융기관 | 약정사항 | 통화 | 여신한도 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 신한은행 | 수입신용장 | USD | 700,000 | - | 700,000 |
| 현대제이콤 | 신한은행 | 수입신용장 | USD | 1,000,000 | 991,086 | 8,914 |
| IBK기업은행 | 수입신용장 | USD | 500,000 | 492,635 | 7,365 | |
| KB국민은행 | 수입신용장 | USD | 1,400,000 | 854,492 | 545,508 | |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | Gurbaksh Singh | 운영자금 | INR | 21,070,000 | 21,070,000 | - |
| 합 계 | USD | 3,600,000 | 2,338,213 | 1,261,787 | ||
| INR | 21,070,000 | 21,070,000 | - | |||
38. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 자금회수 | 1,608 | 2,565 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 장ㆍ단기대여금 | ||
| 기타특수관계자 | 임직원 | - | 1,608 |
(4) 당분기말 현재 대표이사로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 피보증처 | 내 용 | 보증금액 | 관련 차입금 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 사채 지급보증 | 960,000 | 948,599 |
| 기술보증기금 | 보증서 | 1,544,000 | 1,000,000 |
| 신용보증기금 | 사채 지급보증 | 3,200,000 | 3,134,348 |
| 산업은행 | 차입금보증 | 15,000,000 | 10,500,000 |
| 한국수출입은행 | 차입금보증 | 3,000,000 | 1,930,000 |
| 하나은행 | 차입금보증 | 30,000 | 500,000 |
| 신한은행 | 수입신용장 보증 | USD 840,000 | - |
| 합 계 | 23,734,000 | 18,012,947 | |
| USD 840,000 | - |
(5) 주요경영진에 대한 보상연결회사의 주요경영진은 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있으며 주요경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 745,397 | 645,808 |
| 퇴직급여 | 65,080 | 59,720 |
| 합 계 | 810,477 | 705,528 |
39. 현금흐름표
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산에서 정부보조금을 제외한 금액입니다.(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 반기순이익(손실) | (4,281,813) | 2,184,970 |
| 2. 비현금 조정 | ||
| 법인세비용 | - | 21,417 |
| 감가상각비 | 385,496 | 348,818 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 570,273 | 537,831 |
| 무형자산상각비 | 48,524 | 82,564 |
| 퇴직급여 | 891,431 | 830,607 |
| 급여 | - | 117,984 |
| 이자비용 | 778,187 | 706,082 |
| 이자수익 | (520,461) | (332,859) |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 처분 | - | 154,440 |
| 배당소득 | (14,285) | (130,000) |
| 주식보상비용 | 735,009 | 372,948 |
| 유형자산처분이익 | (371) | - |
| 유형자산처분손실 | 31 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 26 | - |
| 외화환산손실 | 94,398 | 158,133 |
| 외화환산이익 | (200,386) | (771,197) |
| 파생상품평가손실 | - | 18,120 |
| 잡손실 | - | 16,541 |
| 잡이익 | - | (39,680) |
| 3. 운전자본 조정 | ||
| 매출채권의 증가 | (3,712,721) | 2,084,762 |
| 장기매출채권의 감소 | 523,828 | 146,206 |
| 계약자산의 감소(증가) | (1,513,476) | (680,873) |
| 미수금의 증가 | 158,580 | (607,318) |
| 선급금의 감소(증가) | (951,750) | (123,914) |
| 선급비용의 증가 | (4,056) | (13,844) |
| 재고자산의 증가 | (8,446,579) | (22,531,503) |
| 매입채무의 증가 | 5,288,696 | 2,426,317 |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,041,001) | 112,886 |
| 장기미지급금의 감소 | 45,019 | 54,047 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 133,022 | (7,881) |
| 선수금의 증가 | 7,834,938 | 7,156,610 |
| 예수금의 감소 | (16,369) | (14,265) |
| 충당부채의 증가(감소) | (25,648) | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 25,741 | 295,680 |
| 퇴직금의 지급 | (351,377) | (624,765) |
| 합 계 | (3,567,094) | (8,051,136) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 28,611 | 262,770 |
| 리스를 통한 사용권자산의 취득 | 400,876 | 169,354 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 334,381 | 629,830 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 16,640 | 57,290 |
| 미지급으로 취득한 유형자산 | 182,980 | - |
| 사채의 유동성 대체 | - | 3,980,067 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 상각 | 대체 | 환율변동 | ||||
| 단기차입금 | 15,301,643 | 4,134,153 | - | - | - | 5,478 | 19,441,274 |
| 유동성장기차입금 | 69,770 | (57,290) | - | - | 16,640 | - | 29,120 |
| 유동성사채 | 3,990,721 | (4,000,000) | - | 9,279 | - | - | - |
| 유동성상환전환우선주 | - | - | - | 33,324 | 477,994 | - | 511,318 |
| 유동성리스부채 | 663,093 | (572,672) | - | - | 334,381 | 424,802 | |
| 장기차입금 | 6,016,640 | 5,600,000 | - | - | (16,640) | 11,600,000 | |
| 사채 | 940,828 | 3,111,780 | - | 30,339 | - | 4,082,947 | |
| 상환전환우선주 | 477,994 | - | - | - | (477,994) | 0 | |
| 비유동성리스부채 | 132,643 | - | 349,215 | - | (334,381) | 147,477 | |
| 합 계 | 27,593,332 | 8,215,971 | 349,215 | 72,942 | - | 5,478 | 36,236,938 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 전분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 상각 | 대체 | 환율변동 | ||||
| 단기차입금 | 11,057,545 | 5,033,472 | - | - | - | - | 16,091,017 |
| 유동성장기차입금 | 2,490,990 | (368,660) | - | - | 57,290 | - | 2,179,620 |
| 유동성사채 | 951,139 | - | - | 36,215 | 3,952,667 | - | 4,940,021 |
| 유동성리스부채 | 582,716 | (536,399) | - | - | 629,830 | - | 676,147 |
| 장기차입금 | 86,410 | - | - | - | (57,290) | - | 29,120 |
| 사채 | 3,952,667 | - | - | - | (3,952,667) | - | - |
| 상환전환우선주 | - | - | 453,311 | 14,071 | - | - | 467,382 |
| 비유동성리스부채 | 423,232 | - | 492,748 | - | (629,830) | - | 286,150 |
| 합 계 | 19,544,699 | 4,128,413 | 946,059 | 50,286 | - | - | 24,669,457 |
40. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 12,243,300 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 12,148,510 | - | - | |
| 기타금융자산 | 9,443,340 | - | - | |
| 소 계 | 33,835,150 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 1,051,360 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 3,193,217 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | - | - | 1,446,765 | |
| 소 계 | 4,244,577 | 132,244 | 1,446,765 | |
| 합 계 | 38,079,727 | 132,244 | 1,446,765 | |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 10,276,117 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 8,357,313 | - | - | |
| 기타금융자산 | 12,018,849 | - | - | |
| 소 계 | 30,652,279 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 823,558 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 3,729,290 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | - | - | 1,425,485 | |
| 소 계 | 4,552,848 | 132,244 | 1,425,485 | |
| 합 계 | 35,205,127 | 132,244 | 1,425,485 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 19,981,712 | - |
| 매입채무및기타채무 | 11,967,338 | - | |
| 유동리스부채 | 424,803 | - | |
| 파생상품부채 | - | 657,892 | |
| 소 계 | 32,373,853 | 657,892 | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 15,682,947 | - |
| 비유동리스부채 | 147,477 | - | |
| 기타비유동금융부채 | 393,292 | - | |
| 소 계 | 16,223,716 | - | |
| 합 계 | 48,597,569 | 657,892 | |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 19,362,135 | - |
| 매입채무및기타채무 | 7,254,027 | - | |
| 유동리스부채 | 663,093 | - | |
| 소 계 | 27,279,255 | - | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 7,435,462 | - |
| 파생상품부채 | - | 657,892 | |
| 비유동리스부채 | 132,643 | - | |
| 기타비유동금융부채 | 348,272 | - | |
| 소 계 | 7,916,377 | 657,892 | |
| 합 계 | 35,195,632 | 657,892 | |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 520,461 | - | - | - | - | 520,461 |
| 외환차익 | 128,002 | - | - | - | - | 128,002 |
| 외화환산이익 | 183,015 | - | - | 17,371 | - | 200,386 |
| 수익합계 | 831,478 | - | - | 17,371 | - | 848,849 |
| 이자비용 | - | - | - | (778,187) | - | (778,187) |
| 외환차손 | (317,990) | - | - | - | - | (317,990) |
| 외화환산손실 | (53,390) | - | - | (41,008) | - | (94,398) |
| 처분손실 | - | (26) | - | - | - | (26) |
| 비용합계 | (371,380) | (26) | - | (819,195) | - | (1,190,601) |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 332,859 | - | - | - | - | 332,859 |
| 외환차익 | 272,796 | - | - | - | - | 272,796 |
| 외화환산이익 | 771,197 | - | - | - | - | 771,197 |
| 수익합계 | 1,376,852 | - | - | - | - | 1,376,852 |
| 이자비용 | - | - | - | (706,082) | - | (706,082) |
| 외환차손 | (232,607) | - | - | - | - | (232,607) |
| 외화환산손실 | (11,241) | - | - | (146,892) | - | (158,133) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | (18,120) | (18,120) |
| 처분손실 | - | (13,300) | - | - | - | (13,300) |
| 비용합계 | (243,848) | (13,300) | - | (852,974) | (18,120) | (1,128,242) |
41. 위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 유동성위험, 신용위험 등 다양한 위험에 노출되어 있으며, 연결회사는 이러한 위험을 사전에 파악하고 적절히 관리하여 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 관리부에서는 이러한 위험요인을 유형별로 구분하여 관리하고 있으며, 해당 위험요인의 변동에 따른 위험노출정도를 주기적으로 모니터링하여 유의적인 위험에 노출되었을 시 이사회에 보고하여 해당 위험을 적절히 통제하는 절차를 갖추고 있습니다.
