분기보고서 4.5 (주)레드캡투어 110111-1303140

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 26 기 3분기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 12일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 레드캡투어
대 표 이 사 : 인 유 성
본 점 소 재 지 : 서 울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층
(전 화) 02-2001-4500
(홈페이지) http://www.redcap.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 이충희
(전 화) 02-2001-4500
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 21
1. 요약재무정보 ----------------------- 21
2. 연결재무제표 ----------------------- 24
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 30
4. 재무제표 ----------------------- 64
5. 재무제표 주석 ----------------------- 70
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 101
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 102
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 104
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 109
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 110
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 112
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 112
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 116
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 117
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 120
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 123
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 123
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 124
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 127
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 128
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 129
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 129
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 129
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 131
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 131
XII. 상세표 ----------------------- 132
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 132
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 132
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 133
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 134
1. 전문가의 확인 ----------------------- 134
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 134

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr;1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)
-----3-12-3-12-
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1)-1. 연결대상회사의 변동내용

----PT. REDCAP INDONESIA청산--
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

&cr; 2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;- 국문 : 주식회사 레드캡투어&cr;- 영문 : RedcapTour Co., Ltd.&cr;&cr; 3) 설립일자 및 존속기간&cr;- 1992년 12월 22일 주식회사 범한여행 설립&cr;- 2007년 2월 28일 주식회사 미디어솔루션과 합병 (사명변경: 주식회사 레드캡투어)&cr;- 2007년 4월 1일 물적분할 (분할회사명: 주식회사 미디어솔루션)&cr;&cr; 4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층&cr;전화번호 : 02-2001-4500&cr;홈페이지 : http://www.redcap.co.kr &cr;

5) 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

&cr; 6) 주요사업의 내용&cr;당사는 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업과 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr;또한, 종속회사인 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.를 통해 현지에서 여행알선 및 그와 관련된 사업을 영위하고 있으며, 레드캡마이스를 통해 이벤트대행업과 여행알선 사업을 영위하고 있습니다.&cr;기타 자세한 내용은 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

7) 신용평가에 관한 사항

평가일 평가대상 등 평가대상의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 비고
2020.12.24 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 정기평가 -
2020.12.23 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 정기평가 -
2020.06.29 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 본평가 -
2020.06.29 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 본평가 -
2019.12.18 기업어음(CP) A1 한국기업평가 정기평가 보증부 기업어음
2019.12.18 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 정기평가 -
2019.12.13 기업어음(CP) A1 NICE신용평가 정기평가 보증부 기업어음
2019.12.13 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 정기평가 -
2019.06.28 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 본평가 -
2019.06.27 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 본평가 -
2019.05.24 기업어음(CP) A1 NICE신용평가 본평가 보증부 기업어음
2019.05.23 기업어음(CP) A1 한국기업평가 본평가 보증부 기업어음
2018.12.21 기업어음(CP) A1 NICE신용평가 정기평가 보증부 기업어음
2018.12.21 기업어음(CP) A1 한국기업평가 정기평가 보증부 기업어음
2018.12.21 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 정기평가 -
2018.12.21 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 정기평가 -
2018.06.26 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 본평가 -
2018.06.15 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 본평가 -
2018.05.25 기업어음(CP) A1 NICE신용평가 본평가 보증부 기업어음
2018.05.23 기업어음(CP) A1 한국기업평가 본평가 보증부 기업어음
2017.12.29 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 정기평가 -
2017.12.22 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 정기평가 -

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr;

주1) 한국기업평가

등급기호 등급의 정의
A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다.
A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 저하될 가능성이 내포되어 있다.
B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
D 현재 채무불이행 상태에 있다.
※ A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.

&cr;주2) NICE신용평가

단기신용등급 정의
A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
C 적기상환능력이 의문시됨.
D 지급불능상태에 있음.
※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음.

8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2007년 03월 14일해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr; 1) 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;- 2015년 5월 1일 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층&cr;

2) 경영진의 중요한 변동

2018년 03월 16일정기주총사내이사 김영빈&cr;사외이사 심재혁--2019년 03월 22일정기주총-사내이사 표영수&cr;사외이사 여성구&cr;사외이사 윤흥렬-2019년 03월 22일--대표이사 표영수이사회2019년 03월 22일---사내이사 김영빈 사임2019년 05월 14일임시주총사내이사 인유성--2019년 05월 14일---대표이사 표영수 사임2019년 05월 14일-대표이사 인유성-이사회2020년 03월 27일정기주총사내이사 김성일--2021년 03월 26일정기주총-사외이사 심재혁-
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

※ 2019년 5월 14일 이사회에서 인유성 사내이사를 대표이사로 선임하였습니다.&cr;

3) 최대주주의 변동

(2021.09.30 현재)
기 초 기 말 비 고
최대주주 소유주식수 지분율 최대주주 소유주식수 지분율
KOO BENNETT&cr;(구본호) 외 7인 6,439,376 74.97 % KOO BENNETT&cr;(구본호) 외 7인 6,417,621 74.71 % - 특별관계자의 장내매매

4 ) 상 호의 변경

- 2007년 1월 11일 : 주식회사 레드캡투어

3. 자본금 변동사항

종류 구분 당기말 25기&cr;(2020년말) 24기&cr;(2019년말)
보통주 발행주식총수 8,589,480주 8,589,480주 8,589,480주
액면금액 500원 500원 500원
자본금 4,294,740,000원 4,294,740,000원 4,294,740,000원

&cr;

 4. 주식의 총수 등

&cr; 1) 주식의 총수 &cr; 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 8,589,480주이며 유통주식수는 자기주식 386,132주를 제외한 보통주 8,203,348주입니다. &cr;

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주30,000,000 30,000,000 -8,589,480 8,589,480 -- - -- - -- - -- - -- - - 8,589,480 8,589,480 -386,132 386,132 - 8,203,348 8,203,348 -
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주552,500 - 166,368 - 386,132 교환사채 교환권 행사우선주- - - - - -보통주552,500 - 166,368 - 386,132 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - -- - -보통주552,500 - 166,368 - 386,132 -우선주- - - - - -
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항

&cr; 1) 정관의 최근 개정일&cr;당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일이며, 제25기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.&cr;

2) 정관 변경 이력

2021년 03월 26일제25기 &cr;정기주주총회

제9조의2 (주식등의 전자등록)

제10조 (신주인수권)&cr;제10조의2 (주식매수선택권)&cr;제10조의3 (신주의 동등배당) &cr;제10조의5 (우리사주매수선택권)&cr;제12조 (주주명부) &cr;제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;제14조 (전환사채의 발행) &cr;제15조 (신주인수권부사채의 발행) &cr;제17조 (소집시기) &cr;제27조 (주주총회의 결의방법) &cr;제30조 (이사의 선임) &cr;제31조 (이사의 임기) &cr;제34조 (이사회의 구성과 소집) &cr;제40조 (감사위원회의 구성)&cr;&cr;제40조의2 (감사위원의 분리 선임·해임) &cr;제42조 (감사위원회의 직무 등) &cr;제45조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)&cr;제48조 (분기배당) &cr;부 칙

- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함

- 용어정비, 근거 법령 명칭 및 조항 수정, 문구 정비, 자구 수정&cr;- 종류주식을 정하고 있지 않아 관련 문구 삭제, 준용 조항 수정&cr;- 동등배당 원칙을 명시&cr;- 우리사주매수선택권제도 도입에 대한 근거 조항 신설&cr;- 주주명부를 전자문서로 작성하는 근거 신설&cr;- 표현 수정&cr;- 자구 수정, 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제

- 자구 수정&cr;- 조문 정비&cr;- 법령에 부합하지 않는 조항 삭제&cr;- 표현 수정&cr;- 법령에 부합하지 않는 조항 삭제&cr;- 자구 수정&cr;- 근거 조항 수정, 전자투표 도입 시 감사위원회위원 선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영,

감사위원회위원 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영

- 감사위원의 분리선임에 관한 내용을 반영, 감사위원회위원 해임 시 이사 지위 상실에 관한 내용을 반영&cr;- 조문 정비&cr;- 조문 정비 &cr;- 근거 법률 조항 수정, 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시

- 개정된 정관의 시행시기 명시

2020년 03월 27일제24기&cr;정기주주총회제4조 공고방법의 변경- 홈페이지 주소의 변경
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 용역의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. &cr;

사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

부문 회사 사업 내용 주요고객 매출액(제26기 3분기)
렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, &cr;중고자동차 매매 (주)제이디씨, 케이카(주), (주)제츠, &cr;(주)엘지전자, 현대글로비스(주) 등 168,031 백만원
여행사업부문 (주)레드캡투어,&cr;(주)레드캡마이스,&cr;Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 여행알선, 항공권 위탁판매,&cr;호텔알선, 행사기획, &cr;이벤트대행 등 터어키쉬에어라인스, 엘지디스플레이(주)&cr;도이체루프트한자, (주)엘지에너지솔루션&cr;(주)대한항공, 개인, 단체 등 7,675 백만원

2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품, 서비스의 내용&cr; 여행사업부문은 여행알선, 항공권 위탁판매 등의 서비스를 제공하고 있으며, 렌터카사업부문은 차량대여 서비스, 중고차량의 매매 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

사업부문 회사 주요 재화 및 용역
렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, 차량관리서비스, &cr;사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등
여행사업부문 (주)레드캡투어,&cr;(주)레드캡마이스,&cr;Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행,&cr;국내외 관광여행상품 제작 및 판매,&cr;MEETING / INCENTIVES / CONVENTION / EXHIBITION 대행

2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중

(단위 : 백만원, %)
구 분 제26기 3분기 제25기 3분기
금 액 비중 금 액 비중
렌터카사업부문 차량대여, 계약만기차량 매각 168,031 95.6 159,595 94.0
여행사업부문 항공권, 여행상품 등 7,675 4.4 10,156 6.0
합 계 합계 175,706 100.0 169,751 100.0

&cr;

 3. 원재료 및 생산설비

1) 사업장 현황&cr; 당사는 서울 을지로에 위치한 본사를 포함하여 국내외에 총 27개의 사업장을 보유하고 있습니다.

구 분 소유형태 소재지
1 본점 임차 서울시 중구
2 을지로지점 임차 서울시 중구
3 트윈지점 임차 서울시 영등포구
4 강남타워지점 임차 서울시 강남구
5 강서지점 자가 서울시 강서구
6 수원지점 임차 경기도 수원시
7 인천지점 임차 인천시 계양구
8 구미지점 임차 경북 구미시
9 부산지점 임차 부산시 해운대구
10 창원지점 임차 경남 창원시
11 대전지점 임차 대전시 유성구
12 청주지점 임차 충북 청주시
13 광주지점 임차 광주시 서구
14 대구지점 임차 대구시 동구
15 울산지점 임차 울산시 남구
16 여수지점 임차 전남 여수시
17 원주지점 임차 강원도 원주시
18 제주지점 임차 제주시
19 전주지점 임차 전북 전주시
20 가양지점 임차 서울시 강서구
21 안양지점 임차 안양시 동안구
22 아산지점 임차 충남 아산시
23 김포지점 자가 경기 김포시
24 유성지점 임차 대전시 유성구
25 세종지점 임차 세종특별자치시 갈매로
26 레드캡마이스 임차 서울시 중구
27 Redcaptour Guangzhou &cr;Co., Ltd. 임차 중국 광저우
합 계

2) 기타 영업용 설비&cr; 당사는 여행 및 렌터카 사업의 영위를 위해서 다음과 같은 유형자산과 사용권자산을 보유하고 있습니다. &cr;유형자산 중 차량운반구는 렌터카 정비차량 및 임직원 업무용 차량으로 구성되어 있 으며, 대여사업차량은 본 보고서 작성일 현재 대여중인 차량입니다. &cr;또한, 건설중인자산은 대여사업차량 구매를 위해 선지급한 것이며, 기타의 유형자산은 컴퓨터 등 집기/비품으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr; 가. 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계
기초 순장부금액 14,388,639 1,406,386 558,658 357,071,658 804,889 5,399,249 379,629,479
취득 21,649 - 20 - 234,347 114,725,330 114,981,346
대체 - - - 118,547,117 - (118,547,117) -
재고자산으로 분류 - - - (27,467,851) - - (27,467,851)
처분 등 - - (78) (95,789) (7) - (95,874)
감가상각 - (34,872) (141,652) (77,960,325) (240,586) - (78,377,435)
환산외환차이 - - - - 97 - 97
분기말 순장부금액 14,410,288 1,371,514 416,948 370,094,810 798,740 1,577,462 388,669,762
취득원가 14,410,288 1,859,861 1,531,348 581,749,345 2,420,045 1,577,462 603,548,349
정부보조금 - - - (8,611,192) (1,029) - (8,612,221)
감가상각누계액 - (488,347) (1,114,400) (203,043,343) (1,620,276) - (206,266,366)

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계
기초 순장부금액 14,388,639 1,452,883 374,308 317,763,057 622,507 4,651,236 339,252,630
취득 - - - - 150,842 136,753,743 136,904,585
대체 - - 379,475 137,538,600 - (137,918,075) -
재고자산으로 분류 - - - (29,815,080) - - (29,815,080)
처분 등 - - - (31,859) - - (31,859)
감가상각 - (34,873) (138,037) (76,044,192) (230,641) - (76,447,743)
환산외환차이 - - - - 98 - 98
분기말 순장부금액 14,388,639 1,418,010 615,746 349,410,526 542,806 3,486,904 369,862,631
취득원가 14,388,639 1,859,861 1,935,952 563,339,012 1,886,209 3,486,904 586,896,577
정부보조금 - - - (2,827,191) (1,982) - (2,829,173)
감가상각누계액 - (441,851) (1,320,206) (211,101,295) (1,341,421) - (214,204,773)

&cr; 나. 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;다. 대 여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 .

&cr; 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;렌터카사업 및 여행사업 활성화를 위해 차량매입 등의 투자를 지속적으로 확대할 예정입니다.&cr;&cr;

4. 매출 및 수주상황

1) 영업수익 실적&cr; 당사의 영업수익은 사업부문을 기준으로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 렌터카사업부문은 일정기간 차량을 대여하여 얻는 차량대여수입과 대여기간이 만료된 중고차량을 매각함으로써 발생하는 중고자동차매매수입으로 구분됩니다. 렌터카사업부문의 수익 인식은 총액기준입니다. &cr;여행사업부문은 세부적으로 다양한 여행상품을 판매하여 얻는 여행알선수입, 항공권등을 판매하여 얻는 매표수입과 각종 이벤트를 기획, 행사하는 이벤트알선수입으로 구분됩니다. 여행알선수입과 매표수입의 인식은 순액기준으로 총거래액이 아닌 당사가 얻게되는 수수료에 해당하는 금액만을 영업수익으로 계상하고 있습니다.&cr;영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 회사 사업 내용 제26기 3분기 제25기 3분기
영업수익 비중(%) 영업수익 비중(%)
렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, 차량관리서비스, &cr;사고처리 업무대행 서비스, &cr;중고자동차매매 등 수출 - - - -
내수 168,031 95.6 159,595 94.0
소계 168,031 95.6 159,595 94.0
여행사업부문 (주)레드캡투어,&cr;(주)레드캡마이스,&cr;Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 법인 출장자를 위한 여행수속, &cr;항공권/호텔예약 대행, MICE,&cr;국내외 관광여행상품 제작 및 판매, 수출 - - - -
내수 7,675 4.4 10,156 6.0
소계 7,675 4.4 10,156 6.0
합 계 수출 - - - -
내수 175,706 100.0 169,751 100.0
합계 175,706 100.0 169,751 100.0

&cr;2) 판매방법과 판매전략 &cr;당사는 본점을 포함한 국내외 27곳의 사업장과 다양한 네트웍크를 통해 대고객 판매를 병행함으로써 렌터카사업과 여행사업의 확고한 영업망을 보유하였고, 고품격 서비스를 바탕으로 우량기업들과 파트너쉽을 구축했습니다.&cr;렌터카사업은 법인과 개인을 대상으로 3~4년 장기렌탈상품을 중점적으로 판매하는 전략을 구사하고 있으며, 이는 안정적인 고부가가치 창출에 크게 이바지하고 있습니다.&cr;여행사업은 항공권, 호텔, MICE, 이벤트, 등의 상품군을 법인고객과 개인고객에게 제공하고 있으며 AMEX 제휴, 신한카드 올댓트래블 등의 추가적인 판매채널을 통해 수익원을 확보하고 있습니다. 고품격 이미지 획득을 위한 마케팅활동과 상품개발을 강화하는 판매전략을 취하고 있으며, 안 정적인 항공권 판매사업을 바탕으로 국제회의 유치사업, 이 벤트사업 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다.

