분기보고서 5.6 (주)레드캡투어

3 Y 110111-1303140

분 기 보 고 서

(제 29 기)

2024년 01월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 레드캡투어
대 표 이 사 :	인 유 성
본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층
	(전 화) 02-2001-4500
	(홈페이지) http://www.redcap.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 이충희
	(전 화) 02-2001-4500

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	4
3. 자본금 변동사항	-----------------------	5
4. 주식의 총수 등	-----------------------	5
5. 정관에 관한 사항	-----------------------	7
II. 사업의 내용	-----------------------	14
1. 사업의 개요	-----------------------	14
2. 주요 제품 및 서비스	-----------------------	14
3. 원재료 및 생산설비	-----------------------	15
4. 매출 및 수주상황	-----------------------	17
5. 위험관리 및 파생거래	-----------------------	19
6. 주요계약 및 연구개발활동	-----------------------	20
7. 기타 참고사항	-----------------------	21
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	26
1. 요약재무정보	-----------------------	26
2. 연결재무제표	-----------------------	30
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	36
4. 재무제표	-----------------------	78
5. 재무제표 주석	-----------------------	84
6. 배당에 관한 사항	-----------------------	123
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-----------------------	124
8. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	126
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	131
V. 회계감사인의 감사의견 등	-----------------------	132
1. 외부감사에 관한 사항	-----------------------	132
2. 내부통제에 관한 사항	-----------------------	133
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	134
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	134
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	138
3. 주주총회 등에 관한 사항	-----------------------	139
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	142
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	145
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------	145
2. 임원의 보수 등	-----------------------	146
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	148
X. 대주주 등과의 거래내용	-----------------------	149
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	151
1. 공시내용 진행 및 변경사항	-----------------------	151
2. 우발부채 등에 관한 사항	-----------------------	151
3. 제재 등과 관련된 사항	-----------------------	153
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	-----------------------	154
XII. 상세표	-----------------------	156
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	-----------------------	156
2. 계열회사 현황(상세)	-----------------------	156
3. 타법인출자 현황(상세)	-----------------------	157
【 전문가의 확인 】	-----------------------	157
1. 전문가의 확인	-----------------------	157
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	158

【 대표이사 등의 확인 】

2024.11.14_대표이사등의확인_1.jpg 2024.11.14_대표이사등의확인_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

-----2--2-2--2-

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 국문 : 주식회사 레드캡투어- 영문 : RedcapTour Co., Ltd. 3) 설립일자 및 존속기간- 1992년 12월 22일 주식회사 범한여행 설립- 2007년 2월 28일 주식회사 미디어솔루션과 합병 - 2007년 4월 1일 물적분할 (분할회사명: 주식회사 미디어솔루션) 4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층전화번호 : 02-2001-4500홈페이지 : http://www.redcap.co.kr 5) 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

6) 주요사업의 내용당사는 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업 및 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.또한, 종속회사인 레드캡마이스를 통해 이벤트대행업을 영위하고 있으며, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.를 통해 현지에서 여행알선 및 그와 관련된 사업을 영위하고 있습니다.기타 자세한 내용은 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

7) 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상 등	평가대상의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고
2020.12.24	기업어음(CP)	A3+	NICE신용평가	정기평가	-
2020.12.23	기업어음(CP)	A3+	한국기업평가	정기평가	-
2020.06.29	기업어음(CP)	A3+	한국기업평가	본평가	-
2020.06.29	기업어음(CP)	A3+	NICE신용평가	본평가	-

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.

주1) 한국기업평가

등급기호	등급의 정의
A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다.
A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 저하될 가능성이 내포되어 있다.
B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.
※ A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.

주2) NICE신용평가

단기신용등급	정의
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
C	적기상환능력이 의문시됨.
D	지급불능상태에 있음.
※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음.

8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2007년 03월 14일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 공시대상기간 본점소재지의 변경 내역이 없습니다.

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

2020년 03월 27일정기주총사내이사 김성일--2021년 03월 26일정기주총-사외이사 심재혁-2022년 03월 25일정기주총사내이사 이충희기타비상무이사 김성일감사 윤흥열사내이사 인유성사내이사 김성일 사임사외이사 여성구 임기만료사외이사 윤흥열 임기만료2022년 03월 25일--대표이사 인유성이사회2023년 08월 05일---사외이사 심재혁 당연퇴임2024년 03월 22일정기주총사외이사 차천수--

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

3) 최대주주의 변동

(2024.09.30 현재)

기 초			기 말			비 고
최대주주	소유주식수	지분율	최대주주	소유주식수	지분율
KOO BENNETT(구본호) 외 7인	6,394,297	74.44 %	KOO BENNETT(구본호) 외 7인	6,394,297	74.44 %	-

4) 상호의 변경

- 2007년 1월 11일 : 주식회사 레드캡투어

3. 자본금 변동사항

당사는 공시대상기간 중 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	29기(2024년 3분기말)
보통주	발행주식총수	8,589,480
	액면금액	500
	자본금	4,294,740,000
우선주	발행주식총수	-
	액면금액	-
	자본금	-
합계	자본금	4,294,740,000

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 8,589,480주이며 유통주식수는 자기주식 229,069주를 제외한 보통주 8,360,411주입니다.

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주30,000,000 30,000,000 -8,589,480 8,589,480 -- - -- - -- - -- - -- - - 8,589,480 8,589,480 -229,069 229,069 - 8,360,411 8,360,411 -

구 분		주식의 종류		비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주229,069---229,069-우선주------보통주229,069---229,069-우선주------보통주------우선주------보통주229,069---229,069-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

직접 처분2023년 03월 27일2023년 06월 24일100,000100,000100.002023년 06월 13일직접 처분2023년 06월 26일2023년 07월 31일57,06357,063100.002023년 06월 30일

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
	시작일	종료일

* 당사는 유통주식수 확대를 위해 자기주식 100,000주의 처분을 결정하였습니다. 자세한 내용은 2023년 3월 24일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참조하시기 바랍니다. * 당사는 임직원에 대한 자기주식 상여지급을 위해 자기주식 57,063주의 처분을 결정하였습니다. 자세한 내용은 2023년 6월 15일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참조하시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

1) 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 22일이며, 제28기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

2) 정관 변경 이력

2024년 03월 22일제28기 정기주주총회제2조 (목적)제47조 (이익배당)- 사업목적 추가 (정보서비스업, 정보서비스제공업)- 배당절차 개선사항 반영2023년 03월 24일제27기 정기주주총회제2조 (목적)- 사업목적 추가 (중고자동차 수출입업)2022년 03월 25일제26기 정기주주총회제2조 (목적)제10조의2 (주식매수선택권)제10조의5 (우리사주매수선택권)제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제17조 (소집시기)제32조의2 (이사의 의무)제34조 (이사회의 구성과 소집)제36조 (이사회의 의사록)제36조의2 (위원회) 제40조 (감사위원회의 구성) 제40조의2 (감사위원의 분리 선임ㆍ해임)제41조 (감사위원회 대표의 선임) 제42조 (감사위원회의 직무 등)제43조 (감사록)제43조의2 (감사의 보수와 퇴직금)제45조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)제45조의2 (외부감사인의 선임)제47조 (이익배당)- 사업목적 추가 (시설대여업, 위치정보사업, 위치기반서비스업)- 인용조문 변경- 중복 조항 삭제- 전자증권법 시행으로 주주명부의 폐쇄기간이 불필요- 인용조항 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사위원회 폐지에 따라 조항 삭제- 감사 선임에 따른 변경- 감사위원회 폐지에 따라 조항 삭제- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 신설- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 근거조항 수정

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

3) 사업목적가. 사업목적 현황

1 일반여행 알선업 영위2 전문휴양업 미영위3 관광편의시설업 영위4 항공운송 대리점업 영위5 국내외 손해보험 대리점업 미영위6 자동차 대여사업 영위7 자동차 정비업 영위8 전자상거래 및 통신판매업 영위9 통신기기 판매업 미영위10 부동산 임대업 및 전대업 영위11 중고자동차매매업 영위12 자동차임대사업영위13 운송업미영위14 주차장 운영업미영위15 자동차 부품 및 부속품 판매업미영위16 전시 및 행사대행업영위17 교육 서비스업 미영위18 호텔업미영위19 문화행사업영위20 컨벤션기획업영위21 국제회의기획업영위22 인력공급업미영위23 스포츠마케팅업미영위24 이벤트대행업영위25 각종 행사 시 진행, 기획 및 알선 이벤트업영위26 여행용품 도매 및 여행용품 중개업미영위27 상품권 판매업영위28 별정 통신사업영위29 시설대여업미영위30 위치정보사업영위31 위치기반서비스업영위32 중고자동차 수출입업영위33정보서비스업영위34정보서비스제공업영위35 위 각호의 사업과 관련된 해외사업영위36 위 각호의 부대하는 일체의 사업영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

나. 사업목적 변경 내용

추가2022.03.25-29. 시설대여업추가2022.03.25-30. 위치정보사업추가2022.03.25-31. 위치기반서비스업추가2023.03.24-32. 중고자동차 수출입업추가2024.03.22-33. 정보서비스업추가2024.03.22-34. 정보서비스제공업

구분	변경일	사업목적
		변경 전	변경 후

다. 사업목적 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성

구 분	추가된 사업목적	진출 목적
1	시설대여업	자동차 시설대여업 진출
2	위치정보사업	위치정보를 활용한 차량관제서비스 제공 및 사업화
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	매각판로 다각화
5	정보서비스업	모빌리티 서비스 진행
6	정보서비스제공업

(2) 사업목적 변경제안 주체 - 위 사업목적 변경목적에 따라 이사회를 통해 진행되었습니다. (3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

- 위 사업목적 변경은 사업 확장성 및 경쟁력 강화, 수익성 제고 등을 위한 것으로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 거의 없습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

1 시설대여업2022.03.252 위치정보사업2022.03.253 위치기반서비스업2022.03.254 중고자동차 수출입업2023.03.245정보서비스업2024.03.226정보서비스제공업2024.03.22

구 분 사업목적 추가일자

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

구 분	추가된 사업목적	진출 목적
1	시설대여업	시설대여업 진출을 통한 사업 경쟁력 강화
2	위치정보사업	차량 관제 서비스 제공 및 새로운 수익모델 창출
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	매각판로 다각화를 통한 수익성 제고
5	정보서비스업	모빌리티 서비스 제공을 통한 사업 경쟁력 강화
6	정보서비스제공업

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

구 분	추가된 사업목적	시장의 주요 특성	규모 및 성장성
1	시설대여업	공유 경제 개념으로 자산의 시설물이나 장비를 대여하여 부가 수익을 창출하거나, 필요한 시설물을 다른 개인들로부터 대여하는 형태로 시장이 확장되고 있습니다.	2022년 말 기준 자동차 리스시장 규모는 약 15조 원이며, 최근 5개년 평균 성장률은 10%(리스 실행액 기준)입니다. 2022년 말 기준 캐피탈사들의 자동차할부금융 잔액은 30조 333억 원으로 2021년 대비 7.4% 증가했고, 2022년 말 기준 카드사들이 보유한 자동차할부금융 잔액은 10조 6,909억 원으로 2021년 대비 9.5% 증가했습니다. (출처: 금융감독원 금융통계정보시스템)
2	위치정보사업	위치 정보를 수집, 가공하여 이를 기반으로 다양한 서비스를 제공하는 비즈니스이며 최근 운송, 물류 업계에서 하나의 혁신 분야로 주목받고 있습니다.	2022년 국내 차량 관제·관리 시스템(FMS, Fleet Management System) 시장 규모는 약 4조 원입니다. 2022년 글로벌 차량 관제·관리 시스템(FMS) 시장 규모는 225억 달러(약 34조 원)에서 2027년까지 524억 달러(약 69조 원)로 매년 15.5%씩 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 차량 관제·관리 시스템(FMS, Fleet Management System)은 차량의 효율성, 안전성을 높이고, 비용과 시간 절감 및 환경에 미치는 영향을 줄이는 등 다양한 장점이 있어 다수의 차량을 운영하는 업체들의 수요가 증가하고 있습니다. (출처: 마켓스앤드마켓스)
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	국가마다 수출입 규제, 환율, 해상운임 등이 달라 이에 따른 영향과 국내 및 국제 시장의 변동성이 존재합니다.	2023년 연간 중고차 수출대수는 약 639천대로 전년 대비 57.8% 증가했습니다. 2023년 연간 중고차 수출금액은 47.8억 달러로 전년 대비 61.6% 증가했습니다. (출처: 한국무역협회)
5	정보서비스업	기술의 발전과 함께 변화하고 있으며, 전문 지식을 필요로 하는 서비스를 제공합니다. 기업은 더 나은 전략을 수립하고 시장에서의 성공을 도모할 수 있습니다.	정보서비스 시장은 2023~2028년 856억 1,000만 달러(약 117조 원)로 예측되며 예측 기간 동안 9.14%의 CAGR로 성장할 것으로 예상됩니다. 정보 관리 분야에서 AI의 출현이 향후 몇 년 동안 서비스 시장 성장을 주도할 주요 요인 중 하나라고 분석했습니다. 또한, 정보 서비스 제공업체가 제공하는 제품에 빅데이터를 통합하고, BFSI 부문과 친환경 이니셔티브의 확대가 시장의 큰 수요를 창출할 것으로 예상했습니다. (출처: TechNavio Reserch)
6	정보서비스제공업

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

구 분	추가된 사업목적	투자 및 예상 자금소요액	투자자금 조달원천	예상투자회수기간
1	시설대여업(주1)	-	-	-
2	위치정보사업	시스템 개발 3억원, 유지보수비용 연간 1.3억원	-	4년
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	별도 투자금액 없음	해당없음	해당없음
5	정보서비스업	별도 투자금액 없음	해당없음	해당없음
6	정보서비스제공업

주1) 시설대여업은 회사의 추진여부가 결정되지 않아 불확실성이 존재합니다. 보고서 제출일 기준 현재 해당 업종에 대해 1년 내 추진 계획이 없고, 신규 사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 등이 배분되어 있지 않으며, 이로 인한 조달원천 및 투자 회수기간 등이 존재하지 않습니다. (4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

구 분	추가된 사업목적	조직 및 인력구성 현황	연구개발활동 내역	제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부	매출 발생여부 등
1	시설대여업(주1)	-	-	-	미발생
2	위치정보사업	기존 렌터카 및 업무혁신조직에서 실행 예정	시스템 개발 완료, 테스트 및 기능 개선 진행	사업 관련 인허가 완료	매출 발생
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	기존 중고차 판매 조직에서 실행 예정	-	사업 인허가 완료중고차 수출 채널 확보	매출 발생
5	정보서비스업	기존 렌터카 및 업무혁신조직에서 실행 예정	시스템 개발 완료, 테스트 및 기능 개선 진행	사업 관련 인허가 완료	매출 발생
6	정보서비스제공업

주1) 시설대여업은 회사의 추진여부가 결정되지 않아 불확실성이 존재합니다. 보고서 제출일 기준 현재 해당 업종에 대해 1년 내 추진 계획이 없으며, 조직 및 인력구성, 연구개발활동, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 등이 존재하지 않습니다. (5) 기존 사업과의 연관성

구 분	추가된 사업목적	기존 사업과의 연관성
1	시설대여업	기존 자동차 대여사업과 보완 관계
2	위치정보사업	기존 자동차 대여사업과 시너지 효과
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	중고자동차 매매수익률 제고
5	정보서비스업	기존 자동차 대여사업과 시너지 효과
6	정보서비스제공업

(6) 주요 위험

구 분	추가된 사업목적	주요 위험
1	시설대여업	금리변동, 신용위험
2	위치정보사업	개인정보보호 및 보안
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	환율변동, 국외 경기변동 위험
5	정보서비스업	개인정보보호 및 보안
6	정보서비스제공업

(7) 향후 추진계획

구 분	추가된 사업목적	향후 추진계획
1	시설대여업(주1)	-
2	위치정보사업	매출 발생
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	매출 발생
5	정보서비스업	매출 발생
6	정보서비스제공업

주1) 시설대여업은 회사의 추진여부가 결정되지 않아 불확실성이 존재하며, 보고서 제출일 기준 현재 해당 업종에 대해 1년 내 추진 계획이 없습니다. (8) 미추진 사유

구 분	추가된 사업목적	미추진 사유
1	시설대여업	금리 상승, 금융시장 불안정성 및 사업성 측면에서 보류 중이며, 현재는 기존 사업에 집중할 예정입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 용역의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다.

사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

부문	회사	사업 내용	주요고객	매출액(제29기 3분기)
렌터카사업부문	(주)레드캡투어	차량대여, 중고자동차 매매	(주)제이케이오토모빌, (주)오토핸즈 오토인사이드LG전자(주), (주)LG유플러스, (주)오토플래닛 등	237,437
여행사업부문	(주)레드캡투어,(주)레드캡마이스,Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	여행알선, 항공권위탁판매,호텔알선, 행사기획/주관	LG전자(주), 엘지디스플레이(주), (주)E1(주)LG에너지솔루션, (주)대한항공, 아시아나항공(주) 등	30,158

2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품, 서비스의 내용여행사업부문은 여행알선, 항공권 위탁판매 등의 서비스를 제공하고 있으며, 렌터카사업부문은 차량대여 서비스, 중고차량의 매매 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

사업부문	회사	주요 재화 및 용역
렌터카사업부문	(주)레드캡투어	차량대여, 차량관리서비스, 사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등
여행사업부문	(주)레드캡투어,(주)레드캡마이스,Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행,국내외 관광여행상품 제작 및 판매,MEETING / INCENTIVES / CONVENTION / EXHIBITION

2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분		제29기 3분기		제28기 3분기
		금 액	비중	금 액	비중
렌터카사업부문	차량대여, 계약만기차량 매각	237,437	88.7	221,158	88.7
여행사업부문	항공권, 여행상품 등	30,158	11.3	28,114	11.3
합 계	합계	267,595	100.0	249,272	100.0

3. 원재료 및 생산설비

1) 사업장 현황당사는 서울 을지로에 위치한 본사를 포함하여 국내외에 총 28개의 사업장을 보유하고 있습니다.

