분기보고서 3.5 (주)사조대림 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 56 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018 년 11 월 14 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 사조대림
대 표 이 사 :	김 일 식
본 점 소 재 지 :	서울시 서초구 남부순환로 2159
	(전 화) 02-3470-6000
	(홈페이지) http://www.sajodr.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무 이 사 (성 명) 김 삼 영
	(전 화) 02-3470-6000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인ㆍ서명(56-3q).jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명(56-3q)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부
㈜사조오양	1969.6	서울특별시 서초구 남부순환로 2159 &cr;대림빌딩 4층	원양어업&cr;식품 제조업	302,399,963	기업 의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1027호 13)	해당
농업회사법인&cr;㈜사조&cr;화인코리아	2011.8	전북 김제시 금산면 구성6길 122	축산업&cr;식품제조업	144,521,520	기업 의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1027호 13)	해당
㈜사조농산	2010.7	충남 홍성군 홍북면 내덕리 113-1	축산업	9,812,124	기업 의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1027호 13)	미해당
㈜사조&cr;에프에스	2012.5	경기 하남시 광암로 172	식자재 유통	28,489,722	기업 의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1027호 13)	미해당

&cr;※ 상세한 연결대상회사의 사업내용은 동 공시서류의 Ⅱ.사업의 내용을 참조&cr;※ 주요종속회사여부 판단기준 &cr; (1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr; (2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr; (3) 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사&cr;

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결	-	-
	-	-
연결&cr;제외	-	-
	-	-

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

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주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

다. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 '주식회사 사조대림' 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'SAJODAERIM CORPORATION' 라고 표기합니다. &cr;&cr; 라. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1964년 5월 1일에 설립되었으며, 1976년 9월 1일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 마. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2159&cr;전 화 : 02-3470-6000&cr;홈페이지 : http://www.sajodr.co.kr&cr;&cr; 바. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 사. 주요사업의 내용&cr; 당사는 식품제조 및 판매업과 원양어업을 주요 사업으로 하고 있으며 자세한 사항은 동보고서 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 아. 계열회사에 관한 사항

본문 'IX . 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr;

자. 주요 종속회사 회사의 개요&cr; &cr;■사조오양&cr; &cr; 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 회사의 명칭은 '주식회사 사조오양'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'OYANG CORPORATION' 이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)사조오양&cr;(OYC) 이라고 표기합니다. &cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 회사는 1969년 6월에 설립되었으며, 2007년 6월 사조그룹으로 편입되었습니다.&cr;&cr; 다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2159 &cr;전화번호 : 02-3470-6030

홈페이지 : http://www.sajooy.com

&cr; 라. 주요사업의 내용&cr; 회사는 원양어업과 게맛살, 만두 및 육가공 제품등의 제조와 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr;

■농업회사법인(주)사조화인코리아&cr; &cr; 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 회사의 명칭은 '농업회사법인(주)사조화인코리아' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'SAJO FINE KOREA CORPORATION' 이라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간 &cr; 회사는 2011년 8월 1일에 설립 되었으며, 2013년 10월 ㈜화인코리아를 인수하여, 축산사업을 본격적으로 시작하였습니다. 전기 중 (주)사조팜스는 사명을 농업회사법인(주)사조화인코리아로 변경하였으며, 합병을 통해 시너지효과를 창출하고 사업다각화를 통한 시장 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현함으로써 주주가치를 극대화하기 위하여 2017년 10월 1일을 합병기일로 하여 (주)사조화인코리아, 청정원종 및 (주)사조원종을 흡수합병하였습니다. &cr; &cr; 다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소 : 전북 김제시 금산면 구성6길 122

전 화 : 061-330-4603&cr;홈페이지 : http://www.sajofinekorea.co.kr

&cr; 라. 주요사업의 내용&cr; 회사는 종계,부화,사육과 같은 축산업과 도계육(육계,토종,오리,삼계),가공육(절단,염지,부분,훈제,삼계탕등)을 생산하여 판매하는 업체입니다.&cr;

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경

① 설 립 일 : 1964년 5월 1일.

② 본점소재지 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2159 &cr;③ 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

1964. 05. 01.&cr;1964. 08. 01 &cr;1972. 05. 01 &cr;1972. 11. 10&cr;1977. 04. 14 &cr;1978. 09. 29 &cr;1979. 08. 18 &cr;1980. 04. 28&cr;1981. 12. 22 &cr;1982. 02. 27 &cr;1988. 06. 21 &cr;1988. 10. 01&cr;1989. 04. 01 &cr;1992. 04. 01&cr;1993. 07. 01 &cr;1993. 12. 07 &cr;1994. 09. 01 &cr;1996. 07. 01 &cr;1996. 07. 01.&cr;1996. 09. 30&cr;1996. 10. 15 &cr;1997. 08. 01&cr;2000. 08. 21&cr;2002. 04. 01&cr;2004. 03. 31&cr;2004. 07. 01&cr;2005. 01. 05&cr;2005. 01. 12&cr;2005. 03. 31&cr;2005. 07. 11&cr;2007. 10. 02&cr;2008. 02. 15&cr;2008. 06. 27&cr;2008. 12. 29 죽변공장 가동, 연근해어업 개시&cr;LAS PALMAS OFFICE 연락사무소 설치&cr;TOKYO OFFICE 연락사무소 설치&cr;BUENOS AIRES OFFICE 연락사무소 설치&cr;부산공장 신축 가동&cr;VALPARAISO OFFICE 연락사무소 설치&cr;NEW JERSEY OFFICE 연락사무소 설치&cr;사업년도 변경(1/1 - 12/31)&cr;산업포장 수상 &cr;사업년도 변경 (4/1 - 3/31)&cr;SEATTLE OFFICE 연락사무소 설치 &cr;안산공장 준공&cr;식품사업본부 발족&cr;부산,대전, 대구영업소 개설&cr;광주영업소 개설&cr;QINGDAO OFFICE 연락사무소 설치&cr;강북영업소 개설&cr;인천영업소 개설&cr;마산영업소 개설&cr;SYDENY OFFICE 연락사무소 설치&cr;DALIAN OFFICE 연락사무소 설치&cr;광주영업소 준공&cr;강북영업소 폐쇄&cr;LAS PALMAS OFFICE 폐쇄&cr;광주영업소 매각&cr;인천영업소 폐쇄&cr;QINGDAO OFFICE 연락사무소 폐쇄&cr;NEW JERSEY OFFICE 연락사무소 폐쇄&cr;TOKYO OFFICE 연락사무소 폐쇄&cr;VALPARAISO OFFICE 연락사무소 폐쇄&cr;DALIAN OFFICE 연락사무소 폐쇄&cr;SEATTLE OFFICE 연락사무소 폐쇄&cr;사업년도 변경 (1/1 - 12/31)&cr;SYDENY, BUENOS AIRES OFFICE 연락사무소 폐쇄

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr; 2006.12.29 제44기 임시주주총회에서 신규이사 선임

선임이사 : 대표이사 이인우, 이사 주진우, 이사 김상훈, 이사 최영수

사외이사/감사위원 최오길, 김영우, 이위형

퇴임이사 : 대표이사 조용국, 이사 김양하, 감사 김용희

사외이사 김기현, 김종선&cr; 2008.06.27 선임이사 : 사외이사/감사위원 장세호

퇴임이사 : 사외이사/감사위원 최오길

2008.12.29 퇴임이사 : 사외이사/감사위원 이위형

2009.03.27 선임이사 : 사외이사/감사위원 백종훈

2009.09.10 퇴임이사 : 이사 최영수

2010.06.30 퇴임이사 : 사외이사/감사위원 장세호

2010.09.03 선임위원 : 감사위원 김승환 (법원선임결정)

2011.03.25 선임이사 : 사외이사/감사위원 김승환

2012.03.30 선임이사 : 사외이사/감사위원 이정환, 채승진

퇴임이사 : 사외이사/감사위원 김영우, 백종훈&cr; 2014.03.28 선임이사 : 사외이사/감사위원 이명성&cr; 퇴임이사 : 사외이사/감사위원 김승환

2014.06.01 퇴임이사 : 사외이사/감사위원 이정환&cr; 2015.03.27 퇴임이사 : 사외이사/감사위원 채승진&cr; 선임이사 : 사외이사/감사위원 김종민, 조윤제&cr; 선임이사 : 이사 주지홍&cr; 2016.03.25 선임이사 : 각자 대표이사 김일식 &cr; 퇴임이사 : 이사 김상훈&cr; 2016.12.30 대표이사변경 : 이인우,김일식(각자대표) → 김일식대표(이인우 사임) &cr; 2018.03.27 선임이사 : 이사 김상훈&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동

최대주주등	기 초		기 말		비 고
	소유주식수	지분율(%)	소유주식수	지분율(%)
사조산업외 5명	4,639,203	77.83%	4,301,929	72.17%	-

&cr; 라. 상호의 변경

2008.06.27 : 대림수산(주) → (주)사조대림

&cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; "해당사항 없음"&cr;&cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자	상호명	내용	비고
2003년 8월 30일	대림식품(주)	합병	관계회사

&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; "해당사항 없음"

&cr; 아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용

1965. 05. 01 &cr;1969. 02. 03 &cr;1976. 09. 01 &cr;1978. 08. 18 &cr;1978. 08. 30 &cr;1979. 09. 19 &cr;1981. 12. 22 &cr;1986. 10. 16 &cr;1987. 11. 30 &cr;1988. 02. 13 &cr;1989. 04. 10 &cr;1989. 05. 16 &cr;1990. 05. 11&cr;1990. 07. 09 &cr;1991. 06. 25&cr;1993. 05. 19&cr;1993. 07. 22&cr;1994. 04. 07&cr;1994. 10. 26&cr;1995. 05. 10&cr;1995. 05. 13&cr;1996. 04. 10&cr;1996. 04. 25&cr;1996. 07. 04&cr;1998. 03. 19&cr;1999. 04. 06&cr;1999. 05. 17&cr;2000. 08 09&cr;2000. 09. 23&cr;2000. 11. 14&cr;2001. 07. 27&cr;2002. 08. 16&cr;2002. 09. 03&cr;2002. 12. 15&cr;2002. 12. 16&cr;2003. 04. 16&cr;2003. 07. 10&cr;2003. 08. 30&cr;2004. 03. 31&cr;2004. 05. 04&cr;2004. 09. 10&cr;2004. 10. 09&cr;2005. 03. 17&cr;2005. 03. 29&cr;2005. 05. 03&cr;2005. 07. 08&cr;2005. 07. 08&cr;2005. 10. 13&cr;2006. 01. 24&cr;&cr;2006. 04. 14&cr;&cr;2006. 06. 15&cr;&cr;2006. 06. 22&cr;&cr;2006. 08. 22&cr;&cr;2006. 08. 28&cr;&cr;2006. 09. 07&cr;2006. 11. 06&cr;&cr;2006. 12. 28&cr;&cr;2007. 05. 03&cr;2007. 06. 01&cr;2007. 06. 14&cr;2009. 07. 07&cr;2010. 07. 15&cr;2010. 07. 15&cr;2010. 11. 23&cr;2010. 12. 13&cr;2011. 06. 30&cr;2011. 08. 12 &cr;2011. 12. 08&cr;2011. 12. 30&cr;2012. 05. 17&cr;2013. 02. 01&cr;2013. 08. 01 2014. 06. 30&cr;2014. 10. 31&cr;2015. 06. 17&cr;&cr;&cr;2015. 12. 01&cr;2016. 09. 30&cr;&cr;2017. 10. 01 수출입업 (무역) 허가 &cr;원양어업 개시 &cr;기업공개 (주식상장), 자본금 10억원&cr;현지법인 DAERIM AMERICA LTD. 설립&cr;현지법인 DAERIM JAPAN CO.LTD. 설립 &cr;현지법인 DAERIM CHILE CIA, LTDA. 설립 &cr;산업포장 수상 &cr;상지식품 인수 (대림식품) &cr;5천만불 수출탑 수상 &cr;ALASKA TRAWL FISHERIES. INC. 설립&cr;대전수산시장(주) 인수&cr;현지법인 LA DIOSA DEL MAR, S.A설립 &cr;현지법인 SURIT S. R. L. 설립 &cr;현지법인 NOVAMAR S. A. 설립&cr;(주)한소 (KORSOV) 설립&cr;수원수산시장(주) 출자&cr;현지법인 PESQUELA ALBA LIMITADA 설립 &cr;현지법인 청도해림수산기술개발 (유) 설립 &cr;현지법인 SURIT S. R. L. 청산 &cr;안산수산(주) 출자 &cr;(주)안양유통 설립 &cr;현지법인 청도중림수산(유) 설립 &cr;현지법인 RAINBOW TRADE CO.,LTD 설립&cr;현지법인 ORCHID(AUST)PTY 설립&cr;(주)안양유통 청산&cr;현지법인CANADIAN SEAFOOD PROCESSOR LTD.설립&cr;청도해림수산기술개발 (유) 청산&cr;현지법인PRIIMCO.,LTD 설립&cr;현지법인 청도중림수산(유) 청산 &cr;현지법인 청도동림식품유한공사 설립&cr;현지법인 ECARMA-SAKHALIN 설립&cr;기업구조조정촉진법 적용에 따른 채권금융기관 공동관리 개시&cr;현지법인 PESQUERA ALBA LIMITADA 지분 매각&cr;현지법인 ORCHID(AUST)PTY 청산&cr;기업구조조정촉진법 적용에 따른 경영정상화 계획안 확정&cr;수원수산시장(주) 매각&cr;안산수산(주) 매각&cr;대림식품(주) 합병&cr;현지법인 NOVAMAR S. A. 매각&cr;대전수산시장 매각&cr;현지법인 청도동림식품유한공사 청산&cr;현지법인 LA DIOSA DEL MAR, S.A청산 &cr;현지법인 DAERIM CHILE CIA, LTDA. 지분매각&cr;현지법인 PRIIMCO 청산&cr;현지법인 CANADIAN SEAFOOD PROCESSOR LTD 청산&cr;현지법인 DAERIM AMERICA LTD 청산&cr;현지법인 ALASKA TRAWL FISHERIES. INC 청산&cr;현지법인 DAERIM JAPAN CO.LTD 청산&cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 대림수산(주) M&A 매각주간사 선정 결의 통보 &cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 대림수산(주) 입찰참가 의향서 제출 안내 신문 공고&cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 대림수산(주) M&A와 관련하여 우선협상대상자(오뚜기) 및 예비협상대상자(산은캐피탈(주)컨소 시엄)선정&cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 우선협상대상자인 (주)오뚜기와 양해각서 체결&cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 우선협상대상자인 (주)오뚜기와 양해각서 해제 &cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 우선협상대상자인 산은캐피탈&cr;(주)컨소시엄과 양해각서 체결&cr;현지법인 RAINBOW TRADE CO.,LTD 지분 매각&cr;채권금융기관협의회 주채권은행인 우리은행은 우선협상대상자인 산은캐 피탈&cr;(주)컨소시엄과 지분매각계약 체결&cr;산은캐피탈(주)컨소시엄이 채권금융기관이 보유한 지분을 인수함에 따라 공동 관리절차가 해제됨.&cr;(주)농수산홈쇼핑 지분 매각.&cr;사조씨앤에프(주) 계열회사 편입.&cr;(주)사조오양 계열회사 편입&cr;사조C&C 계열회사 편입(사조대림 지분50%)&cr;(주)사조남부햄 계열회사 편입&cr;(농)사조농산 계열회사 편입&cr;(주)사조바이오피드 계열회사 편입&cr;현지법인 OLADON 계열회사 편입&cr;(주)동진H&F 계열회사로 편입&cr;DALTRANSFLOT 계열회사로 편입&cr;(주)사조인티그레이션 계열회사로 편입&cr;동진H&F, 사조C&F, 사조남부햄 합병 - ㈜사조남부햄으로 사명변경&cr;주식회사 제일푸드서비스 종속회사 편입&cr;주식회사 중일종합식품 종속회사 편입&cr;주식회사 선일푸드(구:삼육식자재) 종속회사 편입&cr;주식회사 선일푸드 종속회사제외((주)제일푸드서비스와 합병)&cr;(주)사조인티그레이션 (주)사조화인코리아에 흡수합병&cr;(주)사조오양 (주)사조남부햄을 흡수합병&cr;(주)사조오양이 종속회사로 포함됨에 따라 (주)사조화인코리아, (주)사조팜스, (주)청정원종,(주)사조원종 종속회사 편입&cr;(주)원일푸드서비스 종속회사 편입&cr;(주)중일종합식품 및 (주)원일푸드서비스는 (주)제일푸드서비스에 흡수합병되었으며, 합병 후 사명을 (주)사조에프에스로 변경하였습니다.&cr;농업회사법인(주)사조팜스가 (주)사조화인코리아, 농업회사법인(주)사조원종, 농업회사법인(주)청정원종을 흡수합병 후 사명을 농업회사법인(주)사조화인코리아로 변경

자. 주요종속회사의 연혁

회사명	년 월	회사의 연혁
㈜사조오양	2014년 9월	사조오양 남대전공장 사조오양 금산공장 명칭 변경
	2015년 1월	서울시 서초구 남부순환로 2159(방배동) 소재로 본점 이전
	2015년 3월	㈜사조남부햄과 합병계약 체결
	2015년 6월	㈜사조남부햄 흡수합병
농업회사법인&cr;㈜사조화인코리아	2011년 8월	2011년 8월 1일에 설립,가금류 및 조류 사육업 개시
	2017년 7월	(주)사조팜스가 (주)사조화인, (주)사조원종, (주)청정원종 흡수합병결의
	2017년 10월	흡수합병으로 인한 농업회사법인(주)사조화인코리아로 상호 변경

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

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주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-

나. 전환사채등 발행현황&cr; "해당사항 없음"

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주60,000,000-60,000,000-32,598,9762,806,93035,405,906-26,638,4012,803,15029,441,551-20,878,4012,803,15023,681,551---------5,760,000-5,760,000-5,960,5753,7805,964,355-----5,960,5753,7805,964,355-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr; "해당사항 없음"

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			1995년 02월 06일
주당 발행가액(액면가액)			5,000	5,000
발행총액(발행주식수)			14,034,650,000	2,806,930
현재 잔액(현재 주식수)			18,900,000	3,780
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항		보통주 배당률에 1%를 가산한 금액을 지급함
	잔여재산분배에 관한 사항		보통주와 동일한 권리를 가짐
	상환에&cr;관한 사항	상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우	-
	전환에&cr;관한 사항	전환조건	-
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류	-
		전환으로&cr;발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		미배당시 의결권 부활
기타 투자 판단에 참고할 사항			상장주식수 요건 미달로 2014년 &cr;7월 상장폐지 됐습니다.

5. 의결권 현황

가. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주5,960,575-우선주3,780-보통주--우선주3,780-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주5,960,575-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

5,0005,0005,00025,84028,7046,84212,20612,8957854,3324,8131,147-895597----29보통주-0.60.5(*)우선주---보통주---(*)우선주---보통주-150100(*)우선주-200150보통주---(*)우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제56기 3분기	제55기	제54기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

(*)우선주는 비상장주식입니다.&cr;

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr; 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.

구 분	주요 재화 및 용역
수산부문	참치,대구,명태 등
식품부문	어묵,맛살,육가공 등
사조농산부문	돼지사육 등
식자재부문	식자재유통 등
사조오양부문	참치,명태,맛살,젓갈,육가공 등
축산부문	도계육,가공육 등

&cr; 가. 영업부문 별 요약 재무현황

(1) 당분기 부문별 매출액 및 부문이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	56기 3분기
	매출액	부문이익
수산부문	43,742,119	2,757,428
식품부문	270,512,340	11,730,405
사조농산부문	7,684,574	2,215,661
식자재부문	73,942,691	103,552
사조오양부문	228,175,868	19,448,552
축산부문	163,710,071	10,597,272
소 계	787,767,663	46,852,870
연결조정	(87,037,558)	(119,715)
합 계	700,730,105	46,733,155

&cr; (2) 당분기말 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	56기 3분기
	자산	부채
수산부문	58,589,548	(13,150,156)
식품부문	139,907,201	(93,283,136)
사조농산부문	10,828,872	(3,077,811)
식자재부문	27,301,110	(20,899,312)
사조오양부문	318,849,939	(154,761,480)
축산부문	164,992,018	(95,676,343)
미배분자산(부채)	168,593,638	(55,480,734)
소 계	889,062,326	(436,328,972)
연결조정	(163,483,435)	44,569,888
총자산(부채)	725,578,891	(391,759,084)

&cr; 나. 사업의 개요&cr; ㈜사조대림와 그 종속기업의 2018년 3분기 매출액은 700,730백만원, 영업이익은 &cr;46,733백만원을 기록하였습니다. &cr; &cr; ■ 사조대림&cr; &cr; 가. 업계의 현황&cr; &cr; ◁ 식품제조 및 판매업 ▷&cr;&cr; (1) 산업의 특성&cr; 식품 제조 판매업은 국민의 기본적인 식생활에 필요한 제품의 생산 및 판매활동을 하는 산업으로 국민식생활 수준의 향상에 따라 그동안 급성장한 분야이며 경제의 발전에 따른 소득의 증대는 국민 생활 수준의 향상으로 귀결되어 국민의 식생활 패턴을 변화시켰으며 식생활 수준의 향상과 더불어 식품의 종류가 다양화, 건강지향, 고급화 되고 있는 추세입니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성&cr; 최근 원재료비의 상승으로 인하여 영업환경에 어려움을 주고 있으나 경제의 발전에 따른 국민소득 증가로 인하여 소비자 욕구가 다양한 먹거리를 요구하고 있어 건강지향적ㆍ자연지향적인 식품, 편의지향적 식품, 퓨전식품 등을 중심으로 식품산업은 성장하고 있습니다. 또한 소비자로부터 꾸준히 사랑받는 제품과 유행에 민감한 감각적인 신제품의 두가지 제품군을 축으로 서로 병립하면서 지속적인 성장이 예상됩니다.&cr;

(3) 경기변동의 특성&cr; 농산물 및 가공식품의 수입자유화 등 급속한 변화에 직면하고 있는 식품산업의 경기변동은 향후 많은 불확실성이 존재하며, 국민 식생활과 관련되어 있어 경기민감도가 크다고 할수 있습니다. 한편 식품산업은 계절, 기후, 기온의 변화에 민감하고, 품목군별로 성수기와 비수기에 따라 매출의 영향이 민감한 편입니다.

&cr; (4) 경쟁요소&cr; 산업내에 있어 각 사간의 제조기술 평준화, 자동화로 특정 신제품이 개발 출시되면 곧이어 유사제품이 출시되고 있으며, 유통구조도 재래시장의 기능이 점차 축소되는 대신 할인점, SSM, CVS(편의점) 매장 영향이 늘어 나고 있습니다. 따라서 산업내의 경쟁뿐만 아니라, 유통업체와 동종산업간의 경쟁도 심화될 것으로 예상됩니다.

&cr; (5) 원, 부자재 조달상의 특성&cr; 가공식품의 원료는 수급상황에 따라 가격의 등락이 극심합니다. 당사는 국내외의 원료 파종, 작황, 수요, 가격 등에 대한 정보를 면밀히 분석하여 국내 또는 해외로부터 양질의 원료를 조달하고 있어 원료 수급에는 큰 어려움이 없습니다.

&cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제등&cr; 농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여 소비자 단체, 보건복지부, 식품의약품안전청등에서 식품위생법에 의한 관리, 감독하고 있습니다.&cr;제조물 책임법의 시행 및 HACCP 인증 독려 등 국민의 식생활을 통한 건강과 안전을위하여 규제를 강화하고 있습니다.&cr;&cr; (7) 기타&cr; 당사는 연육업계 최초로 1999년 4월 맛살류의 HACCP 적용업소 인증을 받았고,1999년 혁신적인 물류시스템을 도입하여 물류의 경쟁력을 강화하였으며, 2006년 6월 어묵류와 육가공류에 대하여 HACCP인증을 취득하였습니다. 또한 식품안전확보를 통한 소비자 만족을 도모하고자 식품안전경영시스템을 도입, 운영하여 2005년 2월 한국PL경영대상을 수상함으로서 업계 선두주자의 위치를 공고히 하였으며, 당사 OEM사도 100% HACCP인증 취득을 목표로 위생관리 시스템을 도입하여 자사 공장에서 만든 것과 동일한 제품을 생산 공급코져 노력하고 있으며, 다양한 신제품의 개발과 영업력의 강화를 통하여 시장우위를 확보하고 있습니다.

