&cr;&cr;&cr;
(제 30기 3분기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 13일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 우리산업홀딩스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김 명 준 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 (지곡동) |
| (전 화) 031-201-6500 | |
| (홈페이지) http://www.wooryholdings.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 정재혁 |
| (전 화) 031-201-6500 | |
1. 연결대상 종속회사 개황
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr;자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr;회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주1) 우리산업(주)는 2015년 04월 01자로 분할신설된 법인으로서 2015년 08월 07일자로 우리산업홀딩스(주)가 우리산업(주) 주식 3,603,334주를 공개매수함에 따라 지배회사의 주요종속회사로 편입하였습니다.주2 ) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다. |
&cr;
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr;연결 | ||
| 연결&cr;제외 | ||
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 우리산업주식회사라 표기합니다. 또한 영문으로는 WOORY IDUSTRIAL HOLDINGS CO.,LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 우리산업홀딩스(주) 또는 W.I.H.라고 표기합니다. &cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1989년 02월 27일에 설립되었으며, 2003년 07월에 코스닥시장에 주권을 상장하였습니다.&cr;당사는 분할 전인 2015년 03월 31일까지 자동차 부품 제조 및 판매 등을 주업으로 영위하고 있었으나, 2015년 04월 01일로 분할 신설회사인 우리산업(주)에게 자동차 부품 제조 및 판매 사업부문을 인적분할하였습니다. 이에 따라 당사는 상호를 우리산업홀딩스 주식회사로 변경하였으며, 추후 지주사업 및 임대사업 등을 영위하는 지주회사로 전환할 예정입니다.&cr;&cr;다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 주소 | 전화번호 | 홈페이지 주소 |
| 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 (지곡동) | 031-201-6500 | http://www.wooryholdings.com |
&cr;라. 주요사업의 내용&cr;보고서 기준일 기준으로 지주회사 전환을 추진 중에 있으며 추후 이를 완료하게 되면 당사는 우리산업(주)을 자회사로 두게 됩니다.&cr;이를 통해 당사는 투명한 기업지배구조를 바탕으로 한 관리 효율화를 통해 자회사들의 자율경영과 책임경영을 발전시키게 될 것입니다.&cr;이에 자동차부품 제조 및 판매업 등을 바탕으로 한 자회사들의 전문성 제고와 성장 잠재력 강화를 통해 기업가치의 극대화와 수익 창출을 통한 안정적 발전을 이루고자 합니다.&cr;당사가 지주회사 체제로 전환을 완료할 경우 당사의 주 수익원은 자회사인 우리산업(주) 등의 경영자문 용역매출, 임대사업수익, 상표권사용수익, 지분법이익 등이 주를 형성할 전망입니다.&cr;&cr;사업의 내용에 대한 자세한 사항은 본 보고서『Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
&cr;마. 계열회사에 관한 사항
| 구분 | 회사명 | 영위업종 | 지분율 | 회사와의 관계 | 비고 |
| 상장 | 우리산업(주) | 자동차 부품 생산 및 판매 | 39.46% | 자회사 | - |
| 비상장 | 우리플라텍(주) | 자동차 부품 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - |
| 천진우리 전자유한공사 | 중국 현지 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - | |
| Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. | 중국 현지 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - | |
| Woory Automotives India Pvt. Ltd | 인도 현지 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - | |
| WR America Inc. | 북미 마케팅 강화 | 100.00% | 자회사 | - | |
| Woory Slovakia Limited Co | 유럽 마케팅 강화, 현지 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd | 중국 현지 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - | |
| 위캠(주) | 자동차 부품 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - | |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 유럽 현지 생산 및 판매 | 60.00% | 자회사 | - | |
| Woory Automotives Mexico,&cr;S. DE R.L. DE C.V. | 멕시코 현지 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - |
| 주1) 우리산업(주)는 2015년 04월 01자로 분할신설된 법인으로서 2015년 08월 07일자로 우리산업홀딩스(주)가 우리산업(주) 주식 3,603,334주를 공개매수함에 따라 지배회사의 주요종속회사로 편입하였습니다.&cr;주2) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다. |
&cr;바. 중소기업여부
- 당사는 당분기 보고서 제출일 현재 중소기업기본법상 중소기업이 아닙니다.
&cr;사. 신용평가에 관한 사항&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 설립 이후의 변동상황
(1) 설립일 : 1989.02.27. 우리산업(주) 설립 &cr;&cr;(2) 본점소재지 및 그 변경&cr; 1989.02.27 : 경기도 군포시 금정동 132-3
1991.02.26 : 경기도 용인시 기흥구 영덕동 516-1 본사이전&cr; 2008.06.11 : 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 본사이전&cr; 2014.10.27 : 회사분할 결정&cr; 2015.04.01 : 기업 인적 분할&cr; 2015.04.01 : 우리산업(주)에서 우리산업홀딩스(주)로 상호변경&cr; 2015.05.06 : KOSDAQ 변경상장 (매매개시일)&cr; 2015.08.07 : 우리산업(주)의 주식 3,603,334주 공개매수로 최대주주 변경&cr;&cr;(3) 경영진의 중요한 변동
| 직 위 | 성 명 | 임기 | 비고 |
| 대표이사 | 김명준 | 1989.02.27 ~ 현재 | 대표이사 |
| 대표이사 | 김정우 | 2005.03.23 ~ 2015.04.01 | 2015년 04월 01일 사임 |
| 대표이사 | 김태동 | 2005.03.23 ~ 2007.04.30 | 2007년 04월 30일 사임 |
주) 2015년 04월 01일 : 기업 인적분할로 인해 김정우대표이사 중도사임&cr;&cr;(4) 최대주주의 변동
: 해당사항 없음&cr;&cr;(5) 기타 설립 이후 중요한 변동상황&cr; 1994.06.16. 기업부설연구소 승인 (한국산업기술진흥회)&cr; 1996.12.01. ISO 9001 인증 획득 (한국표준협회)&cr; 1997.01.06. 100PPM 인증 (중소기업청) &cr; 1997.03.26. 경기도 유망 중소기업 인정 (경기도지사) &cr; 1997.04.21. 천안공장 준공 (천안시 입장면 신두리 111-3)&cr; 1999.02.05. 우리플라텍(주)(구,우리맥(주)) 설립&cr; 1999.05.26. 수출 유망중소기업 선정 (중소기업진흥공단)&cr; 1999.09.15. QS 9000 인증 획득 (한국품질재단 한국품질인증센타)&cr; 2000.12.20. 정보화경영체제 평가 획득 (한국생산성본부인증원)&cr; 2002.03.29. 기업경쟁력 제고 등 표창장 수상 (경기도지사)&cr; 2002.11.14. 기업혁신대상 국무총리상 수상&cr; 2002.11.29. 무역의날 500만불 수출탑(은탑산업훈장) 수상&cr; 2003.01.03. 기업등록(주식의 모집,매출) 완료 (금융감독위원회)&cr; 2003.01.21. ISO 14001 인증 획득 (한국품질재단 한국품질인증센타)&cr; 2003.01.24. SQ인증서 획득 (주관 : 주식회사 본텍, 후원 : 현대자동차)&cr; 2003.04.26. 주식 액면분할 실시 (주당 5,000원 → 500원) &cr; [주주총회결의일 : 2003년 3월 25일]&cr; 2003.07.23. 코스닥 예비심사 통과 (한국증권업협회)&cr; 2003.08.01. 중국 천진우리전자유한공사 설립(단독투자)&cr; 2003.09.05. 우리산업(주) 부설 전자연구소 인정(한국산업기술진흥협회)
2003.10.28. 코스닥 등록(매매개시일)&cr; 2003.11.29. 무역의날 1,000만불 수출탑 수상&cr; 2003.12.30. 품질경영시스템(ISO/TS 16949:2002)인증 획득 (한국품질재단 한국품질인증센타)
2004.04.19. 인도 WOORY AUTOMOTIVES INDIA PRIVATE LIMITED 설립
2004.06.22. 태국 Woory Industrial(Thailand) Co.,Ltd 설립&cr; 2004.10.15. 미국 WR AMERICA, INC. 설립
2004.11.25. 기업혁신대상 대통령상 수상&cr; 2005.11.29. 무역의날 3,000만불 수출탑 수상
2006.05.12. 평택지점 설치 (평택시 포승면 방림리 464-3)&cr; 2009.10.01. 슬로바키아 WR Slovakia, INC. 설립&cr; 2009.12.20. 지식경제부 NET(신기술인정) 인증 기업&cr; 2010.06.14. 중국 대련우리전자유한공사 설립&cr; 2011.12.13. 제37회 국가품질경영대회 무역의날 금탑산업훈장 수상&cr; 2012.12.04. 제49회 무역의날 7,000만불 수출탑 수상&cr; 2014.05.15. 위캠(주) 설립&cr; 2014.07.07. 헝가리 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 설립&cr; 2014.12.05. 무역의날 1억불 수출탑 수상&cr; 2014.10.17. 회사분할 결정&cr; 2015.04.01. 우리산업(주)에서 우리산업홀딩스(주)로 상호변경&cr; 2015.04.01. 인적분할&cr; 2015.05.06. 우리산업홀딩스(주) 코스닥시장 변경상장(매매개시일)&cr; 2015.05.06. 우리산업(주) 코스닥시장 재상장(매매개시일)&cr; 2015.08.07. 우리산업(주)의 주식 3,603,334주 공개매수로 최대주주 변경&cr; 2016.01.18. 멕시코 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 설립&cr;
나. 상호의 변경
2015년 04월 01일로 분할 신설회사인 우리산업(주)에게 사업부문을 인적분할함에 따라 당사는 상호를 우리산업홀딩스(주)로 변경하였습니다.&cr;&cr;다. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
(1) 2015년 04월 01일자로 분할 신설회사인 우리산업(주)에게 사업부문을 인적분할&cr; 함에 따라 당사는 상호를 우리산업홀딩스(주)로 변경하였습니다.&cr;(2) 2015년 08월 07일자로 우리산업홀딩스(주)가 우리산업(주)의 주식 3,603,334주&cr; 를 공개매수함에 따라 최대주주가 변경되었습니다.&cr;&cr;라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;(1) 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 분할 전에는 자동차 부품 제조 및 판매&cr; 등의 사업을 영위하였으나, 분할 후에는 투자, 임대, 경영자문 등의 사업을 주된&cr; 목적사업으로 하는 회사로 전환하였습니다.&cr;(2) 기존 사업이었던 자동차 부품 제조 및 판매 등의 사업은 신설된 우리산업 주식&cr; 회사가 주된 목적사업으로 영위합니다.&cr;&cr;마. 회사가 속해 있는 기업집단&cr;(1) 기업집단의 명칭&cr; - 우리산업홀딩스 주식회사&cr;(2) 기업집단에 소속된 회사 (11개)&cr; - 해외법인 : 8개&cr; 중국 천진우리전자유한공사, &cr; 중국 Dalian Woory Electronics Co., Ltd.,&cr; 태국 Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd., &cr; 인도 Woory Automotives India Pvt.Ltd, &cr; 미국 WR America Inc.,&cr; Woory Slovakia Limited Co,Ltd., , Ltd.,&cr; Woory Industrial Hungary.kft&cr; Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. &cr; - 국내법인 : 3개 &cr; 우리산업 주식회사&cr; 우리플라텍 주식회사 &cr; 위캠 주식회사
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 회사분할 감자, 주1) | ||||||
| 현물출자, 주2) | ||||||
| 주1) 당사는 2015년 02월 26일 임시주주총회를 통해 분할계획서 승인의 건을 승인 받고 동년 04월 01일 분할함에 따라&cr; 주식수가 감소하였으며, 주식발행(감소)일자는 등기부등본상의 자본금 변경 등기일 기준(2015년 04월 04일)으로&cr; 작성되었습니다..&cr;주2) 유상증자는 우리산업(주) 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 청약에 응한 주주로부터 해당주식을 &cr; 현물출자 받고 이의 대가로 당사 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식입니다. 현재 발행주식총수는 &cr; 18,887,341주입니다. |
&cr;나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| - | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
보고일 현재 해당사항 없습니다.
&cr;다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr;주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미행사신주인수권부사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율&cr;(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 | |||||||
| - | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
보고일 현재 해당사항 없습니다.
&cr;라. 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 주식&cr;전환의&cr;사유 | 주식&cr;전환의&cr;범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr;인하여 발행할 주식 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수 | ||||||||
| - | |||||||||
| 합 계 | - | - | |||||||
보고일 현재 해당사항 없습니다.
주1) 종속기업인 우리산업㈜는 전기 중 신종자본증권을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본구성요소로 분류하였습니다. 연결실체는 지분율에 따라 지배기업소유주지분과 비지배지분으로 계상하였습니다. 우리산업㈜의 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 2회차 무기명 사모 전환사채 | 3회차 무기명 사모 전환사채 | |
| 발행금액 | 100억원 | 100억원 |
| 만기 | 29년 Revolving | 30년 Revolving |
| 전환권 | 전환가격:35,428원/주&cr;전환청구기간 : 2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일&cr;만기 연장시 전환청구기간도 연장 | 전환가격:35,428원/주&cr;전환청구기간 : 2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일&cr;만기 연장시 전환청구기간도 연장 |
| 기타 | - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일이내 콜옵션 행사 가능&cr;- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 | |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 | 직접&cr;취득 | 장내 &cr;직접 취득 | |||||||
| 장외&cr;직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
다. 종류주식(명칭) 발행현황
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의&cr;내용 | 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | ||
| 상환에&cr;관한 사항 | 상환조건 | |
| 상환방법 | ||
| 상환기간 | ||
| 주당 상환가액 | ||
| 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 | ||
| 전환에&cr;관한 사항 | 전환조건 | |
| 전환청구기간 | ||
| 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 | ||
| 전환으로&cr;발행할 주식수 | ||
| 의결권에 관한 사항 | ||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 | ||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
가. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제30기 | 제29기 | 제28기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
1. 사업의 개요&cr;
가. 연결회사의 사업부문&cr;당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 04월 01일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스(주)와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을 영위하는 우리산업(주)으로 분할되었습니다.&cr;우리산업홀딩스(주)는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분 모두를 보유하게 되며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직, 간접적으로 영향을 받습니다. 추후 당사가 지주회사로 전환을 완료하게 되면 당사는 우리산업(주)를 자회사로 두게 됩니다.&cr;&cr;우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다&cr;
| 사업부문 | 회사명 | 주요 생산 및 판매제품 유형 |
| 지주회사 | 우리산업홀딩스(주) | 브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등 |
나. 사업부문별 현황&cr;<계속사업 부문>&cr;[지주회사 부문]&cr;우리산업홀딩스(주)는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 02월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 04월 01일 인적분할됨에 따라 투자, 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;(산업의 특성)&cr;지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. &cr;&cr;지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.&cr;&cr;우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.&cr;&cr;지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.&cr;&cr;지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고 있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.&cr;&cr;한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.&cr;&cr;1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 &cr; 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자&cr; 법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 &cr; 소유하는 행위
3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과&cr; 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계&cr; 액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 &cr; 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위
4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융&cr; 지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의&cr; 주식을 소유하는 행위.
5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 &cr; 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. &cr;&cr;(산업의 현황)&cr;지주회사 수는 '99년 제도 도입 이후 꾸준히 증가하고 있습니다. '16년 9월 말 기준 국내 지주회사의 수는 총 162개사로 전년의 140개사보다 22개사 (전년 대비 15.7%) 순증가하였습니다. &cr;&cr;지주회사의 평균 부채비율은 40.2%로 전년(41.6%)보다 다소 감소하였으며 공정거래법상 규제수준(200%)보다 크게 낮은 수준 입니다.&cr;
| ※ 지주회사 수 증가 추이 | (단위 : 개사,%) |
| 구 분 | '09.9 | '10.9 | '11.9 | '12.9 | '13.9 | '14.9 | '15.9 | '16.9 |
| 일반지주회사 | 70 | 84 | 92 | 103 | 114 | 117 | 130 | 152 |
| 금융지주회사 | 9 | 12 | 13 | 12 | 13 | 15 | 10 | 10 |
| 합 계 | 79 | 96 | 105 | 115 | 127 | 132 | 140 | 162 |
| 증가율 | 31.7 | 21.5 | 9.4 | 9.5 | 10.4 | 3.9 | 6.1 | 15.7 |
출처 : '16년 지주회사 현황 분석결과 (공정거래위원회)
&cr;(산업의 성장성 및 경쟁요소)&cr;-. 해당사업 없음&cr;
<중단사업부문>&cr;
[자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문]&cr;
[자동차 부품 제조 및 판매]&cr;(1) 영업개황&cr;차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라비스테온공조, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. &cr;당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. &cr;또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 시장점유율
[HVAC Actuator 세계 시장점유율 현황]&cr; [단위 : 개]
| 구분 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
| 세계판매량 주) | 256,605,119 | 253,169,980 | 244,294,205 |
| 우리산업(주) 판매량 | 28,869,119 | 29,067,321 | 25,259,960 |
| 시장점유율(%) | 11.25% | 11.48% | 10.34% |
(출처 : 분할전회사 자체 조사 및 추정)&cr;주1) 추정근거&cr;세계판매량 : 각 지역별 자동차 판매량 × 차량 1대당 Actuator 평균적용수량(2.9개)&cr;&cr;(3) 시장의 특성
자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
해당사항 없습니다.&cr;&cr;(5) 영업개황 및 사업부문의 구분
&cr;(가) 영업개황
당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라공조, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. &cr;&cr;(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다.&cr;
(6) 시장점유율
당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다.
| 품목명 | 제29기 | 제28기 | 제27기 |
| HVAC ACTUATOR | 42.86% | 43.06% | 42.31% |
| CLUTCH COIL ASSEMBLY | 88.58% | 89.15% | 89.33% |
| HEATER CONTROL ASSEMBLY | 26.82% | 27.17% | 27.04% |
&cr;(7) 시장의 특성
자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;
(8) 조직도&cr;
&cr;&cr;다. 자회사의 사업현황
(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 취득금액 | 지분율 | |
| 3분기 | 전기 | |||||
| 우리산업(주)와 그 종속기업(주2) | 한국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 75,334,232 | 39.5% | 39.5% |
| 천진우리전자유한공사 | 중국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 2,103,509 | 100% | 100% |
| Woory Automotives India Pvt.Ltd | 인도 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 1,029,854 | 100% | 100% |
| Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. | 태국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 290,445 | 50% | 50% |
| WR America Inc. | 미국 | 자동차용부품 도매 | 12월 | 57,375 | 100% | 100% |
| Woory Slovakia Limited Company | 슬로바키아 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 99,338 | 50% | 50% |
| 우리플라텍(주) | 한국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 1,412,000 | 100% | 100% |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd | 중국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 1,393,519 | 100% | 100% |
| 위캠(주) | 한국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 50,000 | 50% | 50% |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 헝가리 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 9,019 | 60% | 60% |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 멕시코 | 자동차용부품 생산, 판매 | 12월 | 49,361 | 50% | 50% |
| 합계 | - | - | - | 81,828,652 | - | - |
(주1) 인적분할로 인해 신설된 우리산업(주)의 주식을 현물출자 받아 지배력을 행사할 수 있게 됨에 따라 종속기업으로 편입하였습니다. 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나, 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;
(2) 종속회사의 요약재무정보&cr;- 당 분기
| (단위 : 천원 ) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당 3분기 손익 |
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 252,256,720 | 141,471,224 | 245,288,762 | 10,565,810 |
| 천진우리전자유한공사 | 23,222,385 | 14,331,373 | 20,820,143 | -710,264 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 18,454,173 | 14,366,617 | 21,706,092 | -173,986 |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 5,762,280 | 432,719 | 6,691,314 | 430,058 |
| WR America, Inc. | 453,032 | 307,340 | 631,119 | -22,806 |
| WR Slovakia | 10,006,775 | 8,668,352 | 16,059,774 | 692,218 |
| 우리플라텍㈜ | 5,222,130 | 3,183,247 | 6,941,921 | 120,488 |
| 위캠㈜ | 5,398,503 | 8,047,308 | 7,202,166 | -983,569 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,000,406 | 1,600,397 | 4,577,008 | -550,491 |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 8,581,618 | 10,599,829 | 9,066,776 | 239,796 |
주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr;주2) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다.&cr;&cr;- 전 분기
| (단위 : 천원 ) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 전분기손익 |
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 230,688,301 | 132,005,315 | 206,057,673 | 7,036,578 |
| 천진우리전자유한공사 | 27,535,201 | 17,847,853 | 22,628,057 | -104,751 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 16,423,240 | 11,459,362 | 22,362,610 | 1,305,731 |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 5,397,817 | 673,458 | 6,799,690 | 484,349 |
| WR America, Inc. | 515,842 | 353,158 | 700,652 | 17,260 |
| WR Slovakia | 7,512,069 | 6,393,289 | 13,550,253 | 352,939 |
| 우리플라텍㈜ | 5,469,849 | 3,051,607 | 6,829,496 | 189,596 |
| 위캠㈜ | 2,567,183 | 4,232,420 | 5,388,754 | 241,256 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,245,765 | 1,292,024 | 4,954,451 | -421,265 |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 5,713,967 | 7,794,625 | 5,223,898 | -274,272 |
주) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.
&cr; 2. 주요 제품&cr;&cr;가. 주요 제품 현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
| 자동차&cr;부품외 | 제품 | HVAC&cr;ACTUATOR | 차량내의 온도, 바람의 방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 | - | 75,302 | 25.74% |
| CLUTCH COIL &cr;ASSEMBLY | 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 | - | 30,854 | 10.55% | ||
| HEATER CONTROL &cr;ASSEMBLY | 차량의 히터, 에어컨을 운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 &cr;콘트롤러 | - | 58,656 | 20.05% | ||
| PTC/COD HEATER | 차량의 온열장치 | - | 45,952 | 15.71% | ||
| 기 타 | 자동차 부품 | - | 60,066 | 20.53% | ||
| 상품 | 기타 원재료외 | 자동차 부품외 | - | 21,744 | 7.43% | |
| 합 계 | - | 292,575 | 100.00% | |||
&cr;나. 주요 제품의 가격변동 추이
| (단위 : 원, $ ) |
| 품 목 | 제30기 당 3분기 | 제29기 | 제28기 | |
| HVAC &cr;ACTUATOR | 내수 | 2,026 | 2,063 | 1,859 |
| 수출 | $1.96 | $2.12 | $1.97 | |
| CLUTCH COIL &cr;ASSEMBLY | 내수 | 5,955 | 5,410 | 5,530 |
| 수출 | $5.47 | $5.86 | $5.89 | |
| HEATER &cr;CONTROL ASSEMBLY | 내수 | 34,838 | 33,118 | 29,763 |
| 수출 | $16.27 | $16.47 | $22.45 | |
주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따 라 가격 편차가 있습니다.
&cr;
다. 주요 원재료에 관한 사항&cr;1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
| 자동차부품 | 원재료 | PCB ASS`Y | HVAC&cr;ACTUATOR 외 제조 | 40,521 | 15.6% | 일렉스 外 |
| MOTOR | HVAC&cr;ACTUATOR&cr;제조 | 19,220 | 7.4% | 마부찌 外 | ||
| MAGNET &cr;WIRE | CLUTCH COIL&cr;ASSEMBLY&cr;제조 | 6,928 | 2.7% | 엘에스전선 外 | ||
| F/CORE &cr;ASS`Y | CLUTCH COIL&cr;ASSEMBLY&cr;제조 | 9,211 | 3.5% | 세창 外 | ||
| 기타 | 전제품 제조 | 184,619 | 70.9% | 남경산업 外 | ||
| 합 계 | 260,499 | 100.0% | ||||
&cr;
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 원, $ ) |
| 품 목 | 제30기 당3분기 | 제29기 | 제28기 | |
| PCB ASS'Y | 국내 | 4,441 | 3,631 | 2,025 |
| MOTOR | 수입 | 0.6 | 0.45 | 0.60 |
| MAGNET WIRE | 국내 | 8,646 | 8,168 | 7,250 |
| F/CORE ASS`Y | 국내 | 1,259 | 1,342 | 1,364 |
주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다.
&cr;
(1) 산출기준
총평균법(총매입액 / 총매입수량)&cr;&cr;(2) 주요 가격변동원인
-. 단가조정 및 환율변동 &cr;
마. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거
| (단위 : 천개) |
| 사업&cr;부문 | 품 목 | 사업소 | 제30기 3분기 | 제29기 | 제28기 |
| 자동차&cr;부품 | HVAC &cr;ACTUATOR | - | 30,198 | 39,865 | 27,671 |
| CLUTCH COIL &cr;ASSEMBLY | - | 4,605 | 6,080 | 4,670 | |
| HEATER &cr;CONTROL &cr;ASSEMBLY | - | 1,632 | 2,155 | 2,197 | |
| 기타 | - | 39,064 | 51,569 | 49,376 | |
| 합 계 | 75,499 | 99,669 | 83,914 | ||
주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.&cr;주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다.
&cr;
(가) 산출방법 등
① 산출기준
생산라인당 C/T(사이클 TIME) 기준
&cr;② 산출방법
시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수&cr;&cr;(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 12개월
&cr;2) 생산실적 및 가동률 &cr;&cr;(가) 생산실적
| (단위 : 천개) |
| 사업&cr;부문 | 품 목 | 사업소 | 제30기 당분기 | 제29기 | 제28기 |
| 자동차&cr;부품 | HVAC &cr;ACTUATOR | - | 30,703 | 38,988 | 26,913 |
| CLUTCH COIL &cr;ASSEMBLY | - | 4,684 | 5,948 | 4,542 | |
| HEATER &cr;CONTROL &cr;ASSEMBLY | - | 1,659 | 2,106 | 2,137 | |
| 기타 | - | 39,662 | 50,365 | 48,023 | |
| 합 계 | 76,708 | 97,407 | 81,615 | ||
주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.&cr;주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다.
&cr;(나) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : 시간, %) |
| 사업소(사업부문) | 당3분기 &cr;가동가능시간 | 당3분기 &cr;실제가동시간 | 평균가동률 |
| 자동차부품 | 1,424 | 1,394 | 97.89% |
| 합 계 | 1,424 | 1,394 | 97.89% |
&cr;&cr;3) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 용인 | - | 2,118 | - | 352 | - | - | 1,766 | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 | - | 13,292 | - | - | - | - | 13,292 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 100 | 2,220 | - | - | - | 2,320 | |
| 태국 | 자가 | 태국 | - | 254 | - | - | - | 12 | 266 | |
| 합계 | 15,764 | 2,220 | 352 | - | 12 | 17,644 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 토지(투자부동산)] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 천안 | - | 1,851 | - | - | - | - | 1,851 | |
| 자가 | 용인 | - | 4,113 | 15 | - | - | - | 4,128 | ||
| 합계 | 5,964 | 15 | - | - | - | 5,979 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 용인 | - | 219 | - | - | -4 | - | 215 | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 13,213 | 15 | - | -285 | 0 | 12,943 | |
| 천진 | 자가 | 중국 | - | 166 | 0 | 0 | -8 | -2 | 156 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 1,234 | 18 | 0 | -110 | -97 | 1,045 | |
| 태국 | 자가 | 태국 | - | 309 | 0 | 0 | -24 | 13 | 298 | |
| 합계 | 15,141 | 33 | 0 | -431 | -86 | 14,657 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 건물] : 투자부동산 | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 용인 | - | 3,679 | 136 | - | -115 | - | 3,700 | |
| 합계 | 3,679 | 136 | - | -115 | - | 3,700 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 용인 | - | 150 | - | - | -4 | - | 146 | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 521 | 21 | - | -45 | - | 497 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 34 | - | - | -2 | -3 | 29 | |
| 멕시코 | 자가 | 멕시코 | - | 461 | 29 | - | -20 | 41 | 511 | |
| 플라텍 | 자가 | 천안 | - | 14 | - | - | -7 | - | 7 | |
| 합계 | 1,180 | 50 | - | -78 | 38 | 1,190 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 구축물] : 투자부동산 | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 용인 | - | 275 | - | - | -18 | - | 257 | - |
| 합계 | 275 | - | - | -18 | - | 257 | - | |||
&cr;
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 용인 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 23,525 | 6,988 | 2,358 | -3,374 | - | 24,781 | |
| 천진 | 자가 | 중국 | - | 2,532 | 798 | - | -215 | -42 | 3,073 | |
| 대련 | 자가 | 중국 | - | 891 | 798 | - | -181 | -31 | 1,477 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 1,739 | 2,095 | - | -86 | -269 | 3,479 | |
| 태국 | 자가 | 태국 | - | 121 | 24 | - | -31 | 7 | 121 | |
| 슬로박 | 자가 | 슬로박 | - | 151 | 284 | - | -54 | - | 381 | |
| 멕시코 | 자가 | 멕시코 | - | 1,414 | 31 | - | -107 | 123 | 1,461 | |
| 위캠 | 자가 | 오산 | - | 5 | 1,094 | - | -77 | - | 1,022 | |
| 플라텍 | 자가 | 천안 | - | 150 | 33 | - | -50 | - | 133 | |
| 합계 | 30,528 | 12,145 | 2,358 | -4,175 | -212 | 35,928 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 평택 외 | - | 109 | - | - | -25 | - | 84 | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 32 | - | -20 | - | 12 | ||
| 천진 | 자가 | 중국 | - | 27 | - | - | -2 | - | 25 | |
| 대련 | 자가 | 중국 | - | 4 | - | - | - | - | 4 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 미국 | 자가 | 미국 | - | 25 | - | 25 | - | - | - | |
| 합계 | 197 | - | 25 | -47 | - | 125 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 공구와기구] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 평택외 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 2,242 | 833 | 264 | -659 | - | 2,152 | |
| 천진 | 자가 | 중국 | - | 2,218 | - | 806 | -217 | 10 | 1,205 | |
| 대련 | 자가 | 중국 | - | 8 | 3 | - | 3 | - | 14 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 245 | - | 91 | 145 | -151 | 148 | |
| 태국 | 자가 | 태국 | - | 8 | 4 | - | -1 | - | 11 | |
| 슬로박 | 자가 | 슬로박 | - | 14 | - | 6 | 2 | - | 10 | |
| 위캠 | 자가 | 오산 | - | 7 | 11 | - | -3 | - | 15 | |
| 플라텍 | 자가 | 플라텍 | - | 12 | 8 | - | -5 | - | 15 | |
| 합계 | 4,754 | 859 | 1,167 | -735 | -141 | 3,570 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 비품] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 평택외 | - | 19 | - | - | -4 | - | 15 | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 345 | 190 | 2 | -140 | - | 393 | |
| 천진 | 자가 | 중국 | - | 6 | 3 | - | -3 | - | 6 | |
| 대련 | 자가 | 중국 | - | 2 | 6 | - | -1 | - | 7 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 164 | - | - | 68 | -18 | 214 | |
| 태국 | 자가 | 태국 | - | 6 | - | - | -3 | - | 3 | |
| 미국 | 자가 | 미국 | - | 1 | 5 | - | -3 | - | 3 | |
| 슬로박 | 자가 | 슬로박 | - | 7 | - | - | -3 | - | 4 | |
| 멕시코 | 자가 | 멕시코 | - | 19 | 16 | - | -5 | 2 | 32 | |
| 위캠 | 자가 | 오산 | - | 8 | 62 | - | -7 | - | 63 | |
| 플라텍 | 자가 | 천안 | - | 38 | 3 | 3 | -7 | - | 31 | |
| 합계 | 615 | 285 | 5 | -108 | -16 | 771 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 기타의유형자산] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 평택외 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 7,559 | 4,108 | 1,991 | -1,817 | - | 7,859 | |
| 합계 | 7,559 | 4,108 | 1,991 | -1,817 | - | 7,859 | ||||
&cr;
| [자산항목 : 건설중인자산] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr;장부&cr;가액 | 당3 분기증감 | 당3분기&cr;상각 | 환율&cr;변동차 | 당3분기&cr;장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 자가 | 평택외 | - | 119 | - | 119 | - | - | - | |
| 우리산업 | 자가 | 용인 외 | - | 4,706 | 11,285 | 11,663 | - | - | 4,328 | |
| 인도 | 자가 | 인도 | - | 26 | 101 | 0 | - | -8 | 119 | |
| 태국 | 자가 | 태국 | - | 0 | - | 0 | - | - | - | |
| 위캠 | 자가 | 오산 | - | 757 | - | 757 | - | - | - | |
| 합계 | 5,608 | 11,386 | 12,539 | - | -8 | 4,447 | ||||
&cr;4) 진행중인 투자
-. 해당사항 없음&cr;&cr;
5) 향후 투자계획
-. 해당사항 없음.
&cr;
3. 매출에 관한 사항&cr;&cr;가. 매출실적
| (단위 : 백만원 ) |
| 사업&cr;부문 | 매출&cr;유형 | 품 목 | 제30기 &cr;당 3분기 | 제29기 | 제28기 | |
| 자동차부품외 | 제품 | HVAC&cr;ACTUATOR | 수 출 | 60,283 | 83,050 | 66,539 |
| 내 수 | 15,019 | 20,897 | 20,537 | |||
| 계 | 75,302 | 103,947 | 87,076 | |||
| CLUTCH &cr;COIL &cr;ASSEMBLY | 수 출 | 15,150 | 26,121 | 27,447 | ||
| 내 수 | 15,704 | 16,271 | 14,960 | |||
| 계 | 30,854 | 42,392 | 42,407 | |||
| HEATER &cr;CONTROL &cr;ASSEMBLY | 수 출 | 29,738 | 36,875 | 49,057 | ||
| 내 수 | 28,918 | 32,499 | 27,304 | |||
| 계 | 58,656 | 69,374 | 76,361 | |||
| PTC/COD&cr;HEATER | 수 출 | 32,527 | 28,085 | 11,173 | ||
| 내 수 | 13,425 | 19,069 | 33,355 | |||
| 계 | 45,952 | 47,154 | 44,528 | |||
| 기타 | 수 출 | 1,763 | 6,699 | 43,475 | ||
| 내 수 | 44,427 | 46,229 | 12,538 | |||
| 계 | 46,190 | 52,928 | 56,013 | |||
| 상품 | 원재료외 | 수 출 | 24,301 | 13,670 | 11,960 | |
| 내 수 | 4,557 | 3,373 | 2,538 | |||
| 계 | 28,858 | 17,043 | 14,498 | |||
| 기타매출 | 수출용역 및 일시불 금형 | 내 수 | 6,763 | - | - | |
| 합 계 | 수 출 | 163,762 | 194,500 | 209,651 | ||
| 내 수 | 128,813 | 138,338 | 111,232 | |||
| 합 계 | 292,575 | 332,838 | 320,883 | |||
&cr;
나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;(1) 판매조직
&cr;주) 상기 판매 조직은 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도입니다.
