반기보고서 6.1 부국증권

Y 110111-0031510

반 기 보 고 서

(제 72 기 반기)

2025년 01월 01일2025년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 08월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	부국증권 주식회사
대 표 이 사 :	박현철
본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 국제금융로6길 17
	(전 화) 02-368-9200
	(홈페이지) http://www.bookook.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 자금부장 (성 명) 이해희
	(전 화) 02-368-9450

목 차

	대표이사등의 확인ㆍ서명 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				1
Ⅰ.	회사의 개요			‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
	1.	회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			2
		가.	연결대상 종속회사 개황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		2
		나.	회사의 법적 ㆍ상업적 명칭‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		2
		다.	설립일자 및 존속기간 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		3
		라.	본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		3
		마.	회사사업 영위의 근거가 되는 법률‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		3
		바.	중소기업 등 해당 여부‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		3
		사.	주요사업의 내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		3
		아.	신용평가 결과‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		5
		자.	회사의 주권상장(또는 등록, 지정)여부 및 특례상장에 관한 사항‥‥		7
	2.	회사의 연혁 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			7
	3.	자본금 변동 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			11
	4.	주식의 총수 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			11
		가.	주식의 총수 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		11
		나.	자기주식취득ㆍ처분 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		12
		다.	자기주식취득ㆍ처분 이행현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		12
		라.	자기주식 신탁계약 체결, 해지 이행현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		12
		마.	자기주식 보유현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		12
		바.	종류주식(명칭) 발행현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		14
	5.	정관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			16
Ⅱ.	사업의 내용‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				18
	1.	사업의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			18
	2.	영업의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			19
		가.	영업의 개황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		19
		나.	영업의 종류‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		19
		다.	자금조달 및 운용실적‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		20
	2-1. 영업 종류(부문)별 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				21
	3.	파생상품거래 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			33
	4.	영업설비‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			34
		가.	지점 등 설치 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		34
		나.	영업설비 등 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		34
		다.	자동화기기 설치 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		35
		라.	공시서류작성일 이후 1년 이내에 지점을 신설하거나 중요시설을 확충할 계획이 있는 경우		35
	5.	재무건전성 등 기타 참고사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			35
		가.	자본적정성 및 재무건전성‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		35
		나.	위험관리에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		36
		다.	업계의 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		45
		라.	수수료율 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		50
		마.	취급상품 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		54
Ⅲ.	재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				56
	1.	요약재무정보‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			56
	2.	연결재무제표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			62
	3.	연결재무제표 주석‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			68
	4.	재무제표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			119
	5.	재무제표 주석‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			125
	6.	배당에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			173
		가.	회사의 배당정책에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		173
		나.	배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		174
		다.	기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		175
		라.	과거 배당 이력‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		177
		마.	이익참가부사채에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		177
	7.	증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			177
	8.	기타 재무에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			191
		가.	기타 재무제표 이용에 유의할 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		192
		나.	신용손실충당금 설정현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		192
		다.	신용손실충당금 설정현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		203
		라.	금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		207
		마.	유형자산의 공정가치평가‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		215
Ⅳ.	이사의 경영진단 및 분석의견‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				219
Ⅴ.	회계감사인의 감사의견 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				220
	1.	외부감사에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			220
	2.	내부통제에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			222
Ⅵ.	이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				226
	1.	이사회에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			226
		가.	이사회 구성 개요‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		226
		나.	주요 의결 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		226
		다.	이사회내 위원회 설치 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		228
		라.	위험관리위원회 활동내역‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		228
		마.	집행위원회 활동내역‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		229
		바.	이사의 독립성‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		230
		사.	사외이사후보추천위원회 설치현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		231
		아.	사외이사의 전문성‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		231
		자.	사외이사 교육실시 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		232
	2.	감사제도에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			232
		가.	감사위원회‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		232
		나.	준법감시인‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		238
	3.	주주총회 등에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			240
		가.	투표제도 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		240
		나.	소수주주권‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		240
		다.	경영권 경쟁‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		240
		라.	의결권 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		241
		마.	주식사무‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		241
		바.	주주총회 의사록 요약‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		242
Ⅶ.	주주에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				243
	1.	최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			243
		가.	최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		243
		나.	최대주주 주요 경력 및 개요‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		243
		다.	최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 경우 그 내용‥‥		244
		라.	최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		244
	2.	최대주주 변동내역‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			244
	3.	주식의 분포‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			244
		가.	주식 소유현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		244
		나.	소액주주현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		244
	4.	최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			245
Ⅷ.	임원 및 직원 등에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				246
	1.	임원 및 직원의 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			246
		가.	임원 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		246
		나.	직원 등 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		253
		다.	육아지원제도 사용 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		253
		라.	유연근무제도 사용 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		254
		마.	미등기임원 보수 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		254
	2.	임원의 보수등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			254
		<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
		가.	주주총회 승인 금액‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		254
		나.	보수지급금액‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		255
		<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
		가.	개인별 보수지급금액‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		255
		나.	산정기준 및 방법‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		256
		<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
		가.	개인별 보수지급금액‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		256
		나.	산정기준 및 방법‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		256
	3.	주식매수선택권의 부여 및 행사현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			259
Ⅸ.	계열회사 등에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				260
		1.	계열회사에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		260
		2.	타법인출자 현황(요약)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		260
Ⅹ.	대주주 등과의 거래내용‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				262
XI.	그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				263
	1.	공시사항의 진행 변경사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			263
	2.	우발부채 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			263
		가.	견질 또는 담보용 어음, 수표 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		263
		나.	중요한 소송사건‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		263
		다.	채무보증 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		263
		라.	기타의 우발채무 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥		263
	3.	제재 등과 관련된 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			264
	4.	작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			268
XII.	상세표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				271
	1.	연결대상 종속회사 현황(상세)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			271
	2.	계열회사 현황(상세)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			271
	3.	타법인출자 현황(상세)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥			272
	전문가의 확인‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥				274

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인_20250630.jpg 대표이사등의 확인_20250630

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1954년 설립되어 유가증권, 선물, 옵션의 매매 및 위탁매매, 금융상품의 판매 및 대출, 투자신탁 판매 등을 영위하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 한 전문화, 특성화를 통해서 브로커리지 중심의 수익구조에서 탈피하여 다변화된 구조로 지속적인 수익창출에 노력 중입니다. 조직구조 및 운영체계 재정비를 통해 자산운용 전략 및 투자대상 다변화와 동시에 리스크관리 능력을 확보하고 있습니다. 연결자회사로는 유리자산운용 등이 있습니다.가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황

(단위 : 사)

-----7--717--71

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 부국증권주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 BOOKOOK SECURITIES CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 부국증권(주)라고 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간당사는 증권업을 영위할 목적으로 1954년 8월 25일에 설립되었습니다. 또한 한국증권거래소에 상장을 승인받아 회사의 주식이 1988년 7월 19일자로 상장되어 매매가 개시되었습니다.라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 서울 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩 전화번호 : 02-368-9200 홈페이지 : http://www.bookook.co.kr마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법) 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 주요사업의 내용1) 개요

내 용

비 고

<부국증권(주)> ① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에서 정하는 다음 각목의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업 2. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 겸영업무 3. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 부수업무 4. 전 각호의 업무에 부수되는 일체의 업무 ② 이 회사는 제1항의 업무 이외에도 자본시장법 및 다른 법령에 따라 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다. ③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 관련 법령에 의한 인가권자의 인가, 허가, 승인, 등록 또는 신고 등이 요구 되는 경우 해당 인가, 허가, 승인, 등록 및 신고 후에 해당 업무를 영위한다. <유리자산운용(주)> ① 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 가. 집합투자업 나. 투자자문업 다. 투자일임업 라. 집합투자증권의 투자매매업, 투자중개업 마. 부동산 임대업 바. 기타 법에서 허용된 집합투자업자의 업무 <부국캐피탈(주)> ① 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 가. 신용카드업 나. 시설대여업 다. 할부금융업 라. 신기술사업금융업

2) 주요 사업의 내용 및 매출비중

(단위 : 천원, %)

구분	내용	매출액	매출비중
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것	6,610,641	1.45
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것	345,561,082	75.75
집합투자업	집합투자업, 투자신탁을 영업으로 하는 것	19,084,934	4.18
여신금융업	여신전문금융업을 영업으로 하는 것	2,762,924	0.61
기타	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등을 영업으로 하는 것	82,143,144	18.01

주1) 상세 내용은 「 II. 사업의 내용」 참조

아. 신용평가 결과

1) 신용등급 평가 현황

< 기업어음 >

평 가 일	평가대상	신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)
2020.05.13	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.06.29	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2020.12.14	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.12.16	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.28	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.30	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2021.12.17	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.12.24	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2022.06.20	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2022.06.28	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2022.12.21	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2022.12.21	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2023.06.21	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2023.06.28	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2023.12.07	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2023.12.14	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2024.06.27	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2024.06.28	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2024.12.05	기업어음(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2024.12.17	기업어음(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2025.06.25	기업어음(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2025.06.25	기업어음(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)

<단기사채>

평 가 일	평가대상	신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)
2020.05.13	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.06.29	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2020.12.14	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2020.12.16	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.28	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.06.30	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2021.12.17	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2021.12.24	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2022.06.20	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2022.06.28	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2022.12.21	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2022.12.21	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2023.06.21	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2023.06.28	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2023.12.07	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2023.12.14	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2024.06.27	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2024.06.28	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2024.12.05	단기사채(정기평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2024.12.17	단기사채(정기평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)
2025.06.25	단기사채(본평가)	A2+	한국신용평가(주) (A1~D)
2025.06.25	단기사채(본평가)	A2+	NICE신용평가(주) (A1~D)

2) 신용평가사의 신용등급 체계 및 등급 의미

<한국신용평가>

등급	등급의 의미
A1	적기상환가능성이 최상급이다.
A2	적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A3	적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.
B	적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.
C	적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.
D	상환불능상태이다.

※ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

등급	등급의 의미
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
C	적기상환능력이 의문시 됨.
D	지급불능 상태에 있음.

※ 위 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 +, -기호가 첨부됩니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1988년 07월 19일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 부국증권1) 본점소재지 및 그 변경- 서울 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩 (1985년 04월 이전)

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

2021년 03월 26일정기주총사내이사 유준상대표이사 박현철사내이사 신성운사내이사 박인빈사외이사 강보현사외이사 김윤수사외이사 진병건2022년 03월 25일정기주총사내이사 이종성사외이사 유정석사외이사 김윤창-2023년 03월 24일정기주총-대표이사 박현철사내이사 유준상사내이사 박인빈사외이사 김윤수사내이사 신성운2024년 03월 22일정기주총사외이사 이흥락사내이사 이종성사외이사 김윤창사외이사 유정석-2025년 03월 27일정기주총사외이사 이현정대표이사 박현철사내이사 유준상사내이사 박인빈-

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

주1) 사내이사 오경수 사임 : 일신상의 사유 (2021.03.01)주2) 사외이사 강보현 사임 : 일신상의 사유 (2022.03.25)주3) 사외이사 김윤수 사임 : 일신상의 사유 (2024.03.22)주4) 사외이사 이흥락 당연퇴임 : 사망으로 인한 당연퇴임 (2025.03.13)

3) 최대주주의 변동 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

4) 상호의 변경 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

주요 변동사항

1954.081982.071985.041988.071995.052005.042006.082006.092007.022009.022009.112009.112011.032012.052014.052015.122019.032020.122023.042024.032024.042025.04

부국증권 주식회사 설립증권업 추가 허가 : 유가증권의 인수, 매출 모집 또는 매출의 주선본점이전 : 서울특별시 영등포구 여의도동 34-2호주식 상장(한국증권거래소)자본금 668억원으로 증자(주식배당)유리자산운용 계열회사 추가유리자산운용 789,902주 유상증자유리자산운용 114,715주 유상증자유리자산운용 주식 추가 252,223주 취득금융투자업 인가소액결제업무 취급 개시장내파생상품 취급 인가유리자산운용 주식 추가 66,600주 취득장옥수 대표이사 사장 퇴임 및 전평 대표이사 사장 취임결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의) - 기존 3월31일(제61기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제62기부터) - 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제61기, 9개월) - 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제62기, 12개월)유리자산운용 주식 추가 26,100주 취득전평 대표이사 사장 퇴임 및 박현철 대표이사 사장 취임예금보험공사 '2020년도 잠재리스크 관리 우수' 표창부국캐피탈(주) 출자국세청 '제58회 모범납세자의 날 모범납세자' 국무총리 표창매일경제 '제26회 매경 증권대상' 기업금융부문 금상 수상매일경제 '제27회 매경 증권대상' 홀세일부문 금상 수상

나. 유리자산운용

1) 상호의 변경 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

중요 경영활동
2014.05	결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의) - 기존 3월31일(제17기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제18기부터) - 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제17기, 9개월) - 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제18기, 12개월)

다. 부국캐피탈 1) 상호의 변경 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음 4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 가) 2023년 4월 부국캐피탈 설립 나) 2023년 6월 여신전문금융업 등록 5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

중요 경영활동
2023.042023.06	부국캐피탈(주) 설립 (납입자본금 900억원)여신전문금융업 등록 (신기술사업금융업, 시설대여업)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말	제 71기(2024년말)	제 70기(2023년말)	제 69기(2022년말)	제 68기(2021년말)
보통주	발행주식총수	10,369,886	10,369,886	10,369,886	10,369,886	10,369,886
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	51,849,430,000	51,849,430,000	51,849,430,000	51,849,430,000	51,849,430,000
우선주	발행주식총수	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000	66,849,430,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

보통주우선주--40,000,000-10,369,8863,000,00013,369,886---------------------10,369,8863,000,00013,369,886-4,430,76436,3404,467,104-5,939,1222,963,6608,902,782-42.731.2133.41-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주4,430,764---4,430,764-우선주36,340---36,340-----------------------------보통주4,430,764---4,430,764-우선주36,340---36,340---------------------------------------------------------보통주4,430,764---4,430,764-우선주36,340---36,340-

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

다. 자기주식 직접 취득, 처분 이행현황- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결, 해지 이행현황- 해당사항 없음

마. 자기주식 보유현황1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주) -보통주1994.05.28주식배당 단수주인수상당한기간내처분4,3144,314--임직원특별상여지급1994.10.06보통주1994.10.10-1995.01.09자기주식의 가격안정취득결과보고서 제출일로부터1년이상65,03065,030--임직원특별상여지급-보통주1995.05.27주식배당 단수주인수상당한기간내처분5,9865,986--임직원특별상여지급1996.01.27보통주1996.01.31-1996.04.30자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상200,000200,000--임직원특별상여지급1996.06.28보통주1996.07.02-1996.10.01자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상200,000200,000--임직원특별상여지급1997.12.12보통주1997.12.16-1998.03.15자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상252,540252,540--자사주매도1999.07.26보통주1999.07.30-1999.08.24자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상500,000117,459-382,541자사주매도1999.08.26보통주1999.08.30-1999.10.08자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상500,000--500,000-2000.02.24보통주2000.02.28-2000.04.12자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상160,000--160,000-2000.06.08보통주

2000.06.13-2000.07.05

자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상700,000--700,000-2001.09.26보통주

2001.10.04-2001.12.28

자기주식의 가격안정최종취득일로부터 6개월이상369,320--369,320-2004.04.29보통주

2004.05.03-2004.07.15

주가안정최종취득일로부터 6개월이상1,000,000--1,000,000-2012.06.14보통주

2012.06.14-2012.09.13

주가안정 및 주주가치 제고최종취득일로부터 6개월이상411,040--411,040-2018.01.30보통주

2018.02.01-2018.03.30

주주가치 제고최종취득일로부터 6개월이상907,863--907,863-1994.10.06우선주1994.10.10-1995.01.09자기주식의 가격안정취득결과보고서 제출일로부터1년이상70,16070,160--임직원특별상여지급1995.01.10우선주1995.01.14-1995.03.31자기주식의 가격안정취득결과보고서 제출일로부터1년이상248,740212,400-36,340임직원특별상여지급----------------------------------------5,594,9931,127,889-4,467,104(주1)

취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량		기말수량	비고
								처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득
		신탁계약에의한 취득
			기타 취득
		총계

(주1) 총계 수량은 보통주(4,430,764주)와 우선주(36,340주) 수량의 합임

2) 자기주식 보유 목적

가) 주주가치 제고

- 본 회사는 주가 안정화와 주주가치 제고를 위해 자기주식을 보유하고 있습니다.

- 시장 변동성에 따른 주가 하락을 방지하고, 주가의 상승을 유도하는 역할을 합니다.

나) 경영 안정성 확보

- 경영진의 의사결정 및 주주총회에서의 의결권을 확보하여 경영 안정성을 추구합니다.다) 지급 준비 자산 - 임직원에 대한 스톡옵션 부여 등 인력 유치 및 보상을 위한 지급 준비 자산으로 활용됩니다. - 필요 시 자기주식을 활용하여 재무 구조를 조정할 수 있습니다.라) 기대 효과

- 주가 안정화를 통해 주주가치가 제고될 것으로 기대됩니다. - 경영진의 의사결정에 대한 안정성이 확보될 것입니다. - 임직원 보상 및 인력 유치에 긍정적인 영향을 미칠 것입니다. - 본 회사는 주주가치 제고 및 경영 안정성 확보를 위해 자기주식을 보유하고 있으며, 이를 통해 회사의 지속 가능한 성장을 추구하고자 합니다.

3) 자기주식 취득계획

- 현재상황에서 계획 없음

4) 자기주식 처분계획

- 현재상황에서 계획 없음

5) 자기주식 소각계획

- 현재상황에서 계획 없음

바. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 1989년 10월 11일19,8005,00059,400,000,0003,000,00059,400,000,0003,000,000-정관 제8조 제3항 및 제4항-없음-----없음-N---의결권 없음-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환권자
		상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환권자
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		발행이후 전환권행사내역
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주) 발행일자 : 1차 발행 (1989년 10월 11일), 발행가액 : 23,500원(2,400,000주) 2차 발행 (1989년 10월 23일), 발행가액 : 5,000원(600,000주) - 주당 발행가액 = 발행총액 ÷발행주식수※ 정관 제8조(주식의 종류)제3항 : 의결권이 없는 우선주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년1%를 금전으로 가산 배당하고 주식배당이 있는 경우에는 이를 적용하지 아니한다.제4항 : 제3항의 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

5. 정관에 관한 사항

가. 당사 정관의 최근 개정일은 2025.03.27. 입니다

나. 정관 변경 이력

2019년 03월 22일제65기정기주주총회1. 전자등록기관의 전자등록부계좌에 증권소유관계 등록, 주식등의 전자 등록에 따른 주식사무처리 변경 등2. 외부감사인을 감사위원회에서 선임1. 주식/사채등의 전자등록에 관한 법률 신설2. 외부감사법 개정2023년 03월 24일제69기정기주주총회1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비2. 이사회 일부 권한 집행위원회 위임3. 감사위원회 구성 조항 정비4. 배당기준일 관련 조항 개정1. 배당기산일에 관한 상법 규정이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정 개정2. 지배구조법 제15조에 따른 위임근거 조항 신설3. 지배구조법 제19조에 따른 분리선임 조항 신설 등 규정 개정4. 결산배당에 관한 법무부 상법 유권해석을 반영 하여 배당기준일 관련 조항 개정2025년 03월 27일제71기정기주주총회1. 이사회 심의,의결 사항 개정1. 지배구조법 제15조에 따른 조항 신설

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

다. 사업목적 현황

1투자매매업영위2투자중개업영위3집합투자업미영위4투자자문업미영위5투자일임업미영위6신탁업미영위7자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 겸영업무영위8자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 부수업무영위9전 각호의 업무에 부수되는 일체의 업무영위10위 업무 이외에도 자본시장법 및 다른 법령에 따라 영위할 수 있는 업무미영위11위 업무를 수행하기 위하여 관련 법령에 의한 인가권자의 인가, 허가, 승인, 등록 또는 신고 등이 요구되는 경우 해당 인가, 허가, 승인, 등록 및 신고 후에 해당업무를 영위영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2025년 6월 말 연결기준 자본규모 8,051.4억원의 중소형 증권사로, IB와 자기매매 및 운용부문에서 외형 대비 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 영업의 종류로는 투자중개업무, 투자매매업무 등을 영위하고 있습니다. RP, 단기사채 등을 통하여 자금을 조달, 우량채권 위주의 트레이딩, 부동산 개발사업 관련 금융자문 및 주선, 채권 인수 및 주선 등의 IB사업에 영업력을 집중하고 있으며 연결기준 회계연도의 영업수익은 4,560억원이고 법인세 차감 전 순이익은 450억원입니다. 각 사업부문별 내용과 순이익 비중은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분	내 용	법인세차감전순이익	비중
위탁매매부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동	3,392,238	7.54
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동	27,836,929	61.85
집합투자업부문	집합투자업, 투자신탁에 대한 영업활동	11,713,160	26.03
여신금융업부문	여신전문금융업에 대한 영업활동	1,412,964	3.14
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동	(128,914)	-0.29

2025년 6월 말 영업용순자본비율은 978.5%로 자본적정성이 우수합니다. 절대적인 자본규모가 크지는 않지만, 위험에 대한 노출이 제한적이어서 위험 대비 자본완충력이 충분한 것으로 평가 받고 있습니다. 또한 자체헤지 파생결합증권 등의 노출이 없고, 주식 및 부동산PF대출 등의 노출 규모도 크지 않습니다. 우수한 유동성 비율을 유지하고 있으며 우발부채 등 일시적인 자금소요에 대한 부담이 크지 않고, 유동성이 높은 채권을 위주로 운용되는 등 유동성 대응 능력이 뛰어납니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

연결기준으로 회계연도(2025.01.01~2025.06.30) 영업수익은 4,559.7억원으로 전년도(2024.01.01~2024.06.30) 3,538.3억원 대비 28.87% 증가하였습니다. 법인세비용차감전 순이익은 450.0억원으로 전년도 331.9억원에 비해 35.59% 증가하였습니다. 영업수익 4,559.7억원 중 구성 항목별 금액(비중)은 다음과 같습니다. 수수료 수익 428.4억원(9.39%), 금융상품평가 및 처분이익 1,610.3억원(35.32%), 파생상품거래이익 1,774.5억원(38.92%), 이자수익 659.1억원(14.45%), 기타 영업수익 87.5억원(1.92%)입니다.

집합투자업의 경우 2025년 6월말 펀드 및 일임 전체 시장은 1,804.2조원으로 전년말(1,660.2조원) 대비 8.67% 증가하였습니다. 펀드시장은 1,173.6조원으로 전년말(1,045.9조원) 대비 12.21% 증가하였습니다. 주식형 펀드는 147.3조원으로 전년말(125.8조원) 대비 17.09% 증가, MMF는 200.8조원으로 전년말(167.0조원) 대비 20.24% 증가, 채권형 펀드는 208.7조원으로 전년말(169.1조원) 대비 23.42% 증가, 부동산 펀드는 179.3조원으로 전년말(170.1조원) 대비 5.41% 증가하였습니다.

일임시장은 기관 자금 유입으로 꾸준히 증가하는 추세에 있습니다. 공사모 펀드 시장에 있어 공모펀드, 사모펀드 모두 성장세가 이어지고 있습니다. 사모펀드의 규모가 공모펀드를 넘어서는 추세는 이어지고 있으며, 공모펀드는 2025년 6월말 기준 490.8조원으로 전년말 대비 19.01% 증가하였으며, 사모펀드는 682.8조원으로 전년말 대비 7.77% 증가하였습니다.여신금융업의 경우 2024년말 회사분 투자잔액은 1조 9,675억원, 조합분은 19조 6,529억원입니다. 이는 2023년말 대비 회사분 1조 7,410억원, 조합분 18조 8,437억원 대비 각각 13.01%, 4.29% 증가한 금액입니다.

나. 영업의 종류

당사의 영업은 증권업 분류의 위탁매매부문, 자기매매부문, 기타부문과 자산운용업, 투자신탁업 분류의 집합투자업부문, 여신전문금융업부문 총 5가지로 분류하고 있으며 부문별 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
위탁매매부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동
집합투자업부문	집합투자업, 투자신탁에 대한 영업활동
여신금융업부문	여신전문금융업에 대한 영업활동
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동

다. 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제72기 반기			제71기			제70기
		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	66,849		1.30	66,849		1.54	66,849		1.84
	자본잉여금	133,820		2.59	133,820		3.08	133,820		3.68
	자본조정	(58,492)		-1.13	(58,492)		-1.35	(58,492)		-1.61
	기타포괄손익누계액	180,455		3.50	183,418		4.23	178,078		4.90
	이익잉여금	398,291		7.72	392,387		9.04	369,019		10.15
	소계	720,923		13.97	717,981		16.54	689,273		18.96
예수부채	투자자예수금	80,208	1.00	1.55	73,007	0.10~ 1.00	1.68	75,910	0.10~ 0.20	2.09
차입부채	콜머니	99,503	2.53~3.51	1.93	98,306	3.03~ 4.00	2.26	76,241	3.28~ 4.05	2.10
	차입금	265,936	2.61~4.02	5.15	199,038	3.11~ 5.53	4.59	235,448	2.95~ 6.80	6.48
	환매조건부매도	2,885,312	2.30~3.40	55.92	2,217,202	2.96~ 4.10	51.08	1,711,991	2.70~ 5.30	47.09
	매도유가증권	601,850		11.66	569,136		13.11	421,096		11.58
	소계	3,753,098		72.74	2,985,377		68.78	2,368,535		65.15
사채	사채	380,667	2.65~4.50	7.38	353,693	3.15~ 4.30	8.15	290,315	3.50~ 6.31	7.99
파생상품	파생상품	137		0.00	638		0.01	1,609		0.04
기타	기타부채	224,919		4.36	209,883		4.84	209,668		5.77
합계		5,159,951		100.00	4,340,579		100.00	3,635,311		100.00

주) 평균잔액은 기중 매일말 잔액의 평균을 기재(별도기준).

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제72기 반기			제71기			제70기
		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현금및현금성자산	현금및현금성자산	507,798		9.65	506,483		11.41	438,747		11.82
예치금	예치금	88,849	2.45~3.39	1.69	55,122	2.94~ 3.84	1.24	125,438	3.19~ 3.87	3.38
당기손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	291,685		5.55	99,435		2.24	73,377		1.98
	채무증권	3,313,607		63.00	2,787,270		62.79	2,130,139		57.39
	집합투자증권	109,068		2.07	110,111		2.48	106,844		2.88
	기업어음증권	199,853		3.80	107,574		2.42	38,998		1.05
	외화증권	-		0.00	-		0.00	-		0.00
	파생상품	76		0.00	81		0.00	41		0.00
	파생결합증권	137		0.00	826		0.02	1,744		0.05
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	44,724		0.85	45,922		1.03	51,487		1.39
	기타(손해배상동공기금 등)	7,160		0.14	5,512		0.12	6,844		0.18
	소계	3,966,311		75.41	3,156,733		71.12	2,409,474		64.92
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	227,898		4.33	232,109		5.23	224,885		6.06
관계회사투자지분	관계회사투자지분	139,692		2.66	145,688		3.28	127,272		3.43
대출채권	신용공여금	9,599	6.00~ 9.50	0.18	13,722	6.00~ 9.50	0.31	12,004	6.00~ 9.50	0.32
	환매조건부매수	8,066		0.15	15,580		0.35	38,715		1.04
	대여금	-		0.00	-		0.00	-		0.00
	매입대출채권	-		0.00	-		0.00	-		0.00
	기타	48,011		0.91	74,170		1.67	93,400		2.52
	소계	65,675		1.25	103,472		2.33	144,119		3.88
유형자산	유형자산	100,743		1.92	100,847		2.27	101,655		2.74
기타	기타자산	162,494		3.09	138,430		3.12	139,972		3.77
합계		5,259,461		100	4,438,885		100	3,711,562		100

주) 평균잔액은 기중 매일말 잔액의 평균을 기재(별도기준).

2-1. 영업 종류(부문)별 현황

가. 영업 규모 및 영업 실적

부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 5개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위:천원, %)

구 분	증권업				자산운용업 및 투자신탁	여신전문금융업	연결조정	합 계
	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문
영업수익	6,610,641	345,561,082	82,143,144	434,314,867	19,084,934	2,762,924	(191,549)	455,971,176
영업비용	3,218,404	317,724,154	85,019,340	405,961,898	7,412,791	1,349,990	(1,563,849)	413,160,830
영업이익	3,392,237	27,836,928	(2,876,196)	28,352,969	11,672,143	1,412,934	1,372,300	42,810,346
영업외수익	-	-	2,763,545	2,763,545	41,038	30	(468,166)	2,336,447
영업외비용	-	-	16,261	16,261	21	-	125,611	141,893
법인세비용차감전순이익	3,392,237	27,836,928	(128,912)	31,100,253	11,713,160	1,412,964	778,523	45,004,900
법인세비용(수익)	787,226	6,460,036	(29,915)	7,217,347	1,180,243	380,768	82,658	8,861,016
반기순이익	2,605,011	21,376,892	(98,997)	23,882,906	10,532,917	1,032,196	695,865	36,143,884
세전이익비중	7.54	61.85	(0.29)	69.1	26.03	3.14	1.73	100

<전기>

(단위:천원, %)

구 분	증권업				자산운용업 및 투자신탁	여신전문 금융업	연결조정	합 계
	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문
영업수익	13,218,255	635,821,166	96,162,355	745,201,776	28,210,863	7,088,125	(1,325,788)	779,174,976
영업비용	6,924,270	597,840,346	114,488,781	719,253,397	20,531,050	4,836,107	(2,119,982)	742,500,572
영업이익	6,293,985	37,980,820	(18,326,426)	25,948,379	7,679,813	2,252,018	794,194	36,674,404
영업외수익	-	-	4,767,328	4,767,328	2,239	168,340	560,527	5,498,434
영업외비용	-	-	436,578	436,578	27,015	28,476	479,840	971,909
법인세비용차감전순이익	6,293,985	37,980,820	(13,995,676)	30,279,129	7,655,037	2,391,882	874,881	41,200,929
법인세비용(수익)	1,591,613	9,604,532	(3,539,205)	7,656,940	1,933,003	507,976	150,456	10,248,375
당기순이익	4,702,372	28,376,288	(10,456,471)	22,622,189	5,722,034	1,883,906	724,425	30,952,554
세전이익비중	15.28	92.18	(33.97)	73.49	18.58	5.81	2.12	100

<전전기>

(단위:천원, %)

구 분	증권업				자산운용업 및 투자신탁	여신전문 금융업	연결조정	합 계
	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문
영업수익	13,257,239	644,410,635	123,062,873	780,730,747	32,577,228	2,770,578	(1,038,000)	815,040,553
영업비용	7,927,649	613,676,138	102,096,786	723,700,573	17,162,605	1,796,292	3,272,374	745,931,844
영업이익	5,329,590	30,734,497	20,966,087	57,030,174	15,414,623	974,286	(4,310,374)	69,108,709
영업외수익	-	-	3,289,854	3,289,854	27,879	10	1,708,376	5,026,119
영업외비용	-	-	296,507	296,507	41,007	-	162,709	500,223
법인세비용차감전순이익	5,329,590	30,734,497	23,959,434	60,023,521	15,401,495	974,296	(2,764,707)	73,634,605
법인세비용(수익)	1,280,948	7,386,927	5,758,565	14,426,440	1,630,403	214,895	56,324	16,328,062
당기순이익	4,048,642	23,347,570	18,200,869	45,597,081	13,771,092	759,401	(2,821,031)	57,306,543
세전이익비중	7.24	41.74	32.54	81.52	20.92	1.32	(3.75)	100

주1) 당사의 본사 영업부서 및 지점은 모두 자본시장과 금융투자업에 관한 법률을 적용받는 등 규제환경의 성격이 유사하고, 예산 배정 등이 상호 밀접하게 연동되어 운용 되고 있기 때문에 당사 전체를 하나의 사업부문으로 포괄함.주2) 한편 연결대상회사인 유리자산운용(주), 부국캐피탈(주)는 당사가 영위하고 있지 않은 집합투자업, 여신전문금융업을 각각 주영업으로 하고 있을 뿐만 아니라, 예산 책정 및 자금 운용 등 전반적인 영업행위 및 관리업무가 독립적으로 이루어지고 있기 때문에 별도의 사업부문으로 구분.

나. 연결종속회사의 영업의 현황1) 유리자산운용가) 영업실적

(단위:천원)

구 분	2025년 반기	2024년	2023년
수수료수익	9,591,561	19,422,433	16,515,454
기타	1,749,415	3,673,973	3,435,823
합계	11,340,976	23,096,406	19,951,278

나) 조달실적

(단위:천원, %)

구 분		2025년 반기		2024년		2023년
		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자본금	15,300,000	19.37	15,300,000	20.62	15,300,000	22.72
	기타포괄손익	-	0.00	-	0.00	-	0.00
	이익잉여금	60,062,611	76.03	55,700,271	75.09	48,555,433	72.10
	기타	197,639	0.25	197,639	0.27	197,639	0.29
예수부채	기타	-	0.00	-	0.00	-	0.00
차입부채	기타	-	0.00	-	0.00	-	0.00
기타부채	충당부채	460,689	0.58	163,513	0.22	110,889	0.16
	기타	2,981,195	3.77	2,820,607	3.80	3,179,528	4.72
합계		79,002,135	100.00	74,182,030	100.00	67,343,490	100.00

다) 운용실적

(단위:천원, %)

구 분		2025년 반기		2024년		2023년
		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현금	현금 및 현금성자산	2,875,241	3.64	605,036	0.82	1,986,675	2.95
	예치금	52,054,234	65.89	53,036,330	71.49	42,036,293	62.42
유가증권	당기손익-공정가치측정자산	12,012,128	15.20	10,276,408	13.85	13,717,061	20.37
	기타	-	0.00	-	0.00	-	0.00
유형자산		2,348,645	2.97	1,344,105	1.81	1,679,901	2.49
기타		9,711,887	12.29	8,920,151	12.02	7,923,559	11.77
합계		79,002,135	100.00	74,182,030	100.00	67,343,490	100.00

2) 부국캐피탈

가) 영업실적

(단위:천원)

구 분	2025년 반기	2024년	2023년
이자수익	1,848,988	4,540,005	2,364,044
기타	913,936	2,548,120	406,534
합계	2,762,924	7,088,125	2,770,578

나) 조달실적

(단위:천원%)

구 분		2025년 반기		2024년		2023년
		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자본금	90,000,000	96.50	90,000,000	87.90	90,000,000	99.74
	기타포괄손익	-	0.00	-	0.00	-	0.00
	이익잉여금	2,640,769	2.83	1,946,740	1.90	759,401	0.84
	기타	-	0.00	(338,168)	-0.33	(1,034,735)	-1.15
예수부채	기타	-	0.00	-	0.00	-	0.00
차입부채	기타	-	0.00	10,000,000	9.77	-	0.00
기타부채	충당부채	-	0.00	-	0.00	-	0.00
	기타	621,530	0.67	779,250	0.76	507,874	0.56
합계		93,262,298	100.00	102,387,822	100.00	90,232,540	100.00

다) 운용실적

(단위:천원%)

구 분		2025년 반기		2024년		2023년
		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현금	현금 및 현금성자산	548,915	0.59	615,921	0.60	94,664	0.10
	예치금	-	0.00	-	0.00	-	0.00
유가증권	당기손익-공정가치측정자산	58,738,616	62.98	55,284,951	54.00	49,415,238	54.76
	기타	3,667,166	3.93	4,000,000	3.91	9,500,000	10.53
유형자산		232,539	0.25	311,369	0.30	362,965	0.40
기타		30,075,062	32.25	42,175,581	41.19	30,859,674	34.20
합계		93,262,298	100.00	102,387,822	100.00	90,232,540	100.00

다. 영업종류별 세부 현황

1) 유가증권, 파생상품 등 자기매매업무가) 종류별 유가증권 거래 실적

(단위 : 억원)

구 분		제72기 반기			제71기 연간			제70기 연간
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
			장내	장외		장내	장외		장내	장외
주 식(국내)		3,406	4,607	-	843	6,007	-	745	4,618	-
채 권		31,623	809,992	2,154,420	4,815	1,496,830	4,207,212	5,470	1,405,616	3,809,639
어 음		2,283	-	2,530,328	636	-	3,285,569	831	-	3,807,100
집합투자증권		1,012	-	93,098	1,094	-	201,144	1,129	-	151,464
파생상품	매수	10	5,623,116	1,821	1	10,557,169	18,514	-	8,383,492	15,831
	매도	-			-			47
파생결합증권		-	27	-	-	67	-	47	49	-
합 계		38,334	6,437,742	4,779,667	7,389	12,060,073	7,712,439	8,269	9,548,520	5,578,015

주) 별도재무제표 기준

나) 종류별 유가증권 운용내역

< 원 화 주 식 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
처분차익(차손)	12,092	8,620	6,949
평가차익(차손)	31,598	6,979	11,634
배당금수익	7,418	9,470	6,154
합 계	51,108	25,069	24,737

주) 연결재무제표 기준< 외 화 증 권 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
처분차익(차손)	-	-	-
평가차익(차손)	-	-	-
배당금수익	-	-	-
합 계	-	-	-

주) 연결재무제표 기준 < 채 권 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
처분, 상환차익(차손)	1,589	(1,979)	(16,555)
평가차익(차손)	1,495	(277)	9,193
채권이자	49,064	92,042	65,421
합 계	52,148	89,785	58,060

주) 연결재무제표 기준

< 기 업 어 음 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
처분, 상환차익(차손)	5,118	7,742	6,401
평가차익(차손)	382	245	171
이자수익	2,869	3,330	1,754
합 계	8,369	11,317	8,326

주) 연결재무제표 기준

< 집합투자증권 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
처분, 상환차익(차손)	(697)	(3,963)	4,048
평가차익(차손)	(8,005)	(8,382)	(46)
합 계	(8,701)	(12,344)	4,003

주) 연결재무제표 기준

< 장 내 선 물 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
매매차익(차손)	15,630	48,786	62,781
정산차익(차손)	348	(235)	(5,037)
합 계	15,978	48,551	57,744

주) 연결재무제표 기준< 장 내 옵 션 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
매매차익(차손)	(2,036)	(4,466)	(6,715)
평가차익(차손)	-	-	(2,423)
합 계	(2,036)	(4,466)	(9,138)

주) 연결재무제표 기준< 장 외 파 생 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
매매차익(차손)	256	1,433	-
평가차익(차손)	955	56	(58)
합 계	1,211	1,489	(58)

주) 연결재무제표 기준

< 파생결합증권 >

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
매매차익(차손)	2,087	4,827	7,753
평가차익(차손)	-	-	2,419
합 계	2,087	4,827	10,173

주) 연결재무제표 기준

2) 위탁매매업무

가) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제72기 반기		제71기 연간		제70기 연간
		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	41,921	-	31,622	-	36,989	-
	선물거래예수금	2,979	-	2,635	-	1,107	-
	집합투자예수금	100,694	-	1,005	-	1,324	-
거래실적	주 식	3,561,452	-	11,672,605	-	10,973,522	-
	채 권	1,382	58,081,697	2,352	121,796,588	3,359	120,968,939
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	23,861,713	-	31,156,614	-	33,226,902	-
	옵 션	19,536	-	40,325	-	46,704	-
	신종증권	2,678	-	6,680	-	3,107	-
	기 타	362,424	-	415,994	-	409,741	-
	합 계	27,809,184	58,081,697	43,294,569	121,796,588	44,663,335	120,968,939
수 수 료	주 식	4,541	-	9,279	-	9,423	-
	채 권	1	-	2	-	3	-
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	439	-	570	-	621	-
	옵 션	57	-	151	-	183	-
	신종증권	3	-	7	-	3	-
	기 타	288	-	347	-	282	-
	합 계	5,328	-	10,355	-	10,515	-

주) 별도재무제표 기준나) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기 연간	제70기 연간
수탁수수료	5,328	10,355	10,515
매매수수료	1,991	3,541	2,825
수 지 차 익	3,337	6,814	7,691

주) 별도재무제표 기준 3) 유가증권 인수업무

가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기			제71기			제70기
	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채	-	-	-	-	30,000	14	-	36,000	36
특수채	-	3,122,324	313	-	6,507,117	569	-	3,979,641	846
금융채	779,785	1,903,688	1,182	1,629,876	1,698,501	1,240	330,000	7,877,876	3,544
회사채	97,609	1,111,329	19,728	541,793	2,787,151	2,556	100,613	3,078,438	2,287
기업어음	3,704,057	16,366,075	2,997	6,998,078	48,111,080	7,397	7,313,652	44,759,226	11,123
지분증권(기타)	9,574,648	18,099,534	2,687	10,537,893	34,303,730	3,546	14,579,262	33,919,440	9,050
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	1,377	-	-	926
합 계	14,156,099	40,602,950	26,906	19,707,640	93,437,579	16,700	22,323,527	93,650,621	27,811

주) 별도재무제표 기준나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제72기 반기	제71기	제70기
인수수수료	12,680	22,892	30,511
수수료비용	-	-	-
수지차익	12,680	22,892	30,511

주) 별도재무제표 기준

4) 신용공여업무

당사는 신용거래고객을 위하여 신용거래 융자, 신용거래 대주를 제공하고 있습니다. 동 신용공여금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 구성되어 있으며 신용융자, 신용대주의 연이자율은 5.0%~7.6%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 7.6%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용거래융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 신용거래융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는 바, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득하고, 상기 일차 담보가 융자금의 거래소 종목은 140%, 코스닥종목은 160%(두 종목군 보유시 가중평균 비율 적용)에 미달할 때에는 고객으로부터 예탁된 현금(신용공여담보금), 유가증권(신용거래담보증권), 기타유가증권 순으로 추가담보를 제공받고 있습니다.