	구 분	소유형태	소재지
1	본점	임차	서울시 중구
2	을지로지점	임차	서울시 중구
3	트윈지점	임차	서울시 영등포구
4	강남타워지점	임차	서울시 강남구
5	강서지점	자가	서울시 강서구
6	수원지점	임차	경기도 수원시
7	인천지점	임차	인천시 계양구
8	구미지점	임차	경북 구미시
9	부산지점	임차	부산시 해운대구
10	창원지점	임차	경남 창원시
11	청주지점	임차	충북 청주시
12	광주지점	임차	광주시 서구
13	대구지점	임차	대구시 수성구
14	울산지점	임차	울산시 남구
15	여수지점	임차	전남 여수시
16	원주지점	임차	강원도 원주시
17	제주지점	임차	제주특별자치도 제주시
18	전주지점	임차	전북 전주시
19	안양지점	임차	안양시 동안구
20	아산지점	임차	충남 아산시
21	김포지점	자가	경기도 김포시
22	유성지점	임차	대전시 유성구
23	세종지점	임차	세종특별자치시 갈매로
24	고양지점	임차	경기도 고양시
25	용인지점	임차	경기도 용인시
26	천안지점	임차	충남 천안시
27	레드캡마이스	임차	서울시 중구
28	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	임차	중국 광저우
합 계

2) 기타 영업용 설비당사는 여행 및 렌터카 사업의 영위를 위해서 다음과 같은 유형자산을 보유하고 있습니다. 유형자산 중 차량운반구는 렌터카 정비차량 및 임직원 업무용 차량으로 구성되어 있으며, 대여사업차량은 본 보고서 작성일 현재 대여중인 차량입니다. 또한, 건설중인자산은 대여사업차량 구매를 위해 선지급한 것이며, 기타의 유형자산은 컴퓨터 등 집기/비품으로 구성되어 있습니다.가. 당기와 전기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,266,897	1,358,171	586,937,345	756,485	9,388,033	614,117,219
취득	-	12,016	182,234	-	169,053	116,492,656	116,855,959
대체	-	-	-	123,754,506	-	(123,754,506)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,180,524)	-	-	(48,180,524)
처분 등	-	-	(9,924)	(118,981)	(272)	-	(129,177)
감가상각	-	(35,097)	(234,208)	(108,386,561)	(262,672)	-	(108,918,538)
손상차손환입	-	-	-	24,955	-	-	24,955
환산외환차이	-	-	-	-	13	-	13
분기말 순장부금액	14,410,288	1,243,816	1,296,273	554,030,740	662,607	2,126,183	573,769,907
취득원가	14,410,288	1,871,878	2,240,245	866,104,435	2,053,234	2,126,183	888,806,263
정부보조금	-	-	-	(21,845,228)	-	-	(21,845,228)
감가상각누계액	-	(628,062)	(943,972)	(290,199,949)	(1,390,627)	-	(293,162,610)
손상차손누계액	-	-	-	(28,518)	-	-	(28,518)

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,313,393	1,356,127	497,264,868	798,754	9,779,509	524,922,939
취득	-	-	287,329	-	222,966	222,189,813	222,700,108
대체	-	-	-	218,793,261	-	(218,793,261)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,135,660)	-	-	(48,135,660)
처분 등	-	-	(9,706)	(79,697)	(1,254)	-	(90,657)
감가상각	-	(34,872)	(206,690)	(99,637,504)	(250,623)	-	(100,129,689)
손상차손	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)
환산외환차이	-	-	-	-	8	-	8
분기말 순장부금액	14,410,288	1,278,521	1,427,060	568,124,858	769,851	13,176,061	599,186,639
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,135,321	857,501,082	1,929,733	13,176,061	891,012,346
정부보조금	-	-	-	(22,000,692)	-	-	(22,000,692)
감가상각누계액	-	(581,340)	(708,261)	(267,295,122)	(1,159,882)	-	(269,744,605)
손상차손누계액	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)

나. 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.다. 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등렌터카사업 및 여행사업 활성화를 위해 차량매입 등의 투자를 지속적으로 확대할 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

1) 영업수익 실적당사의 영업수익은 사업부문을 기준으로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 렌터카사업부문은 일정기간 차량을 대여하여 얻는 차량대여수입과 대여기간이 만료된 중고차량을 매각함으로써 발생하는 중고자동차매매수입으로 구분됩니다. 렌터카사업부문의 수익 인식은 총액기준입니다. 여행사업부문은 세부적으로 다양한 여행상품을 판매하여 얻는 여행알선수입, 항공권등을 판매하여 얻는 매표수입과 각종 이벤트를 기획, 행사하는 이벤트알선수입으로 구분됩니다. 여행알선수입과 매표수입의 인식은 순액기준으로 총거래액이 아닌 당사가 얻게되는 수수료에 해당하는 금액만을 영업수익으로 계상하고 있습니다.영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	회사	사업 내용		제29기 3분기		제28기 3분기
				영업수익	비중(%)	영업수익	비중(%)
렌터카사업부문	(주)레드캡투어	차량대여, 차량관리서비스,사고처리 업무대행 서비스,중고자동차매매 등	수출	-	-	-	-
			내수	237,437	88.7	221,158	88.7
			소계	237,437	88.7	221,158	88.7
여행사업부문	(주)레드캡투어,(주)레드캡마이스,Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	법인 출장자를 위한 여행수속,항공권/호텔예약 대행, MICE,국내외 관광여행상품 제작 및 판매 등	수출	-	-	-	-
			내수	30,158	11.3	28,114	11.3
			소계	30,158	11.3	28,114	11.3
합 계			수출	-	-	-	-
			내수	267,595	100.0	249,272	100.0
			합계	267,595	100.0	249,272	100.0

2) 판매방법과 판매전략당사는 본점을 포함한 국내외 28곳의 사업장과 다양한 네트워크를 통해 대고객 판매를 병행함으로써 렌터카사업과 여행사업의 확고한 영업망을 보유하였고, 고품격 서비스를 바탕으로 우량기업들과 파트너쉽을 구축했습니다.렌터카사업은 법인과 개인을 대상으로 3~4년 장기렌탈상품을 중점적으로 판매하는 전략을 구사하고 있으며, 이는 안정적인 고부가가치 창출에 크게 이바지하고 있습니다.여행사업은 항공권, 호텔, MICE(Meeting, Incentive, Convention, Exhibition) 등의 상품군을 법인고객과 임직원들에게 제공하고 있으며, 글로벌 출장여행사 AMEX(American Express Global Business Travel)와의 제휴를 통한 수익원을 확보하고 있습니다. 고품격 이미지 획득을 위한 마케팅활동과 상품개발을 강화하는 판매전략을 취하고 있으며, 안정적인 항공권 판매사업을 바탕으로 국제회의 유치사업, 이벤트사업 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

2) 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
부채총계	488,428,294	538,514,978
자본총계	212,065,581	204,247,526
부채비율	230.32%	263.66%

6. 주요계약 및 연구개발활동

1) 연구개발활동 개요 및 연구개발 담당조직

당사는 생산성 증대 및 관리회계 신뢰성 증대, 신규사업에의 역량 집중을 통한 매출증대, 시장변화에 능동적 대응, 고객 접근성 강화 등의 전략적인 목표달성을 위하여 회사 내부 업무혁신담당 조직과 외주 용역을 통해 렌터카사업과 여행사업에 필요한 시스템을 구축하고 있습니다. 2) 연구개발 실적

연구활동명	개발기간	내용
BTMS/OBT 항공 조회 시, 항공사별 부가 옵션 선택 기능 개발	2024.05 ~ 2024.09	BTMS/OBT 항공 조회 시, 아마데우스 기반으로 한 항공사별 부가 옵션 선택 기능 개발 (브랜디드페어 기능)
렌터카 상담센터 직원용 자가 학습형 챗봇 시스템 구축	2024.04 ~ 2024.08	렌터카 상담센터 직원의 업무 표준화 및 신속/정확한 응대를 통한 고객 서비스 품질 향상 추진
ESG 경영 확대를 위한 차량 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공	2024.04 ~ 2024.05	차량별, 계약조건별 차량 운행시 예상 탄소배출량을 견적서 내 표기, 고객에게 전달하여 ESG 경영활동에 기여
차량 주기별 순회정비 점검 항목 관리 시스템 구축	2023.10 ~ 2023.12	차량의 운행기간, 주행거리에 따른 구간별 점검 항목의 선정/등록/관리를 통해 차량 관리 서비스 강화
ESG 경영 추진을 위한 항공 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공	2023.08 ~ 2023.10	항공 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공을 통해 지속 가능 여행에 대한 고객 인식 재고 및 자사의 책임 의식 강화
차량 수출 매각 시스템 내부 구축	2023.08 ~ 2023.10	매각 경로 확대를 통한 수익구조 / 시장 다각화 및 자원의 지속 활용 관점의 사업 추진
무상 수리 및 리콜 대상 차량 관리 시스템 내부 구축	2023.04 ~ 2023.07	대상 정보의 내부 관리 및 고객 고지를 위한 시스템 구축을 통해 차량 안정성 확보에 대한 기업 의무 충실 이행
네트워크 접근 제어 (NAC : Network Access Control) 솔루션 도입	2023.01 ~ 2023.03	비인가 기기 및 IP에 대한 접근통제를 위한 네트워크 접근 제어 솔루션 구축
레드캡 기업출장 Application 고도화 구축	2022.08 ~ 2023.03	기업출장 App 내 "레드캡 라운지" 서비스 강화
Amaranth10 연동 구축	2022.08 ~ 2023.03	더존비즈온의 플랫폼비즈니스인 Amaranth10 연동 구축
로보틱 처리 자동화(RPA) 도입	2022.06	데이터 수집, 입력, 비교, 처리 등의 단순/반복 업무에 대한 RPA 도입
통합 차량 관제 시스템(FMS) 도입	2021.12 ~ 2022.12	IoT 기반 통합 차량 관제 시스템 도입을 위한 기술 검증 (PoC) 및 시스템 구축
BTMS AI Assistant 구축(레드캡 기업출장 App)	2021.04 ~ 2022.04	출장업무 지원용으로 AI Assistant를 적용한 기업출장 App 구축
차량구독서비스 구축	2020.06 ~ 2021.03	현대자동차 스펙트럼 구독서비스 제휴업무 시스템

7. 기타 참고사항

1) 사업부문별 현황

가. 렌터카사업부문

(산업의 특성)자동차대여업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말합니다. 렌터카사업의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다.

서비스 형태	특 징
단기대여	개인이나 법인의 일시적인 차량수요에 대해 대여사업자의 기존 보유차량을 대여하는 서비스를 제공
장기대여	법인이나 기관 또는 개인이 장기간의 지속적인 차량수요에 대해 대여사업자가 주로 신차를 구매하여 대여하는 서비스를 제공

당사의 주된 서비스인 장기대여의 주요 고객층은 주로 기업체, 공공기관, 금융권, 개인사업자, 일반개인 등으로 차량의 할부구매, 오토리스 등과 비교하여 다음과 같은 장점이 있습니다. - 차량 구매시 필요한 초기 비용(취, 등록세, 보험가입 비용 등) 부담이 낮습니다.- 차량의 출고, 정비, 사고 수리로 인해 발생하는 차량 사용의 제한이 없습니다. - 계약기간동안 월 대여료가 동일하게 발생되어 회계처리가 편리합니다.- 차량 사고로 인한 보험료 변동이 발생되지 않습니다.- 리스와 달리 부채로 분류되지 않아 개인 신용도에 영향을 끼치지 않습니다.- 각종 규제대상(10부제, 차고지증명제등)에서 제외 받을 수 있습니다. (산업의 성장성)렌터카 시장은 신차시장에서의 렌탈 판매 비중이 확대되고 장기대여 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다.전국자동차대여사업조합에 보고된 렌터카 인가대수는 2019년부터 2023년까지 연평균성장률 6.2%를 나타내고 있으며, 2024년 9월말 현재 1,238천여대 입니다.

※ 연도별 렌터카 인가대수

(단위 : 대, %)

구분	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년 9월 말
인가대수	959,057	1,051,280	1,126,191	1,212,902	1,220,960	1,237,700
증가율	12.4	9.6	7.1	7.7	0.7	-

(자료출처 : 서울특별시 자동차대여사업조합)

(경기변동의 특성)장기대여시장은 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과, LPG차량 이용 가능 등에 영향을 받고 있습니다.단기대여시장은 개인의 여가활동과 밀접한 관계가 있기 때문에 여름ㆍ겨울 휴가철, 명절연휴 등 특정한 기간에 수요가 늘어나는 특성이 있습니다. (시장여건)2024년 9월말 자동차대여사업조합에 등록된 당사의 자동차 대수는 24,232대입니다.

※ 자동차 대여사업 - 주요 렌터카업체 차량 등록 대수 (2024.09)

(단위 : 대, %)

업체명	(주)레드캡투어	롯데렌탈(주)	SK렌터카(주)	현대캐피탈(주)	기타	합계
보유대수	24,232	257,098	194,782	158,275	603,313	1,237,700
보유비율	2.0	20.8	15.7	12.8	48.7	100.0

(자료출처 : 서울특별시 자동차대여사업조합)

(경쟁력 요인)당사는 자체 경정비센터를 보유하고 있으며, 전국 25개 지점과 150개 정비 네트워크를 갖추고 있습니다. 또한, GS엠비즈의 오토오아시스 네트워크를 결합해 전국적인 정비 인프라를 구축했습니다. 연중무휴 24시간 콜센터를 운영하고 있으며 이를 통해 고객문의 대응, 사고 접수, 긴급 대차 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 전담 정규직 엔지니어의 책임 정비제도를 시행하고 있으며, 운행주기를 고려한 차량 관리에 전문성을 갖추고 있습니다. 당사의 정비직원은 자동차정비기능사 이상의 자동차 정비 기술과 자격을 보유하고 있습니다. 이와 같은 차별화된 차량 운용 서비스를 통해 안정성과 신뢰도를 인정받아 2018년부터 국가종합전자조달 최우수 등급을 유지하고 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제)자동차대여업은 여객자동차운수사업법에서 국토교통부령으로 그 등록과 등록기준, 대여 가능한 자동차의 종류, 대여약관의 내용에 대하여 규정하고 있습니다.현행 렌터카는 차종이 15인승 이하 승용 및 승합자동차에 국한되며, 외형상 자가용 자동차와 동일하나 번호판에 '허', '하', '호'를 표기하게 됩니다. 사용 목적에 따라 최장 5년까지 고객이 원하는 기간 동안 대여가 가능합니다. (단, 대형은 8년, 15인승 이하 승합자동차의 경우 9년까지 가능-『여객자동차운수사업법 시행령 제40조 1항』)자동차대여업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 나. 여행사업부문(산업의 특성)여행업은 여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행과 관련된 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업으로 관광진흥법에서 구분하고 있는 여러 관광사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. (산업의 성장성)일반적으로 여행객의 해외송출을 통해 수익을 창출하는 Outbound 여행사업은 1989년 해외여행 자율화조치 이후 국민 소득 수준 향상, 주5일제 근무 확산에 따른 여가시간 증대, 인구고령화 등으로 인해 해마다 성장해 왔습니다.

※ 연도별 총 출국자 수

(단위 : 천명, %)

구분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년 9월
총 출국자수	19,310	22,383	26,496	28,696	28,714	4,276	1,223	6,554	22,716	21,197
성장률	20.1	15.9	18.4	8.3	0.1	-85.1	-71.4	436.1	246,6	-

자료출처 : 한국관광공사

(경기변동의 특성) 여행업은 국내외 경기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 테러 및 전쟁, 외교분쟁 및 정국혼란, 질병 및 자연재해 등이 발생하는 지역은 해외여행수요가 감소하는 경향이 있습니다. (시장여건)2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하였습니다. 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과 홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪은 상황에서, 코로나 19의 확산으로 수요 감소의 영향을 받았습니다. 2022년부터 각국의 방역 정책 완화 등 글로벌 경제활동 재개(리오프닝)가 본격화되면서, 여행 수요는 회복세를 보이고 있습니다. (경쟁력 요인)당사는 기업체/단체의 출장, 행사를 전문으로 하는 상용여행사로 BTMS4.0(Business Travel Management System, 출장업무관리시스템), OBT(On-line Booking Tool, 실시간 예약시스템) 등의 차별화된 출장업무관리System과 전문화된 업무능력을 보유하고 있습니다. 국내 대기업과 중견, 중소기업을 포함하는 우량한 법인 거래처를 대상으로 출장자를 위한 항공권/호텔 예약대행 서비스를 제공하고 있으며, 세계1위의 상용여행 전문업체인 AMEX(American Express Global Business Travel)와의 전략적 제휴로 다량의 외국계기업 거래선을 확보하고 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제)관광진흥법에서는 여행업의 종류로 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 관광여행상품을 제작ㆍ판매하며 알선 및 안내 업무를 수행하는 국내여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 해외여행 업무를 수행하는 국내외여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 내국인 및 외국인 대상으로 여행상품의 제작ㆍ판매와 여행자나 시설업자를 위하여 관광객의 유치, 판매, 수배, 안내 등의 업무와 여행수속, 항공권의 판매, 해외여행의 판매 등을 주 업무로 하는 종합여행업으로 분류하고 있으며 등록요건에 구분을 두고 있습니다.