&cr;(2) 판매경로
① 내수 : 전체 매출액의 41.6% (2017년 기준)&cr; 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> 직납&cr;② 수출 : 전체 매출액의 58.4% (2017년 기준)&cr; 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> &cr; W/H 임시보관 -> 납품 &cr;&cr;(3) 판매방법 및 조건
① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수&cr;② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수
&cr;
(4) 판매전략
① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.&cr;&cr;② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다.&cr;&cr; 4. 수주상황
당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주
에 의하여 판매하고 있습니다.
&cr; 5. 외환리스크 관리에 관한 사항&cr;가. 통화옵션
| 계약처 | 계약일 | 만기일 | 구분 | 통화 | 계약금액 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-01-31 | FORWARD SELL | USD | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-02-28 | FORWARD SELL | USD | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-03-29 | FORWARD SELL | USD | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-04-30 | FORWARD SELL | USD | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-05-31 | FORWARD SELL | USD | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-06-28 | FORWARD SELL | USD | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-01-19 | 2018-10-31 | FORWARD SELL | EUR | 700,000 |
| SC은행 | 2018-01-19 | 2018-11-30 | FORWARD SELL | EUR | 700,000 |
| SC은행 | 2018-01-19 | 2018-12-21 | FORWARD SELL | EUR | 700,000 |
| SC은행 | 2018-02-05 | 2018-10-31 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-02-05 | 2018-11-30 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-02-05 | 2018-12-21 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-02-05 | 2019-01-31 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-01-31 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-02-28 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-03-29 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-04-30 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-05-31 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-06-28 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-07-26 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-08-30 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-01-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-02-28 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-03-29 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-04-30 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-05-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-06-28 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-07-26 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-08-30 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-09-30 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-06-15 | 2018-10-31 | FORWARD SELL | USD | 3,000,000 |
| SC은행 | 2018-06-15 | 2018-11-30 | FORWARD SELL | USD | 3,000,000 |
| SC은행 | 2018-06-15 | 2018-12-21 | FORWARD SELL | USD | 3,000,000 |
| SC은행 | 2018-06-18 | 2018-10-31 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-06-18 | 2018-11-30 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-06-18 | 2018-12-21 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-01-31 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-02-28 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-03-29 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-04-30 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-05-31 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-06-28 | FORWARD SELL | USD | 2,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-09-30 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-10-31 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-11-29 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-07-02 | 2019-12-20 | FORWARD SELL | EUR | 1,000,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-10-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-11-29 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
| SC은행 | 2018-09-12 | 2019-12-20 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 |
&cr;
6. 경영상의 주요 계약 등
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
| 2010.04.08 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : Valeo Climate Control&cr;-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드&cr;-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31&cr;-. 계약금액 : 33,729백만원 | 진행중 |
| 2013.01.18 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : VISTEON Corporation&cr;-. 계약물품 : 차량용 공조기&cr;-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31&cr;-. 계약금액 : 39,115백만원 | 진행중 |
| 2013.01.23 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : 한라공조&cr;-. 계약물품 : 차량용 공조기&cr;-. 계약기간 : 2013.08.01 ~ 2018.07.31&cr;-. 계약금액 : 62,700백만원 | 완료 |
| 2013.01.23 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : 두원공조&cr;-. 계약물품 : 차량용 공조기&cr;-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30&cr;-. 계약금액 : 29,900백만원 | 진행중 |
| 2013.01.23 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : 한라공조&cr;-. 계약물품 : 차량용 공조기&cr;-. 계약기간 : 2013.06.01 ~ 2018.05.31&cr;-. 계약금액 : 19,500백만원 | 완료 |
| 2013.04.23 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기&cr;-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31&cr;-. 계약금액 : 45,267백만원 | 진행중 |
&cr;&cr; 7. 연구개발 활동&cr;&cr;가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직&cr;
주) 상기 연구개발 조직은 자회사인 우리산업(주)의 연구조직도입니다.&cr;&cr;(2) 연구개발비용
| (단위 :백만원 ) |
| 과 목 | 제30기 당3분기 | 제29기 | 제28기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 702 | 890 | 158 | - | |
| 인 건 비 | 5,239 | 7,083 | 4,568 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 681 | 769 | 235 | - | |
| 기 타 | 1,294 | 1,687 | 4,907 | - | |
| 연구개발비용계 | 7,916 | 10,429 | 9,868 | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 4,219 | 8,171 | 6,965 | - |
| 제 조 경 비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 1,235 | 2,258 | 2,903 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.71% | 3.13% | 3.08% | - | |
&cr;나. 연구개발 실적
| ① 연구과제 | PTC RESISTOR 개발 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 &cr; 기대효과 | 기대효과 |
| - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발&cr;- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type &cr;Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. | |
| 연구결과 | |
| - 구속시 발생되는 화재위험 감소&cr;- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 &cr;반영구적인 제품 개발&cr;- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)&cr;- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 | |
| ④ 연구결과가 &cr;제품에 반영된 경우 | - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 |
| ① 연구과제 | 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.&cr;- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. | |
| 연구결과 | |
| - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,&cr;- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대&cr;- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.&cr;- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)&cr;-생산성 향상 및 물류 관련 용이 &cr;-개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | 2003.03월부터 스펙트라에 적용 |
| ① 연구과제 | 차량 유리창의 성에제거기 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. | |
| 연구결과 | |
| - 2004년 8월 17일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - |
| ① 연구과제 | 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 | |
| 연구결과 | |
| - 2005년 1월 18일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 &cr;경우 | - |
| ① 연구과제 | 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| &cr;&cr;&cr;③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. | |
| 연구결과 | |
| - 2005년 6월13일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | 2005.08월부터 스타렉스에 적용 |
| ① 연구과제 | 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. | |
| 연구결과 | |
| - 2005년 12월12일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - |
| ① 연구과제 | 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 | |
| 연구결과 | |
| - 2006년 1월 5일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - |
| ① 연구과제 | 차량용 프리히터 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 | |
| 연구결과 | |
| - 2006년 1월20일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 |
&cr;&cr; 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;가. 외부자금조달 요약표
| [국내조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
| 은 행 | 71,404 | 16,719 | 7,004 | 81,119 | |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | |
| 금융기관 합계 | 71,404 | 16,719 | 7,004 | 81,119 | |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - | |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 자본시장 합계 | - | - | - | - | |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 총 계 | 71,404 | 16,719 | 7,004 | 81,119 |
&cr;
나. 최근 3년간 신용등급
해당사항 없습니다.
&cr;
다. 기타 중요한 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;
9. 시장위험 및 위험관리&cr;
(1) 자본위험관리&cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr;산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 조정부채비율은은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. &cr;순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr;보고기간종료일 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장단기차입금 및 사채 | 76,200,006 | 71,404,287 |
| 현금및현금성자산 | (9,541,001) | (14,551,302) |
| 단기금융상품 | (20,000,000) | (20,000,000) |
| 순부채 | 46,659,005 | 36,852,985 |
| 자본 | 204,156,905 | 195,813,172 |
| 자본총계 | 250,815,910 | 252,666,157 |
| 조정부채비율 | 18.60% | 14.59% |
&cr;(2) 금융위험관리&cr;&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
&cr;1) 시장위험관리&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;
① 환위험관리&cr;당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | |||
| <외화자산> | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 197,424.52 | 219,674,263 | USD | 1,136,127.63 | 1,248,831,491 |
| EUR | 944,933.30 | 1,223,282,300 | EUR | 2,236,779.64 | 2,989,500,725 | |
| CNY | 7,336,090.11 | 1,200,110,982 | CNY | 4,487,829.41 | 795,378,006 | |
| INR | 4,551,239.39 | 69,770,500 | INR | 7,785,412.00 | 134,999,044 | |
| THB | 63,893,205.50 | 2,191,536,949 | THB | 35,238,780.17 | 1,178,384,809 | |
| MXN | 876,111.24 | 51,857,024 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | USD | 22,877,186.55 | 25,455,445,474 | USD | 14,270,409.18 | 15,686,033,771 |
| EUR | 9,704,957.13 | 12,563,746,352 | EUR | 8,678,227.30 | 11,598,624,347 | |
| CNY | 54,865,502.36 | 8,876,140,972 | CNY | 60,025,155.74 | 10,638,258,352 | |
| INR | 451,084,226.42 | 6,915,121,191 | INR | 378,433,338.99 | 6,562,034,098 | |
| THB | 49,380,208.80 | 1,693,741,162 | THB | 47,789,657.81 | 1,598,086,157 | |
| MXN | 46,589,238.32 | 2,757,617,016 | ||||
| 합 계 | USD | 23,074,611.07 | 25,675,119,738 | USD | 15,406,536.81 | 16,934,865,262 |
| EUR | 10,649,890.43 | 13,787,028,652 | EUR | 10,915,006.94 | 14,588,125,072 | |
| CNY | 62,201,592.47 | 10,076,251,954 | CNY | 64,512,985.15 | 11,433,636,358 | |
| INR | 455,635,465.81 | 6,984,891,691 | INR | 386,218,750.98 | 6,697,033,142 | |
| THB | 113,273,414.30 | 3,885,278,111 | THB | 83,028,437.98 | 2,776,470,966 | |
| MXN | 47,465,349.56 | 2,809,474,040 | ||||
| <외화부채> | ||||||
| 매입채무 및 기타채무 | USD | 7,139,384.95 | 7,943,993,634 | USD | 1,402,202.01 | 1,541,300,449 |
| EUR | 3,205,026.20 | 4,149,130,768 | EUR | 304,041.73 | 406,357,853 | |
| JPY | 128,385,575.50 | 1,259,680,751 | JPY | 7,420,984.00 | 68,283,442 | |
| CNY | 59,807,829.78 | 9,675,710,701 | CNY | 43,873,968.96 | 7,775,783,519 | |
| INR | 419,533,357.34 | 6,431,446,368 | INR | 79,577,623.88 | 1,379,875,998 | |
| THB | 6,211,019.10 | 213,037,955 | THB | 10,351,918.66 | 346,168,160 | |
| MXN | 121,670,892.14 | 7,201,700,106 | ||||
| 장단기차입금 | USD | 3,000,000.00 | 3,338,100,000 | USD | 6,500,000.00 | 7,144,800,000 |
| EUR | 11,976,826.28 | 15,504,840,000 | EUR | 3,000,000.00 | 4,009,560,000 | |
| INR | 15,863,440.00 | 243,186,535 | INR | 99,000,696.02 | 1,716,672,069 | |
| THB | 0.00 | - | THB | 2,680,835.44 | 89,647,137 | |
| 합 계 | USD | 10,139,384.95 | 11,282,093,634 | USD | 7,902,202.01 | 8,686,100,449 |
| EUR | 15,181,852.48 | 19,653,970,768 | EUR | 3,304,041.73 | 4,415,917,853 | |
| JPY | 128,385,575.50 | 1,259,680,751 | JPY | 7,420,984.00 | 68,283,442 | |
| CNY | 59,807,829.78 | 9,675,710,701 | CNY | 43,873,968.96 | 7,775,783,519 | |
| INR | 435,396,797.34 | 6,674,632,903 | INR | 178,578,319.90 | 3,096,548,067 | |
| THB | 6,211,019.10 | 213,037,955 | THB | 13,032,754.10 | 435,815,297 | |
| MXN | 121,670,892.14 | 7,201,700,106 | ||||
주1) 상기 매출채권 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.&cr;&cr;당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| USD | 129,352 | (129,352) | 75,043 | (75,043) |
| EUR | (45,320) | 45,320 | 76,110 | (76,110) |
| JPY | (1,283,856) | 1,283,856 | (74,210) | 74,210 |
| CNY | 23,938 | (23,938) | 206,390 | (206,390) |
| INR | 202,387 | (202,387) | 2,076,404 | (2,076,404) |
| THB | 1,070,624 | (1,070,624) | 699,957 | (699,957) |
| MXN | (742,055) | 742,055 | ||
&cr;&cr;② 이자율위험관리&cr;이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
&cr;당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | |
| 이자비용 | 76,200 | (76,200) | 80,866 | (80,866) |
2) 유동성위험관리&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. &cr;
연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.&cr;
① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합 계 |
| 매입채무 | 52,398,712 | - | - | - | 52,398,712 |
| 미지급금 | 6,921,841 | - | - | - | 6,921,841 |
| 기타금융부채 | 2,073,332 | 429,938 | - | - | 2,503,270 |
| 단기차입금 | 70,946,514 | - | - | 70,946,514 | |
| 유동성장기부채 | - | 4,919,441 | - | - | 4,919,441 |
| 장기차입금 | - | - | 3,368,417 | 1,885,075 | 5,253,492 |
| 금융부채 계 | 61,393,885 | 76,295,893 | 3,368,417 | 1,885,075 | 142,943,270 |
&cr;② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합 계 |
| 매입채무 | 61,178,206 | - | - | - | 61,178,206 |
| 미지급금 | 9,976,043 | - | - | - | 9,976,043 |
| 기타금융부채 | 49,581 | 52,296 | - | - | 101,877 |
| 단기차입금 | 5,125,673 | 52,932,369 | - | - | 58,058,042 |
| 유동성장기부채 | 827,777 | 3,716,664 | - | - | 4,544,441 |
| 장기차입금 | - | - | 5,193,471 | 3,608,333 | 8,801,804 |
| 금융부채 계 | 77,157,279 | 56,701,329 | 5,193,471 | 3,608,333 | 142,660,412 |
&cr;
3) 신용위험관리&cr;연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품 | 292,848 | 276,493 |
| 매도가능금융자산 | 234,628 | 255,737 |
| 단기금융상품 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 82,950,843 | 74,934,960 |
| 현금및현금성자산 | 9,541,001 | 14,551,303 |
| 합 계 | 113,019,320 | 110,018,493 |
&cr;
10. 파생상품계약 현황
외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 10건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 24,100천, USD 33,000천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. &cr;
(1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 평가이익 | 거래이익 | 평가이익 | 거래이익 | |
| 통화선도거래 | 451,654 | 765,701 | 159,282 | 801,954 |
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 평가손실 | 거래손실 | 평가손실 | 거래손실 | |
| 통화선도거래 | 429,937 | 1,095,834 | 2,045,693 | 574,500 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 유동성 파생금융자산: | ||||
|
통화선도계약 |
451,654 | 429,937 | 328,099 | 101,876 |
&cr;
※ 하기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제30기 당3분기 (연결)재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 (연결)재무제표이며, 제29기, 제28기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr;
가. 요약 연결재무정보&cr;우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제30기 당3분기 | 제29기 | 제28기 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 199,811,941,498 | 191,661,669,916 | 174,438,258,512 |
| 비유동자산 | 163,968,885,794 | 161,976,536,513 | 145,593,901,171 |
| 자산총계 | 363,780,827,292 | 353,638,206,429 | 320,032,159,683 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 146,810,777,924 | 141,107,592,618 | 133,576,771,881 |
| 비유동부채 | 12,813,516,679 | 16,717,441,871 | 18,041,011,190 |
| 부채총계 | 159,624,294,603 | 157,825,034,489 | 151,617,783,071 |
| 자본 | |||
| 자본총계 | 204,156,532,689 | 195,813,171,940 | 168,414,376,612 |
| 지배기업소유지분 | 135,398,627,882 | 135,581,718,989 | 126,541,743,385 |
| 비지배지분 | 68,757,904,807 | 60,231,452,951 | 41,872,633,227 |
|
종속·관계·공동기업 투자&cr;주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2018.01.01 ~&cr;2018.09.30 | 2017.01.01 ~&cr;2017.12.31 | 2016.01.01 ~&cr;2016.12.31 |
| 매출액 | 292,574,836,714 | 332,838,238,466 | 320,883,362,913 |
| 영업이익 | 12,430,816,811 | 18,808,819,215 | 23,674,600,284 |
| 당기순이익 | 7,736,671,631 | 9,231,125,469 | 16,134,968,460 |
| 지배회사 소유주지분 | 1,150,879,070 | 2,400,710,479 | 8,125,454,173 |
| 비지배지분 | 6,585,792,561 | 6,830,414,990 | 8,009,514,287 |
| 총포괄손익의 귀속 | 7,379,322,931 | 7,330,146,591 | 15,907,767,229 |
| 지배회사 소유주지분 | 761,095,344 | 485,458,066 | 7,803,911,301 |
| 비지배지분 | 6,618,227,587 | 6,844,688,525 | 8,103,855,928 |
| 주당순이익 | 410 | 127 | 430 |
| 계속영업 | 410 | 127 | 430 |
| 중단영업 | - | - | - |
| 희석주당순이익 | 410 | 127 | 430 |
| 연결에 포함된 회사수 | 11 | 11 | 11 |
&cr;<연결대상회사의 변동내용>
| 사업연도 | 당기 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에&cr;추가된 회사 | 전기대비 연결에서&cr;제외된 회사 |
| 제30기 | - | - | - |
| 제29기 | - | - | - |
| 제28기 | Woory Automotives Mexico,&cr;S. DE R.L. DE C.V. | - | - |
연결에 포함된 회사수는 우리산업홀딩스(주)를 제외한 회사수입니다.&cr;&cr;나 연결재무정보 이용상의 유의점&cr;※ 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다.
&cr;다. 요약 재무정보&cr;우리산업홀딩스(주)
| (단위 : 원) |
| 제30기 당3분기 | 제29기 | 제28기 | |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 6,258,616,671 | 6,091,210,044 | 10,697,147,942 |
| 비유동자산 | 99,162,606,682 | 100,187,432,414 | 96,635,846,636 |
| 자산총계 | 105,421,223,353 | 106,278,642,458 | 107,332,994,578 |
| 자본 | |||
| 자본총계 | 98,998,011,887 | 99,774,517,592 | 102,217,896,230 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 134,438,707 | 190,421,258 | 3,834,879,150 |
| 비유동부채 | 6,288,772,759 | 6,313,703,608 | 1,280,219,198 |
| 부채총계 | 6,423,211,466 | 6,504,124,866 | 5,115,098,348 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2018.01.01 ~&cr;2018.09.30 | 2017.01.01 ~&cr;2017.12.31 | 2016.01.01 ~&cr;2016.12.31 |
| 매출액 | 2,006,960,431 | 1,398,171,228 | 1,543,284,485 |
| 영업이익 | (73,560,922) | (1,083,607,012) | (166,588,396) |
| 당기순이익 | 167,680,745 | (1,141,409,328) | 752,640,818 |
| 주당순이익 | 9 | (60) | 40 |
| 계속영업 | 9 | (60) | 40 |
| 중단영업 | - | - | - |
| 희석주당순이익 | 9 | (60) | 40 |
| 계속영업 | 9 | (60) | 40 |
※ 상기 제30기 당3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 외부감사의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제29기, 제28기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 외부감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.&cr;&cr;라. 재무정보 이용상의 유의점&cr;※ 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다.
|
연결 재무상태표 |
|
제 30 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 29 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 30 기 3분기말 |
제 29 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
199,811,941,498 |
191,661,669,916 |
|
현금및현금성자산 |
9,541,001,491 |
14,551,302,651 |
|
단기금융상품 |
20,000,000,000 |
20,000,000,000 |
|
매출채권 |
79,576,959,714 |
69,854,265,790 |
|
기타유동금융자산 |
3,121,888,982 |
5,082,733,096 |
|
기타유동비금융자산 |
1,772,657,354 |
1,050,265,038 |
|
파생상품자산 |
451,654,759 |
328,099,783 |
|
당기법인세자산 |
442,758,773 |
262,122,072 |
|
재고자산 |
84,905,020,425 |
80,532,881,486 |
|
비유동자산 |
163,968,885,794 |
161,976,536,513 |
|
장기금융상품 |
292,848,350 |
276,492,597 |
|
매도가능금융자산 |
234,628,332 |
255,737,409 |
|
유형자산 |
85,636,278,150 |
81,347,974,608 |
|
무형자산 |
66,172,240,996 |
67,743,063,583 |
|
기타비유동금융자산 |
1,697,176,444 |
2,434,915,834 |
|
투자부동산 |
9,935,713,522 |
9,918,352,482 |
|
자산총계 |
363,780,827,292 |
353,638,206,429 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
146,810,777,924 |
141,107,592,618 |
|
매입채무 |
52,398,712,321 |
61,178,206,025 |
|
기타유동금융부채 |
8,995,172,628 |
10,961,688,768 |
|
파생상품부채 |
429,937,628 |
101,876,891 |
|
차입금 |
75,865,955,208 |
62,602,483,193 |
|
충당부채 |
1,464,210,004 |
673,397,087 |
|
선수수익 |
33,127,074 |
|
|
기타유동비금융부채 |
4,443,330,656 |
2,814,214,988 |
|
당기법인세부채 |
3,180,332,405 |
2,775,725,666 |
|
비유동부채 |
12,813,516,679 |
16,717,441,871 |
|
장기차입금 |
5,253,492,111 |
8,801,803,854 |
|
확정급여채무 |
7,044,047,220 |
6,466,730,384 |
|
이연법인세부채 |
400,977,348 |
1,433,907,633 |
|
기타비유동금융부채 |
115,000,000 |
15,000,000 |
|
부채총계 |
159,624,294,603 |
157,825,034,489 |
|
자본 |
||
|
지배기업소유지분 |
135,398,627,882 |
135,581,718,989 |
|
자본금 |
9,443,670,500 |
9,443,670,500 |
|
기타자본구성요소 |
7,869,421,414 |
7,869,421,414 |
|
자본잉여금 |
88,457,677,448 |
88,457,677,448 |
|
기타포괄손익누계액 |
(1,867,986,136) |
(1,514,195,972) |
|
이익잉여금 |
31,495,844,656 |
31,325,145,599 |
|
비지배지분 |
68,757,904,807 |
60,231,452,951 |
|
자본총계 |
204,156,532,689 |
195,813,171,940 |
|
자본과부채총계 |
363,780,827,292 |
353,638,206,429 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 30 기 3분기 |
제 29 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 |
109,198,632,278 |
292,574,836,714 |
86,880,378,524 |
251,915,953,498 |
|
매출원가 |
93,827,027,036 |
251,294,862,403 |
72,291,171,170 |
210,581,607,269 |
|
매출총이익 |
15,371,605,242 |
41,279,974,311 |
14,589,207,354 |
41,334,346,229 |
|
판매비와관리비 |
9,153,450,898 |
28,849,157,500 |
9,409,901,988 |
26,929,432,164 |
|
영업이익 |
6,218,154,344 |
12,430,816,811 |
5,179,305,366 |
14,404,914,065 |
|
기타영업수익 |
193,360,627 |
1,573,740,051 |
93,354,342 |
1,848,159,344 |
|
기타영업비용 |
1,329,431,600 |
2,857,474,193 |
(1,349,269,948) |
2,432,296,108 |
|
금융수익 |
1,363,594,966 |
6,359,869,377 |
1,469,490,928 |
4,262,508,055 |
|
금융비용 |
1,741,169,949 |
6,581,992,172 |
2,890,314,641 |
9,023,272,071 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
4,704,508,388 |
10,924,959,874 |
5,201,105,943 |
9,060,013,285 |
|
법인세비용(수익) |
1,383,548,809 |
3,188,288,243 |
1,136,465,496 |
2,519,623,707 |
|
계속영업이익 |
3,320,959,579 |
7,736,671,631 |
4,064,640,447 |
6,540,389,578 |
|
당기순이익(손실) |
3,320,959,579 |
7,736,671,631 |
4,064,640,447 |
6,540,389,578 |
|
기타포괄손익 |
(622,054,765) |
(357,348,700) |
384,709,378 |
(95,151,559) |
|
보험수리적손익 |
1,918,594 |
(35,993,561) |
29,065,079 |
0 |
|
해외사업환산손익 |
(623,973,359) |
(321,355,139) |
355,644,299 |
(95,151,559) |
|
총포괄손익 |
2,698,904,814 |
7,379,322,931 |
4,449,349,825 |
6,445,238,019 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배회사소유주지분 |
685,171,584 |
1,150,879,070 |
1,363,955,237 |
1,919,121,211 |
|
비지배지분 |
2,635,787,995 |
6,585,792,561 |
2,700,685,210 |
4,621,268,367 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
||||
|
지배회사소유주지분 |
30,681,793 |
761,095,344 |
1,672,394,816 |
1,811,151,622 |
|
비지배지분 |
2,668,223,021 |
6,618,227,587 |
2,776,955,009 |
4,634,086,397 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
176 |
410 |
215 |
346 |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
176 |
410 |
215 |
346 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업 소유주지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익 |
이익잉여금 |
지배기업 소유주지분 합계 |
||||
|
2017.01.01 (기초자본) |
9,443,670,500 |
86,850,497,078 |
(22,102,204) |
(764,487,795) |
31,034,165,806 |
126,541,743,385 |
41,872,633,227 |
168,414,376,612 |
|
|
배당금지급 |
944,186,450 |
944,186,450 |
594,345,183 |
1,538,531,633 |
|||||
|
당기순이익(손실) |
1,919,121,211 |
1,919,121,211 |
4,621,268,367 |
6,540,389,578 |
|||||
|
기타포괄손익 |
보험수리적손익 |
||||||||
|
해외사업환산손익 |
(107,969,589) |
(107,969,589) |
12,818,030 |
(95,151,559) |
|||||
|
기타포괄손익 합계 |
(107,969,589) |
(107,969,589) |
12,818,030 |
(95,151,559) |
|||||
|
총포괄이익 |
(107,969,589) |
1,919,121,211 |
1,811,151,622 |
4,634,086,397 |
6,445,238,019 |
||||
|
대체와 기타 변동에 따른 증감 |
1,797,054,194 |
1,797,054,194 |
1,797,054,194 |
||||||
|
연결범위의 변동 |
|||||||||
|
2017.09.30 (기말자본) |
9,443,670,500 |
88,647,551,272 |
(22,102,204) |
(872,457,384) |
32,009,100,567 |
129,205,762,751 |
45,912,374,441 |
175,118,137,192 |
|
|
2018.01.01 (기초자본) |
9,443,670,500 |
88,457,677,448 |
7,869,421,414 |
(1,514,195,972) |
31,325,145,599 |
135,581,718,989 |
60,231,452,951 |
195,813,171,940 |
|
|
배당금지급 |
944,186,450 |
944,186,450 |
822,686,365 |
1,766,872,815 |
|||||
|
당기순이익(손실) |
1,150,879,070 |
1,150,879,070 |
6,585,792,561 |
7,736,671,631 |
|||||
|
기타포괄손익 |
보험수리적손익 |
(35,993,563) |
(35,993,563) |
(35,993,563) |
|||||
|
해외사업환산손익 |
(353,790,164) |
(353,790,164) |
32,435,026 |
(321,355,138) |
|||||
|
기타포괄손익 합계 |
(353,790,164) |
(35,993,563) |
(389,783,727) |
32,435,026 |
(357,348,701) |
||||
|
총포괄이익 |
(353,790,164) |
1,114,885,507 |
761,095,343 |
6,618,227,587 |
7,379,322,930 |
||||
|
대체와 기타 변동에 따른 증감 |
|||||||||
|
연결범위의 변동 |
2,730,910,634 |
2,730,910,634 |
|||||||
|
2018.09.30 (기말자본) |
9,443,670,500 |
88,457,677,448 |
7,869,421,414 |
(1,867,986,136) |
31,495,844,656 |
135,398,627,882 |
68,757,904,807 |
204,156,532,689 |
|
|
연결 현금흐름표 |
|
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 30 기 3분기 |
제 29 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동으로 인한 현금흐름 |
(3,944,385,299) |
10,729,370,967 |
|
영업으로부터 창출된 현금흐름 |
(2,682,342,960) |
12,182,416,180 |
|
이자의수취 |
352,308,795 |
223,304,175 |
|
이자의지급 |
(1,614,351,134) |
(1,676,349,388) |
|
투자활동으로 인한 현금흐름 |
(9,477,869,165) |
(20,816,294,098) |
|
투자활동으로인한 현금유입액 |
10,284,011,745 |
13,749,953,056 |
|
단기금융상품의 감소 |
9,000,000,000 |
|
|
단기대여금의 감소 |
376,611 |
|
|
장기금융상품의 감소 |
6,620,746 |
720,712,320 |
|
장기대여금의 감소 |
1,000,000,000 |
|
|
보증금의 감소 |
40,000,000 |
38,762,025 |
|
지분법적용투자주식의 감소 |
2,320,000,000 |
|
|
유형자산의 처분 |
6,160,390,999 |
3,688,406,694 |
|
건설중인 자산의 감소 |
757,000,000 |
244,395,406 |
|
국고보조금의 수취 |
57,300,000 |
|
|
투자활동으로 인한 현금유출액 |
(19,761,880,910) |
(34,566,247,154) |
|
단기금융상품의 증가 |
3,084,900,000 |
|
|
단기대여금의 대여 |
10,430,412 |
|
|
장기금융상품의 증가 |
26,627,520 |
126,424,000 |
|
매도가능증권의 취득 |
49 |
121,929,580 |
|
종속기업처분으로 인한 순현금 유출 |
18,841,799 |
|
|
장기대여금의 대여 |
2,000,000,000 |
|
|
보증금의 증가 |
46,620,746 |
|
|
파생상품의 증가 |
103,910,000 |
83,610,000 |
|
선물거래예치금의 증가 |
839 |
841 |
|
투자부동산의 취득 |
35,577,090 |
|
|
유형자산의 취득 |
17,719,605,889 |
18,919,583,892 |
|
무형자산의 증가 |
1,800,266,566 |
2,229,798,841 |
|
지분법적용투자주식증가 |
8,000,000,000 |
|
|
재무활동으로 인한 현금흐름 |
8,127,823,338 |
5,286,524,709 |
|
재무활동으로 인한 현금유입액 |
13,203,654,239 |
18,272,094,152 |
|
단기차입금의 차입 |
12,839,422,485 |
15,412,039,958 |
|
장기차입금의 순증가 |
364,231,754 |
1,063,000,000 |
|
지분법적용투자주식의 처분 |
1,797,054,194 |
|
|
재무활동으로 인한 현금유출액 |
(5,075,830,901) |
(12,985,569,443) |
|
단기차입금의 상환 |
132,147,476 |
|
|
유동성장기부채상환 |
3,314,580,996 |
7,716,818,611 |
|
임대보증금의 감소 |
20,000,000 |
|
|
장기차입금의 감소 |
176,912,448 |
|
|
배당금지급 |
1,761,249,905 |
1,939,690,908 |
|
전환사채의 상환 |
3,000,000,000 |
|
|
외화표시현금및현금성자산의 환산에 의한증감 |
236,437,926 |
(329,356,551) |
|
현금의 증가 |
(5,294,431,126) |
(4,800,398,422) |
|
환율변동으로인한 증감 |
47,692,040 |
83,153,080 |
|
기초의 현금 |
14,551,302,651 |
14,970,952,906 |
|
기말의 현금 |
9,541,001,491 |
9,924,351,013 |
1. 연결대상회사의 개요&cr; &cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있고 중국 및 태국, 인도, 멕시코, 슬로바키아 등에 현지법인을 두고 있습니다. &cr;&cr;한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 지배기업의 자본금은 9,443백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | |||
| 주주명 | 주식수 | 액면금액(주당 500원) | 지분율 |
| 김명준 | 9,382,375주 | 4,691,188 | 49.68% |
| 김정우 | 5,468,349주 | 2,734,175 | 28.95% |
| 자기주식 | 3,612주 | 1,806 | 0.02% |
| 기타 | 4,033,005주 | 2,016,502 | 21.35% |
| 합 계 | 18,887,341주 | 9,443,671 | 100.00% |
&cr;(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 취득금액 | 지분율 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 우리산업㈜와 그 종속기업(주1) | 한국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 75,334,232 | 39.46% | 39.46% |
| 천진우리전자유한공사 | 중국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 2,103,509 | 100% | 100% |
| Woory Automotives India Pvt.Ltd | 인도 | 자동차용부품 생산,판매 | 03 월 | 1,029,854 | 100% | 100% |
| Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. | 태국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 290,445 | 50% | 50% |
| WR America Inc. | 미국 | 자동차용부품 도매 | 12월 | 57,375 | 100% | 100% |
| Woory Slovakia Limited Company | 슬로바키아 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 99,338 | 50% | 50% |
| 우리플라텍㈜ | 한국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 1,412,000 | 100% | 100% |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd | 중국 | 자동차용부품 생산,판매 | 12월 | 1,393,519 | 100% | 100% |
| 위캠㈜ | 한국 | 도장외 | 12월 | 50,000 | 50% | 50% |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 헝가리 | 자동차용부품 생산, 판매 | 12월 | 9,019 | 60% | 60% |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 멕시코 | 자동차용부품 생산, 판매 | 12월 | 49,361 | 50% | 50% |
| 합 계 | 81,828,651 | |||||
(주1) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다.&cr;&cr;
② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다.&cr;
① 당분기
| (단위:천원) | ||||
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 당분기 매출액 | 당분기 손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 252,256,720 | 141,471,224 | 245,288,762 | 10,565,810 |
| 천진우리전자유한공사 | 23,222,385 | 14,331,373 | 20,820,143 | (710,264) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 18,454,173 | 14,366,617 | 21,706,092 | (173,986) |
| Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd | 5,762,280 | 432,719 | 6,691,314 | 430,058 |
| WR America, Inc. | 453,032 | 307,340 | 631,119 | (22,806) |
| Woory Slovakia Limited Company | 10,006,775 | 8,668,352 | 16,059,774 | 692,218 |
| 우리플라텍㈜ | 5,222,130 | 3,183,247 | 6,941,921 | 120,488 |
| 위캠㈜ | 5,398,503 | 8,047,308 | 7,202,166 | (983,569) |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,000,406 | 1,600,397 | 4,577,008 | (550,491) |
| Woory Industrial Hungray.kft(주1) | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico | 8,581,618 | 10,599,829 | 9,066,776 | 239,796 |
상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr;(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.
&cr;② 전기
| (단위:천원) | ||||
| 회사명 | 전기말 자산총액 | 전기말 부채총액 | 전분기 매출액 | 전분기 손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 230,688,301 | 132,005,315 | 206,057,673 | 7,036,578 |
| 천진우리전자유한공사 | 27,535,201 | 17,847,853 | 22,628,057 | (104,751) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 16,423,240 | 11,459,362 | 22,362,610 | 1,305,731 |
| Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd | 5,397,817 | 673,458 | 6,799,690 | 484,349 |
| WR America, Inc. | 515,842 | 353,158 | 700,652 | 17,260 |
| Woory Slovakia Limited Company | 7,512,069 | 6,393,289 | 13,550,253 | 352,939 |
| 우리플라텍㈜ | 5,469,849 | 3,051,607 | 6,829,496 | 189,596 |
| 위캠㈜ | 2,567,183 | 4,232,420 | 5,388,754 | 241,256 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,245,765 | 1,292,024 | 4,954,451 | (421,265) |
| Woory Industrial Hungray.kft(주1) | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 5,713,967 | 7,794,625 | 5,223,898 | (274,272) |
상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.&cr;(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.