&cr; ◁ 원양어업 ▷&cr;

(1) 산업의 특성&cr; 현재 우리나라 원양어업은 수산자원의 점차적인 감소, 연안 각국의 자원자국화 추세등으로 어업환경이 점차 어려워지고 있을 뿐만 아니라, 한ㆍ미 FTA를 비롯한 다자간 자유무역 협정에 의한 무역ㆍ 관세 장벽의 철폐는 수입수산물의 국내 반입 증가를 가져와 원양어업 및 관련된 산업 전반에 또 다른 시련을 예고하고 있습니다. &cr; 그러나 어려운 환경여건 속에서도 원양어업은 공급량이 절대 부족한 수산물 자원의 안정적 확보를 가능하게 하고 있으며, 각 연안국과의 어업협력 강화 및 다각적인 합작사업을 통해 지속적인 해외자원을 개발하여 경제협력에 기여하고 있습니다. &cr; 최근 몇 년 사이 광우병 및 조류독감의 영향으로 수산물이 대체식품으로 인식되면서 소비자들에게 좀 더 많은 구매동기를 부여하는 추세에 있는 반면, 연근해 자원만으로는 충분한 공급을 하지 못하는 관계로 원양어업은 국내 수산물 공급 시장의 안정화에 기여할 뿐만 아니라 무공해 건강식품으로서 새로운 삶의 트랜드인 웰빙 바람을 타고 고부가가치를 창출하는 산업으로써 그 중요성은 한층 더 높아지고 있습니다.

&cr; (2) 산업의 성장성

우리나라 연근해어업의 자원감소 및 조업어장 협소 등 생산한계성에 따른 생산량의 지속적인 감소에 따라 안정적인 수산물 공급을 위하여 원양어업의 중요성이 갈수록 높아지고 있습니다. &cr;또한 우리나라는 세계 주요 원양어업 국가중의 하나로서 우리국민에 대한 안정적인 수산물 공급에 최선을 다하고 있으며, 우리나라 수산물 생산량에 있어서도 원양어업의 의존도는 여전히 높은 비중을 차지하고 있습니다. &cr;최근 원양어업은 첨단 어군탐지 장비와 선박운영 능력의 발전, 위성을 통한 기상, 수온, 플랑크톤 등에 관한 과학적 정보데이터의 활용을 통하여 계절적 생산량의 편차를줄이고 조업가능일수 증가 등으로 생산성이 크게 향상되었습니다. &cr;우리나라를 비롯한 미국, 유럽, 일본 등 선진국가들은 최근의 광우병 사태 등으로 인하여 식생활에서 차지하는 수산물의 비중이 날로 증가하고 있습니다. 특히 21세기는각종 환경 오염으로부터 자유로운 청정 원양수역에서 생산된 수산물이 건강에 민감한 현대인들의 식생활 문화를 주도 할 것입니다. &cr;따라서 이러한 수산식량자원을 대량으로 공급할 수 있는 원양어업은 최근 몇 년새 급격한 자원감소 및 유가상승 등으로 다소 어려움을 겪고 있으나 여전히 성장 가능성이있는 산업으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성&cr; 원양어업의 경기는 주로 국내, 국제경기 변동, 유가 및 생산량의 변화 등에 따라 영향을 받습니다. 국내 경기보다는 미국, 일본, 유럽 등 선진국의 경기 및 유가 변화에 따라 영향을 많이 받으며, 특히 횟감용 참치는 일본경기의 직접적인 영향을 받고 있습니다.&cr;또한 원양어업의 경기는 세계적으로 수산식품이 건강식품으로 인식되면서 소비가 점점 증가하는 추세여서 경기변동으로 인하여 받는 영향보다는 생산량 및 환율변동 등에 의한 가격 등의 변화에 따른 영향이 크게 작용합니다.&cr;

(4) 경쟁요소&cr; 원양어업은 풍부한 자원과 안정적 조업이 가능한 양질의 어장 확보가 절대적이며, 신 어로장비를 이용한 고부가가치 창출이 경쟁적 요소라 할 수 있습니다. &cr;우선 날로 까다로워지고 있는 연안국들의 자원보호 정책속에서 보다 풍부하고, 안정적 조업이 가능한 양질의 어장이 확보되어야 할 것이며, 더 나아가 후발 원양어업 진출국들과의 자유시장 경쟁체제에서 유리한 위치를 선점하기 위해서는 노후화된 어로장비의 과감한 교체 및 선진화된 다양한 어구, 어법의 개발을 통한 원가절감을 이루어야함은 물론, 수산물의 특성상 최우선 과제라 할 수 있는 최상의 신선도를 유지함으로서 이들 후발국들과의 차별을 두어 생산성 향상을 통한 고부가가치를 창출하는 것이 경쟁에서 이길 수 있는 방안이라 할 수 있습니다.

&cr; (5) 원, 부자재 조달상의 특성&cr; 선박운항에 필요한 필수요소인 어구, 유류, bait(미끼), 주부식 등 기본적인 어구자재 및 소모품, 수리자재의 조달은 주로 운반선을 통한 국내조달을 원칙으로 하나 업종의 특성에 따라 장기조업, 원거리로 인하여 현지에서 직접조달하는 경우도 있습니다.인력수급에 있어서는 3D 업종의 하나로 취급되어 현재까지 선원수급에 어려움을 겪고 있으나, 외국인승선 허용으로 인하여 선원수급의 어려움이 다소 해소되었습니다.

&cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr; 원양어업은 수산업법, 선원법, 선박직원법 및 이와 관련된 각종 시행령, 규칙, 운용 및 관리요령 등에 의하여 규제를 받고 있으나, 최근 1999년을 전후로 수산행정규제개혁을 통하여 불합리한 각종 규제 개선, 완화 또는 폐지되어 사업운영자의 자율성을 증대시켰습니다. &cr;정부로부터 원양어업 정책자금으로 출어자금, 원양 영어자금, 해외자원 생산지원자금을 지원받고 있으며, 해외 합작사업 관세감면을 비롯하여 각종 세제감면의 혜택을 받고 있습니다. 또한 중요품목을 선정하여 수입수산물에 대한 조정관세를 적용함으로서 국내수산업을 보호하고 있습니다.

&cr; 나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 어묵, 맛살 및 햄, 소세지 등의 가공식품 제조업 및 수산업과 도매업을&cr; 영위하는 업체이며, (주)사조오양에서 생산하는 제품의 국내판매를 대행하고&cr; 있음.&cr;&cr; (나) 공시대상 사업부문의 구분

Ⅰ. 제조부문&cr; 안산공장(대지 5,559평, 연건평 5,644평)에서는 대림 선 어묵 게맛살 등 어육 연제품을 생산하여 국내시장에 공급 ·판매하고 있으며, 크린룸 위생설비와 DPS물류체계 등 우수 설비를 활용하여 고품질의 제품을 생산 공급하고 있습니다. 또한 과학적인 최신 위생관리 기법인 HACCP시스템을 도입하여 어육연제품 업계 최초로 식품의약품안전청으로부터 1999년 4월 맛살류에 대하여 HACCP적용업소로 지정(지정32호) 받았으며, 2006년 8월 7일 어묵류에 대해서도 HACCP적용업소로 지정(제248호)받는 등 위생관리에 있어서도 공인기관으로부터 인증을 받아 단체급식등 수요처로부터 안전한 식품으로 호평을 받고 있습니다. 이와 같이 신선한 제품을 위생적으로 공급함으로서 국민보건 향상에 기여함과 아울러 다양한 신제품의 개발로 식생활개선에도 일익을 담당하고 있습니다.&cr;&cr;부산공장(대지 2,900평, 연건평 8,869평)은 내수시장을 겨냥한 햄ㆍ소시지 등을 생산하고 있으며, 육가공제품의 매출증가에 따른 CAPA부족을 해소하고 원가절감 및 품질안정화를 통한 영업경쟁력을 향상시키기 위하여 부산2공장에서 1공장으로 육가공생산라인을 이전 설치 하였으며, 2006년 6월 14일 식육가공업(햄류, 소시지류, 분쇄가공육제품)에 대하여 농림부 HACCP 적용작업장(2006-427호)으로 지정 받아 식품위생에 만전을 기하고 있습니다. &cr;2007년 10월 무균실을 설치하여 향후 소비자의 고급화 트랜드에 맞춰 수요가 증가하게 될 비엔나 소시지류에 대한 신선하고 안전한 제품을 생산할 수 있게 되었습니다.&cr;&cr;안산공장에서 어묵제품의 매출증가에 따른 CAPA부족을 해소하고 어묵제품의 품질안정화를 통한 영업경쟁력을 향상시키기 위하여 어묵제품의 생산설비를 증설을 하고안산공장에서 생산한 게맛살 생산설비를 계열사인 (주)사조오양 남대전공장으로 이관하여 게맛살제품을 OEM으로 전환하였습니다. 냉동식품 등 가격경쟁력이 취약한품목은 OEM으로 전환함으로써 원가절감 노력을 시행하여 경쟁력을 제고하였으며, 사업성이 떨어지는 육포 생산부문을 OEM사로 이관하였으며 육가공제품을 안정적으로 생산, 판매할 수 있도록 지속적인 고부가가치 신제품을 개발함과 동시에 판매선 다변화로 신규매출을 창출하고 생산성 향상 노력에 집중하여 대외 경쟁력을 강화해 나가도록 할 것입니다.

&cr; Ⅱ. 수산부문

태평양 참치연승 어선 3척, 북태평양 수역에서 대구저연승 2척 총 5척의 원양어선을 보유하고 있으며, 2001년부터 자원부국인 러시아와의 합작사업을 통하여 3척의 대형 트롤선을 투입하여 조업하고 있습니다. 명태, 대구는 반입되는 대부분의 물량을국내시장에 공급하고 있으며, 참치는 과거 대부분의 물량을 일본에 수출였으나 최근 엔저현상등의 영향으로 국내 매출 비중이 늘어나고 있습니다.&cr;&cr;

Ⅲ. 도매부문 &cr; 고품질 위주의 판매 전략과 함께 신상품의 개발 및 기존의 OEM 상품인 냉동식품, 유부, 조미김 등은 연육제품, 육가공제품과 함께 시장 점유율 확대에 주력하고 있으며, 오양수산의 가공식품을 판매 대행하여 영업활동 강화로 매출 증대 극대화에 만전을 기하고 있습니다.&cr;급변하는 유통환경에 효율적으로 대처하고자 영업력을 확대시켜 나가고 있으며, 할인점, 대형마트, SSM, CVS, 대리점 등 전 유통채널에 신속하게 대응할 수 있는 조직 및 시스템운영으로 어묵, 맛살, 육가공제품 시장에서 괄목할만한 성과를 거두고 있으며, 더욱 경쟁력을 강화할 예정입니다.

(1) 시장점유율 등

구 분		어묵류	맛살류
2018년&cr;&cr;3분기	사조대림	32.9%	35.0%
	CJ	38.7%	14.2%
	한성기업	1.7%	17.8%
	사조오양	-	12.1%
	동원F&B	8.8%	18.1%
2017년	사조대림	30.6%	34.0%
	CJ	30.4%	14.2%
	한성기업	-	28.5%
	사조오양	-	11.0%
	동원F&B	7.6%	12.0%
2016년	사조대림	30.3%	31.4%
	CJ	30.1%	11.8%
	한성기업	-	30.9%
	사조오양	-	12.0%
	동원F&B	7.4%	13.6%

&cr; (2) 시장의 특성

수산가공업은 수산물 소재를 원료로 하는 식품업종으로 당사를 비롯한 CJ씨푸드(구 삼호F&G), 동원F&B 등이 경쟁구도에 있습니다. 전체 시장규모가 정체된 모습의 성숙단계에 접어든 시장으로 최근 웰빙열풍으로 인하여 고가인 건강지향적 고급화 제품의 판매가 증가될 것으로 판단됩니다. 또한 육가공업은 돈육 등 육류를 가공하여 햄 등의 제품을 생산하는 산업으로 현재 대기업간의 경쟁 및 후발업체의 시장진입으로 인하여 제품의 다양화 및 고급화가 이루어지고 있으며 시장규모가 계속 확대되고 있습니다.

&cr; (3) 신규사업 등의 내용 및 전망

내 용 : 냉장식품의 카테고리 강화 및 신선식품의 전문브랜드化를 통한 당사의 신규 성장동력 개발하는 신규사업을 전개, 現 1단계 신사업품목인 두부/콩나물 출시로 신선식품취급 카테고리 확대 및 전략적 시장진입 및 매출확대 통한 新 성장 비즈니스모델을 확립중이며, 사조그룹 축산부문의 계육/오리사업을 전개하여, 旣 계육/오리 사업부문의 수직계열화를 통한 가격 및 품질경쟁력 확보 및 新시장 개척을 통한 캐쉬카우 확보와 카테고리 역량강화를 통한 그룹內 시너지 극대화 &cr;&cr;전 망 : 주력 품목군인 어묵과 맛살(대림선브랜드+오양브랜드)의 선두권 유지 및 신규출시한 프리미엄 육가공브랜드인 "사조로하이”의 품목다양화를 통한 육가공 사업의 활성화, 사조오양의 냉동인프라 구축을 통한 냉동전문회사로서 거듭나기 위한 물류 인프라 구축을 통하여 매출외형의 확대 및 사업수익구조의 개선이라는 안정적인 사업기반을 조성하며, 신사업품목의 안정적인 시장정착과 성장을 통한 통합 브랜드의 시장내 선도 브랜드로서의 자리매김과 종합식품회사로서의 유관사업 다각화 유지&cr;

(4) 조직도

조직도.jpg 조직도

■ 사조오양&cr; &cr; 가. 업계의 현황&cr;( 1) 산업의 특성

우리나라 원양산업은 1957년 인도양에서의 참치연승 시험조업이 성공함으로 시작되었으며, 56년 역사동안 정부의 적극적이고도 효과적인 원양부문에 대한 지원과 원양산업계의 의욕적인 참여로 괄목할만한 발전을 이룩하였습니다. 하지만 현재는 각 당사자국들의 연근해 어장 축소 및 자원의 자국화 추세로 어업환경은 더욱더 어려워지고 있으나, 원양업계는 각 당사자국들과의 활발한 교섭을 통해 원양어장을 확보해 나가고 있으며, 소비자들의 웰빙의식 전환 및 원양산 수산물의 안전한 먹거리 공급으로 인한 소비량은 점차 증대되고 있습니다.&cr;&cr; ( 2) 산업의 성장&cr; 1960년대 초반 100여척 미만이던 어선세력이 1970년대 후반에는 사상최고인 850척으로 크게 증가하였고, 생산측면에서도 1960년대 10만톤에도 못 미쳤으나 1970년대 후반에는 50만톤에 육박하였으며, 이에 따라 수출도 2천만$ 내외이던 것이 3억$를 훨씬 초과하는 눈부신 발전을 보여왔습니다. 1970년대 후반부터 밀어닥친 각 연안국의 200해리 경제수역 선포, 유류파동, 어가하락, 공해조업규제의 확대 등으로 상당한 어려움이 유지되었음에도 불구하고, 국내 원양업체들은 원양어업 기술의 개발 및 신규투자 등으로 활발한 조업을 펼치고 있으며, 이는 원양어획물이 식생활에서 차지하는 비중의 증가로 이어져, 향후 안정적인 성장이 지속될 것이며, 우리나라 원양어선들은 세계 20개 기지를 중심으로 수많은 어선원들이 피와 땀을 흘리면서 국위선양과 식량자원 개발에 매진하고 있으며. 원양어업을 어로, 양식 및 가공, 유통을 아우르는 원양산업으로 육성 발전시키기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.&cr;&cr; ( 3) 경기변동의 특성&cr; 원양어업은 환율 및 유가 등 국제금융변화와 어장의 생산량 변화에 상당히 민감한 업종으로, 조업의 방법 및 조업구역의 기후 등 제반 사항들에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 일본 수출용인 횟감참치의 경우 일본 현지 재고량 및 시장의 변화에 민감한 영향을 받게 됩니다.&cr;&cr; ( 4) 경쟁요소&cr; 원양어업은 신어장개척, 조업능력 및 원활한 유통망 확보에 그 수익성이 달려 있습니다. 따라서 당사는 안정적 어장 확보를 위한 부단한 노력을 기울이고 있으며, 조업능력 및 어획량 증대를 위하여 신규 장비투자 및 신기술 개발에 정진하고 있습니다.&cr;&cr; ( 5) 자원조달의 특성&cr; 세계 연안국들의 경제수역 선포에 따른 어장의 상실, 축소 등으로 예상되는 난관을 현지 합작 법인 등을 통해 조달하고 있으며, 3D 업종 기피로 인한 선원 부족 현상은 외국인선원 고용 제도화로 해소가 되었습니다.&cr;&cr; ( 6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; 원양어업은 수산업법, 선원법, 선박안전법, 및 이에 관련된 규정 등에 의하여 규제를 받고 있으나, 2001년을 전후로 불합리한 각종 규제 등이 개선되었습니다. 또한 정부의 지원은 해양수산부를 통한 원양어로자금 및 해외자원 생산지원 자금을 각 선박별 소요자금의 20~50%까지 년3%의 이율로 지원받고 있습니다.

&cr; 나. 회사의 현황&cr;( 1) 영업개황 &cr; Ⅰ. 식품제조부문&cr; 소비자 욕구의 다양화와 국내 식품회사간의 경쟁 등 치열한 여건 속에서도 항상 소비자를 우선으로 생각하며, 신뢰받는 식품문화의 정착을 위한 노력으로 성심성의를 다하고 있습니다. 고객의 만족이 곧 회사의 만족이라는 신념으로 신제품 개발 및 생산에 역점을 두고 있습니다.&cr;

2010년 6월 충남 금산군에 건립한 금산공장은 년간 12,000톤 규모의 게맛살을 생산하는 국내 최대규모의 생산능력을 갖추고 있습니다. 2010년 7월 HACCP를 인증 받았으며, 지속적인 연구 개발로 우수한 제품을 생산하고 있습니다. 또한 맛살제품 생산라인의 자동화 설비를 구축하였습니다. 2015년 안성공장 설비를 금산공장 이설 및 지속적 설비투자를 통하여 년간 10,000톤 규모의 냉식제품 생산능력을 갖추고, 원가절감 및 공정개선 등을 통하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 금산공장은 우수한 위생설비에서 최고의 제품 생산으로 소비자의 다양한 수요 및 트랜드에 부합하는 식품 공장으로 자리매김하고 있습니다. &cr;

국내 육가공의 역사와 함께한 평택공장은 육가공 전문 생산공장으로 2010년 사조그룹에 편입된 공장입니다. 1982년 설립한 평택공장은 유럽식 정통 육가공제품의 생산을 모토로 출발하여 우수한 기술력과 선진화된 설비를 바탕으로 소비자가 신뢰할 수 있는 최고의 제품을 생산할 수 있는 공장으로 거듭나고 있습니다. 햄, 소시지, 식육통조림 등을 생산하고 있는 평택공장은 생산 전라인에 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받았으며, 우수한 생산 노하우와 전문 기술력을 바탕으로 다양한 시장 변화와 소비자의 수요에 신속히 대응 할 수 있는 신제품의 개발과 출시에 최선을 다하고 있습니다.&cr;

양산공장은 어묵과 육가공제품을 생산하는 식품제조 전문공장으로 다양한 제품의 생산을 통하여 소비자의 만족을 높이고, 원가경쟁력을 강화하고 있습니다. 어묵, 핫바, 미니소시지, 햄 등 차별화된 제품의 생산과 다양한 신규제품을 지속적으로 개발 및 출시하여 확고한 시장경쟁력을 갖추기 위하여 노력하고 있습니다.&cr;어묵 및 축육 생산 전라인은 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받아 운영 중이며, 안심하고 먹을 수 있는 위생적인 제품을 생산하고 있습니다. 또한 미니 소시지(꼬마장사 시리즈)는 국내뿐만 아니라 중국 등 수출 물량이 꾸준히 증가하고 있습니다.

임실공장은 오랜 전통의 기술 노하우와 대량 생산능력을 갖춘 만두 전문 제조 공장으로 우수한 제품의 만두를 소비자에게 공급하고 있습니다. 2007년 '위해요소중점관리기준＇(HACCP) 지정을 받아 위생적이고 안전한 제품의 생산 기반을 확보하고 있습니다. 임실공장은 2010년 여성친화기업 협약체결, 전라북도 모범기업 선정 등 지역사회에 기여하고 있으며, 내수 판매 뿐만 아니라 해외 판매를 위한 신제품 개발과 생산을 통하여 지속적인 성장을 위하여 노력하고 있습니다.

현재 당사에서 생산되는 제품은 영업본부를 통한 판매 및 (주)사조대림, (주)사조해표에 공급되고 있습니다. 영업본부의 다양한 영업전략과 관계사의 전국적인 유통망이 접목되어 당사 브랜드의 시너지효과와 안정적인 성장이 기대되고 있습니다. 새로운 성장동력을 확보하기 위한 연구, 개발에도 지속적인 투자를 진행하고 있습니다.

&cr; Ⅱ. 수산부문

북양트롤 사업은 2003년 시작한 러시아 명태 트롤 합작사업과 한ㆍ러 정부간 어업협정에 의한 직접 조업의 두 가지의 형태의 사업을 영위하고 있습니다. 2017년 명태사업의 경우 전년 대비 어획량은 감소 하였는데 이는 선박수리로 인한 조업일 감소 때문 입니다. 당사는 전세계적으로 자국의 자원관리 강화 및 조업규제 심화 추세에 대비하여 적극적인 쿼터 구득과 조업수역 확대, 사업다각화 및 풍부한 운항경험으로 매출 증대와 수익 구조 개선을 목표로 사업을 진행하고 있습니다. &cr;

포클랜드 수역에서 오징어등을 조업하는 기지트롤 사업은 국내 오징어 가격의 전년 대비 증가 추세에도 어획량 부족으로 어려움이 있습니다. 당사는 보다 효율적인 운항관리 및 경비절감을 통하여 매출 및 수익 증대를 실현하도록 하겠습니다.&cr;

참치연승 사업은 횟감용 참치를 어획하며, 주요 소비국인 일본 및 국내에 판매되고 있습니다. 일본의 경기변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있으며, 일본시장 경기회복 둔화, 일본 엔화 가치의 소폭 반등 이후에도 여전히 어려움이 있습니다. 그러나 당사는 불리한 환경을 극복하고 매출및 수익성 증대에 기여하도록 노력 하겠습니다.&cr;&cr;참치선망업은 2013년말 신조선망선 선박 교체 투입하여 조업중이며, 신규 장비 투자로 인한 어획량이 증가하고, 가격 또한 증가하는 추세여서 이익증대가 예상 됩니다.&cr;국제유가 하락으로 인하여 어로비용 중 큰 비중을 차지하고 있는 유류비의 절감이 예상되고는 있으나, 국제유가의 불확실성으로 유가 급등에 대한 가능성은 항상 내재되어 있습니다. 2007년 6월 사조그룹으로 편입되어 사조산업㈜ 및 관계사인 사조씨푸드㈜와 (주)사조대림, 그리고 당사의 규모의 경제를 통한 수산부문 전반에 안정적인 수지개선을 추구하고 있습니다.