구분	사업 대상	등록요건 (자본금)
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인	5천만원 이상
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인	3천만원 이상
국내여행업	국내를 여행하는 내국인	1.5천만원 이상

※ 관광진흥법 시행령 제5조

여행사업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠수 있습니다. 2) 사업부문별 매출액, 영업손익

(단위 : 백만원)

구 분		제29기 3분기	제28기 3분기
		금 액	금 액
렌터카사업부문	영업수익	237,437	221,158
	영업이익	30,717	25,347
여행사업부문	영업수익	30,158	28,114
	영업이익	4,454	3,715
합 계	영업수익	267,595	249,272
	영업이익	35,171	29,062

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 연결 재무제표에 관한 사항가. 요약 연결 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구 분	제 29 기 3분기말(검토받은 재무제표)	제 28 기말(감사받은 재무제표)	제 27 기말(감사받은 재무제표)
[유동자산]	110,856	107,127	65,236
현금및현금성자산	70,833	63,159	28,897
매출채권및기타채권	28,616	26,940	24,925
재고자산	2,540	4,722	1,644
기타유동금융자산	7	-	-
유동비금융자산	8,860	12,306	9,770
[비유동자산]	589,638	635,636	556,620
기타채권	2,422	2,651	2,623
기타비유동금융자산	5	50	220
비유동비금융자산	1,903	3,082	4,676
유형자산	573,770	614,117	524,923
사용권자산	4,801	6,384	9,904
무형자산	6,256	7,640	13,091
순확정급여자산	49	1,416	1,104
이연법인세자산	432	296	79
자산총계	700,494	742,763	621,856
[유동부채]	262,764	279,763	210,714
[비유동부채]	225,664	258,752	218,416
부채총계	488,428	538,515	429,130
[자본금]	4,295	4,295	4,295
[자본잉여금]	63,349	63,349	63,349
[기타자본구성요소]	(5,056)	(5,056)	(7,722)
[기타포괄손익누계액]	34	27	28
[이익잉여금]	149,444	141,633	132,776
[비지배주주지분]	-	-	-
자본총계	212,066	204,248	192,726

[( )는 부(-)의 수치임]

나. 요약 연결 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )

구 분	제 29 기 3분기(검토받은 재무제표)	제 28 기 3분기(검토받은 재무제표)	제 28 기(감사받은 재무제표)	제 27 기(감사받은 재무제표)
영업수익	267,595	249,272	338,183	262,065
영업이익	35,171	29,062	38,771	36,322
법인세비용차감전계속사업이익	21,163	16,004	20,625	27,093
당기순이익	16,689	12,672	16,636	21,235
지배주주지분순이익	16,689	12,672	16,636	21,235
비지배주주지분순이익	-	-	-	-
총포괄손익	16,178	12,459	16,270	21,184
기본주당이익 (단위 : 원)	1,996	1,531	2,005	2,589
희석주당이익 (단위 : 원)	1,996	1,516	1,991	2,478
연결에 포함된 회사수	2	2	2	2

2) 재무제표에 관한 사항가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구 분	제 29 기 3분기말(검토받은 재무제표)	제 28 기(감사받은 재무제표)	제 27 기(감사받은 재무제표)
[유동자산]	107,443	103,713	61,483
현금및현금성자산	69,965	62,510	28,666
매출채권및기타채권	26,216	24,259	21,453
재고자산	2,540	4,722	1,644
기타유동금융자산	6	-	-
유동비금융자산	8,716	12,222	9,720
[비유동자산]	590,069	636,004	557,731
기타채권	2,465	2,724	3,426
기타비유동금융자산	5	50	219
비유동비금융자산	1,903	3,082	4,676
종속기업투자	649	649	654
유형자산	573,763	614,109	524,915
사용권자산	4,705	6,264	9,752
무형자산	6,242	7,622	13,072
순확정급여자산	0	1,301	1,017
이연법인세자산	337	203	-
자산총계	697,512	739,717	619,214
[유동부채]	261,518	278,049	209,060
[비유동부채]	225,650	258,741	218,405
부채총계	487,168	536,790	427,465
[자본금]	4,295	4,295	4,295
[자본잉여금]	63,349	63,349	63,349
[기타자본구성요소]	(5,056)	(5,056)	(7,722)
[기타포괄손익누계액]	(1)	(1)	(1)
[이익잉여금]	147,757	140,340	131,828
자본총계	210,344	202,927	191,749
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

[( )는 부(-)의 수치임]

나. 요약 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )

구 분	제 29 기 3분기(검토받은 재무제표)	제 28 기 3분기(검토받은 재무제표)	제 28 기(감사받은 재무제표)	제 27 기(감사받은 재무제표)
영업수익	259,518	241,941	327,490	253,321
영업이익	34,690	28,924	38,387	35,883
법인세비용차감전계속사업이익	20,664	15,859	20,223	26,598
당기순이익	16,283	12,542	16,282	20,810
총포괄손익	15,777	12,326	15,926	20,751
기본주당이익 (단위 : 원)	1,948	1,515	1,962	2,537
희석주당이익 (단위 : 원)	1,948	1,501	1,948	2,428

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 29 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 28 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　Ⅰ.유동자산

110,855,553,446

107,127,249,094

　　(1)현금및현금성자산 (주5,26)

70,833,403,247

63,159,054,942

　　(2)매출채권및기타채권 (주5,6,24,26)

28,615,577,451

26,940,072,160

　　(3)재고자산 (주8)

2,539,816,187

4,721,904,139

　　(4)기타유동금융자산 (주5,7,26)

6,683,547

0

　　(5)유동비금융자산 (주9)

8,860,073,014

12,306,217,853

　Ⅱ.비유동자산

589,638,322,030

635,635,255,135

　　(1)기타채권 (주5,6,24,26)

2,421,624,492

2,650,469,286

　　(2)기타비유동금융자산 (주5,7,26)

5,298,700

49,605,332

　　(3)비유동비금융자산 (주9)

1,902,812,860

3,081,946,783

　　(4)유형자산 (주10)

573,769,907,372

614,117,218,810

　　(5)사용권자산 (주11)

4,800,789,169

6,383,862,150

　　(6)무형자산 (주12)

6,255,878,197

7,640,278,926

　　(7)순확정급여자산 (주15)

49,442,327

1,415,862,034

　　(8)이연법인세자산

432,568,913

296,011,814

　자산총계

700,493,875,476

742,762,504,229

부채

　　

　Ⅰ.유동부채

262,763,682,037

279,763,107,446

　　(1)매입채무및기타채무 (주5,13,24,26)

46,024,753,469

65,796,753,584

　　(2)차입금및사채 (주5,14,22,26)

190,408,890,808

190,080,858,975

　　(3)리스부채 (주5,11,22,26)

1,836,940,762

2,474,833,408

　　(4)유동비금융부채 (주9)

20,673,031,171

18,538,754,182

　　(5)유동기타종업원급여부채

1,261,749,729

1,284,741,100

　　(6)당기법인세부채

2,558,316,098

1,587,166,197

　Ⅱ.비유동부채

225,664,612,460

258,751,870,746

　　(1)기타채무 (주5,13,26)

14,198,974,590

16,438,163,231

　　(2)차입금및사채 (주5,14,22,26)

205,127,685,460

235,250,382,742

　　(3)리스부채 (주5,11,22,26)

2,682,507,187

3,730,400,928

　　(4)비유동비금융부채 (주9)

2,207,600,961

2,772,225,780

　　(5)순확정급여부채 (주15)

863,505,915

0

　　(6)비유동기타종업원급여부채

434,253,759

398,866,277

　　(7)기타충당부채

150,084,588

161,831,788

　부채총계

488,428,294,497

538,514,978,192

자본

　　

　Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

212,065,580,979

204,247,526,037

　　(1)자본금 (주1,16)

4,294,740,000

4,294,740,000

　　(2)자본잉여금 (주16)

63,349,316,703

63,349,316,703

　　(3)기타자본구성요소 (주16)

(5,056,306,927)

(5,056,306,927)

　　(4)기타포괄손익누계액 (주16)

33,831,960

27,425,073

　　(5)이익잉여금

149,443,999,243

141,632,351,188

　Ⅱ.비지배지분

0

0

　자본총계

212,065,580,979

204,247,526,037

자본과부채총계

700,493,875,476

742,762,504,229

제 29 기 3분기말 제 28 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익 (주17)

83,140,886,275

267,595,310,080

84,070,932,804

249,271,743,137

Ⅱ.영업비용 (주18)

73,183,889,814

232,424,664,381

74,343,002,492

220,209,466,855

Ⅲ.영업이익

9,956,996,461

35,170,645,699

9,727,930,312

29,062,276,282

Ⅳ.금융수익 (주19)

515,868,668

1,660,771,708

277,721,444

812,802,153

Ⅴ.금융비용 (주19)

5,135,749,235

15,616,135,978

5,001,540,670

13,728,800,073

Ⅵ.기타영업외수익 (주20)

56,731,103

198,030,899

129,151,339

293,066,508

Ⅶ.기타영업외비용 (주20)

146,307,724

250,370,971

29,186,712

434,916,038

Ⅷ.법인세비용차감전순이익

5,247,539,273

21,162,941,357

5,104,075,713

16,004,428,832

Ⅸ.법인세비용(수익)

1,091,070,518

4,474,284,951

1,047,371,825

3,332,157,193

Ⅹ.당기순이익(손실)

4,156,468,755

16,688,656,406

4,056,703,888

12,672,271,639

XI.기타포괄손익

(165,722,705)

(510,190,464)

200,631,601

(213,000,693)

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(164,422,896)

(516,523,651)

198,138,207

(215,425,745)

　　1.순확정급여부채의 재측정요소 (주15)

(164,428,496)

(516,597,351)

198,116,407

(215,449,845)

　　2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

5,600

73,700

21,800

24,100

　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(1,299,809)

6,333,187

2,493,394

2,425,052

　　1.해외사업환산손익 (주16)

(1,299,809)

6,333,187

2,493,394

2,425,052

XⅡ.당기총포괄손익

3,990,746,050

16,178,465,942

4,257,335,489

12,459,270,946

XⅢ.포괄손익의 귀속

　　　　

　(1)지배기업의 소유주지분

3,990,746,050

16,178,465,942

4,257,335,489

12,459,270,946

　(2)비지배지분

0

0

0

0

XIV.주당순이익 (주21)

　　　　

　(1)기본주당순이익 (단위 : 원)

497

1,996

485

1,531

　(2)희석주당순이익 (단위 : 원)

497

1,996

485

1,516

	제 29 기 3분기		제 28 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(7,722,189,489)

27,800,257

132,776,765,244

192,726,432,715

0

192,726,432,715

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

12,672,271,639

12,672,271,639

0

12,672,271,639

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15)

0

0

0

0

(215,449,845)

(215,449,845)

0

(215,449,845)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주16)

0

0

0

24,100

0

24,100

0

24,100

Ⅴ.해외사업환산손익 (주16)

0

0

0

2,425,052

0

2,425,052

0

2,425,052

Ⅵ.자기주식 처분

0

0

2,633,601,150

0

0

2,633,601,150

0

2,633,601,150

Ⅶ.배당금의 지급

0

0

0

0

(7,414,425,800)

(7,414,425,800)

0

(7,414,425,800)

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(5,088,588,339)

30,249,409

137,819,161,238

200,404,879,011

0

200,404,879,011

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(5,056,306,927)

27,425,073

141,632,351,188

204,247,526,037

0

204,247,526,037

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

16,688,656,406

16,688,656,406

0

16,688,656,406

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15)

0

0

0

0

(516,597,351)

(516,597,351)

0

(516,597,351)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주16)

0

0

0

73,700

0

73,700

0

73,700

Ⅴ.해외사업환산손익 (주16)

0

0

0

6,333,187

0

6,333,187

0

6,333,187

Ⅵ.자기주식 처분

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅶ.배당금의 지급

0

0

0

0

(8,360,411,000)

(8,360,411,000)

0

(8,360,411,000)

2024.09.30 (Ⅷ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(5,056,306,927)

33,831,960

149,443,999,243

212,065,580,979

0

212,065,580,979

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

50,840,184,427

(54,902,179,899)

　(1)영업에서 창출된(사용된) 현금 (주22)

66,738,645,785

(37,010,521,247)

　(2)이자의 수취

1,734,901,146

643,754,711

　(3)이자의 지급

(14,977,584,055)

(12,495,482,491)

　(4)법인세의 납부

(2,655,778,449)

(6,039,930,872)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(2,194,216,563)

683,272,259

　(1)장단기대여금의 회수

5,151,510

10,000,000

　(2)보증금의 감소

272,355,000

42,140,540

　(3)유형자산의 처분

32,818,182

133,362,728

　(4)무형자산의 처분

0

1,300,000,000

　(5)장단기대여금의 증가

(5,000,000)

(40,000,000)

　(6)보증금의 증가

(49,108,250)

(36,847,900)

　(7)유형자산의 취득

(363,304,005)

(510,295,632)

　(8)무형자산의 취득

(2,087,129,000)

(215,087,477)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(40,975,636,257)

79,175,160,760

　(1)장기차입금의 차입

119,542,007,458

165,694,683,895

　(2)자기주식의 처분

0

1,674,942,750

　(3)사채의 발행

31,442,460,000

27,510,900,000

　(4)예수보증금의 증가

1,749,294,139

3,543,114,716

　(5)유동성장기차입금의 상환

(156,145,067,174)

(98,329,613,480)

　(6)예수보증금의 감소

(2,242,353,830)

(1,876,063,101)

　(7)사채의 상환

(25,000,000,000)

(8,000,000,000)

　(8)리스부채의 상환

(1,961,565,850)

(3,628,378,220)

　(9)배당금의 지급

(8,360,411,000)

(7,414,425,800)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가

7,670,331,607

24,956,253,120

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산

63,159,054,942

28,896,775,459

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

4,016,698

3,587,729

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

70,833,403,247

53,856,616,308

제 29 기 3분기 제 28 기 3분기

3. 연결재무제표 주석

제 29 기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재

제 28 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

주식회사 레드캡투어와 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

주식회사 레드캡투어(이하 '연결회사' 또는 '지배기업')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

연결회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.

수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
KOO BENNETT(구본호)	3,297,123	38.39
조원희	3,039,266	35.38
기타	2,253,091	26.23
합 계	8,589,480	100.00

(2) 연결대상 종속기업 현황

종속기업	소재지	지배지분율		결산월	주요사업	지배관계근거
		2024.09.30	2023.12.31
주식회사 레드캡마이스	대한민국	100%	100%	12월	서비스업	의결권의 과반수 초과보유
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	중국	100%	100%	12월	여행알선업	의결권의 과반수 초과보유

(3) 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전)① 당분기말 및 당분기

(단위: 천원)

종속기업	2024.09.30			2024년 3분기
				3개월			누적
	자산	부채	자본	매출	순손익	포괄손익	매출	순손익	포괄손익
주식회사 레드캡마이스	4,038,629	1,798,219	2,240,410	2,332,266	150,897	144,792	8,317,200	430,852	419,995
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	142,763	12,827	129,936	28,231	(12,627)	(13,927)	93,078	(24,931)	(18,598)

② 전기말 및 전분기

(단위: 천원)

종속기업	2023.12.31			2023년 3분기
				3개월			누적
	자산	부채	자본	매출	순손익	포괄손익	매출	순손익	포괄손익
주식회사 레드캡마이스	4,114,497	2,294,082	1,820,415	2,479,822	85,193	90,968	7,524,510	136,789	137,536
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	162,497	13,963	148,534	40,542	2,150	4,644	134,284	(6,406)	(3,981)

(4) 연결대상범위의 변동당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보 연결회사의 보고부문은 제공하는 서비스와 수익창출자산을 근거로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 각 부문은 별도로 운영ㆍ관리 되고 있으며, 최고영업의사결정자에게 이를 기준으로 보고하고 있습니다. 렌터카사업부문은 대여사업차량의 대여 및 렌트기간이 종료된 중고차매각으로 이루어져 있으며, 여행사업부문은 여행상품의 판매와 출장 및 여행으로 인한 숙박시설 알선 및 항공권 등 매표행위로 이루어져 있습니다.각 보고부문의 영업에 관한 정보는 아래에 포함되어 있으며, 성과는 연결회사의 최고경영자에 의해 검토된 내부보고자료에 포함된 부문의 연결손익에 기초하여 측정됩니다. 부문이익은 경영진이 특정부문의 결과를 동종업계의 다른 기업과 비교하는데 있어 유용한 정보라고 판단하기 때문에 이를 측정하여 성과비교에 이용하고 있습니다.한편, 부문별 정보 중 부문자산 및 부문부채에 관한 사항은 최고경영자에게 정기적으로 보고되지 않으므로 별도 공시하지 아니합니다.