당사 장기일반담보대출은 종합대출약정을 맺은 내국인 실명개인 및 내국 법인고객에 대해 담보주식은 전일종가의 50%이내, 담보채권은 대용가의 80%이내에서 융자가 가능하며, 수익증권은 당일에 고시된 기준가격을 기준으로 주식형 50%, 혼합형 60%, MMF 및 채권형은 70% 이내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며, 동 대출금(매도대금담보대출 포함)의 연이자율은 직전월까지 6개월간 순수수료수입 3천만원 이상인 고객은 연 6.3%, 2천만원 이상 3천만원 미만인 고객은 연 6.7%, 5백만원 이상 2천만원 미만인 고객은 연 7.2%, 5백만원 미만인 고객은 연 7.6%이고, 상환기간은 3개월(연장가능)이며 연체이자율은 연 9.9%입니다.

신용 및 증권담보대출계좌가 시세의 변동 등에 의하여 담보유지비율이 거래소 종목은 140%, 코스닥종목은 160%(두 종목군 보유시 가중평균 비율 적용) 이하로 하락한 경우에는 발생일에 내용증명 또는 유선통보 후 발생일로부터 이틀째인 (D+2일) 고객계좌에 예탁된 현금으로 우선 충당하고 담보증권, 그밖의 증권의 순서로 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있으며, 계좌 적용 담보유지비율이 130% 미만인 경우에는 익일 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 만기일 초과시에도 고객계좌에 예탁된 현금으로 우선 충당하고 담보증권, 그밖의 증권의 순서로 반대매매를 통해 대출금을 상환 받고 있습니다.

5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제72기 반기	제71기	제70기
잔고	조건부매도	2,581,100	100,900	411,700
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	20,000	10,000	-
거래금액	조건부매도	135,270,600	265,086,100	220,784,500
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	942,500	3,803,900	8,618,600

주) 거래금액 산정시 전환매(상환 또는 처분)되는 경우의 금액은 거래 규모에 포함하지 않고, 조달 또는 운용을 위해 발생시킨 금액만 집계함. 따라서 조달-상환, 운용-처분 양측면을 모두 고려할 경우 거래금액은 2배가 됨.주) 별도재무제표 기준

6) 부수업무

※ 부동산 임대업무 - 개요 : 본사 사옥중 유휴공간을 이용, 회사수익에 기여를 목적으로 임대업 영위 - 수지현황

(단위 : 백만원)

구분	제72기 반기	제71기	제70기
부동산 임대수입	539	1,364	1,501

주) 연결기준다. 주요 상품 서비스

서비스 명	특징
MTS	스마트폰 등의 무선단말기를 통한 증권거래 및 이체 서비스
비트레이드 증권계좌 서비스	제휴은행 (국민, 우리, SC제일)의 영업점을 통해 증권계좌 개설 및 거래 서비스
타행이체 서비스	HTS, MTS 및 CD/ATM기를 이용한 자유로운 입출금 및 계좌이체 서비스
자동이체 서비스	매월 특정일자에 약정 금액을 이체입금 또는 출금 서비스
은행이체 약정 서비스	HTS, MTS 및 유선으로 고객이 지정한 계좌로 이체할 수 있는 서비스
SMS 서비스	주문체결, 입출금고, 미수, 반대매매, 추가증거금내역, 담보부족, 권리일정, 신용공여만기내역 등 거래 관련 주요 사항을 문자로 알려 드리는 서비스
신용공여 서비스	신용거래융자, 신용거래대주, 예탁증권담보융자, 매도증권담보융자 서비스

라. 취급상품 등

1) 집합투자증권

상품명	특징
MMF	- 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움 (개인은 당일 출금, 법인은 익일 출금 가능)
주식형 펀드	- 투자신탁 자산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음
혼합형 펀드	- 주식과 채권 등의 상품으로 구성되 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐
채권형 펀드	- 투자신탁 자산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자.
부동산 펀드	- 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구
특별자산 펀드	- MMF, 주식, 채권, 부동산 등을 제외한 상품에 투자하는 펀드이며, 예를들어 원유, 원자재, 선박 등과 관련된 상품에 투자하여 운용
해외투자 펀드	- 해외 주식, 채권 등에 투자하여 수익을 추구하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
연금저축	- 가입제한 없음 - 가입금액 전 금융기관 합산 1,800만원 한도 - 가입후 5년 및 55세 이후 연금수령 개시 - 소득세법에서 정한 연금수령 요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로, 연간 최대 600만원 한도 내에서 납입액의 13.2%(16.5%) 세액공제(소득에 따라 세율이 다를 수 있음) - 한편, 계약을 중도에 해지하거나 연금수령 이외의 방식으로 자금을 인출하는 경우(연금수령한도를 초과한 인출 포함) 기타소득세 납부로 불이익이 있을 수 있음
해외주식투자전용 집합투자증권저축	- 가입제한 없음 - 해외상장주식에 직ㆍ간접적으로 60%이상 투자하는 펀드에 대상 - 가입금액 전 금융기관 합산 3,000만원 한도 - 가입일로부터 10년까지 유지 가능
코스닥벤처 펀드	- 가입제한 없음 - 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자 - 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제

2) 기타 금융상품

- 환매조건부 채권(RP)

기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품이며 당사가 재매입을 보장함

- 양도성예금증서(CD)

정기예금 증서로 만기전에 유통시장을 통해 3자에게 양도가 가능.

- 기업어음(CP)

신용도가 높은 기업이 담보 없이 발행하는 단기 어음으로 선이자를 지급함.

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

2025.01.01~2025.06.30 (단위 : 십억원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	364,370	78,664	119,746	-	-	562,780
거래장소	장내거래	363,917	78,664	119,731	-	-	562,312
	장외거래	453	-	15	-	-	468
거래형태	선도	453	-	-	-	-	453
	선물	363,917	78,664	119,702	-	-	562,283
	스왑	-	-	15	-	-	15
	옵션	-	-	28	-	-	28

(주1) 별도재무제표 기준(주2) 공시서류작성기준일 현재 회사의 파생상품거래 계약금액

나. 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

[2025. 06. 30 현재]

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	1	-	-	1
경기도	3	-	-	3
계	4	-	-	4

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

[2025. 06. 30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본점	83,230	15,722	98,953	-

주) 68기중 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 6월 30일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 재평가하였습니다. 재평가차액은 기타포괄손익에 계상되어 있습니다.

다. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없음라. 공시서류작성기준일 이후 1년 이내에 지점을 신설하거나 중요시설을 확충할 계획이 있는 경우 - 해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

1) 순자본비율 (연결기준)

(단위 : 백만원, %)

부국증권(주)와 그 종속기업	제72기 반기	제71기	제70기
영업용순자본(A)	663,554	590,375	598,558
총 위 험 액(B)	211,468	176,502	180,448
필요유지자기자본(C)	46,200	45,500	45,500
순자본비율(A-B)/C	978.5	909.6	918.9

주) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100 제 63기부터 연결기준 순자본비율 실시함

2) 자산부채비율 (별도기준)

(단위 : 백만원, %)

부국증권(주)	제72기 반기	제71기	제70기
실질자산(A)	5,947,294	1,536,983	1,680,667
실질부채(B)	5,244,828	860,718	988,120
자산부채비율(A/B)	113.4	178.6	170.1

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

나. 위험관리에 관한 사항

1) 위험관리 조직 및 정책가) 위험관리 목적 당사는 재무구조를 안정시키고 건전한 경영을 위하여 예기치 못한 환경변화들에 대비한 위험관리기준 및 시행세칙, 비상계획을 제정하여 각종의 위험에 대처하고 있습니다. 이는 회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등 발생 가능한 각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위함에 있습니다. 나) 위험관리 조직 당사는 거래 및 위험관리업무의 효율적 감독을 위하여 위험관리기준에 의해 위험관리위원회를 설치 운영하고 있으며, 그 아래에 투자심의위원회, 위험관리실무위원회를 두어 각 부서별 위험 및 상품별 위험, 거래에 따른 위험, 유동성위험 등 당사의 전반적인 위험을 상시점검 관리하는 체제를 갖추고 당사의 경영안전에 만전을 기하고 있습니다.

(일반원칙)

① 위험관리조직은 거래부서 및 결제ㆍ지원부서와는 별도로 독립되어 조직되고 운영되어야 한다.

② 위험관리부서장 및 위험관리책임자는 거래부서의 업무를 겸임할 수 없다.

③ 회사의 거래로 인하여 발생하는 제반 결제업무는 결제부서에서 담당하며, 거래부서와 독립적으로 운영되어야 한다.

④ 위험관리업무의 확인 및 관리의 1차적인 책임은 각각의 해당 부점장 및 담당임원에게 있다.

(위험종류별 담당부서) 위험의 효율적인 관리와 이중관리를 구축하기 위하여 위험종류별로 1차 담당부서와 2차 담당부서로 나눈다. 담당부서는 운용자산 및 소관업무에따라 아래의 표와 같이 정한다.

구 분		1차 담당부서	2차 담당부서
재 무 위 험	시 장 위 험 신 용 위 험 유동성위험	거래부서 거래/결제부서 결제부서	위험관리부서
비재무 위 험	운 영 위 험 법 률 위 험 평 판 위 험	현업부서 거래부서 기획부서	준법감시실 준법감시실 위험관리부서

(위험관리책임자)

① 위험관리책임자는 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 위험에 대한 관리ㆍ감독 업무를 통괄한다.

② 위험관리책임자는 위험관리에 대한 전문적인 지식과 실무경험을 갖추어야 하며, 자산운용에 관한 업무, 본질적 업무, 겸영업무 등을 겸직할 수 없다.③ 위험관리책임자는 관련 법령에 따른 자격요건을 갖추어야 한다.

(위험관리책임자의 임면)

① 회사는 위험관리책임자를 임면하려는 경우에는 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 해임할 경우에는 이사 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결한다.

② 회사는 사내이사 또는 업무집행책임자 중에서 위험관리책임자를 선임하여야 하 며, 그 임기는 2년 이상으로 하여야 한다. 다만, 지배구조법 시행령 제20조제2항제2호에 해당하는 경우에는 사내이사 또는 업무집행책임자가 아닌 자 중에서 선임할 수 있다. (위험관리위원회 설치) 회사는 위험관리업무의 효율적 수행을 위하여 위험관리위원회(이하 "위원회" 라 한다)를 설치한다.

(위원회의 구성)

① 위원회의 구성은 대표이사와 사외이사 전원으로 하며 위원장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 참석하지 못하는 경우에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순위로 위원장의 역할을 대신한다.

② 위험관리책임자는 간사로서 위원회에 참석한다.

(위원회의 운영)

① 위원회는 분기별 1회 정기회의를 개최한다. 단, 중요사안 발생시는 임시위원회를 개최할 수 있다.

② 임시위원회는 위원장 또는 위원회 위원, 위험관리부서장(간사)의 요청으로 개최된다. 단, 위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 간사인 위험관리부서장에게 회의소집 목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

③ 위원회 심의의안 및 회의자료는 위원회 개최전까지 관련된 부ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다.

④ 위험관리부서장은 위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각 위원들에게 위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

⑤ 위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다.

⑥ 위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장을 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

⑦ 위험관리부서장은 위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다.

⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사위원회에게 보고하여야 한다.⑨ 위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지 받은 각이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 위원회가 결의한 사항에 대하여다시 결의할 수 있다.⑩ 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단을 이용하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 간주한다.(위원회의 업무)

① 위원회의 의결은 이사회의 의결과 동일한 효력을 가지며, 위원회는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.

1. 위험관리기준 및 시행세칙의 제ㆍ개정 및 폐지

2. 재무건전성비율의 유지기준 설정

3. 회사의 총보유한도 및 총위험ㆍ손실한도의 설정

4. 회사 유동성위험의 누적 유동성비율, 누적 유동성갭의 유지기준 설정

5. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립

6. 위험관리실무위원회의 위원 임명 및 해임

7. 신규상품ㆍ거래, 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득

8. 합병, 영업양수도 등 회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항

9. 기타 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

10. 대체투자 위험관리세칙의 제ㆍ개정 및 폐지

② 제①항 각호의 업무 외의 위험관리에 관한 제반적 업무는 위험관리실무위원회에 위임한다.(투자심의위원회 설치) 회사는 투자, 인수와 관련된 위험에 대한 사전심의를 위하여 위험관리위원회 내에 투자심의위원회를 설치한다.(투자심의위원회의 구성)

① 투자심의위원회의 구성은 대표이사와 사내이사, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인으로 하며 위원장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 참석하지 못하는 경우에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순위로 위원장의 역할을 대신한다.

② 위험관리부서장은 간사로서 투자심의위원회에 참석한다.

(투자심의위원회의 운영)

① 투자심의위원회는 필요시 개최하며, 주요 사안 발생 등으로 개최요청이 있는 경우 수시회의를 개최할 수 있다.

② 투자심의위원회는 위원장 또는 투자심의위원회 위원, 위험관리부서장의 요청 및 담당임원의 승인을 득한 투자심의위원회 개최요청서의 제출로 개최된다. 단, 투자심의위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 위험관리부서장에게 회의소집 목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

③ 투자심의위원회 심의의안 및 회의자료는 투자심의위원회 개최전까지 관련된 부 ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다.

④ 위험관리부서장은 투자심의위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각 위원들에게 투자심의위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

⑤ 투자심의위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다.

⑥ 투자심의위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장을 투자심의위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

⑦ 위험관리부서장은 투자심의위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다.

⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사위원회에 보고하여야 한다.⑨ 투자심의위원회는 자기자본의 5%를 초과하는 자산의 투자ㆍ인수 및 출자를 결의한 경우 이를 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지 받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 투자심의위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있다.

(투자심의위원회의 업무)

① 투자심의위원회는 일정규모를 초과하는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.

1. PI 투자건에 대한 심의ㆍ의결(PF 대출, 대출채권매입, 출자 등)

2. 신용위험 관련(대고객 거액대출(신용, 담보) 및 매입약정, 인수약정, 투자 확약 등)

3. 기타 투자에 관한 중요 사항

② 일정 규모 이하 자산의 투자 및 출자는 위험관리실무위원회에서 심의 후 대표이사 또는 담당임원의 승인으로 집행할 수 있다.③ 비상장 기업에 대한 일정규모 이하 투자 심의는 투자심의실무협의회에서 심의 후 대표이사 또는 담당임원의 승인으로 집행할 수 있다.

(위험관리실무위원회 설치) 회사는 위험관리업무의 효율적 수행과 위원회로부터 위임받은 사항을 수행하기 위하여 위험관리실무위원회(이하 "실무위원회" 라 한다)를 설치한다.

(실무위원회의 구성) 실무위원회의 구성은 다음 각 호의 자를 위원으로 하며, 위원장은 위험관리책임자(CRO)로 한다. 단, 위험관리책임자가 없거나 실무위원회에 참석하지 못한 경우 차순위 순서로 위원장의 역할을 대신한다.

1. 위험관리부서장

2. 준법감시실장

3. 기획부서장

4. 결제업무부서장

5. 기업금융심사부서장

6. 리서치부서장

7. 총무부서장

8. 영업추진부서장

9. 기타 위원회에서 임명한 자

(실무위원회의 운영)

① 실무위원회는 월 1회 정기회의를 개최한다. 단, 중요사안 발생시는 임시실무위원회를 개최할 수 있다.

② 임시실무위원회는 위원장 또는 실무위원회 위원, 위험관리부서장의 요청 및 담당임원의 승인을 득한 실무위원회 개최요청서 또는 예외승인요청서의 제출로 개최 된다. 단, 실무위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 위험관리부서장에게 회의소집목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

③ 실무위원회 심의의안 및 회의자료는 실무위원회 개최전까지 관련된 부ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다.

④ 위험관리부서장은 실무위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각위원들에게 실무위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다.

⑤ 실무위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다.

⑥ 실무위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장 및 실무자를 실무위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

⑦ 위험관리부서장은 실무위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다.

⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사업무총괄책임자에게 보고하여야 한다.

(실무위원회의 업무)

① 실무위원회는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.

1. 위험관리기준 및 시행세칙의 제 ㆍ개정 및 폐지를 위원회에 건의

2. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립하여 위원회에 보고

3. 재무건전성비율의 유지기준 미달시 대응전략 수립

4. 거래상품별 및 부서별, 거래담당자별 운용한도의 설정

5. 거래상품별 및 부서별, 거래담당자별 운용한도의 초과보유에 대한 예외승인

6. 신규상품(신규거래 포함), 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득에 대한 심의 및 위원회 보고

7. 대고객 신용공여한도 설정

8. 위험측정 방법 및 적정성 점검

9. 위험관리기준 및 관련 규정 위반시 조치

10. 위험관리와 관련하여 위원회로부터 위임받은 사항11. 위험관리기준 시행세칙 별표의 제ㆍ개정

12. 대체투자 위험관리세칙의 제ㆍ개정 및 폐지를 위원회에 건의

② 실무위원회 의결 사항에 대하여 위원회의 검토가 필요하다고 판단되는 경우 위원회에 상정하여 처리할 수 있다.

(위험관리부서 설치)

① 회사는 위험관리업무의 효율적 수행과 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회로부터 결정된 사항의 수행 및 감독규정의 준수를 위해 별도의 독립된 위험관리부서를 설치한다. 위험관리부서는 리스크관리부를 주관부서로 한다.

② 위험관리부서는 위험관리에 관한 총괄적 책임과 권한을 가진다.

③ 위험관리부서는 위험관리업무와 관련하여 자신의 직무를 공정하게 집행할 수 있도록 업무상 독립성이 보장되어야 하며, 당해 업무수행과 관련한 사유로 인하여 인사상 불이익이 부과되어서는 안된다.

(위험관리부서의 구성)

① 위험관리부서는 다음 각호와 같이 전문성 및 준법성을 갖춘 직원으로 구성한다.

1. 위험관리업무의 개념 및 필요성을 인식하고 있는 자

2. 회사의 자산운용과 관련하여 규정을 위반하여 징계를 받은 사실이 없는 자

② 회사는 위험관리의 전문인력을 확보하고 유지하기 위한 인사제도 및 교육프로그램을 마련하여 운영하여야 한다.

(위험관리부서의 업무)

① 위험관리부서는 다음 각호의 업무를 수행한다.

1. 위험관리 전략 및 정책에 대한 집행 및 관찰, 보고

2. 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회의 심의ㆍ의결사항에 대한 사전 검토 및 협의

3. 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회 개최업무 및 의사록 작성

4. 재무건전성비율 산정 등 감독규정에 따른 위험 관련사항의 분석 및 보고

5. 위험관련 제 규정의 관리 및 보완

6. 위험관련 제 규정 위반 시 보고 및 제재

7. 위험 종류별, 자산별 위험측정 및 관리방안 수립

8. 각종 위험한도의 관리와 자산운용의 관찰 및 보고

9. 위험관리 전산시스템의 구축 및 운영

10. 위험관리에 관한 전반적 실무적 업무

11. 기타 위험관리와 관련하여 위원회 및 실무위원회로부터 지시받은 업무

② 위험관리부서는 위험에 관한 중요한 사항은 위원회 및 실무위원회와 대표이사에게 보고하여야 한다.

③ 위험관리부서는 제①항 각호의 업무와 관련하여 필요한 경우 거래부서 및 결제지원부서에 관련 자료제출을 요구할 수 있다.

다) 위험관리체제 구축을 위한 활동 당사는 위험관리를 위하여 일일순자본비율 및 파생상품거래의 일중 위험관리시스템을 구축하여 운영중에 있으며, 감독원의 증권사 최소기준에 따른 관리업무 전체를 위험관리시스템으로 구축하여 운영하고 있습니다. 2) 신용위험관리가) 개 념 신용위험은 거래 상대방이 자기 또는 제3자에 대한 상환, 결제의무 등의 계약불이행 또는 당사와 맺은 계약을 조건에 따라 이행하지 못함에 따라 회사에 금전적 손실이 발생할 수 있는 위험을 관리하는 것입니다. 나) 관리 방법

① 신용위험관리는 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성이 통제 가능한 수준으로 관리되어야 한다.

② 신용위험의 대상, 측정ㆍ분석ㆍ보고체계, 한도관리, 관리주기, 관리방법 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다.

③ 신용위험을 거래상대방별로 관리할 수 있어야 하고, 신용공여를 위한 심사절차를 갖춰야 한다.

④ 감독규정상의 표준방식에 의해 매월 정기적으로 신용위험 측정, 보고, 한도관리를 하여야 한다

⑤ 거래부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통하여 신용위험을 경감시켜야 한다.

3) 시장위험관리가) 개 념 시장위험은 포트폴리오에 포함되어 있는 자산의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 움직임으로 발생할 수 있는 자산상의 손실에 대한 위험을 관리하는 것으로, 금리위험과 가격변동위험, 수익증권위험, 외환위험, 옵션위험, 인수위험 등으로 나눌수 있습니다 나) 관리방법

① 시장위험관리는 주가, 금리, 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산가치의 감소가 발생할 가능성이 통제 가능한 수준으로 관리되어야 한다.

② 시장위험의 관리대상, 측정ㆍ보고ㆍ관리주기, 관리방법, 허용한도 설정 및 배분 (상품별, 딜러별), 한도 관리시기, 한도 변경절차, 한도초과시 또는 위반시 처리지침 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다.

③ 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가할 수 있는 체제 구축, 검증할 수 있는 절차를 확립하여야 한다.

④ 감독규정상의 표준방법에 의한 시장위험을 일별 측정ㆍ관리하여야 한다.

⑤ 위험관리부서는 투자한도, 손실한도, 민감도(β, 듀레이션, Greeks 등)한도 등을 설정하여 일별로 관리하고 이를 경영진에게 보고하여야 한다.

⑥ 위험관리부서는 정기적으로 시장위험에 대한 위기상황분석(Stress Test)을 실시하고 이를 경영진에게 보고하여야 한다.

⑦ 회사는 파생상품에 대한 별도의 투자한도, 손실한도, 민감도 한도 등을 설정하여 운영하여야 한다.

⑧ 위험관리부서는 실시간으로 장내파생상품 거래현황을 모니터링하여 관리하여야 한다.

⑨ 위험관리부서는 시장위험 관련사항에 대한 보고 및 전달을 위해 다음 각호에 해당하는 체계를 구축하여야 한다.

1. 필요시 시장 개장 전에 시장위험관련 정보를 관계자(경영진, 딜러 등)에게 제공할 수 있어야 한다.

2. 일정 금액이상의 손실이 발생할 경우 또는 특이사항이 발생할 경우 즉시 최고경영진에게 직접 보고할 수 있는 시스템을 구축하여야 한다. 4) 유동성위험관리가) 개 념 유동성위험은 특정한 상품의 시장 유동성위험과, 자금조달활동과 관련한 유동성위험으로 나눌 수 있으며, 자산과 부채의 만기불일치, 예기치 못한 인출사태, 자금시장 급변 등으로 인해 지급불능 등으로 보유자산의 저가처분이나 높은 비용으로 자금을 조달하게 되는 위험을 말합니다. 나) 관리방법

① 유동성위험관리는 자금의 조달 및 운용과 관련된 유동성 변동요인을 조기에 예측하고, 적정수준의 유동성 확보를 위한 체계적인 관리가 될 수 있도록 관리되어야 한다.

② 유동성위험 및 금리위험의 관리대상, 측정ㆍ분석ㆍ보고체계, 관리방법 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다.

③ 유동성비율, 유동성갭 등을 이용하여 일별로 유동성위험을 측정하고 한도를 관리하여야 한다.

④ 유동성 위기상황에 대한 비상계획(Contingency Plan)을 수립하여 운영하여야 한다.

⑤ 자금업무부서는 단기 유동성부족이 되지 않도록 자금조달 및 운용계획을 수립하여야 한다.

다. 업계의 현황

1) 산업의 특성당사가 속한 증권산업이란 증권시장 업무와 직접적으로 관련이 있는 금융산업을 의미하는데, 일반적으로 증권회사, 자산운용회사와 같이 증권의 발행과 유통에 직접적으로 관련된 금융기관들이 포함됩니다. 여기서 증권시장은 주식시장과 채권시장을 일컫는 용어로서 넓은 의미의 증권시장은 파생금융상품시장을 포함합니다.또, 증권시장은 이미 발행된 유가증권의 가격을 형성시키고 유가증권의 시장성과 환금성을 보장하는 역할을 합니다. 증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 자금을 공급하고 일반 국민들에게는 투자수단으로서의 역할을 제공합니다. 여기에는 발행시장과 유통시장이 존재하는데 두시장은 서로 불가분의 관계에 있습니다. 증권산업은 이 두 시장을 움직이는 축으로 기능하는 바 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.연결대상회사인 유리자산운용(주)가 영위하는 집합투자업이란 펀드설정 업무가 대표적인 업무로 분류될 수 있습니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 합니다.연결대상회사인 부국캐피탈(주)가 영위하는 여신전문금융업은 크게 세개의 부문으로 나눌 수 있으며 할부금융업, 신기술사업금융업, 시설대여업입니다. 벤처, 중소, 중견기업인 신기술사업자에게 투자 또는 융자, 시설을 제공하여 수익을 발생시키는 업무를 합니다.

2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원, %)

구 분		2025년 반기	2024년말	2023년말	2022년말	2021년말
주가지수	KOSPI	3,189.91	2,399.49	2,655.28	2,236.40	2,977.65
	KOSDAQ	807.19	678.19	866.57	679.29	1,033,98
시가총액	금 액	3,044.83	2,303.47	2,558,16	2,079.14	2,643.45
	증가율	32.18	-9.96	23.04	-21.35	11.72
거래대금	금 액	2,658.11	4,669.02	4,808.67	3,913.62	6,766.81
	증가율	-	-2.90	22.87	-42.16	18.55

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성금융투자업은 경기 상승시 주가지수 상승에 따라 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시 수익창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 계절적 변화에 따른 영향은 크지 않습니다.4) 시장 여건금융투자업은 경기 동향 및 금융시장 변동에 대하여 다소 민감한 편입니다. 자본시장법 시행에 따라 고객에게 제공할 수 있는 상품 및 서비스 범위가 확대되고 지급결제 기능이 강화되는 등 타 금융산업과 경쟁할 수 있는 여건이 마련되고 있습니다. 특히 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 이에 향후 은행, 보험, 금융투자회사의 3대 축으로 재편될 금융시장에서 주도권을 잡기 위한 경쟁은 한층 치열해질 것으로 전망됩니다. 그러므로 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.향후 금융투자업자는 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

5) 경쟁요소수수료 자율화 및 온라인 증권사 등장 등 저가 수수료 시장이 급속히 확대됨에 따라 기존 증권사들은 시장 점유율 감소와 증권 위탁매매 분야의 수익성 저하 등 어려운 영업환경에 계속해서 직면해 있습니다. 또한 가속화되고 있는 금융시장의 개방화, 국제화 추세속에서 국내 금융업계 역시 국제경쟁력 강화와 개방화를 위한 조치가 취해지면서 M&A 등 기업생존을 위한 경쟁이 날로 치열해지고 있으며, 금융업종간 사업영역 구분도 모호해지면서 금융기관의 대형화, 겸업화 추세가 진행됨에 따라 전 금융업계의 경쟁상황이 심화되고 있습니다.

집합투자업의 경우 꾸준하게 일관된 철학을 바탕으로 장기적으로 우수한 성과를 보이며, 알파를 창출할 수 있는 운용사의 능력과 투자자의 니즈에 맞는 다양한 상품솔루션을 제공할 수 있는 역량이 가장 중요한 경쟁요소가 되고 있습니다.최근 지수의 등락으로 변동성이 존재하지만 본격 반등시점이 도래할 경우를 기회로 삼아, 시장의 흐름에 맞는 공사모 신규 펀드 라인업을 강화하고 해외주식형펀드(베트남펀드,글로벌거래소펀드)의 정비를 통해 회사의 경쟁력을 더욱 강화해 나갈 예정입니다.여신전문금융업의 경우 예금 이외의 방법으로 자금을 조달하여 여신을 공급하기 때문에 리스크관리가 중요합니다. 국내외의 다양한 시장상황을 모니터링하면서 리스크관리에 집중하고, 고위험 고수익 투자보다는 안정적인 수익성의 인수금융을 기반으로 업사이드 포텐셜의 투자금융을 일부 편입, 추후 시장 추이를 지켜보며 부동산 PF 투자도 검토하는 방향으로 나아갈 예정입니다.6) 회사의 경쟁상의 강점과 단점금융투자업은 시장 환경의 영향을 많이 받는 산업이기 때문에 환경에 따라 수익의 변동이 다소 심한 편입니다. 더욱이 자본시장법의 개정으로 대형증권사 육성정책이 시행되고 있습니다. 하지만 당사는 오랜 업력을 바탕으로 전문화, 특성화를 통해서 브로커리지 중심의 수익구조에서 탈피하여 다변화된 수익구조로 지속적인 수익창출을 위한 노력을 기울이고 있습니다.7) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단부국증권은 대내외 경제의 불확실성 증대 및 금융산업의 규제 강화 등 다소 불리한 영업환경 하에서 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판을 삼고자 합니다. 먼저 교육을 강화하여 전문인력을 육성하고, 주식, 채권, 파생상품 등 자산운용 전략 및 투자대상을 다변화함과 동시에 리스크관리 능력도 확보하고자 조직구조 및 운영체계를 재정비하고 있습니다.8) 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업가) 부국캐피탈(주)2023년 4월 27일 법인 설립하여 2023년 6월 8일 금융감독원으로부터 여신전문금융업 등록 통보를 받은 신설 여신전문금융회사로, 출범 초기의 투자 방향은 국내 외의 다양한 시장상황을 모니터링하면서 리스크관리에 역점을 두고 있습니다. 사업 초기 딜은 보수적이고 안정적 접근을 통해 고위험 고수익 투자보다는 안정적인 수익성을 보장하는 인수금융 딜을 취급하는데 중점을 두고 있으며, 일부 투자금융의 안정적인 수익과 더불어 업사이드 초과 수익을 기대할 수 있는 투자를 취급하고자 합니다. 인수금융을 통한 안정적인 수익 기반 위에, 업사이드 포텐셜을 보유한 투자금융을 일부 편입하고, 추후 부동산 시장 추이를 지켜보며 부동산 PF 투자도 검토하는 방향으로 나아갈 계획입니다.

9) 시장점유율 등

가) 부국증권(주)

(단위 : 백만원, %)

구 분		영업수익	수수료수익	이자수익	유가증권평가및 처분익
2022년도 기말	산업전체	216,685,071	12,942,341	12,670,500	26,161,676
	부국증권	962,456	126,681	74,903	399,305
	점유율	0.44	0.98	0.59	1.53
2023년도 기말	산업전체	196,06,197	11,668,109	17,692,237	28,307,674
	부국증권	780,731	86,205	101,147	305,797
	점유율	0.40	0.74	0.57	1.08
2024년도 기말	산업전체	183,121,956	12,882,564	19,671,019	25,165,107
	부국증권	745,202	58,897	123,818	251,613
	점유율	0.41	0.46	0.63	1.00

주1) 출처 : 금융통계정보시스템(FISIS) 및 DART나) 집합투자업(유리자산운용(주))

(단위 : 조원, %)

구 분	2024년	2023년	2022년
회사 수탁고	5.17	4.59	3.94
시장전체 수탁고	1,046	928	834
시장점유율 (주)	0.49	0.49	0.47

주) 집합투자재산에 대한 시장점유율 수치임(출처 : 금융투자협회)

다) 여신금융업(부국캐피탈(주))

(단위 : 억원, %)

구 분	2024년	2023년
회사 신기술금융투자실적	21.5	90.0
여신금융업 신기술금융투자실적	19,675	17,410
시장점유율 (주)	0.11	0.52

주) 신기술금융투자실적 회사분 잔액에 대한 시장점유율 수치임(출처 : 여신금융협회) 10) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 기타 증권유관기관 규정
과세	증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 금융실명거래및비밀보장에관한법률 등
기타	신탁업법, 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사등의외부감사에관한법률

라. 수수료율 현황

1) 수수료율

가) 주권 및 외국주식예탁증서

구 분			수수료율
일반매매	거래소 (ELW, ETF, ETN 포함)	2억 원 이하	0.45%
		2억 원 초과∼5억 원 이하	0.4% +100,000 원
		5억 원 초과	0.35%+350,000 원
	코스닥 코넥스	-	0.4%
	K-OTC	-	0.5%
HTS	거래소 (ELW, ETF, ETN 포함) 코스닥 코넥스	1억 원 이하	0.1%
		1억 원 초과	0.08%
	K-OTC	1억 원 이하	0.2%
		1억 원 초과	0.18%
MTS	거래소 (ELW, ETF 포함) 코스닥	1억 원 이하	0.1%
		1억 원 초과	0.08%
ARS	거래소 코스닥	-	0.2%

나) 채권

구 분			수수료율
채권매매	일반채권	잔존기간 1년 미만	0.106%
		잔존기간 1년 이상 2년 미만	0.206%
		잔존기간 2년 이상	0.306%
	소액채권		0.606%
	주식관련채권		0.306%

다) 지수선물, 주식선물

구 분			수수료율
일반매매	KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 변동성지수선물 섹터지수선물 주식선물	5억 원 이하	0.045%
		5억 원 초과∼10억 원 이하	0.040%+ 25,000원
		10억 원 초과∼30억 원 이하	0.035%+ 75,000원
		30억 원 초과	0.030%+225,000원
HTS	KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 변동성지수선물 섹터지수선물 주식선물		0.01%
MTS	KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 주식선물		0.01%

라) 지수옵션, 주식옵션

(1) 코스피200 지수옵션, 주식옵션, 코스피200 위클리 옵션

구분		수수료율	비고
일반	1천만원이하	* 0.42 미만 : 1.188% + 13원 * 0.42 이상 2.47 미만 : 1.2% * 2.47 이상 : 1.188% + 78원	협의수수료는 기준 수수료 부분(1.2%, 1.0%+20,000원, 0.3%)에 협의 수수료율을 반영해서 적용
	1천만원 초과	* 0.42 미만 : 0.988% + 20,013원 * 0.42 이상 2.47 미만 : 1.0% + 20,000원 * 2.47 이상 : 0.988% + 20,078원
HTS MTS		* 0.42 미만 : 0.288% + 13원 * 0.42 이상 2.47 미만 : 0.3% * 2.47 이상 : 0.288% + 78원

(2) 코스피200 미니옵션

구분		수수료율	비고
일반	1천만원이하	* 0.48 미만 : 1.188% + 3원 * 0.48 이상 2.53 미만 : 1.2% * 2.53 이상 : 1.188% + 16원	협의수수료는 기준 수수료 부분(1.2%, 1.0%+20,000원, 0.3%)에 협의 수수료율을 반영해서 적용
	1천만원 초과	* 0.48 미만 : 0.988% + 20,003원 * 0.48 이상 2.53 미만 : 1.0% + 20,000원 * 2.53 이상 : 0.988% + 20,016원
HTS MTS		* 0.48 미만 : 0.288% + 3원 * 0.48 이상 2.53 미만 : 0.3% * 2.53 이상 : 0.288% + 16원

마) 금리선물

구분		HTSㆍMTS	일반매매
3년,5년,10년국채선물	체결	3,500원	4,000원
	만기	4,000원

※수수료=체결계약수×수수료금액

바) 통화선물, 옵션

구분		HTSㆍMTS	일반매매	비고
달러,엔,유로선물	체결	700원	800원	-
	만기	1,000원	1,000원	-
달러옵션	체결	11.9 미만 : 0.488% + 15원 11.9 이상 23.8 미만. : 0.5% 23.8 이상 : 1.188% + 30원		협의수수료의 경우 코스피 200 옵션의 경우와 동일하게 적용
	만기			-

※금액인 경우 : 수수료 = 체결계약수×수수료금액

※비율인 경우(달러옵션) : 수수료 = 거래대금×수수료율

※만기까지 보유시 실물인수도 : 통화선물ㆍ옵션전체

2) 주요 서비스 종류

서비스 명	특징
MTS	스마트폰 등의 무선단말기를 통한 증권거래 및 이체 서비스
ARS	ARS를 통한 증권거래 서비스
비트레이드 증권계좌 서비스	제휴은행 (국민, 우리, SC제일)의 영업점을 통해 증권계좌 개설 및 거래 서비스
타행이체 서비스	HTS, MTS 및 CD/ATM기를 이용한 자유로운 입출금 및 계좌이체 서비스
자동이체 서비스	매월 특정일자에 약정 금액을 이체입금 또는 출금 서비스
은행이체 약정 서비스	HTS, MTS 및 유선으로 고객이 지정한 계좌로 이체할 수 있는 서비스
SMS 서비스	주문체결, 입출금고, 미수, 반대매매, 추가증거금내역, 담보부족, 권리일정, 신용공여만기내역 등 거래 관련 주요 사항을 문자로 알려 드리는 서비스
신용공여 서비스	신용거래융자, 신용거래대주, 예탁증권담보융자, 매도증권담보 융자 서비스

마. 취급상품 등

1) 집합투자증권

상품명	특징
MMF	- 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움 (개인은 당일 출금, 법인은 익일 출금 가능)
주식형 펀드	- 투자신탁 자산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음
혼합형 펀드	- 주식과 채권 등의 상품으로 구성되 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐
채권형 펀드	- 투자신탁 자산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자.
부동산 펀드	- 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구
특별자산 펀드	- MMF, 주식, 채권, 부동산 등을 제외한 상품에 투자하는 펀드이며, 예를들어 원유, 원자재, 선박 등과 관련된 상품에 투자하여 운용
해외투자 펀드	- 해외 주식, 채권 등에 투자하여 수익을 추구하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
연금저축	- 가입제한 없음 - 가입금액 전 금융기관 합산 1,800만원 한도 - 가입후 5년 및 55세 이후 연금수령 개시 - 소득세법에서 정한 연금수령 요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로, 연간 최대 600만원 한도 내에서 납입액의 13.2%(16.5%) 세액공제(소득에 따라 세율이 다를 수 있음) - 한편, 계약을 중도에 해지하거나 연금수령 이외의 방식으로 자금을 인출하는 경우(연금수령한도를 초과한 인출 포함) 기타소득세 납부로 불이익이 있을 수 있음
해외주식투자전용 집합투자증권저축	- 가입제한 없음 - 해외상장주식에 직ㆍ간접적으로 60%이상 투자하는 펀드에 대상 - 가입금액 전 금융기관 합산 3,000만원 한도 - 가입일로부터 10년까지 유지 가능
코스닥벤처 펀드	- 가입제한 없음- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제

2) 기타 금융상품

- 환매조건부 채권(RP)

기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품이며 당사가 재매입을 보장함

- 양도성예금증서(CD)

정기예금 증서로 만기전에 유통시장을 통해 3자에게 양도가 가능.

