전환가액
(
이하
“
전환가액
”
이라 한다
)
의 조정
가. “
본 사채
”
를 소유한 자가 전환 청구를 하기 전에 발행회사가 본 사채의 직전 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우에는 그 발행가액을 전환가액으로 하고
,
전환사채 또는 신주인수권부사채를 본 사채의 직전 전환가액을 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액을 본 사채의 새로운 전환가액으로 조정한다
.
본 항에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자는 신주의 발행일
,
전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행일로 한다
.
나. “
본 사채
”
의 발행일 다음날부터 전환권 행사 전까지 발행회사가 최초 전환가액을 하회하는 발행가액으로 무상증자
,
주식배당
,
준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나
,
기타 방법으로 주식을 발행하는 경우
,
다음과 같이 전환가액을 조정하기로 한다
.
본 목에 따른 전환가액의 조정일은 무상증자
,
주식배당
,
준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다
.
※ 조정 후 전환가액
=
조정 전 전환가액
× [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A:
기발행주식수
B:
신발행주식수
C: 1
주당 발행가격
D:
시가
다
.
나.목에 따른 조정 후 전환가액은 다음에서 정한 바에 따라 산정한다
.
- 기발행주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다
.
- 1
주당 발행가격은 주식배당
,
준비금의 자본전입의 경우 영
(0)
으로 한다
.
라. 합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다
.
혹은 합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다
.
전환가액의 조정일은 합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합의 기준일로 한다
.
마. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다
.
단
,
감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여
“
증권의발행및공시에관한규정
”
제
5-22
조 제
1
항 본문의 규정에 의하여 산정
(
제
3
호는 제외한다
)
한 가액
(
이하
“
산정가액
”
이라 한다
)
이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우
(
전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다
)
에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다
.
바. 회사가 유가증권 시장이나 코스닥 시장에 상장
(
이하
“IPO”)
시
, IPO
공모단가의
[80]%
에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 경우에는 그 공모단가의
[80]%
에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정한다
.
위와 같이 조정이 발생할 경우 조정일은 공모청약일로 하고
,
회사는 조정이 발생한 날로부터
1
주일 이내에 투자자
(
인수자
)
에게 통보한다
.
사. 위 가
.
목 내지 마
.
목과는 별도로
,
회사가 현재 코넥스 시장에 상장되어 있으므로 유가증권 시장이나 코스닥 시장에 상장되기 전까지 상기 전환가액은 본 사채 발행 후
6
개월이 경과한 날인
2025
년
2
월
27
일부터 매
6
개월마다 전환가액 조정일로 하고
,
각 전환가액 조정일 전일을 기산을로 하여 그 기산일로부터 소급한
1
개월 가중산술평균주가
, 1
주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다
.
단
,
새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액
(
조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액
)
의
70%
이상이어야 한다
.