분기보고서 3.5 (주)레드캡투어 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 23 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 11월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 레드캡투어
대 표 이 사 : 표 영 수
본 점 소 재 지 : 서 울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층
(전 화)02-2001-4563
(홈페이지) http://ir.redcaptour.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원담당 (성 명) 김성일
(전 화) 02-2001-4563
목 차

Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요 --------------- 2
1) 연결대상 종속회사 개황 --------------- 2
2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 --------------- 3
3) 설립일자 및 존속기간 --------------- 3
4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 --------------- 3
5) 중소기업 해당여부 --------------- 3
6) 주요사업의 내용 --------------- 3
7) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 --------------- 4
8) 신용평가에 관한 사항 --------------- 4
9) 회사의 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항 --------------- 5
2. 회사의 연혁 --------------- 5
1) 회사의 본점소재지 및 그 변경 --------------- 5
2) 경영진의 중요한 변동 --------------- 5
3) 최대주주의 변동 --------------- 5
4) 상호의 변경 --------------- 6
3. 자본금 변동사항 --------------- 6
1) 증자(감자)현황 --------------- 6
2) 주식관련사채 발행 현황 --------------- 6
4. 주식의 총수 등 --------------- 6
1) 주식의 총수 현황 --------------- 6
2) 자기주식의 취득 및 처분 현황 --------------- 7
5. 의결권 현황 --------------- 8
6. 배당에 관한 사항 등 --------------- 8
1) 배당에 관한 사항 --------------- 8
2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 --------------- 9
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요 --------------- 10
1) 사업부문별 현황 --------------- 10
가. 렌터카사업부문 --------------- 10
나. 여행사업부문 --------------- 13
2) 사업부문별 매출액, 영업손익 --------------- 15
2. 주요 제품, 서비스 등 --------------- 15
1) 주요 제품, 서비스의 내용 --------------- 15
2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중 --------------- 15
3. 생산 및 설비에 관한 사항 --------------- 16
1) 사업장 현황 --------------- 16
2) 기타 영업용 설비 --------------- 17
3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 --------------- 18
4. 영업수익에 관한 사항 --------------- 18
1) 영업수익 실적 --------------- 18
2) 판매방법 및 조건 --------------- 19
3) 판매전략 --------------- 19
5. 시장위험과 위험관리 --------------- 20
1) 시장위험 --------------- 20
2) 신용위험 --------------- 21
3) 유동성위험 --------------- 21
6. 경영상의 주요계약 등 --------------- 22
7. 연구개발활동 --------------- 23
1) 연구개발활동 개요 --------------- 23
2) 연구개발 실적 --------------- 23
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보 --------------- 24
1) 연결 재무제표에 관한 사항 --------------- 24
가. 요약 연결 재무상태표 --------------- 24
나. 요약 연결 포괄손익계산서 --------------- 25
2) 재무제표에 관한 사항 --------------- 25
가. 요약 재무상태표 --------------- 25
나. 요약 포괄손익계산서 --------------- 26
2. 연결재무제표 --------------- 26
3. 연결재무제표 주석 --------------- 31
4. 재무제표 --------------- 63
5. 재무제표 주석 --------------- 68
6. 기타 재무에 관한 사항 --------------- 98
1) 재무제표 재작성 등 유의사항 --------------- 98
2) 대손충당금 설정 현황 --------------- 98
3) 재고자산 현황 등 --------------- 100
4) 공정가치평가 내역 --------------- 100
5) 채무증권 발행실적 등 --------------- 102
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 감사의견 --------------- 105
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 --------------- 105
2) 감사용역 체결현황 --------------- 105
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 --------------- 105
2. 회계감사인의 변경 --------------- 106
3. 내부회계관리제도 --------------- 106
1) 내부통제유효성 감사 --------------- 106
2) 내부회계관리제도 --------------- 107
3) 내부통제구조의 평가 --------------- 107
Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------- 108
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항 --------------- 109
1) 이사회 구성 개요 --------------- 109
2) 주요 의결사항 --------------- 109
3) 이사의 독립성 --------------- 110
4) 이사회 내 위원회 --------------- 111
2. 감사제도에 관한 사항 --------------- 111
1) 감사위원회(감사)의 인적사항 --------------- 111
2) 감사기구의 독립성 --------------- 111
3) 감사위원회의 주요활동내역 --------------- 112
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 --------------- 112
1) 집중투표제의 채택여부 --------------- 112
2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 --------------- 112
3) 소수주주권의 행사여부 --------------- 112
Ⅶ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 --------------- 113
2. 특별관계자에 대한 구체적인 사항(법인) --------------- 113
3. 최대주주 변동 내역 --------------- 114
4. 주식의 분포 --------------- 114
5. 주식사무 --------------- 115
6. 주가 및 주식 거래실적 --------------- 116
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황 --------------- 117
1) 임원현황 --------------- 117
2) 직원현황 --------------- 118
2. 임원의 보수 등 --------------- 118
1) 이사 ㆍ감사 전체의 보수현황 --------------- 119
2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 --------------- 119
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황 --------------- 120
2. 타법인출자 현황 --------------- 121
Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 --------------- 122
2. 대주주와의 자산양수도 등 ---------------- 122
3. 대주주와의 영업거래 ---------------- 122
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ---------------- 122
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행 변경사항 --------------- 124
2. 주주총회 의사록 요약 --------------- 124
3. 우발채무 등 --------------- 125
4. 제재현황 ----------------- 126
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인 --------------- 127
2. 전문가와의 이해관계 --------------- 127
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

&cr;대표이사 등의 확인&cr;&cr;우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당임원으로서 이 분기보고서의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 분기보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.&cr;&cr;&cr;또한, 당사는「주식회사의외부감사에관한법률」제2조의2 및 제2조의3의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사의외부감사에관한법률」제2조에 의한 외감대상법인에 한함) &cr;&cr;&cr; 2018. 11. 14&cr;&cr; 주식회사 레드캡투어&cr;&cr;&cr; 대표이사 표 영 수 (서명) &cr;&cr;&cr; 공시책임자 김 성 일 (서명)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
PT. REDCAP&cr;INDONESIA2008-02-14MENARA JAMSOSTEK, North Tower 23rd Floor &cr;Jl. Gatot Subroto No. 38, Jakarta &cr;Selatan 12710, Indonesia여행알선업574기업 의결권의&cr;100% 소유미해당주식회사&cr;레드캡마이스2018-04-05서울특별시 중구 동호로 186-13, 4층이벤트대행업-기업 의결권의&cr;100% 소유미해당Redcaptour Guangzhou &cr;Co., Ltd.2018-08-15Room 606, 81 Ke feng Road, &cr;Huang pu District, Guangzhou 여행알선업-기업 의결권의&cr;100% 소유미해당HTL Investment Singapore &cr;Corporation Pte. Ltd.2018-09-271 MARINA BOULEVARD #28-00 &cr;ONE MARINA BOULEVARD &cr;SINGAPORE (018989)투자업-기업 의결권의&cr;100% 소유미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주1) 직전사업연도말 자산총액은 2017년말 기준임&cr;주2) 연결대상 종속회사는 아래의 어느 기준에도 해당되지 않아 '주요종속회사'로 분류하지 않음.&cr; ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

주식회사 레드캡마이스당기 중 신설Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.당기 중 신설HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.당기 중 신설----
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;- 국문 : 주식회사 레드캡투어&cr;- 영문 : RedcapTour Co., Ltd.&cr;

3) 설립일자 및 존속기간&cr;- 1992년 12월 22일 주식회사 범한여행 설립&cr;- 2007년 2월 28일 주식회사 미디어솔루션과 합병 (사명변경: 주식회사 레드캡투어)&cr;- 2007년 4월 1일 물적분할 (분할회사명: 주식회사 미디어솔루션)&cr;&cr; 4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층&cr;전화번호 : 02-2001-4563&cr;홈페이지 : http://ir.redcaptour.com

&cr; 5) 중소기업 해당여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 6) 주요사업의 내용

당사는 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업과 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr;또한, 종속회사인 PT. REDCAP INDONESIA와 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.를 통해 현지에서 여행알선 및 그와 관련된 사업을 영위하고 있으며, 당기중 신설된 레드캡 마이스를 통해 이벤트대행업과 여행알선 사업을 영위하고 있습니다.&cr;기타 자세한 내용은 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 7) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

순번 회사명 국적 상장여부
1 PT. REDCAP INDONESIA 인도네시아 비상장
2 (주)레드캡마이스 대한민국 비상장
3 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 중국 비상장
4 HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. 싱가폴 비상장
5 (유)케이케이홀딩스 대한민국 비상장
6 (유)판토스홀딩스 대한민국 비상장

8) 신용평가에 관한 사항

평가일 평가대상 등 평가대상의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 비고
2018.06.26 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 본평가 -
2018.06.15 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 본평가 -
2018.05.25 기업어음(CP) A1 NICE신용평가 본평가 보증부 기업어음
2018.05.23 기업어음(CP) A1 한국기업평가 본평가 보증부 기업어음
2017.12.29 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 정기평가 -
2017.12.22 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 정기평가 -

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;주1) 한국기업평가

등급기호 등급의 정의
A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다.
A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 저하될 가능성이 내포되어 있다.
B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
D 현재 채무불이행 상태에 있다.
※ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있습니다.

&cr;주2) NICE신용평가

단기신용등급 정의
A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
C 적기상환능력이 의문시됨.
D 지급불능상태에 있음.
※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음.

9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2007년 03월 14일해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr;

 2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;- 2015년 5월 1일 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층&cr;&cr; 2) 경영진의 중요한 변동&cr;- 해당사항 없음

(2018.09.30 현재)

구 분 성 명 선 임 일 비 고
사내이사 표영수 2016년 03월 18일 재선임
김영빈 2018년 03월 16일 신규선임
사외이사 여성구 2016년 03월 18일 신규선임
윤흥렬 2016년 12월 01일 신규선임
심재혁 2018년 03월 16일 신규선임

&cr; 3) 최대주주의 변동&cr;- 2015년 1월 15일 최대주주인 (주)범한판토스가 보유 지분 중 3,089,266주를 (주)범한판토스의 최대주주인 조원희에게 매각하여, 종전 2대주주였던 KOO BENNETT(구본호)가 추가적인 지분취득 없이 최대주주가 되었습니다.

(2018.09.30 현재)
기 초 기 말 비 고
최대주주 소유주식수 지분율 최대주주 소유주식수 지분율
KOO BENNETT&cr;(구본호) 외 5인 6,408,648 74.61 % KOO BENNETT&cr;(구본호) 외 7인 6,453,929 75.14 % - 특별관계자의 장내매수&cr;- 특별관계자의 추가

&cr; 4 ) 상 호의 변경

- 2007년 1월 11일 : 주식회사 레드캡투어

&cr;

 3. 자본금 변동사항

1) 증자(감자)현황&cr; 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자 및 감자는 발생하지 않았습니다.

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl

&cr; 2) 주식 관련 사채 발행 현황 &cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 미상환 전환사채 및 신주인수권부사채가 없습니다

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

&cr;

 4. 주식의 총수 등

&cr; 1) 주식의 총수 &cr; 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 8,589,480주이며 유통주식수는 자기주식 351,342주를 제외한 보통주 8,238,138주입니다. &cr;

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주30,000,00030,000,000-8,589,4808,589,480----------------8,589,4808,589,480-351,342351,342-8,238,1388,238,138-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주340,344-340,344---우선주------보통주110,998340,344100,000- 351,342-우선주------보통주451,342340,344 440,344-351,342-우선주------보통주------우선주------보통주451,342340,344 440,344-351,342-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

&cr;

 ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주8,589,480-우선주--보통주351,342자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,238,138-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr;

 6. 배당에 관한 사항 등

1) 배당에 관한 사항

배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다.&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

50050050012,0088,55611,40212,2418,63311,4671,4601,0511,3841,6484,8834,893---13.757.142.9보통주1.13.73.3----보통주-------보통주200600600----보통주-------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제23기 3분기 제22기 제21기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr;&cr;당사는 수익을 창출하는 용역의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. &cr;

사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

부문 회사 사업 내용 주요고객
렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, &cr;중고자동차 매매 (주)대우건설, 신한은행(주),&cr;에쓰-오일(주), 한국전력공사 등
여행사업부문 (주)레드캡투어,&cr;PT. REDCAP INDONESIA,&cr;(주)레드캡마이스,&cr;Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 여행알선, 항공권 위탁판매,&cr;호텔알선, 행사기획, &cr;이벤트대행 등 (주)한국타이어, 라인플러스(주), 한온시스템(주),&cr;한국존슨앤드존슨메디칼(주), 단체 등

1) 사업부문별 현황 &cr;&cr; 가. 렌터카사업부문&cr; &cr; (산업의 특성)&cr; 자동차대여업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말하며 여객자동차운수사업법에서는 국토해양부령으로 그 등록과 등록기준, 대여 가능한 자동차의 종류, 대여약관의 내용에 대하여 규정하고 있습니다.&cr;현행 렌터카는 차종이 15인승 이하 승용 및 승합자동차에 국한되며, 외형상 자가용 ,자동차와 동일하나 번호판에 '허', '하', '호'를 표기하게 됩니다. 사용 목적에 따라 최장 5년까지 고객이 원하는 기간 동안 대여가 가능합니다. (단, 대형은 8년, 15인승 이하 승합의 경우 9년까지 가능 -『여객자동차운수사업법 시행령 제40조 1항』) &cr;&cr;렌터카사업의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다.

서비스 형태 특 징
단기대여 개인이나 법인의 일시적인 차량수요에 대해 대여사업자의 &cr; 기존 보유차량을 대여하는 서비스를 제공
장기대여 법인이나 기관 또는 개인이 장기간의 지속적인 차량수요에 대해 &cr; 대여사업자가 주로 신차를 구매하여 대여하는 서비스를 제공

장기차량대여의 장점은 다음과 같습니다. &cr;① 차량 운용비용이 투명해집니다. &cr;② 부채비율을 감소시킬 수 있습니다. &cr;③ 차량관리에 관한 부분을 대여사업자가 담당하기 때문에 관련 비용의 절감, 관련 업무의 감소 효과를 볼 수 있습니다. &cr;④ 제세금, 공과금, 보험 및 정비비용 등 차량에 관한 제 비용이 모두 월간 대여료에 포함되어 있기 때문에 비용처리가 간단해집니다. &cr;⑤ 각종 규제대상(10부제, 차고지증명제 등)에서 제외받을 수 있습니다. &cr;⑥ LPG 차량운용이 가능하여 유류대 절감 효과를 볼 수 있습니다.

&cr; (산업의 성장성)&cr; 렌터카산업은 1988년도 올림픽 개최에 맞물려 높은 성장을 보였고, IMF 외환위기를 벗어나기 시작한 1999년부터 등록차량대수 및 업체수 등에 있어 성장세를 나타내고 있습니다. 주5일제의 정착으로 인한 관광산업의 활성화, 소유에서 렌탈로 자동차에 대한 사회적 인식의 확대, 기업의 비용절감 노력 등으로 렌터카 이용고객의 수는 지속적인 증가세를 보이고 있으며 앞으로도 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다.&cr;전국자동차대여사업조합에 보고된 렌터카 인 가대수는 2013년부터 2017년까지 5년간 연평균성장률 16.8%를 나타내고 있으며, 2018년 9월말 현재 826천 여대 입니다. &cr;

<년도별 렌터카 인가대수>

(단위 : 대, %)
구분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 9월
인가대수 325,334 371,856 459,028 543,657 638,050 731,864 826,245
증가율 12.7 14.3 23.4 18.4 17.4 14.7 -

(자료출처: 자동차대여사업조합연합회)&cr;

(경기변동의 특성)&cr; 장기렌탈은 계절적인 영향을 적게 받는 편이며 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과, LPG차량 이용 가능 등의 장점으로 인해 고유가, 경기침체와 같은 부정적인 경기변동 시 오히려 수요가 증가하고 있습니다.&cr;단기렌탈은 개인의 여가활동과 밀접한 관계가 있기 때문에 여름ㆍ겨울 휴가철, 명절연휴 등 특정한 기간에 수요가 늘어나는 특성이 있습니다.

&cr; ( 시장여건)

2018년 9월말 자동차대여사업조합에 등록된 당사의 자동차 대수는 19,029 대로 전년동기 20,402 대에 비해 약 6.7 % 감소하였으며, 차량 보유 대수 기준 업계 7 위 를 기록하고 있습니다. &cr;&cr; <자동차 대여사업 - 렌트업체 차량 등록 대수 (2018.09)>

(단위 : 대, %)
업체명 롯데렌탈 SK네트웍스(주) AJ렌터카(주) 현대캐피탈(주) 하나캐피탈(주) 케이비캐피탈(주) (주)레드캡투어 기타 합계
보유대수 198,456 101,270 82,655 73,405 31,175 23,259 19,029 296,996 826,245
보유비율 24.0 12.3 10.0 8.9 3.8 2.8 2.3 35.9 100.0
※ 자료출처: 자동차대여사업조합연합회

&cr; (경쟁력 요인)&cr; 당사 장기차량렌트 서비스의 경쟁력 요인을 오토리스, 할부 구매와 비교하면 다음과 같습니다.