&cr; (2) 조직도

사조오양 조직도.jpg 사조오양 조직도

&cr; (3) 시장점유율&cr; 본 자료는 원양산업협회발간 원양산업 통계연보 회사별 업종별 생산실적에서 인용 하였습니다.&cr; ① 참치연승

구분	사조산업	동원산업	사조오양	사조대림	사조씨푸드	기타
2012년	25.10%	16.44%	6.52%	4.29%	2.59%	45.06%
2013년	22.35%	15.46%	3.77%	8.54%	2.28%	47.60%
2014년	22.09%	17.28%	3.50%	8.14%	1.78%	47.19%
2015년	21.70%	14.62%	3.23%	10.59%	1.40%	48.47%
2016년	22.46%	13.33%	3.26%	10.93%	1.49%	48.53%

&cr; ② 참치선망

구분	동원산업	신라교역	사조오양	사조산업	사조씨푸드	기타
2012년	55.84%	28.96%	2.85%	6.67%	3.39%	2.29%
2013년	53.55%	25.35%	2.92%	13.15%	3.46%	1.57%
2014년	48.64%	25.76%	3.18%	15.67%	3.04%	3.71%
2015년	44.06%	28.48%	6.10%	13.76%	3.58%	4.02%
2016년	55.77%	19.88%	4.25%	13.54%	3.43%	3.12%

&cr; ③ 원양트롤

구분	동원산업	한성기업	사조오양	사조산업	기타	비 고
2012년	6.70%	5.15%	4.13%	3.54%	80.48%	-
2013년	9.54%	2.67%	3.15%	2.30%	82.34%	-
2014년	15.63%	3.58%	7.03%	3.34%	70.42%	-
2015년	11.93%	3.75%	10.53%	-	73.79%	-
2016년	17.40%	6.90%	13.20%	-	62.50%	-

&cr; ■ 농업회사법인(주)사조화인코리아&cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; 닭고기 사업은 종계,부화,사육에서부터 생산,가공,유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 육계 계열화 기반을 구축하여 생산하고 있으며, 국내 육계시장규모는 약 2조원 정도로 매년 8~10% 정도 신장해오고 있습니다. 또한 기존 통닭 위주 단순화된 소비 형태의 육계시장이 최근 닭고기의 부위별, 패션화된 부분육,정육 제품등의 다양한 제품이 출시되어 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전해 나가고 있습니다.&cr; 닭고기는 다른 육류에 비해 저지방, 저염류 식품이고, 단백질, 비타민 등의 영양소가 풍부하여, 다른 육류에 비해 가격이 저렴하여, 소비는 지속적으로 증가할 추세 입니다.&cr;&cr; 나. 영업개황 &cr; 농업회사법인(주)사조화인코리아는 종계,부화,사육,생산,판매에 이르는 가축 계열화 기반을 구축하고 있으며, 2014년 10월 육계,토종,육가공 전문회사인 ㈜사조인티그레이션을 흡수합병함으로써 영업망을 확대하였습니다. 2017년 10월 (주)사조화인코리아, (주)사조원종, (주)청정원종을 흡수합병하여 육계,토종,오리,삼계 및 가공육에 이르는 다양한 제품 생산을 통하여, 판매량을 높여가고 있습니다. 또한 현 시대가 요구하는 건강을 위한 식품개발을 위하여 "강황먹인 닭,오리"를 출시하였고, 앞으로도 꾸준히 새롭고 다양한 기능성 닭을 생산하기 위하여 노력할 것입니다.&cr;&cr; 다. 시장점유율&cr; *육계

기간	하림	동우	이지계열	사조	기타
2015년	29.10%	15.31%	13.74%	4.00%	37.85%
2016년	28.91%	15.01%	10.78%	3.92%	41.38%
2017년	29.49%	15.17%	9.68%	3.51%	42.15%
2018년 3분기	29.15%	16.48%	9.66%	3.29%	41.42%

* 시장점유율은 농림축산 검역본부 자료 기준입니다.&cr;

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr; &cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

부 문	구 분	주요제품	매 출	비 율
원양어업	원양어업	참치, 명태, 대구 등	55,682	7.07%
식품	식품제조	어묵, 맛살류	138,575	17.59%
		햄소시지류	133,771	16.98%
	상 품	OEM, 명태, 대구 등	285,186	36.20%
축산	양 돈	생돈 등	7,685	0.98%
	가 금	육계 등	163,710	19.78%
기타	임대수입,냉장보관료		3,159	1.40%
단순합계			787,768	100%
내부거래			(87,038)	-
총 합계			700,730	-

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : kg, 원)

품 목			2018년 3분기	2017년	2016년
원양어업	명 태	내 수	1,255	1,300	1,374
		수 출	-	-	-
	참 치	내 수	8,294	8,734	7,468
		수 출	-	-	-
식 품	어 묵	내 수	3,018	2,955	3,020
		수 출	-	-	-
	육 가 공	내 수	4,941	5,157	5,948
		수 출	-	-	-
	게 맛 살	내 수	7,060	6,637	6,651
		수 출	5,235	5,635	5,960
	냉 식	내 수	4,097	4,302	3,927
		수 출	-	-	-
축 산	육 계	내 수	2,304	2,564	2,377
		수 출	-	-	-
	토 종	내 수	3,688	3,894	4,031
		수 출	-	-	-
	삼 계	내 수	3,196	3,156	3,233
		수 출	-	-	-
	오 리	내 수	3,560	4,291	2,508
		수 출	-	-	-

(1) 산출기준 : 연중 평균가격에 의함&cr; (2) 주요가격변동 요인 &cr; 횟감용 참치의 판가는 어획량 감소로 최근 회복하는 추세를 보이고 있습니다. &cr;

■사조대림&cr; &cr; 가. 주요 원재료 등의 현황

사업부문	매입유형	품 목	주요매입처	매입처와 회사와의 특수한 관계
제조업	원재료	연 육	P.T BLUE SEA INDUSTRY	없음
			SAJO AMERICA INC	기타특수관계자
		돈정육	두원식품,희제식품	없음
		계정육	신우식품	없음
	저장품	전 분	에버그린글로벌, (주)동희	없음
		대두단백	주식회사비케이 CORP	없음
		대두유	사조해표	관계기업
		소맥분	사조동아원	관계기업
도소매업	상 품	상품(OEM)	사조해표	관계기업
			사조오양	종속기업

&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	제 56 기 3분기	제 55 기	제 54 기
연 육	2,161	2,077	2,146
돈 정 육	2,673	2,877	2,419
소 맥 전 분	654	603	629
대 두 단 백	2,627	3,091	3,209
대 두 유	1,238	1,217	1,133
소 맥 분	337	369	408
계 정 육	2,343	2,440	2,094

&cr; ■사조오양&cr; &cr; 가. 주요 원재료 등의 현황

사업부문	매입유형	품 목	주요매입처	매입처와 회사와의&cr;특수한 관계
식품제조	L/C BASE 수입 및 국내매입	SURIMI	PT.BLUE SEA INDUSTRY 외	없음
		오징어류	DEEP SEA LTDA.	없음
		돈육	두원식품 외	없음

&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위:Kg,원)

품 목	2018년 3분기	2017년	2016년
SURIMI	2,410	2,150	2,290
오징어류	3,570	2,556	1,579
돈육	2,662	2,519	2,372

&cr; ■농업회사법인(주)사조화인코리아&cr; &cr; 가. 주요 원재료 등의 현황

사업부문	매입유형	품 목	주요매입처	매입처와 회사와의 특수한 관계
제조업	원재료	육계	농가외	-
		삼계	농가외	-
		토종	농가외	-
		오리	농가외	-
도소매업	상 품	육계 부분육	크레치코외	-

&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위:Kg,원)

품 목	2018년 3분기	2017년	2016년
육 계	1,230	1,314	1,245
토 종	1,835	1,860	1,995
삼 계	1,699	1,691	1,703
오 리	1,770	1,677	1,703

■사조대림&cr;

가. 생산실적

(단위 : MT)

구 분	주요생산품목	2018년 3분기 &cr;생산 CAPA	2018년 3분기&cr;생산량	가동률	비 고
원양어업	참치,명태,대구	3,646	3,732	102%	어획량 기준
육가공	햄,소시지	9,339	9,319	100%	생산량 기준
어 묵	어 묵	14,063	16,050	114%	생산량 기준
맛 살	게맛살	2,408	3,463	144%	생산량 기준

&cr; ■사조오양&cr;

가. 생산실적

(단위 : MT)

구 분	주요생산품목	2018년 3분기&cr;생산CAPA	2018년 3분기&cr;생산량	가동률	비 고
원양어업	어획물	17,853	19,937	112%	어획량 기준
식품제조	연 제	8,876	11,578	130%	생산량 기준
	냉 식	5,819	5,527	95%	생산량 기준
	육가공	7,347	9,466	129%	생산량 기준
	육가공(캔햄)	2,434	2,403	99%	생산량 기준
	어 묵	10,848	11,315	104%	생산량 기준
	만 두	9,805	7,705	79%	생산량 기준

&cr; ■농업회사법인(주)사조화인코리아&cr;

가. 생산실적

(단위 : 천수,봉)

구 분	주요생산품목	2018년 3분기 &cr;생산CAPA	2018년 3분기&cr;생산량	가동률	비 고
축 산	육계,토종	24,750	20,072	81%	도계량
	삼 계	12,600	15,001	119%	도계량
	오 리	7,200	6,017	84%	도압량
육가공	삼계탕	1,238	1,469	119%	생산량
	오리훈제	2,250	1,956	87%	생산량

&cr; ( 2 ) 생산 설비(영업용 설비)에 관한 사항&cr; ㈜사조대림 및 종속회사의 2018년 3분기 생산설비의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

계정과목	토 지	건 물	구축물	기계장치	선 박	기타유형자산	건설중인자산	합 계
기초장부금액	85,819,192	69,181,235	7,380,341	53,411,042	29,987,240	7,602,843	4,415,207	257,797,100
취 득	-	366,270	466,833	4,854,231	-	1,053,007	14,708,198	21,448,539
대 체	-	980	259,288	877,500	-	873,239	(2,020,880)	(9,873)
처 분	-	-	-	(605,788)	-	(9,430)	-	(615,218)
감가상각비	-	(1,621,834)	(437,287)	(7,853,790)	(1,162,948)	(1,571,886)	-	(12,647,745)
정부보조금 증감	-	-	-	928	-	8,283	-	9,211
기말장부금액	85,819,192	67,926,651	7,669,175	50,684,123	28,824,292	7,956,056	17,102,525	265,982,014

&cr; (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

"해당사항 없음"&cr;&cr; (4) 진행중인 투자

"해당사항 없음"

&cr; (5) 향후 투자계획

"해당사항 없음"&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

부 문	구 분	주요제품	구분	56기 3분기	55기	54기
원양어업	원양어업	참치, 명태, 대구등	수 출	5,590	19,273	11,477
			내 수	50,092	58,767	58,399
			합 계	55,682	78,040	69,876
식품	식품제조	어묵, 맛살 류	수 출	1,190	2,497	1,125
			내 수	137,385	165,345	161,690
			합 계	138,575	167,842	162,815
		햄,소시지 류	수 출	700	1,899	1,902
			내 수	133,071	209,431	185,254
			합 계	133,771	211,330	187,156
	상 품&cr;(OEM,&cr;수산물 등)	OEM, 명태, 대구 등	수 출	7,850	7,507	9,813
			내 수	277,336	414,440	406,891
			합 계	285,186	421,947	416,704
축산	양 돈	생돈 등	수 출	-	-	-
			내 수	7,685	10,950	9,622
			합 계	7,685	10,950	9,622
	가 금	육계 등	수 출	6,291	5,552	6,375
			내 수	157,419	252,621	275,202
			합 계	163,710	258,173	281,577
기타	임대수입, &cr;냉장보관 등	임대료,냉장보관료 등	수 출	719	1,147	875
			내 수	2,440	3,405	3,536
			합 계	3,159	4,552	4,411
내부거래			수 출	-	-	-
			내 수	(87,038)	(165,395)	(178,611)
			합 계	(87,038)	(165,395)	(178,611)
총 합계			수 출	22,340	37,875	31,567
			내 수	678,390	949,564	921,983
			합 계	700,730	987,439	953,550

* 제55기(전기) 및 제54기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등

&cr; ■사조대림&cr; &cr; 가. 판매조직

(1) 영업본부&cr; 1) 본부장&cr; 2) 영업기획팀&cr; 3) 상품기획팀&cr; 4) SCM팀&cr; 5) 유통사업부&cr; - 본부1팀, 본부2팀, 유통1팀, 유통2팀&cr; 6) 1사업부&cr; - 강동지점, 강서지점, 강남지점, 강북지점, 특판팀

7) 2사업부

- 부산지점, 대구지점, 창원지점, 울산지점, 대전지점, 광주지점, 전주지점

&cr; (2) 마케팅실

1) CS 팀

2) 디자인팀&cr;&cr; 나. 판매경로

영업본부 - 제품, 상품 - 직 판 경로 : 61.83% &cr; → CVS : 5.89%&cr; → SSM/SM : 6.6%&cr; → 개인SSM : 3.13%&cr; → 군납 : 1.29%&cr; → 기타유통 : 0.04%&cr; → 농협 : 9.57%

→ 캐터링 : 9.86%&cr; → 특판 기타 : 3.1% &cr; → 식자재납품 : 0.65%&cr; → 온라인 : 0.18%&cr; → 원재료 : 0.81%&cr; → 프랜차이즈 : 0.5% &cr; → 할인점 : 18.86% → 백화점 : 0.07%&cr; → 사내판매 : 1.28%&cr; &cr; - 대리점 경로 : 38.17%&cr; → 실수요대리점 : 2.75%&cr; → 지역대리점 : 27.07%&cr; → 도매대리점 : 7.69%

→ 급식대리점 : 0.54%&cr; → 위탁대리점 : 0.12%&cr;&cr;

다. 판매방법 및 조건&cr; *수출 - L/C, D/A, D/P *내수 - 현금 및 외상판매 &cr;&cr; 라. 판매전략&cr; 1. OEM 상품 개발 강화를 통한 WIN-WIN 전략&cr; 2. 제품 경쟁력 재고&cr; 3. 판매경로별 시장별 차별화 전략 수립&cr; 4. 정보수집 능력 및 시장조사 역량 강화&cr; 5. 판매가격 통제 관리 (유통가격 질서 확립)&cr; 6. BI 변경을 통한 비가격적 경쟁력 강화&cr; 7. 판매거래선 확대 및 단위 점포당 매출개선&cr; 8. 거래선 품목 취급율 확대 및 단독 대리점 개발 육성&cr; 9. 유통 업체간 가격 증정 행사 마찰 최소화&cr;10. 판촉 프로그램 적극 개발 도입&cr;

■사조오양&cr; &cr; 가. 판매조직

사업부분	판매조직	유통경로
원양어업	참치사업부	(주)사조산업과 판매공급계약 체결
	트롤사업부
식품사업	사조대림 영업본부	(주)사조대림과 단일판매ㆍ공급계약 체결
	사조해표 영업본부	(주)사조해표와 단일판매ㆍ공급계약 체결

&cr; 나. 유통경로

사업부분	구분	비중(%)	경로
원양어업	수 출	25%	당사 → 관계사 → 유통 → 소비자
	내 수	75%	당사 → 관계사 → 유통 → 소비자
식품사업	내 수	100%	당사 → 관계사 → 유통 → 소비자
	수 출	-	-

&cr; 다. 판매 방법 및 조건&cr; (1) 내수 : 현금 및 외상판매(40:60)&cr;(2) 수출 : 취소불능 신용장에 의한 판매, T/T&cr;&cr; 라. 판매전략&cr; 고객만족에 바탕을 둔 고객관리와 급변화하는 신세대 식품기호에 부응하고 항상 소비자를 최우선으로 생각하며, 모든 소비자들에게 건강한 식품문화를 자리잡게 하기 위해 항상 노력하는 한편, 소비자의 만족이 곧 회사의 만족이라는 생각을 가지고 뉴골드명란, 해물동그랑땡, 새송이고기산적, 해물우동 등 타사와는 차별화된 제품개발과 마케팅활동에 심혈을 기울이고 있으며, 품질향상 및 독창적 제품과 기술개발로 소비자의 만족을 극대화하여 시장 저변 확대 및 창출을 위하여 지속적인 노력을 경주하고 있습니다. 또한, 현재 당사는 게맛살에 대한 브랜드 우위를 수년간 유지하고 있는 상태이며, 관계회사인 (주)사조대림의 연육제품(어묵 및 맛살) 시장 점유율 1위 업체의 다양한 영업전략을 접목시킴으로써 기존 당사의 브랜드 극대화를 위한 영업망 공유 등 시너지 효과가 기대되고 있습니다.&cr;

■ 농업회사법인(주)사조화인코리아&cr; &cr; 가. 판매조직

사업부분	판매조직	유통경로
축산사업	1사업부	프랜차이즈점 판매
	2사업부	대리점 판매
		㈜사조대림과의 판매공급계약을 통한&cr;대형마트 판매
	기타	도소매

&cr; 나. 유통경로

사업부분	구분	비중(%)	경로
축산사업	수 출	3.8%	당사→유통→대리점→소비자
	내 수	96.2%	당사→유통,대리점→소비자

&cr; 다. 판매 방법 및 조건&cr; (1) 수출 : T/T&cr;(2) 내수 : 현금 및 외상판매&cr;&cr; 라. 판매전략&cr; - 대형 거래처 고정 계약을 통한 판매물량 유지&cr;- 프렌차이즈점 공략&cr;- 관계사와의 판매공급계약을 통한 대형마트 공략&cr;- 제품의 맛과 종류의 다양화 및 차별화&cr;- 건강을 위한 기능성 닭 개발을 통한 소비자 요구에 대응&cr; &cr; 5. 수주상황 &cr;

당사의 주축인 육가공, 어묵, 맛살은 일일 주문 생산을 하고 있으며, 어획물은 어획

후에 판매에 임하고 있기 때문에 수주상황은 특이사항 없음.&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리 등에 관한 사항&cr; &cr; 가. 자본위험관리&cr; 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
차입금총계	198,728,945	203,006,750
차감: 현금및현금성자산	(15,096,903)	(12,120,249)
순차입금	183,632,042	190,886,501
자본총계	333,819,807	301,763,238
자기자본 순차입금 비율	55%	63%

&cr; 나. 금융위험관리&cr; ( 1) 외환위험&cr; 연결회사는 외화 로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
USD	21,956,094	32,293,800	19,330,024	35,475,130
JPY	100,444	643,339	11,233	434,360
EUR	57,843	46,268	-	122,299
RUB	-	3,052	328,104	-
NZD	-	1,806	-	-
GBP	-	38,167	-	-
AUD	-	9,024	-	-

&cr; 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr;당분기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(806,341)	806,341	(1,259,318)	1,259,318
JPY	(42,346)	42,346	(33,004)	33,004
EUR	903	(903)	(9,539)	9,539
RUB	(238)	238	25,592	(25,592)
NZD	(141)	141	-	-
GBP	(2,977)	2,977	-	-
AUD	(704)	704	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.&cr;

(2) 이자율위험 &cr; 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
차입금	101,930,844	101,028,146

&cr; 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
	1% 상승시		1% 하락시		1% 상승시		1% 하락시
	손익	순자산	손익	순자산	손익	순자산	손익	순자산
차입금	(795,061)	(795,061)	795,061	795,061	(788,020)	(788,020)	788,020	788,020

(3) 가격위험 &cr; "해당사항 없음"&cr;

(4) 신용위험 &cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 매도가능금융자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있으며, 매출채권의 연령은 Ⅲ.재무에 관한 사항-6.기타 재무에 관한 사항- 대손충당금 설정현황에서 설명하고 있습니다.

(5) 유동성위험 &cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;

당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
	1년이내	1년초과~&cr;5년이내	5년초과	합 계	1년이내	1년초과~&cr;5년이내	5년초과	합 계
무이자	167,518,335	-	-	167,518,335	139,907,086	-	-	139,907,086
변동이자율상품	84,496,173	20,538,899	-	105,035,072	85,063,623	18,864,971	-	103,928,594
고정이자율상품	77,119,397	9,094,968	12,030,680	98,245,045	83,596,581	19,178,576	2,074,386	104,849,543
금융보증(*1)	48,366,800	-	-	48,366,800	53,880,960	6,500,000	-	60,380,960
합 계	377,500,705	29,633,867	12,030,680	419,165,252	362,448,250	44,543,547	2,074,386	409,066,183

(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.&cr;&cr;상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.&cr;

(6) 파생상품 등에 관한 사항&cr; 1) 사조동아원(주)가 발행한 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr;&cr;가) 사조컨소시엄은 케이디비씨이음 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(Put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다.&cr;&cr;나) 사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr;2017년 3월 30일 사조컨소시엄은 사조동아원을 지정하여 케이디비씨이음 PEF가 인수한 전환사채의 50% [권면금액합계이백억원(\20,000,000,000)]에 관하여 매수청구권을 행사하였습니다. &cr;&cr;다) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr;케이디비씨이음 PEF가 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에, 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다. &cr; &cr;2) 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백오십억원(\15,000,000,000) 에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 하일랜드2016중소중견엠엔에이사모투자 합자회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr; &cr;가) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 4년이 경과한 날인 2020년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr;&cr; 3) 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백억원 (\10,000,000,000 )에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr; &cr;가) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 3년이 경과한 날인 2019년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr;&cr; (7) 경영상의 주요계약 등

"해당사항 없음"&cr;&cr; (8) 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사는 2008년 2월 15일부로 신설된 냉장/냉동연구소를 주축으로 각 공장 및 협력업체의 생산기술팀과 긴밀한 협력관계를 구축하여 시장환경에 적합한 신제품 아이디어와 정보를 수집하여 마케팅팀의 사업성 검증 및 체계적인 신제품 계획과 제품 광고 활동을 통하여 회사의 이미지 향상에 기여하고 있습니다.&cr;특히 시장의 변화를 읽어 내기 위하여 국내 전시회 참관은 물론 외국 전시회, 인터넷을 이용한 업계동향을 파악하고 신소재나 기능성 소재를 접목한 제품개발에 전력을 다하고 있습니다.

신제품개발은 사장을 위원장으로 한 "신제품 개발 위원회"를 운영하여 신제품의 객관적 평가와 사업성,상품성의 객관적인 검토를 시행하고 있습니다.

특히 협력업체와의 업무연계 SYSTEM을 구축하여 각 전문 생산업체의 기술적 KNOW-HOW와 신기술 접목을 통한 차별화 제품화를 위한 공동 개발을 추진하여 신제품 개발의 시너지효과를 배가하고 있습니다.&cr; 당 연구소는 계열사간 통폐합 정책으로 2017년 1.1기준으로 (주)사조해표에서 (주)사조대림으로 소속이 바뀌었습니다. 당사가 연구소를 인수한 후 지속적으로 연구개발에 투자하고 있습니다.

&cr; (2) 연구개발비용

(단위 :천원 )

과 목		제56기 3분기	제55기	제54기	비 고
원 재 료 비		-	-	-	-
인 건 비		686,387	729,037	512,748	-
감 가 상 각 비		64,180	80,464	9,251	-
위 탁 용 역 비		-	-	-	-
기 타		96,247	178,766	528,802	-
연구개발비용 계		846,814	988,268	1,050,801	-
회계처리	판매비와 관리비	577,171	629,863	624,515	-
	제조경비	269,643	358,405	426,287	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.27%	0.21%	0.23%	-

※ 상기 자료는 한국채택 국제회계 기준으로 작성된 별도재무제표 기준입니다&cr;&cr; 나. 연구개발 실적

(1) 연구과제

- 전통식품과 서양식 소재를 결합한 퓨전식품 개발&cr;- 건강 지향 기능성 물질 첨가 식품개발&cr;- 세대간·계층간 니즈의 구분에 의한 제품개발&cr;- 시장지향, 안전확보, 환경친화 제품개발

&cr; (2) 연구기관&cr; - 사안별로 과제를 설정하여 프로젝트팀을 운영, 참여함.

&cr; (3) 연구결과 및 기대효과&cr; - 어육제품, 냉동식품, 육가공품, 면·떡류, 조림류, 절임류 등 다양한 품목을 개발하고 있으며, 신규제품이 전체매출액의 8%를 차지하는 등 연구개발 활동으로 매출신장에 간접적인 기여를 하고 있음.

&cr; (4) 연구결과가 제품등에 반영된 경우 당해 제품등의 명칭과 그 반영내용 &cr;

- 어묵, 맛살류

① 진종합 : 신선하고 깨끗한 흰 생선살에 보존료(소르빈산칼륨)를 넣지 않고 만든 웰빙형 제품으로 여러 가지 모양의 구운어묵, 튀긴어묵이 혼합된 종합제품. 국물용 스프가 들어 있어 더욱 좋은 제품

② 부산어묵마당놀이 : 부드럽고 쫄깃한 식감과 맛이 잘 조화된 합리적인 가격의 대림선어묵의 대표 사각 어묵

③ 부산어묵알뜰사각 : 부산어묵 특유의 쫄깃하고 깊은 맛이 살아 있는 사각형 제품으로 최저가 식자재용 어묵

④ 스노우크랩킹 : 국내 최초 집게발 형태의 붉은 대게 살 함유 간식/안주용 프리미엄 맛살

⑤ 랍스터킹 : 국내 최초 랍스터 한 마리 형태 랍스터 살 함유 간식/안주용 프리미엄 맛살

&cr; - 육가공

① 커브그릴부어스트 : 큼직한 부어스트가 자연스럽게 휘어있어 그릴에 구우면 먹는 즐거움과 보는 즐거움이 더해지는 100% 국내산 돼지고기를 사용한 한돈 제품.