(1) 수익 창출 유형 및 주요고객

보고부문	주요 수익 유형	주요고객
렌터카사업부문	차량대여, 중고자동차 매매	(주)제이케이오토모빌, (주)오토핸즈 오토인사이드LG전자㈜, ㈜LG유플러스, ㈜오토플래닛 등
여행사업부문	여행알선, 항공권위탁판매,호텔알선, 행사기획/주관	LG전자㈜, 엘지디스플레이㈜, (주)E1㈜LG에너지솔루션, (주)대한항공, 아시아나항공(주) 등

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024년 3분기	렌터카사업부문		여행사업부문		합 계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
보고부문영업수익(*)	74,496,707	237,437,179	8,644,179	30,158,131	83,140,886	267,595,310
보고부문영업이익	9,313,193	30,717,179	643,803	4,453,467	9,956,996	35,170,646
감가상각비	36,482,703	110,312,908	168,186	501,578	36,650,889	110,814,486
무형자산상각비	567,104	1,557,724	674,008	1,914,534	1,241,112	3,472,258

(단위: 천원)

2023년 3분기	렌터카사업부문		여행사업부문		합 계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
보고부문영업수익(*)	74,795,482	221,157,530	9,275,451	28,114,213	84,070,933	249,271,743
보고부문영업이익	8,599,436	25,347,082	1,128,494	3,715,194	9,727,930	29,062,276
감가상각비	35,873,235	103,051,372	161,511	515,571	36,034,746	103,566,943
무형자산상각비	490,044	1,466,149	619,534	1,849,619	1,109,578	3,315,768

(*) 전액 외부고객으로부터의 수익입니다.(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산

(단위: 천원)

금융자산범주	계정명	2024.09.30	2023.12.31
상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	70,833,403	63,159,055
	매출채권및기타채권	28,615,577	26,940,072
	장기매출채권및기타채권	2,421,624	2,650,469
	소 계	101,870,604	92,749,596
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	기타비유동금융자산	5,299	5,225
	소 계	5,299	5,225
당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타유동금융자산	6,684	-
	기타비유동금융자산	-	44,380
	소 계	6,684	44,380
합 계		101,882,587	92,799,201

② 금융부채

(단위: 천원)

금융부채범주	계정명	2024.09.30	2023.12.31
상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무(*)	42,681,125	60,809,477
	장기매입채무및기타채무	14,198,975	16,438,163
	유동성장기차입금	160,541,556	165,122,181
	유동성사채	29,867,335	24,958,678
	장기차입금	145,911,402	177,933,837
	사채	59,216,283	57,316,546
	소계	452,416,676	502,578,882
기타	유동성리스부채	1,836,941	2,474,833
	비유동성리스부채	2,682,507	3,730,401
	소계	4,519,448	6,205,234
합 계		456,936,124	508,784,116

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가 측정 금융자산:
이자수익	390,107	1,439,451	277,433	810,225
외화환산손익	(3,531)	(126)	276	1,227
외환차손익	(1,528)	(1,502)	3,352	(3,692)
대손상각비	226,726	376,232	156,454	232,558
기타의 대손상각비(환입)	43,598	51,368	(9,177)	(2,600)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:
평가손익(기타포괄손익)(*)	6	74	22	24
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
이자수익	126,003	221,273	-	-
파생상품평가손익	(8,783)	(37,697)	(20,141)	(136,164)
상각후원가 측정 금융부채:
외화환산손익	3,053	1,334	(601)	(12,060)
외환차손익	(7,527)	(33,079)	(3,588)	(64,310)
이자비용	(5,082,970)	(15,415,230)	(4,896,319)	(13,320,989)
기타손실	-	(15,327)	(885)	(885)
기타:
리스부채 이자비용	(43,996)	(147,882)	(84,195)	(270,761)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 14,466,663천원(전기말: 15,734,508천원)과 예수보증금 및 선수수익 23,692,834천원(전기말: 26,042,594천원)은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30			2023.12.31
	채권액	손실충당금	장부금액	채권액	손실충당금	장부금액
유동:
매출채권	18,776,523	(892,384)	17,884,139	19,781,079	(516,153)	19,264,926
기타채권	10,783,076	(51,638)	10,731,438	7,675,415	(269)	7,675,146
소 계	29,559,599	(944,022)	28,615,577	27,456,494	(516,422)	26,940,072
비유동:
기타채권(*)	2,421,624	-	2,421,624	2,650,469	-	2,650,469
소 계	2,421,624	-	2,421,624	2,650,469	-	2,650,469
합 계	31,981,223	(944,022)	31,037,201	30,106,963	(516,422)	29,590,541

(*) 기타채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5,000천원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초	516,422	344,820
설정	427,600	233,147
분기말	944,022	577,967

(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

7. 기타금융자산 (1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	구분	2024.09.30	2023.12.31
유동:
당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	6,684	-
합 계		6,684	-
비유동:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	시장성 있는 지분증권	191	117
	시장성 없는 지분증권	5,108	5,108
당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	-	44,380
합 계		5,299	49,605

(2) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초금액	5,225	5,179
평가손익	74	24
분기말금액	5,299	5,203
차감: 비유동항목	(5,299)	(5,203)

8. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
취득원가	2,539,816	4,721,904
장부금액	2,539,816	4,721,904

9. 비금융자산 및 비금융부채 (1) 보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동:
선급금	1,039,534	3,662,312
선급비용	7,820,539	8,643,906
합 계	8,860,073	12,306,218
비유동:
선급비용	1,902,813	3,081,947

(2) 보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동:
선수금	14,538,725	15,568,205
선수수익	2,040,641	2,397,118
예수금	9,183	5,947
부가가치세예수금	4,084,482	567,484
합 계	20,673,031	18,538,754
비유동:
선수수익	2,207,601	2,772,226

10. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,266,897	1,358,171	586,937,345	756,485	9,388,033	614,117,219
취득	-	12,016	182,234	-	169,053	116,492,656	116,855,959
대체	-	-	-	123,754,506	-	(123,754,506)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,180,524)	-	-	(48,180,524)
처분 등	-	-	(9,924)	(118,981)	(272)	-	(129,177)
감가상각	-	(35,097)	(234,208)	(108,386,561)	(262,672)	-	(108,918,538)
손상차손환입	-	-	-	24,955	-	-	24,955
환산외환차이	-	-	-	-	13	-	13
분기말 순장부금액	14,410,288	1,243,816	1,296,273	554,030,740	662,607	2,126,183	573,769,907
취득원가	14,410,288	1,871,878	2,240,245	866,104,435	2,053,234	2,126,183	888,806,263
정부보조금	-	-	-	(21,845,228)	-	-	(21,845,228)
감가상각누계액	-	(628,062)	(943,972)	(290,199,949)	(1,390,627)	-	(293,162,610)
손상차손누계액	-	-	-	(28,518)	-	-	(28,518)

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,313,393	1,356,127	497,264,868	798,754	9,779,509	524,922,939
취득	-	-	287,329	-	222,966	222,189,813	222,700,108
대체	-	-	-	218,793,261	-	(218,793,261)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,135,660)	-	-	(48,135,660)
처분 등	-	-	(9,706)	(79,697)	(1,254)	-	(90,657)
감가상각	-	(34,872)	(206,690)	(99,637,504)	(250,623)	-	(100,129,689)
손상차손	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)
환산외환차이	-	-	-	-	8	-	8
분기말 순장부금액	14,410,288	1,278,521	1,427,060	568,124,858	769,851	13,176,061	599,186,639
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,135,321	857,501,082	1,929,733	13,176,061	891,012,346
정부보조금	-	-	-	(22,000,692)	-	-	(22,000,692)
감가상각누계액	-	(581,340)	(708,261)	(267,295,122)	(1,159,882)	-	(269,744,605)
손상차손누계액	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)

(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.(3) 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석23 참조). 11. 사용권자산 및 리스부채 (1) 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

1) 사용권자산

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	5,866,914	516,948	-	6,383,862
취득	421,119	-	34,229	455,348
대체	(2,883)	-	-	(2,883)
처분 등	(91,614)	(47,976)	-	(139,590)
감가상각	(1,470,642)	(412,470)	(12,836)	(1,895,948)
분기말 순장부금액	4,722,894	56,502	21,393	4,800,789

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	7,068,837	2,797,342	37,705	9,903,884
취득	883,967	-	-	883,967
대체	(3,683)	-	-	(3,683)
처분 등	(61,126)	(49,886)	-	(111,012)
감가상각	(1,528,418)	(1,871,131)	(37,705)	(3,437,254)
분기말 순장부금액	6,359,577	876,325	-	7,235,902

2) 리스부채

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	5,448,659	756,575	-	6,205,234
취득	399,556	-	34,229	433,785
처분 등	(88,751)	(69,254)	-	(158,005)
원금상환액	(1,385,578)	(563,542)	(12,446)	(1,961,566)
분기말 순장부금액	4,373,886	123,779	21,783	4,519,448

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	6,541,143	3,570,968	40,176	10,152,287
취득	849,921	-	-	849,921
처분 등	(59,812)	(57,705)	-	(117,517)
원금상환액	(1,380,516)	(2,207,686)	(40,176)	(3,628,378)
분기말 순장부금액	5,950,736	1,305,577	-	7,256,313

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,470,642	1,528,418
차량운반구	412,470	1,871,131
시설장치	12,836	37,705
합 계	1,895,948	3,437,254
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	147,882	270,761
단기리스료(영업비용에 포함)	88,377	1,918
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함)	63,411	58,041
사용권자산의 전대리스 수익	491,684	2,205,971
사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익	1,886	2,356

당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,261,235천원(전분기 : 3,959,098천원)입니다.

12. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	1,835,008	5,805,270	-	7,640,278
취득	-	1,409,923	677,206	2,087,129
대체	-	677,206	(677,206)	-
상각	-	(3,472,258)	-	(3,472,258)
외화환산차이	-	729	-	729
분기말 순장부금액	1,835,008	4,420,870	-	6,255,878
취득원가	1,835,008	24,009,773	-	25,844,781
감가상각누계액	-	(19,588,903)	-	(19,588,903)

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	3,163,608	9,927,175	-	13,090,783
취득	-	76,634	138,550	215,184
처분	(1,328,600)	-	-	(1,328,600)
대체	-	99,650	(99,650)	-
상각	-	(3,315,768)	-	(3,315,768)
외화환산차이	-	197	-	197
분기말 순장부금액	1,835,008	6,787,888	38,900	8,661,796
취득원가	1,835,008	21,804,594	38,900	23,678,502
감가상각누계액	-	(15,016,706)	-	(15,016,706)

(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

13. 매입채무 및 기타채무 보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30		2023.12.31
	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	25,587,527	-	43,816,261	-
미지급금	13,772,159	-	16,345,621	-
미지급비용	1,288,563	-	1,083,270	-
미지급배당금	1	-	1	-
예수보증금	5,376,503	14,198,975	4,551,601	16,438,163
합 계	46,024,753	14,198,975	65,796,754	16,438,163

14. 차입금 및 사채 (1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동성 차입금 및 사채:
유동성 장기차입금	160,541,556	165,122,181
유동성 사채	29,867,335	24,958,678
소 계	190,408,891	190,080,859
비유동성 차입금 및 사채:
장기차입금	145,911,402	177,933,837
사채	59,216,283	57,316,546
소 계	205,127,685	235,250,383

(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	장부금액
				2024.09.30	2023.12.31
장기차입금	하나은행	2027-02-23	5.157-5.32	25,000,000	16,666,667
	KB국민은행	2027-08-16	3.86-5.25	36,678,571	40,000,000
	우리은행(*1)	2027-09-30	3.85-5.44	30,000,000	22,499,998
	신한은행	2027-07-23	3.75-5.75	32,666,667	35,416,667
	중국은행	2025-11-02	4.94	12,500,000	20,000,000
	씨티은행	2026-04-27	4.81-5.20	10,000,000	16,000,000
	KDB산업은행	2027-04-17	4.59-4.85	66,666,430	102,916,500
	NH농협은행	2024-03-02	-	-	833,310
	아이엠뱅크(*2)	2026-01-25	5.61	5,333,280	8,333,250
	광주은행	2027-08-23	4.86-5.36	12,833,322	4,333,316
	수협은행	2027-08-30	4.87-5.30	9,200,000	6,300,000
	하나카드	2026-12-23	4.39-5.09	45,608,137	64,367,313
	국민카드	2027-04-25	4.25-4.80	18,259,677	5,388,997
	우리카드	2027-06-28	4.219-4.29	1,706,874	-
	차감 : 유동성 장기차입금			(160,541,556)	(165,122,181)
	합 계			145,911,402	177,933,837

(*1) 연결회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 우리은행 차입금 중 2,500,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석23 참조).(*2) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.(3) 연결회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 227,866,452천원(전기말: 184,800,000천원)입니다(주석23 참조).

(4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	인수기관	이자율(%)	최장만기일	2024.09.30	2023.12.31
제9회 무기명식 사모사채	메리츠증권	-	2024.03.29	-	25,000,000
제10회 무기명식 사모사채	한국투자증권	4.844%	2025.08.25	30,000,000	30,000,000
제11회 무기명식 사모사채	유안타증권	5.076%	2026.09.25	28,000,000	28,000,000
제12회 무기명식 사모사채	삼성증권	4.410%	2027.03.28	32,000,000	-
소 계				90,000,000	83,000,000
차감 :
사채할인발행차금				(916,382)	(724,776)
유동성분류				(29,867,335)	(24,958,678)
소 계				(30,783,717)	(25,683,454)
합 계				59,216,283	57,316,546

15. 순확정급여부채(자산) (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산)의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
확정급여채무의 현재가치	18,166,956	16,006,247
사외적립자산의 공정가치	(17,352,892)	(17,422,109)
순확정급여부채(자산)	814,064	(1,415,862)

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초금액	16,006,247	13,717,557
분기근무원가	1,602,821	1,520,224
이자원가	587,499	543,498
재측정요소 :
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	260,382	44,106
경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익	255,225	199,087
퇴직급여지급액	(545,218)	(737,547)
분기말금액	18,166,956	15,286,925

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초금액	17,422,109	14,822,066
이자수익	612,189	552,128
사외적립자산 재측정요소	(137,488)	(29,184)
퇴직급여지급액	(509,582)	(631,073)
운영관리원가	(34,336)	(35,107)
분기말금액	17,352,892	14,678,830

16. 자본 (1) 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
주식발행초과금	61,728,017	61,728,017
기타자본잉여금	1,621,300	1,621,300
합 계	63,349,317	63,349,317

(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
자기주식(*)	(4,066,296)	(4,066,296)
자기주식처분손실	(990,011)	(990,011)
합 계	(5,056,307)	(5,056,307)

(*) 연결회사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병 및 주식가격 안정을 위한 취득분으로, 자기주식 229,069주를 보유하고 있습니다.(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,448)	(1,522)
해외사업환산손익	35,280	28,947
합 계	33,832	27,425

17. 영업수익

(1) 당분기와 전분기 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입	4,382,134	14,193,182	4,816,351	13,827,694
여행수입	4,015,298	15,229,416	4,336,050	13,935,110
중고자동차매매수입	23,108,616	83,449,969	24,441,164	75,359,745
기타	2,900,198	8,931,650	2,706,494	8,050,277
소 계	34,406,246	121,804,217	36,300,059	111,172,826
2. 기타 원천으로부터의 수익(*):
차량대여수입	48,734,640	145,791,093	47,770,874	138,098,917
합 계	83,140,886	267,595,310	84,070,933	249,271,743

(*) 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련 수익 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 국내/해외:
국내	34,378,015	121,711,139	36,259,517	111,038,542
해외	28,231	93,078	40,542	134,284
합 계	34,406,246	121,804,217	36,300,059	111,172,826
2. 수익인식시기:
한 시점에 이전	32,614,335	116,357,344	34,425,138	105,766,428
기간에 걸쳐 이전	1,791,911	5,446,873	1,874,921	5,406,398
합 계	34,406,246	121,804,217	36,300,059	111,172,826

18. 영업비용 당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	7,248,566	22,000,916	7,246,610	22,287,074
대손상각비	226,726	376,232	156,454	232,558
감가상각비	36,650,889	110,814,486	36,034,746	103,566,943
무형자산상각비	1,241,112	3,472,258	1,109,578	3,315,768
지급수수료	3,469,280	11,117,782	3,907,316	10,705,412
임차료	118,486	359,964	103,725	294,547
광고선전비	14,344	180,401	258,732	636,165
차량관리비	3,072,101	10,526,147	3,143,048	9,941,031
중고자동차매매원가	14,177,090	51,136,361	15,134,511	47,260,111
여행매매원가	1,709,213	6,484,365	1,944,904	6,086,910
보험료	3,502,353	10,698,209	3,708,539	10,844,142
기타비용	1,753,730	5,257,543	1,594,839	5,038,806
합 계	73,183,890	232,424,664	74,343,002	220,209,467

19. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익
상각후원가 측정 금융자산	390,107	1,439,451	277,433	810,225
당기손익-공정가치 측정 금융자산	126,003	221,273	-	-
외화환산이익	(241)	48	288	2,577
합 계	515,869	1,660,772	277,721	812,802
금융비용:
이자비용
상각후원가 측정 금융부채	5,082,970	15,415,230	4,896,319	13,320,989
리스부채	43,996	147,882	84,195	270,761
파생상품평가손실	8,783	37,697	20,141	136,164
외화환산손실	-	-	1	1
기타	-	15,327	885	885
합 계	5,135,749	15,616,136	5,001,541	13,728,800

20. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익	22,895	22,895	47,920	122,652
리스자산처분이익	333	5,049	2,929	6,196
임대료수입	7,796	23,182	7,656	22,769
외환차익	9,855	24,827	9,905	31,376
외화환산이익	(1,412)	1,803	-	-
유형자산손상차손환입	-	24,955	19,600	19,600
기타	17,264	95,320	41,141	90,474
합 계	56,731	198,031	129,151	293,067
기타영업외비용:
기부금	2,400	9,800	2,400	104,800
유형자산처분손실	74,730	119,255	24,994	85,611
무형자산처분손실	-	-	-	28,600
외환차손	18,910	59,408	10,141	99,378
외화환산손실	(1,175)	643	612	13,409
유형자산손상차손	-	-	-	100,010
기타	51,443	61,265	(8,960)	3,108
합 계	146,308	250,371	29,187	434,916

21. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (1) 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당손익은 보통주분기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다.주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(단위:원)	4,156,468,755	16,688,656,406	4,056,703,888	12,672,271,639
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*)	8,360,411	8,360,411	8,360,411	8,278,106
기본주당순이익(단위:원/주)	497	1,996	485	1,531

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.

(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 희석주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(단위:원)	4,156,468,755	16,688,656,406	4,056,703,888	12,672,271,639
희석주당이익 산정을 위한 순이익	4,156,468,755	16,688,656,406	4,056,703,888	12,672,271,639
발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주)	8,360,411	8,360,411	8,360,411	8,278,106
교환사채의 전환 가정(*)	-	-	-	78,419
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식	8,360,411	8,360,411	8,360,411	8,356,525
희석주당순이익(단위:원)	497	1,996	485	1,516

(*) 연결회사는 전분기 중 교환사채 전액을 상환하였습니다.