(1) 외환위험
연결회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 12,505,805 | 855,960 | 12,528,620 | 1,443,393 |
| JPY | 234,170 | 708,129 | 277,664 | 577,613 |
| EUR | 98,432 | 1,215,975 | 15,902 | 1,176,816 |
| INR | 353,465 | 345,539 | 338,281 | 334,065 |
| 합 계 | 13,191,872 | 3,125,603 | 13,160,467 | 3,531,887 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이연결회사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,164,985 | (1,164,985) | 1,108,523 | (1,108,523) |
| JPY | (47,396) | 47,396 | (29,995) | 29,995 |
| EUR | (111,754) | 111,754 | (116,091) | 116,091 |
| INR | 793 | (793) | 625 | (625) |
| 합 계 | 1,006,628 | (1,006,628) | 963,062 | (963,062) |
(2) 유동성위험연결회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 10,686,235 | 9,295,477 | - | - | 19,981,712 |
| 매입채무 | 8,974,981 | - | - | 801,840 | 9,776,821 |
| 기타지급채무 | 1,582,183 | 14,855 | - | 986,772 | 2,583,810 |
| 리스부채 | 290,622 | 134,181 | 109,957 | 37,520 | 572,280 |
| 장기금융채무 | - | - | 4,695,447 | 10,987,500 | 15,682,947 |
| 합 계 | 21,534,021 | 9,444,513 | 4,805,404 | 12,813,632 | 48,597,570 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 12,376,926 | 6,985,208 | - | - | 19,362,134 |
| 매입채무 | 3,585,819 | - | - | 776,018 | 4,361,837 |
| 기타지급채무 | 2,128,358 | 7,549 | - | 1,105,331 | 3,241,238 |
| 리스부채 | 347,092 | 316,001 | 124,246 | 8,397 | 795,736 |
| 장기금융채무 | - | - | 957,468 | 6,477,994 | 7,435,462 |
| 합 계 | 18,438,195 | 7,308,758 | 1,081,714 | 8,367,740 | 35,196,407 |
(3) 가격위험
연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 채무상품 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당분기손익은 144,677천 원 감소하고 기타포괄손익은 13,224천원 감 소합니다.
(4) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립, 이자율스왑을 통한 헷지등을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당분기손익은 134,963천원(전분기 33,347천원) 감소합니다.
(5) 신용위험연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
현금및현금성자산 |
12,243,300 | 10,276,117 |
|
매출채권및기타수취채권(*) |
15,341,727 | 12,086,603 |
| 계약자산 | 2,464,459 | 950,983 |
| 기타금융자산 | 10,494,700 | 12,842,407 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,446,765 | 1,425,485 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 132,244 | 132,244 |
| 합 계 | 42,123,195 | 37,713,839 |
| (*) 연결회사는 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며, 이외의 금 융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않 았습니다. |
(6) 자본위험관리
연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
장단기금융채무 |
35,153,341 | 26,319,603 |
|
(현금및현금성자산) |
(12,243,300) | (10,276,117) |
|
순차입금(A) |
22,910,041 | 16,043,486 |
|
자본총계(B) |
40,032,841 | 43,558,676 |
|
총자본(C= A + B) |
62,942,882 | 59,602,162 |
|
순부채비율(A / C) |
36.40% | 26.9% |
42. 공정가치
(1) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
|
구 분 |
투입변수의 유의성 |
|---|---|
|
수준 1 |
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
|
수준 2 |
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
|
수준 3 |
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
채무증권 | - | - | 1,446,765 | 1,446,765 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
지분증권 | - | - | 132,244 | 132,244 |
|
당기손익-공정가치측정금융부채 |
파생상품부채 | - | - | 657,892 | 657,892 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
채무증권 | - | - | 1,425,485 | 1,425,485 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
지분증권 | - | - | 132,244 | 132,244 |
|
당기손익-공정가치측정금융부채 |
파생상품부채 | - | - | 657,892 | 657,892 |
(3) 가치평가기법과 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 1,446,765 | 1,446,765 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 132,244 | 132,244 | 순자산가치법 | 순자산가치 |
| 파생상품부채 | 수준3 | 657,892 | 657,892 | 이항평가모형 | 기초주가(DCF), 할인율 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 1,425,485 | 1,425,485 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 132,244 | 132,244 | 순자산가치법 | 순자산가치 |
| 파생상품부채 | 수준3 | 657,892 | 657,892 | 이항평가모형 | 기초주가(DCF), 할인율 |
|
제 31 기 3분기말 |
제 30 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 31 기 3분기 |
제 30 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 31 기 3분기 |
제 30 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제31(당)기 분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제30(전)기 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 주식회사 기산텔레콤 |
1. 회사의 개요주식회사 기산텔레콤(이하 "당사" 라 함)은 1994년 9월 6일에 설립되어 이동통신 중계기, Wibro중계기, VDSL, VoIP, MSPP 및 Echo Canceller 등 유ㆍ무선통신시스템장비를 제조, 판매하고 있습니다.당사의 본사 및 공장은 각각 서울특별시 송파구 방이동 및 경기도 성남시에 소재하고있으며, 1999년 11월 18일에 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에상장하였습니다. 당사는 설립 후 수 차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 7,289백만원이며, 당반기말 현재 당사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주)
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박병기외 2인 | 5,134,587 | 35.22 | 최대주주 및 특수관계자 |
| 기타 | 9,442,753 | 64.78 | |
| 합 계 | 14,577,340 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준
당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.
재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(2) 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다
2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정)리스료’를 산정합니다.
3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 가상자산
동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시'(개정) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문당사의 영업부문은 하나의 보고부문을 가지고 있으며, 당사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 당사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.
5. 현금및현금성자산 당분기말 과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 267 | 1,801 |
| 보통예금 | 1,218,741 | 976,353 |
| 외화예금 | 220,529 | 202,573 |
| 제예금 | 6,574,167 | 6,573,509 |
| 합 계 | 8,013,704 | 7,754,236 |
6. 기타금융자산
(1) 당분기말 과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 정기예금 | 4,976,000 | - | 7,476,000 | - |
| 정기적금 | - | 3,600 | - | 900 |
| 외화정기예금 | 2,214,051 | 910,687 | 3,302,879 | 395,047 |
| 합 계 | 7,190,051 | 914,287 | 10,778,879 | 395,947 |
(2) 당분기말 과 전기말 현재 기타금융자산의 사용제한내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 사용제한내역 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산(유동자산) | 하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 300,000 | 300,000 |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 담보 | 1,554,251 | 2,013,479 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 1,676,000 | 1,676,000 | |
| 기타금융자산(비유동자산) | 하나은행 | 관계사 외화지급보증 담보 | 910,687 | 395,047 |
| 합 계 | 4,440,938 | 4,384,526 | ||
7. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|
과목 |
당분기말 |
전기말 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
취득원가 |
평가충당금 |
장부가액 |
취득원가 |
평가충당금 |
장부가액 |
|
| 제품 | 4,829,891 | (692,979) | 4,136,912 | 1,256,982 | (223,960) | 1,033,022 |
| 반제품 | 1,220,454 | (88,299) | 1,132,155 | 219,338 | (30,598) | 188,740 |
| 원재료 | 3,925,554 | (1,526,325) | 2,399,229 | 5,680,842 | (1,456,667) | 4,224,175 |
|
합 계 |
9,975,899 | (2,307,603) | 7,668,296 | 7,157,162 | (1,711,225) | 5,445,937 |
| (주) 재고자산과 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 평가손실은 각각 596,377천원, 61,256천원 입니다. 당분기말 현재 재고자산은 수출입은행의 차입금과 관련하여 담 보로 제공되었습니다 (주석35 참조). |
8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 매출채권 | 4,683,658 | 1,976,570 |