장기렌탈 오토리스 할부구매
등록 부대비용 X O O
보험가입 렌트사 명의 계약자 명의 계약자 명의
사고시 요율 할증 X O O
보험료 납부 X O O
10부제 등 운행제한 X&cr;(관공서제외) O O
대여기간 제한 X O O
차량관리 서비스 O&cr;(프리미엄 상품) △&cr;(일부업체 제공) X
사고처리 업무대행 O △&cr;(일부업체 제공) X
대차 서비스 무료대차 제공&cr;(프리미엄 상품) 제한적으로 제공 X
LPG차량 이용 O X X

&cr; 나. 여행사업부문&cr; (산업의 특성)&cr;여행업은 여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행과 관련된 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업으로 관광진흥법에서 구분하고 있는 여러 관광사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. &cr;여행업의 종류에는 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 관광여행상품을 제작ㆍ판매하며 알선 및 안내 업무를 수행하는 국내여행업, 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 해외여행 업무를 수행하는 국외여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 외국인 및 내국인 대상으로 여행상품의 제작ㆍ판매와 여행자나 시설업자를위하여 관광객의 유치, 판매, 수배, 안내 등의 업무와 여행수속, 항공권의 판매, 해외여행의 판매 등을 주 업무로 하는 일반여행업이 있습니다.

구분 사업 대상 등록요건 (자본금)
국내여행업 국내를 여행하는 내국인 3천만원 이상
국외여행업 국외를 여행하는 내국인 6천만원 이상
일반여행업 국내 또는 국외를 여행하는 내국인 및 외국인 2억원 이상

※ 관광진흥법 시행령 제5조

&cr; (산업의 성장성)

일반적으로 여행객의 해외송출을 통해 수익을 창출하는 Outbound 여행사업은 1989년 해외여행 자율화조치 이후 국민 소득 수준 향상, 주5일제 근무 확산에 따른 여가시간 증대, 인구고령화, 원화강세 등으로 인해 해마다 급격히 성장해 왔습니다. &cr;2006년부터 2007년까지 총 출국자수는 1,161만명에서 1,332만명으로 증가하여14.8%의 높은 연평균성장률(CAGR)을 기록하였으나, 2008년과 2009년에는 각각 1,200만명, 949만명으로 각각 전기대비 10.0%, 20.9% 감소하였습니다. 2008년과 2009년의 이러한 업계의 침체는 국제금융위기로부터 촉발된 경기하락과 유가상승, 환율상승, 신종플루 등의 영향에 따른 것으로 분석됩니다. &cr;2010년부터 출국자수가 이전 수준으로 회복되었고 성장을 지속하고 있습니다. &cr;

< 연도별 총 출국자 수 >

(단위 : 천명, %)
구분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 9월
총 출국자수 11,996 9,494 12,488 12,694 13,737 14,846 16,081 19,310 22,383 26,496 21,557
성장률 (-)10.0 (-)20.9 31.5 1.6 8.2 8.1 8.3 20.1 15.9 18.4 -
※ 자료출처 : 한국관광공사

&cr; (경 기변동의 특성) &cr;여행업은 국내외 경기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 테러 및 전쟁, 외교분쟁 및 정국혼란, 질병 및 자연재해 등이 발생하는 지역은 해외여행수요가 일시적으로 감소하는 경향이 있습니다. 그러나 신규 여행상품의 출시와 대체여행지의 지속적인 개발을 통하여 대외적인 환경변화에 대처 가능합니다.&cr;또한, 계절에 따라 성수기와 비수기로 나누어지며, 성수기와 비수기에 따라 가격의 변동성이 발생하게 됩니다. 해외여행의 경우 방학, 휴가 및 명절연휴가 포함되어 있는 여름 및 겨울시즌을 성수기로, 봄과 가을시즌을 비수기로 분류하고 있으며, 국내여행의 경우 해외여행과 반대의 현상이 나타나고 있습니다. 그러나 최근에는 기업의 휴가 확대 및 주5일제 근무 확산 등의 영향으로 주말을 이용한 해외여행이 활성화 되면서 성수기와 비수기의 격차는 점차 줄어들고 있는 추세입니다.

&cr; (경쟁력 요인)&cr; 당사는 800여 법인 거래처를 대상으로 출장자를 위한 항공권/호텔 예약대행 서비스를 제공하고 있으며 패키지여행, 허니문여행, 배낭여행, 자유여행 등 전세계 지역대상 다양한 상품을 갖추고 있습니다. &cr;또한, 세계1위의 상용여행 전문업체인 AMEX(American Express)사와의 전략적 제휴로 다량의 거래선 확보와 이에 상응하는 매출증대가 진행되고 있으며, 전국 대리점을 기반으로 지역영업망 확충과 매출 증대가 이루어지고 있습니다. &cr;&cr; 2) 사업부문 별 매 출액, 영업손익

(단위 : 백만원, %)

구 분 제23기 3분기 제22기 3분기
금 액 비중 금 액 비중
렌터카사업부문 영업수익 160,589 82.7 163,200 82.8
영업이익 9,712 51.2 7,085 42.6
여행사업부문 영업수익 33,678 17.3 34,026 17.2
영업이익 9,270 48.8 9,562 57.4
합 계 영업수익 194,267 100.0 197,226 100.0
영업이익 18,982 100.0 16,647 100.0

※ 제23기 3분기 매출은 기업회계기준서 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 매출은 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;&cr;

2. 주요 제품, 서비스 등&cr; &cr;1) 주요 제품, 서비스의 내용&cr; 여행사업부문은 여행알선, 항공권 위탁판매 등의 서비스를 제공하고 있으며, 렌터카사업부문은 차량대여 서비스, 중고차량의 매매 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

사업부문 회사 주요 재화 및 용역
렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, 차량관리서비스, &cr;사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등
여행사업부문 (주)레드캡투어,&cr;PT. REDCAP INDONESIA,&cr;(주)레드캡마이스,&cr;Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행,&cr;국내외 관광여행상품 제작 및 판매,&cr;MEETING / INCENTIVES / CONVENTION / EXHIBITION 대행

2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중&cr; (단위 : 백만원, %)

구 분 제23기 3분기 제22기 3분기
금 액 비중 금 액 비중
렌터카사업부문 차량대여 109,848 56.6 113,098 57.7
계약만기차량 매각 50,741 26.1 50,102 25.4
여행사업부문 항공권, 여행상품 등 33,678 17.3 34,026 16.9
합 계 합계 194,267 100.0 197,226 100.0

※ 제23기 3분기 매출은 기업회계기준서 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 매출은 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr; &cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 1) 사업장 현황&cr; 당사는 서울 을지로에 위치한 본사 외 국내외에 총 29개의 사업장을 보유하고 있습니다.

구 분 소유형태 소재지
본점 임차 서울시 중구
을지로지점 임차 서울시 중구
트윈지점 임차 서울시 영등포구
강남타워지점 임차 서울시 강남구
강서지점 자가 서울시 강서구
수원지점 임차 경기도 수원시
인천지점 임차 인천시 부평구 (청천동)
부평지점 임차 인천시 계양구
구미지점 임차 경북 구미시
부산지점 임차 부산시 해운대구
창원지점 임차 경남 창원시
대전지점 임차 대전시 유성구
청주지점 임차 충북 청주시
광주지점 임차 광주시 서구
대구지점 임차 대구시 수성구
울산지점 임차 울산시 남구
여수지점 임차 전남 여수시
원주지점 임차 강원도 원주시
제주지점 임차 제주시
전주지점 임차 전북 전주시
가양지점 임차 서울시 강서구
안양지점 임차 안양시 동안구
아산지점 임차 충남 아산시
김포지점 자가 경기 김포시
유성지점 임대 대전시 유성구
부산중앙지점 임차 부산시 중구
PT. REDCAP &cr;INDONESIA 임차 인도네시아
(주)레드캡마이스 임차 서울시 중구
Redcaptour Guangzhou &cr;Co., Ltd. 임차 중국 광저우
HTL Investment Singapore &cr;Corporation Pte. Ltd. 임차 싱가포르
합 계

2) 기타 영업용 설비&cr; 당사는 여행 및 렌터카 사업의 영위를 위해서 다음과 같은 유형자산을 보유하고 있습니다. &cr;유형자산 중 차량운반구는 렌터카 정비차량 및 임직원 업무용 차량으로 구성되어 있 으며, 대여사업차량은 본 보고서 작성일 현재 대여중인 차량입니다. &cr;또한, 건설중인자산은 대여사업차량 구매를 위해 선지급한 것이며, 기타의유형자산은 컴퓨터 등 집기/비품으로 구성되어 있습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,380,964 1,671,645 910,581 351,105,058 933,178 7,195,577 376,197,003
취득 7,675 - 140 65,399,090 208,080 1,088,802 66,703,787
대체 - - - 7,195,577 - (7,195,577) -
재고자산으로 분류 - - - (33,063,669) - - (33,063,669)
처분 등 - - (15,909) (143,403) (22,763) - (182,075)
감가상각 - (39,222) (256,533) (87,667,156) (342,406) - (88,305,317)
환산외환차이 - - - - (166) - (166)
분기말 순장부금액 14,388,639 1,632,423 638,279 302,825,497 775,923 1,088,802 321,349,563
취득원가 14,388,639 2,015,219 1,833,715 515,217,780 7,868,403 1,088,802 542,412,558
정부보조금 - - - (2,063,168) (2,121) - (2,065,289)
감가상각누계액 - (382,796) (1,195,436) (210,329,115) (7,090,359) - (218,997,706)

(단위: 천원)
구 분 2017년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,380,964 1,724,988 849,594 330,336,107 1,082,575 11,083,533 359,457,761
취득 - - 455,738 139,696,229 206,212 2,581,051 142,939,230
대체 - - - 11,083,533 - (11,083,533) -
재고자산으로 분류 - - - (36,173,463) - - (36,173,463)
처분 - - (6,424) (340,504) - - (346,928)
감가상각 - (40,034) (283,713) (87,885,346) (382,757) - (88,591,850)
순외환차이 - - - - (111) - (111)
기말 순장부금액 14,380,964 1,684,954 1,015,195 356,716,556 905,919 2,581,051 377,284,639
취득원가 14,380,964 2,015,219 2,005,952 551,638,588 7,625,657 2,581,051 580,247,431
정부보조금 - - - (983,215) (3,030) - (986,245)
감가상각누계액 - (330,265) (990,757) (193,938,817) (6,716,708) - (201,976,547)

3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

렌터카사업 및 여행사업 활성화를 위해 차량매입 등의 설비투자를 지속적으로 확대할 예정입니다.&cr; &cr;&cr; 4. 영업수익에 관한 사항&cr;

1) 영업수익 실적&cr;당사의 영업수익은 사업부문을 기준으로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 렌터카사업부문은 일정기간 차량을 대여하여 얻는 차량대여수입과 대여기간이 만료된 중고차량을 매각함으로써 발생하는 중고자동차매매수입으로 구분됩니다. 렌터카사업부문의 수익 인식은 총액기준입니다. &cr;여행사업부문은 세부적으로 다양한 여행상품을 판매하여 얻는 여행알선수입과 항공권 등을 판매하여 얻는 매표수입으로 구분됩니다. 여행사업부문의 수익 인식은 순액기준으로 총거래액이 아닌 당사가 얻게되는 수수료에 해당하는 금액만을 영업수익으로 계상하고 있습니다.&cr;영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 회사 구체적 용도 제23기 3분기 제22기 3분기
영업수익 비중(%) 영업수익 비중(%)
렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여,&cr;중고자동차 매매 수출 - - - -
내수 160,589 82.7 163,200 82.8
소계 160,589 82.7 163,200 82.8
여행사업부문 ((주)레드캡투어,&cr;PT. REDCAP INDONESIA,&cr;(주)레드캡마이스,&cr;Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 여행알선, 항공권 판매,행사기획 및 주관 수출 - - - -
내수 33,678 17.3 34,026 17.2
소계 33,678 17.3 34,026 17.2
합 계 수출 - - - -
내수 194,267 100.0 197,226 100.0
합계 194,267 100.0 197,226 100.0

&cr; 2) 판매방법 및 조건

당사는 렌터카사업과 여행사업을 영위하는 기업으로서, 본점 외 국내외 26곳의 사업장과 30여 대리점을 바탕으로 한 대고객 판매를 병행함으로써, 확고한 영업망을 구축하였고, 이를 바탕으로 여행 및 렌터카사업을 영위해 가고 있습니다. &cr;렌터카사업은 고품격 서비스를 바탕으로 한 우량기업들과 파트너쉽을 구축했습니다. 렌터카사업은 현재까지 법인과 개인을 대상으로 장기렌탈상품을 중점적으로 판매하는 전략을구사하고 있으며, 이는 안정적인 고부가가치 창출에 크게 이바지하고 있습니다.&cr;여행사업은 항공권, 패키지, 호텔 등의 상품군과 AMEX 제휴, 신한카드 올댓트래블 등의 판매채널을 바탕으로 한 수익원을 확보했습니다.&cr;

3) 판매전략

당사는 매출활성화를 위해 고품격 이미지 획득을 위한 마케팅활동과 상품개발을 강화하는 판매전략을 취하고 있습니다. 또한, 안정적인 항공권 판매사업(상용)을 바탕으로 FIT (Foreign Independent Tour)사업 및 GSA(General Sales Agency) 사업으로의 영역확대를 적극 추진하고 있습니다.&cr; &cr;&cr; 5. 시장위험과 위험관리&cr; &cr;(1) 시장위험&cr;&cr; 1) 외환위험 관리&cr;

당사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다 .

경영진은 연결회사 내의 종속기업이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

&cr; 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
EUR (2,703) 2,703 - -
USD (21,727) 21,727 (22,914) 22,914

2) 이자율위험 관리&cr;

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다 . 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 2018.09.30 2017.12.31
10bp 상승시 10bp 하락시 10bp 상승시 10bp 하락시
이자수익 23,502 (23,502) 18,034 (18,034)
이자비용 (168,652) 168,652 (189,022) 189,022

(2) 신용위험&cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
현금및현금성자산(보유현금 제외) 24,506,201 18,423,435
(유동 및 비유동)매출채권및기타채권 32,455,472 32,109,754
기타유동금융자산 3,177 34,810

&cr; (3) 유동성위험&cr;

당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)
2 018.09.30 1년 미만

1년~ 2년 이하

2년~5년 이하

5년 초과

매입채무및기타채무 15,367,667 - - -
장기매입채무및기타채무 - 4,621,589 13,027,405 -
단기차입금 10,084,075 - - -
(유동 및 비유동)장기차입금 118,085,672 54,716,969 17,818,762 -
지급보증계약 USD 200,000 - - -

(단위 : 천원, USD)
2 017.12.31 1년 미만

1년~ 2년 이하

2년~5년 이하

5년 초과

매입채무및기타채무 23,467,054 - - -
장기매입채무및기타채무 - 4,968,214 11,513,889 -
단기차입금 23,221,061 - - -
(유동 및 비유동)장기차입금 138,181,355 67,599,625 26,795,552 -
지급보증계약 USD 200,000 - - -

&cr;&cr; 6. 경영상의 주요계약 등&cr;&cr; 당사는 2008년 2월 1일 (주)액티투오 (구, 액티패스) 주식 1,218,750주를 (주)이노버티브홀딩스에게 14,016백만원에 매각하는 계약을 체결하고 주식 전량을 양도했습니다. 공시서류 작성기준일 현재까지 매각대금 중 101.5억원을 수령했으며, 3,866백만원에 해당하는 중도금 및 잔금을 2010년 12월 31일까지 분할하여 수령할 예정이었습니다. 2010년 6월 본 계약의 대상인 (주)액티투오의 상장폐지와 (주)이노버티브홀딩스의 채무상환 변제능력등을 고려하여 잔금에 대하여 대손충당금을 설정했습니다.해당 중도금과 잔금은 상법상 5년의 소멸시효가 적용되어 채권이 소멸되었고, 2018년 3분기 결산 시 제각처리 했습니다.&cr;&cr;

7. 연구개발활동&cr;

1) 연구개발활동 개요

당사는 생산성 증대 및 관리회계 신뢰성 증대, 신규사업에의 역량 집중을 통한 매출증대, 시장변화에 능동적 대응, 고객 접근성 강화 등의 전략적인 목표달성을 위하여 회사 내부 IT팀과 외주 용역을 통해 E-GIS, BTMS 시스템, 대리점시스템, 홈페이지 구축 및 여행정보컨텐츠 개발, 회계 및 MIS 시스템 등을 구축하고 있습니다.