22. 현금흐름관련정보 (1) 연결현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
분기순이익	16,688,656	12,672,272
조정 항목:	134,833,881	124,982,213
감가상각비(*)	110,814,486	103,566,943
퇴직급여	1,578,131	1,511,594
장기종업원급여	61,888	31,498
무형자산상각비	3,472,258	3,315,768
대손상각비	376,232	232,558
기타의대손상각비(환입)	51,368	(2,600)
유형자산처분손익	96,360	(37,041)
무형자산처분손익	-	28,600
유형자산손상차손(환입)	(24,955)	80,410
리스자산처분손익	(5,049)	(6,196)
파생상품평가손익	37,697	136,164
이자수익	(1,660,724)	(810,225)
이자비용	15,563,112	13,591,750
법인세비용	4,474,285	3,332,157
외환차이	(1,208)	10,833
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	(84,783,891)	(174,665,006)
매출채권의 변동	(417,580)	(3,185,504)
기타채권의 변동	(3,210,269)	(3,845,082)
비금융자산의 변동	4,651,748	(780,811)
재고자산의 변동	1,126,325	1,273,963
대여사업차량의 취득	(121,050,415)	(229,438,243)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령	4,557,760	7,248,430
대여사업차량의 처분	49,236,287	45,808,630
매입채무의 변동	(18,228,929)	343,284
기타채무의 변동	(2,967,627)	8,204,069
비금융부채의 변동	1,569,600	(261,587)
종업원급여부채의 변동	(49,491)	39,212
순확정급여부채의 변동	(1,300)	(71,367)
영업으로부터 창출된(사용된) 현금	66,738,646	(37,010,521)

(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.01.01	재무현금흐름	비현금거래			2024.09.30
			취득	상각	기타변동
차입금 및 사채	425,331,242	(30,160,600)	-	365,934	-	395,536,576
리스부채	6,205,234	(1,961,566)	433,785	-	(158,005)	4,519,448
예수보증금	20,989,764	(493,059)	-	503,094	(1,424,321)	19,575,478

(단위: 천원)

구 분	2023.01.01	재무현금흐름	비현금거래			2023.09.30
			취득	상각	기타변동
차입금 및 사채	311,015,683	86,875,970	-	238,725	-	398,130,378
리스부채	10,152,287	(3,628,378)	849,921	-	(117,517)	7,256,313
예수보증금	20,177,987	1,667,052	-	462,871	(1,032,647)	21,275,263

(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
건설중인유형자산의 본계정 대체	123,754,506	218,793,261
차입금의 유동성 대체	151,564,442	138,136,747
대여사업차량의 재고자산 대체	48,180,524	48,135,660
사채의 유동성 대체	30,000,000	24,915,477
사용권자산의 취득	455,348	883,967
리스부채의 취득	433,785	849,921
리스부채의 유동성 대체	1,323,673	2,140,801
건설중인무형자산의 본계정 대체	677,206	99,650
선급비용의 유동성 대체	226,917	240,923
자기주식 상여지급	-	958,658
예치보증금의 매출채권 상계	1,423,693	1,032,034

23. 우발상황 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석10,14 참조).

(단위: 천원)

2024.09.30
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	176,981,530	49,066,452	25,000,000	차입담보
	우리은행		60,000,000	30,000,000
	신한은행		60,000,000	31,416,667
	씨티은행		22,800,000	10,000,000
	아이엠뱅크(*)		12,000,000	5,333,280
	광주은행		18,000,000	12,833,322
	수협은행		6,000,000	5,000,000
합 계		176,981,530	227,866,452	119,583,269

(단위: 천원)

2023.12.31
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	144,849,521	36,000,000	16,666,667	차입담보
	우리은행		60,000,000	22,499,998
	신한은행		48,000,000	30,416,667
	씨티은행		22,800,000	16,000,000
	아이엠뱅크(*)		12,000,000	8,333,250
	광주은행		6,000,000	4,333,316
합 계		144,849,521	184,800,000	98,249,898

(*) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2024.09.30		2023.12.31
		한도액	실행금액	한도액	실행금액
이행보증 등	서울보증보험	20,023,724	20,023,724	17,429,118	17,429,118
여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

(3) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관명	구분	2024.09.30		2023.12.31
		한도액	사용액	한도액	사용액
하나은행	시설자금대출	25,000,000	25,000,000	16,666,667	16,666,667
KB국민은행	시설자금대출	36,678,571	36,678,571	40,000,000	40,000,000
우리은행	시설자금대출	30,000,000	30,000,000	22,499,998	22,499,998
신한은행	시설자금대출	31,416,667	31,416,667	30,416,667	30,416,667
신한은행	일반자금대출	1,250,000	1,250,000	5,000,000	5,000,000
중국은행	시설자금대출	12,500,000	12,500,000	20,000,000	20,000,000
씨티은행	시설자금대출	10,000,000	10,000,000	16,000,000	16,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	66,666,430	66,666,430	102,916,500	102,916,500
NH농협은행	시설자금대출	-	-	833,310	833,310
아이엠뱅크(*)	시설자금대출	5,333,280	5,333,280	8,333,250	8,333,250
광주은행	시설자금대출	12,833,322	12,833,322	4,333,316	4,333,316
수협은행	시설자금대출	9,200,000	9,200,000	6,300,000	6,300,000
하나카드	카드할부금융	45,608,137	45,608,137	64,367,313	64,367,313
국민카드	카드할부금융	67,633,015	18,259,677	30,000,000	5,388,997
우리카드	카드할부금융	9,541,109	1,706,874	-	-
원화 약정 합계		363,660,531	306,452,958	367,667,021	343,056,018
신한은행	매입외환	USD 100	-	USD 100	-
외화 약정 합계		USD 100	-	USD 100	-

(*) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.(4) 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금 중 2,500,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.(5) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석11 참조).

(6) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		2024.09.30	2023.12.31
장기보증금	당좌개설보증금	5,000	5,000

(7) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
1년 이내	161,708,878	164,825,185
1년 초과 3년 이내	178,006,194	186,783,662
3년 초과	18,861,048	32,688,217
합 계	358,576,120	384,297,064

(8) 보고기간말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.( 9) 연결회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다.

24. 특수관계자 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.(2) 보고기간 중 연결회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	2024.09.30	2023.12.31
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스(*)	유한회사 판토스홀딩스(*)
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스(*)	유한회사 케이케이홀딩스(*)
기타특수관계자	주식회사 세븐마린레저(*)	-

(*) 연결회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2024년 3분기		2023년 3분기
		영업수익 등	영업비용 등	영업수익 등	영업비용 등
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	25,212	522	16,885	508
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스	7,505	-	7,191	-
기타특수관계자	주식회사 세븐마린레저	3,818	-	-	-
합 계		36,535	522	24,076	508

(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2024.09.30		2023.12.31
		매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	1,456	77,453	-	100,845
기타특수관계자	주식회사 세븐마린레저	1,400	-	-	-
합 계		2,856	77,453	-	100,845

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2024.09.30	2023.12.31
		예수보증금	예수보증금
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	28,625	28,625
합 계		28,625	28,625

(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정한 손실충당금은 없습니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024년 3분기	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	100,845	2,884	26,276	77,453
주요경영진	조원희	차입금	-	25,000,000	25,000,000	-
합 계			100,845	25,002,884	25,026,276	77,453

(단위: 천원)

2023년 3분기	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	125,418	3,684	24,986	104,116
합 계			125,418	3,684	24,986	104,116

(7) 연결회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
급여 등	1,784,456	1,996,450
퇴직급여(*)	719,919	580,048
합 계	2,504,375	2,576,498

(*) 퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.

연결회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. ( 9) 연결회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다. 25. 위험관리 25.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

25.2 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
부채총계	488,428,294	538,514,978
자본총계	212,065,581	204,247,526
부채비율	230.32%	263.66%

26. 금융상품 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30		2023.12.31
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
상각후원가로 측정된 자산
현금및현금성자산	70,833,403	(*1)	63,159,055	(*1)
매출채권및기타채권	31,037,201	(*1)	29,590,541	(*1)
공정가치로 측정된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,299	5,299	5,225	5,225
파생상품자산	6,684	6,684	44,380	44,380
합 계	101,882,587		92,799,201
금융부채:
상각후원가로 측정된 부채
차입금	306,452,958	(*1)	343,056,018	(*1)
매입채무및기타채무(*2)	56,880,100	(*1)	77,247,640	(*1)
사채	89,083,618	(*1)	82,275,224	(*1)
기타:
리스부채	4,519,448	(*3)	6,205,234	(*3)
합 계	456,936,124		508,784,116

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	191	-	5,108	5,299
파생상품자산	-	6,684	-	6,684

(단위: 천원)

2023.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	117	-	5,108	5,225
파생상품자산	-	44,380	-	44,380

27. 보고기간 후 사건

(1) 연결회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 자기주식 229,069주의 소각을 결정하였습니다.

(2) 연결회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 8,360,411주의 무상증자를 결정하였습니다. 신주배정일은 2024년 11월 25일로 예정되어 있으며, 신주 배정 후 발행주식총수는 16,720,822주입니다.

(3) 연결회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 자본준비금 감소 건에 대한 승인을 위해 임시주주총회를 개최하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 증가할 것으로 예정된 이익잉여금은 480억원이며, 2024년 12월 20일 임시주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 29 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 28 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　Ⅰ.유동자산

107,443,595,238

103,713,273,606

　　(1)현금및현금성자산 (주4,26)

69,964,859,921

62,510,664,145

　　(2)매출채권및기타채권 (주4,5,24,26)

26,216,603,009

24,258,715,426

　　(3)재고자산 (주7)

2,539,816,187

4,721,904,139

　　(4)기타유동금융자산 (주4,6,26)

6,683,547

0

　　(5)유동비금융자산 (주8)

8,715,632,574

12,221,989,896

　Ⅱ.비유동자산

590,068,837,810

636,003,367,367

　　(1)기타채권 (주4,5,24,26)

2,465,374,356

2,723,947,151

　　(2)기타비유동금융자산 (주4,6,26)

5,298,700

49,605,332

　　(3)비유동비금융자산 (주8)

1,902,812,860

3,081,946,783

　　(4)종속기업투자 (주9)

648,533,771

648,533,771

　　(5)유형자산 (주10)

573,763,156,329

614,109,114,328

　　(6)사용권자산 (주11)

4,704,802,331

6,263,478,702

　　(7)무형자산 (주12)

6,241,908,534

7,622,313,359

　　(8)순확정급여자산 (주15)

0

1,301,165,608

　　(9)이연법인세자산

336,950,929

203,262,333

　자산총계

697,512,433,048

739,716,640,973

부채

　　

　Ⅰ.유동부채

261,517,839,676

278,048,804,457

　　(1)매입채무및기타채무 (주4,13,24,26)

44,967,666,139

64,359,978,223

　　(2)차입금및사채 (주4,14,22,26)

190,408,890,808

190,080,858,975

　　(3)리스부채 (주4,11,22,26)

1,836,940,762

2,474,833,408

　　(4)유동비금융부채 (주8)

20,614,930,106

18,374,155,250

　　(5)유동기타종업원급여부채

1,198,603,198

1,225,724,850

　　(6)당기법인세부채

2,490,808,663

1,533,253,751

　Ⅱ.비유동부채

225,650,824,663

258,740,725,449

　　(1)기타채무 (주4,13,26)

14,198,974,590

16,438,163,231

　　(2)차입금및사채 (주4,14,22,26)

205,127,685,460

235,250,382,742

　　(3)리스부채 (주4,11,22,26)

2,682,507,187

3,730,400,928

　　(4)비유동비금융부채 (주8)

2,207,600,961

2,772,225,780

　　(5)순확정급여부채 (주15)

863,505,915

0

　　(6)비유동기타종업원급여부채

420,465,962

387,720,980

　　(7)기타충당부채

150,084,588

161,831,788

　부채총계

487,168,664,339

536,789,529,906

자본

　　

　Ⅰ.자본금 (주1,16)

4,294,740,000

4,294,740,000

　Ⅱ.자본잉여금 (주16)

63,349,316,703

63,349,316,703

　Ⅲ.기타자본구성요소 (주16)

(5,056,306,927)

(5,056,306,927)

　Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주16)

(1,448,352)

(1,522,052)

　Ⅴ.이익잉여금

147,757,467,285

140,340,883,343

　자본총계

210,343,768,709

202,927,111,067

자본과부채총계

697,512,433,048

739,716,640,973

제 29 기 3분기말 제 28 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익 (주17)

80,883,763,577

259,518,414,765

81,685,754,113

241,940,830,079

Ⅱ.영업비용 (주18)

71,096,562,043

224,828,439,677

72,051,909,743

213,017,142,756

Ⅲ.영업이익

9,787,201,534

34,689,975,088

9,633,844,370

28,923,687,323

Ⅳ.금융수익 (주19)

509,013,013

1,640,024,836

274,530,082

801,226,818

Ⅴ.금융비용 (주19)

5,135,959,695

15,616,763,798

5,001,745,746

13,729,411,050

Ⅵ.기타영업외수익 (주20)

58,735,671

198,743,257

129,646,291

293,683,708

Ⅶ.기타영업외비용 (주20)

143,959,290

247,939,604

29,156,199

430,424,796

Ⅷ.법인세비용차감전순이익

5,075,031,233

20,664,039,779

5,007,118,798

15,858,762,003

Ⅸ.법인세비용(수익)

1,056,832,215

4,381,303,882

1,037,757,977

3,316,874,022

Ⅹ.당기순이익(손실)

4,018,199,018

16,282,735,897

3,969,360,821

12,541,887,981

XI.기타포괄손익

(158,317,299)

(505,667,255)

192,363,397

(216,172,533)

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(158,317,299)

(505,667,255)

192,363,397

(216,172,533)

　　1.순확정급여부채의 재측정요소 (주15)

(158,322,899)

(505,740,955)

192,341,597

(216,196,633)

　　2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주16)

5,600

73,700

21,800

24,100

XⅡ.당기총포괄손익

3,859,881,719

15,777,068,642

4,161,724,218

12,325,715,448

XⅢ.주당순이익 (주21)

　　　　

　(1)기본주당순이익 (단위 : 원)

481

1,948

475

1,515

　(2)희석주당순이익 (단위 : 원)

481

1,948

475

1,501

	제 29 기 3분기		제 28 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(7,722,189,489)

(1,558,550)

131,828,958,080

191,749,266,744

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

12,541,887,981

12,541,887,981

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15)

0

0

0

0

(216,196,633)

(216,196,633)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주16)

0

0

0

24,100

0

24,100

Ⅴ.자기주식 처분

0

0

2,633,601,150

0

0

2,633,601,150

Ⅵ.배당금의 지급

0

0

0

0

(7,414,425,800)

(7,414,425,800)

2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(5,088,588,339)

(1,534,450)

136,740,223,628

199,294,157,542

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(5,056,306,927)

(1,522,052)

140,340,883,343

202,927,111,067

Ⅱ.당기순이익(손실)

0

0

0

0

16,282,735,897

16,282,735,897

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15)

0

0

0

0

(505,740,955)

(505,740,955)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주16)

0

0

0

73,700

0

73,700

Ⅴ.자기주식 처분

0

0

0

0

0

0

Ⅵ.배당금의 지급

0

0

0

0

(8,360,411,000)

(8,360,411,000)

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)

4,294,740,000

63,349,316,703

(5,056,306,927)

(1,448,352)

147,757,467,285

210,343,768,709

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

50,623,312,591

(56,246,687,660)

　(1)영업에서 창출된(사용된) 현금 (주22)

66,474,195,321

(38,435,188,639)

　(2)이자의 수취

1,714,069,524

632,321,352

　(3)이자의 지급

(14,977,584,055)

(12,495,482,491)

　(4)법인세의 납부

(2,587,368,199)

(5,948,337,882)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(2,193,528,563)

1,388,912,096

　(1)장단기대여금의 회수

5,151,510

1,010,000,000

　(2)보증금의 감소

272,355,000

37,336,000

　(3)유형자산의 처분

32,818,182

133,362,728

　(4)무형자산의 처분

0

1,300,000,000

　(5)장단기대여금의 증가

(5,000,000)

(340,000,000)

　(6)보증금의 증가

(49,108,250)

(35,000,000)

　(7)유형자산의 취득

(362,616,005)

(506,941,632)

　(8)무형자산의 취득

(2,087,129,000)

(209,845,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(40,975,636,257)

79,212,355,960

　(1)장기차입금의 차입

119,542,007,458

165,694,683,895

　(4)자기주식의 처분

0

1,712,137,950

　(3)사채의 발행

31,442,460,000

27,510,900,000

　(2)예수보증금의 증가

1,749,294,139

3,543,114,716

　(5)유동성장기차입금의 상환

(156,145,067,174)

(98,329,613,480)

　(6)예수보증금의 감소

(2,242,353,830)

(1,876,063,101)

　(7)사채의 상환

(25,000,000,000)

(8,000,000,000)

　(8)리스부채의 상환

(1,961,565,850)

(3,628,378,220)

　(9)배당금의 지급

(8,360,411,000)

(7,414,425,800)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가

7,454,147,771

24,354,580,396

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산

62,510,664,145

28,666,051,113

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

48,005

2,575,394

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

69,964,859,921

53,023,206,903

제 29 기 3분기 제 28 기 3분기

5. 재무제표 주석

제 29 기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재

제 28 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

주식회사 레드캡투어

1. 일반사항

주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.