| (손실충당금) | (1,095,774) | (982,001) | |
| 매출채권소계 | 3,587,884 | 994,569 | |
| 단기대여금 | 2,917,042 | 468,783 | |
| (손실충당금) | (317,042) | (467,175) | |
| 미수금 | 15,159 | 6,916 | |
| 미수수익 | 326,393 | 162,448 | |
| 기타채권소계 | 2,941,552 | 170,972 | |
| 유동합계 | 6,529,436 | 1,165,541 | |
| 비유동자산 | 보증금 | 1,200,403 | 1,202,795 |
| 장기대여금 | 357,968 | 207,835 | |
| (손실충당금) | (357,968) | (207,835) | |
| 비유동합계 | 1,200,403 | 1,202,795 | |
| 합 계 | 7,729,839 | 2,368,336 | |
(2) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권(개별평가) | 대여금 | ||
| 기초 손실충당금 | 982,001 | 675,010 | 1,657,011 |
| 전입 | - | - | - |
| 상각(환입) | 113,773 | - | 113,773 |
| 기말 손실충당금 | 1,095,774 | 675,010 | 1,770,784 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권(개별평가) | 대여금 | ||
| 기초 손실충당금 | 982,001 | 1,496,399 | 2,478,400 |
| 전입 | - | - | |
| 상각(환입) | - | 28,611 | 28,611 |
| 기말 손실충당금 | 982,001 | 1,525,010 | 2,507,011 |
9. 계약자산과 계약부채
당분기와 전분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계약자산 | 계약부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 기초 | - | - | 193,475 | - |
| 증가 | - | - | 435,744 | - |
| 감소(*) | - | - | (79,875) | - |
| 기말 | - | - | 549,344 | - |
| (*) 계약부채의 감소액은 전액 보고기간 중 수익으로 인식되었으며, 당분기말 계약부채 는 선수금으로 반영하였습니다. |
10. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| 비유동자산 | 채무상품 | 한국전기통신공제조합 | 20,967 | 42,238 | 20,967 | 42,238 |
| 소프트웨어공제조합(*) | 199,738 | 303,725 | 199,738 | 303,725 | ||
| 한국방송통신산업협동조합 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | ||
| 한국ICT수출사업협동조합 | 500 | 500 | 500 | 500 | ||
| 소방산업공제조합 | 21,280 | 21,280 | - | - | ||
| 합 계 | 247,485 | 372,743 | 226,205 | 351,463 | ||
| (*) 동사에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석35 참고). |
11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| 비유동자산 | 지분상품 | ㈜에이씨에스테크놀러지 | 35,500 | - | 35,500 | - |
| ㈜코오롱관광 | 30,000 | - | 30,000 | - | ||
| ㈜퓨처렉스 | 1,560 | - | 1,560 | - | ||
| ㈜와이티엔디엠비 | 1,000,000 | 117,959 | 1,000,000 | 117,959 | ||
| 합 계 | 1,067,060 | 117,959 | 1,067,060 | 117,959 | ||
12. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 채무증권 중 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| 비유동자산 | 채무상품(*) | 2021기보제이차유동화전문유한회사 후순위사채 | 19,200 | - | 19,200 | - |
| 2023기보제이차유동화전문유한회사 후순위사채 | 19,200 | - | 19,200 | - | ||
| 합 계 | 38,400 | - | 38,400 | - | ||
| (*) 당사가 발행한 사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석35 참고). |
13. 종속기업투자
(1) 종속기업현황
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 결산일 | 업종 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||||
| ㈜현대제이콤 | 한국 | 12월 31일 | 통신장비 제조 | 9,035,725 | 71.73 | 5,601,386 | 71.73% | 5,625,206 |
| ㈜모피언스 | 한국 | 12월 31일 | 통신장비 제조 | 2,713,380 | 81.69 | 1,886,118 | 81.69% | 1,685,191 |
| MOPIENS INDIA PRIVATELIMITED | 인도 | 12월 31일 | 통신장비의 제조 및 판매업 | 8,001 | 99.998% | - | 99.998% | - |
| KISANTEL USA, INC. | 미국 | 12월 31일 | 통신관련 용역제공 | 2,638,021 | 100.00% | 417,104 | 100.00% | 417,104 |
| Warevalley Data Inc. | 미국 | 12월 31일 | 통신관련 용역제공 | - | 100.00% | - | 100.00% | - |
| ㈜TUBEK | 일본 | 12월 31일 | 통신장비 제조 | 502,959 | 99.98% | - | 99.98% | - |
| 합 계 | 14,898,086 | 7,904,608 | 7,727,501 | |||||
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총계 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 40,382,652 | 28,033,134 | 12,349,518 | 23,754,014 | (820,509) | (820,509) |
| ㈜모피언스 | 23,384,583 | 20,148,926 | 3,235,657 | 6,387,681 | (2,833,068) | (2,833,068) |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | 353,465 | 345,539 | 7,926 | - | 1,196 | 3,710 |
| KISANTEL USA, INC. | 32,296 | - | 32,296 | - | - | 3,118 |
| WAREVALLEY DATA, INC. | 552,365 | - | 552,365 | - | - | 10,262 |
| ㈜TUBEK | 98,748 | 708,129 | (609,381) | 123,138 | (179,908) | (174,833) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 35,312,977 | 22,362,013 | 12,950,964 | 35,087,388 | 522,253 | 137,273 |
| ㈜모피언스 | 15,967,017 | 10,248,675 | 5,718,342 | 15,636,078 | 2,213,380 | 2,167,168 |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | 338,281 | 334,065 | 4,216 | - | (1,482) | (3,785) |
| KISANTEL USA, INC. | 29,178 | - | 29,178 | - | - | 500 |
| WAREVALLEY DATA, INC. | 542,102 | - | 542,102 | - | - | 9,292 |
| ㈜TUBEK | 143,065 | 577,613 | (434,547) | 364,874 | 64,109 | 60,122 |
14. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
|
구 분 |
취득가액 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
|---|---|---|---|---|
|
토지 |
5,300,519 | - | - | 5,300,519 |
|
기계장치 |
6,400,425 | (6,264,509) | - | 135,916 |
|
차량운반구 |
373,944 | (371,796) | - | 2,148 |
|
공구기구비품 |
3,199,647 | (2,677,332) | - | 522,315 |
|
건설중인자산 |
5,865,789 | - | - | 5,865,789 |
| 사용권자산 | 589,853 | (386,130) | - | 203,723 |
|
합 계 |
21,730,177 | (9,699,767) | - | 12,030,410 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
|
구 분 |
취득가액 |
감가상각누계액 |
손상차손누계액 |
장부금액 |
|---|---|---|---|---|
|
토지 |
5,300,519 | - | - | 5,300,519 |
|
기계장치 |
6,308,575 | (6,246,818) | - | 61,757 |
|
차량운반구 |
373,944 | (367,647) | - | 6,297 |
|
공구기구비품 |
2,784,379 | (2,573,649) | - | 210,730 |
|
건설중인자산 |
2,290,630 | - | - | 2,290,630 |
| 사용권자산 | 624,751 | (450,330) | - | 174,421 |
|
합 계 |
17,682,798 | (9,638,444) | - | 8,044,354 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,300,519 | - | - | - | 5,300,519 |
| 기계장치 | 61,757 | 91,850 | - | (17,691) | 135,916 |
| 차량운반구 | 6,297 | - | - | (4,149) | 2,148 |
| 공구기구비품 | 210,729 | 415,268 | - | (103,683) | 522,314 |
| 건설중인자산 | 2,290,630 | 3,711,722 | (136,563) | - | 5,865,789 |
| 사용권자산 | 174,421 | 190,466 | - | (161,164) | 203,723 |
| 합 계 | 8,044,353 | 4,409,306 | (136,563) | (286,687) | 12,030,409 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,300,519 | - | - | - | 5,300,519 |
| 기계장치 | 20,877 | 77,990 | - | (31,767) | 67,100 |
| 차량운반구 | 14,848 | - | - | (6,578) | 8,270 |
| 공구기구비품 | 209,518 | 87,834 | - | (67,859) | 229,493 |
| 건설중인자산 | 389,019 | 6,259 | - | - | 395,278 |
| 사용권자산 | 155,342 | 209,967 | - | (156,351) | 208,958 |
| 합 계 | 6,090,123 | 382,050 | - | (262,555) | 6,209,618 |
(3) 당분기와 전분기의 유형자산상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 111,890 | 106,760 |
| 판매비와관리비(상각비) | 30,685 | 27,072 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | 144,112 | 128,724 |
| 합 계(*) | 286,687 | 262,556 |
| (*) 정부보조금 관련 상각액 차감 후 금액입니다. |
(4) 당분기말 현재 당사의 토지에 관한 소유권이전 등기 청구권, 토지분양대금 반환채권이 KDB산업은행 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다. (주석 35 참조).
15. 무형자산
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 6,375 | 1,300 | (898) | 6,777 |
| 기타의무형자산 | 53,362 | 15,900 | (5,079) | 64,183 |
| 합 계 | 59,737 | 17,200 | (5,977) | 70,960 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 5,796 | 1,650 | (782) | 6,664 |
| 기타의무형자산 | 31,567 | - | (2,216) | 29,351 |
| 국고보조금 | (1,967) | - | 1,967 | - |
| 합 계 | 35,396 | 1,650 | (1,031) | 36,015 |
(2) 당분기와 전분기 중 당사의 비용 항목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | - | 33 |
| 판매비와관리비(무형자산상각비) | 710 | 710 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | 5,266 | 288 |
| 합 계 | 5,976 | 1,031 |
(3) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 2,412,895천원과 2,142,174천원 이며 전액 경상개발비의 과목으로 판매비와관리비에 인식하였습니다.
16. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 1,800 | 1,800 |
| 선급비용 | 9,574 | 12,504 | |
| 합 계 | 11,374 | 14,304 | |
17. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 매입채무 | 5,214,680 | 1,097,087 |
| 미지급금 | 434,116 | 444,201 | |
| 미지급비용 | 196,491 | 134,205 | |
| 소 계 | 5,845,287 | 1,675,493 | |
| 비유동부채 | 장기미지급금 | 154,837 | 176,820 |
| 합 계 | 6,000,124 | 1,852,313 | |
18. 금융채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기차입금 | 1,930,000 | 1,960,000 |
| 유동부채 계 | 1,930,000 | 1,960,000 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 10,500,000 | 6,000,000 |
| 사채 | 960,000 | 960,000 | |
| 사채할인발행차금 | (11,401) | (19,172) | |
| 비유동부채 계 | 11,448,599 | 6,940,828 | |
| 합 계 | 13,378,599 | 8,900,828 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 무역자금대출 | 4.51 | 930,000 | 960,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 5.35 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 1,930,000 | 1,960,000 | ||
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업은행 | 산업시설자금대출 | 4.55 | 10,500,000 | 6,000,000 |
| 합계 | 10,500,000 | 6,000,000 | ||
| 유동성대체 | - | - | ||
| 장기차입금 | 10,500,000 | 6,000,000 | ||
(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1년 이내 | 1년~3년이내 | 3년 이상 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 10,500,000 | - | 1,575,000 | 8,925,000 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 사모사채 | 제8회 무보증 사모사채 | 948,599 | 940,828 |
| 소 계 | 948,599 | 940,828 | |
| 유동성대체 | - | - | |
| 사채 계 | 948,599 | 940,828 | |
(6) 당분기말 현재 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비유동성사채 |
|---|---|
| 제8회 무보증 사모사채 | |
| 최초 발행가액 | 960,000 |
| 발행일 | 2023년 11월 06일 |
| 만기일 | 2025년 11월 06일 |
| 표면이자율 | 5.29% |
| 이자 지급시기 | 매 3개월 후급 |
| 보증내역 | 기술보증기금 및 대표이사 연대보증 |
| (주) 사채의 발행과 관련하여 2023기보제이차유동화전문유한회사가 발행한 후순위공모 사채가 담보로 제공되어 있습니다 (주석35 참고). |
19. 기타유동부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 선수금(계약부채) | 549,344 | 193,475 |
| 예수금 | 33,580 | 30,361 | |
| 보증채무충당부채 | 568,070 | 390,963 | |
| 합 계 | 1,150,994 | 614,799 | |
20. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 부동산 | 203,723 | 174,421 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 유동리스부채 | 148,224 | 152,205 |
| 비유동부채 | 비유동리스부채 | 58,489 | 25,034 |
| 합 계 | 206,713 | 177,239 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이하 | 98,670 | 91,962 |
| 6개월~1년 이하 | 55,760 | 64,092 |
| 1년~2년 이하 | 59,600 | 25,244 |
| 합 계 | 214,030 | 181,298 |
한편, 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 160,992천원 및 155,252천원 , 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 6,916천원 및 6,226천원 으로 총 현금유출액은 각각 167,908천원 및 161,478천원 입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 비용 | 사용권자산의 감가상각비 | 161,164 | 156,351 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 6,916 | 6,226 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 95,911 | 182,465 | |
| 비용합계 | 263,991 | 345,042 | |
(4) 리스관련 현금유출당사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당분기와 전분기 중 인식한 총 현금유출금액은 각각 263,819천원 및 343,943천원입니다.
21. 보증수리충당부채 당분기와 전분기 중 보증수리충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,240 | 26,240 |
| 충당금 전입 | (25,648) | - |
| 기말 | 592 | 26,240 |
22. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
확정급여채무의 현재가치 |
2,061,652 | 1,928,470 |
|
사외적립자산의 공정가치 |
(1,853,745) | (1,864,220) |
| 순확정급여부채 | 207,907 | 64,250 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,928,470 | 1,976,490 |
| 당기근무원가 | 133,502 | 131,970 |
| 이자비용 | 44,881 | 50,850 |
| 퇴직급여 지급액 | (45,201) | (373,904) |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적 가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 기말 금액 | 2,061,652 | 1,785,406 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,864,220 | 1,855,959 |
| 보험금납입액 | 3,049 | 62,805 |
| 퇴직급여 지급액 | (13,523) | (323,003) |
| 기말 금액 | 1,853,746 | 1,595,761 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 4.00% | 4.00% |
| 할인율 | 4.87% | 4.87% |
23. 주식기준보상
당사는 주주총회의 특별결의에 의하여 주식선택권을 부여하고 있으며 보고기간말 현재 그 선택권을 부여한 내용은 다음과 같습니다.
(1) 주식선택권 부여 내용
| (단위 : 천원) |
| 부여연도 | 최초부여 주식총수 | 부 여 일 | 행사가격 | 행사기간 | 보상원가 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 388,000 | 2024.03.28 | 2,431 | 2026.03.28~2031.03.27 | 이항평가모형 |
(2) 주식선택권의 변동내역
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 부여 | 388,000 | - |
| 기말 | 388,000 | - |
(3) 보상원가 산정에 사용된 방법과 가정
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 |
| 약정유형 | 주식선택권 부여 |
| 임직원 | |
| 부여일 | 2024년 03월 28일 |
| 부여방법 | 신주발행 |
| 행사수량 | 보통주 388,000주 |
| 행사가능기간 | 2026.03.28~2031.03.27 |
| 행사가격 | 2,431원 |
| 가득조건 | 용역제공기간 2년 |
| 보상원가 측정방법 | 공정가액 접근법(이항모형) |
| 단위당 주식선택권의 공정가치 | 1,665원 |
| 권리부여일의 주가 | 2,450원 |
| 기대행사기간 | 7년 |
| 무위험이자율 | 3.45% |
| 기대배당율 | - |
| 예상주가변동율 | 67.91% |
24. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 보통주 14,577,340주 | 보통주 14,577,340주 |
| 자본금 | 7,288,670천원 | 7,288,670천원 |
25. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 41,419,147 | 41,419,147 |
| 자기주식처분이익 | 387,189 | 387,189 |
| 기타자본잉여금 | 4,376,607 | 4,376,607 |
| 합 계 | 46,182,943 | 46,182,943 |
26. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본조정 | 주식선택권 | 165,487 | - |
| 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실 | (4,036,039) | (4,036,039) |
| 합 계 | (3,870,552) | (4,036,039) |
27. 결손금(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정준비금 | 398,000 | 398,000 |
| 임의적립금 | 1,830,000 | 1,830,000 |
| 미처리결손금 | (20,691,947) | (20,128,650) |
| 합 계 | (18,463,947) | (17,900,650) |
(2) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (20,128,650) | (21,861,872) |
| 당기순손실(손실) | (563,297) | (429,290) |
| 기말금액 | (20,691,947) | (22,291,162) |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
| (단위 : 천원) |
| 수 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식되는 매출 | 22,222,131 | 18,015,180 |
| 제품매출액 | 21,876,515 | 17,418,069 |
| 용역매출 | 345,616 | 597,111 |
| 기간에 걸쳐 인식되는 매출 | 79,875 | - |
| 용역매출 | 79,875 | - |
| 합 계 | 22,302,006 | 18,015,180 |
(2) 주요 지리적 시장에 따른 구분
| (단위 : 천원) |
| 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 22,302,006 | 17,869,829 |
| 아시아 | - | 145,351 |
| 합 계 | 22,302,006 | 18,015,180 |
(3) 부문별 공시당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 당사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다.