&cr;

 5. 위험관리 및 파생거래

&cr; 1) 재무위험관리요소 &cr; &cr;2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 연결회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 코로나19의 확산으로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr;&cr;연결회사는 또한 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;연결중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr;&cr; 2) 자본위험관리&cr; &cr;연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
부채 279,034,993 285,083,721
자본 176,914,998 168,606,135
부채비율 157.72% 169.08%

6. 주요계약 및 연구개발활동

1) 연구개발활동 개요 및 연구개발 담당조직

당사는 생산성 증대 및 관리회계 신뢰성 증대, 신규사업에의 역량 집중을 통한 매출증대, 시장변화에 능동적 대응, 고객 접근성 강화 등의 전략적인 목표달성을 위하여 회사 내부 업무혁신담당 조직과 외주 용역을 통해 렌터카사업과 여행사업에 필요한 시스템을 구축하고 있습니다. &cr; &cr; 2) 연구개발 실적

연구활동명 개발기간 내용
BTMS AI Assistant 구축 2021.04 ~ 출장업무 지원용 AI Assistant 시스템
차량구독서비스 구축 2020.06 ~ 2021.03 현대자동차 스펙트럼 구독서비스 제휴업무 시스템
통합 정보시스템 구축 2018.07 ~ 2020.02 전사 통합 정보시스템 구축
정보화전략계획 기반의 PI 활동 2018.02 ~ 2018.06 PI과제 선정 및 해결방안 수립, 신 사업/서비스 수립
정보화전략수립(ISP) 2017.08 ~ 2017.11 사업확대 및 업무 혁신을 위한 단계별 개선 계획 수립
개인정보보호 진단 2017.05 ~ 2017.06 전사 차원의 개인정보보호 현황 진단 및 개선
모바일 대리점시스템 2017.02 ~ 2017.05 해외여행사업부 대리점시스템 모바일서비스 개발
차량 제조사발주 시스템 2017.02 ~ 2017.04 차량 제조사별 발주관리 시스템 개발

7. 기타 참고사항

가. 렌터카사업부문&cr;

(산업의 특성)&cr;자동차대여업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말합니다. 렌터카사업의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다.

서비스 형태 특 징
단기대여 개인이나 법인의 일시적인 차량수요에 대해 대여사업자의 &cr; 기존 보유차량을 대여하는 서비스를 제공
장기대여 법인이나 기관 또는 개인이 장기간의 지속적인 차량수요에 대해 &cr; 대여사업자가 주로 신차를 구매하여 대여하는 서비스를 제공

&cr;당사의 주된 서비스인 장기대여의 주요 고객층은 주로 기업체, 공공기관, 금융권, 개인사업자, 일반개인 등으로 차량의 할부구매, 오토리스 등과 비교하여 다음과 같은 장점이 있습니다. &cr; - 대여료 이외 납부해야 할 세금, 보험료 부담이 없습니다. &cr; - 차량관리를 대여사업자가 담당하기 때문에 관련 업무와 유지비용이 감소합니다. &cr; - 각종 규제대상(10부제, 차고지증명제 등)에서 제외받을 수 있습니다. &cr;- LPG 차량운용이 가능하여 유류대 절감 효과를 볼 수 있습니다. &cr; &cr; (산업의 성장성) &cr;렌터카 시장은 신차시장에서의 렌탈 판매 비중이 확대되고 장기대여 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다. &cr; 전국자동차대여사업조합에 보고된 렌터카 인 가대수는 2016년부터 2020년까지 5년간 연평균성장률 13.3%를 나타내고 있으며, 2021년 9월말 현재 1,112천여대 입니다. 0

※ 연도별 렌터카 인가대수

(단위 : 대, %)
구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 9월말
인가대수 638,050 731,864 853,000 959,057 1,051,280 1,111,741
증가율 17.4 14.7 16.6 12.4 9.6 -

(자료출처: 서울특별시자동차대여사업조합)&cr;

(경기변동의 특성)&cr; 장기대여시장은 계절적인 영향을 적게 받는 편이며 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과, LPG차량 이용 가능 등의 장점으로 인해 고유가, 경기침체와 같은 부정적인 경기변동 시 오히려 수요가 증가하고 있습니다.&cr; 단기대여시장은 개인의 여가활동과 밀접한 관계가 있기 때문에 여름ㆍ겨울 휴가철, 명절연휴 등 특정한 기간에 수요가 늘어나는 특성이 있습니다. &cr;&cr; ( 시장여건) &cr;2021년 9월말 자동차대여사업조합에 등록된 당사의 자동차 대수는 20,129대입 니 다.&cr;

※ 자동차 대여사업 - 렌트업체 차량 등록 대수 (2021.09)

(단위 : 대, %)
업체명 (주)레드캡투어 롯데렌탈(주) SK렌터카(주) 현대캐피탈(주) SK넥트웍스(주) 기타 합계
보유대수 20,129 240,401 141,312 140,028 67,336 502,535 1,111,741
보유비율 1.8 21.6 12.7 12.6 6.1 45.2 100.0

자료출처: 서울특별시 자동차대여사업조합 &cr; (경쟁력 요인) &cr;당사는 국가종합전자조달 최우수 등급으로 업계 최고수준의 서비스만족도을 유지하고 있습니다. 자체 정비공장을 보유하고 550여 차량정비소와 제휴하여 전국적인 정비 인프라를 구축 했으며 정기순회 정비, 연중무휴 24시간 콜센터, 정비공장 입출고 대행(Door to Door), 고장/사고 시 대차 등 차별화된 차량관리 서비스를 제공하고 있습니다. &cr;&cr;(관련법령 또는 정부의 규제) &cr;자동차대여업은 여객자동차운수사업법에서 국토해양부령으로 그 등록과 등록기준, 대여 가능한 자동차의 종류, 대여약관의 내용에 대하여 규정하고 있습니다. &cr; 현행 렌터카는 차종이 15인승 이하 승용 및 승합자동차에 국한되며, 외형상 자가용 ,자동차와 동일하나 번호판에 '허', '하', '호'를 표기하게 됩니다. 사용 목적에 따라 최장 5년까지 고객이 원하는 기간 동안 대여가 가능합니다. (단, 대형은 8년, 15인승 이하 승합의 경우 9년까지 가능 -『여객자동차운수사업법 시행령 제40조 1항』) &cr;자동차대여업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr; 나. 여행사업부문&cr;&cr; (산업의 특성)&cr; 여행업은 여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행과 관련된 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업으로 관광진흥법에서 구분하고 있는 여러 관광사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. &cr; &cr; (산업의 성장성) &cr; 일반적으로 여행객의 해외송출을 통해 수익을 창출하는 Outbound 여행사업은 1989년 해외여행 자율화조치 이후 국민 소득 수준 향상, 주5일제 근무 확산에 따른 여가시간 증대, 인구고령화, 원화강세 등으로 인해 해마다 성장해 왔습니다. &cr;

※ 연도별 총 출국자 수

(단위 : 천명, %)
구분 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 9월
총 출국자수 12,694 13,737 14,846 16,081 19,310 22,383 26,496 28,696 28,714 4,276 811
성장률 1.6 8.2 8.1 8.3 20.1 15.9 18.4 8.3 0.1 -85.1 -
자료출처 : 한국관광공사

&cr;(경 기변동의 특성) &cr; 여행업은 국내외 경기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 테러 및 전쟁, 외교분쟁 및 정국혼란, 질병 및 자연재해 등이 발생하는 지역은 해외여행수요가 감소하는 경향이 있습니다.&cr; &cr; ( 시장여건) &cr; 2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 현재 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 여 행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과 홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪은 상황에서, 코로나 19의 확산으로 예약 취소 및 신규 수요 감소의 영 향 을 받고 있습니다.&cr;&cr; (경쟁력 요인)&cr; 당사는 기업체/단체의 출장, 행사를 전문으로 하는 상용여행사로 BTMS4.0, ETS 등의 차별화된 출장업무관리System과 전문화된 업무능력을 보유하고 있습니다. &cr;국내 대기업과 중견, 중소기업을 포함하는 우량한 법인 거래처를 대상으로 출장자를 위한 항공권/호텔 예약대행 서비스를 제공하고 있으며, 세계1위의 상용여행 전문업체인 AMEX(American Express)사와의 전략적 제휴로 다량의 외국계기업 거래선을 확보하고 있습니다.&cr;또한, PCO(Professional Convention Organization : 국제회의 기획업) 등록업체로 &cr; 각 기업체의 세미나, 기업연수, Incentive 행사, 이벤트를 진행하고 있습니다.&cr;

(관련법령 또는 정부의 규제) &cr;관광진흥법에서는 여행업의 종류로 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 관광여행상품을 제작ㆍ판매하며 알선 및 안내 업무를 수행하는 국내여행업, 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 해외여행 업무를 수행하는 국외여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 외국인 및 내국인 대상으로 여행상품의 제작ㆍ판매와 여행자나 시설업자를위하여 관광객의 유치, 판매, 수배, 안내 등의 업무와 여행수속, 항공권의 판매, 해외여행의 판매 등을 주 업무로 하는 일반여행업으로 분류하고 있으며 등록요건에 구분을 두고 있습니다.

구분 사업 대상 등록요건 (자본금)
국내여행업 국내를 여행하는 내국인 1.5천만원 이상
국외여행업 국외를 여행하는 내국인 3천만원 이상
일반여행업 국내 또는 국외를 여행하는 내국인 및 외국인 1억원 이상

※ 관광진흥법 시행령 제5조&cr;

여행사업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠수 있습니다.&cr;

2) 사업부문 별 매 출액, 영업손익

(단위 : 백만원)
구 분 제26기 3분기 제25기 3분기
금 액 금 액
렌터카사업부문 영업수익 168,031 159,595
영업이익 24,054 24,778
여행사업부문 영업수익 7,675 10,156
영업이익 (5,387) (7,399)
합 계 영업수익 175,706 169,751
영업이익 18,667 17,379

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1) 연결 재무제표에 관한 사항 &cr;가. 요약 연결 재무상태표

(단위 : 백만원 )
구 분 제 26 기 3분기말&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 25 기말&cr;(감사받은 재무제표) 제 24 기말&cr;(감사받은 재무제표)
[유동자산] 32,311 32,492 44,503
　현금및현금성자산 1,844 12,323 17,847
　매출채권및기타채권 14,764 10,834 17,036
　재고자산 266 385 228
　기타유동금융자산 5,222 1,010 -
　유동비금융자산 10,215 7,940 9,391
당기법인세자산 - - 1
[비유동자산] 423,639 421,198 372,158
　장기매출채권및기타채권 2,659 2,942 3,278
　기타비유동금융자산 60 965 1,388
　비유동비금융자산 4,581 5,095 4,870
　유형자산 388,670 379,629 339,253
사용권자산 11,089 13,605 7,285
　무형자산 16,292 18,962 16,084
　이연법인세자산 288 - -
자산총계 455,950 453,690 416,661
[유동부채] 149,528 141,181 160,013
[비유동부채] 129,507 143,903 92,714
부채총계 279,035 285,084 252,727
[자본금] 4,295 4,295 4,295
[자본잉여금] 63,349 63,349 63,349
[기타자본구성요소] (7,722) (11,456) (9,004)
[기타포괄손익누계액] 31 (8) (171)
[이익잉여금] 116,962 112,426 105,465
[비지배주주지분] - - -
자본총계 176,915 168,606 163,934

[( )는 부(-)의 수치임]&cr;

나. 요약 연결 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )
구 분 제 26 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 25 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 25 기&cr;(감사받은 재무제표) 제 24 기&cr;(감사받은 재무제표)
영업수익 175,706 169,751 229,489 258,762
영업이익 18,667 17,379 20,097 34,972
법인세비용차감전계속사업이익 14,393 12,976 14,392 28,814
당기순이익 11,166 10,062 11,094 22,235
지배주주지분순이익 11,166 10,062 11,094 22,235
비지배주주지분순이익 - - - -
총포괄손익 11,020 10,570 12,067 21,697
　기본주당이익 (단위 : 원) 1,374 1,238 1,369 2,699
　희석주당이익 (단위 : 원) 1,308 1,238 1,362 2,699
연결에 포함된 회사수 2 3 3 4

2) 재무제표에 관한 사항&cr; 가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원 )
구 분 제 26 기 3분기말&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 25 기말&cr;(감사받은 재무제표) 제 24 기말&cr;(감사받은 재무제표)
[유동자산] 30,519 29,943 40,710
　현금및현금성자산 773 11,434 17,037
　매출채권및기타채권 14,146 9,269 14,901
재고자산 266 385 228
　기타유동금융자산 5,222 1,010 -
　유동비금융자산 10,112 7,845 8,544
[비유동자산] 424,258 421,836 373,429
　장기매출채권및기타채권 2,646 2,922 4,184
　기타비유동금융자산 60 965 1,388
비유동비금융자산 4,581 5,095 4,870
종속기업투자 731 731 836
　유형자산 388,656 379,607 339,221
사용권자산 11,067 13,554 6,846
　무형자산 16,290 18,962 16,084
이연법인세자산 227 - -
자산총계 454,777 451,779 414,139
[유동부채] 149,125 139,954 158,530
[비유동부채] 129,308 143,647 92,183
부채총계 278,433 283,601 250,713
[자본금] 4,295 4,295 4,295
[자본잉여금] 63,349 63,349 63,349
[기타자본구성요소] (7,722) (11,456) (9,004)
[기타포괄손익누계액] 3 3 (148)
[이익잉여금] 116,419 111,987 104,934
자본총계 176,344 168,178 163,426
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법

[( )는 부(-)의 수치임]&cr;

나. 요약 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )
구 분 제 26 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 25 기 3분기&cr;(검토받지 않은 재무제표) 제 25 기&cr;(감사받은 재무제표) 제 24 기&cr;(감사받은 재무제표)
영업수익 172,071 166,504 223,607 250,695
영업이익 18,600 17,562 20,253 34,630
법인세비용차감전계속사업이익 14,352 13,161 14,459 28,008
당기순이익 11,062 10,266 11,181 21,519
총포괄손익 10,894 10,754 12,147 20,990
　기본주당이익 (단위 : 원) 1,362 1,264 1,380 2,612
　희석주당이익 (단위 : 원) 1,296 1,264 1,372 2,612

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 25 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 26 기 3분기말

제 25 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

32,311,197,994

32,491,628,345

　　(1)현금및현금성자산 (주5,25)

1,844,287,252

12,322,501,372

　　(2)매출채권및기타채권 (주5,6,23,25)

14,764,095,738

10,833,567,956

　　(3)재고자산

265,686,183

385,044,051

　　(4)기타유동금융자산 (주5,7,25)

5,221,684,483

1,010,000,000

　　(5)유동비금융자산 (주8)

10,215,444,338

7,940,396,166

　　(6)당기법인세자산

0

118,800

　Ⅱ.비유동자산

423,638,793,155

421,198,227,502

　　(1)장기매출채권및기타채권 (주5,6,23,25)

2,659,514,758

2,941,606,866

　　(2)기타비유동금융자산 (주5,7,23,25)

59,936,780

965,146,600

　　(3)비유동비금융자산 (주8)

4,580,540,458

5,094,868,996

　　(4)유형자산 (주9)

388,669,761,788

379,629,479,514

　　(5)사용권자산 (주9,10)

11,089,461,753

13,604,998,958

　　(6)무형자산 (주11)

16,291,521,386

18,962,126,568

　　(7)이연법인세자산

288,056,232

0

　자산총계

455,949,991,149

453,689,855,847

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

149,528,270,087

141,181,190,769

　　(1)매입채무및기타채무 (주5,12,25)

18,318,569,400

18,594,390,801

　　(2)차입금 (주5,13,25)

104,984,051,697

98,865,154,235

　　(3)리스부채 (주5,10,21,25)

5,359,770,329

5,182,716,944

　　(4)유동비금융부채 (주8)

18,679,331,956

15,916,513,562

　　(5)유동기타종업원급여부채

892,955,452

1,042,748,850

　　(6)당기법인세부채

1,293,591,253

1,579,666,377

　Ⅱ.비유동부채

129,506,722,699

143,902,530,066

　　(1)장기매입채무및기타채무 (주5,12,23,25)

9,537,531,113

8,016,167,388

　　(2)차입금 및 사채 (주5,13,25)

110,600,936,811

125,200,257,984

　　(3)비유동금융부채 (주5,7,25)

0

23,320,694

　　　1.비유동파생상품부채

0

23,320,694

　　(4)리스부채 (주5,8,21,25)

6,532,913,447

8,931,994,650

　　(5)순확정급여부채 (주14)

2,370,558,698

840,784,056

　　(6)비유동기타종업원급여부채 (주14)

289,757,242

328,324,941

　　(7)이연법인세부채

0

359,017,965

　　(8)기타충당부채

175,025,388

202,662,388

　부채총계

279,034,992,786

285,083,720,835

자본

 　 　

　Ⅰ.지배기업의 소유주지분

176,914,998,363

168,606,135,012

　　(1)자본금 (주1,15)

4,294,740,000

4,294,740,000

　　(2)자본잉여금 (주15)

63,349,316,703

63,349,316,703

　　(3)기타자본구성요소 (주15)

(7,722,189,489)

(11,456,147,130)

　　(4)기타포괄손익누계액 (주15)

31,320,087

(7,824,581)

　　(5)이익잉여금

116,961,811,062

112,426,050,020

　자본총계

176,914,998,363

168,606,135,012

자본과부채총계

455,949,991,149

453,689,855,847

연결 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 26 기 3분기

제 25 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익 (주16)

52,780,919,717

175,706,325,122

56,917,272,349

169,750,834,458

Ⅱ.영업비용 (주17)

48,404,275,928

157,039,228,610

50,354,998,965

152,371,354,129

Ⅲ.영업이익

4,376,643,789

18,667,096,512

6,562,273,384

17,379,480,329

Ⅳ.금융수익 (주18)