수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
KOO BENNETT(구본호)	3,297,123	38.39
조원희	3,039,266	35.38
기타	2,253,091	26.23
합 계	8,589,480	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산

(단위: 천원)

금융자산범주	계정명	2024.09.30	2023.12.31
상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	69,964,860	62,510,664
	매출채권및기타채권	26,216,603	24,258,715
	장기매출채권및기타채권	2,465,374	2,723,947
	소 계	98,646,837	89,493,326
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	기타비유동금융자산	5,299	5,225
	소 계	5,299	5,225
당기손익-공정가치측정 금융자산	기타유동금융자산	6,684	-
	기타비유동금융자산	-	44,380
	소 계	6,684	44,380
합 계		98,658,820	89,542,931

② 금융부채

(단위: 천원)

금융부채범주	계정명	2024.09.30	2023.12.31
상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무(*)	41,624,038	59,372,702
	장기매입채무및기타채무	14,198,975	16,438,163
	유동성장기차입금	160,541,556	165,122,181
	유동성사채	29,867,335	24,958,678
	장기차입금	145,911,402	177,933,837
	사채	59,216,283	57,316,546
	소 계	451,359,589	501,142,107
기타	유동성리스부채	1,836,941	2,474,833
	비유동성리스부채	2,682,507	3,730,401
	소 계	4,519,448	6,205,234
합 계		455,879,037	507,347,341

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가 측정 금융자산:
이자수익	386,645	1,422,099	274,230	798,651
외화환산손익	(3,531)	(126)	289	1,227
외환차손익	(1,519)	(1,490)	3,382	(374)
대손상각비	226,726	376,232	156,454	232,558
기타의 대손상각비(환입)	43,598	51,368	(9,177)	(2,600)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:
평가손익(기타포괄손익)(*)	6	74	22	24
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
이자수익	122,608	217,878	-	-
파생상품평가손익	(8,783)	(37,697)	(20,141)	(136,164)
상각후원가 측정 금융부채:
외화환산손익	3,054	1,334	(601)	(12,060)
외환차손익	(5,208)	(30,682)	(3,613)	(64,338)
이자비용	(5,083,181)	(15,415,858)	(4,896,525)	(13,321,601)
기타손실	-	(15,327)	(885)	(885)
기타:
리스부채 이자비용	(43,996)	(147,882)	(84,195)	(270,761)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 14,466,663천원(전기말: 15,734,508천원)과 예수보증금 및 선수수익 23,692,834천원(전기말: 26,042,594천원)은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30			2023.12.31
	채권액	손실충당금	장부금액	채권액	손실충당금	장부금액
유동:
매출채권	15,921,320	(892,384)	15,028,936	16,892,026	(516,153)	16,375,873
기타채권	11,239,305	(51,638)	11,187,667	7,883,111	(269)	7,882,842
소 계	27,160,625	(944,022)	26,216,603	24,775,137	(516,422)	24,258,715
비유동:
기타채권(*)	2,465,374	-	2,465,374	2,723,947	-	2,723,947
소 계	2,465,374	-	2,465,374	2,723,947	-	2,723,947
합 계	29,625,999	(944,022)	28,681,977	27,499,084	(516,422)	26,982,662

(*) 기타채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5,000천원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초	516,422	344,820
설정	427,600	233,147
분기말	944,022	577,967

(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

6. 기타금융자산 (1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동:
당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	6,684	-
합 계		6,684	-
비유동:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	시장성 있는 지분증권	191	117
	시장성 없는 지분증권	5,108	5,108
당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	-	44,380
합 계		5,299	49,605

(2) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초금액	5,225	5,179
평가손익	74	24
분기말금액	5,299	5,203
차감: 비유동항목	(5,299)	(5,203)

7. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
취득원가	2,539,816	4,721,904
장부금액	2,539,816	4,721,904

8. 비금융자산 및 비금융부채 (1) 보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동:
선급금	905,807	3,587,372
선급비용	7,809,826	8,634,618
합 계	8,715,633	12,221,990
비유동:
선급비용	1,902,813	3,081,947

(2) 보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동:
선수금	14,537,157	15,530,508
선수수익	2,040,641	2,397,118
예수금	8,755	5,654
부가가치세예수금	4,028,377	440,875
합 계	20,614,930	18,374,155
비유동:
선수수익	2,207,601	2,772,226

9. 종속기업투자 (1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	결산월	주요 영업활동	지분율	장부금액
					2024.09.30	2023.12.31
주식회사 레드캡마이스	대한민국	12월	서비스업	100%	500,000	500,000
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	중국	12월	여행알선업	100%	148,534	148,534
합 계					648,534	648,534

10. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	14,410,288	1,266,897	1,358,171	586,937,345	748,380	9,388,033	614,109,114
취득	-	12,016	182,234	-	168,365	116,492,656	116,855,271
대체	-	-	-	123,754,506	-	(123,754,506)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,180,524)	-	-	(48,180,524)
처분 등	-	-	(9,924)	(118,981)	(270)	-	(129,175)
감가상각	-	(35,097)	(234,208)	(108,386,561)	(260,619)	-	(108,916,485)
손상차손환입	-	-	-	24,955	-	-	24,955
분기말 순장부금액	14,410,288	1,243,816	1,296,273	554,030,740	655,856	2,126,183	573,763,156
취득원가	14,410,288	1,871,878	2,240,245	866,104,435	2,027,009	2,126,183	888,780,038
정부보조금	-	-	-	(21,845,228)	-	-	(21,845,228)
감가상각누계액	-	(628,062)	(943,972)	(290,199,949)	(1,371,153)	-	(293,143,136)
손상차손누계액	-	-	-	(28,518)	-	-	(28,518)

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	14,410,288	1,313,393	1,356,127	497,264,868	790,518	9,779,509	524,914,703
취득	-	-	287,329	-	219,612	222,189,813	222,696,754
대체	-	-	-	218,793,261	-	(218,793,261)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,135,660)	-	-	(48,135,660)
처분 등	-	-	(9,706)	(79,697)	(1,253)	-	(90,656)
감가상각	-	(34,872)	(206,690)	(99,637,504)	(247,351)	-	(100,126,417)
손상차손	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)
분기말 순장부금액	14,410,288	1,278,521	1,427,060	568,124,858	761,526	13,176,061	599,178,314
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,135,321	857,501,082	1,896,909	13,176,061	890,979,522
정부보조금	-	-	-	(22,000,692)	-	-	(22,000,692)
감가상각누계액	-	(581,340)	(708,261)	(267,295,122)	(1,135,383)	-	(269,720,106)
손상차손누계액	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)

(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.(3) 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석23 참조).

11. 사용권자산 및 리스부채 (1) 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.1) 사용권자산

(단위: 천원)

구분	2024년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	5,746,531	516,948	-	6,263,479
취득	421,119	-	34,229	455,348
대체	(6,354)	-	-	(6,354)
처분 등	(91,614)	(47,976)	-	(139,590)
감가상각	(1,442,775)	(412,470)	(12,836)	(1,868,081)
분기말 순장부금액	4,626,907	56,502	21,393	4,704,802

(단위: 천원)

구분	2023년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	6,916,772	2,797,342	37,705	9,751,819
취득	883,967	-	-	883,967
대체	(8,116)	-	-	(8,116)
처분 등	(61,126)	(49,886)	-	(111,012)
감가상각	(1,501,332)	(1,871,131)	(37,705)	(3,410,168)
분기말 순장부금액	6,230,165	876,325	-	7,106,490

2) 리스부채

(단위: 천원)

구분	2024년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	5,448,659	756,575	-	6,205,234
취득	399,556	-	34,229	433,785
처분 등	(88,751)	(69,254)	-	(158,005)
원금상환액	(1,385,578)	(563,542)	(12,446)	(1,961,566)
분기말 순장부금액	4,373,886	123,779	21,783	4,519,448

(단위: 천원)

구분	2023년 3분기
	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	6,541,143	3,570,968	40,176	10,152,287
취득	849,921	-	-	849,921
처분 등	(59,812)	(57,705)	-	(117,517)
원금상환액	(1,380,516)	(2,207,686)	(40,176)	(3,628,378)
분기말 순장부금액	5,950,736	1,305,577	-	7,256,313

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,442,775	1,501,332
차량운반구	412,470	1,871,131
시설장치	12,836	37,705
합 계	1,868,081	3,410,168
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	147,882	270,761
단기리스료(영업비용에 포함)	88,377	1,918
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함)	58,911	54,341
사용권자산의 전대리스 수익	491,684	2,205,971
사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익	4,156	5,192

당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,256,735천원(전분기 : 3,955,398천원)입니다.

12. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기
	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	1,835,008	5,787,305	-	7,622,313
취득	-	1,409,923	677,206	2,087,129
대체	-	677,206	(677,206)	-
상각	-	(3,467,533)	-	(3,467,533)
분기말 순장부금액	1,835,008	4,406,901	-	6,241,909
취득원가	1,835,008	23,984,614	-	25,819,622
감가상각누계액	-	(19,577,713)	-	(19,577,713)

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	3,163,608	9,908,338	-	13,071,946
취득	-	71,295	138,550	209,845
처분	(1,328,600)	-	-	(1,328,600)
대체	-	99,650	(99,650)	-
상각	-	(3,311,237)	-	(3,311,237)
분기말 순장부금액	1,835,008	6,768,046	38,900	8,641,954
취득원가	1,835,008	21,767,285	38,900	23,641,193
감가상각누계액	-	(14,999,239)	-	(14,999,239)

(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

13. 매입채무 및 기타채무 보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30		2023.12.31
	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	25,072,172	-	42,893,583	-
미지급금	13,253,069	-	15,843,738	-
미지급비용	1,233,726	-	1,039,489	-
미지급배당금	1	-	1	-
예수보증금	5,408,698	14,198,975	4,583,167	16,438,163
합 계	44,967,666	14,198,975	64,359,978	16,438,163

14. 차입금 및 사채 (1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
유동성 차입금 및 사채:
유동성 장기차입금	160,541,556	165,122,181
유동성 사채	29,867,335	24,958,678
소 계	190,408,891	190,080,859
비유동성 차입금 및 사채:
장기차입금	145,911,402	177,933,837
사채	59,216,283	57,316,546
소 계	205,127,685	235,250,383

(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	장부금액
				2024.09.30	2023.12.31
장기차입금	하나은행	2027-02-23	5.157-5.32	25,000,000	16,666,667
	KB국민은행	2027-08-16	3.86-5.25	36,678,571	40,000,000
	우리은행(*1)	2027-09-30	3.85-5.44	30,000,000	22,499,998
	신한은행	2027-07-23	3.75-5.75	32,666,667	35,416,667
	중국은행	2025-11-02	4.94	12,500,000	20,000,000
	씨티은행	2026-04-27	4.81-5.20	10,000,000	16,000,000
	KDB산업은행	2027-04-17	4.59-4.85	66,666,430	102,916,500
	NH농협은행	2024-03-02	-	-	833,310
	아이엠뱅크(*2)	2026-01-25	5.61	5,333,280	8,333,250
	광주은행	2027-08-23	4.86-5.36	12,833,322	4,333,316
	수협은행	2027-08-30	4.87-5.30	9,200,000	6,300,000
	하나카드	2026-12-23	4.39-5.09	45,608,137	64,367,313
	국민카드	2027-04-25	4.25-4.80	18,259,677	5,388,997
	우리카드	2027-06-28	4.219-4.29	1,706,874	-
	차감 : 유동성 장기차입금			(160,541,556)	(165,122,181)
	합 계			145,911,402	177,933,837

(*1) 회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 우리은행 차입금 중 2,500,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석23 참조).(*2) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다. (3) 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 227,866,452천원(전기말: 184,800,000천원)입니다(주석23 참조).

(4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	인수기관	이자율(%)	최장만기일	2024.09.30	2023.12.31
제9회 무기명식 사모사채	메리츠증권	-	2024.03.29	-	25,000,000
제10회 무기명식 사모사채	한국투자증권	4.844%	2025.08.25	30,000,000	30,000,000
제11회 무기명식 사모사채	유안타증권	5.076%	2026.09.25	28,000,000	28,000,000
제12회 무기명식 사모사채	삼성증권	4.410%	2027.03.28	32,000,000	-
소계				90,000,000	83,000,000
차감:
사채할인발행차금				(916,382)	(724,776)
유동성분류				(29,867,335)	(24,958,678)
소계				(30,783,717)	(25,683,454)
합계				59,216,283	57,316,546

15. 순확정급여부채(자산) (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산)의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
확정급여채무의 현재가치	17,853,431	15,757,845
사외적립자산의 공정가치	(16,989,925)	(17,059,011)
순확정급여부채(자산)	863,506	(1,301,166)

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초금액	15,757,845	13,549,324
분기근무원가	1,547,908	1,473,629
이자원가	577,891	535,756
재측정요소:
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	253,975	46,939
경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익	251,288	199,142
퇴직급여지급액	(535,476)	(737,547)
분기말금액	17,853,431	15,067,243

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
기초금액	17,059,011	14,566,251
이자수익	598,894	541,503
사외적립자산 재측정요소	(134,106)	(27,239)
퇴직급여지급액	(500,596)	(631,073)
운영관리원가	(33,278)	(34,413)
분기말금액	16,989,925	14,415,029

16. 자본 (1) 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
주식발행초과금	61,728,017	61,728,017
기타자본잉여금	1,621,300	1,621,300
합 계	63,349,317	63,349,317

(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
자기주식(*)	(4,066,296)	(4,066,296)
자기주식처분손실	(990,011)	(990,011)
합 계	(5,056,307)	(5,056,307)

(*) 회사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병 및 주식가격 안정을 위한 취득분으로, 자기주식 229,069주를 보유하고 있습니다.(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,448)	(1,522)

17. 영업수익

(1) 당분기와 전분기 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입	4,378,168	14,169,917	4,806,223	13,788,287
여행수입	1,704,007	6,974,056	1,906,838	6,489,186
중고자동차매매수입	23,108,616	83,449,969	24,441,164	75,359,745
기타	2,958,333	9,133,380	2,760,655	8,204,695
소 계	32,149,124	113,727,322	33,914,880	103,841,913
2. 기타 원천으로부터의 수익(*):
차량대여수입	48,734,640	145,791,093	47,770,874	138,098,917
합 계	80,883,764	259,518,415	81,685,754	241,940,830

(*) 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련 수익 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 국내/해외:
국내	32,149,124	113,727,322	33,914,880	103,841,913
합 계	32,149,124	113,727,322	33,914,880	103,841,913
2. 수익인식시기:
한 시점에 이전	30,255,606	107,950,991	31,943,194	98,147,943
기간에 걸쳐 이전	1,893,518	5,776,331	1,971,686	5,693,970
합 계	32,149,124	113,727,322	33,914,880	103,841,913

18. 영업비용 당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	6,910,836	21,019,493	6,940,682	21,333,950
대손상각비	226,726	376,232	156,454	232,558
감가상각비	36,640,907	110,784,566	36,024,792	103,536,585
무형자산상각비	1,239,523	3,467,533	1,108,057	3,311,237
지급수수료	3,452,027	11,057,794	3,889,831	10,637,744
임차료	115,113	349,893	100,488	280,554
광고선전비	14,344	180,401	258,732	636,165
차량관리비	3,072,101	10,526,087	3,143,031	9,940,868
중고자동차매매원가	14,177,090	51,136,361	15,134,511	47,260,111
보험료	3,499,905	10,691,154	3,706,442	10,840,294
기타비용	1,747,990	5,238,926	1,588,890	5,007,077
합 계	71,096,562	224,828,440	72,051,910	213,017,143

19. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익
상각후원가 측정 금융자산	386,645	1,422,099	274,230	798,651
당기손익-공정가치 측정 금융자산	122,608	217,878	-	-
외화환산이익	(240)	48	300	2,576
합 계	509,013	1,640,025	274,530	801,227
금융비용:
이자비용
상각후원가 측정 금융부채	5,083,181	15,415,858	4,896,525	13,321,601
리스부채	43,996	147,882	84,195	270,761
파생상품평가손실	8,783	37,697	20,141	136,164
기타	-	15,327	885	885
합 계	5,135,960	15,616,764	5,001,746	13,729,411

20. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익	22,895	22,895	47,920	122,652
리스자산처분이익	333	5,049	2,929	6,196
임대료수입	13,569	40,253	13,260	39,342
외환차익	9,835	24,807	9,880	30,176
외화환산이익	(1,412)	1,803	-	-
유형자산손상차손환입	-	24,955	19,600	19,600
기타	13,516	78,981	36,058	75,718
합 계	58,736	198,743	129,647	293,684
기타영업외비용:
기부금	2,400	9,800	2,400	104,800
유형자산처분손실	74,730	119,253	24,994	85,610
무형자산처분손실	-	-	-	28,600
외환차손	16,562	56,979	10,111	94,888
외화환산손실	(1,175)	643	612	13,409
유형자산손상차손	-	-	-	100,010
기타	51,442	61,265	(8,961)	3,108
합 계	143,959	247,940	29,156	430,425

21. 주당손익 (1) 기본주당손익은 보통주분기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(단위:원)	4,018,199,018	16,282,735,897	3,969,360,821	12,541,887,981
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*)	8,360,411	8,360,411	8,360,411	8,278,106
기본주당순이익(단위:원)	481	1,948	475	1,515

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 희석주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2024년 3분기		2023년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(단위:원)	4,018,199,018	16,282,735,897	3,969,360,821	12,541,887,981
희석주당이익 산정을 위한 순이익	4,018,199,018	16,282,735,897	3,969,360,821	12,541,887,981
발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주)	8,360,411	8,360,411	8,360,411	8,278,106
교환사채의 전환 가정(*)	-	-	-	78,419
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식	8,360,411	8,360,411	8,360,411	8,356,525
희석주당순이익(단위:원)	481	1,948	475	1,501

(*) 회사는 전분기 중 교환사채 전액을 상환하였습니다.