(4) 주요 고객에 대한 의존도 당분기와 전분기 중 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 수 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 16,970,165 | 12,540,611 |
| 고객2 | 4,314,109 | 4,604,686 |
| 합 계 | 21,284,274 | 17,145,297 |
29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 완제품 및 재공품의 변동 | (2,945,968) | (3,977,647) | 315,958 | (1,845,932) |
| 원재료 등의 사용액 | 10,694,146 | 20,449,668 | 4,715,595 | 15,203,782 |
| 종업원급여 | 902,580 | 2,798,279 | 858,493 | 2,667,357 |
| 감가상각 및 상각비용 | 111,058 | 292,663 | 82,378 | 263,586 |
| 외주가공비 | 1,112,742 | 2,502,025 | 644,591 | 1,656,665 |
| 기타비용 | 561,357 | 1,417,901 | 337,333 | 1,135,657 |
| 합 계(*1) | 10,435,915 | 23,482,889 | 6,954,348 | 19,081,115 |
| (*1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다. |
30. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 335,721 | 996,081 | 250,662 | 852,509 |
| 퇴직급여 | 23,001 | 74,753 | (10,626) | 65,132 |
| 복리후생비 | 22,871 | 72,012 | 34,146 | 96,434 |
| 여비교통비 | 6,625 | 20,830 | 2,747 | 15,006 |
| 차량유지비 | 3,716 | 9,833 | 3,121 | 11,381 |
| 접대비 | 9,908 | 17,164 | 2,839 | 9,706 |
| 감가상각비 | 4,340 | 10,828 | 3,141 | 9,486 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 6,835 | 19,857 | 5,863 | 17,587 |
| 교육훈련비 | - | 1,995 | 311 | 2,348 |
| 통신비 | 3,935 | 11,661 | 4,015 | 12,639 |
| 수도광열비 | 702 | 1,620 | 781 | 1,926 |
| 수선비 | - | 2,550 | 255 | 255 |
| 소모품비 | 2,429 | 5,348 | 406 | 3,346 |
| 도서인쇄비 | - | 1,534 | 1,132 | 2,160 |
| 관리비 | 6,816 | 20,448 | 6,816 | 20,448 |
| 세금과공과 | 27,003 | 60,201 | 27,458 | 62,621 |
| 지급임차료 | 920 | 2,684 | 900 | 2,900 |
| 보험료 | 6,441 | 19,533 | 5,231 | 15,284 |
| 지급수수료 | 74,326 | 263,742 | 72,667 | 294,849 |
| 운반비 | 8,652 | 22,256 | 10,527 | 23,046 |
| 광고선전비 | - | 1,600 | - | 1,600 |
| 경상개발비 | 609,981 | 2,412,895 | 817,956 | 2,142,174 |
| 대손상각비 | 113,773 | 113,773 | - | - |
| 무형자산상각비 | 236 | 710 | 236 | 710 |
| 보증수리비 | 45,191 | 163,308 | 39,287 | 129,176 |
| 합 계 | 1,313,422 | 4,327,216 | 1,279,871 | 3,792,723 |
31. 기타이익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | - | - | - | 38,758 |
| 외화환산이익 | (189,317) | 83,702 | 92,996 | 228,584 |
| 배당소득 | - | - | - | 130,000 |
| 잡이익 | 1,115 | 24,734 | 612 | 2,003 |
| 합 계 | (188,202) | 108,436 | 93,608 | 399,345 |
(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | (4,656) | 2,426 | 700 | 11,241 |
| 기부금 | - | - | - | 1,500 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 28,611 |
| 잡손실 | - | 581 | 32 | 432 |
| 합 계 | (4,656) | 3,007 | 732 | 41,784 |
32. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 162,928 | 526,869 | 162,244 | 446,207 |
| 합 계 | 162,928 | 526,869 | 162,244 | 446,207 |
(2) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 5,530 | 14,687 | 52,169 | 135,704 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 13,300 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 18,120 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 26 | - | - |
| 합 계 | 5,530 | 14,713 | 52,169 | 167,124 |
33. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | - | - |
| 총법인세비용 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (563,297) | 294,379 |
| 적용세율 | 20.9% | 20.9% |
| 적용세율에 따른 세부담액 | - | 61,820 |
| 조정사항 : | - | - |
| 세무상 공제되지않는 비용의 법인세 효과 | - | 15,612 |
| 이월결손금의 사용 | - | (77,432) |
| 기타 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
(3) 당사는 분기말 이후의 예상 과세소득이 충분하지 않아 차감할 일시적차이 등에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
34. 주당손익
(1) 기본주당순손익보통주 1주에 대한 기본주당순손익을 계산한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (563,297,123)원 | (429,290,492)원 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 14,577,340주 | 14,577,340주 |
| 기본주당순이익 | (39)원 | (29)원 |
(2) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 기 간 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 14,577,340 | 2024.1.1~2024.9.30 | 274 | 3,994,191,160 |
| 당반기말 | 14,577,340 | 3,994,191,160 | ||
| 일수 | 274 | |||
| 가중평균유통주식수 | 14,577,340 |
| (전분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 기 간 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 14,577,340 | 2023.1.1~2023.9.30 | 273 | 3,979,613,820 |
| 전반기말 | 14,577,340 | 3,979,613,820 | ||
| 일수 | 273 | |||
| 가중평균유통주식수 | 14,577,340 |
(3) 희석주당순손익보고기간 종료일 현재 잠재적보통주는 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다.
35. 지급보증 및 담보제공자산
(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(특수관계자와 관련된 지급보증은 주석37 참조)
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증액 | 보증제공처 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 1,544,000 | 신한은행 | 차입금 보증 |
| 기술보증기금 | 960,000 | 사채권자 | 사채지급 보증 |
| SGI서울보증 | 186,890 | 거래처 | 인허가 |
| 소프트웨어공제조합 | 120,928 | 발주처등 | 계약이행보증 외 |
| 합 계 | 2,811,818 |
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석37 참조)
| (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 담보제공내역 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합 | 이행보증증권발행 등 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 303,725 | 303,725 |
| 기술보증기금 | 사채 지급보증 | 상각후원가측정금융자산 | - | 38,400 |
| 산업은행 | 토지취득 차입금 지급보증 | 토지 | 5,300,519 | 5,367,681 |
| 수출입은행 | 차입금 담보 | 재고자산 | 7,668,297 | 1,209,000 |
| 합 계 | 13,272,541 | 6,918,806 | ||
36. 약정사항(1) 당분기말 현재 차입금과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 구분 | 한도액 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 종합통장대출 | 640,000 | - | 640,000 |
| 신한은행 | 수입신용장 | 923,720 | - | 923,720 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | - |
| 한국수출입은행 | 일반대 | 930,000 | 930,000 | - |
| 산업은행 | 산업시설자금대출 | 15,000,000 | 10,500,000 | 4,500,000 |
| 합 계 | 18,493,720 | 12,430,000 | 6,063,720 | |
(2) 당분기말 현재 당사가 가입한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 보험종류 | 부보자산 | 부보금액 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|
| 단기수출보험 | 수출대금 | USD 50,000 | 2023.08.01∼2025.07.31 | 한국무역보험공사 |
37. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | ㈜현대제이콤 |
| ㈜모피언스 | ㈜모피언스 | |
| MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | MOPIENS INDIA PRIVATE LIMITED | |
| KISANTEL USA, INC. | KISANTEL USA, INC. | |
| Warevalley Data Inc. | Warevalley Data Inc. | |
| ㈜TUBEK | ㈜TUBEK | |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 | 내 역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | 단기대여금 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 종속기업 | ㈜모피언스 | 단기대여금 | - | 2,900,000 | (2,300,000) | 600,000 |
| 종속기업 | ㈜TUBEK | 단기대여금 | 558,036 | - | - | 558,036 |
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 1,608 | - | (1,608) | - |
| 합 계 | 559,644 | 4,900,000 | (2,301,608) | 3,158,036 | ||
|
(주) 당분기말 현재 상기 채권 중 ㈜TUBEK 대여금에 대하여 558,036천원의 대손충당금 을 설정하고 있습니다. |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 | 내 역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | 단기대여금 | - | 3,000,000 | (1,000,000) | 2,000,000 |
| 종속기업 | ㈜모피언스 | 단기대여금 | 4,040,095 | 4,422,800 | (4,762,895) | 3,700,000 |
| 종속기업 | ㈜TUBEK | 단기대여금 | 529,425 | 28,611 | - | 558,036 |
| 기타 | 임직원 | 단기대여금 | 5,048 | - | (2,565) | 2,483 |
| 합 계 | 4,574,568 | 7,451,411 | (5,765,460) | 6,260,519 | ||
| (주) 전분기말 현재 상기 채권 중 ㈜모피언스 대여금에 대하여 850,000천원, ㈜TUBEK 대 여금에 대하여 558,036천원의 대손충당금을 설정 하고 있습니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 매출거래 등 기타거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모피언스 | 제품매출 | 1,564 | 6,950 |
| 용역수입 | 1,425 | 192,371 | ||
| 잡이익 | 1,854 | 1,928 | ||
| 이자수익 | 24,842 | 150,922 | ||
| ㈜현대제이콤 | 이자수익 | 52,033 | 26,088 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 매출거래 등 기타거래로 인한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수수익 | 매출채권 | ||
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | - | 52,033 | - |
| ㈜모피언스 | 55,481 | 4,675 | ||
| ㈜TUBEK | 113,773 | - | 113,773 | |
| 합 계 | 169,254 | 56,708 | 113,773 | |
(5) 당사의 주요경영진은 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있으며 동 주요경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보 수 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 240,047 | 194,750 |
| 퇴직급여 | 6,609 | 6,585 |
| 합 계 | 246,656 | 201,335 |
(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제3자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화) | (단위 : 천원) |
| 피보증처 | 보증제공처 | 내용 | 통화 | 보증금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모피언스 | 하나은행 | 차입금 보증 | KRW | 330,000 | - |
| 하나은행 | 차입금 보증 | KRW | 180,000 | 1,000,000 | |
| 하나은행 | 차입금 보증 | KRW | 120,000 | - | |
| 신한은행 | 차입금보증 | KRW | 176,000 | 160,000 | |
| 신한은행 | 차입금보증 | KRW | 1,567,500 | 1,425,000 | |
| 신한은행 | 차입금보증 | KRW | 349,920 | 280,000 | |