&cr; 2) 연구개발 실적

연구활동명 개발기간 내용
정보화전략계획 기반의 PI 활동 2018.02 ~ 2018.06 PI과제 선정 및 해결방안 수립, 신 사업/서비스 수립
정보화전략수립(ISP) 2017.08 ~ 2017.11 사업확대 및 업무 혁신을 위한 단계별 개선 계획 수립
개인정보보호 진단 2017.05 ~ 2017.06 전사 차원의 개인정보보호 현황 진단 및 개선
모바일 대리점시스템 2017.02 ~ 2017.05 해외여행사업부 대리점시스템 모바일서비스 개발
차량 제조사발주 시스템 2017.02 ~ 2017.04 차량 제조사별 발주관리 시스템 개발
자금집행 시스템 리뉴얼 2016.08 ~ 2016.09 자금 집행내역 확인에 대한 편의성 증대를 위해 시스템 리뉴얼
랜드사 관리 시스템 리뉴얼 2016.04 ~ 2016.05 랜드사 호텔 수배요청 시스템 리뉴얼
제주렌터카 모바일 시스템 개발 2016.01 ~ 2016.05 제주단기 계약에 대한 차량 대여/반납 관리 시스템 개발
대리점 시스템 리뉴얼 2015.12 ~ 2016.04 해외사업부 간판대리점 관리 시스템 리뉴얼
임직원몰 모바일 서비스 개발 2015.09 ~ 2015.11 관계사 임직원 대상 여행상품 예약 모바일 서비스 개발
MICE 모바일 서비스 개발 2015.02 ~ 2015.04 MICE 행사소개, 상품 검색 및 상품 예약 모바일 서비스 개발
법인사업부 모바일 서비스 개발 2015.01 ~ 2015.03 법인사업부 홈페이지 모바일 서비스 개발
웹사이트 및 인프라 보안진단 2014.12 ~ 2015.02 웹사이트 시큐어코딩 반영, 보안 취약점 소스 수정 및 보완
출장관리(BTMS)시스템 리뉴얼 2014.11 ~ 2014.12 실시간 테블릿PC용 출장관리시스템 개발
웹사이트 및 인프라 보안진단 2014.07 ~ 2014.08 정보 보호를 위한 웹 사이트 및 인프라(서버,네트워크) 보안 진단
항공운임 총액제 표기 2014.06 ~ 2014.07 항공운임 총액제 실시에 따른 여행상품가 총액표시
여행계약서 모바일 서명관리 2014.03 ~ 2014.09 모바일기기를 이용한 여행계약서 서명 관리 시스템 개발
홈페이지 해외여행상품정보 표준화 2014.03 ~ 2014.07 여행상품가 총액표시제로 기준변경 표준화(부가적 비용, 명확한 정보)
글로벌 항공예약시스템 기반 변경 2013.09 ~ 2014.09 글로벌 항공예약시스템(GDS) 기반 변경에 따른 사용자 기준으로 시스템 변경
기간계 인프라 개선 2013.09 ~ 2014.02 기간계 DB 서버 교체를 포함함 인프라개선(서버, DB, DBMS, 백업장치 등)
MICE 홈페이지 리뉴얼 2013.09 ~ 2014.01 MICE 행사소개, 상품 검색 및 상품 예약 홈페이이지 리뉴얼
렌터카 모바일 정비시스템 개발 2013.09 ~ 2014.01 모바일을 통한 차량소모품 및 정비 등

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1) 연결 재무제표에 관한 사항 &cr;가. 요약 연결 재무상태표

(단위 : 백만원 )
구 분 제 23 기 3분기말&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 22 기말&cr;(감사받은 재무제표) 제 21 기말&cr;(감사받은 재무제표)
[유동자산] 68,124 57,914 45,857
　현금및현금성자산 24,506 18,473 5,004
　매출채권및기타채권 28,750 28,643 30,564
　재고자산 83 316 -
　기타유동금융자산 3 35 315
　유동비금융자산 14,782 10,447 9,974
당기법인세자산 - - -
[비유동자산] 336,180 390,566 372,900
　장기매출채권및기타채권 3,706 3,467 3,118
　기타비유동금융자산 1,155 1,005 1,005
　비유동비금융자산 4,785 6,053 5,736
　유형자산 321,349 376,197 359,458
　무형자산 4,784 3,435 3,504
　이연법인세자산 401 409 79
자산총계 404,304 448,480 418,757
[유동부채] 168,929 199,662 145,213
[비유동부채] 88,687 109,099 137,791
부채총계 257,616 308,761 283,004
[자본금] 4,295 4,295 4,295
[자본잉여금] 63,349 63,349 63,349
[기타자본구성요소] (9,142) (10,610) (10,326)
[기타포괄손익누계액] (15) (16) (12)
[이익잉여금] 88,201 82,700 78,447
[비지배주주지분] - - -
자본총계 146,688 139,718 135,753

[( )는 부(-)의 수치임]&cr;※ 제23기 3분기말 연결 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;&cr; 나. 요약 연결 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )
구 분 제 23 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 22 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 22 기&cr;(감사받은 재무제표) 제 21 기&cr;(감사받은 재무제표)
영업수익 194,267 197,226 260,448 233,962
영업이익 18,982 16,647 19,605 20,621
법인세비용차감전계속사업이익 13,324 10,988 11,150 14,729
당(분)기순이익 12,008 8,569 8,556 11,402
지배주주지분순이익 12,008 8,569 8,556 11,402
비지배주주지분순이익 - - - -
총포괄손익 12,032 8,494 9,142 11,247
　기본주당이익 (단위 : 원) 1,460 1,052 1,051 1,384
　희석주당이익 (단위 : 원) 1,460 1,052 1,051 1,384
연결에 포함된 회사수 4 1 1 1

※ 제23기 3분기 연결 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결 포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;&cr; 2) 재무제표에 관한 사항&cr; 가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원 )
구 분 제 23 기 3분기말&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 22 기말&cr;(감사받은 재무제표) 제 21 기말&cr;(감사받은 재무제표)
[유동자산] 67,209 57,443 45,138
　현금및현금성자산 23,817 18,444 4,926
　매출채권및기타채권 28,598 28,226 29,965
재고자산 83 316 -
　기타유동금융자산 3 35 315
　유동비금융자산 14,708 10,422 9,932
[비유동자산] 337,033 390,659 372,988
　장기매출채권및기타채권 3,635 3,452 3,102
　기타비유동금융자산 1,155 1,005 1,005
비유동비금융자산 4,785 6,053 5,735
종속기업투자 961 125 125
　유형자산 321,326 376,196 359,456
　무형자산 4,785 3,435 3,504
이연법인세자산 386 393 61
자산총계 404,242 448,102 418,126
[유동부채] 168,581 199,226 144,601
[비유동부채] 88,591 109,010 137,704
부채총계 257,172 308,236 282,305
[자본금] 4,295 4,295 4,295
[자본잉여금] 63,349 63,349 63,349
[기타자본구성요소] (9,142) (10,610) (10,327)
[기타포괄손익누계액] (2) (3) -
[이익잉여금] 88,570 82,835 78,504
자본총계 147,070 139,866 135,821
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법

[( )는 부(-)의 수치임]&cr; ※ 제23기 3분기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr; &cr; 나. 요약 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )
구 분 제 23 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 22 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 22 기&cr;(감사받은 재무제표) 제 21 기&cr;(감사받은 재무제표)
영업수익 194,000 196,876 260,002 233,478
영업이익 19,238 16,605 19.573 20,645
법인세비용차감전계속사업이익 13,587 10,949 11,175 14,758
당(분)기순이익 12,241 8,540 8,633 11,467
총포괄손익 12,266 8,468 9,221 11,311
　기본주당이익 (단위 : 원) 1,488 1,049 1,060 1,392
　희석주당이익 (단위 : 원) 1,488 1,049 1,060 1,392

※ 제23기 3분기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3q보고서_23_00261355_(주)레드캡투어_ver4.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 23 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 22 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 23 기 3분기말

제 22 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

68,123,780,281

57,914,025,641

　　(1)현금및현금성자산 (주5)

24,506,200,610

18,472,906,935

　　(2)매출채권및기타채권 (주5,6)

28,749,879,759

28,642,644,071

　　(3)재고자산

82,827,420

316,120,437

　　(4)기타유동금융자산 (주5)

3,176,629

34,809,173

　　(5)유동비금융자산

14,781,695,863

10,447,545,025

　Ⅱ.비유동자산

336,180,646,164

390,565,541,124

　　(1)장기매출채권및기타채권 (주5,6)

3,705,591,895

3,467,109,699

　　(2)기타비유동금융자산 (주5)

1,155,332,700

1,005,494,820

　　(3)비유동비금융자산

4,785,034,528

6,052,704,566

　　(4)유형자산 (주7)

321,349,562,710

376,197,003,026

　　(5)무형자산 (주8)

4,784,361,234

3,434,805,702

　　(6)이연법인세자산

400,763,097

408,423,311

　자산총계

404,304,426,445

448,479,566,765

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

168,928,915,602

199,661,893,128

　　(1)매입채무및기타채무 (주5,9)

18,718,136,152

23,346,407,566

　　(2)단기차입금 (주5,10)

125,389,824,068

156,286,635,313

　　(3)유동비금융부채

22,277,124,646

17,946,362,972

　　(4)유동기타종업원급여부채

908,466,129

858,096,756

　　(5)당기법인세부채

1,635,364,607

1,224,390,521

　Ⅱ.비유동부채

88,687,275,653

109,099,174,524

　　(1)장기매입채무및기타채무 (주5,9)

13,364,309,084

15,357,159,096

　　(2)장기차입금 (주5,10)

72,012,105,859

92,143,150,661

　　(3)순확정급여부채 (주11)

2,988,592,609

1,273,409,874

　　(4)비유동기타종업원급여부채

322,268,101

325,454,893

　부채총계

257,616,191,255

308,761,067,652

자본

 　 　

　Ⅰ.지배기업의 소유주지분

146,688,235,190

139,718,499,113

　　(1)자본금 (주1,12)

4,294,740,000

4,294,740,000

　　(2)자본잉여금 (주12)

63,349,316,703

63,349,316,703

　　(3)기타자본구성요소 (주12)

(9,142,152,020)

(10,609,952,020)

　　(4)기타포괄손익누계액 (주12)

(14,853,072)

(15,595,871)

　　(5)이익잉여금

88,201,183,579

82,699,990,301

　자본총계

146,688,235,190

139,718,499,113

자본과부채총계

404,304,426,445

448,479,566,765

※ 제23기 3분기말 연결 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

연결 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익 (주4,13)

61,251,832,056

194,267,181,025

64,449,617,541

197,226,308,366

Ⅱ.영업비용 (주14)

55,373,853,455

175,284,782,172

58,833,702,994

180,578,960,378

Ⅲ.영업이익 (주4)

5,877,978,601

18,982,398,853

5,615,914,547

16,647,347,988

Ⅳ.금융수익 (주15)

77,651,961

207,052,230

80,298,123

138,729,208

Ⅴ.금융비용 (주15)

1,778,769,616

5,682,697,558

2,118,499,363

5,757,209,850

Ⅵ.기타영업외수익 (주16)

22,124,610

95,414,915

17,054,898

294,220,769

Ⅶ.기타영업외비용 (주16)

70,587,403

278,385,477

134,009,934

335,387,519

Ⅷ.법인세비용차감전순이익

4,128,398,153

13,323,782,963

3,460,758,271

10,987,700,596

Ⅸ.법인세비용

(581,065,257)

1,316,176,400

762,425,657

2,418,462,297

Ⅹ.분기순이익

4,709,463,410

12,007,606,563

2,698,332,614

8,569,238,299

XI.기타포괄손익

85,583,933

24,839,914

41,166,610

(75,424,620)

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

85,902,639

24,737,728

43,511,106

(70,242,932)

　　1.순확정급여부채의 재측정요소

86,068,959

24,097,115

43,511,106

(70,242,932)

　　2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

(166,320)

640,613

0

0

　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(318,706)

102,186

(2,344,496)

(5,181,688)

　　1.해외사업환산손익

(318,706)

102,186

(2,075,640)

(3,347,245)

　　2.매도가능금융자산평가손익

0

0

(268,856)

(1,834,443)

XⅡ.분기총포괄손익

4,795,047,343

12,032,446,477

2,739,499,224

8,493,813,679

XⅢ.주당순이익 (주18)

 　 　 　 　

　(1)기본주당순이익 (단위 : 원)

572

1,460

328

1,052

　(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

572

1,460

328

1,052

※ 제23기 3분기 연결 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결 포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

연결 자본변동표

제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(10,326,610,820)

(11,618,859)

78,446,916,822

135,752,743,846

0

135,752,743,846

Ⅱ.분기순이익

0

0

0

0

8,569,238,299

8,569,238,299

0

8,569,238,299

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주11)

0

0

0

0

(70,242,932)

(70,242,932)

0

(70,242,932)

Ⅳ.매도가능금융자산평가손익 (주12)

0

0

0

(1,834,443)

0

(1,834,443)

0

(1,834,443)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주12)

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅵ.해외사업환산손익 (주12)

0

0

0

(3,347,245)

0

(3,347,245)

0

(3,347,245)

Ⅶ.자기주식의 처분(취득) (주12)

0

0

(283,341,200)

0

0

(283,341,200)

0

(283,341,200)

Ⅷ.배당금지급

0

0

0

0

(4,892,946,000)

(4,892,946,000)

0

(4,892,946,000)

2017.09.30 (Ⅸ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(10,609,952,020)

(16,800,547)

82,052,966,189

139,070,270,325

0

139,070,270,325

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(10,609,952,020)

(15,595,871)

82,699,990,301

139,718,499,113

0

139,718,499,113

Ⅱ.분기순이익

0

0

0

0

12,007,606,563

12,007,606,563

0

12,007,606,563

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주11)

0

0

0

0

24,097,115

24,097,115

0

24,097,115

Ⅳ.매도가능금융자산평가손익 (주12)

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주12)

0

0

0

640,613

0

640,613

0

640,613

Ⅵ.해외사업환산손익 (주12)

0

0

0

102,186

0

102,186

0

102,186

Ⅶ.자기주식의 처분(취득) (주12)

0

0

1,467,800,000

0

0

1,467,800,000

0

1,467,800,000

Ⅷ.배당금지급

0

0

0

0

(6,530,510,400)

(6,530,510,400)

0

(6,530,510,400)

2018.09.30 (Ⅸ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(9,142,152,020)

(14,853,072)

88,201,183,579

146,688,235,190

0

146,688,235,190

※ 제23기 3분기 연결 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

연결 현금흐름표

제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

64,017,926,368

5,275,012,327

　(1)영업으로부터 창출된 현금흐름 (주17)

68,993,360,161

13,416,004,032

　(2)이자의 수취

206,293,190

135,840,317

　(3)이자의 지급

(4,280,836,885)

(4,711,135,071)

　(4)법인세의 납부

(900,890,098)

(3,565,696,951)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(1,902,730,334)

(988,417,081)

　(1)단기금융상품의 감소

9,896,930

0

　(2)단기대여금권의 회수

118,094,400

51,126,690

　(3)장기대여금의 회수

0

17,727,300

　(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

25,781,253

0

　(5)보증금의 감소

329,086,342

334,400,000

　(6)정부보조금의 수령

0

3,636,364

　(7)유형자산의 처분

58,641,910

131,632,139

　(8)무형자산의 처분

0

548,700,000

　(9)단기대여금의 증가

(54,828,262)

0

　(10)장기대여금의 증가

(60,000,000)

(20,000,000)

　(11)장기금융상품의 취득

(150,000,000)

0

　(12)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(4,035,000)

0

　(13)매도가능금융자산의 취득

0

(8,460,000)

　(14)보증금의 증가

(538,955,390)

(785,243,050)

　(15)유형자산의 취득

(215,894,763)

(665,585,524)

　(16)무형자산의 취득

(1,420,517,754)

(71,142,000)

　(17)회원권의 취득

0

(525,209,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(56,074,677,832)

26,127,488,844

　(1)단기차입금의 차입

0

68,500,000,000

　(2)장기차입금의 차입

55,000,000,000

90,000,000,000

　(3)자기주식의 처분

1,467,800,000

0

　(4)단기차입금의 상환

(13,000,000,000)

(42,500,000,000)

　(5)유동성장기차입금의 상환

(93,011,967,432)

(84,979,565,156)

　(6)배당금의 지급

(6,530,510,400)

(4,892,946,000)

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(7,224,527)

(4,327,172)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)

6,033,293,675

30,409,756,918

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산

18,472,906,935

5,003,826,070

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

24,506,200,610

35,413,582,988

※ 제23기 3분기 연결 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

 3. 연결재무제표 주석

제 23 기 3분기: 2018년 09월 30일 현재

제 22 기 : 2017년 12월 31일 현재
주식회사 레드캡투어와 그 종속기업

1. 일반사항 :&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;주식회사 레드캡투어(이하 '당사' 또는 '지배기업')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 2007년 2월 28일을 합병기일로 하여 주식회사 범한여행과 합병하였으며, 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.&cr;&cr;수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 당사의주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
KOO BENNETT(구본호) 3,297,123 38.39
조원희 3,089,266 35.97
기타 2,203,091 25.64
합 계 8,589,480 100.00

(2) 연결대상 종속기업의 현황&cr;

종속기업 소재지 지배지분율 결산월 주요사업 지배관계 근거
2018.09.30 2017.12.31
PT. REDCAP INDONESIA 인도네시아 100% 100% 12월 여행알선업 의결권의 과반수 보유
주식회사 레드캡마이스 대한민국 100% - 12월 서비스업 의결권의 과반수 보유
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 중국 100% - 12월 여행알선업 의결권의 과반수 보유
HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. 싱가폴 100% - 12월 투자업 의결권의 과반수 보유

&cr;(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr;&cr;-2018년&cr;

(단위: 천원)
종속기업 2018.09.30 2018년 3분기
3개월 누적
자산 부채 자본 매출 순손익 매출 순손익
PT. REDCAP INDONESIA 525,642 605,719 (80,077) 101,816 (33,575) 251,884 (61,145)
주식회사 레드캡마이스 417,309 48,118 369,191 18,541 (96,975) 18,541 (130,809)
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 299,991 9,431 290,560 15,509 (41,932) 15,509 (41,932)
HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. 1 　- 1 - - - -

&cr;-2017년&cr;

(단위: 천원)
종속기업 2017.12.31 2017년 3분기
3개월 누적
자산 부채 자본 매출 순손익 매출 순손익
PT. REDCAP INDONESIA 574,153 596,784 (22,631) 92,615 (6,268) 358,750 29,204

&cr;(4) 연결대상범위의 변동&cr;&cr;당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.와 HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.이며 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.&cr;

2. 중요한 회계정책 :&cr;&cr;연결회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라작성되었습니다.&cr;&cr;2.1.1 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;(1) 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 적용 대상인 제ㆍ개정 기업회계기준서&cr;&cr;1) 연결회사가 당기에 적용한 제ㆍ개정 기업회계기준서&cr;&cr;- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 연결재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품'&cr;연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인하여 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.&cr;&cr;(2) 2018년 9월 30일 현재 제ㆍ개정 및 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기업회계기준서&cr;&cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;연결회사는 동 기준서의 적용시 리스제공자 회계처리 및 리스이용자로서의 회계처리에 미치는 영향을 파악 중에 있습니다.&cr;&cr;2.2 회계정책&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2.1.1'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr;&cr;2.2.2 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr;&cr;2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)&cr;- 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;&cr;연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;&cr;① 채무상품&cr;&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr;2.2.3 수익인식&cr;&cr;연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. &cr;&cr;(1) 수행의무의 식별&cr;&cr;연결회사는 고객에게 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업과 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 연결회사는 수행의무 식별 규정과 관련하여 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 변동대가&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호 적용 시 연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 '가능성이 가장 높은 금액' 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 이미 인식한 누적수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다. 연결회사는 변동대가 규정과 관련하여 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 거래가격의 배분&cr;&cr;연결회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 연결회사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법' 등을 사용하였습니다.&cr;&cr;(4) 본인 대 대리인&cr;&cr;연결회사는 특정 항공권, 호텔, 유람선 티켓 등을 대량으로 선매입하고 고객에게 재량권을 갖고 판매하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 연결회사의 항공권, 호텔, 유람선 티켓 등 Blcok 판매건 중 연결회사가 가격결정권한을 보유하며, 미판매 위험을 상당부분 부담하는 경우, 해당 용역을 통제하는 것으로 볼 수 있어 본인으로서 활동하는 것으로 판단하였습니다. 이에 따라 관련 수익 및 비용을 총액으로 인식하였습니다.&cr;&cr;3. 중요한 회계추정 및 판단 :&cr;&cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.&cr;&cr;이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr;(1) 금융자산의 손상&cr;&cr;기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에근거하여 판단합니다.&cr;

4. 영업부문 정보 :&cr;

연결실체의 보고부문은 제공하는 서비스와 수익창출자산을 근거로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 각 부문은 별도로 운영ㆍ관리 되고 있으며, 최고영업의사결정자에게 이를 기준으로 보고하고 있습니다. 렌터카사업부문은 대여사업차량의 대여 및 렌트기간이 종료된 중고차매각으로 이루어져 있으며, 여행사업부문은 여행상품의 판매와 출장 및 여행으로 인한 숙박시설 알선 및 항공권 등 매표행위로 이루어져 있습니다.