53,879,432

169,865,707

42,885,604

142,256,159

Ⅴ.금융비용 (주18)

1,445,812,765

4,350,554,819

1,496,255,786

4,433,772,236

Ⅵ.기타영업외수익 (주19)

17,086,322

70,905,038

23,597,244

82,034,165

Ⅶ.기타영업외비용 (주19)

46,453,136

164,336,991

30,173,372

193,654,122

Ⅷ.법인세비용차감전순이익

2,955,343,642

14,392,975,447

5,102,327,074

12,976,344,295

Ⅸ.법인세비용

599,456,281

3,226,715,822

1,131,717,666

2,914,831,235

Ⅹ.당기순이익

2,355,887,361

11,166,259,625

3,970,609,408

10,061,513,060

XI.기타포괄손익

(6,884,608)

(146,491,604)

(6,666,142)

508,011,058

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(17,216,921)

(167,627,583)

(9,125,916)

488,003,556

　　1.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)

(17,185,721)

(167,640,983)

(9,144,066)

488,044,314

　　2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주15)

(31,200)

13,400

18,150

(40,758)

　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

10,332,313

21,135,979

2,459,774

20,007,502

　　1.해외사업환산손익

10,332,313

21,135,979

2,459,774

20,007,502

XⅡ.당기총포괄손익

2,349,002,753

11,019,768,021

3,963,943,266

10,569,524,118

XⅢ.주당순이익 (주20)

 　 　 　 　

　(1)기본주당순이익 (단위 : 원)

287

1,374

494

1,238

　(2)희석주당순이익 (단위 : 원)

276

1,308

494

1,238

연결 자본변동표

제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(9,004,454,020)

(171,116,506)

105,465,130,852

163,933,617,029

0

163,933,617,029

Ⅱ.당기순이익

0

0

0

0

10,061,513,060

10,061,513,060

0

10,061,513,060

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)

0

0

0

0

488,044,314

488,044,314

0

488,044,314

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)

0

0

0

40,758

0

40,758

0

40,758

Ⅴ.해외사업환산손익

0

0

0

20,007,502

0

20,007,502

0

20,007,502

Ⅵ.종속기업청산

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅶ.자기주식의 처분(취득)

0

0

2,451,693,110

0

0

2,451,693,110

0

2,451,693,110

Ⅷ.교환사채의 교환

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅸ.배당금지급

0

0

0

0

(4,942,882,800)

(4,942,882,800)

0

(4,942,882,800)

2020.09.30 (Ⅹ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

11,456,147,130

151,149,762

111,071,805,426

167,108,565,237

0

167,108,565,237

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

11,456,147,130

7,824,581

112,426,050,020

168,606,135,012

0

168,606,135,012

Ⅱ.당기순이익

0

0

0

0

11,166,259,625

11,166,259,625

0

11,166,259,625

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)

0

0

0

0

167,640,983

167,640,983

0

167,640,983

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)

0

0

0

13,400

0

13,400

0

13,400

Ⅴ.해외사업환산손익

0

0

0

21,135,979

0

21,135,979

0

21,135,979

Ⅵ.종속기업청산

0

0

0

17,995,289

0

17,995,289

0

17,995,289

Ⅶ.자기주식의 처분(취득)

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅷ.교환사채의 교환

0

0

3,733,957,641

0

0

3,733,957,641

0

3,733,957,641

Ⅸ.배당금지급

0

0

0

0

(6,462,857,600)

(6,462,857,600)

0

(6,462,857,600)

2021.09.30 (Ⅹ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

7,722,189,489

31,320,087

116,961,811,062

176,914,998,363

0

176,914,998,363

연결 현금흐름표

제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 26 기 3분기

제 25 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

8,508,912,154

(24,051,578,088)

　(1)영업으로부터 창출된 현금 (주21)

16,312,165,268

(14,041,223,545)

　(2)이자의 수취

26,510,975

62,150,362

　(3)이자의 지급

(3,717,463,400)

(4,059,221,763)

　(4)법인세의 납부

(4,112,300,689)

(6,013,283,142)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(3,325,862,311)

(7,482,930,433)

　(1)단기대여금의 회수

6,363,630

44,545,480

　(2)장기대여금의 회수

40,606,070

29,090,940

　(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,010,000,000

0

　(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,043,337,190

0

　(5)보증금의 감소

349,760,420

271,340,772

　(6)유형자산의 처분

15,000,000

31,858,918

　(7)장기대여금의 증가

(19,242,430)

(40,000,000)

　(8)단기매매금융상품의 취득

(5,172,461,540)

0

　(9)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(90,000,000)

(300,000,000)

　(10)보증금의 증가

(35,665,060)

(972,700)

　(11)유형자산의 취득

(256,016,591)

(532,612,270)

　(12)무형자산의 취득

(217,544,000)

(6,437,874,683)

　(13)기타유동금융자산의 취득

0

(548,306,890)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(15,677,230,846)

24,771,985,063

　(1)장기차입금의 차입

50,000,000,000

115,000,000,000

　(2)사채의 발행

24,487,230,000

0

　(3)유동성장기차입금의 상환

(79,345,591,273)

(76,180,724,641)

　(4)단기차입금의 상환

0

(5,225,182,720)

　(5)리스부채의 상환

(4,356,011,973)

(1,427,531,666)

　(6)배당금지급

(6,462,857,600)

(4,942,882,800)

　(7)자기주식의 취득

0

(2,451,693,110)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(10,494,181,003)

(6,762,523,458)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

15,966,883

(15,294,398)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(10,478,214,120)

(6,777,817,856)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산

12,322,501,372

17,847,341,288

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산

1,844,287,252

11,069,523,432

3. 연결재무제표 주석

제 26 기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제 25 기 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 레드캡투어와 그 종속기업

1. 일반사항&cr; &cr;(1) 지배기업의 개요&cr;

주식회사 레드캡투어(이하 '연결회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업,자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을주요 사업으로 영위하고 있습니다.

&cr;연결회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. &cr;

수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 보고기간말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
KOO BENNETT(구본호) 3,297,123 38.39
조원희 3,039,266 35.38
기타 2,253,091 26.23
합 계 8,589,480 100.00

&cr;(2) 연결대상 종속기업 현황

종속기업 소재지 지배지분율 결산월 주요사업 지배관계근거
2021.09.30 2020.12.31
PT. REDCAP INDONESIA(*) 인도네시아 - 100% 12월 여행알선업 의결권의 과반수 보유
주식회사 레드캡마이스 대한민국 100% 100% 12월 서비스업 의결권의 과반수 보유
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 중국 100% 100% 12월 여행알선업 의결권의 과반수 보유

(*) PT. REDCAP INDONESIA 는 당분기 중 청산되었습니다.&cr;

(3) 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전)&cr;&cr;① 2021년

(단위: 천원)
종속기업 2021.09.30 2021년 3분기
3개월 누적
자산 부채 자본 매출 순손익 포괄손익 매출 순손익 포괄손익
PT. REDCAP INDONESIA - - - - (17,995) (12,423) - (38,562) (38,825)
주식회사 레드캡마이스 1,767,818 688,406 1,079,412 1,150,141 (20,984) (20,984) 3,493,465 172,120 172,120
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 240,598 17,551 223,047 57,840 (106) 10,226 142,443 (29,308) (8,408)

&cr; ② 2020년

(단위: 천원)
종속기업 2020.12.31 2020년 3분기
3개월 누적
자산 부채 자본 매출 순손익 포괄손익 매출 순손익 포괄손익
PT. REDCAP INDONESIA 20,330 536,609 (516,279) - 250 36,791 - (19,056) 9,457
주식회사 레드캡마이스 2,440,947 1,533,655 907,292 1,158,891 1,167 1,167 3,125,322 (104,372) (104,372)
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 331,427 99,972 231,455 30,705 (43,593) (39,543) 133,362 (80,686) (68,181)

&cr;(4) 연결대상범위의 변동&cr;&cr;당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 연결재무제표의 작성대상에서제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업은 없습니다.&cr;② 당분기 중 연결에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업 사유
PT. REDCAP INDONESIA 당분기 중 청산

2. 중요한 회계정책&cr; &cr;연결회사의 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 회계정책과 공시의 변경 &cr; &cr;(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

&cr; 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기업회계기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;- 기 업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr;&cr;이 자율 지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율 지표 대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피 관계에서 이자율 지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등이 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; 2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회 사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연 결회 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고 려하지 않습니다. 또한, 부 채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회 사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr; 3. 중요한 회계추정 및 판단 &cr; &cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 2020년 초 코로나19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 코로나19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에서도 매우 불확실하며, 연결회사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 코로나19의 효과는 당분간 연결회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출됨으로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 지리적 이동 제약 등으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 코로나19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 코로나19와 영업활동 변경이 연결회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

4. 영업부문 정보 &cr; &cr;연결회사의 보고부문은 제공하는 서비스와 수익창출자산을 근거로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 각 부문은 별도로 운영ㆍ관리 되고 있으며, 최고영업의사결정자에게 이를 기준으로 보고하고 있습니다. 렌터카사업부문은 대여사업차량의 대여 및 렌트기간이 종료된 중고차매각으로 이루어져 있으며, 여행사업부문은 여행상품의 판매와 출장 및 여행으로 인한 숙박시설 알선 및 항공권 등 매표행위로 이루어져 있습니다.&cr;&cr;각 보고부문의 영업에 관한 정보는 아래에 포함되어 있으며, 성과는 연결실체의 최고경영자에 의해 검토된 내부보고자료에 포함된 부문의 연결손익에 기초하여 측정됩니다. 부문이익은 경영진이 특정부문의 결과를 동종업계의 다른 기업과 비교하는데 있어 유용한 정보라고 판단하기 때문에 이를 측정하여 성과비교에 이용하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 부문별 정보 중 부문자산 및 부문부채에 관한 사항은 최고경영자에게 정기적으로 보고되지 않으므로 별도 공시하지 아니합니다.&cr;&cr;(1) 수익 창출 유형 및 주요고객&cr;

보고부문 주요 수익 유형 주요고객
렌터카사업부문 차량대여 업무, &cr;중고자동차 매매 (주)제이디씨모터스, 케이카(주), (주)제츠, (주)엘지전자, 대우건설(주) 등
여행사업부문 여행알선, 항공권 위탁판매, &cr;호텔알선, 행사기획 및 주관 LG디스플레이(주), (주)글락소스미스클라인, (주)대한항공, 개인, 단체 등

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
2021년 3분기 렌터카사업부문 여행사업부문 합계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
보고부문 영업수익(*1) 50,308,785 168,030,922 2,472,134 7,675,403 52,780,919 175,706,325
보고부문 영업이익(*2) 6,286,812 24,053,676 (1,910,168) (5,386,580) 4,376,644 18,667,096
감가상각비 27,512,621 81,695,263 346,750 1,058,105 27,859,371 82,753,368
무형자산상각비 442,040 1,315,899 524,211 1,572,250 966,251 2,888,149

(단위: 천원)
2020년 3분기 렌터카사업부문 여행사업부문 합계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
보고부문 영업수익(*1) 54,844,117 159,595,245 2,073,155 10,155,589 56,917,272 169,750,834
보고부문 영업이익(*2) 10,490,653 24,778,725 (3,928,380) (7,399,245) 6,562,273 17,379,480
감가상각비 26,134,315 77,091,509 391,026 1,125,733 26,525,341 78,217,242
무형자산상각비 5,357 1,060,504 973,684 1,565,601 979,041 2,626,105

(*1) 전액 외부고객으로부터의 수익입니다.&cr;(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;

5. 범주별 금융상품 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 금융자산

(단위: 천원)
금융자산범주 계정명 2021.09.30 2020.12.31
상각후원가 &cr;측정 금융자산 현금및현금성자산 1,844,287 12,322,501
기타유동금융자산 5,221,684 -
매출채권및기타채권 14,764,096 10,833,568
장기매출채권및기타채권 2,659,515 2,941,607
소 계 24,489,582 26,097,676
기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타유동금융자산 - 1,010,000
기타비유동금융자산 5,160 5,147
소 계 5,160 1,015,147
당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타비유동금융자산 54,777 960,000
소 계 54,777 960,000
합 계 24,549,519 28,072,823

&cr;② 금융부채

(단위: 천원)
금융부채범주 계정명 2021.09.30 2020.12.31
상각후원가 &cr;측정 금융부채 매입채무및기타채무(*) 15,353,648 15,274,214
장기매입채무및기타채무 9,537,531 8,016,167
유동성장기차입금 97,045,018 98,865,154
유동성사채 7,939,034 -
장기차입금 86,027,306 113,552,760
비유동성사채 24,573,631 11,647,498
소 계 240,476,168 247,355,793
당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 비유동금융부채 - 23,321
소 계 - 23,321
기타 유동성리스부채 5,359,771 5,182,717
비유동성리스부채 6,532,913 8,931,995
소 계 11,892,684 14,114,712
합 계 252,368,852 261,493,826

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가 측정 금융자산:
이자수익 28,882 108,881 35,404 105,317
외화환산손익 4,568 5,524 (4,212) (25,544)
외환차손익 1,037 948 3,099 21,078
대손상각비(환입) 21,581 12,969 - -
기타의 대손상각비(환입) (162) 20,702 - -
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:
평가손익(기타포괄손익)(*) (31) 13 18 (41)
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
파생상품평가이익 24,891 54,777 - -
장기금융상품처분손실 - (6,663) - -
상각후원가 측정 금융부채:
외화환산손익 (148) (139) 100 (3,401)
외환차손익 (658) (443) 553 (30,254)
이자비용 (1,313,038) (3,948,398) (1,439,182) (4,240,595)
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
파생상품평가손실 - 23,321 - -
기타:
리스부채 이자비용 (132,775) (418,794) (44,385) (136,646)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.&cr; &cr;(3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 12,768,516천원(전기말: 8,660,267천원)과 예수보증금 13,925,362천원(전기말: 13,795,190천원)은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.&cr;&cr; 6. 매출채권 및 기타채권 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액
유동:
매출채권 13,780,340 (152,339) 13,628,001 10,348,935 (139,932) 10,209,003
기타채권 1,178,752 (42,658) 1,136,094 646,521 (21,956) 624,565
소 계 14,959,092 (194,997) 14,764,095 10,995,456 (161,888) 10,833,568
비유동:
기타채권 2,659,515 - 2,659,515 2,941,607 - 2,941,607
소 계 2,659,515 - 2,659,515 2,941,607 - 2,941,607
합 계 17,618,607 (194,997) 17,423,610 13,937,063 (161,888) 13,775,175

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초 161,888 892,445
대손상각 33,671 -
제각 (563) (718,468)
분기말 194,996 173,977

&cr;(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.&cr;

7. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정명 구분 2021.09.30 2020.12.31
기타금융자산
유동:
상각후원가 측정 금융자산 단기매매금융자산 5,221,684 -
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 - 1,010,000
소 계 5,221,684 1,010,000
비유동:
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 52 39
시장성 없는 지분증권 5,108 5,108
당기손익-공정가치 측정 금융자산 저축성 보험 - 960,000
파생상품자산 54,777 -
소 계 59,937 965,147
기타금융자산 합계 5,281,621 1,975,147
기타금융부채
비유동:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 23,321
기타금융부채 합계 - 23,321

&cr; (2) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초금액 1,015,147 818,143
취득 - 3,087
처분 (1,010,000) -
평가손익 13 (40)
분기말금액 5,160 821,190
차감: 비유동항목 (5,160) (821,190)
유동항목 - -

&cr; 8. 비금융자산 및 비금융부채&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
유동:
선급금 1,137,876 407,187
선급비용 9,077,568 6,710,387
부가가치세대급금 - 822,822
소 계 10,215,444 7,940,396
비유동:
선급비용 4,580,540 5,094,869

&cr;(2) 보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
선수금 16,723,878 15,189,089
선수수익 797,931 718,292
예수금 7,409 9,132
부가가치세예수금 1,150,114 -
합 계 18,679,332 15,916,513

9 . 유형 자산 &cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계
기초 순장부금액 14,388,639 1,406,386 558,658 357,071,658 804,889 5,399,249 379,629,479
취득 21,649 - 20 - 234,347 114,725,330 114,981,346
대체 - - - 118,547,117 - (118,547,117) -
재고자산으로 분류 - - - (27,467,851) - - (27,467,851)
처분 등 - - (78) (95,789) (7) - (95,874)
감가상각 - (34,872) (141,652) (77,960,325) (240,586) - (78,377,435)
환산외환차이 - - - - 97 - 97
분기말 순장부금액 14,410,288 1,371,514 416,948 370,094,810 798,740 1,577,462 388,669,762
취득원가 14,410,288 1,859,861 1,531,348 581,749,345 2,420,045 1,577,462 603,548,349
정부보조금 - - - (8,611,192) (1,029) - (8,612,221)
감가상각누계액 - (488,347) (1,114,400) (203,043,343) (1,620,276) - (206,266,366)