&cr;2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준&cr;
2.1 연결재무제표 작성기준&cr;
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결실체는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;
(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;&cr;
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;
(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr;
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr;
연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr;(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.
&cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
&cr;
최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 |
공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 |
|
상각후원가 측정 금융자산 |
유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 |
공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 |
공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 |
&cr;
(나) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.
&cr;(다) 위험회피회계&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.
&cr;
(라) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류&cr;
|
구분 |
측정 범주 |
장부금액 |
|||
|
기준서 제1039호 |
기준서 제1109호 |
기준서 제1039호 |
기준서 제1109호 |
차이 |
|
| 유동금융자산 | |||||
| 현금 및 현금성자산 | 상각후원가 | 상각후원가 | 14,551,303 | 14,551,303 | - |
| 매출채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 69,854,266 | 69,854,266 | - |
| 기타수취채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 5,079,519 | 5,079,519 | |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 상각후원가 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 단기대여금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 721 | 721 | |
| 기타의 당좌자산 | 상각후원가 | 상각후원가 | 2,041 | 2,041 | |
| 선물거래예치금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 451 | 451 | |
| 파생상품자산 | 파생금융상품 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 328,100 | 328,100 | |
| 비유동금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 255,737 | 255,737 | - |
| 장기대여금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 상각후원가 | 276,493 | 276,493 | - |
| 장기선급비용 | 상각후원가 | 상각후원가 | 434,916 | 434,916 | |
| 유동금융부채 | |||||
| 매입채무 | 상각후원가 | 상각후원가 | 61,178,206 | 61,178,206 | - |
| 기타지급채무 | 상각후원가 | 상각후원가 | 10,961,689 | 10,961,689 | - |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 58,058,042 | 58,058,042 | - |
| 유동성장기차입금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 4,544,441 | 4,544,441 | - |
| 파생상품부채 | 파생금융상품 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 101,877 | 101,877 | |
| 비유동금융부채 | |||||
| 장기차입금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 8,801,804 | 8,801,804 | - |
| 임대보증금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 1,433,908 | 1,433,908 | - |
(주1) 전기말 매도가능금융자산 중 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.&cr;
② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 없습니다.
③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
|
당기초 금융자산 |
당기손익-&cr;공정가치&cr;금융자산 | 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;금융자산 (주1) |
상각후원가 &cr;측정 &cr;금융자산 |
금융자산 계 |
|
기초 장부금액 - 기준서 제1039호 |
328,100 | 255,737 | 112,199,710 | 112,783,547 |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류 | - | - | - | - |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류 | - | - | - | - |
|
기초 장부금액 - 기준서 제1109호(주2) |
328,100 | 255,737 | 112,199,710 | 112,783,547 |
&cr;(주1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하였습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다.&cr;(주2) 현금및현금성자산 포함하고 있습니다.&cr;&cr;
(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr;&cr;
연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. &cr;&cr;
한편, 2018년 1월1일 현재 완료되지 않은 계약의 기업회계기준서 제1115호 소급 적용에 따른 이익잉여금 기초 잔액 조정이 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로예상됩니다.&cr;&cr;연결실체는 자동차부품 제조 및 판매업을 사업목적으로 하고 있으며, 2018년 3분기 자동차부품부문 수익은 286,605백만원으로 총 매출액의 약 97.96%에 해당합니다.&cr;&cr;
가. 수행의무의 식별 및 거래가격의 배분&cr;기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객과의 계약에서 (1) 자동차부품 판매, (2) 추가적인 보증의 제공 및 (3) 수출 계약 등과 같이 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 연결실체의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 연결실체는 자동차 부품 판매 시 고객과 계약에 따라 제공하는 추가적인 보증의 제공 및 수출 계약 등에 대한 수행 의무를 별도로 식별하여 수익을 인식할 예정입니다.&cr;&cr;
나. 변동대가
연결실체의 고객과의 자동차 부품 공급계약 중 기간에 따라 또는 특정 사유 발생시 거래가격이 변동되는 계약의 경우 고객에게 받을대가가 변동될 수 있습니다.
기업회계기준서 제1115호 적용 시 기댓값과 가능성이 가장 높은 금액 중 연결실체가받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr;
다. 거래가격의 배분
연결실체는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 연결실체는 각 거래에 대해 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 예상원가 이윤 가산 접근법 등을 사용할 예정입니다.&cr;&cr;
라. 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과&cr;2018년 9월 30일 기준 당사의 분기 재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 연결실체의 동일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;
| (단위 : 백만원) | |||
| 구 분 | 공시금액 | 조 정 | 제1115호 반영전 |
| 자산 | 363,781 | - | 363,781 |
| 부채 | 159,624 | - | 159,624 |
| - 선수수익 | 33 | 33 | - |
| - 제품보증충당부채 | 1,439 | (33) | 1,472 |
| - 기타부채 | 158,152 | - | 158,152 |
| 자본 | 204,157 | - | 204,157 |
| 매출액 | 292,575 | 4,594 | 287,981 |
| 매출원가 | 251,295 | 4,937 | 246,358 |
| 판관비 | 28,849 | (814) | 29,663 |
| 영업외수익 | (1,506) | (472) | (1,034) |
| 분기순이익 | 7,737 | 7,737 | |
&cr;2018년 9월 30일 현재 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 당분기재무제표에 미치는 재무적 영향을 분석한 결과, 충당부채 중 확신유형의 수행의무와 확신기간을 경과한 후에도 추가로 보증하는 수행의무 / 받을대가의 불확실성과 관련된 변동대가 / 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무를 별도로 식별하였으며, 이에 따른 재무적 영향을 분기재무제표에 반영하였습니다.&cr;&cr;또한 운송용역 계약 중 본인으로 판단되는 운송 용역을 별도의 수행의무로 파악하여 수익과 비용을 총액으로 인식하였으며, 일시불 금형 및 사용목적외 설비 등의 처분에대한 수익과 비용을 총액으로 인식하였습니다.&cr;&cr;
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr;&cr;이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;&cr;리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
2.2 연결재무제표 측정기준&cr;&cr;연결실체의 재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr;
2.3 연결
연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
&cr;
① 종속기업&cr;종속기업은 지배기업이 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업 (특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간말 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 지배회사가 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. &cr;&cr;종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.
연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.
연결실체가 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제 1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다.&cr;
이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.
② 내부거래제거&cr;연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다.
&cr;③ 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.
④ 비지배지분&cr;종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라&cr;도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.
&cr;⑤ 종속기업의 처분&cr;연결실체가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결회사가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익항목은 당기손익으로 재분류됩니다.&cr;&cr;
2.4 외화환산&cr;연결실체의 재무제표는 연결회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말 현재 보유 중인화폐성 외화항목은 보고기간말 현재의 마감환율을 적용하여 환산하고, 역사적원가로측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하며, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.&cr;&cr;화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 환산차이는 그 환산차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.5 현금 및 현금성자산&cr;&cr;보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산은 현금및현금성자산으로 분류&cr;하고 있습니다.
&cr;2.6 재고자산&cr;재고자산의 단위원가는 총평균법에 의한 취득원가로 결정하고 있으며, 연중 계속 기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있습니다. 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.
&cr;2.7 비파생금융자산&cr;금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기 손익인식 금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당기손익인식 금융자산&cr;단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한거래 비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr;
(2) 만기보유금융자산&cr;만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.
&cr;(3) 대여금 및 수취채권&cr;지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 매출채권, 대여금 및 기타 수취채권은 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.&cr;
(4) 매도가능금융자산&cr;매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서, 공정가치로 측정하며 손상차손과 매도가능채무증권에 대한 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 금융자산의 제거&cr;금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;
2.8 비파생금융부채&cr;금융부채는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융부채의 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에서 차감하고 있습니다. &cr;
(1) 당기손익인식 금융부채&cr;단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 당기손익인식은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기타금융부채&cr;당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다.기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지 않은 단기채무를 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다.&cr;
(3) 복합금융상품
연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.&cr;
부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다. &cr;
자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다.&cr;&cr;전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.&cr;
2.9 파생상품&cr;파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식하며 이후 공정가치를 재측정하고 있습니다. 관련 손익은 '금융수익(원가)'로 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.&cr;
2.10 유형자산&cr;&cr;(1) 인식과 측정&cr;유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가가 포함됩니다.&cr;유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 제거할때 영업외손익으로 인식합니다.
&cr;(2) 후속원가&cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거 하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 감가상각&cr;유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용연수 | 구 분 | 추정내용연수 |
| 건물 | 40년 | 공구와기구 | 5년 |
| 구축물 | 10~20년 | 금형 | 5년 |
| 기계장치 | 8~12년 | 비품 | 4년 |
| 차량운반구 | 5년 | &cr; | &cr; |
&cr;유형자산의 감가상각방법, 내용연수 및 잔존가치는 매 보고기간 말 재검토되고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리 하고 있습니다.&cr;&cr;2.11 차입원가&cr;&cr;적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 차입금의 일시적운용에서 생긴 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.12 무형자산&cr;무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 산업재산권, 개발비, 소프트웨어 및 회원권으로 구성되며 당해 자산이 사용가능한 시점부터 잔존가치를 영 ("0")으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용연수 |
| 산업재산권 | 5~10년 |
| 개발비 | 5년 |
| 소프트웨어 | 5년 |
&cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고,내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;
(1) 연구 및 개발&cr;연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 다음의 사항을 모두 제시할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발 관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;① 무형자산을 사용 또는 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적실현가능성&cr;② 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도&cr;③ 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력&cr;④ 무형자산이 미래 경제적 효익을 창출하는 방법. 그 중에서도 특히 무형자산의 산 출물이나 무형자산 자체를 거래하는 시장이 존재함을 제시할 수 있거나 또는 무 형자산을 내부적으로 사용할 것이라면 그 유용성&cr;⑤ 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는데 필요한 기술적, 재정 적 자원 등의 입수 가능성
⑥ 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 기업의 능력&cr;
2.13 금융자산 자산손상&cr;&cr;당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산에 대해서는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 과거 경험과 수취채권의 채무불이행과 관련 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함합니다.
&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 최초 인식시점에 계산된 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금 계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우,당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름 의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.&cr;
공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 경우 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익인 증거가 있는 경우, 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.14 비금융자산 자산손상&cr;&cr;연결실체는 매 보고기간 말마다 재고자산을 제외한 비금융자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr;자산손상을 시사하는 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우 그 자산이 속하는 현금창출단위(자산의 현금창출단위)의 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr;
회수가능가액의 추정 시 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치나 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있으며, 자산 또는 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;손상차손이 환입되는 경우 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 증가시킵니다. 다만, 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각후 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. 손상차손의 환입은 기타영업수익의 손상차손환입의 과목으로 인식하고 있습니다.&cr;
2.15 종업원급여&cr;
(1) 확정급여제도&cr;확정급여부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 당기근무원가를 결정하기 위해서는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다. &cr;&cr;보험수리적 가정의 적용으로 인하여 발생하는 보험수리적손익에 대해서는 발생한 기간에 전액 기타포괄손익으로 인식하고 즉시 이익잉여금으로 대체하며 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.
&cr;(2) 단기 종업원급여&cr;종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고,그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로인식하고 있습니다.&cr;
2.16 충당부채&cr;&cr;지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거 사건이나 거래의 결과로 현재 의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 확인할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.&cr;&cr;제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.&cr;&cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.&cr;&cr;2.17 납입자본&cr;&cr;보통주는 자본으로 분류하며 증자로 인한 비용은 보통주 발행시 세금효과를 고려하여 자본에서 차감하여 인식합니다. 자기지분상품을 재취득하는 경우(이하 "자기주식") 거래원가 중 당해 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가에 대해서는 관련된 법인세 혜택을 차감한 순액을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 자기주식의 계정과목으로 하여 재무상태표상 총자본의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 한편, 자기주식을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
&cr;2.18 자기주식&cr;&cr;자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본조정에 표시하고 있습니다.
&cr;2.19 정부보조금&cr;&cr;연결실체는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있습니다.
시장이자율보다 낮은 이자율인 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있으며, 해당 정부보조금은 시장이자율에 기초하여 산정된 정부대여금 공정가치와 수취한 대가의 차이로 측정하고 있습니다.&cr;
자산관련 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.
수익관련 정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에따라 해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 회사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.20 수익&cr;&cr;수익은 재화의 판매나 자산의 사용에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에 누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. &cr;재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고, 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여와 효과적인 통제를 하지 않으며,거래와 관련한 경제적효익의 유입가능성이 높고, 수익금액과 거래와 관련하여 발생하였거나 발생할 원가 및 반품가능성을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 인식하고 있습니다.&cr;자산을 타인에게 사용하게 함으로써 창출되는 이자수익, 임대수익 및 배당금수익은 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.
&cr;2.21 금융수익과 비용&cr;&cr;금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당금수익, 매도가능금융자산처분손익, 파생상품관련손익,당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당금수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.
&cr;금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 충당부채의 상각액, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단 의 평가차손을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.22 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당기법인세비용&cr;&cr;당기법인세비용은 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급 받을) 법인세액으로서 당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여, 과세당국에 납부하거나 과세당국으로부터 환급 받을 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 이연법인세비용&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 재무상태표상 자산 또는 부채의 장부금액과 세무기준액과의 차이인 일시적차이와 미사용 세무상결손금 및 세액공제에 대하여 보고기간말까지&cr;제정되었거나 실질적으로 제정된 세율에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대하여 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
&cr;또한, 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 손상시키고 있습니다. 손상된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다.&cr;
2.23 주당이익&cr;&cr;보통주의 기본주당이익과 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
&cr;2.24 배당금&cr;&cr;보고기간 후에 지분상품 보유자에 대해 배당을 선언한 경우, 그 배당금을 보고기간말의 부채로 인식하지 아니하고 있습니다.&cr;
3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr;&cr;연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금 및 현금성자산&cr;
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 32,159 | 37,282 |
| 당좌예금 및 보통예금 | 9,508,844 | 14,514,021 |
| 합 계 | 9,541,002 | 14,551,303 |
&cr;상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr;
5. 단기금융상품&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 20,000,000 | 20,000,000 |
6. 기타금융자산 및 매도가능금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| 미수금 | 2,527,967 | - | 5,082,050 | - |
| (대손충당금) | (97,997) | - | (108,320) | - |
| 단기대여금 | 10,588 | - | 721 | - |
| 선물거래예치금 | 452 | - | 451 | - |
| 기타당좌자산 | 229,682 | - | 2,041 | - |
| 미수수익 | 451,197 | - | 105,789 | - |
| 보증금 | - | 444,730 | - | 331,261 |
| 장기대여금 | - | 1,000,000 | - | 2,000,000 |
| 장기선급비용 | - | 252,447 | - | 103,654 |
| 합 계 | 3,121,889 | 1,697,177 | 5,082,732 | 2,434,915 |
(2) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| 출자금 | 한국자동차공업협동조합 | 10주 | 0.15% | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 시장성없는지분증권 | Krah woory India Pvt Ltd | 1,460,750주 | 50.00% | 247,387 | 232,808 | 247,387 | 253,917 |
| 시장성없는지분증권 | ㈜에스에이엘 | 102주 | 0.01% | 306,650 | 820 | 306,650 | 820 |
| 합 계 | 555,037 | 234,628 | 555,037 | 255,737 | |||
&cr; 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. &cr;
(3) 당분기와 전기의 시장성없는 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 차 손 | 환 율 변 동 | 기 말 |
| ㈜에스에이엘 | 820 | - | - | - | - | 820 |
| Krah woory India Pvt Ltd | 253,917 | - | - | - | (21,109) | 232,808 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 차 손 | 환 율 변 동 | 기 말 |
| ㈜에스에이엘 | - | 306,650 | - | (305,830) | - | 820 |
| Krah woory India Pvt Ltd | 253,917 | - | - | - | 253,917 | |
7. 파생상품계약&cr; 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 10건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 24,100천, USD 33,000천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. &cr;
(1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 평가이익 | 거래이익 | 평가이익 | 거래이익 | |
| 통화선도거래 | 451,654 | 765,701 | 159,282 | 801,954 |
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 평가손실 | 거래손실 | 평가손실 | 거래손실 | |
| 통화선도거래 | 429,937 | 1,095,834 | 2,045,693 | 574,500 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 유동성 파생금융자산: | ||||
|
통화선도계약 |
451,654 | 429,937 | 328,099 | 101,876 |
8. 매출채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 79,576,960 | 69,854,266 |
&cr;(2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총장부금액 | 81,183,876 | 71,596,941 |
| 대손충당금 | (1,606,916) | (1,742,675) |
| 순장부금액 | 79,576,960 | 69,854,266 |
(3) 당분기와 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 1,742,675 | 1,658,053 |
| 대손상각비 환입 | (109,366) | 84,622 |
| 매출채권 제각 | (26,393) | - |
| 기말금액 | 1,606,916 | 1,742,675 |
&cr;(4) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 90일 이하 | 57,005,179 | 57,339,494 |
| 90일 초과 ~ 180일 이하 | 16,956,717 | 11,549,518 |
| 180일 초과 | 7,221,980 | 2,707,929 |
| 합 계 | 81,183,876 | 71,596,941 |
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| 30일이하 | 31~90일 | 91~120일 | 121~180일 | 180일초과 | 계 | |
| 총장부금액 | 25,348,064 | 31,657,115 | 7,821,271 | 9,135,446 | 7,221,980 | 81,183,876 |
| 기대손실률 | 0.32% | 0.43% | 0.30% | 0.17% | 19.53% | |
| 손실충당금 | 77,321 | 132,323 | 22,847 | 14,896 | 1,359,529 | 1,606,916 |
| 순장부금액 | 25,270,743 | 31,524,792 | 7,798,424 | 9,120,550 | 5,862,451 | 79,576,960 |
&cr;당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 81,184백만원입니다(전기말: 71,597백만원).&cr;
(5) 당분기 및 전기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기(주1) |
| 당기초 손실충당금(기준서 제1039호) | 1,742,675 | 1,658,053 |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | - |
| 최초적용일 손실충당금-기준서 제1109호 | 1,742,675 | 1,658,053 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | 84,622 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (26,393) | - |
| 환입된 미사용 금액 | 109,366 | - |
| 당분기말 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액임) | 1,606,916 | 1,742,675 |
(주1) 전기의 매출채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다.
(6) 당분기 및 전기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비 및 기타영업외비용으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기(주1) |
| 판매비와관리비 | ||
| 손상차손(대손상각비) | (109,366) | 84,622 |
(주1) 전기의 매출채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다.
(7) 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.
&cr;9. 기타유동비금융자산&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 1,542,039 | 922,126 |
| 선급비용 | 230,618 | 128,139 |
| 합 계 | 1,772,657 | 1,050,265 |
&cr; (2) 기타유동비금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동비금융자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타유동자산 총장부금액 | 2,410,271 | 1,654,209 |
| 대손충당금: | ||
| - 선급금 | 637,614 | 603,944 |
| 기타유동자산 순장부금액 | 1,772,657 | 1,050,265 |
10. 단기대여금 및 장기대여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 단기대여금 및 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 단기대여금 내역
&cr;연결실체가 2018년 9월 30일 현재 계상중인 단기차입금 10,588천원 내역은 임직원대여금입니다. &cr;&cr;(2) 장기대여금 내역
| (단위 : 천원) | |||||
| 대여처 | 대여일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일렉스 주식회사 | 2017-01-20 | 2025-01-20 | 3.50% | 1,000,000 | 2,000,000 |
11. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,497,423 | (6,081) | 1,491,341 | 1,227,256 | (5,410) | 1,221,846 |
| 제품 | 28,666,275 | (2,933,613) | 25,732,662 | 29,432,457 | (1,158,375) | 28,274,082 |
| 원재료 | 56,052,021 | (3,324,811) | 52,727,209 | 51,334,013 | (3,279,457) | 48,054,556 |
| 재공품 | 590,346 | 0 | 590,346 | 403,215 | - | 403,215 |
| 미착품 | 4,363,463 | 0 | 4,363,463 | 2,579,183 | - | 2,579,183 |
| 합 계 | 91,169,526 | (6,264,506) | 84,905,020 | 84,976,124 | (4,443,242) | 80,532,882 |
&cr; (2) 당분기 및 전분기의 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가: | ||
| ㅡ 재고자산평가손실 | 2,015,870 | (456,806) |
| ㅡ 재고자산평가손실환입 | - | 1,510,017 |
| 합 계 | 2,015,870 | 1,053,211 |
&cr;12. 종속기업에 대한 투자자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||
| 종속기업 | 우리플라텍㈜ | 100.00% | 1,412,000 | 100.00% | 1,412,000 |
| 종속기업 | 우리산업㈜ | 39.46% | 75,334,232 | 39.46% | 75,334,232 |
| 종속기업 | 위캠㈜ | 50.00% | 50,000 | 50.00% | 50,000 |
| 종속기업 | 천진우리전자 유한공사 | 100.00% | 2,103,509 | 100.00% | 2,103,509 |
| 종속기업 | Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 50.00% | 290,445 | 50.00% | 290,445 |
| 종속기업 | Woory Automotive India Private Ltd. | 100.00% | 1,029,854 | 100.00% | 1,029,854 |
| 종속기업 | WR Slovakia | 50.00% | 99,338 | 50.00% | 99,338 |
| 종속기업 | WR America, Inc. | 100.00% | 57,375 | 100.00% | 57,375 |
| 종속기업 | Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 100.00% | 1,393,519 | 100.00% | 1,393,519 |
| 종속기업 | WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 60.00% | 9,019 | 60.00% | 9,019 |
| 종속기업 | Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 50.00% | 49,361 | 50.00% | 49,361 |
&cr;(2) 종속기업의 요약재무정보&cr;
① 당분기
| (단위:천원) | ||||
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 당분기 매출액 | 당분기 손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 252,256,720 | 141,471,224 | 245,288,762 | 10,565,810 |
| 천진우리전자유한공사 | 23,222,385 | 14,331,373 | 20,820,143 | (710,264) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 18,454,173 | 14,366,617 | 21,706,092 | (173,986) |
| Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd | 5,762,280 | 432,719 | 6,691,314 | 430,058 |
| WR America, Inc. | 453,032 | 307,340 | 631,119 | (22,806) |
| Woory Slovakia Limited Company | 10,006,775 | 8,668,352 | 16,059,774 | 692,218 |
| 우리플라텍㈜ | 5,222,130 | 3,183,247 | 6,941,921 | 120,488 |
| 위캠㈜ | 5,398,503 | 8,047,308 | 7,202,166 | (983,569) |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,000,406 | 1,600,397 | 4,577,008 | (550,491) |
| Woory Industrial Hungray.kft(주1) | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico | 8,581,618 | 10,599,829 | 9,066,776 | 239,796 |
상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr;(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.
&cr;② 전기
| (단위:천원) | ||||
| 회사명 | 전기말 자산총액 | 전기말 부채총액 | 전분기 매출액 | 전분기 손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 230,688,301 | 132,005,315 | 206,057,673 | 7,036,578 |
| 천진우리전자유한공사 | 27,535,201 | 17,847,853 | 22,628,057 | (104,751) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 16,423,240 | 11,459,362 | 22,362,610 | 1,305,731 |
| Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd | 5,397,817 | 673,458 | 6,799,690 | 484,349 |
| WR America, Inc. | 515,842 | 353,158 | 700,652 | 17,260 |
| Woory Slovakia Limited Company | 7,512,069 | 6,393,289 | 13,550,253 | 352,939 |
| 우리플라텍㈜ | 5,469,849 | 3,051,607 | 6,829,496 | 189,596 |
| 위캠㈜ | 2,567,183 | 4,232,420 | 5,388,754 | 241,256 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,245,765 | 1,292,024 | 4,954,451 | (421,265) |
| Woory Industrial Hungray.kft(주1) | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 5,713,967 | 7,794,625 | 5,223,898 | (274,272) |
상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.&cr;(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.
&cr;13. 유형자산 및 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기와 전기의 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구 분 | 기 초 | 취득/자본적지출 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 환율변동차이 | 기 말 | |
| 토지 | 취득원가 | 15,764,023 | 2,220,123 | (352,191) | - | 11,873 | 17,643,828 |
| 건물 | 장부금액 | 15,140,896 | 33,038 | - | (432,347) | (84,643) | 14,656,944 |
| 구축물 | 장부금액 | 1,180,322 | 49,776 | - | (78,407) | 38,582 | 1,190,273 |
| 기계장치 | 장부금액 | 30,528,142 | 11,486,419 | (2,358,226) | (4,175,965) | (212,600) | 35,267,770 |
| 차량운반구 | 장부금액 | 197,465 | - | (25,570) | (47,223) | 189 | 124,861 |
| 공구와기구 | 장부금액 | 4,753,777 | 868,147 | (1,038,809) | (758,719) | (141,218) | 3,683,178 |
| 금형 | 장부금액 | 7,559,517 | 4,107,990 | (1,991,378) | (1,816,591) | - | 7,859,538 |
| 비품 | 장부금액 | 615,480 | 275,689 | (5,069) | (108,159) | (15,373) | 762,568 |
| 건설중인자산 | 장부금액 | 5,608,352 | 11,386,006 | (12,538,935) | - | (8,105) | 4,447,318 |
| 합 계 | 81,347,974 | 30,427,188 | (18,310,178) | (7,417,411) | (411,295) | 85,636,278 | |
&cr;② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구 분 | 기 초 | 취득/자본적지출 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 환율변동차이 | 기 말 | |
| 토지 | 취득원가 | 14,235,914 | 1,541,191 | - | - | (13,082) | 15,764,023 |
| 건물 | 장부금액 | 13,940,888 | 2,337,913 | (577,283) | (464,810) | (95,812) | 15,140,896 |
| 구축물 | 장부금액 | 433,139 | 875,078 | - | (79,307) | (48,588) | 1,180,322 |
| 기계장치 | 장부금액 | 22,718,424 | 14,293,413 | (1,326,012) | (4,676,994) | (480,689) | 30,528,142 |
| 차량운반구 | 장부금액 | 279,749 | 4,706 | (6,961) | (74,690) | (5,339) | 197,465 |
| 공구와기구 | 장부금액 | 4,097,097 | 2,391,199 | (213,695) | (1,392,583) | (128,241) | 4,753,777 |
| 금형 | 장부금액 | 4,838,201 | 7,547,228 | (2,735,290) | (2,090,622) | - | 7,559,517 |
| 비품 | 장부금액 | 519,947 | 380,421 | (6,959) | (265,221) | (12,708) | 615,480 |
| 건설중인자산 | 장부금액 | 6,849,095 | 19,088,867 | (20,329,610) | - | - | 5,608,352 |
| 합 계 | 67,912,454 | 48,460,016 | (25,195,810) | (9,044,227) | (784,459) | 81,347,974 | |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 토지 | 5,978,646 | 5,963,953 | |
| 건물 | 취득가액 | 6,129,136 | 5,993,652 |
| 감가상각누계액 | (2,429,362) | (2,314,441) | |
| 장부가액 | 3,699,774 | 3,679,211 | |
| 구축물 | 취득가액 | 565,453 | 565,453 |
| 감가상각누계액 | (308,160) | (290,265) | |
| 장부가액 | 257,293 | 275,188 | |
| 합 계 | 9,935,713 | 9,918,352 | |
&cr;
(3) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초 장부가액 | 9,918,352 | 9,331,312 |
| 취득 | 150,177 | 750,644 |
| 처분 | 0 | - |
| 감가상각 | (132,816) | (163,604) |
| 기말장부가액 | 9,935,713 | 9,918,352 |
14. 정부보조금의 내용&cr;&cr;(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 배 부 처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| 자산취득 및 비용으로 &cr;사용될 보조금 | 한국산업기술평가관리원 | 1,553,644 | 1,250,323 | 현금의 차감항목 |
&cr;(2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용&cr;&cr;당분기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금&cr;1,123,782천원을 수령하여 자산 취득에 사용된금액은 없으며, 자산 취득에 사용된 정부보조금의 당분기와 전기의 변동내용은 다음과 같습니다&cr;
① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 분기말금액 |
| 차량운반구 | 26,550 | - | (4,050) | 22,500 |
&cr;② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| 차량운반구 | 44,000 | 27,000 | (44,450) | 26,550 |
| 소프트웨어 | 10,316 | - | (10,316) | - |
| 합 계 | 54,316 | 27,000 | (54,766) | 26,550 |
(3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 당분기말금액 |
| 23,630 | 1,553,644 | (1,522,066) | 55,208 |
&cr;② 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| 5,884 | 1,250,323 | (1,232,577) | 23,630 |
15. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기와 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 영업권 | 기타의무형자산 | 회원권 | 합 계 |
| 기초금액 | 74,818 | 5,190,824 | 1,043,615 | 42,684,234 | 17,938,591 | 810,980 | 67,743,062 |
| 증가액 | 19,489 | 1,649,407 | 136,118 | - | - | - | 1,805,014 |
| 상각액 | (34,039) | (1,352,344) | (314,907) | - | (1,674,126) | - | (3,375,416) |
| 손상차손 | - | - | - | (1,200,000) | 1,200,000 | - | - |
| 환율변동차이 | - | - | (369) | - | - | - | (369) |
| 기말금액 | - | - | (51) | - | - | - | (51) |
| 60,268 | 5,487,887 | 864,406 | 41,484,234 | 17,464,465 | 810,980 | 66,172,240 | |
&cr;② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 영업권 | 기타의무형자산 | 회원권 | 합 계 |
| 기초금액 | 83,404 | 4,518,444 | 911,227 | 40,049,808 | 19,930,760 | 771,980 | 66,265,623 |
| 증가액 | 36,787 | 2,258,028 | 509,168 | 2,634,426 | - | - | 5,438,409 |
| 상각액 | (45,307) | (1,585,647) | (374,256) | - | (1,992,169) | - | (3,997,379) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | 39,000 | 39,000 |
| 환율변동차이 | (66) | - | (2,524) | - | - | - | (2,590) |
| 기말금액 | 74,818 | 5,190,825 | 1,043,615 | 42,684,234 | 17,938,591 | 810,980 | 67,743,063 |
&cr;연결실체는 매년 현금창출단위별로 영업권 손상평가를 수행할 예정입니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. &cr;
(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 &cr;&cr;연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기에 39,000천원을 손상차손환입으로 인식하여 기타수익으로 계상하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
16. 기타유동금융부채 및 기타유동비금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 6,921,841 | 9,976,043 |
| 미지급비용 | 2,073,332 | 985,646 |
| 합 계 | 8,995,173 | 10,961,689 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 4,121,667 | 2,630,576 |
| 예수금 | 321,663 | 183,639 |
| 합 계 | 4,443,330 | 2,814,215 |
17. 장ㆍ단기차입금&cr;&cr; ( 1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 14,500,000 | 12,500,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | 8,500,000 | 8,500,000 |