| 한국수출입은행 | 차입금 보증 | KRW | 1,800,000 | 1,500,000 | |
| IBK기업은행 | 차입금 보증 | KRW | 240,000 | 200,000 | |
| 한국산업은행 | 차입금 보증 | KRW | 3,600,000 | 3,000,000 | |
| 합 계 | 8,363,420 | 7,565,000 | |||
| (외화) | (단위 : USD) |
| 피보증처 | 보증제공처 | 내용 | 통화 | 보증금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모피언스 | 하나은행 | 외화지급보증 | USD | 958,583 | - |
| ㈜모피언스 | 하나은행 | 외화지급보증 | USD | 337,019 | - |
| ㈜모피언스 | 하나은행 | 외화지급보증 | USD | 759,136 | - |
| ㈜모피언스 | 신한은행 | 외화지급보증 | USD | 148,942 | - |
| ㈜모피언스 | 신한은행 | 외화지급보증 | USD | 68,203 | |
| 합 계 | 2,271,883 | - | |||
(7) 당분기말 현재 특수관계자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 담보제공내역 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 단기금융상품 | 300,000 | 330,000 |
| 하나은행 | 관계사 지급보증 담보 | 단기금융상품 | 1,149,951 | 1,264,946 |
| 하나은행 | 관계사 지급보증 담보 | 단기금융상품 | 404,300 | 444,730 |
| 하나은행 | 관계사 지급보증 담보 | 장기금융상품 | 910,687 | 1,001,756 |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 단기금융상품 | 176,000 | 176,000 |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 단기금융상품 | 1,500,000 | 1,567,500 |
| 합 계 | 4,440,938 | 4,784,932 | ||
(8) 당분기말 현재 당사가 특수관계자인 대표이사로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) |
| 피보증처 | 내 용 | 통화 | 보증금액 | 관련 차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 사채 보증 | KRW | 960,000 | 948,599 |
| 기술보증기금 | 차입금 보증 | KRW | 1,544,000 | 1,000,000 |
| 한국수출입은행 | 차입금 보증 | KRW | 1,800,000 | 930,000 |
| 산업은행 | 차입금 보증 | KRW | 15,000,000 | 10,500,000 |
| 신한은행 | 수입신용장 지급보증 | USD | 840,000 | - |
| 합 계 | KRW | 19,304,000 | 13,378,599 | |
| USD | 840,000 | - |
38. 현금흐름표(1) 당분기말와 전분기말 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산에서 정부보조금을 제외한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (563,297) | (429,290) |
| 조정항목 | ||
| 급여 | - | 42,712 |
| 주식보상비용 | 165,487 | - |
| 퇴직급여 | 178,383 | 182,820 |
| 감가상각비 | 125,523 | 106,204 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 161,164 | 156,351 |
| 무형자산상각비 | 5,977 | 1,031 |
| 이자수익 | (526,869) | (446,207) |
| 이자비용 | 14,687 | 135,704 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | - | 154,440 |
| 대손상각비 | 113,773 | - |
| 기타의 대손상각비 | - | 28,611 |
| 외화환산이익 | (83,702) | (228,584) |
| 외화환산손실 | 2,426 | 11,241 |
| 배당소득 | - | (130,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 26 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 18,120 |
| 잡손실 | - | (6,259) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (2,707,087) | 1,695,425 |
| 미수금의 증가 | (8,243) | (19,111) |
| 선급금의 증가 | - | 24,750 |
| 선급비용의 증가 | 2,929 | (4,138) |
| 재고자산의 증가 | (2,222,360) | (1,381,582) |
| 매입채무의 증가 | 4,117,592 | 76,367 |
| 미지급금의 증가(감소) | (193,065) | (353,983) |
| 선수금의 증가 | 355,869 | - |
| 예수금의 증가(감소) | 3,219 | (2,386) |
| 미지급비용의 증가 | 62,917 | 6,244 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (21,983) | 11,043 |
| 충당부채의 증가(감소) | (25,648) | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 10,474 | 260,198 |
| 퇴직금의 지급 | (45,201) | (373,904) |
| 합계 | (1,077,009) | (464,183) |
(3) 당분기와 전분기중 당사의 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금 유동성 대체 | 28,611 | 262,770 |
| 리스부채 유동성대체 | 157,010 | 189,308 |
| 리스를 통한 사용권자산의 취득 | 190,466 | 209,967 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
|
구분 |
당기초 |
현금흐름 |
비현금거래 |
당분기말 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 취득 |
대체 |
||||
| 단기차입금 | 1,960,000 | (30,000) | - | - | - | 1,930,000 |
| 유동성리스부채 | 152,205 | (160,992) | - | - | 157,010 | 148,223 |
| 장기차입금 | 6,000,000 | 4,500,000 | - | - | - | 10,500,000 |
| 사채 | 940,828 | - | 7,771 | - | - | 948,599 |
| 장기리스부채 | 25,034 | - | - | 190,466 | (157,010) | 58,490 |
|
합 계 |
9,078,067 | 4,309,008 | 7,771 | 190,466 | - | 13,585,312 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
|
구분 |
전기초 |
현금흐름 |
비현금거래 |
전분기말 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 취득 |
대체 |
||||
| 단기차입금 | 990,000 | (10,000) | - | - | - | 980,000 |
| 유동성장기차입금 | 2,330,000 | (240,000) | - | - | - | 2,090,000 |
| 유동성사채 | 951,139 | - | 7,753 | - | - | 958,892 |
| 유동성리스부채 | 125,718 | (155,252) | - | - | 189,308 | 159,774 |
| 장기리스부채 | 31,312 | - | - | 209,967 | (189,308) | 51,971 |
|
합 계 |
4,428,169 | (405,252) | 7,753 | 209,967 | - | 4,240,637 |
39. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 8,013,704 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 6,529,436 | - | - | |
| 기타금융자산 | 7,190,051 | - | - | |
| 소 계 | 21,733,191 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타채권 | 1,200,403 | - | - |
| 지분증권 | - | 117,959 | - | |
| 채무증권 | - | - | 372,743 | |
| 기타금융자산 | 914,287 | - | - | |
| 소 계 | 2,114,690 | 117,959 | 372,743 | |
| 합 계 | 23,847,881 | 117,959 | 372,743 | |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 7,754,236 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 1,165,542 | - | - | |
| 기타금융자산 | 10,778,879 | - | - | |
| 소 계 | 19,698,657 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 395,947 | - | - |
| 기타채권 | 1,202,795 | - | - | |
| 지분증권 | - | 117,959 | - | |
| 채무증권 | - | - | 351,463 | |
| 소 계 | 1,598,742 | 117,959 | 351,463 | |
| 합 계 | 21,297,399 | 117,959 | 351,463 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 1,930,000 | - |
| 유동리스부채 | 148,224 | - | |
| 매입채무및기타채무 | 5,845,287 | - | |
| 소 계 | 7,923,511 | - | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 11,448,599 | - |
| 비유동리스부채 | 58,489 | ||
| 기타채무 | 154,837 | - | |
| 소 계 | 11,661,925 | - | |
| 합 계 | 19,585,436 | - | |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 1,960,000 | - |
| 유동리스부채 | 152,205 | - | |
| 매입채무및기타채무 | 1,675,494 | - | |
| 소 계 | 3,787,699 | - | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 6,940,828 | - |
| 비유동리스부채 | 25,034 | ||
| 기타채무 | 176,820 | - | |
| 소 계 | 7,142,682 | - | |
| 합 계 | 10,930,381 | - | |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 526,869 | - | - | - | - | 526,869 |
| 외화환산이익 | 83,702 | - | - | - | - | 83,702 |
| 수익합계 | 610,571 | - | - | - | - | 610,571 |
| 이자비용 | - | - | - | (14,687) | - | (14,687) |
| 외화환산손실 | (2,426) | - | - | - | - | (2,426) |
| 처분손실 | - | (26) | - | - | - | (26) |
| 대손상각비 | (113,773) | - | - | - | - | (113,773) |
| 비용합계 | (116,199) | (26) | - | (14,687) | - | (130,912) |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 446,207 | - | - | - | - | 446,207 |
| 외환차익 | 38,758 | - | - | - | - | 38,758 |
| 외화환산이익 | 228,584 | - | - | - | - | 228,584 |
| 수익합계 | 713,549 | - | - | - | - | 713,549 |
| 이자비용 | - | - | - | (135,704) | - | (135,704) |
| 외화환산손실 | (11,241) | - | - | - | - | (11,241) |
| 기타의대손상각비 | (28,611) | - | - | - | - | (28,611) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | (18,120) | (18,120) |
| 처분손실 | - | (13,300) | - | - | - | (13,300) |
| 비용합계 | (39,852) | (13,300) | - | (135,704) | (18,120) | (206,976) |
40. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 유동성위험, 신용위험 등 다양한위험에 노출되어 있으며, 당사는 이러한 위험을 사전에 파악하고 적절히 관리하여 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 관리부에서는 이러한 위험요인을 유형별로 구분하여 관리하고 있으며, 해당 위험요인의 변동에 따른 위험노출정도를 주기적으로 모니터링하여 유의적인 위험에 노출되었을 시 이사회에 보고하여 해당 위험을 적절히 통제하는 절차를 갖추고 있습니다.
(1) 외환위험
당사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.
당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 3,675,029 | - | 3,879,674 | - |
| JPY | 135,422 | - | 134,599 | - |
| 합 계 | 3,810,451 | - | 4,014,273 | - |
당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 367,503 | (367,503) | 387,967 | (387,967) |
| JPY | 13,542 | (13,542) | 13,460 | (13,460) |
| 합 계 | 381,045 | (381,045) | 401,427 | (401,427) |
(2) 유동성위험당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 1,930,000 | - | - | - | 1,930,000 |
| 매입채무 | 5,214,680 | - | - | - | 5,214,680 |
| 기타지급채무 | 630,607 | - | - | 154,837 | 785,444 |
| 리스부채 | 94,697 | 53,527 | 58,489 | - | 206,713 |
| 보증채무 | 16,146,328 | - | - | - | 16,146,328 |
| 장기금융채무 | - | - | 1,561,099 | 9,887,500 | 11,448,599 |
| 합 계 | 24,016,312 | 53,527 | 1,619,588 | 10,042,337 | 35,731,764 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 960,000 | 1,000,000 | - | - | 1,960,000 |
| 매입채무 | 1,097,087 | - | - | - | 1,097,087 |
| 기타지급채무 | 578,406 | - | - | 176,820 | 755,226 |
| 리스부채 | 89,294 | 62,911 | 25,034 | - | 177,239 |
| 보증채무 | 12,542,144 | - | - | - | 12,542,144 |
| 장기금융채무 | - | - | 940,828 | 6,000,000 | 6,940,828 |
| 합 계 | 15,266,931 | 1,062,911 | 965,862 | 6,176,820 | 23,472,524 |
(3) 가격위험
당사는 재무상태표상 당기손익공정가치측정 금융자산으로 분류되는 채무상품 또는 기타포괄손익공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당분기 손익은37,274천원 감소하고 기타포괄손익은 11,796천원 감소합니다.