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계
기초 순장부금액 14,388,639 1,452,883 374,308 317,763,057 622,507 4,651,236 339,252,630
취득 - - - - 150,842 136,753,743 136,904,585
대체 - - 379,475 137,538,600 - (137,918,075) -
재고자산으로 분류 - - - (29,815,080) - - (29,815,080)
처분 등 - - - (31,859) - - (31,859)
감가상각 - (34,873) (138,037) (76,044,192) (230,641) - (76,447,743)
환산외환차이 - - - - 98 - 98
분기말 순장부금액 14,388,639 1,418,010 615,746 349,410,526 542,806 3,486,904 369,862,631
취득원가 14,388,639 1,859,861 1,935,952 563,339,012 1,886,209 3,486,904 586,896,577
정부보조금 - - - (2,827,191) (1,982) - (2,829,173)
감가상각누계액 - (441,851) (1,320,206) (211,101,295) (1,341,421) - (214,204,773)

&cr;(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 대 여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 22 참조 ).&cr; &cr; 10. 사 용권자산 및 리스부채&cr; &cr;(1) 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 사용권 자산

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
부동산 차량운반구 시설장치 합계
기초 순장부금액 5,004,955 8,381,356 218,688 13,604,999
취득 721,618 1,977,691 - 2,699,309
처분등 (839,184) - - (839,184)
감가상각 (1,663,373) (2,644,691) (67,869) (4,375,933)
환산외환차이 270 - - 270
분기말 순장부금액 3,224,286 7,714,356 150,819 11,089,461
(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
부동산 시설장치 합계
기초 순장부금액 6,976,310 309,180 7,285,490
취득 673,415 - 673,415
대체 (61,651) - (61,651)
처분등 (2,707) - (2,707)
감가상각 (1,701,632) (67,869) (1,769,501)
환산외환차이 180 - 180
분기말 순장부금액 5,883,915 241,311 6,125,226

&cr;2) 리스부채

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
부동산 차량운반구 시설장치 합계
기초 순장부금액 4,029,431 9,859,579 225,702 14,114,712
취득 698,646 2,255,063 - 2,953,709
처분등 (807,539) - - (807,539)
원금상환액 (1,429,914) (2,870,376) (68,178) (4,368,468)
환산외환차이 270 - - 270
분기말 순장부금액 2,490,894 9,244,266 157,524 11,892,684

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
부동산 시설장치 합계
기초 순장부금액 5,709,799 314,085 6,023,884
취득 648,128 - 648,128
처분등 (2,679) - (2,679)
원금상환액 (1,350,324) (66,020) (1,416,344)
환산외환차이 180 - 180
분기말 순장부금액 5,005,104 248,065 5,253,169

&cr;(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
사용권자산
부동산 1,663,373 1,701,632
차량운반구 2,644,691 -
시설장치 67,869 67,869
합 계 4,375,933 1,769,501
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 418,794 136,646

단기리스료(영업비용에 포함)

 41,644 102,683
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) 48,441 59,474
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 1,895,820 -
사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익 874 1,206

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,877,346천원입니다.&cr;&cr; 11 . 무형자산 &cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
회원권 기타의무형자산 합 계
기초 순장부금액 3,429,328 15,532,798 18,962,126
취득 - 217,544 217,544
무형자산상각 - (2,888,149) (2,888,149)
분기말 순장부금액 3,429,328 12,862,193 16,291,521
취득원가 3,429,328 19,918,108 23,347,436
감가상각누계액 - (7,055,915) (7,055,915)

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
회원권 기타의무형자산 건설중인자산 합 계
기초 순장부금액 3,429,328 102,017 12,552,841 16,084,186
취득 - 131,625 6,333,178 6,464,803
대체 - 18,886,019 (18,886,019) -
무형자산상각 - (2,626,105) - (2,626,105)
분기말 순장부금액 3,429,328 16,493,556 - 19,922,884
취득원가 3,429,328 23,804,634 - 27,233,962
감가상각누계액 - (7,311,078) - (7,311,078)

&cr;(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 12 . 매입채무 및 기타채무&cr; &cr;보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 2,100,595 - 3,788,268 -
미지급금 11,665,174 - 8,258,520 -
미지급비용 135,508 - 735,731 -
미지급배당금 106 - 106 -
예수보증금 4,417,186 9,537,531 5,811,766 8,016,167
합 계 18,318,569 9,537,531 18,594,391 8,016,167

13 . 차입금 및 사채 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
유동성 차입금 및 사채:
유동성장기차입금 97,045,018 98,865,154
유동성사채 7,939,034 -
소 계 104,984,052 98,865,154
비유동성 차입금 및 사채:
장기차입금 86,027,306 113,552,760
비유동성사채 24,573,631 11,647,498
소 계 110,600,937 125,200,258
합 계 215,584,989 224,065,412

(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%)&cr; 2021.09.30 장부금액
2021.09.30 2020.12.31
장기차입금 하나은행 2023-08-31 2.53~3.027 20,545,455 30,954,545
국민은행 2023-02-28 2.8 10,000,000 19,166,667
우리은행(*1) 2024-07-30 2.33~2.64 31,666,662 16,666,660
신한은행 2023-06-26 2.54-2.83 7,916,667 14,842,342
에스포스제일차(*2) 2022-12-14 2.63 16,000,000 19,000,000
산업은행 2024-09-02 1.41-2.31 77,499,180 94,065,540
NH농협은행 2024-03-02 2.39-2.68 19,444,360 17,222,160
수협은행 2021-03-26 - - 500,000
차감 : 유동성 장기차입금 (97,045,018) (98,865,154)
합 계 86,027,306 113,552,760

(*1) 연결회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다( 주석 22 참조 ).&cr; (*2) 에스포스제일차(주)는 신한은행과 유동화 증권 매입보장 약정을 체결하였습니다.&cr; &cr;(3) 연결회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 225,946,000 천원(전기말: 226,840,000천원)입니다( 주석 22 참조 ).&cr;

(4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 2021.09.30 2020.12.31
제8회 무기명식 사모 교환사채(*) 이베스트제이스신기술조합40호 - 2023.11.27 8,000,000 11,768,250
제9회 무기명식 사모사채 메리츠증권 2.112 2024.03.29 25,000,000 -
소계 33,000,000 11,768,250
차감
사채할인발행차금 (487,335) (120,752)
유동성분류 (7,939,034) -
합 계 24,573,631 11,647,498

(*) 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
·액면가액 : 8,000,000천원 (최초발행시 11,768,250천원)
·발행가액 : 8,000,000천원 (최초발행시 11,768,250천원)
·액면이자율(%) : 0.00
·발행일 : 2020년 11월 27일
·만기일 : 2023년 11월 27일
·원금상환방법 : - 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채&cr; 원금에 대해 만기 일시상환
- 조기상환청구권 : 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음
·교환대상 : 회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 353,201주 (최초발행시 497,600주)
·교환가격(원/주) : 22,650원 (최초발행시 23,650원)
·교환청구기간 : 사채발행일로부터 1개월이 경과한 때(2020년 12월 27일)로부터 사채 만기일&cr; 1개월 전인(2023년 10월 27일)까지
·교환조건 : 교환청구한 전자등록금액을 교환가격으로 나눈 수의 100%를 교환주식수로&cr; 하고 1주 미만의 단수주에 상당하는 사채의 원금은 주식 교부시 현금으로 지급
·투자자의 조기상환청구권 : 사채 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2022년 5월 27일 및 이후 매 3개월에&cr; 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의&cr; 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능
·투자자의 조기상환청구기간 : 조기상환지급일 60일 전부터 30일 전까지&cr; (단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일까지)
·기한의 이익 상실: 코스닥시장 관리종목 선정 사유 발생 등 기한의 이익 상실 이유 발생시 발행&cr; 금액 전액을 즉시 변제

상기 교환사채의 교환청구에 대비하여 연결회사의 자기주식 353,201주가 한국예탁결제원에 신탁되어 있습니다.&cr; &cr;연결회사는 행사가격 인하조건이 내재된 교환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 교환권대가를 자본으로 분류하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 교환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.&cr;

14 . 순확정급여부채 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 12,690,631 11,947,902
기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 184,530 207,019
소 계 12,875,161 12,154,921
사외적립자산의 공정가치 (10,504,602) (11,314,137)
순확정급여부채 2,370,559 840,784

&cr;(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초금액 12,154,921 15,269,852
당기근무원가 1,344,025 1,760,244
이자원가 219,150 262,496
재측정요소:
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (45,427) (144,842)
경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익 196,888 (528,032)
퇴직급여지급액 (994,396) (1,791,176)
환산외환차이 - (76)
기말금액 12,875,161 14,828,466

&cr;(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초금액 11,314,137 13,952,567
이자수익 202,639 250,948
사외적립자산 재측정요소 (63,464) (47,176)
퇴직급여지급액 (920,723) (1,710,586)
운영관리원가 (27,987) (34,349)
기말금액 10,504,602 12,411,404

&cr; (4) 보고기간말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
기타장기급여채무 289,757 328,325

&cr; 15 . 자본&cr;&cr; ( 1) 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.&cr;&cr;(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
주식발행초과금 61,728,017 61,728,017
기타자본잉여금 1,621,300 1,621,300
합 계 63,349,317 63,349,317

&cr;(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
자기주식(*1) (6,854,354) (9,807,552)
자기주식처분손실(*2) (867,835) (1,648,595)
합 계 (7,722,189) (11,456,147)

(*1) 연결회사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병 취득분 및 주식가격 안정을 위한 취득분 552,500주에서 당분기 중, 교환사채의 교환권 행사로 지급된 166,368주를 제외한 386,132주입니다.&cr;(*2) 당분기 중, 교환권 행사로 인한 자기주식 행사가액과 평균취득가격의 차이로 발생한 자기주식처분이익을 누적 자기주식처분손실에서 차감하였습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 3,088 3,074
해외사업환산손익 28,232 (10,899)
합 계 31,320 (7,825)

16 . 영업수익 &cr;&cr;당분기와 전분기 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입 944,769 3,091,986 749,351 4,649,107
여행수입 1,459,797 4,407,687 1,316,826 5,407,089
중고자동차매매수입 12,384,844 54,618,583 18,073,175 51,873,376
기타 851,559 3,432,446 740,017 1,732,707
소 계 15,640,969 65,550,702 20,879,369 63,662,279
기타 원천으로부터의 수익:
차량대여수입 37,139,950 110,155,623 36,037,903 106,088,555
합 계 52,780,919 175,706,325 56,917,272 169,750,834

&cr; 17 . 영업비용 &cr;&cr;당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
종업원급여 4,562,922 13,591,865 4,412,215 16,544,934
대손상각비(환입) 21,581 12,969 - -
감가상각비 27,859,370 82,753,368 26,525,341 78,217,243
무형자산상각비 966,251 2,888,149 979,041 2,626,105
지급수수료 2,168,050 7,028,687 1,456,536 4,133,879
임차료 100,970 290,027 100,958 392,186
광고선전비 230,346 518,927 110,890 416,943
차량관리비 2,248,961 7,370,625 2,071,795 6,054,931
중고자동차매매원가 5,235,945 27,587,129 9,758,390 29,693,662
여행매매원가 945,494 2,686,435 942,541 2,467,142
기타비용 4,064,386 12,311,048 3,997,292 11,824,329
합 계 48,404,276 157,039,229 50,354,999 152,371,354

&cr; 18 . 금융수익 및 금융비용&cr;&cr; 당 분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익:
이자수익
상각후원가 측정 금융자산 28,881 108,881 35,404 105,317
당기손익-공정가치 측정 금융자산 24,891 54,777 - -
외환차익 - 5,583 (40) 5,554
외화환산이익 107 625 7,522 31,385
합 계 53,879 169,866 42,886 142,256
금융비용:
이자비용
상각후원가로 측정하는 금융부채 1,313,038 3,948,398 1,439,182 4,240,595
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - (23,321) - -
기타 132,775 418,794 44,385 136,646
외환차손 - 21 - 3
외화환산손실 - - 12,689 56,528
당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실 - 6,663 - -
합 계 1,445,813 4,350,555 1,496,256 4,433,772

19 . 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr;&cr;당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익 - 14,922 - 429
리스자산처분이익 3 11,106 - 　-
임대료수입 7,389 21,979 12,947 28,820
외환차익 3,144 9,266 5,866 32,981
외화환산이익 4,360 4,935 94 506
기타 2,190 8,697 4,690 19,298
합 계 17,086 70,905 23,597 82,034
기타영업외비용:
기부금 10,120 10,120 - -
유형자산처분손실 12,471 95,797 18,732 124,245
리스자산처분손실 2,440 2,440 2,035 2,035
외환차손 2,765 14,323 2,174 47,708
외화환산손실 47 175 (961) 4,308
종속기업처분손실 17,995 17,995 - -
기타의대손상각비 (162) 20,702 - -
기타 777 2,785 8,193 15,358
합 계 46,453 164,337 30,173 193,654

&cr; 20 . 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 &cr;&cr;(1) 기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당기순이익(단위:원) 2,355,887,361 11,166,259,625 3,970,609,408 10,061,513,060
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 8,203,348 8,124,125 8,036,980 8,124,165
기본주당순이익(단위:원/주) 287 1,374 494 1,238

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.&cr;

(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전기 에 발행한 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등은 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 순이익에 가산하였습니다. &cr;

구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당기순이익(단위:원) 2,355,887,361 11,166,259,625 3,970,609,408 10,061,513,060
교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익&cr;(법인세 효과 차감 후 / 단위 : 원) (5,551,885) (19,885,630) - -
희석주당이익 산정을 위한 순이익 (단위:원) 2,361,439,246 11,186,145,255 3,970,609,408 10,061,513,060
발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주) 8,203,348 8,124,125 8,036,980 8,124,165
교환사채의 전환 가정 (단위:주) 353,201 427,596 - -
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식 (단위:주) 8,556,549 8,551,721 8,036,980 8,124,165
희석주당순이익(단위:원) 276 1,308 494 1,238

21 . 현금흐름관련정보 &cr;&cr;(1) 연결현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
당기순이익 11,166,260 10,061,513
조정 항목: 94,547,266 90,405,850
감가상각비 82,753,368 78,217,243
퇴직급여 1,360,536 2,193,856
장기종업원급여 13,131 40,708
무형자산상각비 2,888,149 2,626,105
대손상각비(환입) 12,969 -
기타의 대손상각비 20,702 -
유형자산처분손익 80,875 123,816
리스자산처분손익 (8,666) 2,035
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 6,663 -
파생상품평가손익 (78,098) -
이자수익 (108,881) (105,318)
이자비용 4,367,192 4,377,241
법인세비용 3,226,716 2,914,831
외환차이 (5,385) 15,333
종속기업처분손익 17,995 -
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: (89,401,361) (114,508,587)
매출채권의 변동 (3,425,972) (225,914)
기타채권의 변동 (564,680) 3,917,147
비금융자산의 변동 (1,664,983) (1,169,409)
대여사업차량의 취득 (118,354,600) (135,391,378)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령 3,629,270 1,478,140
대여사업차량의 처분 27,587,129 29,693,662
매입채무의 변동 (1,687,673) (6,714,714)
기타채무의 변동 2,653,879 (6,609,601)
비금융부채의 변동 2,673,448 625,694
종업원급여부채의 변동 (201,493) (65,972)
퇴직급여 지급 (994,396) (1,791,176)
사외적립자산의 변동 948,710 1,744,934
영업으로부터 창출된 현금 16,312,165 (14,041,224)

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 기초 재무현금흐름 비현금거래 2021년&cr;3분기말
취득 외환차이 상각 기타변동(*)
차입금 및 사채 224,065,412 (4,858,361) - - - (3,622,062) 215,584,989
리스부채 14,114,712 (4,356,012) 2,953,709 270 418,794 (1,238,789) 11,892,684

(*) 기타변동에는 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
건설중인유형자산의 본계정 대체 118,547,117 137,918,075
대여사업차량의 재고자산 대체 27,467,851 29,815,080
차입금의 유동성 대체 77,525,454 87,901,868
선급비용의 유동성 대체 173,099 1,979,190
교환사채의 보통주 교환 3,733,958 -
리스부채의 인식 2,146,169 648,128
사용권자산의 인식 1,860,125 673,415
유형자산의 취득관련 미지급금의 변동 277,452 2,458,735
매출채권의 제각 563 -
건설중인무형자산의 본계정 대체 - 18,886,019
대여사업차량의 취득 관련 부채 - 2,458,735
미수금의 제각 - 718,468

22 . 우발상황 및 약정사항&cr;&cr; ( 1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다( 주석 9 참조 ).

(단위: 천원)
2021.09.30
담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내용
대여사업차량 산업은행 173,756,274 68,946,000 26,999,959 차입담보
국민은행 22,000,000 10,000,000
하나은행 48,000,000 20,545,455
신한은행 30,000,000 7,916,667
우리은행 20,000,000 20,000,000
NH농협은행 37,000,000 19,444,360
합 계 173,756,274 225,946,000 104,906,441
(단위: 천원)
2020.12.31
담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내용
토지,건물 산업은행 7,222,616 5,632,000 2,400,000 차입담보
대여사업차량 산업은행 166,205,918 62,708,000 22,249,910
국민은행 38,500,000 19,166,667
하나은행 48,000,000 30,954,545
신한은행 36,000,000 14,842,342
NH농협은행 36,000,000 17,222,160
합 계 173,428,534 226,840,000 106,835,624

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하는 보증내역은 없습니다.