| 우리은행 | 무역금융 | 10,000,000 | 4,400,000 |
| SC은행 | 일반대 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한국산업은행 | 일반대 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 한국수출입은행 | 외화단기차입금 | 20,946,514 | 15,658,042 |
| 합 계 | 70,946,514 | 58,058,042 | |
&cr;당사는 KEB하나은행 및 우리은행, 신한은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며,보고기간 종료일 현재 KEB하나은행 외에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 13,617백만원 (전기 10,873백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지 않았습니다.&cr;
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 우리은행 | 운영자금 외 | 2,388,885 | 5,472,216 |
| KEB하나은행 | 시설대 | 2,900,000 | 4,350,000 |
| 우리은행 | 시설대 | 1,218,750 | - |
| 만도 | 운영자금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 한국수출입은행 | 운영자금 | 1,665,298 | 1,524,029 |
| 합 계 | 10,172,933 | 13,346,245 | |
| 유동성장기차입금 | 4,919,441 | 4,544,441 | |
| 장기차입금 | 5,253,492 | 8,801,804 | |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| 2018.10.01~2019.09.30 | 5,335,766 |
| 2019.10.01~2020.09.30 | 2,952,092 |
| 2020.10.01~2021.09.30 | 875,000 |
| 2021.10.01~2022.09.30 | 1,010,075 |
| 합 계 | 10,172,933 |
&cr;18. 충당부채 및 선수수익&cr;&cr;당분기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 반 기 | 전 기 |
| 기초금액 | 673,397 | 498,031 |
| 설정액 | 950,801 | 753,822 |
| 환입액 | (159,988) | - |
| 사용액 | - | (578,456) |
| 기말금액 | 1,464,210 | 673,397 |
당분기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 반 기 | 전 기 |
| 기초금액 | - | - |
| 설정액(주1) | 33,127 | - |
| 환입액 | - | - |
| 사용액 | - | |
| 기말금액 | 33,127 | - |
(주1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다.&cr;
19. 확정급여채무&cr;&cr; (1) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 확정급여채무의 변동 : | ||
| 기초금액 | 6,466,731 | 4,465,797 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 1,538,240 | 1,724,169 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | 46,145 | 1,494,286 |
| 지급액 | (889,685) | (873,079) |
| 관계기업전출입 | (117,383) | (44,442) |
| 납입기여금 | - | (300,000) |
| 국민연금전환금 | - | - |
| 기말금액 | 7,044,048 | 6,466,731 |
| 재무상태표상 구성항목 : | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 13,116,627 | 12,459,313 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,053,929) | (5,973,932) |
| 국민연금전환금 | (18,650) | (18,650) |
| 합 계 | 7,044,048 | 6,466,731 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 당기근무원가 | 1,507,297 | 1,598,326 |
| 이자원가 | 157,085 | 260,227 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (126,142) | (134,384) |
| 합 계 | 1,538,240 | 1,724,169 |
(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 12,459,313 | 10,086,646 |
| 당기근무원가 | 1,507,297 | 1,598,326 |
| 이자원가 | 157,085 | 260,227 |
| 관계회사전입액 | (117,383) | (44,442) |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | 1,431,635 |
| 실제 지급액 | (889,685) | (873,079) |
| 기말금액 | 13,116,627 | 12,459,313 |
&cr;당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.&cr;
(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 5,973,932 | 5,602,199 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 126,142 | 134,383 |
| 실제 납입액 | - | 300,000 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | (46,145) | (62,651) |
| 지급액 | - | - |
| 기말금액 | 6,053,929 | 5,973,932 |
&cr;(5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 종속회사1 | 종속회사2 | 지배회사 | 종속회사1 | 종속회사2 | |
| 기대임금상승율 | 3.15% | 표준승급+1.95% | 표준승급+4.72% | 3.07% | 표준승급+1.95% | 표준승급+4.72% |
| 할인율 | 2.81% | 2.79% | 2.75% | 2.81% | 2.79% | 2.75% |
| 사외적립자산의 기대수익율 | 2.81% | 2.79% | 2.75% | 2.81% | 2.79% | 2.75% |
(6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 임금상승률의 변동 | 5.3%증가 | 4.6%감소 |
| 할인율의 변동 | 4.5%감소 | 5.2%증가 |
&cr;20. 납입자본 및 자본잉여금&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 |
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 18,887,341주 | 18,887,341주 |
| 자본금 | 9,443,670,500원 | 9,443,670,500원 |
| 주식발행초과금 | 86,211,987,668원 | 86,211,987,668원 |
&cr;(2) 자본잉여금&cr;당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 |
| 기초금액 | 88,457,677 | 86,850,497 |
| 전환사채대가 | - | 70,415 |
| 기타자본잉여금 | - | 1,536,765 |
| 기말금액 | 88,457,677 | 88,457,677 |
&cr;(3) 기타포괄손익누계액
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 |
| 해외사업환산손익 | (1,867,986) | (1,514,196) |
&cr;(4) 기타자본구성요소&cr;보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 |
| 자기주식 | (22,102) | (22,102) |
| 신종자본증권(주1) | 7,891,524 | 7,891,524 |
| 합 계 | 7,869,421 | 7,869,421 |
&cr; (주1) 신종자본증권&cr;&cr;당분기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내 용 | |
| 2회차 무기명 사모 전환사채 | 3회차 무기명 사모 전환사채 | |
| 발행금액 | 100억원 | 100억원 |
| 만기 | 29년 Revolving | 30년 Revolving |
| 전환권 | 전환가격:35,428원/주&cr;전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일&cr;만기 연장시 전환청구기간도 연장 | 전환가격:35,428원/주&cr;전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일&cr;만기 연장시 전환청구기간도 연장 |
| 기타 | - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사 가능&cr;- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 | |
&cr;당사는 전기 중 신종자본증권을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다.&cr;
21. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | 이익준비금(주1) | 658,363 | 658,363 |
| 미처분이익잉여금 | 30,837,482 | 30,666,782 | |
| 합 계 | 31,495,845 | 31,325,145 | |
&cr;(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
&cr;22. 매출액과 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기와 당분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출 | 102,066,197 | 270,830,769 | 81,066,529 | 235,795,011 |
| 상품매출 | 4,645,275 | 15,773,822 | 5,768,554 | 15,974,590 |
| 기타매출 | 2,487,161 | 5,970,246 | 45,295 | 146,352 |
| 합 계 | 109,198,633 | 292,574,837 | 86,880,378 | 251,915,953 |
&cr;(2) 당분기와 당분기중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 제품매출원가 | 기초제품재고액 | 29,533,244 | 29,432,457 | 26,471,672 | 27,667,755 |
| 당기제품제조원가 | 83,870,132 | 233,561,404 | 68,244,437 | 197,720,058 | |
| 기말제품재고액 | (28,666,275) | (28,666,275) | (26,891,923) | (26,891,923) | |
| 소 계 | 84,737,101 | 234,327,586 | 67,824,186 | 198,495,890 | |
| 상품매출원가 | 기초상품재고액 | 909,979 | 1,227,256 | 967,979 | 1,262,952 |
| 당기상품매입액 | 3,706,608 | 11,890,991 | 4,761,957 | 12,310,034 | |
| 기말상품재고액 | (1,497,423) | (1,497,423) | (1,262,951) | (1,262,951) | |
| 소 계 | 3,119,164 | 11,620,824 | 4,466,985 | 12,310,035 | |
| 기타매출원가 | 용역 | 274,330 | 781,179 | - | - |
| 저장품 | 2,584,161 | 4,155,873 | - | - | |
| 샘플 | 112,271 | 409,401 | - | - | |
| 소 계 | 2,970,762 | 5,346,453 | - | - | |
| 합 계 | 90,827,027 | 251,294,863 | 72,291,171 | 210,805,925 | |
&cr; (3) 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.&cr;&cr;
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 자동차 부품 제조 | 286,604,591 | 251,915,953 |
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 자동차 부품 | HVAC ACTUATOR | 75,302,354 |
| CLUTCH COIL ASSEMBLY | 30,853,930 | |
| HEATER CONTROLASSEMBLY | 58,655,743 | |
| PTC HEATER | 45,952,260 | |
| 기타 | 81,810,550 | |
| 한 시점에 인식하는 수익 소계 | 292,574,837 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 | - | |
| 합 계 | 292,574,837 | |
(4) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 자동차 부품과 관련한 유지보수 의무 | 33,127 |
&cr;23. 영업이익&cr;&cr;(1) 종업원급여&cr;&cr;당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 급여 | 18,585,934 | 17,217,534 |
| 퇴직급여 | 880,703 | 721,640 |
| 복리후생비 | 4,520,631 | 4,062,873 |
| 합계 | 23,987,268 | 22,002,047 |
&cr;(2)감가상각비 및 무형자산감가상각비&cr;&cr;당분기와 전분기의 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 감가상각비 | 7,550,228 | 6,767,078 |
| 무형자산상각비 | 3,375,416 | 3,037,267 |
| 합 계 | 10,925,644 | 9,804,345 |
&cr;(3)판매비와 관리비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,304,482 | 6,986,669 | 1,985,899 | 6,120,146 |
| 퇴직급여 | 42,543 | 210,577 | 100,888 | 234,177 |
| 복리후생비 | 696,480 | 2,151,840 | 694,052 | 1,950,011 |
| 여비교통비 | 211,507 | 700,704 | 430,861 | 964,163 |
| 통신비 | 43,141 | 149,430 | 34,824 | 139,433 |
| 전력비 | 30,426 | 87,446 | 43,027 | 109,098 |
| 수도광열비 | 4,251 | 21,438 | 3,287 | 20,215 |
| 세금과공과 | 462,469 | 687,396 | 148,890 | 345,117 |
| 지급임차료 | 17,791 | 119,236 | (38,727) | 173,158 |
| 감가상각비 | 46,786 | 283,540 | 16,620 | 237,538 |
| 수선비 | 26,448 | 63,475 | 110,039 | 137,610 |
| 보험료 | (41,007) | 54,188 | (42,724) | 25,643 |
| 접대비 | 118,214 | 334,058 | 130,700 | 312,585 |
| 광고선전비 | (8,715) | 770 | (3,699) | 2,750 |
| 도서인쇄비 | 1,890 | 10,833 | 1,324 | 6,691 |
| 소모품비 | 181,997 | 466,490 | 162,986 | 412,024 |
| 경상개발비 | 2,048,030 | 6,266,842 | 2,413,079 | 6,076,618 |
| 운반비 | 619,110 | 2,261,444 | 767,651 | 2,189,786 |
| 지급수수료 | (147,662) | 838,209 | 358,893 | 1,108,688 |
| 차량유지비 | 55,390 | 144,461 | 28,927 | 103,082 |
| 교육훈련비 | 9,168 | 49,644 | 1,020 | 35,125 |
| 대손상각비 | (181,703) | (109,366) | (54,783) | (2,011) |
| 포장비 | 555,204 | 1,552,361 | 520,636 | 1,557,533 |
| 무형자산상각비 | 598,187 | 1,791,952 | 535,770 | 1,594,548 |
| 수출제비용 | 893,107 | 2,769,018 | 766,850 | 2,585,466 |
| 견본비 | (9,326) | 5,701 | (52,029) | 12,904 |
| 제품보증비 | 575,240 | 950,801 | 345,641 | 477,334 |
| 합 계 | 9,153,450 | 28,849,157 | 9,409,902 | 26,929,432 |
&cr;24. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재화의변동 | 78,361,110 | 203,639,400 | 59,188,242 | 170,180,353 |
| 종업원급여 | 5,899,861 | 19,186,258 | 6,095,560 | 17,939,174 |
| 복리후생비외 | 1,731,129 | 5,382,919 | 1,854,849 | 5,139,959 |
| 임차료및 제수수료 | 5,790,885 | 18,549,677 | 3,342,194 | 12,460,209 |
| 전력비외 기타 | 561,482 | 1,578,871 | 519,879 | 1,477,142 |
| 제세공과금 | 589,870 | 1,078,328 | 290,758 | 639,810 |
| 감가상각비 | 3,529,706 | 10,925,644 | 3,219,840 | 9,810,600 |
| 수선비 | 272,939 | 1,036,104 | 338,176 | 928,829 |
| 소모품비 | 479,532 | 1,584,418 | 409,235 | 1,363,314 |
| 운반비 | 642,170 | 2,533,607 | 926,776 | 2,616,738 |
| 경상개발비 | 2,052,380 | 6,274,392 | 2,413,079 | 6,076,618 |
| 대손상각비 | (181,703) | (109,366) | (54,783) | (2,011) |
| 포장비 | 1,124,138 | 2,277,605 | 1,032,588 | 2,126,805 |
| 수출제비용 | 1,087,900 | 3,400,138 | 980,757 | 3,184,078 |
| 제품보증비 | 575,240 | 950,801 | 345,641 | 477,334 |
| 외주가공비 | 323,719 | 1,447,000 | 668,606 | 2,738,747 |
| 기타 | 140,121 | 408,224 | 129,675 | 353,340 |
| 합 계 | 102,980,478 | 280,144,020 | 81,701,072 | 237,511,039 |
&cr;25. 기타수익 및 기타비용
&cr;(1) 기타수익&cr;&cr;당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산이익 | 293,054 | 331,643 | (145,468) | 729,596 |
| 유형자산처분이익 | 675,807 | 806,639 | 3,671 | 509,194 |
| 수입임대료 | 12,784 | 35,266 | 3,534 | 10,322 |
| 잡이익 | (788,285) | 400,192 | 231,617 | 599,047 |
| 합계 | 193,360 | 1,573,740 | 93,354 | 1,848,159 |
(2) 기타비용&cr;&cr;당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | 866,548 | 1,280,666 | (34,475) | 262,086 |
| 매출채권매각손실 | 44,693 | 140,727 | 35,716 | 115,009 |
| 매도가능증권손상차손 | - | - | - | 132 |
| 재고자산폐기손실 | - | - | (1,672,728) | 137,289 |
| 기타의 대손상각비 | 7,341 | 23,347 | 841 | 2,259 |
| 투자자산처분손실 | - | 215,000 | ||
| 유형자산처분손실 | 36,414 | 129,809 | 17,863 | 18,440 |
| 기부금 | 63,988 | 141,503 | 49,685 | 199,908 |
| 잡손실 | 310,447 | 926,422 | 253,828 | 1,697,173 |
| 합계 | 1,329,431 | 2,857,474 | (1,349,270) | 2,432,296 |
26. 금융수익 및 금융원가&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 206,953 | 602,489 | 43,531 | 107,551 |
| 외환차익 | 2,059,942 | 3,843,118 | 1,441,951 | 2,770,619 |
| 외화환산이익 | (1,102,302) | 696,906 | (23,282) | 423,102 |
| 파생상품평가이익 | (21,378) | 451,655 | (213,599) | 159,282 |
| 파생상품거래이익 | 220,380 | 765,701 | 220,890 | 801,954 |
| 합 계 | 1,363,595 | 6,359,869 | 1,469,491 | 4,262,508 |
&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 660,453 | 1,916,479 | 553,370 | 2,049,191 |
| 외환차손 | 1,467,428 | 2,858,452 | 569,746 | 3,153,180 |
| 외화환산손실 | (340,516) | 281,289 | 232,468 | 1,200,708 |
| 파생상품평가손실 | (489,105) | 429,938 | 1,028,131 | 2,045,693 |
| 파생상품거래손실 | 442,910 | 1,095,834 | 506,600 | 574,500 |
| 합 계 | 1,741,170 | 6,581,992 | 2,890,315 | 9,023,272 |
&cr;27. 법인세비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 1. 법인세부담액 | 3,634,845 | 1,707,459 |
| 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산 변동액 | (1,032,931) | 917,111 |
| 기말의 이연법인세부채(자산) | 400,977 | (2,097,141) |
| 기초의 이연법인세부채(자산) | 1,433,908 | (3,014,252) |
| 3. 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 | 576,222 | (104,946) |
| 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 10,152 | - |
| 5. 당기손익에 반영된 법인세비용 | 3,188,288 | 2,519,624 |
&cr;(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순손익 | 10,924,960 | 9,060,013 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 3,266,725 | 2,709,078 |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | 143,476 | (250,805) |
| 비공제비용 | (173,430) | 30,622 |
| 세액공제 | (494,454) | (255,993) |
| 기타 | 445,971 | 286,722 |
| 법인세비용 | 3,188,288 | 2,519,624 |
| 평균유효세율 | 29.18% | 27.81% |
(3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | |||
| 기초잔액 | 증 가 | 감 소 | 기말잔액 | 기말잔액 | |
| 퇴직급여충당금 | 11,067,150 | 1,506,034 | 970,857 | 11,602,327 | 2,552,512 |
| 파생상품평가손실 | 101,877 | 429,938 | 101,877 | 429,938 | 94,586 |
| 제품보증충당금 | 642,658 | 1,439,187 | 642,658 | 1,439,187 | 316,621 |
| 재고자산평가충당금 | 4,412,181 | 6,139,646 | 4,318,537 | 6,233,290 | 1,371,324 |
| 이월결손금 | 575,143 | 860,310 | - | 1,435,453 | 315,800 |
| 외국납부세액 | 43,966 | - | 43,966 | - | - |
| 대손충당금 | 1,759,336 | 1,516,001 | 1,783,582 | 1,491,755 | 328,186 |
| 외화환산손실 | 2,802,338 | 1,765,745 | 2,802,338 | 1,765,745 | 388,464 |
| 건설자금이자 | 20,549 | - | 542 | 20,007 | 4,402 |
| 국고보조금(현금) | 23,630 | 55,208 | 23,630 | 55,208 | 12,146 |
| 국고보조금(유형) | 26,550 | 22,500 | 26,550 | 22,500 | 4,950 |
| 미지급연차수당 | - | 12,861 | - | 12,861 | 2,829 |
| 무형자산손상차손 | 256,146 | - | 152,240 | 103,906 | 22,859 |
| 선수수익(클레임이연수익) | 33,127 | - | 33,127 | 7,288 | |
| 매출누락분(2009.12샘플) | 220 | - | - | 220 | 48 |
| 매도가능증권손상차손 | 305,830 | - | - | 305,830 | 67,283 |
| 감가상각비(업무용승용차) | 55,466 | 19,545 | - | 75,011 | 16,502 |
| 지급보증수수료 | 79,562 | 28,238 | - | 107,800 | 23,716 |
| 미실현재고 | 1,165,621 | 909,276 | 1,165,621 | 909,276 | 200,041 |
| 미실현유형자산 | 751,579 | 424,443 | 183,718 | 992,304 | 218,307 |
| 지배환산손익 | 1,941,276 | 4,396 | - | 1,945,672 | 428,048 |
| 미수수익 | (104,344) | 104,354 | 384,116 | (384,106) | (84,503) |
| 외화환산이익 | (168,262) | (1,028,374) | (168,262) | (1,028,374) | (226,242) |
| 퇴직예치금 | (5,987,551) | - | 79,997 | (6,067,548) | (1,334,861) |
| 파생상품평가이익 | (328,100) | 328,100 | 451,655 | (451,655) | (99,364) |
| 기타의무형자산 | (16,476,355) | - | (1,992,169) | (14,484,186) | (3,186,521) |
| 토지재평가법에 의한 차익 | - | - | - | - | - |
| 토지재평가차익 | (10,462,781) | - | (142,350) | (10,320,431) | (2,270,495) |
| 감가상각방법조정 | 854,588 | 12,330 | (199,222) | 1,066,140 | 234,551 |
| 감가상각비 | 123,963 | 743,853 | 1,696 | 866,120 | 190,546 |
| 이연법인세자산(부채)인식액 | (400,977) | ||||
&cr;② 전기
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | |||
| 기초잔액 | 증 가 | 감 소 | 기말잔액 | 기말잔액 | |
| 퇴직급여충당금 | 8,910,108 | 2,975,255 | 818,213 | 11,067,150 | 2,434,773 |
| 파생상품평가손실 | 393,721 | 101,877 | 393,721 | 101,877 | 22,413 |
| 제품보증충당금 | 470,083 | 642,658 | 470,083 | 642,658 | 141,385 |
| 재고자산평가충당금 | 6,425,004 | 4,412,181 | 6,425,004 | 4,412,181 | 970,680 |
| 이월결손금 | - | 575,143 | - | 575,143 | 126,531 |
| 외국납부세액 | - | 43,966 | - | 43,966 | 9,673 |
| 대손충당금 | 1,911,816 | 1,759,336 | 1,911,816 | 1,759,336 | 387,054 |
| 외화환산손실 | 413,186 | 2,802,338 | 413,186 | 2,802,338 | 616,514 |
| 건설자금이자 | 21,272 | - | 723 | 20,549 | 4,521 |
| 국고보조금(현금) | 5,884 | 23,630 | 5,884 | 23,630 | 5,199 |
| 국고보조금(유형) | 44,000 | 26,550 | 44,000 | 26,550 | 5,841 |
| 국고보조금(무형) | 10,317 | - | 10,317 | - | - |
| 무형자산손상차손 | 498,132 | - | 241,986 | 256,146 | 56,352 |
| 매출누락분(2009.12샘플) | 220 | - | - | 220 | 48 |
| 매도가능증권손상차손 | 305,830 | - | - | 305,830 | 67,283 |
| 전환권대가 | 70,416 | - | 70,416 | - | - |
| 전환사채상환할증금 | 232,896 | - | 232,896 | - | - |
| 감가상각비(업무용승용차) | 39,402 | 33,544 | 17,480 | 55,466 | 12,203 |
| 지급보증수수료 | 44,515 | 35,047 | - | 79,562 | 17,504 |
| 미실현재고 | 938,933 | 1,165,621 | 938,933 | 1,165,621 | 256,437 |
| 미실현유형자산 | 876,365 | 144,577 | 269,363 | 751,579 | 165,347 |
| 지배환산손익 | 980,112 | 961,164 | - | 1,941,276 | 427,081 |
| 미수수익 | (41,410) | (104,344) | (41,410) | (104,344) | (22,956) |
| 외화환산이익 | (1,545,958) | (168,262) | (1,545,958) | (168,262) | (37,018) |
| 퇴직예치금 | (5,619,283) | (368,268) | - | (5,987,551) | (1,317,261) |
| 파생상품평가이익 | - | (328,100) | - | (328,100) | (72,182) |
| 기타의무형자산 | (17,970,481) | - | (1,494,126) | (16,476,355) | (3,624,798) |
| 토지재평가차익 | (10,462,781) | - | - | (10,462,781) | (2,301,812) |
| 감가상각방법조정 | 80,139 | - | (774,449) | 854,588 | 188,009 |
| 감가상각비 | (466,060) | - | (590,023) | 123,963 | 27,272 |
| 전환권조정 | (267,524) | - | (267,524) | - | - |
| 이연법인세자산(부채)인식액 | (1,433,908) | ||||
&cr;이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당분기법인세자산과 당분기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.&cr;&cr;28. 주당순손익&cr;
(1) 기본주당이익&cr;&cr;당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 당분기순이익 | 3,320,959,579 | 7,736,671,631 | 4,064,640,447 | 6,540,389,578 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 |
| 기본주당순이익 | 176 | 410 | 215 | 346 |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위:원,주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 발행주식수 | 18,887,341 | 18,887,341 |
| 자기주식으로 인한 조정(*) | (3,612) | (3,612) |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,883,729 | 18,883,729 |
(*) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.
(2) 희석주당순이익&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결실체는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. &cr;따라서 연결실체의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;&cr;29. 특수관계자와의 거래&cr;
(1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. &cr;
| 구 분 | 3분기말 | 전기말 |
| 기 타 | ㈜일렉스 | ㈜일렉스 |
| WR America Logistics,Inc. | WR America Logistics,Inc. |
&cr;(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
| 특수관계자의 명칭 | 매출거래 | 매입거래 | 기타수익 | 기타비용 |
| ㈜일렉스 | 1,823,356 | 18,385,058 | 42,742 | 5,394 |
| WR America Logistics, Inc. | - | - | - | 693,091 |
&cr;② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
| 특수관계자의 명칭 | 매출거래 | 매입거래 | 기타수익 | 기타비용 |
| ㈜일렉스 | 38,183 | 24,853,674 | - | - |
| WR America Logistics, Inc. | 6,422,540 | - | - | 695,158 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (채권) | |||||
| ㈜일렉스 | 매출채권 | - | 14,760,886 | 14,760,886 | - |
| 미수금 | 28,298 | 15,306 | 43,485 | 119 | |
| WR America Logistics, lnc. | 매출채권 | 1,711,441 | 4,607,554 | 3,817,663 | 2,501,332 |
| 미수금 | 20,603 | 10,022 | 732 | 29,893 | |
| 합 계 | 1,760,342 | 19,393,768 | 18,622,766 | 2,531,344 | |
| (채무) | |||||
| ㈜일렉스 | 매입채무 | 3,906,843 | 32,966,349 | 31,638,225 | 5,234,967 |
| 미지급금 | 1,773 | 10,317 | 8,640 | 3,450 | |
| 임대보증금 | 15,000 | 0 | 0 | 15,000 | |
| WR America Logistics, lnc. | 미지급금 | 71,603 | 386,239 | 414,266 | 43,576 |
| 합 계 | 3,995,219 | 33,362,905 | 32,061,131 | 5,296,993 | |
&cr;② 전기
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (채권) | |||||
| ㈜일렉스 | 매출채권 | 7,656 | 38,280 | 45,936 | - |
| 미수금 | 7,907 | 76,015 | 55,624 | 28,298 | |
| WR America Logistics, lnc. | 매출채권 | 2,535,308 | 4,988,874 | 5,812,741 | 1,711,441 |
| 미수금 | 62,358 | 49,315 | 91,070 | 20,603 | |
| 합 계 | 2,613,229 | 5,152,484 | 6,005,371 | 1,760,342 | |
| (채무) | |||||
| ㈜일렉스 | 매입채무 | 1,874,292 | 36,888,859 | 34,856,308 | 3,906,843 |
| 미지급금 | 3,212 | 25,960 | 27,399 | 1,773 | |
| 임대보증금 | 35,000 | - | 20,000 | 15,000 | |
| WR America Logistics, lnc. | 미지급금 | 152,772 | 662,703 | 743,872 | 71,603 |
| 합 계 | 2,065,276 | 37,577,522 | 35,647,579 | 3,995,219 | |
&cr;(4) 특수관계자와의 자금거래내역&cr;&cr;① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 기말 |
| ㈜일렉스 | 장기대여금 | 2,000,000 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 2,000,000 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 | |
&cr;② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 기말 |
| ㈜일렉스 | 장기대여금 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 소 계 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | |
&cr;(5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기 사외이사을 주요 경영진으로 판단하였으며 보고기간종료일 현재 주요경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. &cr;
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기종업원급여(주1) | 432,464 | 461,209 |
| 퇴직후급여(주2) | 29,425 | 474,318 |
| 합 계 | 461,889 | 935,527 |
(주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액을 포함하였습니다.&cr;(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.&cr;&cr;(6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석 34번에 기재되어 있습니다.&cr;&cr;(7) 거래와 관련된 추가정보&cr;연결실체의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. &cr;&cr;30. 현금흐름표&cr;
(1) 당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| 당기순이익 | 7,736,672 | 6,540,390 | ||
| 조정항목 | 19,296,923 | 15,949,891 | ||
| 감가상각비 | 7,550,228 | 6,767,078 | ||
| 퇴직급여 | 1,483,358 | 1,285,824 | ||
| 지급수수료 | - | 12,000 | ||
| 대손상각비 | (109,366) | (2,011) | ||
| 기타의 대손상각비 | 23,347 | 2,259 | ||
| 매출채권매각손실 | 140,727 | 115,008 | ||
| 재고자산평가손실 | 1,821,108 | - | ||
| 이자비용 | 1,614,351 | 1,800,452 | ||
| 무형자산상각비 | 3,375,415 | 3,037,267 | ||
| 유형자산처분손실 | 36,755 | 18,441 | ||
| 재고자산폐기손실 | - | 137,289 | ||
| 투자주식처분손실 | - | - | ||
| 외화환산손실 | 832,281 | 1,300,316 | ||
| 파생상품거래손실 | 1,095,834 | 574,500 | ||
| 파생상품평가손실 | 429,938 | 2,045,693 | ||
| 제품보증비 | 950,801 | 490,776 | ||
| 기술료 | 175,721 | - | ||
| 매도가능증권손상차손 | - | 132 | ||
| 투자주식 손상차손 | 215,000 | - | ||
| 법인세비용 | 2,952,621 | 2,194,689 | ||
| 선수수익 | 33,127 | - | ||
| 이자수익 | (695,770) | (264,250) | ||
| 유형자산처분이익 | (382,648) | (506,024) | ||
| 외화환산이익 | (1,028,549) | (735,710) | ||
| 재고자산충당금환입 | - | (1,355,233) | ||
| 파생상품거래이익 | (765,701) | (801,955) | ||
| 파생상품평가이익 | (451,655) | (159,282) | ||
| 기술료 | (7,368) | |||
| 운전자본의변동 | (29,715,938) | (10,307,865) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (11,596,960) | (2,776,666) | ||
| 미수금의 감소(증가) | 3,607,135 | (961,090) | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (2,016) | - | ||
| 선급금의 감소(증가) | (514,579) | (281,317) | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (106,981) | (151,012) | ||
| 장기선급비용의 감소(증가) | (154,969) | 693,299 | ||
| 재고자산의 감소(증가) | (4,178,963) | 2,429,111 | ||
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (205,371) | (377,098) | ||
| 기타당좌자산의 감소(증가) | (227,641) | - | ||
| 매입채무의 증가(감소) | (10,869,902) | (9,821,505) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | (3,477,692) | 2,879,104 | ||
| 선수금의 증가(감소) | 1,263,316 | 2,465,682 | ||
| 예수금의 증가(감소) | 141,680 | 55,357 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,151,464 | 72,146 | ||
| 당기법인세부채의 증가(감소) | (2,275,623) | (2,167,116) | ||
| 퇴직연금의 감소 | - | - | ||
| 퇴직금의 지급 | (936,821) | (730,310) | ||
| 이연법인세자산부채의 증가 (감소) | (400,824) | 15,020 | ||
| 제품보증충당부채의 증가(감소) | (160,395) | (345,719) | ||
| 법인세 부담액 | (770,796) | (1,305,751) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (2,682,343) | 12,182,416 | ||
&cr;(2) 당사의 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외국납부선급법인세의 계정대체 | 43,966 | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 11,781,935 | 15,165,724 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,689,581 | 3,314,581 |
| 미지급금의 건설중인 자산 대체 | 2,429,721 | 317,140 |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
|
(단위: 천원) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 |
전기말 |
현금흐름 |
비현금 변동 |
당분기말 | |
| 대 체 |
환율변동 |
||||
| 단기차입금 | 58,058,042 | 12,452,696 | - | 435,776 | 70,946,514 |
| 유동성장기부채 | 4,544,441 | (3,314,581) | 3,689,581 | - | 4,919,441 |
| 장기차입금 | 8,801,804 | (3,689,581) | 141,269 | 5,253,492 | |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 71,404,287 | 9,138,115 | - | 577,045 | 81,119,447 |
&cr;31. 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;
① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상 자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가 측정&cr;금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 9,541,001 | - | 9,541,001 |
| 매출채권 | - | 79,576,960 | - | 79,576,960 |
| 단기금융상품 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 |
| 장기금융상품 | - | 292,848 | - | 292,848 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 234,628 | 234,628 |
| 파생상품자산 | 451,655 | - | - | 451,655 |
| 기타금융자산-유동 | - | 3,121,889 | - | 3,121,889 |
| 기타금융자산-비유동 | - | 1,697,176 | - | 1,697,176 |
| 자산 계 | 451,655 | 114,229,874 | 234,628 | 114,916,157 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | 상각후원가 측정&cr;금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | - | 52,398,712 | 52,398,712 |
| 차입금-유동 | - | 75,865,955 | 75,865,955 |
| 기타금융부채-유동 | - | 8,995,173 | 8,995,173 |
| 파생상품부채 | 429,938 | - | 429,938 |
| 차입금-비유동 | - | 5,253,492 | 5,253,492 |
| 부채 계 | 429,938 | 142,513,332 | 142,943,270 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상 자산 | 당기손익인식&cr;금융자산 | 대여금및&cr;수취채권 | 매도가능&cr;금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 14,551,303 | - | 14,551,303 |
| 매출채권 | - | 69,854,266 | - | 69,854,266 |
| 장기금융상품 | - | 276,493 | - | 276,493 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 255,737 | 255,737 |
| 파생상품자산 | 328,100 | - | - | 328,100 |
| 기타금융자산-유동 | - | 5,082,733 | - | 5,082,733 |
| 기타금융자산-비유동 | - | 2,434,916 | - | 2,434,916 |
| 자산 계 | 328,100 | 92,199,711 | 255,737 | 92,783,548 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 부채 | 당기손익인식&cr;금융부채 | 상각후원가측정&cr;금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | - | 61,178,206 | 61,178,206 |
| 차입금-유동 | - | 62,602,483 | 62,602,483 |
| 기타금융부채-유동 | - | 10,961,689 | 10,961,689 |
| 파생상품부채 | 101,877 | - | 101,877 |
| 차입금-비유동 | - | 8,801,804 | 8,801,804 |
| 부채 계 | 101,877 | 143,544,182 | 143,646,059 |
(2) 공정가치&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 파생상품금융자산(유동) | 451,655 | 451,655 | 328,100 | 328,100 |
| 공정가치로 인식된 금융자산 소계 | 451,655 | 451,655 | 328,100 | 328,100 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 장기금융상품 | 292,848 | 292,848 | 276,493 | 276,493 |
| 보증금 | 444,730 | 444,730 | 331,261 | 331,261 |
| 선물예치금 | 452 | 452 | 451 | 451 |
| 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 | 234,628 | 234,628 | 255,737 | 255,737 |
| 매출채권 및 기타채권 | 82,950,843 | 82,950,843 | 75,040,204 | 75,040,204 |
| 현금및 현금성자산 | 9,541,001 | 9,541,001 | 14,551,302 | 14,551,302 |
| 장기대여금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 | 114,464,502 | 114,464,502 | 112,455,448 | 112,455,448 |
| 금융자산 합계 | 114,916,157 | 114,916,157 | 112,783,548 | 112,783,548 |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융부채 | ||||
| 파생상품금융부채(유동) | 429,938 | 429,938 | 101,877 | 101,877 |
| 공정가치로 인식된 금융부채 소계 | 429,938 | 429,938 | 101,877 | 101,877 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | 70,946,514 | 70,946,514 | 58,058,042 | 58,058,042 |
| 장기차입금 | 5,253,492 | 5,253,492 | 8,801,804 | 8,801,804 |
| 유동성장기부채 | ||||
| 매입채무 | 52,398,712 | 52,398,712 | 61,178,206 | 61,178,206 |
| 미지급금 | 6,921,841 | 6,921,841 | 9,976,043 | 9,976,043 |
| 미지급비용 | 2,073,332 | 2,073,332 | 985,646 | 985,646 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 | 142,513,332 | 142,513,332 | 143,544,182 | 143,544,182 |
| 금융부채 합계 | 142,943,270 | 142,943,270 | 143,646,059 | 143,646,059 |
&cr;2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. &cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. &cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| ―매도가능금융자산 | - | 234,628 | - | 234,628 |
| ―파생금융자산 | - | 451,655 | - | 451,655 |
| 금융자산 합계 | - | 686,283 | - | 686,283 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생금융부채 | - | 429,938 | - | 429,938 |
| 금융부채 합계 | - | 429,938 | - | 429,938 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| ―매도가능금융자산 | - | 255,737 | - | 255,737 |
| ―파생금융자산 | - | 328,100 | - | 328,100 |
| 금융자산 합계 | - | 583,837 | - | 583,837 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생금융부채 | - | 101,877 | - | 101,877 |
| 금융부채 합계 | - | 101,877 | - | 101,877 |
&cr;32. 위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr;산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 조정부채비율은은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. &cr;순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr;보고기간종료일 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장단기차입금 및 사채 | 76,200,006 | 71,404,287 |
| 현금및현금성자산 | (9,541,001) | (14,551,302) |
| 단기금융상품 | (20,000,000) | (20,000,000) |
| 순부채 | 46,659,005 | 36,852,985 |
| 자본 | 204,156,905 | 195,813,172 |
| 자본총계 | 250,815,910 | 252,666,157 |
| 조정부채비율 | 18.60% | 14.59% |
&cr;(2) 금융위험관리&cr;&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
&cr;1) 시장위험관리&cr;&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;① 이자율위험관리&cr;
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
&cr;당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | |
| 이자비용 | 76,200 | (76,200) | 80,866 | (80,866) |
2) 유동성위험관리&cr;&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. &cr;
연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.&cr;
① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합 계 |
| 매입채무 | 52,398,712 | - | - | - | 52,398,712 |
| 미지급금 | 6,921,841 | - | - | - | 6,921,841 |
| 기타금융부채 | 2,073,332 | 429,938 | - | - | 2,503,270 |
| 단기차입금 | 70,946,514 | - | - | 70,946,514 | |
| 유동성장기부채 | - | 4,919,441 | - | - | 4,919,441 |
| 장기차입금 | - | - | 3,368,417 | 1,885,075 | 5,253,492 |
| 금융부채 계 | 61,393,885 | 76,295,893 | 3,368,417 | 1,885,075 | 142,943,270 |
&cr;② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합 계 |
| 매입채무 | 61,178,206 | - | - | - | 61,178,206 |
| 미지급금 | 9,976,043 | - | - | - | 9,976,043 |
| 기타금융부채 | 49,581 | 52,296 | - | - | 101,877 |
| 단기차입금 | 5,125,673 | 52,932,369 | - | - | 58,058,042 |
| 유동성장기부채 | 827,777 | 3,716,664 | - | - | 4,544,441 |
| 장기차입금 | - | - | 5,193,471 | 3,608,333 | 8,801,804 |
| 금융부채 계 | 77,157,279 | 56,701,329 | 5,193,471 | 3,608,333 | 142,660,412 |
&cr;
3) 신용위험관리&cr;&cr;연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품 | 292,848 | 276,493 |
| 매도가능금융자산 | 234,628 | 255,737 |
| 단기금융상품 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 82,950,843 | 74,934,960 |
| 현금및현금성자산 | 9,541,001 | 14,551,303 |
| 합 계 | 113,019,320 | 110,018,493 |
&cr;33. 주요 약정사항&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | |||
| 금융기관 | 내 역 | 한도액 | 사용액 |
| KEB하나은행외 | 무역금융대출 | 51,000,000 | 43,000,000 |
| 우리은행외 | 일반대출 | 9,388,885 | 9,388,885 |
| KEB하나은행외 | 시설대출 | 4,118,750 | 4,118,750 |
| 수출입은행 | 외화대출 | EUR 9,000,000 | EUR 9,000,000 |
| KEB하나은행 | 어음할인 | 28,911,091 | 13,617,075 |
| 신한은행 | B2B전자채권 | 40,000,000 | 16,678,405 |
| 우리은행 | L/C at SIGHT | USD 2,000,000 | USD 121,389 |
(2) 기술이전계약&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사가 체결하고 있는 기술이전계약은 4건으로 계 약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료의 수 령 권 이 있습니다 .