- 기업어음(CP)

신용도가 높은 기업이 담보 없이 발행하는 단기 어음으로 선이자를 지급함.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제 72(당) 기	제 71(전) 기	제 70(전전) 기
	(2025년 6월말)	(2024년 12월말)	(2023년 12월말)
자 산
Ⅰ. 현금 및 예치금	555,527	242,058	223,504
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,003,905	867,936	974,880
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	243,475	227,569	234,142
Ⅳ.관계기업투자 및 공동기업투자	13,891	15,999	24,155
Ⅴ.대 출 채 권	105,635	109,370	125,421
Ⅵ.유 형 자 산	98,990	98,501	98,373
Ⅶ.투자부동산	11,062	11,221	11,538
Ⅷ.무 형 자 산	23,177	21,828	19,957
Ⅸ.기 타 자 산	998,869	44,492	57,668
Ⅹ. 당기법인세자산	3,420	12,163	570
XI. 이연법인세자산	298	232	284
자 산 총 계	6,058,250	1,651,368	1,770,492
부 채
Ⅰ. 예 수 부 채	145,999	35,618	39,790
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	861,647	370,090	108,930
Ⅲ. 차 입 부 채	3,243,827	322,204	667,886
Ⅳ. 기 타 부 채	935,255	93,067	136,232
V. 당기법인세부채	1,386	1,406	1,128
VI. 이연법인세부채	64,997	58,718	58,641
부 채 총 계	5,253,111	881,103	1,012,607
자 본
Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	805,064	770,196	757,822
1. 자 본 금	66,849	66,849	66,849
2. 자본잉여금	133,929	133,929	133,944
3. 자 본 조 정	(58,492)	(58,492)	(58,492)
4. 기타포괄손익누계액	198,327	186,096	191,151
5. 이익잉여금	464,451	441,814	424,371
Ⅱ. 비지배지분	74	70	63
자 본 총 계	805,138	770,265	757,885
부채 및 자본총계	6,058,250	1,651,368	1,770,492
연결에 포함된 회사수	7(주1)	7(주1)	10(주1)

(주1) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드 숫자 포함입니다.2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제 72(당) 반기	제 71(전) 반기	제 71(전) 기	제 70(전전) 기
	(2025.01.01~2025.06.30)	(2024.1.1~2024.06.30)	(2024.01.01~2024.12.31)	(2023.1.1~2023.12.31)
Ⅰ. 영 업 수 익	455,971	353,833	779,175	815,041
1. 수수료수익	42,835	40,367	78,505	102,779
2. 금융상품평가및처분이익	161,034	116,638	260,213	319,704
3. 파생상품거래이익	177,445	130,445	299,971	278,540
4. 이 자 수 익	65,909	59,181	130,309	105,809
5. 대출채권평가및처분이익	190	15	15	389
6. 외환거래이익	-	-	-	362
7. 기타영업수익	8,558	7,187	10,161	7,458
Ⅱ. 영 업 비 용	413,161	324,040	742,501	745,932
1. 수수료비용	5,227	4,467	9,894	9,463
2. 금융상품평가및처분손실	125,525	134,398	241,626	290,886
3. 파생상품거래손실	162,293	80,443	254,397	229,992
4. 이 자 비 용	52,526	44,352	104,380	92,737
5. 대출채권평가및처분손실	6,011	16,695	33,791	5,670
6. 외환거래손실	-	-	-	156
7. 판매비와관리비	60,179	40,771	93,957	116,505
8. 기타영업비용	1,400	2,914	4,457	523
Ⅲ. 영 업 이 익	42,810	29,793	36,674	69,109
Ⅳ. 영업외수익	2,336	3,492	5,498	5,026
Ⅴ. 영업외비용	142	94	972	500
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	45,005	33,191	41,201	73,635
Ⅶ. 법인세비용	8,861	7,616	10,248	16,328
Ⅷ. 반기순이익	36,144	25,575	30,953	57,307
Ⅸ. 기타포괄손익	12,231	(771)	(5,055)	19,225
Ⅹ. 반기총포괄이익	48,375	24,803	25,898	76,532
XI. 반기순이익의 귀속	36,144	25,575	30,953	57,307
1. 지배기업의 소유주지분	36,140	25,570	30,946	57,301
2. 비지배지분	4	4	7	6
XII. 반기총포괄이익의 귀속	48,375	24,803	25,898	76,532
1. 지배기업의 소유주지분	48,371	24,799	25,891	76,526
2. 비지배지분	4	4	7	6
XIII. 지배주주지분 주당이익
1. 구형우선주기본 및 희석주당이익(원)	4,076	2,889	3,509	6,470
2. 보통주 기본 및 희석주당이익(원)	4,051	2,864	3,459	6,420
연결에 포함된 회사수	7(주1)	7(주1)	7(주1)	10(주1)

(주1) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드 숫자 포함입니다. - 연결재무제표 작성대상인 종속기업 현황 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

구 분	업 종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일
유리자산운용(주)	집합투자업	99.90	대한민국	6월 30일
부국캐피탈(주)	여신전문금융업	100.00	대한민국	6월 30일
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	집합투자기구	93.77	대한민국	6월 30일
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] (주1)	집합투자기구	35.41	대한민국	6월 30일
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식] (주2)	집합투자기구	85.38	대한민국	6월 30일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합] (주2)	집합투자기구	98.29	대한민국	6월 30일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	집합투자기구	100.00	대한민국	6월 30일

(주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(주2) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드에 대한 보유지분율입니다.

<전기말>

구 분	업 종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일
유리자산운용(주)	집합투자업	99.90	대한민국	12월 31일
부국캐피탈(주)	여신전문금융업	100.00	대한민국	12월 31일
유리힘찬성장주증권자투자신탁	집합투자기구	78.13	대한민국	12월 31일
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁(주식) (주1)	집합투자기구	31.78	대한민국	12월 31일
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식] (주2)	집합투자기구	71.09	대한민국	12월 31일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합] (주2)	집합투자기구	97.06	대한민국	12월 31일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	집합투자기구	100.00	대한민국	12월 31일

(주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(주2) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드에 대한 보유지분율입니다.<전전기말>

구 분	업 종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일
유리자산운용(주)	집합투자업	99.90	대한민국	12월 31일
부국캐피탈(주)	여신전문금융업	100.00	대한민국	12월 31일
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	집합투자기구	87.10	대한민국	12월 31일
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식](주1)	집합투자기구	29.28	대한민국	12월 31일
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식](주2)	집합투자기구	76.90	대한민국	12월 31일
유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁[채권혼합](주1)	집합투자기구	41.75	대한민국	12월 31일
유리글로벌Top10주식과단기채증권모투자신탁[채권혼합](주1)(주2)	집합투자기구	41.75	대한민국	12월 31일
유리크레딧단기채증권모투자신탁[채권](주1)(주2)	집합투자기구	41.75	대한민국	12월 31일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합](주2)	집합투자기구	82.16	대한민국	12월 31일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	집합투자기구	99.90	대한민국	12월 31일

(주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(주2) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드에 대한 보유지분율입니다.

- 연결대상 종속기업의 주요재무자료연결재무제표에 포함된 종속기업의 재무제표 상 주요금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순손익	총포괄손익
유리자산운용(주)	79,002,135	3,441,884	11,340,976	4,362,341	4,362,341
부국캐피탈(주)	93,262,298	621,530	2,762,924	1,032,196	1,032,196
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식] (주1)(주2)	21,407,636	75,464	5,173,989	5,152,835	5,152,835
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식](주1)(주2)	2,262,862	-	574,791	549,266	549,266
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식](주1)(주2) )	24,634,427	295,456	7,336,518	5,894,509	5,894,509
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합](주1)(주2)	3,749,526	33,075	407,441	276,068	276,068
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F(주1)(주2)	3,652,740	4,827	271,115	261,082	261,082

(주1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 연결재무제표를 작성 시 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 가결산 재무제표를 이용하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익
유리자산운용(주)	74,182,030	2,984,120	23,096,406	7,144,837	7,144,837
부국캐피탈(주)	102,387,822	10,779,250	7,088,125	1,883,906	1,883,906
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식](주1)(주2)	17,022,131	40,964	541,922	(1,564,725)	(1,564,725)
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식](주1)(주2)	1,897,208	6,342	292,809	(143,192)	(143,192)
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식](주1)(주2)	19,517,007	12,993	4,619,228	(1,545,564)	(1,545,564)
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합](주1)(주2)	3,513,241	29,051	495,229	122,761	122,761
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F(주1)(주2)	3,391,597	4,765	168,240	101,492	101,492

(주1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 연결재무제표를 작성 시 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 가결산 재무제표를 이용하였습니다.<전전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익
유리자산운용(주)	67,343,490	3,290,418	19,951,278	6,128,994	6,128,994
부국캐피탈(주)(주1)	90,232,540	507,874	2,770,578	759,401	759,401
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식](주1)(주2)	15,993,903	23,813	2,896,678	2,692,828	2,692,828
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식](주1)(주2)	2,213,133	6,489	60,469	(687,388)	(687,388)
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식](주1)(주2)	19,105,935	183,907	7,391,250	3,267,784	3,267,784
유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁[채권혼합](주1)(주2)	26,079,415	65,629	6,312,626	3,620,104	3,620,104
유리글로벌Top10주식과단기채증권모투자신탁[채권혼합](주1)(주2)	8,340,130	45,320	3,736,789	3,249,051	3,249,051
유리크레딧단기채증권모투자신탁[채권](주1)(주2)	17,170,688	90	1,015,827	802,637	802,637
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합](주1)(주2)	4,065,304	77,302	482,085	379,565	379,565
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F(주1)(주2)	3,289,391	4,344	343,397	321,343	321,343

(주1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 연결재무제표를 작성 시 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 가결산 재무제표를 이용하였습니다.나. 요약별도재무정보1) 요약별도재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제 72(당) 반기	제 71(당) 기	제 70(전) 기
	(2025년 6월말)	(2024년 12월말)	(2023년 12월말)
자 산
Ⅰ. 현금 및 예치금	499,133	186,563	176,463
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,908,701	783,962	872,020
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	243,475	227,569	234,142
Ⅳ. 종속기업투자 및 관계기업투자	138,745	139,729	150,745
Ⅴ. 대 출 채 권	76,343	68,074	95,249
Ⅵ. 유 형 자 산	83,612	83,441	83,303
Ⅶ. 투자부동산	17,275	17,393	17,629
Ⅷ. 무 형 자 산	18,019	16,600	15,367
Ⅸ.기 타 자 산	993,957	40,463	53,932
Ⅹ. 당기법인세자산	3,420	12,163	443
자 산 총 계	5,982,679	1,575,957	1,699,294
부 채
Ⅰ. 예 수 부 채	145,999	35,618	39,790
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	861,647	370,090	108,930
Ⅲ. 차 입 부 채	3,243,827	312,204	667,886
Ⅳ. 기 타 부 채	930,891	86,399	114,892
Ⅴ. 당기법인세부채	-	-	-
Ⅵ. 이연법인세부채	62,464	56,408	56,622
부 채 총 계	5,244,828	860,718	988,120
자 본
Ⅰ. 자 본 금	66,849	66,849	66,849
Ⅱ. 자본잉여금	133,820	133,820	133,820
Ⅲ. 자 본 조 정	(58,492)	(58,492)	(58,492)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	192,138	179,907	184,961
Ⅴ. 이익잉여금	403,536	393,155	384,036
자 본 총 계	737,851	715,239	711,174
부채 및 자본총계	5,982,679	1,575,957	1,699,294
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2) 요약별도포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제 72(당) 반기	제 71(전) 반기	제 71(당) 기	제 70(전) 기
	(2025.1.1~2025.06.30)	(2024.1.1~2024.06.30)	(2024.1.1~2024.12.31)	(2023.1.1~2023.12.31)
Ⅰ. 영업수익	434,315	334,947	745,202	780,731
1. 수수료수익	33,181	30,657	58,897	86,205
2. 금융상품평가및처분이익	152,693	110,968	253,198	307,576
3. 파생상품거래이익	177,445	130,445	299,971	278,375
4. 이자수익	63,128	56,144	123,818	101,147
5. 대출채권평가및처분이익	172	15	15	389
6. 외환거래이익	-	-	-	-
7. 기타영업수익	7,696	6,718	9,302	7,039
Ⅱ. 영업비용	405,962	312,564	719,253	723,701
1. 수수료비용	4,810	3,836	8,764	8,181
2. 금융상품평가및처분손실	123,879	131,384	234,250	285,668
3. 파생상품거래손실	162,293	80,443	254,397	229,848
4. 이자비용	53,335	43,828	104,879	90,164
5. 대출채권평가및처분손실	6,011	14,676	31,918	5,502
6. 외환거래손실		-	-	-
7. 판매비와관리비	54,235	35,482	80,589	103,816
8. 기타영업비용	1,400	2,914	4,457	521
Ⅲ. 영업이익	28,353	22,382	25,948	57,030
Ⅳ. 영업외수익	2,764	1,428	4,767	3,290
Ⅴ. 영업외비용	16	1	437	297
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	31,100	23,810	30,279	60,024
Ⅶ. 법인세비용	7,217	5,810	7,657	14,426
Ⅷ. 반기순이익	23,883	17,999	22,622	45,597
Ⅸ. 기타포괄손익	12,231	(771)	(5,055)	13,036
Ⅹ. 당기총포괄이익	36,114	17,228	17,567	58,633
XI. 주당이익
1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익(원)	2,699	2,038	2,574	5,155
2. 보통주 기본 및 희석주당이익(원)	2,674	2,013	2,524	5,105

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 72 기 반기말 2025.06.30 현재

제 71 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　I. 현금 및 예치금 (주5,36,37,38)

555,527,160,233

242,058,337,200

　II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,9,37,38,40)

4,003,905,321,235

867,935,848,564

　III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주8,9,37,38)

243,474,872,165

227,569,277,024

　IV. 관계기업투자 및 공동기업투자 (주10)

13,890,940,719

15,998,551,242

　V. 대출채권 (주11,37,38)

105,635,441,188

109,369,747,502

　VI. 유형자산 (주12)

98,989,750,416

98,501,056,974

　VII. 투자부동산 (주13)

11,062,125,726

11,220,645,059

　VIII. 무형자산 (주14)

23,177,044,128

21,827,798,685

　IX. 기타자산 (주15,37,38)

998,868,878,944

44,491,915,936

　X. 당기법인세자산

3,419,693,440

12,163,333,040

　XI. 이연법인세자산 (주33)

298,322,107

231,864,007

　자산총계

6,058,249,550,301

1,651,368,375,233

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　I. 예수부채 (주16,37,38)

145,999,213,205

35,618,328,596

　　II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주5,17,37,38)

861,646,675,430

370,089,714,355

　　III. 차입부채 (주18,37,38,40)

3,243,826,958,850

322,203,592,952

　　IV. 기타부채 (주19,37,38)

935,254,950,787

93,067,369,080

　　V. 당기법인세부채

1,386,381,020

1,406,137,557

　　VI. 이연법인세부채 (주33)

64,996,970,416

58,717,762,777

　　부채총계

5,253,111,149,708

881,102,905,317

　자본

　　

　　I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

805,064,321,916

770,195,668,043

　　　1. 자본금 (주22)

66,849,430,000

66,849,430,000

　　　2. 자본잉여금 (주22)

133,928,673,056

133,928,673,056

　　　3. 자본조정 (주9,22)

(58,492,023,461)

(58,492,023,461)

　　　4. 기타포괄손익누계액 (주8,12,22,36,37)

198,327,116,029

186,095,713,364

　　　5. 이익잉여금 (주22)

464,451,126,292

441,813,875,084

　　　　(대손준비금 기적립액) (주23)

(191,506,886)

(80,169,617)

　　　　대손준비금 환입(적립) 예정액 (주23)

43,261,641

(111,337,269)

　　II. 비지배지분

74,078,677

69,801,873

　　자본총계

805,138,400,593

770,265,469,916

　부채 및 자본총계

6,058,249,550,301

1,651,368,375,233

제 72 기 반기말 제 71 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 72 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업수익 (주41)

262,754,984,431

455,971,175,578

186,145,814,052

353,833,315,821

1. 수수료수익 (주24,42)

21,560,832,551

42,835,368,760

21,181,382,412

40,366,794,725

2. 금융상품관련수익 (주25)

99,387,177,833

161,033,545,213

61,460,619,934

116,637,582,529

3. 파생상품거래이익 (주26)

105,031,891,101

177,445,045,401

72,362,159,503

130,444,980,155

4. 이자수익 (주27)

34,555,373,940

65,909,236,724

29,885,042,373

59,181,237,059

　(1) 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익

6,660,679,645

13,945,344,473

9,971,199,820

19,122,647,022

　　상각후원가측정금융자산 관련 이자수익

6,660,679,645

13,945,344,473

9,971,199,820

19,122,647,022

　(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 이자수익

27,894,694,295

51,963,892,251

19,913,842,553

40,058,590,037

5. 대출채권평가및처분이익 (주28)

158,606,908

189,751,605

15,420,000

15,420,000

6. 외환거래이익 (주29)

0

0

0

0

7. 기타영업수익 (주30)

2,061,102,098

8,558,227,875

1,241,189,830

7,187,301,353

II. 영업비용 (주41)

242,282,207,380

413,160,829,991

176,152,256,350

324,040,370,334

1. 수수료비용 (주24)

3,078,364,872

5,226,862,914

2,488,970,240

4,467,031,792

2. 금융상품평가및처분손실 (주25)

79,787,106,348

125,525,026,824

78,454,312,129

134,397,641,103

3. 파생상품거래손실 (주26)

100,438,516,452

162,293,222,409

42,551,143,565

80,443,070,722

4. 이자비용 (주27)

27,149,806,512

52,526,465,230

19,644,233,931

44,352,050,120

5. 대출채권평가및처분손실 (주28)

1,631,076,750

6,010,501,750

14,613,140,158

16,695,138,447

6. 외환거래손실 (주29)

0

0

0

0

7. 판매비와관리비 (주31)

29,816,641,435

60,178,998,362

16,524,835,953

40,771,260,687

8. 기타영업비용 (주30)

380,695,011

1,399,752,502

1,875,620,374

2,914,177,463

III. 영업이익 (주41)

20,472,777,051

42,810,345,587

9,993,557,702

29,792,945,487

IV. 영업외수익 (주32,41)

952,495,562

2,336,446,806

761,502,750

3,492,173,962

V. 영업외비용 (주32,41)

102,343,020

141,892,085

65,814,923

94,334,611

VI. 법인세차감전순이익 (주41)

21,322,929,593

45,004,900,308

10,689,245,529

33,190,784,838

VII. 법인세비용 (주33,41)

3,493,898,659

8,861,016,296

2,257,716,936

7,616,159,867

VIII. 당기순이익 (주41)

17,829,030,934

36,143,884,012

8,431,528,593

25,574,624,971

1. 지배기업의 소유주에게 귀속될 계속영업손익

17,826,576,077

36,139,607,208

8,430,000,374

25,570,434,944

2. 비지배지분에 귀속될 계속영업손익

2,454,857

4,276,804

1,528,219

4,190,027

IX. 기타포괄손익

13,824,345,988

12,231,402,665

(1,028,028,619)

(771,274,175)

　1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

　　　　

　　(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

13,824,345,988

12,231,402,665

(1,028,028,619)

(771,274,175)

　　(2) 재평가잉여금

0

0

0

0

　2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

　　　　

X. 총포괄이익(손실)

31,653,376,922

48,375,286,677

7,403,499,974

24,803,350,796

　1. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업포괄손익

31,650,922,065

48,371,009,873

7,401,971,755

24,799,160,769

　2. 비지배지분에 귀속되는 계속영업포괄손익

2,454,857

4,276,804

1,528,219

4,190,027

XI. 지배주주지분 주당이익 (주34)

　　　　

　1. 구형우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

2,011.00

4,076.00

955.00

2,889.00

　2. 구형우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

2,011.00

4,076.00

955.00

2,889.00

　3. 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

1,998.00

4,051.00

943.00

2,864.00

　4. 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

1,998.00

4,051.00

943.00

2,864.00

	제 72 기 반기		제 71 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 72 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

66,849,430,000

133,943,523,056

(58,492,023,461)

191,150,511,057

424,370,681,077

757,822,121,729

62,797,130

757,884,918,859

자본의 변동

　　　　　　　　

　포괄손익

　　　　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

25,570,434,944

25,570,434,944

4,190,027

25,574,624,971

　　기타포괄손익

　　　　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(771,274,175)

0

(771,274,175)

0

(771,274,175)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

0

0

0

0

0

0

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

0

0

0

(771,274,175)

0

(771,274,175)

0

(771,274,175)

　　　재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

0

0

　소유주와의 거래

　　　　　　　　

　　연차배당

0

0

0

0

(13,502,356,000)

(13,502,356,000)

0

(13,502,356,000)

　기타변동

　　　　　　　　

　　기타변동

0

(14,850,000)

0

0

0

(14,850,000)

0

(14,850,000)

2024.06.30 (기말자본)

66,849,430,000

133,928,673,056

(58,492,023,461)

190,379,236,882

436,438,760,021

769,104,076,498

66,987,157

769,171,063,655

2025.01.01 (기초자본)

66,849,430,000

133,928,673,056

(58,492,023,461)

186,095,713,364

441,813,875,084

770,195,668,043

69,801,873

770,265,469,916

자본의 변동

　　　　　　　　

　포괄손익

　　　　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

36,139,607,208

36,139,607,208

4,276,804

36,143,884,012

　　기타포괄손익

　　　　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

12,231,402,665

0

12,231,402,665

0

12,231,402,665

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

0

0

0

0

0

0

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

0

0

0

12,231,402,665

0

12,231,402,665

0

12,231,402,665

　　　재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

0

0

　소유주와의 거래

　　　　　　　　

　　연차배당

0

0

0

0

(13,502,356,000)

(13,502,356,000)

0

(13,502,356,000)

　기타변동

　　　　　　　　

　　기타변동

0

0

0

0

0

0

0

0

2025.06.30 (기말자본)

66,849,430,000

133,928,673,056

(58,492,023,461)

198,327,116,029

464,451,126,292

805,064,321,916

74,078,677

805,138,400,593

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 72 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

　　

　영업활동순현금흐름

(2,756,829,512,612)

(2,198,952,725,387)

　　1. 당기순이익

36,143,884,012

25,574,624,971

　　2. 손익조정사항(주석36)

(20,235,062,425)

1,414,689,184

　　3. 자산 · 부채의 증감(주석36)

(2,789,463,520,698)

(2,234,199,992,703)

　　4. 이자의 수취

59,930,512,316

52,356,509,163

　　5. 이자의 지급

(54,972,626,713)

(45,713,557,807)

　　6. 배당금의 수취

9,365,877,066

10,802,653,075

　　7. 법인세의 납부

2,401,423,830

(9,187,651,270)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

　　

　투자활동순현금흐름

(397,153,751)

(1,261,967,743)

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

0

　　관계기업투자 및 공동기업투자의 처분

1,677,060,029

1,636,363,633

　　임차보증금의 감소

232,701,000

0

　　유형자산의 처분

17,000,000

0

　　무형자산의 처분

181,073,190

0

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

0

0

　　관계기업투자 및 공동기업투자의 취득

0

(1,500,000,000)

　　보증금의 증가

0

0

　　유형자산의 취득

(876,711,300)

(403,149,310)

　　무형자산의 취득

(1,628,276,670)

0

　　연결대상범위의 변동

0

(995,182,066)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

　　

　재무활동순현금흐름

2,905,061,806,273

2,350,961,100,674

　　차입금의 증가

28,149,302,009,473

17,663,517,143,575

　　단기사채 발행

5,974,600,000,000

5,809,000,000,000

　　환매조건부채권매도의 증가

135,270,600,000,000

127,130,300,000,000

　　임대보증금의 증가

20,369,000

16,442,000

　　차입금의 감소

(27,941,523,153,700)

(17,556,119,036,915)

　　단기사채 상환

(5,739,500,000,000)

(5,597,000,000,000)

　　환매조건부채권매도의 감소

(132,790,400,000,000)

(125,085,000,000,000)

　　임대보증금의 감소

(4,279,671,000)

(6,845,000)

　　리스부채의 상환

(255,391,500)

(244,246,986)

　　배당금의 지급

(13,502,356,000)

(13,502,356,000)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　　

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV)

147,835,139,910

150,746,407,544

VI. 기초의 현금및현금성자산(주석36)

174,382,310,647

165,982,883,642

VII. 당기말의 현금및현금성자산(주석36)

322,217,450,557

316,729,291,186

제 72 기 반기 제 71 기 반기

3. 연결재무제표 주석

제 72(당) 기 반기 2025년 01월 01일부터 2025년 06월 30일까지

제 71(전) 기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지

부국증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 부국증권 주식회사(이하 "지배기업")와 유리자산운용 주식회사 등 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여"연결기업")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1954년 8월에 설립되어 유가증권 매매, 위탁매매 및 인수 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 당반기말 현재 자본금은 66,849백만원(우선주자본금: 15,000백만원 포함)이며, 보통주의 주요 주주는 김중건 외 특수관계자 30.23% 및 자기주식 42.73% 등으로 구성되어있습니다.

(2) 연결재무제표 작성대상 종속기업 현황 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

구 분	업 종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일
유리자산운용(주)	집합투자업	99.90	대한민국	6월 30일
부국캐피탈(주)	여신전문금융업	100.00	대한민국	6월 30일
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	집합투자기구	93.77	대한민국	6월 30일
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] (*1)	집합투자기구	35.41	대한민국	6월 30일
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식] (*2)	집합투자기구	85.38	대한민국	6월 30일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합] (*2)	집합투자기구	98.29	대한민국	6월 30일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	집합투자기구	100.00	대한민국	6월 30일

(*1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*2) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드에 대한 보유지분율입니다.

<전기말>

구 분	업 종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일
유리자산운용(주)	집합투자업	99.90	대한민국	12월 31일
부국캐피탈(주)	여신전문금융업	100.00	대한민국	12월 31일
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	집합투자기구	78.13	대한민국	12월 31일
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] (*1)	집합투자기구	31.78	대한민국	12월 31일
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식] (*2)	집합투자기구	71.09	대한민국	12월 31일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합] (*2)	집합투자기구	97.06	대한민국	12월 31일
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	집합투자기구	100.00	대한민국	12월 31일

(*1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*2) 모-자형 펀드 등으로서 연결기업이 보유한 자펀드의 모펀드에 대한 보유지분율입니다.

(3) 연결대상 종속기업의 주요재무자료 요약반기연결재무제표에 포함된 종속기업의 재무제표 상 주요금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순손익	총포괄손익
유리자산운용(주)	79,002,135	3,441,884	11,340,976	4,362,341	4,362,341
부국캐피탈(주)	93,262,298	621,530	2,762,924	1,032,196	1,032,196
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식] (*1)(*2)	21,407,636	75,464	5,173,989	5,152,835	5,152,835
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] (*1)(*2)	2,262,862	-	574,791	549,266	549,266
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식] (*1)(*2)	24,634,427	295,456	7,336,518	5,894,509	5,894,509
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합] (*1)(*2)	3,749,526	33,075	407,441	276,068	276,068
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F (*1)(*2)	3,652,740	4,827	271,115	261,082	261,082

(*1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다. (*2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 요약반기연결재무제표 작성 시 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 가결산 재무제표를 이용하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익
유리자산운용(주)	74,182,030	2,984,120	23,096,406	7,144,837	7,144,837
부국캐피탈(주)	102,387,822	10,779,250	7,088,125	1,883,906	1,883,906
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식] (*1)(*2)	17,022,131	40,964	541,922	(1,564,725)	(1,564,725)
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] (*1)(*2)	1,897,208	6,342	292,809	(143,192)	(143,192)
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식] (*1)(*2)	19,517,007	12,993	4,619,228	(1,545,564)	(1,545,564)
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합] (*1)(*2)	3,513,241	29,051	495,229	122,761	122,761
유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F (*1)(*2)	3,391,597	4,765	168,240	101,492	101,492

(*1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다. (*2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 연결재무제표 작성 시 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 가결산 재무제표를 이용하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준 연결기업의 요약반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계적 추정과 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 요약연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 요약연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

5. 현금 및 예치금

(1) 보고기간종료일 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
현금 및 현금성자산	현 금	50,001	48,948
	보통예금	4,914,118	3,011,693
	당좌예금	810,451	810,838
	MMDA	15,900,000	19,900,000
	금융어음	300,000,000	150,000,000
	기타예금	542,881	610,832
	소 계	322,217,451	174,382,311
예치금	청약예치금	33,280	-
	투자자예탁금별도예치금	100,755,806	1,131,913
	대차거래이행보증금	70,600,000	6,400,000
	장기성예금	57,500,000	58,500,000
	기타예치금	4,420,623	1,644,113
	소 계	233,309,709	67,676,026
합 계		555,527,160	242,058,337

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말	비 고
청약예치금	NH투자증권 외	33,280	-	청약예치금
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융(주)	100,755,806	1,131,913	집합투자증권투자자예수금
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 외	70,600,000	6,400,000	유가증권대차거래담보금
장기성예금	(주)신한은행	5,500,000	5,500,000	당좌일중차월거래담보
기타예치금	(주)우리은행 외	21,000	21,000	당좌개설보증금
합 계		176,910,086	13,052,913

6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
<의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산>
주식 및 출자금 등	359,604,209	97,337,699
신주인수권증서	17,935,729	33,540
국채및지방채	2,456,652,838	329,338,107
특수채	254,291,541	25,006,806
회사채	468,900,447	147,984,629
기업어음증권	228,295,845	63,614,090
집합투자증권	144,358,333	143,573,235
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	52,232,582	39,914,588
장내외파생상품	970,700	87,500
손해배상공동기금(*2)	5,158,097	4,996,655
기타	15,505,000	16,049,000
합 계	4,003,905,321	867,935,849

(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 중 고객예탁금반환을 위해 사용이 제한된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말
투자자예탁금별도예치금(증권)	한국증권금융(주)	42,285,109	31,978,176
투자자예탁금별도예치금(파생상품)	한국증권금융(주)	2,979,142	2,634,715
합 계		45,264,251	34,612,891

(*2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 제 1항 및 동법 시행령제 362조 제 1항에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내매매거래)에 따른 채무 불이행으로 인한 손해를 배상하기 위하여 각각 기본적립금 10억원을 초과할 경우에 변동적립금을 납부하고 있습니다. 산출방법은 공동기금 총 적립액을 회원별로 안분한 금액에서 10억원을 차감한 금액과 0원 중 큰 금액으로 합니다. (MAX【기본공동기금 총적립액 × 배분율 -10억, 0】) 이렇게 산출된 금액을 손해배상 공동기금으로 적립하고 있으며 사용이 제한되어 있습니다.

7. 파생상품 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
파생상품자산	파생상품자산(장외)	970,700	87,500
	장내매수옵션	-	-
	합 계	970,700	87,500
파생상품부채	파생상품부채(장외)	16,080	31,872
	장내매도옵션	-	-
	합 계	16,080	31,872

(2) 파생상품 계약금액 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품의 미결제약정 계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	미결제약정금액	자 산	부 채
통화관련 :
통화선물	2,668,690	-	-
이자율관련 :
이자율선물	2,423,150,010	-	-
이자율선도	273,049,940	114,753	16,080
소 계	2,696,199,950	114,753	16,080
주식 및 주가지수관련 :
선물	83,568,537	-	-
스왑	28,940,729	855,947	-
소 계	112,509,266	855,947	-
합 계	2,811,377,906	970,700	16,080

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	미결제약정금액	자 산	부 채
통화관련 :
통화선물	2,811,252	-	-
이자율관련 :
이자율선물	900,929,810	-	-
이자율선도	331,238,000	87,500	31,872
소 계	1,232,167,810	87,500	31,872
주식 및 주가지수관련 :
선물	185,334,959	-	-
옵션	4,829,868	-	-
소 계	190,164,827	-	-
합 계	1,425,143,889	87,500	31,872

(3) 파생상품평가손익 당반기 및 전반기 중 파생상품에 대한 공정가액 평가에 따른 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화 관련 :
통화선물	-	(11,886)	-	-	-	(11,886)
이자율관련 :
이자율선물	1,310,960	(1,680,660)	-	-	1,310,960	(1,680,660)
이자율선도	114,753	(16,080)	-	-	114,753	(16,080)
소 계	1,425,713	(1,696,740)	-	-	1,425,713	(1,696,740)
주식 및 주가지수관련 :
선물	4,072,623	(3,343,254)	-	-	4,072,623	(3,343,254)
스왑	855,947	-	-	-	855,947	-
소 계	4,928,570	(3,343,254)	-	-	4,928,570	(3,343,254)
합 계	6,354,283	(5,051,880)	-	-	6,354,283	(5,051,880)

연결기업의 파생상품거래는 유가증권 등과 관련하여 발생되는 환위험 및 이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한 매매차익의획득 등이 주된 목적입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화 관련 :
통화선물	-	(69,307)	-	-	-	(69,307)
이자율관련 :
이자율선물	530,900	(718,360)	-	-	530,900	(718,360)
이자율선도	2,100	(560,619)	-	-	2,100	(560,619)
소 계	533,000	(1,278,979)	-	-	533,000	(1,278,979)
주식 및 주가지수관련 :
선물	591,572	(670,247)	-	-	591,572	(670,247)
옵션	338	(7,587)	-	-	338	(7,587)
소 계	591,910	(677,834)	-	-	591,910	(677,834)
합 계	1,124,910	(2,026,120)	-	-	1,124,910	(2,026,120)

8. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
지분증권	주 식	243,474,872	227,569,277

(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 공정가치로 평가된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	지분율(%)	취득원가	공 정 가 치
			당 반 기 말	전 기 말	취득 목적
(주)한국거래소(*1)	2.98	2,474,129	160,841,240	150,051,725	(*2)
한국증권금융(주)(*1)	0.79	7,773,792	22,446,282	20,414,020
한국예탁결제원(*1)	0.45	235,420	5,479,808	5,330,839
넥스트레이드(주)	1.71	2,500,000	2,500,000	2,500,000
한국자금중개(주)(*1)	0.50	50,000	800,750	830,560
한국단자공업(주)	4.03	11,689,703	27,384,000	28,098,000
유화증권(주)	0.98	1,764,900	1,498,500	1,218,225
(주)티비씨	1.10	819,542	784,866	900,612
한일홀딩스(주)	3.02	8,999,999	16,529,426	13,015,296
기타	-	5,212,795	5,210,000	5,210,000
합 계		41,520,280	243,474,872	227,569,277

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 (주)한국거래소 외 3개 종목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없지만 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 이익접근법 중 미래현금흐름할인법(DCF)을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2025년~2029년까지의 재무제표를 추정하여 적용하였습니다. (*2) 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한 취득 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품과 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기 초	평 가	처 분	법인세효과	반 기 말
<당 반 기>
지분증권	143,071,679	15,905,596	-	(3,674,193)	155,303,082
<전 반 기>
지분증권	148,126,477	(1,002,957)	-	231,683	147,355,203

(4) 당반기 및 전반기에 제거한 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품 관련된 배당금 인식액은 각각 5,454,442천원과 5,382,141천원입니다. (5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

9. 담보제공자산 (1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자산	담보제공처	담보제공사유	당 반 기 말	전 기 말
당기손익-공정가치 측정 금융자산(채권)(*1)	(주)한국거래소 등	장내파생상품관련	39,760,165	22,825,668
	한국증권금융(주)	대차거래중개	745,976,777	272,794,675
	한국예탁결제원	대차거래중개	161,892,234	130,583,159
	한국예탁결제원	REPO담보제공(*2)	2,679,223,684	107,794,926
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국예탁결제원	대차거래중개(*3)	325,916,194	68,982,584
당기손익-공정가치 측정 금융자산(CP)	한국증권금융(주)	대차거래중개	188,902,462	37,574,073
자기주식	한국증권금융(주)	운영자금차입	27,210,538	27,210,538
	한국증권금융(주)	대차거래중개	27,571,023	27,571,023
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국증권금융(주)	대차거래중개	207,038,032	193,283,858
합 계			4,403,491,109	888,620,504

(*1) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (*2) 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 제거하지 않은 금융자산으로 담보가 제공되어 있으며(주석 39참조), 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. (*3) 보고기간종료일 현재 연결재무제표에는 인식되어 있지 않으나 대차거래 등을 위해 담보로 제공한 금액은 각각 121,761,015천원과 35,463,628천원입니다. (2) 당반기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 (주)신한은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 2,500,000천원이 담보로 설정되어 있습니다.

10. 관계기업투자 및 공동기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 및 공동기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소유 및 의결권비율(%)		당 반 기 말	전 기 말
	당반기말	전기말
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제53호	-	27.27	-	2,167,358
퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호	26.17	26.17	907,578	913,473
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	32.97	32.97	4,353,450	4,228,950
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호	23.03	23.03	1,575,294	1,468,791
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제106호	34.88	34.88	3,188,070	3,011,880
부국-빌랑스아이윈 신기술투자조합(*)	29.99	29.99	1,671,059	1,993,573
스마일게이트퀵실버제1호사모투자합자회사	20.00	20.00	2,195,490	2,214,526
합 계			13,890,941	15,998,551

(*) 해당 회사의 중요한 의사결정이 공동업무집행조합원 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 전환사채 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다. (2) 당반기 중 관계기업투자 및 공동기업투자에 대한 지분법적용 투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	기 초	취 득	지분법손익	처분/전환	당반기말
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제53호	2,167,358	-	-	(2,167,358)	-
퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호	913,473	-	(5,895)	-	907,578
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	4,228,950	-	124,500	-	4,353,450
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호	1,468,791	-	106,503	-	1,575,294
오라이언명품코스닥벤처일반사모제106호	3,011,880	-	176,190	-	3,188,070
부국-빌랑스아이윈 신기술투자조합	1,993,573	-	10,320	(332,834)	1,671,059
스마일게이트퀵실버제1호사모투자합자회사	2,214,526	-	(19,036)	-	2,195,490
합 계	15,998,551	-	392,582	(2,500,192)	13,890,941

(3) 당반기말 현재 관계기업투자 및 공동기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순손익
퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호	3,511,181	43,124	235	(30,817)
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	13,222,786	17,360	1,127,259	378,705
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호	6,873,695	31,307	587,988	503,578
오라이언명품코스닥벤처일반사모제106호	9,144,265	5,582	574,562	505,204
부국-빌랑스아이윈 신기술투자조합	5,572,976	-	101,712	34,410
스마일게이트퀵실버제1호사모투자합자회사	10,066,277	53,620	48	(95,180)

11. 대출채권

(1) 보고기간종료일 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
신용공여금	신용거래융자금(*1)	5,627,975	2,849,119
	증권담보대출금(*2)	5,483,218	6,643,413
소 계		11,111,193	9,492,532
환매조건부채권매수		20,000,000	10,000,000
대 여 금		271,385	301,386
대 출 금		93,917,035	109,123,691
대지급금		338,816	338,816
사모사채		4,000,000	7,000,000
합 계		129,638,429	136,256,425
(신용손실충당금)		(23,764,524)	(26,443,774)
(이연대출부대수익)		(238,464)	(442,903)
순장부가액		105,635,441	109,369,748

(*1) 연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 5.0%~7.6%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 7.6%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용거래융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(*2) 연결기업은 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 40%~80% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.6%이고, 상환기간은 3개월 이내이며 3개월 단위로 12개월까지 연장가능합니다. 증권담보대출금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(2) 신용손실충당금 변동내역

당반기 및 전반기 중 대출채권 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		신용 미손상	신용 손상
<당반기>
당기초	1,061,616	3,055,841	22,326,317	26,443,774
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	-	(315,743)	315,743	-
신용손실충당금전입액	266,298	109,946	5,634,258	6,010,502
신용손실충당금환입액	(177,062)	(12,690)	-	(189,752)
제각	-	-	(8,500,000)	(8,500,000)
당반기말	1,150,852	2,837,354	19,776,318	23,764,524
<전반기>
전기초	4,545,321	1,820,440	3,419,150	9,784,911
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(3,956,367)	1,975,050	1,981,317	-
신용손실충당금전입액	(75,625)	1,714,860	15,055,903	16,695,138
신용손실충당금환입액	-	(15,420)	-	(15,420)
제각	-	-	-	-
전반기말	513,329	5,494,930	20,456,370	26,464,629

12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	83,569,216	-	-	83,569,216
건 물	14,308,234	(1,938,787)	-	12,369,447
차량운반구	475,459	(279,503)	-	195,956
비 품	13,623,127	(12,457,729)	-	1,165,398
시 설 장 치	1,008,369	(428,841)	-	579,528
사용권자산	2,075,810	(965,604)	-	1,110,206
건설중인자산	-	-	-	-
합 계	115,060,215	(16,070,464)	-	98,989,751

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	83,569,216	-	-	83,569,216
건 물	13,963,934	(1,698,524)	-	12,265,410
차량운반구	602,117	(351,768)	-	250,349
비 품	13,489,840	(12,218,351)	-	1,271,489
시 설 장 치	1,331,802	(1,030,440)	-	301,362
사용권자산	2,056,732	(1,213,501)	-	843,231
합 계	115,013,641	(16,512,584)	-	98,501,057

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 취득가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대 체	당 반 기 말
토 지	83,569,216	-	-	-	83,569,216
건 물	13,963,934	-	-	344,300	14,308,234
차량운반구	602,116	-	(126,657)	-	475,459
비 품	13,489,839	155,409	(22,121)	-	13,623,127
시 설 장 치	1,331,803	377,003	(700,437)	-	1,008,369
사용권자산	2,056,732	506,364	(487,286)	-	2,075,810
건설중인자산	-	344,300	-	(344,300)	-
합 계	115,013,640	1,383,076	(1,336,501)	-	115,060,215

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	전 반 기 말
토 지	83,569,216	-	-	83,569,216
건 물	12,931,034	-	-	12,931,034
차량운반구	602,117	-	-	602,117
비 품	13,153,480	403,149	(109,402)	13,447,227
시 설 장 치	1,146,502	-	-	1,146,502
사용권자산	2,346,483	144,614	(134,523)	2,356,574
합 계	113,748,832	547,763	(243,925)	114,052,669

(3) 당반기 및 전반기 중 유형자산 감가상각누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	당 반 기 말
건 물	1,698,524	240,263	-	1,938,787
차량운반구	351,768	54,392	(126,657)	279,503
비 품	12,218,351	261,493	(22,115)	12,457,729
시 설 장 치	1,030,440	98,822	(700,421)	428,841
사용권자산	1,213,501	238,067	(485,964)	965,604
합 계	16,512,584	893,037	(1,335,157)	16,070,464

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	당 반 기 말
건 물	1,259,658	211,170	-	1,470,828
차량운반구	242,985	54,392	-	297,377
비 품	11,813,303	277,727	(109,363)	11,981,667
시 설 장 치	927,537	48,049	-	975,586
사용권자산	1,132,683	272,415	(80,017)	1,325,081
합 계	15,376,166	863,753	(189,380)	16,050,539

(4) 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	제 공 처	제 공 내 역	당 반 기 말	전 기 말
토지 및 건물	농협은행(주)	임대보증금에 대한 근저당권	-	4,800,000

(5) 토지 및 건물 재평가 연결기업은 유형자산 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
재평가기준일	2021년 6월 30일
재평가기관	나라감정평가법인
재평가대상 유형자산	토지, 건물
공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정	거래사례비교법

당반기말 현재 연결기업의 재평가에 따른 토지, 건물의 장부금액과 원가모형으로 평가 되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	재평가모형	원가모형
토 지	83,569,217	27,720,000
건 물	12,025,146	11,856,823
합 계	95,594,363	39,576,823

한편, 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 천원)

재평가기준일	재평가차액	법인세효과	기타포괄손익누계액
2016년 12월 31일	25,937,301	(5,991,516)	19,945,785
2021년 6월 30일	30,010,728	(6,932,478)	23,078,250
합 계	55,948,029	(12,923,994)	43,024,035