② 그릴비엔나미니 : 한입 사이즈에 맞춘 육함량 90% 이상의 100% 국내산 돼지고기를 사용한 한돈 제품

③ 마늘숙성떡갈비맛바, 치즈앤갈릭떡갈비맛바 : 국산 돼지고기와 갈비살을 잘 다진 후 국산 마늘과 떡갈비 양념으로 정성껏 숙성한 풍부한 육즙과 향미가 잘 어우러진 꼬치형태의 제품

&cr; - 만두류

① 샤오롱빠오 : 간편하게 렌지로 즐기는 입안 가득히 터지는 풍부한 육즙의 정통 중화풍 상하이 샤오롱빠오

② 건강곡물왕교자 : 건강곡물(볶음렌틸콩, 볶음귀리)이 들어간 만두피로 정성스레 빚어낸 부드러운 돼지고기(국산, 30.2%)와 신선한 채소(부추,양배추,양파,대파, 마늘 등)로 꽉 채운 왕교자

③ 대림선 왕군만두 : 믿을 수 있는 국내산(돼지고기,야채)재료로 속을 가득 채운 수제형왕만두로 개당 중량 70g에 돼지고기 함량이 26%이상이라 맛과 식감이 우수한 프리미엄 왕만두 제품

&cr; - 냉동식품

① 마늘숙성떡갈비: 마늘 특제양념으로 12시간 이상 숙성하여 깊고 풍부한 맛의 프리미엄 떡갈비

② 오징어듬뿍해물땡플러스

푸짐한 해물(오징어, 연육)과 4가지 신선한 국산 야채(당근, 양파, 대파, 부추) 등 풍성한 재료로 만든 정통 프리미엄 해물완자

③ 수제그릴드피자 : 수제로 만들어 더욱 쫄깃한 도우의 식감과 함께, 280도 직화로 구워 더욱 풍미가 가득한 냉동 원형피자&cr;

- 상품

① Low 칼로리생활 : 메밀소바 제품은 곤약에 메밀가루 넣어 면의 식감을 살려 별도 조리 없이 메밀장으로 바로 먹을 수 있는 소바 제품 및 소스개발을 통한 파스타, 우동제품

② 비빔쫄면 : 매콤새콤 비빔장에 쫄깃한 면발이 일품인 비빔쫄면으로 김가루가 들어있어 고소함까지 느낄 수 있는 제품. 그 때 그시절 라인업 확장 제품

③ 간장떡볶이 : 쫄깃한 쌀떡과 달콤짭쪼름한 간장소스의 조화를 느낄 수 있는 떡볶이로, 참깨스프가 동봉된 제품. 그 때 그시절 라인업 확장 제품

&cr; (9) 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 요약표

[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
은 행	192,682	211,205	213,368	190,519	-
보 험 회 사	-	-	-	-	-
종합금융회사	-	-	-	-	-
여신전문금융회사	-	-	-	-	-
상호저축은행	-	-	-	-	-
기타금융기관	-	-	-	-	-
금융기관 합계	192,682	211,205	213,368	190,519	-
회사채 (공모)	-	-	-	-	-
회사채 (사모)	-	-	-	-	-
유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-
유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-
자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-
자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
자본시장 합계	-	-	-	-	-
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	10,325	6,500	8,615	8,210	-
기 타	-	-	-	-	-
총 계	203,007	217,705	221,983	198,729	-

(참 고) 당기 중 회사채 총발행액	공모 :		백만원
	사모 :		백만원

[해외조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
금 융 기 관	-	-	-	-	-
해외증권 (회사채)	-	-	-	-	-
해외증권 (주식등)	-	-	-	-	-
자 산 유 동 화	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
총 계	-	-	-	-	-

&cr; 나. 최근 3년간 신용등급

"해당사항 없음"

&cr; 다. 기타 중요한 사항

"해당사항 없음"&cr;

(10) 부문정보&cr; 가. 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr; 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.

구분	주요 재화 및 용역
수산부문	참치,대구,명태 등
식품부문	어묵,맛살,육가공 등
식자재부문	식자재유통 등
사조오양부문	참치,명태,맛살,젓갈,육가공 등
축산부문	도계육,가공육 등

&cr; 나. 당분기와 전분기의 부문별 매출액 및 부문이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
	매출액	부문이익	매출액	부문이익
수산부문	43,742,119	2,757,428	48,502,080	4,851,852
식품부문	270,512,340	11,730,405	302,530,844	5,275,905
사조농산부문	7,684,574	2,215,661	8,857,320	2,864,093
식자재부문	73,942,691	103,552	75,782,584	736,688
사조오양부문	228,175,868	19,448,552	229,981,757	20,941,106
축산부문	163,710,071	10,597,272	208,539,246	6,729,271
소 계	787,767,663	46,852,870	874,193,831	41,398,915
연결조정	(87,037,558)	(119,715)	(139,724,626)	(292,627)
합 계	700,730,105	46,733,155	734,469,205	41,106,288

* 제55기(전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 다. 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
수산부문	58,589,548	(13,150,156)	42,221,107	(13,746,893)
식품부문	139,907,201	(93,283,136)	131,604,226	(94,173,655)
사조농산부문	10,828,872	(3,077,811)	9,812,124	(4,258,998)
식자재부문	27,301,110	(20,899,312)	28,489,722	(21,823,589)
사조오양부문	318,849,939	(154,761,480)	302,399,963	(153,715,084)
축산부문	164,992,018	(95,676,343)	144,521,520	(83,154,269)
미배분자산(부채)	168,593,636	(55,480,735)	171,082,532	(43,904,798)
소 계	889,062,324	(436,328,973)	830,131,194	(414,777,286)
연결조정	(163,483,433)	44,569,889	(150,036,998)	36,446,329
총자산(부채)	725,578,891	(391,759,084)	680,094,196	(378,330,957)

* 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 라. 지역별 재무현황&cr; 연결실체의 수익은 대부분 본사 소재지 국가에서 발생하므로 지역에 대한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

&cr; 마. 주요 고객에 대한 정보&cr; 당분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보&cr; ※ 제56기 3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받지 않은 연결재무제표입니다.&cr;※ 제55기와 제54기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받은 연결재무제표입니다.&cr; &cr; *사조대림과 그 종속회사

(단위: 백만원)

구분	제56기 3분기	제55기	제54기
	2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
[유동자산]	281,813	235,465	232,599
현금및 현금성자산	15,097	12,120	11,722
재고자산	110,932	81,859	81,652
[비유동자산]	443,766	444,629	439,145
투자부동산	51,656	52,043	67,451
유형자산	265,982	257,797	241,681
무형자산	32,315	33,389	30,189
기타비유동자산	8,307	8,306	8,865
자산총계	725,579	680,094	671,744
[유동부채]	310,710	311,752	320,684
[비유동부채]	81,049	66,579	91,903
부채총계	391,759	378,331	412,587
[지배기업 소유지분]	237,798	212,305	182,861
자본금	29,822	29,822	29,822
기타불입자본	24,927	24,927	22,977
기타자본구성요소	1,444	1,377	2,261
이익잉여금	181,605	156,179	127,801
[ 비지배지분]	96,022	89,458	76,296
자본총계	333,820	301,763	259,157
	(2018.01.01~&cr;2018.09.30)	(2017.01.01~&cr;2017.12.31)	(2016.01.01~&cr;2016.12.31)
매출	700,730	987,439	953,550
영업이익	46,733	55,366	36,444
당기순이익	32,767	42,329	10,021
지배기업의 소유주	25,840	28,704	6,842
비지배지분	6,927	13,625	3,179
총포괄이익	33,462	40,477	10,078
연결에 포함된 회사수	4	4	7
기본주당이익	4,332	4,813	1,147

* 제55기(전기) 및 제54기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 별도재무정보&cr; ※ 제56기 3분기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받지 않은 연결재무제표입니다.&cr;※ 제55기와 제54기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받은 재무제표입니다.

(단위: 백만원)

구분	제56기 3분기	제55기	제54기
	2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
[유동자산]	139,756	104,052	93,856
현금및 현금성자산	8,678	3,095	1,802
재고자산	57,087	38,401	27,366
[비유동자산]	227,334	240,856	238,703
투자부동산	14,674	14,691	14,714
유형자산	53,389	54,277	55,238
무형자산	4,881	5,349	3,536
기타비유동자산	8,306	8,306	8,864
자산총계	367,090	344,908	332,559
유동부채	131,792	122,461	111,903
비유동부채	30,122	29,364	40,579
부채총계	161,914	151,825	152,482
자본금	29,822	29,822	29,822
기타불입자본	1,825	1,825	1,824
기타자본구성요소	-	(61)	(61)
이익잉여금	173,530	161,497	148,492
자본총계	205,176	193,083	180,077
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
&cr;	(2018.01.01~&cr; 2018.09.30)	(2017.01.01~&cr; 2017.12.31)	(2016.01.01~&cr; 2016.12.31)
매출	314,254	471,852	460,627
영업이익	14,488	16,596	10,066
당기순이익	12,206	12,895	785
총포괄이익	12,989	13,602	1,193
기본주당이익	2,046	2,162	132

* 제55기(전기) 및 제54기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_56_00109718_(주)사조대림(18.11.02).ixd

2. 연결재무제표

※ 제56기 3분기와 제55기 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제 56기 3분기 연결 재무제표는 외부감사를 받지 않았으며, 제 55기 연결 재무제표는 외부감사를 받은 연결재무제표입니다.

연결 재무상태표

제 56 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 55 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기말	제 55 기말
자산
유동자산	281,813,121,334	235,465,021,532
현금및현금성자산	15,096,902,941	12,120,249,310
기타유동금융자산	2,914,494,620	2,073,518,300
매출채권 및 기타유동채권	116,444,946,070	103,872,162,479
기타유동자산	24,238,803,987	24,871,066,163
재고자산	110,931,654,633	81,858,585,960
유동생물자산	12,186,319,083	10,647,635,320
유동매도가능금융자산		21,804,000
비유동자산	443,765,769,293	444,629,173,976
기타비유동금융자산	2,284,365,000	1,613,317,400
비유동매도가능금융자산		11,356,567,458
기타포괄손익-공정가치금융자산	11,442,519,021
관계기업에 대한 투자자산	51,712,440,844	59,408,461,375
유형자산	265,982,013,908	257,797,099,603
투자부동산	51,655,859,420	52,043,437,498
무형자산	32,315,150,353	33,388,689,813
장기매출채권 및 기타비유동채권	20,066,366,329	20,715,353,600
기타비유동자산	8,307,054,418	8,306,247,229
자산총계	725,578,890,627	680,094,195,508
부채
유동부채	310,710,071,222	311,752,292,835
매입채무 및 기타유동채무	134,040,377,337	119,944,515,288
단기차입금	153,491,821,635	137,092,378,700
기타유동부채	8,392,123,810	9,150,270,501
당기법인세부채	7,223,290,863	6,443,069,399
유동성장기차입금	6,648,532,200	38,452,094,980
금융보증채무	433,879,728	669,963,967
유동충당부채	450,773,329
유동이연법인세부채	29,272,320
비유동부채	81,049,012,786	66,578,664,371
장기차입금	38,588,591,200	27,462,276,200
퇴직급여부채	18,077,957,762	15,675,991,789
기타비유동금융부채	1,642,622,835	1,611,999,697
기타비유동부채	928,895	524,997
이연법인세부채	22,558,912,094	21,623,871,688
금융보증채무	180,000,000	204,000,000
부채총계	391,759,084,008	378,330,957,206
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	237,798,143,820	212,305,301,235
자본금	29,821,775,000	29,821,775,000
기타불입자본	24,927,436,081	24,927,436,081
기타자본구성요소	1,444,238,441	1,377,360,796
이익잉여금(결손금)	181,604,694,298	156,178,729,358
비지배지분	96,021,662,799	89,457,937,067
자본총계	333,819,806,619	301,763,238,302
자본과부채총계	725,578,890,627	680,094,195,508

연결 포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기		제 55 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	248,480,882,326	700,730,104,256	256,473,077,864	734,469,204,539
매출원가	198,692,140,456	573,107,536,474	203,162,439,252	591,759,596,965
매출총이익	49,788,741,870	127,622,567,782	53,310,638,612	142,709,607,574
판매비와관리비	27,382,372,557	80,889,412,140	33,638,637,803	101,603,319,167
영업이익(손실)	22,406,369,313	46,733,155,642	19,672,000,809	41,106,288,407
관계기업투자손익	(1,523,594,786)	425,254,217	(647,428,771)	1,991,815,108
금융수익	273,833,784	1,291,910,695	556,580,628	2,655,676,852
금융원가	1,387,797,486	5,040,805,951	1,912,896,072	5,876,775,160
기타이익	355,542,171	2,184,365,443	3,851,353,154	8,873,795,615
기타손실	1,124,161,009	3,697,793,660	710,390,985	5,064,956,177
법인세비용차감전순이익(손실)	19,000,191,987	41,896,086,386	20,809,218,763	43,685,844,645
법인세비용	5,030,716,666	9,128,939,989	5,496,333,892	10,414,739,945
당기순이익(손실)	13,969,475,321	32,767,146,397	15,312,884,871	33,271,104,700
기타포괄손익	978,713,450	694,800,810	1,594,940,079	27,841,189
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	867,143,387	738,932,783	1,409,658,710	249,669,350
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	851,510,350	603,695,829	1,404,171,902	278,803,431
지분법 이익잉여금 변동	23,362,853	(53,882,436)	5,486,808	(29,134,081)
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(7,729,816)	189,119,390
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	111,570,063	(44,131,973)	185,281,369	(221,828,161)
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)			7,236,013	(183,854,610)
지분법자본변동	111,570,063	(44,131,973)	178,045,356	(37,973,551)
총포괄손익	14,948,188,771	33,461,947,207	16,907,824,950	33,298,945,889
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,979,226,249	25,839,856,834	9,380,116,069	21,738,785,183
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,990,249,072	6,927,289,563	5,932,768,802	11,532,319,517
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,861,885,278	26,387,684,835	10,802,443,372	22,169,293,309
총 포괄손익, 비지배지분	3,086,303,493	7,074,262,372	6,105,381,578	11,129,652,580
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,840	4,332	1,572	3,645

연결 자본변동표

제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	29,821,775,000	22,977,047,008	2,261,158,352	127,801,377,141	182,861,357,501	76,295,826,376	259,157,183,877
당기순이익(손실)				21,738,785,183	21,738,785,183	11,532,319,517	33,271,104,700
매도가능금융자산평가이익			(83,943,729)		(83,943,729)	(99,910,881)	(183,854,610)
순확정급여부채의 재측정요소				589,658,578	589,658,578	(310,855,147)	278,803,431
지분법평가			(46,072,642)	(29,134,081)	(75,206,723)	8,099,091	(67,107,632)
배당금지급				(596,624,500)	(596,624,500)	(425,447,200)	(1,022,071,700)
자본 증가(감소) 합계			(130,016,371)	21,702,685,180	21,572,668,809	10,704,205,380	32,276,874,189
2017.09.30 (기말자본)	29,821,775,000	22,977,047,008	2,131,141,981	149,504,062,321	204,434,026,310	87,000,031,756	291,434,058,066
2018.01.01 (기초자본)	29,821,775,000	24,927,436,081	1,377,360,796	156,178,729,358	212,305,301,235	89,457,937,067	301,763,238,302
당기순이익(손실)				25,839,856,834	25,839,856,834	6,927,289,563	32,767,146,397
매도가능금융자산평가이익			119,441,035		119,441,035	69,678,355	189,119,390
순확정급여부채의 재측정요소				534,832,792	534,832,792	68,863,037	603,695,829
지분법평가			(52,563,390)	(53,882,436)	(106,445,826)	8,431,417	(98,014,409)
배당금지급				(894,842,250)	(894,842,250)	(510,536,640)	(1,405,378,890)
자본 증가(감소) 합계			66,877,645	25,425,964,940	25,492,842,585	6,563,725,732	32,056,568,317
2018.09.30 (기말자본)	29,821,775,000	24,927,436,081	1,444,238,441	181,604,694,298	237,798,143,820	96,021,662,799	333,819,806,619

연결 현금흐름표

제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기	제 55 기 3분기
영업활동현금흐름	20,722,657,820	25,172,548,203
당기순이익(손실)	32,767,146,397	33,271,104,700
당기순이익조정을 위한 가감	(119,233,709)	3,628,289,515
감가상각비	12,727,745,418	12,642,695,100
무형자산상각비	1,078,760,420	447,980,906
퇴직급여	5,616,587,751	5,536,001,468
대손상각비	510,817,346	597,368,549
이자비용	5,040,226,411	5,772,775,118
법인세비용	9,128,939,989	10,414,739,945
외화환산손실	285,177,331	1,323,523,822
재고자산평가손실	85,692,301	11,531,246
유형자산처분손실	99,017,517	33,037,515
관계기업주식처분손실	2,210,504,459
매도가능금융자산손상차손		115,300,716
기타의 대손상각비	578,538,984	1,290,129,930
기타영업외비용		502,106,394
기타의 대손충당금환입		(17,546,957)
배당금수익	(305,474,028)	(1,094,748,591)
유형자산처분이익	(45,988,726)	(76,324,198)
외화환산이익	(923,253,668)	(262,140,136)
이자수익	(933,526,184)	(986,504,221)
종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(110,308,750)	(1,660,812,063)
지분법이익	(2,635,758,676)	(1,991,815,108)
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(10,708,755,448)	(18,624,449,489)
기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(964,249,423)	(845,001,892)
재고자산의 감소(증가)	(30,697,444,737)	(4,895,497,700)
기타비유동자산	(48,250,000)	49,379,000
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	11,372,135,577	(4,956,579,721)
미지급법인세		2,379,970
장기기타채무		(5,000,000)
기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	698,116,098	1,895,079,599
반품충당부채	450,773,329
확정급여채무 현재가치의 증가(감소)	(2,629,257,000)	(1,589,319,687)
배당금 수취	365,417,190	1,094,062,837
이자수익 수취	686,649,553	1,178,867,741
이자비용 지급	(5,090,620,237)	(5,792,641,381)
법인세납부(환급)	(7,886,701,374)	(8,207,135,209)
투자활동현금흐름	(12,236,270,596)	(16,869,720,991)
금융기관예치금의 감소	2,322,818,300	1,972,513,294
기타채권의 감소	261,356,324	134,379,093
장기기타채권의 감소	27,105,349	536,950,000
유형자산의 처분	587,521,291	357,252,609
매도가능금융자산의 처분	498,773,971	95,520,000
투자부동산의 처분	247,000,000
종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 처분	8,143,747,524	6,937,453,552
보증금의 감소	127,688,000	421,325,480
금융기관예치금의 증가	(4,114,888,840)	(1,702,532,950)
기타채권의 증가	(390,000,000)	(632,651,620)
매도가능금융자산의 취득	(3,311,000)	(224,080)
장기기타채권의증가	(20,000,000)	(600,334,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득		(3,786,482,900)
유형자산의 취득	(19,506,355,915)	(18,827,882,856)
투자부동산의 취득		(138,065,840)
무형자산의 취득	(364,795,600)	(1,332,829,773)
보증금의 증가	(52,930,000)	(304,111,000)
재무활동현금흐름	(5,511,133,485)	(4,288,441,336)
단기차입금의 증가	184,449,087,585	193,708,977,919
장기차입금의 증가	15,977,000,000	10,000,000,000
정부보조금의 수취		9,145,000
단기차입금의 상환	(167,857,594,400)	(182,998,614,566)
유동성장기부채의 상환	(36,654,247,780)	(23,937,019,840)
배당금지급	(894,842,250)	(595,482,649)
임대보증금의 감소	(20,000,000)	(50,000,000)
비지배지분의 감소	(510,536,640)	(425,447,200)
현금및현금성자산의순증가(감소)	2,975,253,739	4,014,385,876
기초현금및현금성자산	12,120,249,310	11,721,886,988
현금 및 현금성자산 환율변동효과	1,399,892	7,149,580
기말현금및현금성자산	15,096,902,941	15,743,422,444

* 제55기(전기 및 전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

3. 연결재무제표 주석

당분기 2018년 9월 30일 현재

전기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 사조대림과 그 종속기업

&cr;1. 일반사항&cr;&cr;1.1 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 사조대림주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')은 1964년 5월 1일 설립되어 수산물의 제조, 어획, 매매, 가공, 냉동 및 냉장 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 부산광역시 서구 남부민동에 육가공 및 식료품 제조사업과 경기도 안산시 반월공단에 어육연제품 제조시설을 가지고 있습니다. 지배기업은 1976년 9월 1일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2008년 6월 27일자 정기주주총회의 결의에 따라 회사명을 대림수산주식회사에서 주식회사 사조대림으로 변경하였습니다.&cr;

당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수	지분율(%)	비 고
(주)사조해표	1,410,450	23.65	대 주 주
사조산업(주)	1,098,691	18.42
사조씨푸드(주)	966,018	16.20
(주)캐슬렉스제주	555,510	9.31
(주)사조시스템즈	229,120	3.84
기타	1,704,566	28.58
합 계	5,964,355	100.0

1.2 종속기업 현황&cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및&cr;영업소재지	결산일	연결회사 내 기업이 소유한&cr;지분율 및 의결권비율(%)(*1)
				당분기말	전기말
(주)사조농산	축산물, 농산물 사육재배 및 판매	대한민국	12월 31일	90.00	90.00
(주)사조에프에스	식자재 도매	대한민국	12월 31일	100.00	100.00
(주)사조오양	원양어업 및 해산물 판매	대한민국	12월 31일	54.85	54.85
농업회사법인(주)사조화인코리아	가금류, 조류 사육업	대한민국	12월 31일	88.70	88.70

&cr;(*1) 연결회사 내 기업이 소유한 지분율의 단순합계입니다.&cr;

(2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자 본
(주)사조농산	4,904,603	5,924,269	3,063,813	13,997	7,751,062
(주)사조에프에스	11,666,917	15,634,194	14,939,540	5,959,772	6,401,799
(주)사조오양	100,706,988	218,142,951	124,222,093	30,539,388	164,088,458
농업회사법인(주)사조화인코리아	58,366,218	106,625,800	74,460,868	21,215,475	69,315,675

(*) 상기요약재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

&cr; (3) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출액	영업손익	분기순손익	총포괄손익
(주)사조농산	7,684,574	2,215,661	2,197,936	2,197,936
(주)사조에프에스	73,942,691	103,552	(264,334)	(264,334)
(주)사조오양	228,175,868	19,448,552	16,564,012	16,316,073
농업회사법인(주)사조화인코리아	163,710,071	10,597,272	8,340,100	8,143,460

(*) 상기요약재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

2. 중요한 회계정책 &cr;

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;

연결회사 는 201 8 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니 다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정&cr;&cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 연결재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 &cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; - 기준 서 제1109호 '금융상품' &cr;&cr; 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종 전 장부금액과 최초적용일의 장부금액에 차이가 있는 항목은 없습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 13 에서 설명하고 있습니다.

&cr; - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr; 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다 . 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보 는 주석 13 에 서 설명하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;연결 회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;

2.2 회계정책 &cr;&cr; 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr;

2.2.2 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr;

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-	공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
-	상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr;

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. &cr; &cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.