22. 현금흐름관련정보 (1) 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
분기순이익	16,282,736	12,541,888
조정 항목:	134,673,759	124,898,692
감가상각비(*)	110,784,566	103,536,585
퇴직급여	1,526,905	1,467,882
장기종업원급여	59,245	29,676
무형자산상각비	3,467,533	3,311,237
대손상각비	376,232	232,558
기타의대손상각비(환입)	51,368	(2,600)
유형자산처분손익	96,358	(37,042)
무형자산처분손익	-	28,600
유형자산손상차손(환입)	(24,955)	80,410
리스자산처분손익	(5,049)	(6,196)
파생상품평가손익	37,697	136,164
이자수익	(1,639,977)	(798,651)
이자비용	15,563,740	13,592,362
법인세비용	4,381,304	3,316,874
외환차이	(1,208)	10,833
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	(84,482,300)	(175,875,769)
매출채권의 변동	(452,987)	(4,675,920)
기타채권의 변동	(3,545,989)	(3,929,776)
비금융자산의 변동	4,831,767	(624,479)
재고자산의 변동	1,126,325	1,273,963
대여사업차량의 취득	(121,050,415)	(229,438,243)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령	4,557,760	7,248,430
대여사업차량의 처분	49,236,287	45,808,630
매입채무의 변동	(17,821,411)	769,665
기타채무의 변동	(2,984,563)	8,160,924
비금융부채의 변동	1,676,150	(430,109)
종업원급여부채의 변동	(53,622)	33,207
순확정급여부채의 변동	(1,602)	(72,061)
영업으로부터 창출된(사용된) 현금	66,474,195	(38,435,189)

(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.01.01	재무현금흐름	비현금거래			2024.09.30
			취득	상각	기타변동
차입금 및 사채	425,331,242	(30,160,600)	-	365,934	-	395,536,576
리스부채	6,205,234	(1,961,566)	433,785	-	(158,005)	4,519,448
예수보증금	21,021,330	(493,059)	-	503,094	(1,423,692)	19,607,673

(단위: 천원)

구 분	2023.01.01	재무현금흐름	비현금거래			2023.09.30
			취득	상각	기타변동
차입금 및 사채	311,015,683	86,875,970	-	238,725	-	398,130,378
리스부채	10,152,287	(3,628,378)	849,921	-	(117,517)	7,256,313
예수보증금	20,208,735	1,667,052	-	462,871	(1,032,035)	21,306,623

(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
건설중인유형자산의 본계정 대체	123,754,506	218,793,261
차입금의 유동성 대체	151,564,442	138,136,747
대여사업차량의 재고자산 대체	48,180,524	48,135,660
사채의 유동성 대체	30,000,000	24,915,477
리스부채의 유동성 대체	1,323,673	2,140,801
자기주식 상여지급	-	921,463
사용권자산의 취득	455,348	883,967
리스부채의 취득	433,785	849,921
선급비용의 유동성 대체	226,917	240,923
건설중인무형자산의 본계정 대체	677,206	99,650
예치보증금의 매출채권 상계	1,423,693	1,032,034

23. 우발상황 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석10,14 참조).

(단위: 천원)

2024.09.30
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	176,981,530	49,066,452	25,000,000	차입담보
	우리은행		60,000,000	30,000,000
	신한은행		60,000,000	31,416,667
	씨티은행		22,800,000	10,000,000
	아이엠뱅크(*)		12,000,000	5,333,280
	광주은행		18,000,000	12,833,322
	수협은행		6,000,000	5,000,000
합 계		176,981,530	227,866,452	119,583,269

(단위: 천원)

2023.12.31
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	144,849,521	36,000,000	16,666,667	차입담보
	우리은행		60,000,000	22,499,998
	신한은행		48,000,000	30,416,667
	씨티은행		22,800,000	16,000,000
	아이엠뱅크(*)		12,000,000	8,333,250
	광주은행		6,000,000	4,333,316
합 계		144,849,521	184,800,000	98,249,898

(*) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.

(2) 보고기간말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2024.09.30		2023.12.31
		한도액	실행금액	한도액	실행금액
이행보증 등	서울보증보험	20,023,724	20,023,724	17,429,118	17,429,118
여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

(3) 보고기간말 현재 회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관명	구분	2024.09.30		2023.12.31
		한도액	사용액	한도액	사용액
하나은행	시설자금대출	25,000,000	25,000,000	16,666,667	16,666,667
KB국민은행	시설자금대출	36,678,571	36,678,571	40,000,000	40,000,000
우리은행	시설자금대출	30,000,000	30,000,000	22,499,998	22,499,998
신한은행	시설자금대출	31,416,667	31,416,667	30,416,667	30,416,667
신한은행	일반자금대출	1,250,000	1,250,000	5,000,000	5,000,000
중국은행	시설자금대출	12,500,000	12,500,000	20,000,000	20,000,000
씨티은행	시설자금대출	10,000,000	10,000,000	16,000,000	16,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	66,666,430	66,666,430	102,916,500	102,916,500
NH농협은행	시설자금대출	-	-	833,310	833,310
아이엠뱅크(*)	시설자금대출	5,333,280	5,333,280	8,333,250	8,333,250
광주은행	시설자금대출	12,833,322	12,833,322	4,333,316	4,333,316
수협은행	시설자금대출	9,200,000	9,200,000	6,300,000	6,300,000
하나카드	카드할부금융	45,608,137	45,608,137	64,367,313	64,367,313
국민카드	카드할부금융	67,633,015	18,259,677	30,000,000	5,388,997
우리카드	카드할부금융	9,541,109	1,706,874	-
원화 약정 합계		363,660,531	306,452,958	367,667,021	343,056,018
신한은행	매입외환	USD 100	-	USD 100	-
외화 약정 합계		USD 100	-	USD 100	-

(*) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.(4) 보고기간말 현재 회사는 우리은행 차입금 중 2,500,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.(5) 회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석11 참조).

(6) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		2024.09.30	2023.12.31
장기보증금	당좌개설보증금	5,000	5,000

(7) 회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
1년 이내	161,708,878	164,825,185
1년 초과 3년 이내	178,006,194	186,783,662
3년 초과	18,861,048	32,688,217
합 계	358,576,120	384,297,064

(8) 보고기간말 현재 회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.( 9) 회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다.

24. 특수관계자 (1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.(2) 보고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	2024.09.30	2023.12.31
종속기업	주식회사 레드캡마이스	주식회사 레드캡마이스
종속기업	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스(*)	유한회사 판토스홀딩스(*)
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스(*)	유한회사 케이케이홀딩스(*)
기타특수관계자	주식회사 세븐마린레저(*)	-

(*) 회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2024년 3분기		2023년 3분기
		영업수익 등	영업비용 등	영업수익 등	영업비용 등
종속기업	주식회사 레드캡마이스	352,723	628	350,717	612
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	25,212	522	16,885	508
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스	7,505	-	7,191	-
기타특수관계자	주식회사 세븐마린레저	3,818	-	-	-
합 계		389,258	1,150	374,793	1,120

(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2024.09.30		2023.12.31
		매출채권	미수금 등	매출채권	미수금 등
종속기업	주식회사 레드캡마이스	2,090	517,131	956	584,469
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	1,456	77,453	-	100,845
기타특수관계자	주식회사 세븐마린레저	1,400	-	-	-
합 계		4,946	594,584	956	685,314

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2024.09.30	2023.12.31
		예수보증금	예수보증금
종속기업	주식회사 레드캡마이스	34,455	34,455
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	28,625	28,625
합 계		63,080	63,080

(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정한 손실충당금은 없습니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024년 3분기	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
종속기업	주식회사 레드캡마이스	리스	121,383	3,470	31,627	93,226
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	100,845	2,884	26,276	77,453
주요경영진	조원희	차입금	-	25,000,000	25,000,000	-
합 계			222,228	25,006,354	25,057,903	170,679

(단위: 천원)

2023년 3분기	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
종속기업	주식회사 레드캡마이스	리스	150,960	4,433	30,074	125,319
종속기업	주식회사 레드캡마이스	대여금	700,000	300,000	1,000,000	-
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	125,418	3,684	24,986	104,116
합 계			976,378	308,117	1,055,060	229,435

(7) 회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기
급여 등	1,752,086	1,992,920
퇴직급여(*)	719,919	580,048
합 계	2,472,005	2,572,968

(*) 퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. ( 9) 회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다.

25. 위험관리 25.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

25.2 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를유지하는 것입니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
부채총계	487,168,664	536,789,530
자본총계	210,343,769	202,927,111
부채비율	231.61%	264.52%

26. 금융상품 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30		2023.12.31
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
상각후원가로 측정된 자산
현금및현금성자산	69,964,860	(*1)	62,510,664	(*1)
매출채권및기타채권	28,681,977	(*1)	26,982,662	(*1)
공정가치로 측정된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,299	5,299	5,225	5,225
파생상품자산	6,684	6,684	44,380	44,380
합 계	98,658,820		89,542,931
금융부채:
상각후원가로 측정된 부채
차입금	306,452,958	(*1)	343,056,018	(*1)
매입채무및기타채무(*2)	55,823,013	(*1)	75,810,865	(*1)
사채	89,083,618	(*1)	82,275,224	(*1)
기타:
리스부채	4,519,448	(*3)	6,205,234	(*3)
합 계	455,879,037		507,347,341

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	191	-	5,108	5,299
파생상품자산	-	6,684	-	6,684

(단위: 천원)

2023.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	117	-	5,108	5,225
파생상품자산	-	44,380	-	44,380

27. 보고기간 후 사건

(1) 회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 자기주식 229,069주의 소각을 결정하였습니다.

(2) 회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 8,360,411주의 무상증자를 결정하였습니다. 신주배정일은 2024년 11월 25일로 예정되어 있으며, 신주 배정 후 발행주식총수는 16,720,822주입니다.

(3) 회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 자본준비금 감소 건에 대한 승인을 위해 임시주주총회를 개최하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 증가할 것으로 예정된 이익잉여금은 480억원이며, 2024년 12월 20일 임시주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

1) 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획, 주식의 시장가치 및 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

50050050016,68916,63621,23516,28316,28220,8101,9962,0052,5892,5087,5247,383- - - 15.045.234.8보통주1.95.74.7-- - - 보통주- - - -- - - 보통주300900900-- - - 보통주- - - -- - -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제29기 3분기	제28기	제27기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ (연결)주당순이익은 기본주당순이익으로 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당손익' 항목을 참조하시기 바랍니다.

3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

4154.74.5

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※ 연속 배당횟수 중 분기(중간)배당은 당기(제29기) 중간배당을 포함하였고, 결산배당은 전기(제28기)까지의 연속횟수 기준입니다.

※ 평균 배당수익률은 전기(제28기)까지의 기준입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자 및 감자는 발생하지 않았습니다.

2024년 09월 30일(단위 : 원, 백만주)

(기준일 : )

------

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-

2) 주식 관련 사채 발행 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전환사채, 신주인수권부사채 등 향후 자본금을 증가 시킬 수 있는 미상환 주식 관련 사채가 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

(주)레드캡투어회사채사모2021년 03월 29일25,0002.11-2024년 03월 29일상환메리츠증권(주)레드캡투어회사채사모2022년 08월 25일30,0004.84-2025년 08월 25일미상환한국투자증권(주)레드캡투어회사채사모2023년 09월 25일28,0005.08-2026년 09월 25일미상환유안타증권(주)레드캡투어회사채사모2024년 03월 28일32,0004.41-2027년 03월 28일미상환삼성증권115,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

※ 2021년 3월 29일 발행한 회사채는 2024년 3월 18일부로 조기상환했습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------30,00060,000----90,000-30,00060,000----90,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항가. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음

2) 대손충당금 설정 현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제29기 3분기	매출채권	18,776,523	892,384	4.8
	미수금	10,640,354	51,638	0.5
	합계	29,416,877	944,022	3.2
제28기	매출채권	19,781,079	516,153	2.6
	미수금	7,430,084	269	0.0
	합계	27,211,163	516,422	1.9
제27기	매출채권	18,668,699	344,815	1.8
	미수금	6,525,515	5	0.0
	합계	25,194,214	344,820	1.4

나. 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구분	제29기 3분기	제28기	제27기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	516,422	344,820	223,771
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(18,569)	(48,088)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(18,569)	(46,834)
② 상각채권회수액	-	-	1,254
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	427,600	190,171	169,137
4. 기말 대손충당금 잔액합계	944,022	516,422	344,820

다. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침

① 대손충당금 설정방침- 회사는 개별 손상평가 및 집합 손상평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. ② 설정방법- 회사는 손상 발생의 객관적인 증거가 있거나 유의적이지 않은 채권에 대해서는 개별평가하여 대손 설정하고 있으며 일반적인 매출채권 및 기타채권에 대해서는 집합평가를 통한 연령별 기대손실율을 적용하여 대손을 설정하고 있습니다.③ 대손처리 기준- 회사는 상법 및 기타 법령 상 소멸시효가 완성된 채권이나 채무자의 파산, 폐업 등으로 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단되는 채권에 대해 대손 처리하고 있습니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원, %)

경과기간구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	18,111,314	206,618	298,391	160,200	18,776,523
	특수관계자	0	0	0	0	0
	계	18,111,314	206,618	298,391	160,200	18,776,523
구성비율		96.5	1.1	1.6	0.9	100.0

3) 재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	계정과목	제29기 3분기말	제28기말	제27기말	비고
렌터카사업	중고자동차 등	2,539,816	4,721,904	1,643,929	-
	소 계	2,539,816	4,721,904	1,643,929	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		0.36%	0.64%	0.26%	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		-회	-회	-회	-

* 당사의 재고자산은 중고차 매매를 위해 일시적으로 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다. 나. 재고자산 실사내용 - 당사는 2024년 1월 2일 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일 현재의 재고 수량과 결산일 재고 수량과의 차이를 확인하는 절차로서 표본을 추출하여 재고자산의 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.

재고자산실사(입회)	실사(입회)시기	2024.01.02
	실사(입회)장소	안성 자동차경매장
	실사(입회)대상	매각대상 대여사업차량

4) 수주계약현황 - 해당사항 없음

5) 공정가치평가 내역

가. 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30		2023.12.31
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
상각후원가로 측정된 자산
현금및현금성자산	70,833,403	(*1)	63,159,055	(*1)
매출채권및기타채권	31,037,201	(*1)	29,590,541	(*1)
공정가치로 측정된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,299	5,299	5,225	5,225
파생상품자산	6,684	6,684	44,380	44,380
합 계	101,882,587		92,799,201
금융부채:
상각후원가로 측정된 부채
차입금	306,452,958	(*1)	343,056,018	(*1)
매입채무및기타채무(*2)	56,880,100	(*1)	77,247,640	(*1)
사채	89,083,618	(*1)	82,275,224	(*1)
기타
리스부채	4,519,448	(*3)	6,205,234	(*3)
합 계	456,936,124		508,784,116

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 나. 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	191	-	5,108	5,299
파생상품자산	-	6,684	-	6,684

(단위: 천원)

2023.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	117	-	5,108	5,225
파생상품자산	-	44,380	-	44,380

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시 서식 작성기준에 따라 분기/반기 보고서의 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제29기(당기) 3분기삼일회계법인해당사항 없음--제28기(전기)삼일회계법인적정-중고자동차매매수입 수익의 기간귀속제27기(전전기)삼일회계법인적정COVID-19 영향여행사업부문 현금창출단위의 손상검사

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2) 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

제29기(당기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 분분기검토별도/연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사2752,750--제28기(전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 분반기검토별도/연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사2702,7002702,473제27기(전전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 분기검토별도/연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사2152,1502152,255

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

※ 실제수행내역은 기말에 산출하여 기재하고 있습니다.

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

제29기(당기)2024년 5월세무조정세무자문계약체결일~2025년 3월21-제28기(전기)2023년 5월세무조정세무자문계약체결일~2024년 3월21-제27기(전전기)2022년 6월세무조정세무자문

계약체결일

~2023년 3월

21-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12024년 03월 06일회사측: 감사, CFO 등 4인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의감사에서의 유의사항, 감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5) 회계감사인의 변경

변경 사업연도	변경된 회계감사인	변경 사유
2022년	삼일회계법인	지정 감사인과의 계약만료
2021년	인덕회계법인	감사인 지정

※ 영업활동현금흐름 오분류의 사유로 증권선물위원회가 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조에 의거 감사인을 지정함에 따라, 2021년 당사의 감사인이 인덕회계법인으로 변경되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

- 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성 개요

가. 사내이사 현황

직 명(상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	소유주식수		비고
					보통주	우선주
대표이사(상근)	인유성	56.06.20	- 前 LG디스플레이(주) 중화Operation 총괄,부사장	경영총괄	27,468	-	2022.03.25 재선임
사내이사(상근)	이충희	65.05.25	- 前 LG디스플레이(주) 금융(기획)팀장, 자금팀장, IR팀장	CFO	2,684	-	2022.03.25신규 선임

나. 기타비상무이사 현황

직 명(상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	소유주식수		비고
					보통주	우선주
기타비상무이사(비상근)	김성일	72.03.01	- 前 (주)범한판토스 재무담당 회계팀장	기타비상무이사	12,500	-	2022.03.25신규 선임

다. 사외이사 현황

직 명(상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	소유주식수		비고
					보통주	우선주
사외이사(비상근)	차천수	53.05.01	- 前 GS건설 건축사업본부 본부장, 부사장- 前 진흥기업 대표이사, (주)효성 건설PG장- 前 대전과학기술대학교 부총장- 前 청주대학교 총장	사외이사	-	-	2024.03.22신규 선임

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

411--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

2) 중요 의결사항 등

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사		기타비상무이사	사외이사
				인유성(출석률: 100%)	이충희(출석률 : 100%)	김성일(출석률: 88%)	심재혁(출석률: -%)	차천수 (출석률 : 100%)
1	2024.02.07	▷ 결의사항 1. 제28기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 렌터카차량 양도 ·양수 포괄 승인의 건 ▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	참석	참석	참석	-	-
2	2024.03.06	▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건▷ 결의사항 1. 제28기 정기 주주총회 소집 및 상정 의안 승인의 건2. 전자투표제도 채택 승인의 건3. 특수관계자와 금전소비대차계약 승인의 건4. 지점 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-	-
3	2024.03.20	▷ 결의사항 1. 주식회사 레드캡투어 제12회 무보증 사모사채 발행 승인의 건2. 임원인사관리규정 개정 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-	-
4	2024.05.02	▷ 보고사항1. 2024년 1분기 경영실적 보고의 건	가결	참석	참석	참석	-	참석
5	2024.06.13	▷ 결의사항1. 중간배당을 위한 기준일 결정 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-	참석
6	2024.06.20	▷ 결의사항1. 임원 상여금 지급 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-	참석
7	2024.08.01	▷ 보고사항1. 2024년 2분기 경영실적 보고의 건▷ 결의사항 1. 제29기 반기배당 승인의 건	가결	참석	참석	불참	-	참석
8	2024.09.05	▷ 결의사항1. 지점 이전 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-	참석

※ 심재혁 사외이사는 2023년 8월 당연퇴임하였으며, 차천수 사외이사는 제28기 정기주주총회('24.03.22)를 통해 선임되었습니다.