34. 담보제공자산 등&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD, EUR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 차입금종류 | 담보권자 | 담보설정금액 | 차입금액 |
| 토지,건물,구축물,기계장치 등 | 무역금융,시설대 | KEB하나은행 | 10,000,000 | 17,400,000 |
| 무역금융,일반대 | 신한은행 | 9,785,000 | 8,500,000 | |
| 무역금융,일반대,시설대 | 우리은행 | 7,800,000 | 13,607,635 | |
| 일반대 | 산업은행 | 7,200,000 | 7,000,000 | |
| 무역금융,일반대 | 우리은행 | 3,000,000 | 10,000,000 | |
| 무역금융,일반대 | 신한은행 | 3,900,000 | 8,500,000 | |
| 지급보증 | 수출포괄 | 한국수출입은행 | EUR 3,600,000 | EUR 3,000,000 |
| 수출성장자금 | 한국수출입은행 | EUR 10,800,000 | EUR 9,000,000 | |
| 수출포괄 | 한국수출입은행 | USD 3,600,000 | USD 3,000,000 | |
| 합 계 | 41,685,000 천원 | 65,007,635 천원 | ||
| USD 3,600,000 | USD 3,000,000 | |||
| EUR 14,400,000 | EUR 12,000,000 | |||
&cr;상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 1,500천원이 사용제한 되어 있으며, 수출입은행 차입금 EUR 9,000,000에 대하여 재고자산 중 EUR 11,700,000가 담보로 설정되어 있습니다.&cr;
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 보증수익자 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 개발행위허가예치금 외 | 7,800 | |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 안전관리예치금 외 | 70,000 | |
&cr;또한, 보고기간종료일 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 121,389.00 (전기 USD 249,094.00) 입니다. &cr;
35. 부문별 정보&cr;&cr;(1) 당사는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| HVAC ACTUATOR | 75,302,354 | 75,963,312 |
| CLUTCH COIL ASSEMBLY | 30,853,930 | 30,979,753 |
| HEATER CONTROLASSEMBLY | 58,655,743 | 50,697,970 |
| PTC HEATER | 45,952,260 | 36,200,219 |
| 기타 | 81,810,550 | 58,074,699 |
| 합 계 | 292,574,837 | 251,915,953 |
&cr;&cr;(2) 지역에 대한 정보&cr;&cr;연결실체의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 지 역 | 당분기 | 전분기 |
| 국내 | 213,653,730 | 176,396,993 |
| 중국 | 25,397,151 | 27,582,508 |
| 인도 | 21,706,092 | 22,362,610 |
| 태국 | 6,691,314 | 6,799,690 |
| 슬로바키아 | 16,059,774 | 13,550,253 |
| 멕시코 | 9,066,776 | 5,223,899 |
| 합 계 | 292,574,837 | 251,915,953 |
&cr;(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 45% (전분기 44%) 입니다 .
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 한온시스템 계열 | 132,536,401 | 110,874,564 |
&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;
4. 재무제표
| 우리산업홀딩스 주식회사 |
| 제 30 기 분기 | |
| 2018년 01월 01일 | 부터 |
| 2018년 09월 30일 | 까지 |
&cr;
| 제 29 기 전기 | |
| 2017년 01월 01일 | 부터 |
| 2017년 12월 31일 | 까지 |
&cr;&cr;&cr;
| "첨부된 분기재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 우리산업홀딩스 주식회사 대표이사 김명준 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 |
| (전 화) | 031-201-6541 |
| 분 기 재 무 상 태 표 | |
| 제 30(당)분기 2018년 09월 30일 현재 | |
| 제 29(전) 기 2017년 12월 31일 현재 | |
| 우리산업홀딩스주식회사 | (단위 : 원) |
| 주석 | 제 30 (당)분기 | 제 29 (전)기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | - | - | - | - | |
| Ⅰ.유동자산 | - | 6,258,616,671 | - | 6,091,210,044 | |
| 현금및현금성자산 | 5,7,27 | 754,916,320 | - | 667,618,535 | - |
| 매출채권 | 5,8,25,27 | 285,367,275 | - | 222,347,169 | - |
| 단기금융상품 | 5,27 | 5,000,000,000 | - | 5,000,000,000 | - |
| 기타유동금융자산 | 5,9,25,27 | 213,348,603 | - | 156,366,792 | - |
| 기타유동비금융자산 | 5,10 | 4,984,473 | - | 911,364 | - |
| 당기법인세자산 | 23 | - | - | 43,966,184 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | - | 99,162,606,682 | - | 100,187,432,414 | |
| 기타비유동금융자산 | 5,9,27 | 3,983,220,000 | - | 4,875,840,000 | - |
| 종속기업투자 | 11 | 81,828,651,810 | - | 81,828,651,810 | - |
| 유형자산 | 12,28 | 2,578,563,314 | - | 2,734,787,691 | - |
| 무형자산 | 13 | 836,458,036 | - | 829,800,431 | - |
| 투자부동산 | 12,28 | 9,935,713,522 | - | 9,918,352,482 | - |
| 자 산 총 계 | - | 105,421,223,353 | - | 106,278,642,458 | |
| 부채 | - | - | - | - | |
| Ⅰ.유동부채 | - | 134,438,707 | - | 190,421,258 | |
| 기타유동금융부채 | 14,25,27 | 118,398,483 | - | 173,020,565 | - |
| 기타유동비금융부채 | 14 | 16,040,224 | - | 17,400,693 | - |
| 미지급배당금 | - | - | - | - | |
| Ⅱ.비유동부채 | - | 6,288,772,759 | 6,313,703,608 | ||
| 기타비유동금융부채 | 14,27 | 135,000,000 | - | 35,000,000 | - |
| 장기차입금 | 5,15,25 | 5,000,000,000 | - | 5,000,000,000 | - |
| 확정급여채무 | 16 | 1,015,535,515 | - | 1,070,605,949 | - |
| 이연법인세부채 | 23 | 138,237,244 | - | 208,097,659 | - |
| 부 채 총 계 | - | 6,423,211,466 | - | 6,504,124,866 | |
| 자본 | - | - | - | - | |
| Ⅰ.자본금 | 5,17 | 9,443,670,500 | - | 9,443,670,500 | - |
| Ⅱ.자본잉여금 | 17 | 87,127,114,611 | - | 87,127,114,611 | - |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | 17 | (22,102,204) | - | (22,102,204) | - |
| Ⅳ.이익잉여금 | 18 | 2,449,328,980 | - | 3,225,834,685 | - |
| 자 본 총 계 | - | 98,998,011,887 | - | 99,774,517,592 | |
| 부 채 와 자 본 총 계 | - | 105,421,223,353 | - | 106,278,642,458 | |
| "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
분 기 포 괄 손 익 계 산 서
| 제 30(당)분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 | |
| 제 29(전)분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 | |
| 우리산업홀딩스주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 30(당)분기 | 제 29(전)분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 영업수익 | 19,25 | 322,541,174 | 2,006,960,431 | 200,843,227 | 1,163,168,757 |
| 영업비용 | 20,25 | 662,256,689 | 2,080,521,353 | 673,038,410 | 1,800,617,790 |
| 영업이익(손실) | (339,715,515) | (73,560,922) | (472,195,183) | (637,449,033) | |
| 기타손익 | 21,583,351 | (59,730,176) | 49,725,090 | (197,795,748) | |
| 기타영업수익 | 21 | 22,827,721 | 23,174,219 | 125,082 | 1,504,883 |
| 기타영업비용 | 21 | 1,244,370 | 82,904,395 | 49,600,008 | 199,300,631 |
| 금융손익 | 14,340,468 | 231,111,428 | 49,124,370 | 6,647,244 | |
| 금융수익 | 22,27 | 58,844,145 | 362,696,796 | 65,292,032 | 196,231,939 |
| 금융비용 | 22,27 | 44,503,677 | 131,585,368 | (16,167,662) | 189,584,695 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (303,791,696) | 97,820,330 | (440,210,415) | (828,597,537) | |
| 법인세비용(수익) | 23 | (23,956,894) | (69,860,415) | (91,511,568) | (169,314,163) |
| 당분기순이익 | (279,834,802) | 167,680,745 | (348,698,847) | (659,283,374) | |
| 기타포괄손익: | 1,918,594 | - | 1,875,138 | - | |
| 1. 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류 될 수 있는 항목 | - | - | - | - | |
| 매도가능증권평가손익 | - | - | - | - | |
| 2. 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류 되지 않는 항목 | 1,918,594 | - | 1,875,138 | - | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 16 | 1,918,594 | - | 1,875,138 | - |
| 당분기총포괄이익 | (277,916,208) | 167,680,745 | (346,823,709) | (659,283,374) | |
| 주당손익: | 24 | - | - | - | - |
| 기본주당순이익 | (15) | 9 | (19) | (35) | |
| 희석주당순이익 | (15) | 9 | (19) | (35) | |
| "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
분 기 자 본 변 동 표
| 제 30(당)분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 | |
| 제 29(전)분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 | |
| 우리산업홀딩스주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계 | 이익잉여금 | 자본총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017년 1월 1일(전분기초) | 9,443,670,500 | 87,127,114,611 | (22,102,204) | - | 5,669,213,323 | 102,217,896,230 |
| 배당금지급 | - | - | - | - | (944,186,450) | (944,186,450) |
| 총포괄손익 : | ||||||
| 전분기순이익 | - | - | - | - | (659,283,374) | (659,283,374) |
| 기타포괄손익 : | ||||||
| - 보험수리적손익 | - | - | - | - | - | |
| - 매도가능증권평가손익 | - | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익 합계 | - | - | - | - | ||
| 총포괄이익 | - | - | - | - | (659,283,374) | (659,283,374) |
| 2017년 9월 30일(전분기말) | 9,443,670,500 | 87,127,114,611 | (22,102,204) | - | 4,065,743,499 | 100,614,426,406 |
| 2018년 1월 1일 (당분기초) | 9,443,670,500 | 87,127,114,611 | (22,102,204) | - | 3,225,834,685 | 99,774,517,592 |
| 배당금지급 | - | - | - | - | (944,186,450) | (944,186,450) |
| 총포괄손익 : | ||||||
| 당분기순이익(손실) | - | - | - | - | 167,680,745 | 167,680,745 |
| 기타포괄손익 : | ||||||
| - 보험수리적손익 | - | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익 합계 | - | - | - | - | - | - |
| 총포괄이익 | - | - | - | - | 167,680,745 | 167,680,745 |
| 2018년 9월 30일 (당분기말) | 9,443,670,500 | 87,127,114,611 | (22,102,204) | - | 2,449,328,980 | 98,998,011,887 |
| "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
분 기 현 금 흐 름 표
| 제 30(당)분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 | |
| 제 28(전)분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 | |
| 우리산업홀딩스주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 30(당)분기 | 제 29(전)분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 26 | (25,113,521) | (537,984,495) | ||
| (1) 영업으로 창출된 현금흐름 | (21,477,390) | (667,488,549) | |||
| (2) 이자의 수취 | 127,254,279 | 147,395,058 | |||
| (3) 이자의 지급 | (130,890,410) | (17,891,004) | |||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 26 | 956,428,410 | 4,191,845,926 | ||
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1,000,000,000 | 9,000,000,000 | |||
| 단기금융상품의 감소 | - | 9,000,000,000 | |||
| 장기대여금의 회수 | 1,000,000,000 | - | |||
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | (43,571,590) | (4,808,154,074) | |||
| 단기금융상품의 증가 | - | 1,500,000,000 | |||
| 장기대여금의 증가 | - | 2,000,000,000 | |||
| 투자부동산의 취득 | 35,577,090 | - | |||
| 유형자산의 취득 | - | 1,307,354,074 | |||
| 무형자산의 취득 | 7,994,500 | 800,000 | |||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | (844,186,450) | - | (4,714,136,450) | |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 100,000,000 | - | |||
| 임대보증금의 증가 | 100,000,000 | - | |||
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | (944,186,450) | (4,714,136,450) | |||
| 유동성장기부채의 상환 | - | 3,749,950,000 | |||
| 임대보증금의 감소 | - | 20,000,000 | |||
| 배당금지급 | 944,186,450 | 944,186,450 | |||
| Ⅳ.외화표시현금및현금성자산의 환산에의한 증감 | 169,346 | (3,108,358) | |||
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) | 87,128,439 | (1,060,275,019) | |||
| Ⅵ. 당분기초의 현금및현금성자산 | 667,618,535 | 1,416,617,869 | |||
| Ⅶ. 당분기말의 현금및현금성자산 | 754,916,320 | 353,234,492 | |||
| "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
5. 재무제표 주석
| 제 30(당)분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제 29(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 |
| 우리산업홀딩스주식회사 |
1. 회사의 개요&cr;&cr;우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 명 | 주 식 수 | 액면금액(주당 500원) | 지분율(%) |
| 김명준 | 9,382,375주 | 4,691,188 | 49.68% |
| 김정우 | 5,468,349주 | 2,734,175 | 28.95% |
| 자기주식 | 3,612주 | 1,806 | 0.02% |
| 기타 | 4,033,005주 | 2,016,502 | 21.35% |
| 합 계 | 18,887,341주 | 9,443,671 | 100.00% |
2. 유의적인 회계정책&cr;
2.1 분기재무제표 작성기준&cr;
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;
(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;
(3) 기업회계기준해석서 제2122호'외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;
(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr;
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.
(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr; &cr; 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr;
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr;
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 |
공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 |
|
상각후원가 측정 금융자산 |
유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 |
공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 |
공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 |
(나) 금융자산의 손상&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr; &cr; (다) 위험회피회계&cr;&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.
(라) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;
① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 범주 | 장부금액 | |||
| 기준서 | 기준서 | 기준서 | 기준서 | 차이 | |
| 제 1039호 | 제 1109호 | 제 1039호 | 제 1109호 | ||
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 10,922,172 | 10,922,172 | - |
| 상장주식 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 비상장주식 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 수익증권 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 전환권대가 | 당기손익인식금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 208,021 | 208,021 | - |
| 차입금 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 없습니다.
③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 당기초 금융자산 | 주석 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-&cr;공정가치(전기:&cr;매도가능금융자산) | 상각후원가(전기:&cr;만기보유와 대여금및&cr;수취채권)** | 금융자산계 |
| 기초 장부금액 -&cr;기준서 제1039호* | - | - | 10,922,172 | 10,922,172 | |
| 매도가능금융자산에서&cr;당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산으로 재분류 | - | - | - | - | |
| 상장 회사채를 매도가능&cr;금융자산에서 상각후원가&cr;측정 금융자산으로 재분류 | - | - | - | - | |
| 기초 장부금액 -&cr;기준서 제1109호 | - | - | 10,922,172 | 10,922,172 | |
|
* |
2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음. |
|
** |
현금 및 현금성자산 포함 |
(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr;&cr;2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설 약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 동 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 이익잉여금의 기초잔액을 조정하여 인식하는 수정소급법을 선택하여 적용하되, 경과 규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.&cr;&cr;현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정→ ④ 거래가격을 수행의무에배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr;2.1.2 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr; 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr; &cr; 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr; &cr; 리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
2.2 재무제표 측정기준&cr;
당사의 재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr;
2.3 외화환산&cr;&cr;당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말 현재 보유 중인화폐성 외화항목은 보고 기간말 현재의 마감환율을 적용하여 환산하고, 역사적원가로측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하며, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.&cr;&cr;화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 환산차이는 그 환산차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.4 현금 및 현금성자산&cr;&cr;보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산은 현금및현금성자산으로 분류&cr;하고 있습니다.&cr;
2.5 별도 재무제표에서의 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 업 종 | 결산월 | 투자금액 | 투자비율 |
| 우리산업(주) | 한국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 75,334,232 | 39.46% |
| 우리플라텍㈜ | 한국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 1,412,000 | 100% |
| 천진우리전자 유한공사 | 중국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 2,103,509 | 100% |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 태국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 290,445 | 50% |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 인도 | 자동차부품 제조 | 3월 | 1,029,854 | 100% |
| WR Slovakia | 슬로바키아 | 자동차부품 제조 | 12월 | 99,337 | 50% |
| WR America, Inc. | 미국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 57,375 | 100% |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 중국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 1,393,519 | 100% |
| 위캠㈜ | 한국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 50,000 | 50% |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주1) | 헝가리 | 자동차부품 제조 | 12월 | 9,019 | 60% |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 멕시코 | 자동차부품 제조 | 12월 | 49,361 | 50% |
&cr;2.6 비파생금융자산&cr;&cr;금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기 손익인식 금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.
(1) 당 기손익인식 금융자산 &cr;&cr; 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한거래 비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 만기보유금융자산 &cr;&cr;만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr;
(3) 대여금 및 수취채권&cr;&cr;지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 매출채권, 대여금 및 기타 수취채권은 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.
&cr;(4) 매도가능금융자산&cr;&cr;매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서, 공정가치로 측정하며 손상차손과 매도가능채무증권에 대한 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(5) 금융자산의 제거&cr;&cr;금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.7 비파생금융부채&cr;&cr;금융부채는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융부채의 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에서 차감하고 있습니다.
&cr;(1) 당기손익인식 금융부채&cr;&cr;단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 당기손익인식은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr;
(2) 기타금융부채&cr;&cr;당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다.기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지 않은 단기채무를 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 복합금융상품&cr;
당사는 발행한 복합금융상품(전환사채)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.&cr;&cr;부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.
자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다.&cr;&cr;전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.
2.8 파생상품&cr;&cr;파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식하며 이후 공정가치를 재측정하고 있습니다. 관련 손익은 '금융수익(원가)'로 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.&cr;
2.9 유형자산&cr;&cr;(1) 인식과 측정&cr;&cr;유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가가 포함됩니다.&cr;유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 제거할때 영업외손익으로 인식합니다.
&cr;(2) 후속원가&cr;&cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거 하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;
(3) 감가상각&cr;&cr;유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추 정 내 용 연 수 |
|---|---|
| 건 물 | 40년 |
| 구 축 물 | 10~20년 |
| 차 량 운 반 구 | 5년 |
| 비 품 | 4년 |
&cr;유형자산의 감가상각방법, 내용연수 및 잔존가치는 매 보고기간 말 재검토되고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리 하고 있습니다.&cr;&cr;2.10 차입원가&cr;&cr;적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 차입금의 일시적운용에서 생긴 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.11 무형자산&cr;&cr;무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 산업재산권, 소프트웨어로 구성되며 당해 자산이 사용가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 산업재산권 | 5~10년 |
| 소프트웨어 | 5년 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고,내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;
2.12 금융자산 자산손상&cr;&cr;당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산에 대해서는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 과거 경험과 수취채권의 채무불이행과 관련 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함합니다.&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 최초 인식시점에 계산된 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금 계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우,당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름 의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.&cr;&cr;공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 경우 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익인 증거가 있는 경우, 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.13 비금융자산 자산손상&cr;&cr;당사는 매 보고기간 말마다 재고자산을 제외한 비금융자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr;자산손상을 시사하는 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우 그 자산이 속하는 현금창출단위(자산의 현금창출단위)의 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr;&cr;회수가능가액의 추정 시 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치나 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있으며, 자산 또는 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;손상차손이 환입되는 경우 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 증가시킵니다. 다만, 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각후 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. 손상차손의 환입은 기타영업수익의 손상차손환입의 과목으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.14 종업원급여&cr;
(1) 확정급여제도&cr;&cr;확정급여부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 당기근무원가를 결정하기 위해서는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다. &cr;&cr;보험수리적 가정의 적용으로 인하여 발생하는 보험수리적손익에 대해서는 발생한 기간에 전액 기타포괄손익으로 인식하고 즉시 이익잉여금으로 대체하며 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.
(2) 단기 종업원급여&cr;&cr;종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 당사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고,그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.15 충당부채&cr;&cr;지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거 사건이나 거래의 결과로 현재 의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 확인할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.&cr;&cr;제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.&cr;&cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.&cr;&cr;2.16 납입자본&cr;&cr;보통주는 자본으로 분류하며 증자로 인한 비용은 보통주 발행시 세금효과를 고려하여 자본에서 차감하여 인식합니다. 자기지분상품을 재취득하는 경우(이하 "자기주식") 거래원가 중 당해 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가에 대해서는 관련된법인세 혜택을 차감한 순액을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 자기주식의 계정과목으로 하여 재무상태표상 총자본의 차감항목으로 표시하고 있습니다.
한편, 자기주식을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
&cr;2.17 자기주식&cr;&cr;자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본조정에 표시하고 있습니다.&cr;
2.18 정부보조금&cr;&cr;당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있습니다.
시장이자율보다 낮은 이자율인 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있으며, 해당 정부보조금은 시장이자율에 기초하여 산정된 정부대여금 공정가치와 수취한 대가의 차이로 측정하고 있습니다.&cr;
자산관련 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.
수익관련 정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에따라 해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 회사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.19 수익&cr;&cr;수익은 재화의 판매나 자산의 사용에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에 누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다.
재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고, 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여와 효과적인 통제를 하지 않으며,거래와 관련한 경제적효익의 유입가능성이 높고, 수익금액과 거래와 관련하여 발생하였거나 발생할 원가 및 반품가능성을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 인식하고 있습니다.&cr;자산을 타인에게 사용하게 함으로써 창출되는 이자수익, 임대수익 및 배당금수익은 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.
&cr;2.20 금융수익과 비용&cr;&cr;금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당금수익, 매도가능금융자산처분손익, 파생상품관련손익,당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당금수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.
&cr;금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 충당부채의 상각액, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단 의 평가차손을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;
2.21 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(1) 당기법인세비용&cr;&cr;당기법인세비용은 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급 받을) 법인세액으로서 당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여, 과세당국에 납부하거나 과세당국으로부터 환급 받을 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 이연법인세비용&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 재무상태표상 자산 또는 부채의 장부금액과 세무기준액과의 차이인 일시적차이와 미사용 세무상결손금 및 세액공제에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대하여 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
&cr;또한, 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 손상시키고 있습니다. 손상된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다.&cr;
2.22 주당이익&cr;&cr;보통주의 기본주당이익과 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
2.23 배당금&cr;&cr;보고기간 후에 지분상품 보유자에 대해 배당을 선언한 경우, 그 배당금을 보고기간말의 부채로 인식하지 아니하고 있습니다.&cr;&cr;2.24 영업부문&cr;&cr;당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 자동차 공조부품 제조 및 판매부문을 하나의 영업부문으로 운영하고 있습니다.&cr;&cr;3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr;
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;
(1) 금융자산의 손상&cr;
기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.
4. 현금 및 현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 2,793 | 2,793 |
| 당좌예금 및 보통예금 | 752,124 | 664,826 |
| 합 계 | 754,916 | 667,619 |
&cr;상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr;
5. 단기금융상품&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr;6.기타금융자산, 매도가능금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | 유동성 | |
| 미수금 | - | 45,468 | - | 111,347 |
| 보증금 | 90,200 | - | 90,200 | - |
| 미수수익 | - | 167,881 | - | 45,019 |
| 장기대여금 | 3,893,020 | - | 4,785,640 | - |
| 소계 | 3,983,220 | 213,349 | 4,875,840 | 156,366 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산은 보유하고 있지 않습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재시장성없는 지분증권은 보유하고 있지 않습니다. &cr;
&cr; 8. 매출채권 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 285,367 | 222,347 |
| 합 계 | 285,367 | 222,347 |
&cr;(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 총장부금액 | 285,367 | 222,347 |
| 손실충당금 | - | - |
| 매출채권 순장부금액 | 285,367 | 222,347 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 90일 이하 | 285,367 | 222,347 |
| 90일 초과 ~ 180일 이하 | - | - |
| 180일 초과 | - | - |
| 합계 | 285,367 | 222,347 |
&cr;9. 기타유동비금융자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급비용 | 4,984 | 911 |
| 합 계 | 4,984 | 911 |
&cr;(2) 기타유동비금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동비금융자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타유동비금융자산 총장부금액 | 4,984 | 911 |
| 손실충당금 | - | - |
| 기타유동비금융자산자산 순장부금액 | 4,984 | 911 |
&cr;10. 단기대여금 및 장기대여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 장기대여금
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여처 | 대여일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일렉스 | 2017-01-20 | 2025-01-20 | 3.20% | 1,000,000 | 2,000,000 |
| Woory Automotives India Pvt Ltd | 2015.05.14 | 2023.05.15 | 6개월LIBOR +4.00% | 2,893,020 | 2,785,640 |
&cr;11. 종속기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||
| 종속기업 | 우리산업(주) | 39.46% | 75,334,232 | 39.46% | 75,334,232 |
| 우리플라텍㈜ | 100% | 1,412,000 | 100% | 1,412,000 | |
| 천진우리전자 유한공사 | 100% | 2,103,509 | 100% | 2,103,509 | |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 50% | 290,445 | 50% | 290,445 | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 100% | 1,029,854 | 100% | 1,029,854 | |
| WR Slovakia | 50% | 99,337 | 50% | 99,337 | |
| WR America, Inc. | 100% | 57,375 | 100% | 57,375 | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 100% | 1,393,519 | 100% | 1,393,519 | |
| 위캠㈜ | 50% | 50,000 | 50% | 50,000 | |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주1) | 60% | 9,019 | 60% | 9,019 | |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 50% | 49,361 | 50% | 49,361 | |
| 합 계 | 81,828,651 | 81,828,651 | |||
&cr;(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.&cr;&cr;(2) 종속기업의 요약재무정보&cr;- 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당분기손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 253,621,720 | 141,471,224 | 245,288,762 | 11,930,810 |
| 천진우리전자유한공사 | 23,222,385 | 14,331,373 | 20,820,143 | (710,264) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 18,454,173 | 14,366,617 | 21,706,092 | (173,986) |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 5,762,280 | 432,719 | 6,691,314 | 430,058 |
| WR America, Inc. | 453,032 | 307,340 | 631,119 | (22,806) |
| WR Slovakia | 10,006,775 | 8,668,352 | 16,059,774 | 692,218 |
| 우리플라텍㈜ | 5,222,130 | 3,183,247 | 6,941,921 | 120,488 |
| 위캠㈜ | 5,398,503 | 8,047,308 | 7,202,166 | (983,569) |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,000,406 | 1,600,397 | 4,577,008 | (550,491) |
| Woory Industrial Hungray.kft(주1) | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico | 8,581,618 | 10,599,829 | 9,066,776 | 239,796 |
(주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.&cr;&cr;- 전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 전분기손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 230,688,301 | 132,005,315 | 206,057,673 | 7,036,578 |
| 천진우리전자유한공사 | 27,535,201 | 17,847,853 | 22,628,057 | (104,751) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 16,423,240 | 11,459,362 | 22,362,610 | 1,305,731 |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 5,397,817 | 673,458 | 6,799,690 | 484,349 |
| WR America, Inc. | 515,842 | 353,158 | 700,652 | 17,260 |
| WR Slovakia | 7,512,069 | 6,393,289 | 13,550,253 | 352,939 |
| 우리플라텍㈜ | 5,469,849 | 3,051,607 | 6,829,496 | 189,596 |
| 위캠㈜ | 2,567,183 | 4,232,420 | 5,388,754 | 241,256 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,245,765 | 1,292,024 | 4,954,451 | (421,265) |
| Woory Industrial Hungray.kft | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico | 5,713,967 | 7,794,625 | 8,223,898 | (274,272) |
&cr;12.유형자산 및 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초취득금액 | 2,117,881 | 235,887 | 160,421 | 163,542 | 21,395 | 119,220 | 2,818,346 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체금액&cr;*주(1) | - | - | - | - | - | (119,220) | (119,220) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말취득금액 | 2,117,881 | 235,887 | 160,421 | 163,542 | 21,395 | - | 2,699,126 |
| 기초감가상각누계액 | - | (16,173) | (10,630) | (54,514) | (2,242) | - | (83,559) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (4,423) | (4,039) | (24,531) | (4,012) | - | (37,004) |
| 기말감가상각누계액 | - | (20,596) | (14,668) | (79,046) | (6,254) | - | (120,563) |
| 기초장부금액 | 2,117,881 | 219,714 | 149,791 | 109,028 | 19,153 | 119,220 | 2,734,788 |
| 기말장부금액 | 2,117,881 | 215,291 | 145,752 | 84,497 | 15,141 | - | 2,578,563 |
*주(1) 건설중인자산 대체액 119,200천원 중 114,600천원은 투자부동산, 4,620천원은 무형자산으로 계정 대체하였습니다.