(6) 공정가치 측정 ① 공정가치 서열체계 토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. ② 토지 및 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않는 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)
	그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
원가법 재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정	경제적 내용연수	경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가 (감소)

13. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	8,365,000	-	8,365,000
건 물	5,542,471	(2,845,345)	2,697,126
합 계	13,907,471	(2,845,345)	11,062,126

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	8,365,000	-	8,365,000
건 물	5,542,471	(2,686,826)	2,855,645
합 계	13,907,471	(2,686,826)	11,220,645

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대 체	감가상각비	당반기말
토 지	8,365,000	-	-	-	-	8,365,000
건 물	2,855,645	-	-	-	(158,519)	2,697,126
합 계	11,220,645	-	-	-	(158,519)	11,062,126

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대 체	감가상각비	전반기말
토 지	8,365,000	-	-	-	-	8,365,000
건 물	3,172,684	-	-	-	(158,520)	3,014,164
합 계	11,537,684	-	-	-	(158,520)	11,379,164

(3) 투자부동산 공정가치 당반기말 현재 장부상 원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 28,166,104천원이며, 2021년 6월 30일 기준일로 하는 감정평가금액과 유의적인 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다. (4) 투자부동산에서 발생한 임대수익 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 538,918천원 및 690,578천원입니다. 14. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
<당반기말>
시스템개발비	1,819,590	(1,780,070)	-	39,520
소프트웨어	1,291,098	(1,011,556)	-	279,542
회 원 권	23,244,969	-	(436,987)	22,807,982
기타무형자산	50,000			50,000
합 계	26,405,657	(2,791,626)	(436,987)	23,177,044
<전기말>
시스템개발비	1,808,590	(1,758,035)	-	50,555
소프트웨어	1,291,098	(935,633)	-	355,465
회 원 권	21,858,766	-	(436,987)	21,421,779
합 계	24,958,454	(2,693,668)	(436,987)	21,827,799

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	상 각 액	처 분	반 기 말
시스템개발비	50,555	11,000	(22,035)	-	39,520
소프트웨어	355,465	-	(75,923)	-	279,542
회 원 권	21,421,779	1,567,277	-	(181,074)	22,807,982
기타무형자산	-	50,000	-	-	50,000
합 계	21,827,799	1,628,277	(97,958)	(181,074)	23,177,044

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	상 각 액	처 분	반 기 말
시스템개발비	110,372	-	(32,264)	-	78,108
소프트웨어	511,206	-	(79,037)	-	432,169
회 원 권	19,335,339	-	-	-	19,335,339
합 계	19,956,917	-	(111,301)	-	19,845,616

15. 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
미수금(*1)	967,288,663	24,852,352
미수수익	17,023,254	12,518,842
선급금	17,815,415	9,257,406
선급비용	261,315	235,729
선급제세	76,855	83,485
보증금	663,196	707,411
기타자산(*2)	414,536	358,471
신용손실충당금	(4,674,355)	(3,521,780)
합 계	998,868,879	44,491,916

(*1) 당반기말 현재 채권매도의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미수금으로 계상되었는바 동 미수금은 923,638,424천원입니다. (*2) 상기 기타자산에는 단기간매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권자산이 포함되어 있으며 당반기 및 전반기 중 탄소배출권자산 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 톤, 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	수 량	장부금액	수 량	장부금액
기 초	5,000	47,450	5,700	51,414
순매입(매도)	-	-	-	-
평가손익	-	(3,950)	-	(399)
기 말	5,000	43,500	5,700	51,015

(2) 기타자산의 신용손실충당금 증감내역 당반기 및 전반기 중 기타자산의 신용손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기초잔액	3,521,780	663,352
기타신용손실충당금전입액	1,395,494	2,913,418
기타신용손실충당금환입액	-	-
제각	(242,919)	-
기말잔액	4,674,355	3,576,770

16. 예수부채 보고기간종료일 현재 예수부채는 투자자예수금으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
위탁자예수금	41,921,062	31,621,953
장내파생상품거래예수금	2,979,142	2,634,715
저축자예수금	356,996	308,212
조건부예수금	7,238	7,238
집합투자증권투자자예수금	100,694,002	1,005,438
기타(고객예수금)	40,773	40,773
합 계	145,999,213	35,618,329

17. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채	매도유가증권(주식)	105,012,903	9,789,920
	매도유가증권(채권)	756,617,692	360,267,922
	파생금융부채(주석 7참조)	16,080	31,872
합 계		861,646,675	370,089,714

18. 차입부채 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		차입처	이자율(%)	당 반 기 말	전 기 말
차입금	콜머니	다올자산운용(주) 외	2.59 ~ 2.73	100,000,000	20,000,000
	은행차입금	한국산업은행	4.06	-	10,000,000
	증금차입금	한국증권금융(주)	2.67 ~3.27	76,127,975	73,349,119
	기타차입금	(주)BNK투자증권 외	2.92 ~ 4.00	212,147,041	78,108,638
	소 계			388,275,016	181,457,757
환매조건부채권매도			2.57 ~ 2.75	2,581,100,000	100,900,000
단기사채(*)			2.68 ~ 3.09	275,100,000	40,000,000
사채할인발행차금				(648,057)	(154,164)
합 계				3,243,826,959	322,203,593

(*) 상기 단기사채는 아이비케이투자증권(주) 등으로부터 일시자금운용목적으로 자금조달하였으며, 만기일은 2025년 07월 01일 ~ 2025년 09월 26일까지입니다. 19. 기타부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
충 당 부 채	186,883	186,574
미지급배당금	20,963	20,963
미지급금(*1)	870,156,077	23,646,312
미지급비용	55,429,615	52,290,883
임대보증금	388,474	4,415,075
선 수 금	700,000	-
선 수 수 익	333,805	530,293
제세금예수금	1,919,189	4,170,757
기타부채(*2)	6,119,945	7,806,512
합 계	935,254,951	93,067,369

(*1) 당반기말 현재 채권매수의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미지급금으로 계상되었는바 동 금액은 845,118,915천원입니다 (*2) 기타부채에는 비지배지분부채 3,622,069천원 및 리스부채가 포함되어 있으며 당반기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	당 반 기 말
리스부채	857,964	452,243	(1,392)	25,057	(255,392)	1,078,480

한편, 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
사용권자산 감가상각비	238,067	272,415
리스부채 이자비용	25,057	27,175
단기리스 및 소액리스 관련 비용	38,267	30,185

(2) 보고기간종료일 현재 기타부채 중 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
복구충당부채(*)	186,883	186,574

(*) 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기초충당부채	186,574	222,852
충당부채감소	-	-
충당부채환입	-	-
충당부채전입	309	361
기말충당부채	186,883	223,213

20. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 연결기업은 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장법에 따른 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결기업은 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 미래에셋증권(주) 등과 확정기여형 퇴직연금계약을 체결하고 있으며, 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여제도 관련 비용인식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
퇴 직 급 여	654,952	1,345,054	623,986	1,295,478

21. 우발부채 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 차입한도약정현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약 정 사 항	금 융 기 관	당 반 기 말	전 기 말
일중차월	(주)신한은행 등	26,000,000	26,000,000
어음할인약정(자체자금)	한국증권금융(주)	100,000,000	100,000,000
어음할인약정(청약증거금)		청약예치금 범위 내	청약예치금 범위 내
증권유통금융융자(자체자금)		50,000,000	50,000,000
담보금융지원대출		100,000,000	100,000,000
기관운영자금대출(자체자금)		100,000,000	100,000,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금 범위 내	투자자예탁금 범위 내
일중자금거래		200,000,000	200,000,000
채권딜러금융		250,000,000	250,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결하고 있는 추가투자의무 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	당반기말	전기말
추가투자의무	매쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합2호 외	5,411,774	6,311,135
한도대출약정	드림라인(주) 외	612,691	2,608,097
합 계		6,024,465	8,919,232

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
1. 예수유가증권
가. 위탁자유가증권	1,055,896,097	967,249,242
나. 저축자유가증권	1,319,207	1,135,090
다. 수익자유가증권	3,148,106,501	2,499,530,746
합 계	4,205,321,805	3,467,915,078
2. 대차 및 대주거래
가. 대여유가증권	261,460,281	44,511,661
1) 주 식	261,460,281	44,511,661
나. 차입유가증권	889,759,376	318,620,026
1) 주 식	278,485,278	70,292,570
2) 채 권	611,274,098	248,327,456
다. 신용거래대주	-	-
합 계	1,151,219,657	363,131,687

(4) 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

22. 자 본 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식은 보통주 10,369,886주(납입자본금: 51,849백만원)와 우선주 3,000,000주(납입자본금: 15,000백만원)이며, 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적우선주로서 의결권이 없으며, 현금배당의 경우 액면금액을 기준으로 보통주보다 연 1%의 배당이 추가됩니다.

(3) 지배기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 당반기말 현재 자기주식 보통주 4,430,764주(취득원가: 58,131,538천원), 우선주 36,340주(취득원가: 360,485천원)를 보유하고 있으며 향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산 평가이익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	재평가잉여금	합 계
<당반기>
기초잔액	143,494,221	(422,543)	43,024,035	186,095,713
공정가액평가로 인한 증감	15,659,996	245,600	-	15,905,596
이연법인세효과	(3,617,459)	(56,734)	-	(3,674,193)
반기말잔액	155,536,758	(233,677)	43,024,035	198,327,116
<전반기>
기초잔액	148,472,196	(345,720)	43,024,035	191,150,511
공정가액평가로 인한 증감	(897,507)	(105,450)	-	(1,002,957)
이연법인세효과	207,324	24,359	-	231,683
반기말잔액	147,782,013	(426,811)	43,024,035	190,379,237

23. 대손준비금 (1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
대손준비금 기초 적립액(*1)	191,507	80,169
대손준비금 추가적립(환입)예정금액(*2)	(43,262)	111,337
대손준비금 기말잔액	148,245	191,506

(*1) 연결기업은 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 자산건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다. (*2) 대손준비금 적립 시 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액만큼 기존에 적립된 대손준비금을환입할 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
반기순이익	36,143,884	25,574,625
대손준비금 환입(적립)액	43,262	(76,958)
대손준비금 반영후 조정 반기순이익	36,187,146	25,497,667
대손준비금 반영후 구형우선주 주당이익	4,081원	2,881원
대손준비금 반영후 보통주 주당이익	4,056원	2,856원

24. 순수수료손익 당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	5,738,118	11,135,292	5,670,624	11,187,901
	인수및주선수수료	6,245,105	12,679,697	6,308,804	12,250,385
	집합투자증권취급수수료	244,510	461,355	273,071	540,944
	자산관리수수료	1,936,282	3,784,392	1,965,452	3,814,040
	매수및합병수수료	5,524,679	12,448,264	6,678,776	11,880,777
	기 타	1,872,139	2,326,369	284,656	692,748
	합 계	21,560,833	42,835,369	21,181,383	40,366,795
수수료비용	매매수수료	1,012,506	1,991,264	878,148	1,622,655
	송금수수료비용	30,016	59,379	30,385	66,091
	기타수수료비용	2,035,843	3,176,220	1,580,437	2,778,286
	합 계	3,078,365	5,226,863	2,488,970	4,467,032
순수수료이익		18,482,468	37,608,506	18,692,412	35,899,763

25. 금융상품관련손익 당반기 및 전반기 중 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
			3개월	누적	3개월	누적
금융상품평가 및 처분이익	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	주식 및 출자금 등	16,056,323	24,851,650	5,728,007	10,379,313
		신주인수권	626,594	626,594	26,809	302,600
		채권	50,591,976	81,640,132	37,325,046	73,575,013
		집합투자증권	2,402,933	3,189,184	397,822	592,323
		기업어음증권	3,418,218	6,825,412	2,654,575	5,026,055
		파생결합증권	1,683,684	2,958,085	1,419,391	4,880,092
		소 계	74,779,728	120,091,057	47,551,650	94,755,396
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	주식 및 출자금 등	26,601,974	32,448,086	2,742,024	6,920,926
		신주인수권	2,646,850	2,657,510	(8,075)	-
		채권	(5,259,068)	2,532,975	3,064,747	3,541,700
		집합투자증권	1,049,776	1,356,822	1,106,892	1,613,548
		기업어음증권	(85,069)	382,384	523,445	540,608
		투자자예탁금	332,730	656,430	430,523	818,440
		파생결합증권	-	-	(1,562,192)	5,109
		기타	-	-	8,108,585	8,108,585
		소 계	25,287,193	40,034,207	14,405,949	21,548,916
	당기손익-공정가치 지정 금융자산처분이익	파생결합증권	158	158	-	-
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가이익	매도유가증권	(679,901)	908,123	(496,979)	333,271
	합 계		99,387,178	161,033,545	61,460,620	116,637,583
금융상품 평가 및 처분손실	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	주식 및 출자금 등	9,564,460	12,760,073	3,022,440	6,356,038
		신주인수권	357,309	357,313	2,153	17,709
		채권	48,356,476	80,048,312	54,363,618	94,917,625
		집합투자증권	3,176,055	3,886,050	3,821,464	3,881,277
		기업어음증권	906,074	1,707,522	689,079	1,214,658
		파생결합증권	499,084	871,350	4,424,129	9,609,829
		기타	2,496	2,496	-	-
		소 계	62,861,954	99,633,116	66,322,883	115,997,136
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	주식 및 출자금 등	(3,414,652)	849,695	(46,403)	2,415,024
		신주인수권	2,140	14,218	2,968	12,427
		채권	274,035	1,038,339	(1,114,246)	517,539
		집합투자증권	8,907,755	9,361,377	9,628,017	9,630,655
		파생결합증권	-	-	(309,710)	-
		소 계	5,769,278	11,263,629	8,160,626	12,575,645
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가손실	매도유가증권	11,155,874	14,628,282	3,970,803	5,824,860
	합 계		79,787,106	125,525,027	78,454,312	134,397,641
금융상품관련순이익(손실)			19,600,072	35,508,518	(16,993,693)	(17,760,059)

26. 파생상품 관련손익 당반기 및 전반기 중 파생상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
			3개월	누적	3개월	누적
파생상품 거래이익	장내파생상품거래이익	선물매매이익	98,306,938	168,536,017	67,619,743	118,401,205
		선물정산이익	4,045,978	5,383,583	221,108	1,122,472
		옵션매매이익	975,817	1,805,717	4,714,410	10,918,860
		옵션평가이익	-	-	(177,108)	337
		소 계	103,328,733	175,725,317	72,378,153	130,442,874
	장외파생상품거래이익	파생상품매매이익	749,028	749,028	-	6
		파생상품평가이익	954,130	970,700	(15,994)	2,100
		소 계	1,703,158	1,719,728	(15,994)	2,106
	합 계		105,031,891	177,445,045	72,362,159	130,444,980
파생상품 거래손실	장내파생상품거래손실	선물매매손실	96,776,414	152,906,224	41,749,905	72,437,072
		선물정산손실	1,506,718	5,035,800	214,859	1,457,914
		옵션매매손실	2,205,558	3,842,125	1,636,736	5,979,878
		옵션평가손실	(7,250)	-	(1,444,350)	7,588
		소 계	100,481,440	161,784,149	42,157,150	79,882,452
	장외파생상품거래손실	파생상품거래손실	-	492,993	-	-
		파생상품평가손실	(42,924)	16,080	393,994	560,619
		소 계	(42,924)	509,073	393,994	560,619
	합 계		100,438,516	162,293,222	42,551,144	80,443,071
파생상품관련순이익			4,593,375	15,151,823	29,811,016	50,001,909

27. 순이자손익 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금 및 예치금	4,148,009	8,504,390	5,591,838	10,660,745
	대출채권	1,973,267	4,407,279	3,562,108	6,957,886
	당기손익인식금융자산	27,894,694	51,963,892	19,913,843	40,058,590
	기 타	539,404	1,033,676	817,253	1,504,016
	합 계	34,555,374	65,909,237	29,885,042	59,181,237
이자비용	예수부채	364,347	795,464	467,663	899,313
	차 입 금	3,397,382	6,177,230	3,058,582	5,982,277
	사 채	2,986,710	5,998,118	3,748,191	7,044,347
	환매조건부매도이자	21,661,044	40,515,341	12,042,185	29,887,396
	기 타	(1,259,677)	(959,688)	327,613	538,717
	합 계	27,149,806	52,526,465	19,644,234	44,352,050
순이자이익		7,405,568	13,382,772	10,240,808	14,829,187

28. 대출채권관련손익 당반기 및 전반기 중 대출채권관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
대출채권평가 및 처분이익	신용손실충당금환입액	158,607	189,752	15,420	15,420
대출채권평가 및 처분손실	대출채권처분손실	-	-	-	-
	신용손실충당금전입액	1,631,077	6,010,502	14,613,140	16,695,138
	합 계	1,631,077	6,010,502	14,613,140	16,695,138
대출채권관련순손실		(1,472,470)	(5,820,750)	(14,597,720)	(16,679,718)

29. 기타영업손익 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	배당금수익	1,113,338	7,417,605	1,229,398	6,831,861
	분배금수익	947,792	1,116,368	11,791	351,238
	기타신용손실충당금환입액	(28)	-	-	-
	기타	-	24,255	-	4,202
	합 계	2,061,102	8,558,228	1,241,189	7,187,301
기타영업비용	충당부채전입액	123	308	181	361
	기타신용손실충당금전입액	379,022	1,395,495	1,880,114	2,913,418
	기타	1,550	3,950	(4,675)	398
	합 계	380,695	1,399,753	1,875,620	2,914,177
기타영업순이익(손실)		1,680,407	7,158,475	(634,430)	4,273,124

30. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	21,560,346	43,880,354	8,906,163	25,208,536
퇴 직 급 여	654,952	1,345,054	623,986	1,295,478
복리후생비	297,990	568,849	237,816	501,845
전산운용비	1,526,947	3,036,010	1,374,625	2,797,114
지급임차료	2,768	5,559	2,757	5,473
지급수수료	633,159	1,375,769	669,888	1,440,555
기업업무추진비	1,484,526	2,851,544	1,389,111	2,835,058
광고선전비	24,200	57,200	36,840	36,840
감가상각비	532,906	1,051,557	507,328	1,022,272
무형자산상각비	48,282	97,958	55,359	111,301
연 수 비	16,336	37,009	23,764	45,932
세금과공과	1,681,888	3,166,583	1,386,021	2,523,475
판매부대비	7,516	14,798	2,705	6,910
등기소송비및공고비	3,742	4,082	3,742	3,742
회 의 비	34,450	64,342	30,298	59,323
인 쇄 비	12,282	24,696	11,300	21,518
여비교통비	154,712	282,912	148,676	256,912
차량유지비	57,100	106,860	56,642	110,420
소 모 품 비	23,414	43,331	24,127	48,061
수도광열및사옥관리비	511,578	1,086,550	541,485	1,154,424
보 험 료	83,794	207,286	74,106	197,709
행 사 비	28,445	64,131	37,024	189,284
기 타	435,308	806,564	381,073	899,079
합 계	29,816,641	60,178,998	16,524,836	40,771,261

31. 영업외손익 (1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분이익	-	16,999	-	-
무형자산처분이익	108,927	108,927	-	-
임대료수익	232,102	538,918	323,708	690,578
지분법이익	351,266	417,512	366,360	2,701,527
관계기업투자처분이익	-	-	6,288	6,288
기 타	260,201	1,254,091	65,147	93,781
합 계	952,496	2,336,447	761,503	3,492,174

(2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	-	21	39	39
지분법손실	(14,597)	24,931	65,400	93,668
관계기업투자처분손실	100,679	100,679	-	-
기 부 금	15,000	15,000	-	-
기타	1,261	1,261	376	628
합 계	102,343	141,892	65,815	94,335

32. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액포함)	6,322,459	6,892,275
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	6,212,750	(1,343,581)
±미환류법인세 납부	-	1,835,783
±자본에 직접 반영된 법인세비용	(3,674,193)	231,683
법인세비용	8,861,016	7,616,160

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,674,193)	188,230

(3) 당반기 및 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
법인세비용차감전순이익		45,004,900		33,190,785
적용세율에 따른 세부담액		8,384,868		6,465,512
조정사항:
비과세수익	-		-
비공제비용	572,017		564,160
법인세추납액ㆍ환급액	23,145		201
기 타	(119,013)		586,287
조정사항 소계		476,149		1,150,648
법인세비용		8,861,016		7,616,160
유효세율		19.69%		22.95%

33. 주당이익 (1) 당반기 및 전반기 기본 및 희석 주당이익은 연결포괄손익계산서의 반기순이익(지배기업지분해당액)에서 우선주배당금(예정액)을 차감한 후의 금액을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
<지배기업 반기순이익>	17,826,576	36,139,607	8,430,000	25,570,435
구형우선주해당분	5,959,028	12,079,993	2,830,988	8,561,606
보통주해당분	11,867,548	24,059,614	5,599,012	17,008,829
<가중평균유통보통주식수>
구형우선주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주
보통주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주
<기본주당이익>
구형우선주	2,011원	4,076원	955원	2,889원
보통주	1,998원	4,051원	943원	2,864원

(2) 당반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

<보통주>

구 분	주식수(주)	일 수(일)	총 적 수
발행주식	10,369,886	181	1,876,949,366

구 분	주식수(주)	일 수(일)	차감적수
자기주식이월	4,430,764	181	(801,968,284)
차감적수합계			(801,968,284)
유통주식적수합계			1,074,981,082
대 상 일 수			181
가중평균유통보통주식수			5,939,122

<구형우선주>

구 분	주식수(주)	일 수(일)	총 적 수
발행주식	3,000,000	181	543,000,000

구 분	주식수(주)	일 수(일)	차감적수
자기주식이월	36,340	181	(6,577,540)
차감적수합계			(6,577,540)
유통주식적수합계			536,422,460
대 상 일 수			181
가중평균유통보통주식수			2,963,660

(3) 연결기업은 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	관 계
퍼시픽브릿지LAST_ MILEHERO일반사모투자신탁제1호	관 계 회 사
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	관 계 회 사
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호	관 계 회 사
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호 Class C-S	관 계 회 사
오라이언명품코스닥벤처일반사모제106호	관 계 회 사
부국-빌랑스아이윈 신기술투자조합	공 동 기 업
스마일게이트퀵실버제1호사모투자합자회사	관 계 회 사

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당 반 기		전 반 기
		출 자	회 수	출 자	회 수
관계기업	오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호	-	-	1,500,000	-
관계기업	오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제53호	-	2,016,340	-	1,636,364
공동기업	부국-빌랑스아이윈 신기술투자조합	-	332,834	-	-
합 계		-	2,349,174	1,500,000	1,636,364

(3) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	1,059,433	2,098,263	901,068	1,802,491
퇴직급여	134,457	255,032	105,837	206,464
합 계	1,193,890	2,353,295	1,006,905	2,008,955

상기의 주요 경영진에는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

35. 연결현금흐름표 (1) 현금 및 현금성자산 연결현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 연결재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
현금및현금성자산	322,217,451	174,382,311

(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
법인세비용	8,861,016	7,616,160
이자비용	52,526,465	44,352,050
감가상각비	1,051,557	1,022,272
무형자산상각비	97,958	111,301
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	11,263,629	12,575,645
파생상품평가손실	5,051,880	2,026,120
당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실	14,628,283	5,824,860
유형자산처분손실	21	39
지분법손실	24,931	93,668
관계기업투자및공동기업투자처분손실	100,679	-
충당부채전입액	308	361
신용손실충당금전입액	6,010,502	16,695,138
기타신용손실충당금전입액	1,395,494	2,913,418
합 계	101,012,723	93,231,032

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
이자수익	(65,909,237)	(59,181,237)
배당금수익	(7,417,605)	(6,831,861)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(40,034,207)	(21,548,916)
파생상품평가이익	(6,354,283)	(1,124,910)
유형자산처분이익	(16,999)	-
지분법이익	(417,512)	(2,701,527)
관계기업투자 및 공동기업투자 처분이익	-	(6,288)
당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(908,123)	(333,270)
신용손실충당금환입액	(189,751)	(15,420)
잡수익	(69)	(72,914)
합 계	(121,247,786)	(91,816,343)

(4) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산, 부채의 증감내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
예치금의 감소(증가)	(165,633,683)	(9,452,370)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(3,105,521,822)	(2,517,279,385)
대출채권의 감소(증가)	(1,971,020)	(74,887,273)
미수금의 감소(증가)	(937,052,728)	(1,176,148,129)
미수수익의 감소(증가)	(599,291)	(765,827)
선급금의 감소(증가)	(8,800,928)	(11,257,729)
선급비용의 감소(증가)	(29,576)	(28,372)
기타자산의 감소(증가)	(60,016)	(30,000)
탄소배출권자산의 감소(증가)	3,950	399
부가가치세대급금의 감소(증가)	6,631	(5,440)
투자자예수금의 증가(감소)	110,380,885	2,689,187
당기손익-공정가치측정금융부채의 감소(증가)	477,836,801	420,123,686
미지급금의 증가(감소)	841,469,041	1,143,724,899
미지급비용의 증가(감소)	3,143,656	(11,924,045)
제세금예수금의 증가(감소)	(2,248,481)	(1,735,254)
선수수익의 증가(감소)	(196,488)	(562,279)
부가가치세예수금의 증가(감소)	191,489	75,718
기타부채의 증가(감소)	(381,941)	3,262,221
합 계	(2,789,463,521)	(2,234,199,993)

(5) 비현금거래 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 증감	15,905,595	(1,002,957)
종속기업투자에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류	-	11,054,620
건설중인자산의 건물 대체	334,300	-
상각후원가측정금융자산의 제각	8,742,919	-

(6) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	재무활동 현금흐름	기 타(*)	반기말 장부가액
콜머니	20,000,000	80,000,000	-	100,000,000
은행차입금	10,000,000	(10,000,000)	-	-
증금차입금	73,349,119	2,778,856	-	76,127,975
기타차입금	78,108,638	135,000,000	(961,597)	212,147,041
환매조건부채권매도	100,900,000	2,480,200,000	-	2,581,100,000
단기사채	39,845,836	235,100,000	(493,893)	274,451,943
임대보증금	4,415,075	(4,026,601)	-	388,474
리스부채	857,964	(255,392)	475,908	1,078,480
합 계	327,476,632	2,918,796,863	(979,582)	3,245,293,913

(*) 상각, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	재무활동 현금흐름	기 타	반기말 장부가액
콜머니	30,000,000	50,000,000	-	80,000,000
증금차입금	53,694,093	2,398,107	-	56,092,200
기타차입금	97,614,649	55,000,000	(874,818)	151,739,831
환매조건부채권매도	411,700,000	2,045,300,000	-	2,457,000,000
단기사채	74,877,137	212,000,000	(988,915)	285,888,222
임대보증금	5,495,682	9,597	-	5,505,279
리스부채	1,172,445	(278,737)	111,333	1,005,041
합 계	674,554,006	2,364,428,967	(1,752,400)	3,037,230,573

36. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정

(1) 공정가치 측정기준 연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

1) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. 2) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. 3) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. 4) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

(2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 산출 방법
현금 및 예치금	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말		전 기 말
		장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
현금 및 예치금	현금및현금성자산	322,217,451	322,217,451	174,382,311	174,382,311
	예치금	233,309,709	233,309,709	67,676,026	67,676,026
	소 계	555,527,160	555,527,160	242,058,337	242,058,337
대출채권	신용공여금	11,087,787	11,087,787	9,469,127	9,469,127
	대여금	270,185	270,185	300,186	300,186
	대출금	70,967,252	70,967,252	83,666,334	83,666,334
	환매조건부채권매수	20,000,000	20,000,000	10,000,000	10,000,000
	사모사채	3,548,680	3,548,680	6,377,005	6,377,005
	이연대출부대수익	(238,463)	(238,463)	(442,904)	(442,904)
	소 계	105,635,441	105,635,441	109,369,748	109,369,748
기타금융자산		980,671,794	980,671,794	34,867,846	34,867,846
자산총계		1,641,834,395	1,641,834,395	386,295,931	386,295,931
예수부채	위탁자예수금	41,921,062	41,921,062	31,621,953	31,621,953
	장내파생상품거래예수금	2,979,142	2,979,142	2,634,715	2,634,715
	저축자예수금	356,996	356,996	308,212	308,212
	조건부예수금	7,238	7,238	7,238	7,238
	집합투자증권투자자예수금	100,694,002	100,694,002	1,005,438	1,005,438
	기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773	40,773
	소 계	145,999,213	145,999,213	35,618,329	35,618,329
차입부채	콜머니	100,000,000	100,000,000	20,000,000	20,000,000
	차입금	288,275,016	288,275,016	161,457,757	161,457,757
	환매조건부채권매도	2,581,100,000	2,581,100,000	100,900,000	100,900,000
	단기사채	274,451,943	274,451,943	39,845,836	39,845,836
	소 계	3,243,826,959	3,243,826,959	322,203,593	322,203,593
기타금융부채		929,306,000	929,306,000	84,843,886	84,843,886
부채총계		4,319,132,172	4,319,132,172	442,665,808	442,665,808

(3) 금융상품 공정가치 서열체계 1) 공정가치수준의 분류 연결기업은 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. ① 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. ② 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

③ 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치측정 금융자산	2,860,235,656	997,819,001	145,850,664	4,003,905,321
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		46,196,792	-	197,278,080	243,474,872
자산총계		2,906,432,448	997,819,001	343,128,744	4,247,380,193
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치측정 금융부채	861,630,595	16,080	-	861,646,675
부채총계		861,630,595	16,080	-	861,646,675

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치측정 금융자산	392,449,588	326,623,723	148,862,538	867,935,849
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		43,232,133	-	184,337,144	227,569,277
자산총계		435,681,721	326,623,723	333,199,682	1,095,505,126
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치측정 금융부채	370,057,842	31,872	-	370,089,714
부채총계		370,057,842	31,872	-	370,089,714

3) 가치평가기법과 투입변수 (가) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당반기말	전기말	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권 등	944,615,719	286,621,635	현금흐름할인모형, Tsiveriotis-Fernandes and Hull 등	할인율, 기초자산의 변동성 등
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	52,232,582	39,914,588
	파생상품	970,700	87,500
합 계		997,819,001	326,623,723
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품	16,080	31,872

(나) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	가치평가법	관측가능하지 않은 투입변수	투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
당기손익-공정가치 측정금융자산(*1)	145,850,664	148,862,538	조정순자산가치법 등	부동산공정가치,할인율 등	부동산공정가치-정의 상관관계, 할인율-부의 상관관계
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*2)	197,278,080	184,337,144	현금흐름할인모형	할인율, 성장율	할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계
합 계	343,128,744	333,199,682

(*1) 보고기간종료일 현재 공정가치 수준 3으로 분류한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 보고기간종료일 현재 각각 58,986백만원 및 24,619백만원입니다. (*2) 보고기간종료일 현재 공정가치 수준 3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 보고기간종료일 현재각각 3,272백만원 및 3,272백만원입니다. (다) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	손익구분	공정가치	유리한변동	불리한변동
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익	194,006,080	9,046,621	(6,814,673)

4) 공정가치 수준 3 관련 공시 당반기 및 전반기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	148,862,538	184,337,144	-
총손익
당기손익인식액	(9,006,679)	-	-
기타포괄손익인식액	-	12,940,936	-
매입/발행	8,509,361	-	-
매도/결제	(2,514,556)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
반기말금액	145,850,664	197,278,080	-

(단위: 천원)

구분	전 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	138,831,245	189,859,721	-
총손익
당기손익인식액	(1,339,944)	-	-
기타포괄손익인식액	-	(176,651)	-
매입/발행	9,359,979	-	-
매도/결제	(13,444,780)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
반기말금액	133,406,500	189,683,070	-

37. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	555,527,160	-	555,527,160
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,002,934,621	-	-	970,700	4,003,905,321
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	243,474,872	-	-	243,474,872
대출채권	-	-	105,635,441	-	105,635,441
기타금융자산	-	-	980,671,794	-	980,671,794
금융자산 합계	4,002,934,621	243,474,872	1,641,834,395	970,700	5,889,214,588
[금융부채]
당기손익-공정가치 측정 금융부채	861,630,595	-	-	16,080	861,646,675
예수부채	-	-	145,999,213	-	145,999,213
차입부채	-	-	3,243,826,959	-	3,243,826,959
기타금융부채	-	-	929,306,000	-	929,306,000
금융부채 합계	861,630,595	-	4,319,132,172	16,080	5,180,778,847

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	242,058,337	-	242,058,337
당기손익-공정가치 측정 금융자산	867,848,349	-	-	87,500	867,935,849
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	227,569,277	-	-	227,569,277
대출채권	-	-	109,369,748	-	109,369,748
기타금융자산	-	-	34,867,846	-	34,867,846
금융자산합계	867,848,349	227,569,277	386,295,931	87,500	1,481,801,057
[금융부채]
당기손익-공정가치 측정 금융부채	370,057,842	-	-	31,872	370,089,714
예수부채	-	-	35,618,329	-	35,618,329
차입부채	-	-	322,203,593	-	322,203,593
기타금융부채	-	-	84,843,886	-	84,843,886
금융부채합계	370,057,842	-	442,665,808	31,872	812,755,522

38. 금융위험관리

- 위험종류 및 위험관리 목적 연결기업은 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은 금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 연결기업의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. - 위험관리 정책 연결기업의 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결, 리스크를 감당할 수 있는적정 자기자본 확보, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준 설정, 모니터링 및 점검과 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수 있는 시스템, 연결기업 내부정책의 준수여부를 모니터링 할 수 있는 시스템 구축에 있습니다.

- 위험관리 절차

연결기업의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될 수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다. 1) 리스크의 인식: 연결기업 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석 2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정방법을 정하여 그 크기를 측정하고 적정여부를 평가 3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제 4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

39. 금융상품 양도 1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당반기말	전기말
양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	2,687,926,071	63,396,107
관련부채	환매조건부채권매도	2,581,100,000	60,900,000

2) 연결기업이 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환받으므로 연결기업은 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 각각 111,956,862천원과 4,990,600천원입니다.

40. 영업부문

(1) 영업부문 공시정보는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 작성되었습니다. 이 기준서는 기업의 최고영업의사결정자가 자원 배분 및 성과평가 목적으로 정기적으로 검토하는 기업의 부문별 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다. 연결기업의 보고부문은 위탁매매부문, 자기매매부문, 집합투자업부문, 여신금융업부문, 기타부문으로 구성되며, 이러한 보고부문의 구성은 서로 다른 서비스를 제공하는 사업활동을 기준으로 구별 되었습니다.

구 분	내 용
위탁매매부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동
집합투자업부문	집합투자업 업무
여신금융업부문	여신금융업 업무

(2) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다. 한편, 보고부문별 자산과 부채는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다.

<당반기>

(단위:천원)

구 분	증권업				자산운용업 및 투자신탁	여신전문 금융업	연결조정	합 계
	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	여신금융업부문
영업수익	6,610,641	345,561,082	82,143,144	434,314,867	19,084,934	2,762,924	(191,549)	455,971,176
영업비용	3,218,404	317,724,154	85,019,340	405,961,898	7,412,791	1,349,990	(1,563,849)	413,160,830
영업이익(손실)	3,392,237	27,836,928	(2,876,196)	28,352,969	11,672,143	1,412,934	1,372,300	42,810,346
영업외수익	-	-	2,763,545	2,763,545	41,038	30	(468,166)	2,336,447
영업외비용	-	-	16,261	16,261	21	-	125,611	141,893
법인세비용차감전순이익(손실)	3,392,237	27,836,928	(128,912)	31,100,253	11,713,160	1,412,964	778,523	45,004,900
법인세비용(수익)	787,226	6,460,036	(29,915)	7,217,347	1,180,243	380,768	82,658	8,861,016
반기순이익(손실)	2,605,011	21,376,892	(98,997)	23,882,906	10,532,917	1,032,196	695,865	36,143,884

<전반기>

(단위:천원)

구 분	증권업				자산운용업 및 투자신탁	여신전문 금융업	연결조정	합 계
	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	계	집합투자업부문	여신금융업부문
영업수익	6,969,756	260,661,977	67,315,060	334,946,793	16,700,710	3,541,330	(1,355,517)	353,833,316
영업비용	3,643,007	243,274,440	65,646,849	312,564,296	8,603,151	3,141,492	(268,569)	324,040,370
영업이익	3,326,749	17,387,537	1,668,211	22,382,497	8,097,559	399,838	(1,086,948)	29,792,946
영업외수익	-	-	1,427,744	1,427,744	1,404	30	2,062,996	3,492,174
영업외비용	-	-	651	651	15	-	93,669	94,335
법인세비용차감전순이익	3,326,749	17,387,537	3,095,304	23,809,590	8,098,948	399,868	882,379	33,190,785
법인세비용	811,823	4,243,059	755,343	5,810,225	1,156,432	101,817	547,686	7,616,160
반기순이익	2,514,926	13,144,478	2,339,961	17,999,365	6,942,516	298,051	334,693	25,574,625

(3) 상품과 용역 및 주요고객에 대한 정보 연결기업의 용역은 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수와 주선 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 용역의 구분은 상기 사업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 용역별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당반기와 전반기에 발생한 연결기업의 수익은 모두 국내지역에서 발생하였으며, 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

41. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	집합투자업부문	여신금융업부문	합 계
부문별 계약 수익	5,791,867	5,131,337	22,257,526	9,591,561	63,078	42,835,369
수익인식시점
일시인식	5,330,512	2,943,015	20,932,585	-	-	29,206,112
기간에 걸쳐 인식	461,355	2,188,322	1,324,941	9,591,561	63,078	13,629,257
합 계	5,791,867	5,131,337	22,257,526	9,591,561	63,078	42,835,369

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	집합투자업부문	여신금융업부문	합 계
부문별 계약 수익	5,943,463	2,716,327	21,997,239	9,601,962	107,804	40,366,795
수익인식시점
일시인식	5,402,519	2,183,285	20,520,590	-	-	28,106,394
기간에 걸쳐 인식	540,944	533,042	1,476,649	9,601,962	107,804	12,260,401
합 계	5,943,463	2,716,327	21,997,239	9,601,962	107,804	40,366,795

42. 비연결구조화기업에 대한 지분 (1) 당반기말 현재 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위는 다음과 같습니다.

구 분	주요 특성
자산유동화증권	자산유동화증권은 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위해 설립된 유한회사인자산유동화회사가 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 발행하는 증권입니다. 연결기업은 구조화기업이 매출채권 등을 기초로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공합니다.
구조화금융	구조화금융은 기업인수 합병, 민간 투자 방식의 건설프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립된 구조화기업이 자금을 조달하는 방식입니다. 조달한 자금은 위의 목적들의 수행을 위해사용됩니다. 연결기업은 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공합니다.
투자펀드(*)	투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 연결기업은 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리합니다.