&cr;각 보고부문의 영업에 관한 정보는 아래에 포함되어 있으며, 성과는 연결실체의 최고경영자에 의해 검토된 내부보고자료에 포함된 부문의 연결손익에 기초하여 측정됩니다. 부문이익은 경영진이 특정부문의 결과를 동종업계의 다른 기업과 비교하는데 있어 유용한 정보라고 판단하기 때문에 이를 측정하여 성과비교에 이용하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 부문별 정보 중 부문자산 및 부문부채에 관한 사항은 최고경영자에게 정기적으로 보고되지 않으므로 별도 공시하지 아니합니다.&cr;&cr;(1) 수익 창출 유형 및 주요 고객

보고부문 주요 수익 유형 주요 고객
렌터카사업부문 차량대여 업무, 중고자동차 매매 현대글로비스(주), (주)서울옥션&cr;(주)엘지유플러스, (주)대우건설 등
여행사업부문 여행알선, 항공권 위탁판매,&cr;호텔알선, 행사기획 및 주관 LG디스플레이, 한국다케다제약(주)&cr;(주)대한항공, 개인, 단체 등

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 백만원)
2018년 3분기 렌터카사업부문 여행사업부문 합 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
보고부문영업수익(*1) 50,597 160,589 10,655 33,678 61,252 194,267
보고부문영업이익(*2) 3,715 9,712 2,163 9,270 5,878 18,982

(단위: 백만원)
2017년 3분기 렌터카사업부문 여행사업부문 합 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
보고부문영업수익(*1) 53,540 163,200 10,909 34,026 64,449 197,226
보고부문영업이익(*2) 2,606 7,085 3,010 9,562 5,616 16,647

(*1) 전액 외부고객으로부터의 수익입니다.&cr;(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;

5. 범주별 금융상품 :&cr;

(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 금융자산

(단위: 천원)
금융자산범주 계정명 2018.09.30 2017.12.31
상각후원가 측정&cr;금융자산 현금및현금성자산 24,506,201 18,472,907
매출채권및기타채권 28,749,880 28,642,644
기타유동금융자산 1,806 11,607
장기매출채권및기타채권 3,705,592 3,467,110
기타비유동금융자산 150,000 -
소 계 57,113,479 50,594,268
매도가능금융자산 기타유동금융자산 - 23,203
기타비유동금융자산 - 1,005,495
소 계 - 1,028,698
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타유동금융자산 1,370 -
기타비유동금융자산 1,005,333 -
소 계 1,006,703 -
합 계 58,120,182 51,622,966

&cr;② 금융부채

(단위: 천원)
금융부채범주 계정명 2018.09.30 2017.12.31
상각후원가 측정 &cr;금융부채 매입채무및기타채무(*) 15,606,477 17,873,967
장기매입채무및기타채무 13,364,309 15,357,159
단기차입금 19,198,502 23,214,390
유동성장기차입금 115,191,322 133,072,245
장기차입금 72,012,106 92,143,151
합 계 226,372,716 281,660,912

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금은 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
상각후원가 측정 금융자산 　 　
- 이자수익 204,517 136,718
- 외화환산손익 962 212
- 외환차손익 (1,296) (1,459)
- 대손상각비 (68,229) (60,255)
매도가능금융자산
- 평가손익(기타포괄손익)(*) - (1,834)
- 이자수익 - 243
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 평가손익(기타포괄손익)(*) 641 -
- 이자수익 122 -
상각후원가 측정 금융부채
- 외화환산손익 777 4,785
- 외환차손익 (7,455) (13,246)
- 이자비용 (5,679,951) (5,754,195)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.&cr;

6. 매출채권및기타채권 :

(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액
유동: 　 　 　 　 　 　
매출채권 17,999,959 (190,191) 17,809,768 16,390,485 (160,703) 16,229,782
기타채권 11,820,979 (880,867) 10,940,112 17,120,613 (4,707,751) 12,412,862
소 계 29,820,938 (1,071,058) 28,749,880 33,511,098 (4,868,454) 28,642,644
비유동:
기타채권 3,705,592 　- 3,705,592 3,467,110 - 3,467,110
소 계 3,705,592 - 3,705,592 3,467,110 - 3,467,110
합 계 33,526,530 (1,071,058) 32,455,472 36,978,208 (4,868,454) 32,109,754

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
기초 4,868,454 4,167,674
대손상각 68,229 60,255
제각 (3,865,625) (1,230)
기말 1,071,058 4,226,699

(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는없습니다.&cr;

7. 유형자산 :&cr;

(1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,380,964 1,671,645 910,581 351,105,058 933,178 7,195,577 376,197,003
취득 7,675 - 140 65,399,090 208,080 1,088,802 66,703,787
대체 - - - 7,195,577 - (7,195,577) -
재고자산으로 분류 - - - (33,063,669) - - (33,063,669)
처분 등 - - (15,909) (143,403) (22,763) - (182,075)
감가상각 - (39,222) (256,533) (87,667,156) (342,406) - (88,305,317)
환산외환차이 - - - - (166) - (166)
분기말 순장부금액 14,388,639 1,632,423 638,279 302,825,497 775,923 1,088,802 321,349,563
취득원가 14,388,639 2,015,219 1,833,715 515,217,780 7,868,403 1,088,802 542,412,558
정부보조금 - - - (2,063,168) (2,121) - (2,065,289)
감가상각누계액 - (382,796) (1,195,436) (210,329,115) (7,090,359) - (218,997,706)

(단위: 천원)
구 분 2017년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,380,964 1,724,988 849,594 330,336,107 1,082,575 11,083,533 359,457,761
취득 - - 455,738 139,696,229 206,212 2,581,051 142,939,230
대체 - - - 11,083,533 - (11,083,533) -
재고자산으로 분류 - - - (36,173,463) - - (36,173,463)
처분 등 - - (6,424) (340,504) - - (346,928)
감가상각 - (40,034) (283,713) (87,885,346) (382,757) - (88,591,850)
환산외환차이 - - - - (111) - (111)
분기말 순장부금액 14,380,964 1,684,954 1,015,195 356,716,556 905,919 2,581,051 377,284,639
취득원가 14,380,964 2,015,219 2,005,952 551,638,588 7,625,657 2,581,051 580,247,431
정부보조금 - - - (983,215) (3,030) - (986,245)
감가상각누계액 - (330,265) (990,757) (193,938,817) (6,716,708) - (201,976,547)

&cr;(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;

(3) 토지, 건물 및 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).&cr;

8. 무형자산 :&cr;

(1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
　구 분 2018년 3분기
회원권 기타의 무형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 3,301,559 133,247 　- 3,434,806
취득 - 96,388 1,372,419 1,468,807
무형자산상각 - (119,252) 　- (119,252)
분기말 순장부금액 3,301,559 110,383 1,372,419 4,784,361
취득원가 3,301,559 4,554,399 1,372,419 9,228,377
감가상각누계액 - (4,444,016) 　- (4,444,016)

(단위: 천원)
　구 분 2017년 3분기
회원권 기타의 무형자산 합계
기초 순장부금액 3,331,401 172,445 3,503,846
취득 525,209 71,142 596,351
처분 (560,772) 　- (560,772)
무형자산상각 　- (92,467) (92,467)
분기말 순장부금액 3,295,838 151,120 3,446,958
취득원가 3,295,838 4,451,931 7,747,769
감가상각누계액 - (4,300,811) (4,300,811)

&cr;(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

&cr;9. 매입채무및기타채무 :&cr;

보고기간말 현재 매입채무와 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 61,648 - 5,113,238 -
미지급금 13,565,031 - 14,508,345 -
미지급비용 641,142 - 750,683 -
미지급배당금 105 - 271 -
예수보증금 4,450,210 13,364,309 2,973,871 15,357,159
합 계 18,718,136 13,364,309 23,346,408 15,357,159

10. 차입금 :&cr;

(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
유동성 차입금:
단기차입금 10,198,502 23,214,390
유동성 장기차입금 115,191,322 133,072,245
소 계 125,389,824 156,286,635
비유동성 차입금:
장기차입금 72,012,106 92,143,151
합 계 197,401,930 248,429,786

&cr;(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처

최장&cr;만기일

 연이자율(%)&cr;2018.09.30 장부금액
2018.09.30 2017.12.31
단기차입금 신영증권 2018.10.26 3.40 5,000,000 23,000,000
신한금융투자 2019.05.24 2.25 5,000,000 -
PT. Bank KEB Indonesia 2018.10.22 4.90 198,502 214,390
합 계 10,198,502 23,214,390
장기차입금 KEB하나은행 2020.07.31 3.158-3.48 13,750,000 22,500,000
국민은행 2021.06.26 2.72-3.7 23,333,333 32,920,000
우리은행 2020.12.08 3.07-3.91 12,409,088 19,989,386
신한은행 2021.05.13 2.66-3.66 11,351,351 19,324,324
써니러셀제칠차(유) 2018.12.14 3.015 20,000,000 23,000,000
씨티은행 2020.11.30 3.05 15,000,000 24,000,000
산업은행 2022.11.05 2.66-3.18 60,099,960 54,333,240
광주은행 2020.02.28 3.53-3.62 2,363,636 4,272,726
NH농협은행 2021.04.02 3.23-4.00 19,035,260 17,515,080
전북은행 2020.02.28 3.43 2,360,960 3,610,880
대구은행 2020.03.15 3.79 2,499,840 3,749,760
수협은행 2021.03.26 3.85 5,000,000 -
차감 : 유동성 장기차입금 (115,191,322) (133,072,245)
합 계 72,012,106 92,143,151

11. 순확정급여부채 :

&cr;(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 13,903,714 13,135,364
기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 95,938 89,618
소 계 13,999,652 13,224,982
사외적립자산의 공정가치 (11,011,059) (11,951,572)
순확정급여부채 2,988,593 1,273,410

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
기초금액 13,224,982 12,328,406
당기근무원가 1,744,781 1,755,333
이자원가 337,881 261,287
재측정요소:
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 149,197 -
- 경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (314,171) 13,322
관계사전출입 - 252,956
퇴직급여지급액 (1,138,011) (1,024,825)
환산외환차이 (5,007) -
기말금액 13,999,652 13,586,479

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
기초금액 11,951,573 10,308,093
이자수익 294,623 229,956
사외적립자산 재측정요소 (134,080) (76,733)
관계사전출입 165,831
퇴직급여지급액 (1,071,621) (965,708)
운영관리원가 (29,436) (23,801)
기말금액 11,011,059 9,637,638

&cr;12. 자본 :&cr;

(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.&cr;

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
주식발행초과금 61,728,017 61,728,017
기타자본잉여금 1,621,300 1,621,300
합 계 63,349,317 63,349,317

&cr;(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
자기주식(*) (7,355,859) (9,449,559)
자기주식처분손실 (1,786,293) (1,160,393)
합 계 (9,142,152) (10,609,952)

(*) 당사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병으로 인한 취득분과 주식가격 안정을 위한 취득분이며, 당분기 중 보유 자기주식 100,000주를 처분하였습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
매도가능금융자산평가손익 - (2,516)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,875) -
해외사업환산손익 (12,978) (13,080)
합 계 (14,853) (15,596)

&cr;13. 영업수익:&cr;&cr;당분기와 전분기 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입 5,537,330 17,384,875 5,896,097 17,633,042
여행알선수입 4,954,833 15,778,167 4,853,008 15,841,667
중고자동차매매수입 14,515,191 50,740,853 14,251,763 50,101,651
기타 678,026 2,010,356 714,629 2,115,447
소계 25,685,380 85,914,251 25,715,497 85,691,807
기타 원천으로부터의 수익:
차량대여수입 35,566,452 108,352,930 38,734,121 111,534,501
영업수익 합계 61,251,832 194,267,181 64,449,618 197,226,308

&cr;14. 영업비용 :&cr;&cr;당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
종업원급여 7,464,800 21,098,421 6,739,897 20,799,967
감가상각비 28,631,301 88,305,317 30,400,354 88,591,850
무형자산상각비 40,943 119,252 24,526 92,467
지급수수료 2,972,138 8,853,755 3,300,196 9,018,942
임차료 771,053 2,163,298 671,173 2,130,836
광고선전비 352,154 1,208,181 613,052 1,809,347
차량관리비 2,081,701 6,765,175 2,504,876 7,986,670
차량매매원가 8,431,036 33,279,151 9,955,137 36,190,759
여행매매원가 716,572 1,059,928 - -
기타비용 3,912,155 12,432,304 4,624,492 13,958,122
합계 55,373,853 175,284,782 58,833,703 180,578,960

&cr;15. 금융수익 및 금융비용 :&cr;&cr;당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익:
이자수익
- 상각후원가 측정 금융자산 77,219 204,517 - -
- 대여금및수취채권 - - 85,779 136,718
- 매도가능금융자산 - - 87 243
- 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - 122 - -
외환차익 147 304 - -
외화환산이익 286 2,109 511 1,769
금융수익 합계 77,652 207,052 86,377 138,729
금융비용:
이자비용
- 상각후원가 측정금융부채 1,778,457 5,679,951 2,118,241 5,754,195
외환차손 19 1,600 316 1,459
외화환산손실 294 1,147 (57) 1,556
금융비용 합계 1,778,770 5,682,698 2,118,500 5,757,210

&cr;16. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 :&cr;&cr;당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익 - 21,171 - 21,610
임대료수입 4,227 16,682 1,219 3,655
외환차익 9,949 33,326 10,481 19,203
외화환산이익 722 777 4,411 7,260
기타 7,227 23,459 945 242,493
기타영업외수익 합계 22,125 95,415 17,056 294,221
기타영업외비용:
유형자산처분손실 40,099 150,135 80,855 203,483
외환차손 6,530 40,780 5,488 32,449
외화환산손실 (447) - 2,475 2,475
기부금 - 5,000 - 1,000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 - 889 　- -
기타의대손상각비 9,619 38,741 6,325 18,974
기타 14,785 42,840 38,867 77,007
기타영업외비용 합계 70,586 278,385 134,010 335,388

&cr;17. 현금흐름 관련 정보 :&cr;

(1) 연결현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
분기순이익 12,007,607 8,569,238
조정 항목: 97,198,523 98,859,264
감가상각비 88,305,317 88,591,850
퇴직급여 1,741,656 1,834,265
무형자산상각비 119,252 92,467
대손상각비 29,488 41,281
기타의대손상각비 38,741 18,974
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 889 -
이자비용 5,680,732 5,754,195
법인세비용 1,316,176 2,418,462
외환차이 1,624 (5,719)
이자수익 (205,421) (136,961)
유무형자산처분손익 128,963 193,945
장기종업원급여 41,106 56,505
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: (40,212,770) (94,012,497)
매출채권의 증가 (1,557,401) 3,521,783
기타채권의 증가 1,400,866 (902,364)
비금융자산의 증가 (4,112,528) (2,077,596)
매입채무의 감소 (55,165) (283,455)
대여사업차량의 취득 (72,643,097) (146,342,816)
대여사업차량의 정부보조금의 수령 1,092,590 777,000
대여사업차량의 처분 33,279,151 36,190,759
기타채무의 증가(감소) (1,919,150) 7,375,884
비금융부채의 증가 4,340,353 7,694,769
종업원급여부채의 증가(감소) 4,169 32,032
관계사퇴직금전입액 - 87,125
퇴직급여 지급액 (1,138,011) (1,051,326)
사외적립자산의 감소 1,101,057 965,708
미지급법인세의 감소 (5,604) -
영업으로부터 창출된 현금 68,993,360 13,416,004