(4) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립, 이자율 스왑을 통한 헷지등을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당분기 손익은 85,725천원(전분기 7,350천원) 감소합 니다.
(5) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
당분기말 과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
현금및현금성자산 |
8,013,704 | 7,754,236 |
| 기타금융자산 | 8,104,338 | 11,174,826 |
|
매출채권및기타수취채권(*) |
7,729,839 | 2,368,337 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 372,743 | 351,463 |
| 합 계 | 24,220,624 | 21,648,862 |
| (*) 당사는 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며, 이외의 금융자 산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습 니다. |
(6) 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.
당분기말 과 전기말 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
장단기차입금 |
13,378,599 | 8,900,828 |
|
(현금및현금성자산) |
(8,013,704) | (7,754,236) |
|
순차입금(A) |
5,364,895 | 1,146,592 |
|
자본총계(B) |
31,137,114 | 31,458,587 |
|
총자본(C= A + B) |
36,502,009 | 32,605,179 |
|
순부채비율(A / C) (*) |
14.7% | 3.5% |
41. 공정가치
(1) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
|
구 분 |
투입변수의 유의성 |
|---|---|
|
수준 1 |
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
|
수준 2 |
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
|
수준 3 |
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
채무증권 | - | - | 372,743 | 372,743 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
지분증권 | - | - | 117,959 | 117,959 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
채무증권 | - | - | 351,463 | 351,463 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
지분증권 | - | - | 117,959 | 117,959 |
(3) 가치평가기법과 투입변수
당분기말과 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 372,743 | 372,743 | 순자산가치 | 해당사항 없음 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 117,959 | 117,959 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 351,463 | 351,463 | 순자산가치 | 해당사항 없음 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 수준3 | 117,959 | 117,959 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
(1)배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 이익배당과 관련해서 당사의 정관에서 규정하고 있는 사항은 아래와 같습니다. 제44조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.제45조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
※ 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 설립 자본금 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 액면분할 | ||||||
| 코스닥상장 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수 | |||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
(*1)전환기간 : 발행일 다음날부터 존속기간 말일전일까지 전환할 수 있는 권리를 갖는다.(*2)전환가액을 하회하는 가격으로 신주, 주식연계채권 등 발행 시 해당 발행가격으로,IPO 시 공모가격, M&A 시 평가가격의 70%에 해당하는 가격이 본 건 전환가액보다 낮은 경우, 공모가격 또는 평가가격의 70%으로 조정합니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
- 해당 사항이 없습니다.
1.회계정보에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기3분기 | 매출채권 | 13,427,386 | 982,001 | 7.31% |
| 대여금 | 126,974 | 116,974 | 92.12% | |
| 합 계 | 13,554,360 | 1,098,975 | 8.11% | |
| 제30기 | 매출채권 | 10,089,684 | 982,001 | 9.73% |
| 대여금 | 118,582 | 116,974 | 98.64% | |
| 합 계 | 10,208,266 | 1,098,975 | 10.77% | |
| 제29기 | 매출채권 | 16,592,490 | 982,001 | 5.92% |
| 대여금 | 122,022 | 116,974 | 95.86% | |
| 합 계 | 16,714,512 | 1,098,975 | 6.57% |
(2)대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,098,975 | 1,098,975 | 1,110,725 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | (11,750) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,098,975 | 1,098,975 | 1,098,975 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
채무자의 경제적 어려움등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하였습니다.손상된 매출채권에 대한 충당금설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있으며, 기타금융자산에 대한 대손충당금 설정액은 '기타비용(기타손실)'에포함되어 있습니다.대손처리기준은 다음과 같습니다. -파산,부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우 -소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 -외부 채권 회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이하 | 2년이내 | 2년초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일 반 | 9,749,236 | 918,967 | 383,706 | 2,375,477 | 13,427,386 |
| 구성비율 | 72.61% | 6.84% | 2.86% | 17.69% | 100% |
(2)재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 재고자산의 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)기산텔레콤 및연결대상 종속회사 | 제 품 | 9,778,469 | 3,407,838 | 2,412,182 | |
| 반 제 품 | 3,793,160 | 992,420 | 600,683 | ||
| 재 공 품 | 8,548,404 | 6,269,704 | 2,963,119 | ||
| 원 재 료 | 19,318,119 | 23,670,048 | 15,989,411 | ||
| 미착재료 | 1,432,863 | 83,886 | 442,480 | ||
| 소 계 | 42,871,015 | 34,423,896 | 22,407,875 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 40.50% | 39.28% | 30.10% | ||
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.63회 | 2.08회 | 2.73회 | ||
2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 2024년 1월 5일② 재고실사시 독립적인 전무가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 : 외부감사인 소속 공인회계사 입회 ③ 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품 보유 확인서 징구 및 표본조사 병행④실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 - 입고증 및 출고증 확인⑤장기체화재고 등의 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제31기 3분기말 | 제30기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 제품 | 10,659,765 | (881,296) | 9,778,469 | 3,868,495 | (460,657) | 3,407,838 |
| 반제품 | 4,119,932 | (326,773) | 3,793,159 | 1,228,334 | (235,914) | 992,420 |
| 재공품 | 8,548,404 | - | 8,548,404 | 6,269,704 | - | 6,269,704 |
| 원재료 | 23,426,342 | (4,108,223) | 19,318,119 | 27,003,450 | (3,333,403) | 23,670,047 |
| 미착품 | 1,432,863 | - | 1,432,863 | 83,886 | - | 83,886 |
| 합 계 | 48,187,306 | (5,316,292) | 42,871,014 | 38,453,869 | (4,029,974) | 34,423,895 |
(3)범주별 금융상품1)보고기간말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (제31기 3분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 12,243,300 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 12,148,510 | - | - | |
| 기타금융자산 | 9,443,340 | - | - | |
| 소 계 | 33,835,150 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 1,051,360 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 3,193,217 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | - | - | 1,446,765 | |
| 소 계 | 4,244,577 | 132,244 | 1,446,765 | |
| 합 계 | 38,079,727 | 132,244 | 1,446,765 | |
| (제30기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 10,276,117 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 8,357,313 | - | - | |
| 기타금융자산 | 12,018,849 | - | - | |
| 소 계 | 30,652,279 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 823,558 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 3,729,290 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | - | - | 1,425,485 | |
| 소 계 | 4,552,848 | 132,244 | 1,425,485 | |
| 합 계 | 35,205,127 | 132,244 | 1,425,485 | |
2)보고기간말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (제31기 3분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 19,981,712 | - |
| 매입채무및기타채무 | 11,967,338 | - | |
| 파생상품부채 | - | 657,892 | |
| 유동리스부채 | 424,803 | - | |
| 소 계 | 32,373,853 | 657,892 | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 15,682,947 | - |
| 비유동리스부채 | 147,477 | - | |
| 비유동기타채무 | 393,292 | - | |
| 소 계 | 16,223,716 | - | |
| 합 계 | 48,597,569 | 657,892 | |
| (제30기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 19,362,135 | - |
| 매입채무및기타채무 | 7,254,027 | - | |
| 유동리스부채 | 663,093 | - | |
| 소 계 | 27,279,255 | - | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 7,435,462 | - |
| 파생상품부채 | - | 657,892 | |
| 비유동리스부채 | 132,643 | - | |
| 비유동기타채무 | 348,272 | - | |
| 소 계 | 7,916,377 | 657,892 | |
| 합 계 | 35,195,632 | 657,892 | |
3)금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
| (제31기 3분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 520,461 | - | - | - | - | 520,461 |
| 외환차익 | 128,002 | - | - | - | - | 128,002 |
| 외화환산이익 | 183,015 | - | - | 17,371 | - | 200,386 |
| 수익합계 | 831,478 | - | - | 17,371 | - | 848,849 |
| 이자비용 | - | - | - | (778,187) | - | (778,187) |
| 외환차손 | (317,990) | - | - | - | - | (317,990) |
| 외화환산손실 | (53,390) | - | - | (41,008) | - | (94,398) |
| 처분손실 | - | (26) | - | - | - | (26) |
| 비용합계 | (371,380) | (26) | - | (819,195) | - | (1,190,601) |
| (제30기 3분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 332,859 | - | - | - | - | 332,859 |
| 외환차익 | 272,796 | - | - | - | - | 272,796 |
| 외화환산이익 | 771,197 | - | - | - | - | 771,197 |
| 수익합계 | 1,376,852 | - | - | - | - | 1,376,852 |
| 이자비용 | - | - | - | (706,082) | - | (706,082) |
| 외환차손 | (232,607) | - | - | - | - | (232,607) |
| 외화환산손실 | (11,241) | - | - | (146,892) | - | (158,133) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | (18,120) | (18,120) |
| 처분손실 | - | (13,300) | - | - | - | (13,300) |
| 비용합계 | (243,848) | (13,300) | - | (852,974) | (18,120) | (1,128,242) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 사업연도 | 감사인 | 검토및감사의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제31기(당분기) | 대주회계법인 | - | - |
| 제30기(전 기) | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 모범규준'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
| 제29기(전전기) | 한울회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 ‘중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
(1)이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
(2)중요 의결사항 등1) 이사회 운영규정의 주요내용
ⓛ 이사회의 권한사항 - 법령 및 정관상의 결의사항 - 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 - 기타 경영에 관한 주요사항 ② 이사회의 권한 위임사항 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일 정한 범위를 정하여 대표이사 사장(또는 회장)에게 그 결정을 위임할 수 있다.