&cr;(3) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제공처 2021.09.30 2020.12.31
한도액 실행금액 한도액 실행금액
항공료 지급보증 등 하나은행 10,000,000 3,105,800 10,000,000 3,318,800
이행보증 등 서울보증보험 5,780,362 5,780,362 5,494,020 5,494,020
여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

(4) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)
금융기관명 구분 2021.09.30 2020.12.31
한도액 사용액 한도액 사용액
국민은행 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 19,166,667 19,166,667
하나은행 시설자금대출 20,545,455 20,545,455 30,954,545 30,954,545
우리은행 시설자금대출 31,666,662 31,666,662 16,666,660 16,666,660
신한은행 SPC 16,000,000 16,000,000 19,000,000 19,000,000
신한은행 일반자금대출 7,916,667 7,916,667 14,842,342 14,842,342
산업은행 시설자금대출 77,499,180 77,499,180 94,065,540 94,065,540
NH농협은행 시설자금대출 19,444,360 19,444,360 17,222,160 17,222,160
수협은행 시설자금대출 - - 500,000 500,000
원화 약정 합계 183,072,324 183,072,324 212,417,914 212,417,914
신한은행 매입외환 USD 100 - USD 100 -
외화 약정 합계 USD 100 - USD 100 -

(5) 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; (6) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다( 주석 10 참조 ). &cr; (7) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
장기보증금 당좌개설보증금 5,000 5,000

&cr; (8) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
1년 이내 116,584,714 112,324,656
1년 초과 3년 이내 119,993,491 119,617,669
3년 초과 10,582,645 11,805,839
합 계 247,160,850 243,748,164

23 . 특수관계자&cr;&cr; ( 1) 보고기간말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간 중 연결회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분 2021.09.30 2020.12.31
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스(*) 유한회사 판토스홀딩스(*)

(*) 연결회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업수익 등
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 7,422 (7,050) 22,390 (21,151) 20,961 47,378
합 계 7,422 (7,050) 22,390 (21,151) 20,961 47,378

&cr;(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021.09.30 2020.12.31
기타채권 기타채권
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 17,073 27,007
합 계 17,073 27,007

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021.09.30 2020.12.31
예수보증금 예수보증금
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 28,625 28,625
합 계 28,625 28,625

&cr;(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr;&cr;(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.&cr;

(7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 등 514,755 1,717,152 427,985 1,444,027
퇴직급여 145,753 437,224 281,293 641,232
합 계 660,508 2,154,376 709,278 2,085,259

&cr;연결회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(8) 연결회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.&cr;&cr; 24 . 위험관리&cr; &cr; 24 .1 재무위험관리요소 &cr;&cr;2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 연결회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 코로나19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr;&cr;연결회사는 또한 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;연결중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr;&cr; 24 .2 자본위험관리&cr;&cr;연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
부채 279,034,993 285,083,721
자본 176,914,998 168,606,135
부채비율 157.72% 169.08%

25 . 금융상품 공정가치&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산 1,844,287 (*1) 12,322,501 (*1)
기타유동금융자산 5,221,684 (*1) - -
매출채권및기타채권 17,423,611 (*1) 13,775,175 (*1)
공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,160 5,160 1,015,147 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 54,777 54,777 960,000 960,000
합 계 24,549,519 28,072,823
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채
차입금 183,072,324 (*1) 212,417,914 (*1)
매입채무및기타채무(*2) 24,891,179 (*1) 23,290,381 (*1)
사채 32,512,665 (*1) 11,647,498 (*1)
공정가치로 인식된 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 23,321 23,321
기타:
리스부채 11,892,684 (*1) 14,114,712 (*1)
합 계 252,368,852 261,493,826

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr; (*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr; &cr;(2) 금융상품 공정가치 서열체계 &cr; &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

&cr;한편, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2 및 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
2021.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품 52 - 5,108 5,160
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 54,777 - 54,777

(단위: 천원)
2020.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품 39 - 1,015,108 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 960,000 - 960,000
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 23,321 - 23,321

4. 재무제표

재무상태표

제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 25 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 26 기 3분기말

제 25 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

30,519,011,242

29,943,190,575

　　(1)현금및현금성자산 (주4,25)

773,038,429

11,434,010,659

　　(2)매출채권및기타채권 (주4,5,23,25)

14,146,452,361

9,269,397,116

　　(3)재고자산

265,686,183

385,044,051

　　(4)기타유동금융자산 (주4,6,25)

5,221,684,483

1,010,000,000

　　(5)유동비금융자산 (주7)

10,112,149,786

7,844,738,749

　Ⅱ.비유동자산

424,258,375,155

421,836,172,926

　　(1)장기매출채권및기타채권 (주4,5,23,25)

2,645,699,105

2,921,854,567

　　(2)기타비유동금융자산 (주4,6,23,25)

59,936,780

965,146,600

　　(3)비유동비금융자산 (주7)

4,580,540,458

5,094,868,996

　　(4)종속기업투자주 (주8)

731,455,441

731,455,441

　　(5)유형자산 (주9)

388,656,162,979

379,607,337,200

　　(6)사용권자산 (주10)

11,067,149,961

13,553,593,141

　　(7)무형자산 (주11)

16,289,998,055

18,961,916,981

　　(8)이연법인세자산

227,432,376

0

　자산총계

454,777,386,397

451,779,363,501

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

149,125,068,072

139,953,742,253

　　(1)매입채무및기타채무 (주4,12,25)

18,113,802,353

17,513,138,983

　　(2)차입금 (주4,13,25)

104,984,051,697

98,865,154,235

　　(3)리스부채 (주4,10,25)

5,359,194,517

5,178,510,459

　　(4)유동비금융부채

18,524,496,214

15,823,660,539

　　(5)유동기타종업원급여부채

851,099,158

993,611,660

　　(6)당기법인세부채

1,292,424,133

1,579,666,377

　Ⅱ.비유동부채

129,308,323,325

143,647,107,939

　　(1)장기매입채무및기타채무 (주4,12,23,25)

9,537,531,113

8,016,167,388

　　(2)차입금 및 사채 (주4,13,25)

110,600,936,811

125,200,257,984

　　(3)리스부채 (주4,10,21,25)

6,532,913,447

8,918,553,891

　　(4)비유동금융부채 (주4,6,25)

0

23,320,694

　　　1.비유동파생상품부채

0

23,320,694

　　(5)순확정급여부채 (주14)

2,186,028,541

633,764,828

　　(6)비유동기타종업원급여부채 (주14)

275,888,025

316,260,314

　　(7)이연법인세부채

0

336,120,452

　　(8)기타충당부채

175,025,388

202,662,388

　부채총계

278,433,391,397

283,600,850,192

자본

 　 　

　Ⅰ.자본금 (주1,15)

4,294,740,000

4,294,740,000

　Ⅱ.자본잉여금 (주15)

63,349,316,703

63,349,316,703

　Ⅲ.기타자본구성요소 (주15)

(7,722,189,489)

(11,456,147,130)

　Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주15)

3,087,651

3,074,251

　Ⅴ.이익잉여금

116,419,040,135

111,987,529,485

　자본총계

176,343,995,000

168,178,513,309

자본과부채총계

454,777,386,397

451,779,363,501

포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 26 기 3분기

제 25 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익 (주16)

51,572,969,568

172,071,223,660

55,727,677,253

166,503,651,965

Ⅱ.영업비용 (주17)

47,166,783,791

153,471,690,355

49,129,286,771

148,941,663,754

Ⅲ.영업이익

4,406,185,777

18,599,533,305

6,598,390,482

17,561,988,211

Ⅳ.금융수익 (주18)

52,571,169

164,275,341

41,636,932

128,746,626

Ⅴ.금융비용 (주18)

1,445,240,752

4,350,620,369

1,485,683,356

4,407,124,061

Ⅵ.기타영업외수익 (주19)

22,341,197

84,927,791

20,210,128

62,867,637

Ⅶ.기타영업외비용 (주19)

28,457,846

146,164,245

30,051,818

185,511,577

Ⅷ.법인세비용차감전순이익

3,007,399,545

14,351,951,823

5,144,502,368

13,160,966,836

Ⅸ.법인세비용

612,426,197

3,289,942,590

1,131,717,212

2,895,339,395

Ⅹ.당기순이익

2,394,973,348

11,062,009,233

4,012,785,156

10,265,627,441

XI.기타포괄손익

(17,216,921)

(167,627,583)

(9,125,916)

488,003,556

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(17,216,921)

(167,627,583)

(9,125,916)

488,003,556

　　1.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)

(17,185,721)

(167,640,983)

(9,144,066)

488,044,314

　　2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주15)

(31,200)

13,400

18,150

(40,758)

XⅡ.당기총포괄손익

2,377,756,427

10,894,381,650

4,003,659,240

10,753,630,997

XⅢ.주당순이익 (주20)

 　 　 　 　

　(1)기본주당순이익 (단위 : 원)

292

1,362

499

1,264

　(2)희석주당순이익 (단위 : 원)

281

1,296

499

1,264

자본변동표

제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(9,004,454,020)

(148,180,039)

104,934,226,429

163,425,649,073

Ⅱ.당기순이익

0

0

0

0

10,265,627,441

10,265,627,441

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)

0

0

0

0

488,044,314

488,044,314

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)

0

0

0

40,758

0

40,758

Ⅴ.자기주식의 처분(취득)

0

0

2,451,693,110

0

0

2,451,693,110

Ⅵ.배당금지급

0

0

0

0

(4,942,882,800)

(4,942,882,800)

Ⅶ.교환사채의 교환

0

0

0

0

0

0

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

11,456,147,130

148,220,797

110,745,015,384

166,784,704,160

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

11,456,147,130

3,074,251

111,987,529,485

168,178,513,309

Ⅱ.당기순이익

0

0

0

0

11,062,009,233

11,062,009,233

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)

0

0

0

0

167,640,983

167,640,983

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)

0

0

0

13,400

0

13,400

Ⅴ.자기주식의 처분(취득)

0

0

0

0

0

0

Ⅵ.배당금지급

0

0

0

0

(6,462,857,600)

(6,462,857,600)

Ⅶ.교환사채의 교환

0

0

3,733,957,641

0

0

3,733,957,641

2021.09.30 (Ⅷ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

7,722,189,489

3,087,651

116,419,040,135

176,343,995,000

현금흐름표

제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 26 기 3분기

제 25 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

8,343,663,416

(24,975,968,471)

　(1)영업에 창출된 현금흐름 (주21)

16,128,993,246

(15,032,758,450)

　(2)이자의 수취

24,605,044

59,452,366

　(3)이자의 지급

(3,716,480,566)

(4,044,329,067)

　(4)법인세의 납부

(4,093,454,308)

(5,958,333,320)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(3,332,812,771)

(6,493,066,025)

　(1)단기대여금의 회수

5,454,540

41,818,210

　(2)장기대여금의 회수

26,363,640

1,029,090,940

　(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,010,000,000

0

　(4)당기손익-공정가치측정금융자산의처분

1,043,337,190

0

　(5)보증금의 감소

349,760,420

257,247,450

　(6)유형자산의 처분

15,000,000

31,858,918

　(7)기타유동금융자산의 취득

0

(548,306,890)

　(8)단기매매금융상품의 취득

(5,172,461,540)

0

　(9)장기대여금의 증가

(19,242,430)

(40,000,000)

　(10)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(90,000,000)

(300,000,000)

　(11)보증금의 증가

(31,120,000)

(972,700)

　(12)유형자산의 취득

(256,016,591)

(530,652,270)

　(13)무형자산의 취득

(213,888,000)

(6,433,149,683)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(15,672,344,732)

24,845,173,116

　(1)장기차입금의 차입

50,000,000,000

115,000,000,000

　(2)사채의 발행

24,487,230,000

0

　(3)단기차입금의 상환

0

(5,000,000,000)

　(4)유동성장기차입금의 상환

(79,345,591,273)

(76,180,724,641)

　(5)리스부채의 상환

(4,351,125,859)

(1,387,331,533)

　(6)금융보증부채의 상환

0

(192,194,800)

　(7)자기주식의 취득

0

(2,451,693,110)

　(8)배당금지급

(6,462,857,600)

(4,942,882,800)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(10,661,494,087)

(6,623,861,380)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

521,857

(17,084,679)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(10,660,972,230)

(6,640,946,059)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산

11,434,010,659

17,036,538,772

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산

773,038,429

10,395,592,713

5. 재무제표 주석

제 26 기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제 25 기 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 레드캡투어

1. 일반사항&cr;

주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

&cr; 회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. &cr;

수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 보고기간말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
KOO BENNETT(구본호) 3,297,123 38.39
조원희 3,039,266 35.38
기타 2,253,091 26.23
합 계 8,589,480 100.00

&cr; 2. 중요한 회계정책&cr; &cr;회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 2.1 회계정책과 공시의 변경 &cr; &cr;(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기업회계기준서 &cr; &cr; 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기업회계기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;- 기 업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) &cr;&cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피 관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; 2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회 사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고 려하지 않습니다. 또한, 부 채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회 사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr; 3. 중요한 회계추정 및 판단 &cr; &cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr; 2020년 초 코로나19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 코로나19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에서도 매우 불확실하며, 회사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 코로나19의 효과는 당분간 회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;회사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출됨으로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 지리적 이동 제약 등으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 코로나19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 코로나19와 영업활동 변경이 회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

4. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 금융자산

(단위: 천원)
금융자산범주 계정명 2021.09.30 2020.12.31
상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 773,038 11,434,011
기타유동금융자산 5,221,684 -
매출채권및기타채권 14,146,452 9,269,397
장기매출채권및기타채권 2,645,699 2,921,854
소 계 22,786,873 23,625,262
기타포괄손익-&cr; 공정가치&cr;측정 금융자산 기타유동금융자산 - 1,010,000
기타비유동금융자산 5,160 5,147
소 계 5,160 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타비유동금융자산 54,777 960,000
소 계 54,777 960,000
합 계 22,846,810 25,600,409

&cr;② 금융부채

(단위: 천원)
금융부채범주 계정명 2021.09.30 2020.12.31
상각후원가&cr; 측정 금융부채 매입채무및기타채무(*) 15,148,881 14,192,962
장기매입채무및기타채무 9,537,531 8,016,167
유동성장기차입금 97,045,018 98,865,154
유동성사채 7,939,034 -
장기차입금 86,027,306 113,552,760
비유동성사채 24,573,631 11,647,498
소 계 240,271,401 246,274,541
당기손익-공정가치 측정 금융부채 비유동금융부채 - 23,321
소 계 - 23,321
기타 유동성리스부채 5,359,195 5,178,510
비유동성리스부채 6,532,913 8,918,554
소 계 11,892,108 14,097,064
합 계 252,163,509 260,394,926

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금은 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가 측정 금융자산:
이자수익 27,573 107,195 34,117 101,059
외화환산손익 4,568 5,457 2,757 (17,486)
외환차손익 1,001 (2,874) 3,140 10,579
대손상각비(환입) 21,581 12,969 - -
기타의 대손상각비(환입) (162) 20,702 - -
기타포괄손익-공정가치 금융자산:
평가손익(기타포괄손익)(*) (31) 13 18 (41)
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
파생상품평가이익 24,891 54,777 - -
장기금융상품처분손실 - (6,663) - -
상각후원가 측정 금융부채:
외화환산손익 (148) (139) (17) 3
외환차손익 (622) (338) 461 (30,345)
이자비용 (1,312,719) (3,949,446) (1,439,187) (4,236,232)
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
파생상품평가손실 - 23,321 - -
기타:
리스부채 이자비용 (132,522) (417,811) (40,779) (126,116)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.&cr;

(3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 12,768,516천원(전기말: 8,660,267천원 )과 예수보증금 13,925,362천원(전기말: 13,795,190천원 )은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.&cr;

5. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액
유동:
매출채권 13,151,378 (152,339) 12,999,039 8,759,490 (139,932) 8,619,558
기타채권 1,190,071 (42,658) 1,147,413 1,046,927 (397,088) 649,839
소 계 14,341,449 (194,997) 14,146,452 9,806,417 (537,020) 9,269,397
비유동:
기타채권 2,645,699 - 2,645,699 2,921,855 - 2,921,855
소 계 2,645,699 - 2,645,699 2,921,855 - 2,921,855
합 계 16,987,148 (194,997) 16,792,151 12,728,272 (537,020) 12,191,252

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초 537,020 1,267,577
대손상각 33,671 -
제각 (375,695) (718,468)
분기말 194,996 549,109

&cr;(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는없습니다.&cr;

6. 기타금융자산 및 기타금융부채

&cr;(1) 보고기간말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정명 구분 2021.09.30 2020.12.31
기타금융자산
유동:
상각후원가 측정 금융자산 단기매매금융자산 5,221,684 -
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 - 1,010,000
소 계 5,221,684 1,010,000
비유동:
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 52 39
시장성 없는 지분증권 5,108 5,108
당기손익-공정가치 측정 금융자산 저축성 보험 - 960,000
파생상품자산 54,777 -
소 계 59,937 965,147
기타금융자산 합계 5,281,621 1,975,147
기타금융부채
비유동:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 23,321
기타금융부채 합계 - 23,321

(2) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초금액 1,015,147 818,143
취득 - 3,087
처분 (1,010,000) -
평가손익 13 (40)
분기말금액 5,160 821,190
차감: 비유동항목 (5,160) (821,190)
유동항목 - -