(*) ETF, MMF, 고객예탁금별도예치금(신탁) 제외

(2) 보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	-	2,713,914,939	10,721,881,144	13,435,796,083
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산	-	101,204,000	100,272,605	201,476,605
당기손익-공정가치측정금융자산	-	84,704,000	84,247,336	168,951,336
관계기업투자주식	-	-	16,025,270	16,025,270
상각후원가측정금융자산	-	16,500,000	-	16,500,000
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 부채	-	-	-	-
최대손실노출액	-	101,204,000	105,684,379	206,888,379
투자자산	-	101,204,000	100,272,605	201,476,605
출자약정	-	-	5,411,774	5,411,774
비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	-	(9,309,000)	(640,707)	(9,949,707)

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	-	2,310,657,942	9,726,289,196	12,036,947,138
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산	-	106,057,000	91,161,462	197,218,462
당기손익-공정가치측정금융자산	-	94,557,000	75,162,911	169,719,911
관계기업투자주식	-	-	15,998,551	15,998,551
상각후원가측정금융자산	-	11,500,000	-	11,500,000
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 부채	-	-	-	-
최대손실노출액	-	106,057,000	97,472,597	203,529,597
투자자산	-	106,057,000	91,161,462	197,218,462
출자약정	-	-	6,311,135	6,311,135
비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	-	(13,028,415)	(2,156,922)	(15,185,337)

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 72 기 반기말 2025.06.30 현재

제 71 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　현금및예치금 (주5,36,37)

499,132,874,329

186,562,914,635

　II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,7,9,37,39)

3,908,701,134,733

783,961,810,122

　기타포괄손익인식금융자산 (주8,9,37)

243,474,872,165

227,569,277,024

　IV. 종속기업투자 및 관계기업투자 (주10)

138,745,358,994

139,728,776,378

　V. 대출채권 (주11,37)

76,342,831,381

68,073,982,076

　VI. 유형자산 (주12)

83,611,694,048

83,441,040,765

　VII. 투자부동산 (주13)

17,274,668,488

17,392,795,265

　VIII. 무형자산 (주14)

18,018,575,981

16,599,791,288

　IX. 기타자산 (주15,37)

993,957,047,851

40,463,108,278

　X. 당기법인세자산

3,419,693,440

12,163,333,040

　자산총계

5,982,678,751,410

1,575,956,828,871

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　I. 예수부채 (주16,37)

145,999,213,205

35,618,328,596

　　II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주7,17,37)

861,646,675,430

370,089,714,355

　　III. 차입부채 (주18,37,39)

3,243,826,958,850

312,203,592,952

　　IV. 기타부채 (주19,37)

930,891,362,082

86,398,610,922

　　V. 당기법인세부채

0

0

　　VI. 이연법인세부채 (주32)

62,463,617,979

56,407,610,364

　　부채총계

5,244,827,827,546

860,717,857,189

　자본

　　

　　I. 자본금 (주22)

66,849,430,000

66,849,430,000

　　II. 자본잉여금 (주22)

133,819,593,016

133,819,593,016

　　III. 자본조정 (주9,22)

(58,492,023,461)

(58,492,023,461)

　　IV. 기타포괄손익누계액 (주8,12,22,35,36)

192,138,000,207

179,906,597,542

　　V. 이익잉여금 (주22)

403,535,924,102

393,155,374,585

　　　(대손준비금 기적립액) (주23)

0

0

　　　대손준비금 환입예정액 (주23)

0

0

　　자본총계

737,850,923,864

715,238,971,682

　부채 및 자본총계

5,982,678,751,410

1,575,956,828,871

제 72 기 반기말 제 71 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 72 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업수익 (주40)

250,053,884,432

434,314,867,305

177,138,791,148

334,946,793,359

1. 수수료수익 (주24,41)

16,702,234,754

33,180,730,182

16,179,148,918

30,657,028,441

2. 금융상품관련수익 (주25)

93,059,086,767

152,693,218,973

59,218,447,531

110,968,000,370

3. 파생상품거래이익 (주26)

105,031,891,101

177,445,045,401

72,362,159,503

130,444,980,155

4. 이자수익 (주27)

33,288,685,482

63,128,194,743

28,368,168,854

56,143,813,576

　(1) 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익

5,589,364,379

11,501,460,684

8,454,326,301

16,085,223,539

　　상각후원가측정금융자산 관련 이자수익

5,589,364,379

11,501,460,684

8,454,326,301

16,085,223,539

　(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 이자수익

27,699,321,103

51,626,734,059

19,913,842,553

40,058,590,037

5. 대출채권평가및처분이익 (주28)

156,172,500

171,675,000

15,420,000

15,420,000

6. 외환거래이익

0

0

0

0

7. 기타영업수익 (주29)

1,815,813,828

7,696,003,006

995,446,342

6,717,550,817

II. 영업비용 (주40)

240,155,635,509

405,961,898,371

169,453,962,348

312,564,295,868

1. 수수료비용 (주24)

2,878,437,125

4,809,653,913

2,176,659,307

3,836,356,794

2. 금융상품평가및처분손실 (주25)

79,645,339,788

123,879,310,009

77,013,762,609

131,384,239,672

3. 파생상품거래손실 (주26)

100,438,516,452

162,293,222,409

42,551,143,565

80,443,070,722

4. 이자비용 (주27)

28,343,844,490

53,334,627,902

19,323,696,614

43,827,849,069

5. 대출채권평가및처분손실 (주28)

1,631,076,750

6,010,501,750

12,656,950,938

14,676,400,813

6. 외환거래손실

0

0

0

0

7. 판매비와관리비 (주30)

26,837,820,797

54,234,924,790

13,855,325,288

35,482,485,251

8. 기타영업비용 (주29)

380,600,107

1,399,657,598

1,876,424,027

2,913,893,547

III. 영업이익 (주40)

9,898,248,923

28,352,968,934

7,684,828,800

22,382,497,491

IV. 영업외수익 (주31,40)

1,175,802,004

2,763,545,094

854,923,734

1,427,743,597

V. 영업외비용 (주31,40)

16,261,302

16,261,302

400,133

651,398

VI. 법인세차감전순이익 (주40)

11,057,789,625

31,100,252,726

8,539,352,401

23,809,589,690

VII. 법인세비용 (주32,40)

2,715,806,034

7,217,347,209

2,154,939,935

5,810,225,219

VIII. 당기순이익 (주40)

8,341,983,591

23,882,905,517

6,384,412,466

17,999,364,471

IX. 기타포괄손익

13,824,345,988

12,231,402,665

(1,028,028,619)

(771,274,175)

　1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

　　　　

　　(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

13,824,345,988

12,231,402,665

(1,028,028,619)

(771,274,175)

　　(2) 재평가잉여금

0

0

0

0

　2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

　　　　

X. 총포괄이익(손실)

22,166,329,579

36,114,308,182

5,356,383,847

17,228,090,296

XI. 주당이익 (주33)

　　　　

　1. 구형우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

945.0

2,699.0

725.00

2,038.00

　2. 구형우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

945.0

2,699.0

725.00

2,038.00

　3. 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

933.0

2,674.0

713.00

2,013.00

　4. 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

933.0

2,674.0

713.00

2,013.00

	제 72 기 반기		제 71 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 72 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

66,849,430,000

133,819,593,016

(58,492,023,461)

184,961,395,235

384,035,541,136

711,173,935,926

자본의 변동

　　　　　　

　포괄손익

　　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

17,999,364,471

17,999,364,471

　　기타포괄손익

　　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(771,274,175)

0

(771,274,175)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

0

0

0

0

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

0

0

0

(771,274,175)

0

(771,274,175)

　　　재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

　소유주와의 거래

　　　　　　

　　연차배당

0

0

0

0

(13,502,356,000)

(13,502,356,000)

2024.06.30 (기말자본)

66,849,430,000

133,819,593,016

(58,492,023,461)

184,190,121,060

388,532,549,607

714,899,670,222

2025.01.01 (기초자본)

66,849,430,000

133,819,593,016

(58,492,023,461)

179,906,597,542

393,155,374,585

715,238,971,682

자본의 변동

　　　　　　

　포괄손익

　　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

23,882,905,517

23,882,905,517

　　기타포괄손익

　　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

　　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

12,231,402,665

0

12,231,402,665

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

0

0

0

0

0

0

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

0

0

0

12,231,402,665

0

12,231,402,665

　　　재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

　소유주와의 거래

　　　　　　

　　연차배당

0

0

0

0

(13,502,356,000)

(13,502,356,000)

2025.06.30 (기말자본)

66,849,430,000

133,819,593,016

(58,492,023,461)

192,138,000,207

403,535,924,102

737,850,923,864

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 72 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

　　

　영업활동순현금흐름

(2,768,828,899,088)

(2,198,829,691,978)

　　1. 당기순이익

23,882,905,517

17,999,364,471

　　2. 손익조정사항(주석35)

(11,587,974,202)

5,444,866,126

　　3. 자산 · 부채의 증감(주석35)

(2,796,628,831,941)

(2,228,780,520,539)

　　4. 이자의 수취

57,896,435,520

50,244,854,528

　　5. 이자의 지급

(54,774,632,196)

(45,679,067,723)

　　6. 배당금의 수취

8,475,090,684

10,084,277,049

　　7. 법인세의 납부

3,908,107,530

(8,143,465,890)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

　　

　투자활동순현금흐름

(564,240,834)

(812,240,221)

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

0

　　종속기업투자 및 관계기업투자의 처분

1,344,226,446

1,090,909,089

　　임차보증금의 감소

0

0

　　유형자산의 처분

17,000,000

0

　　무형자산의 처분

181,073,190

0

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

0

0

　　종속기업투자 및 관계기업투자의 취득

0

(1,500,000,000)

　　보증금의 증가

0

0

　　유형자산의 취득

(478,263,800)

(403,149,310)

　　무형자산의 취득

(1,628,276,670)

0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

　　

　재무활동순현금흐름

2,915,347,320,093

2,350,992,163,994

　　차입금의 증가

28,149,302,009,473

17,663,517,143,575

　　단기사채의 발행

5,974,600,000,000

5,809,000,000,000

　　환매조건부채권매도의 증가

135,270,600,000,000

127,130,300,000,000

　　임대보증금의 증가

254,979,000

30,947,000

　　차입금의 감소

(27,931,523,153,700)

(17,556,119,036,915)

　　단기사채 상환

(5,739,500,000,000)

(5,597,000,000,000)

　　환매조건부채권매도의 감소

(132,790,400,000,000)

(125,085,000,000,000)

　　임대보증금의 감소

(4,279,671,000)

(6,845,000)

　　리스부채의 상환

(204,487,680)

(227,688,666)

　　배당금의 지급

(13,502,356,000)

(13,502,356,000)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　　

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV)

145,954,180,171

151,350,231,795

VI. 기초의 현금및현금성자산(주석35)

171,923,218,016

160,978,261,188

VII. 당기말의 현금및현금성자산(주석35)

317,877,398,187

312,328,492,983

제 72 기 반기 제 71 기 반기

5. 재무제표 주석

제 72(당) 기 반기2025년 01월 01일부터 2025년 06월 30일까지

제 71(전) 기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지

부국증권 주식회사

1. 당사의 개요 1) 설립연월일 : 1954년 8월 25일 2) 사업목적 : 유가증권 매매, 위탁매매 및 인수 등 3) 주요영업내용 : 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수와 주선 등 4) 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩 5) 당반기말 현재 영업점의 내용 : 본점 외의 4개의 지점 6) 주식분포상황 : 당반기말 현재 자본금은 66,849백만원(우선주자본금: 15,000백만원 포함)이며, 보통주의 주요 주주는 김중건 외 특수관계자 30.23% 및 자기주식 42.73% 등으로 구성되어있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 요약반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 요약반기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

5. 현금 및 예치금

(1) 보고기간종료일 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
현금 및 현금성자산	현 금	47,036	46,613
	보 통 예 금	1,119,911	1,165,767
	당 좌 예 금	810,451	810,838
	MMDA	15,900,000	19,900,000
	금 융 어 음	300,000,000	150,000,000
	소 계	317,877,398	171,923,218
예 치 금	청약예치금	15,377	-
	투자자예탁금별도예치금	100,755,806	1,131,913
	대차거래이행보증금	70,600,000	6,400,000
	장기성예금	5,500,000	5,500,000
	기타예치금	4,384,293	1,607,784
	소 계	181,255,476	14,639,697
합 계		499,132,874	186,562,915

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말	비 고
청약예치금	NH투자증권 외	15,377	-	청약예치금
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융(주)	100,755,806	1,131,913	집합투자증권투자자예수금
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 외	70,600,000	6,400,000	유가증권차입담보금
장기성예금	(주)신한은행	5,500,000	5,500,000	당좌일중차월거래담보
기타예치금	(주)우리은행 외	21,000	21,000	당좌개설보증금
합 계		176,892,183	13,052,913

6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
<의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산>
주식 및 출자금 등	325,140,537	68,291,733
신주인수권증서	17,935,729	33,540
국채 및 지방채	2,456,354,100	329,037,837
특수채	253,291,507	24,002,373
회사채	452,666,140	128,487,184
기업어음증권	228,295,845	63,614,090
집합투자증권	101,150,898	109,447,310
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	52,232,582	39,914,588
장내외파생상품	970,700	87,500
손해배상공동기금(*2)	5,158,097	4,996,655
기타	15,505,000	16,049,000
합 계	3,908,701,135	783,961,810

(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 중 고객예탁금반환을 위해 사용이 제한된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	당 반 기 말	전 기 말
투자자예탁금별도예치금(증권)	한국증권금융(주)	42,285,109	31,978,176
투자자예탁금별도예치금(파생상품)	한국증권금융(주)	2,979,142	2,634,715
합 계		45,264,251	34,612,891

(*2) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 제 1항 및 동법 시행령 제 362조 제 1항에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내매매거래)에 따른 채무 불이행으로 인한 손해를 배상하기 위하여 각각 기본적립금 10억원을 초과할 경우에 변동적립금을 납부하고 있습니다. 산출방법은 공동기금 총 적립액을 회원별로 안분한 금액에서 10억원을 차감한 금액과 0원 중 큰 금액으로 합니다. (MAX 【기본공동기금 총적립액 × 배분율 -10억, 0】) 이렇게 산출된 금액을 손해배상 공동기금으로 적립하고 있으며 사용이 제한되어 있습니다.

7. 파생상품 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
파생상품자산	파생상품자산(장외)	970,700	87,500
	장내매수옵션	-	-
	합 계	970,700	87,500
파생상품부채	파생상품부채(장외)	16,080	31,872
	장내매도옵션	-	-
	합 계	16,080	31,872

(2) 파생상품 계약금액 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품의 미결제약정 계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	미결제약정금액	자 산	부 채
통화관련 :
통화선물	2,668,690	-	-
이자율관련 :
이자율선물	2,423,150,010	-	-
이자율선도	273,049,940	114,753	16,080
소 계	2,696,199,950	114,753	16,080
주식 및 주가지수관련 :
선물	83,568,537	-	-
스왑	28,940,729	855,947	-
소 계	112,509,266	855,947	-
합 계	2,811,377,906	970,700	16,080

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	미결제약정금액	자 산	부 채
통화관련 :
통화선물	2,811,252	-	-
이자율관련 :
이자율선물	900,929,810	-	-
이자율선도	331,238,000	87,500	31,872
소 계	1,232,167,810	87,500	31,872
주식 및 주가지수관련 :
선물	185,334,959	-	-
옵션	4,829,868	-	-
소 계	190,164,827	-	-
합 계	1,425,143,889	87,500	31,872

(3) 파생상품평가손익

당반기 및 전반기 중 파생상품에 대한 공정가액 평가에 따른 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화관련 :
통화선물	-	(11,886)	-	-	-	(11,886)
이자율관련 :
이자율선물	1,310,960	(1,680,660)	-	-	1,310,960	(1,680,660)
이자율선도	114,753	(16,080)	-	-	114,753	(16,080)
소 계	1,425,713	(1,696,740)	-	-	1,425,713	(1,696,740)
주식 및 주가지수관련 :
선물	4,072,623	(3,343,254)	-	-	4,072,623	(3,343,254)
스왑	855,947	-	-	-	855,947	-
소 계	4,928,570	(3,343,254)	-	-	4,928,570	(3,343,254)
합 계	6,354,283	(5,051,880)	-	-	6,354,283	(5,051,880)

당사의 파생상품거래는 유가증권 등과 관련하여 발생되는 환위험 및 이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한 매매차익의 획득등이 주된 목적입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화관련 :
통화선물	-	(69,307)	-	-	-	(69,307)
이자율관련 :
이자율선물	530,900	(718,360)	-	-	530,900	(718,360)
이자율선도	2,100	(560,619)	-	-	2,100	(560,619)
소 계	533,000	(1,278,979)	-	-	533,000	(1,278,979)
주식 및 주가지수관련 :
선물	591,572	(670,247)	-	-	591,572	(670,247)
옵션	338	(7,587)	-	-	338	(7,587)
소 계	591,910	(677,834)	-	-	591,910	(677,834)
합 계	1,124,910	(2,026,120)	-	-	1,124,910	(2,026,120)

8. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
지분증권	주 식	243,474,872	227,569,277

(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 공정가치로 평가된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	지분율(%)	취득원가	공 정 가 치		취득 목적
			당 반 기 말	전 기 말
(주)한국거래소(*1)	2.98	2,474,129	160,841,240	150,051,725	(*2)
한국증권금융(주)(*1)	0.79	7,773,792	22,446,282	20,414,020
한국예탁결제원(*1)	0.45	235,420	5,479,808	5,330,839
넥스트레이드(주)	1.71	2,500,000	2,500,000	2,500,000
한국자금중개(주)(*1)	0.50	50,000	800,750	830,560
한국단자공업(주)	4.03	11,689,703	27,384,000	28,098,000
유화증권(주)	0.98	1,764,900	1,498,500	1,218,225
(주)티비씨	1.10	819,542	784,866	900,612
한일홀딩스(주)	3.02	8,999,999	16,529,426	13,015,296
기타	-	5,212,795	5,210,000	5,210,000
합 계		41,520,280	243,474,872	227,569,277

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 (주)한국거래소 외 3개 종목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없지만 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 이익접근법 중 미래현금흐름할인법(DCF)을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2025년~2029년까지의 재무제표를 추정하여 적용하였습니다. (*2) 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한 취득 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품과 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기 초	평 가	처 분	법인세효과	반 기 말
<당반기>
지분증권	143,071,679	15,905,596	-	(3,674,193)	155,303,082
<전반기>
지분증권	148,126,477	(1,002,957)	-	231,683	147,355,203

(4) 당반기 및 전반기에 제거한 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품 관련된 배당금 인식액은 각각 5,454,442천원 및 5,382,141천원입니다. (5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

9. 담보제공자산 (1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자산	담보제공처	담보제공사유	당 반 기 말	전 기 말
당기손익-공정가치 측정 금융자산(채권) (*1)	(주)한국거래소	장내파생상품관련	39,760,165	22,825,668
	한국증권금융(주)	대차거래중개	745,976,777	272,794,675
	한국예탁결제원	대차거래중개	161,892,234	130,583,159
	한국예탁결제원	REPO담보제공(*2)	2,679,223,684	107,794,926
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식)	한국예탁결제원	대차거래중개(*3)	325,916,194	68,982,584
당기손익-공정가치 측정 금융자산(CP)	한국증권금융(주)	대차거래중개	188,902,462	37,574,073
자기주식	한국증권금융(주)	운영자금차입	27,210,538	27,210,538
	한국증권금융(주)	대차거래중개	27,571,023	27,571,023
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산(주식)	한국증권금융(주)	대차거래중개	207,038,032	193,283,858
합 계			4,403,491,109	888,620,504

(*1) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (*2) 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정 수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 제거하지 않은 금융자산으로 담보가 제공되어 있으며(주석 39참조), 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. (*3) 보고기간종료일 현재 재무제표에는 인식되어 있지 않으나 대차거래 등을 위해 담보로 제공한 금액은 각각 121,761,015천원과 35,463,628천원입니다. (2) 당반기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 (주)신한은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 2,500,000천원이 담보로 설정되어 있습니다.

10. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
종속기업투자	131,764,966	131,764,966
관계기업투자	6,980,392	7,963,810
합 계	138,745,358	139,728,776

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소유 및 의결권비율(%)		당 반 기 말	전 기 말
	당반기말	전기말
유리자산운용(주)	99.90	99.90	25,657,231	25,657,231
부국캐피탈(주)	100.00	100.00	90,000,000	90,000,000
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	88.26	73.54	12,717,900	12,717,900
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식](*1)	35.41	31.78	589,835	589,835
유리타켓크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	93.33	93.33	2,800,000	2,800,000
합 계			131,764,966	131,764,966

(*1) 의결권 지분율이 50%미만이나 당사의 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (3) 당반기말 현재 종속기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순손익
유리자산운용(주)	79,002,135	3,441,884	11,340,976	4,362,341
부국캐피탈(주)	93,262,298	621,530	2,762,924	1,032,196
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	21,407,636	75,464	5,173,989	5,152,835
유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식]	2,262,862	-	574,791	549,266
유리타켓크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F	3,652,740	4,827	271,115	261,082

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소유 및 의결권비율(%)		당 반 기 말	전 기 말
	당반기말	전기말
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제53호(*)	-	18.18	-	983,417
퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호	26.17	26.17	980,392	980,393
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	32.97	32.97	3,000,000	3,000,000
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호 Class C-S	23.03	23.03	1,500,000	1,500,000
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제106호(*)	17.44	17.44	1,500,000	1,500,000
합 계			6,980,392	7,963,810

(*) 의결권 지분율이 20%미만이나 당사의 종속기업 지분율까지 고려하면 피투자기업에 대한 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (5) 당반기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	반기순손익
퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호	3,511,181	43,124	235	(30,817)
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	13,222,786	17,360	1,127,259	378,705
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호 Class C-S	6,430,161	2,768	473,332	435,389
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제106호	9,144,265	5,582	574,562	505,204

11. 대출채권

(1) 보고기간종료일 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
신용공여금	신용거래융자금(*1)	5,627,975	2,849,119
	증권담보대출금(*2)	5,483,218	6,643,413
소 계		11,111,193	9,492,532
환매조건부채권매수		20,000,000	10,000,000
대여금		184	186
대출금		62,850,000	65,950,000
대지급금		338,816	338,816
사모사채		4,000,000	7,000,000
합 계		98,300,193	92,781,534
(신용손실충당금)		(21,740,695)	(24,401,869)
(이연대출부대수익)		(216,667)	(305,683)
순장부가액		76,342,831	68,073,982

(*1) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 5.0%~7.6%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 7.6%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용거래융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(*2) 당사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 40%~80% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.6%이고, 상환기간은 3개월 이내이며 3개월 단위로 12개월까지 연장가능합니다. 증권담보대출금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(2) 신용손실충당금 변동내역 당반기 및 전반기 중 대출채권 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		신용 미손상	신용 손상
<당반기>
당기초	1,019,711	3,055,841	20,326,316	24,401,868
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	(315,743)	315,743	-
신용손실충당금전입액	266,298	109,946	5,634,258	6,010,502
신용손실충당금환입액	(158,985)	(12,690)	-	(171,675)
제각	-	-	(8,500,000)	(8,500,000)
당반기말	1,127,024	2,837,354	17,776,317	21,740,695
<전반기>
전기초	4,375,998	1,820,440	3,419,150	9,615,588
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(3,956,367)	1,975,050	1,981,317	-
신용손실충당금전입액	(94,363)	1,714,860	13,055,904	14,676,401
신용손실충당금환입액	-	(15,420)	-	(15,420)
제각	-	-	-	-
전반기말	325,268	5,494,930	18,456,371	24,276,569

12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	70,545,443	-	-	70,545,443
건 물	13,137,873	(2,005,461)	-	11,132,412
차량운반구	149,262	(92,525)	-	56,737
비 품	13,009,132	(11,986,001)	-	1,023,131
사용권자산	1,611,102	(757,131)	-	853,971
합 계	98,452,812	(14,841,118)	-	83,611,694

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
토 지	70,545,443	-	-	70,545,443
건 물	12,793,573	(1,724,805)	-	11,068,768
차량운반구	275,920	(205,565)	-	70,355
비 품	12,875,168	(11,757,086)	-	1,118,082
사용권자산	1,683,173	(1,044,780)	-	638,393
합 계	98,173,277	(14,732,236)	-	83,441,041

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 취득가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대체	당 반 기 말
토 지	70,545,443	-	-	-	70,545,443
건 물	12,793,573	-	-	344,300	13,137,873
차량운반구	275,920	-	(126,658)	-	149,262
비 품	12,875,168	133,964	-	-	13,009,132
사용권자산	1,683,173	415,215	(487,286)	-	1,611,102
건설중인자산	-	344,300	-	(344,300)	-
합 계	98,173,277	893,479	(613,944)	-	98,452,812

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	전 반 기 말
토 지	70,545,443	-	-	70,545,443
건 물	11,760,673	-	-	11,760,673
차량운반구	275,920	-	-	275,920
비 품	12,592,630	403,149	(109,401)	12,886,378
사용권자산	1,938,999	139,110	(94,590)	1,983,519
합 계	97,113,665	542,259	(203,991)	97,451,933

(3) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 감가상각누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	당 반 기 말
건 물	1,724,805	280,656	-	2,005,461
차량운반구	205,565	13,617	(126,657)	92,525
비 품	11,757,086	228,915	-	11,986,001
사용권자산	1,044,780	198,314	(485,963)	757,131
합 계	14,732,236	721,502	(612,620)	14,841,118

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	전 반 기 말
건 물	1,205,154	251,563	-	1,456,717
차량운반구	178,332	13,616	-	191,948
비 품	11,406,699	253,067	(109,364)	11,550,402
사용권자산	1,020,245	235,696	(55,889)	1,200,052
합 계	13,810,430	753,942	(165,253)	14,399,119

(4) 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 공 처	제 공 내 역	당 반 기 말	전 기 말
토지 및 건물	농협은행(주)	임대보증금에 대한 근저당권	-	4,800,000

(5) 토지 및 건물 재평가 당사는 유형자산 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
재평가기준일	2021년 6월 30일
재평가기관	나라감정평가법인
재평가대상 유형자산	토지, 건물
공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정	거래사례비교법

당반기말 현재 당사의 재평가에 따른 토지, 건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	재평가모형	원가모형
토 지	70,545,443	23,400,000
건 물	11,132,412	10,287,420
합 계	81,677,855	33,687,420

한편, 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 천원)

재평가기준일	재평가차액	법인세효과	기타포괄손익누계액
2016년 12월 31일	25,937,301	(5,991,516)	19,945,785
2021년 6월 30일	21,962,463	(5,073,329)	16,889,134
합 계	47,899,764	(11,064,845)	36,834,919

(6) 공정가치 측정

① 공정가치 서열체계 토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. ② 토지 및 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	관측가능하지 않은 유의적인 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성
공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)
	그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
원가법 재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정	경제적 내용연수	경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가 (감소)

13. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	12,685,000	-	12,685,000
건 물	8,422,471	(3,832,802)	4,589,669
합 계	21,107,471	(3,832,802)	17,274,669

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취 득 가 액	감가상각누계액	장 부 가 액
토 지	12,685,000	-	12,685,000
건 물	8,422,471	(3,714,676)	4,707,795
합 계	21,107,471	(3,714,676)	17,392,795

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대 체	감가상각비	당반기말
토 지	12,685,000	-	-	-	-	12,685,000
건 물	4,707,795	-	-	-	(118,126)	4,589,669
합 계	17,392,795	-	-	-	(118,126)	17,274,669

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대 체	감가상각비	전반기말
토 지	12,685,000	-	-	-	-	12,685,000
건 물	4,944,049	-	-	-	(118,127)	4,825,922
합 계	17,629,049	-	-	-	(118,127)	17,510,922

(3) 투자부동산 공정가치 당반기말 현재 장부상 원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 43,863,750천원이며, 2021년 6월 30일 기준일로 하는 감정평가금액과 유의적인 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 투자부동산에서 발생한 임대수익 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,022,753천원 및 1,078,339천원입니다.

14. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
<당반기말>
시스템개발비	1,819,590	(1,780,070)	-	39,520
소프트웨어	734,784	(730,430)	-	4,354
회 원 권	17,954,702	-	(30,000)	17,924,702
기타무형자산	50,000	-	-	50,000
합 계	20,559,076	(2,510,500)	(30,000)	18,018,576
<전기말>
시스템개발비	1,808,590	(1,758,035)	-	50,555
소프트웨어	734,784	(724,047)	-	10,737
회 원 권	16,568,499	-	(30,000)	16,538,499
합 계	19,111,873	(2,482,082)	(30,000)	16,599,791

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	상 각 액	손상차손	처 분	당반기말
시스템개발비	50,555	11,000	(22,035)	-	-	39,520
소프트웨어	10,737	-	(6,383)	-	-	4,354
회 원 권	16,538,499	1,567,277	-	-	(181,074)	17,924,702
기타무형자산	-	50,000	-	-	-	50,000
합 계	16,599,791	1,628,277	(28,418)	-	(181,074)	18,018,576

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	상 각 액	손상차손	처 분	전반기말
시스템개발비	110,372	-	(32,264)	-	-	78,108
소프트웨어	27,400	-	(9,498)	-	-	17,902
회 원 권	15,228,779	-	-	-	-	15,228,779
합 계	15,366,551	-	(41,762)	-	-	15,324,789

15. 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
미수금(*1)	966,997,155	24,814,425
미수수익	12,483,736	8,596,108
선급금	17,815,415	9,257,406
선급비용	180,191	167,359
선급제세	76,855	83,485
보증금	662,670	706,885
기타자산(*2)	414,535	358,469
신용손실충당금	(4,673,509)	(3,521,029)
합 계	993,957,048	40,463,108

(*1) 당반기말 현재 채권매도의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미수금으로 계상되었는바 동 미수금은 923,638,424천원입니다.

(*2) 상기 기타자산에는 단기간매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권자산이 포함되어 있으며 당반기 및 전반기 중 탄소배출권자산 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 톤, 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	수 량	장부금액	수 량	장부금액
기 초	5,000	47,450	5,700	51,414
순매입(매도)	-	-	-	-
평가손익	-	(3,950)	-	(399)
반 기 말	5,000	43,500	5,700	51,015

(2) 기타자산의 신용손실충당금 증감내역 당반기 및 전반기 중 기타자산의 신용손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기초잔액	3,521,029	661,116
기타신용손실충당금전입액	1,395,399	2,913,134
기타신용손실충당금환입액	-	-
제각	(242,919)	-
반기말잔액	4,673,509	3,574,250

16. 예수부채 보고기간종료일 현재 예수부채는 투자자예수금으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
위탁자예수금	41,921,062	31,621,953
장내파생상품거래예수금	2,979,142	2,634,715
저축자예수금	356,996	308,212
조건부예수금	7,238	7,238
집합투자증권투자자예수금	100,694,002	1,005,438
기타(고객예수금)	40,773	40,773
합 계	145,999,213	35,618,329

17. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채	매도유가증권(주식)	105,012,903	9,789,920
	매도유가증권(채권)	756,617,692	360,267,922
	파생금융부채(주석 7참조)	16,080	31,872
합 계		861,646,675	370,089,714

18. 차입부채 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		차입처	이자율(%)	당 반 기 말	전 기 말
차입금	콜머니	다올자산운용(주) 외	2.59 ~ 2.73	100,000,000	20,000,000
	증금차입금	한국증권금융(주)	2.67 ~3.27	76,127,975	73,349,119
	기타차입금	(주)BNK투자증권 외	2.92 ~ 4.00	212,147,041	78,108,638
	소 계			388,275,016	171,457,757
환매조건부채권매도			2.57 ~ 2.75	2,581,100,000	100,900,000
단기사채(*)			2.68 ~ 3.09	275,100,000	40,000,000
사채할인발행차금				(648,057)	(154,164)
합 계				3,243,826,959	312,203,593

(*) 상기 단기사채는 IBK투자증권(주) 등으로부터 일시자금 운용 목적으로 자금조달하였으며, 만기일은 2025년 7월 1일 ~ 2025년 9월 26일까지입니다.

19. 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
충 당 부 채	75,994	75,685
미지급배당금	20,963	20,963
미지급금(*1)	869,767,086	23,557,233
미지급비용	55,204,093	52,068,989
임대보증금	857,180	4,881,872
선 수 금	700,000
선 수 수 익	333,805	522,571
제세금예수금	1,794,915	3,516,063
기타부채(*2)	2,137,326	1,755,235
합 계	930,891,362	86,398,611

(*1) 당반기말 현재 채권매수의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미지급금으로 계상되었는바 동 금액은 845,118,915천원입니다.

(*2) 기타부채에는 리스부채가 포함되어 있으며 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	당반기말
리스부채	643,029	361,094	(1,392)	15,486	(204,488)	813,729

한편, 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
사용권자산 감가상각비	198,314	235,696
리스부채 이자비용	15,486	12,514
단기리스 및 소액리스 관련비용	29,673	21,753

(2) 보고기간종료일 현재 기타부채 중 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
복구충당부채(*)	75,994	75,685

(*) 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기초충당부채	75,686	111,963
충당부채증가	-	-
충당부채사용	-	-
충당부채환입	-	-
충당부채전입	308	361
기말충당부채	75,994	112,324

20. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 당사는 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장법에 따른 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 미래에셋증권(주) 등과 확정기여형 퇴직연금 계약을 체결하고 있으며, 연금의 운용 결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여제도 관련 비용인식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
퇴 직 급 여	467,090	985,252	470,625	997,702

21. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 차입한도약정현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약 정 사 항	금 융 기 관	당 반 기 말	전 기 말
일중차월	(주)신한은행 등	26,000,000	26,000,000
어음할인약정(자체자금)	한국증권금융(주)	100,000,000	100,000,000
어음할인약정(청약증거금)		청약예치금 범위 내	청약예치금 범위 내
증권유통금융융자(자체자금)		50,000,000	50,000,000
담보금융지원대출		100,000,000	100,000,000
기관운영자금대출(자체자금)		100,000,000	100,000,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금 범위 내	투자자예탁금 범위 내
일중자금거래		200,000,000	200,000,000
채권딜러금융		250,000,000	250,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 체결하고 있는 추가투자의무 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	당반기말	전기말
추가투자의무	매쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합2호 외	314,655	344,845

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
1. 예수유가증권
가. 위탁자유가증권	1,055,896,097	967,249,242
나. 저축자유가증권	1,319,207	1,135,090
다. 수익자유가증권	3,148,106,501	2,499,530,746
합 계	4,205,321,805	3,467,915,078
2. 대차 및 대주거래
가. 대여유가증권	261,460,281	44,511,661
1) 주 식	261,460,281	44,511,661
나. 차입유가증권	889,759,376	318,620,026
1) 주 식	278,485,278	70,292,570
2) 채 권	611,274,098	248,327,456
다. 신용거래대주	-	-
합 계	1,151,219,657	363,131,687

(4) 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

22. 자 본

(1) 보고기간종료일 현재 자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말	전 기 말
자본금	보통주자본금	51,849,430	51,849,430
	우선주자본금	15,000,000	15,000,000
	소 계	66,849,430	66,849,430
자본잉여금	주식발행초과금	105,610,000	105,610,000
	자기주식처분이익	6,409,029	6,409,029
	재평가적립금	21,782,489	21,782,489
	기타자본잉여금	18,075	18,075
	소 계	133,819,593	133,819,593
자본조정	자기주식	(58,492,023)	(58,492,023)
기타포괄손익 누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	155,536,757	143,494,221
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(233,676)	(422,542)
	재평가잉여금	36,834,919	36,834,919
	소 계	192,138,000	179,906,598
이익잉여금	이익준비금(*1)	28,953,458	27,603,222
	재평가이익(*2)	26,356,993	26,356,993
	미처분이익잉여금	348,225,473	339,195,159
	소 계	403,535,924	393,155,374
합 계		737,850,924	715,238,972

(*1)	당사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 매결산기의 금전에 의한 이익배당금의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 준비금은 결손보전과 자본전입 외에는 사용할 수 없습니다.
(*2)	당사는 한국채택국제회계기준 최초 적용시 과거회계기준에 따른 유형자산의 재평가액을 재평가일의 간주원가로 적용함에 따라 기타포괄손익으로 인식하였던 유형자산재평가이익을 임의적립금으로 적립하였습니다. 동 임의적립금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 이입하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식은 보통주 10,369,886주(납입자본금: 51,849백만원)와 우선주 3,000,000주(납입자본금: 15,000백만원)이며, 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적우선주로서 의결권이 없으며, 현금배당의 경우 액면금액을 기준으로 보통주보다 연 1%의 배당이 추가됩니다.

(4) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당반기말 현재 자기주식 보통주 4,430,764주(취득원가: 58,131,538천원), 우선주 36,340주(취득원가: 360,485천원)를 보유하고 있으며 향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	재평가잉여금	합 계
<당반기>
기초잔액	143,494,221	(422,542)	36,834,919	179,906,598
공정가액평가로 인한 증감	15,659,996	245,600	-	15,905,596
이연법인세효과	(3,617,460)	(56,734)	-	(3,674,194)
반기말잔액	155,536,757	(233,676)	36,834,919	192,138,000
<전반기>
기초잔액	148,472,196	(345,719)	36,834,919	184,961,396
공정가액평가로 인한 증감	(897,508)	(105,450)	-	(1,002,958)
이연법인세효과	207,324	24,359	-	231,683
반기말잔액	147,782,012	(426,810)	36,834,919	184,190,121

23. 대손준비금

(1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 없으며, 당반기 및 전기 중 대손준비금 추가 적립(환입)액은 없습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
반기순이익	23,882,906	17,999,364
대손준비금 환입액	-	-
대손준비금 반영후 조정 반기순이익	23,882,906	17,999,364
대손준비금 반영후 구형우선주 주당이익	2,699원	2,038원
대손준비금 반영후 보통주 주당이익	2,674원	2,013원

24. 순수수료손익

당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	2,846,865	5,328,123	2,686,787	5,399,980
	인수및주선수수료	6,245,105	12,679,697	6,308,804	12,250,385
	집합투자증권취급수수료	244,510	461,355	273,071	540,944
	매수및합병수수료	5,524,679	12,448,264	6,678,776	11,880,777
	기 타	1,841,076	2,263,291	231,711	584,942
	합 계	16,702,235	33,180,730	16,179,149	30,657,028
수수료비용	매매수수료	1,012,506	1,991,264	878,148	1,622,655
	송금수수료비용	29,753	58,821	30,095	65,557
	기타수수료비용	1,836,178	2,759,569	1,268,416	2,148,145
	합 계	2,878,437	4,809,654	2,176,659	3,836,357
순수수료이익		13,823,798	28,371,076	14,002,490	26,820,672

25. 금융상품관련손익 당반기 및 전반기 중 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
			3개월	누적	3개월	누적
금융상품평가 및 처분이익	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	주식 및 출자금 등	15,174,167	22,938,540	4,530,378	7,577,761
		신주인수권	626,594	626,594	26,809	302,600
		채권	50,591,377	81,639,396	37,324,838	73,574,602
		집합투자증권	2,196,440	2,979,017	556,426	592,323
		기업어음증권	3,418,218	6,825,412	2,654,575	5,026,055
		파생결합증권	1,683,685	2,958,085	1,419,392	4,880,092
		소 계	73,690,481	117,967,044	46,512,418	91,953,433
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	주식 및 출자금 등	21,700,662	26,724,839	1,101,637	3,826,782
		신주인수권	2,646,850	2,657,510	(8,075)	-
		채권	(5,259,541)	2,532,502	3,064,747	3,541,700
		집합투자증권	712,716	864,228	1,544,339	1,840,074
		기업어음증권	(85,069)	382,384	523,445	540,608
		투자자예탁금	332,730	656,430	430,523	818,440
		파생결합증권	-	-	(1,562,192)	5,109
		기타	-	-	8,108,585	8,108,585
		소 계	20,048,348	33,817,893	13,203,009	18,681,298
	당기손익-공정가치 지정 금융자산처분이익	파생결합증권	158	158	-	-
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가이익	매도유가증권	(679,900)	908,124	(496,979)	333,269
	합 계		93,059,087	152,693,219	59,218,448	110,968,000
금융상품평가 및 처분손실	당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	주식 및 출자금 등	8,657,584	11,198,430	2,484,207	4,316,116
		신주인수권	357,309	357,313	2,153	17,709
		채권	48,354,422	80,044,168	54,363,008	94,916,419
		집합투자증권	3,116,740	3,826,436	2,979,181	3,038,994
		기업어음증권	906,074	1,707,522	689,079	1,214,658
		파생결합증권	499,084	871,349	4,424,130	9,609,830
		기타	2,496	2,496	-	-
		소 계	61,893,709	98,007,714	64,941,758	113,113,726
	당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	주식 및 출자금 등	(2,711,575)	849,695	(65,351)	2,325,751
		신주인수권	2,140	14,218	2,968	12,427
		채권	274,105	1,038,339	(1,114,644)	516,899
		집합투자증권	9,031,087	9,341,061	9,587,938	9,590,576
		파생결합증권	-	-	(309,710)	-
		소 계	6,595,757	11,243,313	8,101,201	12,445,653
	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가손실	매도유가증권	11,155,874	14,628,283	3,970,804	5,824,861
	합 계		79,645,340	123,879,310	77,013,763	131,384,240
금융상품관련순이익(손실)			13,413,747	28,813,909	(17,795,315)	(20,416,239)

26. 파생상품 관련손익 당반기 및 전반기 중 파생상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분			당 반 기		전 반 기
			3개월	누적	3개월	누적
파생상품 거래이익	장내파생상품거래이익	선물매매이익	98,306,938	168,536,017	67,619,743	118,401,205
		선물정산이익	4,045,978	5,383,583	221,108	1,122,472
		옵션매매이익	975,817	1,805,717	4,714,410	10,918,860
		옵션평가이익	-	-	(177,108)	337
		소 계	103,328,733	175,725,317	72,378,153	130,442,874
	장외파생상품거래이익	파생상품매매이익	749,028	749,028	-	6
		파생상품평가이익	954,130	970,700	(15,994)	2,100
		소 계	1,703,158	1,719,728	(15,994)	2,106
	합 계		105,031,891	177,445,045	72,362,159	130,444,980
파생상품 거래손실	장내파생상품거래손실	선물매매손실	96,776,414	152,906,224	41,749,905	72,437,072
		선물정산손실	1,506,718	5,035,800	214,859	1,457,914
		옵션매매손실	2,205,558	3,842,125	1,636,736	5,979,878
		옵션평가손실	(7,250)	-	(1,444,350)	7,588
		소 계	100,481,440	161,784,149	42,157,150	79,882,452
	장외파생상품거래손실	파생상품거래손실	-	492,993	-	-
		파생상품평가손실	(42,924)	16,080	393,994	560,619
		소 계	(42,924)	509,073	393,994	560,619
	합 계		100,438,516	162,293,222	42,551,144	80,443,071
파생상품관련순이익			4,593,375	15,151,823	29,811,016	50,001,909

27. 순이자손익 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금 및 예치금	3,690,165	7,596,619	5,142,428	9,770,792
	대출채권	1,379,017	3,023,231	2,776,963	5,491,816
	당기손익인식금융자산	27,699,321	51,626,734	19,913,843	40,058,590
	기타	520,183	881,611	534,935	822,616
	합 계	33,288,686	63,128,195	28,368,169	56,143,814
이자비용	예수부채	364,347	795,464	467,663	899,313
	차입금	3,300,610	5,979,235	3,058,582	5,982,277
	사채	2,986,710	5,998,118	3,748,191	7,044,347
	환매조건부채권매도	21,661,044	40,515,341	12,042,185	29,887,396
	기타	31,134	46,470	7,076	14,516
	합 계	28,343,845	53,334,628	19,323,697	43,827,849
순이자이익		4,944,841	9,793,567	9,044,473	12,315,965

28. 대출채권관련손익

당반기 및 전반기 중 대출채권관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
대출채권평가 및 처분이익	신용손실충당금환입액	156,173	171,675	15,420	15,420
대출채권평가 및 처분손실	대출채권처분손실	-	-	-	-
	신용손실충당금전입액	1,631,077	6,010,502	12,656,951	14,676,401
	합 계	1,631,077	6,010,502	12,656,951	14,676,401
대출채권관련순손실		(1,474,904)	(5,838,827)	(12,641,531)	(14,660,981)