&cr;② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초취득금액 | 1,153,282 | 53,887 | 19,421 | 163,542 | 140 | 98,310 | 1,488,582 |
| 취득금액 | 964,599 | 182,000 | 141,000 | - | 21,255 | 1,899,718 | 3,208,572 |
| 대체금액 | - | - | - | - | - | (1,878,808) | (1,878,808) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말취득금액 | 2,117,881 | 235,887 | 160,421 | 163,542 | 21,395 | 119,220 | 2,818,346 |
| 기초감가상각누계액 | - | (11,563) | (6,345) | (21,806) | (23) | - | (39,737) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (4,610) | (4,285) | (32,708) | (2,219) | (43,822) | |
| 기말감가상각누계액 | - | (16,173) | (10,630) | (54,514) | (2,242) | - | (83,559) |
| 기초장부금액 | 1,153,282 | 42,324 | 13,076 | 141,736 | 117 | 98,310 | 1,448,845 |
| 기말장부금액 | 2,117,881 | 219,714 | 149,791 | 109,028 | 19,153 | 119,220 | 2,734,787 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 |
| 기초취득금액 | 5,963,953 | 5,993,653 | 565,453 |
| 취득금액 | 14,694 | 20,883 | - |
| 대체금액 | - | 114,600 | - |
| 처분금액 | - | - | - |
| 기말취득금액 | 5,978,647 | 6,129,136 | 565,453 |
| 기초감가상각누계액 | - | (2,314,441) | (290,265) |
| 처분금액 | - | - | - |
| 감가상각비 | (114,921) | (17,895) | |
| 기말감가상각누계액 | - | (2,429,362) | (308,160) |
| 기초장부금액 | 5,963,953 | 3,679,212 | 275,188 |
| 기말장부금액 | 5,978,647 | 3,699,774 | 257,293 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 |
| 기초취득금액 | 5,653,925 | 5,553,036 | 565,453 |
| 취득금액 | 310,028 | 440,617 | - |
| 대체금액 | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - |
| 기말취득금액 | 5,963,953 | 5,993,653 | 565,453 |
| 기초감가상각누계액 | - | (2,174,697) | (266,405) |
| 처분금액 | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (139,743) | (23,860) |
| 기말감가상각누계액 | - | (2,314,441) | (290,265) |
| 기초장부금액 | 5,653,925 | 3,378,339 | 299,048 |
| 기말장부금액 | 5,963,953 | 3,679,212 | 275,188 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| 유형자산 | 공장부지 외 | 2,117,881 | 1,741,146 | 2,117,881 | 1,381,071 |
| 투자자산 | 공장부지 외 | 5,978,647 | 4,095,384 | 5,963,953 | 4,049,676 |
&cr;(4)보험가입자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
| 화재보험 | 건물,기계장치등(용인본사) | 현대해상화재보험 | 1,006,449 |
| 건물,기계장치등(천공장) | 현대해상화재보험 | 1,280,701 | |
| 합 계 | 2,287,150 | ||
&cr; 13. 무형자산&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상표권 | 회원권 | 소프트웨어 | 합계 |
| 기초금액 | 15,295 | 810,980 | 3,525 | 829,800 |
| 증가액 | 4,620 | - | 7,995 | 12,615 |
| 상각액 | (4,349) | - | (1,608) | (5,957) |
| 손상차손환입 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 15,566 | 810,980 | 9,912 | 836,458 |
&cr;-전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상표권 | 회원권 | 소프트웨어 | 합계 |
| 기초금액 | 18,333 | 771,980 | 4425 | 794,738 |
| 증가액 | 2190 | - | - | 41,190 |
| 상각액 | (5,228) | - | (900) | (6,128) |
| 손상차손 | - | 39,000 | - | - |
| 기말금액 | 15,295 | 810,980 | 3,525 | 829,800 |
&cr;14. 기타금융부채 및 기타비금융부채&cr;&cr;(1)보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미 지 급 금 | 84,954 | - | 132,233 | - |
| 미지급비용 | 33,445 | - | 40,787 | - |
| 임대보증금 | - | 135,000 | - | 35,000 |
| 합 계 | 118,398 | 135,000 | 173,020 | 35,000 |
&cr;(2)보고기간종료일 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예 수 금 | 16,040 | - | 17,401 | - |
| 합 계 | 16,040 | - | 17,401 | - |
&cr;15. 장ㆍ단기차입금&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 만기 | 당분기말 | 전기 |
| 우리산업㈜ | 운영자금 | 3.50% | 2022.11.20 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| 2018.04.01~2019.03.31 | - |
| 2019.04.01~2020.03.31 | - |
| 2020.04.01~2021.03.31 | - |
| 2021.04.01 이후 | 5,000,000 |
| 합계 | 5,000,000 |
&cr;16. 확정급여채무&cr;&cr;계리법인 "세종"에 의하여 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 변동 : | ||
| 기초금액 | 1,070,607 | 692,845 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 73,881 | 84,931 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | 458,696 | |
| 사용자 지급액 | (128,952) | (8,338) |
| 관계사전출입금 | - | (57,527) |
| 납입기여금 | - | (100,000) |
| 기말금액 | 1,015,536 | 1,070,607 |
| 재무상태표상 구성항목 : | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,379,477 | 1,426,923 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (359,602) | (351,977) |
| 국민연금전환금 | (4,339) | (4,339) |
| 합 계 | 1,015,536 | 1,070,607 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기근무원가 | 78,682 | 66,674 |
| 이자원가 | 2,824 | 23,883 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (7,625) | (5,626) |
| 합 계 | 73,881 | 84,931 |
&cr;(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 1,426,923 | 932,600 |
| 당기근무원가 | 78,682 | 66,674 |
| 이자원가 | 2,824 | 23,883 |
| 관계사전출입금 | - | (43,885) |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | 455,989 |
| 실제 총퇴직 지급액 | (128,952) | (8,338) |
| 기말금액 | 1,379,477 | 1,426,923 |
당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 351,977 | 235,416 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 7,625 | 5,626 |
| 실제 납입액 | - | 100,000 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | (2,707) |
| 관계사전입금 | - | 13,642 |
| 기말금액 | 359,602 | 351,977 |
&cr;(5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기대임금상승율 | 3.15% | 3.15% |
| 할인율 | 2.81% | 2.81% |
| 사외적립자산의 기대수익율 | 2.81% | 2.81% |
&cr;(6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 할인율의 변동 | 0.8% 감소 | 0.9% 증가 |
| 임금상승율의 변동 | 0.9% 증가 | 0.8% 감소 |
확정급여채무의 증가(감소)는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었으며, 퇴직급여원가의 증가(감소)는 당기의 퇴직급여원가를 기준으로 산출되었습니다.&cr;&cr;17. 자본금 및 주식발행초과금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행한 보통주 주식수 | 18,887,341주 | 18,887,341주 |
| 보통주 자본금 | 9,443,670,500원 | 9,443,670,500원 |
| 주식발행초과금 | 86,211,987,668원 | 86,211,987,668원 |
&cr;(2) 당분기와 전기중 기타자본구성요소는 다음과 같습니다. &cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (22,102) | (22,102) |
| 기말금액 | (22,102) | (22,102) |
&cr;18. 이익잉여금&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | 이익준비금(주1) | 661,746 | 567,327 |
| 임의적립금 | 기타임의적립금 | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 1,787,583 | 2,658,508 | |
| 합 계 | 2,449,329 | 3,225,835 | |
&cr;(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. &cr;동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr;
19. 영업수익&cr;&cr;당분기 및 전분기중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 배당수익 | - | 1,130,346 | - | 500,751 |
| 브랜드수익 | 159,617 | 414,766 | 125,941 | 393,156 |
| 임대수익 | 93,630 | 286,390 | 41,670 | 181,080 |
| 용역수익 | 69,294 | 175,459 | 33,232 | 88,181 |
| 합 계 | 322,541 | 2,006,960 | 200,843 | 1,163,168 |
&cr;20. 영업비용&cr;&cr;당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 328,261 | 1,095,660 | 294,214 | 875,646 |
| 퇴직급여 | 24,627 | 73,881 | 21,233 | 63,698 |
| 복리후생비 | 48,168 | 157,827 | 40,920 | 106,543 |
| 여비교통비 | 4,807 | 21,222 | 13,599 | 39,279 |
| 통신비 | 2,131 | 8,856 | 2,739 | 6,858 |
| 전력비 | 30,426 | 87,446 | 43,027 | 109,098 |
| 수도광열비 | 1,788 | 12,102 | 2,210 | 9,650 |
| 세금과공과 | 27,351 | 96,941 | 24,794 | 28,615 |
| 감가상각비 | 56,606 | 169,820 | 52,543 | 153,530 |
| 수선비 | 14,860 | 15,518 | 82,680 | 85,745 |
| 보험료 | 769 | 2,422 | 910 | 2,792 |
| 접대비 | 37,672 | 85,300 | 41,961 | 84,383 |
| 도서인쇄비 | 45 | 1,594 | 89 | 1,747 |
| 소모품비 | 942 | 4,122 | 974 | 9,515 |
| 지급수수료 | 69,165 | 200,538 | 48,612 | 212,307 |
| 차량유지비 | 12,445 | 41,211 | 984 | 6,635 |
| 교육훈련비 | 15 | 105 | - | - |
| 무형자산상각비 | 2,181 | 5,956 | 1,550 | 4,577 |
| 합 계 | 662,256 | 2,080,521 | 673,039 | 1,800,618 |
&cr;21. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타영업수익&cr;당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 22,828 | 23,174 | 125 | 1,505 |
| 합계 | 22,828 | 23,174 | 125 | 1,505 |
&cr;(2) 기타영업비용&cr;당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - |
| 기부금 | - | 77,200 | 49,600 | 199,200 |
| 잡손실 | 1,244 | 5,704 | - | 101 |
| 합계 | 1,244 | 82,904 | 49,600 | 199,301 |
&cr;22. 금융수익 및 금융비용&cr;
(1) 금융수익&cr;당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 82,436 | 250,116 | 62,482 | 188,143 |
| 외환차익 | 7 | 4,883 | 737 | 1,975 |
| 외화환산이익 | (23,599) | 107,698 | 2,073 | 6,114 |
| 합계 | 58,844 | 362,697 | 65,292 | 196,232 |
&cr;
(2) 금융비용&cr;당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 44,109 | 130,890 | - | 17,891 |
| 외환차손 | 277 | 547 | 316 | 1,792 |
| 외화환산손실(이익) | 117 | 148 | (16,484) | 169,902 |
| 합계 | 44,503 | 131,585 | (16,168) | 189,585 |
&cr;
23. 법인세비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 1. 법인세부담액 | - | - |
| 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산 변동액 | (69,861) | (147,478) |
| 기말의 이연법인세부채 | 138,237 | 384,896 |
| 기초의 이연법인세부채 | 208,098 | 532,374 |
| 3. 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 | - | (21,836) |
| 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | - | - |
| 5. 당기손익에 반영된 법인세비용(수익) | (69,861) | (169,314) |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 법인세비용차감전순손익 | 97,820 | (828,598) |
| 적용세율에 따른 법인세 | (480) | (204,291) |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | 62,224 | 48,364 |
| 비공제비용 | (163,278) | (30,622) |
| 세액공제 | - | (3,430) |
| 기타(법인세추납액) | 31,673 | 20,665 |
| 법인세비용(수익) | (69,861) | (169,314) |
| 평균유효세율 (주1) | - | 20.43% |
(주1) 법인세차감전순손익이 부(-)의 금액이므로 당기 평균유효세율은 표시하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;- 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산 | |||
| 기 초 잔 액 | 증 가 | 감 소 | 기 말 잔 액 | 당기말잔액 | |
| 퇴직급여충당금 | 1,394,364 | 77,167 | 96,393 | 1,375,138 | 302,530 |
| 외화환산손실 | 369,747 | 148 | 369,747 | 148 | 33 |
| 감가상각비(업무용승용차) | 38,514 | 18,531 | - | 57,045 | 12,550 |
| 지급보증수수료 | 79,561 | 28,239 | 107,800 | 23,716 | |
| 이월결손금 | 575,143 | 860,310 | - | 1,435,453 | 315,800 |
| 외국납부세액 | 43,966 | - | 43,966 | - | - |
| 미지급연차수당 | - | 4,073 | - | 4,073 | 896 |
| 회원권손상차손 | 53,160 | - | - | 53,160 | 11,695 |
| 미수수익 | (45,019) | 45,019 | 103,993 | (103,993) | (22,878) |
| 외화환산이익 | (5,526) | 5,526 | 107,698 | (107,698) | (23,694) |
| 퇴직예치금 | (351,977) | - | 7,625 | (359,602) | (79,112) |
| 토지재평가차익 | (2,747,718) | - | - | (2,747,718) | (604,498) |
| 감가상각방법조정 | (350,113) | 7,955 | - | (342,158) | (75,275) |
| 소 계 | (945,898) | (628,352) | (138,237) | ||
| 세율 | 22% | 22% | |||
| 이연법인세자산(부채)인식액 | (208,098) | (138,237) | |||
-전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산&cr;(부채) | |||
| 기 초 잔 액 | 증 가 | 감 소 | 기 말 잔 액 | 당기말잔액 | |
| 퇴직급여충당금 | 932,600 | 461,764 | - | 1,394,364 | 306,760 |
| 외화환산손실 | 596 | 369,747 | 596 | 369,747 | 81,344 |
| 감가상각비(업무용승용차) | 13,806 | 24,708 | 38,514 | 8,473 | |
| 지급보증수수료 | 44,514 | 35,047 | - | 79,561 | 17,503 |
| 이월결손금 | - | 575,143 | 575,143 | 126,531 | |
| 외국납부세액 | - | 43,966 | - | 43,966 | 9,673 |
| 회원권손상차손 | 92,160 | - | 39,000 | 53,160 | 11,695 |
| 미수수익 | (34,901) | (45,019) | (34,901) | (45,019) | (9,904) |
| 외화환산이익 | (120,463) | (5,526) | (120,463) | (5,526) | (1,216) |
| 퇴직예치금 | (239,754) | (112,223) | - | (351,977) | (77,435) |
| 토지재평가차익 | (2,747,718) | - | - | (2,747,718) | (604,498) |
| 감가상각방법조정 | (360,719) | - | (10,606) | (350,113) | (77,025) |
| 소 계 | (2,419,879) | 1,347,607 | (126,374) | (945,898) | (208,098) |
| 세율 | 22% | 22% | |||
| 이연법인세자산(부채)인식액 | (532,373) | (208,098) | |||
이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계년도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.&cr;
24. 주당순손익&cr;&cr;(1) 기본주당이익(손실)&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 순이익(손실) | (279,834,802) | 167,680,745 | (348,698,847) | (659,283,374) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 |
| 기본주당순이익(손실) | (15) | 9 | (19) | (35) |
&cr;(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위:주) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행주식수 | 18,887,341 | 18,887,341 | 18,887,341 | 18,887,341 |
| 자기주식으로 인한 조정(주1) | (3,612) | (3,612) | (3,612) | (3,612) |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 |
(주1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.&cr;&cr;(2) 희석주당순이익
&cr;보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당기 및 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;
25. 특수관계자와의 거래&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 우리플라텍㈜ | 우리플라텍㈜ |
| 위캠㈜ | 위캠㈜ | |
| 우리산업㈜ | 우리산업㈜ | |
| 우리앤계명㈜ | 우리앤계명㈜ | |
| 우리엠오토모티브(주) | - | |
| 천진우리전자 유한공사 | 천진우리전자 유한공사 | |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | Woory Automotive India Private Ltd. | |
| WR America Inc. | WR America Inc. | |
| Woory Slobakia Limited Company | Woory Slobakia Limited Company | |
| Woory Industrial Hungary.kft | Woory Industrial Hungary.kft | |
| Woory Automotives Mexico | Woory Automotives Mexico | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | |
| 관계회사 | ㈜일렉스 | ㈜일렉스 |
| WR America Logistics, Inc. | WR America Logistics, Inc. |
&cr;(2) 당분기와 전기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자의 명칭 | 임대수익 | 배당금수익 | 용역수익 | 기타수익 |
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 62,550 | 360,333 | 175,459 | 360,284 |
| 우리플라텍㈜ | 62,460 | 499,848 | - | - |
| 천진우리전자 유한공사 | - | - | - | 18,545 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | - | - | - | 31,962 |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | - | 24,731 | - | 6,000 |
| Woory Slobakia Limited Company | - | 245,434 | - | - |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | - | - | - | 6,017 |
| Woory Automotives Mexico | - | - | - | (8,043) |
| ㈜일렉스 | - | - | - | - |
| 우리엠오토모티브(주) | 161,380 | - | - | - |
| 합 계 | 286,390 | 1,130,346 | 175,459 | 414,765 |
&cr;-전분기&cr;
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자의 명칭 | 임대수익 | 배당금수익 | 용역수익 | 기타수익 |
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 83,820 | 180,167 | 88,181 | 316,849 |
| 우리플라텍㈜ | 62,460 | - | - | - |
| 천진우리전자 유한공사 | - | - | - | 32,817 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | - | - | - | 30,554 |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | - | 29,709 | - | 4,759 |
| Woory Slobakia Limited Company | - | 290,875 | - | - |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | - | - | - | 8,178 |
| ㈜일렉스 | 34,800 | - | - | - |
| 합 계 | 181,080 | 500,751 | 88,181 | 393,157 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (채권) | |||||
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 매출채권 | 176,918 | 658,122 | 597,478 | 237,562 |
| 미수금 | - | 10,706 | 8,407 | 2,299 | |
| 우리플라텍(주) | 매출채권 | 7,634 | 68,706 | 68,706 | 7,634 |
| 미수금 | 6,936 | 119,167 | 113,135 | 12,968 | |
| (주)일렉스 | 매출채권 | - | - | - | - |
| 미수금 | - | - | - | - | |
| 우리엠오토모티브 | 매출채권 | - | 177,518 | 158,466 | 19,052 |
| 미수금 | - | 227,596 | 210,860 | 16,736 | |
| 천진우리전자유한공사 | 매출채권 | 15,227 | 21,104 | 29,524 | 6,807 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매출채권 | 9,914 | 33,541 | 32,689 | 10,766 |
| Woory Industrial (Thailand) | 매출채권 | 1,796 | 6,233 | 6,104 | 1,925 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매출채권 | 2,777 | 6,844 | 8,001 | 1,620 |
| Woory Automotives Mexico | 매출채권 | 8080 | 8080 | - | |
| 합 계 | 229,282 | 1,329,537 | 1,241,450 | 317,369 | |
| (채무) | |||||
| 우리산업(주) | 미지급금 | 16,108 | 96,045 | 111,004 | 1,149 |
| 우리플라텍(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)일렉스 | 임대보증금 | 15,000 | - | - | 15,000 |
| ㈜우리엠오토모티브 | 임대보증금 | - | - | - | - |
| 합 계 | 51,108 | 96,045 | 111,004 | 36,149 | |
&cr;-전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (채권) | |||||
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 매출채권 | 171,369 | 729,944 | 724,395 | 176,918 |
| 미수금 | 1,220 | 953 | 2,173 | - | |
| 우리플라텍(주) | 매출채권 | 7,634 | 91,608 | 91,608 | 7,634 |
| 미수금 | 15,692 | 127,507 | 136,263 | 6,936 | |
| (주)일렉스 | 매출채권 | 7,656 | 38,280 | 45,936 | - |
| 미수금 | 7,846 | 41,078 | 48,924 | - | |
| 천진우리전자유한공사 | 매출채권 | 17,319 | 44,823 | 46,915 | 15,227 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매출채권 | 10,007 | 39,289 | 39,382 | 9,914 |
| Woory Industrial (Thailand) | 매출채권 | 2,143 | 6,959 | 7,306 | 1,796 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매출채권 | 3,748 | 10,954 | 11,925 | 2,777 |
| Woory Automotives Mexico | 매출채권 | - | 8,080 | - | 8,080 |
| 합 계 | 244,634 | 1,139,475 | 1,154,827 | 229,282 | |
| (채무) | |||||
| 우리산업(주) | 미지급금 | - | 107,850 | 91,742 | 16,108 |
| 우리플라텍(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)일렉스 | 임대보증금 | 35,000 | - | 20,000 | 15,000 |
| 합 계 | 55,000 | 107,850 | 101,742 | 51,108 | |
&cr;(4) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석 29에 기재되어 있습니다.&cr;.
(5) 특수관계자와의 자금거래내역&cr;-당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 기말 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 장기대여금 | 2,785,640 | - | 107,380 | - | 2,893,020 |
| ㈜일렉스 | 장기대여금 | 2,000,000 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 4,785,640 | - | 107,380 | 1,000,000 | 3,893,020 | |
| 우리산업㈜ | 장기차입금 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 소 계 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 | |
&cr;-전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 기말 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 장기대여금 | 3,142,100 | - | (356,460) | - | 2,785,640 |
| ㈜일렉스 | 장기대여금 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 소 계 | 3,142,100 | 2,000,000 | (356,460) | - | 4,785,640 | |
| 우리산업㈜ | 장기차입금 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 소 계 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 | |
&cr;(6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 단기종업원급여(주1) | 432,464 | 461,209 |
| 퇴직후급여(주2) | 29,425 | 474,318 |
| 합 계 | 461,889 | 935,527 |
(주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.&cr;(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.
&cr;(7) 거래와 관련된 추가정보&cr;&cr;당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다.
26. 현금흐름정보&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기순이익 | 167,681 | (659,283) |
| 감가상각비 | 169,820 | 153,530 |
| 퇴직급여 | 73,881 | 63,698 |
| 지급수수료 | - | 12,000 |
| 이자비용 | 130,890 | 17,891 |
| 무형자산상각비 | 5,957 | 4,577 |
| 외화환산손실 | 148 | 169,902 |
| 무형자산손상차손 | - | - |
| 이자수익 | (250,116) | (188,143) |
| 유형자산처분이익 | - | - |
| 외화환산이익 | (107,698) | (6,114) |
| 무형자산평가손실환입 | - | - |
| 매도가능증권 처분이익 | - | - |
| 법인세비용 | (69,860) | (169,314) |
| 매출채권의 감소(증가) | (63,020) | 31,284 |
| 미수금의 감소(증가) | 65,880 | 27,556 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | (4,073) | (827) |
| 선급법인세의 감소 | 43,966 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | (47,279) | 15,425 |
| 예수금의 증가(감소) | (1,360) | 15,064 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (7,343) | (7,869) |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | 3,324 |
| 퇴직연금의 감소(증가) | - | (13,642) |
| 퇴직금의 지급 | (128,951) | (63,383) |
| 법인세부담액 | - | (73,164) |
| 합 계 | (21,477) | (667,488) |
(2) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | ||
| 토지의 처분 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 유형자산의 취득으로 인한 현금유출 | ||
| 토지의취득 | - | 3,985 |
| 건물의취득 | - | 72,000 |
| 구축물의 취득 | - | 141,000 |
| 차량운반구의 취득 | - | - |
| 비품의 취득 | - | 20,555 |
| 건설중인자산의 취득 | - | 1,069,814 |
| 합 계 | - | 1,307,354 |
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 무형자산의 취득으로 인한 현금유출 | ||
| 산업재산권의 증가 | - | 800 |
| 소프트웨어의 증가 | 7,995 | - |
| 합 계 | 7,995 | 800 |
&cr;(3) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 투자부동산의 취득 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 투자부동산의 처분으로 인한 현금유입 | ||
| 토지의 처분 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| 투자부동산의 취득으로 인한 현금유출 | ||
| 토지의 취득 | - | - |
| 건물의 취득 | - | - |
| 구축물의 취득 | - | - |
| 합 계 | - | - |
&cr;(4) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 외국납부선급법인세의 계정 대체 | 43,966 | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 119,220 | 1,084,004 |
(5) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기말 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
| 대체 | 환율변동 | ||||
| 유동성장기부채 | - | - | - | - | |
| 장기차입금 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 35,000 | 100,000 | - | 135,000 | |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 5,000,000 | 100,000 | - | - | 5,100,000 |
27. 금융상품&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상 자산 | 당기손익인식금융자산 | 대여금및수취채권 | 매도가능금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 754,916 | - | 754,916 |
| 단기금융상품 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | - | 285,367 | - | 285,367 |
| 기타금융자산-유동 | - | 213,349 | - | 213,349 |
| 기타금융자산-비유동 | - | 90,200 | - | 90,200 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - |
| 장기대여금 | 3,893,020 | 3,893,020 | ||
| 자산 계 | - | 10,236,852 | - | 10,236,852 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 부채 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 및 기타지급채무-유동 | - | 118,398 | 118,398 |
| 기타금융부채-비유동 | 135,000 | 135,000 | |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 부채 계 | - | 5,253,398 | 5,253,398 |
-전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상 자산 | 당기손익인식금융자산 | 대여금및수취채권 | 매도가능금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 667,619 | - | 667,619 |
| 단기금융상품 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | - | 222,347 | - | 222,347 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 기타금융자산-유동 | - | 156,367 | - | 156,367 |
| 기타금융자산-비유동 | - | 90,200 | - | 90,200 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | - | - | - |
| 장기대여금 | 4,785,640 | 4,785,640 | ||
| 자산 계 | - | 10,922,172 | - | 10,922,172 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 부채 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 및 기타지급채무-유동 | - | 173,021 | 173,021 |
| 기타금융부채-비유동 | - | 35,000 | 35,000 |
| 장기차입금 | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 부채 계 | - | 5,208,021 | 5,208,021 |
&cr;(2) 공정가치&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 파생상품금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 공정가치로 인식된 금융자산 소계 | - | - | - | - |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 장기금융상품 | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 미수금 | 45,468 | 45,468 | 111,347 | 111,347 |
| 미수수익 | 167,881 | 167,881 | 45,019 | 45,019 |
| 보증금 | 90,200 | 90,200 | 90,200 | 90,200 |
| 선물예치금 | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 285,367 | 285,367 | 222,347 | 222,347 |
| 현금및 현금성자산 | 754,916 | 754,916 | 667,619 | 667,619 |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 장기대여금 | 3,893,020 | 3,893,020 | 4,785,640 | 4,785,640 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 | ||||
| 금융자산 합계 | 10,236,852 | 10,236,852 | 10,922,172 | 10,922,172 |
| 금융부채: | - | - | - | - |
| 공정가치로 인식된 금융부채 | - | - | - | - |
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | - | - |
| 공정가치로 인식된 금융부채 소계 | - | - | - | - |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 84,954 | 84,954 | 132,233 | 132,233 |
| 미지급비용 | 33,445 | 33,445 | 40,787 | 40,787 |
| 임대보증금 | 135,000 | 135,000 | 35,000 | 35,000 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 | 5,253,398 | 5,253,398 | 5,208,021 | 5,208,021 |
| 금융부채 합계 | 5,253,398 | 5,253,398 | 5,208,021 | 5,208,021 |
&cr;2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. &cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. &cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;&cr;나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
&cr;28.위험관리&cr;
(1) 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
&cr;산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간종료일 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장단기차입금 및 사채 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 현금및현금성자산 | (754,916) | (667,619) |
| 단기금융상품 | (5,000,000) | (5,000,000) |
| 순부채 | (754,916) | (667,619) |
| 자본총계 | 98,998,012 | 99,774,518 |
| 조정부채비율 | (0.76%) | (0.67%) |
&cr;(2) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
&cr;1) 시장위험관리&cr;&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr;① 환위험관리&cr;&cr;당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,EUR,CNY) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | |||
| <외화자산> | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 20,201.71 | 22,478 | USD | 78,084.22 | 83,659 |
| EUR | 2,254.31 | 2,918 | EUR | 6,258.93 | 8,007 | |
| CNY | 46,774.25 | 7,567 | CNY | 53,034.28 | 8,679 | |
| 매출채권&cr; | USD | 11,405.76 | 12,691 | USD | 18,471.43 | 19,790 |
| CNY | 52,091.92 | 8,427 | CNY | 110,015.23 | 18,004 | |
| 기타금융자산 | USD | 2,600,000.00 | 2,893,020 | USD | 2,600,000.00 | 2,785,640 |
| 합 계 | USD | 2,631,607.47 | 2,928,190 | USD | 2,696,555.65 | 2,889,089 |
| EUR | 2,254.31 | 2,918 | EUR | 6,258.93 | 8,007 | |
| CNY | 98,866.17 | 15,995 | CNY | 163,049.51 | 26,683 | |
&cr;당분기와 전기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| USD | 29,282 | (29,282) | 41,154 | (41,154) |
| EUR | 29 | (29) | 119 | (119) |
| CNY | 160 | (160) | 177,864 | (177,864) |
&cr;② 이자율위험관리&cr;&cr;이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | |
| 이자비용 | 5,000 | (5,000) | - | - |
&cr;(3) 유동성위험관리&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr;&cr;당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.&cr;-당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합계 |
| 지급채무 | 118,398 | - | - | - | 118,398 |
| 장기차입금 | - | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 금융부채 계 | 118,398 | - | - | 5,000,000 | 5,118,398 |
&cr;-전기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합계 |
| 지급채무 | 173,150 | - | - | - | 173,150 |
| 장기차입금 | - | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 금융부채 계 | 173,150 | - | - | 5,000,000 | 5,173,150 |
&cr;(4) 신용위험관리&cr;
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 498,716 | 378,713 |
| 현금및현금성자산 | 754,916 | 667,619 |
&cr;&cr;29. 담보제공자산 등
&cr;1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD, EUR) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 내용 | 특수관계자의 관련차입금 | |||||
| 구 분 | 제공받은자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | Woory Slobakia Limited Co | 대출 | EUR 3,600,000 | 수출포괄 | EUR 3,000,000 | 한국수출입은행 |
| 우리산업 | 대출 | EUR 10,800,000 | 수출성장자금 | EUR 9,000,000 | 한국수출입은행 | |
| WOORY AUTOMOTIVES MEXICO S DE RL | 대출 | USD 3,600,000 | 수출포괄 | USD 3,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 담보제공 | 우리산업 | 대출 | 7,200,000 | 일반대출 | 7,000,000 | 산업은행 |
| 3,000,000 | 무역금융&cr;일반대출 | 10,000,000 | 우리은행 | |||
| 3,900,000 | 무역금융&cr;일반대출 | 8,500,000 | 신한은행 | |||
&cr; (2) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내용 | 금 액 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 개발행위허가예치금 외 | 7,800 |
|
재무상태표 |
|
제 30 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 29 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 30 기 3분기말 |
제 29 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
6,258,616,671 |
6,091,210,044 |
|
현금및현금성자산 |
754,916,320 |
667,618,535 |
|
매출채권 |
285,367,275 |
222,347,169 |
|
단기금융상품 |
5,000,000,000 |
5,000,000,000 |
|
기타유동금융자산 |
213,348,603 |
156,366,792 |
|
기타유동비금융자산 |
4,984,473 |
911,364 |
|
당기법인세자산 |
43,966,184 |
|
|
비유동자산 |
99,162,606,682 |
100,187,432,414 |
|
기타비유동금융자산 |
3,983,220,000 |
4,875,840,000 |
|
종속기업투자 |
81,828,651,810 |
81,828,651,810 |
|
유형자산 |
2,578,563,314 |
2,734,787,691 |
|
무형자산 |
836,458,036 |
829,800,431 |
|
투자부동산 |
9,935,713,522 |
9,918,352,482 |
|
자산총계 |
105,421,223,353 |
106,278,642,458 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
134,438,707 |
190,421,258 |
|
기타유동금융부채 |
118,398,483 |
173,020,565 |
|
기타유동비금융부채 |
16,040,224 |
17,400,693 |
|
비유동부채 |
6,288,772,759 |
6,313,703,608 |
|
기타비유동금융부채 |
135,000,000 |
35,000,000 |
|
장기차입금 |
5,000,000,000 |
5,000,000,000 |
|
확정급여채무 |
1,015,535,515 |
1,070,605,949 |
|
이연법인세부채 |
138,237,244 |
208,097,659 |
|
부채총계 |
6,423,211,466 |
6,504,124,866 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
9,443,670,500 |
9,443,670,500 |
|
자본잉여금 |
87,127,114,611 |
87,127,114,611 |
|
기타자본구성요소 |
(22,102,204) |
(22,102,204) |
|
이익잉여금 |
2,449,328,980 |
3,225,834,685 |
|
자본총계 |
98,998,011,887 |
99,774,517,592 |
|
자본과부채총계 |
105,421,223,353 |
106,278,642,458 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 30 기 3분기 |
제 29 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 |
322,541,174 |
2,006,960,431 |
200,843,227 |
1,163,168,757 |
|
매출총이익 |
322,541,174 |
2,006,960,431 |
200,843,227 |
1,163,168,757 |
|
판매비와관리비 |
662,256,689 |
2,080,521,353 |
673,038,410 |
1,800,617,790 |
|
영업이익 |
(339,715,515) |
(73,560,922) |
(472,195,183) |
(637,449,033) |
|
기타영업수익 |
22,827,721 |
23,174,219 |
125,082 |
1,504,883 |
|
기타영업비용 |
1,244,370 |
82,904,395 |
49,600,008 |
199,300,631 |
|
금융수익 |
58,844,145 |
362,696,796 |
65,292,032 |
196,231,939 |
|
금융비용 |
44,503,677 |
131,585,368 |
(16,167,662) |
189,584,695 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
(303,791,696) |
97,820,330 |
(440,210,415) |
(828,597,537) |
|
법인세비용(수익) |
(23,956,894) |
(69,860,415) |
(91,511,568) |
(169,314,163) |
|
계속영업이익 |
(279,834,802) |
167,680,745 |
(348,698,847) |
(659,283,374) |
|
당기순이익(손실) |
(279,834,802) |
167,680,745 |
(348,698,847) |
(659,283,374) |
|
보험수리적손익 |
1,918,594 |
1,875,138 |
0 |
|
|
총포괄손익 |
(277,916,208) |
167,680,745 |
(346,823,709) |
(659,283,374) |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
(15) |
9 |
(19) |
(35) |
|
계속영업 (단위 : 원) |
(15) |
9 |
(19) |
(35) |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
(15) |
9 |
(19) |
(35) |
|
계속영업 (단위 : 원) |
(15) |
9 |
(19) |
(35) |
|
자본변동표 |
|
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2017.01.01 (기초자본) |
9,443,670,500 |
87,127,114,611 |
(22,102,204) |
5,669,213,323 |
102,217,896,230 |
|
|
배당금지급 |
944,186,450 |
944,186,450 |
||||
|
당기순이익(손실) |
(659,283,374) |
(659,283,374) |
||||
|
총포괄이익 |
(659,283,374) |
(659,283,374) |
||||
|
2017.09.30 (기말자본) |
9,443,670,500 |
87,127,114,611 |
(22,102,204) |
4,065,743,499 |
100,614,426,406 |
|
|
2018.01.01 (기초자본) |
9,443,670,500 |
87,127,114,611 |
(22,102,204) |
3,225,834,685 |
99,774,517,592 |
|
|
배당금지급 |
944,186,450 |
944,186,450 |
||||
|
당기순이익(손실) |
167,680,745 |
167,680,745 |
||||
|
총포괄이익 |
167,680,745 |
167,680,745 |
||||
|
2018.09.30 (기말자본) |
9,443,670,500 |
87,127,114,611 |
(22,102,204) |
2,449,328,980 |
98,998,011,887 |
|
|
현금흐름표 |
|
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 30 기 3분기 |
제 29 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동으로 인한 현금흐름 |
(25,113,521) |
(537,984,495) |
|
영업으로창출된현금흐름 |
(21,477,390) |
(667,488,549) |
|
이자의 수취 |
127,254,279 |
147,395,058 |
|
이자의 지급 |
(130,890,410) |
(17,891,004) |
|
투자활동으로 인한 현금흐름 |
956,428,410 |
4,191,845,926 |
|
투자활동으로 인한 현금유입액 |
1,000,000,000 |
9,000,000,000 |
|
단기금융상품의 감소 |
9,000,000,000 |
|
|
장기대여금의 회수 |
1,000,000,000 |
|
|
투자활동으로 인한 현금유출액 |
(43,571,590) |
(4,808,154,074) |
|
단기금융상품의 증가 |
1,500,000,000 |
|
|
장기대여금의 증가 |
2,000,000,000 |
|
|
투자부동산의 취득 |
35,577,090 |
|
|
유형자산의 취득 |
1,307,354,074 |
|
|
무형자산의 취득 |
7,994,500 |
800,000 |
|
재무활동으로 인한 현금흐름 |
(844,186,450) |
(4,714,136,450) |
|
재무활동으로 인한 현금 유입액 |
100,000,000 |
|
|
임대보증금의 증가 |
100,000,000 |
|
|
재무활동으로 인한 현금 유출액 |
(944,186,450) |
(4,714,136,450) |
|
유동성장기부채상환 |
3,749,950,000 |
|
|
임대보증금의 감소 |
20,000,000 |
|
|
배당금 지급 |
944,186,450 |
944,186,450 |
|
외화표시현금및현금성자산의 환산에 의한증감 |
169,346 |
(3,108,358) |
|
현금의 증가 |
87,128,439 |
(1,060,275,019) |
|
기초의 현금 |
667,618,535 |
1,416,617,869 |
|
기말의 현금 |
754,916,320 |
353,234,492 |
1. 회사의 개요&cr;&cr;우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 명 | 주 식 수 | 액면금액(주당 500원) | 지분율(%) |
| 김명준 | 9,382,375주 | 4,691,188 | 49.68% |
| 김정우 | 5,468,349주 | 2,734,175 | 28.95% |
| 자기주식 | 3,612주 | 1,806 | 0.02% |
| 기타 | 4,033,005주 | 2,016,502 | 21.35% |
| 합 계 | 18,887,341주 | 9,443,671 | 100.00% |
2. 유의적인 회계정책&cr;
2.1 분기재무제표 작성기준&cr;
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;
(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;
(3) 기업회계기준해석서 제2122호'외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;
(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr;
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.
(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr; &cr; 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr;
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr;
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 |
공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 |
|
상각후원가 측정 금융자산 |
유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 |
공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 |
공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 |
(나) 금융자산의 손상&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr; &cr; (다) 위험회피회계&cr;&cr;새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.
(라) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;
① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 범주 | 장부금액 | |||
| 기준서 | 기준서 | 기준서 | 기준서 | 차이 | |
| 제 1039호 | 제 1109호 | 제 1039호 | 제 1109호 | ||
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 10,922,172 | 10,922,172 | - |
| 상장주식 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 비상장주식 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 수익증권 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 전환권대가 | 당기손익인식금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 208,021 | 208,021 | - |
| 차입금 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 없습니다.
③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 당기초 금융자산 | 주석 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-&cr;공정가치(전기:&cr;매도가능금융자산) | 상각후원가(전기:&cr;만기보유와 대여금및&cr;수취채권)** | 금융자산계 |
| 기초 장부금액 -&cr;기준서 제1039호* | - | - | 10,922,172 | 10,922,172 | |
| 매도가능금융자산에서&cr;당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산으로 재분류 | - | - | - | - | |
| 상장 회사채를 매도가능&cr;금융자산에서 상각후원가&cr;측정 금융자산으로 재분류 | - | - | - | - | |
| 기초 장부금액 -&cr;기준서 제1109호 | - | - | 10,922,172 | 10,922,172 | |
|
* |
2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음. |
|
** |
현금 및 현금성자산 포함 |
(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr;&cr;2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설 약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 동 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 이익잉여금의 기초잔액을 조정하여 인식하는 수정소급법을 선택하여 적용하되, 경과 규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.&cr;&cr;현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정→ ④ 거래가격을 수행의무에배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr;2.1.2 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr; 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr; &cr; 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr; &cr; 리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
2.2 재무제표 측정기준&cr;
당사의 재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr;
2.3 외화환산&cr;&cr;당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말 현재 보유 중인화폐성 외화항목은 보고 기간말 현재의 마감환율을 적용하여 환산하고, 역사적원가로측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하며, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.&cr;&cr;화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 환산차이는 그 환산차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.4 현금 및 현금성자산&cr;&cr;보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산은 현금및현금성자산으로 분류&cr;하고 있습니다.&cr;
2.5 별도 재무제표에서의 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 업 종 | 결산월 | 투자금액 | 투자비율 |
| 우리산업(주) | 한국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 75,334,232 | 39.46% |
| 우리플라텍㈜ | 한국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 1,412,000 | 100% |
| 천진우리전자 유한공사 | 중국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 2,103,509 | 100% |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 태국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 290,445 | 50% |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 인도 | 자동차부품 제조 | 3월 | 1,029,854 | 100% |
| WR Slovakia | 슬로바키아 | 자동차부품 제조 | 12월 | 99,337 | 50% |
| WR America, Inc. | 미국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 57,375 | 100% |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 중국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 1,393,519 | 100% |
| 위캠㈜ | 한국 | 자동차부품 제조 | 12월 | 50,000 | 50% |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주1) | 헝가리 | 자동차부품 제조 | 12월 | 9,019 | 60% |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 멕시코 | 자동차부품 제조 | 12월 | 49,361 | 50% |
&cr;2.6 비파생금융자산&cr;&cr;금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기 손익인식 금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.