7. 비금융자산 및 비금융부채&cr; &cr; (1) 보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
유동:
선급금 1,037,235 231,331
선급비용 9,074,915 6,706,271
부가가치세대급금 - 907,137
소 계 10,112,150 7,844,739
비유동:
선급비용 4,580,540 5,094,869

(2) 보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
선수금 16,621,864 15,110,373
선수수익 797,931 705,749
예수금 4,210 7,539
부가가치세예수금 1,100,491 -
합 계 18,524,496 15,823,661

&cr;8. 종속기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 지분율 장부금액
2021.09.30 2020.12.31
PT. REDCAP INDONESIA(*) 인도네시아 12월 여행알선업 - - -
주식회사 레드캡마이스 대한민국 12월 서비스업 100% 500,000 500,000
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 중국 12월 여행알선업 100% 231,455 231,455
합 계 731,455 731,455

(*) PT. REDCAP INDONESIA는 당분기 중에 청산되었습니다.&cr;&cr; 9. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,388,639 1,406,386 558,658 357,071,658 782,747 5,399,249 379,607,337
취득 21,649 - 20 - 234,347 114,725,330 114,981,346
대체 - - - 118,547,117 - (118,547,117) -
재고자산으로 분류 - - - (27,467,851) - - (27,467,851)
처분 등 - - (78) (95,789) (7) - (95,874)
감가상각 - (34,872) (141,652) (77,960,325) (231,946) - (78,368,795)
분기말 순장부금액 14,410,288 1,371,514 416,948 370,094,810 785,141 1,577,462 388,656,163
취득원가 14,410,288 1,859,861 1,531,348 581,749,345 2,374,870 1,577,462 603,503,174
정부보조금 - - - (8,611,192) (1,029) - (8,612,221)
감가상각누계액 - (488,347) (1,114,400) (203,043,343) (1,588,700) - (206,234,790)

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 14,388,639 1,452,883 374,308 317,763,057 590,860 4,651,236 339,220,983
취득 - - - - 148,882 136,753,743 136,902,625
대체 - - 379,475 137,538,600 - (137,918,075) -
재고자산으로 분류 - - - (29,815,080) - - (29,815,080)
처분 등 - - - (31,859) - - (31,859)
감가상각 - (34,873) (138,037) (76,044,192) (221,996) - (76,439,098)
분기말 순장부금액 14,388,639 1,418,010 615,746 349,410,526 517,746 3,486,904 369,837,571
취득원가 14,388,639 1,859,861 1,935,952 563,339,012 1,841,295 3,486,904 586,851,663
정부보조금 - - - (2,827,191) (1,982) - (2,829,173)
감가상각누계액 - (441,851) (1,320,206) (211,101,295) (1,321,567) - (214,184,919)

&cr;(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).&cr;

10. 사용권자산 및 리스부채&cr;&cr;(1) 사용권자산 및 리스부채의 장부금액, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 사용권자산

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
부동산 차량운반구 시설장치 합계
기초 순장부금액 4,953,549 8,381,356 218,688 13,553,593
취득 721,618 1,977,691 - 2,699,309
처분 등 (839,184) - - (839,184)
감가상각 (1,634,008) (2,644,691) (67,869) (4,346,568)
분기말 순장부금액 3,201,975 7,714,356 150,819 11,067,150

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
부동산 시설장치 합계
기초 순장부금액 6,536,991 309,180 6,846,171
취득 595,988 - 595,988
대체 (61,651) - (61,651)
감가상각 (1,654,816) (67,869) (1,722,685)
분기말 순장부금액 5,416,512 241,311 5,657,823

2) 리스부채

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기
부동산 차량운반구 시설장치 합계
기초 순장부금액 4,011,783 9,859,579 225,702 14,097,064
취득 698,646 2,255,063 - 2,953,709
처분 등 (807,539) - - (807,539)
원금상환액 (1,412,572) (2,870,376) (68,178) (4,351,126)
분기말 순장부금액 2,490,318 9,244,266 157,524 11,892,108

(단위: 천원)
구 분 2020년 3분기
부동산 시설장치 합계
기초 순장부금액 5,290,101 314,085 5,604,186
취득 572,908 - 572,908
원금상환액 (1,310,124) (66,020) (1,376,144)
분기말 순장부금액 4,552,885 248,065 4,800,950

&cr;(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
사용권자산의 감가상각비
부동산 1,634,008 1,654,816
차량운반구 2,644,691 -
시설장치 67,869 67,869
합 계 4,346,568 1,722,685
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 417,811 126,116
단기리스료(영업비용에 포함) 41,644 102,683
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) 47,361 56,925
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 1,895,820 -
사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익 1,923 1,662

&cr;당분기까지 리스의 총 현금유출은 4,857,942천 원 입니다.&cr;

11. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
　구 분 2021년 3분기
회원권 기타의무형자산 합계
기초 순장부금액 3,429,328 15,532,589 18,961,917
취득 - 213,888 213,888
무형자산상각 - (2,885,807) (2,885,807)
분기말 순장부금액 3,429,328 12,860,670 16,289,998
취득원가 3,429,328 19,905,572 23,334,900
감가상각누계액 - (7,044,902) (7,044,902)

(단위: 천원)
　구 분 2020년 3분기
회원권 기타의 무형자산 건설중인자산 합계
기초 순장부금액 3,429,328 101,533 12,552,841 16,083,702
취득 - 126,900 6,333,178 6,460,078
대체 - 18,886,019 (18,886,019) -
무형자산상각 - (2,622,469) - (2,622,469)
분기말 순장부금액 3,429,328 16,491,983 - 19,921,311
취득원가 3,429,328 23,795,754 - 27,225,082
감가상각누계액 - (7,303,771) - (7,303,771)

&cr;(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr;

12. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 1,938,323 - 2,960,307 -
미지급금 11,598,495 - 7,990,332 -
미지급비용 125,967 - 717,707 -
미지급배당금 106 - 106 -
예수보증금 4,450,911 9,537,531 5,844,687 8,016,167
합 계 18,113,802 9,537,531 17,513,139 8,016,167

13 . 차입금 및 사채&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
유동성 차입금:
유동성 장기차입금 97,045,018 98,865,154
유동성 사채 7,939,034 -
소 계 104,984,052 98,865,154
비유동성 차입금 및 사채:
장기차입금 86,027,306 113,552,760
비유동성 사채 24,573,631 11,647,498
소 계 110,600,937 125,200,258
합 계 215,584,989 224,065,412

&cr;(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 최장&cr;만기일 연이자율(%)&cr;2021.09.30 장부금액
2021.09.30 2020.12.31
장기차입금 KEB하나은행 2023-08-31 2.53-3.027 20,545,455 30,954,545
국민은행 2023-02-28 2.8 10,000,000 19,166,667
우리은행(*1) 2024-07-30 2.33-2.64 31,666,662 16,666,660
신한은행 2023-06-26 2.54-2.83 7,916,667 14,842,342
에스포스제일차(주)(*2) 2022-12-14 2.63 16,000,000 19,000,000
산업은행 2024-09-02 1.41-2.31 77,499,180 94,065,540
NH농협은행 2024-03-02 2.39-2.68 19,444,360 17,222,160
수협은행 2021-03-26 - - 500,000
차감 : 유동성 장기차입금 (97,045,018) (98,865,154)
차감계 86,027,306 113,552,760

(*1) 회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다( 주석 22 참조 ).&cr; (*2) 에스포스제일차(주)는 신한은행과 유동화 증권 매입보장 약정을 체결하였습니다.&cr; &cr;(3) 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 225,946,000천원(전기말: 226,840,000천원)입니다( 주석 22 참조 ).&cr;&cr; (4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 2021.09.30 2020.12.31
제8회 무기명식 사모 교환사채(*) 이베스트제이스신기술조합40호 - 2023.11.27 8,000,000 11,768,250
제9회 무기명식 사모사채 메리츠증권 2.112 2024.03.29 25,000,000 -
차감:
사채할인발행차금 (487,335) (120,752)
유동성 분류 (7,939,034) -
합 계 24,573,631 11,647,498

&cr; (*) 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
·액면가액 : 8,000,000천원 (최초발행시 11,768,250천원)
·발행가액 : 8,000,000천원 (최초발행시 11,768,250천원)
·액면이자율(%) : 0.00
·발행일 : 2020년 11월 27일
·만기일 : 2023년 11월 27일
·원금상환방법 : - 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채&cr; 원금에 대해 만기 일시상환
- 조기상환청구권 : 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음
·교환대상 : 회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 353,201주 (최초발행시 497,600주)
·교환가격(원/주) : 22,650원 (최초발행시 23,650원)
·교환청구기간 : 사채발행일로부터 1개월이 경과한 때(2020년 12월 27일)로부터 사채 만기일&cr; 1개월 전인(2023년 10월 27일)까지
·교환조건 : 교환청구한 전자등록금액을 교환가격으로 나눈 수의 100%를 교환주식수로&cr; 하고 1주 미만의 단수주에 상당하는 사채의 원금은 주식 교부시 현금으로 지급
·투자자의 조기상환청구권 : 사채 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2022년 5월 27일 및 이후 매 3개월에&cr; 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의&cr; 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능
·투자자의 조기상환청구기간 : 조기상환지급일 60일 전부터 30일 전까지&cr; (단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일까지)
·기한의 이익 상실: 코스닥시장 관리종목 선정 사유 발생 등 기한의 이익 상실 이유 발생시 발행&cr; 금액 전액을 즉시 변제

&cr; 상기 교환사채의 교환청구에 대비하여 회사의 자기주식 353,201주가 한국예탁결제원에 신탁되어 있습니다. &cr;&cr;회사는 행사가격 인하조건이 내재된 교환사채에 대해서 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 교환권대가를 자본으로 분류하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 교환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.

&cr; 14. 순확정급여부채&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 12,690,631 11,947,902
사외적립자산의 공정가치 (10,504,602) (11,314,137)
순확정급여부채 2,186,029 633,765

&cr;(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초금액 11,947,902 15,112,480
당기근무원가 1,297,615 1,695,382
이자원가 214,691 262,496
재측정요소:
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (45,427) (144,842)
경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익 196,888 (528,032)
관계사전출입 3,900 -
퇴직급여지급액 (924,938) (1,770,235)
분기말금액 12,690,631 14,627,249

&cr;(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
기초금액 11,314,137 13,952,567
이자수익 202,639 250,947
사외적립자산 재측정요소 (63,464) (47,176)
퇴직급여지급액 (920,723) (1,710,586)
운영관리원가 (27,987) (34,348)
분기말금액 10,504,602 12,411,404

(4) 보고기간말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
기타장기급여채무 275,888 316,260

&cr; 15. 자본&cr;&cr;(1) 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.&cr;

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
주식발행초과금 61,728,017 61,728,017
기타자본잉여금 1,621,300 1,621,300
합 계 63,349,317 63,349,317

&cr;(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
자기주식(*1) (6,854,354) (9,807,552)
자기주식처분손실(*2) (867,835) (1,648,595)
합 계 (7,722,189) (11,456,147)

(*1) 회사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병 취득분 및 주식가격 안정을 위한취득분 552,500주에서 당분기 중, 교환사채의 교환권 행사로 지급된 166,368주를 제외한 386,132주 입니다.&cr;(*2) 당분기 중, 교환권 행사로 인한 자기주식 행사가액과 평균취득가격의 차이로 발생한 자기주식처분이익을 누적 자기주식처분손실에서 차감하였습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 3,088 3,074

&cr; 16. 영업수익&cr;&cr;당분기와 전분기 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입 889,582 2,955,009 719,844 4,532,339
여행알선수입 358,773 1,051,445 159,288 2,279,225
중고자동차매매수입 12,384,844 54,618,583 18,073,175 51,873,376
기타 799,821 3,289,786 737,467 1,730,157
소 계 14,433,020 61,914,823 19,689,774 60,415,097
기타 원천으로부터의 수익:
차량대여수입 37,139,950 110,156,401 36,037,903 106,088,555
합 계 51,572,970 172,071,224 55,727,677 166,503,652

&cr; 17. 영업비용&cr;&cr;당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
종업원급여 4,296,887 12,813,835 4,197,887 15,752,394
대손상각비(환입) 21,581 12,969 - -
감가상각비 27,846,656 82,715,363 26,503,172 78,161,783
무형자산상각비 965,337 2,885,807 977,677 2,622,469
지급수수료 2,161,860 6,987,228 1,441,972 4,097,537
임차료 100,610 288,947 92,750 380,609
광고선전비 230,346 518,927 110,890 416,927
차량관리비 2,248,961 7,370,625 2,071,585 6,054,250
중고자동차매매원가 5,235,945 27,587,129 9,758,390 29,693,662
여행매매원가 1,105 1,105 - -
기타비용 4,057,496 12,289,755 3,974,964 11,762,033
합 계 47,166,784 153,471,690 49,129,287 148,941,664

&cr; 18. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익:　
이자수익
상각후원가 측정 금융자산 27,573 107,195 34,117 101,059
당기손익-공정가치측정 금융자산 24,891 54,777 - -
외화차익 - 1,781 - -
외화환산이익 107 522 7,520 27,688
합 계 52,571 164,275 41,637 128,747
금융비용:
이자비용
상각후원가로 측정하는 금융부채 1,312,719 3,949,446 1,439,187 4,236,232
당기손익-공정가치측정 금융부채 - (23,321) - -
리스부채 132,522 417,811 40,779 126,116
외환차손 - 21 - 3
외화환산손실 - - 5,717 44,773
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 - 6,663 - -
합 계 1,445,241 4,350,620 1,485,683 4,407,124

&cr; 19. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;&cr;당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익 - 14,922 - 429
리스자산처분이익 3 11,106 - -
임대료수입 12,672 37,603 12,947 28,820
외환차익 3,144 9,229 5,775 25,712
외화환산이익 4,360 4,935 (5) 27
기타 2,162 7,133 1,493 7,880
합 계 22,341 84,928 20,210 62,868
기타영업외비용:
기부금 10,120 10,120 - -
유형자산처분손실 12,471 95,797 18,732 124,245
리스자산처분손실 2,440 2,440 2,035 2,035
외환차손 2,765 14,201 2,174 45,475
외화환산손실 47 139 (942) 425
기타의대손상각비 (162) 20,702 - -
기타 777 2,765 8,053 13,332
합 계 28,458 146,164 30,052 185,512

&cr; 20. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당기순이익(단위:원) 2,394,973,348 11,062,009,233 4,012,785,156 10,265,627,441
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 8,203,348 8,124,125 8,036,980 8,124,165
기본주당순이익(단위:원) 292 1,362 499 1,264

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.&cr;

(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 전 기 에 발행한 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로전환된 것으로 보며, 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등은 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 순이익에 가산하였습니다.

구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당기순이익(단위:원) 2,394,973,348 11,062,009,233 4,012,785,156 10,265,627,441
교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익&cr;(법인세 효과 차감 후 / 단위:원) (5,551,886) (19,885,630) - -
희석주당이익 산정을 위한 순이익(단위:원) 2,400,525,234 11,081,894,863 4,012,785,156 10,265,627,441
발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주) 8,203,348 8,124,125 8,036,980 8,124,165
교환사채의 전환 가정(단위:주) 353,201 427,596 - -
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식(단위:주) 8,556,549 8,551,721 8,036,980 8,124,165
희석주당순이익(단위:원) 281 1,296 499 1,264

&cr; 21. 현금흐름관련정보&cr;&cr;(1) 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
당기순이익 11,062,009 10,265,627
조정 항목: 94,501,297 90,253,917
감가상각비 82,715,363 78,161,783
퇴직급여 1,309,667 2,128,994
장기종업원급여 11,328 40,708
무형자산상각비 2,885,807 2,622,469
대손상각비(환입) 12,969 -
기타의대손상각비 20,702 -
유형자산처분손익 80,875 123,816
리스자산처분손익 (8,666) 2,035
당기손익-공정가치 측정 금융자산처분 손실 6,663 -
이자수익 (107,195) (101,058)
이자비용 4,367,257 4,362,348
법인세비용 3,289,943 2,895,339
외환차이 (5,318) 17,483
파생상품평가이익 (54,777) -
파생상품평가손실 (23,321) -
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: (89,434,313) (115,552,302)
매출채권의 변동 (4,392,451) (1,689,148)
기타채권의 변동 (558,498) 3,883,215
비금융자산의 변동 (1,722,512) (1,713,193)
대여사업차량의 취득 (121,449,030) (135,391,378)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령 6,723,700 1,478,140
대여사업차량의 처분 27,587,129 29,693,662
매입채무의 변동 (1,021,984) (6,993,112)
기타채무의 변동 2,865,038 (5,360,436)
비금융부채의 변동 2,700,836 631,220
종업원급여부채의 변동 (194,213) (65,971)
관계사퇴직금의 변동 3,900 -
퇴직급여 지급액 (924,938) (1,770,235)
사외적립자산의 변동 948,710 1,744,934
영업으로부터 창출된 현금 16,128,993 (15,032,758)

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년&cr;기초 재무현금흐름 비현금거래 2021년&cr;3분기말
취득 상각 기타변동(*)
차입금 및 사채 224,065,412 (4,858,361) - - (3,622,062) 215,584,989
리스부채 14,097,064 (4,351,126) 2,953,709 417,811 (1,225,350) 11,892,108

(*) 기타변동에는 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
건설중인유형자산의 본계정 대체 118,547,117 137,918,075
대여사업차량의 재고자산 대체 27,467,851 29,815,080
차입금의 유동성 대체 77,525,454 87,901,868
선급비용의 유동성 대체 173,099 1,979,190
교환사채의 보통주 교환 3,733,958 -
사용권자산의 인식 1,860,125 595,988
리스부채의 인식 2,146,170 572,908
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 277,452 -
매출채권의 제각 563 -
건설중인무형자산의 본계정 대체 - 18,886,019
대여사업차량의 취득 관련 부채 - 2,458,735
미수금의 제각 - 718,468

&cr; 22. 우발상황 및 약정사항&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 회사의 차입과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은다음과 같습니다(주석 9 참조).