② 지분상품&cr;

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr; &cr; (3) 손상&cr;

연결회사는 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; &cr; 2.2.3 수익인식 &cr; &cr; 연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . &cr;

(1) 고객에게 지급할 대가&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호는 고객에게 지급할 대가가 고객이 기업에 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아니라면, 그 대가는 거래가격, 즉 수익에서 차감하여 회계처리할 것을 요구하고 있습니다. 따라서, 당사가 고객에게 지급하는대가(판매수수료 등) 중 고객이 당사에게 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아닌 항목은 수익에서 차감하여 회계처리 하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;4. 부문정보&cr;

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr;

연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	주요 재화 및 용역
수산부문	참치,대구,명태 등
식품부문	어묵,맛살,육가공 등
사조농산부문	돼지사육 등
식자재부문	식자재유통 등
사조오양부문	참치,명태,맛살,젓갈,육가공 등
축산부문	도계육,가공육 등

(2) 당분기와 전분기의 부문별 매출액 및 부문이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	매출액	부문이익	매출액	부문이익
수산부문	43,742,119	2,757,428	48,502,080	4,851,852
식품부문	270,512,340	11,730,405	302,530,844	5,275,905
사조농산부문	7,684,574	2,215,661	8,857,320	2,864,093
식자재부문	73,942,691	103,552	75,782,584	736,688
사조오양부문	228,175,868	19,448,552	229,981,757	20,941,106
축산부문	163,710,071	10,597,272	208,539,246	6,729,271
소 계	787,767,663	46,852,870	874,193,831	41,398,915
연결조정	(87,037,558)	(119,715)	(139,724,626)	(292,627)
합 계	700,730,105	46,733,155	734,469,205	41,106,288

&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산, 부채 및 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
수산부문	58,589,548	(13,150,156)	42,221,107	(13,746,893)
식품부문	139,907,201	(93,283,136)	131,604,226	(94,173,655)
사조농산부문	10,828,872	(3,077,811)	9,812,124	(4,258,998)
식자재부문	27,301,110	(20,899,312)	28,489,722	(21,823,589)
사조오양부문	318,849,939	(154,761,480)	302,399,963	(153,715,084)
축산부문	164,992,018	(95,676,343)	144,521,520	(83,154,269)
미배분자산(부채)	168,593,638	(55,480,734)	171,082,532	(43,904,798)
소 계	889,062,326	(436,328,972)	830,131,194	(414,777,286)
연결조정	(163,483,435)	44,569,888	(150,036,998)	36,446,329
총자산(부채)	725,578,891	(391,759,084)	680,094,196	(378,330,957)

(4) 지역별 재무현황&cr;

연결회사의 수익은 대부분 본사 소재지 국가에서 발생하므로 지역에 대한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

&cr;(5) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.&cr;

5. 관계기업 및 공동기업투자&cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업투자에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

법인명	국가	결산일	지분율	당분기말	전기말
ECARMA-SAKHALIN	러시아	12월 31일	49.00%	2,151	2,151
OLADON	러시아	12월 31일	49.00%	46,800	46,800
DALTRANSFLOT	러시아	12월 31일	49.00%	73,939	73,939
(주)사조씨앤씨	대한민국	12월 31일	50.00%	1,014,335	814,768
(주)사조해표(*1)	대한민국	12월 31일	0.00%	-	10,049,659
한국절임㈜	대한민국	12월 31일	40.00%	476,485	682,219
(주)사조바이오피드	대한민국	12월 31일	50.00%	7,410,715	7,658,292
청림축산(*2)	대한민국	12월 31일	17.55%	4,205,421	3,546,918
TRALKOM CO., LTD.(*3)	러시아	12월 31일	49.00%	1	1
사조동아원㈜(*2)	대한민국	12월 31일	17.13%	38,482,594	36,533,714
합계				51,712,441	59,408,461

(*1) 연결회사는 관계기업인 (주)사조해표 주식 전량을 2018년 7월 중에 처분하여 관계기업에서 제외되었습니다.&cr;(*2) 상기 회사는 지분율이 20% 미만이나, 이사회에 참여함으로써 유의적인 영향력을 행사할 수 있기 때문에 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr;

(*3) 연결회사 및 기타 투자자 간의 공동약정에 의해 설립된 기업으로, 피투자회사는 연결회사의 전략적인 상품재고 공급자이며, 손실누적으로 지분법 적용이 중단되었습니다. 당분기말 현재 피투자회사 지분에 대하여 인식하지 않은 손실의 누계액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

기업명	누적액
TRALKOM CO., LTD.	(230,991)

&cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	당분기말	전기말
(주)사조해표	-	5,928,385

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초금액	59,408,461	52,505,567
지분법손익	2,635,759	1,991,815
취득	-	9,656,040
처분	(10,154,558)	(11,197,236)
기타	(177,221)	(147,343)
기말금액	51,712,441	52,808,843

(4) 당분기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업투자의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본총액
(주)사조씨앤씨	6,034,039	274,506	3,766,656	513,219	2,028,670
한국절임(주)	1,177,337	320,244	316,144	-	1,181,437
사조바이오피드	44,267,393	10,809,146	40,546,706	212,167	14,317,666
청림축산	17,600,263	12,443,144	8,464,011	282,626	21,296,770
사조동아원(주)	212,568,590	286,631,543	315,839,121	9,037,665	174,323,347

&cr; (5) 당분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 주요손익항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	매출	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
(주)사조씨앤씨	24,589,098	252,577	399,135	-	399,135
한국절임(주)	3,159,987	(494,601)	(476,456)	-	(476,456)
사조바이오피드	68,444,464	853,265	(364,619)	(18,367)	(382,986)
청림축산	10,023,072	3,557,119	3,722,451	-	3,722,451
사조동아원(주)	318,981,734	20,001,993	12,743,630	(4,875)	12,738,755

&cr;6. 유형자산&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초장부금액	257,797,100	241,680,768
취득	21,448,539	18,337,689
대체	(9,873)	-
처분	(615,218)	(332,044)
감가상각비	(12,647,745)	(12,412,362)
정부보조금의 증감	9,211	7,739
분기말장부금액	265,982,014	247,281,790

7. 차입금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금 종류	차 입 처	이자율(%)	당분기말	전기말
일반차입금	우리은행 외	1~4.47	133,527,165	106,617,856
USANCE	우리은행 외	L+0.35~0.5	11,754,657	20,149,523
관계회사차입금	사조해표 외	4	8,170,000	10,170,000
기타차입금	기타개인	-	40,000	155,000
합 계			153,491,822	137,092,379

&cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금 종류	차 입 처	연이자율(%)	당분기말	전기말
일반차입금 외	하나은행 외	1.8~4.2	15,880,952	65,914,371
시설차입금	국민은행 외	1.8~4.68	29,356,171	-
차감: 유동성대체			(6,648,532)	(38,452,095)
합 계			38,588,591	27,462,276

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지, 건물, 기계장치	19,935,652	29,637,284	일반대출 외	292,874	우리은행
토지, 건물	15,656,721	18,000,000	일반대출 외	10,000,000	수협은행
토지,건물,기계	58,567,572	44,453,600	일반대출외	23,413,494	산업은행
토지,건물,기계	47,750,630	27,080,000	시설대출외	30,999,780	신한은행
토지,건물	3,223,870	4,800,000	일반대출외	7,500,000	산업은행
선박	22,113,867	22,460,000	시설대출외	9,870,640	국민은행
선박	6,710,426	7,095,400	금융어업자금외	2,797,852	KEB하나은행
토지, 건물, 기계장치	3,274,907	2,535,000	시설대출	200,000	수협은행외
토지, 건물, 기계장치	3,870,296	2,760,000	정책대출	1,789,701	국민은행
토지, 건물, 기계장치	32,642,364	15,600,000	일반대출	13,000,000	우리은행
토지, 건물, 기계장치	2,327,357	1,950,000	일반대출	1,700,000	농협
재고자산	11,078,940	8,400,000	일반대출	7,000,000	농협
토지, 건물, 기계장치	1,232,659	1,300,000	시설대출	142,858	수출입은행
토지, 건물, 기계장치	2,844,117	2,340,000	시설대출	257,144	하나은행
토지, 건물, 기계장치	10,161,598	1,716,000	일반대출	3,400,000	국민은행
토지, 건물, 기계장치	32,066,935	24,000,000	시설대출	8,000,000	농협은행
토지, 건물, 기계장치	16,053,879	24,000,000	시설대출	577,000	농협은행
시설장치	60,337	85,639	미지급금	14,555	DGB캐피탈
합계	289,572,127	238,212,923		120,955,898

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지, 건물, 기계장치	20,128,612	29,484,776	일반대출 외	5,456,365	우리은행
선박	-	4,350,000	일반대출	1,689,000	수협은행
건물	44,715	50,400	시설대출	1,182	KB국민은행
토지, 건물	15,684,658	18,000,000	일반대출 외	13,083,876	산업은행
토지, 건물, 기계장치	60,065,588	44,564,307	일반대출 외	26,295,094	신한은행 외
토지, 건물, 기계장치	47,635,494	27,080,000	시설대출 외	28,499,720	산업은행
토지, 건물	3,292,774	4,800,000	일반대출 외	9,000,000	KB국민은행
선박	22,772,889	22,460,000	시설대출	11,721,385	KEB하나은행
선박, 금융상품	8,314,351	11,431,835	금융어업자금대출 외	3,884,287	수협은행
토지, 건물, 기계장치	3,257,230	2,535,000	일반대출	650,000	KB국민은행
토지, 건물, 기계장치	3,870,296	2,760,000	시설대출	1,789,701	농협
토지, 건물, 기계장치	31,345,654	15,600,000	일반대출	14,250,000	농협
토지, 건물, 기계장치	2,327,357	1,950,000	일반대출	700,000	농협
재고자산	11,078,940	8,400,000	일반대출	7,000,000	산업은행
토지, 건물, 기계장치	1,232,659	1,300,000	시설대출	238,096	외환은행
토지, 건물, 기계장치	2,822,117	2,340,000	일반대출	514,287	우리은행
시설장치	66,176	85,639	미지급금	40,018	DGB캐피탈
합계	233,939,510	197,191,957		124,813,011

&cr;

8. 순확정급여부채&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	40,884,812	39,540,515
사외적립자산의 공정가치	(22,806,854)	(23,864,523)
순확정급여부채	18,077,958	15,675,992

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	5,317,628	5,288,251
순이자원가	298,960	213,353
합 계	5,616,588	5,501,604

&cr;9. 판매비와관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	15,359,800	15,588,141
퇴직급여	1,438,774	1,461,965
광고선전비	543,159	516,812
지급수수료	22,123,242	29,372,144
판매촉진비	1,837,573	7,895,461
운반비	25,594,199	34,547,161
소모품비	812,157	859,504
감가상각비	1,439,255	1,222,514
지급임차료	1,432,696	873,947
기타	10,308,557	9,265,670
합 계	80,889,412	101,603,319

&cr;10. 법인세비용&cr;&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.79%(2017년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 23.84%)입니다.&cr; &cr;11. 특수관계자와의 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	회 사 명
관계기업	(주)사조씨앤씨, (주)사조바이오피드,&cr;한국절임(주), ECARMA-SAKHALIN , OLADON CO., LTD., &cr;DALTRANSFLOT, TRALKOM CO., LTD, 사조동아원(주), 청림축산
기타특수관계자	사조산업(주), 사조씨푸드(주), (주)캐슬렉스서울, (주)캐슬렉스 제주, SAJO AMERICA INC, (주)사조시스템즈, (주)삼아벤처, (주)참바른, KIRIBATI & SAJO FISHERIES CO., LTD.,(주)사조랜더텍, (주)사조해표(*1)

(*1) 당기 중 관계기업인 ㈜사조해표의 주식 전량 처분으로 기타특수관계자로 변경되었습니다.&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자명	당분기				전분기
	매출 등		매입 등		매출 등		매입 등
	매출	기타수익	매입	기타비용	매출	기타수익	매입	기타비용
<관계기업>
(주)사조씨앤씨	4,472	286	-	12,905,876	6,598	3,942	-	11,386,287
(주)사조해표	15,226,344	15,327	3,420,260	315,295	23,727,389	26,975	7,816,631	883,019
한국절임(주)	53,415	-	2,617,053	-	13,873	140	2,891,593	-
(주)사조바이오피드	85,297	-	53,217,175	-	58,847	-	46,422,207	-
한국제분(주) (*)	-	-	-	-	-	-	2,891,974	-
사조동아원(주) (*)	55,991	-	3,091,911	-	-	-	-	-
ECARMA-SAKHLIN	718,436	-	6,122,202	-	410,293	-	10,071,801	-
OLADON CO., LTD,	597,654	-	6,325,906	-	503,705	-	7,595,816	-
DALTRANSFLOT	581,870	-	6,555,865	-	383,759	-	8,471,397	8
TRALKOM CO., LTD.	608,225	254,604	9,944,804	-	847,111	387,296	9,093,682	-
소 계	17,931,704	270,217	91,295,176	13,221,171	25,951,575	418,353	95,255,101	12,269,314
<기타특수관계자>
사조산업(주)	5,286,112	485,905	2,698,137	3,148,187	5,234,512	163,340	2,683,521	2,639,419
사조씨푸드(주)	17,600,901	18,863	4,034,709	1,401,851	14,011,441	7,951	4,292,724	965,435
(주)사조해표	11,211,182	17,881	3,193,732	91,896	-	-	-	-
(주)캐슬렉스서울	74,362	-	-	-	622,413	-	-	-
(주)캐슬렉스제주	21,795	327,600	-	-	11,084	599,157	-	264
(주)사조시스템즈	184,978	-	261,329	2,642,941	484,744	-	1,249,939	4,288,786
(주)삼아벤처	37,823	-	3,797,925	77,748	43,195	-	3,226,913	86,716
(주)참바른	1,174,991	-	-	-	4,569,506	-	-	-
(주)사조렌더텍	1,051,027	-	-	-	-	-	-	-
사조동아원(주)	-	-	-	-	52,456	2,858	389,461	-
KIRIBATI&SAJO &cr; FISHERIES CO., LTD.	-	373,034	-	-	-	-	-	-
SAJO AMERICA INC	-	-	17,009,409	110,889	-	-	5,858,443	314,707
소 계	36,643,171	1,223,283	30,995,241	7,473,512	25,029,351	773,306	17,701,001	8,295,327
합 계	54,574,875	1,493,500	122,290,417	20,694,683	50,980,926	1,191,659	112,956,102	20,564,641

(*) 전기 중 한국제분(주)와 사조동아원(주)가 사조동아원(주)를 존속법인으로 합병하였습니다. &cr;&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와 관련된 주요 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계자명	채권				채무
	매출채권	대여금	기타채권	기타자산(*)	매입채무	차입금	기타채무
<관계기업>
(주)사조씨앤씨	220	-	316	-	-	-	1,737,248
농업회사법인한국절임	-	-	-	-	239,398	-	-
(주)사조바이오피드	42,222	-	-	-	22,038,180	-	-
사조동아원(주)	14,181	-	-	-	759,282	-	12,121
ECARMA-SAKHLIN	786,455	-	1,500,131	-	8,251,238	-	-
OLADON CO., LTD	969,534	-	666,540	15,847,033	-	-	-
DALTRANSFLOT	707,903	-	2,601,662	-	680,746	-	168
TRALKOM CO., LTD.	3,278,134	-	-	-	131,493	-	-
소 계	5,798,649	-	4,768,649	15,847,033	32,100,337	-	1,749,537
<기타특수관계자>
(주)사조산업	201,791	-	69,614	-	1,891,965	-	465,740
사조씨푸드(주)	3,516,005	-	-	-	1,303,063	6,500,000	287,224
(주)사조해표	11,853,798	-	156,371	-	2,692,892	1,670,000	863,310
(주)캐슬렉스서울	5,113	-	-	-	-	-	-
(주)캐슬렉스제주	4,793	10,950,000	327,600	-	-	-	-
(주)사조시스템즈	84,596	-	84	-	166,896	-	316,727
(주)삼아벤처	9,646	-	-	-	950,057	-	26,678
참바른	75,379	-	55,906	-	-	-	-
㈜사조렌더텍	246,192	-	-	-	-	-	-
KIRIBATI & SAJO &cr; FISHERIES CO., LTD.	-	-	10,913,027	-	-	-	-
SAJO AMERICA INC	-	-	-	-	1,477,443	-	-
소 계	15,997,313	10,950,000	11,522,602	-	8,482,316	8,170,000	1,959,679
합 계	21,795,962	10,950,000	16,291,251	15,847,033	40,582,653	8,170,000	3,709,216

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계자명	채권				채무
	매출채권	대여금	기타채권	기타자산(*)	매입채무	차입금	기타채무
<관계기업>
(주)사조씨앤씨	220	-	-	-	-	-	1,948,525
(주)사조해표	10,530,918	-	168,781	-	1,566,143	1,670,000	862,583
한국절임(주)	-	-	4,630	-	226,654	-	-
(주)사조바이오피드	-	-	-	-	17,877,791	-	-
사조동아원(주)	721	-	-	-	642,286	-	48,977
ECARMA-SAKHLIN	154,439	-	-	253,787	8,273,998	-	-
OLADON CO., LTD,	592,364	-	-	16,368,427	-	-	-
DALTRANSFLOT	126,033	-	-	430,360	1,095,134	-	168
TRALKOM CO., LTD.	3,609,214	-	-	-	849,858	-	-
소 계	15,013,909	-	173,411	17,052,574	30,531,863	1,670,000	2,860,253
<기타특수관계자>
사조산업(주)	459,941	-	87,823	-	883,960	5,000,000	341,003
사조씨푸드(주)	2,127,655	-	17,140	-	1,014,143	3,500,000	477,610
(주)캐슬렉스서울	41,500	-	-	-	-	-	-
(주)캐슬렉스제주	-	10,950,000	110,400	-	-	-	1,100
(주)사조시스템즈	22,308	-	84	-	849,928	-	1,097,218
(주)삼아벤처	5,816	-	-	-	1,100,750	-	-
(주)참바른	512,251	-	-	-	-	-	-
KIRIBATI & SAJO FISHERIES CO., LTD.	-	-	11,219,230	-	-	-	-
소 계	3,169,472	10,950,000	11,434,678	-	3,848,781	8,500,000	1,916,930
합 계	18,183,381	10,950,000	11,608,089	17,052,574	34,380,644	10,170,000	4,777,183

(*) 어획물 등의 매입을 위한 선급금입니다.&cr;&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금 대여거래내역은 없습니다.

&cr; (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금 차입거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	당분기		전분기
	차입	상환	차입	상환
사조산업(주)	-	5,000,000	-	-
사조씨푸드(주)	6,500,000	3,500,000	-	-
합 계	6,500,000	8,500,000	-	-

&cr; (6) 특수관계자에 대한 배당내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	당분기		전분기
	배당의 지급	배당의 수취	배당의 지급
사조산업㈜	200,772	-	133,856
㈜사조해표	226,190	-	160,677
사조씨푸드㈜	144,903	-	96,602
㈜캐슬렉스제주	83,327	-	55,551
㈜사조시스템즈	34,368	-	22,912
개인	6,321	-	4,214
TRALKOM CO., LTD.	-	254,604	-
합 계	695,881	254,604	473,812

(7) 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기말

(단위: 천원)

제공받은자	금융기관명	지급보증내역	지급보증금액	여신금액
(주)동화농산	신한은행 외	차입금	3,110,400	2,493,140
사조동아원(주)	KDBC이음 외	전환사채	6,000,000	6,000,000
사조동아원(주)	이베스트 투자증권 주식회사,하일랜드2016중소중견엠앤에이사모투자 합자회사	전환사채	7,500,000	7,500,000
(주)사조바이오피드	우리은행 외	차입금	43,831,800	28,930,362
합 계			60,442,200	44,923,502

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)

제공받은자	금융기관명	지급보증내역	지급보증금액	여신금액
(주)동화농산	신한은행 외	차입금	3,110,400	2,299,280
사조동아원(주)	KDBC이음 외	전환사채	6,000,000	6,000,000
사조동아원(주)	이베스트 투자증권 주식회사,하일랜드2016중소중견엠앤에이사모투자 합자회사	전환사채	7,500,000	7,500,000
(주)사조바이오피드	우리은행 외	차입금	43,770,560	17,056,906
합 계			60,380,960	32,856,186

(8) 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 당분기말&cr;

- 연결회사의 채권에 대하여 제공받고 있는 지급보증

(단위:천원)

제공자	피보증처	지급보증내역	지급보증금액
(주)캐슬렉스서울	(주)캐슬렉스제주	관계사 대여금 지급보증	10,950,000

- 연결회사의 채무에 대하여 제공받고 있는 지급보증

(단위:천원)

제공자	피보증처	지급보증내역	지급보증금액
사조산업(주)	농협은행	일반차입금 지급보증	5,747,641
사조씨푸드(주)	농협은행 외	일반차입금 지급보증	29,760,000
㈜사조바이오피드	산업은행	일반차입금 지급보증	24,000,000

2) 전기말&cr;

- 연결회사의 채권에 대하여 제공받고 있는 지급보증

(단위: 천원)

제공자	피보증처	지급보증내역	지급보증금액
(주)캐슬렉스서울	(주)캐슬렉스 제주	관계사 대여금 지급보증	10,950,000

- 연결회사의 채무에 대하여 제공받고 있는 지급보증

(단위: 천원)

제공자	피보증처	지급보증내역	지급보증금액
사조산업(주)	농협은행	일반차입금 지급보증	5,747,641
사조씨푸드(주)	농협은행	일반차입금 지급보증	10,320,000

(9) 주요 경영진에 대한 보상금액&cr; &cr;당분기와 전분기 중 직ㆍ간접적으로 연결회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진[등기이사(비상임포함) 및 집행임원] 전체에 대한분류별 보상금액과 총 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
단기 종업원급여	315,497	187,650
퇴직급여	10,157	31,050
합 계	325,654	218,700

12. 우발채무 및 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 담보로 제공 중인 어음은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	어음매수	제공목적	금액
한국원양산업협회	1매	계약 및 채무이행	백지어음

&cr; (2) 당분기말 현재 연결회사의 무역금융 등과 관련하여 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD,JPY)

금융기관명	구분	약정액	실행액
KEB하나은행	일반자금	8,000,000	-
	시설대출	17,674,152	10,270,642
	USANCE	USD 3,000,000	USD 1,731,525
국민은행	당좌대출	2,000,000	-
	정책자금	5,000,000	5,000,000
	일반자금	16,000,000	14,500,000
	구매자금대출	1,400,000	1,400,000
	USANCE	USD 5,000,000	USD 1,711,252
농협은행	정책자금	7,929,701	7,929,701
	일반자금	23,100,000	20,100,000
	시설대출	200,000	200,000
대구은행	일반자금	5,000,000	-
산업은행	일반자금	54,999,780	49,999,780
	USANCE	USD 3,000,000	USD 1,176,000
	시설대출	20,000,000	8,000,000
수출입은행	무역금융	2,500,000	2,500,000
수협은행	경영/영어자금	11,071,750	10,521,617
신한은행	일반자금	33,400,000	22,450,000
	어음대출	4,000,000	2,000,000
	시설대출	24,000,000	4,577,000
	무역금융	USD 4,700,000	-
	당좌대출	1,000,000	-
	구매자금대출	5,500,000	615,547
	기타약정(*1)	3,000,000	1,629,199
	외화지급보증	USD 10,600	USD 10,600
	USANCE	USD 7,990,000	USD 2,244,941
우리은행	정책자금	5,000,000	5,000,000
	일반자금	23,700,000	13,700,000
	당좌대출	5,000,000	-
	SIGHT	USD 1,500,000	USD -
	USANCE	USD 9,500,000	USD 3,700,366
합계	원화	279,475,383	180,393,486
	외화	USD 34,700,600	USD 10,574,684

(*) 연결회사의 협력기업이 회사에 대한 외상매출권을 조기에 상환받을 수 있는 약정사항입니다.

한편, 연결회사는 출항선원 송환 및 가압류공탁과 관련하여 서울보증보험에 보험(지급보증금액: 1,233,020 천원)을 가입하고 있습니다.&cr;

(3) 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 3건이고 소송금액은 167,293천원입니다. 이에 대한 최종결과는 현재로서는 알 수 없습니다.&cr; &cr; (4) 당분기말 현재 연결회사는 뉴질랜드 정부를 상대로 연결회사 보유 선박에 대한 몰수 조치를 구제받기 위한 소송을 진행 중에 있습니다. 연결회사는 몰수구제절차와 관련하여 뉴질랜드 정부에 납부한 공탁금 1,155,435천원(NZD1,275,000)을 전기 이전에 모두 대손처리하였습니다. &cr; &cr; (5) 사조동아원(주)가 발행한 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표,(주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr;&cr;가) 사조컨소시엄은 케이디비씨이음 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(Put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다.&cr;&cr;나) 사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr;2017년 3월 30일 사조컨소시엄은 사조동아원을 지정하여 케이디비씨이음 PEF가 인수한 전환사채의 50% [권면금액합계이백억원(\20,000,000,000)]에 관하여 매수청구권을 행사하였습니다. &cr;&cr;다) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr;케이디비씨이음 PEF가 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에, 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다. &cr;

(6) 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백오십억원(\15,000,000,000) 에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 하일랜드2016중소중견엠엔에이사모투자 합자회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr; &cr;가) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 4년이 경과한 날인 2020년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr;&cr; (7) 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백억원 (\10,000,000,000 )에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은전환사채 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr; &cr;가) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 3년이 경과한 날인 2019년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr;

13 . 회계정책의 변경&cr; &cr;13.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;주석2에서 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr;기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류한 바 전기말 매도가능금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 또한 전기말 현재 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융상품은 상각후원가 측정 금융자산 및 부채로 재분류 되었습니다.&cr;

또한 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 11,442,519천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타자본구성요소 중 매도가능증권평가손실 1,194,104천원은 해당금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr;&cr;① 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr;

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	측정범주		장부금액
	기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호	차이
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	15,096,903	15,096,903	-
금융기관예치금	대여금및수취채권	상각후원가	5,198,860	5,198,860	-
매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	102,844,055	102,844,055	-
대여금	대여금및수취채권	상각후원가	12,899,644	12,899,644	-
미수금	대여금및수취채권	상각후원가	18,263,308	18,263,308	-
미수수익	대여금및수취채권	상각후원가	474,984	474,984	-
보증금	대여금및수취채권	상각후원가	2,029,322	2,029,322	-
시장성 없는 지분증권	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	11,442,519	11,442,519	-

(2) 금융자산의 손상&cr;&cr;연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 매출채권 및 상각후원가로 측정되는 채무상품을 보유하고 있으며 기대신용손실모형 적용으로 인하여 기초 이익잉여금에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

① 매출채권&cr;

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

&cr;② 채무상품

&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

13.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용 &cr; &cr; 주석 2에 기재된 것처럼 당사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 최초 적용일(당기초) 현재의 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115를&cr;적용하지 않았을 경우	조정(*)	보고된 금액
자산총계	725,787,510	(208,619)	725,578,891
매출채권및기타채권	136,719,931	(208,619)	136,511,312
부채총계	391,759,084	-	391,759,084
이익잉여금	181,813,313	(208,619)	181,604,694
자본총계	334,028,426	(208,619)	333,819,807

(2) 기준서 제1115호를 최초 적용한 보고기간에 영향을 받는 연결재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115를&cr;적용하지 않았을 경우	조정(*)	보고된 금액
매출	700,585,363	144,741	700,730,104
매출원가	573,107,536	-	573,107,536
판매비	80,889,412	-	80,889,412
영업손익	46,588,414	144,741	46,733,156
금융손익	(3,748,895)	-	(3,748,895)
기타손익	(1,088,174)	-	(1,088,175)
법인세비용	9,128,940	-	9,128,940
당기순이익	32,622,405	144,741	32,767,146
총포괄손익	33,317,206	144,741	33,461,947

(*) 기준서 제1115호에 따라 연 결회사가 고객으로부터 받을 권리를 갖게 될 대가를 예상하여 변동대가를 추정하고 그 차이를 매출에서 조정하였습니다.&cr; &cr;2) 기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 매출채권이 144,741백만원 감소하였으나 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다.