(1) 당 기손익인식 금융자산 &cr;&cr; 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한거래 비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 만기보유금융자산 &cr;&cr;만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr;
(3) 대여금 및 수취채권&cr;&cr;지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 매출채권, 대여금 및 기타 수취채권은 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.
&cr;(4) 매도가능금융자산&cr;&cr;매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서, 공정가치로 측정하며 손상차손과 매도가능채무증권에 대한 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(5) 금융자산의 제거&cr;&cr;금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.7 비파생금융부채&cr;&cr;금융부채는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융부채의 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에서 차감하고 있습니다.
&cr;(1) 당기손익인식 금융부채&cr;&cr;단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 당기손익인식은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr;
(2) 기타금융부채&cr;&cr;당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다.기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지 않은 단기채무를 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 복합금융상품&cr;
당사는 발행한 복합금융상품(전환사채)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.&cr;&cr;부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.
자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다.&cr;&cr;전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.
2.8 파생상품&cr;&cr;파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식하며 이후 공정가치를 재측정하고 있습니다. 관련 손익은 '금융수익(원가)'로 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.&cr;
2.9 유형자산&cr;&cr;(1) 인식과 측정&cr;&cr;유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가가 포함됩니다.&cr;유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 제거할때 영업외손익으로 인식합니다.
&cr;(2) 후속원가&cr;&cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거 하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;
(3) 감가상각&cr;&cr;유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추 정 내 용 연 수 |
|---|---|
| 건 물 | 40년 |
| 구 축 물 | 10~20년 |
| 차 량 운 반 구 | 5년 |
| 비 품 | 4년 |
&cr;유형자산의 감가상각방법, 내용연수 및 잔존가치는 매 보고기간 말 재검토되고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리 하고 있습니다.&cr;&cr;2.10 차입원가&cr;&cr;적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 차입금의 일시적운용에서 생긴 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.11 무형자산&cr;&cr;무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 산업재산권, 소프트웨어로 구성되며 당해 자산이 사용가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 산업재산권 | 5~10년 |
| 소프트웨어 | 5년 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고,내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;
2.12 금융자산 자산손상&cr;&cr;당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산에 대해서는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회수에 관한 과거 경험과 수취채권의 채무불이행과 관련 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함합니다.&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 최초 인식시점에 계산된 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금 계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우,당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름 의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.&cr;&cr;공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 경우 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익인 증거가 있는 경우, 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.13 비금융자산 자산손상&cr;&cr;당사는 매 보고기간 말마다 재고자산을 제외한 비금융자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr;자산손상을 시사하는 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우 그 자산이 속하는 현금창출단위(자산의 현금창출단위)의 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr;&cr;회수가능가액의 추정 시 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치나 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있으며, 자산 또는 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;손상차손이 환입되는 경우 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 증가시킵니다. 다만, 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각후 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. 손상차손의 환입은 기타영업수익의 손상차손환입의 과목으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.14 종업원급여&cr;
(1) 확정급여제도&cr;&cr;확정급여부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 당기근무원가를 결정하기 위해서는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다. &cr;&cr;보험수리적 가정의 적용으로 인하여 발생하는 보험수리적손익에 대해서는 발생한 기간에 전액 기타포괄손익으로 인식하고 즉시 이익잉여금으로 대체하며 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.
(2) 단기 종업원급여&cr;&cr;종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 당사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고,그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.15 충당부채&cr;&cr;지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거 사건이나 거래의 결과로 현재 의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 확인할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.&cr;&cr;제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.&cr;&cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.&cr;&cr;2.16 납입자본&cr;&cr;보통주는 자본으로 분류하며 증자로 인한 비용은 보통주 발행시 세금효과를 고려하여 자본에서 차감하여 인식합니다. 자기지분상품을 재취득하는 경우(이하 "자기주식") 거래원가 중 당해 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가에 대해서는 관련된법인세 혜택을 차감한 순액을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 자기주식의 계정과목으로 하여 재무상태표상 총자본의 차감항목으로 표시하고 있습니다.
한편, 자기주식을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
&cr;2.17 자기주식&cr;&cr;자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본조정에 표시하고 있습니다.&cr;
2.18 정부보조금&cr;&cr;당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있습니다.
시장이자율보다 낮은 이자율인 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있으며, 해당 정부보조금은 시장이자율에 기초하여 산정된 정부대여금 공정가치와 수취한 대가의 차이로 측정하고 있습니다.&cr;
자산관련 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.
수익관련 정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에따라 해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 회사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.19 수익&cr;&cr;수익은 재화의 판매나 자산의 사용에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에 누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다.
재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고, 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여와 효과적인 통제를 하지 않으며,거래와 관련한 경제적효익의 유입가능성이 높고, 수익금액과 거래와 관련하여 발생하였거나 발생할 원가 및 반품가능성을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 인식하고 있습니다.&cr;자산을 타인에게 사용하게 함으로써 창출되는 이자수익, 임대수익 및 배당금수익은 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.
&cr;2.20 금융수익과 비용&cr;&cr;금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당금수익, 매도가능금융자산처분손익, 파생상품관련손익,당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당금수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.
&cr;금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 충당부채의 상각액, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단 의 평가차손을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;
2.21 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(1) 당기법인세비용&cr;&cr;당기법인세비용은 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급 받을) 법인세액으로서 당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여, 과세당국에 납부하거나 과세당국으로부터 환급 받을 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 이연법인세비용&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 재무상태표상 자산 또는 부채의 장부금액과 세무기준액과의 차이인 일시적차이와 미사용 세무상결손금 및 세액공제에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대하여 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
&cr;또한, 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 손상시키고 있습니다. 손상된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다.&cr;
2.22 주당이익&cr;&cr;보통주의 기본주당이익과 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
2.23 배당금&cr;&cr;보고기간 후에 지분상품 보유자에 대해 배당을 선언한 경우, 그 배당금을 보고기간말의 부채로 인식하지 아니하고 있습니다.&cr;&cr;2.24 영업부문&cr;&cr;당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 자동차 공조부품 제조 및 판매부문을 하나의 영업부문으로 운영하고 있습니다.&cr;&cr;3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr;
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;
(1) 금융자산의 손상&cr;
기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.
4. 현금 및 현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 2,793 | 2,793 |
| 당좌예금 및 보통예금 | 752,124 | 664,826 |
| 합 계 | 754,916 | 667,619 |
&cr;상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr;
5. 단기금융상품&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr;6.기타금융자산, 매도가능금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | 유동성 | |
| 미수금 | - | 45,468 | - | 111,347 |
| 보증금 | 90,200 | - | 90,200 | - |
| 미수수익 | - | 167,881 | - | 45,019 |
| 장기대여금 | 3,893,020 | - | 4,785,640 | - |
| 소계 | 3,983,220 | 213,349 | 4,875,840 | 156,366 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산은 보유하고 있지 않습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재시장성없는 지분증권은 보유하고 있지 않습니다. &cr;
&cr; 8. 매출채권 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 285,367 | 222,347 |
| 합 계 | 285,367 | 222,347 |
&cr;(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 총장부금액 | 285,367 | 222,347 |
| 손실충당금 | - | - |
| 매출채권 순장부금액 | 285,367 | 222,347 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 90일 이하 | 285,367 | 222,347 |
| 90일 초과 ~ 180일 이하 | - | - |
| 180일 초과 | - | - |
| 합계 | 285,367 | 222,347 |
&cr;9. 기타유동비금융자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급비용 | 4,984 | 911 |
| 합 계 | 4,984 | 911 |
&cr;(2) 기타유동비금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동비금융자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타유동비금융자산 총장부금액 | 4,984 | 911 |
| 손실충당금 | - | - |
| 기타유동비금융자산자산 순장부금액 | 4,984 | 911 |
&cr;10. 단기대여금 및 장기대여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 장기대여금
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여처 | 대여일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일렉스 | 2017-01-20 | 2025-01-20 | 3.20% | 1,000,000 | 2,000,000 |
| Woory Automotives India Pvt Ltd | 2015.05.14 | 2023.05.15 | 6개월LIBOR +4.00% | 2,893,020 | 2,785,640 |
&cr;11. 종속기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||
| 종속기업 | 우리산업(주) | 39.46% | 75,334,232 | 39.46% | 75,334,232 |
| 우리플라텍㈜ | 100% | 1,412,000 | 100% | 1,412,000 | |
| 천진우리전자 유한공사 | 100% | 2,103,509 | 100% | 2,103,509 | |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 50% | 290,445 | 50% | 290,445 | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 100% | 1,029,854 | 100% | 1,029,854 | |
| WR Slovakia | 50% | 99,337 | 50% | 99,337 | |
| WR America, Inc. | 100% | 57,375 | 100% | 57,375 | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 100% | 1,393,519 | 100% | 1,393,519 | |
| 위캠㈜ | 50% | 50,000 | 50% | 50,000 | |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주1) | 60% | 9,019 | 60% | 9,019 | |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 50% | 49,361 | 50% | 49,361 | |
| 합 계 | 81,828,651 | 81,828,651 | |||
&cr;(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.&cr;&cr;(2) 종속기업의 요약재무정보&cr;- 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당분기손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 253,621,720 | 141,471,224 | 245,288,762 | 11,930,810 |
| 천진우리전자유한공사 | 23,222,385 | 14,331,373 | 20,820,143 | (710,264) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 18,454,173 | 14,366,617 | 21,706,092 | (173,986) |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 5,762,280 | 432,719 | 6,691,314 | 430,058 |
| WR America, Inc. | 453,032 | 307,340 | 631,119 | (22,806) |
| WR Slovakia | 10,006,775 | 8,668,352 | 16,059,774 | 692,218 |
| 우리플라텍㈜ | 5,222,130 | 3,183,247 | 6,941,921 | 120,488 |
| 위캠㈜ | 5,398,503 | 8,047,308 | 7,202,166 | (983,569) |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,000,406 | 1,600,397 | 4,577,008 | (550,491) |
| Woory Industrial Hungray.kft(주1) | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico | 8,581,618 | 10,599,829 | 9,066,776 | 239,796 |
(주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.&cr;&cr;- 전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 전분기손익 |
| 우리산업㈜와 그 종속기업 | 230,688,301 | 132,005,315 | 206,057,673 | 7,036,578 |
| 천진우리전자유한공사 | 27,535,201 | 17,847,853 | 22,628,057 | (104,751) |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 16,423,240 | 11,459,362 | 22,362,610 | 1,305,731 |
| Woory Industrial (Thailand)co.ltd | 5,397,817 | 673,458 | 6,799,690 | 484,349 |
| WR America, Inc. | 515,842 | 353,158 | 700,652 | 17,260 |
| WR Slovakia | 7,512,069 | 6,393,289 | 13,550,253 | 352,939 |
| 우리플라텍㈜ | 5,469,849 | 3,051,607 | 6,829,496 | 189,596 |
| 위캠㈜ | 2,567,183 | 4,232,420 | 5,388,754 | 241,256 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 3,245,765 | 1,292,024 | 4,954,451 | (421,265) |
| Woory Industrial Hungray.kft | 15,032 | - | - | - |
| Woory Automotives Mexico | 5,713,967 | 7,794,625 | 8,223,898 | (274,272) |
&cr;12.유형자산 및 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초취득금액 | 2,117,881 | 235,887 | 160,421 | 163,542 | 21,395 | 119,220 | 2,818,346 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체금액&cr;*주(1) | - | - | - | - | - | (119,220) | (119,220) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말취득금액 | 2,117,881 | 235,887 | 160,421 | 163,542 | 21,395 | - | 2,699,126 |
| 기초감가상각누계액 | - | (16,173) | (10,630) | (54,514) | (2,242) | - | (83,559) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (4,423) | (4,039) | (24,531) | (4,012) | - | (37,004) |
| 기말감가상각누계액 | - | (20,596) | (14,668) | (79,046) | (6,254) | - | (120,563) |
| 기초장부금액 | 2,117,881 | 219,714 | 149,791 | 109,028 | 19,153 | 119,220 | 2,734,788 |
| 기말장부금액 | 2,117,881 | 215,291 | 145,752 | 84,497 | 15,141 | - | 2,578,563 |
*주(1) 건설중인자산 대체액 119,200천원 중 114,600천원은 투자부동산, 4,620천원은 무형자산으로 계정 대체하였습니다.
&cr;② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초취득금액 | 1,153,282 | 53,887 | 19,421 | 163,542 | 140 | 98,310 | 1,488,582 |
| 취득금액 | 964,599 | 182,000 | 141,000 | - | 21,255 | 1,899,718 | 3,208,572 |
| 대체금액 | - | - | - | - | - | (1,878,808) | (1,878,808) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말취득금액 | 2,117,881 | 235,887 | 160,421 | 163,542 | 21,395 | 119,220 | 2,818,346 |
| 기초감가상각누계액 | - | (11,563) | (6,345) | (21,806) | (23) | - | (39,737) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (4,610) | (4,285) | (32,708) | (2,219) | (43,822) | |
| 기말감가상각누계액 | - | (16,173) | (10,630) | (54,514) | (2,242) | - | (83,559) |
| 기초장부금액 | 1,153,282 | 42,324 | 13,076 | 141,736 | 117 | 98,310 | 1,448,845 |
| 기말장부금액 | 2,117,881 | 219,714 | 149,791 | 109,028 | 19,153 | 119,220 | 2,734,787 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 |
| 기초취득금액 | 5,963,953 | 5,993,653 | 565,453 |
| 취득금액 | 14,694 | 20,883 | - |
| 대체금액 | - | 114,600 | - |
| 처분금액 | - | - | - |
| 기말취득금액 | 5,978,647 | 6,129,136 | 565,453 |
| 기초감가상각누계액 | - | (2,314,441) | (290,265) |
| 처분금액 | - | - | - |
| 감가상각비 | (114,921) | (17,895) | |
| 기말감가상각누계액 | - | (2,429,362) | (308,160) |
| 기초장부금액 | 5,963,953 | 3,679,212 | 275,188 |
| 기말장부금액 | 5,978,647 | 3,699,774 | 257,293 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 |
| 기초취득금액 | 5,653,925 | 5,553,036 | 565,453 |
| 취득금액 | 310,028 | 440,617 | - |
| 대체금액 | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - |
| 기말취득금액 | 5,963,953 | 5,993,653 | 565,453 |
| 기초감가상각누계액 | - | (2,174,697) | (266,405) |
| 처분금액 | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (139,743) | (23,860) |
| 기말감가상각누계액 | - | (2,314,441) | (290,265) |
| 기초장부금액 | 5,653,925 | 3,378,339 | 299,048 |
| 기말장부금액 | 5,963,953 | 3,679,212 | 275,188 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| 유형자산 | 공장부지 외 | 2,117,881 | 1,741,146 | 2,117,881 | 1,381,071 |
| 투자자산 | 공장부지 외 | 5,978,647 | 4,095,384 | 5,963,953 | 4,049,676 |
&cr;(4)보험가입자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
| 화재보험 | 건물,기계장치등(용인본사) | 현대해상화재보험 | 1,006,449 |
| 건물,기계장치등(천공장) | 현대해상화재보험 | 1,280,701 | |
| 합 계 | 2,287,150 | ||
&cr; 13. 무형자산&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상표권 | 회원권 | 소프트웨어 | 합계 |
| 기초금액 | 15,295 | 810,980 | 3,525 | 829,800 |
| 증가액 | 4,620 | - | 7,995 | 12,615 |
| 상각액 | (4,349) | - | (1,608) | (5,957) |
| 손상차손환입 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 15,566 | 810,980 | 9,912 | 836,458 |
&cr;-전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상표권 | 회원권 | 소프트웨어 | 합계 |
| 기초금액 | 18,333 | 771,980 | 4425 | 794,738 |
| 증가액 | 2190 | - | - | 41,190 |
| 상각액 | (5,228) | - | (900) | (6,128) |
| 손상차손 | - | 39,000 | - | - |
| 기말금액 | 15,295 | 810,980 | 3,525 | 829,800 |
&cr;14. 기타금융부채 및 기타비금융부채&cr;&cr;(1)보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미 지 급 금 | 84,954 | - | 132,233 | - |
| 미지급비용 | 33,445 | - | 40,787 | - |
| 임대보증금 | - | 135,000 | - | 35,000 |
| 합 계 | 118,398 | 135,000 | 173,020 | 35,000 |
&cr;(2)보고기간종료일 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예 수 금 | 16,040 | - | 17,401 | - |
| 합 계 | 16,040 | - | 17,401 | - |
&cr;15. 장ㆍ단기차입금&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 만기 | 당분기말 | 전기 |
| 우리산업㈜ | 운영자금 | 3.50% | 2022.11.20 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| 2018.04.01~2019.03.31 | - |
| 2019.04.01~2020.03.31 | - |
| 2020.04.01~2021.03.31 | - |
| 2021.04.01 이후 | 5,000,000 |
| 합계 | 5,000,000 |
&cr;16. 확정급여채무&cr;&cr;계리법인 "세종"에 의하여 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 변동 : | ||
| 기초금액 | 1,070,607 | 692,845 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 73,881 | 84,931 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | 458,696 | |
| 사용자 지급액 | (128,952) | (8,338) |
| 관계사전출입금 | - | (57,527) |
| 납입기여금 | - | (100,000) |
| 기말금액 | 1,015,536 | 1,070,607 |
| 재무상태표상 구성항목 : | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,379,477 | 1,426,923 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (359,602) | (351,977) |
| 국민연금전환금 | (4,339) | (4,339) |
| 합 계 | 1,015,536 | 1,070,607 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기근무원가 | 78,682 | 66,674 |
| 이자원가 | 2,824 | 23,883 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (7,625) | (5,626) |
| 합 계 | 73,881 | 84,931 |
&cr;(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 1,426,923 | 932,600 |
| 당기근무원가 | 78,682 | 66,674 |
| 이자원가 | 2,824 | 23,883 |
| 관계사전출입금 | - | (43,885) |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | 455,989 |
| 실제 총퇴직 지급액 | (128,952) | (8,338) |
| 기말금액 | 1,379,477 | 1,426,923 |
당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 351,977 | 235,416 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 7,625 | 5,626 |
| 실제 납입액 | - | 100,000 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | (2,707) |
| 관계사전입금 | - | 13,642 |
| 기말금액 | 359,602 | 351,977 |
&cr;(5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기대임금상승율 | 3.15% | 3.15% |
| 할인율 | 2.81% | 2.81% |
| 사외적립자산의 기대수익율 | 2.81% | 2.81% |
&cr;(6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 할인율의 변동 | 0.8% 감소 | 0.9% 증가 |
| 임금상승율의 변동 | 0.9% 증가 | 0.8% 감소 |
확정급여채무의 증가(감소)는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었으며, 퇴직급여원가의 증가(감소)는 당기의 퇴직급여원가를 기준으로 산출되었습니다.&cr;&cr;17. 자본금 및 주식발행초과금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행한 보통주 주식수 | 18,887,341주 | 18,887,341주 |
| 보통주 자본금 | 9,443,670,500원 | 9,443,670,500원 |
| 주식발행초과금 | 86,211,987,668원 | 86,211,987,668원 |
&cr;(2) 당분기와 전기중 기타자본구성요소는 다음과 같습니다. &cr;
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (22,102) | (22,102) |
| 기말금액 | (22,102) | (22,102) |
&cr;18. 이익잉여금&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | 이익준비금(주1) | 661,746 | 567,327 |
| 임의적립금 | 기타임의적립금 | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 1,787,583 | 2,658,508 | |
| 합 계 | 2,449,329 | 3,225,835 | |
&cr;(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. &cr;동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr;
19. 영업수익&cr;&cr;당분기 및 전분기중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 배당수익 | - | 1,130,346 | - | 500,751 |
| 브랜드수익 | 159,617 | 414,766 | 125,941 | 393,156 |
| 임대수익 | 93,630 | 286,390 | 41,670 | 181,080 |
| 용역수익 | 69,294 | 175,459 | 33,232 | 88,181 |
| 합 계 | 322,541 | 2,006,960 | 200,843 | 1,163,168 |
&cr;20. 영업비용&cr;&cr;당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 328,261 | 1,095,660 | 294,214 | 875,646 |
| 퇴직급여 | 24,627 | 73,881 | 21,233 | 63,698 |
| 복리후생비 | 48,168 | 157,827 | 40,920 | 106,543 |
| 여비교통비 | 4,807 | 21,222 | 13,599 | 39,279 |
| 통신비 | 2,131 | 8,856 | 2,739 | 6,858 |
| 전력비 | 30,426 | 87,446 | 43,027 | 109,098 |
| 수도광열비 | 1,788 | 12,102 | 2,210 | 9,650 |
| 세금과공과 | 27,351 | 96,941 | 24,794 | 28,615 |
| 감가상각비 | 56,606 | 169,820 | 52,543 | 153,530 |
| 수선비 | 14,860 | 15,518 | 82,680 | 85,745 |
| 보험료 | 769 | 2,422 | 910 | 2,792 |
| 접대비 | 37,672 | 85,300 | 41,961 | 84,383 |
| 도서인쇄비 | 45 | 1,594 | 89 | 1,747 |
| 소모품비 | 942 | 4,122 | 974 | 9,515 |
| 지급수수료 | 69,165 | 200,538 | 48,612 | 212,307 |
| 차량유지비 | 12,445 | 41,211 | 984 | 6,635 |
| 교육훈련비 | 15 | 105 | - | - |
| 무형자산상각비 | 2,181 | 5,956 | 1,550 | 4,577 |
| 합 계 | 662,256 | 2,080,521 | 673,039 | 1,800,618 |
&cr;21. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타영업수익&cr;당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 22,828 | 23,174 | 125 | 1,505 |
| 합계 | 22,828 | 23,174 | 125 | 1,505 |
&cr;(2) 기타영업비용&cr;당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - |
| 기부금 | - | 77,200 | 49,600 | 199,200 |
| 잡손실 | 1,244 | 5,704 | - | 101 |
| 합계 | 1,244 | 82,904 | 49,600 | 199,301 |
&cr;22. 금융수익 및 금융비용&cr;
(1) 금융수익&cr;당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 82,436 | 250,116 | 62,482 | 188,143 |
| 외환차익 | 7 | 4,883 | 737 | 1,975 |
| 외화환산이익 | (23,599) | 107,698 | 2,073 | 6,114 |
| 합계 | 58,844 | 362,697 | 65,292 | 196,232 |
&cr;
(2) 금융비용&cr;당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 44,109 | 130,890 | - | 17,891 |
| 외환차손 | 277 | 547 | 316 | 1,792 |
| 외화환산손실(이익) | 117 | 148 | (16,484) | 169,902 |
| 합계 | 44,503 | 131,585 | (16,168) | 189,585 |
&cr;
23. 법인세비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 1. 법인세부담액 | - | - |
| 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산 변동액 | (69,861) | (147,478) |
| 기말의 이연법인세부채 | 138,237 | 384,896 |
| 기초의 이연법인세부채 | 208,098 | 532,374 |
| 3. 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 | - | (21,836) |
| 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | - | - |
| 5. 당기손익에 반영된 법인세비용(수익) | (69,861) | (169,314) |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 법인세비용차감전순손익 | 97,820 | (828,598) |
| 적용세율에 따른 법인세 | (480) | (204,291) |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | 62,224 | 48,364 |
| 비공제비용 | (163,278) | (30,622) |
| 세액공제 | - | (3,430) |
| 기타(법인세추납액) | 31,673 | 20,665 |
| 법인세비용(수익) | (69,861) | (169,314) |
| 평균유효세율 (주1) | - | 20.43% |
(주1) 법인세차감전순손익이 부(-)의 금액이므로 당기 평균유효세율은 표시하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;- 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산 | |||
| 기 초 잔 액 | 증 가 | 감 소 | 기 말 잔 액 | 당기말잔액 | |
| 퇴직급여충당금 | 1,394,364 | 77,167 | 96,393 | 1,375,138 | 302,530 |
| 외화환산손실 | 369,747 | 148 | 369,747 | 148 | 33 |
| 감가상각비(업무용승용차) | 38,514 | 18,531 | - | 57,045 | 12,550 |
| 지급보증수수료 | 79,561 | 28,239 | 107,800 | 23,716 | |
| 이월결손금 | 575,143 | 860,310 | - | 1,435,453 | 315,800 |
| 외국납부세액 | 43,966 | - | 43,966 | - | - |
| 미지급연차수당 | - | 4,073 | - | 4,073 | 896 |
| 회원권손상차손 | 53,160 | - | - | 53,160 | 11,695 |
| 미수수익 | (45,019) | 45,019 | 103,993 | (103,993) | (22,878) |
| 외화환산이익 | (5,526) | 5,526 | 107,698 | (107,698) | (23,694) |
| 퇴직예치금 | (351,977) | - | 7,625 | (359,602) | (79,112) |
| 토지재평가차익 | (2,747,718) | - | - | (2,747,718) | (604,498) |
| 감가상각방법조정 | (350,113) | 7,955 | - | (342,158) | (75,275) |
| 소 계 | (945,898) | (628,352) | (138,237) | ||
| 세율 | 22% | 22% | |||
| 이연법인세자산(부채)인식액 | (208,098) | (138,237) | |||
-전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산&cr;(부채) | |||
| 기 초 잔 액 | 증 가 | 감 소 | 기 말 잔 액 | 당기말잔액 | |
| 퇴직급여충당금 | 932,600 | 461,764 | - | 1,394,364 | 306,760 |
| 외화환산손실 | 596 | 369,747 | 596 | 369,747 | 81,344 |
| 감가상각비(업무용승용차) | 13,806 | 24,708 | 38,514 | 8,473 | |
| 지급보증수수료 | 44,514 | 35,047 | - | 79,561 | 17,503 |
| 이월결손금 | - | 575,143 | 575,143 | 126,531 | |
| 외국납부세액 | - | 43,966 | - | 43,966 | 9,673 |
| 회원권손상차손 | 92,160 | - | 39,000 | 53,160 | 11,695 |
| 미수수익 | (34,901) | (45,019) | (34,901) | (45,019) | (9,904) |
| 외화환산이익 | (120,463) | (5,526) | (120,463) | (5,526) | (1,216) |
| 퇴직예치금 | (239,754) | (112,223) | - | (351,977) | (77,435) |
| 토지재평가차익 | (2,747,718) | - | - | (2,747,718) | (604,498) |
| 감가상각방법조정 | (360,719) | - | (10,606) | (350,113) | (77,025) |
| 소 계 | (2,419,879) | 1,347,607 | (126,374) | (945,898) | (208,098) |
| 세율 | 22% | 22% | |||
| 이연법인세자산(부채)인식액 | (532,373) | (208,098) | |||
이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계년도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.&cr;
24. 주당순손익&cr;&cr;(1) 기본주당이익(손실)&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 순이익(손실) | (279,834,802) | 167,680,745 | (348,698,847) | (659,283,374) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 |
| 기본주당순이익(손실) | (15) | 9 | (19) | (35) |
&cr;(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위:주) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행주식수 | 18,887,341 | 18,887,341 | 18,887,341 | 18,887,341 |
| 자기주식으로 인한 조정(주1) | (3,612) | (3,612) | (3,612) | (3,612) |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 | 18,883,729 |
(주1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.&cr;&cr;(2) 희석주당순이익
&cr;보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당기 및 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;
25. 특수관계자와의 거래&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 우리플라텍㈜ | 우리플라텍㈜ |
| 위캠㈜ | 위캠㈜ | |
| 우리산업㈜ | 우리산업㈜ | |
| 우리앤계명㈜ | 우리앤계명㈜ | |
| 우리엠오토모티브(주) | - | |
| 천진우리전자 유한공사 | 천진우리전자 유한공사 | |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | Woory Automotive India Private Ltd. | |
| WR America Inc. | WR America Inc. | |
| Woory Slobakia Limited Company | Woory Slobakia Limited Company | |
| Woory Industrial Hungary.kft | Woory Industrial Hungary.kft | |
| Woory Automotives Mexico | Woory Automotives Mexico | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | |
| 관계회사 | ㈜일렉스 | ㈜일렉스 |
| WR America Logistics, Inc. | WR America Logistics, Inc. |
&cr;(2) 당분기와 전기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자의 명칭 | 임대수익 | 배당금수익 | 용역수익 | 기타수익 |
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 62,550 | 360,333 | 175,459 | 360,284 |
| 우리플라텍㈜ | 62,460 | 499,848 | - | - |
| 천진우리전자 유한공사 | - | - | - | 18,545 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | - | - | - | 31,962 |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | - | 24,731 | - | 6,000 |
| Woory Slobakia Limited Company | - | 245,434 | - | - |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | - | - | - | 6,017 |
| Woory Automotives Mexico | - | - | - | (8,043) |
| ㈜일렉스 | - | - | - | - |
| 우리엠오토모티브(주) | 161,380 | - | - | - |
| 합 계 | 286,390 | 1,130,346 | 175,459 | 414,765 |
&cr;-전분기&cr;
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자의 명칭 | 임대수익 | 배당금수익 | 용역수익 | 기타수익 |
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 83,820 | 180,167 | 88,181 | 316,849 |
| 우리플라텍㈜ | 62,460 | - | - | - |
| 천진우리전자 유한공사 | - | - | - | 32,817 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | - | - | - | 30,554 |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | - | 29,709 | - | 4,759 |
| Woory Slobakia Limited Company | - | 290,875 | - | - |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | - | - | - | 8,178 |
| ㈜일렉스 | 34,800 | - | - | - |
| 합 계 | 181,080 | 500,751 | 88,181 | 393,157 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (채권) | |||||
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 매출채권 | 176,918 | 658,122 | 597,478 | 237,562 |
| 미수금 | - | 10,706 | 8,407 | 2,299 | |
| 우리플라텍(주) | 매출채권 | 7,634 | 68,706 | 68,706 | 7,634 |
| 미수금 | 6,936 | 119,167 | 113,135 | 12,968 | |
| (주)일렉스 | 매출채권 | - | - | - | - |
| 미수금 | - | - | - | - | |
| 우리엠오토모티브 | 매출채권 | - | 177,518 | 158,466 | 19,052 |
| 미수금 | - | 227,596 | 210,860 | 16,736 | |
| 천진우리전자유한공사 | 매출채권 | 15,227 | 21,104 | 29,524 | 6,807 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매출채권 | 9,914 | 33,541 | 32,689 | 10,766 |
| Woory Industrial (Thailand) | 매출채권 | 1,796 | 6,233 | 6,104 | 1,925 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매출채권 | 2,777 | 6,844 | 8,001 | 1,620 |
| Woory Automotives Mexico | 매출채권 | 8080 | 8080 | - | |
| 합 계 | 229,282 | 1,329,537 | 1,241,450 | 317,369 | |
| (채무) | |||||
| 우리산업(주) | 미지급금 | 16,108 | 96,045 | 111,004 | 1,149 |
| 우리플라텍(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)일렉스 | 임대보증금 | 15,000 | - | - | 15,000 |
| ㈜우리엠오토모티브 | 임대보증금 | - | - | - | - |
| 합 계 | 51,108 | 96,045 | 111,004 | 36,149 | |
&cr;-전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (채권) | |||||
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 매출채권 | 171,369 | 729,944 | 724,395 | 176,918 |
| 미수금 | 1,220 | 953 | 2,173 | - | |
| 우리플라텍(주) | 매출채권 | 7,634 | 91,608 | 91,608 | 7,634 |
| 미수금 | 15,692 | 127,507 | 136,263 | 6,936 | |
| (주)일렉스 | 매출채권 | 7,656 | 38,280 | 45,936 | - |
| 미수금 | 7,846 | 41,078 | 48,924 | - | |
| 천진우리전자유한공사 | 매출채권 | 17,319 | 44,823 | 46,915 | 15,227 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매출채권 | 10,007 | 39,289 | 39,382 | 9,914 |
| Woory Industrial (Thailand) | 매출채권 | 2,143 | 6,959 | 7,306 | 1,796 |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매출채권 | 3,748 | 10,954 | 11,925 | 2,777 |
| Woory Automotives Mexico | 매출채권 | - | 8,080 | - | 8,080 |
| 합 계 | 244,634 | 1,139,475 | 1,154,827 | 229,282 | |
| (채무) | |||||
| 우리산업(주) | 미지급금 | - | 107,850 | 91,742 | 16,108 |
| 우리플라텍(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)일렉스 | 임대보증금 | 35,000 | - | 20,000 | 15,000 |
| 합 계 | 55,000 | 107,850 | 101,742 | 51,108 | |
&cr;(4) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석 29에 기재되어 있습니다.&cr;.
(5) 특수관계자와의 자금거래내역&cr;-당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 기말 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 장기대여금 | 2,785,640 | - | 107,380 | - | 2,893,020 |
| ㈜일렉스 | 장기대여금 | 2,000,000 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 4,785,640 | - | 107,380 | 1,000,000 | 3,893,020 | |
| 우리산업㈜ | 장기차입금 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 소 계 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 | |
&cr;-전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명칭 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 기말 |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 장기대여금 | 3,142,100 | - | (356,460) | - | 2,785,640 |
| ㈜일렉스 | 장기대여금 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 소 계 | 3,142,100 | 2,000,000 | (356,460) | - | 4,785,640 | |
| 우리산업㈜ | 장기차입금 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 소 계 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 | |
&cr;(6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 단기종업원급여(주1) | 432,464 | 461,209 |
| 퇴직후급여(주2) | 29,425 | 474,318 |
| 합 계 | 461,889 | 935,527 |
(주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.&cr;(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.
&cr;(7) 거래와 관련된 추가정보&cr;&cr;당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다.