(단위: 천원)
2021.09.30
담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내 용
대여사업차량 산업은행 173,756,274 68,946,000 26,999,959 차입담보
국민은행 22,000,000 10,000,000
하나은행 48,000,000 20,545,455
신한은행 30,000,000 7,916,667
우리은행 20,000,000 20,000,000
NH농협은행 37,000,000 19,444,360
합 계 173,756,274 225,946,000 104,906,441 　
(단위: 천원)
2020.12.31
담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내 용
토지 산업은행 7,222,616 5,632,000 2,400,000 차입담보
대여사업차량 산업은행 166,205,918 62,708,000 22,249,910
국민은행 38,500,000 19,166,667
하나은행 48,000,000 30,954,545
신한은행 36,000,000 14,842,342
NH농협은행 36,000,000 17,222,160
합 계 173,428,534 226,840,000 106,835,624 　

&cr;(2) 보고기간말 현재 회사가 타인을 위해 제공하는 보증내역은 없습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제공처 2021.09.30 2020.12.31
한도액 실행금액 한도액 실행금액
항공료 지급보증 등 하나은행 10,000,000 3,105,800 10,000,000 3,318,800
이행보증 등 서울보증보험 5,780,362 5,780,362 5,494,020 5,494,020
여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

&cr; (4) 보고기간말 현재 회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)
금융기관명 구분 2021.09.30 2020.12.31
한도액 사용액 한도액 사용액
국민은행 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 19,166,667 19,166,667
하나은행 시설자금대출 20,545,455 20,545,455 30,954,545 30,954,545
우리은행 시설자금대출 31,666,662 31,666,662 16,666,660 16,666,660
신한은행 SPC 16,000,000 16,000,000 19,000,000 19,000,000
신한은행 일반자금대출 7,916,667 7,916,667 14,842,342 14,842,342
산업은행 시설자금대출 77,499,180 77,499,180 94,065,540 94,065,540
NH농협은행 시설자금대출 19,444,360 19,444,360 17,222,160 17,222,160
수협은행 시설자금대출 - - 500,000 500,000
원화 약정 합계 183,072,324 183,072,324 212,417,914 212,417,914
신한은행 매입외환 USD 100 - USD 100 -
외화 약정 합계 USD 100 - USD 100 -

&cr; (5) 보 고기간말 현재 회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; (6) 회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다( 주석 10 참조 ). &cr;&cr; (7) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
장기보증금 당좌개설보증금 5,000 5,000

&cr;(8) 회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
1년 이내 116,584,714 112,324,656
1년 초과 3년 이내 119,993,491 119,617,669
3년 초과 10,582,645 11,805,839
합 계 247,160,850 243,748,164

&cr; 23. 특수관계자&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.&cr;

(2) 보고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분 2021.09.30 2020.12.31
종속기업 - PT. REDCAP INDONESIA(*1)
종속기업 주식회사 레드캡마이스 주식회사 레드캡마이스
종속기업 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스(*2) 유한회사 판토스홀딩스(*2)

(*1) 해당 종속기업은 당분기 중 청산되었습니다.&cr;(*2) 회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021년 3분기
3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등
종속기업 주식회사 레드캡마이스 4,994 (8,407) 17,478 (25,221)
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 7,422 (7,050) 22,390 (21,151)
합 계 12,416 (15,457) 39,868 (46,372)

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2020년 3분기
3개월 누적
영업수익 등 영업비용 등 영업수익 등 영업비용 등
종속기업 주식회사 레드캡마이스 - - (1,113) 12,615
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 20,961 - 47,378 -
합 계 20,961 - 46,265 12,615

&cr;(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021.09.30 2020.12.31
미수금 대여금 미수금 대여금
종속기업 PT. REDCAP INDONESIA - - - 375,132
종속기업 주식회사 레드캡마이스 22,056 - 32,518 -
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 17,073 - 27,007 -
합 계 39,129 - 59,525 375,132

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021.09.30 2020.12.31
미지급금 선수금 예수보증금 미지급금 선수금 예수보증금
종속기업 주식회사 레드캡마이스 - 1,002 34,455 - 1,002 34,455
종속기업 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 48,210 - - - - -
기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 - - 28,625 - - 28,625
합 계 48,210 1,002 63,080 - 1,002 63,080

&cr;(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr;&cr;(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 2021년 3분기 2020년 3분기
자금대여 자금회수 자금대여 자금회수
종속기업 주식회사 레드캡마이스 - - - 1,000,000
합 계 - - - 1,000,000

&cr;(7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021년 3분기 2020년 3분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 등 498,239 1,661,053 408,985 1,387,129
퇴직급여(*) 144,662 433,985 280,201 637,980
합 계 642,901 2,095,038 689,186 2,025,109

(*) 퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr;(8) 회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.&cr;

24 . 위험관리&cr; &cr; 24 .1 재무위험관리요소 &cr; &cr; 2020년 초 코로나19의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 코로나 19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. &cr;&cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr; &cr; 24 .2 자본위험관리&cr; &cr;회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
부채 278,433,391 283,600,850
자본 176,343,995 168,178,513
부채비율(%) 157.89% 168.63%

&cr; 25 . 금융상품 공정가치&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 금융 자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
상각후원가로 측정된 자산
현금및현금성자산 773,038 (*1) 11,434,011 (*1)
기타유동금융자산 5,221,684 (*1) - (*1)
매출채권및기타채권 16,792,151 (*1) 12,191,251 (*1)
공정가치로 측정된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,160 5,160 1,015,147 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 54,777 54,777 960,000 960,000
합 계 22,846,810 25,600,409
금융부채:
상각후원가로 측정된 부채
차입금 183,072,324 (*1) 212,417,914 (*1)
매입채무및기타채무(*2) 24,686,412 (*1) 22,209,129 (*1)
사채 32,512,665 (*1) 11,647,498 (*1)
공정가치로 측정된 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 23,321 23,321
기타
리스부채 11,892,108 (*1) 14,097,064 (*1)
합 계 252,163,509 260,394,926

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. &cr;&cr;(2) 금융상품 공정가치 서열체계 &cr; &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
2021.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품 52 - 5,108 5,160
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 54,777 - 54,777

(단위: 천원)
2020.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품 39 - 1,015,108 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 960,000 - 960,000
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 23,321 - 23,321

6. 배당에 관한 사항

&cr;1) 배당에 관한 사항&cr;당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획, 주식의 시장가치 및 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

500 500 50011,16611,09422,23511,062 11,18121,5191,3741,3692,6991,6414,8226,591- - - 14.8 43.5 29.6보통주0.73.25.0-- - - 보통주- - - -- - - 보통주200 600800-- - - 보통주- - - -- - -
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제26기 3분기 제25기 제24기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 제26기 중간배당금은 1,641백만원(주당 200원)이며, 제25기는 중간배당을 진행하지 않았습니다. 제24기 중간배당금은 1,648백만원(주당 200원)입니다.

※ (연결)주당순이익은 기본주당순이익으로 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당손익' 항목을 참조하시기 바랍니다.

3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
1124.54.1
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 연속 배당횟수 중 중간배당은 당기(제26기) 중간배당을 포함하였고, 결산배당은 정기(제25기) 까지의 연속횟수 기준입니다. &cr;※ 평균 배당수익율은 전기(25기) 까지의 연간 수익율 기준 입니다.&cr;&cr;

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

&cr;1) 증자(감자)현황&cr; 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자 및 감자는 발생하지 않았습니다.&cr;&cr; 2) 주식 관련 사채 발행 현황 &cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전환사채, 신주인수권부사채 등 향후 자본금을 증가 시킬 수 있는 미상환 주식 관련 사채가 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)레드캡투어회사채사모2020년 11월 27일11,7680-2023년 11월 27일일부 교환하이투자증권(주)레드캡투어회사채사모2021년 03월 29일25,0002.11-2024년 03월 29일미상환메리츠증권36,7682.11---
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

* 회사는 전기 중 연구개발, 시설투자 등의 운영자금에 사용할 목적으로 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 11,768백만원 규모로 발행했으며, 반기말 현재 3,768백만원에 해당하는 166,368주가 교환되었습니다.&cr;

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------33,000----33,000--33,000----33,000
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1) 사모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
교환사채82020년 11월 27일연구개발, 시설투자 등의 &cr;운영자금11,768연구개발, 시설투자 등의 &cr;운영자금11,768-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr;가. 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;

2) 대손충당금 설정 현황&cr; 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)
구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제26기 3분기 매출채권 13,780,340 152,339 1.1
미수금 1,157,378 42,657 3.7
합계 14,937,718 194,996 1.3
제25기 매출채권 10,348,935 139,932 1.4
미수금 592,387 21,956 3.7
합계 10,941,322 161,888 1.5
제24기 매출채권 11,457,167 102,695 0.9
미수금 6,395,597 789,750 12.3
합계 17,852,764 892,445 5.0

나. 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)
구분 제26기 3분기 제25기 제24기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 161,888 892,445 975,981
2. 순대손처리액(①－②±③) (563) (719,968) (43,307)
① 대손처리액(상각채권액) (563) (719,968) (43,307)
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 33,671 (10,589) (40,229)
4. 기말 대손충당금 잔액합계 194,996 161,888 892,445

다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

① 대손충당금 설정방침&cr;회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;② 설정방법&cr;ㄱ. 부도채권 등 이상채권을 제외한 일반채권은 연말추정 채권금액의 1%를 설정&cr;ㄴ. 부도채권 등은 담보가치 및 기간별 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정&cr;&cr;③ 대손처리 기준&cr;매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr;- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr; 객관적으로 입증되는 경우&cr;- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr; &cr; 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원, %)
경과기간&cr;구분 6월 이하 6월 초과 &cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 13,612,713 73,226 52,022 42,379 13,780,340
특수관계자 0 0 0 0 0
계 13,612,713 73,226 52,022 42,379 13,780,340
구성비율 98.8 0.5 0.4 0.3 100.0

&cr; 3) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)
구분 사업부문 제26기 3분기 제25기말
중고차 렌터카사업 265,686 385,044

4) 공 정가치평가 내역

가. 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산 1,844,287 (*1) 12,322,501 (*1)
기타유동금융자산 5,221,684 (*1) - -
매출채권및기타채권 17,423,611 (*1) 13,775,175 (*1)
공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,160 5,160 1,015,147 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 54,777 54,777 960,000 960,000
합 계 24,549,519 28,072,823
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채
차입금 183,072,324 (*1) 212,417,914 (*1)
매입채무및기타채무(*2) 24,891,179 (*1) 23,290,381 (*1)
사채 32,512,665 (*1) 11,647,498 (*1)
공정가치로 인식된 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 23,321 23,321
기타:
리스부채 11,892,684 (*1) 14,114,712 (*1)
합 계 252,368,852 261,493,826

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr; (*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr; &cr;나. 금융상품 공정가치 서열체계 &cr; &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

&cr;한편, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2 및 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.&cr;&cr;다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
2021.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품 52 - 5,108 5,160
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 54,777 - 54,777

(단위: 천원)
2020.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품 39 - 1,015,108 1,015,147
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 960,000 - 960,000
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 23,321 - 23,321

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;당사는 기업공시 서식 작성기준에 따라 분기/반기 보고서의 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제26기(당기) 반기인덕회계법인해당사항 없음--제25기(전기)삼일회계법인적정COVID-19 영향여행사업부 CGU 손상평가제24기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음중고차량 매각 수익의 기간귀속
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2) 감사용역 체결현황&cr; (단위:백만원,시간)

제26기(당기)인덕회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr;별도/연결 재무제표 감사2301,55046320&cr;-제25기(전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr;별도/연결 재무제표 감사165350&cr;1,300165340&cr;1,366제24기(전전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr;별도/연결 재무제표 감사150294&cr;1,153150294&cr;1,153
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위:백만원,시간)

제26기(당기)-----제25기(전기)2021년 1월세무조정12개월11-제24기(전전기)2020년 1월세무조정12개월11-
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

-----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

&cr; 5) 회계감사인의 변경&cr;증권선물위원회가「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조에 의거 당사에 대해 아래와 같이 감사인을 지정함에 따라, 당사의 감사인이 인덕회계법인으로 변경되었습니다.

지정사유 지정사업연도 지정 감사인
영업활동흐름 오분류 2021년 사업연도 인덕회계법인

&cr;

 2. 내부통제에 관한 사항

&cr; - 해당사항 없음&cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성 개요

&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 3인의 사외이사로 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 2019년 5월 개최된 이사회에서 이사회 의장으로 대표이사를 선임하였습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다. &cr;&cr; 가. 사내이사 현황

직 명&cr;(상근여부) 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고
보통주 우선주
대표이사 인유성 56.06.20 - 前 LG디스플레이(주) 중화Operation 총괄,부사장 경영총괄 25,000 - 2019.05.14&cr;신규 선임
사내이사 김성일 72.03.01 - 前(주)범한판토스 재무담당 회계팀장 사내이사 12.000 - 2020.03.27&cr;신규 선임

나. 사외이사 현황

직 명 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고
보통주 우선주
사외이사 여성구 46.12.26 - 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장&cr;- 前 ㈜범한판토스 대표이사 사외이사&cr;(감사위원장) 11,476 - 2019.03.22&cr;재선임
사외이사 윤흥렬 70.02.13

- 現 변호사&cr;- 前 서울중앙지방법원 판사

- 前 ㈜ LG 법무팀 상무

- 前 ㈜ LG화학 법무담당 전무

 사외이사&cr;(감사위원회 위원) 10,000 - 2019.03.22&cr;재선임
사외이사 심재혁 47.04.18

- 前 ㈜LG텔레콤 부사장

- 前 ㈜파르나스호텔 사장

- 前 ㈜태광산업 부회장

 사외이사&cr;(감사위원회 위원) 22,000 - 2021.03.26&cr;재선임

다. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
5 3 1 - -
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

※ 제25기 정기주주총회(2021.03.26)에서 임기가 만료된 심재혁 사외이사가 재선임 되었습니다.&cr;

2) 중요 의결사항 등

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사
인유성&cr;(출석률: 100%) 김성일&cr;(출석률: 100 %) 여성구&cr;(출석률: 100%) 윤흥렬&cr;(출석률: 100%) 심재혁&cr;(출석률: 100%)
1 2021.01.13 ▷ 결의사항 &cr;1. 임원 성과급 지급의 건&cr;2. 지점 이점의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
2 2021.02.09 ▷ 결의사항 &cr;1. 제25기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;▷ 보고사항 &cr;1. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2021.03.09 ▷ 결의사항 &cr;1. 제25기 정기 주주총회 소집 승인의 건&cr;▷ 보고사항 &cr;1. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2021.03.19 ▷ 결의사항 &cr;1. 주식회사 레드캡투어 제9회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2021.04.16 ▷ 보고사항 &cr;1. 2021년 1분기 경영실적 보고 &cr;▷ 결의사항 &cr;1. 지점 이전 및 폐지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
6 2021.06.14 ▷ 결의사항 &cr;1. 중간배당을 위한 주주명부 폐쇄의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
7 2021.07.29 ▷ 보고사항 &cr;1. 2021년 2분기 경영실적 보고 &cr;▷ 결의사항 &cr;1. 제26기 중간배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성

3) 이사회 내 위원회&cr; 가. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고
감사위원회 사외이사 3 여성구, 윤흥렬, 심재혁 ※ '2. 감사제도에 관한 사항' 참조 -

&cr; 나. 이사회내의 위원회 활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사
여성구&cr;(출석률: &cr;100%) 윤흥렬&cr;(출석률: &cr;100%) 심재혁&cr;(출석률: &cr;100%)
1 2021.02.09 ▷ 보고사항 &cr;1. 제25기 연결재무제표 및 영업보고서 보고의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - 참석 참석 참석
2 2021.03.09 ▷결의사항 &cr;1. 제25기 감사보고서 제출 승인의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 가결 참석 참석 참석

4) 이사의 독립성&cr;이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 재무, 법률, 경영 등의 각 분야 전문가들로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 총 5인 중 3인 을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. &cr;