2) 당기중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024.01.09 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2 | 2024.01.16 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 3 | 2024.02.05 | 제29기 결산승인의 건 | 가결 | |
| 4 | 2024.02.05 | 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 | 가결 | |
| 5 | 2024.02.26 | 정기주주총회개최 결의의 건 | 가결 | |
| 6 | 2024.03.08 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 7 | 2024.03.19 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 8 | 2024.04.24 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 9 | 2024.05.13 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 10 | 2024.05.14 | 사옥신축 시공사 추가 및 공사기간 변경의 건 | 가결 | |
| 11 | 2024.05.28 | 대출 만기연장에 관한 건 | 가결 | |
| 12 | 2024.07.09 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 13 | 2024.07.23 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 14 | 2024.07.30 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 15. | 2024.09.12 | 연대보증에 관한 건 | 가결 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(1)감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주 총회 결의에 의하여 선임된 감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업 무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. (2)감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부
- 회사의 회계와 업무를 감사 - 이사회에 출석하여 의견진술 - 업무개선을 위한 제안 - 기타 업무진행상 필요한 권한 부여(3)감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 조인규 | 前 고려증권(주) 심사역前 대한투자신탁증권㈜ 심사역 | 2023.03.29 선임 |
(4)감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2024.01.09 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2024.01.16 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 2024.02.05 | 제29기 결산승인의 건 | 가결 | |
| 2024.02.05 | 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 | 가결 | |
| 2024.03.08 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2024.03.19 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 2024.05.13 | 연대보증에 관한 건 | 가결 | |
| 2024.05.14 | 사옥신축 시공사 추가 및 공사기간 변경의 건 | 가결 | |
| 2024.05.28 | 대출 만기연장에 관한 건 | 가결 | |
| 2024.07.09 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2024.07.23 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2024.07.30 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2024.09.12 | 연대보증에 관한 건 | 가결 |
(5)내부통제 시스템에 대한 평가 활동
| 개최일자 | 보고 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2024년 7월 29일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2024년 1월 1일부터 2024년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검- 운영실태 점검결과내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2024년 2월 5일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고- 2024년 2월 5일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.- 검토결과, 2023년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2023년 7월 29일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검- 운영실태 점검결과내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2023년 2월 7일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고- 2023년 2월 7일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.- 검토결과, 2022년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2022년 7월 29일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검- 운영실태 점검결과내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2022년 2월 14일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고- 2022년 2월 14일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.- 검토결과, 2021년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2021년 8월 2일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검- 운영실태 점검결과내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2021년 2월 15일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고- 2021년 2월 15일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.- 검토결과, 2020년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2020년 8월 3일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2020년 1월 1일부터 2020년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검-. 운영실태 점검결과내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2020년 2월 13일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고- 2020년 2월 13일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.- 검토결과, 2019년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
주식의 사무당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② ①항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우3. 상법 등 관계법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 또는 신규사업투자, 시설투자, 차입금 상환, 재무구조개선 등 경영상 목적에 의한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상의 필요에 의해 외국인투자자에 대하여 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 연구개발, 생산.판매.영업.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 아니하는 범위내에서 사업상 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산.판매.영업.자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.④ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수는 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주식의 전자등록 | 「주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따라 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 | ||
| 주식업무대행기관 | 대리인의 명칭 | 하나은행 | |
| 사무취급장소 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 72 | ||
| 공고신문 | 당사 홈페이지 (http://kisantel.co.kr/news-notice/), 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인턴세 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 서울경제, 한국경제, 매일경제, 해럴드결제, 전자신문에 게재한다. | ||
주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제30기주주총회(2024.03.28) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건2.정관 일부 변경의 건3.사내이사 선임의 건4.주식매수선택권 부여의 건5.이사보수한도 승인의 건6.감사보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 | - |
| 제29기주주총회(2023.03.29) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건2.정관 일부 변경의 건3.사외이사 선임의 건4.비상임감사 선임의 건5.이사보수한도 승인의 건6.감사보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 | - |
| 제28기주주총회(2022.03.29) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건2.사내이사 선임의 건3.사내이사 선임의 건4.이사 보수한도 승인의 건5.감사 보수한도 승인의 건6.임원 퇴직금 지급규정 변경의 건 | -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 | - |
| 제27기주주총회(2021.3.31) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건2.정관일부 변경의 건3.사내이사 재선임의 건4.감사 선임의 건5.이사 보수한도 승인의 건6.감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 | - |
| 제26기주주총회(2020.3.30) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건2.감사 선임의 건3.이사 보수한도 승인의 건4.감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인-부결-원안대로 승인-원안대로 승인 | - |
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
최대주주의 주요경력 및 개요
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
※ 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적가. 국내증권시장
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 4월 | 5월 | 6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A035460 | 최 고 | 2,450 | 2,420 | 2,250 | 2,125 | 1,957 | 1,855 |
| 최 저 | 2,295 | 2,205 | 2,100 | 1,917 | 1,750 | 1,720 | |
| 월간거래량 | 1,141,274 | 976,391 | 1,032,745 | 806,609 | 756,985 | 3,246,502 | |
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
※ 공시서류작성기준일(2024년 11월 13일) 현재 종가 : 1,694원
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등의 대한 신여공여등
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 대여금 | 매출채권 | 미수수익 | 매출 | 이자수익 | 잡이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | 2,000,000 | - | 52,033 | - | 52,033 | - |
| ㈜모피언스 | 600,000 | 55,481 | 4,675 | 2,989 | 24,842 | 1,854 | |
| (주)TUBEK | 558,036 | 113,773 | - | - | - | ||
| 임직원 | 임직원 | - | - | - | - | 22 | - |
-2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.
- 해댱사항 없음
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 1 | 백지어음 | 방위산업공제조합(보증채무약정) |
| 기타(개인) | - | - | - |
1)채무보증 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원,불) |
| 채무자 | 채권자 | 내용 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 채무금액 | 채무보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | NH농협은행 | 차입금보증 | 476,400 | - | 476,400 | - | - | ||
| ㈜모피언스 | 하나은행 | 차입금 보증 | 180,000 | - | - | 180,000 | 1,000,000 | 2015.03.25 ~ 2025.03.07 | |
| ㈜모피언스 | 하나은행 | 차입금 보증 | 120,000 | - | - | 120,000 | - | 2020.05.21 ~ 2025.03.11 | |
| ㈜모피언스 | 한국수출입은행 | 차입금보증 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 | 1,500,000 | 2015.07.16 ~ 2025.03.26 | |
| ㈜모피언스 | IBK기업은행 | 차입금 보증 | 240,000 | - | - | 240,000 | 200,000 | 2022.11.21 ~ 2024.11.21 | |
| ㈜모피언스 | 한국산업은행 | 차입금보증 | - | 3,600,000 | - | 3,600,000 | 3,000,000 | 2024.05.03 ~ 2025.05.02 | |
| ㈜모피언스 | 신한은행 | 차입금보증 | - | 349,920 | - | 349,920 | 280,000 | 2024.05.16 ~ 2025.05.17 | |
| 합 계 | 2,816,400 | 3,949,920 | 476,400 | 6,289,920 | 5,980,000 | ||||
| ㈜모피언스 | 신한은행 | 외화지급보증 | $148,942 | - | - | $148,942 | - | 2022.08.25 ~ 2026.10.31 | |
| ㈜모피언스 | 신한은행 | 외화지급보증 | $68,203 | - | - | $68,203 | - | 2023.07.21 ~ 2026.11.10 | |
| 합 계 | $217,145 | - | - | $217,145 | - | ||||
(2)채무인수약정 현황
- 해당사항이 없습니다.(3)기타의 우발부채 등
① 사용이 제한되어 있는 금융상품 내역
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 금융기관 | 사용제한내역 | 제31기 3분기말 | 제30기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산(유동자산) | 하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 300,000 | 300,000 |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | - | 889,845 | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | 1,149,951 | 1,123,634 | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | 404,300 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 126,163 | 123,276 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 275,827 | 269,515 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 55,061 | 53,800 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 170,444 | 167,633 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 167,135 | 164,378 | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 25,162 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 70,304 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 81,008 | - | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 340,113 | - | |
| 하나은행 | 지급보증 담보 | 461,860 | - | |
| 신한은행 | 지급보증 담보 | 382,173 | 373,427 | |
| 신한은행 | 지급보증 담보 | 94,039 | 87,942 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 176,000 | 176,000 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 소 계 | 5,779,540 | 5,229,450 | ||
| 기타금융자산(비유동자산) | 하나은행 | 지급보증담보 | - | 24,586 |
| 하나은행 | 지급보증담보 | - | 68,695 | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | - | 395,047 | |
| 하나은행 | 당좌거래 보증금 | 2,000 | 2,000 | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | - | 332,329 | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 67,857 | - | |
| 하나은행 | 지급보증담보 | 67,215 | - | |
| 하나은행 | 관계사 외화지급보증 | 910,687 | - | |
| 소 계 | 1,047,759 | 822,657 | ||
| 합 계 | 6,827,299 | 6,052,107 | ||
(1)제재현황 해당사항 없습니다.(2)작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다.
(3)중소기업기준 검토표등
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
- 해당사항이 없습니다
- 해당사항이 없습니다