26. 현금흐름정보&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기순이익 | 167,681 | (659,283) |
| 감가상각비 | 169,820 | 153,530 |
| 퇴직급여 | 73,881 | 63,698 |
| 지급수수료 | - | 12,000 |
| 이자비용 | 130,890 | 17,891 |
| 무형자산상각비 | 5,957 | 4,577 |
| 외화환산손실 | 148 | 169,902 |
| 무형자산손상차손 | - | - |
| 이자수익 | (250,116) | (188,143) |
| 유형자산처분이익 | - | - |
| 외화환산이익 | (107,698) | (6,114) |
| 무형자산평가손실환입 | - | - |
| 매도가능증권 처분이익 | - | - |
| 법인세비용 | (69,860) | (169,314) |
| 매출채권의 감소(증가) | (63,020) | 31,284 |
| 미수금의 감소(증가) | 65,880 | 27,556 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | (4,073) | (827) |
| 선급법인세의 감소 | 43,966 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | (47,279) | 15,425 |
| 예수금의 증가(감소) | (1,360) | 15,064 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (7,343) | (7,869) |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | 3,324 |
| 퇴직연금의 감소(증가) | - | (13,642) |
| 퇴직금의 지급 | (128,951) | (63,383) |
| 법인세부담액 | - | (73,164) |
| 합 계 | (21,477) | (667,488) |
(2) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | ||
| 토지의 처분 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 유형자산의 취득으로 인한 현금유출 | ||
| 토지의취득 | - | 3,985 |
| 건물의취득 | - | 72,000 |
| 구축물의 취득 | - | 141,000 |
| 차량운반구의 취득 | - | - |
| 비품의 취득 | - | 20,555 |
| 건설중인자산의 취득 | - | 1,069,814 |
| 합 계 | - | 1,307,354 |
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 무형자산의 취득으로 인한 현금유출 | ||
| 산업재산권의 증가 | - | 800 |
| 소프트웨어의 증가 | 7,995 | - |
| 합 계 | 7,995 | 800 |
&cr;(3) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 투자부동산의 취득 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 투자부동산의 처분으로 인한 현금유입 | ||
| 토지의 처분 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| 투자부동산의 취득으로 인한 현금유출 | ||
| 토지의 취득 | - | - |
| 건물의 취득 | - | - |
| 구축물의 취득 | - | - |
| 합 계 | - | - |
&cr;(4) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
| 외국납부선급법인세의 계정 대체 | 43,966 | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 119,220 | 1,084,004 |
(5) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기말 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
| 대체 | 환율변동 | ||||
| 유동성장기부채 | - | - | - | - | |
| 장기차입금 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 35,000 | 100,000 | - | 135,000 | |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 5,000,000 | 100,000 | - | - | 5,100,000 |
27. 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;-당분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상 자산 | 당기손익인식금융자산 | 대여금및수취채권 | 매도가능금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 754,916 | - | 754,916 |
| 단기금융상품 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | - | 285,367 | - | 285,367 |
| 기타금융자산-유동 | - | 213,349 | - | 213,349 |
| 기타금융자산-비유동 | - | 90,200 | - | 90,200 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - |
| 장기대여금 | 3,893,020 | 3,893,020 | ||
| 자산 계 | - | 10,236,852 | - | 10,236,852 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 부채 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 및 기타지급채무-유동 | - | 118,398 | 118,398 |
| 기타금융부채-비유동 | 135,000 | 135,000 | |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 부채 계 | - | 5,253,398 | 5,253,398 |
-전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상 자산 | 당기손익인식금융자산 | 대여금및수취채권 | 매도가능금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 667,619 | - | 667,619 |
| 단기금융상품 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | - | 222,347 | - | 222,347 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 기타금융자산-유동 | - | 156,367 | - | 156,367 |
| 기타금융자산-비유동 | - | 90,200 | - | 90,200 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | - | - | - |
| 장기대여금 | 4,785,640 | 4,785,640 | ||
| 자산 계 | - | 10,922,172 | - | 10,922,172 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 부채 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 및 기타지급채무-유동 | - | 173,021 | 173,021 |
| 기타금융부채-비유동 | - | 35,000 | 35,000 |
| 장기차입금 | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 부채 계 | - | 5,208,021 | 5,208,021 |
&cr;(2) 공정가치&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 파생상품금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 공정가치로 인식된 금융자산 소계 | - | - | - | - |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 장기금융상품 | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 미수금 | 45,468 | 45,468 | 111,347 | 111,347 |
| 미수수익 | 167,881 | 167,881 | 45,019 | 45,019 |
| 보증금 | 90,200 | 90,200 | 90,200 | 90,200 |
| 선물예치금 | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 285,367 | 285,367 | 222,347 | 222,347 |
| 현금및 현금성자산 | 754,916 | 754,916 | 667,619 | 667,619 |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 장기대여금 | 3,893,020 | 3,893,020 | 4,785,640 | 4,785,640 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 | ||||
| 금융자산 합계 | 10,236,852 | 10,236,852 | 10,922,172 | 10,922,172 |
| 금융부채: | - | - | - | - |
| 공정가치로 인식된 금융부채 | - | - | - | - |
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | - | - |
| 공정가치로 인식된 금융부채 소계 | - | - | - | - |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 84,954 | 84,954 | 132,233 | 132,233 |
| 미지급비용 | 33,445 | 33,445 | 40,787 | 40,787 |
| 임대보증금 | 135,000 | 135,000 | 35,000 | 35,000 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 | 5,253,398 | 5,253,398 | 5,208,021 | 5,208,021 |
| 금융부채 합계 | 5,253,398 | 5,253,398 | 5,208,021 | 5,208,021 |
&cr;2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. &cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. &cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;&cr;나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
&cr;28.위험관리&cr;
(1) 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
&cr;산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간종료일 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장단기차입금 및 사채 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 현금및현금성자산 | (754,916) | (667,619) |
| 단기금융상품 | (5,000,000) | (5,000,000) |
| 순부채 | (754,916) | (667,619) |
| 자본총계 | 98,998,012 | 99,774,518 |
| 조정부채비율 | (0.76%) | (0.67%) |
&cr;(2) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
&cr;1) 시장위험관리&cr;&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr;① 환위험관리&cr;&cr;당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,EUR,CNY) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | |||
| <외화자산> | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 20,201.71 | 22,478 | USD | 78,084.22 | 83,659 |
| EUR | 2,254.31 | 2,918 | EUR | 6,258.93 | 8,007 | |
| CNY | 46,774.25 | 7,567 | CNY | 53,034.28 | 8,679 | |
| 매출채권&cr; | USD | 11,405.76 | 12,691 | USD | 18,471.43 | 19,790 |
| CNY | 52,091.92 | 8,427 | CNY | 110,015.23 | 18,004 | |
| 기타금융자산 | USD | 2,600,000.00 | 2,893,020 | USD | 2,600,000.00 | 2,785,640 |
| 합 계 | USD | 2,631,607.47 | 2,928,190 | USD | 2,696,555.65 | 2,889,089 |
| EUR | 2,254.31 | 2,918 | EUR | 6,258.93 | 8,007 | |
| CNY | 98,866.17 | 15,995 | CNY | 163,049.51 | 26,683 | |
&cr;당분기와 전기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| USD | 29,282 | (29,282) | 41,154 | (41,154) |
| EUR | 29 | (29) | 119 | (119) |
| CNY | 160 | (160) | 177,864 | (177,864) |
&cr;② 이자율위험관리&cr;&cr;이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
| 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | 0.1% 상승시 | 0.1% 하락시 | |
| 이자비용 | 5,000 | (5,000) | - | - |
&cr;(3) 유동성위험관리&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr;&cr;당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.&cr;-당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합계 |
| 지급채무 | 118,398 | - | - | - | 118,398 |
| 장기차입금 | - | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 금융부채 계 | 118,398 | - | - | 5,000,000 | 5,118,398 |
&cr;-전기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년이상 | 합계 |
| 지급채무 | 173,150 | - | - | - | 173,150 |
| 장기차입금 | - | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 금융부채 계 | 173,150 | - | - | 5,000,000 | 5,173,150 |
&cr;(4) 신용위험관리&cr;
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 498,716 | 378,713 |
| 현금및현금성자산 | 754,916 | 667,619 |
&cr;&cr;29. 담보제공자산 등
&cr;1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD, EUR) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 내용 | 특수관계자의 관련차입금 | |||||
| 구 분 | 제공받은자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | Woory Slobakia Limited Co | 대출 | EUR 3,600,000 | 수출포괄 | EUR 3,000,000 | 한국수출입은행 |
| 우리산업 | 대출 | EUR 10,800,000 | 수출성장자금 | EUR 9,000,000 | 한국수출입은행 | |
| WOORY AUTOMOTIVES MEXICO S DE RL | 대출 | USD 3,600,000 | 수출포괄 | USD 3,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 담보제공 | 우리산업 | 대출 | 7,200,000 | 일반대출 | 7,000,000 | 산업은행 |
| 3,000,000 | 무역금융&cr;일반대출 | 10,000,000 | 우리은행 | |||
| 3,900,000 | 무역금융&cr;일반대출 | 8,500,000 | 신한은행 | |||
&cr; (2) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내용 | 금 액 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 개발행위허가예치금 외 | 7,800 |
가. 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;&cr;(1) 분할의 결정&cr;지배회사는 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 분리하고 향후 투자사업부문을 지주회사로 전환함으로써 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시킬 예정입니다.&cr;&cr;지배회사는 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키기 위하여 2014년 10월 17일 이사회에서 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 인적분할하며, 투자사업부문을 지주회사로 전환하기로 결의하였으며 2015년 02월 26일 임시주주총회에서 확정하였습니다.&cr;&cr;(2) 지배회사의 분할 내용
| 구분 | 내역 |
| 분할방법 | -지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. |
| 분할비율 | 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165&cr;신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 |
| 2015년 05월 06일&cr;분할후 변경 및 재상장 | -. 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) &cr;-. 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) |
| 분할기일 | 2015년 04월 01일 |
| 분할등기일 | 2015년 04월 04일 |
&cr;&cr;
(3) 인적분할을 통한 회사의 설립&cr;당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 우리산업홀딩스주식회사(분할 전 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 신규설립되었습니다.&cr;&cr;(4) 분할회사 및 분할신설회사&cr;당사는 기존의 우리산업(주)에서 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 신설된 회사로 그 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 사업부문 | 역할 |
| 분할회사(존속회사) | 우리산업홀딩스㈜ | 투자 사업부문 | 지주회사 |
| 인적분할신설회사 | 우리산업㈜ | 자동차부품 사업부문 | 사업회사 |
&cr;(5) 분할관련 일반내용&cr;상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주&cr;주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받&cr;는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용부품 제조 및 판매부문을 분할하여 인적분할 신설회사를 설립하였습니다.&cr;&cr;이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월&cr;1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 1.40124주의 비율로 신주를 배정하였습니다.&cr;&cr;&cr;
(6) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액&cr;분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 금액 |
| 유동자산 | 122,099,899 |
| 비유동자산 | 54,677,236 |
| 자산총계 | 176,777,135 |
| 유동부채 | 114,933,943 |
| 비유동부채 | 17,434,732 |
| 부채총계 | 132,368,675 |
| 순자산금액 | 44,408,460 |
&cr;(7) 인적분할 회계처리&cr;① 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액&cr;으로 계상하였습니다.&cr;② 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사&cr;로 이전되었습니다.&cr;③ 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되&cr;는 준비금(주식발행초과금) 및 자본조정을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은&cr;주식발행초과금으로 처리하였습니다.&cr;&cr;&cr;
(8) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항&cr;분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권&cr;리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두&cr;포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부&cr;문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니&cr;다.&cr;&cr;(9) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항&cr;상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법&cr;제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사&cr;의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr;나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 계정과목 | 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정율 |
| 제30기&cr;당3분기 | 매출채권 | 81,184 | 1,607 | 2.0% |
| 기타수취채권 | 4,708 | 736 | 15.6% | |
| 합계 | 85,892 | 2,343 | 2.7% | |
| 제29기 | 매출채권 | 71,597 | 1,743 | 2.43% |
| 기타수취채권 | 5,082 | 108 | 2.13% | |
| 합계 | 76,679 | 1,851 | 2.41% | |
| 제28기 | 매출채권 | 69,500 | 1,658 | 2.39% |
| 기타수취채권 | 5,018 | 107 | 2.13% | |
| 합계 | 74,518 | 1,765 | 2.37% |
&cr;(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제30기 당3분기 | 제29기 | 제28기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 1,850,994,858 | 1,765,238,251 | 2,137,247,627 |
| 2. 순대손처리액 (①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| ④ 인적분할로인한 감소 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계산(환입) 액 | 491,532,295 | 85,756,607 | (372,009,376) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 2,342,527,153 | 1,850,994,858 | 1,765,238,251 |
&cr;(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr;연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 90일 이하 | 90일 초과 &cr;180일 이하 | 180일 초과 | 합계 |
| 금 액 | 57,006 | 16,957 | 7,221 | 81,184 |
| 구성비율 | 70.22% | 20.89% | 8.89% | 100.00% |
&cr;다. 재고자산 현황&cr;(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원, %, 회) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제30기 당3분기 | 제29기 | 제28기 | 비고 |
| 자동차부품 | 상품 | 1,491 | 1,222 | 1,257 | - |
| 제품 | 25,732 | 28,274 | 25,809 | - | |
| 원재료 | 52,728 | 48,055 | 46,472 | - | |
| 재공품 | 590 | 403 | 511 | - | |
| 미착품 | 4,364 | 2,579 | 1,962 | - | |
| 소계 | 84,905 | 80,533 | 76,011 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비울(%)&cr;[(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] | 23.34% | 22.77% | 23.75% | - | |
| 재고자산회전율 (회전수)&cr;[연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] | 3.81회 | 3.55회 | 4.69회 | - | |
&cr;(2) 재고자산 실사내역
| ◎ 재고실사일 | -. 2018년 09월 30일 |
| ◎ 재고실사대상 | -. 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 |
| ◎ 실사내용 | -. 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 |
| ◎ 실사방법 | -. 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인&cr;-. 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 &cr; 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함. |
| ◎ 실사결과 | -. 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. |
&cr;라. 장기체화재고등의 내역
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 1,497,423 | (6,081) | 1,491,341 | 1,227,256 | (5,410) | 1,221,846 |
| 제 품 | 28,666,275 | (2,933,613) | 25,732,662 | 29,432,457 | (1,158,375) | 28,274,082 |
| 원재료 | 56,052,021 | (3,324,811) | 52,727,209 | 51,334,012 | (3,279,457) | 48,054,555 |
| 재공품 | 590,346 | - | 590,346 | 403,215 | - | 403,215 |
| 미착품 | 4,363,463 | - | 4,363,463 | 2,579,183 | - | 2,579,183 |
| 합 계 | 91,169,526 | (6,264,506) | 84,905,020 | 84,976,123 | (4,443,242) | 80,532,881 |
&cr;마. 진행율 적용 수주계약 현황&cr;※회사는 진행률 매출인식이 적용되는 사업부문이 없으므로 해당사항 없습니다&cr;
바. 공정가치평가 내역(연결재무제표 기준)
1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 파생상품금융자산(유동) | 451,655 | 451,655 | 328,100 | 328,100 |
| 공정가치로 인식된 금융자산 소계 | 451,655 | 451,655 | 328,100 | 328,100 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 장기금융상품 | 292,848 | 292,848 | 276,493 | 276,493 |
| 보증금 | 444,730 | 444,730 | 331,261 | 331,261 |
| 선물예치금 | 452 | 452 | 451 | 451 |
| 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 | 234,628 | 234,628 | 255,737 | 255,737 |
| 매출채권 및 기타채권 | 82,950,843 | 82,950,843 | 75,040,204 | 75,040,204 |
| 현금및 현금성자산 | 9,541,001 | 9,541,001 | 14,551,302 | 14,551,302 |
| 장기대여금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 | 114,464,502 | 114,464,502 | 112,455,448 | 112,455,448 |
| 금융자산 합계 | 114,916,157 | 114,916,157 | 112,783,548 | 112,783,548 |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융부채 | ||||
| 파생상품금융부채(유동) | 429,938 | 429,938 | 101,877 | 101,877 |
| 공정가치로 인식된 금융부채 소계 | 429,938 | 429,938 | 101,877 | 101,877 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | 70,946,514 | 70,946,514 | 58,058,042 | 58,058,042 |
| 장기차입금 | 5,253,492 | 5,253,492 | 8,801,804 | 8,801,804 |
| 유동성장기부채 | ||||
| 매입채무 | 52,398,712 | 52,398,712 | 61,178,206 | 61,178,206 |
| 미지급금 | 6,921,841 | 6,921,841 | 9,976,043 | 9,976,043 |
| 미지급비용 | 2,073,332 | 2,073,332 | 985,646 | 985,646 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 | 142,513,332 | 142,513,332 | 143,544,182 | 143,544,182 |
| 금융부채 합계 | 142,943,270 | 142,943,270 | 143,646,059 | 143,646,059 |
&cr;
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. &cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. &cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| ―매도가능금융자산 | - | 234,628 | - | 234,628 |
| ―파생금융자산 | - | 451,655 | - | 451,655 |
| 금융자산 합계 | - | 686,283 | - | 686,283 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생금융부채 | - | 429,938 | - | 429,938 |
| 금융부채 합계 | - | 429,938 | - | 429,938 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| ―매도가능금융자산 | - | 255,737 | - | 255,737 |
| ―파생금융자산 | - | 328,100 | - | 328,100 |
| 금융자산 합계 | - | 583,837 | - | 583,837 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생금융부채 | - | 101,877 | - | 101,877 |
| 금융부채 합계 | - | 101,877 | - | 101,877 |
&cr;
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr;총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
&cr;주1) 종속기업인 우리산업㈜는 전기 중 신종자본증권을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본구성요소로 분류하였습니다. 연결실체는 지분율에 따라 지배기업소유주지분과 비지배지분으로 계상하였습니다. &cr;우리산업㈜의 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 2회차 무기명 사모 전환사채 | 3회차 무기명 사모 전환사채 | |
| 발행금액 | 100억원 | 100억원 |
| 만기 | 29년 Revolving | 30년 Revolving |
| 전환권 | 전환가격:35,428원/주&cr;전환청구기간 : 2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일&cr;만기 연장시 전환청구기간도 연장 | 전환가격:35,428원/주&cr;전환청구기간 : 2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일&cr;만기 연장시 전환청구기간도 연장 |
| 기타 | - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일이내 콜옵션 행사 가능&cr;- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 | |
&cr;
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
| 제30기 | 대주회계법인 | - | - |
| 제29기(전기) | 대주회계법인 | 적정 | "해당사항 없음" |
| 제28기(전전기) | 대주회계법인 | 적정 | "해당사항 없음" |
&cr;
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수(천원) | 총소요시간 |
| 제30기(당기) | 대주회계법인 | 재무제표에 대한 &cr;감사 및 검토 | 47,000 | - |
| 제29기(전기) | 대주회계법인 | 재무제표에 대한 &cr;감사 및 검토 | 47,000 | 576 |
| 제28기(전전기) | 대주회계법인 | 재무제표에 대한 &cr;감사 및 검토 | 47,000 | 345 |
&cr;
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
| 제30기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제29기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제28기(전전기) | - | - | - | - | - |
&cr;
4. 회계감사인의 변경 &cr;- 당사는 공시대상기간 중 회계감사인을 변경한 적은 없습니다. &cr;&cr;
5. 내부통제에 관한 사항&cr;가. 내부통제&cr;당사 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2017년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 내부통제에 이상이 없는 것으로 평가되었습니다.&cr;&cr;나. 내부회계관리제도&cr;본 공시기간 중 내부회계관리자는 내부회계관리제도에 대하여 중대한 취약점이 있다는 지적을 한 바 없습니다.&cr;&cr;다. 내부통제구조의 평가&cr;본 공시기간 중 회계감사인은 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대해 중대한 결함이 있다는 지적을 한 바 없습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
&cr;
가. 이사회의 구성에 관한 사항
(1) 이사회의 권한 내용
이사회는 당사정관 제38조 및 관련법령에 의거 회사업무의 중요사항 등을 결의하도록 되어있으며 이사 직무의 집행을 감독하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr;- 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (김명준, 김진호)&cr;* 경영참고사항 비치,공시(2017년 03월 10일) 사외이사후보에 대한 인적사항 공시
- 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (변정수)&cr;* 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 7일) 사외이사후보에 대한 인적사항 공시&cr;- 이사회에 의한 상근감사 후보 추천 (김만철)&cr;* 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 7일) 상근감사후보에 대한 인적사항 공시
&cr;(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다.&cr;&cr;(4) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
| 변정수 | 한양대학교 기계공학과 졸업 &cr;前 (주)만도 대표이사 사장 &cr;前 한라그룹 자동차부문 총괄부회장 | 관계없음 | - | - |
&cr;나. 이사회의 운영에 관한 사항
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
* 이사회 구성과 소집&cr;이사회는 이사로 구성되며 회사업무의 중요한 사항을 결의하며, 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집할 수 있습니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.&cr;&cr;* 이사회의 결의방법&cr;이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정합니다. 이사회 의장은 이사회의 소집권자로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 결의권을 행사하지 못합니다.&cr;&cr;* 이사회 의사록&cr;이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여 본점에 비치합니다.&cr;&cr;(2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 |
| 변정수&cr;(출석률 : 50.0%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||
| 1 | 2018.02.14 | 제29기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2018.03.15 | 제29기 정기주주총회 소집결의 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2018.03.16 | 우리산업(주) 차입에 대한 담보제공의 건 | 가결 | 불참 |
| 4 | 2018.05.25 | 우리산업(주) 차입에 대한 연대보증 건 | 가결 | 불참 |
| 5 | 2018.06.04 | 연대입보에 관한 건(현지법인사업자금 대출) | 가결 | 불참 |
| 6 | 2018.08.22 | 임시주주총회 소집 결의 | 가결 | 찬성 |
&cr;(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 사외이사 참석인원 | 비고 |
| 1 | 2018.02.14 | 1 | - |
| 2 | 2018.03.15 | 1 | - |
| 3 | 2018.03.16 | - | - |
| 4 | 2018.05.25 | - | - |
| 5 | 2018.06.04 | - | - |
| 6 | 2018.08.22 | 1 | - |
&cr;(라) 이사회내의 위원회 구성현황
해당사항 없습니다.&cr;&cr;
(마) 이사회내의 위원회 활동내역
해당사항 없습니다.&cr;
(1) 감사기구 관련 사항
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
&cr;(다) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 김만철 | 성균관대학교 경영대학원 졸업 &cr;前 한빛정보시스템 관리부장 | - |
&cr;(2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 1 | 2018.02.14 | 제29기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2018.03.15 | 제29기 정기주주총회 소집결의 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2018.03.16 | 우리산업(주) 차입에 대한 담보제공의 건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2018.05.25 | 우리산업(주) 차입에 대한 연대보증 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2018.06.04 | 연대입보에 관한 건(현지법인사업자금 대출) | 가결 | 참석 |
| 6 | 2018.08.22 | 임시주주총회 소집 결의 | 가결 | 참석 |
(1) 집중투표제의 채택여부
채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는 정관 제32조 의거, 서면투표제를 채택하고 있으며, 전자투표제는 채택하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 소수주주권의 행사여부
당사는 소수주주권이 행사되었거나 행사요청을 받은 사실이 없습니다.
&cr;
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
※ 기말주식수는 2018년 06월 30일 기준으로 최대주주 및 특수관계인, 사실상임원의 기보유분 주식수를 반영하여 작성되었습니다.&cr;※ 기말 지분율은 2015년 08월 07자 현물출자를 위한 유상증자(일반공모)로 총 발행주식 18,887,341주에 대한 비율입니다.&cr;※ 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;
2. 최대주주의 주요 경력
| 성명 | 김명준 | |||
| 학력 | 학교명 | 전공분야 | 수학상태 | 졸업년도 |
| 연세대학교 | 경영학 | 졸업 | 1968년 | |
| 경력 | 근무기간 | 회사명 | 업종 | 주요직무 및 직위명 |
| 1979.01 ~ 1985.12 | 한라해운(주) | 해운업 | 대표이사 | |
| 1986.01 ~ 1989.02 | 한라그룹 | 제조업 | 기획조정실장 | |
| 1989.03 ~ 현재 | 우리산업홀딩스(주) | 비금융지주 | 대표이사 회장 | |
※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 없습니다.
&cr; 3. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 없습니다.
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 특수관계인 | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
5. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | - | ||||
※ 소액주주현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일을 기준으로 작성하였습니다
6. 주식사무
| 정관상 신주인수권의&cr;내용 |
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 &cr; 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. ② 이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정&cr; 할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서&cr; 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라&cr; 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주&cr; 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3.『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 &cr; 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서&cr; 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정&cr; 에 의하여 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행&cr; 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr; 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관&cr; 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr; 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본&cr; 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr; 7.『근로자복지기본법』 제32조의2의 규정에 의한 우리사주&cr; 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 &cr; 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 &cr; 정한다. ④ 제2항 각 호 중에 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 &cr; 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 &cr; 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년1월1일1일부터 1월31일까지 (임시주총시는 별도로 정함) | ||
| 주권의 종류 | 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권의 8종 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | 정관 제 4조에 따라, 당사 홈페이지에 공고함 &cr;(www.wooryholdings.com) |
&cr;
7. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원,주) |
| 종 류 | 2018년 1월 | 2018년 2월 | 2018년 3월 | 2018년 4월 | 2018년 5월 | 2018년 6월 | 2018년 7월 | 2018년 8월 | 2018년 9월 | |
| 보 통 주 | 최 고 | 8,150 | 7,900 | 7,340 | 7,150 | 6,550 | 6,540 | 6,190 | 5,800 | 5,590 |
| 최 저 | 6,710 | 6,820 | 6,770 | 6,510 | 5,760 | 5,410 | 5,440 | 5,420 | 5,020 | |
| 월간거래량 | 1,213,220 | 850,816 | 605,684 | 359,080 | 382,160 | 469,113 | 428,257 | 131,719 | 238,791 | |
&cr;&cr;
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | ||||||||||
나. 직원 현황
| (기준일 : | ) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | ||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
해당사항 없습니다.
&cr; 3.주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
해당사항 없습니다.
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여&cr;받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr;종류 | 변동수량 | 미행사&cr;수량 | 행사기간 | 행사&cr;가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
해당사항 없습니다.
1. 타법인출자 현황
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 합 계 | ||||||||||||||
2. 계열회사에 관한 사항
| 구분 | 회사명 | 영위업종 | 지분율 | 회사와의 관계 | 비고 |
| 상장 | 우리산업(주) | 자동차 부품 생산 및 판매 | 39.42% | 자회사 | - |
| 비상장 | 우리플라텍 | 자동차 부품 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - |
| 천진우리 전자유한공사 | 중국 현지 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - | |
| Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. | 중국 현지 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - | |
| Woory Automotives India Pvt. Ltd | 인도 현지 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - | |
| WR America Inc. | 북미 마케팅 강화 | 100.00% | 자회사 | - | |
| Woory Slovakia Limited Co | 유럽 마케팅 강화, 현지 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd | 중국 현지 생산 및 판매 | 100.00% | 자회사 | - | |
| 위캠(주) | 자동차 부품 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - | |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 유럽 현지 생산 및 판매 | 60.00% | 자회사 | - | |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 남미 현지 생산 및 판매 | 50.00% | 자회사 | - |
1. 최대주주등과의 거래내용&cr;&cr;가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
해당사항 없습니다.&cr;
나. 담보제공 내역
해당사항 없습니다.&cr;
다. 채무보증 내역
보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 제공한 담보 및 채무보증 사항은 없습니다.&cr;연결기업은 지배기업의 대표이사 및 종속기업인 우리산업(주)의 대표이사로부터 연결기업의 차입금융에 대하여 각 금융기관에 61,740백만원, 유로화 6,600천유로의 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;라. 출자 및 출자지분 처분내역
| (단위 : 백만원 ) |
| 성명&cr;(법인명) | 관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비 고 | ||||
| 출자지분의&cr;종류 | 거 래 내 역 | ||||||
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||||
| 우리산업(주)와 그 종속기업 | 국내계열회사 | 주식 | 75,334 | - | - | 75,334 | - |
| 우리플라텍 | 국내계열회사 | 주식 | 1,412 | - | - | 1,412 | - |
| 천진우리전자유한공사 | 해외계열회사 | 출자금 | 2,104 | - | - | 2,104 | - |
| WOORY AUTOMOTIVES INDIA PRIVATE LIMITED | 해외계열회사 | 주식 | 1,030 | - | - | 1,030 | - |
| Woory Industrial(Thailand) Co.,Ltd | 해외계열회사 | 주식 | 290 | - | - | 290 | - |
| WR AMERICA, INC | 해외계열회사 | 주식 | 57 | - | - | 57 | - |
| WR Slovakia Limited Co | 해외계열회사 | 주식 | 99 | - | - | 99 | - |
| DaIian Woory Electronics | 해외계열회사 | 주식 | 1,394 | - | - | 1,394 | - |
| 위캠(주) | 국내계열회사 | 주식 | 50 | - | - | 50 | - |
| WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft | 해외계열회사 | 주식 | 9 | - | - | 9 | - |
| Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 해외계열회사 | 주식 | 49 | - | - | 49 | - |
| 합 계 | 81,829 | - | - | 81,829 | - | ||
마. 유가증권 매수 또는 매도 내역
해당사항 없습니다.&cr;
바. 부동산 매매 내역
해당사항 없습니다.&cr;
사. 영업 양수ㆍ도 내역
해당사항 없습니다.&cr;&cr;아. 자산양수ㆍ도 내역
해당사항 없습니다.&cr;&cr;자. 장기공급계약 등의 내역
해당사항 없습니다.&cr;&cr;
2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용&cr;해당사항 없습니다.&cr;
&cr;
1. 공시사항의 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| - | - | - | - |
본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;
2. 주주총회의사록 요약
최근 3년간 정기 및 임시주주총회의 부의안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 부의안건 | 결 의 내 용 | 비고 |
| 제 30 기&cr;임시주주총회&cr;(2018.10.04) | 제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (정재혁) | 원안 승인 | - |
| 제 29 기&cr;주주총회&cr;(2018.03.30) | 제1호 의안 : 제29기(2017. 1. 1 ~ 2017. 12. 31) 연결 및 별도 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 &cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인(배당 : 보통주 50원)&cr;&cr;&cr;원안 승인(변정수 중임)&cr;원안 승인(30억원)&cr;원안 승인(7천만원) | - |
| 제 28 기&cr;주주총회&cr;(2017.03.31) | 제1호 의안 : 제28기(2016. 1. 1 ~ 2016. 12. 31) 연결 및 별도 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 &cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr;제4호 의안 : 이사 선임의 건 &cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인(배당 : 보통주 50원)&cr;&cr;&cr;원안 승인&cr;원안 승인(김명준 중임)&cr;원안 승인(김진호 중임)&cr;원안 승인(30억원)&cr;원안 승인(7천만원) | - |
| 제 27 기&cr;주주총회&cr;(2016.03.25) | 제1호 의안 : 제27기(2015. 1. 1 ~ 2015. 12. 31) 연결 및 별도 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 &cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr;제4호 의안 : 감사 선임의 건 &cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인(배당 : 보통주 50원)&cr;&cr;&cr;원안 승인&cr;원안 승인(변정수 선임)&cr;원안 승인(김만철 선임)&cr;원안 승인(30억원)&cr;원안 승인(7천만원) | - |
&cr;&cr;
3. 우발채무 등&cr;&cr;가. 중요한 소송사건&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;다. 채무보증 현황 &cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;라. 그 밖의 우발채무 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;마. 제재현황 &cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;바. 보고기간 종료일 현재 금융기관 한도약정 내역
| (원화단위 : 천원) | |||
| 금융기관 | 내 역 | 한도액 | 사용액 |
| KEB하나은행외 | 무역금융대출 | 51,000,000 | 43,000,000 |
| 우리은행외 | 일반대출 | 9,388,885 | 9,388,885 |
| KEB하나은행외 | 시설대출 | 4,118,750 | 4,118,750 |
| 수출입은행 | 외화대출 | EUR 9,000,000 | EUR 9,000,000 |
| KEB하나은행 | 어음할인 | 28,911,091 | 13,617,075 |
| 신한은행 | B2B전자채권 | 40,000,000 | 16,678,405 |
| 우리은행 | L/C at SIGHT | USD 2,000,000 | USD 121,389 |
사. 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD, EUR) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 내용 | 특수관계자의 관련차입금 | |||||
| 구 분 | 제공받은자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | Woory Slobakia Limited Co | 대출 | EUR 3,600,000 | 수출포괄 | EUR 3,000,000 | 한국수출입은행 |
| 우리산업 | 대출 | EUR 10,800,000 | 수출성장자금 | EUR 9,000,000 | 한국수출입은행 | |
| WOORY AUTOMOTIVES MEXICO S DE RL | 대출 | USD 3,600,000 | 수출포괄 | USD 3,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 담보제공 | 우리산업 | 대출 | 7,200,000 | 일반대출 | 7,000,000 | 산업은행 |
| 3,000,000 | 무역금융&cr;일반대출 | 10,000,000 | 우리은행 | |||
| 3,900,000 | 무역금융&cr;일반대출 | 8,500,000 | 신한은행 | |||
(2) 연결실체는 지배기업의 대표이사 및 종속기업인 우리산업㈜의 대표이사로부터 연결실체의 차입금융에 대하여 각 금융기관에 61,160백만원, 유로화 10,800천유로의 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 및 채무보증 사항은 없습니다.&cr;&cr;아. 기술지원계약
해당사항 없습니다.&cr;&cr;자. 기술도입계약
해당사항 없습니다.&cr;&cr;차. 중요한 자산양수도 결정&cr;해당사항 없습니다.
&cr;
카. 그밖의 사항
해당사항 없습니다.
&cr;타. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
파. 신용보강 제공 현황
| (단위 : 원 ) |
| 발행회사&cr;(SPC) | 증권종류 | PF 사업장&cr;구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr;잔액 | 신용보강&cr;유형 | 조기상환&cr;조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
하. 장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : ) |
| 발행회사&cr;(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
갸. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : ) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
| 냐. 단기매매차익의 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2015.01.01. ~ 2018.09.30) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr;환수 현황 | 단기매매차익 &cr;미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | - | - | - |
| 총액 | - | - | - |
| 댜.. 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2015.01.01. ~ 2018.09.30) |
| 차익취득자와 &cr;회사의 관계 | 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 | 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr;금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr;조치계획 | 제척기간 | 공시여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차익 &cr;취득시 | 작성일 &cr;현재 | ||||||||
| 합 계 ( | 건) | ||||||||
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
랴. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
먀. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
뱌. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2018.09.30 ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | 연결조정 | 연결 후&cr;금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | ( ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr;의견 | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - |
샤. 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 매출액 | ||||||||
| 영업이익 | ||||||||
| 당기순이익 | ||||||||
야. 보호예수 현황
| (기준일 : | ) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.