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년&cr;기초 재무현금흐름 비현금거래 2018년&cr;3분기말
외환차이 상각
차입금 248,429,786 (51,011,967) (15,889) - 197,401,930

&cr;(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
건설중인유형자산의 본계정 대체 7,195,577 11,083,532
차입금의 유동성 대체 75,131,045 95,206,140
대여사업차량의 취득 관련 부채 　- 2,475,325
선급비용의 유동성 대체 2,601,294 3,335,987

18. 주당손익 :&cr;

(1) 기본주당손익은 보통주분기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주분기순이익(단위:원) 4,709,463,410 12,007,606,563 2,698,332,614 8,569,238,299
가중평균유통보통주식수(단위:주)(*) 8,238,138 8,226,050 8,227,568 8,143,139
기본주당순이익(단위:원/주) 572 1,460 328 1,052

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;

19. 우발부채 및 약정사항 :&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 대여사업차량 일부가 차입금과 관련하여 KEB하나은행 등에 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 189,579,000천원(2017년말: 146,800,000천원)입니다. 또한 토지 및 건물 일부는 차입금과 관련하여 산업은행 등에 담보로 제공되어 있으며 담보설정금액은 11,632,000천원(2017년말: 11,632,000천원), 담보로 제공된 자산의 장부금액은 15,878,930천원(2017년말: 15,905,713천원)입니다. &cr;

(2) 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)
구 분 제공처 2018.09.30 2017.12.31
한도액 실행금액 한도액 실행금액
항공료 지급보증 등 KEB하나은행 10,000,000 9,372,900 12,000,000 9,258,000
USD 220,000 USD 220,000 USD 230,000 USD 220,000
서울보증보험 250,000 250,000 - -
이행보증 등 서울보증보험 4,444,895 4,444,895 4,540,484 4,540,484
여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

&cr;(3) 보고기간말 현재 연결회사는 산업은행 외 9개 금융기관과 251,712백만원을 한도로 차입약정 등을 체결하고 있습니다.&cr;

(4) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
1년 이내 110,629,767 116,764,957
1년 초과 3년 이내 105,143,211 124,455,393
3년 초과 4,827,045 11,451,170
합 계 220,600,023 252,671,520

&cr;20. 특수관계자 :&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. &cr;&cr;(2) 보고기간 중 연결회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분 2018.09.30 2017.12.31
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스(*) 유한회사 판토스홀딩스(*)

(*) 연결회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 2018년 3분기
3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 5,891 - 9,894 -

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 2017년 3분기
3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 113 - 260 -

&cr;(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자명 2018.09.30 2017.12.31
매출채권 미수금 매출채권 미수금
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 2,160 - - 498

&cr;(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr;&cr;(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.&cr;

(7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.09.30
3개월 누적 3개월 누적
급여 등 716,597 1,829,776 647,701 1,577,124
퇴직급여 173,414 494,223 492,794 788,421
합 계 890,011 2,323,999 1,140,495 2,365,545

&cr;연결회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;21. 위험관리 :

&cr;21.1 재무위험관리요소&cr;&cr;연결회사의 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회계팀은 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr;&cr;21.2 자본위험관리 &cr;&cr;연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출됩니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
부채총계 257,616,191 308,761,068
자본총계 146,688,235 139,718,499
부채비율 176% 221%

&cr;21.3 공정가치 측정&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
공정가치로 인식된 금융자산
매도가능금융자산 - - 23,203 23,203
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,006,703 1,006,703 　- 　-
상각후원가로 인식된 자산
상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산 24,506,201 (*1) 18,472,907 (*1)
단기금융상품 1,806 (*1) 11,607 (*1)
장기금융상품 150,000 (*1) 　- 　-
매출채권및기타채권 32,455,472 (*1) 32,109,754 (*1)
원가로 인식된 자산
매도가능금융자산 - - 1,005,495 (*2)
합 계 58,120,182 - 51,622,966 -
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채
상각후원가 측정금융부채
차입금 197,401,930 (*1) 248,429,786 (*1)
매입채무및기타부채 28,970,786 (*1) 33,231,126 (*1)
합 계 226,372,716 　- 281,660,912 　-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(*2) 시장성 없는 지분증권의 경우 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
2018.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치 지분상품 225 - 1,005,108 1,005,333
기타포괄손익-공정가치 채무상품 1,370 - - 1,370

(단위: 천원)
2017.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
매도가능금융자산 23,203 - - 23,203

&cr;22. 회계정책의 변경&cr;&cr;22.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융상품의 분류와 측정으로 인한 기초이익잉여금의 변동은 없습니다.&cr;&cr;(2) 금융상품의 분류 및 측정&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
당기초 금융자산

기타포괄손익-공정가치&cr;(전기: 매도가능금융자산)

상각후원가&cr;(전기: 대여금및수취채권)

 금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호&cr;

 1,028,698 50,594,267 51,622,965
기준서 제1009호 도입으로 인한 조정 - - -
기초 장부금액-기준서 제1109호 1,028,698 50,594,267 51,622,965

&cr;이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 없습니다.

&cr;① 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류&cr;&cr;과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 1,005백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 (2)백만원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr;② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr;&cr;연결회사의 사업모형이 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 매도를 모두 목적으로 하고 있어 상장 및 비상장채권 일부는 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 해당 채권들의 계약상 현금흐름은 원리금의 지급으로만 구성되어 있습니다. 이에 따라, 당기 초 현재 채무상품 23백만원은 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. &cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr;

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 측정 범주 장부금액
기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이
유동금융자산
현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 18,472,907 18,472,907 -
매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 28,642,644 28,642,644 -
기타유동금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 11,607 11,607 -
기타유동금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정 금융자산 23,203 23,203 -
비유동금융자산
매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 3,467,110 3,467,110 -
지분상품 매도가능금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정 금융자산 1,005,495 1,005,495 -

&cr;(3) 금융자산의 손상&cr;&cr;연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;·매출에 따른 매출채권&cr;·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품&cr;·상각후원가로 측정되는 채무상품&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. &cr;&cr;① 매출채권&cr;&cr;매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.&cr;&cr;② 채무상품&cr;&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 전체 기간 기대신용손실로 인식됩니다.&cr;&cr;22.2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용&cr;&cr;주석 2에 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 천원)
구분 2017.12.31&cr;수정전 조정 2018.01.01&cr;수정후(*)
유동비금융자산 10,447,545 (57,436) 10,390,109
재고자산 316,120 57,436 373,556

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;(2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전의 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 분기연결재무상태표

(단위: 천원)
구분 보고된 금액(*) 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우(*)
자산
유동자산 68,123,780 - 68,123,780
재고자산 82,827 (5,040) 77,787
유동비금융자산 14,781,696 5,040 14,786,736
재무적 영향이 없는 유동자산 53,259,257 - 53,259,257
비유동자산 336,180,646 - 336,180,646
자산총계 404,304,426 - 404,304,426
부채
유동부채 168,928,916 - 168,928,916
비유동부채 88,687,276 - 88,687,276
부채총계 257,616,191 - 257,616,191
자본
자본총계 146,688,235 - 146,688,235
부채와자본총계 404,304,426 - 404,304,426

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;- 분기연결포괄손익계산서

(단위: 천원)
구분 보고된 금액(*) 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우(*)
영업수익 194,267,181 (1,059,928) 193,207,253
영업비용 175,284,782 (1,059,928) 174,224,854
영업이익 18,982,399 - 18,982,399
금융수익 207,052 - 207,052
금융비용 5,682,698 - 5,682,698
기타영업외수익 95,415 - 95,415
기타영업외비용 278,385 - 278,385
법인세비용차감전순이익 13,323,783 - 13,323,783
법인세비용 1,316,176 - 1,316,176
분기순이익 12,007,607 - 12,007,607
기타포괄손익 24,840 - 24,840
분기총포괄손익 12,032,446 - 12,032,446

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;- 분기연결현금흐름표&cr;기업회계기준서 제1115호의 적용에 따른 영업활동, 투자활동, 재무활동으로 인한 총현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름과 동일합니다.&cr;&cr;

 4. 재무제표

재무상태표

제 23 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 22 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 23 기 3분기말

제 22 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

67,209,310,455

57,443,340,504

　　(1)현금및현금성자산 (주4)

23,816,792,099

18,443,948,686

　　(2)매출채권및기타채권 (주4,5)

28,598,123,082

28,226,590,407

　　(3)재고자산

82,827,420

316,120,437

　　(4)기타유동금융자산 (주4)

3,176,629

34,809,173

　　(5)유동비금융자산

14,708,391,225

10,421,871,801

　Ⅱ.비유동자산

337,032,509,757

390,658,717,068

　　(1)장기매출채권및기타채권 (주4,5)

3,634,631,612

3,451,953,154

　　(2)기타비유동금융자산 (주4)

1,155,332,700

1,005,494,820

　　(3)비유동비금융자산

4,785,034,528

6,052,704,566

　　(4)종속기업투자 (주6)

961,064,813

124,974,000

　　(5)유형자산 (주7)

321,325,963,582

376,195,866,916

　　(6)무형자산 (주8)

4,784,361,234

3,434,805,702

　　(7)이연법인세자산

386,121,288

392,917,910

　자산총계

404,241,820,212

448,102,057,572

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

168,580,856,836

199,226,396,396

　　(1)매입채무및기타채무 (주4,9)

18,632,843,443

23,234,721,714

　　(2)단기차입금 (주4,10)

125,191,322,483

156,072,245,113

　　(3)유동비금융부채

22,177,859,090

17,841,353,533

　　(4)유동기타종업원급여부채

908,466,129

858,096,756

　　(5)당기법인세부채

1,670,365,691

1,219,979,280

　Ⅱ.비유동부채

88,591,337,901

109,009,556,298

　　(1)장기매입채무및기타채무 (주4,9)

13,364,309,084

15,357,159,096

　　(2)장기차입금 (주4,10)

72,012,105,859

92,143,150,661

　　(3)순확정급여부채 (주11)

2,892,654,857

1,183,791,648

　　(4)비유동기타종업원급여부채

322,268,101

325,454,893

　부채총계

257,172,194,737

308,235,952,694

자본

 　 　

　Ⅰ.자본금 (주1,12)

4,294,740,000

4,294,740,000

　Ⅱ.자본잉여금 (주12)

63,349,316,703

63,349,316,703

　Ⅲ.기타자본구성요소 (주12)

(9,142,152,020)

(10,609,952,020)

　Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주12)

(1,875,300)

(2,515,913)

　Ⅴ.이익잉여금

88,569,596,092

82,834,516,108

　자본총계

147,069,625,475

139,866,104,878

자본과부채총계

404,241,820,212

448,102,057,572

※ 제23기 3분기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익 (주13)

61,129,110,003

193,999,888,978

64,361,164,729

196,876,534,560

Ⅱ.영업비용 (주14)

55,082,972,938

174,761,839,691

58,742,261,109

180,271,837,815

Ⅲ.영업이익

6,046,137,065

19,238,049,287

5,618,903,620

16,604,696,745

Ⅳ.금융수익 (주15)

77,326,518

205,800,257

86,159,151

138,236,779

Ⅴ.금융비용 (주15)

1,776,757,922

5,674,284,142

2,116,482,789

5,750,984,639

Ⅵ.기타영업외수익 (주16)

21,722,527

92,452,830

12,652,660

289,225,943

Ⅶ.기타영업외비용 (주16)

67,739,436

274,541,425

132,117,121

332,413,099

Ⅷ.법인세비용차감전순이익

4,300,688,752

13,587,476,807

3,469,115,521

10,948,761,729

Ⅸ.법인세비용

(581,257,066)

1,345,983,538

764,514,970

2,408,727,580

Ⅹ.분기순이익

4,881,945,818

12,241,493,269

2,704,600,551

8,540,034,149

XI.기타포괄손익

85,902,639

24,737,728

43,242,250

(72,077,375)

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

85,902,639

24,737,728

43,511,106

(70,242,932)

　　1.순확정급여부채의 재측정요소 (주11)

86,068,959

24,097,115

43,511,106

(70,242,932)

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

(166,320)

640,613

0

0

　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

0

0

(268,856)

(1,834,443)

　　2.매도가능금융자산평가손익

0

0

(268,856)

(1,834,443)

XⅡ.분기총포괄손익

4,967,848,457

12,266,230,997

2,747,842,801

8,467,956,774

XⅢ.주당순이익 (주18)

 　 　 　 　

　(1)기본주당순이익 (단위 : 원)

593

1,488

329

1,049

　(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

593

1,488

329

1,049

※ 제23기 3분기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

자본변동표

제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(10,326,610,820)

(293,856)

78,504,134,381

135,821,286,408

Ⅱ.분기순이익

0

0

0

0

8,540,034,149

8,540,034,149

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주11)

0

0

0

0

(70,242,932)

(70,242,932)

Ⅳ.매도가능금융자산평가손익 (주12)

0

0

0

(1,834,443)

0

(1,834,443)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주12)

0

0

0

0

0

0

Ⅵ.자기주식의 처분(취득) (주12)

0

0

(283,341,200)

0

0

(283,341,200)

Ⅶ.배당금지급

0

0

0

0

(4,892,946,000)

(4,892,946,000)

2017.09.30 (Ⅷ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(10,609,952,020)

(2,128,299)

82,080,979,598

139,112,955,982

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(10,609,952,020)

(2,515,913)

82,834,516,108

139,866,104,878

Ⅱ.분기순이익

0

0

0

0

12,241,493,269

12,241,493,269

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주11)

0

0

0

0

24,097,115

24,097,115

Ⅳ.매도가능금융자산평가손익 (주12)

0

0

0

0

0

0

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주12)

0

0

0

640,613

0

640,613

Ⅵ.자기주식의 처분(취득) (주12)

0

0

1,467,800,000

0

0

1,467,800,000

Ⅶ.배당금지급

0

0

0

0

(6,530,510,400)

(6,530,510,400)

2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(9,142,152,020)

(1,875,300)

88,569,596,092

147,069,625,475

※ 제23기 3분기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

현금흐름표

제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

64,240,645,068

5,241,655,532

　(1)영업으로부터 창출된 현금흐름 (주17)

69,204,344,437

13,367,179,738

　(2)이자의 수취

205,226,186

135,347,888

　(3)이자의 지급

(4,273,328,428)

(4,704,909,860)

　(4)법인세의 납부

(895,597,127)

(3,555,962,234)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(2,793,525,081)

(987,431,565)

　(1)단기금융상품의 감소

9,896,930

0

　(2)단기대여금권의 회수

117,822,450

51,212,090

　(3)장기대여금의 회수

0

17,727,300

　(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

25,781,253

0

　(5)보증금의 감소

329,086,342

334,400,000

　(6)회원권의 처분

0

548,700,000

　(7)정부보조금의 수령

0

3,636,364

　(8)유형자산의 처분

58,641,910

131,632,139

　(9)종속기업투자의 취득

(836,090,813)

0

　(10)단기대여금의 증가

(189,900,000)

0

　(11)장기대여금의 증가

(60,000,000)

(20,000,000)

　(12)장기금융상품의 취득

(150,000,000)

0

　(13)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(4,035,000)

0

　(14)매도가능금융자산의 취득

0

(8,460,000)

　(15)보증금의 증가

(482,067,840)

(784,700,760)

　(16)유형자산의 취득

(192,142,559)

(665,227,698)

　(17)무형자산의 취득

(1,420,517,754)

(71,142,000)

　(18)회원권의 취득

0

(525,209,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(56,074,677,832)

26,127,488,844

　(1)단기차입금의 차입

0

68,500,000,000

　(2)장기차입금의 차입

55,000,000,000

90,000,000,000

　(3)자기주식의 처분

1,467,800,000

0

　(4)단기차입금의 상환

(13,000,000,000)

(42,500,000,000)

　(5)유동성장기차입금의 상환

(93,011,967,432)

(84,979,565,156)

　(6)배당금의 지급

(6,530,510,400)

(4,892,946,000)

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

401,258

212,724

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)

5,372,843,413

30,381,925,535

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산

18,443,948,686

4,926,374,231

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

23,816,792,099

35,308,299,766

※ 제23기 3분기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.&cr;

 5. 재무제표 주석

제 23 기 3분기: 2018년 09월 30일 현재

제 22 기 : 2017년 12월 31일 현재
주식회사 레드캡투어

&cr;1. 일반사항 :&cr;&cr;주식회사 레드캡투어(이하 '당사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 2007년 2월 28일을 합병기일로 하여 주식회사 범한여행과 합병하였으며, 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. &cr;&cr;수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 당사의주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
KOO BENNETT(구본호) 3,297,123 38.39
조원희 3,089,266 35.97
기타 2,203,091 25.64
합 계 8,589,480 100.00

&cr;2. 중요한 회계정책 :&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;2.1.1 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;(1) 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 적용 대상인 제ㆍ개정 기업회계기준서&cr;&cr;1) 당사가 당기에 적용한 제ㆍ개정 기업회계기준서&cr;&cr;- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정&cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품'&cr;당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 22에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 22에서 설명하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 2018년 9월 30일 현재 제ㆍ개정 및 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기업회계기준서&cr;&cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;당사는 동 기준서의 적용시 리스제공자 회계처리 및 리스이용자로서의 회계처리에 미치는 영향을 파악 중에 있습니다.&cr;&cr;2.2 회계정책&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2.1.1'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr;&cr;2.2.2 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr;&cr;2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)&cr;- 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;&cr;당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;&cr;① 채무상품&cr;&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다.기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr;2.2.3 수익인식&cr;&cr;당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. &cr;&cr;(1) 수행의무의 식별&cr;&cr;당사는 고객에게 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업과 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 수행의무 식별 규정과 관련하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 변동대가&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 '가능성이 가장 높은 금액' 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 이미 인식한 누적수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.당사는 변동대가 규정과 관련하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 거래가격의 배분&cr;&cr;당사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 당사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법' 등을 사용하였습니다.&cr;&cr;(4) 본인 대 대리인&cr;&cr;당사는 특정 항공권, 호텔, 유람선 티켓 등을 대량으로 선매입하고 고객에게 재량권을 갖고 판매하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 회사의 항공권, 호텔,유람선 티켓 등 Blcok 판매건 중 회사가 가격결정권한을 보유하며, 미판매 위험을 상당부분 부담하는 경우, 해당 용역을 통제하는 것으로 볼 수 있어 본인으로서 활동하는 것으로 판단하였습니다. 이에 따라 관련 수익 및 비용을 총액으로 인식하였습니다.&cr;&cr;3. 중요한 회계추정 및 판단 :&cr;&cr;당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.&cr;&cr;이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr;(1) 금융자산의 손상&cr;&cr;기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.&cr;