4. 재무제표

※ 제56기 3분기와 제55기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제 56기 3분기 재무제표는 외부감사를 받지 않았으며, 제 55기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표

제 56 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 55 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기말	제 55 기말
자산
유동자산	139,756,078,531	104,051,907,577
현금및현금성자산	8,677,760,071	3,095,405,866
기타유동금융자산	52,700,000	52,700,000
매출채권 및 기타유동채권	56,355,291,417	44,514,726,071
기타유동자산	17,582,963,814	17,988,242,868
재고자산	57,087,363,229	38,400,832,772
비유동자산	227,334,307,088	240,855,957,295
기타비유동금융자산	9,000,000	256,817,400
비유동매도가능금융자산		82,931,624
기타포괄손익-공정가치금융자산	86,018,709
종속기업에 대한 투자자산	94,536,333,769	94,536,333,769
관계기업에 대한 투자자산	35,699,916,248	42,528,978,518
유형자산	53,389,177,132	54,276,764,927
투자부동산	14,673,947,644	14,690,978,784
무형자산	4,881,272,948	5,348,705,272
장기매출채권 및 기타비유동채권	15,752,503,770	20,828,310,133
기타비유동자산	8,306,136,868	8,306,136,868
자산총계	367,090,385,619	344,907,864,872
부채
유동부채	131,791,969,166	122,461,176,351
매입채무 및 기타유동채무	90,615,938,305	69,116,099,975
단기차입금	34,001,921,020	30,609,841,935
유동성장기차입금		15,001,182,180
기타유동금융부채	210,213,333	51,680,000
당기법인세부채	2,978,089,239	3,047,608,778
기타유동부채	3,985,807,269	4,634,763,483
비유동부채	30,122,057,559	29,364,169,679
장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000
기타비유동금융부채	180,000,000	204,000,000
순확정급여부채	8,479,277,702	7,106,997,865
이연법인세부채	16,462,779,857	17,053,171,814
부채총계	161,914,026,725	151,825,346,030
자본
자본금	29,821,775,000	29,821,775,000
기타불입자본	1,824,624,986	1,824,624,986
기타자본구성요소		(61,278,333)
이익잉여금(결손금)	173,529,958,908	161,497,397,189
자본총계	205,176,358,894	193,082,518,842
자본과부채총계	367,090,385,619	344,907,864,872

포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기		제 55 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	103,583,599,226	314,254,458,977	116,112,230,639	351,032,922,644
매출원가	82,381,055,559	254,037,319,559	88,793,857,926	273,563,407,953
매출총이익	21,202,543,667	60,217,139,418	27,318,372,713	77,469,514,691
판매비와관리비	15,272,568,793	45,729,306,071	21,695,766,153	67,341,757,274
영업이익(손실)	5,929,974,874	14,487,833,347	5,622,606,560	10,127,757,417
관계기업투자손익	1,236,123,284	1,236,123,284	4,669,207,210	4,669,207,210
금융수익	297,749,717	1,508,889,613	253,340,883	1,343,740,110
금융원가	365,384,442	1,445,996,998	411,227,126	1,295,836,842
기타이익	111,752,414	739,325,649	127,918,183	2,440,404,709
기타손실	185,690,172	1,442,966,566	254,637,634	1,645,046,776
법인세비용차감전순이익(손실)	7,024,525,675	15,083,208,329	10,007,208,076	15,640,225,828
법인세비용	1,406,464,951	2,877,144,732	2,272,468,812	3,451,617,859
당기순이익(손실)	5,618,060,724	12,206,063,597	7,734,739,264	12,188,607,969
기타포괄손익	745,832,191	782,618,705	1,047,772,079	934,323,538
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	684,553,858	721,340,372	1,047,739,694	934,288,423
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	684,553,858	721,340,372	1,047,739,694	934,288,423
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	61,278,333	61,278,333	32,385	35,115
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	61,278,333	61,278,333	32,385	35,115
총포괄손익	6,363,892,915	12,988,682,302	8,782,511,343	13,122,931,507
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	941	2,046	1,298	2,045

자본변동표

제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	29,821,775,000	1,824,624,986	(61,313,449)	148,491,884,615	180,076,971,152
당기순이익(손실)				12,188,607,969	12,188,607,969
보험수리적손익				934,288,423	934,288,423
매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)			35,115		35,115
자본 증가(감소) 합계			35,115	13,122,896,392	13,122,931,507
배당금의지급				(596,624,500)	(596,624,500)
2017.09.30 (기말자본)	29,821,775,000	1,824,624,986	(61,278,334)	161,018,156,507	192,603,278,159
2018.01.01 (기초자본)	29,821,775,000	1,824,624,986	(61,278,333)	161,497,397,189	193,082,518,842
당기순이익(손실)				12,206,063,597	12,206,063,597
보험수리적손익				721,340,372	721,340,372
매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)			61,278,333		61,278,333
자본 증가(감소) 합계			61,278,333	12,927,403,969	12,988,682,302
배당금의지급				(894,842,250)	(894,842,250)
2018.09.30 (기말자본)	29,821,775,000	1,824,624,986		173,529,958,908	205,176,358,894

현금흐름표

제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 56 기 3분기	제 55 기 3분기
영업활동현금흐름	5,531,683,613	1,168,264,439
당기순이익(손실)	12,206,063,597	12,188,607,969
당기순이익조정을 위한 가감	(2,807,117,572)	(8,093,394,442)
감가상각비	1,887,184,185	2,120,359,064
무형자산상각비	467,432,324	18,806,670
퇴직급여	2,065,770,914	2,262,267,962
대손상각비	147,562,923	57,276,500
기타의 대손상각비	287,668,632
이자비용	1,059,756,998	1,136,476,842
법인세비용	2,877,144,732	3,451,617,859
매도가능금융자산손상차손		115,300,716
금융보증비용	386,240,000	159,360,000
외화환산손실	147,340,630	498,927,056
유형자산처분손실	2,862,965
재고자산평가손실	85,692,301	11,531,246
기타영업외비용		507,206,000
이자수익	(633,904,181)	(730,829,667)
배당금수익	(623,278,765)	(519,650,717)
관계기업주식처분이익	(1,236,123,284)	(4,669,207,210)
유형자산처분이익	(6,582,307)	(30,210,666)
기타의 대손충당금환입		(2,219,932)
파생상품평가손실환입		(573,426,000)
외화환산이익	(385,001,219)	(36,946,247)
금융보증수수료이익	(251,706,667)	(76,920,000)
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(11,769,345,578)	(14,543,291,173)
기타유동금융자산의 감소(증가)	405,279,054	(1,022,344,071)
재고자산의 감소(증가)	(18,772,222,758)	(15,454,994,008)
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	21,468,763,471	18,071,837,349
기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(966,673,543)	1,345,085,244
유동성충당부채	317,717,329
확정급여채무의 현재가치 증가(감소)	231,304,272	(189,407,259)
배당수취(영업)	620,191,680	533,166,126
이자수취(영업)	369,716,939	738,886,943
이자지급(영업)	(1,099,376,189)	(1,127,978,914)
법인세납부(환급)	(3,757,794,842)	(3,071,023,243)
투자활동현금흐름	12,527,995,358	(895,920,688)
금융기관예치금의 감소	280,548,000	500,000
기타채권의 감소	107,182,993	111,799,759
유동매도가능금융자산의 처분		95,520,000
장기기타채권의 감소	5,048,093,349	2,355,700,000
관계기업주식의 처분	8,143,747,524
유형자산의 처분	72,734,485	31,750,000
금융기관예치금의 증가	(32,730,600)	(42,082,200)
기타채권의 증가		(12,651,620)
장기기타채권의 증가	(40,000,000)	(748,334,000)
유형자산의 취득	(1,051,580,393)	(1,400,527,627)
무형자산의 취득		(1,287,595,000)
재무활동현금흐름	(12,478,724,658)	(1,749,554,997)
단기차입금의 증가	65,258,295,083	69,913,495,231
장기차입금의 증가		5,000,000,000
단기차입금의 상환	(61,840,995,311)	(71,061,493,488)
유동성 장기차입금의 상환	(15,001,182,180)	(5,004,932,240)
배당금지급	(894,842,250)	(596,624,500)
현금및현금성자산의순증가(감소)	5,580,954,313	(1,477,211,246)
기초현금및현금성자산	3,095,405,866	1,802,321,566
현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,399,892	7,149,580
기말현금및현금성자산	8,677,760,071	332,259,900

* 제55기(전기 및 전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

5. 재무제표 주석

당분기 : 2018년 9월 30일 현재

전기 : 2017년 12월 31일 현재

주식회사 사조대림

1. 회사의 개요&cr;

주식회사 사조대림(이하 "회사")는 1964년 5월 1일 설립되어 수산물의 제조, 어획, 매매, 가공, 냉동 및 냉장 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 부산광역시 서구 충무대로 170에 육가공 및 식료품 제조사업과 경기도 안산시 단원구 성곡로 125에 어육연제품 제조시설을 가지고 있습니다. 회사는 1976년 9월 1일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2008년 6월 27일자 정기주주총회의 결의에 따라 회사명을 대림수산주식회사에서 주식회사 사조대림으로 변경하였습니다.

&cr; 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수	지분율(%)	비 고
(주)사조해표	1,410,450	23.65	대 주 주
사조산업(주)	1,098,691	18.42
사조씨푸드(주)	966,018	16.20
(주)캐슬렉스제주	555,510	9.31
(주)사조시스템즈	229,120	3.84
기타	1,704,566	28.58
합 계	5,964,355	100.00

2. 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;

회사 는 201 8 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니 다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정&cr;&cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 &cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; - 기준 서 제1109호 '금융상품' &cr;&cr; 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종 전 장부금액과 최초적용일의 장부금액에 차이가 있는 항목은 없습니다. 동 기준서의 적용으로인한 영향의 상세 정보는 주석 12 에서 설명하고 있습니다.

&cr; - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr; 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보 는 주석 12 에 서 설명하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr; - 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

&cr;2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr;2.2.2 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr;

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-	공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
-	상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

&cr;(2) 측정&cr;

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr;

(가) 상각후원가&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. &cr; &cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.&cr; &cr; ② 지분상품&cr;

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr; &cr; (3) 손상&cr;

회사는 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;

2.2.3 수익인식 &cr; &cr; 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . &cr;

(1) 고객에게 지급할 대가&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호는 고객에게 지급할 대가가 고객이 기업에 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아니라면, 그 대가는 거래가격, 즉 수익에서 차감하여 회계처리할 것을 요구하고 있습니다. 따라서, 당사가 고객에게 지급하는대가(판매수수료 등) 중 고객이 당사에게 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아닌 항목은 수익에서 차감하여 회계처리 하고 있습니다.

2.2.4 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr;&cr;회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 종속기업투자 및 관계기업투자&cr;

당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
(1) 종속기업
기초금액	94,536,334	94,536,334
분기말금액	94,536,334	94,536,334
(2) 공동기업 및 관계기업 투자
기초금액	42,528,979	37,859,561
기타(*1)	-	4,669,417
처분	(6,829,063)	-
분기말금액	35,699,916	42,528,978
합 계	130,236,250	137,065,312

(*1) 전기 중 ㈜한국제분은 ㈜사조동아원에 흡수합병되었으며, 회사는 합병대가로 ㈜사조동아원의 신주 20,274,413주를 추가로 취득함에 따라 회사가 보유하게된 ㈜사조동아원 지분의 합계가 17.13%가 됨에 따라 ㈜사조동아원은 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 변경되었습니다.&cr;&cr; 5. 유형자산&cr;

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초장부금액	54,276,765	55,238,325
취득	1,051,580	1,400,528
처분	(69,015)	(1,539)
감가상각비	(1,870,153)	(2,103,328)
분기말장부금액	53,389,177	54,533,986

6. 차입금&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	차 입 처	이자율(%)	당분기말	전기말
일반대 외	우리은행 외	3.24%~3.59%	30,000,000	20,456,365
USANCE	우리은행 외	L+(0.4%~0.5%)	4,001,921	1,661,542
합 계			34,001,921	30,609,842

&cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	차 입 처	연이자율(%)	당분기말	전기말
일반대	국민은행	3.11	5,000,000	10,001,182
일반대	산업은행	2.97	-	10,000,000
차감: 유동성대체			-	(15,001,182)
합 계			5,000,000	5,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 장ㆍ단기차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지, 건물, 기계장치	19,935,652	29,637,284	일반대 외	292,874	우리은행
토지,건물	15,656,721	18,000,000	일반대 외	10,000,000	산업은행
시설장치	60,337	85,639	미지급금	14,555	DGB캐피탈
합 계	35,652,710	47,722,923	-	10,307,429	-

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지, 건물, 기계장치	20,128,612	29,484,776	일반대 외	5,456,365	우리은행
선박	-	4,350,000	일반대	1,689,000	수협은행
건물	44,715	50,400	시설대	1,182	국민은행
토지, 건물	15,684,658	18,000,000	일반대 외	13,083,876	산업은행
시설장치	66,176	85,639	미지급금	40,018	DGB캐피탈
합 계	35,924,161	51,970,815	-	20,270,441	-

&cr; 7. 확정급여부채&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	21,001,480	21,552,522
사외적립자산의 공정가치	(12,522,202)	(14,445,524)
순확정급여부채	8,479,278	7,106,998

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기근무원가	616,873	1,919,263	719935	2136294
순이자원가	56,741	146,508	33436	111380
합 계	673,614	2,065,771	753,371	2,247,674

8. 판매비와관리비 &cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,399,918	6,900,243	2,313,339	7,013,529
퇴직급여	207,442	553,462	189,741	556,559
광고선전비	139,661	405,952	225,817	427,357
지급수수료	5,360,506	16,749,630	8,032,160	24,136,976
판매촉진비	638,471	1,764,049	1,481,842	7,606,803
운반비	4,472,186	12,993,056	7,606,399	22,028,394
소모품비	234,465	658,357	233,884	752,588
감가상각비	114,752	353,256	127,222	406,771
지급임차료	128,190	401,362	146,890	431,546
기타	1,576,978	4,949,939	1,338,472	3,981,234
합 계	15,272,569	45,729,306	21,695,766	67,341,757

&cr;9. 법인세비용&cr;&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.08% (2017년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22.07%)입니다.&cr;

10. 특수관계자와의 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명
종속기업	(주)사조농산, 농업회사법인(주)사조화인코리아, (주)사조오양, (주)사조에프에스
관계기업	(주)사조씨앤씨, (주)사조해표, 한국절임(주), ECARMA-SAKHALIN , &cr;OLADON CO., LTD., DALTRANSFLOT, 사조동아원(주)
기타특수관계자	사조산업(주), 사조씨푸드(주), (주)캐슬렉스서울, (주)캐슬렉스제주, SAJO AMERICA INC, (주)사조시스템즈, (주)삼아벤처

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자명	당분기				전분기
	매출	기타수익	매입	기타비용	매출	기타수익	매입	기타비용
<종속기업>
(주)사조농산	-	-	-	-	-	56,466	-	-
(주)사조오양	238,421	749,846	68,904,125	107,181	89,183	119,359	72,911,116	8,500
농업회사법인(주)사조화인코리아	1,800	-	13,319,960	-	7,948	600	17,853,467	627
(주)사조에프에스	1,039,403	200,577	-	9,897	1,243,101	241,605	7,404	17,241
소 계	1,279,624	950,423	82,224,085	117,078	1,340,232	418,030	90,771,987	26,368
<관계기업>
(주)사조씨앤씨	4,472	286	-	12,905,876	6,598	3,942	-	11,386,287
(주)사조해표	5,606,905	6,519	1,371,139	236,934	5,177,364	21,181	3,382,963	601,786
한국절임(주)	53,415	-	2,617,053	-	13,873	140	2,891,593	-
사조동아원(주) (*)	5,726	-	760,550	-	-	-	-	-
한국제분(주) (*)	-	-	-	-	-	-	803,250	-
ECARMA-SAKHLIN	718,436	-	6,122,202	-	410,293	-	10,071,801	-
OLADON CO., LTD	597,654	-	6,325,906	-	503,705	-	7,595,816	-
DALTRANSFLOT	581,870	-	6,555,865	-	383,759	-	8,471,397	8
소 계	7,568,478	6,805	23,752,715	13,142,810	6,495,592	25,263	33,216,820	11,988,081
<기타특수관계자>
사조산업(주)	36,636	474,617	1,776,559	1,751,366	245,060	141,279	1,687,783	1,246,745
사조씨푸드(주)	7,329,385	8,384	1,303,191	896,933	5,780,445	4,741	2,138,337	150
(주)사조해표	2,569,574	3,792	1,032,485	62,419	-	-	-	-
(주)캐슬렉스서울	23,877	-	-	-	23,900	-	-	-
(주)사조시스템즈	14,805	-	63,449	1,465,601	247,479	-	787,703	1,823,176
(주)캐슬렉스 제주	409	327,600	-	-	-	599,157	-	-
(주)삼아벤처	4,862	-	1,588,591	77,748	4,654	-	1,631,232	86,716
SAJO AMERICA, INC.	-	-	8,046,489	-	-	-	6,332,312	-
(주)사조동아원	-	-	-	-	3,287	2,858	99,750	-
소 계	9,979,548	814,393	13,810,764	4,254,067	6,304,825	748,035	12,677,117	3,156,787
합 계	18,827,650	1,771,621	119,787,564	17,513,955	14,140,649	1,191,328	136,665,924	15,171,236

(*) 전기 중 한국제분(주)와 사조동아원(주)가 사조동아원(주)를 존속법인으로 합병하였습니다

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와 관련된 주요 채권,채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자명	당분기말						전기말
	매출채권	기타채권	대여금	선급금(*)	매입채무	기타채무	매출채권	기타채권	대여금	선급금(*)	매입채무	기타채무
<종속기업>
(주)사조농산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)사조에프에스	304,139	-	4,200,000	-	-	69,971	361,555	-	9,200,000	-	-	173,563
(주)사조오양	16,561	73,122	-	-	27,035,462	171,039	304,445	58,382	-	-	15,100,194	154,575
농업회사법인(주)사조화인코리아	220	-	-	-	5,063,155	5,000	220	-	-	-	3,295,848	5,000
소 계	320,920	73,122	4,200,000	-	32,098,617	246,010	666,220	58,382	9,200,000	-	18,396,042	333,138
<관계기업>
(주)사조씨앤씨	220	316	-	-	-	1,737,248	220	-	-	-	-	1,948,525
(주)사조해표	-	-	-	-	-	-	3,341,957	149,716	-	-	502,328	865,165
한국절임(주)	-	-	-	-	239,398	-	-	4,630	-	-	226,654	-
ECARMA-SAKHLIN	786,455	1,500,131	-	-	8,251,238	-	154,439	253,787	-	-	8,273,998	-
OLADON CO., LTD	969,534	666,540	-	15,847,033	-	-	592,364	197,275	-	16,171,152	-	-
DALTRANSFLOT	707,903	2,601,662	-	-	680,746	168	126,033	430,360	-	-	1,095,134	168
사조동아원(주)	677	-	-	-	227,650	12,121	721	-	-	-	320,250	12,121
	2,464,789	4,768,649	-	15,847,033	9,399,032	1,749,537	4,215,734	1,035,768	-	16,171,152	10,418,364	2,825,979
<기타특수관계자>
사조산업(주)	4,737	69,614	-	-	923,745	465,740	140,536	87,823	-	-	493,653	338,629
사조씨푸드(주)	-	-	-	-	484,852	286,594	43,746	17,140	-	-	365,568	475,236
(주)사조해표	2,554,269	149,341	-	-	1,170,528	863,310	-	-	-	-	-	-
(주)캐슬렉스서울	1,396	-	-	-	-	-	1,939	-	-	-	-	-
(주)사조시스템즈	-	84	-	-	-	292,014	22,308	84	-	-	89,660	1,082,085
(주)캐슬렉스제주	-	327,600	10,950,000	-	-	-	-	110,400	10,950,000	-	-	101,078
(주)삼아벤처	1,206	-	-	-	462,726	-	1,116	-	-	-	566,696	-
SAJO AMERICA, INC.	-	-	-	-	1,475,257	-	-	20,756	-	-	20,363	-
소 계	2,561,608	546,639	10,950,000	-	4,517,108	1,907,658	209,645	236,203	10,950,000	-	1,535,940	1,997,028
합 계	5,347,317	5,388,410	15,150,000	15,847,033	46,014,757	3,903,205	5,091,599	1,330,353	20,150,000	16,171,152	30,350,346	5,156,145

(*) 어획물 등의 매입을 위한 선급금입니다.&cr;

(4) 특수관계자에 대한 자금 대여거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	당분기		전분기
	대여	회수	대여	회수
(주)사조농산	-	-	-	1,700,000
(주)사조에프에스	-	5,000,000	500,000	500,000
합 계	-	5,000,000	500,000	2,200,000.