29. 기타영업손익

당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기		전 반 기
		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	배당금수익	868,021	6,579,635	983,654	6,366,312
	분배금수익	947,793	1,116,368	11,792	351,239
	기타	-	-	-	-
	합 계	1,815,814	7,696,003	995,446	6,717,551
기타영업비용	충당부채전입액	123	308	181	361
	기타신용손실충당금전입액	378,927	1,395,399	1,880,917	2,913,134
	기타	1,551	3,951	(4,674)	399
	합 계	380,601	1,399,658	1,876,424	2,913,894
기타영업순이익		1,435,213	6,296,345	(880,978)	3,803,657

30. 판매비와관리비

당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	19,641,813	40,043,878	7,179,087	21,770,519
퇴 직 급 여	467,090	985,252	470,625	997,702
복리후생비	150,373	278,532	87,225	234,107
전산운용비	1,526,947	3,036,010	1,363,908	2,776,581
지급임차료	2,768	5,559	2,757	5,473
지급수수료	513,001	1,144,612	562,423	1,230,492
기업업무추진비	1,344,851	2,569,506	1,258,312	2,570,070
광고선전비	24,200	57,200	36,840	36,840
감가상각비	418,676	839,629	431,705	872,069
무형자산상각비	13,512	28,419	20,589	41,762
연 수 비	15,805	35,299	23,362	45,263
세금과공과	1,585,896	2,935,583	1,304,355	2,333,761
등기소송비및공고비	3,742	4,082	3,742	3,742
회 의 비	28,205	54,022	24,591	47,600
인 쇄 비	11,339	22,774	10,495	19,833
여비교통비	133,555	242,823	125,265	216,979
차량유지비	40,174	75,108	39,771	78,708
소 모 품 비	14,619	24,605	16,518	33,052
수도광열및사옥관리비	493,905	1,051,174	524,379	1,120,280
보 험 료	55,211	155,635	47,298	150,624
행 사 비	18,101	43,631	36,624	188,884
기 타	334,038	601,592	285,454	708,144
합 계	26,837,821	54,234,925	13,855,325	35,482,485

31. 영업외손익

(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분이익	-	16,999	-	-
무형자산처분이익	108,927	108,927	-	-
임대료수익	445,867	1,022,753	517,884	1,078,339
종속기업투자및관계기업투자처분이익	360,809	360,809	327,384	327,384
기 타	260,199	1,254,057	9,656	22,021
합 계	1,175,802	2,763,545	854,924	1,427,744

(2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	-	-	39	39
기부금	15,000	15,000	-	-
기 타	1,261	1,261	361	612
합 계	16,261	16,261	400	651

32. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액포함)	4,835,532	5,720,276
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	6,056,008	(1,977,517)
±미환류법인세 납부	-	1,835,783
±자본에 직접 반영된 법인세비용	(3,674,193)	231,683
법인세비용	7,217,347	5,810,225

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,674,193)	231,683

(3) 당반기 및 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
법인세비용차감전순이익		31,100,253		23,809,590
적용세율에 따른 세부담액		6,953,158		5,269,015
조정사항:
비과세수익	-		-
비공제비용	521,130		518,285
법인세추납액ㆍ환급액	28,102		203
기타	(285,043)		22,722
조정사항 소계		264,189		541,210
법인세비용		7,217,347		5,810,225
유효세율		23.21%		24.40%

33. 주당이익 당반기 및 전반기 중 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다. (1) 보통주 및 우선주 주당손익

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
<반기순이익>	8,341,984	23,882,906	6,384,412	17,999,364
구형우선주해당분	2,801,689	7,999,842	2,150,029	6,041,261
보통주해당분	5,540,295	15,883,063	4,234,383	11,958,103
<가중평균유통보통주식수>
구형우선주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주	2,963,660주
보통주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주	5,939,122주
<기본주당이익>
구형우선주	945원	2,699원	725원	2,038원
보통주	933원	2,674원	713원	2,013원

(2) 당반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

<보통주>

구 분	주식수(주)	일 수(일)	총 적 수
발행주식	10,369,886	181	1,876,949,366

구 분	주식수(주)	일 수(일)	차감적수
자기주식이월	4,430,764	181	(801,968,284)
차감적수합계			(801,968,284)
유통주식적수합계			1,074,981,082
대 상 일 수			181
가중평균유통보통주식수			5,939,122

<구형우선주>

구 분	주식수(주)	일 수(일)	총 적 수
발행주식	3,000,000	181	543,000,000

구 분	주식수(주)	일 수(일)	차감적수
자기주식이월	36,340	181	(6,577,540)
차감적수합계			(6,577,540)
유통주식적수합계			536,422,460
대 상 일 수			181
가중평균유통보통주식수			2,963,660

(3) 당사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	관 계
유리자산운용(주)	종 속 기 업
부국캐피탈㈜	종 속 기 업
유리힘찬성장주증권자[주식]	종 속 기 업
유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]	종 속 기 업
유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식](*)	종 속 기 업
유리타겟크루즈 증권투자신탁[주식혼합]C-F	종 속 기 업
유리타겟크루즈 증권투자신탁[주식혼합]	종 속 기 업
퍼시픽브릿지LAST_ MILEHERO일반사모투자신탁제1호	관 계 기 업
오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제76호	관 계 기 업
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호	관 계 기 업
오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호 Class C-S	관 계 기 업
오라이언명품코스닥벤처일반사모제106호	관 계 기 업

(*) 모자형 펀드로서 모펀드내의 자펀드 지분율이 50% 이상이므로 연결대상에 포함하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	내 역	당 반 기 말	전 기 말
종속기업	유리자산운용(주)	임대보증금	383,823	385,890
종속기업	부국캐피탈(주)	임대보증금	84,883	80,907
합 계			468,706	466,797

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	내 역	당 반 기		전 반 기
			3개월	누적	3개월	누적
종속기업	유리자산운용(주)	임대료수익	186,141	429,650	167,901	335,852
종속기업	부국캐피탈(주)	임대료수익	26,247	50,520	26,276	51,909
종속기업	부국캐피탈(주)	잡수익	7,088	7,088	-	-
합 계			219,476	487,258	194,177	387,761

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당 반 기		전 반 기
		출 자	회 수	출 자	회 수
관계기업	오라이언명품메자닌일반사모투자신탁제88호 Class C-S	-	-	1,500,000	-
관계기업	오라이언명품코스닥벤처일반사모투자신탁제53호	-	1,344,226	-	1,090,909
합 계		-	1,344,226	1,500,000	1,090,909

(5) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기		전 반 기
	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	423,998	824,961	384,769	765,560
퇴직급여	55,708	98,208	39,750	79,500
합 계	479,706	923,169	424,519	845,060

상기의 주요 경영진에는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

35. 현금흐름표

(1) 현금 및 현금성자산 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기 말	전 기 말
현금및현금성자산	317,877,398	171,923,218

(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
법인세비용	7,217,347	5,810,225
이자비용	53,334,628	43,827,849
감가상각비	839,629	872,069
무형자산상각비	28,419	41,762
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	11,243,313	12,445,653
파생상품평가손실	5,051,880	2,026,120
당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실	14,628,283	5,824,860
유형자산처분손실	-	39
충당부채전입액	308	361
신용손실충당금전입액	6,010,502	14,676,401
기타신용손실충당금전입액	1,395,398	2,913,134
합 계	99,749,707	88,438,472

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
이자수익	(63,128,195)	(56,143,814)
배당금수익	(6,579,635)	(6,366,312)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(33,817,893)	(18,681,298)
종속기업투자 및 관계기업투자 처분이익	(360,809)	(327,384)
파생상품 평가이익	(6,354,283)	(1,124,910)
유형자산처분이익	(16,999)	-
당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(908,123)	(333,270)
신용손실충당금환입액	(171,675)	(15,420)
잡수익	(69)	(1,199)
합 계	(111,337,681)	(82,993,606)

(4) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산, 부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
예치금의 감소(증가)	(166,615,780)	(3,402,031)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(3,101,210,124)	(2,535,691,695)
대출채권의 감소(증가)	(14,107,676)	(54,990,490)
미수금의 감소(증가)	(936,799,147)	(1,175,962,813)
미수수익의 감소(증가)	(561,231)	(453,783)
선급금의 감소(증가)	(8,800,928)	(11,213,702)
선급비용의 감소(증가)	(12,833)	(28,372)
기타자산의 감소(증가)	(60,016)	(30,000)
탄소배출권자산의 감소(증가)	3,950	399
부가가치세대급금의 감소(증가)	6,631	(5,440)
투자자예수금의 증가(감소)	110,380,885	2,689,187
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	477,836,801	420,123,686
미지급금의 증가(감소)	841,174,053	1,143,837,306
미지급비용의 증가(감소)	3,135,105	(11,925,964)
제세금예수금의 증가(감소)	(1,721,147)	(1,659,325)
선수수익의 증가(감소)	(188,767)	(529,383)
부가가치세예수금의 증가(감소)	191,489	75,718
기타부채의 증가(감소)	719,903	386,181
합 계	(2,796,628,832)	(2,228,780,521)

(5) 비현금거래 당반기 및 전반기의 요약반기현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 증감	15,905,595	(1,002,957)
종속기업투자에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류	-	10,000,000
건설중인자산의 건물 대체	334,300	-
상각후원가측정금융자산의 제각	8,742,919	-

(6) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	재무활동 현금흐름	기 타(*)	반기말 장부가액
콜머니	20,000,000	80,000,000	-	100,000,000
증금차입금	73,349,119	2,778,856	-	76,127,975
기타차입금	78,108,638	135,000,000	(961,597)	212,147,041
환매조건부채권매도	100,900,000	2,480,200,000	-	2,581,100,000
단기사채	39,845,836	235,100,000	(493,893)	274,451,943
임대보증금	4,881,872	(4,024,692)	-	857,180
리스부채	643,029	(204,488)	375,187	813,728
합 계	317,728,494	2,928,849,676	(1,080,303)	3,245,497,867

(*) 상각, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기초 장부가액	재무활동 현금흐름	기 타	반기말 장부가액
콜머니	30,000,000	50,000,000	-	80,000,000
증금차입금	53,694,093	2,398,107	-	56,092,200
기타차입금	97,614,649	55,000,000	(874,818)	151,739,831
환매조건부채권매도	411,700,000	2,045,300,000	-	2,457,000,000
단기사채	74,877,137	212,000,000	(988,915)	285,888,222
임대보증금	5,909,229	24,102	-	5,933,331
리스부채	866,251	(227,689)	111,726	750,288
합 계	674,661,359	2,364,494,520	(1,752,007)	3,037,403,872

36. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정

(1) 공정가치 측정기준 당사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

1) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

2) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

3) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

4) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

(2) 상각후원가로 측정하는 금융상품 1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 산출 방법
현금 및 예치금	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당 반 기 말		전 기 말
		장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
현금 및 예치금	현금및현금성자산	317,877,398	317,877,398	171,923,218	171,923,218
	예치금	181,255,476	181,255,476	14,639,697	14,639,697
	소 계	499,132,874	499,132,874	186,562,915	186,562,915
대출채권	신용공여금	11,087,787	11,087,787	9,469,127	9,469,127
	대여금	185	185	186	186
	대출금	41,922,846	41,922,846	42,533,348	42,533,348
	환매조건부채권매수	20,000,000	20,000,000	10,000,000	10,000,000
	사모사채	3,548,680	3,548,680	6,377,004	6,377,004
	이연대출부대수익	(216,667)	(216,667)	(305,683)	(305,683)
	소 계	76,342,831	76,342,831	68,073,982	68,073,982
기타금융자산		975,841,087	975,841,087	30,907,408	30,907,408
자산총계		1,551,316,792	1,551,316,792	285,544,305	285,544,305
예수부채	위탁자예수금	41,921,062	41,921,062	31,621,953	31,621,953
	장내파생상품거래예수금	2,979,142	2,979,142	2,634,715	2,634,715
	저축자예수금	356,996	356,996	308,212	308,212
	조건부예수금	7,238	7,238	7,238	7,238
	집합투자증권투자자예수금	100,694,002	100,694,002	1,005,438	1,005,438
	기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773	40,773
	소 계	145,999,213	145,999,213	35,618,329	35,618,329
차입부채	콜머니	100,000,000	100,000,000	20,000,000	20,000,000
	차입금	288,275,016	288,275,016	151,457,757	151,457,757
	환매조건부채권매도	2,581,100,000	2,581,100,000	100,900,000	100,900,000
	단기사채	274,451,943	274,451,943	39,845,836	39,845,836
	소 계	3,243,826,959	3,243,826,959	312,203,593	312,203,593
기타금융부채		925,273,373	925,273,373	79,043,620	79,043,620
부채총계		4,315,099,545	4,315,099,545	426,865,542	426,865,542

(3) 금융상품 공정가치 서열체계 1) 공정가치수준의 분류

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. ① 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. ② 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

③ 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,833,061,640	974,582,905	101,056,590	3,908,701,135
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		46,196,792	-	197,278,080	243,474,872
자산총계		2,879,258,432	974,582,905	298,334,670	4,152,176,007
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	861,630,595	16,080	-	861,646,675
부채총계		861,630,595	16,080	-	861,646,675

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	370,786,618	302,292,953	110,882,240	783,961,811
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		43,232,133	-	184,337,144	227,569,277
자산총계		414,018,751	302,292,953	295,219,384	1,011,531,088
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	370,057,842	31,872	-	370,089,714
부채총계		370,057,842	31,872	-	370,089,714

3) 가치평가기법과 투입변수 (가) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당반기말	전기말	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권 등	921,379,623	262,290,866	현금흐름할인모형, Tsiveriotis-Fernandes and Hull 등	할인율, 기초자산의 변동성 등
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	52,232,582	39,914,587
	파생상품	970,700	87,500
합 계		974,582,905	302,292,953
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품	16,080	31,872

(나) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	가치평가법	관측가능하지 않은 투입변수	투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
당기손익-공정가치 측정금융자산(*1)	101,056,590	110,882,240	조정순자산가치법 등	부동산공정가치, 할인율 등	부동산공정가치-정의 상관관계, 할인율-부의 상관관계
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*2)	197,278,080	184,337,144	현금흐름할인모형	할인율, 성장율	할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계
합 계	298,334,670	295,219,384

(*1) 보고기간종료일 현재 공정가치 수준 3으로 분류한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 보고기간종료일 현재 각각 17,683백만원 및 17,683백만원입니다. (*2) 보고기간종료일 현재 공정가치 수준 3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 보고기간종료일 현재각각 3,272백만원 및 3,272백만원입니다. (다) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	손익구분	공정가치	유리한변동	불리한변동
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익	194,006,080	9,046,621	(6,814,673)

4) 공정가치 수준 3 관련 공시 당반기 및 전반기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정 가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	110,882,240	184,337,144	-
총손익
당기손익인식액	(9,180,570)	-	-
기타포괄손익인식액	-	12,940,936	-
매입/발행	40,190	-	-
매도/결제	(685,270)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
반기말금액	101,056,590	197,278,080	-

(단위: 천원)

구 분	전 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	119,862,402	189,859,721	-
총손익
당기손익인식액	(1,407,150)	-	-
기타포괄손익인식액	-	(176,651)	-
매입/발행	749,979	-	-
매도/결제	(8,397,548)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
반기말금액	110,807,683	189,683,070	-

37. 금융자산 및 부채의 범주별 분류 보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	499,132,874	-	499,132,874
당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,907,730,435	-	-	970,700	3,908,701,135
기타포괄손익-공정 가치 측정 금융자산	-	243,474,872	-	-	243,474,872
대출채권	-	-	76,342,831	-	76,342,831
기타금융자산	-	-	975,841,087	-	975,841,087
금융자산 합계	3,907,730,435	243,474,872	1,551,316,792	970,700	5,703,492,799
[금융부채]
당기손익-공정가치 측정 금융부채	861,630,595	-	-	16,080	861,646,675
예수부채	-	-	145,999,213	-	145,999,213
차입부채	-	-	3,243,826,959	-	3,243,826,959
기타금융부채	-	-	925,273,373	-	925,273,373
금융부채 합계	861,630,595	-	4,315,099,545	16,080	5,176,746,220

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	매매목적 파생상품	합 계
[금융자산]
현금및예치금	-	-	186,562,915	-	186,562,915
당기손익-공정가치 측정 금융자산	783,874,310	-	-	87,500	783,961,810
기타포괄손익-공정 가치 측정 금융자산	-	227,569,277	-	-	227,569,277
대출채권	-	-	68,073,982	-	68,073,982
기타금융자산	-	-	30,907,408	-	30,907,408
금융자산 합계	783,874,310	227,569,277	285,544,305	87,500	1,297,075,392
[금융부채]
당기손익-공정가치 측정 금융부채	370,057,842	-	-	31,872	370,089,714
예수부채	-	-	35,618,329	-	35,618,329
차입부채	-	-	312,203,593	-	312,203,593
기타금융부채	-	-	79,043,620	-	79,043,620
금융부채 합계	370,057,842	-	426,865,542	31,872	796,955,256

38. 금융위험관리

- 위험종류 및 위험관리 목적 당사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. - 위험관리 정책 당사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결, 리스크를 감당할 수 있는 적정 자기자본 확보, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게유지하고, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준 설정, 모니터링 및 점검과 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수 있는 시스템, 당사 내부정책의 준수여부를 모니터링 할 수 있는 시스템 구축에 있습니다.

- 위험관리 절차 당사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다. 1) 리스크의 인식: 당사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석 2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정방법을 정하여 그 크기를 측정하고 적정여부를 평가 3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제 4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

39. 금융상품 양도 1) 보고기간종료일 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당반기말	전기말
양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	2,687,926,071	63,396,107
관련부채	환매조건부채권매도	2,581,100,000	60,900,000

2) 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환받으므로 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 각각 111,956,862천원 및 4,990,600천원입니다.

40. 영업부문

(1) 영업부문 공시정보는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 작성되었습니다. 이 기준서는 기업의 최고영업의사결정자가 자원 배분 및 성과평가 목적으로 정기적으로 검토하는 기업의 부문별 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다. 당사의 보고부문은 위탁매매부문, 자기매매부문, 기타부문으로 구성되며, 이러한 보고부문의 구성은 서로 다른 서비스를 제공하는 사업활동을 기준으로 구별되었습니다.

구 분	내 용
위탁매매부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동
기타부문	유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다. 한편, 보고부문별 자산과 부채는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	합 계
영업수익	6,610,641	345,561,082	82,143,144	434,314,867
영업비용	3,218,404	317,724,154	85,019,340	405,961,898
영업이익(손실)	3,392,237	27,836,928	(2,876,196)	28,352,969
영업외수익	-	-	2,763,545	2,763,545
영업외비용	-	-	16,261	16,261
법인세비용차감전순이익(손실)	3,392,237	27,836,928	(128,912)	31,100,253
법인세비용(수익)	787,226	6,460,036	(29,915)	7,217,347
반기순이익(손실)	2,605,011	21,376,892	(98,997)	23,882,906

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	합 계
영업수익	6,969,756	260,661,977	67,315,060	334,946,793
영업비용	3,643,007	243,274,440	65,646,849	312,564,296
영업이익	3,326,749	17,387,537	1,668,211	22,382,497
영업외수익	-	-	1,427,744	1,427,744
영업외비용	-	-	651	651
법인세비용차감전순이익	3,326,749	17,387,537	3,095,304	23,809,590
법인세비용	811,822	4,243,060	755,344	5,810,226
반기순이익	2,514,927	13,144,477	2,339,960	17,999,364

(3) 상품과 용역 및 주요고객에 대한 정보 당사의 용역은 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수와 주선 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 용역의 구분은 상기 사업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 용역별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당반기와 전반기에 발생한 당사 수익은 모두 국내지역에서 발생하였으며, 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 41. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	합 계
부문별 계약 수익	5,791,867	5,131,337	22,257,526	33,180,730
수익인식시점
일시인식	5,330,512	2,943,015	20,932,585	29,206,112
기간에 걸쳐 인식	461,355	2,188,322	1,324,941	3,974,618
합 계	5,791,867	5,131,337	22,257,526	33,180,730

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	위탁매매부문	자기매매부문	기타부문	합 계
부문별 계약 수익	5,943,463	2,716,327	21,997,238	30,657,028
수익인식시점
일시인식	5,402,519	2,183,285	20,520,590	28,106,394
기간에 걸쳐 인식	540,944	533,042	1,476,648	2,550,634
합 계	5,943,463	2,716,327	21,997,238	30,657,028

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 정관에 의거하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략사업을 위한 투자와 적정수준의현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cashflow상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 제71기 정기주주총회(2025.03.27)에서 종합적인 상황을 고려하여 보통주 주당 1,500원, 우선주 주당 1,550원 (배당금총액 135억원)으로 배당결의하였습니다.또한 제69기 정기주주총회(2023.03.24)를 통해 정관을 변경하여, 배당액을 확정하고 이후의 날로 배당 기준일 결정이 가능하도록 하였습니다. 향후에도 재무안정성을 유지하면서 주주가치를 재고할 수 있도록 평균배당성향 (20~40%)을 유지할 계획입니다. - 2025년 06월 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

주주총회가능2022년 사업연도 제69기 주주총회시 배당기준일을 이사회에서 결정할 수 있도록 정관을 변경하였으며, 2023사업연도 제70기 결산배당부터 투자자로 하여금 사전에 배당금 규모를 알고 투자여부를 결정 할 수 있도록 배당절차 개선안을 이행하고 있습니다.

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제71기 결산배당2024.12O2025.03.272025.04.03O-제70기 결산배당2023.12O2024.03.222024.03.29O-제69기 결산배당2022.12O2023.03.242022.12.31X-

구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

주1) 제69기(2022사업연도) 정기주주총회에서 배당기준일을 이사회에서 결정할 수 있도록 정관을 개정하였으며 제70기(2023사업연도)결산 배당시부터 적용하였습니다.주2) 배당액 확정일은 각 사업연도 주주총회 개최일입니다.주3) 제71기 결산배당은 2024년 사업연도 주주총회일(2025.03.27)에 확정되었으며, 보통주 주당 1,500원, 우선주 주당 1,550원으로 배당하였습니다.

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

1) 배당에 관한 정관 규정

제8조(주식의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다.

② 이 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며 그 발행주식 수는 이천만주 이내로 한다.

③ 의결권이 없는 우선주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년1%를 금전으로 가산 배당하고 주식배당이 있는 경우에는 이를 적용하지 아니한다.

④ 제3항의 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

⑤ 우선주식에 대하여 당해 사업년도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 보통주식으로 한다.

제9조의3(동등배당) 이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.제44조(이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제45조(이익배당)① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제46조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

2) 주요배당지표

5,0005,0005,00036,14430,95357,30723,88322,62245,5974,0513,4596,420-13,50213,502----43.6223.56보통주-5.595.73우선주-7.117.07보통주---우선주---보통주-1,5001,500우선주-1,5501,550보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제72기 반기	제71기	제70기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1) 현금배당수익률은 배당에 관한 이사회 결의일의 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

- 20 6.35 6.13

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제71기를 포함하여 보통주 기준으로 산출하였습니다. 주2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 평균배당수익률은 단순평균법으로 계산한 값입니다.마. 이익참가부사채에 관한 사항- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-

주) 최근 5년간 자본금 변동사항 없음

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

2025년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

부국증권전자단기사채사모2025.01.02 20,000 3.69 A2+(한신평,NICE)2025.04.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 50,000 3.56 A2+(한신평,NICE)2025.01.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 30,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 30,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 5,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 5,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.02 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 30,000 3.55 A2+(한신평,NICE)2025.04.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 20,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.01.06상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 30,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.01.06상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.03 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.06 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.01.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.06 20,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.01.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.06 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.06 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.07 5,000 3.34 A2+(한신평,NICE)2025.04.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.07 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.09상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.07 5,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.07 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.07 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.07 15,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.09 10,000 3.33 A2+(한신평,NICE)2025.04.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.09 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.09 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.09 20,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.17상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.09 5,000 3.42 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.09 5,000 3.42 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.09 5,000 3.42 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.09 5,000 3.42 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.10 5,000 3.42 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.10 5,000 3.42 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.14 20,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.01.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.14 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.14 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.14 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.15 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.15 30,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.01.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.15 20,000 3.32 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.15 5,000 3.27 A2+(한신평,NICE)2025.07.15미상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 50,000 3.46 A2+(한신평,NICE)2025.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 15,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.04.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 10,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.04.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 3,000 3.26 A2+(한신평,NICE)2025.04.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 5,000 3.35 A2+(한신평,NICE)2025.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 5,000 3.35 A2+(한신평,NICE)2025.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.16 20,000 3.35 A2+(한신평,NICE)2025.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.17 10,000 3.36 A2+(한신평,NICE)2025.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.17 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.01.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.17 10,000 3.35 A2+(한신평,NICE)2025.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.20 20,000 3.45 A2+(한신평,NICE)2025.02.04상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.20 5,000 3.27 A2+(한신평,NICE)2025.10.17미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.20 5,000 3.27 A2+(한신평,NICE)2025.10.17미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.20 5,000 3.27 A2+(한신평,NICE)2025.10.17미상환-부국증권기업어음증권사모2025.01.20 5,000 3.27 A2+(한신평,NICE)2025.10.17미상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.22 20,000 3.35 A2+(한신평,NICE)2025.01.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.22 20,000 3.51 A2+(한신평,NICE)2025.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.23 20,000 3.51 A2+(한신평,NICE)2025.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.24 50,000 4.50 A2+(한신평,NICE)2025.02.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.01.24 10,000 4.50 A2+(한신평,NICE)2025.02.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.03 50,000 3.46 A2+(한신평,NICE)2025.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.03 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.03 15,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.03 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.03 5,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.04 40,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.06상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.04 20,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.06상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.04 5,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.04 35,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.06 10,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.05.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.06 20,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.05.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.06 30,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.06 30,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.06 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.07 10,000 3.27 A2+(한신평,NICE)2025.05.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.07 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.07 20,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.07 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.10 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.11상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.10 20,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.10 5,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.05.09상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.11 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.12 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.12 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.12 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.13 25,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.13 5,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.14 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.14 10,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.14 5,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.14 10,000 3.25 A2+(한신평,NICE)2025.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.17 50,000 3.31 A2+(한신평,NICE)2025.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.17 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.17 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.17 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.02.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.18 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.18 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.18 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.18 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.18 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.19 20,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.19 10,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.19 30,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.20 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.20 30,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.03.04상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.20 5,000 3.23 A2+(한신평,NICE)2025.08.20미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.20 5,000 3.23 A2+(한신평,NICE)2025.08.20미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.20 5,000 3.23 A2+(한신평,NICE)2025.08.20미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.20 5,000 3.23 A2+(한신평,NICE)2025.08.20미상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.21 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.24상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.21 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.08.21미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.21 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.08.21미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.21 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.08.21미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.21 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.08.21미상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.24 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.24 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.24 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.11.28미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.24 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.11.28미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.24 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.11.28미상환-부국증권기업어음증권사모2025.02.24 5,000 3.19 A2+(한신평,NICE)2025.11.28미상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.25 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.02.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.25 20,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.26 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.02.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.26 40,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.26 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.27 80,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.27 10,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.27 25,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.28 60,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.28 10,000 3.20 A2+(한신평,NICE)2025.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.28 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.03.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.28 5,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.03.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.28 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.03.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.02.28 10,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.03.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.04 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.06상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.04 105,000 3.01 A2+(한신평,NICE)2025.03.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.04 20,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.03.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.04 20,000 3.10 A2+(한신평,NICE)2025.03.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.04 50,000 3.11 A2+(한신평,NICE)2025.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.06 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.06 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.07 10,000 3.07 A2+(한신평,NICE)2025.06.05상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.07 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.07 10,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.07 30,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.10 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.10 20,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.11 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.11 20,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.12 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.12 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.12 20,000 3.12 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.13 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.13 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.13 5,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.13 15,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.13 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.14 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.14 10,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.14 20,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.17 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.17 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.18 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.03.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.18 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.18 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.18 50,000 3.11 A2+(한신평,NICE)2025.04.01상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.18 10,000 3.12 A2+(한신평,NICE)2025.06.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.19 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.03.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.19 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.03.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.19 30,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.20 3,500 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.20 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.21 5,000 3.16 A2+(한신평,NICE)2025.09.26미상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.21 5,000 3.16 A2+(한신평,NICE)2025.09.26미상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.24 30,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.24 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.24 15,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.25 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.25 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.25 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.26 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.26 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.26 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.27상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.26 4,000 3.17 A2+(한신평,NICE)2025.10.13미상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.26 4,000 3.17 A2+(한신평,NICE)2025.10.13미상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.26 2,000 3.17 A2+(한신평,NICE)2025.10.13미상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.27 20,000 3.36 A2+(한신평,NICE)2025.06.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.27 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.27 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.28상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.27 10,000 3.17 A2+(한신평,NICE)2025.10.14미상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.28 20,000 3.36 A2+(한신평,NICE)2025.06.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.28 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.28 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.28 5,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.28 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.28 5,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.04.04상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.28 5,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.10.31미상환-부국증권기업어음증권사모2025.03.28 5,000 3.15 A2+(한신평,NICE)2025.10.31미상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.31 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.01상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.31 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.03.31 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 30,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 5,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.01 50,000 3.08 A2+(한신평,NICE)2025.04.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.02 20,000 3.09 A2+(한신평,NICE)2025.07.02미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.02 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.02 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.03상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.02 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.11상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.03 50,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.03 30,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.03 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.03 20,000 3.07 A2+(한신평,NICE)2025.07.03미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.04 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.07상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.07 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.07 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.08 10,000 3.07 A2+(한신평,NICE)2025.07.08미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.08 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.08 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.08 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.08 4,500 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.17상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.10 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.20미상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.10 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.20미상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.10 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.20미상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.10 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.20미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.10 5,000 3.06 A2+(한신평,NICE)2025.07.10미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.10 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.11상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.10 5,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.11상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.10 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.17상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.11 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.24미상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.11 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.24미상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.11 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.24미상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.11 5,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.10.24미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.11 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.11 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.11 20,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.04.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.11 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.14 40,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.14 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.14 20,000 3.00 A2+(한신평,NICE)2025.04.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 15,000 2.97 A2+(한신평,NICE)2025.04.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 10,000 2.97 A2+(한신평,NICE)2025.04.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 5,000 2.97 A2+(한신평,NICE)2025.04.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 15,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.07.15미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.15 10,000 3.05 A2+(한신평,NICE)2025.07.15미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.16 5,000 3.04 A2+(한신평,NICE)2025.07.16미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.16 50,000 3.06 A2+(한신평,NICE)2025.04.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.16 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.16 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.16 2,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.04.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.17 60,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.04.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.17 5,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.04.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.17 4,500 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.04.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.18 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.18 4,500 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.21 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.22 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.22 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.23 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.23 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.23 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.23 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.23 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.24 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.24 30,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.24 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.24 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.25 5,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.04.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.25 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.09상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.25 2,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.09상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.28 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.28 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.28 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.28 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.28 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.29 50,000 3.03 A2+(한신평,NICE)2025.05.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.29 40,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.04.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.29 4,500 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.13상환-부국증권기업어음증권사모2025.04.30 5,000 3.02 A2+(한신평,NICE)2026.04.29미상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.30 50,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.04.30 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.14상환-부국증권기업어음증권사모2025.05.02 2,000 3.03 A2+(한신평,NICE)2026.04.30미상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.02 40,000 2.99 A2+(한신평,NICE)2025.08.01미상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.02 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.02 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.02 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.08상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.02 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.08 5,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.09상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.08 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.08 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.09 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.09 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.09 2,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.09 1,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.12 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.12 20,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.12 10,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.12 10,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.12 30,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.13 50,000 2.99 A2+(한신평,NICE)2025.05.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.13 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.14상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.13 10,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.13 4,500 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.13 5,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.14 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.14 60,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.15상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.14 20,000 2.95 A2+(한신평,NICE)2025.05.23상환-부국증권기업어음증권사모2025.05.15 5,000 2.92 A2+(한신평,NICE)2026.05.14미상환-부국증권기업어음증권사모2025.05.15 5,000 2.92 A2+(한신평,NICE)2026.05.14미상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.15 20,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.15 10,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.15 10,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.16 20,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.19 20,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.19 30,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.20 30,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.21상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.20 15,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.20 5,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.20 5,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.21 20,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.21 10,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.05.22상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.21 20,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.22 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.22 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.22 10,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.22 4,500 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.22 5,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.23 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.23 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.23 20,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.26 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.26 20,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.26 10,000 2.87 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.26 10,000 2.87 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.27 50,000 2.90 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.27 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.28상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.27 5,000 2.87 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.27 15,000 2.87 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.28 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.28 10,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.05.29상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.28 10,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.06.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.28 10,000 2.88 A2+(한신평,NICE)2025.06.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.29 20,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.29 10,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.05.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.29 5,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.29 5,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.29 10,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.29 15,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.30 100,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.02상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.30 5,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.30 4,500 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.05.30 30,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.02 40,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.02 10,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.04상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.02 30,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.04 50,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.04 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.05상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.04 10,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.05 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.09상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.09 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.10상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.10 50,000 2.74 A2+(한신평,NICE)2025.06.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.10 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.12상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.10 15,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.10 5,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.10 10,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.12 20,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.09.12미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.12 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.12 30,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.12 5,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.13상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.12 4,500 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.12 10,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.13 20,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.13 5,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.16상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.16 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.16 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.17상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.16 10,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.17 20,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.18상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.17 10,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.18 10,000 2.71 A2+(한신평,NICE)2025.09.18미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.18 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.19상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.18 10,000 2.68 A2+(한신평,NICE)2025.06.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.19 5,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.19 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.20상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.19 10,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.19 20,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.20 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.23상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.20 5,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.20 15,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.23 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.24상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.23 5,100 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.07.02미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.24 50,000 2.72 A2+(한신평,NICE)2025.07.08미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.24 20,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.24 5,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.24 10,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.24 5,000 2.65 A2+(한신평,NICE)2025.06.25상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.25 30,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.25 5,000 2.70 A2+(한신평,NICE)2025.06.26상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.26 20,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.09.26미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.26 25,000 2.80 A2+(한신평,NICE)2025.06.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.26 5,000 2.80 A2+(한신평,NICE)2025.06.27상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.27 20,000 2.93 A2+(한신평,NICE)2025.09.26미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.27 30,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.27 15,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.27 5,000 2.85 A2+(한신평,NICE)2025.07.08미상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.27 5,000 2.75 A2+(한신평,NICE)2025.06.30상환-부국증권전자단기사채사모2025.06.30 20,000 2.80 A2+(한신평,NICE)2025.07.01미상환-6,186,600 ----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

바. 기업어음증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-------- - 32,000 5,000 50,000 110,000 17,000 - - - 214,000 32,000 5,000 50,000 110,000 17,000 - - - 214,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 별도재무제표 기준

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	32,000	5,000	50,000	110,000	17,000	-	-	-	214,000
	합계	32,000	5,000	50,000	110,000	17,000	-	-	-	214,000

주) 연결재무제표 기준사. 단기사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - 135,100 30,000 110,000 - - 275,100 - - 135,100 30,000 110,000 - - 275,100 900,000 624,900

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 별도재무제표 기준

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	135,100	30,000	110,000	-	-	275,100	-	-
	합계	135,100	30,000	110,000	-	-	275,100	900,000	624,900

주) 연결재무제표 기준아. 회사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 별도재무제표 기준

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결재무제표 기준자. 신종자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 별도재무제표 기준

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결재무제표 기준

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 별도재무제표 기준

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결재무제표 기준카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

- 해당사항 없음나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음

나. 신용손실충당금 설정현황1) 계정과목별 신용손실충당금 설정내역가) 대출채권

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2025.06.30)
		채권총액	신용손실 충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	5,627,975	-	0.00%
	증권담보대출금	5,483,218	23,405	0.43%
환매조건부채권매수		20,000,000	-	0.00%
대 여 금		271,385	1,200	0.44%
대 출 금		93,917,035	22,949,782	24.44%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		4,000,000	451,320	11.28%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		129,638,428	23,764,524	18.33%

주) 연결재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 기(2024.12.31)
		채권총액	신용손실 충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	2,849,119	-	0.00%
	증권담보대출금	6,643,413	23,405	0.35%
환매조건부채권매수		10,000,000	-	0.00%
대 여 금		301,386	1,200	0.40%
대 출 금		109,123,691	25,457,357	23.33%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		7,000,000	622,995	8.90%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		136,256,425	26,443,774	19.41%

주) 연결재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 전 기(2023.12.31)
		채권총액	신용손실 충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	3,194,093	-	0.00%
	증권담보대출금	5,906,889	23,405	0.40%
환매조건부채권매수		100,000	-	0.00%
대 여 금		251,380	1,200	0.48%
대 출 금		122,236,279	8,985,079	7.35%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		4,000,000	436,410	10.91%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		136,027,457	9,784,911	7.19%

주) 연결재무제표 기준나) 기타자산

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2025.06.30)
		대상금액	신용손실충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	137,855	136,725	99.18%
	기타미수금	142,370	23,804	16.72%
미수수익		17,023,254	4,513,826	26.52%
선급금		17,815,415	-	0.00%
선급비용		261,315	-	0.00%
선급제세		3,496,548	-	0.00%
보증금		719,120	-	0.00%
기타자산		414,536	-	0.00%
소 계		40,010,413	4,674,355	11.68%

주) 연결재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 기(2024.12.31)
		대상금액	신용손실충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	146,780	136,725	93.15%
	기타미수금	105,304	23,804	22.61%
미수수익		12,518,842	3,361,251	26.85%
선급금		9,257,406	-	0.00%
선급비용		235,729	-	0.00%
선급제세		12,246,818	-	0.00%
보증금		719,120	-	0.00%
기타자산		358,470	-	0.00%
소 계		35,588,469	3,521,780	9.90%

주) 연결재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 전 기(2023.12.31)
		대상금액	신용손실충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	278,050	136,725	49.17%
	기타미수금	234,910	23,804	10.13%
미수수익		14,352,464	502,823	3.50%
선급금		7,249,456	-	0.00%
선급비용		229,869	-	0.00%
선급제세		650,477	-	0.00%
보증금		1,719,120	-	0.00%
기타자산		362,414	-	0.00%
소 계		25,076,761	663,352	2.65%

주) 연결재무제표 기준2) 신용손실충당금 변동현황가) 대출채권 신용손실충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분	당 반 기				전 기
	12개월 기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월 기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용 미손상	신용 손상			신용 미손상	신용 손상
기초	1,061,616	3,055,841	22,326,317	26,443,774	4,545,321	1,820,440	3,419,150	9,784,911
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	-	(315,743)	315,743	-	(2,992,003)	(369,074)	3,361,077	-
신용손실충당금전입	266,298	109,946	5,634,258	6,010,502	(476,282)	1,604,475	32,546,090	33,674,283
신용손실충당금환입	(177,062)	(12,690)	-	(189,752)	(15,420)	-	-	(15,420)
제각	-	-	(8,500,000)	(8,500,000)	-	-	(17,000,000)	(17,000,000)
기말	1,150,852	2,837,354	19,776,318	23,764,524	1,061,616	3,055,841	22,326,317	26,443,774

주) 연결재무제표 기준

(단위: 천원)

구 분	전 전 기
	12개월 기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용 미손상	신용 손상
기초	4,609,920	856,800	-	5,466,720
12개월기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(991,388)	812,063	179,325	-
신용손실충당금전입	847,969	619,062	3,239,825	4,706,856
신용손실충당금환입	78,820	(467,485)	-	(388,665)
제각	-	-	-	-
기말	4,545,321	1,820,440	3,419,150	9,784,911

주) 연결재무제표 기준나) 기타자산의 신용손실충당금 증감내역

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기	전 전 기
기초잔액	3,521,780	663,352	162,564
기타신용손실충당금전입액	1,395,494	4,456,456	500,788
기타신용손실충당금환입액	-	(1,486)	-
제각	(242,919)	(1,596,542)	-
기말잔액	4,674,355	3,521,780	663,352

주) 연결재무제표 기준3) 대출채권관련 신용손실충당금 설정방침

가) 한국채택국제회계기준에 의한 신용손실충당금

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

일반적인 손실충당금의 경우 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 단, 취득시 신용이 손상되어 있는 일반 금융자산인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 연체정보, 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동, 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 등이 있으나, 이에 한정되지는 않습니다.

(1) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

개별적으로 중요한 상각후원가 측정 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 개별 신용손실충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않는 금융자산의 경우 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산은 집합적으로 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합신용손실충당금 설정 대상은 개별신용손실충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

(가) 개별평가 신용손실충당금

개별평가 신용손실충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다. 추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 손상전 최종 유효이자율을 적용하고 있습니다. (나) 집합평가 신용손실충당금집합평가 신용손실충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 미래경기전망부도율(FLPD: Forward Looking Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용하여 산출합니다. 집합신용손실충당금을 설정하기 위하여 연결실체는 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진 집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다.