4. 범주별 금융상품 :&cr;

(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 금융자산

(단위: 천원)
금융자산범주 계정명 2018.09.30 2017.12.31
상각후원가 측정 &cr;금융자산 현금및현금성자산 23,816,792 18,443,949
매출채권및기타채권 28,598,123 28,226,590
기타유동금융자산 1,806 11,607
장기매출채권및기타채권 3,634,632 3,451,953
기타비유동금융자산 150,000 -
소 계 56,201,353 50,134,099
매도가능금융자산 기타유동금융자산 - 23,203
기타비유동금융자산 - 1,005,495
소 계 - 1,028,698
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타유동금융자산 1,370 -
기타비유동금융자산 1,005,333
소 계 1,006,703 -
합 계 57,208,056 51,162,797

&cr;② 금융부채

(단위: 천원)
금융부채범주 계정명 2018.09.30 2017.12.31
상각후원가 측정 &cr;금융부채 매입채무및기타채무(*) 15,521,184 17,762,281
장기매입채무및기타채무 13,364,309 15,357,159
단기차입금 10,000,000 23,000,000
유동성장기차입금 115,191,322 133,072,245
장기차입금 72,012,106 92,143,151
합 계 226,088,921 281,334,836

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금은 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
상각후원가 측정 금융자산 　 　
-이자수익 204,232 136,225
-외화환산손익 401 212
-외환차손익 (15) (1,459)
-대손상각비 (68,229) (60,255)
매도가능금융자산
-평가손익(기타포괄손익)(*) - (1,834)
-이자수익 - 243
기타포괄손익-공정가치금융자산
-평가손익(기타포괄손익)(*) 641 -
-이자수익 122 -
상각후원가 측정 금융부채
-외화환산손익 777 2,944
-외환차손익 (7,179) (13,246)
-이자비용 (5,673,224) (5,747,970)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.&cr;&cr;5. 매출채권및기타채권

&cr;(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액
유동: 　 　 　 　 　 　
매출채권 17,734,394 (190,191) 17,544,203 16,070,263 (160,703) 15,909,560
기타채권 11,934,787 (880,867) 11,053,920 17,024,781 (4,707,751) 12,317,030
소 계 29,669,181 (1,071,058) 28,598,123 33,095,044 (4,868,454) 28,226,590
비유동: 　 　 　
기타채권 3,634,632 - 3,634,632 3,451,953 - 3,451,953
소 계 3,634,632 - 3,634,632 3,451,953 - 3,451,953
합 계 33,303,813 (1,071,058) 32,232,755 36,546,997 (4,868,454) 31,678,543

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
기초 4,868,454 4,167,674
대손상각 68,229 60,255
제각 (3,865,625) (1,230)
기말 1,071,058 4,226,699

&cr;(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는없습니다.&cr;&cr;6. 종속기업투자 :&cr;&cr;보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 지분율 장부금액
2018.09.30 2017.12.31
PT. REDCAP INDONESIA 인도네시아 12월 여행알선업 100% 124,974 124,974
주식회사 레드캡마이스 대한민국 12월 서비스업 100% 500,000 -
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.(*) 중국 12월 여행알선업 100% 336,090 -
HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.(*) 싱가폴 12월 투자업 100% 1 -
합 계 961,065 124,974

(*) 2018년 3분기 중 신규 취득하였습니다.&cr;&cr;7. 유형자산 :&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,380,964 1,671,645 910,581 351,105,058 932,042 7,195,577 376,195,867
취득 7,675 　- 140 65,399,090 184,328 1,088,802 66,680,035
대체 　- - 　- 7,195,577 　- (7,195,577) 　-
재고자산으로 분류 　- - - (33,063,669) - 　- (33,063,669)
처분 등 - - (15,909) (143,403) (22,763) - (182,075)
감가상각 - (39,222) (256,533) (87,667,156) (341,283) - (88,304,194)
분기말 순장부금액 14,388,639 1,632,423 638,279 302,825,497 752,324 1,088,802 321,325,964
취득원가 14,388,639 2,015,219 1,833,715 515,217,780 7,803,870 1,088,802 542,348,025
정부보조금 　- 　- 　- (2,063,168) (2,121) 　- (2,065,289)
감가상각누계액 - (382,796) (1,195,436) (210,329,115) (7,049,425) - (218,956,772)

(단위: 천원)
구 분 2017년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,380,964 1,724,988 849,594 330,336,107 1,080,517 11,083,533 359,455,703
취득 - - 455,738 139,696,229 205,855 2,581,051 142,938,873
대체 - - - 11,083,533 - (11,083,533) -
재고자산으로 분류 - - - (36,173,463) - - (36,173,463)
처분 등 - - (6,424) (340,504) - - (346,928)
감가상각 - (40,034) (283,713) (87,885,346) (381,920) - (88,591,013)
분기말 순장부금액 14,380,964 1,684,954 1,015,195 356,716,557 904,451 2,581,051 377,283,172
취득원가 14,380,964 2,015,219 2,005,952 551,638,588 7,579,153 2,581,051 580,200,927
정부보조금 - - - (983,215) (3,030) - (986,245)
감가상각누계액 - (330,265) (990,757) (193,938,817) (6,671,671) - (201,931,510)

&cr;(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 토지, 건물 및 대여사업차량의 일부는 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).&cr;&cr;8. 무형자산 :&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
　구 분 2018년 3분기
회원권 기타의 무형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 3,301,559 133,247 - 3,434,806
취득 　- 96,388 1,372,419 1,468,807
무형자산상각 　- (119,252) - (119,252)
분기말 순장부금액 3,301,559 110,383 1,372,419 4,784,361
취득원가 3,301,559 4,554,399 1,372,419 9,228,377
감가상각누계액 　- (4,444,016) - (4,444,016)

(단위: 천원)
　구 분 2017년 3분기
회원권 기타의 무형자산 합계
기초 순장부금액 3,331,401 172,445 3,503,846
취득 525,209 71,142 596,351
처분 (560,772) - (560,772)
무형자산상각 - (92,467) (92,467)
분기말 순장부금액 3,295,838 151,120 3,446,958
취득원가 3,295,838 4,451,931 7,747,769
감가상각누계액 - (4,300,811) (4,300,811)

&cr;(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;

9. 매입채무및기타채무 :&cr;&cr;보고기간말 현재 매입채무와 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 - - 5,062,615 -
미지급금 13,541,386 - 14,447,282 -
미지급비용 641,142 - 750,683 -
미지급배당금 105 - 271 -
예수보증금 4,450,210 13,364,309 2,973,871 15,357,159
합 계 18,632,843 13,364,309 23,234,722 15,357,159

&cr;10. 차입금 :&cr;

(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
유동성 차입금:
단기차입금 10,000,000 23,000,000
유동성 장기차입금 115,191,322 133,072,245
소 계 125,191,322 156,072,245
비유동성 차입금:
장기차입금 72,012,106 92,143,151
합 계 197,203,428 248,215,396

&cr;(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 차입처

최장&cr;만기일

 연이자율(%)&cr;2018.09.30 장부금액
2018.09.30 2017.12.31
단기차입금 신영증권㈜ 2018.10.26 3.40 5,000,000 23,000,000
신한금융투자 2019.05.24 2.25 5,000,000 -
합 계 10,000,000 23,000,000
장기차입금 KEB하나은행 2020.07.31 3.158-3.48 13,750,000 22,500,000
국민은행 2021.06.26 2.72-3.7 23,333,333 32,920,000
우리은행 2020.12.08 3.07-3.91 12,409,088 19,989,386
신한은행 2021.05.13 2.66-3.66 11,351,351 19,324,324
써니러셀제칠차(유) 2018.12.14 3.015 20,000,000 23,000,000
씨티은행 2020.11.30 3.05 15,000,000 24,000,000
산업은행 2022.11.05 2.66-3.18 60,099,960 54,333,240
광주은행 2020.02.28 3.53-3.62 2,363,636 4,272,726
NH농협은행 2021.04.02 3.23-4.00 19,035,260 17,515,080
전북은행 2020.02.28 3.43 2,360,960 3,610,880
대구은행 2020.03.15 3.79 2,499,840 3,749,760
수협은행 2021.03.26 3.85 5,000,000 -
차감 : 유동성 장기차입금 (115,191,322) (133,072,245)
합 계 72,012,106 92,143,151

&cr;11. 순확정급여부채 :&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 13,903,714 13,135,364
사외적립자산의 공정가치 (11,011,059) (11,951,573)
순확정급여부채 2,892,655 1,183,791

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
기초금액 13,135,364 12,240,940
당기근무원가 1,736,084 1,766,836
이자원가 337,881 261,287
재측정요소:
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 149,197 -
- 경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (314,171) 13,322
관계사전출입 (3,290) 252,956
퇴직급여지급액 (1,137,351) (1,048,626)
분기말금액 13,903,714 13,486,715

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
기초금액 11,951,573 10,308,093
이자수익 294,623 229,956
사외적립자산 재측정요소 (134,080) (76,733)
퇴직금 승계액 - 165,831
퇴직급여지급액 (1,071,621) (965,708)
운영관리원가 (29,436) (23,801)
분기말금액 11,011,059 9,637,638

12. 자본 :&cr;

(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.&cr;

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
주식발행초과금 61,728,017 61,728,017
기타자본잉여금 1,621,300 1,621,300
합 계 63,349,317 63,349,317

&cr;(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
자기주식(*) (7,355,859) (9,449,559)
자기주식처분손실 (1,786,293) (1,160,393)
합 계 (9,142,152) (10,609,952)

(*) 당사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병으로 인한 취득분과 주식가격 안정을 위한 취득분이며, 당분기 중 보유 자기주식 100,000주를 처분하였습니다.

&cr;(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
매도가능금융자산평가손익 - (2,516)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,875) -

13. 영업수익:&cr;&cr;당분기와 전분기 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입 5,493,091 17,243,831 5,845,729 17,433,426
여행알선수입 4,879,253 15,664,660 4,819,017 15,706,825
중고자동차매매수입 14,515,191 50,740,853 14,251,763 50,101,651
기타 678,026 2,010,356 714,630 2,115,448
소계 25,565,561 85,659,700 25,631,139 85,357,350
기타 원천으로부터의 수익:
차량대여수입 35,563,549 108,340,189 38,730,026 111,519,185
영업수익 합계 61,129,110 193,999,889 64,361,165 196,876,535

&cr;14. 영업비용 :&cr;&cr;당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
종업원급여 7,238,071 20,712,566 6,682,137 20,600,840
감가상각비 28,630,577 88,304,194 30,400,107 88,591,013
무형자산상각비 40,943 119,252 24,526 92,467
지급수수료 2,954,298 8,818,826 3,299,686 9,007,420
임차료 747,349 2,109,157 654,600 2,082,385
광고선전비 352,159 1,207,534 612,557 1,808,641
차량관리비 2,077,512 6,753,812 2,501,471 7,976,741
차량매매원가 8,431,036 33,279,151 9,955,137 36,190,759
여행매매원가 716,572 1,059,928 　- 　-
기타비용 3,894,456 12,397,420 4,612,040 13,921,572
합계 55,082,973 174,761,840 58,742,261 180,271,838

&cr;15. 금융수익 및 금융비용 :&cr;&cr;당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익:
이자수익
- 상각후원가 측정 금융자산 77,230 204,232 - -
- 대여금및수취채권 - - 85,561 136,225
- 매도가능금융자산 - - 87 243
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 122 - -
외화환산이익 96 1,446 511 1,769
금융수익 합계 77,326 205,800 86,159 138,237
금융비용:
이자비용
- 상각후원가로 평가하는 금융부채 1,776,463 5,673,224 2,116,072 5,747,970
외환차손 - 15 316 1,459
외화환산손실 294 1,045 95 1,556
금융비용 합계 1,776,757 5,674,284 2,116,483 5,750,985

16. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 :&cr;&cr;당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익 - 21,171 - 21,610
임대료수입 4,227 16,682 1,219 3,655
외환차익 9,635 30,788 10,666 19,203
외화환산이익 721 777 95 2,944
기타 7,140 23,035 673 241,814
기타영업외수익 합계 21,723 92,453 12,654 289,226
기타영업외비용:
기부금 - 5,000 - 1,000
유형자산처분손실 40,099 150,135 80,855 203,483
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 - 889 - -
외환차손 3,717 37,966 6,290 32,449
외화환산손실 (447) - - -
기타의대손상각비 9,618 38,741 6,325 18,974
기타 14,751 41,810 38,647 76,507
기타영업외비용 합계 67,738 274,541 132,117 332,413

&cr;17. 현금흐름 관련 정보 :&cr;&cr;(1) 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
분기순이익 12,241,493 8,540,034
조정 항목: 97,209,268 98,833,225
감가상각비 88,304,194 88,591,013
퇴직급여 1,732,959 1,821,968
장기종업원급여 41,106 56,505
무형자산상각비 119,252 92,467
대손상각비 29,488 41,281
기타의대손상각비 38,741 18,974
유형자산처분손익 128,963 181,873
무형자산처분손익 - 12,071
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 889 　-
이자수익 (204,354) (136,468)
이자비용 5,673,224 5,747,970
법인세비용 1,345,984 2,408,728
외환차이 (1,178) (3,157)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: (40,246,417) (94,006,079)
매출채권의 감소(증가) (1,664,131) 3,182,129
기타채권의 증가 1,325,780 (809,641)
비금융자산의 증가 (4,054,413) (2,097,154)
대여사업차량의 취득 (72,643,097) (146,342,816)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령 1,092,590 777,000
대여사업차량의 처분 33,279,151 36,190,759
기타채무의 증가(감소) (1,883,388) 7,379,865
비금융부채의 증가 4,336,506 7,677,540
종업원급여부채의 증가(감소) 4,169 32,033
관계사퇴직금전입액 (3,290) 87,125
퇴직급여 지급액 (1,137,351) (1,048,626)
사외적립자산의 감소 1,101,057 965,708
영업으로부터 창출된 현금 69,204,344 13,367,180

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년&cr;기초 재무현금흐름 비현금거래 2018년&cr;3분기말
외환차이 상각
차입금 248,215,396 (51,011,967) - - 197,203,429

&cr;(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
건설중인유형자산의 본계정 대체 7,195,577 11,083,532
차입금의 유동성 대체 75,131,045 95,206,140
대여사업차량의 취득 관련 부채 　- 2,475,325
선급비용의 유동성 대체 2,601,294 3,335,987

&cr;18. 주당손익 :&cr;&cr;(1) 기본주당손익은 보통주분기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주분기순이익(단위:원) 4,881,945,818 12,241,493,269 2,704,600,551 8,540,034,149
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 8,238,138 8,226,050 8,227,568 8,143,139
기본주당순이익(단위:원/주) 593 1,488 329 1,049

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;&cr;19. 우발부채 및 약정사항 :&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 대여사업차량 일부가 차입금과 관련하여 KEB하나은행 등에 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 189,579,000천원(2017년 말: 146,800,000천원)입니다. 또한 토지 및 건물 일부는 차입금과 관련하여 산업은행등에 담보로 제공되어 있으며 담보설정금액은 11,632,000천원(2017년 말: 11,632,000천원), 담보로 제공된 자산의 장부금액은 15,878,930천원(2017년 말: 15,905,713천원)입니다.&cr;

(2) 당사가 타인을 위해 제공하는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
2018.09.30
지급보증 대상 회사 보증처 지급보증 대상 지급보증 대상 금액 보증 제공 기간
PT. REDCAP INDONESIA PT. BANK KEB INDONESIA 대출한도보증 USD 200,000 2017.10.22~2018.10.22

(단위: 천원)
2017.12.31
지급보증 대상 회사 보증처 지급보증 대상 지급보증 대상 금액 보증 제공 기간
PT. REDCAP INDONESIA PT. BANK KEB INDONESIA 대출한도보증 USD 200,000 2017.10.22~2018.10.22

&cr;(3) 당사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)
구 분 제공처 2018.09.30 2017.12.31
한도액 실행금액 한도액 실행금액
항공료 지급보증 등 KEB하나은행 10,000,000 9,372,900 12,000,000 9,258,000
USD 220,000 USD 220,000 USD 230,000 USD 220,000
서울보증보험 250,000 250,000 - -
이행보증 등 서울보증보험 4,444,895 4,444,895 4,540,484 4,540,484
여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

&cr;(4) 보고기간말 현재 당사는 산업은행 외 9개 금융기관과 251,712백만원을 한도로 차입약정 등을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
1년 이내 110,629,767 116,764,957
1년 초과 3년 이내 105,143,211 124,455,393
3년 초과 4,827,045 11,451,170
합 계 220,600,023 252,671,520