&cr; (5) 특수관계자에 대한 배당내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	당분기		전분기
	배당의 지급	배당의 수취	배당의 지급	배당의 수취
사조산업(주)	200,772	-	133,848	-
(주)사조해표	226,190	-	160,669	-
사조씨푸드(주)	144,903	-	96,602	-
㈜캐슬렉스제주	83,327	-	55,551	-
㈜사조시스템즈	34,368	-	22,912	-
㈜사조오양	-	620,192	-	516,826
기타개인	6,321	-	-	-
합 계	695,881	620,192	469,582	516,826

&cr; (6) 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기말

(단위: 천원)

제공받은자	금융기관명	지급보증내역	지급보증금액	여신금액
농업회사법인(주)&cr;사조화인코리아	KEB하나은행	차입금	1,234,000	257,144
	국민은행	차입금	1,540,000	1,400,000
	산업은행	차입금	24,000,000	8,000,000
(주)사조에프에스	신한은행	차입금	10,560,000	8,150,000
사조동아원(주)	케이디비씨이음 PEF외	전환사채	6,000,000	6,000,000
	이베스트 투자증권 주식회사,&cr;하일랜드2016중소중견엠앤에이사모투자 합자회사	전환사채	7,500,000	7,500,000
합 계			50,834,000	31,307,144

2) 전기말

(단위: 천원)

제공받은자	금융기관명	지급보증내역	지급보증금액	여신금액
농업회사법인(주)사조화인코리아	KEB하나은행	차입금	1,234,000	514,287
	국민은행	차입금	1,540,000	-
(주)사조에프에스	신한은행	차입금	4,560,000	3,200,000
사조동아원(주)	케이디비씨이음PEF	전환사채	6,000,000	6,000,000
	이베스트 투자증권 주식회사,&cr;하일랜드2016중소중견엠앤에이사모투자 합자회사	전환사채	7,500,000	7,500,000
합 계			20,834,000	17,214,287

&cr; (7) 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 당분기말

&cr;- 회사의 채권에 대하여 제공받고 있는 지급보증

(단위:천원)

제공자	피보증처	지급보증내역	지급보증금액
(주)캐슬렉스서울	(주)캐슬렉스제주	관계사 대여금 지급보증	10,950,000

&cr;2) 전기말

- 회사의 채권에 대하여 제공받고 있는 지급보증

(단위:천원)

제공자	피보증처	지급보증내역	지급보증금액
(주)캐슬렉스서울	(주)캐슬렉스제주	관계사 대여금 지급보증	10,950,000

&cr;

(8) 주요 경영진에 대한 보상금액&cr; &cr; 당분기와 전분기 중 직ㆍ간접적으로 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진[등기이사(비상임포함) 및 집행임원] 전체에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기 종업원급여	315,497	187,650
퇴직급여	10,156	31,050
합계	325,653	218,700

11. 우발채무 및 약정사항&cr;

(1) 당분기말 현재 회사의 무역금융 등과 관련하여 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD, JPY)

금융기관명	구분	약정액	실행액
우리은행	당좌대출	5,000,000	-
	일반운전자금	20,000,000	10,000,000
	정책자금	5,000,000	5,000,000
	SIGHT	USD 1,500,000	-
	Usance	USD 4,500,000	USD 263,210
국민은행	정책자금	5,000,000	5,000,000
	일반운영자금	5,000,000	5,000,000
	Usance	USD 3,000,000	USD 425,851
KEB하나은행	일반운영자금	8,000,000	-
	Usance	USD 3,000,000	USD 1,731,524.8
신한은행	일반운영자금	7,000,000	-
	Usance	USD 3,000,000	-
	기타약정(*1)	3,000,000	1,629,199
대구은행	일반운영자금	5,000,000	-
산업은행	일반운영자금	15,000,000	10,000,000
	Usance	USD 3,000,000	USD 1,176,000
합 계	원화	78,000,000	36,629,199
	외화(USD)	USD 18,000,000	USD 3,596,585.8

(*1) 회사의 협력기업이 회사에 대한 외상매출권을 조기에 상환받을 수 있는 약정사항입니다.&cr;&cr; 한편, 회사는 출항선원 송환, 가압류공탁 및 선박관리 인허가 등과 관련하여 서울보증보험에 보험(지급보증금액: 604,615천원)을 가입하고 있습니다.&cr;

(2) 회사는 특수관계자인 농업회사법인㈜사조화인코리아의 차입금 9,657,144천원, ㈜사조에프에스의 차입금 8,150,000천원, 사조동아원㈜의 전환사채 13,500,000천원에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 회사는 금융보증 제공시금융보증부채 390,213천원을 인식하고 상대계정으로 당기손익을 인식하였습니다.&cr; &cr; (3) 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 1건이고 소송금액은 2,224천원입니다. 이에 대한 최종결과는 현재로서는 알 수 없습니다.&cr; &cr;(4) 사조동아원(주)가 발행한 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표,(주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr;&cr;가) 사조컨소시엄은 케이디비씨이음 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(Put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다.&cr;&cr;

나) 사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr;2017년 3월 30일 사조컨소시엄은 사조동아원을 지정하여 케이디비씨이음 PEF가 인수한 전환사채의 50% [권면금액합계이백억원(\20,000,000,000)]에 관하여 매수청구권을 행사하였습니다. &cr;&cr;다) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr;케이디비씨이음 PEF가 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에, 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;(5) 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백오십억원(\15,000,000,000)에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표,(주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 하일랜드2016중소중견엠엔에이사모투자 합자회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr;&cr;가) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 4년이 경과한 날인 2020년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr;&cr;(6) 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백억원(\10,000,000,000)에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표,(주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr;&cr;가) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 3년이 경과한 날인 2019년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr; &cr; 12 . 회계정책의 변경&cr; &cr;12.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;주석2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr;기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류한 바 전기말 매도가능금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 또한 전기말 현재 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융상품은 상각후원가 측정 금융자산 및 부채로 재분류 되었습니다.&cr;

또한 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 86,019천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타자본구성요소 중 매도가능증권평가손실 61,278천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

&cr;① 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr;

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	측정범주		장부금액
	기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호	차이
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	8,677,760	8,677,760	-
금융기관예치금	대여금및수취채권	상각후원가	61,700	61,700	-
매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	50,111,432	50,111,432	-
대여금	대여금및수취채권	상각후원가	15,349,591	15,349,591	-
미수금	대여금및수취채권	상각후원가	5,823,076	5,823,076	-
미수수익	대여금및수취채권	상각후원가	328,144	328,144	-
보증금	대여금및수취채권	상각후원가	495,552	495,552	-
지분증권	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	86,019	86,019	-

(2) 금융자산의 손상&cr;&cr;회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 매출채권 및 상각후원가로 측정되는 채무상품을 보유하고 있으며 기대신용손실모형 적용으로 인하여 기초 이익잉여금에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;① 매출채권&cr;

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

&cr;② 채무상품

&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

12.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용 &cr; &cr; 주석 2에 기재된 것처럼 당사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 최초 적용일(당기초) 현재의 재무상태표에 반영한 수정 금액은 없습니다.&cr;

(2) 기준서 제1115호의 적용이 최초 적용한 보고기간의 재무상태표 및 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr; 13 . 보고기간 후 사건&cr;&cr;"해당사항 없음"

6. 기타 재무에 관한 사항

○ 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr;본문III. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 2. 재무제표 작성기준을 참조하시기 바랍니다. &cr;

가. 대손충당금 설정현황 &cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원,% )

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제56기&cr;3분기	매출채권	111,452	8,607	7.72%
	단기대여금	5,966	4,154	69.63%
	미수금	15,694	4,386	27.95%
	선급금	22,048	3,514	15.94%
	장기미수금	10,190	3,235	31.75%
	보증금	2,328	304	13.06%
	미수수익	608	133	21.88%
	합계	168,286	24,333	14.46%
제55기	매출채권	103,300	8,110	7.85%
	단기대여금	5,616	4,001	71.24%
	미수금	10,726	4,023	37.51%
	선급금	24,488	3,506	14.32%
	장기미수금	10,866	3,366	30.98%
	보증금	2,355	302	12.82%
	합계	157,351	23,308	14.81%
제54기	매출채권	96,510	7,091	7.35%
	단기대여금	5,147	6	0.12%
	미수금	7,935	3,312	41.74%
	선급금	21,785	1,560	7.16%
	선원선급금	923	5	0.54%
	장기미수금	13,399	3,247	24.23%
	미수수익	762	209	27.00%
	합계	146,461	15,430	10.54%

*대손충당금 설정 내역은 연결기준으로 작성됐습니다.&cr;&cr; (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원 )

구 분	제56기 3분기	제55기	제54기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	23,308	15,430	13,188
2. 순대손처리액(①－②±③)	64	402	516
① 대손처리액(상각채권액)	(195)	706	45
② 상각채권회수액	(260)	10	119
③ 기타증감액	-	294	(590)
3. 대손상각비 계상(환입)액	1,089	8,280	2,758
4. 기말 대손충당금 잔액합계	24,333	23,308	15,430

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

- 대손충당금 처리기준

일반채권은 원칙적으로 개별 채권의 계속적인 회수여부, 상대 거래처와의 거래상태, 거래처의 부도 여부 및 채권보전 대책 등을 면밀히 검토하고 관계회사 채권은 &cr;실재성, 재무상태 및 향후 계획 등을 검토하여 최대한 보수적인 관점으로 산출 한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정합니다.&cr;&cr; (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr; 상기 매출채권에는 당분기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	비율	전기말	비율
연체되지 않은 채권	68,974,624	61.89%	82,704,537	80.06%
소 계	68,974,624	61.89%	82,704,537	80.06%
연체됐으나 손상되지 않은 채권(*)
3개월 이하	25,363,069	22.76%	1,149,319	1.11%
3개월 초과 6개월 이하	3,854,619	3.46%	3,008,052	2.91%
6개월 초과	4,651,742	4.17%	8,327,435	8.06%
소 계	33,869,430	30.39%	12,484,806	12.08%
손상채권
3개월 이하	265,604	0.24%	316,124	0.31%
3개월 초과 6개월 이하	7,768	0.01%	68,916	0.07%
6개월 초과	8,333,564	7.48%	7,725,040	7.48%
소 계	8,606,936	7.72%	8,110,080	7.86%
합 계	111,450,990	100.00%	103,299,423	100.0%

(*) 연체됐으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련이 있습니다.

&cr; 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제56기 3분기	제55기	제54기	비고
제조업	제 품	16,219	13,692	23,267	-
	원재료	23,966	20,894	22,517	-
	저장품	6,507	6,051	5,638	-
	재공품	452	770	625	-
	미착품	16,007	12,485	6,625	-
	소 계	63,151	53,892	58,672	-
수산업	어획물	15,336	9,651	6,339	-
	상품	9,677	2,521	836
	미착품	9,401	70	164	-
	저장품	4,411	3,752	2,504	-
	소 계	38,825	15,994	9,843	-
도매업	상 품	7,842	6,300	7,329	-
	미착품	-	4,744	4,381	-
	소 계	7,842	11,044	11,710	-
양돈	생물자산	2,975	2,573	3,242	-
	저장품	33	65	61	-
	소계	3,008	2,638	3,303	-
가금	생물자산	9,211	8,075	6,605	-
	재공품	393	319	465	-
	저장품	189	254	714	-
	부재료	110	130	160	-
	원재료	389	160	28	-
	소계	10,292	8,938	7,972	-
합 계	합 계	123,118	92,506	91,500	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100]		17.0%	13.6%	13.6%	-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		7.1회	8.6회	8.2회	-

*재고자산 보유내역은 연결기준으로 작성됐습니다.

&cr; 1) 실사일자&cr; 연결기업의 제56기 분기 재무제표를 작성함에 있어서 내부적으로 2018년 9월 30일 기준 재고실사를 시행하였습니다.&cr; &cr; 2) 실사방법&cr; 외부 감사인의 입회 하에 전수조사를 기본으로 실시하며 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본조사를 하고 있습니다. 타사에 보관중인 재고는 타처보관조회서로 확인합니다.&cr;

다. 장기체화재고 등의 현황&cr; "해당사항 없음"&cr;&cr; 라. 기타사항&cr; "해당사항 없음"&cr;

마. 금융상품의 공정가치와 평가방법 등 &cr; (1) 유형자산의 공정가치와 평가방법 등 &cr; 1) 유형자산&cr; 유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손 상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도 하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정 되는 원가를 포함하고 있습니다.

［토지］

(단위 : 원 )

사업소	재평가기준일	소재지	재평가기관	구분&cr;( m²)	장부가액	재평가	재평가차액
본 사	2009.09.30	서울 서초	(주)경일감정평가법인	1,812.30	5,424,430,856	14,697,753,000	9,273,322,144
부산공장	2009.09.30	부산 서구	(주)경일감정평가법인	9,598.30	10,922,060,000	15,357,280,000	4,435,220,000
안산공장	2009.09.30	경기 안산	(주)경일감정평가법인	18,445.40	4,270,542,673	20,479,803,000	16,209,260,327
합 계					20,617,033,529	50,534,836,000	29,917,802,471

※본 재평가는 "부동산가격공시 및 감정평가에 관한 법률" , "감정평가에 관한 규칙" 등 관계법령과 감정평가 이론에 근거하여 (주)경일감정평가법인에 의뢰하여 평가하였음.&cr;&cr; 2) 공정가치 추정에 사용한 방법&cr; ① 사례(거래사례)비교평가&cr; 대상 토지와 동일성 또는 유사성이 있는 거래사례를 선정하여 대상 토지의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 지역요인 및 개별요인 등을 비교 검토하여 가격을 산정 하는 방법&cr;② 비교표준지 공시지가 기준 평가&cr; 대상토지와 용도지역, 이용상황, 지목, 주변환경 등이 동일 또는 유사한 인근지역에 소재하는 비교표준지 공시지가를 기준으로 지가변동률, 생산자물가상승률 및 기타사항을 종합적으로 참작하여 평가하는 방법

&cr; 3) 평가조건&cr; 본 지상에 등기부등본상 토지와 동일인 소유의 적법한 건물이 소재하고 있으나, 당사의 요청에 의거 토지만을 평가하였음. &cr;&cr; (2) 금융상품의 공정가치와 평가방법 등 &cr;활성시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.

&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. &cr;

1) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙이나 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가로 측정한 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주	내 역	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 금융자산	비상장주식(*1)	11,442,519	11,246,971

(*1) 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.&cr;&cr; 2) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

&cr; 3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주	공정가치
	수준1	수준2	수준3	소계
당분기말
시장성있는 지분증권	-	-	-	-
금융자산 합계	-	-	-	-
전기말
시장성있는 지분증권	131,400	-	-	131,400
금융자산 합계	131,400	-	-	131,400

&cr;연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한, 연결회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

&cr; (3) 금융자산과 부채의 장부가액과 공정가치&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위: 천원)

금융자산 범주	구분	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
대여금및&cr;수취채권	현금및현금성자산	15,096,903	15,096,903	12,120,249	12,120,249
	금융기관예치금	5,198,860	5,198,860	3,686,836	3,686,836
	매출채권	102,844,055	102,844,055	95,189,343	95,189,343
	대여금	12,899,644	12,899,644	12,776,697	12,776,697
	미수금	18,263,308	18,263,308	14,202,647	14,202,647
	미수수익	474,984	474,984	360,853	360,853
	보증금	2,029,322	2,029,322	2,057,976	2,057,976
	소 계	156,807,076	156,807,076	140,394,601	140,394,601
매도가능&cr;금융자산&cr;(기타포괄손익 - 공정가치)	시장성 있는 지분증권	-	-	131,400	131,400
	시장성 없는 지분증권	11,442,519	11,442,519	11,246,971	11,246,971
	소 계	11,442,519	11,442,519	11,378,371	11,378,371
금융자산 합계		168,249,595	168,249,595	151,772,972	151,772,972

(2) 금융부채

(단위: 천원)

금융부채 범주	계정명	당분기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채	매입채무	99,672,503	99,672,503	85,638,682	85,638,682
	장단기차입금	198,728,945	198,728,945	203,006,750	203,006,750
	장단기미지급금	28,319,181	28,319,181	29,945,341	29,945,341
	미지급비용	3,127,003	3,127,003	1,678,359	1,678,359
	보증금	4,564,313	4,564,313	4,294,133	4,294,133
	소 계	334,411,945	334,411,945	324,563,265	324,563,265
기타금융부채	금융보증채무	613,880	613,880	873,964	873,964
	소 계	613,880	613,880	873,964	873,964
금융부채 합계		335,025,825	335,025,825	325,437,229	325,437,229

&cr;경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 매도가능금융`자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2018년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

- ---- - - -- - - ---- - - -- - - - - - -

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
제56기 3분기(당기)	삼일회계법인	-	해당사항 없음
제55기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음
제54기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제56기 3분기(당기)	삼일회계법인	회계감사	123,000	400
제55기(전기)	삼일회계법인	회계감사	115,000	1,513
제54기(전전기)	삼일회계법인	회계감사	110,000	1,389

&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제56기 3분기(당기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제55기(전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제54기(전전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-

&cr; 라. 당해 사업연도 감사일정

구분	기간	내용
-	-	-

&cr;마. 내부통제에 관한 사항&cr; (1) 내부통제유효성 감사&cr; 감사위원회는 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.&cr;&cr; (2) 내부회계관리제도&cr; 감사위원회는 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

&cr; (3) 내부통제구조의 평가&cr; 2017년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가 받은 &cr;경우가 존재하지 않습니다.&cr;

바. 연결대상 종속회사 감사인 및 감사의견

종속회사명	사업연도	감사의견	회계감사인	비고
(주)사조오양	2018	-	삼정회계법인	-
	2017	적정	삼정회계법인	-
	2016	적정	삼정회계법인	-
(주)사조농산	2018	-	대주회계법인	-
	2017	적정	현대회계법인	-
	2016	적정	현대회계법인	-
농업회사법인&cr;(주)사조화인코리아	2018	-	삼화회계법인	-
	2017	적정	삼화회계법인	-
	2016	적정	삼화회계법인	-
(주)사조에프에스	2018	-	삼화회계법인	-
	2017	적정	삼일회계법인	-
	2016	적정	삼일회계법인	-

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 "V. 이사의 경영진단 및 분석의견"은 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요&cr; - 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 8명(이사5명 , 사외이사3명) 으로 &cr; 구성되어 있습니다.

&cr; 나. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회의 권한 내용

- 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, &cr; 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결한다. &cr; - 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. &cr; &cr; 1. 주주 총회의 소집과 이에 제출할 의안 &cr; 【법규·정관상 의무사항】 &cr; 1) 주주총회의 소집&cr; 2) 영업보고서 및 재무제표의 승인&cr; 3) 정관의 변경&cr; 4) 자본의 감소&cr; 5) 회사의 해산, 합병, 회사의 계속&cr; 6) 회사의 영업전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수&cr; 7) 이사의 선임 및 해임 &cr; 8) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 &cr; 9) 주식배당 결정 &cr; 10) 주식매수선택권의 부여 &cr; 11) 이사의 보수 &cr; 12) 주주총회 의장 선임 &cr; 13) 주주총회 소집권자의 선임 &cr; 14) 기타 주주총회에 부의할 의안 &cr;

2. 경영 등에 관한 사항 &cr; 1) 회사경영의 기본 방침의 결정 및 변경 &cr; 2) 경영계획 및 보고서 승인

&cr; 3. 재무 등에 관한 사항 &cr; 【법규·정관상 의무사항】 &cr; 1) 준비금의 자본전입 &cr; 2) 주식발행에 관한 사항 &cr; ·신주발행의 결정 &cr; ·전환사채, 신주인수권부 사채의 발행 &cr; 3) 자기주식의 취득, 처분, 소각 &cr; 4) 주식매수선택권의 부여 (이사 제외) &cr; &cr; 4. 이사 및 이사회, 위원회등에 관한 사항 &cr; 【법규 ·정관상 의무사항】&cr; 1) 이사의 경업, 동종업종 타회사 임원의 겸임 및 이사와 회사간의 &cr; 거래의 승인 &cr; 2) 이사회 의장의 선임 &cr; 3) 대표이사의 선정 및 공동 대표의 결정 &cr; 4) 이사의 직위, 직무의 위촉과 해촉&cr; 5) 위원회 설치 및 위원의 선임 및 해임

&cr; 5. 기 타 &cr; 1) 이사회 운영 규칙 및 위원회 운영규칙의 개폐 &cr; 2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 &cr; 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

1) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부&cr; - 2006.06.07 이사회에서 이사(사외이사포함) 4명 추천&cr; - 2006.06.07 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집통지/공고 사항" 참조&cr; - 2006.12.11 이사회에서 이사(사외이사포함) 7명 추천&cr; - 2006.12.12 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집통지/공고 사항" 참조&cr; - 2008.06.10 이사회에서 사외이사 1명 추천&cr; - 2009.02.25 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집통지/공고 사항" 참조&cr; - 2009.03.27 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 결과" 참조&cr; - 2011.03.25 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 결과" 참조&cr; - 2012.03.30 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 결과" 참조&cr; - 2014.03.20 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집공고" 참조&cr; - 2015.03.19 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집공고" 참조&cr; -2016.03.17 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집공고" 참조&cr; -2017.03.21 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집공고" 참조&cr; -2018.03.15 이사후보자 인적사항 및 경력 공시&cr; "주주총회 소집공고" 참조&cr; &cr; 2) 주주의 추천여부 : "해당사항 없음"&cr;

(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

"해당사항 없음"

&cr; (4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	비 고
이명성	(95.4~97.2) 사조산업㈜ 영업본부장 역임 (07.9~10.2) ㈜사조오양 대표이사 역임 (08.10~11.10) ㈜사조시스템즈 대표이사 역임	해당사항 없음	2017.03.24 재선임
김종민	제9대 문화관광부장관 역임&cr;현 한국컨텐츠 공제조합 이사장	해당사항 없음	2018.03.27 재선임
조윤제	CJ제일제일 식품응용센터장&cr;현 우송대학교 조교수	해당사항 없음	2018.03.27 재선임

※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 인사총무팀(담당자 : 우성윤부장)&cr; &cr; 다. 이사회의 운영에 관한 사항&cr; (1) 이사회 운영규정의 주요내용

이 규정은 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

- 권한사항 : 대표이사, 회장, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사를 선임한다.&cr;&cr;- 운영절차 : 이사회의 의장이 회의일 3일전에 각 이사 및 감사위원회에 통지하여 이사회를 소집하며 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 의결한다.&cr;

- 권한위임사항 : 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. 전무이사, 상무이사, 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회가 정하는 바에 따라 그 소관하는 업무를 담당한다. 대표이사 사장이 유고일 때는 부사장, 전무이사, 상무이사 순으로 그 직무를 대행한다.&cr;

(2) 중요 의결사항&cr; 1) 이사회의 중요 의결사항 및 사외이사의 참석현황

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사외이사
				이명성&cr;출석률(100%)	김종민&cr;출석률(100%)	조윤제&cr;출석률(100%)
1	2018.01.05	농업회사법인(주)사조화인코리아 신규 시설자금 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2	2018.02.19	제55기 결산 배당에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성
3	2018.02.22	제55기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성
4	2018.02.22	제55기 외부감사전 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
5	2018.03.14	기업기타운전자금대출의 건(우리은행)	가결	찬성	찬성	찬성
6	2018.03.14	일반자금대출의 건(국민은행)	가결	찬성	찬성	찬성
7	2018.03.29	일반자금대출의 건(신한은행)	가결	찬성	찬성	찬성
8	2018.04.06	기한부신용장 약정의 건(KEB하나은행)	가결	찬성	찬성	찬성
9	2018.04.06	산업운영자금대출(신한은행)	가결	찬성	찬성	찬성
10	2018.05.17	산업운영자금대출, 기한부 수입신용장(산업은행)	가결	찬성	찬성	찬성
11	2018.05.31	사조FS 일반자금대출에 대한 지급보증의 건(신한은행)	가결	찬성	찬성	찬성
12	2018.06.15	일괄여신 조건변경의 건(우리은행)	가결	찬성	찬성	찬성
13	2018.07.02	타법인 주식 처분의 건	가결	찬성	찬성	찬성
14	2018.07.12	일반자금대출 연장의 건(대구은행)	가결	찬성	찬성	찬성

(3) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역

"해당사항 없음"

&cr; (4) 이사회내의 위원회 활동내역

"해당사항 없음"&cr;&cr; (5) 이사의 독립성

이 사	추천인	선 임 배 경	활동분야	회사와의&cr;거래	최대주주등&cr;과의 관계
주진우	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	임원
김일식	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	임원
이인우	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	임원
주지홍	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	임원
김상훈	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	임원
이명성	이사회	경영 분야의 전문가	경영자문	-	사외이사
김종민	이사회	경영 분야의 전문가	경영자문	-	사외이사
조윤제	이사회	경영 분야의 전문가	경영자문	-	사외이사

※ 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조해주시기 바랍니다.&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(위원)의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고
이명성	(주)사조오양 대표이사 역임&cr;(주)사조시스템즈 대표이사 역임	사외이사	감사위원장
김종민	제9대 문화관광부장관 역임&cr;현 한국컨텐츠 공제조합 이사장	사외이사	-
조윤제	CJ제일제일 식품응용센터장&cr;현 우송대학교 조교수	사외이사	-

나. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사외이사
				이명성&cr;(출석율)&cr;100%	김종민&cr;(출석율)&cr;100%	조윤제&cr;(출석율)&cr;100%
1	2018.03.15	제55기 내부감시장치에 대한 감사의견서 작성	가결	찬성	찬성	찬성
2	2018.03.15	제55기 내부회계관리제도 운영보고서 작성	가결	찬성	찬성	찬성
3	2018.03.15	제55기 결산감사보고	가결	찬성	찬성	찬성

&cr; 다. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
-3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항
-사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(3명)
-위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의 11 제2항
-감사위원회 대표는 사외이사	충족
-그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

- 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도&cr; "해당사항 없음"&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr; "해당사항 없음"&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; "해당사항 없음"

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

사조산업본인보통주1,338,48322.461,098,69118.42장내매도사조씨푸드계열사보통주966,01816.21966,01816.20-사조해표계열사보통주1,507,93225.291,410,45023.65장내매도케슬렉스제주계열사보통주555,5109.32555,5109.31-사조시스템즈계열사보통주229,1203.84229,1203.84-주진우임원보통주42,1400.7142,1400.71-보통주4,639,20377.834,301,92972.17-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

나. 최대주주의 개요&cr; (1) 법인 또는 단체의 기본정보

(기준일 : 2017년 12월 31일 )

명칭	주)출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
사조산업(주)	5,934	김정수	-	-	-	(주)사조시스템즈	24.22%

주) 출자자수는 2017.12.31 기준&cr; &cr; (2) 재무현황&cr; 당사 최대주주인 사조산업㈜의 최근 재무현황입니다.