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 신용손실충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 신용손실충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 신용손실충당금을 증가시키며 신용손실충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 신용손실충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 신용손실충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

나) 금융투자업규정에 의한 대손준비금금융투자업자의 금융투자업규정에 따르면 충당금설정 대상채권(신용공여금, 대여금, 매입대출채권, 대지급금, 미수금, 미수수익, 사모사채, 부도채권, 부도어음 및 사채지급보증)에 대한 자산건전성 분류 결과에 따라 일정액(정상분류채권의 0.5%, 요주의 분류채권의 2%,고정분류채권의 20%, 회수의문 분류채권의 75%, 추정손실 분류채권의 100% 상당액으로 하되, 대지급이 발생하지 않은 사채지급보증에 대하여는 고정 분류채권의 20%, 회수의문 분류채권의 75%, 추정손실 분류채권의 100% 상당액으로 함)이상을 합계한 금액을 신용손실충당금 및 지급보증충당부채로 적립하게 되어 있습니다. 동규정에 의한 필요적립금과 한국채택국제회계기준에 의한 신용손실충당금과의 차이는 대손준비금으로 조정할 예정입니다.한편, 신용손실충당금 설정대상채권의 연체기일에 의한 자산건전성 분류기준은 정상분류채권은 1개월 이하, 요주의 분류채권은 1~3개월, 고정이하 분류채권은 3개월 이상으로 분류하고 있습니다. 한편, 신용손실충당금 설정대상채권의 자산건전성 분류기준은 다음과 같습니다.

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채채무보증 등

가. 정상: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권

나. 요주의: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권

< 예 시 >

1) 1개월 이상 3개월 미만의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시 되는 대여금, 미수수익 및 사모사채

2) “고정”이하로 분류되는 채권을 보유하고 있는 거래상대방에 대한 채권중 금융기관(신용보증기금, 기술신용보증기금, 보증보험회사, 건설공제조합, 주택사업공제조합, 지역신용보증조합 등 포함) 보증으로 원리금 회수가 확실시되는 채권

3) '채무자회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 확정 등에 따라 조정된 상환일정에 따라 원리금 지급이 이루어지는 채권의 현재가치 상당가액

4) 최근 6개월 이내 1차부도 발생 사실이 있는 거래상대방에 대한 채권

5) 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정인 기업체에 대한 채권

6) 그 밖에 부실징후가 예견되거나 발생 중에 있다고 인정되는 거래상대방에 대한 채권

< 부실징후 예시 >

○ 최근 3년 연속 결손발생

○ 최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체

○ 일정시점의 금융기관 차입금(금융기관 대출금, 차관, 비은행금융기관 대출금의 합계액)이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과

○ 기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생

○ 3개월 이상 조업중단 등

다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권

< 예 시 >

1) 3개월 이상의 연체가 되고 있는 거래상대방에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권

2) '신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률'에 따른 종합신용정보집중기관에 금융질서 문란정보 거래처 또는 약정한 기일내에 채무를 변제하지 아니한 자로 등록된 자에 대한 총채권 중 회수예상가액 해당 채권

3) 부도 발생, '채무자회생 및 파산에 관한 법률' 에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 진행 등의 상태에 있는 기업체에 대한 총채권(사채채무보증 제외)중 회수예상가액 해당 채권

4) 담보권의 실행, 지급명령 신청, 대여금 청구소송, 강제집행 등의 법적절차 진행 중인 거래처에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권

5) 폐업중인 기업체에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권

6) '채무자회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 확정 등에 따라 조정된 상환일정에 따른 원리금 지급이 1개월 이상 3개월 미만 연체되는 채권의 현재가치 상당가액

7) 위의 3.에 해당되는 기업체에 대한 사채채무보증(대지급금 발생분 제외)잔액

라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권

마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권

< 예 시 >

1) 소송패소로 인하여 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 행방불명되거나 상환능력이 없다고 판단되는 채권

2) 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인으로부터 상환가능성이 없다고 판단되는 채권

3) 담보하자로 인하여 소송이 계속(係屬)중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권

4) 부도발생일로부터 6개월 이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권

5) 그 밖에 회수가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권

2. 신용공여금, 미수금

가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권

나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권

다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권

라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분

마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

4) 경과기간별 매출채권(위탁미수금) 잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구분		당 반 기(2025.06.30)
		6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	6			132	138
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	6	-	-	132	138
구성비율		4.35	0.00	0.00	95.65	100.00

주) 별도재무제표 기준

(단위 : 백만원, %)

구분		전 기(2024.12.31)
		6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	15	-	-	132	147
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	15	-	-	132	147
구성비율		10.20	0.00	0.00	89.80	100.00

주) 별도재무제표 기준

(단위 : 백만원, %)

구분		전 전 기(2023.12.31)
		6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	146	-	-	132	278
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	146	-	-	132	278
구성비율		52.52	0.00	0.00	47.48	100.00

주) 별도재무제표 기준

주) 본 보고서에서 매출채권이란 주된 영업활동으로 인하여 발생한 대고객 위탁미수금을 말함. (체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금은 제외)다. 신용손실충당금 설정현황1) 계정과목별 신용손실충당금 설정내역가) 대출채권

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2025.06.30)
		채권총액	신용손실 충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	5,627,975	-	0.00%
	증권담보대출금	5,483,218	23,405	0.43%
환매조건부채권매수		20,000,000	-	0.00%
대 여 금		185	-	0.00%
대 출 금		62,850,000	20,927,154	33.30%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		4,000,000	451,320	11.28%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		98,300,193	21,740,695	22.12%

주) 별도재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 기(2024.12.31)
		채권총액	신용손실 충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	2,849,119	-	0.00%
	증권담보대출금	6,643,413	23,405	0.35%
환매조건부채권매수		10,000,000	-	0.00%
대 여 금		186	-	0.00%
대 출 금		65,950,000	23,416,652	35.51%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		7,000,000	622,995	8.90%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		92,781,534	24,401,869	26.30%

주) 별도재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 전 기(2023.12.31)
		채권총액	신용손실 충당금	충당금설정률
신용공여금	신용거래융자금	3,194,093	-	0.00%
	증권담보대출금	5,906,889	23,405	0.40%
환매조건부채권매수		-	-	0.00%
대 여 금		180	-	0.00%
대 출 금		92,000,000	8,816,957	9.58%
매입대출채권		-	-	0.00%
대지급금		338,816	338,816	100.00%
사모사채		4,000,000	436,410	10.91%
기타대출채권		-	-	0.00%
소 계		105,439,978	9,615,588	9.12%

주) 별도재무제표 기준나) 기타자산

(단위 : 천원, %)

구 분		당 반 기(2025.06.30)
		대상금액	신용손실충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	137,855	136,725	99.18%
	기타미수금	121,457	23,804	19.60%
미수수익		12,483,736	4,512,980	36.15%
선급금		17,815,415	-	0.00%
선급비용		180,191	-	0.00%
선급제세		3,496,548	-	0.00%
보증금		662,670	-	0.00%
기타자산		414,536	-	0.00%
소 계		35,312,408	4,673,509	13.23%

주) 별도재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 기(2024.12.31)
		대상금액	신용손실충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	146,780	136,725	93.15%
	기타미수금	105,304	23,804	22.61%
미수수익		8,596,108	3,360,500	39.09%
선급금		9,257,406	-	0.00%
선급비용		167,359	-	0.00%
선급제세		12,246,818	-	0.00%
보증금		706,885	-	0.00%
기타자산		358,470	-	0.00%
소 계		31,585,130	3,521,029	11.15%

주) 별도재무제표 기준

(단위 : 천원, %)

구 분		전 전 기(2023.12.31)
		대상금액	신용손실충당금	충당금설정률
미수금	위탁매매미수금	278,050	136,725	49.17%
	기타미수금	89,298	23,804	26.66%
미수수익		10,843,715	500,587	4.62%
선급금		7,249,456	-	0.00%
선급비용		147,582	-	0.00%
선급제세		521,326	-	0.00%
보증금		1,641,213	-	0.00%
기타자산		362,414	-	0.00%
소 계		21,133,055	661,116	3.13%

주) 별도재무제표 기준2) 대출채권 신용손실충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분	당 반 기				전 기
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용 미손상	신용 손상			신용 미손상	신용 손상
기초	1,019,711	3,055,841	20,326,316	24,401,868	4,375,998	1,820,440	3,419,150	9,615,588
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	(315,743)	315,743	-	(2,992,003)	(369,074)	3,361,077	-
신용손실충당금전입	266,298	109,946	5,634,258	6,010,502	(348,864)	1,604,475	30,546,090	31,801,701
신용손실충당금환입	(158,985)	(12,690)	-	(171,675)	(15,420)	-	-	(15,420)
제각	-	-	(8,500,000)	(8,500,000)	-	-	(17,000,000)	(17,000,000)
기말	1,127,024	2,837,354	17,776,317	21,740,695	1,019,711	3,055,841	20,326,317	24,401,869

주) 별도재무제표 기준

(단위: 천원)

구 분	전 전 기
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용 미손상	신용 손상
기초	4,608,720	856,800	-	5,465,520
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(991,388)	812,063	179,325	-
신용손실충당금전입	679,846	619,062	3,239,825	4,538,733
신용손실충당금환입	78,820	(467,485)	-	(388,665)
대손제각	-	-	-	-
기말	4,375,998	1,820,440	3,419,150	9,615,588

주) 별도재무제표 기준3) 기타자산의 신용손실충당금 증감내역당반기 및 전기, 전전기 중 기타자산의 신용손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 기	전 전 기
기초잔액	3,521,029	661,116	162,564
기타신용손실충당금전입액	1,395,399	4,456,456	498,552
기타신용손실충당금환입액	-	-	-
제각	(242,919)	(1,596,543)	-
기말잔액	4,673,509	3,521,029	661,116

주) 별도재무제표 기준

라. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정

1) 공정가치 측정기준 연결회사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

나) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

다) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

라) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

가) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목	공정가치 산출 방법
현금 및 예치금	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을사용하였습니다.
대출채권	대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.
예수부채 및 차입부채	요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

나) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (연결기준)

(단위: 천원)

계 정 과 목		당 반 기 말		전 기 말		전 전 기 말
		장부가액	공정가액	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
현금 및 예치금	현금및현금성자산	322,217,451	322,217,451	174,382,311	174,382,311	165,982,884	165,982,884
	예치금	233,309,709	233,309,709	67,676,026	67,676,026	57,521,277	57,521,277
	소 계	555,527,160	555,527,160	242,058,337	242,058,337	223,504,161	223,504,161
대출채권	신용공여금	11,087,787	11,087,787	9,469,127	9,469,127	9,077,577	9,077,577
	대여금	270,185	270,185	300,186	300,186	250,180	250,180
	대출금	70,967,252	70,967,252	83,666,334	83,666,334	113,251,200	113,251,200
	환매조건부채권매수	20,000,000	20,000,000	10,000,000	10,000,000	100,000	100,000
	사모사채	3,548,680	3,548,680	6,377,005	6,377,005	3,563,589	3,563,589
	이연대출부대수익	(238,463)	(238,463)	(442,904)	(442,904)	(821,334)	(821,334)
	소 계	105,635,441	105,635,441	109,369,748	109,369,748	125,421,212	125,421,212
기타금융자산		980,671,794	980,671,794	34,867,846	34,867,846	50,057,012	50,057,012
자산총계		1,641,834,395	1,641,834,395	386,295,931	386,295,931	398,982,385	398,982,385
예수부채	위탁자예수금	41,921,062	41,921,062	31,621,953	31,621,953	36,988,937	36,988,937
	장내파생상품거래예수금	2,979,142	2,979,142	2,634,715	2,634,715	1,106,637	1,106,637
	저축자예수금	356,996	356,996	308,212	308,212	322,169	322,169
	조건부예수금	7,238	7,238	7,238	7,238	7,238	7,238
	집합투자증권투자자예수금	100,694,002	100,694,002	1,005,438	1,005,438	1,324,200	1,324,200
	기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773	40,773	40,773	40,773
	소 계	145,999,213	145,999,213	35,618,329	35,618,329	39,789,954	39,789,954
차입부채	콜머니	100,000,000	100,000,000	20,000,000	20,000,000	30,000,000	30,000,000
	차입금	288,275,016	288,275,016	161,457,757	161,457,757	151,308,742	151,308,742
	환매조건부채권매도	2,581,100,000	2,581,100,000	100,900,000	100,900,000	411,700,000	411,700,000
	단기사채	274,451,943	274,451,943	39,845,836	39,845,836	74,877,137	74,877,137
	소 계	3,243,826,959	3,243,826,959	322,203,593	322,203,593	667,885,879	667,885,879
기타금융부채		929,306,000	929,306,000	84,843,886	84,843,886	127,666,426	127,666,426
부채총계		4,319,132,172	4,319,132,172	442,665,808	442,665,808	835,342,259	835,342,259

3) 금융상품 공정가치 서열체계가) 공정가치수준의 분류

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. ① 수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. ② 수준2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

③ 수준3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.나) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,860,235,656	997,819,001	145,850,664	4,003,905,321
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		46,196,792	-	197,278,080	243,474,872
자산총계		2,906,432,448	997,819,001	343,128,744	4,247,380,193
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	861,630,595	16,080	-	861,646,675
부채총계		861,630,595	16,080	-	861,646,675

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	392,449,588	326,623,723	148,862,538	867,935,849
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		43,232,133	-	184,337,144	227,569,277
자산총계		435,681,721	326,623,723	333,199,682	1,095,505,126
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	370,057,842	31,872	-	370,089,714
부채총계		370,057,842	31,872	-	370,089,714

<전전기말>

(단위: 천원)

구 분		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산	489,565,386	346,483,324	138,831,245	974,879,955
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		44,282,765	-	189,859,721	234,142,486
자산총계		533,848,151	346,483,324	328,690,966	1,209,022,441
당기손익-공정가치 측정 금융부채	의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채	108,872,169	57,538	-	108,929,707
부채총계		108,872,169	57,538	-	108,929,707

다) 가치평가기법과 투입변수(1) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구 분	당반기말	전기말	전전기말	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권 등	944,615,719	286,621,635	302,767,171	현금흐름할인모형, Tsiveriotis-Fernandes and Hull 등	할인율, 기초자산의 변동성 등
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	52,232,582	39,914,588	43,716,153
	파생상품	970,700	87,500	-
합 계		997,819,001	326,623,723	346,483,324
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품	16,080	31,872	57,538

(2) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	전전기말	가치평가법	관측가능하지 않은 투입변수	투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
당기손익-공정가치 측정금융자산(*1)	145,850,664	148,862,538	138,831,245	조정순자산가치법 등	부동산공정가치, 할인율 등	부동산공정가치-정의 상관관계, 할인율-부의 상관관계
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*2)	197,278,080	184,337,144	189,859,721	현금흐름할인모형	할인율, 성장율	할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계
합 계	343,128,744	333,199,682	328,690,966

(*1) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 58,986백만원 및 52,219백만원, 19,115백만원입니다. (*2) 당반기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치 수준3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 3,272백만원 및 3,272백만원, 3,272백만원입니다. (3) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당반기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	손익구분	공정가치	유리한변동	불리한변동
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익	194,006,080	9,046,621	(6,814,673)

라) 공정가치 수준 3 관련 공시

당반기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 반 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	148,862,538	184,337,144	-
총손익
당기손익인식액	(9,006,679)	-	-
기타포괄손익인식액	-	12,940,936	-
매입/발행	8,509,361	-	-
매도/결제	(2,514,556)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
반기말금액	145,850,664	197,278,080	-

(단위: 천원)

구 분	전 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	138,831,245	189,859,721	-
총손익
당기손익인식액	(2,871,412)	-	-
기타포괄손익인식액	-	(5,522,577)	-
매입/발행	28,772,998	-	-
매도/결제	(15,870,293)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
당기말금액	148,862,538	184,337,144	-

(단위: 천원)

구 분	전 전 기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채
기초금액	95,984,834	182,932,869	-
총손익
당기손익인식액	(889,418)	-	-
기타포괄손익인식액	-	6,926,852	-
매입/발행	48,960,000	-	-
매도/결제	(5,224,171)	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-	-
당기말금액	138,831,245	189,859,721	-

마) 금융자산의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

일반적인 손실충당금의 경우 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 단, 취득시 신용이 손상되어 있는 일반 금융자산인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 연체정보, 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동, 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 등이 있으나, 이에 한정되지는 않습니다.

(1) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

개별적으로 중요한 상각후원가 측정 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 개별 신용손실충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않는 금융자산의 경우 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산은 집합적으로 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합신용손실충당금 설정 대상은 개별신용손실충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

(가) 개별평가 신용손실충당금

개별평가 신용손실충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다. 추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 손상전 최종 유효이자율을 적용하고 있습니다. (나) 집합평가 신용손실충당금 집합평가 신용손실충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 미래경기전망부도율(FLPD: Forward Looking Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용하여 산출합니다. 집합신용손실충당금을 설정하기 위하여 연결실체는 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다.

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 신용손실충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 신용손실충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 신용손실충당금을 증가시키며 신용손실충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 신용손실충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 신용손실충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

마. 유형자산의 공정가치평가1) 유형자산의 평가

유형자산(토지, 건물 제외)은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분	추정내용연수
건 물	40년
차량운반구	5년
비 품	4년
사용권자산	4년

당사는 토지 및 건물에 대해 재평가모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지와 건물은 공정가치에서 건물의 감가상각누계액과 재평가 이후 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다.

자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타자본항목(기타포괄손익)의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나, 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 투자부동산

당사는 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하며 최초 인식 이후에는 원가모형에 따라 측정하고 있습니다.

당사는 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.

3) 유형자산 재평가토지 및 건물의 재평가 관련사항은 다음과 같습니다.가) 재평가기준일

당사는 68기 중 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 06월 30일을 기준일로 하였습니다.나) 독립적인 평가인의 참여 여부 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관인 나라감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지 및 건물을 재평가 하였습니다. 다) 재평가에 따른 토지,건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 천원)

구분	재평가모형	원가모형
토지	83,569,217	27,720,000
건물	12,025,146	11,856,823
합계	95,594,363	39,576,823

재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 천원)

재평가기준일	재평가차액	법인세효과	기타포괄손익누계액
2016년 12월 31일	25,937,301	(5,991,516)	19,945,785
2021년 6월 30일	21,962,463	(5,073,329)	16,889,134
합계	47,899,764	(11,064,845)	36,834,919

※ 위의 재평가차액은 별도기준입니다.

라) 공정가치 추정방법과 유의적 가정(1) 평가는 집합건물로서 구분소유권이 대상이 되는 건물부분과 그 대지사용권을 일체로 한 비교방식(거래사례비교법)으로 시산가액을 산정한 후 원가방식 및 수익방식으로 시산가액의 합리성을 검토하였습니다.(2) 공정가치 서열체계 토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.(3) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않는 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소)
	그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소
	지역요인	지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
원가법 재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정	경제적 내용연수	경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 반기 또는 분기보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제72기(당반기)대성회계법인-해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음-대성회계법인-해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음-제71기(전기)우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음구조화기업에 대한 연결범위 판단제70기(전전기)우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

주) 대성회계법인(구. 대성삼경회계법인)은 2025년 6월 13일부로 법인명이 변경되었습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제72기(당반기)대성회계법인-별도 및 연결 분,반기 재무제표 검토 -별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 -내부회계관리제도 감사 -영업용순자본비율검토2291,9791151,076제71기(전기)우리회계법인-별도 및 연결 분,반기 재무제표 검토 -별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 -내부회계관리제도 감사 -영업용순자본비율검토3452,6583452,640제70기(전기)우리회계법인-별도 및 연결 분,반기 재무제표 검토 -별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 -내부회계관리제도 감사3202,6383202,659

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

주) 대성회계법인(구. 대성삼경회계법인)은 2025년 6월 13일부로 법인명이 변경되었습니다.※ 상기 보수금액은 부가세 제외금액입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

제72기(당반기)2025.05.20법인세 세무조정업무2025.05.20~2026.03.317,000------제71기(전기)----------제70기(전전기)2022.11.25영업용순자본비율검토2023.04.28(1일) 2023.07.26~28(3일) 2023.10.27~11.01(4일) 2024.02.05~02.08(4일)9,000------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

※ 상기 보수금액은 부가세 제외금액입니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025년 03월 10일회사측 : 감사위원 2인, 감사총괄, 감사실장감사인측 : 업무수행이사 대면회의 2024년도 감사수행 중요사항(내부회계관리제도 관련 등)22025년 04월 29일회사측 : 감사위원 3인, 감사총괄, 감사실장감사인측 : 업무수행이사 대면회의 2025년도 감사계획(재무제표 등)32025년 07월 08일회사측 : 감사위원 3인, 감사총괄, 감사실장감사인측 : 업무수행이사 대면회의 2025년도 감사수행 관련(감사투입시간, 독립성 등)

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 종속회사의 감사의견공시대상기간 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.1) 유리자산운용(주)

종속회사	사업연도	감사(또는 검토)의견	지적사항 등 요약
유리자산운용(주)	제28기	-	-
유리자산운용(주)	제27기	적정	-
유리자산운용(주)	제26기	적정	-

2) 부국캐피탈(주)

종속회사	사업연도	감사(또는 검토)의견	지적사항 등 요약
부국캐피탈(주)	제3기	-	-
부국캐피탈(주)	제2기	적정	-
부국캐피탈(주)	제1기	적정	-

바. 전·당기 감사인간 의견불일치 조정협의회에 관한 사항 - 해당사항 없음

사. 회계감사인의 변경증권선물위원회에 의한 감사인 지정기간 (2022~2024)이 종료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조, 동법 시행령 제13조에 의거, 2025~2027 회계연도의 외부감사인으로 대성회계법인을 선정하였습니다.주) 대성회계법인(구. 대성삼경회계법인)은 2025년 6월 13일부로 법인명이 변경되었습니다.아. 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 회계감사인을 선임한 경우 그 사유

종속회사명	변경 사업연도	변경 사유
유리자산운용	2025년도	계약기간 만료에 따른 변경(회사와 회계감사인의 자발적 의사에 따른 자유선임)
부국캐피탈	2023년도	회사 신규 설립에 따른 신규 선임

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 회사 내부통제 유효성에 대한 감사 결과- 이상 없음

나. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음.

다. 내부회계관리제도1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

제72기 (당기)_-__--__제71기 (전기)2025년 02월 21일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항없음해당사항없음----제70기 (전전기)2024년 02월 19일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항없음해당사항없음_-__

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

2) 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

제72기 (당기)--------제71기 (전기)2025년 03월 10일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항없음해당사항없음----제70기 (전전기)2024년 03월 07일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항없음해당사항없음----

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

제72기 (당기)대성회계법인감사--------제71기 (전기)우리회계법인감사적정의견-------제70기 (전전기)우리회계법인감사적정의견-------

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

주) 대성회계법인(구. 대성삼경회계법인)은 2025년 6월 13일부로 법인명이 변경되었습니다.라. 내부회계관리 운영조직

1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

감사위원회3313334이사회44--55회계처리부서4412582전산운영부서33--111자금운영부서44--47내부회계담당부서72--39

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율			내부회계담당인력의평균경력월수
		내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

* 반기기준 회계부서 1명, 자금운영부서 1명 충원

2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

내부회계관리자안병찬등록28년 3월-229회계담당임원안병찬등록28년 3월-229회계담당직원이해희등록24년 11개월5년 1개월225

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)		교육실적(단위:시간)
			근무연수	회계관련경력	당기	누적

※ 교육시간은 2018년부터의 누적시간입니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 공시서류 작성 기준일(2025.06.30) 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(박현철, 유준상, 박인빈, 이종성), 3명의 사외이사(김윤창, 유정석, 이현정) 등 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 대표이사는 당사 정관 32조에 의거 역량, 성과, 경험 등 다각적 측면에서 판단하여 이사회의 결의로 선임하고 있고, 이사회 규정 제6조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 이사회 의장은 박현철 사내이사 입니다. 또한 이사회 내에는 위험관리위원회, 집행위원회, 감사위원회의 3 개 이사회 내 위원회가 있습니다. → 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 「Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항」 을 참조하시기 바랍니다.

가-1. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

731-1

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주) 2025년 03월 13일 이흥락 사외이사 당연퇴임. 2025년 03월 27일 제 71기 정기주주총회를 통해 박현철, 유준상, 박인빈 사내이사 재선임. 이현정 사외이사 신규선임.

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명(출석률)				사외이사의 성명(출석률)
				박현철(100%)	유준상(100%)	박인빈(100%)	이종성(100%)	김윤창(83%)	유정석(83%)	이흥락(25%)
				찬 반 여 부
1	2025-01-09	*결의안건1. 사규(내부통제기준(규정)) 개정에 대한 건2. 준법감시인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성
		* 보고안건1. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석	출석	불참	출석
2	2025-02-12	*결의안건1. 제71기 경영실적 및 제72기 경영계획(안) 승인의 건2. 제71기 예산(판매비와 관리비) 집행 내역 및 제 72기 예산(판매비와관리비) 편성(안) 승인의 건3. 제71기 영업보고서 승인의 건4. 제71기 재무제표 승인의 건5. 사규(내부통제기준(규정)) 개정에 대한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참
		* 보고안건1. 2024회계연도 내부감사결과 및 2025회계연도 감사계획에 관한 보고의 건2. 2024회계연도 내부통제시스템 평가 보고의 건3.「부동산PF 수수료의 공정성ㆍ합리성 제고 등을 위한 규정」제정의 건4. 내부통제점검 보고의 건5. 2024년 제2차 금융소비자보호협의회 운영결과 보고의 건6. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석	출석	출석	불참
3	2025-02-21	* 보고안건1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석	출석	출석	불참
4	2025-03-10	*결의안건1. 제71기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건2. 제71기 배당기준일 결정의 건3. 자기주식 보고서 승인의 건4. 제71기 재무제표 승인의 건5. 사규(위험관리기준 규정) 개정에 대한 건6. 사규(재산상 이익 제공 및 수령 지침) 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참
		* 보고안건1. '정보보호 상시평가' 결과에 대한 보고의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건3. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석	출석	출석	불참

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명(출석률)				사외이사의 성명(출석률)
				박현철(100%)	유준상(100%)	박인빈(100%)	이종성(100%)	김윤창(83%)	유정석(83%)	이현정(100%)
				찬 반 여 부
5	2025-03-27	*결의안건1. 대표이사 및 임원 직위 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성
		* 보고안건1. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석	불참	출석	출석
6	2025-04-29	*결의안건1. 사규 개인채무조정 내부규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		* 보고안건1. 2024회계연도 자금세탁방지 및 공중협박자금 조달 금지 업무 관련 감사 결과 보고의 건2. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건	보고	출석	출석	출석	출석	출석	출석	출석

주1) 당사 이사회규정 제5조에 의거 이사회는 이사 전원으로 구성함.

주2) 2025년 03월 13일 이흥락 사외이사 당연퇴임. 2025년 03월 27일 박현철, 유준상, 박인빈 사내이사 재선임. 이현정 사외이사 신규선임.

다. 이사회내 위원회 설치현황

위원회명	구성	소속이사명	설치목적 및 권한사항	비고
위험관리위원회	사내이사 1명,사외이사 3명	박현철(위원장), 김윤창, 유정석, 이현정	*설치목적회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리업무의 효율적 감독*권한사항1. 위험관리기준 및 시행세칙의 제ㆍ개정 및 폐지2. 재무건전성비율의 유지기준 설정3. 회사의 총보유한도 및 총위험ㆍ손실한도의 설정4. 회사 유동성리스크의 누적 유동성비율, 누적 유동성갭의유지기준 설정5. 회사의 비상계획(Contingenct Plan) 수립6. 위험관리실무위원회의 위원 임명 및 해임7. 신규상품ㆍ거래, 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득8. 합병, 영업양수도 등 회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항9. 기타 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항10. 대체투자 위험관리세칙의 제ㆍ개정 및 폐지
집행위원회	사내이사 4명	박현철(위원장),유준상, 박인빈, 이종성	＊설치목적이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터 그 결정권을 위임받아 의사결정＊권한사항1. 관계법령, 정관, 이사회의 규정 및 이사회 결의에 따라 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다. 2. 법령 및 정관상에 규정된 사항을 제외한 회사 제반 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 의사결정권을 이사회로부터 위임 받아 행사한다.
감사위원회	사외이사 3명	김윤창 (대표감사위원), 유정석, 이현정	＊설치목적회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행＊권한사항 1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.) 2. 관계자의 출석 및 답변요구 3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

주) 2025년 03월 13일 이흥락 사외이사 당연퇴임. 2025년 03월 27일 박현철, 유준상, 박인빈 사내이사 재선임. 이현정 사외이사 신규선임.

라. 위험관리위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
				박현철(100%)	김윤창(100%)	유정석(100%)	이흥락(100%)
				찬반여부
위험관리위원회	2025-02-12	*결의안건1. 제72기(2025회계연도) 최저유지 비율, 상품 총보유 한도 및 총 위험한도 설정2. 부동산 PF 관련 사업성평가 상향 조정	가결	찬성	찬성	찬성	불참
		*보고안건1. 위험관리위원회 정기 보고 - 순자본비율, 유동성비율, 레버리지비율, 자산부채비율, 리스크관리현황 보고 - 부동산 PF 관련 보유 및 사후관리 현황 보고 - 부동산 PF 관련 사업성 검토 보고 - 투자심의위원회 4분기 개최 현황 보고 - 위험관리실무위원회 4분기 개최 현황 보고 - 채무보증 현황 보고2. 회사비상계획 점검 및 보완 보고	보고	출석	출석	출석	불참

주) 2025년 03월 13일 이흥락 사외이사 당연퇴임, 03월 27일 이현정 사외이사 신규선임.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
				박현철(100%)	김윤창(100%)	유정석(100%)	이현정(100%)
				찬반여부
위험관리위원회	2025-04-29	*결의안건1. 대체투자 위험관리세칙 개정2. 부동산 PF 관련 사업성평가 상향 조정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		*보고안건1. 위험관리위원회 정기 보고 - 순자본비율, 유동성비율, 레버리지비율, 자산부채비율, 리스크관리현황 보고 - 위기상황분석(STRESS TEST) 결과 보고 - 담보차입여력 현황 보고 - 부동산 PF 관련 보유 및 사후관리 현황 보고 - 부동산 PF 관련 사업성 검토 보고 - 투자심의위원회 1분기 개최현황 보고 - 위험관리실무위원회 1분기 개최현황 보고 - 채무보증 현황 보고2. 리스크통제자가진단(RCSA) 보고	보고	출석	출석	출석	출석

마. 집행위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
				박현철(100%)	유준상(100%)	박인빈(100%)	이종성(100%)
				찬반여부
집행위원회	2025-01-24	자금세탁방지 위험평가 결과 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-02-13	조직개편에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-02-21	미등기 임원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-03-13	사규(인사위원회규정) 개정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-03-26	등기임원 급여 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-04-10	국제남자테니스투어 후원의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-04-18	주임 직급 신설 및 직급 체계 개편	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-05-02	사회 공헌 기부금 출연의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-06-27	조직개편에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2025-06-30	직원 특별격려금 지급	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

주) 2025년 03월 27일 박현철, 유준상, 박인빈 사내이사 재선임.

바. 이사의 독립성1) 사외이사 사외이사의 경우 사외이사 후보추천 위원회는 설치되어있지 않으나, 상법 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 독립성 확보를 위하여 그 임기와 선임을 정관에 규정하고 있으며, 이사 선출의 독립성을 위해 이사 후보의 인적사항은 ' 주주총회 소집통지, 공고사항'을 통해 주주총회 전에 공시하고 있습니다. 이사의 선임 및 보수는 주주총회를 통하여 결정하고 있습니다.2) 사내이사 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 4명입니다.

당사 이사 현황은 다음과 같습니다.(기준 : 2025년 06월 30일)

구분	성명	약력	추천인	최대주주와의 관계	당해법인과의 최근 3년간의 거래내역	선임일	임기	연임 여부	연임 횟수	비 고
사내이사(상근)	박현철	- (현)부국증권 대표이사 사장- 유리자산운용 대표이사 사장- 유리자산운용 대표이사 부사장	이사회	없음	없음	2025.03.27	2년	연임	3회	업무총괄
사내이사(상근)	유준상	- (현)부국증권 전무이사 - 유리자산운용 경영지원본부장	이사회	없음	없음	2025.03.27	2년	연임	2회	경영전략에 대한 업무
사내이사(상근)	박인빈	- (현)부국증권 상무이사 - 부국증권 자산운용부장	이사회	없음	없음	2025.03.27	2년	연임	3회	위험관리책임자
사내이사(상근)	이종성	- (현)부국증권 상무이사- 부국증권 이사- 부국증권 상무보	이사회	없음	없음	2024.03.22	2년	연임	1회	준법감시인
사외이사(비상근)	김윤창	-(현)대한상사 중재원 중재인- 청와대 경제수석실 선임 행정관- 금융감독원 실장	이사회	없음	없음	2024.03.22	2년	연임	2회	회계 / 재무 전문가
사외이사(비상근)	유정석	-(현)법무법인 화우 변호사- 법무법인 화백 변호사- 삼일회계법인 공인회계사	이사회	없음	법률자문계약	2024.03.22	2년	연임	1회	법률전문가
사외이사(비상근)	이현정	- (현)법무법인(유)로고스 변호사- 울산지방검찰청 형사1부장검사- 서울중앙지방검찰청 부장	이사회	없음	없음	2025.03.27	2년	-	-	법률전문가

주1) 2025년 03월 13일 이흥락 사외이사 당연퇴임. 2025년 03월 27일 박현철, 유준상, 박인빈 사내이사 재선임. 이현정 사외이사 신규선임.주2) 공시서류 제출일 기준(2025.08.14) 사내이사 4명(박현철, 유준상, 박인빈, 이종성), 사외이사 3명(김윤창, 유정석, 이현정).

사. 사외이사후보추천위원회 설치 현황

- 해당사항 없음 아. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직 가) 지원 부서 : 총무부 나) 주요 담당 업무 ① 사외이사 업무지원 총괄 ② 이사회 및 이사회 내 위원회 운영에 관한 사항 ③ 주식관리에 관한 사항 ④ 공시업무 ⑤ 인사관리 ⑥ 주주총회 운영 다) 소속 직원의 현황 ① 총 8명(이사보 1명, 차장 3명, 과장 1명, 주임 2명, 사원 1명) ② 근속연수 : 평균 12년 5개월 ③ 지원업무 담당기간 : 평균 5년 6개월 라) 사외이사 지원 내역 ① 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부 ② 사내 주요 현황에 대한 정보 제공 ③ 사외이사의 역할과 책임 수행을 위해 필요한 업무 지원 ④ 이사회 및 이사회 내 위원회의 지시사항 처리 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

자. 사외이사 교육실시 현황

2025.03.10외부감사인(우리회계법인)김윤창, 유정석인병향후 적용되는 회계제도 등2025.06.02보험연수원김윤창, 유정석, 이현정-자금세탁방지제도

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회상근감사제도를 폐지하고, 상법 제415조의2, 제542조의 11 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 근거하여 감사위원회를 설치하였습니다(2015. 02. 27.)

1) 감사위원 현황

김윤창예- 증권감독원 (1987~1999)- 금융감독원 (1999~2010)- 청와대 경제수석실 선임행정관 (2010)- 파나케이아 사외이사(2024.3.28~2024.7.4)- 대한상사중재원 중재인 (2015~현재)- 엔에이치농협캐피탈 사외이사(2024.7.11~현재) 예금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관등 경력- 증권감독원 (기업등록국, 재무관리국)- 금융감독원 (불공정거래조사팀장, 증권검사 국팀장, 주식시장팀장, 국제감독국부국장, 실장 역임)유정석예- 삼일회계법인 공인회계사 (1995~1997)- 법무법인 화백 변호사 (2002~2003)- 법무법인 화우 변호사 (2003~현재)---이현정예- 서울남부지검 검사 (2012~2014)- 울산지검 부장검사 (2020~2021)- 서울중앙지검 부장 (2021~2023)- 법무법인 로고스 변호사 (2023~현재)---

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

- 2025.03.13. 이흥락 사외이사 당연퇴임(사유 : 사망)- 2025.03.27. 이현정 사외이사 신규선임

2) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김윤창 사외이사)	상법 제542조의 11,금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)

3) 감사위원회 추천인, 회사 및 최대주주와의 관계 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계 등
김윤창	금융감독원 실장, 청와대 경제수석실 선임행정관을 역임하는 등 금융제도 전반에 대한 높은 식견과전문지식을 보유	이사회	없음	없음
유정석	삼일 회계법인 공인회계사, 법무법인 화우 변호사 등을 역임하는 등 회계 재무,경제, 법률에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 금융산업에 대한 이해도가 높음	이사회	없음	없음
이현정	변호사로 법에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 울산지검 부장검사, 서울중앙지검 부장 등을역임하는 등 법에 대한 전문지식을 보유	이사회	없음	없음

4) 감사위원회 구성 및 선임방법, 보조조직 감사위원회는 상법 제415조의2, 제542조의 11, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조에 근거하여 1명 이상의 회계 또는 재무 전문가를 포함한 3명 이상의 이사로 구성하고 있는데, 3명의 감사위원회 위원(이하 감사위원) 모두 사외이사입니다. 감사위원은 상법 제542조의12에 근거하여 주주총회에서 선임하고 있으며, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제5항에 의거하여 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에대하여 다른 이사와 분리 선임하고 있습니다. 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위한 감사보조 조직으로서 감사실을 위원회 소속 하에 두고 있습니다.5) 감사위원회 위원 선임 시 의결권 제한사항 당사 정관 제41조의2 제5항에 의거 사외이사인 감사위원회 위원의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. 또한, 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 시에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. 6) 대표감사위원가) 대표감사위원은 상법 제415조의 2, 제542조의 11에 의거 감사위원회의 결의로 사외이사 중에서 선정하며 위원회를 대표합니다.

나) 대표감사위원은 감사위원회의 업무를 총괄하며 감사위원회의 효율적인 운영을 위해 감사위원별로 업무를 분장할 수 있습니다.

다) 대표감사위원이 유고 등의 사유로 그 직무를 수행할 수 없을 경우에는 사외이사 감사위원 중 다른 위원이 대표감사위원의 직무를 대행하되, 그 순위는 위원으로 최초 선임된 일자 순으로 하며, 그 일자가 동일한 경우에는 연장자 순으로 합니다. 7) 감사위원회의 역할가) 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획 의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시나) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시다) 감사업무총괄책임자 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의라) 외부감사인 선정마) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가바) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인사) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리아) 자금세탁방지제도에 대한 업무수행의 적정성과 효율성 등 검토, 평가 및 개선방 안 제시자) 기타 감독기관 지시, 이사회, 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사8) 감사위원회의 권한가) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 감사위원회의 원활한 업 무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여 야 합니다.) 나) 관계자의 출석 및 답변요구 다) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 라) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 마) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 9) 감사위원회의 의무 가) 감사위원회는 공정하게 감사하여야 합니다.나) 감사위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없 습니다. 다) 감사위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하 여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보 하여야 합니다. 10) 감사위원회의 권한위임가) 감사위원의 미착임, 출장, 기타 사유로 위원회의 소집이 곤란하고 사안이 긴급한 경우 감사업무총괄책임자가 이를 대행하고, 감사위원회의 추인을 받습니다.

나) 감사업무총괄책임자가 전항의 업무를 수행할 수 없는 경우에는 내부감사부서장 이 이를 대행하고 즉시 감사위원회의 추인을 받습니다.

다) 일상감사사항 및 위원회의 결의에 의하여 정한 사항은 감사업무총괄책임자가 전결처리하고 당해기간에 전결처리한 건에 대해서는 차기 정기위원회에서 보고 합니다.

라) 일상감사대상 이외의 서류중 대표이사의 결재를 받은 중요한 서류가 있을 경우 이를 감사업무총괄책임자가 공람합니다.11) 감사위원회 의결사항가) 주주총회에 관한 사항 - 임시주주총회의 소집청구 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술나) 이사 및 이사회에 관한 사항 - 이사회에 대한 보고의무 - 감사보고서의 작성, 제출 - 이사의 위법행위에 대한 유지청구 - 이사에 대한 영업보고 청구 - 기타 이사회에서 위임받은 사항다) 감사에 관한 사항 - 감사계획의 수립 - 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사 - 감사업무총괄책임자 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의 - 외부감사인의 선정 - 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인라) 기타 - 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 - 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 - 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항12) 감사위원회 심의사항 가) 감사에 관한 사항 - 회계기준의 제정 및 변경 - 회사 재무활동의 건정성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 - 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 - 준법감시인 및 위험관리책임자의 해임 건의 - 내부통제기준 및 위험관리기준의 제, 개정 및 폐지 관련 협의 - 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 - 공시정책의 수립 및 집행의 검토나) 기타 - 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 - 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

13) 감사위원회의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명
				김윤창(출석률 100%)	유정석(출석률 80%)	이현정(출석률 100%)	이흥락(출석률 25%)
				(찬 반 여 부)
1	2025.01.09	*결의안건 1. 내부회계관리규정 개정(의결) 2. 감사업무총괄책임자 임면에 대한 동의(의결)	가결	출석(찬성)	불참	미해당	출석(찬성)
2	2025.02.12	*결의안건 1. 2025년 감사계획 승인(의결) 2. 외부감사인 후보 평가 및 선정(의결)	가결	출석(찬성)	출석(찬성)	미해당	불참
		*보고안건 1. 내부감사결과 및 지적사항에 대한 조치결과 보고 2. 일상감사 보고	보고
3	2025.02.21	*보고안건 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	출석	출석	미해당	불참
4	2025.03.10	*결의안건 1. 제71기 감사보고서 승인(의결) 2. 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 승인(의결) 3. 내부회계관리제도 운영실태 평가(의결)	가결	출석(찬성)	출석(찬성)	미해당	불참
		*보고안건 1. 외부감사인의 감사수행 관련사항 보고 2. 내부회계관리제도 관련 설명(교육)	보고
5	2025.04.29	*결의안건 1. 외부감사인 사후평가(의결) 2. 외부감사인 용역수행 동의(의결)	가결	출석(찬성)	출석(찬성)	출석(찬성)	미해당
		*보고안건 1. 내부감사결과 및 지적사항에 대한 조치결과 보고 2. 일상감사 보고 3. 외부감사인의 감사계획 보고	보고

- 2025.03.13. 이흥락 사외이사 당연퇴임(사유 : 사망)- 2025.03.27. 이현정 사외이사 신규선임14) 감사위원회 교육실시 계획당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 외부감사인이 실시하고 있습니다.