&cr;20. 특수관계자 :&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 당사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. &cr;&cr;(2) 보고기간 중 당사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분 2018.09.30 2017.12.31
종속기업 PT. REDCAP INDONESIA PT. REDCAP INDONESIA
주식회사 레드캡마이스
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스(*) 유한회사 판토스홀딩스(*)

(*) 당사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2018년 3분기
3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등
종속기업 PT. REDCAP INDONESIA 970 13,148 1,223 18,393
주식회사 레드캡마이스 1,926 2,119 1,927 2,119
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 5,891 　- 9,894 　 -
합 계 8,787 15,267 13,043 20,512
구 분 특수관계자명 2017년 3분기
3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등
종속기업 PT. REDCAP INDONESIA 575 3,587 811 8,165
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 113 　- 260 　-
합 계 688 3,587 1,071 8,165

&cr;(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2018.09.30 2017.12.31
매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금
종속기업 PT. REDCAP INDONESIA 16,198 5,708 136,320 78 71,591
주식회사 레드캡마이스 　- 19,661 　 - 　- 　-
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 2,160 　- 　- 　- 498
합 계 18,358 25,369 136,320 78 72,089

구 분 특수관계자명 2018.09.30 2017.12.31
미지급금 미지급금
종속기업 주식회사 레드캡마이스 2,466 　-
합 계 2,466 -

&cr;(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr;&cr;(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2018년 3분기 2017년 3분기
자금대여 자금대여
종속기업 PT. REDCAP INDONESIA 136,320 -
합 계 136,320 -

&cr;(7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018년 3분기 2017년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 등 716,597 1,829,776 647,701 1,577,124
퇴직급여 173,414 494,223 492,794 788,421
합 계 890,011 2,323,999 1,140,495 2,365,545

&cr;당사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(7) 당사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 '주석19'에 공시된 바와 같습니다.&cr;&cr;21. 위험관리 :

&cr;21.1 재무위험관리요소&cr;&cr;당사의 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회계팀은 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

&cr;21.2 자본위험관리 &cr;&cr;당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출됩니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
부채총계 257,172,195 308,235,953
자본총계 147,069,625 139,866,105
부채비율 175% 220%

&cr;21.3 공정가치 추정&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
공정가치로 인식된 금융자산
매도가능금융자산 - - 23,203 23,203
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,006,703 1,006,703 　- 　-
상각후원가로 인식된 자산
상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산 23,816,792 (*1) 18,443,949 (*1)
단기금융상품 1,806 (*1) 11,607 (*1)
장기금융상품 150,000 (*1) 　- 　-
매출채권및기타채권 32,232,755 (*1) 31,678,543 (*1)
원가로 인식된 자산
매도가능금융자산 - &cr; 1,005,495 (*2)
합 계 57,208,056 - 51,162,797 -
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채
상각후원가 측정 금융부채
차입금 197,203,428 (*1) 248,215,396 (*1)
매입채무및기타채무 28,885,493 (*1) 33,119,440 (*1)
합 계 226,088,921 - 281,334,836 -

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(*2) 시장성 없는 지분증권의 경우 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과같습니다.

(단위: 천원)
2018.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치 지분상품 225 - 1,005,108 1,005,333
기타포괄손익-공정가치 채무상품 1,370 - - 1,370

(단위: 천원)
2017.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
매도가능금융자산 23,203 - - 23,203

22. 회계정책의 변경&cr;&cr;22.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융상품의 분류와 측정으로 인한 기초이익잉여금의 변동은 없습니다.&cr;

(2) 금융상품의 분류 및 측정&cr;&cr;경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기초 금융자산

기타포괄손익-공정가치&cr;(전기: 매도가능금융자산)

상각후원가&cr;(전기: 대여금및수취채권)

 금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호

 1,028,698 50,134,099 51,162,797
기준서 제1009호 도입으로 인한 조정 - - -
기초 장부금액-기준서 제1109호 1,028,698 50,134,099 51,162,797

&cr;이러한 변동으로 인한 회사의 자본에 미친 영향은 없습니다.

&cr;① 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류&cr;&cr;과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 1,005백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 (2)백만원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr;② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr;&cr;회사의 사업모형이 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 매도를 모두 목적으로 하고 있어 상장 및 비상장채권 일부는 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 해당 채권들의 계약상 현금흐름은 원리금의 지급으로만 구성되어 있습니다. 이에 따라, 당기초 현재 채무상품 23백만원은 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. &cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr;&cr;최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 측정 범주 장부금액
기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이
유동금융자산
현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 18,443,949 18,443,949 -
매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 28,226,590 28,226,590 -
기타유동금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 11,607 11,607 -
기타유동금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정 금융자산 23,203 23,203 -
비유동금융자산
매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 측정 금융자산 3,451,953 3,451,953 -
지분상품 매도가능금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정 금융자산 1,005,495 1,005,495 -

&cr;(3) 금융자산의 손상&cr;&cr;당사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;·매출에 따른 매출채권&cr;·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품&cr;·상각후원가로 측정되는 채무상품&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. &cr;&cr;① 매출채권&cr;&cr;매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.&cr;&cr;② 채무상품&cr;&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 전체 기간 기대신용손실로 인식됩니다.&cr;&cr;22.2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용&cr;&cr;주석 2에 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 2017.12.31&cr;수정전(*) 조정 2018.01.01&cr;수정후(*)
자산
유동비금융자산 10,421,872 (57,436) 10,364,436
재고자산 316,120 57,436 373,556

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;(2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전의 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 분기재무상태표

(단위: 천원)
구분 보고된 금액(*) 조정 K-IFRS 1115를&cr;적용하지&cr;않았을 경우(*)
자산
유동자산 67,209,310 　- 67,209,310
재고자산 82,827 (5,040) 77,787
유동비금융자산 14,708,391 5,040 14,713,431
재무적 영향이 없는 유동자산 52,418,092 - 52,418,092
비유동자산 337,032,510 　- 337,032,510
자산총계 404,241,820 　- 404,241,820
부채
유동부채 168,580,857 　- 168,580,857
비유동부채 88,591,338 　- 88,591,338
부채총계 257,172,195 　- 257,172,195
자본
자본총계 147,069,625 　- 147,069,625
부채와자본총계 404,241,820 　- 404,241,820

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;- 분기포괄손익계산서

(단위: 천원)
구분 보고된 금액(*) 조정 K-IFRS 1115를&cr;적용하지&cr;않았을 경우(*)
영업수익 193,999,889 (1,059,928) 192,939,961
영업비용 174,761,840 (1,059,928) 173,701,911
영업이익 19,238,049 　- 19,238,049
금융수익 205,800 　- 205,800
금융비용 5,674,284 　- 5,674,284
기타영업외수익 92,453 　- 92,453
기타영업외비용 274,541 　- 274,541
법인세비용차감전순이익 13,587,477 　- 13,587,477
법인세비용 1,345,984 　- 1,345,984
분기순이익 12,241,493 　- 12,241,493
기타포괄손익 24,738 　- 24,738
분기총포괄손익 12,266,231 　- 12,266,231

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;- 분기현금흐름표&cr;기업회계기준서 제1115호의 적용에 따른 영업활동, 투자활동, 재무활동으로 인한 총현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름과 동일합니다.&cr;&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr;가. 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;

2) 대손충당금 설정 현황&cr; 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)
구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제23기 3분기 매출채권 17,999,959 190,191 1.1
미수금 11,780,978 880,867 7.5
합계 29,780,937 1,071,058 3.6
제22기 매출채권 16,390,485 160,703 1.0
미수금 17,045,427 4,707,751 27.6
합계 33,435,912 4,868,454 14.6
제21기 매출채권 17,164,331 164,341 1.0
미수금 17,505,400 4,003,333 22.9
합계 34,669,731 4,167,674 12.0

&cr;나. 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)
구분 제23기 3분기 제22기 제21기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,868,454 4,167,674 4,079,762
2. 순대손처리액(①－②±③) (3,865,625) 1,229 -
① 대손처리액(상각채권액) (3,865,625) 1,229 -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 68,229 702,009 87,912
4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,071,058 4,868,454 4,167,674

&cr;다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

① 대손충당금 설정방침&cr;회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;② 설정방법&cr;ㄱ. 부도채권 등 이상채권을 제외한 일반채권은 연말추정 채권금액의 1%를 설정&cr;ㄴ. 부도채권 등은 담보가치 및 기간별 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정&cr;&cr;③ 대손처리 기준&cr;매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr;- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr; 객관적으로 입증되는 경우&cr;- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr; &cr; 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원, %)
경과기간&cr;구분 6월 이하 6월 초과 &cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 계
금액 일반 17,851,719 38,495 109,744 17,999,958
특수관계자 - - - -
계 17,851,719 38,495 109,744 17,999,958
구성비율 99.2 0.2 0.6 100.0

&cr; 3) 재고자산 현황 &cr;가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)
구분 사업부문 제23기 3분기
중고차 렌터카사업 77,787
Block 항공권 여행사업 5,040
합계 82,827

&cr; 나. 재고자산의 실사내용&cr; - 당분기에 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다.&cr;&cr; 4) 공 정가치평가 내역

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
공정가치로 인식된 금융자산
매도가능금융자산 - - 23,203 23,203
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,005,333 1,005,333 - -
상각후원가로 인식된 자산
상각후원가 측정 금융자산 - - - -
현금및현금성자산 24,506,201 (*1) 18,472,907 (*1)
단기금융상품 1,806 (*1) 11,607 (*1)
장기금융상품 150,000 (*1) 　- 　-
매출채권및기타채권 32,455,472 (*1) 32,109,754 (*1)
원가로 인식된 자산
매도가능금융자산 - 　- 1,005,495 (*2)
합 계 58,118,812 　- 51,622,966 　-
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채 　- 　- 　- 　-
상각후원가 측정 금융부채
차입금 197,401,930 (*1) 248,429,786 (*1)
매입채무및기타부채 28,970,786 (*1) 33,231,126 (*1)
합 계 226,372,716 　- 281,660,912 　-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(*2) 시장성 없는 지분증권의 경우 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다.&cr;

(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과같습니다.

(단위: 천원)
당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치 지분상품 225 - 1,005,108 1,005,333
기타포괄손익-공정가치 채무상품 1,370 - - 1,370

(단위: 천원)
전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
매도가능금융자산 23,203 - - 23,203
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5) 채 무 증권 발행실적 등

채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 03월 21일5,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 06월 21일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 03월 21일3,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 06월 21일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 03월 21일2,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 06월 21일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 04월 25일3,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 07월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 04월 25일3,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 07월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 04월 25일2,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 07월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 04월 25일2,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 07월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 06월 21일5,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 09월 21일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 06월 21일5,0003.30A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 09월 21일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 07월 25일3,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 01월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 07월 25일3,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 01월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 07월 25일2,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 01월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 07월 25일2,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 01월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 08월 22일3,0003.25A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 11월 22일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 08월 22일3,0003.25A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 11월 22일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 08월 22일2,0003.25A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 11월 22일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 08월 22일2,0003.25A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 11월 22일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 08월 22일1,0003.25A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2017년 11월 22일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 26일4,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 26일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 26일1,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 26일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 27일5,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 27일1,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 27일5003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 27일5003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 27일5003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2017년 12월 27일5003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 03월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 01월 25일3,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 04월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 01월 25일3,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 04월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 01월 25일2,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 04월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 01월 25일2,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 04월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 03월 26일4,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 06월 26일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 03월 26일1,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 06월 26일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 03월 27일3,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 06월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 03월 27일2,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 06월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 03월 27일2,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 06월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 03월 27일1,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 06월 27일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 04월 25일5,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 07월 25일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 04월 26일5,0003.45A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 07월 26일상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 05월 25일5,0002.25A1 (한국기업평가/나이스신용평가)2019년 05월 24일미상환신한금융투자(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 07월 26일3,0003.40A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2018년 10월 26일미상환신영증권(주)레드캡투어기업어음증권사모2018년 07월 26일2,0003.40A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)2019년 10월 26일미상환신영증권107,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------5,000--5,000---10,000-5,000--5,000---10,000
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 감사의견&cr;&cr; 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

제23기 3분기---제22기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음제21기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

&cr; 2) 감사용역 체결현황&cr; (단위 : 백만원, 시간)

제23기(당기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr;별도/연결 재무제표 감사80-제22기(전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr;별도/연결 재무제표 감사70366&cr;802제21기(전전기)삼정회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr;별도/연결 재무제표 감사70190&cr;631
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위 : 백만원, 시간)

제23기(당기)-----제22기(전기)2017년 8월&cr;2018년 1월사업 타당성 검토&cr;세무조정2개월&cr;12개월110&cr;11-제21기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

&cr;

2. 회계감사인의 변경&cr;&cr;당 회사는 제21기 사업연도에 대한 외부감사인이었던 삼정회계법인과의 감사계약이 만료됨에 따라 제22기 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임하였습니다.&cr;또한, 2017년 2월에 개최된 감사위원회에서 ' 외부감사인 선임 승인의 건'을 상정하여 외부감사인 선임에 대한 승인을 요청하였으며, 감사위원회는 이에 위원 3인의 만장일치로 원안대로 의결하였습니다.&cr;

- 2017년 2월 14일 감사위원회 &cr; - 외부감사인 선임 승인의 건
&cr; 의장은 의안을 상정하고, 외부감사인 선임 승인의 건에 대한 승인을 요청함.&cr;&cr; 위원들은 실무자로부터 외부감사인 선임 승인 요청의 배경, 외부감사인 선정&cr; 사유 등에 대해 보고를 받음.&cr; &cr; 이어 위원들은 외부감사인 선정 절차 등에 관한 법령상 내용에 대해 확인하고,&cr; 평가 프로세스 및 평가 결과의 적정성 등에 대해 상호 토의를 거친 후, &cr; 삼일회계법인을 외부감사인으로 선임하고자 하는 원안에 대해 출석 위원 전원의&cr; 만장일치로 의결하다.'&cr;&cr; 2017년 2월 14일&cr;&cr; 감사위원회 위원장 이사 여 성 구 &cr; 위 원 이사 김 일 곤&cr; 위 원 이사 윤 흥 렬

&cr;&cr; 3. 내부회계관리제도&cr;&cr; 1) 내부통제유효성 감사&cr;감사위원회는 2017년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 &cr;내부통제에 이상이 없는 것으로 결론 내렸습니다.&cr;&cr; 2) 내부회계관리제도&cr;내부회계관리자는 2017년 내부회계관리제도를 운영하였습니다. &cr;운영 결과 재무적인 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다. &cr;외부감사인은 2017년 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며, 감사 결과 중대한 미비사항이 발견되지 않았다고 의견 표명하였습니다.&cr;&cr; 3) 내부통제구조의 평가&cr;2017년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 &cr;평가받은 경우가 존재하지 않았습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성 개요

&cr;가. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 상근이사와 3인의 사외이사 등 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다.

나. 사내이사 현황

직 명&cr;(상근여부) 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고
보통주 우선주
대표이사&cr;(상근) 표영수 57.02.13 - 前 레드캡투어 CFO 경영총괄 10,050 - -
사내이사&cr;(상근) 김영빈 68.01.05

- 現 ㈜레드캡투어 경영지원본부장&cr;- 前 ㈜범한판토스 글로벌전략기획 임원

 사내이사 - - 2018.03.16&cr;선임

&cr;다. 사외이사 현황

직 명&cr;(상근여부) 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고
보통주 우선주
사외이사&cr;(비상근) 여성구 46.12.26 - 現 ㈜GS글로벌 사외이사&cr;- 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장&cr;- 前 ㈜범한판토스 대표이사 사외이사&cr;(감사위원장) 12,500 - -
사외이사&cr;(비상근) 윤흥렬 70.02.13

- 現 변호사, (주)LG CNS 고문&cr;- 前 서울중앙지방법원 판사

- 前 ㈜ LG 법무팀 상무,

- 前 ㈜ LG화학 법무담당 전무

 사외이사&cr;(감사위원회 위원) - - -
사외이사&cr;(비상근) 심재혁 47.04.18

- 前 ㈜LG텔레콤 부사장

- 前 ㈜파르나스호텔 사장

- 前 ㈜태광산업 부회장

 사외이사&cr;(감사위원회 위원) 42,731 - 2018.03.16&cr;선임

&cr; 2) 주요 의결사항

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사
여성구 김일곤 윤흥렬 심재혁
1 2018.02.01 ▷ 보고사항 &cr;1. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 &cr;▷ 결의사항 &cr;1. 제22기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 &cr;2. 자기주식 매각의 건 가결 참석 참석 참석 -
2 2018.02.26 ▷ 결의사항 &cr;1. 제22기 정기주주총회 소집 승인의 건 &cr;2. 자동차 부분정비업 등록의 건 &cr;3. 지점 이전의 건 가결 참석 참석 참석 -
3 2018.04.23 ▷ 보고사항 &cr;1. 2018년 1분기 경영실적 보고&cr;2. 법인 설립 보고&cr;▷ 결의사항 &cr;1. 렌터카차량 양도 포괄승인의 건 가결 참석 - 참석 불참
4 2018.06.05 ▷ 결의사항 &cr;1. 중간배당을 위한 주주명부 폐쇄의 건 가결 참석 - 참석 참석
5 2018.07.03 ▷ 결의사항 &cr;1. 임원 격려금 지급의 건 가결 참석 - 참석 참석
6 2018.07.19 ▷ 보고사항 &cr;1. 2018년 2분기 경영실적 보고&cr;▷ 결의사항 &cr;1. 제23기 중간배당의 건 가결 참석 - 참석 참석

&cr;▶ 결산일 이후 개 최된 이사회 의결사항 (기준일 : 2018.11.14)