(기준일 : 2017년 12월 31일 (단위: 백만원)

구분	연결제무제표	별도재무제표
자산총계	1,057,266,170	494,204,866
부채총계	591,660,621	230,919,897
자본총계	465,605,549	263,284,969
매출액	816,027,207	447,088,617
영업이익	59,117,627	36,365,789
당기순이익	54,127,598	20,901,720

&cr; (3) 사업현황&cr; 1971년 (주)시전사로 설립되어 이후 참치연승 / 선망, 명태트롤, 오징어 채낚이등 원양어업을 모태로 성장했습니다. 현재 도축업 ,식육가공업, 식품제조업, 도소매업등으로 사업영역을 확장하였고 그룹 계열사를 통해 원양, 수산, 축산업 등 1차 산업의 수평계열화 이룩과 식품제조 / 유통 그리고 골프장 운영을 통한 레저산업까지 사업영역 확장을 통한 성장과 지속적인 발전을 이룩하고 있습니다.&cr;*자세한 내역은 사조산업 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr; 다. 최대주주의 최대주주 개요 &cr; (1) 법인 또는 단체의 기본정보

(기준일 : 2017년 12월 31일 )

명칭	주)출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)사조시스템즈	7	왕일웅	-	-	-	주지홍	39.72%

주) 출자자수는 2017.12.31 기준&cr;&cr; (2) 재무현황&cr; 당사 최대주주 사조산업(주)의 최대주주 (주)사조시스템즈의 재무현황입니다.

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위: 백만원)

구분	별도재무제표
자산총계	168,309
부채총계	91,778
자본총계	76,531
매출액	34,531
영업이익	7,898
당기순이익	12,097

&cr; 라. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고
2006년 12월 28일	KDBC6호 기업구조조정조합	5,515,640	92.48	최대주주변경
2007년 06월 27일	KDBC6호 기업구조조정조합	5,375,640	90.13	지분변동
2007년 11월 07일	KDBC6호 기업구조조정조합	5,311,360	89.05	지분변동
2008년 05월 09일	KDBC6호 기업구조조정조합	5,291,390	88.71	지분변동
2008년 05월 15일	KDBC6호 기업구조조정조합	5,283,390	88.58	지분변동
2008년 05월 15일	KDBC6호 기업구조조정조합	5,083,390	85.23	지분변동
2009년 07월 31일	KDBC6호 기업구조조정조합	4,517,390	75.74	지분변동
2009년 09월 15일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,153,727	69.64	최대주주변경
2010년 07월 29일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,180,507	70.09	지분변동
2010년 12월 30일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	5,366,650	89.98	지분변동
2013년 04월 15일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	5,361,650	89.89	지분변동
2015년 04월 06일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	5,211,650	87.38	지분변동
2015년 04월 17일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,737,963	79.44	지분변동
2017년 07월 05일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,729,807	79.30	지분변동
2017년 08월 23일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,702,905	78.85	지분변동
2017년 11월 22일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,669,076	78.28	지분변동
2017년 12월 04일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,639,203	77.78	지분변동
2018년 03월 21일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,541,721	76.15	지분변동
2018년 05월 09일	사조산업㈜ 및 그 특수관계인	4,301,929	72.13	지분변동

&cr; 마. 주식 소유현황

(기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	(주)사조해표	1,410,450	23.65%	-
	사조산업(주)	1,098,691	18.42%	-
	사조씨푸드(주)	966,018	16.20%	-
	(주)캐슬렉스제주	555,510	9.31%	-
우리사주조합		-	-	-

바. 소액주주현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주,%)

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	2,453	99.72	1,088,152	18.24	-

&cr; 사. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음&cr;각 호의 방식에 의한다.&cr; 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr; 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr; 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3 월중
주주명부폐쇄시기	1월1일 - 1월 31일
주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 8(종)
명의개서대리인	(주)하나은행 증권대행부(368 - 5860)
주주의 특전	없 음
공고방법	인터넷 홈페이지(http://www.sajodr.com)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는&cr;매일경제신문에 한다.

&cr; 아. 주가 및 주식거래 실적&cr; (1) 국내증권시장

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원,주)

종류			`18년 04월	`18년 05월	`18년 06월	`18년 07월	`18년 08월	`18년 09월
보통주	주 가	최고	30,800	32,000	29,000	25,500	24,100	23,250
		최저	27,000	26,800	24,900	23,000	22,400	21,050
		평 균	28,864	28,995	26,992	24,334	23,127	21,971
	거래량	최고(일)	37,933	256,730	60,796	27,667	40,496	48,977
		최저(일)	7,181	11,006	8,882	1,531	2,906	4,807
		월 간	378,211	845,411	390,063	273,707	244,139	345,504

*우선주는 상장주식수 요건 미달로 2014년 7월 상장폐지 됐습니다.&cr;

(2) 해외증권시장

"해당사항 없음"

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김일식남1951년 11월대표이사등기임원상근총괄부경대 식품공학과 졸업&cr;현 ㈜사조오양 대표이사&cr;현 ㈜사조대림 대표이사 --2년 9개월2019년 03월 31일이인우남1949년 07월이사등기임원상근총괄서울대 경제학과 졸업&cr;사조산업㈜ 대표이사 역임&cr;현 ㈜사조동아원 대표이사--11년 9개월2021년 03월 22일주진우남1949년 08월이사등기임원비상근그룹&cr;총괄서울대 정치학과 졸업&cr;한양대학교 대학원 정치학 박사&cr;제15. 16대 국회의원 &cr;한국무역협회 부회장&cr;현 사조그룹 회장 42,140-11년 9개월2021년 03월 22일김상훈남1961년 10월이사등기임원비상근-한국외대 국제경영학 석사 졸업&cr;현 ㈜사조해표 대표이사&cr;현 ㈜삼아벤처 대표이사--6개월2021년 03월 31일이명성남1952년 07월사외이사등기임원비상근감사&cr;위원

(95.4~97.2) 사조산업㈜ 영업본부장 역임

(07.9~10.2) ㈜사조오양 대표이사 역임

(08.10~11.10) ㈜사조시스템즈 대표이사 역임

--4년 6개월2020년 03월 31일김종민남1949년 02월사외이사등기임원비상근감사&cr;위원제 9 대 문화관광부 장관&cr;현 한국컨텐츠 공제조합 이사장--3년 6개월2021년 03월 22일조윤제남1957년 10월사외이사등기임원비상근감사&cr;위원CJ 제일제당 식품응용센터장 역임&cr;현 우송대학교 조교수--3년 6개월2021년 03월 22일주지홍남1977년 06월상무등기임원상근총괄&cr;본부장UNIVERSITY OF&cr;MICHIGAN--7년 9개월2021년 03월 22일김삼영남1965년 03월상무미등기임원상근영업본부&cr;본부장㈜사조오양 영업본부장 역임--2년 3개월-김송운남1960년 01월상무미등기임원상근안산공장&cr;공장장㈜사조오양 금산공장장 역임&cr;현 ㈜사조대림 안산공장장--9개월-강창훈남1966년 09월이사미등기임원상근식품종합&cr;연구소장롯데중앙연구소 푸드부문장 상무보 역임&cr;현 ㈜사조대림 식품종합연구소장-- 11개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

식품남281-1-2828.76,717,097,53233,894,074-식품여282-6-28811.66,296,216,55230,683,887-563-7-57010.113,013,314,08432,272,085-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

다. 노동 조합의 현황

구 분	관 련 내 용	비 고
가입대상	현장직 근로자(OPEN SHOP)	-
가입인원	부산공장 : 155명&cr;안산공장 : 170명	-
상근인원	부산공장 : 1명 &cr;안산공장 : 1명	-
소속된 연합단체	한국노총 산하 전국식품산업 노동조합연맹	-
기 타	해당사항 없음	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원) 등기임원8600,000,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

* 주총승인금액은 역할에 따른 구분없는 등기임원 전체의 보수한도 입니다.&cr;* 등기임원 구성 : 등기이사 5명, 사외이사 3명&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 8315,487,50039,435,938-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 원) 5297,487,50059,497,500-----318,000,0006,000,000-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : )

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*당사는 이사 및 감사에게 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우가 없습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

"해당없음"

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

가. 계열 회사등의 현황&cr; ( 1) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

(기준일 : 2018년 09월 30일)

구분	회사명	회사의수	사업자등록번호&cr; (법인등록번호)
주권상장법인	사조산업(주)	6	110-81-09699
	(주)사조해표		105-86-70770
	(주)사조오양		104-81-27881
	(주)사조대림		114-81-34190
	사조씨푸드(주)		120-81-16542
	사조동아원(주)		136-81-01103
비상장법인	(주)캐슬렉스서울	21	119-81-05481
	(주)캐슬렉스제주		616-81-04775
	㈜우리들		812-81-00120
	(주)사조시스템즈		212-81-21816
	(주)사조화인코리아(구:사조팜스(주))		403-81-64099
	(주)사조바이오피드		114-86-63443
	(주)사조비앤엠		114-81-13837
	(주)사조씨앤씨		114-86-74445
	(주)사조농산		310-81-10966
	동화농산(주)		312-81-00988
	(주)삼아벤처		301-81-39687
	㈜사조에프에스		126-86-52463
	(주)보령1농장		845-88-00401
	청림축산영농조합법인		303-81-32910
	베리웰F&B		110-86-13126
	사호축산영농조합법인		313-81-03580
	농업회사법인주식회사홍성1농장		182-87-00865
	농업회사법인주식회사홍성2농장		717-87-00808
	농업회사법인천안팜㈜		311-81-36431
	(주)하나에너지		203-81-63414
	에스제이원캐피탈대부㈜		190-81-01000
비상장&cr;해외법인	SAJO AMERICA, INC	5	275102490
	KSFC(해외합작법인)		429100001
	TUSA(해외합작법인)		475100001
	청도운산향촌구락부유한공사		112119313
	SAJO VANUATU(해외합작법인)		000040504
	합 계	32

&cr; 나. 계열집단명 : 사조그룹&cr; &cr; 다. 계열회사 지분현황&cr; (기준일 : 2018년 09월 30일)

피출자회사&cr; 출자회사	사조&cr; 산업	사조&cr; 해표	사조&cr; 대림	사조&cr; 오양	사조&cr; 씨푸드	캐슬&cr;렉스&cr; 서울	캐슬&cr;렉스&cr; 제주	사조&cr; 시스템즈	사조&cr; 비앤엠	사조&cr; 씨앤씨	청림&cr;축산
사조산업	1.10	23.85	18.42		62.10	79.50		9.99	49.00
사조해표	3.90	0.02	23.65					16.00		50.00
사조대림				54.85						50.00
사조오양
사조씨푸드		4.90	16.20			20.00
캐슬렉스서울		3.65					5.00
캐슬렉스제주	3.00		9.31
사조시스템즈	25.75	1.40	3.84		0.01		45.50	10.77
사조비앤엠	0.30	1.52
사조화인코리아								5.20			17.55
사조바이오피드
동화농산											81.91
청림축산
사조농산
보령1농장
사조동아원
피디피
KODO, Inc
합계	34.05	35.34	71.42	54.85	62.11	99.50	50.50	41.96	49.00	100.0	99.46

피출자회사&cr; 출자회사	우리들	사조&cr; 바이오&cr; 피드	사조&cr; 화인&cr; 코리아	사조&cr; 농산	동화&cr; 농산	삼아&cr; 벤처	사조&cr; 에프에스	보령1농장	사호축산	베리웰&cr; F&B	사조&cr; 동아원
사조산업		25.00	15.15		94.37
사조해표		25.00				100.00					14.36
사조대림			12.72	90.00			100.00				14.36
사조오양		50.00	44.52
사조씨푸드			21.86								22.39
캐슬렉스서울
캐슬렉스제주
사조시스템즈
사조비앤엠
사조화인코리아
사조바이오피드			3.66
동화농산	90.00							90.00	83.89	100.00
청림축산	10.00			9.99	5.63			10.00	15.33
사조농산			2.09
보령1농장									0.11
사조동아원											16.40
피디피
KODO, Inc
합계	100.0	100.0	100.0	99.99	100.0	100.0	100.0	100.0	99.33	100.0	67.51

피출자회사&cr; 출자회사	농업회사&cr;법인천안팜	하나에너지	에스&cr;제이원&cr;캐피탈	홍성1농장	홍성2농장
사조산업
사조해표
사조대림
사조오양
사조씨푸드
캐슬렉스서울
캐슬렉스제주
사조시스템즈
사조비앤엠
사조화인코리아
사조바이오피드
사조팜스
동화농산	4.92			90.00	90.00
청림축산	10.00			10.00	10.00
사조농산
보령1농장
사조동아원	85.08	83.80	100.00
피디피
KODO, Inc
하나에너지		2.22
합계	100.0	86.02	100.0	100.0	100.0

피출자회사&cr; 출자회사	Sajo&cr; America&cr; Inc	KSFC	TUSA	향촌&cr; 구락부	SAJO VANUATU
사조산업	100.0	49.00	48.00		100.0
사조오양		2.00	2.00
사조씨푸드
캐슬렉스서울				100.0
사조동아원
피디피
KODO, Inc
합계	100.0	51.00	50.00	100.0	100.0

라. 임원 겸직 현황 &cr; (기준일 : 2018년 09월 30일)

겸 직 인 원		겸 직 회 사		비 고
성 명	직 위	회 사 명	직 위
주진우	이사	사조산업㈜	이사	상근
		사조씨푸드㈜	이사	비상근
		㈜사조해표	이사	비상근
		㈜사조대림	이사	비상근
		㈜사조오양	이사	비상근
		사조동아원㈜	이사	비상근
		㈜캐슬렉스서울	이사	상근
		㈜캐슬렉스제주	이사	상근
		(재)취암장학재단	이사장	상근
		(사)자광재단	이사장	상근
김일식	대표이사	(주)사조오양	대표이사	상근
이인우	이사	사조산업㈜	이사	비상근
		㈜사조해표	이사	상근
		사조동아원㈜	대표이사	상근
		㈜삼아벤처	이사	상근
		㈜캐슬렉스서울	이사	상근
		㈜캐슬렉스제주	이사	상근
주지홍	이사	사조씨푸드㈜	이사	상근
		㈜사조해표	이사	상근
		㈜사조대림	이사	상근
		㈜사조오양	이사	상근
		사조동아원㈜	이사	비상근
		㈜삼아벤처	대표이사	상근
		㈜사조시스템즈	이사	상근
		㈜사조비앤엠	대표이사	상근
		㈜캐슬렉스서울	이사	상근
김상훈	이사	㈜사조해표	대표이사	상근
		㈜사조대림	이사	비상근
		㈜삼아벤처	대표이사	상근
		㈜사조C&C	이사	상근
		㈜사조비앤엠	감사	상근
		㈜사조FS	이사	상근
		㈜사조바이오피드	감사	상근

※ 당사 상근 등기임원이 계열사의 등기임원을 겸직한 내역입니다.

&cr; 마. 타법인출자 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초&cr;취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
㈜사조C&C	2009.07.07	사업관련	150	30,000	50.00	166	-	-	-	30,000	50.00	166	5,661	(568)
(*1)사조해표	2010.11.24	사업관련	200	541,405	7.56	6,829	541,405	6,829	-	-	-	-	335,278	7,168
농업회사법인한국절임	2011.10.05	사업관련	400	80,000	40.00	800	-	-	-	80,000	40.00	800	2,289	761
OLADON	2010.12.13	사업관련	-	-	49.00	-	-	-	-	-	49.00	-	16,942	(1)
DALTRANSFLOT	2011.08.10	사업관련	45	-	49.00	45	-	-	-	-	49.00	45	4,733	(19)
ECARMA-SAKHALIN	2001.07.27	사업관련	20	441	49.00	19	-	-	-	441	49.00	19	8,610	(15)
(*1)사조동아원	2016.03.30	사업관련	-	20,274,513	17.13	34,669	-	-	-	20,274,513	17.13	34,669	-	-
(*1)㈜사조오양	2008.03.07	사업관련	10,609	5,168,264	54.85	82,017	-	-	-	5,168,264	54.85	82,017	302,400	23,987
농업회사법인&cr;(주)사조화인코리아	2017.10.01	사업관련	3,992	1,218,333	12.72	3,992	-	-	-	1,218,333	12.72	3,992	144,522	6,851
㈜사조에프에스	2012.05.17	사업관련	1,016	695,938	100.00	8,527	-	-	-	695,938	100.00	8,527	28,490	591
사조농산	2010.07.15	사업관련	50	45,000	90.00	-	-	-	-	45,000	90.00	-	9,812	2,198
합 계				28,053,894	-	137,064	541,405	6,829	-	27,512,489	-	130,235	858,737	40,953

(*1) 상장사입니다.

[구분 : 기타]

[2018년 09월 30일 현재] (단위 : 주, 백만원, %)

계정명	법인명	출자&cr;목적	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
			수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
						수량	금액
매도가능&cr;금융자산	한국수산신보사	투자	2,775	9.60	16	-	-	-	2,775	9.60	16	533	24
	냉동물제조&cr;수산업협동조합	투자	5,028	0.74	50	308	3	-	5,336	0.57	53	822,522	5,821
	한국선주&cr;상호보험	투자	-	0.33	16	-	-	-	-	0.33	16	104,200	1,664
	㈜뉴코아	투자	95	-	1	-	-	-	95	-	1	-	-
합계			7,898	-	83	308	3	-	8,206	-	86	927,255	7,509

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;1. 최대주주등과의 거래내용&cr;&cr; 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

성명&cr;(법인명)	관계	계정과목	변 동 내 역				미수&cr;이자	비고
			기초	증가	감소	기말
㈜캐슬렉스제주	계열회사	대여금	10,950,000	-	-	10,950,000	327,600	-
㈜사조에프에스	계열회사	대여금	9,200,000	-	5,000,000	4,200,000	-	-
합 계			20,150,000	-	5,000,000	15,150,000	327,600	-

나. 담보제공 내역&cr; "해당사항 없음"

&cr; 다. 채무보증 내역

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

성명&cr;(법인명)	관계	거 래 내 역
		기초	증가	감소	기말	비고
농업회사법인(주)사조화인코리아	계열회사	2,774,000	24,000,000	-	26,774,000	-
㈜사조에프에스	계열회사	4,560,000	6,000,000	-	10,560,000	-
사조동아원㈜	계열회사	13,500,000	-	-	13,500,000	-
원화합계		20,834,000	30,000,000	-	50,834,000	-

&cr; 라. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

성명&cr;(법인명)	관 계	출자 및 출자지분 처분내역					비 고
		출자지분의&cr;종류	거 래 내 역
			기 초	증 가	감 소	기 말
㈜사조씨앤씨	계열회사	투자유가증권	165,729	-	-	165,729	-
사조해표	계열회사	투자유가증권	6,829,062	-	6,829,062	-	-
농업회사법인 한국절임	계열회사	투자유가증권	800,000	-	-	800,000	-
OLADON	계열회사	투자유가증권	357	-	-	357	-
DALTRANFLOT	계열회사	투자유가증권	44,954	-	-	44,954	-
ECARMA-SAKHAKIN	계열회사	투자유가증권	19,459	-	-	19,459	-
사조동아원	계열회사	투자유가증권	34,669,417	-	-	34,669,417	-
㈜사조오양	계열회사	투자유가증권	82,016,489	-	-	82,016,489	-
농업회사법인&cr;사조화인코리아	계열회사	투자유가증권	3,992,203	-	-	3,992,203	-
사조에프에스	계열회사	투자유가증권	8,527,641	-	-	8,527,641	-
합계			137,065,311	-	6,829,062	130,236,249	-

&cr; 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 &cr;"해당사항 없음"&cr;

바. 부동산 매매 내역

"해당사항 없음"

&cr; 사. 영업 양수ㆍ도 내역

"해당사항 없음"

&cr; 아. 자산양수ㆍ도 내역

"해당사항 없음"

&cr; 자. 장기공급계약 등의 내역

"해당사항 없음"&cr;

2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

성명	관계	계정과목	기초	증가	감소	기말	비고
김충년외	직원	단기대여금	132	59	98	93	-
김충년외	직원	장기대여금	182	30	105	107	-
합계			314	89	203	200	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회의 현황&cr; 가 . 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr; "해당사항 없음"

&cr; 나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제55기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23)	제1호 의안 : 재무제표와 연결 재무제표 승인의 건	(원안대로 승인)
	제2호 의안 : 이사 선임의 건	(원안대로 승인)
	제3호 의안 : 감사위원 선임의 건	(원안대로 승인)
	제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건	이사보수지급한도액:금육억원(원안대로승인)
제54기&cr;주주총회&cr;(2017.03.24)	제1호 의안 : 재무제표와 연결 재무제표 승인의 건	(원안대로 승인)
	제2호 의안 : 사외이사 선임의 건	(원안대로 승인)
	제3호 의안 : 감사위원 선임의 건	(원안대로 승인)
	제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건	이사보수지급한도액:금육억원(원안대로승인)
제53기&cr;주주총회&cr;(2016.03.25)	제1호 의안 : 재무제표와 연결 재무제표 승인의 건	(원안대로 승인)
	제2호 의안 : 이사 선임의 건	(원안대로 승인)
	제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건	이사보수지급한도액:금육억원(원안대로승인)

2. 우발채무등&cr;

가. 중요한 소송사건 등 &cr; - 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

소제기일	원고	피고	최종소송가액	소송내용	진행상황 및 소송일정
2018.04.04	제효영	(주)사조대림	2,224	손해배상 청구의 소	-
2018.05.11	배종환	㈜사조화인코리아	78,311	대행수수료	-
2018.09.13	(유)남영종합유통	㈜사조화인코리아	86,758	물품대금	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 천원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행
금융기관(은행제외)
법 인
기타(개인)	1	백지어음	계약 및 채무이행

다. 채무보증 현황 &cr; -당분기 연결실체가 관계기업을 위하여 차입금에 대해 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 09월30일) (단위 : 천원)

채권자	채무자	관계	보증시작	보증종료	기초		증가	감소	기말
우리은행 등	(주)사조바이오피드	관계기업	2014/08/11	2019/08/11	8건	43,770,560	516,200	454,960	7건	43,831,800
신한은행 등	동화농산(주)	관계기업	2012/12/24	2022/12/24	2건	3,110,400	-	-	2건	3,110,400
KDBC이음 PEF	㈜사조동아원	관계기업	2018/03/31	2020/09/30	2건	13,500,000	-	-	2건	13,500,000
합계					12건	60,380,960	516,200	454,960	11건	60,442,200

&cr; -당분기 연결실체간 차입금에 대해 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 09월30일) (단위 : 천원)

채권자	채무자	보증기업	보증시작	보증종료	기초		증가	감소	기말
신한은행	㈜사조에프에스	㈜사조대림	2015/08/17	2017/04/16	3건	4,560,000	6,000,000	-	4건	10,560,000
국민은행등	농업회사법인&cr;㈜사조화인코리아	㈜사조대림	2016/09/24	2017/09/23	2건	2,774,000	24,000,000	-	3건	26,774,000
기업은행등	농업회사법인&cr;㈜사조화인코리아	㈜사조오양	2014/11/11	2019/02/28	6건	15,668,000	-	-	6건	15,668,000
합계					11건	23,002,000	30,000,000	-	12건	53,002,000

&cr;라. 채무인수약정 현황&cr;"해당사항 없음"

&cr;마. 기타의 우발채무&cr; 사조동아원㈜가 발행한 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄(㈜사조해표, ㈜사조대림,사조씨푸드㈜)은 전환사채 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr;&cr; 1) 사조컨소시엄은, 케이디비씨이음 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다.&cr;&cr;2) 사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr;사조컨소시엄은 2017년 3월 30일 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 &cr;케이디비씨이음 PEF가 인수한 전환사채의 50% [권면금액합계이백억원(\20,000,000,000)]에 관하여 매수청구권을 행사하여야 합니다.&cr;&cr; 3) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr; 케이디비씨이음 PEF가, 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에, 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다.

&cr; 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백오십억원(\15,000,000,000) 에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 하일랜드2016중소중견엠엔에이사모투자 합자회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다.&cr; &cr;1) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 4년이 경과한 날인 2020년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr;&cr; 사조동아원(주)가 발행한 제 9차 전환사채(\60,000,000,000) 중 일백억원 (\10,000,000,000 )에 대하여 사조컨소시엄((주)사조해표, (주)사조대림, 사조씨푸드(주))은 전환사채 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다. &cr;1) 사조컨소시엄은 인수인이 대상 전환사채의 사채권자로서 조기상환청구권을 행사하는 경우 발행회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 단 조기상환청구권은 기존 계약내용에도 불구하고 투자자합의서를 통해 사채 발행일로부터 3년이 경과한 날인 2019년 2월 26일 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환 할 수 있도록 변경되었습니다. &cr; &cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 가. 제재현황&cr; " 해당사항 없음"&cr;&cr;나. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항&cr; " 해당사항 없음"&cr;&cr;다. 중소기업기준 검토표&cr; " 해당사항 없음"&cr;&cr;라. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; " 해당사항 없음"&cr;

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