이사 선임배경 추천인 임기 연임여부 연임횟수 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 선임배경
인유성 사내이사 이사회 '19.05 ~ '22.05 미해당 - 이사회 대표이사 없음 해당사항 없음 ㈜LG 비서팀 부사장과 LG디스플레이㈜ 중화 Operation 총괄 부사장을 &cr; 역임하였으며, 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 &cr; 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함
김성일 사내이사 이사회 '20.03 ~ '23년&cr;정기주주총회 시까지 미해당 - 이사회 사내이사 없음 해당사항 없음 ㈜범한판토스 재무담당 회계팀장을 역임하였으며, 재무 분야의 풍부한 &cr; 경험을 바탕으로 전략적 성과 관리와 Risk 관리에 중심적 역할을 할 수 &cr; 있을 것으로 기대되어 추천함
여성구 사외이사 이사회 '16.03 ~ '22년&cr;정기주주총회 시까지 해당 1회 이사회 감사위원장 없음 해당사항 없음 ㈜LG투자증권 CFO 부사장과 ㈜범한판토스 대표이사를 역임하였음. &cr; 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 사업에 대한 &cr; 전문성을 바탕으로 당사의 사외이사로서 회사의 이익에 부합하는 판단을 내리는 등 회사의 발전에 상당히 기여한 사정을 종합하여 재추천함
윤흥렬 사외이사 이사회 '16.12 ~ '22년&cr;정기주주총회 시까지 해당 1회 이사회 감사위원 없음 해당사항 없음 서울중앙지방법원 판사와 ㈜LG 법무팀 상무, ㈜LG화학 법무담당 전무를 역임하였고, 현재는 변호사직을 수행하고 있음. 당사의 사외이사로서 &cr; 법률 전문가로서 당사의 주요 의사 결정 시 법적/행정적 Risk 관점에서 &cr; 전문가적 의견 개진과 방향성 제시로 큰 역할을 해온 바 재추천함
심재혁 사외이사 이사회 '21.03 ~ '23년&cr;정기주주총회 시까지 해당 1회 이사회 감사위원 없음 해당사항 없음 ㈜LG텔레콤 부사장, ㈜파르나스호텔 사장, ㈜태광산업 부회장을 &cr; 역임하였음. 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 &cr; 사업에 대한 전문성을 바탕으로 이사회 일원으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사로 추천함

&cr; 5) 사외이사의 전문성&cr;당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며,기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr;&cr; 가. 사외이사 지원조직

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
IR파트 1 부장 1명 (14년 9개월) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

나. 사외이사 교육실시 현황

-----
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있습니다. 감사위원회에 대한 사항은 다음과 같습니다.&cr;

1) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부

여성구예- ㈜범한판토스 대표이사 (`02년 ~ `13년)&cr;- ㈜GS글로벌 사외이사 (`14년 ~ `17년)예상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자&cr;(3호 유형)

'96 ~'96 (주)럭키화학 재경담당 전무이사&cr;'96 ~'99 LG상사(주) CFO 전무이사, 지원부문장 CFO 부사장&cr;'00 ~'00 LG전자 정보통신부문 지원 총괄 부사장&cr;'01 ~'01 LG투자증권(주) 지원총괄 CFO 부사장

윤흥렬예- ㈜LG화학 법무담당 상무 (`11년 ~ `13년)&cr;- ㈜LG화학 법무담당 전무 (`14년 ~ `15년)&cr;- ㈜LG CNS 법무담당 전무 (`15년 ~ `16년)---심재혁예- ㈜태광산업 대표이사 (`12년 ~ `17년)---
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.&cr;

3) 감사위원회의 주요활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고
1 2021.02.09 ▷ 보고사항 &cr;1. 제25기 연결재무제표 및 영업보고서 보고의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - 3(3) 참석
2 2021.03.09 ▷결의사항 &cr;1. 제25기 감사보고서 제출 승인의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 가결 3(3) 참석

4) 감사위원회 교육실시 현황

-----
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

5) 감사위원회 지원조직 현황

IR파트1 부장 1명 (14년 9개월) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

1) 투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--제25기(2021년도) 정기주총에서 실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

2) 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주8,589,480 -우선주- -보통주386,132 자기주식우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주8,203,348 -우선주- -
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr; 3) 주식사무

정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 &cr;3. 「상법」제542조의3의 규정에 의하여 주식매수청구권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr;6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우&cr;③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3개월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지
명의개서대리인 국민은행
공고방법

이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.redcap.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.

4) 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
정기주주총회&cr;(2021.03.26) ◆ 제1호의안: 제25기(2020.01.01~2020.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr;◆ 제3호의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr;◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;(2020.03.27) ◆ 제1호의안: 제24기(2019.01.01~2019.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr;◆ 제3호의안: 이사 선임의 건&cr;◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
임시주주총회&cr;(2019.05.14) ◆ 제1호의안: 이사 선임의 건 원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;(2019.03.22) ◆ 제1호의안: 제23기(2018.01.01~2018.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr;◆ 제3호의안: 이사 선임의 건&cr;&cr;◆ 제4호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◆ 제5호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;3-2호 의안 : 이사 후보자 사임에 따라 주주들의 수정동의로 의안 철회,&cr;그외 3호 의안은 원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;(2018.03.16) ◆ 제1호의안: 제22기(2017.01.01~2017.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 이사 선임의 건&cr;◆ 제3호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
정기주주총회&cr;( 2017.03.17 ) ◆ 제1호의안: 제21기(2016.01.01~2016.12.31)&cr; 재무제표 승인의 건&cr;◆ 제2호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
KOO BENNETT(구본호)최대주주보통주3,297,123 38.39 3,297,123 38.39 -조원희2대 주주보통주3,039,266 35.38 3,039,266 35.38 -인유성대표이사보통주25,000 0.29 25,000 0.29 -김성일사내이사보통주 12,000 0.14 12,000 0.14 -여성구사외이사보통주12,500 0.15 11,476 0.14 장내매도심재혁사외이사보통주42,731 0.50 22,000 0.26 장내매도윤흥렬사외이사보통주10,000 0.12 10,000 0.12 -김경렬임원(미등기)보통주756 0.01 756 0.01 -보통주6,439,376 74.97 6,417,621 74.71 -기타-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주 주요 경력&cr;

최대주주 성명 직 위 주요경력 (최근 5년간)
기 간 경력사항 겸임현황
KOO BENNETT(구본호) - - - 없음

&cr;

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2017년 03월 17일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,407,21274,59 특수관계인 장내매매-2017년 04월 10일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,386,38974,60 특수관계인 장내매매-2017년 05월 15일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,408,64874,61 특수관계인 장내매매-2017년 08월 03일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,409,64874,62 특수관계인 장내매매-2017년 10월 16일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,410,19874.63 특수관계인 장내매매-2018년 03월 16일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,452,92975.13 특수관계인 추가-2019년 05월 03일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,453,92975.14 특수관계인 장내매매-2019년 08월 20일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,443,87975.02 특수관계인 제외-2019년 08월 26일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,449,82975.09 특수관계인의 장내매매-2020년 02월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,451,07975.10 특수관계인의 장내매매-2020년 02월 29일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,450,07975.09 특수관계인의 제외-2020년 03월 03일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,452,97975.13 특수관계인의 장내매매-2020년 03월 17일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,456,97975.17 특수관계인 추가,&cr; 특수관계인의 장내매매-2020년 03월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,461,87975.23 특수관계인의 장내매매-2020년 08월 03일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,441,87975.00 특수관계인의 지분 증여/수증-2020년 08월 31일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,438,62074.96 특수관계인의 제외-2020년 09월 22일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,439,37674.97 특수관계인의 장내매매-2021년 01월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,438,35274.96 특수관계인의 장내매매-2021년 07월 08일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,417,62174.71 특수관계인의 장내매매-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

&cr; 4. 주식의 분포

1) 주식소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
KOO BENNETT 3,297,123 38.39조원희3,039,266 35.38--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

2) 소액주주현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
5,8365,84799.811,624,6048,589,48018.91-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

※ 제25기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부상 주주수, 주식수 현황 입니다.&cr;&cr;

5. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)
종 류 2021년 09월 2021년 08월 2021년 07월 2021년 06월 2021년 05월 2021년 04월
038390 최 고 27,700 27,100 27,250 31,200 30,550 26,550
최 저 25,750 22,800 25,150 26,650 25,600 20,550
월간거래량 677,572 531,885 704,946 1,294,133 2,588,934 1,231,305

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
조원희여1950년 11월회장미등기상근회장- 홍익대&cr;- 前 ㈜범한판토스 대표이사 회장3,039,266 - 인척2015.05 ~-인유성남1956년 06월대표이사사내이사상근대표이사 - 중앙대 신문방송학&cr; - 前 LG디스플레이㈜ 중화Operation 총괄, 부사장 25,000 - 없음2019.05~2022년 05월 14일김성일남1972년 03월사내이사사내이사상근이사회- 한국외대 경제학&cr;- 前 LS전선㈜, ㈜범한판토스12,000 - 없음2020.03~2023년 03월 27일여성구남1946년 12월사외이사사외이사비상근이사회- 연세대 경영학 &cr;- 前 ㈜범한판토스 대표이사&cr;- 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장11,476 - 없음2016.03~2022년 03월 22일윤흥렬남1965년 06월사외이사사외이사비상근이사회

- 서울대 법학(대학원) &cr;- 現 변호사&cr;- 前 서울중앙지방법원 판사

- 前 ㈜LG 법무팀 상무

- 前 ㈜LG화학 법무담당 전무

10,000 - 없음2016.12~2022년 03월 22일심재혁남1947년 04월사외이사사외이사비상근이사회

- 연세대 상학&cr;- 前 ㈜LG텔레콤 부사장

- 前 ㈜파르나스호텔 사장

- 前 ㈜태광산업 부회장

22,000 - 없음2018.03~2024년 03월 26일김경열남1967년 10월상무미등기상근렌터카사업부장- 연세대 언론정보대학원&cr;- 前 LG전자 업무지원실장756- 없음2020.08~-이준호남1972년 07월상무미등기상근 업무혁신담당,&cr;법인사업부장- 성균관대 정보공학&cr;- 前 LG디스플레이(주) 경영정보 PI팀장- - 없음2020.01~-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

2) 직원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
여행부문남29---2910년 9개월1,172,23037,230482270-여행부문여75-2-778년 4개월1,632,97520,713-렌터카부문남110-1-1118년 11개월4,115,34036,225-렌터카부문여16-3-195년 10개월575,86624,517-지원부문남30-1-317년 4개월1,348,67942,029-지원부문여30---309년1,652,22160,295-290-7-2978년 8개월10,497,31134,201-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

※ 직원현황은 미등기임원을 포함하였습니다. &cr;※ 1인 평균 급여액’은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다.&cr;

3) 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
31,088363-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사2 - -감사위원회 위원3 - -계5 2,000 -
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2) 보수지급금액

가. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
536373-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. &cr;※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에

따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이

지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. &cr;※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였&cr; 습니다.&cr;

나. 유형별

(단위 : 백만원)
2337168-----3269-----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. &cr;※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에

따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이

지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. &cr;※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였&cr; 습니다.&cr;

3) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr; 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr; 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황&cr;&cr; 1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 (요약)

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
레드캡투어계열-44
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2) 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
-33731,455--731,455--------111,010,000-1,010,000---441,741,455 -1,010,000-731,455
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명 회사
인유성 (주)레드캡마이스 대표이사
김성일 (유)케이케이홀딩스 대표이사&cr;(유)판토스홀딩스 대표이사&cr;(주)레드캡마이스 사내이사

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위: 천원)
회사명 관계 목적 신용공여&cr;종류 대여기간 대여액
시작일 만기일 기초 증가 감소 기말
PT. REDCAP INDONESIA 계열회사 운영자금 자금대여 2018.09.21 2021.06.29 USD 331,000 - USD 331,000 -

(*) 회사는 국내외 종속기업을 위한 채무보증 및 대여 제공 건당 100억원 이상일 경우 이사회 승인 후 집행하고 있으며, 상기 신용공여는 내부품의 후 집행되었습니다.&cr;(*) 본 보고서의 기간 중 PT. REDCAP INDONESIA는 청산하였습니다.&cr;

&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;당기 중 대주주와의 자산양수도는 없습니다.&cr;&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;당기 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다.&cr;&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; 임직원 복리후생(학자금, 주택자금 또는 의료비 등)을 위한 대여를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

&cr;- 해당사항 없음

&cr;

 2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr; 1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
2021.09.30
담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내용
대여사업차량 산업은행 173,756,274 68,946,000 26,999,959 차입담보
국민은행 22,000,000 10,000,000
하나은행 48,000,000 20,545,455
신한은행 30,000,000 7,916,667
우리은행 20,000,000 20,000,000
NH농협은행 37,000,000 19,444,360
합 계 173,756,274 225,946,000 104,906,441
(단위: 천원)
2020.12.31
담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정액 차입잔액 내용
토지,건물 산업은행 7,222,616 5,632,000 2,400,000 차입담보
대여사업차량 산업은행 166,205,918 62,708,000 22,249,910
국민은행 38,500,000 19,166,667
하나은행 48,000,000 30,954,545
신한은행 36,000,000 14,842,342
NH농협은행 36,000,000 17,222,160
합 계 173,428,534 226,840,000 106,835,624

2) 보고기간말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하는 보증내역은 없습니다.

&cr;3) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제공처 2021.09.30 2020.12.31
한도액 실행금액 한도액 실행금액
항공료 지급보증 등 하나은행 10,000,000 3,105,800 10,000,000 3,318,800
이행보증 등 서울보증보험 5,780,362 5,780,362 5,494,020 5,494,020
여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

4) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)
금융기관명 구분 2021.09.30 2020.12.31
한도액 사용액 한도액 사용액
국민은행 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 19,166,667 19,166,667
하나은행 시설자금대출 20,545,455 20,545,455 30,954,545 30,954,545
우리은행 시설자금대출 31,666,662 31,666,662 16,666,660 16,666,660
신한은행 SPC 16,000,000 16,000,000 19,000,000 19,000,000
신한은행 일반자금대출 7,916,667 7,916,667 14,842,342 14,842,342
산업은행 시설자금대출 77,499,180 77,499,180 94,065,540 94,065,540
NH농협은행 시설자금대출 19,444,360 19,444,360 17,222,160 17,222,160
수협은행 시설자금대출 - - 500,000 500,000
원화 약정 합계 183,072,324 183,072,324 212,417,914 212,417,914
신한은행 매입외환 USD 100 - USD 100 -
외화 약정 합계 USD 100 - USD 100 -

5) 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; 6) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다 . &cr;&cr; 7) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
장기보증금 당좌개설보증금 5,000 5,000

&cr; 8) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2021.09.30 2020.12.31
1년 이내 116,584,714 112,324,656
1년 초과 3년 이내 119,993,491 119,617,669
3년 초과 10,582,645 11,805,839
합 계 247,160,850 243,748,164

&cr;

 3. 제재 등과 관련된 사항

조치일 조치기관 조치 대상자 조치 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한 대책 비고
2020.06.17 증권선물위원회 ㈜레드캡투어 - 1개월간(2020.06.17 ~2020.07.16)&cr; 증권 발행 제한&cr;- 2021 회계연도에 대하여 증권선물위원회가&cr; 지정하는 감사인에게 외부감사를 받음 제16기(2011년)부터 제21기(2016년)까지&cr;영업활동현금흐름 과대계상&cr;&cr;: 신규 차량을 취득하기 위한 현금지급액을&cr; 현금흐름표상 영업활동현금흐름(유출)으로&cr; 분류해야 하나 투자활동현금흐름(유출)&cr; 으로 잘못 분류함 舊 외부감사 및 회계&cr;등에 관한 규정 제55조 수정조치 완료 감사절차 및&cr;내부회계관리절차 재확립 -

&cr;

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr;- 해당사항 없음

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
주식회사&cr;레드캡마이스2018-04-05서울특별시 중구 을지로 100, B동 18층이벤트대행업2,441 기업 의결권의&cr;100% 소유미해당Redcaptour Guangzhou &cr;Co., Ltd.2018-08-15Room 606, 81 Ke feng Road, &cr;Huang pu District, Guangzhou 여행알선업331 기업 의결권의&cr;100% 소유미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

&cr;

 2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----4(주)레드캡마이스110111-6711570Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.91440101MA5C45GP95(유)케이케이홀딩스110114-0215770(유)판토스홀딩스110114-0215746
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

&cr;

 3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)
(기준일 : )
(주)레드캡마이스비상장2018년 04월 23일관련사업 영위500,000 100,000 100.0 500,000 - - - 100,000 100.0 500,000 2,440,947 -57,504 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd비상장2018년 08월 15일관련사업 영위336,090 - 100.0 231,455 - - -- 100.0 231,455 331,427 -115,368 PT. REDCAP INDONESIA비상장2008년 02월 26일관련사업 영위113,784 2,260 100.0 - -2,260 - - -- - 20,330 -18,925 (주)조선방송비상장2011년 01월 28일단순투자1,000,000 200,000 0.32 1,010,000 -200,000 -1,010,000 - - - - 303,879,106 19,072,268 - - 1,741,455 --1,010,000 -- - 731,455- -
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(*) 본 보고서 기간 중 (주)조선방송의 지분은 매각하였고, PT. REDCAP INDONESIA는 청산하였습니다.&cr;(*) PT. REDCAP INDONESIA, (주)레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.의 최근 사업연도 재무현황은 2020년말 기준이며, (주)조선방송의 최근 사업연도 재무현황은 2019년말 기준입니다. &cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

&cr; - 해당사항 없음