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사
여성구 윤흥렬 심재혁
3 2018.10.15 ▷ 보고사항 &cr;1. 2018년 3분기 경영실적 보고&cr;2. 지점 설치의 건 가결 참석 참석 참석

&cr; 3) 이사의 독립성&cr;이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 5인 중 3인 을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

이사 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계
표영수 사내이사(상근) 이사회 대표이사 없음 해당사항 없음
김영빈 사내이사(상근) 이사회 사내이사 없음 해당사항 없음
여성구 사외이사 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음
윤흥렬 사외이사 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음
심재혁 사외이사 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음

&cr; 4) 이사회 내 위원회&cr;&cr;가. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고
감사위원회 사외이사 3 여성구, 윤흥렬, 심재혁 ※ '2. 감사제도에 관한 사항' 참조 -

&cr; 나. 이사회내의 위원회 활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사
여성구 김일곤 윤흥렬 심재혁
1 2018.02.01 ▷ 보고사항 &cr;1. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 &cr;2. 제22기 연결재무제표 및 영업보고서 보고의 건 - 참석 참석 참석 -
2 2018.02.26 ▷결의사항 &cr;1. 제22기 감사보고서 제출 승인의 건 &cr;2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건 가결 참석 참석 참석 -
3 2018.07.19 ▷ 보고사항 &cr;1. 2018년 반기 재무제표 보고 - 참석 - 참석 참석

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있습니다. 감사위원회에 대한 사항은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명 주 요 경 력 최근 6년간 근무경력 타회사 겸직 현황 비 고
여성구 - 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장&cr;- 前 ㈜범한판토스 대표이사&cr;- 前 ㈜GS글로벌 사외이사 - ㈜범한판토스 대표이사 (`02년 ~ `13년)&cr;- ㈜GS글로벌 사외이사 (`14년 ~ `17년) - 사외이사
윤흥렬

- 現 변호사, ㈜LG CNS 고문&cr;- 前 서울중앙지방법원 판사

- 前 ㈜LG 법무팀 상무,

- 前 ㈜LG화학 법무담당 전무

 - ㈜LG화학 법무담당 상무 (`11년 ~ `13년)&cr;- ㈜LG화학 법무담당 전무 (`14년 ~ `15년)&cr;- ㈜LG CNS 법무담당 전무 (`15년 ~ `16년)&cr;- 법률사무소 탑 대표이사 (`17년 ~ 현재) 법률사무소 탑 대표이사 사외이사
심재혁

- 前 ㈜LG텔레콤 부사장

- 前 ㈜파르나스호텔 사장

- 前 ㈜태광산업 부회장

 - ㈜태광산업 대표이사 (`12년 ~ `17년) - 사외이사

&cr;2) 감사기구의 독립성

감사위원회 위원은 전원 이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 감사위원회의 주요활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고
1 2018.02.01 ▷ 보고사항 &cr;1. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 &cr;2. 제22기 연결재무제표 및 영업보고서 보고의 건 - 3(3) 참석
2 2018.02.26 ▷결의사항 &cr;1. 제22기 감사보고서 제출 승인의 건 &cr;2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건 가결 3(3) 참석
3 2018.07.19 ▷ 보고사항 &cr;1. 2018년 반기 재무제표 보고 - 3(3) 참석

&cr;

 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제의 채택여부

- 당 회사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 당 회사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지

않습니다.

&cr;3) 소수주주권의 행사여부

- 당 회사는 주주총회에서 소수주주권을 행사한 주주는 없습니다.

 VII. 주주에 관한 사항

&cr;1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr;&cr; 1) 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
KOO BENNETT(구본호)최대주주보통주3,297,12338.393,297,12338.39-조원희2대 주주보통주3,089,26635.973,089,26635.97-여성구사외이사보통주12,5000.1512,5000.15-심재혁사외이사보통주00.0042,7310.50-표영수대표이사보통주10,0500.1210,0500.12-주용혁임원(미등기)보통주6840.016840.01-이창호임원(미등기)보통주5750.015750.01-김석태임원(미등기)보통주00.001,0000.01-보통주6,410,19874.636,453,92975.14-기타-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr;2) 최대주주 주요 경력

최대주주 성명 직 위 주요경력 (최근 5년간)
기 간&cr;(2011.03 ~ 2013.10) 경력사항 겸임현황
KOO BENNETT(구본호) - 2년 8개월 (주)범한판토스 부사장 없음

&cr;&cr; 2. 특별관계자에 대한 구체적인 사항 (법인)&cr;- 해당사항 없음.

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

&cr;&cr; 3. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2012년 03월 19일(주)범한판토스 외 4인5,770,60467.18 특수관계인 제외2013년 09월 13일(주)범한판토스 외 4인5,770,80467.18 특수관계인 장내매매2013년 12월 31일(주)범한판토스 외 3인5,745,59966.89 특수관계인 제외2014년 06월 27일(주)범한판토스 외 5인5,747,92266.92 특수관계인 자사주 상여금 수령 &cr; / 장내 매매,특수관계인 제외2014년 08월 13일(주)범한판토스 외 5인6,647,92277.40 특수관계인 장외매매 완료2015년 01월 13일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,647,92277.40 특수관계인의 지분 양도/양수,&cr; 특수관계인 추가2015년 03월 13일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,660,42277.54 특수관계인 추가2015년 04월 29일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,661,42277.55 특수관계인 장내매수2015년 05월 12일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,404,21274.56 특수관계인 제외2015년 02월 22일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,405,71274.58 특수관계인 장내매매2016년 05월 03일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,406,21274.58 특수관계인 장내매매2017년 03월 17일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,407,21274,59 특수관계인 장내매매2017년 04월 10일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,386,38974,60 특수관계인 장내매매2017년 05월 15일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,408,64874,61 특수관계인 장내매매2017년 08월 03일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,409,64874,62 특수관계인 장내매매2017년 10월 16일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,410,19874.63 특수관계인 장내매매2018년 03월 16일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,452,92975.13 특수관계인 추가2018년 04월 30일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,453,92975.14특수관계인 추가&cr;특수관계인 장내매매
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

(*) 2015년 1월 15일 최대주주인 (주)범한판토스가 보유 지분 중 3,089,266주를 (주)범한판토스의 최대주주인 조원희에게 매각하여, 종전 2대 주주였던 KOO BENNETT(구본호)가 추가적인 지분취득 없이 최대주주가 되었습니다.&cr;&cr;

 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

4. 주식의 분포

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
KOO BENNETT 3,297,12338.39%조원희3,089,26635.97%--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
2,76099.7%1,839,05821.4%
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

※ 2017년 정기주주총회 개최를 위해 폐쇄한 주주명부상 주주수, 주식수 현황 입니다.&cr;&cr;

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 &cr; 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 &cr; 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr; 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에&cr; 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 &cr; 발행하는 경우

2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7의 규정에&cr; 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 「상법」제542조의3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로&cr; 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주&cr; 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr; 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 &cr; 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를&cr; 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 &cr; 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 &cr; 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행 &cr; 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 &cr; 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, &cr;일만주권 (8종)
명의개서대리인 국민은행
공고방법

이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://ir.redcaptour.com/)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.(단, 위 방법은 2010년 5월 29일부터 시행하며 이 공고방법의 시행 전에는 "서울특별시에서 발행하는 매일경제신문"에 한다.)

&cr;&cr; 6. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)
종 류 2018년 9월 2018년 8월 2018년 7월 2018년 6월 2018년 5월 2018년 4월
038390 최 고 18,250 18,400 18,800 18,450 16,650 17,050
최 저 17,650 17,400 17,450 16,200 16,250 15,400
월간거래량 27,571 53,003 153,449 151,386 90,903 196,273

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1) 임원현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
조원희여1950년 11월회장미등기임원상근회장- 홍익대&cr;- 前 (주)범한판토스 대표이사 회장3,089,266-3년 5개월-표영수남1957년 02월대표이사등기임원상근대표이사- 고려대 경영학&cr;- 前 (주)레드캡투어 CFO10,050-11년 6개월2019년 03월 18일김영빈남1968년 01월사내이사등기임원상근사내이사- 서강대 MBA 석사&cr;- 前 ㈜범한판토스 경영지원담당--1년 3개월2021년 03월 16일여성구남1946년 12월사외이사등기임원비상근이사회- 연세대 경영학 &cr;- 前 ㈜범한판토스 대표이사&cr;- 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장12,500-3년 6개월2019년 03월 18일윤흥렬남1965년 06월사외이사등기임원비상근이사회

- 서울대 법학(대학원) &cr;- 現 변호사, (주)LG CNS 고문&cr;- 前 서울중앙지방법원 판사

- 前 ㈜ LG 법무팀 상무

- 前 ㈜ LG화학 법무담당 전무

--1년 10개월2019년 12월 01일심재혁남1947년 04월사외이사등기임원비상근이사회

- 연세대 상학&cr;- 前 ㈜LG텔레콤 부사장

- 前 ㈜파르나스호텔 사장

- 前 ㈜태광산업 부회장

42,731-7개월2021년 03월 16일주용혁남1965년 06월전무미등기임원상근렌터카사업부장- 중앙대 MBA 석사&cr;- 前 제일렌터카 , 삼보렌터카684-8년 9개월-이창호남1966년 06월상무미등기임원상근법인사업부장- 경희호텔전문대학&cr;- 現 (주)레드캡투어 법인사업부장575-4년 9개월-김석태남1968년 10월상무미등기임원상근업무혁신담당- 연세대 경영학&cr;- 前 ㈜범한판토스 상무1,000-1년 2개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

2) 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
여행부문남79-10-897년 2개월2,907,89632,673-여행부문여205-16-2215년 3개월5,609,88225,384-렌터카부문남100-3-1038년3,580,77034,765-렌터카부문여15-3-185년 2개월396,10722,006-지원부문남37-1-387년 5개월1,282,41333,748-지원부문여27---276년666,43124,683-463-33-496-14,443,49929,120-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

주1) 임원 제외&cr;주2) 급여총액 : 복리후생, 퇴직급여충당금 제외&cr;주3) 국내기준으로 작성됨(계열회사 제외)&cr;주4) 연간급여총액 : 2018년 9월말까지 지급된 급여총액&cr;주5) 1인평균 급여액 : 2018년 9월말까지 지급된 급여총액의 평균&cr;

 2. 임원의 보수 등

1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr;

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사2--감사위원회 위원3--계52,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
5543109-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)
2513256-----33010-----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

&cr;가. 개인별 보수지급금액&cr; - 지급하는 개인별 보수가 5억원 이상에 해당하는 경우가 없습니다.

(단위 : 원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

나. 산정기준 및 방법&cr; - 해당사항 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황&cr;&cr; 1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr; - 기업집단의 명칭 : 레드캡투어계열&cr; - 소속회사의 명칭 : (주)레드캡투어 (법인등록번호 : 110111-1303140)&cr;

2) 계열회사

순번 회사명 국적 법인등록번호 지배회사
1 PT. REDCAP INDONESIA 인도네시아 125-101-319 ㈜레드캡투어
2 (주)레드캡마이스 대한민국 110111-6711570 ㈜레드캡투어
3 Redcaptour Guangzhou&cr;Co., Ltd. 중국 91440101MA5C45GP95 ㈜레드캡투어
4 HTL Investment Singapore &cr;Corporation Pte. Ltd. 싱가폴 ACRA180927038049 ㈜레드캡투어
5 (유)케이케이홀딩스 대한민국 110114-0215770 개인
6 (유)판토스홀딩스 대한민국 110114-0215746 개인

&cr;3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분 성명 회사
표영수 상근 (주)레드캡마이스 대표이사, &cr;HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. 대표이사
김영빈 상근 (유)케이케이홀딩스 대표이사

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
(기준일 : )
PT. REDCAP INDONESIA&cr;(비상장)(*1)2008년 02월 26일관련사업&cr;영위113,7842,260100.0124,974---2,260100.0124,974574,153-77,308(주)레드캡마이스 (비상장)(*2)2018년 04월 23일관련사업&cr;영위500,000---100,000500,000-100,000100.0500,000--Redcaptour Guangzhou&cr;Co., Ltd.(*2)2018년 08월 15일관련사업&cr;영위336,090----336,090--100.0336,090--HTL Investment Singapore&cr;Corporation Pte. Ltd.(*2)2018년 09월 27일단순투자1---11-1100.01----124,974-836,091---961,065--
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(*1) PT. REDCAP INDONESIA의 최근 사업연도 재무현황은 2017년 요약 재무정보입니다. &cr;(*2) 당기 중 신규투자 내역입니다.&cr;

 X. 이해관계자와의 거래내용

&cr; 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;회사의 해외종속기업에 대한 신용공여 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 9월 30일) (단위: 천원)
회사명 관계 목적 신용공여&cr;종류 보증(대여)기간 한도액 보증처 사용액
시작일 만기일 기초 증가 감소 기말
PT. REDCAP&cr;INDONESIA 계열회사 운영자금 채무보증 2017.10.22 2018.10.22 214,390 - - 214,390 PT. Bank KEB&cr;Indonesia 214,390
자금대여 2018.09.21 2019.03.07 - 189,900 53,580 136,320 - 136,320
합 계 214,390 189,900 53,580 350,710 - 350,710

주1) 회사는 국내외 종속기업을 위한 채무보증 및 대여 제공 건당 100억원 이상일 경우 이사회 승인 후 집행하고 있으며, 상기 신용공여는 내부품의 후 집행되었습니다.&cr; &cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등

(기준일 : 2018년 9월 30일) (단위: 천원)
거래상대방 관계 거래종류 거래대상물 거래목적 거래일자 거래금액 비고
(주)레드캡마이스 계열회사 자산양도 비품 자산매각 2018.09.01 17,874 -

주1) 이사회 승인 대상이 아니며, 내부품의 후 집행되었습니다. &cr;&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;&cr;당기 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다.&cr;&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위: 천원)
계정과목 내 역 이자율 기 초 증 가 감 소 기 말
단기대여금 임직원 주택자금 3% 73,940 30,303 64,243 40,000
장기대여금 87,575 60,000 30,302 117,273
합 계 - 161,515 90,303 94,545 157,273

주1) 회사는 임직원에 대하여 1인당 임차의 경우 10백만원, 구입의 경우 20백만원을 한도로 주택 구입 및 전세자금을 대출하고 있습니다.&cr;

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항&cr;

신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 &cr;진행사항
2008.01.31. 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 (주)액티투오 (구, 액티패스) 주식 1,218,750주를 (주)이노버티브홀딩스에게 14,015,625,000원에 매각하는 계약을 체결하고 주식 전량을 양도하였고 2008년 12월 15일까지 매각대금 전액을 수령할 예정이었습니다. 당사는 2008년 2월 1일 (주)액티투오 (구, 액티패스) 주식 1,218,750주를 (주)이노버티브홀딩스에게 14,016백만원에 매각하는 계약을 체결하고 주식 전량을 양도했습니다. 공시서류 작성기준일 현재까지 매각대금 중 101.5억원을 수령했으며, 3,866백만원에 해당하는 중도금 및 잔금을 2010년 12월 31일까지 분할하여 수령할 예정이었습니다. 2010년 6월 본 계약의 대상인 (주)액티투오의 상장폐지와 (주)이노버티브홀딩스의 채무상환 변제능력등을 고려하여 잔금에 대하여 대손충당금을 설정했습니다. 해당 중도금과 잔금은 상법상 5년의 소멸시효가 적용되어 채권이 소멸되었고, 2018년 3분기 결산 시 제각처리 했습니다.

&cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약&cr;

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
정기주주충회&cr;(2018.03.16) ◆ 제1호의안: 제22기(2017.01.01~2017.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 이사 선임의 건&cr;◆ 제3호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;( 2017.03.17 ) ◆ 제1호의안: 제21기(2016.01.01~2016.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결 -
임시주주총회&cr;( 2016.12.01 ) ◆ 제1호의안: 이사 선임의 건 &cr;◆ 제2호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;( 2016.03.18 ) ◆ 제1호의안: 제20기(2015.01.01~2015.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr;◆ 제3호의안: 이사 선임의 건&cr;◆ 제4호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◆ 제5호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;( 2015.03.13 ) ◆ 제1호의안: 제19기(2014.01.01~2014.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 이사 선임의 건&cr;◆ 제3호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◆ 제4호의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건&cr;◆ 제5호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;( 2014.03.21 ) ◆ 제1호의안: 제18기(2013.01.01~2013.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결 -

&cr;

3. 우발채무 등&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 대여사업차량 일부가 차입금과 관련하여 KEB하나은행 등에 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 189,579,000천원(2017년말: 146,800,000천원)입니다. 또한 토지 및 건물 일부는 차입금과 관련하여 산업은행 등에 담보로 제공되어 있으며 담보설정금액은 11,632,000천원(2017년말: 11,632,000천원), 담보로 제공된 자산의 장부금액은 15,878,930천원(2017년말: 15,905,713천원)입니다. &cr;

(2) 당사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)
구 분 제공처 2018.09.30 2017.12.31
한도액 실행금액 한도액 실행금액
항공료 지급보증 등 KEB하나은행 10,000,000 9,372,900 12,000,000 9,258,000
USD 220,000 USD 220,000 USD 230,000 USD 220,000
서울보증보험 250,000 250,000 - -
기획여행(여행업협회)&cr;이행보증 등 서울보증보험 4,444,895 4,444,895 4,540,484 4,540,484
여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

(3) 당사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2018.09.30 2017.12.31
1년 이내 110,629,767 116,764,957
1년 초과 3년 이내 105,143,211 124,455,393
3년 초과 4,827,045 11,451,170
합 계 220,600,023 252,671,520

&cr;

4. 제재 현황&cr;&cr; - 해당 사항 없음&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr; - 해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

&cr; - 해당사항 없음&cr;