15) 감사위원회 교육실시 현황

2025년 03월 10일우리회계법인김윤창, 유정석인병향후 적용되는 회계제도 등

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

16) 감사위원회 지원조직 현황

감사실5상무(감사총괄) 1명(1년 5개월)부장(실장) 1명(15년 4개월)부장 1명(2년 4개월)대리 1명(1년)사원 1명(6개월) 업무종합감사 및 대외보고

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

- 근속연수는 지원업무 담당기간(총 근속연수 중 감사실 재직이력을 모두 합산한 기간).

※ 주요 활동 내역

회차	일자	활동내역	비고
1	24.1월~6월	시재감사(월2회, 총 12회)	자금부
2	24.12.30~'25.03.31	정기감사(외부전문가 위탁 수행)	AML 독립적 감사
3	25.02.03~07	종합감사	투자금융본부
4	25.02.17~21	종합감사	기업투자금융부
5	25.03.11~17	특별감사	채권영업본부
6	25.03.24~28	종합감사	프로젝트금융본부
7	25.3.31~04.04	종합감사	총무부
8	25.4.30~05.09	특별감사	기업금융심사부

나. 준법감시인

1) 준법감시인 선임, 권한 및 운영방안

- 준법감시인 선임 (선임일자 : 2025. 02. 01) - 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방하고 감독하며, 이를 위한 법규준수시스템을 구축하기 위하여 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 의거 선임. - 준법감시인의 권한 : 내부통제기준을 비롯한 법규준수 시스템의 입안 ㆍ관리, 임ㆍ직원의 법규준수실태 모니터링, 보고 및 시정 요구, 증권관련 법령의 준수여부 확인, 관리업무전반에 대한 접근 및 각종 자료요구권 등 상시감독 및 이사회 등에 참석발언ㆍ지원. - 준법감시업무의 운영방안 : 회사는 준법감시인 보조조직인 준법감시실을 설치 하여 업무를 보좌토록 하고, 준법감시인의 업무상 독립성을 보장하는 등 원활한 준법감시업무가 이루 어 질수 있도록 지원하고 있음.

2) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	상근여부	주요경력	비 고
이종성	남	1968.01	상무	상근	감사실장(2014. 03. ~ 2016. 08.) 법인영업부장(2016. 09. ~ 2018. 03.) 총무부장(2018. 03. ~ 2020. 03.) 감사업무총괄(2020. 03. ~ 2022. 03) 준법감시인(2022. 03. ~ 2023. 03.) 기업금융본부장(2023. 03. ∼ 2025. 01.) 준법감시인(2025. 02 ~ 현재)

3) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

회차	점검기간	주요점검내용	점검결과 및 처리결과
1	2025년 1~2분기	임직원 윤리강령 준수서약서 제출(1월)	임직원 준수서약서 날인제출
2	2025년 1~2분기	알고리즘 계좌 점검 MS센터(2025.3.20) 알고리즘 계좌 점검 MS센터(2025.6.24)	특이사항없음 특이사항없음
3	2025년 1~2분기	과당매매 및 손실과다 계좌 점검(매월)	특이사항없음
4	2025년 1~2분기	불공정거래 의심계좌 점검(상시업무)	적출자 주의조치
5	2025년 1~2분기	재산상이익제공 및 수령 준수여부 점검(상시업무)	특이사항없음
6	2025년 1~2분기	이상금융거래 탐지(FDS) 점검(상시업무)	특이사항없음
7	2025년 1~2분기	'내부통제점검보고서' 징구 및 검토(매월)	특이사항없음
8	2025년 1~2분기	임직원 자기매매 및 선행매매 점검 - 자사주 매매 및 선행매매 점검(상시업무) - 임직원 타사보유계좌 점검(월(분기)업무)	적출자 주의조치 적출자 주의조치
9	2025년 1~2분기	투자자(신용)정보 보호 업무 점검(매월) - 채권영업본부(2025.1) - 투자금융본부(2025.2) - 홀세일본부(2025.3) - 크레딧마켓부(2025.4) - 투자개발부(2025.5) - 전략금융부(2025.6)	특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음
10	2025년 1~2분기	투자광고 및 임직원 대외활동 점검(상시업무)	특이사항없음
11	2025년 1~2분기	신용정보시스템 과다조회자 점검(매월)	적출자 주의조치
12	2025년 1~2분기	계약서 검토 및 법무 상담(상시업무)	특이사항없음
13	2025년 1~2분기	자금세탁방지 관련 업무 점검(상시업무)	특이사항없음
14	2025년 1~2분기	민원응대 등 금융소비자보호 업무(상시업무)	특이사항없음
15	2025년 1~2분기	기타 준법감시(내부통제) 점검 업무(상시업무) - 공매도포지션현황 점검 및 보고, 고객약정상위 계좌점검, 입출금 내역 점검 등)	특이사항없음

4) 준법지원인 등 지원조직 현황

준법감시실8상무1명(5개월)부장2명(3년10개월)차장2명(평균1년8개월)대리1명(2년4개월)주임1명(2년4개월)사원1명(3개월) 준법감시(내부통제) 개인(신용)정보보호 자금세탁방지 금융소비자보호 내부회계관리 등법무실4실장(변호사)1명(9년6개월)선임변호사1명(3년1개월)변호사1명(2년7개월)대리1명(1년6개월) 내부통제 관련 법규 검토 법률자문 소송업무 등

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 06월 30일

(기준일 : )

배제미도입미도입미실시미실시미실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 -공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 내역은 없습니다.

행사자	안건	목적사항 포함여부	거부사유	진행경과
해당사항 없음

다. 경영권 경쟁

-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

라. 의결권 현황 당사가 발행한 보통주식수는 10,369,886주이며 정관상 발행예정주식 총수의 25.9%에 해당됩니다. 보통주외에 3,000,000주의 우선주를 발행하였으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 4,430,764주이며 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 5,939,122주입니다.

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주10,369,886-우선주3,000,000-보통주4,430,764-우선주3,000,000-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주5,939,122-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배 정할 수 있다. 1. 자본시장법 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장법 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 자본시장법 제165조의16의 규정에 의하여 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 액면총액이 100억원을 초과 하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우, 관련 법규에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여 야한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매결산기 종료 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월1일 부터 1월31일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원 (02-3774-3000)
주주의 특전	없음	공고게재신문	www.bookook.co.kr 또는 매일경제

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	주요논의사항
제71기주주총회(2025.03.27)	1. 제71기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 5. 감사위원이 되는 사외이사 해임의 건 6. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 박현철, 유준상, 박인빈 선임 이현정 선임 당연퇴임으로 안건철회 원안대로 승인	-
제70기주주총회(2024.03.22)	1. 제70기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 4. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인 이종성 선임 김윤창, 유정석, 이흥락 선임 원안대로 승인	-
제69기주주총회(2023.03.24)	1. 제69기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 5. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 박현철, 유준상, 박인빈 선임 김윤수 선임 원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

김중건본인보통주1,266,96212.221,266,96212.22-김중건본인우선주198,7506.63198,7506.63-김중광친인척보통주1,222,21811.791,222,21811.79-김중광친인척우선주141,2504.71141,2504.71-김상윤친인척보통주228,4852.20242,8192.34-김도윤친인척보통주118,7661.14132,5911.28-김정연친인척보통주121,3801.17143,1251.38-김정진친인척보통주107,3941.03120,9521.17-학교법인명지학원법인보통주5,9390.065,9390.06-보통주3,071,14429.613,134,60630.23-우선주340,00011.33340,00011.33-

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주1) 공시서류 작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이 주식 소유 주식 변경은 아래와 같습니다.

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			공시서류 작성일기준		공시서류 제출일기준
			주식수	지분율	주식수	지분율
김정연	친인척	보통주	143,125	1.38	146,002	1,41	장내매수

나. 최대주주의 주요경력 및 개요- 개인 신분으로 특별한 경력 없음

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용

- 해당사항 없음라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동내역- 해당사항 없음3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김중건1,266,962 12.22 김중광1,222,218 11.79 케이프투자증권1,004,151 9.68 부국증권(자기주식)4,430,764 42.73 --

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

3,4383,45399.58951,41510,369,8869.19-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주) 상기 현황은 제71기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31. 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			6월	5월	4월	3월	2월	1월
보통주	주가	최 고	44,400	37,300	27,550	27,050	27,300	27,800
		최 저	34,400	27,600	24,800	26,600	26,800	27,300
		평 균	42,138	32,722	25,963	26,919	27,076	27,433
	일간거래량	최 고	546,025	39,444	21,874	5,772	9,499	2,338
		최 저	12,030	3,326	718	212	545	233
	월간거래량		1,274,449	371,804	160,701	35,399	66,810	13,371
우선주	주가	최 고	27,100	23,800	21,800	22,000	22,000	22,200
		최 저	23,100	21,750	20,250	21,750	21,500	22,000
		평 균	25,994	22,694	21,048	21,877	21,845	22,118
	일간거래량	최 고	22,685	44,312	6,981	1,782	7,745	2,315
		최 저	2,906	838	148	147	105	84
	월간거래량		154,644	173,105	23,515	17,184	38,217	15,466

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

박현철남1964년 02월대표이사사장사내이사상근업무총괄한양대 행정대학원 석사유리자산운용 대표이사 사장부국증권(주) 대표이사 사장---2019년03월22일~2027년 03월 26일유준상남1965년 04월부사장사내이사상근경영전략본부장한양대 회계학유리자산운용 전무이사부국증권(주) 전무이사부국증권(주) 부사장---2021년03월26일~2027년 03월 26일박인빈남1969년 10월상무이사사내이사상근리스크관리본부장,CRO숭실대 경영학연세대 경제학 석사부국증권(주) 이사부국증권(주) 상무이사---1995년01월01일~2027년 03월 26일이종성남1968년 01월상무이사사내이사상근준법감시인중앙대 경영학부국증권(주) 상무보부국증권(주) 이사부국증권(주) 상무이사---1994년09월05일~2026년 03월 21일김윤창남1962년 12월사외이사사외이사비상근감사위원회위원위험관리위원회위원고려대 경영학George Washington Univ.회계학 석사금융감독원 실장청와대 경제수석실 선임행정관(현)대한상사중재원 중재인---2020년03월20일~2026년 03월 21일유정석남1970년 08월사외이사사외이사비상근감사위원회위원위험관리위원회위원서울대 경영학 삼일회계법인 공인회계사법무법인 화백 변호사(현)법무법인화우 변호사---2022년03월25일~2026년 03월 21일이현정여1974년 12월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 위험관리위원회위원연세대 법학서울남부지방검찰청 검사울산지방검찰청 부장검사서울중앙지방검찰청 부장(현)법무법인 로고스 변호사---2025년03월27일~2027년 03월 26일박정준남1965년 03월부사장미등기상근IB사업부문대표서강대 사회학부국증권(주) 부사장---2005년06월21일~2025년 12월 31일이동욱남1968년 12월부사장미등기상근금융솔루션부문대표고려대 경영학부국증권(주) 전무부국증권(주) 부사장---2005년04월01일~2025년 12월 31일공일환남1964년 10월부사장미등기상근홀세일본부장한양대 경영학부국증권(주) 전무부국증권(주) 부사장---2013년01월04일~2025년 12월 31일왕진기남1968년 05월전무미등기상근채권영업본부장경희대 경영학부국증권(주) 상무부국증권(주) 전무---2012년09월01일~2025년 12월 31일정내혁남1971년 07월전무미등기상근IB사업본부장전남대 경영학부국증권(주) 상무부국증권(주) 전무---2008년05월20일~2025년 12월 31일김종혁남1967년 05월전무미등기상근금융솔루션부문고려대 교육학농협중앙회 부장부국증권(주) 전무---2024년01월02일~2025년 12월 31일이홍규남1968년 09월상무미등기상근기업솔루션본부중앙대 경제학서강대 경제학 석사부국증권(주) 상무---2014년01월02일~2025년 12월 31일정석문남1973년 03월상무미등기상근투자금융본부장연세대 경영학부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---2015년06월02일~2025년 12월 31일정일천남1973년 01월상무미등기상근IB사업2본부장성균관대 경영학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---2013년05월04일~2025년 12월 31일설동록남1974년 10월상무미등기상근기업솔루션본부장중앙대 경영학현대카드 부장부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---2019년01월31일~2025년 12월 31일김주일남1972년 08월상무미등기상근채권금융본부장서울대 임산공학부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---2016년02월11일~2025년 12월 31일권희근남1969년 03월상무미등기상근감사업무총괄책임자한양대 경영학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---1993년12월15일~2026년 02월 26일강승훈남1975년 03월상무미등기상근IB사업본부서울대 경제학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---2008년05월21일~2025년 12월 31일최혁남1973년 09월상무미등기상근채권전략본부장한양대 경제학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---2015년01월01일~2025년 12월 31일장혁수남1970년 09월상무미등기상근금융시장실장고려대 경영학고려대 경영학 석사다올투자증권 상무보부국증권(주) 상무---2024년05월01일~2026년 04월 30일안병찬남1968년 09월상무미등기상근기업금융본부장숭실대 회계학숭실대 회계학 석사부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보부국증권(주) 상무---1996년10월07일~2025년 12월 31일윤국현남1961년 08월상무보미등기상근영업부경남대 무역학부국증권(주) 상무보---1989년08월07일~2025년 12월 31일여상용남1965년 01월상무보미등기상근금융상품부영남대 무역학SK증권 부장부국증권(주) 상무보---2019년04월15일~2025년 12월 31일표현용남1968년 09월상무보미등기상근FI솔루션실고려대 경제학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2014년08월01일~2025년 12월 31일윤성택남1975년 02월상무보미등기상근프로젝트금융본부장George Washington Univ.국제경영학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2017년03월17일~2025년 12월 31일이제석남1972년 03월상무보미등기상근투자개발부장충주대 토목공학강원대 부동산학 석사KTB투자증권 이사대우부국증권(주) 상무보---2019년12월26일~2025년 12월 31일정영진남1972년 07월상무보미등기상근FI솔루션실장경남대 경영학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2016년01월14일~2025년 12월 31일서정남1961년 04월상무보미등기상근영업부고려대 경영학KTB투자증권 이사대우부국증권(주) 상무보---2020년06월02일~2025년 12월 31일김건태남1976년 07월상무보미등기상근투자금융본부서울대 경영학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2015년05월27일~2025년 12월 31일조종만남1969년 03월상무보미등기상근영업부동대문상고부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---1987년02월02일~2025년 12월 31일박재성남1974년 11월상무보미등기상근채권금융본부뉴욕주립대 회계학부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2016년02월11일~2025년 12월 31일서상원남1975년 01월상무보미등기상근자산운용부경북대 통계학수원대 금융공학 석사부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2014년01월07일~2025년 12월 31일홍성국남1972년 08월상무보미등기상근크레딧마켓부부산대 무역학IBK투자증권(주) 이사BNK투자증권(주) 상무보부국증권(주) 상무보---2022년03월10일~2025년 12월 31일배건도남1981년 09월상무보미등기상근GS센터장연세대 경영학중국농업은행 부장부국증권(주) 상무보---2022년04월01일~2025년 12월 31일장재혁남1970년 01월상무보미등기상근FI솔루션실연세대 경제학유진투자증권 이사대우부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2015년01월01일~2025년 12월 31일이해희남1969년 06월상무보미등기상근자금부장경북대 회계학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2000년01월10일~2025년 12월 31일최은석남1962년 02월상무보미등기상근영업부현대차증권(주) 전문상무현대차증권(주) 전문위원부국증권(주) 상무보---2023년06월19일~2025년 12월 31일배진환남1974년 01월상무보미등기상근영업부장홍익대 경영학연세대 경영학 석사부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---1999년07월19일~2025년 12월 31일장인범남1972년 10월상무보미등기상근법인영업부장인하대 통계학서강대 경제학 석사부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2000년01월14일~2025년 12월 31일양성욱남1974년 03월상무보미등기상근법인영업부경희대 무역학서강대 금융경제학 석사BNK투자증권 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2020년01월02일~2025년 12월 31일안효은남1972년 04월상무보미등기상근채권금융본부고려대 경영학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2017년03월20일~2025년 12월 31일신제학남1969년 09월상무보미등기상근채권금융본부단국대 경제학하이투자증권 이사대우부국증권(주) 상무보---2024년01월02일~2025년 12월 31일양윤환남1977년 01월상무보미등기상근기업투자금융부장부산대 도시공학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2017년01월19일~2025년 12월 31일배민호남1979년 10월상무보미등기상근크레딧마켓부장서강대 경제학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2017년08월01일~2025년 12월 31일인준교남1971년 06월상무보미등기상근채권전략본부성균관대 무역학삼성증권 팀장부국증권(주) 상무보---2024년12월01일~2025년 11월 30일유철준남1973년 02월상무보미등기상근성남지점장국민대 경제학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---1999년07월19일~2025년 12월 31일오현석남1974년 03월상무보미등기상근영업추진부장홍익대 경영학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---1999년07월19일~2025년 12월 31일류찬열남1981년 08월상무보미등기상근MS센터장고려대 경영학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2015년06월15일~2025년 12월 31일이승주남1980년 05월상무보미등기상근인수금융부장한국외대 경영학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2017년08월01일~2025년 12월 31일박화진남1974년 02월상무보미등기상근IB사업본부한양대 수학과캡스톤자산운용 이사 부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2020년10월05일~2025년 12월 31일류지영남1975년 11월상무보미등기상근크레딧마켓부경기대 영어영문학하이투자증권 부장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2021년03월08일~2025년 12월 31일박종혁남1970년 03월상무보미등기상근채권전략본부세종대 경제학고려대 경영학 석사신한라이프생명보험 팀장부국증권(주) 이사보부국증권(주) 상무보---2022년06월13일~2025년 12월 31일박춘근남1972년 03월이사보미등기상근총무부장홍익대 경제학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보---1999년07월19일~2025년 12월 31일배종진남1972년 12월이사보미등기상근리스크관리부장경희대 경제학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보---1999년07월19일~2025년 12월 31일장성우남1973년 07월이사보미등기상근고양지점장단국대 토목환경공학부국증권(주) 부장부국증권(주) 이사보---1999년07월19일~2025년 12월 31일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

주1) 공시서류 작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이에 선임 및 퇴임한 임원은 아래와 같습니다. -신규선임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	비고
이갑섭	남	1966년 05월	전무	미등기	상근	IB금융실	서강대 경영학건국대 부동산학 석사전주대 부동산학 박사국민은행 부장KB캐피탈 전무
최영학	남	1974년 07월	상무보	미등기	상근	IB금융실	연세대 건축공학건국대 부동산학 석사이지스자산운용 매니저

※ 임원의 겸직현황

(기준일 : 2025년 06월 30일)

겸직임원		겸직회사		비 고
성 명	직 위	회 사 명	직 위
김윤창	사외이사	엔에이치농협캐피탈	사외이사	-

나. 직원 등 현황

2025년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

본사관리남46-12-5810년 6개월2,555,02544,052----본사관리여11-5-164년 5개월351,42021,964-본사영업남13-118-1315년 5개월26,701,023203,825-본사영업여22-26-484년 5개월2,067,60543,075-리테일남12-7-199년 6개월955,46750,288-리테일여9-1-1012년 7개월225,66222,566-113-169-2826년 4개월32,856,202116,511-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

주1) 직원수 : 2025년 06월 30일 현재 재직자 기준주2) 연간급여총액 : 제72기 반기(2025.01.01~2025.06.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과수당 등이 포함된 금액주3) 1인평균급여액 = 연간급여총액÷직원수다. 육아지원제도 사용 현황

(단위 : 명, %)

구분	당반기말	전기(71기)	전전기(70기)
육아휴직 사용자수(남)	-	-	-
육아휴직 사용자수(여)	1	2	2
육아휴직 사용자수(전체)	1	2	2
육아휴직 사용률(남)	-	-	-
육아휴직 사용률(여)	-	100	100
육아휴직 사용률(전체)	-	50	25
육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자(남)	-	-	-
육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자(여)	5	5	5
육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자(전체)	5	5	5
육아기 단축근무제 사용자 수	-	-	-
배우자 출산휴가 사용자 수	1	1	3

주1) 육아휴직 사용자수 : 해당연도 육아휴직을 개시 또는 사용한 근로자 수주2) 육아휴직 사용률 계산법 산식 : (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자)/(당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자)주3) 육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자의 경우 2025년 06월 30일 현재 재직자 기준으로 작성되었습니다.

라. 유연근무제도 사용 현황

(단위 : 명)

구분	당반기말	전기(71기)	전전기(70기)
유연근무제 활용 여부	활용	활용	활용
시차출퇴근제 사용자 수	102	109	121
선택근무제 사용자 수	-	-	-
원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수	-	-	-

주1) 유연근무제 활용 여부 : 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함) 중 1개이상 제도의 도입 여부를 기재함.주2) 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 : 코로나 및 개인 사정으로 인한 일시 재택을 한 경우는 제외 하였습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

5011,513,007230,260-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사, 감사위원회 위원75,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 71,214152-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주1) 인원수 : 2025.06.30. 현재 인원수주2) 보수총액 : 2025.01.01. ~ 2025.06.30. 동안 등기임원에게 지급된 금액임(2025년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 지급금액 포함)주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2025.01.01. ~ 2025.06.30. 동안 재임한 등기임원의 인원수로 나눈 금액(2025년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 포함)

2) 유형별

(단위 : 백만원) 41,153288-----36115-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 인원수 : 2025.06.30. 현재 인원수주2) 보수총액 : 2025.01.01. ~ 2025.06.30. 동안 등기임원에게 지급된 금액임(2025년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 지급금액 포함)주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2025.01.01. ~ 2025.06.30. 동안 재임한 등기임원의 인원수로 나눈 금액(2025년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 포함)

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 박현철대표이사764-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
박현철	근로소득	급여	325	- 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 집행위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액 700백만원(기존 600백만원)으로 결정하고,1월부터 3월까지는 600백만원의 1/12을, 4월부터 6월까지는 700백만원의 1/12을 매월 지급함
		상여	437	※ 경영성과급 437백만원 - 회사의 재무적 성과 및 경영실적 등의 계량지표와 경영전략, 조직운영 등의 비계량지표를 종합적으로 평가하여 집행위원회 결의를 거쳐 지급 - 비우호적인 시장환경에도 불구하고 FY2024 영업이익 259억원, 당기순이익 226억원의 우수한 실적을 달성한 계량 지표와 당사 사업부서 역량 강화와 안정적인 조직운영을 통해 회사 발전에 기여한 점 등의 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 집행위원 회의 결의에 따라 경영성과급으로 지급하였으며, 임원퇴직금지 급규정에 따른 경영성과급 퇴직연금 적립분을 제외하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	2	- 사내 규정 등에 의거하여 복리후생비 등 지급
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 정원석이사보3,155-진현수차장2,562-설동록상무1,380-류찬열상무보957-배건도상무보798-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
정원석	근로소득	급여	47	- 직원급여규정에 따라 계약한 1월부터 6월까지 연간 급여총액 81.6백만원의 1/12인 6.8백만원을 매월 지급하였음(그외 연차휴가 미사용수당 등을 제도에 따라 지급)
		상여	3,108	※ 성과급 3,108백만원 - 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 - 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음. 해당 성과급은 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 까지의 성과를 기준으로 산정된 금액(유보분 제외)과 FY2024 이전 유보분 중 지급된 금액의 합계임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
진현수	근로소득	급여	40	- 직원급여규정에 따라 계약한 1월부터 6월까지 연간 급여총액 72백만원의 1/12인 6백만원을 매월 지급하였음(그외 연차휴가 미사용수당 등을 제도에 따라 지급)
		상여	2,522	※ 성과급 2,522백만원 - 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 - 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음. 해당 성과급은 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 까지의 성과를 기준으로 산정된 금액(유보분 제외)과 FY2024 이전 유보분 중 지급된 금액의 합계임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
설동록	근로소득	급여	51	- 직원급여규정에 따라 계약한 1월부터 6월까지 연간 급여총액 102백만원의 1/12인 8.5백만원을 매월 지급하였음
		상여	1,329	※ 성과급 1,329백만원 - 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 - 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음. 해당 성과급은 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 까지의 성과를 기준으로 산정된 금액(유보분 제외)과 FY2024 이전 유보분 중 지급된 금액의 합계임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
류찬열	근로소득	급여	57	- 직원급여규정에 따라 계약한 1월부터 6월까지 연간 급여총액 96백만원의 1/12인 8백만원을 매월 지급하였음(그외 연차휴가 미사용수당 등을 제도에 따라 지급)
		상여	900	※ 성과급 900백만원 - 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 - 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음. 해당 성과급은 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 까지의 성과를 기준으로 산정된 금액(유보분 제외)과 FY2024 이전 유보분 중 지급된 금액의 합계임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
배건도	근로소득	급여	60	- 직원급여규정에 따라 계약한 1월부터 6월까지 연간 급여총액 120백만원의 1/12인 10백만원을 매월 지급하였음
		상여	738	※ 성과급 738백만원 - 성과급은 대표이사가 승인한 보수지급기준에 의하여 산출하고 있음 - 성과급은 영업부서의 영업 활동에 따라 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업순수익에 보수지급기준에 의한 수익배 분비율을 적용한 후 부서비용(인건비 등)을 제하여 영업부서별 로 산정함. 개인별 성과급은 부서별 성과급을 바탕으로 부서내 개인별 영업성과 기여도에 따라 산정한 금액을 지급하였음. 해당 성과급은 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 까지의 성과를 기준으로 산정된 금액(유보분 제외)과 FY2024 이전 유보분 중 지급된 금액의 합계임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사에 관한 사항가. 계열회사 현황(요약)

2025년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

--22

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간의 지배, 종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

대주주	회사명	지분율	업 종	사업자등록번호	비고
부국증권	유리자산운용	99.9	집합투자업	120-81-83643	-
	부국캐피탈	100.0	여신금융업	255-86-02863	-

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 - 해당사항 없음라. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 - 해당사항 없음마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 - 해당사항 없음

2. 타법인출자 현황(요약)

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- 2 2 115,657 - - 115,657 - - - - - - - 4 39 43 256,846 -544 15,844 272,146 4 41 45 372,504 -544 15,844 387,803

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음

나. 중요한 소송사건 1) 회사의 소송내역 - 해당사항 없음

2) 자회사 등의 소송내역 - 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	당반기말		전기말
		건수	금액	건수	금액
매입보장약정	-	-	-	-	-
추가투자의무	매쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합2호 외	7	5,411,774	6	6,311,135
한도대출약정	드림라인(주)	1	612,691	2	2,608,097
합 계		8	6,024,465	8	8,919,232

라. 기타의 우발채무 등

- 차입한도약정

(단위: 천원)

약정사항	금융기관	당 반 기 말	전 기 말
일중차월	(주)신한은행 등	26,000,000	26,000,000
어음할인약정(자체자금)	한국증권금융	100,000,000	100,000,000
어음할인약정(청약증거금)		청약예치금 범위 내	청약예치금 범위 내
증권유통금융융자(자체자금)		50,000,000	50,000,000
담보금융지원대출		100,000,000	100,000,000
기관운영자금대출(자체자금)		100,000,000	100,000,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금 범위 내	투자자예탁금 범위 내
일중자금거래		200,000,000	200,000,000
채권딜러금융		250,000,000	250,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 1) 부국증권(주) 가) 수사,사법기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	전,현직여부/ 근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재 금액	횡령,배임 등 금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.10.07	서울고등법원	부장	전직 (6년 1개월)	- 징역 3년,집행유예 4년 선고 - 퇴직자 위법 사실 통지(정직3월)	-	8억 1,950만원	- 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 위반(배임/수재 등)	-「특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률」제 5조	대상자 징계조치	내부통제 강화를 위한 교육 및 관련규정 준수
		전무	전직 (10년 9개월)	- 퇴직자 위법 사실 통지(견책)		-			감독책임자 징계조치

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치나) 행정기관의 제재현황 (1) 금융당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	전,현직여부/ 근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령,배임 등 금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2023.07.18(주1)	금융위원회	회사	-	과태료 부과	480만원	-	- 공매도 순보유잔고 보고 위반	-「자본시장법」제180조의2 제1항	과태료 납부	법령 준수를 위한 관련 임직원교육 실시
2022.03.02(주2)	금융위원회	회사	-	과태료 부과	264만원	-	- 대주주 지분변동 사실 보고의무 위반	-「 자본시장법」제418조 제5호-「자본시장법」제449조 제3항-「자본시장법 시행령」제371조 제1항	과태료 납부	지적사항에 대해 관련 임직원 교육 실시
2021.10.13(주3)	금융위원회	회사	-	과태료 부과	264만원	-	- 최대주주 변경사실 보고의무 위반	-「자본시장법」제 418조 제4호-「자본시장법 시행령」제 371조 제1항-「금융투자업규정」 제2-16조 제1항 제1호 가목	과태료 납부	지적사항에 대해 관련 임직원 교육 실시

주1) '23.07.18 과태료 600만원 부과 받았으나 20%감경 기한내 납부('23.07.31 납부)주2) '22.03.02 과태료 330만원 부과 받았으나 20%감경 기한내 납부('22.03.04 납부)주3) '21.10.13 과태료 330만원 부과 받았으나 20%감경 기한내 납부('21.10.26 납부) (2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 (3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

(4) 기타 행정 ,기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 다) 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황

일자	제재기관	대상자	전,현직여부/ 근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령,배임 등 금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2024.03.18	한국거래소	회사	-	약식제재금 부과	20만원	-	- 누적호가수량한도 초과	-「파생상품시장업무규정」제71조-「파생상품시장업무규정 시행세칙」제61조	약식제재금 납부	규정 준수를 위한 관련 임직원 교육 실시
2023.08.25	한국거래소	회사	-	회원주의	-	-	- 허수성 호가 제출	-「시장감시규정」제4조 제1항 제5호	-	규정 준수를 위한 관련 임직원 교육 실시
		상무보	전직(4년 10개월)	견책	-	-			대상자 징계조치

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치 2) 유리자산운용(주) 가) 수사,사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 나) 행정기관의 제재현황 (1) 금융당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	전,현직여부/ 근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령,배임 등 금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.03.23	금융위원회	회사	-	과징금 부과	890만원	-	- 증권신고서 제출 의무 위반	-「 자본시장법」제119조 제1항-「 자본시장법」제125조 제1항 제1호	과징금 납부	업무절차 개선 및 법규준수 교육 강화

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 (3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 (4) 기타 행정 ,기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음다) 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음3) 부국캐피탈(주)가) 수사,사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나) 행정기관의 제재현황 (1) 금융당국의 제재현항 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 (2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 (3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 (4) 기타 행정 ,기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음다) 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 단기매매차익 발생 및 환수 (미환수) 현황 - 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음

나. 예탁자산 현황 및 보호에 관한 사항1) 고객예탁재산 현황가) 고객예수금(연결기준)

(단위: 천원)

구분	제72기 반기	제71기	제70기
위탁자예수금	41,921,062	31,621,953	36,988,937
장내파생상품거래예수금	2,979,142	2,634,715	1,106,637
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	356,996	308,212	322,169
조건부예수금	7,238	7,238	7,238
집합투자증권투자자예수금	100,694,002	1,005,438	1,324,200
기타(고객예수금)	40,773	40,773	40,773
수입담보금	-	-	-
합계	145,999,213	35,618,329	39,789,954

나) 기타 고객예탁자산(연결기준)

(단위: 천원)

구분	제72기 반기	제71기	제70기
1. 예수유가증권
위탁자유가증권	1,055,896,097	967,249,242	1,381,087,309
저축자유가증권	1,319,207	1,135,090	1,104,773
수익자유가증권	3,148,106,501	2,499,530,746	2,909,661,145
합계	4,205,321,805	3,467,915,078	4,291,853,227
2. 대차 및 대주거래
대여유가증권	261,460,281	44,511,661	52,017,188
차입유가증권	261,460,281	318,620,026	402,012,436
1) 주식	889,759,376	70,292,570	88,686,533
2) 채권	278,485,278	248,327,456	313,325,903
신용거래대주	-	-	-
합계	1,151,219,657	363,131,687	454,029,624
3. 대손상각채권	-	-	-

2) 예탁재산의 보호현황가) 고객예탁금 등 별도예치기관(연결기준)

(단위: 천원)

구분	별도예치대상금액	별도예치금액			예치비율
		증권금융	은행	기타
위탁자예수금	43,563,882	48,590,473	-	-	111.54
장내파생상품거래예수금	2,983,961	3,000,000	-	-	100.54
저축자예수금	361,517	361,517	-	-	100.00
조건부예수금	7,238	7,238	-	-	100.00
집합투자증권투자자예수금	100,694,002	100,700,000	-	-	100.01
기타(고객예수금)	40,773	40,773	-	-	100.00
합계	147,651,372	152,700,000	-	-	103.42

나) 예금자 보호제도당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.다. 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음라. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음마. 법적위험 변동사항- 해당사항 없음바. 합병등의 사후정보- 해당사항 없음사. 녹색경영- 해당사항 없음아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 해당사항 없음자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동현황- 해당사항 없음차. 보호예수 현황- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원) 유리자산운용(주)1998.10.28서울특별시 영등포구국제금융로6길 17부국증권빌딩 9층자산운용74,182,030 기업회계기준서제1110호 문단 B6-부국캐피탈(주)2023.04.27서울특별시 영등포구국제금융로6길 17부국증권빌딩 13층여신금융102,387,822 기업회계기준서제1110호 문단 B6O(주1)유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식]2006.01.31한국집합투자17,022,131 기업회계기준서제1110호 문단 B6-유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식]2007.07.13한국집합투자1,897,208 기업회계기준서제1110호 문단7-유리힘찬성장주증권모투자신탁[주식]2006.01.31한국집합투자19,517,007 기업회계기준서제1110호 문단 B6-유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]2022.07.04한국집합투자3,513,241 기업회계기준서제1110호 문단 B6-유리타겟크루즈증권투자신탁[주식혼합]C-F2022.07.04한국집합투자3,391,597 기업회계기준서제1110호 문단 B6-

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

(주1) 해당 회사는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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2025년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----2유리자산운용(주)110111-1600661부국캐피탈(주)110111-8623418

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2025년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

유리자산운용㈜비상장2011년 03월 31일경영참여22,785 3,057,000 99.9 25,657 - 003,057,00099.9 25,65774,182 7,145 부국캐피탈㈜비상장2023년 04월 27일경영참여90,000 18,000,000 100.0 90,000 - 0018,000,000100.0 90,000102,388 1,884 ㈜한국거래소비상장2005년 01월 27일단순투자2,474 595,415 3.0 150,052 - 010,790595,4153.0 160,8419,344,117 325,772 한국증권금융㈜비상장2000년 08월 04일단순투자7,774 1,075,271 0.8 20,414 - 02,0321,075,2710.8 22,44686,725,482 282,563 한국예탁결제원비상장2011년 04월 27일단순투자235 49,197 0.5 5,331 - 014949,1970.5 5,4804,026,773 156,725 한국자금중개㈜비상장1996년 07월 16일단순투자50 10,000 0.5 831 - 0-3010,0000.5 801128,258 10,899 한국단자공업㈜상장2007년 06월 29일단순투자11,690 420,000 4.0 28,098 - 0-714420,0004.0 27,3841,158,927 48,891 유화증권㈜상장2012년 11월 23일단순투자1,765 555,000 1.0 1,218 - 0280555,0001.0 1,499802,953 7,337 ㈜티비씨상장2011년 06월 30일단순투자820 1,102,340 1.1 901 - 0-1161,102,3401.1 785134,187 6,173 한일홀딩스㈜상장2019년 04월 15일단순투자9,000 929,664 3.0 13,015 - 03,514929,6643.0 16,529881,370 22,274 ㈜G1방송비상장2008년 11월 28일단순투자272 32,000 1.0 272 - 0032,0001.0 27244,579 -79 인서울 27골프클럽㈜비상장2014년 08월 26일단순투자4,441 888,159 10.0 4,438 - 00888,15910.0 4,438106,255 2,006 지알이파트너스자산운용㈜비상장2017년 01월 25일단순투자500 50,000 12.5 500 - 0050,00012.5 5003,069 -627 넥스트레이드 주식회사비상장2021년 11월 08일단순투자2,500 500,000 1.7 2,500 - 00500,0001.7 2,500140,475 -8,508 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제58호비상장2019년 06월 21일단순투자50 50,000,000 8.3 50 - 0050,000,0008.3 50600 -10 퓨처리딩바이오투자조합비상장2019년 12월 06일단순투자100 1 1.0 100 - 0011.0 10018,567 -454 (주)모닛비상장2020년 06월 19일단순투자200 989 1.2 200 - 009891.2 2002,236 -393 매쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합비상장2021년 04월 12일단순투자1,000 1,000 5.9 871 - 0-621,0005.9 80930,636 -1,134 메쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합2호비상장2023년 10월 25일단순투자400 700 0.0 700 - 007007.3 70010,772 -228 ㈜펫나우비상장2022년 06월 24일단순투자700 42,597 2.7 700 - 0042,5972.7 7004,321 -1,328 ㈜성남알앤디피에프브이(보통주)비상장2014년 12월 23일단순투자749 149,800 20.0 233-149,800-233000.0 083,343 -1,718 ㈜성남알앤디피에프브이(우선주)비상장2014년 12월 23일단순투자1,001 200,200 80.1 311-200,200-311000.0 083,343 -1,718 상갈피에프브이㈜(보통주)비상장2016년 05월 12일단순투자745 149,000 19.9 745 - 00149,00019.9 74560,219 660 상갈피에프브이㈜(1종종류주)비상장2016년 05월 12일단순투자543 108,500 100.0 543 - 00108,500100.0 54360,219 660 상갈피에프브이㈜(2종종류주)비상장2016년 05월 12일단순투자708 141,500 100.0 708 - 00141,500100.0 70860,219 660 대전용산개발㈜(보통주)비상장2016년 07월 25일단순투자87 87,000 10.0 5,904 - 0087,00010.0 5,904581,552 3,395 대전용산개발㈜(우선주)비상장2016년 07월 25일단순투자63 63,000 50.0 4,275 - 0063,00050.0 4,275581,552 3,395 범계역모비우스PFV비상장2017년 01월 16일단순투자525 105,000 10.5 525 - 00105,00010.5 52523,426 9,311 풍무역세권개발PFV(우선주)비상장2017년 05월 19일단순투자50 10,000 1.0 50 - 0010,0001.0 50642,663 44,299 블루코어피에프브이비상장2017년 08월 03일단순투자4,500 900,000 9.0 4,500 - 00900,0009.0 4,50047,710 -4,294 자양5구역피에프브이비상장2019년 01월 30일단순투자325 65,000 6.5 325 - 0065,0006.5 325335,167 35,926 티아이부산피에프브이(보통주)비상장2019년 06월 24일단순투자203 40,500 5.0 203 - 0040,5005.0 203174,136 -56,619 티아이부산피에프브이(우선주)비상장2019년 06월 24일단순투자48 9,500 5.0 48 - 009,5005.0 48174,136 -56,619 금실개발㈜비상장2020년 01월 20일단순투자30 6,000 10.0 30 - 006,00010.0 30238,112 -12,813 ㈜감정4지구도시개발비상장2020년 08월 25일단순투자398 79,600 19.9 398 - 0079,60019.9 39869,668 -6,876 화성물류피에프브이(우선주)비상장2020년 10월 06일단순투자500 100,000 10.0 500 - 00100,00010.0 50069,844 -1,773 해운대육이육피에프브이(우선주)비상장2019년 08월 19일단순투자440 88,000 8.8 440 - 0088,0008.8 44093,055 -11,177 여수육이이피에프브이(우선주)비상장2019년 11월 27일단순투자990 198,000 19.8 990 - 00198,00019.8 99078,949 2,030 (주)비케이한남(우선주)비상장2020년 05월 08일단순투자2,480 496,000 18.4 2,480 - 00496,00018.4 2,48069,215 -4,308 (주)비케이한남(보통주)비상장2024년 06월 18일단순투자500 100,000 4.0 500 - 00100,0004.0 50069,215 -4,308지엘옥정피에프브이(보통주)비상장2020년 09월 28일단순투자500 100,000 7.0 500 - 00100,0007.0 50041,572 6,076 지엘옥정피에프브이(제1종종류주)비상장2020년 09월 28일단순투자200 40,000 50.0 200 - 0040,00050.0 20041,572 6,076 지엘옥정피에프브이(제2종종류주)비상장2020년 09월 28일단순투자1,250 250,000 50.0 1,250 - 00250,00050.0 1,25041,572 6,076 바른인천가좌피에프브이(우선주)비상장2021년 10월 28일단순투자1,700 340,000 34.0 0 - 00340,00034.0 040,277 -3,709 파주문화공작소(우선주)비상장2023년 04월 07일단순투자1,000 200,000 99.9 1,000 - 00200,00099.9 1,00012,753 -1,119 81,335,933 - 372,504-350,000-54415,84480,985,933- 387,803--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

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