3) 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 경영 전문가를 선임하였습니다. 당사의 이사회는 총 4인 중 1인을 사외이사로 구성하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

직 명	성 명	추천인	임 기	연임여부	연임횟수	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계	선임배경
사내이사	인유성	이사회	'22.03 ~ '25년정기주주총회 시까지	해당	1회	이사회	경영총괄	없음	해당사항 없음	㈜LG 비서팀 부사장과 LG디스플레이㈜ 중화 Operation 총괄 부사장을 역임하였으며, 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함
사내이사	이충희	이사회	'22.03 ~ '25년정기주주총회 시까지	미해당	-	이사회	CFO	없음	해당사항 없음	LG디스플레이㈜ IR팀장, 금융팀장, 자금팀장과 금융기획팀장을 역임하였으며, 금융 분야의 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함.
기타비상무이사	김성일	이사회	'22.03~'25년정기주주총회 시까지	미해당	-	이사회	기타비상무이사	없음	해당사항 없음	㈜범한판토스 재무담당 회계팀장을 역임하였으며, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 기타비상무이사의 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함
사외이사	차천수	이사회	'24.03 ~'27년정기주주총회 시까지	미해당	-	이사회	사외이사	없음	해당사항 없음	GS건설 건축사업본부 본부장, 부사장을 거쳐 진흥기업 대표이사, (주)효성 건설PG장, 대전과학기술대학교 부총장, 청주대학교 총장을 역임하였습니다. 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견을 바탕으로이사회 일원으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함

4) 사외이사의 전문성당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 안건내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며 기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 가. 사외이사 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
IR팀	6	팀장 1명(17년 9개월), 책임 1명(14년 9개월),선임 3명(평균 2년 9개월),사원 1명(7개월)	안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 지원

나. 사외이사 교육실시 현황

사외이사의 업무 수행과 관련된 교육을이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음함

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1) 감사의 인적사항

성 명	생년월일	재임기간	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고
윤흥열	1970.02	2022년 3월 ~	- 서울남부/서울중앙/제주/대구포항 지방법원 판사 ('00~'07)- ㈜LG/㈜LG화학/㈜LG CNS 법무담당 상무, 전무 ('08~'16)- 법률사무소 탑TOP 대표변호사 ('17~'21)	해당사항 없음	상근

2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 3) 감사의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	이사회
			가결여부	상근감사 참석여부
1	2024.02.07	▷ 결의사항 1. 제28기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 렌터카차량 양도 ·양수 포괄 승인의 건 ▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	참석
2	2024.03.06	▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건▷ 결의사항 1. 제28기 정기 주주총회 소집 및 상정 의안 승인의 건2. 전자투표제도 채택 승인의 건3. 특수관계자와 금전소비대차계약 승인의 건4. 지점 승인의 건	가결	참석
3	2024.03.20	▷ 결의사항 1. 주식회사 레드캡투어 제12회 무보증 사모사채 발행 승인의 건2. 임원인사관리규정 개정 승인의 건	가결	불참
4	2024.05.02	▷ 보고사항1. 2024년 1분기 경영실적 보고의 건	가결	참석
5	2024.06.13	▷ 결의사항1. 중간배당을 위한 기준일 결정 승인의 건	가결	참석
6	2024.06.20	▷ 결의사항1. 임원 상여금 지급 승인의 건	가결	참석
7	2024.08.01	▷ 보고사항1. 2024년 2분기 경영실적 보고의 건▷ 결의사항 1. 제29기 반기배당 승인의 건	가결	참석
8	2024.09.05	▷ 결의사항1. 지점 이전 승인의 건	가결	참석

4) 감사 교육실시 현황

2024년 03월 06일회사측: 감사, CFO 등 4인,감사인측: 업무수행이사 등 3인감사에서의 유의사항, 감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

5) 감사 지원조직 현황

정도경영팀3팀장 1명(8년 3개월),선임 1명(1년 8개월),사원 1명(2년 10개월)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

6) 준법지원인 등- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1) 투표제도 현황

2024년 09월 30일

(기준일 : )

배제미도입도입--2022년 개최한 제26기 정기주주총회에서 실시2023년 개최한 제27기 정기주주총회에서 실시 2024년 개최한 제28기 정기주주총회에서 실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

2) 의결권 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주8,589,480-우선주- -보통주229,069자기주식우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주8,360,411-우선주- -

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

3) 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 「상법」제542조의3의 규정에 의하여 주식매수청구권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산일로부터 3개월 이내
명의개서대리인	국민은행
공고방법	이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.redcap.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.

4) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	주요 논의내용
정기주주총회(2024.03.22)	◆ 제1호의안: 제28기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 승인의 건◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건◆ 제3호의안: 이사 선임의 건◆ 제4호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제5호의안: 감사보수액 한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결	-
정기주주총회(2023.03.24)	◆ 제1호의안: 제27기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 승인의 건◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건◆ 제3호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제4호의안: 감사보수액 한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결	-
정기주주총회(2022.03.25)	◆ 제1호의안: 제26기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건◆ 제3호의안: 이사 선임의 건◆ 제4호의안: 감사 선임의 건◆ 제5호의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건◆ 제6호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제7호의안: 감사보수액 한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

KOO BENNETT(구본호)최대주주보통주3,297,12338.393,297,12338.39-조원희2대 주주보통주3,039,26635.383,039,26635.38-인유성대표이사보통주27,4680.3227,4680.32-이충희사내이사보통주2,6840.032,6840.03-김성일기타비상무이사보통주12,5000.1512,5000.15-윤흥열감사보통주10,2430.1210,2430.12-김경열임원(미등기)보통주3,9290.043,9290.04-유제웅임원(미등기)보통주1,0840.011,0840.01-보통주6,394,29774.446,394,29774.44-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주 주요 경력

최대주주 성명	직 위	주요경력 (최근 5년간)
		기 간	경력사항	겸임현황
KOO BENNETT(구본호)	-	-	-	없음

3. 최대주주 변동내역

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2021년 01월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,438,35274.96 특수관계인의 장내매매-2021년 07월 08일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,417,62174.71 특수관계인의 장내매매-2021년 11월 09일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,418,62174.73특수관계인의 장내매매-2021년 12월 01일KOO BENNETT(구본호)외 9인6,419,45474.74특수관계인의 장내매매-2021년 12월 08일KOO BENNETT(구본호)외 9인6,419,95474.74특수관계인의 장내매매-2022년 03월 25일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,408,47874.61특수관계인 제외-2022년 05월 10일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,408,97874.61특수관계인의 장내매매-2022년 07월 07일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,409,53874.62특수관계인의 장내매매-2022년 07월 08일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,410,13874.63특수관계인의 장내매매-2022년 07월 13일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,411,05474.64특수관계인의 장내매매-2023년 06월 26일KOO BENNETT(구본호)외 9인6,418,10174.72특수관계인의 자사주상여금 수령-2023년 06월 30일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,415,62474,69특수관계인 제외-2023년 08월 02일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,393,62474,44특수관계인의 장내매매-2023년 10월 23일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,394,29774.44특수관계인의 장내매매-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

4. 주식의 분포1) 주식 소유현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

KOO BENNETT3,297,12338.39조원희3,039,26635.38--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

2) 소액주주현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

9,3909,40099.961,716,1148,589,48019.98-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

※ 제28기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부상 주주수, 주식수 현황 입니다.

5. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		2024년 9월	2024년 8월	2024년 7월	2024년 6월	2024년 5월	2024년 4월
038390	최 고	15,910	16,160	15,990	16,500	16,840	15,520
	최 저	15,610	15,150	15,450	15,820	15,870	14,750
월간거래량		39,070	137,173	85,172	96,280	368,171	68,918

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

조원희여1950년 11월회장미등기상근회장- 홍익대- 前 ㈜범한판토스 대표이사 회장3,039,266 - 인척2015.05 ~-인유성남1956년 06월대표이사사내이사상근대표이사- 중앙대 신문방송학- 前 LG디스플레이㈜ 중화Operation 총괄, 부사장- 前 LG디스플레이㈜ IT/Mobile 사업부장27,468 - 없음2019.05~2025년 03월 25일이충희남1965년 05월상무사내이사상근CFO- 서울대 경영학- 前 LG디스플레이㈜ 금융기획팀장, 자금팀장, 금융팀장, IR팀장2,684 -없음2021.10~2025년 03월 25일김성일남1972년 03월이사기타비상무이사비상근이사회- 한국외대 경제학- 前 ㈜레드캡투어 경영지원부문장- 前 ㈜범한판토스 재무담당 회계팀장12,500 - 없음2020.03~2025년 03월 25일차천수남1953년 05월이사사외이사비상근이사회- 청주대학교 대학원 건축공학 박사- 前 GS건설 건축사업본부 본부장, 부사장- 前 진흥기업 대표이사, (주)효성 건설PG장- 前 대전과학기술대학교 부총장- 前 청주대학교 총장-- 없음2024.03~2027년 03월 22일윤흥열남1970년 02월감사감사상근감사

- 서울대 법학(대학원) - 現 법무법인 TOP 대표변호사- 前 법률사무소 탑TOP 대표변호사

- 前 ㈜LG/㈜LG화학/㈜LG CNS 법무담당 상무, 전무

- 前 서울남부/서울중앙/제주/대구포항 지방법원 판사

10,243 - 없음2016.12~2025년 03월 25일김경열남1967년 10월전무미등기상근렌터카사업부장,여행사업부장- 연세대 언론정보대학원- 前 LG전자 업무지원실장3,929 - 없음2020.08~-유제웅남1972년 10월상무미등기상근업무혁신담당- 연세대 경제학- 前 ㈜LG에너지솔루션 업무혁신담당/생산PI팀- 前 LG디스플레이㈜ 생산SCM팀/경영진단팀/업무혁신기획팀 및 EA팀- 前 ㈜LG CNS 통합구매팀1,084 -없음2022.07~-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

2) 직원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

여행부문남39-1-409년 4개월1,706,95343,34021315-여행부문여103-15-1186년 9개월4,188,15436,052-렌터카부문남118-3-1218년 8개월5,050,68542,455-렌터카부문여20-3-234년 7개월606,75028,236-지원부문남44-1-456년 7개월2,356,18752,884-지원부문여31-1-326년 6개월1,914,44661,001-355-24-3797년 6개월15,823,17542,533-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

※ 직원현황은 미등기임원을 포함하였습니다. ※ '연간 급여 총액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 급여 총액입니다. ※ '1인 평균 급여액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다.

3) 미등기임원 보수 현황

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

31,165388-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ '연간 급여 총액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월 급여 총액입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사3--사외이사1--이사 합계42,000-감사1100-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5578116-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3539180-166-----13333-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다. 4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2024년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

레드캡투어계열-44

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-22649--649---------------22649--649

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	회사
인유성	(주)레드캡마이스 대표이사
이충희	(주)레드캡마이스 사내이사
김성일	(유)케이케이홀딩스 대표이사(유)판토스홀딩스 대표이사

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등과의 신용공여 거래

회사의 종속기업에 대한 신용공여 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위: 천원)

회사명	관계	목적	신용공여 종류	계약기간		한도금액	대여금액
				시작일	만기일		기초	증가	감소	기말
(주)레드캡마이스	계열회사	운영자금	금전 소비대차 계약	2022.06.13	2025.06.12	1,000,000	0	0	0	0

회사의 대주주로부터 신용공여 받은 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위: 천원)

주주명	관계	목적	신용공여 종류	계약기간		한도금액	차입금액
				시작일	만기일		기초	증가	감소	기말
조원희	회장	운영자금	금전 소비대차 계약	2024.03.07	2027.03.06	10,000,000	0	25,000,000	25,000,000	0

2. 대주주와의 자산양수도 등당기 중 대주주와의 자산양수도는 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당기 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래임직원 복리후생(학자금, 주택자금 또는 의료비 등)을 위한 대여를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2024.09.30
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내용
대여사업차량	하나은행	176,981,530	49,066,452	25,000,000	차입담보
	우리은행		60,000,000	30,000,000
	신한은행		60,000,000	31,416,667
	씨티은행		22,800,000	10,000,000
	아이엠뱅크(*)		12,000,000	5,333,280
	광주은행		18,000,000	12,833,322
	수협은행		6,000,000	5,000,000
합 계		176,981,530	227,866,452	119,583,269

(단위: 천원)

2023.12.31
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	144,849,521	36,000,000	16,666,667	차입담보
	우리은행		60,000,000	22,499,998
	신한은행		48,000,000	30,416,667
	씨티은행		22,800,000	16,000,000
	아이엠뱅크(*)		12,000,000	8,333,250
	광주은행		6,000,000	4,333,316
합 계		144,849,521	184,800,000	98,249,898

(*) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.

2) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2024.09.30		2023.12.31
		한도액	실행금액	한도액	실행금액
이행보증 등	서울보증보험	20,023,724	20,023,724	17,429,118	17,429,118
여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

3) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관명	구분	2024.09.30		2023.12.31
		한도액	사용액	한도액	사용액
하나은행	시설자금대출	25,000,000	25,000,000	16,666,667	16,666,667
KB국민은행	시설자금대출	36,678,571	36,678,571	40,000,000	40,000,000
우리은행	시설자금대출	30,000,000	30,000,000	22,499,998	22,499,998
신한은행	시설자금대출	31,416,667	31,416,667	30,416,667	30,416,667
신한은행	일반자금대출	1,250,000	1,250,000	5,000,000	5,000,000
중국은행	시설자금대출	12,500,000	12,500,000	20,000,000	20,000,000
씨티은행	시설자금대출	10,000,000	10,000,000	16,000,000	16,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	66,666,430	66,666,430	102,916,500	102,916,500
NH농협은행	시설자금대출	-	-	833,310	833,310
아이엠뱅크(*)	시설자금대출	5,333,280	5,333,280	8,333,250	8,333,250
광주은행	시설자금대출	12,833,322	12,833,322	4,333,316	4,333,316
수협은행	시설자금대출	9,200,000	9,200,000	6,300,000	6,300,000
하나카드	카드할부금융	45,608,137	45,608,137	64,367,313	64,367,313
국민카드	카드할부금융	67,633,015	18,259,677	30,000,000	5,388,997
우리카드	카드할부금융	9,541,109	1,706,874	-	-
원화 약정 합계		363,660,531	306,452,958	367,667,021	343,056,018
신한은행	매입외환	USD 100	-	USD 100	-
외화 약정 합계		USD 100	-	USD 100	-

(*) 당분기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다.4) 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금 중 2,500,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.5) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다.6) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		2024.09.30	2023.12.31
장기보증금	당좌개설보증금	5,000	5,000

7) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2024.09.30	2023.12.31
1년 이내	161,708,878	164,825,185
1년 초과 3년 이내	178,006,194	186,783,662
3년 초과	18,861,048	32,688,217
합 계	358,576,120	384,297,064

8) 보고기간말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.9) 연결회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1) 행정기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법렬
2023.05.17	서울지방고용노동청	㈜레드캡투어	위반사항에 대한 시정 및 증빙자료 제출 지시(시정조치 완료)	-	근로감독 결과 노동관계법 위반사항 확인- 근로자와 근로계약 체결시 관공서공휴일에 대하여 미명시- 임금명세서에 비정기적 수당에 대한 산출근거 미명시- 일부 근로자에게 연장근로에 대한 수당을 통산임금의 100분의 50이상 가산하지 않고 지급- 일부 근로자에게 야간근로에 대한 수당을 통산임금의 100분의 50이상 가산하지 않고 지급 - 일부 근로자의 연장근로 한도 12시간 초과	근로기준법 - 제17조제1항- 제48조제2항- 제56조제1항- 제56조제3항- 제53조제1항
2023.06.27.	개인정보보호위원회	㈜레드캡투어	과태료부과	780만원	내부시스템 개편 과정에서 시퀀스 값 설정 오류로, 고객에게 렌터카 견적 안내 이메일 발송 시 타인의 운전명허증 사본 파일이함께 첨부됨- 개인정보 안정성 확보에 필요한 조치를 소홀히 한 행위- 개인정보 유출 통지를 소홀히 한 행위	개인정보보호법- 제29조 - 제39조의4제1항
2024.01.26	대전지방고용노동청	㈜레드캡투어	위반사항에 대한 시정 및 증빙자료 제출 지시(시정조치 완료)	-	근로감독 결과 노동관계법 위반사항 확인- 일부 근로자의 연장근로 한도 12시간 초과- 일부 근로자의 연장, 야간근로수당 미지급	근로기준법 - 제53조 제1항- 제56조 제1항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 연결회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 자기주식 229,069주의 소각을 결정하였습니다.

- 연결회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 8,360,411주의 무상증자를 결정하였습니다. 신주배정일은 2024년 11월 25일로 예정되어 있으며, 신주 배정 후 발행주식총수는 16,720,822주입니다.

- 연결회사는 2024년 11월 8일 이사회 결의에 따라 자본준비금 감소 건에 대한 승인을 위해 임시주주총회를 개최하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 증가할 것으로 예정된 이익잉여금은 480억원이며, 2024년 12월 20일 임시주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) 주식회사레드캡마이스2018-04-05서울특별시 중구 을지로 100, B동 18층이벤트대행업4,114기업 의결권의100% 소유미해당Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.2018-08-15Room 606, kefeng street 81, Huangpu District, Guangzhou, Guangdong Province, China여행알선업162기업 의결권의100% 소유미해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2024년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

------(주)레드캡마이스110111-6711570Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.91440101MA5C45GP95(유)케이케이홀딩스110114-0215770(유)판토스홀딩스110114-0215746

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2024년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

(주)레드캡마이스비상장2018년 04월 23일관련사업 영위500,000 100,000 100.0 500,000- - - 100,000 100.0 500,0004,114,497343,249Redcaptour Guangzhou Co., Ltd비상장2018년 08월 15일관련사업 영위336,090 - 100.0 148,534- - -- 100.0 148,534162,497-5,788--648,534-----648,534--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

(*) 최근 사업연도 재무현황은 2023년말 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음